[年報]民生銀行:2011年年度報告

[年報]民生銀行：2011年年度報告

時間：2012年03月23日 00:21:56&nbsp中財網

1

中國民生銀行股份有限公司

CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD.

二○一一年年度報告

（A 股股票代碼：600016）

2

重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛

假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶

責任。

本年度報告於 2012 年 3 月 22 日由本公司第五屆董事會第二十二次會議審議通過。會議

應到董事 18 名，實到 18 名，現場出席董事 15 名，其中史玉柱、陳建、黃晞 3 位董事通過

電話連線出席會議；委託他人出席 3 名，其中盧志強董事書面委託董文標董事長代行表決權，

王航董事書面委託劉永好董事代行表決權，梁玉堂董事委託洪崎董事代行表決權。

本年度報告中「本公司」、「本行」、「中國民生銀行」、「民生銀行」均指中國民生銀行股

份有限公司；「本集團」指中國民生銀行股份有限公司及其附屬公司。

本年度報告所載財務數據及指標按照中國會計準則編制，除特別說明外，為本集團合併

數據，以人民幣列示。

本公司審計師畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所分別對按照中國會計準

則和國際財務報告準則編制的 2011 年度財務報告進行了審計，並出具了標準無保留意見的

審計報告。

中國民生銀行股份有限公司董事會

本公司董事長董文標、行長洪崎、主管會計工作負責人趙品璋、段青山、會計機構負

責人白丹，保證年度報告中財務報告的真實、完整。

3

目 錄

重要提示 .................................................................................................................................. 2

第一章 公司基本情況簡介 ................................................................................................... 9

第二章 財務概要 ..................................................................................................................11

第三章 管理層討論與分析 ................................................................................................. 14

第四章 股本變動及股東情況 ............................................................................................. 55

第五章 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ............................................................. 65

第六章 公司企業管治 ......................................................................................................... 80

第七章 股東大會情況簡介 ................................................................................................113

第八章 董事會報告 ............................................................................................................114

第九章 監事會報告 ........................................................................................................... 126

第十章 重要事項 ............................................................................................................... 131

第十一章 企業社會責任 ................................................................................................... 133

第十二章 財務報告 ........................................................................................................... 136

第十三章 信息披露索引 ..................................................................................................... 137

第十四章 備查文件目錄 ................................................................................................... 140

4

第十五章 附 件 ............................................................................................................... 141

5

董 事 長 致 辭

2011 年是中國民生銀行的業務發展和改革創新取得突出成績的重要一年，我們用出色

的經營業績向廣大投資者遞交了一份滿意答卷。

這一年，中國民生銀行實現歸屬於母公司股東的淨利潤 279.20 億元，同比增長 58.81%；

平均總資產收益率達到 1.40%，比上年增加 0.31 個百分點；歸屬於母公司股東的加權平均

淨資產收益率達到 23.95%，比上年增加 5.66 個百分點；在實現盈利高速增長的同時，民生

銀行的資產質量繼續保持穩定，年末不良貸款率為 0.63%，比年初下降 0.06 個百分點；同

時，抵禦風險的能力進一步提升，撥備覆蓋水平穩步提高，年末撥備覆蓋率達到 357.29%，

比年初增加 86.84 個百分點；貸款撥備率達到 2.23%，比年初增加 0.35 個百分點。

這一出色業績的取得，是中國民生銀行持續改革創新和戰略轉型的成效體現，從 2006

年到 2009 年，面對利率市場化時代即將全面到來的挑戰，中國民生銀行主動推進戰略轉型，

先後進行了公司事業部體制的重大改革、做出了全面進軍小微企業金融服務藍海的重大戰略

調整，並提出了做「民營企業的銀行、小微企業的銀行、高端客戶的銀行」的客戶定位。這

些改革創新舉措極大的提升了民生銀行的核心競爭力，從 2010 年起，民生銀行開始全面進

入二次騰飛階段，到 2011 年，民生銀行的二次騰飛取得了重大進展。

建設特色銀行是中國民生銀行二次騰飛的關鍵內容。2011 年，中國民生銀行的特色銀

行建設取得重大進展，客戶特色、收入特色和業務特色逐步形成：在客戶特色方面，民營企

業、小微企業和零售高端客戶正在成為民生銀行的主要客戶群體：2011 年末，本行民營企

業客戶有餘額貸款戶數在對公業務板塊中佔比達到 83.60%，民企一般貸款餘額佔本行全部

貸款餘額比例達到 40.40%，民營企業成為民生銀行最大的客戶群體；本行小微企業客戶數

達到 45.8 萬戶，其中商貸通客戶達到約 15 萬戶，小微企業貸款餘額達到 2,324.95 億元，

佔本行全部貸款餘額的比重達到 19.40%，成為中國銀行業小微金融服務的領軍者；私人銀

行客戶數量達到 4,650 戶，管理金融資產達到 684 億元。收入特色方面，民生銀行公司事業

部改革之後，由於專業化經營水平的極大提升，管理風險和經營風險能力的大幅提升，從而

貸款定價能力得以提高；在淨利息收入大幅增長的同時，民生銀行依靠公司業務專業化經營

帶來的綜合金融服務能力全面提升，為客戶提供全面的金融服務，實現了非利息收入的快速

增加。2011 年的集團淨非利息收入達到 175.47 億元，同比增長達 97.27%，佔比達到 21.30%，

高居內地股份制銀行前列。業務特色方面，在開展傳統商業銀行業務的同時，民生銀行大力

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發展投資銀行等新業務，特別是「金融管家」服務，為戰略民營企業客戶提供一攬子貸款、

理財、財務顧問、發債、上市等全面金融服務，有些服務由民生銀行自己提供，有些服務是

通過與其他金融機構的合作，由民生銀行出面組織其他金融機構提供，更是集合了商業銀行

業務和投資銀行業務的創新，受到了客戶的高度認同。

展望未來，民生銀行將加快推進特色銀行和效益銀行建設，力爭建設國際一流商業銀行

的二次騰飛目標早日實現，為投資者創造更高的價值和回報。

中國民生銀行股份有限公司董事長

董文標

2012 年 3 月 22 日

7

年度獲獎情況

2011 年，本公司品牌資產不斷提升，社會評價及美譽度又創新高。憑藉優異的營運表

現、良好的企業文化和傑出的管理能力，本公司獲得了 305 項重要獎項。主要有：

在第 13 屆金牛上市公司高峰論壇中，本公司榮獲金牛基業長青公司獎、董事長董文標

先生獲金牛最佳領袖獎、董事會秘書毛曉峰先生獲金牛最佳董秘獎；

本公司榮獲「第七屆中國上市公司董事會金圓桌獎」之「優秀董事會獎」，董事長董文

標先生榮獲「最具戰略眼光董事長」獎項，副行長、董事會秘書毛曉峰先生獲得「最具創新

力董秘」獎項；

在由和訊網發起、中國證券市場研究設計中心等機構聯合主辦的大型網絡評選活動——

2011 年度中國財經風雲榜中，本公司董事長董文標先生被授予 「年度中國傑出銀行家」稱

號，同時，本公司再獲「年度十大品牌銀行」稱號；

董事長董文標先生榮獲 2011 華德獎「中國最受尊敬企業家」，並蟬聯「中國 100 金融企

業家公眾形象滿意度調查第一名」；

本公司行長洪崎先生榮獲第四屆「薪火相傳——中國文化遺產保護年度傑出人物」評選

活動「中國文化遺產保護特別貢獻獎」，成為唯一獲此殊榮的金融機構負責人。同時，本公

司榮獲「薪火相傳——中國文化遺產保護傑出團隊」大獎；

本公司榮獲由「東方財富網」舉辦的「財富風雲榜——2011 年度最佳服務銀行大獎」；

本公司榮獲由搜狐網評出的「2011 年金融產品創新獎」、「2011 年最佳中小企業加油站

獎」和「2011 年度最受用戶喜愛信用卡獎」；

本公司榮獲由《金融時報》社聯合中國社科院金融研究所主辦的 2011 中國金融機構金

牌榜「金龍獎」中的「2011 中國中小企業金融服務十佳機構」、「年度最具創新力銀行」兩

項大獎；

本公司在中國銀行業協會首次舉辦的中國銀行業社會責任評比表彰活動中獲得「年度最

佳公益慈善獎」；

本公司連續第三次榮獲公益慈善領域的最高政府獎——「中華慈善獎」，成為今年國內

唯一獲獎的金融機構；

本公司「企業級數據管理及信息應用共享平臺項目」獲得中國人民銀行 2011 年度科技

發展獎，該國家級獎項是股份制銀行迄今為止獲得的最高獎項；

在中國銀監會組織召開的「2010 年度小企業金融服務評優表彰大會」上，本公司商貸

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通產品榮獲「全國銀行業金融機構小企業金融服務特色產品」獎；

本公司小微金融在美國《環球金融》（Global Finance）雜誌主辦的「中國之星」最佳

銀行和企業評選活動中獲得 2011 年度「最佳本土小企業貸款銀行」（Best Domestic Small

Business Lending Bank）獎；

中國中小企業協會在「第五屆中國中小企業節」中授予本公司「優秀中小企業服務機構」；

授予商貸通「優秀中小企業服務產品大獎」；

在《21 世紀經濟報導》2011 年亞洲銀行競爭力排名中，本公司榮獲亞洲最佳小微金融

服務銀行；

在《第一財經日報》2011 年度第一財經金融價值榜中——本公司被評為「最佳小微企

業服務銀行」；

本公司榮獲《每日經濟新聞報社》評出的「金鼎獎」——年度最佳私人銀行品牌；

在由現代物流報舉辦的第五屆中國（蘇州）國際物流與供應鏈合作發展高峰論壇上，本

公司榮獲「影響中國 2010-2011 最佳供應鏈金融銀行」稱號；產業鏈開發相關案例被收入《中

小企業年鑑》和《投資年鑑》中；

在中國汽車流通行業 2011 年年會中，本公司榮獲「2011 中國汽車流通行業卓越貢獻獎」，

是國內商業銀行中唯一獲此殊榮的金融機構；

本公司榮獲由中國經營報評選的「卓越競爭力最佳資產管理銀行」；

本公司榮獲由英國《金融時報》頒發的「2011 年最佳貿易金融創新銀行獎」；

在由《財務長》雜誌社主辦的「2011 年度中國 CFO 最信賴的銀行」評選中，本公

司房地產事業部榮獲「最佳行業服務獎」；

在第五屆中國電子金融發展年會暨 2011 年度中國電子金融金爵獎評選活動中，本公司

榮獲「2011 年度最佳銀行金融服務中心」、「民生 U 寶——2011 年度最佳網上銀行安全產品」、

「2011 年度用戶滿意十大電子金融品牌」；

本公司榮獲「2011 金盾獎－中國上市公司最佳信息披露獎」；

本公司以中國區第二名獲得第十三屆投資者關係全球排名（IR Global Rankings, IRGR）

中國投資者關係大獎；

本公司 2010 年年報獲 LACP（League of American Communications Professionals）

年度年報銀獎；

本公司 2010 年年報獲 ARC（International ARC Awards Competition）財務數據金獎

和董事長致辭銅獎兩項大獎。

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第一章 公司基本情況簡介

一、公司法定中文名稱：中國民生銀行股份有限公司

（簡稱：中國民生銀行）

公司法定英文名稱：

CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD. （縮寫：「CMBC」）

二、公司法定代表人：董文標

三、公司授權代表 ：王聯章

孫玉蒂

四、董事會秘書 ： 毛曉峰

聯席公司秘書： 毛曉峰

孫玉蒂

證券事務代表： 何群

五、聯繫地址：中國北京市中關村南大街 1 號友誼賓館嘉賓樓

郵政編碼：100873

聯繫電話：86-10－68946790

傳 真：86-10－68466796

電子信箱：[e-mail]

六、註冊地址：中國北京市西城區復興門內大街 2 號

郵政編碼：100031

網址：www.cmbc.com.cn

電子信箱：[e-mail]

七、香港分行及營業地點：香港中環夏殼道 12 號美國銀行中心 36 樓

八、公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

登載A股年度報告的中國證券監督管理委員會（簡稱「中國證監會」）指定網站：

www.sse.com.cn

登載H股年度報告的香港聯合交易所有限公司（簡稱「香港聯交所」）指定網站：

www.hkexnews.hk

年度報告備置地點：本公司董事會辦公室

九、中國內地法律顧問：國浩律師（北京）事務所

香港法律顧問：高偉紳律師行

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十、國內會計師事務所：畢馬威華振會計師事務所

辦公地址：中國北京市東長安街 1 號東方廣場東 2 座 8 樓

國際會計師事務所：畢馬威會計師事務所

辦公地址：香港中環遮打道 10 號太子大廈 8 樓

十一、A 股股份登記處：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

辦公地址：中國上海市浦東新區陸家嘴東路 166 號中國保險大廈 36

樓

H 股股份登記處：香港中央證券登記有限公司

辦公地址：香港灣仔皇后大道東 183 號合和中心 17M 樓

十二、股票上市地點、股票簡稱和股票代碼：

A 股：上海證券交易所 股票簡稱：民生銀行 股票代碼：600016

H 股：香港聯交所 股票簡稱：民生銀行 股票代碼：01988

十三、首次註冊日期：1996 年 2 月 7 日

首次註冊地點：中國北京市東城區正義路 4 號

十四、變更註冊日期：2007 年 11 月 20 日

註冊地點：中國北京市西城區復興門內大街 2 號

十五、企業法人營業執照號碼：100000000018983

十六、稅務登記證號碼： 京國稅東字 110101100018988

地稅京字 110101100018988000

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第二章 財務概要

一、 主要財務數據及指標

於報告期間

2011 年 2010 年

2011 年比

2010 年

2009 年

經營業績（人民幣百萬元） 增幅（%）

淨利息收入 64,821 45,873 41.31 32,240

淨非利息收入 17,547 8,895 97.27 9,820

營業收入 82,368 54,768 50.39 42,060

業務及管理費 29,333 21,625 35.64 17,737

資產減值損失 8,376 5,504 52.18 5,307

營業利潤 37,285 23,011 62.03 15,605

利潤總額 37,175 22,976 61.80 15,656

歸屬於母公司股東

的淨利潤

27,920 17,581 58.81 12,104

歸屬於母公司股東

的扣除非經常性損

益的淨利潤

28,061 17,565 59.76 8,386

經營活動產生的現

金流量淨額

100,926 37,422 169.70 56,917

每股計（人民幣元/股） 增幅（%）

基本每股收益 1.05 0.66 59.09 0.53

稀釋每股收益 1.05 0.66 59.09 0.53

扣除非經常性損益

後的基本每股收益

1.05 0.66 59.09 0.37

扣除非經常性損益

後的稀釋每股收益

1.05 0.66 59.09 0.37

每股經營活動產生

的現金流量淨額

3.78 1.40 170.00 2.56

盈利能力指標（%） 變動百分點

平均總資產收益率 1.40 1.09 0.31 0.98

加權平均淨資產收

益率

23.95 18.29 5.66 20.19

扣除非經常性損益

後加權平均淨資產

收益率

24.07 18.27 5.80 13.99

成本收入比 35.61 39.48 -3.87 42.17

手續費及佣金淨收

入佔營業收入比率

18.33 15.13 3.20 11.09

淨利差 2.96 2.82 0.14 2.49

淨息差 3.14 2.94 0.20 2.59

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於報告期末

2011 年 2010 年

2011 年比

2010 年

2009 年

規模指標（人民幣百萬元） 增幅（%）

資產總額 2,229,064 1,823,737 22.23 1,426,392

貸款和墊款總額 1,205,221 1,057,571 13.96 882,979

負債總額 2,094,954 1,718,480 21.91 1,337,498

客戶存款總額 1,644,738 1,417,877 16.00 1,128,830

歸屬於母公司股東

的權益

129,597 104,108 24.48 88,034

歸屬於母公司股東

的每股淨資產（人民

幣元/股）

4.85 3.90 24.36 3.95

資產質量指標（%） 變動百分點

不良貸款率 0.63 0.69 -0.06 0.84

撥備覆蓋率 357.29 270.45 86.84 206.04

貸款撥備率 2.23 1.88 0.35 1.73

資本充足指標（%） 變動百分點

資本充足率 10.86 10.44 0.42 10.83

核心資本充足率 7.87 8.07 -0.20 8.92

總權益對總資產比

率

6.02 5.77 0.25 6.23

註：1、平均總資產收益率=淨利潤/期初及期末總資產平均餘額。

2、加權平均淨資產收益率=歸屬於母公司股東的淨利潤/歸屬於母公司股東的權益加權平均餘額。

3、成本收入比=業務及管理費用/營業收入。

4、淨利差=生息資產平均收益率-計息負債平均成本率。

5、淨息差=淨利息收入/生息資產平均餘額。

6、不良貸款率=不良貸款餘額/貸款和墊款總額。

7、撥備覆蓋率=貸款減值準備/不良貸款餘額。

8、貸款撥備率=貸款減值準備/貸款和墊款總額。

二、補充財務數據及指標

（一）非經常性損益

（單位：人民幣百萬元）

非經常性損益項目 2011年

營業外收入 214

其中：抵債資產溢價收入 4

其他營業外收入 210

營業外支出 324

13

其中：捐贈支出 298

其他營業外支出 26

營業外收支淨額 -110

減：非經常性損益項目所得稅影響數 -25

非經常性損益稅後影響淨額 -85

其中：影響母公司淨利潤的非經常性損益 -141

影響少數股東淨利潤的非經常性損益 56

註：計算依據：《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益（2008年修訂）》、《公

開發行證券的公司信息披露內容與格式規則第3號〈半年度報告的內容與格式〉（2007年修訂）》。

（二）補充財務指標

主要指標 標準值

2011 年

12 月 31 日

2010 年

12 月 31 日

2009 年

12 月 31 日

流動性

比例%

匯總人

民幣

≥25 40.90 33.24 35.43

存貸比%

匯總人

民幣

≤75 72.85 72.78 75.52

拆入資

金比

≤4 0.99 0.77 0.65

拆藉資金

比例% 拆出資

金比

≤8 2.29 2.64 1.80

單一最大客戶貸款比

例%

≤10 3.86 4.11 6.91

最大十家客戶貸款比

例%

≤50 20.93 28.45 36.14

註： 1、以上數據均為公司口徑，監管指標根據中國銀行業監管的相關規定計算。

2、上述存貸比口徑為餘額存貸比,2011 年公司日均存貸比（匯總人民幣）為 74.3%。

3、單一最大客戶貸款比例=單一最大客戶貸款總額/資本淨額。

4、最大十家客戶貸款比例=最大十家客戶貸款總額/資本淨額。

（三）境內外會計準則差異

本集團分別根據境內外會計準則計算的 2011 年度淨利潤和 2011 年末淨資產餘額無差

異。

14

第三章 管理層討論與分析

一 、經濟金融與政策環境回顧：變化、影響、措施

2011 年，歐美主權債務危機持續升級，全球經濟低迷。國際形勢複雜多變，國內經濟

實現了「控物價、穩增長、調結構」的整體發展目標。全年宏觀調控持續收緊，連續六次提

高存款準備金率，三次加息；監管部門下發《中國銀行業實施新監管標準指導意見》等文件，

提高對存貸比等指標的監管要求，嚴防地方融資平臺、房地產和產能過剩等重點領域風險，

持續實施「三個辦法一個指引」。為積極應對經濟金融環境、監管政策及市場競爭的變化，

本公司採取了如下措施：

一是不斷完善公司治理機制，充分發揮董事會及其各專門委員會的核心作用，統籌安排

「二次騰飛」發展戰略；二是經營管理層按照「堅持特色、突出重點、強化管理、加速改革」

的總體思路，堅定不移地執行董事會戰略；三是樹立專業化優勢，整合資源，創新產品和服

務，以金融管家綜合化服務穩步推進民企戰略，實施小微金融升級，鞏固確立品牌強勢，規

劃啟動高端零售戰略，協同發展三大戰略業務，全面優化客戶、業務和收入結構；四是推動

負債業務穩定增長，強化資產負債協調發展；五是不斷完善全面風險管理體系，確保戰略轉

型穩步推進，提高資產質量；六是堅持以客戶為中心的經營理念，加快客戶之聲、六西格瑪

管理和平衡計分卡三大戰略管理工具的導入和運用，持續提高資源配置效率，加強成本控制

和定價管理；七是深化事業部改革，穩步開展交叉銷售及系統平臺建設，持續推動流程銀行

建設，以改革創新促進科學發展；八是實施崗位標準化，提升核心團隊，加大多層次員工培

訓，推動人才隊伍建設。

二 、總體經營概況

2011 年，本公司積極應對宏觀經濟環境和監管政策的調整和變化，緊密圍繞著 「民營

企業銀行、小微企業銀行、高端客戶銀行」戰略定位，持續打造「特色銀行」和「效益銀行」

經營目標，遵循「堅持特色、突出重點、強化管理、加速改革」的指導思想，積極克服困難，

堅持實施轉型，並取得顯著成效，盈利能力持續提升，經營業績大幅增長。

（一） 盈利能力不斷提升，股東回報持續提高

報告期內，本集團實現歸屬於母公司股東的淨利潤 279.20 億元，同比增加 103.39 億

元，增幅 58.81%；平均總資產收益率 1.40%，同比增加 0.31 個百分點；加權平均淨資產

收益率 23.95%，同比增加 5.66 個百分點；基本每股收益 1.05 元，同比增加 0.39 元，增幅

15

59.09%。

（二） 收入結構不斷優化，中間業務收入佔比明顯提高

報告期內，本集團實現營業收入 823.68 億元，同比增加 276.00 億元，增幅 50.39%；

淨息差達到 3.14%，同比提高 0.20 個百分點。其中，淨利息收入 648.21 億元，同比增加

189.48 億元，增幅 41.31%；淨非利息收入 175.47 億元，增加 86.52 億元，增幅 97.27%；

手續費及佣金淨收入 151.01 億元，增加 68.12 億元，增幅 82.18%。手續費及佣金淨收入

佔營業收入比率為 18.33%，比上年提高 3.20 個百分點。

（三） 資產負債業務穩健發展，戰略業務結構調整進一步深化

報告期內，本集團資產總額、負債總額均突破兩萬億元大關。報告期末，本集團資產總

額 22,290.64 億元，比上年末增加 4,053.27 億元，增幅 22.23%；負債總額 20,949.54 億元，

比上年末增加 3,764.74 億元，增幅 21.91%。貸款和墊款總額 12,052.21 億元，比上年末增

加 1,476.50 億元，增幅 13.96%；客戶存款總額 16,447.38 億元，比上年末增加 2,268.61

億元，增幅 16.00%。截至報告期末，作為本公司戰略業務的「商貸通」貸款餘額達到 2,324.95

億元，比上年末增加 735.09 億元，增幅 46.24%，「商貸通」客戶總數達到約 15 萬戶；本

公司民企一般貸款餘額 4,841.62 億元，比上年末增長 24.58%，有餘額民企貸款客戶達到

11,353 戶；私人銀行客戶數量達到 4,650 戶，管理金融資產規模達到 684 億元。

（四） 以抵禦風險為導向，資產質量保持穩定

報告期末，本集團不良貸款比率為 0.63%，較上年末降低 0.06 個百分點；撥備覆蓋率

達到 357.29%，較上年末提高 86.84 個百分點；貸款撥備率為 2.23%，比上年末提高 0.35

個百分點，抵禦風險能力進一步增強。

（五） 成本收入比持續改善，運營效率不斷提升

本集團不斷加強和完善成本費用管理，持續改善成本收入比，不斷提升運營效率。報告

期末，本集團成本收入比為 35.61%，同比下降 3.87 個百分點。

三 、利潤表主要項目分析

報告期內，本集團盈利能力進一步提高，實現歸屬於母公司股東的淨利潤279.20億元，

同比增長58.81%，業績增長的主要驅動因素是營業收入大幅增長、成本收入比持續改善、

資產質量保持穩定。

16

下表列示出本集團主要損益項目及變動：

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011年 2010年 增幅（%）

營業收入 82,368 54,768 50.39

其中：淨利息收入 64,821 45,873 41.31

淨非利息收入 17,547 8,895 97.27

營業支出 45,083 31,757 41.96

其中：業務及管理費 29,333 21,625 35.64

營業稅金及附加 6,116 3,827 59.81

資產減值損失 8,376 5,504 52.18

其他業務成本 1,258 801 57.05

營業利潤 37,285 23,011 62.03

加：營業外收支淨額 -110 -35 214.29

利潤總額 37,175 22,976 61.80

減：所得稅費用 8,732 5,288 65.13

淨利潤 28,443 17,688 60.80

其中：歸屬於母公司股東的淨利潤 27,920 17,581 58.81

歸屬於少數股東的損益 523 107 388.79

（一）淨利息收入及淨息差

報告期內，本集團實現淨利息收入648.21億元，同比增加189.48億元，增幅41.31%，

主要由於淨息差的提升和生息資產規模的擴大。其中，淨息差提升促進淨利息收入增長

104.27億元；生息資產擴大促進淨利息收入增長85.21億元。

2011年，本集團淨息差為3.14%，比上年提高0.20個百分點。淨息差提升的主要原因是

戰略轉型、業務結構有效調整、資金業務利差提高及基準利率調整等因素。

本集團淨利息收入情況如下表：

（單位：人民幣百萬元）

2011 年 2010年

項 目

平均餘額 利息收入

平均收

益率

（%）

平均餘額 利息收入

平均收

益率

（%）

生息資產

貸款和墊款 1,130,746 80,958 7.16 971,602 56,218 5.79

公司貸款 811,097 58,112 7.16 758,338 44,138 5.82

個人貸款 319,649 22,846 7.15 213,264 12,080 5.66

債券投資 195,419 6,553 3.35 180,609 5,272 2.92

存放中央銀行 289,304 4,261 1.47 202,409 2,912 1.44

17

款項

存放和拆放同

業及其他金融

機構款項（含

買入返售金融

資產）

402,886 21,981 5.46 174,252 4,521 2.59

應收融資租賃

款

44,476 3,528 7.93 29,221 1,853 6.34

合計 2,062,831 117,281 5.69 1,558,093 70,776 4.54

項目 平均餘額 利息支出

平均成

本率

（%） 平均餘額 利息支出

平均成

本率

（%）

計息負債

客戶存款 1,491,616 30,977 2.08 1,211,382 18,592 1.53

公司存款 1,242,977 26,256 2.11 1,014,358 15,385 1.52

活期 558,064 4,361 0.78 497,907 3,225 0.65

定期 684,913 21,895 3.20 516,451 12,160 2.35

個人存款 248,639 4,721 1.90 197,024 3,207 1.63

活期 68,471 329 0.48 52,674 186 0.35

定期 180,168 4,392 2.44 144,350 3,021 2.09

同業及其他金

融機構存放和

拆入款項(含賣

出回購金融資

產款)

370,650 18,319 4.94 193,043 4,709 2.44

應付債券 28,676 1,408 4.91 22,610 955 4.22

向同業及其他

金融機構借款

33,650 1,756 5.22 21,220 647 3.05

合計 1,924,592 52,460 2.73 1,448,255 24,903 1.72

淨利息收入 64,821 45,873

淨利差 2.96 2.82

淨息差 3.14 2.94

註：1、臨時存款、久懸未取款項、應解匯款在此表中歸入公司活期存款。

2、本行於2011年對票據系統中票據賣斷價差的核算進行了改造。改造後，買斷式貼現票據轉出時，

未攤銷貼現利息收入與轉貼現成本之間的差額作為價差收益核算，而改造前作為利差收益核算。

下表列出所示期間本集團由於規模變化和利率變化導致利息收入和利息支出變化的

分布情況：

18

（單位：人民幣百萬元）

項目

2011 年比 2010 年

規模增減變動因素

2011 年比 2010 年

利率增減變動因素

淨增/減

利息收入變化：

貸款和墊款 9,208 15,532 24,740

債券投資 432 849 1,281

存放中央銀行款項 1,250 99 1,349

存放和拆放同業及其他金融機構

款項（含買入返售金融資產）

5,932 11,528 17,460

應收融資租賃款 967 708 1,675

小計 17,789 28,716 46,505

利息支出變化：

客戶存款 4,301 8,084 12,385

同業及其他金融機構存放和拆入

款項(含賣出回購金融資產款)

4,332 9,278 13,610

應付債券 256 197 453

向同業及其他金融機構借款 379 730 1,109

小計 9,268 18,289 27,557

淨利息收入變化 8,521 10,427 18,948

註：規模變化以平均餘額變化來衡量；利率變化以平均利率變化來衡量。

1、利息收入

報告期內，本集團利息收入1,172.81億元，同比增加465.05億元，增幅65.71%。其中，

生息資產收益率上升因素影響利息收入增加287.16 億元；生息資產規模擴大因素影響利息

收入增加177.89億元。從利息收入主要構成看，貸款和墊款利息收入佔全部利息收入

69.03%，存放和拆放同業及其他金融機構款項（含買入返售金融資產）利息收入佔全部利

息收入的18.74%。

（1）貸款和墊款利息收入

報告期內，本集團實現貸款和墊款利息收入809.58億元，同比增加247.40億元，增幅

44.01%。報告期內，由於本集團的「商貸通」貸款業務的蓬勃發展，個人貸款和墊款利息收

入在總貸款利息收入中的佔比達到28.22%，比上年提高6.73個百分點。報告期內，由於本

集團戰略轉型、業務結構有效調整及基準利率調整，貸款和墊款平均收益率達到7.16%，比

上年提高1.37個百分點。

（2）債券投資利息收入

19

報告期內，本集團實現債券投資利息收入65.53億元，同比增幅24.30%，主要由於本集

團債券投資市場利率的上升和規模穩步擴大。

（3）存放央行利息收入

報告期內，本集團存放央行利息收入42.61億元，同比增幅46.33%，主要由於宏觀調控

持續收緊，央行連續六次提高存款準備金率，存放央行款項規模增加。

（4）存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入

報告期內，本集團實現存放和拆放同業及其他金融機構款項（含買入返售金融資產）利

息收入219.81億元，同比增幅386.20%，主要因為是市場利率的上升和加強同業資金的運用。

（5）應收融資租賃款利息收入

報告期內，本集團應收融資租賃款利息收入35.28億元，同比增加16.75億元，增幅

90.39%，主要因為本集團子公司民生租賃的業務規模擴大及議價能力提高。

2、利息支出

報告期內，本集團利息支出524.60億元，同比增加275.57億元，增幅110.66%。其中，

由於負債成本率上升因素影響利息支出增加182.89億元；由於計息負債業務規模的擴大因

素影響利息支出增加92.68億元。從利息支出主要構成看，存款利息支出佔總利息支出的

59.05%；同業及其他金融機構存放和拆入款項(含賣出回購金融資產款)利息支出佔總利息

支出的34.92%。

（1）存款利息支出

報告期內，本集團存款利息支出309.77億元，同比增加123.85億元，增幅66.61%。

主要由於：一方面存款平均利率2.08%，比上年提高0.55個百分點；另一方面，本集團存

款規模進一步擴大。

（2）同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出

報告期內，本集團同業及其他金融機構存放和拆入款項 (含賣出回購金融資產款) 利

息支出183.19億元，同比增加136.10億元，增幅289.02%，主要由於本集團增加了同業及

其他金融機構存放和拆入款項的規模和利率上升的影響。

（3）應付債券的利息支出

報告期內，本集團應付債券利息支出14.08億元，同比增幅47.43%，主要由於本集團

報告期內新發行次級債券100億元。

（4）向其他金融機構借款利息支出

20

報告期內，本集團向其他金融機構借款利息支出17.56億元，同比增幅171.41%，主要

因為本集團子公司民生租賃借款規模擴大及市場利率上升。

（二）淨非利息收入

報告期內，本集團淨非利息收入175.47億元，同比增加86.52億元，增幅97.27%。

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011 年 2010 年 增幅（%）

手續費及佣金淨收入 15,101 8,289 82.18

其他淨非利息收入 2,446 606 303.63

合計 17,547 8,895 97.27

1、手續費及佣金淨收入主要構成

報告期內，本集團實現手續費及佣金淨收入151.01億元，同比增加68.12億元，增幅

82.18%，主要是理財業務、銀行卡業務、顧問諮詢服務和貿易金融等業務手續費及佣金收

入的增幅較大。

（單位：人民幣百萬元）

項目 2011年 2010年 增幅（%）

託管及其他受託業務佣金 4,072 1,764 130.84

財務顧問服務費 3,614 2,389 51.28

信用承諾手續費及佣金 2,362 1,462 61.56

銀行卡服務手續費 2,124 1,007 110.92

結算與清算手續費 1,686 924 82.47

融資租賃手續費 670 469 42.86

證券承銷服務手續費 494 335 47.46

其他 969 403 140.45

手續費及佣金收入 15,991 8,753 82.69

減：手續費及佣金支出 890 464 91.81

手續費及佣金淨收入 15,101 8,289 82.18

2、其他淨非利息收益

（單位：人民幣百萬元）

項目 2011年 2010年 增幅（%）

投資收益 2,169 -56 上年同期為負

公允價值變動收益 -280 -4 上年同期為負

匯兌收益 385 569 -32.34

21

其他業務收入 172 97 77.32

合計 2,446 606 303.63

註：本行於2011年對票據系統中票據賣斷價差的核算進行了改造。改造後，買斷式貼現票據轉出時，未攤

銷貼現利息收入與轉貼現成本之間的差額作為價差收益核算，而改造前作為利差收益核算。

（三） 業務及管理費

報告期內，本集團業務及管理費293.33億元，同比增幅35.64%，主要是員工薪酬、業

務及發展費用增加。由於營業收入不斷增加和成本有效控制，本集團成本收入比進一步改

善，成本收入比為35.61%，同比下降3.87個百分點。

（單位：人民幣百萬元）

項目 2011年 2010年 增幅（%）

員工薪酬 15,603 10,842 43.91

業務及發展費用 2,716 1,921 41.38

辦公費用 1,878 1,900 -1.16

其他 9,136 6,962 31.23

合計 29,333 21,625 35.64

（四）資產減值損失

報告期內，本集團資產減值損失支出83.76億元，同比增加28.72億元，增幅52.18%，

主要因為是本集團貸款規模擴大，以及採取審慎的撥備政策，提高抵禦風險能力。

（單位：人民幣百萬元）

項目 2011年 2010年 增幅（%）

貸款和墊款 7,973 5,303 50.35

長期應收款 396 195 103.08

其他 7 6 16.67

合計 8,376 5,504 52.18

（五）所得稅費用

報告期內，本集團所得稅支出人民幣87.32億元,同比增加34.44億元，有效稅率23.49%。

四、資產負債表主要項目分析

（一）資產

22

報告期末，本集團資產總額為人民幣 22,290.64 億元，比上年末增長 4,053.27 億元，

增幅 22.23%。資產總額的增長主要是因為客戶基礎和業務規模擴大。

下表列示截至2011年12月31日本集團資產總額的構成情況。

（單位：人民幣百萬元）

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

項 目

金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

貸款和墊款總額 1,205,221 54.07 1,057,571 57.99

貸款減值準備 -26,936 -1.21 -19,848 -1.09

貸款和墊款淨額 1,178,285 52.86 1,037,723 56.90

存放和拆放同業及

其他金融機構款項

(含買入返售金融資

產)

411,103 18.44 274,847 15.07

現金及存放中央銀

行款項

332,805 14.93 266,835 14.63

投資 212,072 9.51 181,419 9.95

固定資產及在建工

程淨額

8,823 0.40 8,119 0.45

其他資產 85,976 3.86 54,794 3.00

資產合計 2,229,064 100.00 1,823,737 100.00

註：投資包括交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資、應收款項類投資、長期股權投資、

衍生金融資產。

1、貸款和墊款

報告期末，本集團貸款和墊款總額達12,052.21億元，比上年末增長1,476.50億元，貸

款和墊款在資產總額中的佔比為54.07%，與上年末相比略有下降，主要受市場環境和業務

結構調整影響。從貸款業務結構看，由於「商貸通」貸款業務的增加，報告期末，個人貸

款在貸款總額中的比重提高到30.21%。

按產品類型劃分的貸款和墊款分布情況如下：

（單位：人民幣百萬元）

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

項 目

金額 佔比(%) 金額 佔比(%)

公司貸款 841,118 69.79 778,409 73.60

其中：票據貼現 13,960 1.16 11,931 1.13

個人貸款 364,103 30.21 279,162 26.40

合計 1,205,221 100.00 1,057,571 100.00

23

其中，個人貸款的業務結構分布如下：

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

金額 佔比(%) 金額 佔比(%)

商貸通貸款 232,495 63.85 158,986 56.95

住房貸款 83,337 22.89 97,494 34.92

信用卡透支 38,551 10.59 16,432 5.89

其他 9,720 2.67 6,250 2.24

合計 364,103 100.00 279,162 100.00

2、存放和拆放同業及其他金融機構款項

報告期末，本集團存放和拆放同業及其他金融機構款項（含買入返售金融資產）餘額合

計4,111.03億元，比上年末增長了49.58%，主要因為本集團根據資金頭寸及市場利率變化情

況，增加了同業業務規模。

3、投資

報告期末，本集團投資餘額 2,120.72 億元，較上年末增長 16.90%，主要由於可供出售

金融資產和交易性金融資產規模擴大。

（1）投資及其他金融資產結構

本集團按持有目的劃分的投資結構如下：

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

交易性金融資產 20,423 9.63 6,024 3.32

可供出售金融資

產

64,732 30.52 35,067 19.33

持有至到期投資 117,886 55.59 128,610 70.89

應收款項類投資 8,319 3.92 11,117 6.13

長期股權投資 125 0.06 125 0.07

衍生金融資產 587 0.28 476 0.26

合計 212,072 100.00 181,419 100.00

（2）重大政府債券持有情況

報告期末，本公司所持金額重大的政府債券有關情況如下：

24

(單位：人民幣百萬元)

項目 面值 年利率（%） 到期日

2003 年記帳式國債 2,565 2.8 2013-4-9

2006 年記帳式國債 1,122 2.51 2013-2-27

2007 年記帳式國債 1,693 3.9 2014-8-23

2008 年記帳式國債 3,320 2.71-4.16 2013-4-21 到 2023-2-28

2009 年記帳式國債 2,989 2.26-2.29 2014-4-2 到 2014-6-4

2010 年記帳式國債及地方政府

債券

13,940 2.01-3.67 2012-1-28 到 2020-10-28

2011 年記帳式國債 29,354 2.77-3.6 2012-1-13 到 2016-2-17

合計 54,984 - -

（3）重大金融債券持有情況

報告期末，本公司所持金額重大的金融債券有關情況如下：

(單位：人民幣百萬元)

項目 面值 年利率（%） 到期日 計提減值準備

2002 年金融債券 1,020 2.7 2012-4-23 -

2003 年金融債券 3,860 浮動，當期 3.72-3.99 2013-5-9 到 2013-6-16 -

2010 年金融債券 3,010 3.05-浮動，當期 4.09 2015-9-7 到 2020-02-25 -

2011 年金融債券 17,900 3.31-4.24 2012-4-12 到 2016-12-28 -

合計 25,790 - - -

(4) 衍生金融工具主要類別和金額

（單位：人民幣百萬元）

公允價值

項目 合約/名義金額

資產 負債

利率掉期合約 37,069 351 -371

外匯遠期合約 38,183 106 -85

貨幣掉期合約 29,719 129 -150

貴金屬掉期合約 2,818 0 -180

信用違約掉期合約 132 1 -1

延期選擇權 8,300 0 0

總計 587 -787

（二）負債

報告期末，本集團負債總額為 20,949.54 億元，比上年末增長 21.91%；客戶存款總額

為 16,447.38 億元，比上年末增長 16.00%，佔負債總額的 78.51%。

25

下表列示截至 2011 年 12 月 31 日本集團負債總額的構成情況。

（單位：人民幣百萬元）

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

項 目

金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

客戶存款 1,644,738 78.51 1,417,877 82.51

同業及其他金融

機構存放和拆入

款項（含賣出回購

金融資產）

333,135 15.90 225,094 13.10

向其他金融機構

借款

40,825 1.95 25,211 1.47

應付債券 31,030 1.48 21,048 1.22

其他負債 45,226 2.16 29,250 1.70

負債合計 2,094,954 100.00 1,718,480 100.00

1、 客戶存款

報告期末，本集團客戶存款餘額為16,447.38億元，比上年末增加2,268.61億元，增

幅16.00%。從客戶結構看，公司存款佔比82.26%，個人存款佔比17.55%，其他存款佔比0.19%；

從期限結構看，活期存款佔比42.26%，定期存款佔比57.55%，其他存款佔比0.19%。

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

金額 佔比(%) 金額 佔比（%）

公司存款 1,352,991 82.26 1,184,527 83.54

--活期存款 609,850 37.08 579,530 40.87

--定期存款 743,141 45.18 604,997 42.67

個人存款 288,622 17.55 231,366 16.32

--活期存款 85,198 5.18 71,795 5.06

--定期存款 203,424 12.37 159,571 11.26

其他 3,125 0.19 1,984 0.14

合計 1,644,738 100.00 1,417,877 100.00

2、同業及其他金融機構存放和拆入款項

報告期末，本集團同業及其他金融機構存放和拆入款項（含賣出回購金融資產）餘額合

計 3,331.35 億元，比上年末增長 48.00%，主要由於是本集團利用市場機會，增加強了同業

資金運用。

26

（三）股東權益

報告期末，本集團股東權益合計人民幣1,341.10億元,比上年末增加288.53億元，增幅

27.41%，歸屬於本行股東權益1,295.97億元，比上年末增加254.89億元，增幅24.48%。股東

權益的大幅增加主要是由於本集團淨利潤大幅增長、子公司民生金融租賃股份有限公司在報

告期內實施了增資。

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011年12月31日 2010年12月31日 增幅（%）

股本 26,715 26,715 0.00

資本公積 38,250 37,787 1.23

盈餘公積 8,647 5,903 46.48

一般風險準備 16,740 13,822 21.11

未分配利潤 39,245 19,881 97.40

歸屬於母公司股東的權益 129,597 104,108 24.48

少數股東權益 4,513 1,149 292.78

股東權益合計 134,110 105,257 27.41

（四）資產負債表外項目

報告期末，本集團主要表外項目餘額如下：

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011年12月31日 2010年12月31日 增幅（%）

銀行承兌匯票 462,638 308,584 49.92

開出保函 67,321 50,115 34.33

開出信用證 66,368 30,062 120.77

代付業務 56,334 24,267 132.14

未使用的信用卡額度 12,578 18,618 -32.44

融資租賃承諾 2,808 1,898 47.95

不可撤銷貸款承諾 2,046 5,629 -63.65

資本性支出承諾 10,068 8,296 21.36

經營租賃承諾 6,549 4,149 57.85

（五）主要產品和服務市場佔有情況

根據中國人民銀行發布的 2011 年 12 月《金融機構本外幣信貸收支表》，在 9 家全國性

股份制商業銀行中，本公司報告期末各項存款規模的市場份額為 13.39%，其中儲蓄存款的

27

市場份額為 11.56%；本公司報告期末各項貸款規模的市場份額為 13.51%，其中不含貼現的

貸款佔有的市場份額為 13.7%，個人貸款佔有的市場份額為 15.85%。

五、貸款質量分析

（一）貸款行業集中度

（單位：人民幣百萬元）

（二）貸款投放地區分布情況

（單位：人民幣百萬元）

2011年12月31日 2010年12月31日

地區分布

金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

華北地區 335,145 27.81 307,220 29.05

華東地區 446,079 37.01 400,678 37.89

華南地區 130,601 10.84 113,682 10.75

其他地區 293,396 24.34 235,991 22.31

合計 1,205,221 100.00 1,057,571 100.00

項 目 2011年12月31日 2010年12月31日

金額 佔比(%) 金額 佔比(%)

公司貸款和墊款

製造業 186,664 15.49 143,036 13.51

房地產業 129,740 10.76 129,424 12.23

租賃和商務服務業 116,510 9.67 107,736 10.19

批發和零售業 94,756 7.86 62,031 5.87

採礦業 64,586 5.36 61,845 5.85

交通運輸、倉儲和郵政業 62,208 5.16 69,248 6.55

水利、環境和公共設施管理業 36,578 3.03 53,798 5.09

建築業 31,202 2.59 26,237 2.48

公共管理和社會組織 28,972 2.40 32,567 3.08

電力、燃氣及水的生產和供應業 26,818 2.23 31,712 3.00

教育和社會服務業 19,904 1.65 24,277 2.30

金融業 19,331 1.60 18,112 1.71

信息傳輸、計算機服務和軟體業 4,574 0.38 3,933 0.37

其他 19,275 1.61 14,453 1.37

小計 841,118 69.79 778,409 73.60

個人貸款和墊款 364,103 30.21 279,162 26.40

合計 1,205,221 100.00 1,057,571 100.00

28

註：華北地區包括民生金融租賃股份有限公司、寧晉民生村鎮銀行、總行以及北京、太原、石家莊和天津

分行；華東地區包括慈谿、上海松江、嘉定、蓬萊、阜寧和太倉民生村鎮銀行，以及上海、杭州、寧波、

南京、濟南、蘇州、溫州、青島、合肥和南昌分行；華南地區包括民生加銀基金管理有限公司、安溪和漳

浦民生村鎮銀行，以及福州、廣州、深圳、泉州、汕頭、廈門和南寧分行；其他地區包括彭州、江夏、長

垣、潼南、梅河口、資陽、綦江、宜都和鍾祥民生村鎮銀行，以及西安、大連、重慶、成都、昆明、武漢、

長沙、鄭州、長春、呼和浩特和瀋陽分行。

（三）貸款擔保方式分類及佔比

（單位：人民幣百萬元）

2011年12月31日 2010年12月31日

項 目

金額 佔比(%) 金額 佔比(%)

信用貸款 179,185 14.87 177,165 16.75

保證貸款 368,321 30.56 296,146 28.00

附擔保物貸款

－抵押貸款 519,191 43.08 492,037 46.53

－質押貸款 138,524 11.49 92,223 8.72

合計 1,205,221 100.00 1,057,571 100.00

註：報告期內，本集團對採用組合擔保方式的貸款進行了細化分類，並對上年同口徑數據進行了重分類調

整。

（四）前十名貸款客戶

報告期末，本集團前十名客戶貸款額為 349.08 億元，佔全部貸款總額的 2.90%。前十

名客戶如下：北京市土地整理儲備中心朝陽分中心、鄂爾多斯市國有資產投資經營有限責任

公司、天津市津源投資發展有限公司、上海臨港新城土地儲備中心、成都投資控股集團有限

公司、西安曲江新區土地儲備中心、雲南中豪置業有限責任公司、重慶市地產集團、北京市

土地整理儲備中心和唐山曹妃甸造地有限公司。

（五）信貸資產五級分類

（單位：人民幣百萬元）

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

項 目 金額 佔比(%) 金額 佔比(%)

正常貸款 1,197,682 99.37 1,050,232 99.31

其中：正常類貸款 1,184,347 98.27 1,040,101 98.35

關注類貸款 13,335 1.10 10,131 0.96

29

不良貸款 7,539 0.63 7,339 0.69

其中：次級類貸款 3,915 0.32 3,701 0.35

可疑類貸款 2,399 0.20 1,983 0.19

損失類貸款 1,225 0.11 1,655 0.15

合計 1,205,221 100.00 1,057,571 100.00

（六）貸款遷徙率

以下為本公司近三年貸款遷徙率情況表：

項 目 2011 年 2010 年 2009 年

正常類貸款遷徙率 1.20% 1.25% 1.37%

關注類貸款遷徙率 26.79% 20.26% 9.38%

次級類貸款遷徙率 17.50% 21.15% 82.19%

可疑類貸款遷徙率 2.96% 5.18% 53.01%

（七）貼息貸款情況

報告期末，本集團無貼息貸款。

（八）重組貸款和逾期貸款情況

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

金額 佔比（%） 金額 佔比（%）

重組貸款 1,717 0.14 2,412 0.23

逾期貸款 10,323 0.86 7,996 0.76

註：1、重組貸款（全稱：重組後的貸款）是指銀行由於借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還

款條款做出調整的貸款。

2、逾期貸款指本金或利息逾期1天或以上的貸款，含逾期、呆滯和呆帳貸款及逾期貼現。

（九）貸款減值準備變動情況

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

年初餘額 19,848 15,241

本期計提 9,048 6,237

本期轉回 -1,075 -934

本期轉出 -2 0

30

本期核銷 -861 -773

收回原核銷貸款和墊款 222 246

因折現價值上升導致轉回 -234 -170

匯兌損益 -10 1

年末餘額 26,936 19,848

貸款減值準備的計提方法：

本集團在資產負債表日對貸款的帳面價值進行檢查，當有客觀證據表明貸款發生減值

的，且損失事件對貸款的預計未來現金流會產生可以可靠估計的影響時，本集團認定該貸款

已發生減值並將其減記至可回收金額，減記的金額確認為減值損失計入當期損益。本集團首

先對單項金額重大的貸款是否存在減值的客觀證據進行單獨評估，並對單項金額不重大的貸

款是否存在發生減值的客觀證據進行整體評估。如果沒有客觀證據表明單獨評估的貸款存在

減值情況，無論該貸款金額是否重大，本集團將其包括在具有類似信用風險特徵的貸款組別

中，整體評估減值準備。單獨評估減值並且已確認或繼續確認減值損失的資產，不再對其計

提整體評估減值準備。

（十）不良貸款情況及相應措施

報告期末，本集團不良貸款餘額75.39億元，不良貸款率為0.63%，比上年末下降0.06

個百分點。

報告期內，為提高資產質量，降低不良貸款率，本集團主要採取了以下措施:

第一，根據經濟形勢變化和宏觀調控政策要求，加大授信規劃力度，積極調整信貸投向，

不斷優化資產結構；

第二，持續優化風險管理組織體系，完善風險管理政策，實施行業、地區等多維度風險

限額管理；

第三，在加強日常貸後管理的同時，積極推進、優化風險監測和預警，有針對性開展壓

力測試、風險排查和專項檢查，有效控制新增不良貸款；

第四，對存在潛在風險因素和問題隱患的貸款密切監測，提前介入，及時制定處置預案，

清收處置適度前移；

第五，綜合運用催收、重組、轉讓、抵債、訴訟等多種清收處置方式，加大清收考核力

度，強化不良資產問責機制，提升清收處置工作成效；

第六，加大培訓力度，不斷提高風險管理團隊的專業技能和綜合素質，樹立依法合規經

營理念。

31

六、資本充足率分析

截至報告期末，本集團資本充足率比上年末提高0.42個百分店，核心資本充足率比上年

末下降0.20個百分點。2011年影響資本充足率變化的主要因素是：一方面各項業務正常發

展，風險加權資產總額有所增加；另一方面，本集團通過淨利潤補充核心資本，發行100億

元次級債及計提貸款損失一般準備補充附屬資本等方式，提高了資本規模，部分抵消了風險

資產增加對資本充足率的影響。

（單位：人民幣百萬元）

項 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

資本淨額 174,034 133,772 107,656

其中：核心資本 126,086 103,488 88,756

附屬資本 48,073 30,408 21,224

扣減項 125 124 2,324

風險加權資產總額及市

場風險調整

1,602,301 1,280,847 993,773

核心資本充足率（%） 7.87 8.07 8.92

資本充足率（%） 10.86 10.44 10.83

七、分部報告

本集團從地區分布和業務領域兩方面情況看，在地區分部方面，本集團主要在華北地區、

華東地區、華南地區及其他地區等四大地區開展經營活動；在業務領域方面，本集團主要通

過公司銀行業務、個人銀行業務、資金業務及其他業務等四大業務領域提供各項金融服務。

（一） 按地區劃分的分部經營業績

（單位：人民幣百萬元）

地 區

資產總額（不含遞延

所得稅資產）

營業收入 稅前利潤

華北地區 1,299,472 29,460 9,185

華東地區 754,749 26,656 14,102

華南地區 278,661 9,952 5,164

其他地區 470,410 16,300 8,724

分部間調整 -581,210 0 0

合計 2,222,082 82,368 37,175

註：分部間調整為對涉及全行或若干分支機構的某些會計事項（如分支機構間往來款項、收支等）進行的

32

統一調整。

（二）按業務領域劃分的分部經營業績

（單位：人民幣百萬元）

項目

資產總額

（不含遞延所得稅資產）

營業收入 稅前利潤

公司銀行業務 961,612

39,278

17,825

個人銀行業務 364,499 21,340 7,153

資金業務 830,410 19,729 10,937

其他業務 65,561 2,021 1,260

合計 2,222,082 82,368 37,175

八、其他財務信息

（一）同公允價值計量相關的項目情況

1、同公允價值計量相關的內部控制制度

本公司為規範公允價值計量行為，提高財務信息質量，加強風險控制，維護投資者及相

關各方合法權益，根據《企業會計準則》制定了《公允價值管理辦法》，將部分金融資產、

金融負債及抵債資產等資產和負債項目的初始計量納入公允價值的計量範圍，並對公允價值

的確定原則、方法以及程序進行了明確和細化。為提高公允價值估值的合理性和可靠性，針

對公允價值的管理，本公司確定了相應的管理機構和工作職責，不斷加強對資產、負債業務

的估值研究，提升自身估值能力，逐步完善引入估值模型和系統，強化對外部獲取價格的驗

證。本公司對公允價值的計量過程採取了相應的內控措施，實行公允價值查詢和確認的雙人

覆核制度，採用公允價值的估值流程需由經辦與覆核雙人籤字生效等方式。與此同時，內審

部門通過對公允價值的確定範圍、估值方法和程序等的監督檢查，積極跟進相關問題的整改

落實，促進本公司不斷提高內部控制水平。

2、與公允價值計量相關的項目

本公司採用公允價值計價的金融工具包括：交易性金融資產、衍生金融工具和可供出售

金融資產。其中，交易性金融資產和可供出售金融資產中的債券投資採用如下估值方法：人

民幣債券估值原則上通過中央國債登記結算有限責任公司估值獲得，外幣債券市值通過

BLOOMBERG系統、DATASCOPE系統與詢價相結合的方法獲得；衍生金融工具估值大部

分直接採用公開市場報價，部分客戶背景的衍生產品通過市場詢價獲得。衍生金融工具主要

是具有客戶背景的利率掉期合約以及市場風險已經對衝的自營利率掉期合約，公允價值的變

33

動對本公司利潤影響很小；可供出售金融資產公允價值變動計入所有者權益。

（單位：人民幣百萬元）

項目 期初金額

本期公允

價值變動

損益

計入權益的

累計公允價

值變動

本期計提

的減值

期末金額

金融資產

其中：1.以公允價值

計量且其變動計入當

期損益的金融資產

（不含衍生金融資

產）

6,024 28 0 0 20,423

2.衍生金融資產 476 111 0 0 587

3.可供出售金融

資產

35,067 0 -110 0 64,732

投資性房地產 0 0 0 0 0

生產性生物資產 0 0 0 0 0

其他 0 0 0 0 0

合計 41,567 139 -110 0 85,742

金融負債 368 419 787

（二）應收利息與其他應收款壞帳準備提取情況

1、應收利息增減變動情況

（單位：人民幣百萬元）

2、壞帳準備的提取情況

（單位：人民幣百萬元）

項目 2011年12月31日 2010年12月31日 增加額

其他應收款 19,542 12,163 7,379

壞帳準備餘額 189 181 8

（三）抵債資產情況

(單位:人民幣百萬元)

項目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 本期計提減值金額

抵債資產 1,072 1,035 -4

其中：

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

應收利息 5,169 108,451 106,410 7,210

34

房產 1,046 1,009 -4

運輸工具 0 0 0

機器設備 22 22 0

其他 4 4 0

（四）逾期未償付債務情況

報告期末，本集團不存在重大逾期未償付債務情況。

（五）主要財務指標增減變動幅度及其主要原因

（單位：人民幣百萬元）

資產負債表

2011 年 12

月 31 日

2010 年 12

月 31 日

增幅（%） 主要原因

存放同業款項 232,336 125,462 85.18

主要由於本集團根據資金頭寸及市場利

率變化情況，增加存放同業業務規模。

同業及其他金融

機構存放款項

262,891 190,246 38.18

主要由於本集團吸收同業業務，增加同業

存放業務規模。

損益表 2011 年 2010 年 增幅（%） 原因

利息收入 117,281 70,776 65.71

主要由於本集團生息資產規模的增長和

淨息差的擴大。

利息支出 52,460 24,903 110.66

主要由於本集團付息負債規模擴大，存款

基準利率和同業往來市場利率的提高。

手續費及佣金收

入

15,991 8,753 82.69

主要由於本集團理財業務、銀行卡業務、

顧問諮詢服務和貿易金融等業務手續費

及佣金收入快速增長。

營業稅金及附加 6,116 3,827 59.81 主要由於本集團營業收入的大幅增長。

業務及管理費 29,333 21,625 35.64

主要由於本集團機構網點擴張、人員的增

加以及業務發展的需要。

資產減值損失 8,376 5,504 52.18

主要由於本集團貸款規模的增長、關注類

貸款遷徙率的上升提高、逾期貸款比重的

增加上升以及組合計提比例的提高。

35

所得稅費用 8,732 5,288 65.13 主要由於本集團應納稅所得額的增長。

九、主要業務回顧

（一）公司業務

報告期內，本公司的公司業務主動應對經營環境和政策變化，以打造特色銀行與效益銀

行為目標，以貫徹落實民企戰略、推動金融管家制度為核心，以實施資本約束下的集約化經

營為主線，在發展中持續推進業務結構、客戶結構和收益結構調整，戰略轉型效果初步顯現。

1、公司業務客戶基礎

報告期內，本公司立足做「民營企業的銀行」基本戰略定位，加強客戶基礎建設：一方

面，採取多種手段和措施，大力推動新市場、新客戶開發，不斷夯實公司業務基礎客戶群體；

另一方面，在繼續保持大客戶關係管理的傳統優勢基礎上，契合國民經濟發展轉型及本公司

業務發展轉型之所需，完善推廣「1+2+N」金融管家服務模式，加快戰略民企客戶開發，積

極培育未來公司業務的主流群體。

報告期末，本公司有餘額一般貸款客戶 13,580 戶，有餘額對公存款客戶數 23.47 萬戶，

分別比期初大幅增長 31.00%和 33.73%。由於客戶培育措施有效得當，對公戶均貸款餘額由

期初的 0.73 億元下降至 0.59 億元，客戶信貸集中度有效降低，客戶結構日趨優化。

報告期內，本公司繼續完善與全國工商聯、民間商會、行業協會的合作聯動，本著「有

基礎、有意願、有潛力」的原則，擇優選擇戰略民企目標客戶，按照「1+2+N」模式建立客

戶專屬「金融管家」團隊，結合客戶戰略發展及金融服務需求，制定「融資與融智相結合」

的綜合金融服務方案，在條件成熟時，籤訂全面戰略合作協議。通過實施「金融管家」團隊

服務作業模式，有效擴大民營企業、中小企業服務覆蓋面，培育能夠建立長期戰略合作關係

的核心民營企業客戶群體。

報告期內，本公司再次協助中華全國工商業聯合會舉辦「中國民營企業 500 強發布會」，

共同正式發布中國民營企業 500 強名單和製造業 500 強名單；已對多家客戶策劃並實施產業

鏈融資、債務融資工具發行、結構性融資、現金管理等綜合金融服務方案。報告期末，本公

司有餘額民企貸款客戶 11,353 戶，一般貸款餘額 4,841.62 億元，分別比期初增長 38.59%

36

和 24.58%；對公業務板塊中，有餘額民企一般貸款客戶數、民企一般貸款餘額佔比分別達

到 83.60%和 60.14%。

報告期內，本公司成功獲得中央財政國庫集中支付代理銀行資格，成為獲得中央財政國

庫直接支付代理資格的四家銀行之一。本公司金融服務能力和服務水平得到了財政部和中央

預算單位的認可，將為本公司進一步優化負債管理、壯大機構客戶基礎，為實現本公司的「二

次騰飛」奠定堅實的基礎。

2、公司貸款

報告期內，本公司的公司信貸業務以控總量、調結構、穩質量、增效益為工作目標，合

理控制信貸增量及投放節奏，調整優化信貸結構，業務規模穩步增長，資產質量保持穩定，

整體收益顯著上升。在信貸業務方面，本公司主要經營策略和措施包括：

一是緊跟政策調整方向，合理控制信貸增量及投放進度；嚴格服從全行戰略轉型需要，

適當傾斜資源配置，主動為小微、中小等戰略業務騰挪信貸額度空間。

報告期末，本公司的公司貸款餘額（含貼現）8,369.06 億元，比期初增加 607.19 億元，

增幅 7.82%；公司一般貸款餘額 8,050.17 億元，比上年末增加 545.16 億元，增幅 7.26%；

公司貸款不良貸款率 0.78%，比上年末下降 0.06 個百分點。

二是靈活運用商業票據、貿易融資等信貸產品組合和綜合信貸經營手段，全力滿足客戶

資金需求；並在此基礎上持續優化信貸結構，穩步提升信貸收益水平。

報告期內，本公司在積極防範各類風險、持續完善業務操作流程的前提下，開展票據產

品與服務創新，創新票據經營管理模式，並依託系統豐富的產品線和綜合化的票據融資解決

方案，圍繞客戶多樣化需求，及時準確地為企業提供一站式票據金融服務，在有效補充企業

流動資金貸款需求的同時，減輕企業尤其是中小企業的資金佔用成本和融資成本。報告期內,

本公司票據直貼業務量 4,184 億元，其中商票直貼業務量 1,290 億元，分別同比增幅 33.38%

和 87.53%。

由於產品與服務特色突出，業務結構調整有效得當，本公司對公中長期貸款佔比得到有

效控制，信貸收益水平不斷提高。報告期末，本公司對公貸款餘額中長期佔比 49.92%，比

期初下降 2.13 個百分點；本公司公司貸款平均利率 7.15%，比期初大幅提高 1.33 個百分點。

三是把握經濟企穩向好帶來的市場機會，貫徹落實國家產業金融政策要求，鼓勵實體經

37

濟新增投放，積極探索綠色信貸及新興戰略行業業務發展模式，嚴格限制「兩高一剩」行業、

政府信用類業務及低水平重複建設項目貸款，切實防範信貸風險。

3、公司存款

報告期內，本公司繼續貫徹「存款立行」方針，摒棄簡單依靠財務投入、片面追逐時點

數據的傳統做法，及時把握貨幣政策變化規律，加強負債業務模式研究，重點強化結算平臺

建設，鼓勵依託交易融資、現金管理等重點產品與服務拉動，大力夯實存款客戶基礎，探索

開闢增存新渠道，存款內生性增長機制逐步完善，對公存款實現良性可持續增長。

報告期末，本公司的公司存款餘額 13,452.58 億元，比上年末增加 1,649.81 億元，增

幅 13.98%。報告期內，本公司新發展對公純存款客戶 56,552 戶，帶來新增存款 1457.67 億

元，佔對公存款增量的 88.35%，新開戶對負債業務良性增長打下堅實基礎。

本公司進一步確立交易融資業務作為未來銀行融資業務發展的重點方向，持續強化交易

融資業務能力建設，以特色規劃指導業務開展，以模式創新引領結構調整，以批量開發拓展

客戶群體，以產業鏈條帶動大客戶、中小客戶及零售業務全面銷售，各項業務保持較快增長

勢頭。報告期內，本公司交易融資業務發生額 6,751.98 億元，穩定客戶 7,052 戶，派生存

款餘額 1,633.64 億元，分別較上年同期大幅增長 94.68%、72.16%和 51.32%；報告期末，交

易融資業務餘額 2,647.52 億元，沒有產生不良，躋身市場領先行列。在第五屆中國國際物

流與供應鏈合作發展高峰論上，本公司榮獲「影響中國 2010-2011 最佳供應鏈金融銀行」稱

號，在客戶、同業、行業協會中的「產業鏈金融服務專家」形象持續提升。

4、公司非利息收入業務

報告期內，本公司把發展中間業務與結構調整有機結合起來，一方面繼續加強貿易融資、

票據轉貼現等傳統中收業務發展，另一方面重點發展資產託管、企業年金、票據理財等資本

佔用少、收益高的業務，並積極建立起以債務融資工具發行承銷、結構性融資、資產管理等

為核心的新興市場融資產品體系，在創新性產品服務和多元化業務模式的共同作用下，報告

期內，本公司公司業務板塊淨非利息收入實現快速增長，累計實現手續費及佣金淨收入

89.46 億元，同比增長 69.27%，佔全行手續費及佣金淨收入的 61.91%。

新興市場投行業務方面，本公司致力於為客戶特別是民企戰略客戶提供以投融資為核心

的全面金融服務，不斷完善結構性融資產品體系，重點突破資本市場相關的直接融資與資產

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管理業務品種，進一步豐富諮詢及財務顧問業務的服務內涵，加大力度擴展中間業務渠道。

報告期內，本公司充實完善新興市場投行業務內部保薦人團隊，持續加大業務營銷推動，進

一步規範業務管理及作業模式，加速成熟業務模式的複製及推廣力度，重點推進「上市直通

車」業務試點，積極打造金融服務新模式。

資產託管業務方面，本公司實施「多元化+精品化」發展戰略，深化「託管+綜合金融服

務」業務模式，加強與品牌資產管理機構的合作力度，重點發展證券投資基金、股權投資基

金、保險債權、銀行理財等託管業務，以優質產品推動業務穩定、快速發展。報告期末，本

公司資產託管（含保管）規模折合人民幣為 3,811.55 億元，比上年末增長 83.12%；實現託

管業務收入 3.93 億元，同比增幅 104.69%，實現託管業務規模與效益的快速增長，並被《金

融理財》雜誌評為「2011 年度最佳創新託管銀行」。

企業年金業務方面，本公司從戰略高度重視企業年金業務發展，實施目標市場細分策略，

鼓勵營銷模式與產品創新，加強與外部受託機構合作，加大全行資源整合力度，藉助聯合營

銷與優勢業務帶動全行企業年金業務增長。報告期末，本公司管理年金帳戶 106,693 戶，比

上年末增長 73.37%；年金基金託管規模 46.52 億元，比上年末增長 45.88%。

債務融資工具方面，本公司抓住市場擴容的有利條件，立足於中型優質客戶，尤其是民

企戰略客戶，大力發展中小企業集合債、短債、中票等業務，報告期內累計為 68 家企業發

行短期融資券和中票票據 81 只，發行規模共計 572.37 億元，在有效填補客戶融資需求缺口

的同時，拉動淨非利息收入穩步增長。

5、事業部經營情況

報告期內，各事業部積極應對複雜多變的外部經營環境，強化風險防範意識，探索新興

市場業務，努力推進「金融管家」服務模式實施應用，深入貫徹民企戰略，各項業務穩步增

長，資產質量持續向好。

（1）地產金融事業部

報告期內，地產金融事業部發揮專業化集中經營的優勢，堅持「夯實基礎、防控風險、

創新轉型、深化改革」的經營思路，積極應對市場環境變化，努力轉變經營方式，較好實現

行業景氣度下行背景下風險控制與創新轉型的協調統一，保持了高質量、高效益發展態勢。

尤其注重圍繞民營地產客戶的金融需求，積極推行集成內外部金融資源、集成傳統信貸與新

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興市場投行業務的「金融管家」服務，客戶綜合服務能力顯著提升。報告期末，地產金融事

業部民企存款、貸款客戶佔比分別達 88.89%和 92.04%。

報告期末，地產金融事業部存款餘額 469.43 億元，一般貸款餘額 1,065.00 億元，分別

比期初下降 12.25%和增長 5.92%；不良貸款率 1.72%；實現中間業務收入 10.63 億元，同比

增幅 26.55%。

（2）能源金融事業部

報告期內，能源金融事業部堅定實施市場轉型、產品轉型、區域轉型戰略，在深入研究

產業發展態勢的基礎上，主動挖掘商業機會，積極甄別潛在風險，有效推進以民企戰略客戶

為主要拓展方向的客戶結構，以煤炭採選業客戶為主的產業鏈融資業務結構，以管理資產與

經營資產並重的規模結構，及以新興市場投行業務為收入增長點的收入結構調整。報告期內，

能源金融事業部發行短期融資券、中期票據 17 只共 183.58 億元；開展境外融資保函、併購

貸款、信託、基金等形式的新興市場業務共計 142.10 億元。報告期末，能源金融事業部民

企存、貸款客戶佔比分別達 51.67%和 46.70%。

報告期末，能源金融事業部存款餘額 625.59 億元，一般貸款餘額 1,000.51 億元，分別

比期初增長 48.35%和 7.43%；不良貸款率為 0.54%；實現中間業務收入 9.80 億元，同比增

幅 148.73%。

（3）交通金融事業部

報告期內，交通金融事業部持續推進全面風險管理理念，不斷強化總部統籌規劃和管理

職能，以經銷商集團為主的汽車板塊，在延續「建店融資」基礎上，進一步增強交易融資支

持，鐵路行業在機車供應鏈融資基礎上，深入探索集運站及鐵路物資板塊開發，船舶航運板

塊鞏固並提高「船生船」、「租約融資」等模式發展步伐，各項業務均取得良好市場口碑。

針對民企客戶的「金融管家」服務模式逐步實施並收效良好，產業鏈融資、集團化融資及新

興市場投行等綜合服務得到目標客戶的充分認可。報告期末，交通金融事業部民企存、貸款

客戶佔比分別達 52.10%和 36.42%。

報告期末，交通金融事業部存款餘額 408.26 億元，一般貸款餘額 460.82 億元，分別比

期初增長 5.39%和 2.24%；不良貸款率為 0.26%；實現中間業務收入 8.35 億，同比增幅 72.52%。

（4）冶金金融事業部

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報告期內，冶金金融事業部堅決貫徹總行「民企戰略」，組建專業團隊為核心客戶提供

「金融管家」服務，與多家民企客戶建立起戰略合作關係。深入開發核心廠商及其產業鏈，

創新開發模式，綜合使用各類交易融資產品，圍繞客戶交易製造存款，創造中收。積極拓展

投行業務，大力發展礦業金融業務、發債理財業務，有效提升資本收益水平。報告期末，冶

金金融事業部民企存、貸款客戶佔比分別達 75.74%和 62.38%。

報告期末，冶金金融事業部存款餘額 449.24 億元，一般貸款餘額 408.21 億元，分別比

期初增長 7.13%和 4.30%；不良貸款率 0.20%；實現中間業務收入 6.79 億元，同比增幅

16.87%。

（5）中小企業金融事業部

報告期內，中小企業金融事業部持續貫徹「區域特色、批量開發、名單制銷售」的經營

理念，以批量化、差異化、特色化的業務模式為具有成長潛力的中小客戶提供全方位的金融

服務，致力於打造國內領先的中小企業金融服務商；成功搭建「主辦行」業務實施框架，通

過多項差異化服務措施提高客戶綜合貢獻度，並在此基礎上實現負債業務的快速增長。同時，

持續推進中小企業流程優化及業務平臺建設工作，提升中小企業業務的整體運營效率及服務

質量，積極推動全行中小企業業務穩健發展。報告期末，中小企業金融事業部各項貸款餘額

1,052.17 億元，較上年末增長 32.30%，其中，短期貸款佔 96.48%；資產客戶達到 9,712 戶，

較上年末增長 43.9%；不良貸款率 0.69%，保持在較低水平。

（6）貿易金融事業部

報告期內，貿易金融事業部繼續貫徹「走專業化道路、做特色貿易金融」的經營思路，

積極奉行「專業、專注、專業化經營」的方針，致力於做金融方案的提供者、做金融和資源

的整合者，通過特色經營拓寬業務發展空間，建立以世界 500 強企業和國內龍頭民營企業為

戰略客戶、以中型民營企業為基礎的穩定客戶群，建設形成覆蓋國際結算、國際貿易融資和

國內貿易融資較為完整的產品體系，擁有遍布全球的代理行網絡和通暢的清算渠道，努力為

客戶提供以應收帳款、進口貿易鏈融資、保函、服務增值及結構性貿易融資為核心的貿易金

融綜合解決方案，滿足客戶內外貿一體化的多環節、全過程的貿易融資需求。

報告期末，貿易金融事業部於全國 27 個城市設立了 27 個分部，貿易融資業務人民幣貸

款餘額 124 億元，外幣貸款餘額 27.2 億美元，全年實現中間業務收入 29.93 億元。報告期

內，貿易金融業務快速發展引起國內外金融媒體廣泛關注，榮獲「英國《金融時報》2011

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年最佳貿易金融創新銀行獎」，並在國際保理商聯合會（FCI）第 43 屆年會上榮獲「2011

年度全球最佳保理市場發展獎」。

報告期內，重點圍繞目標民企客戶，全面實施「主辦行」戰略，已初步認定「主辦行」

客戶 85 家。成立「中國民生銀行貿易金融家俱樂部」，共同培養中國未來細分行業的龍頭

企業。成為國家外匯管理局首家合作試點銀行，共同籤署利用外匯儲備專項資金支持企業「走

出去」合作協議，切實加大對民營企業支持力度。

報告期內，貿易金融事業部保理、結構性貿易融資等特色業務繼續領跑國內同業。全年

保理業務量為 861 億元人民幣，業務筆數為 21.18 萬筆；其中，國際雙保理業務量為 9.65

億美元，業務筆數為 5,926 筆，均位居國內同業第二。以長單融資、船舶融資和走出去融資

為核心的結構性貿易融資進一步確定細分市場和方向，繼續保持快速發展的態勢。同時，積

極推廣「跨境人民幣轉口」、「跨境人民幣+委託貸款」等貿易結構性融資（TSF）系列產品

方案，全年累計為 47 家客戶解決資金需求 60 億元。

6、公司業務團隊建設

報告期內，本公司本著「重點突出、分層組織、靈活適用」的原則，全面利用內、外部

資源，積極創新培訓方式，不斷豐富完善公司業務培訓體系，努力做到培訓與發展戰略及經

營管理政策傳導相結合，培訓與重點業務技能強化及營銷推廣相結合，培訓與典型案例及先

進經驗交流相結合，培訓與團隊綜合素質及凝聚力提升相結合。報告期內，本公司共組織各

類培訓 76 期，參訓人員達 7,712 人次。其中，圍繞民企戰略實施需要，組織 4 期民企金融

管家團隊培訓，參訓人員超過 284 人次；根據區域特點和業務發展導向，組織經營機構開展

重點產品培訓 69 次，參訓人員近 7,306 人次；同時，與《哈佛商業評論》聯合舉辦公司業

務最佳管理實踐案例徵集評選活動，全方位打造公司業務核心團隊。

（二）零售業務

1、零售貸款

本公司面向零售銀行客戶提供各類貸款產品。2011 年，本公司繼續以「商貸通」貸款

業務帶動本公司零售貸款的快速增長和結構調整。截至 2011 年 12 月 31 日，零售貸款總額

達到 3,614.49 億元，比上年末增加 835.64 億，增幅 30.07%。其中，按揭貸款餘額為 829.90

億，佔全部零售貸款的 22.96%。

42

2011 年，本公司「商貸通」貸款繼續保持快速增長，「商貸通」貸款餘額一舉突破 2,000

億元，客戶數量及客戶等級均有所提高。

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司「商貸通」貸款餘額 2,324.95 億元，比上年末增加

735.09 億元，較上年末增長 46.24%。

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司「商貸通」客戶總數達到約 15 萬戶，「商貸通」客戶

中貴賓客戶佔比達到 30%以上，客戶結構得到持續優化。在貸款收益率方面，2011 年新發放

貸款的利率結構持續優化，新發放貸款水平較上年有所提升，新發放貸款平均利率較上年提

高 2.2 個百分點，產品盈利能力持續增強。

2011 年，本公司對小微金融服務進行全面升級，正式推出小微金融 2.0 升級版。小微

金融 2.0 升級版在五個方面做出重大提升: 一是全面拓展服務範圍，不僅融資方式有了更多

選擇，而且在結算、渠道、財富管理等方面推出多項創新，形成多元化的小微金融產品體系

框架，從簡單的信貸服務向綜合金融服務轉變；二是進一步主動提高保證、信用等非抵押方

式在貸款結構中的比重，讓更多無法提供抵押物的小微企業主和個體工商戶獲得金融支持；

三是改進授信定價體系，實現客戶價值和風險識別的統一，發展長遠的客戶關係；四是加強

售後服務，開闢「財富大課堂」，為小微企業主和個體工商戶普及現代金融服務知識；五是

優化運營模式，以「工廠化」手段強化業務效率和服務品質。

在「商貸通」風險控制方面，本公司堅持運用「大數法則」測算出特定行業的風險概率，

通過甄選「商貸通」業務進入的行業對風險進行有效控制。自小微金融 2.0 升級版推廣以來，

以大數定律為核心的系列民生小微金融的核心理念逐步得到實踐印證。2011 年，本公司「商

貸通」貸款不良率繼續維持在較低水平，截至 2011 年 12 月 31 日，「商貸通」貸款不良率

僅為 0.14%。

2、零售存款

本公司的零售存款主要包括活期儲蓄存款、定期儲蓄存款、通知存款等。零售存款是本

公司重要的低成本來源之一。2011 年，本公司零售存款穩步增長，本公司零售存款餘額達

到 2,863.56 億，較上年末增長 559.54 億元，增幅 24.29%。

3、借記卡業務

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司累計發售借記卡 2,798.66 萬張，本年新增卡量 296.44

43

萬張。2011 年，本公司與中美大都會保險公司合作發行「SNOOPY」聯名卡取得良好開端。

截至 2011 年 12 月 31 日，「Snoopy」聯名卡共發行 34.22 萬張。

2011 年，本公司繼續為貴賓客戶提供以機場、高爾夫、火車站、醫療健康通道、汽車

道路救援為核心的「5+N」貴賓服務體系。

4、信用卡業務

2011 年信用卡業務盈利能力不斷提升，中間業務收入、自由/帳單分期業務、汽車分期

業務、年費和手續費收入較上年同期大幅提升。2011 年，信用卡中心持續完善銷售、商務、

催收「三人小組、聯合作業」的經營模式，保持信用卡「三駕馬車」並駕齊驅。通過產品及

服務創新、作業模式創新、營銷渠道創新、風險管理創新，有力推動了發卡、商務、資產三

大業務條線的發展。

截至 2011 年底，信用卡累計發卡量達到 1,153 萬張，交易額 1,775.20 億元，同比增幅

64.91%；年末應收帳款餘額 385.51 億元，較上年末增長 134.61%。

2011 年信用卡中心推出了全方位為年青群體打造的專屬信用卡產品——民生·銀聯信

用卡 IN 卡。為配合 IN 卡營銷，開展了 IN 卡形象代言人網絡選拔大賽，並通過與星巴克、

必勝客、支付寶、維絡城、絲芙蘭及各地百餘家影院的合作，打造了一周七天的豐富權益。

除 IN 卡外，為適應赴日留學的金融需求，2011 年 9 月，本公司發行留學生人民幣日元雙幣

信用卡。至此，民生留學生多幣種信用卡成為境內提供最多幣種可選的雙幣信用卡，涵蓋人

民幣及美元、歐元、英鎊、澳元、加元、日元七大幣種，具備民生信用卡全部金融功能的同

時提供全方位留學服務。客戶根據出境國家選擇辦理相應幣種信用卡，境外刷卡消費不僅節

約高額貨幣轉換費支出，還可避免二次換匯匯率風險，且所有外幣消費均可以人民幣輕鬆還

款。此外，本公司結合市場開拓的需要，推出了民生搜狐愛家聯名信用卡和民生銀泰（合肥）

聯名信用卡。

2011 年民生信用卡品牌得到了社會各界的廣泛認可，榮獲中國銀行業客戶服務中心—

—優秀示範單位獎、2011 中國微博領軍榜、2010－2011 金融行業最佳效果營銷案例獎、監

管統計工作考核評比三等獎、2010－2011 金融行業最佳效果營銷案例獎、徵信工作先進集

體、中國 IT 應用卓越成就獎、信用卡中心總裁楊科榮獲全國金融五一勞動獎章，進一步提

升了信用卡中心的核心競爭力。

44

5、代理業務

本公司為客戶提供銷售理財產品、基金及保險等服務。其中代銷基金數量已達 750 只，

代銷數量繼續處於同業領先地位；與 29 家保險公司達成合作，代理保險銷售平臺進一步完

善。

6、客戶及相關活動

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司的零售客戶總數為 2,197.61 萬戶，零售客戶存款為

2,863.56 億元。2011 年，理財產品銷售的增長帶動本公司零售客戶金融資產迅速增長。截

至 2011 年 12 月 31 日，零售客戶金融資產達 4,685.63 億元，較上年末增長 48.04%。其中

個人金融資產大於 50 萬以上的客戶為 17.61 萬戶，存款總額為 1,711.11 億元，佔本公司零

售存款總額的 59.75%。

2011 年，本公司針對貴賓和小微客戶開展了「財富大課堂」活動、高爾夫比賽以及奢

侈品特賣會活動，取得了良好的客戶反響，帶給了客戶更直觀的綜合金融服務體驗。

2011 年，本公司獲得了 2011 年第一財經金融價值榜評選的「2011 最佳小微企業服務銀

行」獎、中國經營報評選的「卓越競爭力小微金融服務銀行」獎、搜狐評選的「2011 年最

佳中小企業『加油站』」獎和 「2011 金融產品創新獎」；在 「2011 年第九屆中國財經風

雲榜」評選中榮獲「最佳財富管理品牌」等獎項。

7、私人銀行業務

截至報告期末，本公司已在全國 29 家分行設立私人銀行部，管理金融資產規模達到 684

億元，私人銀行客戶數量達到 4650 戶，中間業務收入實現 2.89 億元。管理金融資產規模增

長 51.33%，私人銀行客戶數增長 76.54%，中間業務收入增長 110.95%。

報告期內，本公司構建了以客戶為中心、與客戶需求相協調的專營團隊和銷售模式，為

客戶提供專業化、全方位的專享服務，打造高品質私人銀行服務品牌。本公司大力發展私募

股權投資基金、集合信託計劃、定向增發、陽光私募、資金撮合、併購融資等新興業務，並

逐步展開大額主動授信業務，不斷豐富產品貨架，為高端個人客戶搭建多元化、開放式、個

性化的專屬投資和融資平臺，提升金融服務對客戶的粘度。本公司通過市場分析建議和定期

報告等形式，向高端客戶提供金融市場諮詢服務，並逐步建立包括稅務、法律、保險方案、

藝術品投資等多個領域的顧問諮詢服務體系。

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2011 年 6 月，本公司圍繞「特色銀行」、「效益銀行」戰略目標，根據董事會有關高

端客戶的戰略定位要求，開始私人銀行業務的全面預熱，成立「民生銀行財富成長風暴 1.0

版」項目小組，擬定私人銀行未來三年發展規劃，明確業務發展的戰略、定位、分工、激勵

制度和工作路徑，並在流程、團隊、平臺和產品四個方面進行全方位整合。

報告期內，本公司先後榮獲「2011 年度中國 VC/PE 基金募集最佳私人銀行」、「金鼎

獎」年度最佳私人銀行品牌等殊榮。

未來三年，本公司將動員全行力量，全面整合資源，抓好客戶財富增值和特色非金融服

務，力爭實現私人銀行業務的跨越式發展，打造金字招牌，與民企戰略、小微戰略共同形成

本公司業務發展的三臺發動機。

（三）資金業務

1、交易情況

報告期內，本公司人民幣債券現券交易量 33,730.97 億元人民幣，同比增幅 21.32%，

市場排名第五位。遠期結售匯交易量 68.90 億美元，同比增幅 214.32%；結售匯掉期及外匯

掉期交易量共計 482.72 億美元，較上年大幅增長 155.69%。代客外匯買賣交易量達 5.92 億

美元，同比增幅 128.57%。

2、投資情況

報告期末，本公司投資餘額 2,154.67 億元，較上年末增長 17.07%。2011 年，本公司債

券資產規模穩步增長，依據對國內債券市場走勢的準確判斷，通過波段操作提高人民幣債券

投資的價差收益；同時，抓住國際債券市場價格走高的機會，及時減持本公司持有的部分外

幣債券，有效降低了潛在的投資風險。

3、理財業務情況

2011 年，本公司理財業務嚴格遵循監管政策要求，全力打造「非凡資產管理」品牌，

強化資產管理理念，明確金融管家定位，更好地詮釋了「大智之選，大有之道」的業務理念，

建立銀行、客戶和交易對手共贏的價值體系；通過制度、流程和管理方式的優化改革，提出

並踐行「業務流程一體化」、「風險控制前移」、「主動營銷，從坐商到行商」等前沿理念，

實現了在效率、管理、服務、團隊合作、合規等方面的提升。

46

報告期內，本公司理財產品發行數量、發行規模均出現快速增長，其中新發行理財產品

2,354 款，銷售規模 7,643 億元。

報告期內，本公司理財業務主要特點包括：

一是業務發展「轉」、「變」及時。緊密跟蹤研究政策，準確地把握市場脈搏，快速反

應、快速出擊，及時抓住業務機遇。重點研發保障性住房理財產品、證券市場理財產品等。

二是理財業務「聲」、「名」鵲起。本公司「非凡資產管理」屢獲殊榮，品牌價值不斷

提升，包括：《21 世紀經濟報導》——2010-2011 年度最佳資產管理銀行、《中國經營報》

——卓越競爭力最佳資產管理銀行、《第一財經日報》——最佳理財創新銀行；《金融理財

雜誌社》——金融理財金貔貅獎 2011 年中國金融理財 TOP10 總評榜「金牌影響力品牌」--

非凡資產管理；上海證券報——「金理財」2011 年度優秀理財品牌獎。

三是理財業務「監」、「管」得力。分品種、分層次監控管理，確保業務穩健運營；強

化理財產品管理，為理財業務健康發展保駕護航。

4、黃金及其他貴金屬交易情況

2011 年，本公司貴金屬業務上海黃金交易所黃金交易量 103.38 噸，白銀交易量 10,103.9

噸；上海期貨交易所黃金交易量 48.04 噸；合計交易金額人民幣 1,277.79 億元。以上海黃

金交易所場內交易金額計算，本公司為第十大交易商；同時是上海期貨交易所最為活躍的自

營交易商之一。

本公司報告期內自有品牌金條銷售 1,200 公斤，較上年度增長 130%，市場發展前景廣

闊。

（四）電子銀行服務

報告期內，本公司電子銀行業務保持良好發展勢頭，實現電子銀行交易額 118,775 億元，

同比增幅 45.22%。網上銀行交易替代率超 80%，交易筆數相當於櫃面的 4 倍，已經成為客戶

交易的主要渠道。企業網銀客戶累計 18.2 萬戶，比上年末增長 45.18%，個人網銀客戶累計

443.3 萬戶，比上年末增長 37.41%。

報告期內，本公司圍繞小微客戶結算服務，創新推出商戶版網銀，為小微客戶提供公私

帳戶集中管理、夥伴帳戶設置、簡訊付款、Email 匯款等特色服務，極大地方便了小微客戶

47

支付結算；開展電子銀行進商圈活動，大力推廣電子銀行產品，促進小微客戶結算，有貸小

微客戶網銀覆蓋率達到 77.20%，交易替代率達到 84.61%。創新推出網銀跨行資金歸集業務，

方便客戶高效、便捷地對自己其他銀行的資金進行歸集，提升客戶資金使用效率。截至報告

期末，網銀跨行資金歸集交易客戶數達到 4.4 萬戶，年累計歸集金額超 300 億元。大力推廣

網上理財業務，通過網銀專屬理財和理財夜市等形式吸引客戶通過網銀購買理財，網上理財

年銷售金額超 4700 億，佔本公司低風險理財產品銷量的 75%。同時本公司與銀聯合作推出

第三方跨行批量代收代付業務，可實現企業客戶將他行結算資金自動歸集至本公司帳戶；推

出商貸通跨行網上代扣還款業務，可實現將小微客戶他行卡的資金自動扣款並清算至本公司

商戶卡中，為小微客戶提供便捷的還款渠道。

報告期內，本公司客戶服務各項指標繼續高位平穩運行，保持同業一流，電話渠道呼入

總來電量 3179.9 萬通，其中 95568 來電 2976.5 萬通，4006895568 對公專線來電 187.3 萬

通，4008695568 小微專線來電 16.1 萬通。客戶服務滿意度 99.42%，服務水平 94.62%，接

通率 98.45%，貴賓服務接通率 99.44%。

報告期內，本公司推出 95568 小微售後服務，提供首次回訪、季度回訪、到期提示、電

話催收等標準化服務，在客戶貸款周期內提供持續的客戶關懷與服務；針對樂收銀客戶推出

付款帳戶在線綁定服務，業務辦理效率由傳統的 3 天縮短至 3 分鐘；針對大眾客戶群體推出

95568 客戶維護與提升服務，開展客戶關懷、理財類產品推薦、老朋友新驚喜、借貸關聯、

基金電銷等，全年主動外呼聯繫客戶超 500 萬人次。2011 年，中國銀行業協會首次發布 29

家會員單位客戶服務中心運營數據，本公司接通率、服務水平兩項指標居行業第一，客戶滿

意度居第四位。

報告期內，本公司電子銀行業務在第三方權威機構組織的多項評選活動中榮獲大獎，榮

獲中國金融認證中心「2011 年中國網上銀行最佳網銀安全獎」；《理財周報》「2011 年最

佳網上銀行」；東方財富網「2011 年度最佳電子銀行獎」和 「2011 年度最佳服務銀行」；

第五屆中國電子金融發展年會「民生 U 寶——2011 年度最佳網上銀行安全產品」和「2011

年度最佳銀行金融服務中心」；第六屆中國最佳客戶服務評選「中國最佳服務創新」獎等

（五）子公司經營情況

民生金融租賃股份有限公司（以下簡稱「民生租賃」）是由國務院批准設立的首批 5

家銀行系金融租賃公司之一，成立於 2008 年 4 月。2011 年 12 月實施增資擴股後，註冊資

48

本金由 32 億元增加至 50.95 億元，本公司持有民生租賃的股權由 81.25%變更為 51.03%。

報告期末，民生租賃總資產 612.23 億元，比上年末增長 47.59%。報告期實現淨利潤 8.58

億元，比上年增長 73.33%；平均淨資產收益率 19. 60%，較上年提高 6.23 個百分點，不良

資產為 0，各項經營指標均居國內同業領先水平。

民生租賃始終堅持專業化和特色化發展道路，形成以航空和航運為主要特色業務的發展

模式，在公務機租賃領域，已形成包括灣流、龐巴迪在內的國際領先、國內第一的公務機機

隊，數量達 78 架；在船舶租賃領域，擁有多類船型 133 艘，總載重 447 萬噸，位列國內航

運租賃前茅。民生租賃的業務與本公司的公司業務形成有利互補，提升本公司集團化競爭能

力。

民生租賃業務的蓬勃發展，獲得業界高度認可，相繼獲得 2011 年中國金融機構金牌榜

評選「年度最佳金融租賃公司」、第六屆亞洲金融年會頒發的「2011 最具品牌價值金融租

賃公司」、第一財經營銷盛典大會評選的「2011 年度營銷大獎」、2011 年中國融資租賃年

會評選的「融資租賃十佳企業」等獎項。

2、民生加銀基金管理有限公司

民生加銀基金管理有限公司（以下簡稱「民生基金」）是由中國證監會批准設立的中外

合資基金管理公司。公司成立於 2008 年 11 月，註冊資本為 2 億元人民幣。截至報告期末，

本公司持有民生基金 60%的股權。

報告期末，民生基金總資產 7,299 萬元，淨資產 4,070 萬元，當期實現營業收入 5,058

萬元，虧損 2,993 萬元。民生基金旗下共 6 只開放式基金，資產管理規模為 51.66 億元，較

上年末增長 96%。截至 2011 年 11 月底，全國共有 66 家基金公司。按照管理資產規模，民

生基金由 2010 年末第 58 名上升至 2011 年末第 55 名。

為應對日益激烈的行業競爭，民生基金調整公司經營班子，補充核心管理人員，努力提

高產品研發能力，逐步形成產品多元化格局，同時加強銷售能力建設，大力開展新基金髮行

工作，推動業務全面發展。在民生銀行主渠道的大力支持下，民生基金第六支基金民生加銀

景氣行業基金首募規模 31.99 億元，創下了民生基金成立三年來新發產品的最佳業績，同時

也一舉創下 2011 年下半年股票型基金髮行規模之最。

3、民生村鎮銀行

49

民生村鎮銀行是本公司作為主發起行，發起設立的各家村鎮銀行的總稱。依託本公司集

中統一的風險控制及專業支持，民生村鎮銀行積極探索具有當地特色的中小（含微型）及農

村金融服務模式，形成了本公司民營、小微金融戰略的有效延伸，擴大了本公司在縣域、村

鎮的市場份額。報告期內，本公司加速了村鎮銀行的設立進程，先後在湖北、上海、山東、

江蘇、河北、福建等地發起設立 9 家民生村鎮銀行。截至報告期末，本公司共設立 18 家民

生村鎮銀行，存款餘額共計 100.26 億元，貸款餘額共計 68.66 億元；實現稅後淨利潤合計

1.90 億元。開業運營達一年以上的 9 家民生村鎮銀行均實現盈利，其中上海松江民生村鎮

銀行的資產規模、盈利水平在全國村鎮銀行中名列前茅，慈谿民生村鎮銀行榮獲中國地方金

融研究院評選「首屆十佳村鎮銀行」稱號。

本公司在報告期內進一步深化了規模化發展村鎮銀行的工作思路，即「統一規範發展，

集中風險管控、資源互通共享、靈活特色經營」，並將風險控制放在村鎮銀行管理工作的首

位。報告期末，民生村鎮銀行資產質量良好，全年實現安全運營無事故。

十、風險管理及並表管理

本公司風險管理的指導思想是秉承「風險管理創造價值」的風險理念，堅持質量、效益、

規模協調發展，通過積極推進新資本協議的實施及全面風險管理體系的建設，有效提升風險

管理的能力，支持業務發展與戰略轉型，增強本行的核心競爭力，保障員工、客戶的長遠利

益，從而實現股東價值最大化。

（一）信用風險

信用風險是指借款人或交易對手因各種原因未能及時、足額履行償還債務義務而違約

的風險。

本公司的信用風險管理在風險管理委員會的統籌下，由風險管理部、授信評審部、

資產監控部、法律合規部、資產保全部等專業部門充分協作，形成了以信貸政策、技術支持

為平臺，覆蓋貸前調查、貸中審查、貸後管理、資產清收與資產保全的全流程，以及表內、

表外業務全口徑的信用風險管控機制。

本公司於年初制定發布了《2011 年風險政策指導意見》，在全面系統地分析、預判 2011

年全球和中國經濟金融形勢，梳理宏觀經濟金融運行中面臨的主要風險及對本公司影響的基

礎上，根據本公司的戰略轉型需要，明確了「調結構、增收益、保質量、促發展」的基本政

50

策導向。指導意見以準入標準為底線，在結合行業、地區評級結果的基礎上，建立了涵蓋行

業、區域、產品、客戶的政策體系，應用風險限額等管理工具，對重點行業實行客戶分類管

理，引導信貸資源高效投放，實現效益、質量、結構、規模的均衡發展。

在信用風險管理領域新資本協議項目實施方面，非零售客戶評級與限額管理體系已建成

並進入應用階段，債項評級模型開發與制度體系建設工作已圓滿完成，零售內部評級項目順

利推進，風險量化水平持續提升。

（二）流動性風險

流動性風險是指商業銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本

及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險。本公司流動性風險管理的目標是

根據本公司發展戰略，逐步實現對主要業務的流動性風險進行充分識別、有效計量、持續監

測和適當控制，力求實現風險與收益之間的平衡，保證業務發展的資金需要，保證對外支付。

面對 2011 年貨幣政策不斷收緊的嚴峻形勢，本公司制定了前瞻性的流動性管理策略，

在對宏觀經濟形勢進行分析的基礎上，研究和判斷市場利率走勢和貨幣政策取向，有針對性

地調整流動性風險管理政策，對現金流進行精細化管理。本公司通過合理安排資金運用，提

高現金流計量的準確性和資產配置的主動性，對流動性資產組合的動態調整控制流動性風

險，流動性覆蓋率、淨穩定資金比率等主要流動性風險控制指標和限額指標均符合監管和本

公司年初確定的控制要求，不僅規避了多次市場大幅震蕩造成的流動性衝擊，而且抓住市場

波動的時機，實現了資金業務的快速發展。

（三）市場風險

市場風險是指市場狀況變化對資產和負債的價值或者對淨收入產生不利影響的風險。本

公司根據銀監會制定的《市場風險管理指引》、《商業銀行內部控制指引》、《商業銀行壓

力測試指引》、《商業銀行公允價值監管指引》的要求，參照《巴塞爾新資本協議》的有關

規定對本公司的利率風險、匯率風險和貴金屬交易風險進行管理，通過對授權、授信、風險

限額的規定、監控與報告等措施建立了市場風險的管理體系並進行持續優化。

利率風險是銀行帳戶面臨的主要市場風險。本公司定期計量利率敏感性缺口，通過缺口

分析來評估承受的利率風險，並進一步評估在不同利率情景下，利率變動對淨利息收入和企

業淨值的影響。

51

本公司採用久期分析、敏感度分析、壓力測試、風險價值、情景分析等方法計量交易帳

戶利率風險，並設定利率敏感度、久期、敞口、止損等風險限額有效控制交易帳戶的利率風

險。隨著本公司交易帳戶風險計量方法的不斷完善，結合交易業務發展的實際，本公司對

2011 年交易帳戶的風險授權進行優化和調整，使市場風險限額和授權更加有效地服務於市

場風險監控和管理。

本公司主要採用外匯敞口分析、敏感性分析、壓力測試和風險價值來計量匯率風險。本

公司的外匯敞口由結構性敞口和交易性敞口組成。結構性敞口主要來自外幣資本金、外幣資

產與負債錯配、外幣利潤等經營上難以避免的外匯頭寸。交易性敞口主要來自外匯交易業務

（含黃金）所形成的外匯敞口。

對於結構性外匯敞口，本公司在開展業務中儘量匹配各幣種借貸資金的金額和期限，對

於無法完全匹配部分根據實際需要選擇通過外匯市場來對衝。對外幣資本金等結構性敞口的

匯率風險，本公司主要通過提高外幣資金運用水平，實現外幣資本金的保值增值。對於交易

性外匯敞口，本公司通過設定風險敞口和止損限額來管理交易性匯率風險。

2011 年，按照市場風險集中統一管理的原則，本公司將上海交易中心的交易業務納入

全行市場風險管理體系，開展了對上海交易中心交易的風險監控和資本計量。除此之外，本

公司還積極探索優化銀行帳戶存貸款業務、資金業務和債券投資業務的市場風險管理手段，

建立全面市場風險管理的理念。

（四）操作風險

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造

成損失的風險。本公司主要面臨的主要操作風險主要有內部欺詐、外部欺詐、就業制度和工

作場所安全、客戶、產品和業務活動、實物資產損壞、業務中斷和信息技術系統故障。

2011 年，本公司著力實施巴塞爾新資本協議框架下的操作風險管理體系建設項目。目

前已按照實施新資本協議的相關監管要求，借鑑國際國內同業最佳實踐，設計完成了一套適

用於本公司的操作風險管理體系，其中涵蓋了操作風險的基本政策、管理工具、資本計量、

外包風險管理、業務連續性管理等各項內容。為保證本公司的持續、穩健經營，在業務連續

性管理方面，本公司已完成了相關制度和規劃的制定工作。

在信息科技風險管理方面，2011 年本公司信息科技風險管理水平穩步提升，信息科技

52

風險管理治理架構逐步完善，成立了信息科技管理委員會，統籌本公司信息科技風險管理工

作；進一步完善了本公司信息科技風險管理政策制度體系、管理流程，建立了信息科技風險

識別、評估、控制及監控工具，對本公司面臨的信息科技風險進行了識別和評估，並制定了

相應的控制措施。

（五）反洗錢

本公司反洗錢工作始終按照「風險為本、提升價值」的工作思路，以反洗錢內控制度為

基礎，以科技系統為依託，以監管政策和風險指引為引導，以推動分行執行為主線，大力搭

建培訓和交流平臺，打造專業的反洗錢骨幹專家隊伍，推動本公司反洗錢工作合規有序開展，

對外樹立了反洗錢的良好品牌。

2011 年本公司主要從以下幾個方面強化反洗錢管理：一是繼續完善反洗錢相關管理制

度；二是培養本公司多層次的反洗錢專業隊伍；三是優化和改造反洗錢監測報送系統，全面

提升反洗錢科技水平。四是採取多種措施提高可疑交易報告質量。

（六）並表管理

隨著本公司綜合化經營進程的不斷推進，並表管理提上了重要日程。加強並表管理是提

高本公司集團化管理水平、防止風險在集團內部傳遞和蔓延的有效舉措。2011 年，本公司

按照監管要求，積極開展、落實並表管理工作，取得了一定成效。

一是初步搭建並表管理組織架構。形成了由董事會、高級管理層、並表管理部門和附屬

機構四個層級組成的並表管理組織體系，明確了各自的職責分工和報告路徑。

二是推動並表管理制度建設。 按照銀監會《銀行並表監管指引（試行）》的有關規定,

本公司在報告期內出臺《中國民生銀行股份有限公司並表管理辦法（試行）》及相關規定，

進一步健全了並表管理制度體系。

三是規劃建設並表管理信息系統。本公司已將並表管理信息系統納入 IT 建設規劃，通

過搭建覆蓋所有附屬機構的信息報送平臺，將逐步建立起滿足內外部管理要求的並表管理信

息系統。

十一、前景展望與措施

53

2012 年，宏觀經濟和金融運行將呈現出新的特點，給銀行業經營發展帶來機遇和挑戰。

中國經濟結構調整和金融市場化改革的不斷深入，有利於進一步完善金融體系，促進銀行業

更好支持實體經濟發展，加快自身轉型、調整步伐；實施積極財政政策和穩健的貨幣政策，

有利於銀行業保持合理的流動性，加快結構優化，提高經營效益。同時，隨著經濟運行中不

確定性因素的增加，金融監管力度加大，以及同業競爭加劇，將對銀行戰略實施、經營發展

和風險控制帶來新的挑戰，對經營管理提出了更高要求。

2012 年，本公司將全面貫徹落實中央經濟工作會議和金融工作會議精神，加大改革創

新，加快資源整合，深化特色，突破難點，夯實基礎，提升管理，圍繞「特色銀行」和「效

益銀行」的發展目標，確保「二次騰飛」戰略順利實施，具體採取以下措施，穩健提高公司

價值：

1、加強學習和研究，積極應對內外部變化。做實基礎研究，密切跟蹤宏觀經濟、金融、

監管及市場等外部環境變化；重點圍繞「民營、小微、零售客戶」三大戰略業務，深入研究

客戶、行業和產品服務，滿足客戶需求。持續加快學習型、研究型銀行建設，保持戰略有序

推進，在穩健發展中深化特色，提升效益。

2、深化實施戰略業務，打造一體化服務體系。積極有效地推動「民營、小微、高端客

戶」三大戰略向縱深推進，強化資源整合，持續創新產品和服務模式，鞏固並擴大戰略客戶

基礎，注重聯動開發，努力構建以客戶為中心的綜合服務體系，打造特色品牌。

3、全面提升小微金融服務，進一步提高客戶滿意度。圍繞小微需求，加大產品創新，

拓寬營銷渠道，做大、做強客戶基礎；建設「信貸工廠」和「特色支行」，實現批量化、專

業化運營；做實小微結算與售後服務，有效控制風險，為小微客戶提供全方位的現代金融服

務。

4、完善金融管家模式，為民營企業提供綜合服務。適應經濟轉型需要，抓住民營經濟

發展機遇，重點扶持與國計民生關聯度高的行業，及十二五規劃重點扶持產業，以「金融管

家」和「主辦行」為基礎，不斷探索民營金融可持續發展模式，為客戶提供「融資+融智」、

「商行+投行」的專業化金融服務。

5、優化私人銀行服務模式，拓展零售高端業務。貫徹落實私人銀行三年發展規劃，加

強公私協作、總分行聯動，開展與同業及專業機構的業務合作，創新私人銀行專屬產品，做

強高端客戶財富管理，滿足私銀客戶需求。

54

6、全面提升服務，促進中間業務更好發展。不斷強化理財、票據、貿易金融、電子銀

行、信用卡、託管等業務特色和產品服務品質，鞏固品牌優勢，促進中收持續、穩定發展。

7、加強負債管理，保持資產負債綜合協調。推進負債研究，加大財政性存款及一般性

存款營銷，實施條線整合和客戶資源整合，完善考核激勵，促進結算和存款派生，積極發展

動產融資、貿易融資、零售財富管理等基礎產品，持續拓展和鞏固存款基礎，增強發展的穩

健性。

8、夯實基礎建設，保障運營高效。繼續推動科技平臺建設，為戰略轉型和精準服務提

供科技支撐；加強機構建設，特別是小微專營機構設置，強化網銀、手機銀行等新興渠道構

建，打造全方位、立體化服務渠道，擴大服務覆蓋面，滿足客戶多樣化需求。

9、落實監管要求，加強全面風險管理。保持風險管理與監管要求同步，與業務發展同

步，加快全面風險管理體系和新資本協議項目建設進度；強化動態風險管控，嚴防房地產和

融資平臺等重點領域風險，持續優化信貸結構，保證資產質量。

10、深化改革創新，持續提升管理水平。強化資本管理，提高資本使用效益和資源配置

效率；繼續深化事業部改革，加強流程銀行建設，進一步完善交叉銷售機制和運營作業模式；

紮實推進客戶之聲、六西格瑪管理和平衡記分卡三大戰略工具的推廣運用，建立高效戰略執

行體系。

總之，本公司將積極適應內外部形勢變化，全面推進三大戰略更好更快發展，進一步深

化流程銀行改革，全面提高精細化管理水平，努力完成本年度各項經營工作任務，按照「二

次騰飛」戰略轉型整體部署，持續推進「特色銀行」和「效益銀行」建設，實現公司價值最

大化。

55

第四章 股本變動及股東情況

一、股份變動情況

（一）股份變動情況：

（單位：股）

2010 年 12 月 31 日 報告期增減變動（+，-） 2011 年 12 月 31 日

數量 比例（%） 利潤分配 限售條件解除 數量 比例（%）

一、有限制條件股份 - -

1、國家持股 - -

2、國有法人股 - -

3、其他內資持股 - -

其中

境內法人持股 - -

境內自然人持股 - -

4、外資持股 - -

其中

境外法人持股 - -

境外自然人持股 - -

二、無限制條件股份 26,714,732,987 100 26,714,732,987 100

1、人民幣普通股 22,587,602,387 84.55 22,587,602,387 84.55

2、境內上市外資股 - - - -

3、境外上市外資股 4,127,130,600 15.45 4,127,130,600 15.45

4、其他 - - - -

三、股份總數 26,714,732,987 100 26,714,732,987 100

自股票上市之日至報告期末，本公司一直維持香港聯交所《上市規則》所要求的公眾持

股量。

（二）有限售條件股東持股數量及限售條件

報告期內，本公司無有限售條件股東持股。

二、股票發行與上市情況

（一）截至報告期末前三年歷次股票發行情況

本公司於 2000 年 11 月 27 日首次公開發行人民幣普通股股票（A 股）。

2009 年 11 月 26 日，本公司境外上市外資股（H 股）3,321,706,000 股成功上市。2009

56

年 12 月 18 日，本公司以每股 9.08 港元價格行使 H 股超額配售權，配售 H 股 117,569,500

股。在扣除佣金及交易所稅費後，募得資金折合人民幣 267.50 億元。本次 H 股發行後，公

司總股本共計 22,262,277,489 股。

（二）報告期內，股份總數及結構無變動。

（三）報告期內，本公司無內部職工股。

三、可轉債發行與上市情況

本公司經中國證監會（證監發行字[2003]13 號）核准，於 2003 年 2 月 27 日發行可轉

換公司債券人民幣 40 億元，並於 2003 年 3 月 18 日在上海證券交易所上市交易，募集說明

書和上市公告書已分別刊登於 2003 年 2 月 21 日和 3 月 13 日的《中國證券報》、《上海證

券報》和《證券時報》。

可轉債於 2003 年 8 月 27 日進入轉股期，至 2008 年 2 月 26 日停止轉股並摘牌。截至

2008 年 2 月 26 日收盤，已有 3,999,671,000 元本公司發行的「民生轉債」（100016)轉成

本公司發行的股票「民生銀行」（600016)，全部累計轉股股數為 1,616,729,400 股（含送

增股），佔本公司總股本 11.17%；尚有 329,000 元的「民生轉債」未轉股，佔民生轉債發

行總量的 0.008%，該部分民生轉債已於 2008 年 2 月 26 日到期還本付息。

四、公司金融債券、次級債券及混合資本債券發行情況

本公司根據中國人民銀行準予行政許可決定書（銀市場準予字[2006]第 3 號）、中國銀

監會銀監復［2006］18 號的批覆，在全國銀行間債券市場公開發行了總額為 220 億的金融

債券。本次金融債券分別於 2006 年及 2007 年共分兩期發行。其中，2006 年發行了合計 100

億元金融債券，品種為 3 年期固定利率債券，利率為 2.88%；至 2006 年 5 月 22 日，合計 100

億元金融債券資金扣除發行費用後已全額劃入本公司帳戶，本期金融債券發行募集完畢。至

2009 年 5 月 22 日，本公司已將 2006 年發行的 100 億元金融債券到期全部兌付完成。

本公司 2007 年發行了合計 120 億元金融債券，其中債券期限為 3 年的金融債券 60 億元，

債券期限為 5 年的金融債券 60 億元，期間發行人無贖回權利。本期債券均為浮動利率債券，

浮動利率債券的票面年利率為基準利率與基本利差之和，基準利率為上一付息日當日中國人

民銀行公布的一年期整存整取定期個人存款利率；其中 3 年期浮動利率品種初始發行利率為

3.67%，當前基礎利率為 3.06%，初始基本利差為 0.61%，起息日為 2007 年 6 月 22 日，到期

57

日為 2010 年 6 月 22 日，每年付息一次；5 年期浮動利率品種的初始發行利率為 3.82%，當

前基準利率為 3.06%，初始基本利差為 0.76%，起息日為 2007 年 6 月 22 日，到期日為 2012

年 6 月 22 日，每年付息一次。至 2007 年 6 月 22 日，合計 120 億元金融債券資金扣除發行

費用後已經全部劃入本公司帳戶，本期金融債券發行募集完畢。至 2010 年 6 月 22 日，本公

司 2007 年發行的 60 億元 3 年期金融債券已到期並全部兌付完成。

本公司根據中國人民銀行（銀復［2004］59 號）、中國銀監會（銀監復［2004］第 159

號）批覆，在全國銀行間債券市場私募發行了總額為 58 億元人民幣的次級債券，其中，固

定利率債券為 43.15 億元，發行利率為 5.1%；浮動利率債券為 14.85 億元，發行初始利率

為 4.65%（基準利率 2.25%+基本利差 2.4%）。浮動利率債券在存續期內如遇中國人民銀行

調整基準利率，其利率將相應調整。本次發行的次級債券期限為 10 年期，每年付息一次。

至 2004 年 11 月 8 日，58 億元次級債券資金扣除發行費用後，已全額劃入本公司帳戶，本

次次級債券發行募集完畢。根據有關規定，58 億元募集資金全部計入本公司附屬資本。2009

年 11 月 2 日，本公司行使提前贖回權，將該期 58 億元次級債券全部贖回。

根據中國人民銀行（銀復［2005］112 號）、中國銀監會（銀監復［2005］第 309 號）

的批覆，本公司在全國銀行間債券市場私募發行了總額為 14 億元人民幣的次級債券，全部

為固定利率債券，本次發行的次級債券期限為 10 年期，其中本公司有權在第 5 年末行使一

次贖回權，初始發行利率為 3.68%，如本公司不行使贖回權，則後 5 年債券利率在前 5 年初

始利率的基礎上增加 300BP，每年付息一次。至 2005 年 12 月 26 日，14 億元次級債券資金

扣除發行費用後，已全額劃入本公司帳戶，本次次級債券發行募集完畢。根據有關規定，14

億元募集資金全部計入本公司附屬資本。2010 年 12 月 23 日，本公司行使提前贖回權，將

該期 14 億元次級債券全部贖回。

根據中國人民銀行準予行政許可決定書（銀市場許準予字［2006］第 27 號）和中國銀

監會（銀監復［2006］80 號）的批覆，本公司在全國銀行間債券市場公開發行了總額為 43

億元人民幣的混合資本債券，本次發行的混合資本債券期限為 15 年期，在本期債券發行滿

10 年之日起至到期日期間，經中國銀監會批准，本公司有權按面值一次性贖回全部或部分

本期債券。本期債券分成固定利率和浮動利率兩個品種，其中固定利率發行 33 億元，初始

發行利率為 5.05%，如本公司不行使贖回權，則後 5 年債券利率在前 10 年初始利率的基礎

上增加 300BP。浮動利率債券發行 10 億元，浮動利率債券的票面年利率為基準利率與基本

利差之和，基準利率為中國人民銀行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率，初始基本利

58

差為 2%，如果本公司不行使提前贖回權，則從第 11 個計息年度開始，每個計息年度基本利

差為在初始基本利差基礎上提高 100BP。至 2006 年 12 月 28 日，43 億元混合資本債券資金

扣除發行費用後，已全額劃入本公司帳戶，本次債券發行募集完畢。根據有關規定，43 億

元募集資金全部計入本公司附屬資本。

根據中國人民銀行準予行政許可決定書（銀市場許準予字[2009]第 8 號）和中國銀監會

（銀監復[2009]16 號）的批覆，本公司在全國銀行間債券市場公開發行了總額為 50 億元人

民幣的混合資本債券，本次發行的混合資本債券期限為 15 年期，在本期債券發行滿 10 年之

日起至到期日期間，經中國銀監會批准，本公司有權按面值一次性贖回全部或部分本期債券。

本期債券分成固定利率和浮動利率兩個品種，其中固定利率發行 33.25 億元，初始發行利率

為 5.70%，如本公司不行使贖回權，則後 5 年債券利率在前 10 年初始利率的基礎上增加

300BP。浮動利率債券發行 16.75 億元，浮動利率債券的票面年利率為基準利率與基本利差

之和，基準利率為中國人民銀行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率，初始基本利差為

3%，如果本公司不行使提前贖回權，則從第 11 個計息年度開始,每個計息年度基本利差為在

初始基本利差基礎上提高 300BP。至 2009 年 3 月 26 日，50 億元混合資本債券資金扣除發行

費用後，已全額劃入本公司帳戶，本次債券發行募集完畢。根據有關規定，50 億元募集資

金全部計入公司附屬資本。

本公司根據中國銀監會（銀監復[2004]第 159 號）和中國人民銀行準予行政許可決定

書（銀市場許準予字[2010]第 31 號）的批覆，在全國銀行間債券市場公開循環發行了總額

為 58 億元人民幣的次級債券，全部為固定利率債券。本次發行的次級債券期限為 10 年期，

每年付息一次，在本期債券發行滿五年之日起至到期日期間，經中國銀監會批准，本公司有

權按面值一次性贖回全部或部分本期債券，初始發行利率為 4.29%，每年付息一次。至 2010

年 6 月 17 日，58 億元次級債券資金扣除發行費用後，已全額劃入本公司帳戶，本次次級債

券發行募集完畢。根據有關規定，58 億元募集資金全部計入本公司附屬資本。

本公司根據根據中國銀監會（銀監復[2010]第 625 號）和人民銀行準予行政許可決定書

（銀市場許準予字[2011]第 64 號）的批覆，本公司在全國銀行間債券市場公開發行了總額

為人民幣 100 億元的次級債券，全部為固定利率債券，每年付息一次。本次發行的次級債券

分成債券期限十年期和十五年期兩個品種，其中，十年期品種債券發行總額為人民幣 60 億

元，票面利率為 5.50%，十五年期品種債券發行總額為人民幣 40 億元，票面利率為 5.70%。

本次發行的次級債券設定一次發行人提前贖回的權利，即在本期債券十年期品種發行滿五年

59

之日起至到期日期間，在本期債券十五年期品種發行滿十年之日起至到期日期間，經中國銀

監會批准，本公司有權按面值一次性贖回全部或部分本期債券。發行人行使提前贖回的權利

無需徵得債券持有人的同意。至 2011 年 3 月 28 日，人民幣 100 億元次級債券資金扣除發行

費用後，已全額劃入本公司帳戶，本次次級債券發行募集完畢。根據有關規定，人民幣 100

億元募集資金全部計入本公司附屬資本。

五、股東情況

（一）本公司前十名股東持股情況如下表：

（單位：股）

股東總數 836,369

前 10 名股東持股情況

股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數

持有有限制條

件股份數量

香港中央結算(代理人)有限公司 / 15.27% 4,078,975,347 0

新希望投資有限公司 境內法人 4.99% 1,333,586,825 0

中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通

保險產品－005L－CT001 滬

境內法人 4.31% 1,151,307,314 0

中國船東互保協會 境內法人 3.39% 905,764,505 0

東方集團股份有限公司 境內法人 3.33% 888,970,224 0

上海健特生命科技有限公司 境內法人 3.02% 805,600,038 0

中國中小企業投資有限公司 境內法人 2.76% 737,955,031 0

中國泛海控股集團有限公司 境內法人 2.62% 698,939,116 0

福信集團有限公司 境內法人 2.12% 566,151,500 0

四川南方希望實業有限公司 境內法人 2.09% 558,306,938 0

前 10 名無限售條件股份持股情況

股東名稱

持有無限制條

件股份數量

股份種類

香港中央結算(代理人)有限公司 4,078,975,347 境外上市外資

股（H 股）

新希望投資有限公司 1,333,586,825 人民幣普通股

中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005LCT001

滬

1,151,307,314 人民幣普通股

中國船東互保協會 905,764,505 人民幣普通股

東方集團股份有限公司 888,970,224 人民幣普通股

上海健特生命科技有限公司 805,600,038 人民幣普通股

中國中小企業投資有限公司 737,955,031 人民幣普通股

中國泛海控股集團有限公司 698,939,116 人民幣普通股

福信集團有限公司 566,151,500 人民幣普通股

四川南方希望實業有限公司 558,306,938 人民幣普通股

60

上述股東關聯關係或一致行

動的說明

新希望投資有限公司和四川南方希望實業有限公司同為新希望集團

有限公司控制的公司；其他股東之間本公司未知其關聯關係。

註：H 股股東持股情況是根據 H 股股份過戶登記處設置的公司股東名冊中所列的股份數目統計。

（二）香港法規下主要股東及其它人士於本公司股份及相關股份中擁有的權益或淡倉

根據本公司按香港《證券及期貨條例》（香港法例第 571 章）（以下簡稱「證券及期貨

條例」）第 336 條而備存的登記冊所載以及就本公司所知，於 2011 年 12 月 31 日，下列人

士（本公司之董事、監事及最高行政人員除外）在本公司股份中擁有以下權益：

主要股東名稱

股份

類別

好倉／

淡倉 身份 股份數目 附註

佔相關股

份類別已

發行股份

百份比(%)

佔全部已

發行股份

百份比(%)

新 希 望 集 團 有 限

公司

A 好倉 權益由其所控制企業擁有 1,891,893,763 1 及

4

8.38 7.08

新 希 望 六 和 股 份

有限公司(原名：四

川 新 希 望 農 業 股

份有限公司)

A 好倉 權益由其所控制企業擁有 1,333,586,825* 1 5.90 4.99

新 希 望 投 資 有 限

公司

A 好倉 實益擁有人 1,333,586,825* 1 5.90 4.99

李巍 A 好倉 權益由其配偶所控制企業

擁有

1,891,893,763 2 及

4

8.38 7.08

劉暢 A 好倉 權益由其所控制企業擁有 1,891,893,763 3 及

4

8.38 7.08

Morgan Stanley H 好倉 權益由其所控制企業擁有

353,503,858 5 8.57 1.32

淡倉 由其所控制企業擁有 250,561,369 5 6.07 0.94

BlackRock, Inc. H 好倉 權益由其所控制企業擁有

303,766,370 6 7.36 1.14

淡倉 由其所控制企業擁有 41,631,867 6 1.01 0.16

UBS AG H 好倉 實益擁有人

265,796,141

好倉 對股份持有保證權益的人

22,438,700

好倉 權益由其所控制企業擁有 762,810

288,997,651 7 7.00 1.08

淡倉 實益擁有人

513,673,052

淡倉 由其所控制企業擁有 312,500

61

513,985,552 7 12.45 1.92

Deutsche Bank

Aktiengesellschaft

H 好倉 實益擁有人

66,621,824

好倉 對股份持有保證權益的人 177,460,516

244,082,340 8 5.91 0.91

淡倉 實益擁有人

57,746,097

淡倉 對股份持有保證權益的人 92,454,716

150,200,813 8 3.64 0.56

Citigroup Inc. H 好倉 權益由其所控制企業擁有

77,730,902

好倉 保管人

122,664,213

好倉 對股份持有保證權益的人 23,898,018

224,293,133 9

5.43 0.84

淡倉 由其所控制企業擁有 85,904,798 9 2.08 0.32

Vogel Holding

Group Limited

H 好倉 實益擁有人

306,879,500 10 &

11

7.43 1.15

史靜 H 好倉 權益由其所控制企業擁有

306,879,500 10 &

11

7.43 1.15

Fosun International

Limited

H 好倉 實益擁有人 185,197,000

好倉 權益由其所控制企業擁有 104,015,500

289,212,500 12 &

13

7.01 1.08

Fosun International

Holdings Ltd.

H 好倉 權益由其所控制企業擁有 289,212,500 12 &

13

7.01 1.08

郭廣昌 H 好倉 權益由其所控制企業擁有

289,212,500 12 &

13

7.01 1.08

* 就本公司所知，上述股份數目反映各有關主要股東於 2011 年 12 月 31 日的權益，但相關股份數

目並未申報於這些主要股東填報的申報表格內，因為彼等的權益的更新額度未構成須根據證劵及期貨條例

而予以申報。

附註：

1. 該 1,891,893,763 股 A 股包括由四川南方希望實業有限公司直接持有的 558,306,938 股 A 股及

由新希望投資有限公司直接持有的 1,333,586,825 股 A 股。四川南方希望實業有限公司乃由新希望集團有

限公司全資擁有，而新希望投資有限公司由新希望集團有限公司及新希望六和股份有限公司（其 45.7%已

發行股本由新希望集團有限公司持有）分別持有其 25%及 75%已發行股本。

根據證券及期貨條例，新希望集團有限公司被視為擁有 四川南方希望實業有限公司持有的

62

558,306,938 股 A 股及新希望投資有限公司持有的 1,333,586,825 股 A 股的權益。同時，新希望六和股份

有限公司亦被視為於新希望投資有限公司持有的 1,333,586,825 股 A 股中擁有權益。

2. 李巍女士為劉永好先生（本公司非執行董事）的配偶。根據證券及期貨條例，李女士被視為擁

有劉永好先生於本公司擁有的 1,891,893,763 股 A 股之權益（劉永好先生之股份權益載於本年度報告「香

港法規下董事、監事及最高行政人員於本公司或其相聯法團證券中擁有的權益或淡倉」一節內）。

3. 劉暢女士持有新希望集團有限公司（見上文附註 1）36.35%已發行股本。根據證券及期貨條例，

劉女士被視為擁有新希望集團有限公司於本公司擁有的 1,891,893,763 股 A 股之權益。劉暢女士乃劉永好

先生（本公司非執行董事）的女兒。

4. 上表所列新希望集團有限公司、李巍女士及劉暢女士所擁有的 1,891,893,763 股 A 股權益，乃

是關於同一筆股份。

5. Morgan Stanley 因擁有下列企業的控制權而被視作持有本公司合共 353,503,858 股 H 股之好倉

及 250,561,369 股 H 股之淡倉：

5.1 Morgan Stanley & Co. International plc.(Morgan Stanley 的間接全資子公司)持有本公司

146,585,186 股 H 股好倉及 113,457,797 股 H 股淡倉。

5.2 Morgan Stanley & Co. LLC (Morgan Stanley 的間接全資子公司)持有本公司 107,954,972 股 H

股好倉及 108,135,972 股 H 股淡倉。

5.3 Morgan Stanley Investment Management Company(Morgan Stanley 的間接全資子公司)持有本

公司 81,735,500 股 H 股好倉。

5.4 MSDW Equity Financing Services (Luxembourg) S.a.r.l.(Morgan Stanley 的間接全資子公司)

持有本公司 14,077,200 股 H 股好倉及 14,077,200 股 H 股淡倉。

5.5 MSDW Equity Finance Services I (Cayman) Limited(Morgan Stanley 的間接全資子公司)持有

本公司 2,400,000 股 H 股好倉及 2,400,000 股 H 股淡倉。

5.6 Mitsubishi UFJ Morgan Stanley Securities 持有本公司 419,500 股 H 股好倉及 403,500 股 H

股淡倉。Mitsubishi UFJ Morgan Stanley Securities 的 40%權益由 Morgan Stanley Japan Holdings Co.,

Ltd.持有，而 Morgan Stanley Japan Holdings Co., Ltd.乃 Morgan Stanley 的間接全資子公司。

5.7 Morgan Stanley Capital (Luxembourg) S.A.持有本公司 331,500 股 H 股好倉。Morgan Stanley

Capital (Luxembourg) S.A.的 93.75%權益由 Morgan Stanley International Incorporated 持有，而 Morgan

Stanley International Incorporated 乃 Morgan Stanley 的間接全資子公司。

5.8 Morgan Stanley Capital (Cayman Islands) Limited(Morgan Stanley 的間接全資子公司)持有

本公司 331,500 股 H 股淡倉。

5.9 Morgan Stanley Capital Services Inc.(Morgan Stanley 的間接全資子公司)持有本公司

216,000 股 H 股淡倉。

5.10 Morgan Stanley Asia Securities Products LLC(Morgan Stanley 的間接全資子公司)持有本公

司 11,755,400 股 H 股淡倉。

63

另外，有 79,405,500 股 H 股(好倉)及 563,000 股 H 股(淡倉)乃涉及衍生工具，類別為：

331,500 股 H 股(淡倉) -以實物交收(場外)

79,405,500 股 H 股(好倉)及

231,500 股 H 股(淡倉) -以現金交收(場外)

6. BlackRock, Inc.透過其多間全資子公司持有本公司合共 303,766,370 股 H 股之好倉(其中的

670,500 股 H 股乃涉及以實物交收(場內)的衍生工具)及 41,631,867 股 H 股之淡倉(其中的 400 股 H 股乃涉

及以實物交收(場內)的衍生工具)。

7. UBS AG 透過其多間全資子公司持有本公司合共 762,810 股 H 股之好倉及 312,500 股 H 股之淡倉。

另外，有 47,243,164 股 H 股(好倉)及 510,809,552 股 H 股(淡倉)乃涉及衍生工具，類別為：

60 股 H 股(好倉) -以實物交收(場內)

18,673,604 股 H 股(好倉) 及

2,509,552 股 H 股(淡倉) -以實物交收(場外)

28,569,500 股 H 股(好倉)及

508,300,000 股 H 股(淡倉) -以現金交收(場外)

8. 於 Deutsche Bank Aktiengesellschaft 所持有的本公司股份權益及淡倉中，8,751,900 股 H 股(好

倉)及 7,755,890 股 H 股(淡倉)乃涉及以現金交收(場外)的衍生工具。另外，有 1,525,500 股 H 股之好倉乃

透過其間接全資子公司 Abbey Life Assurance Company Limited 持有。

9. Citigroup Inc.透過其多間全資子公司持有本公司合共 224,293,133 股 H 股之好倉及 85,904,798

股 H 股之淡倉：

於 Citigroup Inc.所持有的本公司股份權益及淡倉中，包括 122,664,213 股 H 股可供借出之股份。另

外，有 1,066,510 股 H 股(好倉)及 14,508,480 股 H 股(淡倉)乃涉及以實物交收(場外)衍生工具。

10. Vogel Holding Group Limited（由史靜女士全資擁有）持有本公司 306,879,500 股 H 股之好倉，

而所有 H 股乃涉及以現金交收(場外)的衍生工具。根據證券及期貨條例，史靜女士被視為擁有 Vogel Holding

Group Limited 持有的 306,879,500 股 H 股之權益。史靜女士乃史玉柱先生（本公司非執行董事）的女兒

（史玉柱先生之股份權益載於本年度報告「香港法規下董事、監事及最高行政人員於本公司或其相聯法團

證券中擁有的權益或淡倉」一節內）。

11. 上表所列 Vogel Holding Group Limited 及史靜女士所擁有的 306,879,500 股 H 股權益，乃是

關於同一筆股份。

12. Fosun International Limited 持有的 289,212,500 股 H 股之好倉包括由該公司直接持有的

185,197,000 股 H 股、由 Pramerica-Fosun China Opportunity Fund, L.P.直接持有的 29,660,500 股 H 股

及由 Topper Link Limited 直接持有的 74,355,000 股 H 股。Pramerica-Fosun China Opportunity Fund, L.P.

及 Topper Link Limited 乃 Fosun International Limited 的間接全資子公司。Fosun International Limited

的 79.08%已發行股本由 Fosun Holdings Limited 擁有，而 Fosun Holdings Limited 乃 Fosun International

Holdings Ltd.的全資子公司。郭廣昌先生則持有 Fosun International Holdings Ltd.58%的已發行股本。

64

根據證券及期貨條例，Fosun International Limited 被視為擁有 Pramerica-Fosun China Opportunity

Fund, L.P.的 29,660,500 股 H 股及 Topper Link Limited 的 74,355,000 股 H 股的權益。Fosun International

Holdings Ltd.及郭廣昌先生亦同時被視為在 Fosun International Limited 於本公司擁有的 289,212,500

股 H 股中擁有權益。

13. 上表所列 Fosun International Limited、Fosun International Holdings Ltd.及郭廣昌先生

所擁有的 289,212,500 股 H 股權益，乃是關於同一筆股份。

除於上文以及於「香港法規下董事、監事及最高行政人員於本公司或其相聯法團證券中

擁有的權益或淡倉」一節內所披露者外，本公司並不知悉任何其他人士於 2011 年 12 月 31

日在本公司股份及相關股份中擁有須登記於本公司根據證券及期貨條例第 336 條而備存的

登記冊之任何權益或淡倉。

（三）持有本公司 5%（含 5%）以上股份股東的股份質押及凍結情況

於 2011 年 12 月 31 日，無持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東（不包括香港中央結

算（代理人）有限公司）。

（四）控股股東及實際控制人情況

本公司無控股股東和實際控制人。

（五）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東情況

於 2011 年 12 月 31 日，無持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東（不包括香港中央結

算（代理人）有限公司）。

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第五章 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事、高級管理人員情況

（一）基本情況

姓 名 性別

出生年

份

職 務 任 期

期初持股

（股）

期末持股

（股）

報告期內從公司領取

的報酬總額(稅前)

（萬元）

是否在股東單位或

其他關聯單位領取

報酬

董文標 男 1957 董事長、執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 516.25 否

張宏偉 男

1954

副董事長、非執行

董事

2009.3.23-2012.3.23

0 0 89.50

是

盧志強 男

1951

副董事長、非執行

董事

2009.3.23-2012.3.23

0 0 87.50

是

劉永好 男

1951

副董事長、非執行

董事

2009.3.23-2012.3.23

0 0 84.50

是

王玉貴 男 1951 非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 84.50 是

陳 建 男 1958 非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 71.00 是

黃 晞 女 1962 非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 82.00 是

史玉柱 男 1962 非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 80.00 否

王 航 男 1971 非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 90.00 否

王軍輝 男 1971 非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 79.00 是

梁金泉 男 1940 獨立非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 -- 否

王松奇 男 1952 獨立非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 101.50 否

王聯章 男 1957 獨立非執行董事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 126.50 否

秦榮生 男 1962 獨立非執行董事 2009.9.9-2012.3.23 0 0 -- 否

王立華 男 1963 獨立非執行董事 2009.9.9-2012.3.23 0 0 86.00 否

韓建旻 男 1969 獨立非執行董事 2009.9.9-2012.3.23 0 0 93.00 否

洪 崎 男 1957 執行董事、行長 2009.3.23-2012.3.23 0 0 511.46 否

梁玉堂 男 1958 執行董事、副行長 2009.3.23-2012.3.23 0 0 428.70 否

喬志敏 男 1952

監事會主席、職工

監事

2009.3.23-2012.3.23 0 0

472.67

否

邢繼軍 男 1964 監事會副主席 2009.3.23-2012.3.23 0 0 79.60 否

魯鍾男 男 1955 監事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 66.50 否

張迪生 男 1955 監事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 60.50 否

徐 銳 女 1945 外部監事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 70.00 否

王 梁 男 1942 外部監事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 71.00 否

陳進忠 男 1960 職工監事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 407.89 否

王 磊 女 1961 職工監事 2009.3.23-2012.3.23 0 0 397.47 否

邢本秀 男 1963 副行長 2010.8.10-2012.3.23 328.31 否

邵 平 男 1957 副行長 2009.3.23-2012.3.23 0 0 337.20 否

趙品璋 男 1956 副行長 2009.3.23-2012.3.23 0 0 337.20 否

毛曉峰 男 1972 副行長、董事會秘 2009.3.23-2012.3.23 0 0 337.20 否

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姓 名 性別

出生年

份

職 務 任 期

期初持股

（股）

期末持股

（股）

報告期內從公司領取

的報酬總額(稅前)

（萬元）

是否在股東單位或

其他關聯單位領取

報酬

書

段青山 男 1957 財務總監 2010.4.19-2012.3.23 0 0 337.20 否

註： 1、獨立非執行董事梁金泉、秦榮生為中管幹部，依據中紀委（2008）22 號文精神和個人要

求，未領取 2011 年度董事薪酬；

2、截至報告期末，本公司未實施股權激勵計劃；

3、本公司全薪履職的執行董事、監事長及高級管理人員的稅前薪酬總額仍在確認過程中，其餘

部分待確認之後再另行披露。

（二）公司董事、監事在股東單位的任職情況

姓 名 任職股東單位 職 務 任 期

張宏偉 東方集團股份有限公司 董事長 1993 年至今

盧志強 中國泛海控股集團有限公司 董事長 1999 年 5 月至今

劉永好 新希望投資有限公司 董事長 2002 年至今

王玉貴 中國船東互保協會 總經理 1993 年至今

陳 建 中國中小企業投資有限公司 副董事長 1992 年至今

黃 晞 廈門福信集團有限公司 董事長 2001 年 9 月至今

史玉柱 上海健特生命科技有限公司 實際控制人 2001 年 4 月至今

王 航 新希望集團有限公司（為本公

司股東新希望投資有限公司

控股股東之控股股東，為本公

司股東四川南方希望實業有

限公司之控股股東）

董事、副總裁 2010 年 9 月至今

王軍輝 中國人壽資產管理有限公司 副總裁 2007 年至今

邢繼軍 東方集團股份有限公司 總裁 2010 年 2 月至 2011

年 6 月

（三）現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷

董事

執行董事

董文標先生，自 2000 年 4 月 30 日起出任本公司執行董事，現為本公司董事長及董事會

戰略發展與投資管理委員會主席。董先生亦為第十屆和第十一屆中國人民政治協商會議（「全

國政協」）委員。自 2007 年起，董先生出任全國政協經濟委員會副主任，並為中華全國工

商業聯合會委員及中國民間商會副會長。董先生於本公司創立時加入本公司，出任本公司副

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行長，2000 年 4 月起出任執行董事。董先生自 2000 年 4 月至 2006 年 7 月期間出任本公司

行長，並於 2006 年 7 月出任董事長。加入本公司前，董先生於 1993 年至 1995 年任海通證

券股份有限公司董事長兼總裁，1992 年至 1995 年任交通銀行董事，並於 1991 年至 1994 年

任交通銀行鄭州分行行長兼黨組書記，1988 年至 1991 年任河南金融管理學院副院長。董先

生在銀行管理和金融證券業方面積逾 30 年經驗。董先生於 1993 年獲得廈門大學經濟學碩士

學位，現為高級經濟師。

洪崎先生，自 2004 年 1 月 8 日起出任本公司執行董事，並為本公司行長及董事會戰略

發展與投資管理委員會和提名委員會委員。洪先生是中國國際商會副會長、中國金融學會理

事、中國國際金融學會常務理事、中國金融理財標準委員會委員及中國金融學院兼職教授。

洪先生於 2000 年至 2009 年 3 月擔任本公司副行長，並於 2009 年 3 月出任行長。洪先生於

1996 年 1 月至 1996 年 9 月任本公司總行營業部主任。洪先生於 1996 年 9 月至 1998 年 4 月

出任本公司北京管理部副總經理，並於 1998 年至 2000 年升任為總經理。加入本公司前，洪

先生於 1994 年至 1995 年曾任交通銀行北海分行行長兼黨組書記，1993 年至 1994 年任中國

人民大學證券研究所副所長，1985 年至 1991 年任中國人民銀行總行主任科員。洪先生在銀

行管理和金融業方面積逾 26 年經驗。洪先生於 1996 年獲得中國人民大學經濟學博士學位。

梁玉堂先生，自 2009 年 3 月 23 日起出任本公司執行董事，並為本公司副行長及董事會

關聯交易控制委員會、薪酬與考核委員會和風險管理委員會委員。梁先生於本公司創立時加

入本公司出任資金計劃部副總經理，並於 1996 年至 2002 年出任本公司資金計劃部總經理及

金融同業部總經理。梁先生於 2003 年至 2005 年任本公司行長助理，2002 年至 2007 年任本

公司北京管理部總經理並於 2005 年 2 月成為本公司副行長。加入本公司前，梁先生於 1994

年至 1995 年任交通銀行綜合計劃部經理，1992 年至 1994 年任交通銀行鄭州分行豫通房地

產開發投資公司總經理。梁先生於 1991 年至 1992 年任河南金融管理學院教務處副處長，以

及於 1985 年至 1991 年任河南金融管理學院管理教研室副主任、主任。梁先生在金融方面積

逾 30 年經驗。梁先生於 1993 年獲得廈門大學銀行及財務碩士學位，現為高級經濟師。

非執行董事

張宏偉先生，自 2000 年 4 月 30 日起出任本公司董事會副董事長。張先生為本公司非執

行董事及董事會戰略發展與投資管理委員會和提名委員會委員。張先生現任東方集團實業股

份有限公司、東方集團股份有限公司（上海證券交易所上市公司（股份代碼：600811））、

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錦州港股份有限公司（上海證券交易所上市公司（股份代碼：600190/900952））及聯合能

源集團有限公司（香港聯合交易所有限公司上市公司（股份代號：0467））之董事局主席、

東方集團投資控股有限公司董事長，以及中國民族證券有限責任公司董事。張先生亦為全國

政協委員，並為中國民間商會副會長。他於 1997 年至 2007 年任中華全國工商業聯合會副主

席。張先生亦曾任第十屆全國政協常務委員。張先生於 1997 年獲得哈爾濱工業大學經濟學

碩士學位，現為高級經濟師。

盧志強先生，自 2006 年 7 月 16 日起出任本公司董事會副董事長。盧先生為本公司非執

行董事及董事會戰略發展與投資管理委員會和薪酬與考核委員會委員。盧先生自本公司創立

起至 2003 年 6 月止出任本公司董事，並於 2006 年重新出任本公司董事。盧先生現任泛海集

團有限公司及中國泛海控股集團有限公司董事長兼總裁以及泛海建設集團股份有限公司（深

圳證券交易所上市公司（股份代碼：000046））董事長。盧先生亦為全國政協常務委員、中

華全國工商業聯合會副主席。盧先生於 2003 年 6 月至 2004 年 12 月為本公司監事長，於 2004

年 12 月至 2006 年 6 月為本公司副監事長，亦曾任海通證券股份有限公司（上海證券交易所

上市公司（股份代碼：600837））董事。盧先生於 1995 年獲得復旦大學經濟學碩士學位，

現為研究員。

劉永好先生，自 2009 年 3 月 23 日起出任本公司董事會副董事長。劉先生為本公司非執

行董事和董事會戰略發展與投資管理委員會委員，於本公司創立起至 2006 年止亦曾出任本

公司董事會副董事長。劉先生現任新希望集團有限公司、新希望六和股份有限公司（深圳證

券交易所上市公司（股份代碼：000876），原名：四川新希望農業股份有限公司，於 2011

年 12 月 27 日更名）、新希望投資有限公司及山東六和集團有限公司董事長。劉先生自 1993

年起任全國政協委員，並於 2003 年起任全國政協經濟委員會副主任。劉先生亦曾出任中國

光彩事業促進會副會長，以及中華全國工商業聯合會副主席。

王玉貴先生，於 1995 年 12 月 3 日獲委任，並自本公司創立起一直出任本公司非執行董

事。王先生亦為本公司董事會風險管理委員會和提名委員會委員。現任中國船東互保協會總

經理、中國海商法協會、中國服務貿易協會常務理事、民生證券有限責任公司董事、海通證

券股份有限公司（上海證券交易所上市公司（股份代碼：600837））監事，以及中國國際貿

易促進委員會海事仲裁委員會仲裁員。王先生曾任中國光大銀行董事及監事、北京市經緯律

師事務所兼職律師。王先生於 1977 年畢業於北京第二外國語學院英語系，現為高級經濟師。

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陳建先生，於 1995 年 12 月 3 日獲委任，並自本公司創立起一直出任本公司非執行董事。

陳先生亦為本公司董事會薪酬與考核委員會委員。陳先生現為中國中小企業投資有限公司副

董事長。陳先生曾任北京懋源苑房地產開發有限公司董事長、北京城鄉華懋娛樂有限公司董

事長、湖南老爹農業科技開發股份有限公司董事、中國農業科學院農業經濟研究所編輯、人

民日報社農村部記者、中國扶貧基金會副秘書長及國務院研究室處長。陳先生於 1985 年在

中國農業科學院研究生院取得農業經濟管理碩士學位。

黃晞女士，自 2003 年 6 月 16 日起任本公司非執行董事。黃女士亦為本公司董事會審計

委員會和關聯交易控制委員會委員。黃女士現任福信集團有限公司董事長。黃女士曾任廈門

福信房地產有限公司及福信集團有限公司財務主管。黃女士於 1982 年在集美師範專科學院

畢業。

史玉柱先生，自 2006 年 7 月 16 日起任本公司非執行董事，亦是本公司董事會審計委員

會和關聯交易控制委員會委員。史先生現任巨人投資有限公司及上海巨人網絡科技有限公司

董事長，巨人網絡集團有限公司（紐約證券交易所上市公司（上市代碼：GA））董事長兼首

席執行官、上海張江高科技園區開發股份有限公司（上海證券交易所上市公司（股份代碼：

600895））獨立董事、四通控股有限公司執行董事、上海徵途信息技術有限公司董事及上海

健特生命科技有限公司實際控制人。史先生曾於 2004 年至 2007 年任四通控股有限公司首席

執行官。史先生於 1984 年獲得浙江大學數學學士學位，以及於 1990 年深圳大學軟體科學研

究生畢業。

王航先生，自 2006 年 7 月 16 日起任本公司非執行董事，亦是本公司董事會薪酬與考核

委員會、風險管理委員會和提名委員會委員。王先生現任新希望集團有限公司董事兼副總裁、

北京首望資產管理有限公司總經理及中國青年企業家協會副會長。王先生自 2009 年 12 月

29 日起出任河北寶碩股份有限公司（上海證券交易所上市公司（股份代碼：600155））的

非執行董事。王先生曾任中國人民銀行辦公廳公務員、昆明大商匯實業有限公司董事長、新

希望集團有限公司金融事業部顧問和營運長及聯華國際信託投資有限公司副董事長、四

川南方希望實業有限公司董事長兼總裁。王先生獲得北京大學經濟學碩士學位。

王軍輝先生，自 2009 年 3 月 23 日起任本公司非執行董事，亦是本公司董事會戰略發展

與投資管理委員會和關聯交易控制委員會委員。王先生自 2007 年起至今一直擔任中國人壽

資產管理有限公司副總裁，自 2009 年擔任中國人壽富蘭克林資產管理有限公司董事，自 2011

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年 2 月起擔任國壽投資控股有限公司黨委書記、總裁。此前，王先生於 2004 年至 2007 年任

中國人壽資產管理有限公司的總裁助理，及於 2000 年至 2004 年出任嘉實基金管理有限公司

的基金經理助理、基金經理、投資部總監及總經理助理。王先生為第十屆及第十一屆中華全

國青年聯合會以及第九屆及第十屆北京市青年聯合會委員。王先生於 2008 年獲得財政部財

政科學研究所財政學博士學位。

獨立非執行董事

梁金泉先生，自 2006 年 7 月 16 日起出任本公司獨立非執行董事，亦是本公司董事會關

聯交易控制委員會和薪酬與考核委員會委員及提名委員會主席。梁先生為全國政協常務委

員、中國宋慶齡基金會副主席，以及中國和平統一促進會顧問。梁先生曾在中科院、中央黨

校、中央組織部、中央宣傳部、中央書記處、中共中央辦公廳工作。梁先生亦曾任中直機關

黨委組織部副部長、中直機關黨委研究室主任、中直機關黨委常委、中共雲南省委常委兼省

委宣傳部長及省委副書記、第八屆及第九屆全國政協委員會副秘書長及黨組成員、中華全國

工商業聯合會黨組書記及第一副主席、中共中央統戰部常務副部長，中華海外聯誼會副會長

以及中國和平統一促進會秘書長。梁先生畢業於中共中央黨校領導班。

王松奇先生，自 2006 年 7 月 16 日起出任本公司獨立非執行董事，亦是本公司董事會戰

略發展與投資管理委員會和審計委員會委員及風險管理委員會主席。王先生為中國社會科學

院金融研究所副所長、北京創業投資協會會長、中國金融學會常務理事、大連聯合創業擔保

有限公司獨立董事及交銀施洛德基金管理有限公司獨立董事。王先生於 1989 年在中國人民

大學獲得博士學位，現為中國社會科學院博士生導師。

王聯章先生，自 2006 年 7 月 16 日起出任本公司獨立非執行董事，亦是本公司董事會審

計委員會、風險管理委員會和提名委員會委員及薪酬與考核委員會主席。王先生現為恒基中

國地產有限公司董事及恒基兆業地產有限公司董事會副主席李家傑先生的高級顧問。王先生

為深圳市鹽田港集團有限公司外部董事、瑞士安達人壽保險有限公司獨立非執行董事、中華

海外聯誼會理事、中華同心溫暖工作基金會理事。自 2010 年 7 月 1 日起，王先生被委任為

Keefe Bruyette & Woods Asia Limited 的高級顧問。王先生曾在加拿大皇家銀行擔任多個

高級職位，包括中國區業務副代表、華南地區代表及上海分行行長。王先生曾在瑞士聯合銀

行擔任不同職位，包括中國業務主管及債務資本市場執行董事等。王先生亦曾任花旗銀行集

團商人銀行—萬國寶通國際有限公司中國區董事。此外，王先生曾任職恒生銀行有限公司大

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中華業務主管及香港星展銀行有限公司大中華區企業及投資銀行董事總經理。自 2002 年起，

王先生出任全國政協深圳市委員會委員。

秦榮生先生，自 2009 年 9 月 9 日起出任本公司獨立非執行董事，亦是本公司董事會薪

酬與考核委員會和提名委員會委員及審計委員會和關聯交易控制委員會主席。秦先生現為北

京國家會計學院教授、中國審計學會副會長、中國總會計師協會副會長、財政部中國註冊會

計師考試委員會委員、中國審計準則委員會委員。秦先生亦為清華大學兼職教授、中國人民

大學兼職教授、中南財經政法大學兼職教授、江西財經大學兼職教授。

王立華先生，自 2009 年 9 月 9 日起出任本公司獨立非執行董事，亦是本公司董事會關

聯交易控制委員會、薪酬與考核委員會和提名委員會委員。王先生現為第一屆北京市西城區

律師協會會長、北京市天元律師事務所主任、中華全國律師協會常務理事，亦為北京市人民

政府專家顧問團顧問及國際商會中國國家委員會專家、中國證劵監督管理委員會(「中國證

監會」)第二屆及第三屆上市公司併購重組審核委員會委員、山東興民鋼圈股份有限公司（深

圳證券交易所上市公司（股份代碼：002355））獨立董事。王先生曾任北京大學法學院科研

辦主任、第七屆北京市律師協會副會長、中國證監會第七屆、第八屆股票發行審核委員會委

員、中國證監會第三屆、第四屆（新第一屆）上市公司併購重組審核委員會委員以及新疆中

基實業股份有限公司（深圳證券交易所上市公司（股份代碼：000972））獨立董事。王先生

於 1993 年在北京大學取得經濟法碩士學位。

韓建旻先生，自 2009 年 9 月 9 日起出任本公司獨立非執行董事，亦是本公司董事會審

計委員會、關聯交易控制委員會、薪酬與考核委員會和提名委員會委員。韓先生現為大華會

計師事務所董事、執行合伙人、中國證劵監督管理委員會第一屆、第二屆及第三屆創業板發

行審核委員會委員，天津渤海商品交易所股份有限公司獨立董事，並於 2011 年 12 月起擔任

東興證券股份有限公司獨立董事。韓先生曾任中國銀行牡丹江分行職員、北京中洲會計師事

務所董事、副主任會計師、中國金融工委駐中國工商銀行總行兼職監事、北京中洲光華會計

師事務所有限公司董事、合伙人、天健光華會計師事務所董事、執行合伙人。韓先生於 2008

年在北京大學取得工商管理碩士學位，現為高級會計師、中國註冊會計師、中國註冊資產評

估師及中國註冊稅務師。

監事

喬志敏先生，於 2007 年 1 月 15 日起出任本公司職工監事。喬先生為本公司監事會主席，

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並為監事會監督委員會召集人及提名與薪酬委員會委員。喬先生在任本公司第四屆監事會副

主席之前，曾任中國銀行業監督管理委員會財務會計部主任、中國人民銀行工商銀行監管組

組長（正局級）兼銀行監管一司副司長、中國人民銀行會計司副司長及助理巡視員、中國銀

行總行綜合計劃部副總經理、中國銀行盧森堡分行副行長、行長助理、處長以及中國銀行總

行財務會計局副處長。喬先生擁有碩士學位，現為高級會計師。

邢繼軍先生，自 2009 年 3 月 23 日起出任本公司監事。邢先生為本公司監事會副主席，

並為監事會監督委員會和提名與薪酬委員會委員。邢先生現為中開石油天燃氣科技開發股份

有限公司董事、總經理，亦為錦州港股份有限公司（上海證劵交易所上市公司（股份代碼：

600190））董事。邢先生曾任東方集團股份有限公司（上海證劵交易所上市公司（股份代碼：

600811））總裁、哈爾濱哈投投資股份有限公司董事長及總經理、哈發熱力公司、哈爾濱華

爾化工有限公司、哈爾濱太平供熱有限責任公司、哈爾濱哈投供熱有限公司及黑龍江歲寶熱

電有限公司董事長、方正證券有限責任公司董事、哈爾濱熱電有限公司副董事長、哈爾濱投

資集團有限責任公司董事、副總經理和經理助理、哈爾濱市國土資源局辦公室副主任及法規

監察處負責人。邢先生擁有博士學位和清華大學 EMBA，現為高級經濟師。

魯鍾男先生，自 2007 年 1 月 15 日起出任本公司監事，並為監事會監督委員會和提名與

薪酬委員會委員。魯先生現為深圳市新產業創業投資有限公司董事長。此前，魯先生曾任中

國民族證券有限責任公司副董事長兼總裁，並於 2001 年至 2008 年任新華人壽保險股份有限

公司獨立董事、董事，於 2001 年至 2005 年任東方集團實業股份有限公司董事，並於 1979

年至 2001 年於中國人民銀行黑龍江、哈爾濱及瀋陽分行擔任若干職位。魯先生畢業於經濟

管理專業碩士研究生學位課程進修班，現為高級經濟師。

張迪生先生，自 2007 年 1 月 15 日起出任本公司監事，並為第五屆監事會提名與薪酬委

員會委員。張先生現為四通控股有限公司行政總裁兼執行董事。此前，張先生於 1994 年至

2000 年曾任四通集團公司執行副總裁及常務副總裁。張先生亦為 Stone Resources Limited

董事，該公司繫於多倫多證券交易所上市的公司(股份代碼：SRH)。張先生獲得日本流通經

濟大學的碩士學位，現為高級經濟師。

徐銳女士，自 2007 年 1 月 15 日起出任本公司外部監事，並為第五屆監事會提名與薪酬

委員會召集人及監督委員會委員。徐女士曾於 2006 年至 2007 年擔任中國光大銀行運營中心

顧問，2004 年至 2006 年擔任中國光大銀行監事長，2000 年至 2004 年擔任中國光大集團有

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限公司（香港）審計部總經理，並於 2000 年至 2001 年兼任中國光大集團有限公司（香港）

法律部主任。此前，徐女士於 1978 年至 1999 年在中國銀行江蘇省分行任職，於 1981 年至

1983 年擔任中國銀行紐約分行業務部主管；於 1984 年至 1989 年擔任中國銀行江蘇信託諮

詢公司襄理、副總經理；於 1990 年至 1991 年擔任中國銀行江蘇省分行信貸處處長；並於

1992 年至 1999 年在中國銀行南京市分行擔任行長。徐女士於 1969 年在南京大學取得英國

語言文學學士學位。徐女士為高級經濟師。

王梁先生，自 2009 年 3 月 23 日起出任本公司外部監事，並為監事會監督委員會和提名

與薪酬委員會委員。王先生現為東莞市鳳崗雁田企業發展公司董事。此前，王先生曾於 1995

年 12 月 3 日至 2009 年 3 月 22 日擔任本公司監事。王先生於 1993 年至 2003 年曾任廣州新

聯公司、廣州商匯經濟發展總公司董事長及廣州市工商業聯合會副會長。王先生於 1991 年

至 1993 年亦曾任廣州市經濟研究院副院長。王先生於 1968 年在北京鐵道學院（現為北京交

通大學）取得會計專業學士學位。王先生為高級會計師及註冊會計師。

陳進忠先生，自 2007 年 1 月 15 日起出任本公司職工監事，並為監事會監督委員會委員。

陳先生現為本公司北京管理部總經理。陳先生於 2000 年加入本公司，2000 年至 2007 年曾

任本公司總行辦公室處長、主任助理、副主任及主任多個職位。自 2007 年以來，陳先生一

直擔任本公司北京管理部總經理。此前，陳先生曾於 1996 年至 1998 年擔任中國人民銀行保

定分行副行長，並於 1987 年至 1996 年擔任保定金融高等專科學校金融系副主任及學校辦公

室主任。陳先生擁有經濟學博士學位，並為高級經濟師及副教授。

王磊女士，自 2007 年 1 月 15 日起出任本公司職工監事，並為監事會監督委員會委員。

王女士現為本公司華東授信評審中心授信評審官。王女士於 1997 年加入本公司，擔任本公

司上海分行稽核部副科長。此後，王女士曾於 1999 年至 2000 年擔任本公司上海虹橋支行、

黃浦支行行長助理，2000 年至 2001 年擔任本公司上海分行風險部總經理， 2001 年至 2003

年擔任本公司上海市西支行行長,2003 年曾任本公司授信評審部專員，自 2004 年以來一直

擔任本公司華東授信評審中心授信評審官。在加入本公司前，王女士曾於 1993 年至 1996

年在交通銀行烏魯木齊分行任職。王女士於 2001 年 2 月完成華東師範大學金融專業研究生

班學業。

高級管理人員

74

洪崎先生為本公司執行董事兼行長。請參閱「董事－執行董事」一段下的簡歷。

梁玉堂先生為本公司執行董事兼副行長。請參閱「董事－執行董事」一段下的簡歷。

邢本秀先生，本公司副行長，於 2010 年 7 月獲委任。邢先生於 2010 年加入本公司。在

加入本公司前，邢先生於 1988 年至 1991 年擔任中國人民銀行綜合計劃司副主任科員，於

1991 年至 1994 年，擔任中國人民銀行利率管理司主任科員、儲蓄處副處長，於 1994 年至

1998 年，擔任中國人民銀行銀行司銀行業務管理處副處長，於 1998 年至 2003 年，擔任中

國人民銀行監管一司中國銀行監管一處副處長，中國銀行監管處處長，於 2003 年 4 月至 7

月，中國銀監會監管一部中國銀行監管處正處級幹部，於 2003 年 7 月至 2006 年，擔任中國

銀監會廈門監管局籌備組組長，黨委書記、局長，於 2006 年至 2008 年，擔任中國銀監會遼

寧監管局黨委書記、局長，於 2008 年至 2010 年 6 月，擔任中國銀監會人事部部長。邢先生

擁有遼寧大學工商管理碩士學位。

邵平先生，本公司副行長，於 2005 年 1 月獲委任。邵先生亦是本公司風險管理委員會

主席。邵先生於 1995 年加入本公司，1996 年至 2000 年期間擔任本公司公司銀行部副主任、

副總經理及總經理等職務。邵先生於 2000 年 12 月至 2005 年 2 月擔任本公司上海分行行長

兼本公司行長助理。加入本公司前，邵先生於 1993 年至 1995 年擔任山東省濰坊市城市信

用社聯社副總經理，並於 1988 年至 1993 年擔任山東省濰坊市濰城區城市信用聯社總經理。

邵先生在銀行管理方面積逾 21 年經驗。邵先生於 2008 年獲得上海復旦大學經濟學博士學位，

現為高級經濟師。

趙品璋先生，本公司副行長，於 2008 年 4 月獲委任。趙先生亦是本公司資產負債管理

委員會主席。趙先生於 2005 年至 2008 年擔任本公司行長助理，於 2003 年至 2007 年擔任

本公司首席信貸執行官兼監事，於 2001 年至 2007 年擔任本公司授信評審部總經理，於 2000

年至 2001 年擔任本公司風險管理部副總經理，於 1998 年至 2000 年擔任本公司北京管理部

副總經理。在加入本公司前，趙先生擔任交通銀行遼源支行副行長及中國建設銀行遼源市中

心支行科長。趙先生在銀行管理方面積逾 25 年經驗。趙先生擁有工商管理碩士學位，現為

高級經濟師。

毛曉峰先生，本公司副行長，於 2008 年 4 月獲委任。毛先生亦是本公司零售銀行管理

委員會主席、本公司董事會秘書及其中一名聯席公司秘書。毛先生於 2002 年加入本公司，

擔任本公司總行辦公室副主任，自 2003 年 6 月及 2004 年 3 月起分別擔任本公司董事會秘

75

書及公司秘書。在加入本公司前，毛先生於 1999 年至 2002 年擔任共青團中央辦公廳綜合

處處長，於 1995 年至 1996 年擔任湖南省芷江侗族自治縣縣委副書記，於 1994 年至 1995 年

擔任湖南省芷江侗族自治縣人民政府縣長助理，於 1992 年至 1993 年擔任全國學聯執行副主

席。毛先生於 1995 年獲得湖南大學工業及國外貿易碩士學位，1998 年獲得湖南大學管理博

士學位及 2000 年獲得美國哈佛大學甘迺迪學院公共行政管理學碩士學位。

段青山先生，本公司財務總監，於 2010 年 4 月獲委任。段先生亦為本公司總行人力資

源部總經理、黨委組織部部長，於 2007 年 11 月獲委任。段先生於 1996 年加入本公司，1996

年 11 月至 2002 年 4 月擔任本公司太原支行副行長、行長、黨委書記，2002 年 5 月至 2007

年 10 月擔任本公司太原分行行長、黨委書記。在加入本公司前，段先生於 1976 年至 1987

年就職於中國人民銀行陽曲支行，分別擔任信貸科科長、會計科科長，於 1987 年至 1996

年擔任中國人民銀行太原分行稽核處處長。段先生在銀行管理方面積累逾 35 年經驗。段先

生於 2006 年獲得武漢大學工商管理碩士學位，現為註冊審計師。段先生於 2007 年獲得全國

優秀創業企業家、企業文化建設優秀管理者、山西省功勳企業家，於 2006 年獲得山西省十

佳金融人物，於 2004 年獲得全國金融五一勞動獎章、山西省勞動模範。

聯席公司秘書

毛曉峰先生為本公司董事會秘書兼聯席公司秘書。請參閱「高級管理人員」一段內的簡

歷。

孫玉蒂女士，46 歲，於 2009 年 11 月 2 日獲委任為本公司聯席公司秘書。孫女士現為

卓佳專業商務有限公司（一所全球性的專業服務公司，專門提供綜合的商務、企業及投資者

服務）的企業服務部門董事。在 2002 年加入卓佳集團之前，孫女士為香港安永會計師事務

所及登捷時有限公司的公司秘書事務部高級經理。孫女士為特許秘書，並為英國特許秘書及

行政人員公會以及香港特許秘書公會會士。孫女士於多方面的企業服務擁有豐富經驗，至今

已為多家上市公司提供專業秘書服務。

（四）董監事資料變動

1、本公司執行董事董文標先生，自 2011 年 4 月起不再擔任海富通基金管理有限公司獨

立董事。

76

2、本公司非執行董事史玉柱先生，自 2011 年 6 月 30 日起擔任上海張江高科技園區開

發股份有限公司（上海證券交易所上市公司（股份代碼：600895））獨立董事。

3、本公司非執行董事王航先生，自 2011 年 11 月 17 日起不再擔任四川南方希望實業有

限公司董事長兼總裁。

4、本公司獨立非執行董事韓建旻先生，自 2011 年 12 月起擔任東興證券股份有限公司

獨立董事。自 2011 年 6 月起不再擔任北京綿世投資集團股份有限公司（深圳證券交易所上

市公司（股份代碼：000609））獨立董事；自 2011 年 12 月起不再擔任山東寶莫生物化工股

份有限公司（深圳證券交易所上市公司（股份代碼：002476））獨立董事。

5、本公司監事邢繼軍先生，自 2011 年 10 月起，擔任中開石油天然氣科技開發股份有

限公司董事、總經理。

6、本公司監事魯鍾男先生，自 2011 年 8 月起，擔任深圳市新產業創業投資有限公司董

事長；自 2011 年 8 月起，不再擔任中國民族證券有限責任公司副董事長兼總裁。

（五）報告期內離任的董事、監事、高級管理人員姓名及離任原因

報告期內本公司無離任董事、監事或高級管理人員。

（六）董事、監事服務合約說明

根據香港聯交所《上市規則》第 19A.54 條及 19A.55 條，本公司已與本公司各董事及

監事就遵守相關法律及法規、遵守《公司章程》及仲裁的規定等事宜訂立合同。除上文所披

露者外，本公司與本公司董事或監事就其董事／監事的職務而言，並無訂立亦不擬訂立任何

服務合同（不包括於一年內到期或僱主可於一年內終止而毋須支付任何賠償（法定賠償除外）

的合同）。

二、員工情況

截至報告期末，本集團在職員工人數 40,820 人，其中本公司員工 39,885 人，附屬機構

77

員工 935 人。本公司員工按專業劃分，管理人員 3,771 人，市場人員 19,237 人，專業技術

人員 16,877 人。員工中具有大專以上學歷的為 36,625 人，佔比 92%。本公司另有退休人員

76 人。

本公司 2011 年度薪酬政策的主導思想是：積極配合全行戰略轉型要求和業務發展需要，

發揮薪酬資源對戰略重點的保障作用，薪酬體現強化資本約束、優化業務結構、提高銀行核

心競爭力等要求，向經營機構傳導價值經營的理念。同時，進一步完善員工福利保障，創新

和探索福利政策，打造全方位、多層次、即期與長期相結合的綜合福利保障體系，充分發揮

福利政策的保障和激勵作用。

本公司員工培訓工作秉承「人力資源經營」理念，以「定位明確、重點突出、目標清晰、

方法創新、提升能力」為指導思想，以「結合改革實施、結合業務發展、結合個人成長、結

合體系建設」為工作目標，通過不斷創新培訓管理的思路與方法，加強制度建設與過程監督，

充分發揮培訓工作在提升本公司競爭發展能力中的基礎性和戰略性作用，積極為本公司戰略

轉型、流程銀行建設、員工能力提升創造價值。2011 年共舉辦各類培訓項目 2984 個，培訓

186,394 人次，培訓時間 9,610 天，培訓覆蓋率 100%。

三、機構情況

報告期末，本公司已在全國 32 個城市設立了 32 家分行，在香港設立 1 家代表處，機構

總數量為 590 個。

報告期末，本公司機構主要情況見下表：

機構名稱 機構數量 員工數量

資產總額（百

萬元）（不含

遞延所得稅

資產）

地 址

總行 1 13,078 634,218 北京市西城區復興門內大街 2 號

北京管理部 51 2,727 435,961 北京市西城區復興門內大街 2 號

上海分行 52 2,377 279,846 上海市浦東新區浦東南路 100 號

廣州分行 33 1,553 83,298

廣州市天河區珠江新城獵德大道 68 號民生

大廈

深圳分行 36 1,205 106,197 深圳市福田區新洲十一街民生銀行大廈

武漢分行 30 1,299 76,808

武漢市江漢區新華路 396 號中國民生銀行

大廈

78

太原分行 22 1,050 71,732 太原市并州北路 2 號

石家莊分行 27 1,326 64,406 石家莊市西大街 10 號

大連分行 17 703 43,390 大連市中山區延安路 28 號

南京分行 31 1,582 134,144 南京市洪武北路 20 號

杭州分行 25 1,313 108,535 杭州市慶春路 25 號遠洋大廈

重慶分行 20 836 71,673 重慶市江北區建新北路 9 號同聚遠景大廈

西安分行 17 815 48,802

西安市二環南路西段 78 號中國民生銀行大

廈

福州分行 17 632 27,677 福州市鼓樓區湖東路 280 號民生銀行大廈

濟南分行 17 988 61,472 濟南市濼源大街 229 號

寧波分行 16 674 30,129 寧波市江東區民安路 348 號

成都分行 26 957 65,951 成都市高新區天府大道北段 966 號 6 號樓

天津分行 17 737 32,790

天津市和平區解放北路 188 號信達廣場 13

層

昆明分行 15 485 31,549 昆明市環城南路 331 號春天印象大廈

泉州分行 10 400 16,048 泉州市豐澤區刺桐路 689 號

蘇州分行 13 778 49,405

蘇州市工業園區時代廣場 23 幢民生金融大

廈

青島分行 15 724 28,468 青島市市南區福州南路 18 號

溫州分行 8 474 22,289 溫州市鹿城區新城大道 335 號發展大廈

廈門分行 10 431 50,201 廈門市湖濱南路 90 號立信廣場

鄭州分行 18 581 38,614

鄭州市鄭東新區 CBD 商務外環路 1 號民生

銀行大廈

長沙分行 11 508 27,662 長沙市芙蓉中路一段 669 號

長春分行 7 337 13,971 長春市長春大街 500 號

合肥分行 7 340 18,900 合肥市亳州路 135 號天慶大廈

南昌分行 7 395 22,925 南昌市東湖區象山北路 237 號

汕頭分行 7 282 8,899 汕頭市龍湖區韓江路 17 號華景廣場 1-3 層

南寧分行 2 129 5,724

南寧市民族大道 111-1 號廣西發展大廈東

樓

呼和浩特 2 86 25,144

呼和浩特市賽罕區新華東街財富大廈 A 座

1-3 層及 D 座部分

瀋陽分行 2 52

瀋陽市和平區青年大街 390 號皇朝萬鑫國

際大廈 A 座

香港代表處 1 31

香港中環夏愨道 12 號香港美國銀行中心 36

樓

地區間調整 (581,210)

合計 590 39,885 2,155,618

註： 1、機構數量包含總行、一級分行、分行營業部、二級分行、支行和代表處等各類分支機構。

2、總行員工數包括地產金融事業部、能源金融事業部、交通金融事業部、冶金金融事業部、貿易

金融部、信用卡中心、金融市場部等事業部員工數。

3、地區間調整為轄內機構往來軋差所產生。

79

4、瀋陽分行於 2011 年 12 月 22 日獲得開業批覆。

5、本公司於 2012 年 1 月 5 日獲得香港金融管理局頒發的銀行牌照，香港代表處升格為香港分行。

80

第六章 公司企業管治

一、公司治理架構

二、公司治理綜述

報告期內，本公司繼續致力於建立高效透明的公司治理機制和架構，不斷完善制度建設，

強化風險管理，優化內部控制體系，開展對董事和高管的盡職考評，通過非決策性會議及行

內調研等多渠道增強董監事對公司經營情況的了解，具體工作如下：

1、報告期內累計組織、籌備召開各類會議 87 次。其中，股東大會 2 次，董事會會議

12 次及 1 次董事會非決策性會議、董事會專門委員會會議 53 次，監事會會議 6 次，監事會

專門委員會會議 13 次。通過上述會議，公司審議批准了本公司定期報告、董事會工作報告、

監事會工作報告、行長工作報告、財務預決算報告、利潤分配預案、重大關聯交易、大額呆

帳核銷等系列重大議案 210 項。

2、根據境內外的監管要求，本公司制定、修訂了《中國民生銀行股份有限公司並表管

理辦法（試行）》、《中國民生銀行股份有限公司流動性風險管理辦法（2011 年版）》、

《中國民生銀行股份有限公司行長工作細則》、《中國民生銀行股份有限公司董事會秘書工

作制度》、《中國民生銀行股份有限公司董事會秘書工作細則》、《中國民生銀行股份有限

公司監事會對董事會及董事履職監督評價試行辦法》、《中國民生銀行股份有限公司監事會

董事會秘書 財務總監

戰略發展與投資管理委員會

薪酬與考核委員會

提名委員會

關聯交易控制委員會

審計委員會

風險管理委員會

提名與薪酬委員會

監督委員會

監事會 董事會

行長

產品創新管理委員會

信息科技管理委員會

風險管理委員會

銀行管理委員會

公司銀行管理委員會

零售銀行管理委員會

資產負債管理委員會

股東大會

81

對董事會及董事履職監督評價實施細則（試行）》以及《中國民生銀行股份有限公司監事會

對高級管理層及其成員履職監督評價試行辦法》，進一步完善了公司治理制度體系。

3、根據《中國民生銀行股份有限公司高級管理人員盡職考評試行辦法》的規定，對董

事會聘任和批准聘任的高級管理人員進行考評，並將盡職考評結果應用於考評對象的薪資分

配、職務聘任等方面，以促進本公司高級管理人員不斷提高履職能力，完善董事會對高級管

理人員制度化、規範化、常態化的考核評價機制。

根據《中國民生銀行股份有限公司董事履職評價試行辦法》的規定，在董事會薪酬與考

核委員會的指導下，本公司初次啟動並完成對董事年度履職的評價工作，促進董事履職盡責、

自律約束。

4、公司董事會利用一次非決策性會議的平臺，採用專題匯報的形式，組織安排行內就

本公司信用卡業務和私人銀行業務發展情況向董事會作匯報，使董事會全面、及時地掌握本

公司經營情況和事業部改革的進展，為董事科學決策提供依據。此外，公司充分利用監管機

構提供的公共教育平臺和培訓師資力量，先後分批組織董、監事參加監管部門舉辦的董、監

事培訓，圓滿完成了監管機構對董、監事任職資格的培訓要求，提高了董、監事的履職能力。

5、報告期內，公司監事會繼續按照《公司法》、《公司章程》的規定，以及監管部門

的要求，圍繞公司重點工作，組織召開監事會各類會議、審議相關議案；列席董事會各次會

議及高級管理層重要經營會議；對公司依法經營、財務報告、內部控制等重點事項進行監督

並提出審核意見；持續完善監事會制度體系、深入推進對董事、監事和高級管理人員的履職

監督評價；有重點的開展專項檢查和考察調研等工作，認真履行監督職責，有效發揮監督作

用，進一步促進了公司規範經營和可持續發展。

6、報告期內，本公司充分發揮董事會風險指導、風險管理的職責作用，在超風險限額

業務審批、年度風險指導意見、風險評估及風險研究等方面做了大量工作，從整體上加強了

公司經營風險的控制和管理，督促全面風險管理建設進一步提升。通過審批超風險限額業務，

更好地傳達董事會的風險偏好與理念；通過制訂《董事會 2011 年風險管理指導意見》，提

出具體風險管理指導，涵蓋了監管部門的政策指引、信用風險、市場風險、流動性風險及信

息科技風險管理等內容；通過每半年度實施的董事會風險評估工作，強化董事會風險監督職

能，確保董事會掌控公司的風險工作情況。同時深入開展各類風險研究與調查工作，為風險

決策提供參考依據。

82

7、報告期內，本公司根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行內部控制指引》

等法律法規和監管規章的要求，持續優化、完善內部控制體系。通過全面實施《企業內部控

制基本規範》、新資本協議以及中後臺管理支持體系優化等內控管理措施，全面提升了科學

管理程度和精細化管理水平；通過全面持續推進經營機構的內控評價，保持對經營機構內部

控制的量化管理，不斷增強經營機構穩健經營的內生動力。

8、報告期內，本公司著力提升與促進關聯交易管理水平，通過強化制度執行力度，創

新管控手段，使關聯交易在合規運作的基礎上，管理效率得到了極大提高。

9、報告期內，公司監事會按照監督職責和監管要求，密切關注公司經營管理情況，依

法組織開展對本公司集團客戶授信情況、票據業務的兩項專項檢查，以及對上海中國民生銀

行大廈改擴建項目竣工財務決算的專項審計。組織考察組赴 8 家分行和 2 家民生村鎮銀行開

展考察調研。根據檢查和考察情況，向董事會及高級管理層提出 35 項管理建議，促進了公

司的合規經營和穩健發展。

10、報告期內共出版《董事會工作通訊》7 期、《內部參考》50 期、《監事會信息通報》

18 期，為董事會與監事會、管理層之間、董事與監事之間等搭建了一個便捷、有效的公司

治理信息溝通平臺。

11、報告期內，本公司及時、準確、真實、完整地披露各項重大信息，不斷提升公司透

明度，確保所有股東有平等的機會獲取本公司信息。多次組織投資者活動，有效加深了與投

資者之間的溝通和交流，提高了本公司在資本市場的地位和影響力。詳見本章「信息披露與

投資者關係」。

本公司通過認真自查，未發現公司治理實際情況與中國證監會有關上市公司治理的規範

性文件要求存在差異。本公司不存在公司治理非規範情況，也不存在向大股東、實際控制人

提供未公開信息等情況。

本公司已遵守香港聯交所《上市規則》附錄十四所載《企業管治常規守則》之守則條文，

並不斷致力維持高水平的企業管治。

三、董事會

董事會是本公司的決策機構，具有獨立性，負責執行股東大會的決議，制定本公司的重

大方針、政策和發展規劃，決定本公司的經營計劃、投資方案和內部管理機構設置，制訂年

83

度財務預算、決算以及利潤分配方案，聘任高級管理人員等。本公司管理層具有經營自主權，

董事會不幹預本公司日常經營管理的具體事務。

（一）董事會組成

截至報告期末，本公司董事會成員共 18 名，其中非執行董事 9 名，執行董事 3 名，獨

立非執行董事 6 名。非執行董事均來自大型知名企業並擔任重要職務，具有豐富的管理、金

融和財務領域的經驗；3 名執行董事長期從事銀行經營管理工作，均具有豐富的專業經驗；

6 名獨立非執行董事為經濟、金融、財務、法律、人力資源等方面的知名專家，其中一名來

自香港，熟悉國際財務報告準則和香港資本市場規則。

本公司的董事結構兼顧了專業性、獨立性和多元化等方面，以確保董事會決策的科學性。

本公司董事名單及簡歷列載於本報告第五章。本公司董事會成員中，劉永好先生為新希

望集團有限公司董事長及大股東。王航先生現任新希望集團有限公司董事兼副總裁。除此之

外，董事會各成員之間不存在任何關係（包括財政、業務、家族或其他重大或相關關係 ）。

所有載有董事姓名的本公司通訊中均明確說明獨立非執行董事的身份，符合香港聯交所《上

市規則》的規定。

（二）董事會的職責及運作

本公司董事會可行使以下職能及權力：

1、召集股東大會，並向股東大會報告工作；

2、執行股東大會的決議；

3、決定本公司的經營計劃和投資方案；

4、制訂本公司的年度財務預算方案、決算方案；

5、制訂本公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；

6、制訂本公司增加或者減少註冊資本、發行債券或其他證券及上市方案；

7、擬訂本公司重大收購、收購本公司股份、合併、分立、解散及變更本公司形式的方

案；

8、在股東大會授權範圍內，決定本公司對外投資、收購及出售資產、資產抵押、重大

84

擔保事項及關聯交易事項；

9、決定本公司內部管理機構的設置；

10、根據提名委員會的提名，聘任或者解聘本公司行長、財務總監；根據董事長的提名，

聘任或解聘董事會秘書；根據行長的提名，聘任或者解聘本公司的副行長、財務負責人等高

級管理人員，並決定其報酬事項和獎懲事項；

11、批准聘任或解聘分行行長、副行長及經中國銀監會資格審核認定的高級管理人員；

12、制訂本公司的基本管理制度；

13、制訂本公司《公司章程》的修改方案；

14、管理本公司信息披露事項；

15、向股東大會提請聘請或更換為本公司審計的會計師事務所；

16、聽取本公司行長的工作匯報並檢查行長的工作；

17、董事會建立督促機制，確保管理層制定各層級的管理人員和業務人員的行為規範及

工作準則，並在上述規範性文件中明確要求各層級員工及時報告可能存在的利益衝突，規定

具體的條款，建立相應的處理機制；

18、董事會建立信息報告制度，要求高級管理層定期向董事會、董事報告本公司經營事

項，在該等制度中，對下列事項作出規定：向董事會、董事報告信息的範圍及其最低報告標

準；信息報告的頻率；信息報告的方式；信息報告的責任主體及報告不及時、不完整應當承

擔的責任；信息保密要求；

19、行使適用法律、行政法規、部門規章規定或本公司《公司章程》授予的其他職權。

經本公司股東推選，除秦榮生先生、王立華先生及韓建旻先生於本公司董事會的現時任

期於 2009 年 9 月 9 日開始及於 2012 年 3 月 23 日屆滿外，本公司所有其他現任董事於本公

司董事會的現時任期均於 2009 年 3 月 23 日開始及於 2012 年 3 月 23 日屆滿。

（三）董事會會議情況及決議內容

報告期內，本公司董事會共舉行 12 次會議，以審議批准涉及本公司戰略、政策、財務

和經營方面的重大議題。

85

會議屆次 召開日期 決議刊登報紙 披露日期

第五屆董事會第十四次會

議

2011 年 1 月 7 日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 1 月 8 日

第五屆董事會第十五次會

議

2011 年 2 月 14 日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 2 月 15 日

第五屆董事會第五次臨時

會議

2011 年 2 月 25 日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 2 月 26 日

第五屆董事會第十六次會

議

2011 年 3 月 25 日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 3 月 26 日

第五屆董事會第十七次會

議

2011 年 4 月 27 日 （根據相關規定，公告豁免）

第五屆董事會第六次臨時

會議

2011 年 5 月 9 日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 5 月 10 日

第五屆董事會第十八次會

議

2011 年 7 月 5 日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 7 月 6 日

第五屆董事會第七次臨時

會議

2011 年 7 月 11 日 （根據相關規定，公告豁免）

第五屆董事會第十九次會

議

2011 年 8 月 16 日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 8 月 17 日

第五屆董事會第二十次會

議

2011 年 10 月 27

日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 10 月 28 日

第五屆董事會第八次臨時

會議

2011 年 11 月 23

日

（根據相關規定，公告豁免）

第五屆董事會第二十一次

會議

2011 年 12 月 30

日

上海證券報、中國證券報、證

券時報、金融時報

2011 年 12 月 31 日

本公司董事會通過上述 12 次會議，審議批准了本公司四期定期報告、董事會工作報告、

行長工作報告、財務預決算報告、利潤分配預案、重大關聯交易、大額呆帳核銷等議案 52

項。

下表列示各位董事在 2011 年內出席董事會會議的情況

董 事 出席次數/應出席會議次數

86

董文標 12/12

張宏偉 12/12

盧志強 12/12

劉永好 12/12

王玉貴 12/12

陳 建 12/12

黃 晞 12/12

史玉柱 12/12

王 航 12/12

王軍輝 12/12

梁金泉 12/12

王松奇 12/12

王聯章 12/12

秦榮生 12/12

王立華 12/12

韓建旻 12/12

洪 崎 12/12

梁玉堂 12/12

（四）董事會對股東大會決議的執行情況

本公司董事會根據 2010 年度股東大會通過的 2010 年度利潤分配方案向公司股東實施了

分紅派息。以本公司截至 2010 年 12 月 31 日 A 股和 H 股總股本 26,714,732,987 股為基數，

向截至 2011 年 6 月 8 日收市後在冊的股東派發現金股利：每 10 股現金分紅人民幣 1.00 元

（含稅），計現金分紅人民幣約 26.72 億元。現金股利以人民幣計值和宣布，以人民幣向 A

股股東支付，以港幣向 H 股股東支付。本公司於 2011 年 6 月 14 日完成 A 股股東現金紅利派

發事宜，於 2011 年 7 月 26 日完成 H 股股東現金紅利派發事宜。

有關實施詳情請參閱本公司刊登的公告。

（五）獨立非執行董事履行職責情況

本公司董事會現有獨立非執行董事 6 名，獨立非執行董事資格、人數和比例完全符合中

國銀監會、中國證監會、上海證券交易所和香港聯交所《上市規則》的規定。報告期內，獨

立非執行董事通過實地考察、專項調研與座談等多種方式保持與本公司的溝通，認真參加董

事會及各專門委員會會議，積極發表意見，並注重中小股東的利益要求，充分發揮了獨立非

87

執行董事作用。

1、獨立非執行董事上班制度

為充分發揮獨立非執行董事的作用，強化董事會工作的有效性，本公司董事會自 2007

年 3 月開始實施獨立非執行董事上班制度，要求獨立非執行董事每月到銀行上班 1－2 天。

本公司為獨立非執行董事安排了專門辦公室和辦公設備，獨立非執行董事均能夠按規定執行

上班制度。獨立非執行董事上班的主要工作是：研究所屬委員會的工作事項；研究並確定委

員會提出的議案；聽取管理層或總行部門的工作匯報；討論制定或修訂公司治理相關制度等。

報告期內，獨立非執行董事累計上班 35 個工作日，約見管理層及相關部室人員 61 次，共提

出建議 20 餘項。本公司實行的獨立非執行董事上班制度是一項創舉，對於努力推動獨立非

執行董事發揮專業研究優勢，為董事會決策提供專業意見，提高董事會決策的科學性和獨立

性提供了重要的支持和幫助。

2、獨立非執行董事年報工作制度

為進一步完善公司治理機制，充分發揮獨立非執行董事在信息披露方面的作用，確保公

司年報能真實、準確、完整、及時地披露，2008 年 2 月 29 日第四屆董事會第十六次會議

審議通過了《獨立董事年報工作制度》。

該制度要求，獨立非執行董事在公司年報的編制和披露過程中，應切實履行獨立非執行

董事的責任和義務，勤勉盡責地開展工作。在每個會計年度結束後 60 日內，公司管理層應

向獨立非執行董事全面匯報公司本年度的經營情況和重大事項的進展情況。如有必要，獨立

非執行董事可對相關事項進行考察。獨立非執行董事應對公司擬聘的會計師是否具有相關業

務資格及為公司提供年報審計的註冊會計師的從業資格進行核查。在年審註冊會計師出具初

步審計意見後和召開董事會會議審議年報前，至少安排一次獨立非執行董事與年審註冊會計

師的見面會以溝通審計過程中發現的問題。

按照制度要求，獨立非執行董事在公司 2011 年年度報告編制和披露過程中，嚴格遵守

公司相關制度及監管部門的有關規定，勤勉盡責，認真履行了獨立非執行董事的責任和義務，

具體事項為：聽取公司管理層關於 2011 年度經營情況和重大事項進展情況的匯報；與年審

會計師事務所保持持續溝通，聽取年審會計師事務所的審計工作計劃及預審和審計情況匯

報；調研考察公司實際經營狀況。

88

3、獨立非執行董事的其他工作

獨立非執行董事對以下事項向董事會或股東大會發表獨立意見：

（1）提名、任免董事；

（2）聘任或解聘高級管理人員；

（3）董事、高級管理人員的薪酬；

（4）股東、實際控制人及其關聯企業與本公司發生的重大和特別重大的關聯交易，以

及本公司是否採取有效措施回收欠款；

（5）獨立非執行董事認為可能損害中小股東權益的事項；

（6）本公司《公司章程》規定的其他事項。

本公司獨立非執行董事還在各專門委員會中發揮了積極作用。本公司董事會提名委員

會、薪酬與考核委員會、審計委員會、關聯交易控制委員會中獨立非執行董事擔任召集人；

審計委員會、關聯交易控制委員會中至少有 1 名獨立非執行董事是會計專業人士。

4、本年度獨立非執行董事出席會議情況：

報告期內，本公司全體獨立非執行董事勤勉盡職，積極參加董事會的各項會議。

2011 年獨立非執行董事出席董事會會議情況表

董事

應出席

次數

親自出席

次數

委託出席

次數

備註

梁金泉 12 11 1

第五屆董事會第五次臨時會議委託王立華

董事出席

王松奇 12 12 0

王聯章 12 12 0

秦榮生 12 12 0

王立華 12 11 1

第五屆董事會第十九次會議委託梁金泉董

事出席

韓建旻 12 12 0

89

（六）董事長及行長

本公司董事長、行長的角色及工作由不同人士擔任，各自職責界定清晰，符合香港聯交

所《上市規則》的建議。董文標先生為本公司董事長，負責領導董事會，擔任會議主席，確

保董事會會議上所有董事均知悉當前所議事項，管理董事會的運作及確定董事會能適時及有

建設性地討論所有重大及有關的事項。為協助董事會能適時地討論所有重要及有關的事項，

董事長會與相關高層管理人員合作以確保董事及時收到適當、完備及可靠的信息供他們考慮

及審議。

洪崎先生擔任行長，負責本公司業務運作，推行本公司的策略及業務計劃。

（七）董事、監事及有關僱員之證券交易

本公司已採納一套不比香港聯交所《上市規則》附錄十的《標準守則》所訂標準寬鬆的

本公司董事及監事進行證券交易的行為準則。本公司經查詢全體董事及監事後，已確認他們

於截至 2011 年 12 月 31 日年度一直遵守上述守則。本公司亦就有關僱員買賣公司證券事宜

設定指引，指引內容不比《標準守則》寬鬆。本公司並沒有發現有關僱員違反指引。

（八）董事關於編制帳目的責任聲明

本公司各董事承認其有編制本公司截至 2011 年 12 月 31 日止年度帳目的責任。

四、董事會專門委員會

本公司董事會六個專門委員會的成員、職權範圍及 2011 年度工作如下：

（一）戰略發展與投資管理委員會

1、戰略發展與投資管理委員會組成及 2011 年會議情況

第五屆董事會戰略發展與投資管理委員會成員共 7 名，主席為董文標，成員為張宏偉、

盧志強、劉永好、王軍輝、王松奇和洪崎。

2011 年戰略發展與投資管理委員會共召開 5 次會議，審議議題 12 項，聽取匯報 7 項，

討論議題 1 項。會議出席記錄如下：

成員 出席次數/應出席次數

非執行董事

90

張宏偉 5/5

盧志強 5/5

劉永好 5/5

王軍輝 5/5

執行董事

董文標（委員會主席） 5/5

洪 崎 5/5

獨立非執行董事

王松奇 5/5

2、戰略發展與投資管理委員會 2011 年主要工作：

2011 年，戰略發展與投資管理委員會在董事會的領導下，切實貫徹董事長關於二次騰

飛的講話精神，緊緊圍繞董事會重點工作，認真履行戰投委工作職責，開拓創新，紮實有效

開展戰略管理，穩步有序推進村鎮銀行籌建，積極組織實施集團化管理等工作，為健全公司

治理、發揮董事會工作職能起到了積極的作用。

（1）認真履行戰投委日常工作職責

2011 年戰略發展與投資管理委員會召開了 5 次會議，商討公司重大決策事項；加強研

究工作和實地調研，完成 21 份研究報告，為董事決策提供參考。

（2）加強戰略管理

全面回顧公司戰略管理，完成相關報告；梳理戰略管理整體情況，完成公司《戰略管理

辦法》。

（3）穩步推進村鎮銀行籌建工作

2011 年本公司開業 9 家村鎮銀行，分別為宜都民生村鎮銀行、鍾祥民生村鎮銀行、上

海嘉定民生村鎮銀行、蓬萊民生村鎮銀行、安溪民生村鎮銀行、阜寧民生村鎮銀行、太倉民

生村鎮銀行、寧晉民生村鎮銀行和漳浦民生村鎮銀行；同時不斷優化村鎮銀行籌建的流程和

機制，形成較為完善的村鎮銀行設立、運營和管理體系。

（4）開展公司資本管理和集團並表管理工作

開展公司資本管理工作。完成《2010 年全行資本狀況報告》、《2011 年資本使用與補

91

充計劃》、《2011 年上半年全行資本狀況報告》和《中國民生銀行股份有限公司後續資本

補充情況報告》，對公司融資事宜開展研究。

協調全行並表管理工作。組織開展北京銀監局對公司並表管理現場檢查結果的反饋工

作；編制《中國民生銀行股份有限公司並表管理辦法（試行）》並正式下發執行。

（5）附屬機構管理

進一步優化對附屬機構的集團化管理模式，完善附屬機構管理的相關制度體系和操作流

程，並根據各附屬機構的實際情況，實施有針對性的管理措施：

對於民生租賃和民生基金，將並表監管以及民生集團化管理要求融入其公司治理體系之

中，並形成規範制度和流程。對於民生村鎮銀行，按照「統一規範發展、集中風險管控、資

源互通共享、靈活特色經營」 的總體思路，進一步推進民生村鎮銀行相關管理工作，全方

位支持、引導以及服務民生村鎮銀行健康、可持續發展，並加強民生村鎮銀行風險管理，建

立了現場檢查制度、定期點評及督導制度；推動民生村鎮銀行統一運營及管理平臺的開發建

設；建立民生村鎮銀行統一的品牌宣傳及業務交流平臺；加強對民生村鎮銀行發展的跟蹤和

調研。

（二）提名委員會

1、提名委員會組成及 2011 年會議情況

第五屆董事會提名委員會成員共 9 名，主席為梁金泉，成員為張宏偉、王玉貴、王航、

王聯章、秦榮生、王立華、韓建旻和洪崎。 2011 年提名委員會共召開 5 次會議，審議議題

15 項，聽取報告 1 項。會議出席記錄如下：

成員 出席次數/應出席次數

非執行董事

張宏偉 4/5

王玉貴 5/5

王 航 5/5

執行董事

洪 崎 5/5

獨立非執行董事

92

梁金泉（委員會主席） 5/5

王聯章 5/5

秦榮生 5/5

王立華 5/5

韓建旻 5/5

2、提名委員會採用的提名程序及處理過程

董事候選人的提名程序

①董事候選人的一般提名程序

本公司董事的選舉方式是：由上屆董事會在廣泛徵求股東意見的基礎上，以書面提案的

方式向股東大會提出，並在提案中按本公司《公司章程》有關條款的規定介紹有關候選人簡

歷和基本情況。董事會提名委員會負責廣泛徵求股東意見及收集提名提案，並對提名人是否

符合《公司法》、《商業銀行法》及相關法律、行政法規、部門規章規定的擔任商業銀行董

事的資格進行審核，審核後報董事會審議，由董事會以提案方式提交股東大會進行表決。提

名人在提名前應當徵得被提名人的同意。股東和監事會如對董事候選人名單有異議，有權按

照本公司《公司章程》之規定提出新的提案，由董事會提名委員會審查任職資格，並報董事

會決定是否提請股東大會審議。

②獨立非執行董事候選人的特別提名程序

根據相關法律、法規和《公司章程》的規定，單獨或者合併持有本公司已發行股份 1%

以上的股東、本公司董事會、監事會可以提出獨立非執行董事候選人，並經股東大會選舉決

定。獨立非執行董事的提名人在提名前應當徵得被提名人的同意。提名人應當充分了解被提

名人職業、學歷、職稱、詳細的工作經歷、全部兼職等情況，並對其擔任獨立非執行董事的

資格和獨立性發表意見，被提名人應當就其本人與本公司之間不存在任何影響其獨立客觀判

斷的關係發表公開聲明。被提名人應當具備本公司《公司章程》規定的基本條件及獨立性。

在選舉獨立非執行董事的股東大會召開前，本公司董事會應當按照規定公布上述內容。

在選舉獨立非執行董事的股東大會召開前，本公司應將所有被提名人的有關材料同時

報送中國證監會、本公司所在地中國證監會派出機構、本公司股票掛牌交易的證券交易所、

中國銀監會。董事會對被提名人的有關情況有異議的，應同時報送董事會的書面意見。對中

國證監會持有異議的被提名人，可作為本公司董事候選人，但不作為獨立董事候選人。在召

93

開股東大會選舉獨立非執行董事時，董事會應對獨立非執行董事候選人是否被中國證監會提

出異議的情況進行說明。

挑選及推薦董事候選人的準則與標準

董事應當具有履行職責必備的專業知識和工作經驗，並符合中國銀監會規定的條件。其

任職資格須經中國銀監會審核。

獨立非執行董事應具備下列基本條件：

① 根據法律、行政法規及其他相關規定，具備擔任上市商業銀行董事的資格；

② 具有本科（含本科）以上學歷或相關專業中級以上職稱；

③ 具備《公司章程》規定的獨立性；

④ 具備上市商業銀行運作的基本知識,熟悉相關法律、行政法規、規章及規則；能夠閱

讀、理解和分析商業銀行的信貸統計報表和財務報表；

⑤ 具有五年以上法律、經濟、商業銀行或者其他履行獨立非執行董事職責所必需的工

作經驗；

⑥ 本公司《公司章程》規定的擔任董事的其他條件；及

⑦ 符合香港聯交所《上市規則》關於獨立非執行董事任職資格的要求。

（3） 本年度內未提名新的董事候選人，董事會構成亦沒有發生變化。

3、提名委員會 2011 年主要工作

2011 年提名委員會圍繞年初制定的《提名委員會工作計劃》，積極履行《董事會提名

委員會工作細則》中所賦予的各項職責，充分發揮委員會的專業作用，促進公司持續穩定健

康發展。

(1)2011 年度，提名委員會共計召開會議 5 次，審議議題共計 15 項，認真履行了提名

委員會的各項工作職責。

(2)2011 年度，提名委員會繼續發揮幹部選拔任命過程中的決策作用，提高提名核准程

序的規範性、透明性和科學性。2011 年，提名委員會討論審議擬任分行行長、副行長人員

共計 34 人次，比上年增長 42%；討論審議擬任附屬機構高級管理人員共計 95 人次，比上年

94

增長 73%；合共審核擬任分行和附屬機構高級管理人員 129 人次，比上年增長 60%。提名委

員會高效、及時地審核了高級管理人員的任職資格，為本公司的穩定經營提供了有力保障。

(3)根據《中國民生銀行股份有限公司高級管理人員盡職考評試行辦法》的規定，本次

盡職考評工作自啟動以來，提名委員會的部分委員積極參與被考評對象的實地考核，聽取主

要考評對象的現場述職，並對總分行《高管人員盡職考評綜合報告》提出意見或建議。

（三）薪酬與考核委員會

1、薪酬與考核委員會組成及 2011 年會議情況

第五屆董事會薪酬與考核委員會成員共 9 名，主席為王聯章，成員為盧志強、王航、陳

建、梁金泉、秦榮生、王立華、韓建旻和梁玉堂。2011 年薪酬與考核委員會共召開 5 次會

議，審議議題 10 項。

會議出席記錄如下：

成員 出席次數/應出席次數

非執行董事

盧志強 5/5

陳 建 5/5

王 航 5/5

執行董事

梁玉堂 5/5

獨立非執行董事

王聯章（委員會主席） 5/5

梁金泉 5/5

秦榮生 5/5

王立華 5/5

韓建旻 5/5

2、薪酬與考核委員會 2011 年主要工作

2011 年薪酬與考核委員會圍繞董事會薪酬管理戰略思想，積極履行《董事會薪酬與考

核委員會工作細則》所賦予的職責，研究確定 2011 年高級管理人員關鍵績效管理指標的目

標值，審議董事和高級管理人員的年度薪酬，組織開展董事和高級管理人員的履職評價工作，

95

通過現場調研為公司提升薪酬競爭力提出合理化建議，努力推動公司治理的不斷完善。

（1）研究確定 2011 年高級管理人員關鍵績效管理指標的目標值

根據《高級管理人員薪酬管理制度》的規定，高管人員績效薪酬與關鍵績效管理指標的

達成情況掛鈎。結合《2011 年度財務預算報告》，薪酬與考核委員會研究確定了 2011 年關

鍵績效管理指標的目標值，為高級管理人員年終績效考核及薪酬的發放設立了科學、有效的

依據。

（2）審議確定董事和高級管理人員的年度薪酬

薪酬與考核委員會根據《中國民生銀行股份有限公司董事、監事薪酬制度》的規定，結

合董事履職情況，確定了董事 2010 年度薪酬。

薪酬與考核委員會根據《高級管理人員薪酬管理制度》、《高級管理人員風險基金管理

辦法》等的規定，結合 2010 年度經營指標，對董事會聘任的高級管理人員業績進行了考評，

確定了高級管理人員 2010 年度的業績薪酬。此外，薪酬與考核委員會還對 2011 年年度報告

中披露的董事和高級管理人員的薪酬進行了認真審核，認為符合公司相關薪酬管理制度。

（3）初次啟動並完成對董事年度履職情況的評價工作

為提高公司治理的有效性，促進董事履職盡責、自律約束，根據《中國民生銀行股份有

限公司董事履職評價試行辦法》的規定，薪酬與考核委員會在本年度組織對各位董事 2010

年度的履職情況進行了考評。本次董事履職評價對象為全體董事，包括股東董事、獨立董事、

執行董事共 18 人。通過對 2010 年度董事履職行為進行客觀評價和自我評價，最終出具《中

國民生銀行股份有限公司董事會 2010 年度董事履職評價報告》。

（4）組織開展高級管理人員年度盡職考評工作

根據《中國民生銀行股份有限公司高級管理人員盡職考評試行辦法》的要求，薪酬與考

核委員會在 2011 年度對總行高管層成員和分行行長 2010 年度履職情況進行了考評，撰寫了

盡職考評綜合報告，並及時啟動了 2011 年度高管盡職考評工作。實施盡職考評工作有利於

董事會全面了解高級管理人員履職盡責情況，體現了董事會對其聘任和批准聘任的高級管理

人員的管理。

（5）為公司提升薪酬競爭力提出合理化建議

96

為進一步發揮薪酬資源的戰略導向作用，薪酬與考核委員會組成調研組，深入 15 家分

行和事業部，進行了為期 3 個多月的現場調研，最終出具了《董事會薪酬與考核委員會薪酬

競爭力調研報告》。該報告全面分析總結了民生銀行薪酬競爭力狀況，提出了下一步薪酬結

構調整方針以及薪酬競爭力提升措施。本年度，薪酬與考核委員會就該報告與公司經營層及

相關部門展開進一步的交流與評估，對未來民生銀行薪酬策略與管理水平的調整提升發揮了

導向性作用。

（四）風險管理委員會

1、風險管理委員會組成及 2011 年會議情況

第五屆風險管理委員會成員共 5 名，分別為委員會主席王松奇，成員王玉貴、王航、王

聯章和梁玉堂。

風險管理委員會主要職責包括：研究宏觀國家經濟金融政策、分析市場變化，制定行業

風險管理建議，擬定公司風險約束指標體系；研究監管部門頒布的法規、政策及監管指標，

提出有效執行實施建議；研究公司發展戰略、風險管理體系，提出改進風險管理的組織架構、

控制程序、風險處置等決策建議；審核風險監控指標體系及風險管理信息分析報告，監督經

營管理層對經營風險採取必要的識別、計量、監測和控制措施；審核公司經營管理中重大風

險事件的預警預控、應急預案；組織對重大經營事件的風險評估工作，研究擬定風險防範方

案及董事會授予委員會的其他職權。

2011 年風險管理委員會召開 19 次會議，共審議議題 34 項。

會議出席情況如下：

成員 出席次數/應出席次數

非執行董事

王玉貴 19/19

王 航 19/19

執行董事

梁玉堂 19/19

獨立非執行董事

王松奇（委員會主席） 19/19

97

王聯章 19/19

2、風險管理委員會 2011 年主要工作

2011 年，風險管理委員會審議通過了《董事會 2011 年度風險指導意見》、《董事會風

險評估報告》、《中國民生銀行股份有限公司流動性風險管理辦法（2011 年版）》、《董

事會超風險限額審批管理辦法》修訂案、《中國民生銀行股份有限公司 2011 年流動性風險

控制指標》、《中國民生銀行股份有限公司 2010 年信息科技風險管理報告》、《理財業務

2011-2013 年戰略規劃和發展目標》及《中國民生銀行股份有限公司新資本協議實施規劃》

等議案。審批表決了董事會超風險限額業務 132 筆。按季研究並聽取經營層風險管理情況匯

報，審議通過了經營層《2010 年風險管理工作報告》、《2011 年上半年風險管理工作報告》

及《2011 年第 3 季度風險管理報告》等議案。聽取研究了《2011 年中長期貸款風險限額情

況報告》、《小微業務風險管理工作匯報》、《房地產相關業務風險管理工作匯報》及《中

國民生銀行股份有限公司信息科技治理報告》等專項報告。

（五）審計委員會

本公司第五屆董事會審計委員會為 6 名成員組成，其中獨立非執行董事 4 名，股東董事

2 名，委員會主席為秦榮生，成員為黃晞、史玉柱、王聯章、王松奇、韓建旻。

2011 年董事會審計委員會共召開了 10 次會議，審議議題 21 項。

會議出席情況如下：

成員 實際出席次數/應出席次數

非執行董事

史玉柱 10/10

黃 晞 10/10

獨立非執行董事

王松奇 9/10

王聯章 10/10

秦榮生（委員會主席） 10/10

韓建旻 10/10

2011 年，審計委員會按照監管機構的制度要求以及董事會的戰略管理精神，緊緊圍繞

98

董事會年度工作總體部署，以獨立、客觀、審慎的工作原則，認真履行各項職責，保證內部

審計與外部審計工作的健康協調發展和財務信息的真實、準確、完整，促進內控管理體系不

斷提升。2011 年審計委員會的主要工作有：

1、組織領導內控基本規範實施工作

本公司作為境內外兩地上市公司，按照中國證監會的統一部署，於本年度率先實施了《企

業內部控制基本規範》。審計委員會根據監管部門的要求以及董事會的統一安排，組織領導

了本公司內控基本規範實施工作。

2、組織管理年度財務報告的審計工作

按照中國證監會對上市公司年報披露工作的要求及本公司《獨立董事年報工作制度》和

《審計委員會年報工作規程》的規定程序，審計委員會統籌協調、合理組織安排了 2011 年

度財務報告的審計工作。

3、審核公司定期財務報告

根據公司定期財務報告的披露計劃，審計委員會審核了公司 2011 年度財務決算報告、

2012 年度財務預算報告、季度財務報告、中期財務報告和年度財務報告，監督公司的財務

運行，保證財務信息的真實、準確、完整。

4、監督公司重大資產處置

本著審慎經營的原則，審計委員會監督公司的呆帳核銷工作。本年度，審計委員會組織

了對 4 筆重大不良資產處置的審核，切實維護公司資產安全。

5、開展內控評價調研，監督、指導公司內控建設

本年度，為有效提升內控管理水平，倡導先進內控文化，審計委員會先後開展了對上海

分行、杭州分行、武漢分行、長沙分行的內控評價和調研，實地監督、指導公司內控建設。

6、組織考核及聘請年審會計師事務所

本年度，審計委員會組織了對上年度財務報告審計機構審計工作的綜合評估，並組織完

成了對 2011 年度會計師事務所的招標聘任工作。

7、組織專項課題研究

99

本年度，審計委員會主持完成了對本公司房地產及政府融資平臺貸款的專項課題研究，

並形成了專項報告，為董事會全面評估房地產及政府融資平臺貸款資產質量提供了重要參

考。

（六）關聯交易控制委員會

本公司第五屆董事會關聯交易控制委員會為 8 名成員組成，其中獨立非執行董事 4 名，

股東董事 3 名，執行董事 1 名，委員會主席為秦榮生，成員為黃晞、史玉柱、王軍輝、梁金

泉、王立華、韓建旻、梁玉堂。

2011 年董事會關聯交易控制委員會共召開了 9 次會議，審議議題 13 項。

會議出席情況如下：

成員 實際出席次數/應出席次數

非執行董事

黃 晞 9/9

史玉柱 8/9

王軍輝 9/9

執行董事

梁玉堂 9/9

獨立非執行董事

秦榮生（委員會主席） 9/9

梁金泉 9/9

王立華 9/9

韓建旻 9/9

2011 年，關聯交易控制委員會繼續深入貫徹董事會「公開、透明」的關聯交易管理精

神，以合規發展為導向，以提高管理效率為重點，認真履行監督管理職責，強化制度執行力

度，創新監控工作方法，著力提升與促進公司關聯交易管理水平。2011 年關聯交易控制委

員會的工作有：

1、督促完善公司關聯信息資料庫的建設工作

100

本年度，關聯交易控制委員會積極研究探索有效的信息搜集渠道，通過簡化關聯信息申

報流程，明確關聯方申報責任，加強對關聯方和關聯交易的收集、識別、判定工作，在此基

礎上，更新關聯方資料庫，保證關聯交易運行的合規性。

2、嚴格審批關聯事項

根據《關聯交易控制委員會工作細則》，嚴格按照審批流程，對關聯授信事項進行嚴格

審核。2011 年委員會共召開了 9 次會議，審議關聯提案 13 項。

3、開展關聯交易制度執行情況調研

為強化制度執行力度，綜合評估制度有效性，本年度，關聯交易控制委員會實地考察了

授信評審部及分行在關聯交易審查、評審及授後等環節的操作情況，將關聯交易管理委員會

的關聯交易管理職能進一步深入到了關聯交易的整個環節，從而提高了關聯交易的透明度和

審核效率。

4、監控日常關聯交易

關聯交易控制委員會每月通過監控關聯交易月度信息，分析、評估公司關聯交易日常運

行情況及其變化趨勢，確保關聯交易合規運行。

五、監事會

監事會為公司監督機構，依據《公司法》等法律法規、監管規定和《公司章程》行使相

應職權，促進公司合規經營、穩健發展，維護公司和投資者利益，對股東大會負責。

（一）監事會組成

截至報告期末，本公司監事會成員共 8 名，其中股東監事 3 名，外部監事 2 名，職工監

事 3 名。2 名外部監事均為財經、管理專家；3 名股東監事為國內知名公司主要負責人員，

具有豐富的管理經驗和金融、財務專業知識；3 名職工監事長期從事銀行經營管理工作，具

有豐富的專業經驗。

本公司監事會結構合理，具有足夠的專業性和獨立性，可以確保監事會有效發揮監督職

能。

本公司監事名單及簡歷列載於本報告第五章，各監事之間不存在任何關係（包括財政、

業務、家族或其他重大或相關關係）。

101

（二）監事會職權

依據《公司章程》，本公司監事會行使下列職權：

1、對董事會編制的公司定期報告進行審核並提出書面審核意見；

2、檢查公司財務，可在必要時以公司的名義另行委託會計師事務所獨立審查公司的財

務；

3、對公司董事、行長、副行長、財務總監和董事會秘書履行公司職務合法合規性進行

監督；

4、當公司董事、行長、副行長、財務總監和董事會秘書的行為損害公司的利益時，要

求前述人員予以糾正，必要時向股東大會或國家有關監管機關報告；對違反法律、行政法規、

《公司章程》或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免建議；

5、根據需要對公司的經營決策、風險管理和內部控制等進行審計；

6、根據需要對董事和高級管理人員進行離任審計；

7、可對公司聘用會計師事務所發表建議；

8、提議召開臨時股東大會，在董事會不履行《公司法》規定的召集和主持股東大會職

責時召集和主持股東大會；

9、提議召開臨時董事會，向股東大會提出提案；

10、依照《公司法》第一百五十二條的規定，對董事、高級管理人員提起訴訟；

11、發現公司經營情況異常，可以進行調查；必要時，可以聘請會計師事務所、律師事

務所等專業機構協助其工作，費用由公司承擔。

12、《公司章程》規定或股東大會授予的其它職權。

本公司監事可以列席董事會會議，列席會議的監事有權發表意見。

（三）監事會會議及決議情況

報告期內，本公司監事會共舉行 6 次會議，相關情況如下：

會議屆次 召開日期 決議刊登報紙 決議披露日期

102

第五屆監事會第十一次

會議

2011 年 3 月 8 日

（根據相關規定，公告豁

免）

第五屆監事會第十二次

會議

2011 年 3 月 25 日

上海證券報、中國證券報、

證券時報、金融時報

2011 年 3 月 26 日

第五屆監事會第十三次

會議

2011 年 4 月 27 日

（根據相關規定，公告豁

免）

第五屆監事會第十四次

會議

2011 年 7 月 8 日

上海證券報、中國證券報、

證券時報、金融時報

2011 年 7 月 9 日

第五屆監事會第十五次

會議

2011 年 8 月 16 日

（根據相關規定，公告豁

免）

第五屆監事會第十六次

會議

2011 年 10 月 27 日

（根據相關規定，公告豁

免）

通過上述會議，監事會審議通過了本公司 2010 年年度報告、2011 年季報和半年報及 2010

年度監事會工作報告、監事會對董事及高級管理人員 2010 年度履職情況的評價報告等 13

項議案。

（四）各位監事 2011 年出席監事會會議情況：

監事 出席次數/應出席會議次數

喬志敏 6/6

邢繼軍 6/6

魯鍾男 6/6

張迪生 6/6

徐 銳 6/6

王 梁 6/6

陳進忠 6/6

王 磊 6/6

六、監事會專門委員會

本公司監事會設有提名與薪酬委員會和監督委員會，其成員、職權範圍及 2011 年度工

作情況如下：

（一）提名與薪酬委員會

根據 2009 年 3 月 23 日第五屆監事會第一次會議審議通過的《關於公司第五屆監事會專

門委員會組成成員的決議》，第五屆監事會提名與薪酬委員會成員共 6 名，召集人為徐銳，

成員有喬志敏、邢繼軍、王梁、魯鍾男和張迪生。

監事會提名與薪酬委員會的主要職責範圍包括：負責對監事會的規模和構成向監事會提

103

出建議；負責研究監事的選任標準和程序，並向監事會提出建議；負責廣泛搜尋合格的監事

的人選；負責對由股東提名的監事候選人的任職資格和條件進行初步審核，並提出建議；負

責研究和擬定監事的薪酬政策與預案，經監事會審議後報股東大會批准；負責處理監事會授

權的其他事宜。

2011 年，第五屆監事會提名與薪酬委員會共召開 3 次會議，審議議題 4 項。會議出席

情況如下：

委員姓名 出席次數/應出席次數

徐 銳 3/3

喬志敏 3/3

邢繼軍 3/3

王 梁 3/3

魯鍾男 3/3

張迪生 2/3

2011 年，第五屆監事會提名與薪酬委員會圍繞監事會工作計劃，積極履行《公司章程》

及《中國民生銀行股份有限公司監事會提名與薪酬委員會工作細則》所賦予的各項職責，開

展監事履職評價，研究審定監事薪酬發放方案、2010 年度監事履職評價報告（草案）等議

案，組織安排監事培訓，圓滿完成 2011 年各項工作任務，較好地履行了委員會職責。2011

年度監事會提名與薪酬委員會的主要工作有：

1、繼續開展監事履職評價工作

報告期內，本委員會根據《中國民生銀行股份有限公司監事履職評價試行辦法》的規定，

審議通過了《2010 年度監事履職評價報告》，經監事會審議後，向股東大會報告。年內，

通過進一步規範、完善監督評價方法和程序，不斷健全監事履職記錄，持續關注監事出席各

類會議、參加監事會各項工作的履職情況並結合年末進行的監事自評、互評考核活動，完成

了《2011 年度監事履職評價報告（草案）》。考評結果：2011 年度，公司全體監事均能堅

守職責、認真履職，其中 1 位監事獲評優秀，2 位良好，其他監事均為稱職。

2、研究審議監事薪酬發放方案

根據《公司章程》規定，監事會提名與薪酬委員會負責研究和擬定監事的薪酬政策與預

案。報告期內，本委員會在做好基礎性調研工作的基礎上，對 2010 年度監事薪酬發放情況

進行了審核，隨 2010 年年度報告提交監事會審議並對外披露。

104

3、組織安排監事培訓

報告期內，本委員會認真組織各位監事參加了由北京證監局舉辦的董監事培訓班並通過

結業考試，監事參與率達 100%；邀請監管部門及相關專家，重點圍繞新巴塞爾協議與監管

政策變化趨勢、上市公司經營狀況分析等內容，為監事舉辦專題培訓；此外，還組織部分監

事參加社會培訓機構舉辦的培訓活動，擴展和提高監事履職的專業知識和業務水平。

（二）監督委員會

根據 2009 年 3 月 23 日第五屆監事會第一次會議審議通過的《關於公司第五屆監事會專

門委員會組成成員的決議》，第五屆監事會監督委員會成員共 7 名，召集人為喬志敏，成員

有邢繼軍、魯鍾男、徐銳、王梁、陳進忠和王磊。

監事會監督委員會的主要職責範圍包括：負責擬定對公司的財務活動進行檢查、監督的

方案；負責擬定對董事和高級管理人員進行離任審計的方案；負責擬定對公司的經營決策、

風險管理和內部控制等進行檢查監督的方案；負責處理監事會授權的其他事宜。

2011 年，第五屆監事會監督委員會共召開 10 次會議，審議議題 15 項。會議出席情況

如下：

委員姓名 出席次數/應出席次數

喬志敏 10/10

邢繼軍 10/10

徐 銳 10/10

王 梁 10/10

魯鍾男 9/10

陳進忠 10/10

王 磊 10/10

2011 年，第五屆監事會監督委員會圍繞監事會工作計劃，積極履行《公司章程》及《監

事會監督委員會工作細則》中所賦予的各項職責，認真組織開展專項檢查、履職監督、考察

調研等工作，較好地發揮了監督職能。2011 年監事會監督委員會的主要工作有：

1、組織專項檢查與審計

報告期內，本委員會根據公司實際和監管部門風險提示，確定重點，制定方案，組織開

105

展了對公司集團客戶授信、票據業務兩次專項檢查，以及對上海中國民生銀行大廈改擴建工

程項目竣工財務決算審計。其中：對公司集團客戶授信情況進行專項檢查，共抽取集團客戶

104 戶，金額共計 1,580.76 億元。對公司票據業務的專項檢查涉及大部分經營機構，並對 5

家分行進行了現場檢查。對上海中國民生銀行大廈改擴建工程項目進行竣工財務決算審計，

審計重點為項目建安投資及工程竣工決算情況。上述檢查或審計報告，經本委員會審議通過

後，向董事會和管理層進行了通報，並要求對檢查、審計中發現的問題進行整改。董事會、

管理層高度重視，及時作出批示，要求相關部門認真組織落實整改工作，各有關部門已向監

事會反饋了整改情況報告。

2、加強財務與內控監督

報告期內，本委員會按照監管要求，加強了對公司財務與內控等重點事項的監督。一是

通過定期聽取財務報告審計機構匯報，列席董事會相關會議，審閱公司財務報告等資料加強

對公司財務報告真實性、準確性、完整性的監督。二是持續關注並研究分析銀行財務報告、

經營效益、綜合經營計劃等重要財務管理內容，並適時向董事會和高級管理層提出管理建議。

三是及時了解監管部門對銀行內部控制和風險管理的新要求，對董事會和高級管理層履行內

部控制職責、董事會開展內部控制體系評價工作的進展情況進行監督並提出審核意見。四是

重視對全行內部控制和風險管理工作實施情況及業務轉型中出現的新情況的研究分析，如對

流動性風險管理、房地產貸款風險及政府融資平臺貸款風險等予以重點關注，督促職能管理

部門強化合規意識，進一步規範經營行為。

3、開展考察調研，提出管理建議

報告期內，本委員會結合公司發展情況，確定調研重點，組織監事會成員，對八家分行

及兩家民生村鎮銀行開展了考察調研活動。根據考察中發現的分支機構業務發展和經營管理

中存在的問題，以及基層員工反映的意見和建議，向公司董事會及管理層提出經營管理建議

20 條，相關意見和建議得到董事會和高級管理層的高度重視，相關部門和機構對監事會通

報中提出的問題和意見進行了認真研究落實。

4、繼續推進對董事會、高級管理層及其成員的履職監督評價工作

報告期內，本監事會監本本委員會繼續認真組織開展對本公司董事會、高級管理層及其

成員的履職監督評價工作。一是按照監管部門新頒布的有關對董事履職監督的規定要求，結

合以往工作經驗，研究制定和修訂了監事會履職監督工作制度，改進和完善了履職監督工作

106

方法和程序，加強了履職監督工作的可操作性和規範性。二是通過列席相關會議、組織查閱

董事會和管理層的會議資料，充實完善董事履職監督檔案等方式，了解和監督董事和高級管

理人員履職活動情況；通過持續監督、組織專項檢查和考察調研等方式，了解和掌握公司經

營管理狀況。年中，監事會提出了對董事半年度履職情況的監督通報，對董事履職情況進行

了提示。年末，組織開展對董事、高級管理人員年度履職情況的自評、互評和測評，結合日

常監督情況，形成《監事會對董事會及董事 2011 年度履職監督評價報告》、《監事會對高

級管理層及其成員 2011 年度履職監督評價報告》。

七、公司經營決策體系

本公司最高權力機構是股東大會，通過董事會、監事會進行管理和監督。行長受聘於董

事會，對本公司日常經營管理全面負責。本公司實行一級法人體制，各分支機構均為非獨立

核算單位，其經營管理活動根據總行授權進行，並對總行負責。

本公司無控股股東。本公司與大股東在業務、人員、資產、機構、財務五方面完全獨立。

本公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。

八、高級管理人員考評及激勵機制、制度情況

根據《高級管理人員薪酬管理制度》的規定，高管人員績效薪酬與關鍵績效管理指標的

達成情況掛鈎。結合《2011 年度財務預算報告》，2011 年董事會薪酬與考核委員會對關鍵

績效管理指標的目標值進行了設定，董事會將根據淨利潤、風險調整後資本收益率等六項關

鍵績效管理指標的達成情況對高管人員進行考核，確定年度績效薪酬。根據監管部門要求，

本公司自 2009 年起建立了高管風險基金，每年從高管應發業績薪酬中按一定比例提取。

（一）本公司高級管理人員薪酬策略

本公司高級管理人員薪酬策略是在支持本公司發展戰略和經營目標達成的前提下，同時

體現本公司人力資源管理策略和指導原則。高級管理人員薪酬策略倡導價值創造為導向的績

效文化，激勵高管人員與民生銀行共同發展；建立公平、一致、結構合理的高管薪酬方案，

並具有市場競爭力；以更加簡明清晰的職位分類體系、職位評估程序、績效管理體系為基礎

建立高管人員的激勵與約束機制；根據職位任職者的職位職責、勝任能力及對實現經營結果

所作的貢獻來支付薪酬。

（二）本公司董事薪酬策略

107

本公司根據《董事、監事薪酬制度（2008 年修訂草案）》的規定，為全體董事提供報

酬，董事薪酬由年費、專門委員會津貼、會議費、調研費四部分組成。

九、聘請會計師事務所情況

本公司經股東大會決議，聘請畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所擔任本公

司 2011 年度務報表審計和內部控制審計的會計師事務所。

根據合同規定，本年度本公司就審計師提供的審計服務（包含 2011 年度財務報表審計、

2011 年中期財務報表審閱以及 2011 年度內部控制審計）與審計師約定的總報酬為人民幣 800

萬元，本公司子公司就審計師提供的審計服務與審計師約定的總報酬為人民幣 117.5 萬元。

此外，本年度本公司就審計師提供的非審計專業服務與審計師約定的總報酬為人民幣 145.9

萬元。

十、內部控制和內部審計

（一）內控制度合理性、有效性、完整性的說明

1、內部控制組織體系

本公司建立了一套獨立的內部控制組織架構。股東大會、董事會、監事會以及在董事會

領導下的經營班子各司其職。股東大會是公司最高權力機構，董事會是公司的決策機構，監

事會是公司的監督機構，董事會下設戰略發展與投資管理、審計、風險、提名、薪酬與考核、

關聯交易控制等六個專門委員會作為董事會決策研究機構，行長及經營班子按照董事會的決

策，指揮、協調、管理、監督全公司的日常經營活動。

在健全的公司法人治理結構下，公司內部控制管理體系有效運作。公司董事會負責內控

體系的建立健全及有效實施，董事會審計委員會通過定期審查公司內部控制工作報告、組織

內部控制調研和自我評估，監督、指導內部控制體系建設；董事會風險管理委員會通過制定

年度風險指導意見以及定期評估和審核風險報告，監控經營層的風險狀況。董事會通過審計

委員會和風險管理委員會的調查研究工作，全面掌握公司內部控制狀況，研究決策相關問題，

向管理層提出建設性意見。管理層認真落實董事會關於內部控制管理的各項意見以及相關工

作計劃，全面加強風險管理，不斷強化內部控制制度的執行力度和權威性，努力實現內部控

制管理的標準化、過程化、經常化和科學化。監事會根據《公司法》、有關監管要求及《公

司章程》規定，對本公司董事會和高級管理層及其成員履職的合法合規性進行監督，對股東

108

大會負責，促進公司合規經營、穩健發展。本公司已形成了各部門業務分工明確、相互配合、

相互制約、相互監督，構建起教育、預警、防範、獎懲相結合的有效規範的內部控制機制和

管理體系。

2、內部控制制度體系

本公司根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行內部控制指引》等法律法規和

監管規章的要求，以防範風險和審慎經營為宗旨，不斷梳理與完善內控制度，已逐步建立起

一套較為科學、嚴密的內部控制制度體系，制定了一系列內部管理規章制度，形成了對風險

進行事前防範、事中控制、事後監督和糾正的內控機制，保證了管理的嚴格性和風險的可控

性。

本公司內部控制制度內容包括：以《公司章程》、股東大會、董事會及其專門委員會、

監事會議事規則為核心的公司治理相關制度；以對公授信、公司存款、個人授信、個人存款、

其他個人業務、資金、理財、貿易融資、電子銀行、信用卡、投資銀行、資產託管等業務規

章組成的經營制度；以會計管理、會計核算、財務管理、信息技術、計算機系統風險控制、

企業文化建設、機構崗位設置及職能界定、崗位任職和上崗資格及強制休假、權限管理、印

章管理、安全保衛、機構及人員獎懲、監督和檢查等規定組成的管理制度；以《信息披露管

理制度》、《經營信息內部報告制度》為核心的信息控制制度。現行制度基本滲透覆蓋到現

有的管理部門、營業機構和各項業務過程、操作環節，健全的制度體系為有效防範金融風險

提供了堅實保障。

3、主要內部控制措施

本公司不斷加強公司治理建設，健全了董事會「三會一層」與經營層各專業委員會的定

期溝通和決策制衡機制；強化了各項業務授權管理，根據權責匹配實行分級分類授權及監督

機制；完善了各項業務過程和操作環節的內部控制措施，嚴格各項業務的授權、審批程序和

審批權限，在不同崗位和機構之間建立了分工合理、權責分明、相互制約、相互監督的內部

控制機制；公司按照新會計準則的要求，規範會計核算，充分配置財務資源，人員素質、結

構滿足內控要求，保證會計資料真實完整和財務報告的真實、可靠、公允；建立全面預算管

理體系，細化了財務預算的制定、執行、利用、反饋等各個環節的全過程控制，對控制成本、

提高資源配置的科學性，充分合理利用資源起到積極作用；按照全面性、有效性和適宜性原

則，及時識別、定期評估經營活動風險和內部控制狀況，確保各項經營管理活動合法合規、

資產安全完整；加大了內部控制制度的執行力度，內部控制執行情況與經營機構績效考核掛

109

鉤，在有效貫徹激勵措施的同時，對內部控制執行不力的實施嚴格地問責，確保了各項內控

控制措施有效落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。

報告期內，本公司對內部控制進行了優化和完善：一是新資本協議實施順利開展，全面

風險管理能力得到提升：以第一支柱信用風險、市場風險和操作風險管理體系建設為核心的

新巴塞爾協議實施項目工作取得實質進展，非零售客戶評級與限額管理體系、債項評級體系、

交易帳戶市場風險限額管理、金融工具估值管理體系、市場風險計量方法、操作風險管理框

架以及三大工具引入和推廣取得階段性成果，在完善風險管理體系，全面、及時地識別、計

量、監督和控制各類風險方面已經得到了進一步提升。二是繼續推行流程銀行項目建設，全

面實施中後臺管理支持體系的優化工作，管理體制與運行機制進一步理順：通過管理體制創

新，引入的平衡計分卡、客戶之聲、六西格瑪等先進管理工具，從機制層面解決長期發展與

短期經營的協調、客戶真實需求的了解和業務流程的持續優化，實現了科學管理和精細化管

理，服務質量和效率得到了大幅度提升。三是根據財政部等五部委最新要求，啟動了《企業

內部控制基本規範》建設工作：包括內控建設、內控自我評估和內控審計三大部分，全面梳

理了業務流程，並以風險矩陣為基礎，編制了《內控手冊》，與《合規風險管理標準》、《內

部控制評價管理辦法》相結合，初步形成了一套符合民生銀行實際的內控體系建設、內控合

規自評與評價標準，夯實了內控長效機制建設。四是在信用風險管理方面，嚴格執行「三個

辦法、一個指引」，加強對政府融資平臺授信的管理和政府融資平臺解包還原，強化了對票

據、房地產、「兩高一剩」等高風險授信業務的管理。五是加強了內部控制和風險管理有效

性的執行情況檢查：本公司通過開展全行性的信貸、財會、零售等業務專項檢查，以及深化

「內控和案防制度執行年活動」等，強化了「操作風險十三條」落實情況排查、重點業務領

域和新設機構專項檢查，進一步加強了風險管理和內部控制的監督和糾正機制，促進了本公

司內部控制水平的提高。

4、內部控制的監督和評價工作

本公司內部審計部門負責對內部控制制度的建設和執行情況進行監督和定期評價，並督

促分支機構和業務部門根據國家法律規定、銀行組織結構、經營狀況和市場環境的變化等進

行修訂和完善。

報告期內，本公司審計部在動態修訂內部控制評價的基礎上，全面持續推進經營機構內

控評價，完成了北京、上海、廣州、南京、濟南等大行以及長沙、南寧等新分行內控評價，

完成了冶金、能源、貿易金融事業部四家分部、信用卡三家分中心內部控制評價，此外，還

110

對邯鄲、唐山、濰坊、秦皇島、衡水、襄陽、德陽等二級分行開展全面審計，督促新設機構

建立健全各項內部控制和規範管理，促進其合規經營和內部控制體系的完善。通過持續的內

部控制評價，實現了對經營機構內控的量化管理，提升了經營機構穩健經營的內生動力，促

進了內控評價結果的有效利用和內部審計評價與其它風險管理要素的有機結合，有力促進了

全行內控水平的提升。

5、內部控制文化

本公司高度重視培育和形成既符合現代商業銀行要求又具有自身特色的優秀企業文化。

經過對公司現有企業文化因子進行全面梳理，總結、規範和提升，使內控、營銷、風險、激

勵、考核等經營管理各領域統一於企業文化和品牌建設確定的使命、願景和核心理念，形成

民生獨具特色的經營哲學、行為準則和良好形象。公司還高度重視以業務發展和風險管理為

重點的企業亞文化建設，逐步形成與核心價值一致的企業文化發展體系，從文化管理上引導

全體員工樹立正確的業績觀和審慎的風險及合規意識。

本公司的內部控制體系覆蓋到所有機構、部門和崗位，滲透到各項業務過程和操作環節，

切實做到了業務發展內控先行，並在改善內部控制環境、增強風險識別、監測和評估能力、

提高風險控制措施、完善信息交流與反饋機制、強化監督評價與糾正機制等方面體現出了較

好的完整性、合理性和有效性，能夠對國家法律法規和銀行監管規章的貫徹執行提供合理的

保證，能夠對公司發展戰略和經營目標的實現以及各項業務的持續穩健發展提供合理的保

證，能夠對業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整提供合理的保證。本公

司將隨著國家法律法規和監管要求的變化、自身管理和發展的日益深化，持續提高內部控制

的完整性、合理性與有效性。

6、建立健全內部控制體系的工作計劃和實施方案

根據財政部等五部委《企業內部控制基本規範》及《企業內部控制應用指引》的最新要

求，報告期內，本公司已啟動了《企業內部控制基本規範》項目建設，在充分考慮內部環境、

風險評估、控制活動、信息溝通、內部監督等要素的基礎上，按照優化改進、持續提高的原

則，通過完善內控管理體系組織架構，擬定內控建設工作方案和計劃，組織對公司的業務流

程和管理制度進行全面梳理，科學評價內部控制現狀。下一步，本公司將穩步推進內控長效

機制建設與實施工作，加大《內控合規風險管理標準》實施力度，紮實做好實施建設成果推

廣應用工作，並積極探索員工違規積分等管理工具，優化內控技術，持續加大內控合規文化

111

培育，不斷完善貫穿於公司各管理層面以及各業務經營環節且符合公司實際情況的內部控制

體系，以提高公司經營管理水平和風險防範能力，促進公司發展戰略有效實施。

（二）內部審計

本公司設立內部審計機構—審計部，在董事會審計委員會領導下，實行總部垂直管理的

獨立審計模式，報告期內，審計部進行了組織機構調整優化，新設立東北審計中心，取消了

派駐分行審計專員辦，目前共有華北、華東、華南、華中和東北五個區域審計中心，並針對

本公司專業化經營特點，設立了產品事業部審計中心、行業金融事業部審計中心、現場審計

中心、非現場審計中心；設立業務管理中心、評價問責中心、監管協調中心。審計部負責對

本公司所有業務和管理活動進行獨立檢查和評價，對內部控制的有效性進行監督、檢查，獨

立、客觀地開展內部控制評價和諮詢工作。重大審計發現和內部控制缺陷向高級管理層和董

事會審計委員會直接報告，保證了內部審計的獨立性和有效性。本公司建立了較為規範的內

部審計制度體系；建立了現場審計與非現場審計相結合的審計檢查體系，非現場審計系統覆

蓋到本公司所有的資產與負債業務；以風險為導向開展內部控制審計工作，審計範圍覆蓋到

公司業務、零售業務、金融市場、貿易融資、信用卡、財務會計、風險管理等全部業務條線

和內控管理環節；基本實現了信用風險、操作風險、市場風險、合規風險審計的全覆蓋。

本公司通過現場檢查、非現場審計、專項審計、離任審計等多種形式，對經營機構內部

控制狀況進行監督檢查。報告期內，審計部共組織實施各類現場審計 89 項；非現場專項審

計 37 項；離任審計 161 人次；出具各類審計報告和專題調研 301 份，發出風險提示和審計

建議 32 份，較好地履行了監督、評價和諮詢的工作職責，全行也無案件事故發生。檢查涉

及了公司業務、零售業務、運營管理、財務管理、貿易金融、票據、信用卡以及信息科技風

險管理等業務。針對審計發現的問題，持續跟蹤、督促被審計單位進行整改，對審計發現問

題責任人進行責任追究，並強化了總分行、業務條線管理部門在問題整改方面的合力。在全

面排查業務及流程風險的同時，有力促進了全行內控的完善和管理水平的提升。

十一、信息披露與投資者關係

（一）信息披露

本公司嚴格按照證券監管規定進行信息披露活動，依法對外發布各類定期報告和臨時公

112

告，保證信息披露及時、準確、真實、完整，確保所有股東有平等的機會獲取本公司信息。

2011 年，本公司在上海證券交易所發布 4 份定期報告，47 份臨時公告，在香港聯交所發布

120 餘份公告。

2011 年 7 月，在由《華夏時報》和北京大學中國企業法律風險 管理研究中心主辦的「2011

中國上市公司風險管理高峰論壇」中，本公司榮獲「2011 金盾獎－中國上市公司最佳信息

披露獎」。本公司 2010 年年報獲LACP（League of American Communications Professionals）

年度年報銀獎。本公司 2010 年年報獲ARC（International ARC Awards Competition）財務

數據金獎和董事長致辭銅獎兩項大獎。

（二）投資者關係

2011 年度，本公司投資者關係管理工作創新工作思路、突出工作重點、加大工作力度，

市值管理成效顯著。本公司以中國區第二名獲得第十三屆投資者關係全球排名（IR Global

Rankings,IRGR）中國投資者關係大獎；在亞洲著名雜誌《亞洲企業管治》舉辦的第二屆最

佳上市公司評選中，獲得最佳投資者關係大獎。

在投資者關係管理中，緊密圍繞本公司戰略目標，突出強調做「民營企業的銀行」、「小

微企業的銀行」和「高端客戶的銀行」的市場定位，重點通過數據向投資者展示本公司民營

企業、小微業務等最新成績和未來潛力。2011 年 5 月，組織實施「杭州分行小微業務主題

調研活動」，來自各類機構的投資者 60 餘人參加了活動。該項活動使投資者在小微業務潛

力、風險控制和客戶服務等方面得到豐富生動的第一手資料。

報告期，本公司領導和主要業務部門及分行負責人積極參加投資者關係工作，拜訪了中

國內地、中國香港、美國、新加坡、英國等地主要股東近 80 家，接待大型國內外機構投資

者，從戰略定位到具體業務運作向投資者展示本公司的特色、優勢和未來潛力。

本公司不斷完善網站、投資者電話、投資者專刊、證券公司投資策略會、聯合調研等多

種渠道。2011 年，在中證網和中國證券網舉辦兩次網絡路演和四次分析師會議，先後參加

大型機構投資策略會 15 場，成功舉辦 13 次聯合調研，採用接待調研、電話會議、投資者電

話、投資者郵件等方式接待投資者累計達 600 人以上，編撰發布 12 期《投資者》專刊。

113

第七章 股東大會情況簡介

一、股東大會召開情況

1、2011 年 5 月 4 日，本公司 2011 年第一次臨時股東大會、2011 年第一次 A 股類別股

東大會和 2011 年第一次 H 股類別股東大會在中國北京市海澱區香山公園香山飯店一層宴會

廳以現場與網絡投票相結合的方式召開。2011 年第一次臨時股東大會審議通過了《關於中

國民生銀行股份有限公司公開發行 A 股可轉換公司債券方案的決議》、《關於中國民生銀行

股份有限公司新增發行 H 股方案的決議》、《關於公司前次募集資金使用情況說明的決議》、

《關於本次公開發行 A 股可轉換公司債券及新增發行 H 股募集資金運用可行性的決議》、《關

於〈中國民生銀行股份有限公司 2011-2013 年資本管理規劃〉的決議》；2011 年第一次 A

股類別股東大會審議通過了《於中國民生銀行股份有限公司公開發行 A 股可轉換公司債券方

案的決議》、《關於中國民生銀行股份有限公司新增發行 H 股方案的決議》；2011 年第一

次 H 股類別股東大會審議通過了《關於中國民生銀行股份有限公司公開發行 A 股可轉換公司

債券方案的決議》、《關於中國民生銀行股份有限公司新增發行 H 股方案的決議》。具體公

告詳見 2011 年 5 月 5 日《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》。

2、2011 年 5 月 26 日，本公司 2010 年年度股東大會在中國北京市海澱區中關村南大街

1 號友誼賓館嘉賓樓以現場方式召開。會議審議通過了《關於公司 2010 年年度報告的決議》、

《關於公司 2010 年度董事會工作報告的決議》、《關於公司 2010 年度監事會工作報告的決

議》、《關於公司 2010 年度財務決算報告的決議》、《關於公司 2010 年度利潤分配預案的

決議》、《關於公司 2011 年度財務預算報告的決議》、《關於聘請 2011 年度審計會計師事

務所及其報酬的決議》、《關於修訂〈中國民生銀行股份有限公司關聯交易管理辦法〉的決

議》、《關於公司前次募集資金使用情況說明的決議》、《關於授權董事會在香港擇機發行

人民幣債券的決議》、《關於修訂〈中國民生銀行股份有限公司章程〉個別條款的決議》、

《關於變更公司註冊資本的決議》。具體公告詳見 2011 年 5 月 27 日《中國證券報》、《上

海證券報》和《證券時報》。

二、選舉、更換公司董事、監事、高級管理人員情況

報告期內，本公司未選舉、更換公司董事、監事或高級管理人員。

114

第八章 董事會報告

一、主要業務回顧及財務成果

參見「第三章管理層討論與分析」。

二、利潤分配和資本公積轉增預案

本公司 2011 年度經審計的稅後利潤為 274.36 億元，擬定 2011 年度利潤分配預案如下：

按照境內報表稅後利潤的 10%提取法定盈餘公積，計人民幣 27.44 億元；提取一般風險準備，

計人民幣 29.00 億元。2011 年末可供股東分配利潤餘額為 384.86 億元。本公司擬以 2011

年度股東大會後利潤分配實施公告指定的股權登記日本公司總股本為基數，向股權登記日在

冊的 A 股和 H 股股東派發現金股利，每 10 股派發現金股利 3.0 元（含稅）。現金股利以人民

幣計值和宣布，以人民幣向 A 股股東支付，以港幣向 H 股股東支付。港幣實際派發金額按

照年度股東大會召開當日中國人民銀行公布的人民幣兌換港幣基準匯率折算。

以上利潤分配預案須經本公司 2011 年度股東大會審議通過後兩個月內實施。

公司董事會建議 2012 年進行中期利潤分配，在達到監管部門對資本充足率要求的前提

下，在未來實施每年兩次分紅並保持分紅政策的連續性和穩定性。建議股東大會授權董事會

決定 2012 年中期利潤分配方案，2012 年中期利潤分配的現金分紅比例不低於本公司 2012

年上半年淨利潤的 20%。

三、公司前三年現金分紅情況

（單位：人民幣百萬元）

2010年度 2009年度 2008年度

現金分紅金額 2,672 1,113 1,506

淨利潤 17,193 12,009 7,831

現金分紅佔淨利潤的比率(%) 15.54 9.27 19.23

註：淨利潤為本公司淨利潤口徑。

四、公司現金分紅政策

《公司章程》第二百九十二條規定：本公司可以採取現金或者股票方式分配股利。本公

司利潤分配重視對投資者的合理投資回報。本公司利潤分配政策應保持一定的連續性和穩定

性，公司在盈利年度應當分配股利。本公司年度利潤分配時，最近三年現金分紅累計分配的

利潤應不少於本公司最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。

五、投資情況

115

（一）前次募集資金使用情況

本公司募集資金主要用於補充核心資本，提高資本充足率。

（二）投資的重大項目情況

1、投資宜都民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 4 月 19 日，經本公司第五屆董事會第九次會議審議通過，同意本公司發起組建

宜都民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 5,000 萬元人民幣，本公司出資額 2,550 萬元人

民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。宜都民生村鎮銀行股份有限公司於 2011

年 2 月 21 日成立。

2、投資鍾祥民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 4 月 19 日，經本公司第五屆董事會第九次會議審議通過，同意本公司發起組建

鍾祥民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 7,000 萬元人民幣，本公司出資額 3,570 萬元人

民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。鍾祥民生村鎮銀行股份有限公司於 2011

年 3 月 18 日成立。

3、投資上海嘉定民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 8 月 10 日，經本公司第五屆董事會第十一次會議審議通過，同意本公司發起組

建上海嘉定民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 20,000 萬元人民幣，本公司出資額 10,200

萬元人民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。上海嘉定民生村鎮銀行股份有限公

司於 2011 年 4 月 1 日成立。

4、投資蓬萊民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 4 月 19 日，經本公司第五屆董事會第九次會議審議通過，同意本公司發起組建

蓬萊民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 10,000 萬元人民幣，本公司出資額 5,100 萬元

人民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。蓬萊民生村鎮銀行股份有限公司於 2011

年 4 月 28 日成立。

5、投資安溪民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 4 月 19 日，經本公司第五屆董事會第九次會議審議通過，同意本公司發起組建

安溪民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 10,000 萬元人民幣，本公司出資額 5,100 萬元

人民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。安溪民生村鎮銀行股份有限公司於 2011

116

年 5 月 4 日成立。

6、投資阜寧民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 8 月 10 日，經本公司第五屆董事會第十一次會議審議通過，同意本公司發起組

建阜寧民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 6,000 萬元人民幣，本公司出資額 3,060 萬元

人民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。阜寧民生村鎮銀行股份有限公司於 2011

年 8 月 16 日成立。

7、投資太倉民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 8 月 10 日，經本公司第五屆董事會第十一次會議審議通過，同意本公司發起組

建太倉民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 10,000 萬元人民幣，本公司出資額 5,100 萬

元人民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。太倉民生村鎮銀行股份有限公司於

2011 年 9 月 13 日成立。

8、投資寧晉民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 8 月 10 日，經本公司第五屆董事會第十一次會議審議通過，同意本公司發起組

建寧晉民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 4,000 萬元人民幣，本公司出資額 2,040 萬元

人民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。寧晉民生村鎮銀行股份有限公司於 2011

年 11 月 22 日成立。

9、投資漳浦民生村鎮銀行股份有限公司

2010 年 8 月 10 日，經本公司第五屆董事會第十一次會議審議通過，同意本公司發起組

建漳浦民生村鎮銀行股份有限公司，註冊資本 5,000 萬元人民幣，本公司出資額 2,550 萬元

人民幣，持有股份佔所發起村鎮銀行總股本的 51%。漳浦民生村鎮銀行股份有限公司於 2011

年 12 月 16 日成立。

六、主要子公司及參股公司的經營情況及業績

1、截至 2011 年 12 月 31 日，本公司子公司民生金融租賃股份有限公司總資產 612.23

億元，淨資產 72. 71 億元；2011 年淨利潤 8. 58 億元。

2、截至 2011 年 12 月 31 日，本公司子公司民生加銀基金管理有限公司總資產 7,299

萬元，淨資產 4,070 萬元；2011 年淨虧損 2,993 萬元。

117

3、截至 2011 年 12 月 31 日，18 家民生村鎮銀行總資產共計 121.76 億元，淨資產共計

17.30 億元；2011 年淨利潤共計 1. 90 億元。

4、截至 2011 年底，中國銀聯股份有限公司 2011 年共實現銀行卡跨行成功交易 103.8

億筆，交易金額 15.9 萬億元，同比分別增長 22.81%和 41.88%。

七、公司持有其他上市公司股權和參股金融企業股權情況

（一）參股上市公司情況說明

無

（二）公司持有非上市金融企業股權的情況

註冊資本（人

民幣百萬元）

本公司持

股比例

業務性質

及經營範圍

註冊地

民生金融租賃股份有限公司 5,095 51.03% 租賃業務 天津

民生加銀基金管理有限公司 200 60% 基金募集和銷售 廣東

彭州民生村鎮銀行有限責任公司 55 36.36% 商業銀行業務 四川

慈谿民生村鎮銀行股份有限公司 100 35% 商業銀行業務 浙江

上海松江民生村鎮銀行股份有限公

司

150 35% 商業銀行業務 上海

綦江民生村鎮銀行股份有限公司 60 50% 商業銀行業務 重慶

潼南民生村鎮銀行股份有限公司 50 50% 商業銀行業務 重慶

資陽民生村鎮銀行股份有限公司 80 51% 商業銀行業務 四川

梅河口民生村鎮銀行股份有限公司 50 51% 商業銀行業務 吉林

武漢江夏民生村鎮銀行股份有限公

司

80 51% 商業銀行業務 湖北

長垣民生村鎮銀行股份有限公司 50 51% 商業銀行業務 河南

宜都民生村鎮銀行股份有限公司 50 51% 商業銀行業務 湖北

上海嘉定民生村鎮銀行股份有限公

司 200 51%

商業銀行業務

上海

鍾祥民生村鎮銀行股份有限公司 70 51% 商業銀行業務 湖北

蓬萊民生村鎮銀行股份有限公司 100 51% 商業銀行業務 山東

安溪民生村鎮銀行股份有限公司 100 51% 商業銀行業務 福建

阜寧民生村鎮銀行股份有限公司 60 51% 商業銀行業務 江蘇

太倉民生村鎮銀行股份有限公司 100 51% 商業銀行業務 江蘇

寧晉民生村鎮銀行股份有限公司 40 51% 商業銀行業務 河北

漳浦民生村鎮銀行股份有限公司 50 51% 商業銀行業務 福建

註：1. 報告期內,上海松江民生村鎮銀行股份有限公司以總股本１億股為基數，以每股 2

元的價格，按 1：0.5 的比例向全體股東配售,配股後註冊資本變更為 1.5 億元。本公司參與

118

了本次配股。

2.報告期內，民生金融租賃股份有限公司實施增資，以每股 1.3 元的價格，增發 18.95

億股，供募集資金 24.635 億元。增資後，註冊資本變更為 50.95 億元。包括本公司在內的

老股東未參與本次增發。

八、董事在與本公司構成競爭的業務中所佔的權益

在與本公司直接或間接構成或可能構成競爭的業務中，本公司所有董事均未持有任何權

益。

九、香港法規下董事、監事及最高行政人員於本公司或其相聯法團證券中擁有的權益

或淡倉

（一） 於 2011 年 12 月 31 日，本公司下列董事於本公司股份中擁有以下權益：

姓名 職位

股份類

別

好倉/

淡倉 身份 股份數目 附註

佔相關

股份類

別已發

行股份

百份比

(%)

佔全部

已發行

股份百

份比

(%)

劉永好

非執行董

事

A 好倉

權益由其所控

制企業擁有

1,891,893,763 1 8.38 7.08

張宏偉

非執行董

事

A 好倉

權益由其所控

制企業擁有

931,073,370 2 4.12 3.49

黃晞

非執行董

事

A 好倉

權益由其所控

制企業擁有

566,151,500 3 2.51 2.12

盧志強

非執行董

事

A 好倉

權益由其所控

制企業擁有

698,939,116 4 3.09 2.62

史玉柱

非執行董

事

A 好倉

權益由其所控

制企業擁有

805,600,038 5 3.57 3.02

H 好倉

權益由其所控

制企業擁有

306,879,500 5 7.43 1.15

註：1、該1,891,893,763股A股包括由四川南方希望實業有限公司直接持有的558,306,938股A股

及由新希望投資有限公司直接持有的1,333,586,825股A股。四川南方希望實業有限公司乃

由新希望集團有限公司全資擁有，而新希望投資有限公司由新希望集團有限公司及新希望

六和股份有限公司(原名：四川新希望農業股份有限公司)（其45.7%已發行股本由新希望

集團有限公司持有）分別持有其25%及75%已發行股本。根據證券及期貨條例，新希望集團

119

有限公司被視為擁有四川南方希望實業有限公司持有的558,306,938股A股及新希望投資

有限公司持有的1,333,586,825股A股的權益。

由於劉永好先生持有新希望集團有限公司63.65%已發行股本（當中1.31%由其配偶李巍女

士個人持有），根據證券及期貨條例，劉永好先生被視為擁有新希望集團有限公司擁有的

1,891,893,763股A股權益。劉永好先生之此等權益與新希望集團有限公司、李巍女士及劉暢

女士所擁有的權益（載於本年度報告「香港法規下主要股東及其它人士於本公司股份及相

關股份中擁有的權益或淡倉」一節內），乃是同一筆股份。

2、該931,073,370股A股包括由東方集團股份有限公司直接持有的888,970,224股A股及由東方

集團實業股份有限公司直接持有的42,103,146股A股。東方集團股份有限公司的27.98%已

發行股本由東方集團實業股份有限公司持有，而張宏偉先生持有東方集團實業股份有限公

司的32.58%已發行股本，並透過東方集團投資控股有限公司間接持有東方集團實業股份有

限公司的31.20%已發行股本。東方集團投資控股有限公司的94%已發行股本由張宏偉先生

全資擁有的名澤東方投資有限公司持有。

3、該 566,151,500 股 A 股由福信集團有限公司持有。黃晞女士持有福信集團有限公司 51.03%

已發行股本。

4、該 698,939,116 股 A 股由中國泛海控股集團有限公司持有。中國泛海控股集團有限公司的

96.7%已發行股本由泛海集團有限公司持有，而泛海集團有限公司乃由泛海控股有限公司

全資擁有。盧志強先生持有泛海控股有限公司 77.14%已發行股本。

5、805,600,038 股 A 股由上海健特生命科技有限公司持有。上海健特生命科技有限公司的

95.14%已發行股本由巨人投資有限公司持有，而史玉柱先生持有巨人投資有限公司 95%已

發行股本。

306,879,500股H股由Vogel Holding Group Limited持有。Vogel Holding Group Limited

由史玉柱先生的女兒史靜女士全資擁有。史玉柱先生是Vogel Holding Group Limited

的實際控制人，因而被視為擁有Vogel Holding Group Limited持有的306,879,500股H

股。

（二） 於 2011 年 12 月 31 日，本公司下列董事於彭州民生村鎮銀行有限責任公司(本

公司的子公司)中擁有以下權益：

姓名 職位

好倉/

淡倉 身份 出資額 附註

佔總註冊資本

百份比(%)

劉永好 非執行董事 好倉

權益由其所控制

企業擁有

人民幣

2,000,000元

1 3.64

附註：

1. 新希望集團有限公司於彭州民生村鎮銀行有限責任公司出資人民幣2,000,000元。由於劉永

好先生持有新希望集團有限公司63.65%已發行股本（當中1.31%由其配偶李巍女士個人持

有），根據證券及期貨條例，劉永好先生被視為擁有新希望集團有限公司於彭州民生村鎮銀

行有限責任公司的權益。

（三） 於 2011 年 12 月 31 日，本公司下列董事於上海松江民生村鎮銀行股份有限公

司(本公司的子公司)中擁有以下權益：

120

姓名 職位

好倉/

淡倉 身份 出資額 附註

佔總股本

百份比(%)

史玉柱 非執行董事 好倉

權益由其所控制

企業擁有

人民幣

6,000,000元

1 6.00

附註：

1. 上海健特生命科技有限公司於上海松江民生村鎮銀行股份有限公司出資人民幣6,000,000

元。上海健特生命科技有限公司的95.14%已發行股本由巨人投資有限公司持有，而史玉柱

先生持有巨人投資有限公司95%已發行股本。根據證券及期貨條例，史玉柱先生被視為擁

有上海健特生命科技有限公司於上海松江民生村鎮銀行股份有限公司的權益。

除上文所披露者外，於2011年12月31日，概無董事、監事或最高行政人員於本公司或其任何相聯

法團（定義見證券及期貨條例）之股份、相關股份或債券證中擁有或被視為擁有根據證券及期貨

條例第352條須予備存之登記冊所記錄之權益及╱或淡倉；或根據證券及期貨條例第XV部第7及8

分部及香港聯交所《上市規則》附錄10所載的《標準守則》而須通知本公司及香港聯交所之權益

及╱或淡倉；彼等亦無獲授予上述權利。

十、公司外部信息使用人管理制度的建立健全情況

《公司外部信息報送和使用管理制度》已於 2010 年 4 月 19 日經公司第五屆董事會第九

次會議審議通過。按照管理規定，公司加強了對定期報告及重大事項在編制、審議和披露期

間的外部信息的報送和使用管理，對公司定期報告及重大事項履行必要的傳遞、審核和披露

流程，公司的董事、監事及高級管理人員及其他相關人員在定期報告和臨時報告編制、公司

重大事項籌劃期間，都能嚴格遵守保密義務，沒有發生洩密事情。

十一、董事會對於內部控制責任的聲明

本公司董事會對內部控制的建立健全和有效實施負責。內部控制的目標是保證合規經

營、資產安全、財務報告信息真實、完整和可靠，提高經營效率，確保公司經營戰略和經營

目標的充分實現。由於內部控制存在固有局限性，因此僅能對上述目標提供合理保證。董事

會已按照《企業內部控制基本規範》的要求，對內部控制進行了評價，並認為其在 2011 年

12 月 31 日有效。本公司聘請的畢馬威華振會計師事務所已對本公司內部控制自我評價報告

進行了評價，出具了評價意見報告。

十二、公司內幕信息知情人管理制度的執行情況

公司自查，內幕信息知情人沒有在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買

121

賣公司股份。

《公司內幕信息知情人管理制度》已於 2010 年 4 月 19 日經公司第五屆董事會第九次會

議審議通過。根據中國證監會《關於上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定》，

2012 年 3 月 22 日公司第五屆董事會第二十二次會議審議通過了《公司內幕信息知情人登記

管理規定》，《公司內幕信息知情人管理制度》同時廢止。

公司嚴格按照內幕信息知情人登記制度的有關規定對內幕信息知情人進行登記備案。截

至目前為止，沒有發生任何洩密事情。

十三、重大關聯交易事項

本公司不存在控制關係的關聯方。

報告期內，本公司的關聯交易為對股東以及關聯方的貸款，所有關聯方貸款均按相關法

律規定及本公司貸款條件、審核程序進行發放，並正常還本付息，對本公司的經營成果和財

務狀況無任何負面影響。

1、於 2011 年 12 月 31 日，無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東(2010 年 12 月 31

日：無)。

2、本集團對關聯方的貸款情況如下：

（單位：人民幣百萬元）

擔保方式 2011年12月31日 2010年12月31日

聯想控股有限公司 保證 1,970 1,970

天津保稅區投資有限公司 信用 750 0

東方集團股份有限公司 質押 400 300

無錫健特藥業有限公司 保證 400 0

東方希望（三門峽）鋁業有限公司 保證 220 215

抵押 100 0

福信集團有限公司

質押 54 250

保證 60 0

四川岷江雪鹽化有限公司

抵押 48 0

石藥集團有限公司 質押 105 0

山東信發希望鋁業有限公司 保證 100 100

無錫健特生物工程有限公司 質押 100 0

四川希望華西建設工程總承包有限公司 保證 90 50

成都美好家園商業經營管理有限公司 保證 20 20

濟南沃德汽車零部件有限公司 保證 20 20

四川特驅投資有限公司 保證 15 65

122

成都五月花計算機專業學校 保證 10 10

濟南七裡堡市場有限公司 保證 10 10

東方希望包頭稀土鋁業有限責任公司 質押 0 300

茂縣岷江美電鹽有限公司 抵押 0 57

茂縣鑫鹽化工有限公司 保證 0 20

石藥集團歐意藥業有限公司 質押 0 10

關聯方個人 抵押 14 3

合計 4,486 3,400

註：(1) 上述公司均為董事及其關聯人控制或施加重大影響的公司；關聯方個人為關鍵管理人員及其關聯

人。

(2) 本報告期根據《上海證券交易所股票上市規則（2008 年修訂）》、中國銀行業監督管理委員會《商

業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》（2004 年 5 月 1 日起施行）及本公司發布的《中國民生銀行股

份有限公司關聯交易管理辦法》，嚴格規範了公司關聯交易的披露。上述關聯方貸款情況已經相關關聯人確

認。

(3) 於 2011 年 12 月 31 日，本集團未發現上述關聯方貸款存在減值（2010 年 12 月 31 日：無)。

十四、董事會 2011 年風險管理指導意見的實施及 2012 年指導意見

（一）董事會 2011 年風險管理指導意見的實施

《中國民生銀行股份有限公司董事會 2011 年風險管理指導意見》（以下簡稱「《指導意

見》」）是本公司董事會風險戰略指引。本公司董事會風險管理委員會負責監督、評估《指導

意見》落實執行情況。董事會風險管理委員會辦公室定期（半年）根據風險管理工作需要，

組織實施董事會風險管理評估工作，並向風險管理委員會及董事會提交風險管理評估報告，

報告管理層風險管理狀況、風險管理工作情況及《指導意見》落實執行情況。同時通過調研、

調閱有關資料、風險提示函等形式及時掌握風險狀況，發現問題，揭示風險，並向管理層反

饋董事會及其風險管理委員會風險管理的意見及建議。

（二）董事會 2012 年風險管理指導意見

按照監管部門的要求，結合本公司風險管理工作實際，為有效實施董事會風險管理戰略，

加強全面風險管理體系建設，提高防範和抵禦風險能力，穩步推進業務發展與戰略轉型，本

公司董事會制訂《中國民生銀行股份有限公司董事會 2012 年風險管理指導意見》（以下簡稱

「《指導意見》」），指導全行 2012 年度風險管理工作。《指導意見》明確本公司 2012 年風險

管理指導思想、風險管理目標，提出風險管理指導意見以及貫徹落實具體要求。現摘要如下：

1、全面風險管理與新資本協議項目實施

123

一是認真總結實施全面風險管理的經驗，結合實際研究制定今後全面風險管理工作規

劃，實行目標責任制，促進全面風險管理體系建設；二是充分整合內外部資源，推動新資本

協議項目有效實施；三是做好評級優化工作；四是推動新資本協議項目成果應用；五是完善

壓力測試管理體系。

2、信用風險管理

一是繼續推進業務轉型和結構調整；二是推進特色業務開發和特色支行建設；三是完善

重點行業客戶名單制管理和差異化授信機制；四是加強小微金融業務風險管理；五是加強高

收益業務風險管理；六是著力提升資產監控管理能力；七是提高不良資產清收處置實效。

3、市場風險管理

一是要完善市場風險管理組織機制與政策體系；二是要提升市場風險計量水平；三是要

整合提升市場風險管理系統。

4、操作風險管理

一是建立操作風險管理信息系統；二是重點推進操作風險管理三大工具落地實施；三是

完善操作風險管理基本制度。

5、流動性風險管理

一是全面落實銀監會流動性風險管理新規；二是加強和完善未來現金流管理體系；三是

建立完善流動性風險管理指標體系。

6、合規風險管理

一是持續做好監管政策落地實施；二是創新服務，高效支持戰略轉型與特色業務；三是

紮實推進合規內控與操作風險日常管理，切實落實合規管理的硬性約束；四是全面推進內控

規範實施建設；五是推動反洗錢工作價值提升；六是加強合規文化建設；七是加強法律合規

專業組織與專業團隊建設。

7、信息科技風險管理

一是完善信息科技治理及數據治理機制；二是確保重要信息系統的安全運行；三是建立

信息安全、商業秘密保護的技術防範和管理體系；四是加強電子銀行風險管理；五是加快業

務連續性建設。

8、聲譽風險管理

一是建立完善聲譽風險管理機制，將聲譽風險管理納入公司治理及全面風險管理體系，

建立聲譽風險應急預案和應對機制，強化危機管理；二是增強聲譽風險管理觀念和意識。

9、外包風險管理

124

一是根據本公司實際，修訂《中國民生銀行股份有限公司外包風險管理辦法（試行）》，

進一步明確董事會、管理層和經營層外包風險管理職責；二是明確應納入外包風險管理範圍

的外包活動，嚴格執行外包活動立項及服務提供商選取的風險審查流程；三是進一步完善外

包活動持續監督管理流程；四是外包項目實施部門對外包項目執行情況、合同進展及服務質

量情況進行日常監督，對外包項目實施過程中的風險狀況進行評估。

10、對外投資風險管理

一是按照銀行集團並表監管的要求，根據本公司集團化管理的現行框架，進一步強化並

表風險管理意識；二是依據現有附屬機構法人治理水平，建立相應的風險管理體系和運行機

制，提升集團整體風險管理能力；三是根據村鎮銀行的現狀和法人治理要求，建立健全與其

發展相適應的風險控制與業務操作平臺；強化指導、培訓、檢查、監督及考核等激勵約束機

制，推動村鎮銀行穩健經營及可持續發展。

11、審計與監察工作

（1）審計工作

一是密切關注宏觀政策的變化，促進本公司風險預警能力和風險處置能力進一步提升；

二是強化新業務和產品創新風險控制的合規性審計，促進新業務和新產品的規範管理及合規

經營；三是現場與非現場審計密切配合，做好全行系統性風險及重大關聯性業務的專項審計，

開展全行重大風險的全面審計、管理審計、專項審計和資源配置的有效性審計；四是結合新

監管標準實施，跟進新資本協議實施項目，促進全面風險管理體系的建設進程；五是密切關

注信息科技風險，全面評估系統安全性，加強電子銀行業務管理合規性和運行安全性檢查和

評估；六是強化案件防控工作的檢查與督導，不斷完善案件防控體系；七是優化內控評價工

作。

（2）監察工作

一是切實提升紀檢監察工作效能，持續加強紀檢監察隊伍建設；二是著力提高員工道德

風險防控能力；三是全面強化信訪核查和案件查處工作，紮實推進懲治和預防腐敗體系建設，

努力構建專項治理工作的長效機制；四是進一步夯實切實紀檢監察基礎工作，完善問責體系

建設；五是有針對性的開展廉政巡察和效能監察；六是加強經濟案件、責任事故和違規違紀

行為查處工作。

十五、公司、公司董事會及董事接受處罰情況

報告期內，本公司、公司董事會及董事無接受處罰情況。

125

十六、會計師事務所出具的審計意見

本公司 2011 年度按照中國會計準則編制的財務報告經畢馬威華振會計師事務所審計，

註冊會計師王立鵬、史劍籤字，出具了「KPMG-A(2012)AR No.0110」標準無保留意見的審計

報告。

十七、獨立非執行董事獨立性的確認

本公司 6 名獨立非執行董事均不涉及香港聯交所《上市規則》第 3.13 條中所述會令獨

立性受質疑的因素。另外，本公司已收到每名獨立非執行董事按香港聯交所《上市規則》規

定，就其獨立性而做出的年度確認函，據此，本公司認為全體獨立非執行董事均屬獨立。

十八、董事及監事的合約權益及服務合約

報告期內，本公司董事和監事在本公司或其附屬公司所訂立的重大合約中，無任何重大

權益。本公司董事和監事沒有與本公司籤訂任何一年內若由本公司終止合約時須作出賠償的

服務合約（法定賠償除外）。

十九、公眾持股量的充足性

根據本公司獲得的公開資料並據本公司董事所知，董事確認本公司在報告期內已維持香

港聯交所《上市規則》所要求的公眾持股量。

二十、優先認股權

本公司《公司章程》未就優先認股權作出規定，不要求本公司按股東的持股比例向現有

股東發售新股。《公司章程》規定，本公司增加資本，可以採用向非特定投資人募集新股，

向現有股東配售新股，向現有股東派送新股，向特定對象發行新股或者法律、行政法規許可

的其他方式的其他方式。《公司章程》中沒有關於股東優先認股權的強制性規定。

126

第九章 監事會報告

一、監事會活動情況

（一）制度建設情況

2011 年，監事會修訂了《中國民生銀行股份有限公司監事會對董事會及董事履職監督

評價試行辦法》、《中國民生銀行股份有限公司監事會對高級管理層及其成員履職監督評價

試行辦法》及《中國民生銀行股份有限公司監事會對董事會及董事履職監督評價實施細則（試

行）》三項制度。

（二）專項檢查情況

1、2011 年 5 月至 6 月，監事會組織對銀行及附屬機構集團客戶授信情況進行了專項

檢查。

2、2011 年 6 月至 7 月，監事會聘請中介機構對上海中國民生銀行大廈改擴建工程項

目進行了竣工財務決算審計。

3、2011 年 10 月至 11 月，監事會組織對全行票據業務進行了專項檢查。

（三）履職監督情況

1、根據《公司章程》和監事會制定的履職監督辦法的規定，監事會不斷深化實施對

董事會及董事、高級管理層及高級管理人員的履職監督評價。通過列席相關會議、組織查閱

董事會和管理層的會議資料，充實完善董事履職監督檔案等方式，了解和監督董事和高級管

理人員履職活動情況；通過持續監督、組織專項檢查和考察調研等方式，了解和掌握公司經

營管理狀況。年中，監事會提出了對董事半年度履職情況的監督通報，對董事履職情況進行

了提示。年末，組織開展對董事、高級管理人員年度履職情況自評、互評和測評，結合日常

監督情況，形成《監事會對董事會及董事 2011 年度履職監督評價報告》和《監事會對高級

管理層及其成員 2011 年度履職監督評價報告》。根據監督結果，公司各位董事、高級管理

人員均能按照相關規定履行各自職責，年度履職評價結果均為稱職。

2、根據《監事履職評價試行辦法》規定，監事會認真組織開展對監事的履職評價工

作。通過記錄並考核每位監事出席列席相關會議及審議會議議案和發表意見情況、參加監事

會組織的考察調研和專項檢查及培訓活動等情況以及參與對董事和高級管理人員的履職監

督工作情況等，參考各位監事的自評和互評結果，對各位監事 2011 年度的履職情況作出評

價，形成《2011 年度監事履職評價報告》。

127

（四）考察調研情況

1、2011 年 4 月，為了解分行業務發展和經營管理情況，特別是中小業務、負債業務

和特色業務等發展情況及面臨的主要問題，監事會組成調研組赴天津、鄭州分行進行考察調

研，共有 3 名監事參加了此次考察。

2、2011 年 4 月，為了解分行業務發展和經營管理情況以及村鎮銀行發展情況，監事

會組成調研組赴重慶、成都分行和綦江、資陽民生村鎮銀行進行考察調研，共有 3 名監事參

加了此次考察。

3、2011 年 9 月，為了解分支機構業務發展和經營管理狀況，尤其是分行戰略轉型、

結構調整、風險防控和特色業務發展情況，監事會組成調研組赴南昌分行進行考察調研，共

有 4 名監事參加了此次考察。

4、2011 年 9 月，為了解江浙地區分行業務發展和經營管理情況，特別是分行戰略轉

型和中小、小微業務發展情況及風險狀況，監事會組成調研組赴杭州、寧波分行進行考察調

研，共有 2 名監事參加了此次考察。

5、2011 年 11 月，為了解新設分行在組織機構建設、人員管理、業務經營及內控建設

等方面的情況，以及在業務發展中遇到的主要問題，監事會組成調研組，赴南寧分行進行考

察調研，共有 6 名監事參加了此次考察。

（五）管理建議情況

報告期內，監事會根據考察調研及專項檢查等活動中了解到的情況，向董事會和高級

管理層提出了管理建議、意見 35 條，相關意見如加強集團客戶授信管理，強化中小、小微

業務的風險預警和控制，提高考核機制和資源配置的精細化和科學化水平等得到高度重視，

有關部門積極採取措施，認真落實整改，對公司完善管理、加強內控和防範風險起到了推動

作用，有效發揮了監事會的監督職能。

（六）自身建設情況

一是認真學習監管部門關於銀行公司治理及監事會工作的新要求、新規定，重點對銀

監會頒布的商業銀行董事履職評價辦法進行學習研討，加深對監事會職責和工作重點的理解

認識。二是組織監事參加培訓，年內共舉辦 3 期業務培訓，邀請監管部門和外部專業人士，

就新巴塞爾協議對我國銀行業的影響和上市銀行 2011 年上半年經營業績情況舉辦專題講

座；組織全體監事參加北京證監局舉辦的上市公司董監事業務培訓班以及外部機構舉辦的監

事履職能力培訓班，學習了解公司治理、監管規則和監事會工作新動態。三是編印監事會《信

息通報》18 期，及時將監管政策、公司重大經營管理信息和監事會工作動態等信息，整理

128

印發供全體監事參閱，為監事履職提供幫助。

二、監事會就有關事項發表的獨立意見

（一）公司依法經營情況

本年度公司的經營活動符合《公司法》、《商業銀行法》和《公司章程》的規定，決

策程序合法有效。未發現公司董事、高級管理人員在執行公司職務時有違反法律法規、《公

司章程》或損害公司及股東利益的行為。

（二）財務報告真實情況

本公司年度財務報告已經畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所分別根據

國內和國際審計準則審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。監事會認為本年度公司財

務報告真實、準確、完整地反映了公司的財務狀況和經營成果。

（三）公司募集資金使用情況

2011 年，本公司在全國銀行間債券市場公開發行了總額為 100 億元人民幣的次級債券，

其中，十年期品種債券發行總額為人民幣 60 億元，十五年期品種債券發行總額為人民幣 40

億元。根據有關規定，100 億元募集資金全部計入公司附屬資本。監事會認為，本次募集資

金使用情況與募集說明書的承諾一致，募集資金使用合法合規。

（四）公司收購、出售資產情況

報告期內，本公司發起設立宜都、蓬萊等 9 家民生村鎮銀行，投資金額合計 3.927 億

元。

監事會認為，本公司投資參股村鎮銀行，符合國家政策和本公司實施多元化戰略發展

方向，投資決策程序符合相關法律、法規和《公司章程》的規定，未發現違法違規問題。隨

著民生村鎮銀行數量的不斷增加，本公司作為主要投資人，應進一步完善村鎮銀行的發展規

劃，加強對村鎮銀行在業務發展、風險管理、信息科技、人力資源等方面的指導和管理，協

助村鎮銀行提高盈利能力和抗風險能力。

報告期內，公司沒有出售資產情況。

（五）關聯交易情況

本年度，董事會關聯交易控制委員會和有關部門能夠按照本公司《關聯交易管理辦法》

及其實施細則的相關規定，對關聯交易進行確認、審核和披露，關聯交易管理符合國家法律、

法規和《公司章程》的相關規定，未發現損害本公司和股東利益的行為。

（六）內部控制情況

129

監事會審議了董事會《中國民生銀行股份有限公司 2011 年度內部控制自我評價報告》，

對該報告內容沒有異議。報告期內，本公司注重加強內部控制，建立和實施了較為完整、合

理的內部控制制度，內部控制體系基本健全、有效。公司能夠按照監管部門規定，深入開展

「銀行業內控和案防制度執行年」活動，加強內控與案防意識不斷增強，執行力得到提升，

案防工作水平顯著提高，本年度未發生重大案件和責任事故。

（七）風險管理情況

本年度，公司進一步推進全面風險管理體系建設，認真落實「三法一指引」等監管規

定，加強各條線、各業務風險統一性管理，全面風險管理能力不斷提升。年內，公司積極支

持和引導業務結構轉型，業務快速發展，資產質量保持穩定，不良貸款率繼續下降，各類風

險得到有效管控，實現了發展質量和效益的同步提升。監事會認為，雖然公司在風險管理方

面有了較大改進，但應進一步強化資本約束，提高流動性風險管理水平，加強對中小、小微

業務的風險預警和控制以及對理財業務等新業務和新產品的風險管理，關注資產質量和貸款

遷徙率上升，防止各類潛在風險發生。

（八）股東大會決議執行情況

監事會對報告期內董事會提交股東大會審議的各項報告和提案沒有異議，對股東大會

決議的執行情況進行了監督，認為公司董事會能夠認真執行股東大會的有關決議。

三、2012 年監事會工作重點

2011 年，監事會較好地履行了《公司章程》規定的監督職責，但仍有一些方面有待進

一步改進提高：一是要及時跟進外部形勢變化和公司改革發展，更深入地探索和創新監事會

工作思路，不斷提高履職能力；二是按照監管要求和公司實際，進一步探索和完善對董事、

高級管理人員履職監督的方式、方法，不斷提高監督水平；三是根據市場環境變化，加強對

公司發展戰略、內部控制和系統性風險的監督檢查，提高監督效果。

2012 年，監事會將按照滬港兩地監管要求，圍繞公司戰略轉型和業務發展，加強與公

司董事會、管理層溝通，組織開展各項監督工作，有效發揮監督作用。2012 年，將重點做

好以下幾方面的工作：

（一）按規定召開監事會會議，列席董事會會議和高級管理層會議。2012 年，監事會

將進一步提高監事會會議的議事能力和議事效率，適時召開監事會會議和專門委員會會議，

審核公司定期財務報告和其他事項；積極列席董事會及其專門委員會會議和高級管理層會

議，出席股東大會，對上述會議的議題、程序和決策過程的合法合規性進行實時監督，及時

130

提出監事會的意見或建議。

（二）做好檢查、審計和考察調研工作。2012 年，監事會將密切結合監管要求和公司

實際，圍繞公司改革發展和經營管理重點，對公司財務、內控和風險管理重大事項，如房地

產貸款、理財業務風險管理以及小微業務貸後管理等組織進行專項檢查和調研，根據需要，

組織對部分董事和高級管理人員的離任審計工作。

（三）推進對董事、高級管理人員的履職監督評價工作。按照銀監會《商業銀行董事

履職評價辦法（試行）》的要求，根據監事會制定的履職監督辦法相關規定，不斷完善履職

監督方法和措施，推進對董事、高級管理人員履職監督評價工作的規範化和科學性，提高監

督評價工作的有效性。

（四）加強監事會自身建設，按期完成換屆工作。一是根據需要，修訂完善監事會相

關制度和辦法，增強監事會工作規範性，提高工作效率。二是加強與監管部門、董事會和高

級管理層的信息溝通，及時掌握經營動態，實施有效監督，提出針對性強的意見和建議。三

是根據《公司章程》的規定和監管部門的要求，按照公司整體安排，做好監事會換屆相關工

作。

131

第十章 重要事項

一、重大訴訟、仲裁事項

報告期內，未發生對本公司經營產生重大影響的訴訟、仲裁事項。截至 2011 年 12 月

31 日，本公司作為原告起訴未判決生效的標的金額 100 萬元以上的訴訟有 177 筆，涉及金

額約為人民幣 110,092.86 萬元。本公司作為被告被起訴未判決生效的訴訟共有 35 筆，涉及

金額約為人民幣 15,152.69 萬元。

二、收購及出售資產、吸收合併事項

本公司嚴格按照《公司章程》、《基本財務規則》及《固定資產管理辦法》等制度規

定，對符合報廢條件的固定資產進行報廢殘值處置及帳務處理，無損害股東權益或造成公司

資產流失等情況。

三、重大合同及其履行情況

本公司參與並中標的北京市朝陽區東三環北京商務中心區（CBD）核心區 Z4 地塊，目

前已受理辦理土地使用證手續。

本公司參與並中標的廈門市豆仔尾路與湖濱南路交叉口 2010P26 地塊，目前正在辦理

土地出讓手續。

北京順義總部基地項目合同履行情況良好，工程進展順利。外幕牆工程基本完成；消

防、弱電、通風空調、機電安裝、景觀照明工程大部分完成；室內裝修工程全面進場；鍋爐、

電梯安裝工程基本完成。此外，廚房設備採購及安裝工程、配電箱（櫃）設備採購工程的招

投標工作已經完成。已完成室外管網設計、變配電室深化設計及燃氣工程設計工作。

四、重大擔保事項

本公司除中國人民銀行批准的經營範圍內的金融擔保業務外，無其他擔保事項。

五、公司承諾事項

報告期內,本公司無需要說明的承諾事項。

六、其他重要事項

本公司經中國銀行業監督管理委員會廣西監管局批覆（桂銀監復[2010]386 號），同

意中國民生銀行南寧分行開業。詳見 2011 年 1 月 5 日的《中國證券報》、《上海證券報》、

132

《證券時報》。

本公司經中國證券監督管理委員會、國家外匯管理局批覆（證監許可[2010]1913 號），

核准本公司合格境外機構投資者託管資格。詳見 2011 年 1 月 5 日的《中國證券報》、《上

海證券報》、《證券時報》。

本公司經中國人民銀行準予行政許可決定書（銀市場許準予字[2011]第 64 號）批覆，

同意本公司在全國銀行間債券市場公開發行不超過 100 億元人民幣的次級債券。詳見 2011

年 3 月 8 日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。

本公司經中國銀行業監督管理委員會批覆（銀監復[2011]328 號），原則同意本公司

公開發行 A 股可轉換公司債券及增發 H 股。詳見 2011 年 9 月 2 日的《中國證券報》、《上

海證券報》、《證券時報》。

本公司經中國銀行業監督管理委員會批覆（銀監復[2011]第 364 號），同意民生金融

租賃股份有限公司將註冊資本增至 50.95 億元人民幣，增資後本公司持有民生金融租賃股份

有限公司比例 51.03%。詳見 2011 年 9 月 27 日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證

券時報》。

本公司經中國銀行業監督管理委員會內蒙古監管局批覆（內銀監復[2011]222 號），

同意中國民生銀行呼和浩特分行開業。詳見 2011 年 9 月 27 日的《中國證券報》、《上海證

券報》、《證券時報》。

本公司經中國銀監會批覆（銀監復[2011]480 號），同意本公司在全國銀行間債券市

場發行金額不超過 500 億元人民幣的金融債券，發行的金融債券所募集資金應全部用於支持

小微企業貸款。詳見 2011 年 11 月 9 日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。

本公司經中國人民銀行準予行政許可決定書（銀市場許準予字[2011]第 119 號）批覆，

同意本公司在全國銀行間債券市場公開發行不超過 500 億元人民幣的金融債券。詳見 2011

年 12 月 22 日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。

本公司經中國銀行業監督管理委員會遼寧監管局批覆（遼銀監復[2011]508 號），同

意中國民生銀行瀋陽分行開業。詳見 2011 年 12 月 24 日的《中國證券報》、《上海證券報》、

《證券時報》。

133

第十一章 企業社會責任

2011 年，本公司成立「十五周年」之際，緊緊圍繞「服務大眾，情系民生」的理念，

進一步完善履責方式，提升履責績效，在責任管理、市場責任、和諧共贏、綠色金融以及慈

善公益方面取得了新的成績。

責任管理。本公司持續強化責任理念，加強責任組織體系建設，成立中國民生銀行社

會責任管理委員會，增強社會責任管理的科學化和專業化。本公司持續參與中國企業社會責

任理論建設和推進工作，為《中國企業社會責任報告編寫指南 2.0》中銀行業指標體系構建

和範例提供專業建議。本公司社會責任報告質量逐年提升，在《中國企業社會責任報告白皮

書（2011）》中，位列民營企業第一名。本公司圍繞戰略轉型與業務特色，持續加強合規風

險管理，做好風險警示與規範性指引，完善產品創新與業務操作的全流程管理，加大守法合

規培訓力度與合規能力建設，降低經營風險，內控實施項目建設與操作風險日常管理的基礎

建設取得突破，合規管理在業內做出了特色。同時，健全反洗錢工作組織體系與制度體系，

培養反洗錢專業隊伍，優化和改造監測報送系統，提升了本公司反洗錢風險防控能力。

市場責任。本公司繼續推進流程銀行改革創新，完善事業部運行機制，導入三大戰略

管理工具「客戶之聲」、「六西格瑪」和「平衡計分卡」，提升公司科學化、精細化管理水

平。積極貫徹國家宏觀政策，堅持將新增信貸資金投向民營企業，並以「金融管家」和「主

辦行」業務建立與民營企業的戰略夥伴關係，幫助企業做大做強。本公司大力提升小微綜合

金融服務能力，推出「小微金融 2.0 升級版」，成立「小微金融售後服務工作委員會」，打

造「小微金融戰略地圖」，助力翡翠、海洋漁業、茶葉等特色產業發展，本公司小微金融綜

合服務客戶滿意度領先國內同行。本公司緊跟國家「十二五規劃」，成立文化產業金融事業

部和現代農業金融事業部，為產業發展提供專業金融支持。大力發展村鎮銀行，打造「農業

特色銀行」，服務農村、農業發展。同時，公司進一步健全風險管理制度，完成新資本協議

第一支柱項目，推進市場風險、操作風險的制度體系和系統平臺建設，各地分行全面建立風

險管理委員會。

和諧共贏。客戶責任方面，本公司堅持推動產品服務創新，開動腦筋辦銀行，成立「產

品梳理與創新項目組」，改進原有產品、開發新產品，滿足顧客個性化需求。制定《中國民

生銀行客戶服務管理辦法（試行）》等制度，建立服務督導聯席會議機制，不斷提升服務質

量。高度重視客戶投訴，對各類投訴問題分類管理，並建立專門的投訴處理授權機制及客戶

補充機制。本公司致力於普及金融知識，制定《關於 2011 年持續開展公眾教育服務工作的

134

通知》，積極開展公眾金融知識教育、宣傳。員工責任方面，本公司堅持以員工為根本的理

念，切實保護員工各項權益，完善工會和職代會制度，健全各層級員工培訓體系和職業發展

通道，助力員工成長成才。同時，將「家園文化」深入全公司，關注員工身心健康，注重工

作生活平衡。夥伴責任方面，本公司堅持協作共贏，積極與各級政府組織、企業集團、供應

商及研究機構等利益相關方建立戰略合作機制，實現多方共同發展。

綠色金融。本公司從戰略規劃、相關制度和程序規範等多方面完善環境風險管理，強

化節能減排授信與綠色信貸風險管理工作，嚴控「兩高一剩」行業授信。大力支持節能減排

降耗技術、潔淨煤技術、智能電網以及新能源設備製造等領域，樹立綠色銀行的市場形象。

本公司重視日常運營中的環境管理，健全綠色辦公制度，努力減少水、電、紙張等的使用。

本公司在集中採購中將綠色環保作為重要指標，採購招標文件、採購合約的《技術質量要求》

中都規定優先選用具有能效標識、綠色認證和環境標誌的產品，並通過定期發布採購信息專

刊，宣傳綠色採購相關政策，提供建築節能、環保技術與產品展會信息等，積極引導分支機

構採購綠色、環保產品。

慈善公益。本公司「公益捐贈基金」高效規範運作，對公益事業的支持力度進一步加

大。本公司持續支持文化公益事業，捐助運營的炎黃藝術館，全年開館 290 天，舉辦各項展

覽 18 個，接待觀眾達 20 多萬人次，並編輯出版兩會特刊、展覽文集，創辦《炎黃藝術館電

子通訊》。捐資運營的上海民生現代美術館，全年共舉辦大型展覽 8 場，參觀人數達 60 餘

萬人次，得到國內外文化藝術圈的高度認可和業內媒體、觀眾的廣泛好評，獲評「文化中國

十年」之「最佳藝術機構」。本公司長期支持扶貧地區建設和發展，積極響應國家「科教興

國」戰略，將教育扶貧作為扶貧工作的重要方向。2011 年本公司員工共向河南省滑縣和封

丘縣、甘肅省臨洮縣和渭源縣 4 個定點扶貧縣投入資金近 800 萬元，捐贈學校建設項目 13

個，資助貧困生 2480 人，獎勵優秀教師 440 人，在北京、深圳等地組織培訓 4 個定點扶貧

縣及雲南省祿勸縣優秀教師、幹部共計 150 多人。本公司繼續推廣「信息扶貧模式」，幫助

全國 14 個省 32 個縣市播出了免費廣告，其中農產品應急銷售免費廣告共幫助推銷 58 億多

公斤滯銷農產品。本公司大力推動我國愛滋病防治事業，捐贈的中華紅絲帶基金先後開展了

雲南隴州教學樓建設項目，四川涼山州受愛滋病影響孕產婦、新生兒童救助衛生防疫項目以

及全國愛滋病防治公益講座宣傳等。為支持青年創業，解決青年就業問題，本公司與國內多

家知名企業聯合發起設立瀛公益基金會，並捐贈 2000 萬元為青年創業提供服務和技術支持。

2011 年，本公司社會責任實踐獲得政府部門、公益組織及主流媒體等第三方的廣泛好

評。榮獲「中華慈善獎」、「全國扶貧開發先進集體」、「年度最佳公益慈善獎」、「公益

135

大使獎」、「中國文化遺產保護特別貢獻獎」、 「中國企業社會責任民營百強企業第一名」

等多項榮譽。

136

第十二章 財務報告

一、審計報告

二、財務報表（合併及公司資產負債表、合併及公司利潤表、合併及公司現金流量表、

合併股東權益變動表、公司股東權益變動表）

三、財務報表附註

以上內容均見附件一。

137

第十三章 信息披露索引

披露日期 報告名稱

刊載的報刊名稱及

版面

刊載的網際網路網

站

2011 年 1 月 5 日

關於南寧分行開業獲廣西銀監局

批覆的公告

中國證券報、上海

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2011 年 1 年 5 日

關於獲得合格境外機構投資者託

管資格的公告

中國證券報、上海

證券報、證券時報

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2011 年 1 月 7 日 停牌公告

中國證券報、上海

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2011 年 1 月 8 日

第五屆董事會第十四次會議決議

公告

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2011 年 1 月 8 日 關聯交易公告

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2011 年 1 月 26 日

關於召開 2011 年第一次臨時股東

大會、2011 年第一次 A 股類別股

東大會和 2011 年第一次 H 股類別

股東大會的通知

中國證券報、上海

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2011 年 2 月 15 日

第五屆董事會第十五次會議決議

公告

中國證券報、上海

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2011 年 2 月 25 日 停牌公告

中國證券報、上海

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2011 年 2 月 26 日

第五屆董事會第五次臨時會議決

議公告暨取消原定於 3 月 16 日召

開的 2011 年第一次臨時股東大

會、2011 年第一次 A 股類別股東

大會和 2011 年第一次 H 股類別股

東大會的公告

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2011 年 2 月 26 日 舉辦投資者網絡交流會的公告

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2011 年 3 月 8 日

關於獲中國人民銀行批准發行次

級債券的公告

中國證券報、上海

證券報、證券時報

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2011 年 3 月 19 日

關於召開 2011 年第一次臨時股東

大會、2011 年第一次 A 股類別股

東大會和 2011 年第一次 H 股類別

股東大會的通知

中國證券報、上海

證券報、證券時報

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2011 年 3 月 22 日

關於成功發行 100 億次級債券的

公告

中國證券報、上海

證券報、證券時報

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2011 年 3 月 22 日

關於宜都民生村鎮銀行股份有限

公司和鍾祥民生村鎮銀行股份有

限公司獲開業批覆的公告

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2011 年 3 月 26 日

第五屆董事會第十六次會議決議

公告

中國證券報、上海

證券報、證券時報

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2011 年 3 月 26 日 第五屆監事會第十二次會議決議 中國證券報、上海 www.sse.com.cn

138

公告 證券報、證券時報

2011 年 3 月 26 日 關聯交易公告

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2011 年 4 月 8 日

關於召開 2010 年年度股東大會的

通知

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2011 年 4 月 16 日

關於召開 2011 年第一次臨時股東

大會、2011 年第一次 A 股類別股

東大會和 2011 年第一次 H 股類別

股東大會的第二次通知

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2011 年 5 月 4 日

關於上海嘉定民生村鎮銀行股份

有限公司、蓬萊民生村鎮銀行股份

有限公司和安溪民生村鎮銀行股

份有限公司獲開業批覆的公告

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2011 年 5 月 5 日

2011 年第一次臨時股東大會、2011

年第一次 A 股類別股東大會和

2011 年第一次 H 股類別股東大會

決議公告

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2011 年 5 月 10 日

第五屆董事會第六次臨時會議決

議公告

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2011 年 5 月 10 日

關於召開 2010 年年度股東大會的

補充通知

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2011 年 5 月 10 日

關於召開 2010 年年度股東大會的

第二次通知

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2011 年 5 月 25 日 舉辦投資者網絡交流會的公告

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2011 年 5 月 26 日 2010 年年度股東大會決議公告

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2011 年 6 月 1 日

A 股 2010 年度利潤分配方案實施

公告

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2011 年 7 月 6 日

第五屆董事會第十八次會議決議

公告

中國證券報、上海

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2011 年 7 月 9 日

第五屆監事會第十四次會議決議

公告

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證券報、證券時報

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2011 年 7 月 14 日 關聯交易公告

中國證券報、上海

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2011 年 7 月 14 日 關聯交易公告

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2011 年 8 月 17 日

第五屆董事會第十九次會議決議

公告

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證券報、證券時報

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2011 年 8 月 17 日

關於阜寧民生村鎮銀行股份有限

公司獲開業批覆的公告

中國證券報、上海

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2011 年 8 月 24 日 關聯交易公告

中國證券報、上海

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2011 年 9 月 1 日 關於瀋陽分行（籌）購置營業及辦 中國證券報、上海 www.sse.com.cn

139

公用房的公告 證券報、證券時報

2011 年 9 月 2 日

關於獲中國銀監會批覆公開發行 A

股可轉換公司債券及增發 H 股的

公告

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2011 年 9 月 22 日

關於太倉民生村鎮銀行股份有限

公司獲開業批覆的公告

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2011 年 9 月 27 日

關於民生金融租賃股份有限公司

增資獲銀監會批准的公告

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2011 年 10 月 11 日

關於呼和浩特分行開業獲內蒙古

銀監局批覆的公告

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2011 年 10 月 28 日

第五屆董事會第二十次會議決議

公告

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2011 年 11 月 9 日

關於發行小微企業專項金融債獲

得銀監會批覆的公告

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2011 年 11 月 23 日 關聯交易公告

中國證券報、上海

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2011 年 12 月 21 日

關於寧晉民生村鎮銀行股份有限

公司、漳浦民生村鎮銀行股份有限

公司獲開業批覆的公告

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2011 年 12 月 22 日

關於獲中國人民銀行批准發行金

融債券的公告

中國證券報、上海

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2011 年 12 月 24 日

關於瀋陽分行開業獲遼寧銀監局

批覆的公告

中國證券報、上海

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2011 年 12 月 31 日

第五屆董事會第二十一次會議決

議公告

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2011 年 12 月 31 日 關聯交易公告

中國證券報、上海

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140

第十四章 備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件

三、載有本公司董事、高級管理人員親筆籤名的年度報告正文

四、報告期內本公司在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》公開披露過的所

有文件的正本及公告原稿

五、本公司《公司章程》

141

第十五章 附 件

附件一：財務報告

附件二：公司 2011 年度內部控制自我評價報告及審計機構評價意見報告

董事長 董文標

中國民生銀行股份有限公司董事會

2012 年 3 月 22 日

142

中國民生銀行股份有限公司董事、高級管理人員

關於公司 2011 年年度報告的書面確認意見

根據《中華人民共和國證券法》、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 2

號》（2007 年修訂）相關規定和要求，作為中國民生銀行股份有限

公司的董事、高級管理人員，我們在全面了解和審核公司 2011 年年度報告及其摘要後，出

具意見如下：

1、公司嚴格按照企業會計準則規範運作，公司 2011 年年度報告及其摘要公允地反映了

公司本年度的財務狀況和經營成果。

2、經畢馬威華振會計師事務所註冊會計師和畢馬威會計師事務所註冊會計師按中國審

計準則和國際審計準則審計的《中國民生銀行股份有限公司 2011 年度財務報表及審計報告》

是實事求是、客觀公正的。

我們保證公司 2011 年年度報告及其摘要所披露的信息真實、準確、完整，承諾其中不

存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔

個別及連帶責任。

董事、高管人員籤名：

董文標＿＿＿＿＿＿＿＿張宏偉＿＿＿＿＿＿＿＿盧志強＿＿＿＿＿＿＿

劉永好＿＿＿＿＿＿＿＿王玉貴＿＿＿＿＿＿＿＿陳 建＿＿＿＿＿＿＿＿

黃 晞＿＿＿＿＿＿＿＿史玉柱＿＿＿＿＿＿＿＿王 航＿＿＿＿＿＿＿＿

王軍輝＿＿＿＿＿＿＿＿梁金泉＿＿＿＿＿＿＿＿王松奇＿＿＿＿＿＿＿＿

王聯章＿＿＿＿＿＿＿＿秦榮生＿＿＿＿＿＿＿＿王立華＿＿＿＿＿＿＿＿

韓建旻＿＿＿＿＿＿＿＿洪 崎＿＿＿＿＿＿＿＿梁玉堂＿＿＿＿＿＿＿＿

邢本秀＿＿＿＿＿＿＿＿邵 平＿＿＿＿＿＿＿＿趙品璋＿＿＿＿＿＿＿＿

毛曉峰＿＿＿＿＿＿＿＿段青山＿＿＿＿＿＿＿＿

中國民生銀行股份有限公司董事會

2012 年 3 月 22 日

中國民生銀行股份有限公司

截至 2011 年 12 月 31 日止年度財務報表

按中國會計準則編制

審計報告

KPMG-A(2012)AR No.0110

中國民生銀行股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的刊載於第 1 頁至第 167 頁的中國民生銀行股份有限公司（「貴

行」）財務報表，包括 2011 年 12 月 31 日的合併資產負債表和資產負債表，2011 年度

的合併利潤表和利潤表、合併現金流量表和現金流量表、合併股東權益變動表和股東權

益變動表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是貴行管理層的責任，這種責任包括：（1）按照中華人

民共和國財政部頒布的企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）

設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯

報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注

冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國

註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取

合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的

審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風

險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部

控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作

出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

審計報告（續）

KPMG-A(2012)AR No.0110

三、審計意見

我們認為，貴行財務報表在所有重大方面按照中華人民共和國財政部頒布的企業會

計準則的規定編制，公允反映了貴行 2011 年 12 月 31 日的合併財務狀況和財務狀況以

及 2011 年度的合併經營成果和經營成果及合併現金流量和現金流量。

畢馬威華振會計師事務所 中國註冊會計師

王立鵬

中國 北京 史劍

二○一二年三月二十二日

中國民生銀行股份有限公司

資產負債表

2011 年 12 月 31 日

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

民生銀行集團 民生銀行

資產 附註 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

現金及存放中央銀行款項 八、1 332,805 266,835 330,898 265,624

存放同業及其他金融機構款項 八、2 232,336 125,462 230,190 124,857

貴金屬 527 279 527 279

拆出資金 八、3 37,745 36,453 37,745 36,453

交易性金融資產 八、4 20,423 6,024 20,423 6,024

衍生金融資產 八、5 587 476 587 476

買入返售金融資產 八、6 141,022 112,932 141,022 112,932

應收利息 八、7 7,210 5,169 7,093 5,089

發放貸款和墊款 八、8 1,178,285 1,037,723 1,171,516 1,034,260

可供出售金融資產 八、9 64,732 35,067 64,702 35,067

持有至到期投資 八、10 117,886 128,610 117,886 128,235

應收款項類投資 八、11 8,319 11,117 8,319 11,117

長期應收款 八、12 44,895 29,288 - -

長期股權投資 八、13 125 125 3,550 3,123

固定資產 八、14 8,823 8,119 8,477 7,747

無形資產 八、15 4,770 1,519 3,464 182

遞延所得稅資產 八、16 6,982 4,455 6,842 4,413

其他資產 八、17 21,592 14,084 9,219 4,432

資產總計 2,229,064 1,823,737 2,162,460 1,780,310

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

資產負債表（續）

2011 年 12 月 31 日

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

民生銀行集團 民生銀行

負債和股東權益 附註 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

負債：

向中央銀行借款 160 50 - -

同業及其他金融機構存放款項 八、19 262,891 190,246 266,187 191,385

拆入資金 八、20 16,450 10,975 16,250 10,975

向其他金融機構借款 八、21 40,825 25,211 - -

衍生金融負債 八、5 787 368 787 368

賣出回購金融資產款 八、22 53,794 23,873 47,391 15,247

吸收存款 八、23 1,644,738 1,417,877 1,634,712 1,412,663

應付職工薪酬 八、24 5,335 3,199 5,224 3,142

應交稅費 八、25 8,414 6,242 8,202 6,171

應付利息 八、26 14,894 9,222 14,455 9,015

預計負債 3,061 1,966 3,061 1,966

應付債券 八、27 31,030 21,048 31,030 21,048

其他負債 八、28 12,575 8,203 6,660 4,771

負債合計 2,094,954 1,718,480 2,033,959 1,676,751

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

資產負債表（續）

2011 年 12 月 31 日

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

民生銀行集團 民生銀行

負債和股東權益（續） 附註 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

股東權益：

股本 八、29 26,715 26,715 26,715 26,715

資本公積 八、30 38,250 37,787 37,953 37,775

盈餘公積 八、31 8,647 5,903 8,647 5,903

一般風險準備 八、31 16,740 13,822 16,700 13,800

未分配利潤 八、31 39,245 19,881 38,486 19,366

歸屬於母公司股東權益合計 129,597 104,108 128,501 103,559

少數股東權益 八、32 4,513 1,149 - -

股東權益合計 134,110 105,257 128,501 103,559

負債和股東權益總計 2,229,064 1,823,737 2,162,460 1,780,310

本財務報表已於二○一二年三月二十二日獲本行董事會批准。

_________________________ _________________________

董文標 洪崎

法定代表人、董事長 行長

_________________________

白丹 (公司蓋章)

財務負責人

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

利潤表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

民生銀行集團 民生銀行

附註 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

一、 營業收入

利息收入 八、34 117,281 70,776 113,145 68,732

利息支出 八、34 (52,460) (24,903) (50,033) (23,884)

利息淨收入 64,821 45,873 63,112 44,848

手續費及佣金收入 八、35 15,991 8,753 15,307 8,316

手續費及佣金支出 八、35 (890) (464) (858) (437)

手續費及佣金淨收入 15,101 8,289 14,449 7,879

投資收益/（損失） 八、36 2,169 (56) 2,164 (65)

公允價值變動損失 (280) (4) (280) (4)

匯兌收益 385 569 352 569

其他業務收入 172 97 21 13

營業收入合計 82,368 54,768 79,818 53,240

二、 營業支出

營業稅金及附加 八、37 (6,116) (3,827) (5,936) (3,734)

業務及管理費 八、38 (29,333) (21,625) (28,754) (21,171)

資產減值損失 八、39 (8,376) (5,504) (7,913) (5,212)

其他業務成本 (1,258) (801) (1,153) (725)

營業支出合計 (45,083) (31,757) (43,756) (30,842)

三、 營業利潤 37,285 23,011 36,062 22,398

加：營業外收入 214 134 76 69

減：營業外支出 (324) (169) (321) (169)

四、 利潤總額 37,175 22,976 35,817 22,298

減：所得稅費用 八、40 (8,732) (5,288) (8,381) (5,105)

五、 淨利潤 28,443 17,688 27,436 17,193

歸屬於母公司股東的淨利潤 27,920 17,581 27,436 17,193

歸屬於少數股東損益 523 107 - -

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

利潤表（續）

2011 年度

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

民生銀行集團 民生銀行

附註 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

六、 每股收益（金額單位為人民幣元）

基本及稀釋每股收益 八、41 1.05 0.66

七、 其他綜合收益 八、42 178 (394) 178 (394)

八、 綜合收益總額 28,621 17,294 27,614 16,799

歸屬於母公司股東的綜合收益總額 28,098 17,187 27,614 16,799

歸屬於少數股東的綜合收益總額 523 107 - -

本財務報表已於二○一二年三月二十二日獲本行董事會批准。

_________________________ _________________________

董文標 洪崎

法定代表人、董事長 行長

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白丹 (公司蓋章)

財務負責人

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

現金流量表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

民生銀行集團 民生銀行

附註 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

一、 經營活動產生的現金流量

吸收存款和同業及其他金融機構

存放款項淨增加額 299,506 340,823 296,851 337,884

收取利息、手續費及佣金的現金 125,774 73,399 121,344 70,815

拆入資金淨增加額 5,475 3,475 5,275 3,475

賣出回購金融資產款淨增加額 29,921 17,526 32,144 13,247

收到其他與經營活動有關的現金 36,348 13,477 3,463 914

經營活動現金流入小計 497,024 448,700 459,077 426,335

發放貸款和墊款淨增加額 (148,511) (175,365) (145,144) (173,327)

存放中央銀行和同業及其他金融機構

款項淨增加額 (78,658) (92,586) (77,422) (92,142)

拆出資金淨增加額 (1,292) (15,737) (1,292) (15,737)

買入返售金融資產淨增加額 (28,090) (60,633) (28,090) (60,633)

支付利息、手續費及佣金的現金 (46,751) (21,652) (44,524) (20,626)

支付給職工以及為職工支付的現金 (13,467) (9,649) (13,199) (9,454)

支付的各項稅費 (15,382) (9,060) (14,894) (8,801)

支付其他與經營活動有關的現金 (63,947) (26,596) (30,970) (10,580)

經營活動現金流出小計 (396,098) (411,278) (355,535) (391,300)

經營活動產生的現金流量淨額 八、43 100,926 37,422 103,542 35,035

二、 投資活動產生的現金流量

收回投資收到的現金 107,974 126,822 107,599 126,822

取得投資收益收到的現金 5,911 5,804 5,908 5,797

處置固定資產、無形資產和

其他長期資產收到的現金 843 106 558 106

投資活動現金流入小計 114,728 132,732 114,065 132,725

投資支付的現金 (121,836) (151,803) (121,806) (151,468)

取得子公司及其他營業單位

支付的現金 - - (427) (188)

購建固定資產、無形資產和

其他長期資產支付的現金 (6,761) (4,153) (6,414) (1,779)

投資活動現金流出小計 (128,597) (155,956) (128,647) (153,435)

投資活動產生的現金流量淨額 (13,869) (23,224) (14,582) (20,710)

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

現金流量表（續）

2011 年度

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

民生銀行集團 民生銀行

附註 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

三、 籌資活動產生的現金流量

吸收投資收到的現金 2,904 182 - -

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金 2,904 182 - -

發行債券收到的現金 9,975 5,771 9,975 5,771

籌資活動現金流入小計 12,879 5,953 9,975 5,771

償還債務支付的現金 - (7,400) - (7,400)

分配股利、利潤或償付應付債券

利息支付的現金 (3,592) (2,003) (3,592) (2,003)

籌資活動現金流出小計 (3,592) (9,403) (3,592) (9,403)

籌資活動產生的現金流量淨額 9,287 (3,450) 6,383 (3,632)

四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響 (299) (281) (299) (281)

五、 現金及現金等價物淨增加額 八、43 96,045 10,467 95,044 10,412

加：年初現金及現金等價物餘額 八、43 172,217 161,750 170,924 160,512

六、 年末現金及現金等價物餘額 八、43 268,262 172,217 265,968 170,924

本財務報表已於二○一二年三月二十二日獲本行董事會批准。

_________________________ _________________________

董文標 洪崎

法定代表人、董事長 行長

_________________________

白丹 (公司蓋章)

財務負責人

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

合併股東權益變動表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

歸屬於母公司的股東權益

附註 股本 資本公積 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 少數股東權益 合計

一、2011 年 1 月 1 日餘額 26,715 37,787 5,903 13,822 19,881 1,149 105,257

二、本年增減變動金額

(一) 淨利潤 - - - - 27,920 523 28,443

(二) 其他綜合收益 八、42 - 178 - - - - 178

上述（一）和（二）小計 - 178 - - 27,920 523 28,621

(三) 股東投入資本

1. 少數股東投入股本 - - - - - 2,304 2,304

2. 少數股東溢價投入 - 290 - - - 310 600

3. 因母公司股權稀釋引起 - (5) - (3) (219) 227 -

(四) 利潤分配

1. 提取盈餘公積 八、31 - - 2,744 - (2,744) - -

2. 提取一般風險準備 八、31 - - - 2,921 (2,921) - -

3. 發放現金股利 八、33 - - - - (2,672) - (2,672)

三、2011 年 12 月 31 日餘額 26,715 38,250 8,647 16,740 39,245 4,513 134,110

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

合併股東權益變動表（續）

2010 年度

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

歸屬於母公司的股東權益

附註 股本 資本公積 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 少數股東權益 合計

一、2010 年 1 月 1 日餘額 22,262 38,181 4,184 10,904 12,503 860 88,894

二、本年增減變動金額

(一) 淨利潤 - - - - 17,581 107 17,688

(二) 其他綜合收益 八、42 - (394) - - - - (394)

上述（一）和（二）小計 - (394) - - 17,581 107 17,294

(三) 股東投入資本 - - - - - 182 182

(四) 利潤分配

1. 提取盈餘公積 八、31 - - 1,719 - (1,719) - -

2. 提取一般風險準備 八、31 - - - 2,918 (2,918) - -

3. 發放股票股利 4,453 - - - (4,453) - -

4. 發放現金股利 - - - - (1,113) - (1,113)

三、2010 年 12 月 31 日餘額 26,715 37,787 5,903 13,822 19,881 1,149 105,257

本財務報表已於二○一二年三月二十二日獲本行董事會批准。

_________________________ _________________________ _________________________

董文標 洪崎 白丹 (公司蓋章)

法定代表人、董事長 行長 財務負責人

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

股東權益變動表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

附註 股本 資本公積 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 合計

一、2011 年 1 月 1 日餘額 26,715 37,775 5,903 13,800 19,366 103,559

二、本年增減變動金額

(一) 淨利潤 - - - - 27,436 27,436

(二) 其他綜合收益 八、42 - 178 - - - 178

上述（一）和（二）小計 - 178 - - 27,436 27,614

(三) 利潤分配

1. 提取盈餘公積 八、31 - - 2,744 - (2,744) -

2. 提取一般風險準備 八、31 - - - 2,900 (2,900) -

3. 發放現金股利 八、33 - - - - (2,672) (2,672)

三、2011 年 12 月 31 日餘額 26,715 37,953 8,647 16,700 38,486 128,501

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

中國民生銀行股份有限公司

股東權益變動表（續）

2010 年度

（除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元）

附註 股本 資本公積 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 合計

一、2010 年 1 月 1 日餘額 22,262 38,169 4,184 10,900 12,358 87,873

二、本年增減變動金額

(一) 淨利潤 - - - - 17,193 17,193

(二) 其他綜合收益 八、42 - (394) - - - (394)

上述（一）和（二）小計 - (394) - - 17,193 16,799

(三) 利潤分配

1. 提取盈餘公積 八、31 - - 1,719 - (1,719) -

2. 提取一般風險準備 八、31 - - - 2,900 (2,900) -

3. 發放股票股利 4,453 - - - (4,453) -

4. 發放現金股利 - - - - (1,113) (1,113)

三、2010 年 12 月 31 日餘額 26,715 37,775 5,903 13,800 19,366 103,559

本財務報表已於二○一二年三月二十二日獲本行董事會批准。

_________________________ _________________________ _________________________

董文標 洪崎 白丹 (公司蓋章)

法定代表人、董事長 行長 財務負責人

刊載於第 12 頁至第 167 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

一 基本情況

中國民生銀行股份有限公司（以下簡稱「本行」或「民生銀行」）是經國務院及

中國人民銀行（以下簡稱「人行」）批准，於 1996 年 2 月 7 日在中華人民共和國

（以下簡稱「中國」）成立的全國性股份制商業銀行。

本行於 2000 年發行人民幣普通股（A股）3.5 億股，上述股票於同年在上海證券交

易所上市交易。本行於 2009 年 11 月 26 日和 12 月 23 日發行境外上市外資股（H

股）3,439,275,000 股，上述股票於發行日在香港聯合交易所掛牌上市交易，發行

後總股本增至人民幣 222.62 億元。

本行根據 2010 年 6 月 18 日召開的 2009 年度股東大會決議，向登記在冊的股東派

發股票股利。每 10 股派送紅股 2 股，計送紅股 4,452,455,498 股。送股後，本行總

股數為 26,714,732,987 股。

本 行 經 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會 （ 以 下 簡 稱「銀 監 會」） 批 準 持 有

B10911000H0001 號金融許可證，並經中華人民共和國國家工商行政管理總局核准

領取註冊證 1000001001898 號企業法人營業執照。

本行及本行子公司（以下合稱「本集團」或「民生銀行集團」）在中國大陸從事

公司及個人銀行業務、資金業務、融資租賃業務、資產管理業務及提供其他相關

金融服務。

於 2011 年 12 月 31 日，本行共開設了 32 家一級分行及擁有 20 家子公司。

本財務報表由本行董事會於 2012 年 3 月 22 日批准報出。

二 財務報表的編制基礎

本集團以持續經營為基礎編制財務報表。

本財務報表按照中華人民共和國財政部（以下簡稱「財政部」）於 2006 年 2 月 15

日頒布的《企業會計準則－基本準則》和 38 項具體會計準則、其後頒布的企業會

計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定（以下合稱「企業會計準

則」），以及中國證券監督管理委員會（以下簡稱「證監會」）《公開發行證券

的公司信息披露編報規則第 15 號－財務報告的一般規定》（2010 年修訂）的披露

規定編制。

三 遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本行 2011 年 12 月 31

日的合併財務狀況和財務狀況、2011 年度的合併經營成果和經營成果及合併現金

流量和現金流量。

四 主要會計政策

1 會計年度

本集團會計年度自公曆 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

2 記帳本位幣

本集團的記帳本位幣為人民幣，編制財務報表採用的貨幣為人民幣。本集團選定

記帳本位幣的依據是主要業務收支的計價和結算幣種。

3 合併財務報表的編制方法

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本行及本行控制的子公司。

控制是指有權決定一個公司的財務和經營政策，並能據以從該公司的經營活動中

獲取利益。在評價控制時，本行會考慮被投資公司當期可轉換的可轉換公司債券、

當期可執行的認股權證等潛在表決權的影響。子公司的財務狀況、經營成果和現

金流量由控制開始日起至控制結束日止包含於合併財務報表中。

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表的股東權益中和合併利

潤表的淨利潤項目後單獨列示。

如果子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中

所享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

當子公司所採用的會計期間或會計政策與本行不一致時，合併時已按照本行的會

計期間或會計政策對子公司財務報表進行必要的調整。合併時所有集團內部交易

及餘額，包括未實現內部交易損益均已抵銷。集團內部交易發生的未實現損失，

有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損失。

四 主要會計政策（續）

4 現金及現金等價物的確定標準

現金及現金等價物包括庫存現金、可隨時用於支付的存款以及持有的期限短、流

動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

5 外幣折算

本財務報表以人民幣列示，除特別註明外，均四捨五入取整到百萬元。本行各分

行及子公司的記帳本位幣為人民幣。

本集團的外幣交易在初始確認時按交易發生日的即期匯率折算為本位幣。

在資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算，折算差額

計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期

匯率折算。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯

率折算，如該非貨幣性項目為可供出售權益工具，折算差額計入其他綜合收益，

其他項目產生的折算差額計入當期損益。

6 金融資產

6.1 分類

本集團將金融資產劃分為下列四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產、貸款及應收款項、持有至到期投資和可供出售金融資產。管理層在初始

確認時即對金融資產進行分類。

(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產，以及本

集團指定的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。目前本集團尚無

指定的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

若取得金融資產的目的主要是為了近期內出售，或者該金融資產屬於進行集中管

理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利

方式對該組合進行管理，則該金融資產被分類為交易性金融資產。衍生工具也被

分類為交易性金融工具，但被指定為有效套期工具或屬於財務擔保合同的衍生工

具除外。

四 主要會計政策（續）

6 金融資產（續）

6.1 分類（續）

(2) 貸款及應收款項

貸款及應收款項為在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融

資產。本集團未將下列非衍生金融資產劃分為貸款和應收款項：(i)分類為交易性

金融資產，即準備立即或在近期出售的金融資產；(ii)初始確認時被指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或可供出售的非衍生金融資產；或(iii)

除因債務人信用惡化被劃分為可供出售金融資產外，使本集團可能難以收回幾乎

所有初始投資的非衍生金融資產。

(3) 持有至到期投資

持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖

和能力持有至到期的非衍生金融資產。本集團未將下列非衍生金融資產劃分為持

有至到期投資：(i)初始確認時被指定為公允價值計量且其變動計入當期損益；(ii)

被指定為可供出售金融資產；(iii)貸款和應收款項。

如果本集團在本會計年度，於到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期投

資（較大金額是指相對持有至到期投資總金額而言），則本集團將該類投資的剩

餘部分重分類為可供出售金融資產，且不能在本會計年度及以後兩個會計年度內

再將任何金融資產分類為持有至到期投資，滿足下述條件的出售或重分類除外：

－ 出售日或重分類日距離該項投資的到期日或贖回日較近（如到期前三個月內），

市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響；

－ 根據合同約定的定期償付或提前還款方式收回該投資幾乎所有初始本金後，將

剩餘部分予以出售或重分類；或

－ 出售或重分類是由於某個本集團無法控制、預期不會重複發生且難以合理預計

的獨立事項所引起。

(4) 可供出售金融資產

可供出售金融資產是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，或除

下列各類資產以外的金融資產：(i)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產；(ii)持有至到期投資；及(iii)貸款及應收款項。

四 主要會計政策（續）

6 金融資產（續）

6.2 確認和計量

金融資產在本集團成為相關金融工具合同條款的一方時，於資產負債表中確認。

初始確認時，金融資產以公允價值計量。對以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相

關交易費用計入初始確認金額。

後續計量時，持有至到期投資和貸款及應收款項採用實際利率法以攤餘成本計量；

其他類別的金融資產以公允價值計量，且不扣除將來處置時可能發生的交易費用。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具，以及與

該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融工具，以成本扣除減值

準備（如有）計量。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產因公允價值變動形成的利得或

損失，計入當期損益。

可供出售金融資產因公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性

金融資產（如債券投資）形成的匯兌差額計入當期損益外，計入其他綜合收益，

並在股東權益中單獨列示。

當可供出售金融資產被出售時，處置利得或損失於當期損益中確認。處置利得或

損失包括前期計入其他綜合收益當期轉入損益的利得或損失。

可供出售權益工具投資的現金股利，在被投資單位宣告發放股利時計入當期損益。

按實際利率法計算的可供出售金融資產的利息，計入當期損益。

四 主要會計政策（續）

6 金融資產（續）

6.3 終止確認

金融資產在滿足下列條件之一時，將被終止確認：(i)收取該金融資產現金流量的

合同權利終止；或(ii)收取該金融資產現金流量的合同權利已轉移，並且本集團已

轉移與該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬；或(iii)本集團保留收取該金融

資產現金流量的合同權利並承擔將收取的現金流量支付給最終收款方的義務，同

時滿足現金流量轉移的條件，並且本集團已轉移與該金融資產所有權上幾乎所有

的風險和報酬。

本集團既沒有轉移也沒有保留該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但保

留對該金融資產的控制，則根據對該金融資產的繼續涉入程度確認金融資產。如

果本集團沒有保留控制，則終止確認該金融資產，並將轉讓中產生或保留的權利

和義務單獨確認為資產或負債。

7 金融資產的減值

本集團在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外

的金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，將確

認減值損失，計入當期損益。對於預期未來事項可能導致的損失，無論其發生的

可能性有多大，均不作為減值損失予以確認。

四 主要會計政策（續）

7 金融資產的減值（續）

金融資產減值的客觀證據包括一個或多個在金融資產初始確認後實際發生的、對

該金融資產的預計未來現金流量有影響且本集團能夠對該影響進行可靠計量的事

項。客觀證據包括：

－ 債務人或發行方發生嚴重財務困難；

－ 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

－ 本集團出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出正常

情況下不會作出的讓步；

－ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

－ 因發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

－ 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的

數據對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金

流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務

人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行

業不景氣等；

－ 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化；

－ 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；及

－ 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

7.1 貸款和應收款項及持有至到期投資

個別方式評估

本集團對於單項金額重大的貸款及應收款項和持有至到期投資，單獨進行減值測

試。如有客觀證據表明其已出現減值，則將該資產的帳面價值減記至按該金融資

產原實際利率折現確定的預計未來現金流量現值，減記的金額確認為資產減值損

失，計入當期損益。

短期貸款及應收款項和持有至到期投資的預計未來現金流量與其現值相差很小

的，在確定相關資產減值損失時不進行折現。有抵押的貸款及應收款項的預計未

來現金流量現值會扣除取得和出售抵押物的費用，無論該抵押物是否將被收回。

四 主要會計政策（續）

7 金融資產的減值（續）

7.1 貸款和應收款項及持有至到期投資（續）

組合方式評估

本集團對於單項金額不重大的同類客戶貸款和墊款、個別方式評估未發生減值的

貸款及應收款項，採用組合方式進行減值測試。如有證據表明自初始確認後，某

一類金融資產的預計未來現金流量出現大幅下降的，將確認減值損失，計入當期

損益。

對於單項金額不重大的同類客戶貸款和墊款，本集團採用滾動率方法評估組合的

減值損失。該方法利用對違約概率和歷史損失經驗的統計分析計算減值損失，並

根據可以反映當前經濟狀況的可觀察數據進行調整。

對於個別方式評估未發生減值的貸款及應收款項，本集團將其包括在具有類似信

用風險特徵的金融資產組合，並以組合方式評估其減值損失。組合方式評估考慮

的因素包括：(i)具有類似信用風險特徵組合的歷史損失經驗；(ii)從出現損失到該

損失被識別所需時間；及(iii)當前經濟和信用環境以及本集團基於歷史經驗對目前

環境下固有損失的判斷。

從出現損失到該損失被識別所需時間由管理層根據本集團的歷史經驗確定。

將個別資產（須按個別方式評估）組成金融資產組合，按組合方式確認其減值損

失是一種過渡步驟。

組合方式評估涵蓋了於資產負債表日出現減值但有待日後才能個別確認已出現減

值的貸款及應收款項。當可根據客觀證據對金融資產組合中的單項資產確定減值

損失時，該項資產將會從按組合方式評估的金融資產組合中剔除。

四 主要會計政策（續）

7 金融資產的減值（續）

7.1 貸款和應收款項及持有至到期投資（續）

減值轉回和貸款核銷

貸款及應收款項和持有至到期投資確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資

產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失將

予以轉回，計入當期損益。該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況

下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

當本集團已經進行了所有必要的法律或其他程序後，貸款仍然不可收回時，本集

團將決定核銷貸款及衝銷相應的損失準備。如在期後本集團收回已核銷的貸款金

額，則收回金額衝減減值損失，計入當期損益。

重組貸款

重組貸款是指本集團為因財務狀況惡化以致無法按照原貸款條款如期還款的借款

人酌情重新確定貸款條款而產生的貸款項目。於重組時，本集團將該重組貸款以

個別方式評估為已減值貸款。本集團持續監管重組貸款，如該貸款在重組觀察期

（通常為六個月）結束後達到了特定標準，經審核，重組貸款將不再被認定為已

減值貸款。

7.2 可供出售金融資產

可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入其他

綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失將轉出，計入當期損益。轉出的累計

損失金額為該金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當期公允

價值及原已計入損益的減值損失後的餘額。以成本計量的可供出售權益工具，按

其帳面價值與預計未來現金流量現值（以類似金融資產當時市場收益率作為折現

率）之間的差額確認為減值損失，計入當期損益。

可供出售金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，

且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失按以下原則處理：(i)

可供出售債券，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益；(ii)可供出售權益工

具，原確認的減值損失不通過損益轉回，該類金融資產價值的任何上升直接計入

其他綜合收益；或(iii)以成本計量的可供出售權益工具，原確認的減值損失不能轉

回。

四 主要會計政策（續）

8 金融負債

8.1 分類、確認和計量

本集團於初始確認時將金融負債劃分為下列兩類：以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債和其他金融負債。

(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債，以及本

集團指定的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。目前本集團尚無

指定的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

本集團持有為近期內回購的金融負債被分類為交易性金融負債。交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益。

(2) 其他金融負債

其他金融負債按其公允價值減交易費用的差額入帳，採用實際利率法按攤餘成本

進行後續計量。

8.2 終止確認

金融負債在滿足下列條件之一時，將被終止確認：(i)其現時義務已經解除、取消

或到期；或(ii)本集團與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債的方式替換現存

金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同，或對當前負債

的條款作出了重大的修改，則該替代或修改事項將作為原金融負債的終止確認以

及一項新金融負債的初始確認處理。終止確認的帳面價值與其對價之間的差額，

計入當期損益。

四 主要會計政策（續）

9 衍生金融工具與嵌入衍生金融工具

本集團使用衍生金融工具包括金融遠期合同、金融期貨合同、金融掉期合同和期

權抵銷外匯風險、利率風險。衍生金融工具具有以下全部三個特徵：

－ 其價值隨特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、

信用等級、信用指數或類似變量的變動而變動；

－ 不要求初始淨投資，或與對市場情況變化有類似反應的其他類型合同相比，要

求很少的初始淨投資；

－ 在未來某一日期結算。

初始確認時，衍生金融工具以公允價值計量。當公允價值為正數時，作為資產反

映；當公允價值為負數時，作為負債反映。後續計量時，因公允價值變動而產生

的利得或損失，計入當期損益。

嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同（以下簡稱「主合同」）中的衍生金融

工具，該衍生金融工具使主合同的部分或全部現金流量，按照特定利率、金融工

具價格、匯率、價格或利率指數、信用等級或信用指數，或其他類似變量的變動

而發生調整，如嵌在購入的可轉換公司債券中的轉換權等。嵌入衍生金融工具在

同時滿足下列條件時，將與主合同分拆，並作為單獨的衍生金融工具處理：(i)該

嵌入衍生金融工具的經濟特徵和風險方面與主合同並不存在緊密關係；(ii)與嵌入

衍生金融工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生金融工具定義；及(iii)混合（組

合）工具不以公允價值計量且其變動也不計入當期損益。

嵌入衍生金融工具分拆後，如主合同為金融工具，應按照相應類別金融資產或金

融負債進行處理。

對於不滿足套期會計條件的衍生金融工具，其公允價值變動，包含合同利息，計

入當期損益。本集團未將任何衍生金融工具按套期會計進行核算。

四 主要會計政策（續）

10 公允價值的確定

對存在活躍市場的金融工具，用活躍市場中的報價確定其公允價值。

對不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。所採用的估值技

術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易使用的價格、參照實

質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等市

場參與者普遍認同，且被以往市場交易價格驗證具有可靠性的估值技術。本集團

定期評估估值技術，並測試其有效性。

11 抵銷

如本集團有抵銷已確認金額的法定權利，且這種法定權利是現時可執行的，並且

本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債，該金融資產和

金融負債將在資產負債表中互相抵銷並以淨額列示。

12 貴金屬

貴金屬包括黃金和其他貴金屬。本集團為交易目的而獲得的貴金屬按照取得或回

購時的公允價值進行初始確認，並以公允價值減銷售費用進行後續計量，且其變

動計入利潤表中「公允價值變動收益/（損失）」科目。本集團為非交易目的而獲

得的貴金屬以成本與可變現淨值較低者列示。

13 買入返售和賣出回購金融資產

買入返售金融資產，是指本集團按返售協議先買入再按固定價格返售的金融資產

所融出的資金。賣出回購金融資產，是指本集團按回購協議先賣出再按固定價格

回購的金融資產所融入的資金。

買入返售和賣出回購金融資產按業務發生時實際支付或收到的款項入帳並在資產

負債表中反映。買入返售的已購入標的資產不予以確認；賣出回購的標的資產仍

在資產負債表中反映。

買入返售和賣出回購業務的買賣差價在相關交易期間以實際利率法攤銷，分別確

認為利息收入和利息支出。

四 主要會計政策（續）

14 長期股權投資

長期股權投資包括本行對子公司的長期股權投資及本集團對被投資單位不具有控

制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量

的長期股權投資。

在本行個別財務報表中，對子公司的長期股權投資，以及對被投資單位不具有控

制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量

的長期股權投資，採用成本法核算。對被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確

認為投資收益，不劃分是否屬於投資前和投資後被投資單位實現的淨利潤，但取

得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤除

外。

期末對子公司投資按照成本減去減值準備後在資產負債表內列示。在本集團合併

財務報表中，對子公司的長期股權投資按附註四、3 進行處理。

15 經營性物業

經營性物業指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的土地和/或建築物；包

括持有並準備作為經營性物業，或正在建造或開發過程中將來將作為經營性物業

的物業。經營性物業以成本進行初始計量。後續支出在滿足相關確認條件的情況

下，計入經營性物業的帳面價值。日常維護費用計入當期損益。

本集團採用成本模式對所有經營性物業進行後續計量，在使用壽命內對經營性物

業原值扣除預計淨殘值後按年限平均法計提折舊，計入當期損益。經營性物業的

預計使用壽命、淨殘值率及年折舊率列示如下：

預計使用壽命 預計淨殘值率 年折舊率

房屋及建築物 40 年 5% 2.38%

經營性物業的用途改變為自用時，自改變之日起，將該經營性物業轉換為固定資

產。自用房屋及建築物的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將

固定資產轉換為經營性物業。發生轉換時，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入

帳價值。

四 主要會計政策（續）

15 經營性物業（續）

於資產負債表日，本集團對經營性物業的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法

進行覆核，並作適當調整，如適用。

當經營性物業被報廢或處置，且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認

該項經營性物業。報廢或處置經營性物業所產生的利得或損失為處置所得款項淨

額與資產帳面價值之間的差額，並於報廢或處置日在當期損益中確認。

16 固定資產

(1) 固定資產的確認條件

固定資產指本集團為經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

固定資產以成本進行初始計量。外購固定資產的成本包括購買價款、相關稅費以

及使該項資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬於該項資產的支出。自行建

造固定資產的成本按附註四、16(4)確定初始成本。固定資產的各組成部分具有不

同預計使用年限或者以不同方式提供經濟利益，適用不同折舊率或折舊方法的，

本集團分別將各組成部分確認為單項固定資產。

對於固定資產的後續支出，包括與更換固定資產某組成部分相關的支出，在符合

固定資產確認條件時計入固定資產成本，同時將被替換部分的帳面價值扣除。與

固定資產日常維護相關的支出在發生時計入當期損益。

(2) 固定資產的折舊方法

本集團對固定資產在固定資產使用壽命內按年限平均法計提折舊，計入當期損益。

各類固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率分別為：

預計使用壽命 預計淨殘值率 年折舊率

房屋及建築物 15-40 年 5% 2.38%至 6.33%

經營設備 5-10 年 5% 9.5%至 19%

運輸工具 5-24 年 5% 3.96%至 19%

於資產負債表日，本集團對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進

行覆核，並作適當調整，如適用。

四 主要會計政策（續）

16 固定資產（續）

(3) 固定資產的處置

當固定資產處於處置狀態、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止

確認該固定資產。報廢或處置固定資產項目所產生的損益為處置所得款項淨額與

項目帳面金額之間的差額，並於報廢或處置日在損益中確認。

(4) 在建工程

在建工程為正在建設或安裝的資產，按實際發生的成本計量。實際成本包括建築

成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預定可

使用狀態所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產，

此前列於在建工程，且不計提折舊。期末，在建工程以成本減減值準備（參見附

注四、21）在資產負債表內列示。

17 無形資產

無形資產包括土地使用權、電腦軟體等，以成本計量。

本集團在無形資產的使用壽命內對無形資產成本扣除其預計淨殘值後的金額按直

線法進行攤銷，計入當期損益。已計提減值準備的無形資產，在攤銷時會扣除已

計提的減值準備累計金額。本集團無形資產的減值按附註四、21 進行處理。

外購土地及建築物的價款難以在土地使用權與建築物之間合理分配的，全部作為

固定資產。

於資產負債表日，本集團對無形資產的預計使用壽命和攤銷方法進行覆核，並作

適當調整，如適用。

四 主要會計政策（續）

18 租賃

融資租賃是指無論所有權最終是否轉移但實質上轉移了與資產所有權有關的全部

風險和報酬的租賃。經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。

(1) 經營租賃

如本集團使用經營租賃資產，除非有其他更合理反映被租賃資產所產生利益的方

法，經營租賃費用於租賃期內以直線法計入當期損益。獲得的租賃獎勵作為租賃

淨付款總額的一部分，在當期損益中確認。或有租金在其產生的會計期間確認為

當期損益。

(2) 融資租賃

本集團作為出租人參與融資租賃業務，在租賃期開始日，本集團將租賃開始日最

低租賃收款額及初始直接費用作為長期應收款的入帳價值，計入「長期應收款」，

同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用、未擔保餘值之和與其

現值的差額確認為未實現融資收益。

未實現融資收益在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分配。

本集團長期應收款的減值按附註四、7.1 進行處理。

19 長期待攤費用

長期待攤費用包括經營租入固定資產改良支出及其他已經發生但應由本期和以後

各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，並

以實際支出減去累計攤銷後的淨額列示在「其他資產」中。

四 主要會計政策（續）

20 抵債資產

在收回已減值貸款和墊款時，本集團可通過法律程序收回抵押品的所有權或由借

款人自願交付所有權。如果本集團有意按規定對資產進行變現並且不再要求借款

人償還貸款，將確認抵債資產並在資產負債表中列報為「其他資產」。

以抵債資產抵償貸款本金及利息時，該抵債資產初始以公允價值加相關費用入帳。

抵債資產按帳面價值與公允價值減去處置費用後兩者之較低金額進行後續計量。

抵債資產不計提折舊或進行攤銷。初始確認及後續重新評估的減值損失計入損益。

21 非金融資產的減值

本集團在資產負債表日判斷非金融資產是否存在可能發生減值的跡象。對存在減

值跡象的資產，估計其可收回金額。

如果存在資產可能發生減值的跡象，但難以對單項資產的可收回金額進行估計，

本集團將以該資產所屬的資產組為基礎確定可收回金額。

資產組是本集團可以認定的最小資產組合，其產生的現金流基本上獨立於其他資

產或者資產組合。

可收回金額是指資產（或資產組、資產組組合）的公允價值減去處置費用後的淨

額與資產預計未來現金流量現值兩者之間較高者。在預計資產未來現金流量的現

值時，本集團會綜合考慮資產的預計未來現金流量、使用壽命及折現率等因素。

(1) 減值損失

資產的可收回金額低於其帳面價值的，資產的帳面價值會減記至可收回金額，減

記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

與資產組或者資產組組合相關的減值損失，先抵減分攤的商譽的帳面價值，再按

資產組或者資產組組合中其他各項資產的帳面價值所佔比例，相應抵減其帳面價

值。

(2) 減值損失的轉回

本集團的非金融資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回。

四 主要會計政策（續）

22 職工薪酬

職工薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及住房公

積金、工會經費和職工教育經費及其他與獲得職工提供的服務相關的支出。

本集團在員工提供服務的會計期間，將應付職工薪酬確認為負債，並相應增加資

產成本或當期費用。

(1) 社會保險福利及住房公積金

按中國有關法規，本集團員工參加了由政府機構設立管理的社會保障體系，按國

家規定的基準和比例，本集團為職工繳納基本養老保險、基本醫療保險、失業保

險、工傷保險和生育保險等社會保險費用及住房公積金。上述繳納的社會保險費

用及住房公積金按權責發生制原則計入資產成本或當期損益。

(2) 其他退休福利

本行員工在參加社會基本養老保險的基礎上可自願參加本行依據國家企業年金制

度的相關政策建立的中國民生銀行股份有限公司企業年金計劃（「年金計劃」），

本行按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款，相應支出計入當期損益。

23 所得稅

當期所得稅包括根據當期應納稅所得額及資產負債表日的適用稅率計算的預期應

交所得稅和對以前年度應交所得稅的調整。

遞延所得稅資產與遞延所得稅負債分別根據可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差

異確定。暫時性差異是指資產或負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，包括

能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減。遞延所得稅資產的確認以很可能取

得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。

四 主要會計政策（續）

23 所得稅（續）

資產負債表日，本集團根據遞延所得稅資產和負債的預期收回或結算方式，依據

已頒布的稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量該遞

延所得稅資產和負債的帳面金額。

當本集團有法定權利以當期所得稅負債抵銷當期所得稅資產，並且遞延所得稅資

產和遞延所得稅負債歸屬於同一納稅主體和同一稅務機關時，本集團將抵銷遞延

所得稅資產和遞延所得稅負債。否則，遞延所得稅資產和負債及其變動額分別列

示，不相互抵銷。

本集團除了將與直接計入其他綜合收益或股東權益的交易或者事項有關的所得稅

影響計入其他綜合收益或股東權益外，當期所得稅費用和遞延所得稅變動計入當

期損益。

24 預計負債

如與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且該義務的履行很可能會導

致經濟利益流出本集團，以及有關金額能夠可靠地計量，則本集團會於資產負債

表中確認預計負債。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出折

現後的金額確定。

25 收入確認

收入在相關的經濟利益很可能流入本集團且金額能夠可靠計量，同時滿足以下不

同類型收入的其他確認條件時，予以確認。

(1) 利息收入

金融工具的利息收入按實際利率法計算並計入當期損益。利息收入包括折價或溢

價，或生息資產的初始帳面價值與到期日金額之間的其他差異按實際利率法計算

進行的攤銷。

四 主要會計政策（續）

25 收入確認（續）

(1) 利息收入（續）

實際利率法，是指按金融資產或金融負債實際利率計算其攤餘成本及各期利息收

入或利息支出的方法。實際利率，是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或

適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值

所使用的利率。在確定實際利率時，本集團在考慮金融資產或金融負債所有合同

條款的基礎上預計未來現金流量，但不考慮未來信用損失。本集團支付或收取的、

屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及溢價或折價等，在確定實際利率

時予以考慮。

已減值金融資產確認利息收入所使用的利率為計量減值損失時對未來現金流進行

貼現時使用的利率。

在金融資產或金融負債的未來現金流量或期限難以可靠預計時，本集團採用該金

融資產或金融負債在整個合同期內的合同現金流量。

(2) 手續費及佣金收入

手續費及佣金收入在提供相關服務時計入當期損益。本集團將由於形成或取得金

融資產而收取的初始費收入或承諾費收入進行遞延，作為對實際利率的調整；如

本集團在貸款承諾期滿時還沒有發放貸款，有關收費將確認為手續費及佣金收入。

26 受託業務

資產託管業務是指本集團與證券投資基金、保險公司、年金計劃等機構客戶籤訂

託管協議，受託為客戶管理資產的服務。由於本集團僅根據託管協議履行託管職

責並收取相應費用，並不承擔經營資產所產生的風險及報酬，因此託管資產記為

表外項目。

委託貸款業務是指本集團與客戶籤訂委託貸款協議，由客戶向本集團提供資金

（「委託貸款資金」），並由本集團按客戶的指示向第三方發放貸款（「委託貸

款」）。由於本集團並不承擔委託貸款及相關委託貸款資金的風險及報酬，因此

委託貸款及資金按其本金記為表外項目，而且並未對這些委託貸款計提任何減值

準備。

四 主要會計政策（續）

27 股利分配

資產負債表日後，宣告及經批准的擬分配發放的股利，不確認為資產負債表日的

負債，作為資產負債表日後事項在附註中披露。應付股利於批准股利當期確認為

負債。

28 或有負債

對過去的交易或者事項形成的潛在義務，其存在須通過未來不確定事項的發生或

不發生予以證實；或過去的交易或者事項形成的現時義務，履行該義務不是很可

能導致經濟利益流出本集團或該義務的金額不能可靠計量，則本集團會將該潛在

義務或現時義務披露為或有負債，但在經濟利益流出本集團的可能性極低的情況

下除外。

或有負債不作為預計負債確認，僅在附註中加以披露。如情況發生變化使得該事

項很可能導致經濟利益的流出且金額能夠可靠計量時，將其確認為預計負債。

29 財務擔保合約

財務擔保合約要求提供者為合約持有人提供償還保障，即在被擔保人到期不能履

行合約條款時，代為償付合約持有人的損失。

財務擔保合約相關負債按提供擔保之日的公允價值進行初始計量；初始公允價值

在財務擔保合約期間進行攤銷，本集團的負債按照資產負債表日初始確認金額扣

除在合約期間內攤銷計入手續費收入的金額與對履行擔保責任的準備金的最佳估

計孰高者列示。對準備金的估計根據類似交易和歷史損失的經驗以及管理層的判

斷作出。財務擔保計入資產負債表「其他負債」科目。

四 主要會計政策（續）

30 關聯方

本集團控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響；或另一方控制、共同控

制本集團或對本集團施加重大影響；或本集團與另一方同受一方控制或共同控制

被視為關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方

關係的企業，不構成本集團的關聯方。本集團的關聯方包括但不限於：

(a) 本行的母公司；

(b) 本行的子公司；

(c) 與本行受同一母公司控制的其他企業；

(d) 對本集團實施共同控制或重大影響的投資方；

(e) 與本集團同受一方控制、共同控制的企業或個人；

(f) 本集團的聯營企業，包括聯營企業的子公司；

(g) 本集團的合營企業，包括合營企業的子公司；

(h) 本集團的主要投資者個人及與其關係密切的家庭成員；

(i) 本集團的關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員；

(j) 本行母公司的關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員；及

(k) 本集團的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、

共同控制的其他企業。

除上述按照企業會計準則的有關要求被確定為本集團的關聯方外，根據證監會頒

布的《上市公司信息披露管理辦法》及上海證券交易所發布的《上海證券交易所

上市公司關聯交易實施指引》的要求，以下企業或個人（包括但不限於）也屬於

本集團的關聯方：

(l) 持有本行 5%以上股份的企業或者一致行動人；

(m) 直接或者間接持有本行 5%以上股份的個人及其關係密切的家庭成員；

(n) 在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 個月內，存在上述(a)，(c)

和(l)情形之一的企業；

(o) 在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 個月內，存在(i)，(j)和(m)

情形之一的個人；

(p) 由(i)，(j)，(m)和(o)直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的，

除本行及其控股子公司以外的企業；及

(q) 持有對本行具有重要影響的控股子公司 10%以上股份的企業或個人。

四 主要會計政策（續）

31 經營分部

本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。

經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：（1）該組成部分能夠在日

常活動中產生收入、發生費用；（2）本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經

營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；（3）本集團能夠取得該組成部分的

單獨信息。本集團將符合特定條件的經營分部進行合併披露，且對達到一定數量

化標準的經營分部進行單獨列報。

經營分部的報告同提供給主要經營決策者的內部報告相一致。

五 重大會計估計和會計判斷

在執行本集團會計政策的過程中，管理層會對未來不確定事項對財務報表的影響

作出判斷及假設。管理層在報告期末就主要未來不確定事項作出下列的判斷及主

要假設，可能導致下個會計期間的資產負債的帳面價值作出重大調整。

1 貸款及應收款項減值準備

除對已經識別的減值貸款及應收款項單獨進行減值損失評估外，本集團定期對貸

款組合的減值損失情況進行評估。對於由單項測試中未發現現金流減少的貸款組

成的貸款組合，本集團對於該貸款組合是否存在預計未來現金流減少的減值跡象

進行判斷，以確定是否需要計提貸款減值準備。導致預計現金流減少的減值跡象

包括該貸款組合中借款人的還款能力發生惡化，或借款人所處的經濟環境發生不

利變化導致該貸款組合的借款人出現違約。基於具有類似信用風險特徵的資產組

合所發生損失的歷史經驗，本集團對存在減值跡象的貸款組合做出減值估計。對

用於估測預計未來現金流的發生時間與金額時所使用的方法與假設，本集團會定

期評估以降低貸款減值實際損失與估計損失之間的差異。

五 重大會計估計和會計判斷（續）

2 金融工具公允價值

對於無法獲得活躍市場報價的金融工具，本集團使用了估值模型計算其公允價值。

估值模型（例如現金流貼現模型）經過具有專業資格並獨立於模型設計人員的專

業人士定期地進行評估驗證。估值模型儘可能地只使用可觀測數據，但是管理層

仍需要對如信用風險（包括交易雙方）、市場利率波動性及相關性等因素進行估

計。就上述因素所作出的假設若發生變動，金融工具公允價值的評估將受到影響。

3 可供出售金融資產和持有至到期投資的減值

本集團遵循企業會計準則第 22 號確定可供出售金融資產和持有至到期投資是否發

生減值。減值確定在很大程度上依賴於管理層判斷。在進行判斷的過程中，本集

團需評估該項投資的公允價值低於成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財

務狀況和業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率、損失覆蓋率

和對手方的風險。

4 持有至到期投資

本集團將具有固定或可確定支付金額並且到期日固定的非衍生金融資產劃分為持

有至到期投資。這一分類涉及重大判斷。在做出相關判斷時，本集團會對其持有

該類投資至到期日的意願和能力進行評估。除特定情況外（如在接近到期日時出

售金額不重大的證券），如果本集團未能將這些投資持有至到期，則須將全部該

類投資重分類至可供出售，由按攤餘成本計量改為按公允價值計量。

5 稅項

在正常的經營活動中，涉及的很多交易和事項的最終稅務處理都存在不確定性，

在計提營業稅和所得稅費用時本集團需要作出重大判斷。本集團基於對預期的稅

務檢查項目是否需要繳納額外稅款的估計確認相應的負債。如果這些稅務事項的

最終認定結果與最初入帳的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的

營業稅和所得稅費用以及遞延所得稅的金額產生影響。

六 稅項

本集團主要稅種、稅率及計稅基礎列示如下：

稅種 稅率 計稅基礎

企業所得稅 25%及 24% 應納稅所得額

營業稅 5% 應納稅營業額

城建稅 1%-7% 營業稅

教育費附加 3% 營業稅

地方教育費附加 2% 營業稅

本集團除深圳分行外適用的企業所得稅率為 25%。根據《關於實施企業所得稅過

渡優惠政策的通知》（國發[2007]39 號），深圳分行適用的企業所得稅率在 2008

年至 2012 年的 5 年期間內逐步過渡到 25%，其中，2011 年適用 24%的所得稅率

（2010 年：22%）。

根據《跨省市總分機構企業所得稅分配及預算管理暫行辦法》（財預[2008]10 號）

及《跨地區經營匯總納稅企業所得稅徵收管理暫行辦法》（國稅發[2008]28 號）的

規定，本行境內分支機構實行「統一計算、分級管理、就地預繳、匯總清算、財

政調庫」的企業所得稅徵收管理辦法。總行和分行分季度分別向所在地主管稅務

機關申報預繳企業所得稅，年度終了後總行負責進行企業所得稅的年度彙算清繳。

根據天津市財政局、天津市發展和改革委員會、天津市地方稅務局制定的《天津

市促進現代服務業發展財稅優惠政策》（津財金[2006]22 號），按照《天津空港物

流加工區管委會、民生金融租賃股份有限公司合作協議書》，本行子公司民生金

融租賃股份有限公司自開業之日起前兩年內享受全額返還企業所得稅地方分享的

40%部分，之後三年享受減半返還企業所得稅地方分享的 40%部分；自開業之日起

兩年內享受全額返還營業稅，之後五年享受減半返還營業稅。

七 合併財務報表

1 納入合併範圍的子公司

本行子公司均是通過投資方式取得，其基本情況如下：

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

企業類型

法人代表

組織機構代碼

民生金融租賃股份有限公司

（「民生租賃」）

直接控制

天津市

租賃業務

5,095

融資租賃、經營租賃及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

孔林山

67370787-9

民生加銀基金管理有限公司

（「加銀基金」）

直接控制

廣東省

基金管理

200

基金募集、基金銷售、

資產管理等其他業務

有限責任公司

楊東

71788378-7

彭州民生村鎮銀行有限責任公司

（「彭州村鎮銀行」）

直接控制

四川省

商業銀行業務

55

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

有限責任公司

鄧春宏

67965820-3

慈谿民生村鎮銀行股份有限公司

（「慈谿村鎮銀行」）

直接控制

浙江省

商業銀行業務

100

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

黃敏軍

68109293-1

上海松江民生村鎮銀行股份有限公司

（「松江村鎮銀行」）

直接控制

上海市

商業銀行業務

150

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

張王瑩

69881288-6

綦江民生村鎮銀行股份有限公司

（「綦江村鎮銀行」）

直接控制

重慶市

商業銀行業務

60

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

王鐵丁

56160637-9

潼南民生村鎮銀行股份有限公司

（「潼南村鎮銀行」）

直接控制

重慶市

商業銀行業務

50

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

肖明

56160655-5

梅河口民生村鎮銀行股份有限公司

（「梅河口村鎮銀行」）

直接控制

吉林省

商業銀行業務

50

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

王紹輝

55977362-9

資陽民生村鎮銀行股份有限公司

（「資陽村鎮銀行」）

直接控制

四川省

商業銀行業務

80

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

鄒放

56074544-9

七 合併財務報表（續）

1 納入合併範圍的子公司（續）

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

企業類型

法人代表

組織機構代碼

武漢江夏民生村鎮銀行股份有限公司

（「江夏村鎮銀行」）

直接控制

湖北省

商業銀行業務

80

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

王曉東

56231171-6

長垣民生村鎮銀行股份有限公司

（「長垣村鎮銀行」）

直接控制

河南省

商業銀行業務

50

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

郭磊

56074544-9

宜都民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「宜都村鎮銀行」）

直接控制

湖北省

商業銀行業務

50

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

梅紹良

56832234-4

上海嘉定民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「嘉定村鎮銀行」）

直接控制

上海市

商業銀行業務

200

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

朱鶴勇

57084896-x

鍾祥民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「鍾祥村鎮銀行」）

直接控制

湖北省

商業銀行業務

70

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

何雄兵

57150827-0

蓬萊民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「蓬萊村鎮銀行」）

直接控制

山東省

商業銀行業務

100

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

苗勇

57391917-x

安溪民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「安溪村鎮銀行」）

直接控制

福建省

商業銀行業務

100

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

陳濤新

57299988-4

阜寧民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「阜寧村鎮銀行」）

直接控制

江蘇省

商業銀行業務

60

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

曹暉

57948608-8

太倉民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「太倉村鎮銀行」）

直接控制

江蘇省

商業銀行業務

100

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

甘斌

58229974-2

寧晉民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「寧晉村鎮銀行」）

直接控制

河北省

商業銀行業務

40

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

王燕冬

58693532-0

漳浦民生村鎮銀行股份有限公司

（簡稱「漳浦村鎮銀行」）

直接控制

福建省

商業銀行業務

50

吸收存款、發放貸款及其他

經銀行業監督管理機構批准的業務

股份有限公司

顏松林

58752666-8

七 合併財務報表（續）

1 納入合併範圍的子公司（續）

2011 年 實質構成對 本年少數股東權益

12 月 31 日 子公司淨投資的 持股比例 表決權比例 是否 中用於衝減少數

實際出資額 其他項目餘額 (%) (%) 合併報表 少數股東權益 股東損益的金額

民生租賃 2,600.00 - 51.03% 51.03% 是 3,560.62 -

加銀基金 120.00 - 60.00% 60.00% 是 16.28 11.97

彭州村鎮銀行 20.00 - 36.36% 36.36% 是 56.90 -

慈谿村鎮銀行 35.00 - 35.00% 35.00% 是 108.73 -

松江村鎮銀行 70.00 - 35.00% 35.00% 是 191.90 -

綦江村鎮銀行 30.00 - 50.00% 50.00% 是 33.96 -

潼南村鎮銀行 25.00 - 50.00% 50.00% 是 28.61 -

梅河口村鎮銀行 25.50 - 51.00% 51.00% 是 31.37 -

資陽村鎮銀行 40.80 - 51.00% 51.00% 是 42.05 -

江夏村鎮銀行 40.80 - 51.00% 51.00% 是 40.89 -

長垣村鎮銀行 25.50 - 51.00% 51.00% 是 25.48 -

宜都村鎮銀行 25.50 - 51.00% 51.00% 是 24.49 0.01

嘉定村鎮銀行 102.00 - 51.00% 51.00% 是 101.53 -

鍾祥村鎮銀行 35.70 - 51.00% 51.00% 是 34.06 0.24

蓬萊村鎮銀行 51.00 - 51.00% 51.00% 是 49.22 -

安溪村鎮銀行 51.00 - 51.00% 51.00% 是 48.77 0.23

阜寧村鎮銀行 30.60 - 51.00% 51.00% 是 28.50 0.90

太倉村鎮銀行 51.00 - 51.00% 51.00% 是 46.75 2.25

寧晉村鎮銀行 20.40 - 51.00% 51.00% 是 19.40 0.20

漳浦村鎮銀行 25.50 - 51.00% 51.00% 是 23.61 0.89

3,425.30 - 4,513.12 16.69

本行持有部分子公司半數及半數以下的表決權，但在其董事會佔有多數席位，從而主導其經營決策，使其經營活動在本行的控制

之下，因此將其納入合併報表範圍。

七 合併財務報表（續）

2 本年度新納入合併範圍的主體和本年度不再納入合併範圍的主體

a 本年度新納入合併範圍的主體

2011 年 12 月 本年

31 日淨資產 淨利潤/(損失)

宜都村鎮銀行 49.98 (0.02)

嘉定村鎮銀行 207.20 7.20

鍾祥村鎮銀行 69.50 (0.50)

蓬萊村鎮銀行 100.44 0.44

安溪村鎮銀行 99.54 (0.46)

阜寧村鎮銀行 58.17 (1.83)

太倉村鎮銀行 95.41 (4.59)

寧晉村鎮銀行 39.60 (0.40)

漳浦村鎮銀行 48.18 (1.82)

b 本集團不存在上年納入合併範圍但本年度不再納入合併範圍的主體。

八 財務報表主要項目附註

1 現金及存放中央銀行款項

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

庫存現金 5,175 4,597 5,102 3,996

存放中央銀行款項

－法定存款準備金 278,045 198,224 276,428 197,703

－超額存款準備金 49,174 64,004 48,957 63,915

－財政性存款 411 10 411 10

合計 332,805 266,835 330,898 265,624

本集團按規定向人行繳存法定存款準備金，該等存款不能用於本集團的日常業務

運作。於 2011 年 12 月 31 日，本行的人民幣存款準備金繳存比率為 19%（2010 年：

17%），外幣存款準備金繳存比率為 5%（2010 年：5%）。

本行的 18 家村鎮銀行的人民幣存款準備金繳存比率按人行相應規定執行。

超額存款準備金是出於流動性考慮本行存入人行的用於銀行間往來資金清算的款

項。

八 財務報表主要項目附註（續）

2 存放同業及其他金融機構款項

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

中國內地

－銀行 221,500 117,445 219,354 116,840

－非銀行金融機構 2,076 2,535 2,076 2,535

中國境外

－銀行 8,760 5,301 8,760 5,301

－非銀行金融機構 - 181 - 181

合計 232,336 125,462 230,190 124,857

3 拆出資金

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

中國內地

－銀行 3,450 4,111

－非銀行金融機構 26,695 22,842

－其他* 7,600 9,500

合計 37,745 36,453

* 拆放境內其他是與本行發行的非凡資產管理增利型（非保本型）理財產品資金

池進行的短期資金拆借交易。

八 財務報表主要項目附註（續）

4 交易性金融資產

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

政府及準政府機構債券 13,851 4,823

企業債券 6,572 1,201

合計 20,423 6,024

本財務報表中將中國內地銀行間債券市場交易的債券劃分為上市債券。上述債券

均為中國內地上市債券。

5 衍生金融資產及負債

本集團為交易目的使用的衍生金融工具列示如下：

遠期外匯交易指本集團已承諾在未來某一時點買賣外匯的交易，也包括未交割的

即期交易。

利率掉期和貨幣掉期是指交換不同現金流的承諾。掉期的結果是不同貨幣或利率

（如固定利率與浮動利率）的交換。

本集團針對上述衍生金融工具面臨的信用風險是指若交易對方無法履行其義務，

本集團為取代原有交易合同所需額外承擔的成本。本集團通過隨時監控合同的名

義金額、公允價值及市場變現能力來控制這種風險。為了控制信用風險的水平，

本集團採用與信貸業務類似的方法來衡量交易對方的信用程度。

衍生金融工具的名義金額僅提供一個與表內所確認的衍生金融工具公允價值的對

比基礎，並不代表所涉及的未來現金流量或當前公允價值，因而也不能反映本集

團所面臨的信用風險或市場風險。隨著與衍生金融工具合約條款相關的外匯匯率、

市場利率及股票或期貨價格的波動，衍生金融工具的估值可能產生對本集團有利

（資產）或不利（負債）的影響，這些影響可能在不同期間有較大的波動。

八 財務報表主要項目附註（續）

5 衍生金融資產及負債（續）

本集團及本行持有的衍生金融工具未到期名義金額及公允價值列示如下：

民生銀行集團和民生銀行

2011 年

公允價值

名義金額 資產 負債

利率掉期合約 37,069 351 (371)

外匯遠期合約 38,183 106 (85)

貨幣掉期合約 29,719 129 (150)

貴金屬掉期合約 2,818 - (180)

信用違約掉期合約 132 1 (1)

延期選擇權 8,300 - -

合計 587 (787)

2010 年

公允價值

名義金額 資產 負債

利率掉期合約 21,277 319 (260)

外匯遠期合約 11,215 77 (66)

貨幣掉期合約 18,171 63 (41)

貴金屬掉期合約 762 16 -

信用違約掉期合約 366 1 (1)

延期選擇權 8,300 - -

合計 476 (368)

重置成本指假設交易對手違約，重置估值為重置所有市值為正值的衍生金融合同

的成本。本集團及本行的重置成本與上表列示的衍生金融資產的帳面金額一致。

八 財務報表主要項目附註（續）

5 衍生金融資產及負債（續）

信用風險加權金額

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

外匯合約 166 12

利率合約 190 48

合計 356 60

信用風險加權金額體現了與衍生交易相關的交易對手的信用風險，其計算參照銀

監會發布的指引進行，金額大小取決於交易對手的信用程度及各項合同的到期期

限等因素。

上述信用風險加權金額及重置成本已考慮協議互抵結算安排的影響。

6 買入返售金融資產

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

貼現票據 129,508 104,801

政府及準政府債券 9,361 5,708

長期應收款 2,153 2,343

一般公司貸款 - 80

合計 141,022 112,932

7 應收利息

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

發放貸款和墊款 3,582 2,680 3,563 2,673

債券投資 2,526 1,827 2,523 1,826

其他 1,102 662 1,007 590

合計 7,210 5,169 7,093 5,089

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

公司貸款和墊款

－一般公司貸款 808,823 752,639 805,017 750,501

－貼現 13,960 11,931 13,578 11,847

－其他 18,335 13,839 18,311 13,839

小計 841,118 778,409 836,906 776,187

個人貸款和墊款

－商貸通* 232,495 158,986 232,495 158,986

－住房貸款 83,337 97,494 82,998 97,494

－信用卡 38,551 16,432 38,551 16,432

－其他 9,720 6,250 7,405 4,973

小計 364,103 279,162 361,449 277,885

總額 1,205,221 1,057,571 1,198,355 1,054,072

減： 貸款減值準備

其中： 單項計提 (3,283) (3,583) (3,283) (3,583)

組合計提 (23,653) (16,265) (23,556) (16,229)

小計 (26,936) (19,848) (26,839) (19,812)

淨額 1,178,285 1,037,723 1,171,516 1,034,260

* 商貸通是本行向小微企業、個體商戶等經營商戶提供的貸款產品。

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款（續）

(1) 發放貸款和墊款按組合和個別評估方式列示如下：

民生銀行集團

2011 年

按組合方式 已減值貸款和墊款

評估損失 (注釋(b))

準備的貸款 其損失準備 其損失準備

和墊款 按組合方式 按個別方式

(注釋(a)) 評估 評估 小計 合計

貸款和墊款總額

－公司貸款 834,577 - 6,541 6,541 841,118

－個人貸款 363,105 998 - 998 364,103

減值準備 (23,033) (620) (3,283) (3,903) (26,936)

發放貸款和墊款淨額 1,174,649 378 3,258 3,636 1,178,285

2010 年

按組合方式 已減值貸款和墊款

評估損失 (注釋(b))

準備的貸款 其損失準備 其損失準備

和墊款 按組合方式 按個別方式

(注釋(a)) 評估 評估 小計 合計

貸款和墊款總額

－公司貸款 771,871 - 6,538 6,538 778,409

－個人貸款 278,361 801 - 801 279,162

減值準備 (15,651) (614) (3,583) (4,197) (19,848)

發放貸款和墊款淨額 1,034,581 187 2,955 3,142 1,037,723

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款（續）

(1) 發放貸款和墊款按組合和個別評估方式列示如下（續）：

民生銀行

2011 年

按組合方式 已減值貸款和墊款

評估損失 (注釋(b))

準備的貸款 其損失準備 其損失準備

和墊款 按組合方式 按個別方式

(注釋(a)) 評估 評估 小計 合計

貸款和墊款總額

－公司貸款 830,365 - 6,541 6,541 836,906

－個人貸款 360,453 996 - 996 361,449

減值準備 (22,938) (618) (3,283) (3,901) (26,839)

發放貸款和墊款淨額 1,167,880 378 3,258 3,636 1,171,516

2010 年

按組合方式 已減值貸款和墊款

評估損失 (注釋(b))

準備的貸款 其損失準備 其損失準備

和墊款 按組合方式 按個別方式

(注釋(a)) 評估 評估 小計 合計

貸款和墊款總額

－公司貸款 769,649 - 6,538 6,538 776,187

－個人貸款 277,084 801 - 801 277,885

減值準備 (15,615) (614) (3,583) (4,197) (19,812)

發放貸款和墊款淨額 1,031,118 187 2,955 3,142 1,034,260

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款（續）

(1) 發放貸款和墊款按組合和個別評估方式列示如下（續）：

(a) 按組合方式評估損失準備的貸款和墊款包括評級為正常或關注的發放貸款和墊

款。

(b) 已減值貸款和墊款包括有客觀證據表明出現減值，並按以下方式評估損失準備的

發放貸款和墊款：

－ 個別評估（包括評級為次級、可疑或損失的公司類貸款和墊款）；或

－ 組合評估，指同類貸款組合（包括評級為次級、可疑或損失的個人貸款和墊款）。

(c) 上文注釋(a)及(b)所述貸款分類的定義見附註十三、2(1)。

(d) 於 2011 年 12 月 31 日，本集團及本行以個別方式評估損失準備的已減值貸款和墊

款為人民幣 65.41 億元（2010 年：人民幣 65.38 億元）。其中抵押物涵蓋部分以及

未涵蓋部分分別為人民幣 41.64 億元（2010 年：人民幣 40.68 億元）和人民幣 23.77

億元（2010 年：人民幣 24.70 億元）。該類貸款所對應抵押物公允價值為人民幣

27.81 億元（2010 年：人民幣 26.75 億元）。於 2011 年 12 月 31 日，該類貸款的損

失準備為人民幣 32.83 億元（2010 年：人民幣 35.83 億元）。

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款（續）

(2) 發放貸款和墊款按行業分布情況

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

帳面餘額 佔比(%) 帳面餘額 佔比(%) 帳面餘額 佔比(%) 帳面餘額 佔比(%)

公司貸款和墊款

製造業 186,664 15.49 143,036 13.51 184,727 15.42 141,974 13.46

房地產業 129,740 10.76 129,424 12.23 129,740 10.83 129,411 12.28

租賃和商務服務業 116,510 9.67 107,736 10.19 116,447 9.72 107,719 10.22

批發和零售業 94,756 7.86 62,031 5.87 94,030 7.85 61,409 5.83

採礦業 64,586 5.36 61,845 5.85 64,579 5.39 61,845 5.87

交通運輸、倉儲

和郵政業 62,208 5.16 69,248 6.55 62,176 5.19 69,247 6.57

水利、環境和公共

設施管理業 36,578 3.03 53,798 5.09 36,568 3.05 53,798 5.10

建築業 31,202 2.59 26,237 2.48 30,906 2.58 26,133 2.48

公共管理和社會組織 28,972 2.40 32,567 3.08 28,722 2.40 32,447 3.08

電力、燃氣及水的

生產和供應業 26,818 2.23 31,712 3.00 26,811 2.24 31,712 3.01

教育和社會服務業 19,904 1.65 24,277 2.30 19,871 1.66 24,260 2.30

金融業 19,331 1.60 18,112 1.71 19,054 1.59 18,112 1.72

信息傳輸、計算機

服務和軟體業 4,574 0.38 3,933 0.37 4,545 0.38 3,933 0.37

其他 19,275 1.61 14,453 1.37 18,730 1.55 14,187 1.35

小計 841,118 69.79 778,409 73.60 836,906 69.85 776,187 73.64

個人貸款和墊款 364,103 30.21 279,162 26.40 361,449 30.15 277,885 26.36

總額 1,205,221 100.00 1,057,571 100.00 1,198,355 100.00 1,054,072 100.00

發放貸款和墊款的按地區分布情況請見附註十三、2(9)地域集中度。

(3) 發放貸款和墊款按擔保方式分布情況

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

帳面餘額 佔比(%) 帳面餘額 佔比(%) 帳面餘額 佔比(%) 帳面餘額 佔比(%)

信用貸款 179,185 14.87 177,165 16.75 179,120 14.95 177,150 16.80

保證貸款 368,321 30.56 296,146 28.00 364,178 30.39 293,635 27.86

附擔保物貸款

－抵押貸款 519,191 43.08 492,037 46.53 517,170 43.15 491,174 46.60

－質押貸款 138,524 11.49 92,223 8.72 137,887 11.51 92,113 8.74

總額 1,205,221 100.00 1,057,571 100.00 1,198,355 100.00 1,054,072 100.00

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款（續）

(4) 已逾期貸款的逾期期限分析

民生銀行集團

2011 年

3 個月 3 個月

以內 至 1 年 1 至 3 年 3 年以上 合計

信用貸款 1,911 291 88 332 2,622

保證貸款 195 716 338 876 2,125

附擔保物貸款

－抵押貸款 2,482 1,877 469 630 5,458

－質押貸款 44 13 36 25 118

合計 4,632 2,897 931 1,863 10,323

佔發放貸款和墊款

總額百分比 0.39% 0.24% 0.08% 0.15% 0.86%

2010 年

3 個月 3 個月

以內 至 1 年 1 至 3 年 3 年以上 合計

信用貸款 872 171 240 303 1,586

保證貸款 90 204 725 1,072 2,091

附擔保物貸款

－抵押貸款 2,002 347 1,386 448 4,183

－質押貸款 64 7 36 29 136

合計 3,028 729 2,387 1,852 7,996

佔發放貸款和墊款

總額百分比 0.28% 0.07% 0.23% 0.18% 0.76%

已逾期貸款指本金或利息逾期 1 天或以上的貸款。

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款（續）

(4) 已逾期貸款的逾期期限分析（續）

民生銀行

2011 年

3 個月 3 個月

以內 至 1 年 1 至 3 年 3 年以上 合計

信用貸款 1,911 290 88 332 2,621

保證貸款 195 716 338 876 2,125

附擔保物貸款

－抵押貸款 2,482 1,875 469 630 5,456

－質押貸款 44 13 36 25 118

合計 4,632 2,894 931 1,863 10,320

佔客戶貸款和墊款

總額百分比 0.39% 0.24% 0.08% 0.15% 0.86%

2010 年

3 個月 3 個月

以內 至 1 年 1 至 3 年 3 年以上 合計

信用貸款 872 171 240 303 1,586

保證貸款 90 204 725 1,072 2,091

附擔保物貸款

－抵押貸款 2,002 347 1,386 448 4,183

－質押貸款 64 7 36 29 136

合計 3,028 729 2,387 1,852 7,996

佔發放貸款和墊款

總額百分比 0.28% 0.07% 0.23% 0.18% 0.76%

已逾期貸款指本金或利息逾期 1 天或以上的貸款。

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款（續）

(5) 貸款減值準備變動

民生銀行集團

2011 年

個人貸款

公司貸款和墊款 和墊款 合計

個別評估 組合評估 組合評估

於 1 月 1 日餘額 3,583 13,194 3,071 19,848

計提 1,345 3,385 4,318 9,048

轉回 (1,075) - - (1,075)

劃轉 89 (89) - -

轉出 - - (2) (2)

核銷 (557) - (304) (861)

收回原核銷貸款和墊款 119 - 103 222

因折現價值上升導致的轉回 (214) - (20) (234)

匯兌損益 (7) (3) - (10)

於 12 月 31 日餘額 3,283 16,487 7,166 26,936

2010 年

個人貸款

公司貸款和墊款 和墊款 合計

個別評估 組合評估 組合評估

於 1 月 1 日餘額 4,378 9,024 1,839 15,241

計提 580 4,366 1,291 6,237

轉回 (934) - - (934)

劃轉 197 (197) - -

核銷 (612) - (161) (773)

收回原核銷貸款和墊款 144 - 102 246

因折現價值上升導致的轉回 (170) - - (170)

匯兌損益 - 1 - 1

於 12 月 31 日餘額 3,583 13,194 3,071 19,848

八 財務報表主要項目附註（續）

8 發放貸款和墊款（續）

(5) 貸款減值準備變動（續）

民生銀行

2011 年

個人貸款

公司貸款和墊款 和墊款 合計

個別評估 組合評估 組合評估

於 1 月 1 日餘額 3,583 13,166 3,063 19,812

計提 1,345 3,357 4,285 8,987

轉回 (1,075) - - (1,075)

劃轉 89 (89) - -

轉出 - - (2) (2)

核銷 (557) - (304) (861)

收回原核銷貸款和墊款 119 - 103 222

因折現價值上升導致的轉回 (214) - (20) (234)

匯兌損益 (7) (3) - (10)

於 12 月 31 日餘額 3,283 16,431 7,125 26,839

2010 年

個人貸款

公司貸款和墊款 和墊款 合計

個別評估 組合評估 組合評估

於 1 月 1 日餘額 4,378 9,014 1,834 15,226

計提 580 4,348 1,288 6,216

轉回 (934) - - (934)

劃轉 197 (197) - -

核銷 (612) - (161) (773)

收回原核銷貸款和墊款 144 - 102 246

因折現價值上升導致的轉回 (170) - - (170)

匯兌損益 - 1 - 1

於 12 月 31 日餘額 3,583 13,166 3,063 19,812

八 財務報表主要項目附註（續）

9 可供出售金融資產

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

債券投資

政府及準政府機構債券

－香港上市 722 2,374 722 2,374

－香港以外地區上市 43,559 16,379 43,559 16,379

－非上市 - 391 - 391

金融債券

－香港上市 - 71 - 71

－香港以外地區上市 1,235 239 1,235 239

－非上市 135 177 105 177

企業債券

－香港上市 66 - 66 -

－香港以外地區上市 19,001 15,436 19,001 15,436

小計 64,718 35,067 64,688 35,067

股權投資 14 - 14 -

合計 64,732 35,067 64,702 35,067

本集團及本行持有的已減值可供出售金融資產公允價值變動已作為減值損失轉入

當期損益。於 2011 年 12 月 31 日，本集團及本行持有的已減值可供出售債券投資

及股權投資帳面餘額分別為人民幣 3.18 億元和人民幣 5.64 億元，減值損失分別為

人民幣 3.00 億元和人民幣 5.64 億元（2010 年：本集團及本行持有的已減值可供出

售債券投資及股權投資帳面餘額分別為人民幣 3.25 億元和人民幣 5.64 億元，減值

損失分別為人民幣 3.15 億元和人民幣 5.64 億元）。

2011 年度，本集團及本行未將任何證券投資重新分類。2010 年度，由於管理層持

有意圖的改變，本集團及本行將公允價值人民幣 221.32 億元的可供出售類債券重

分類至持有至到期類投資。

八 財務報表主要項目附註（續）

10 持有至到期投資

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

政府及準政府機構債券

－香港上市 - 67 - 67

－香港以外地區上市 98,508 108,564 98,508 108,564

金融債券

－香港以外地區上市 328 354 328 354

－非上市 476 865 476 490

企業債券

－香港以外地區上市 18,574 18,760 18,574 18,760

合計 117,886 128,610 117,886 128,235

上市證券公允價值 117,348 126,599 117,348 126,224

11 應收款項類投資

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

政府及準政府機構債券 1,684 2,633

金融債券 6,435 6,605

企業債券 200 -

資金信託計劃產品 - 1,879

合計 8,319 11,117

上述應收款項類投資均為未上市交易的投資。

八 財務報表主要項目附註（續）

12 長期應收款

民生銀行集團

2011 年 2010 年

長期應收款 53,500 35,035

減：未實現融資租賃收益 (7,781) (5,319)

最低融資租賃收款額 45,719 29,716

減：減值準備－組合計提（附註八、18） (824) (428)

淨額 44,895 29,288

長期應收款、未實現融資租賃收益及最低融資租賃收款額的期限分析列示如下：

民生銀行集團

2011 年 2010 年

未實現融資 最低融資 未實現融資 最低融資

長期應收款 租賃收益 租賃收款額 長期應收款 租賃收益 租賃收款額

1 年以內 17,706 (3,611) 14,095 10,068 (1,528) 8,540

1 至 5 年 33,338 (3,443) 29,895 22,265 (3,381) 18,884

5 年以上 2,456 (727) 1,729 2,702 (410) 2,292

53,500 (7,781) 45,719 35,035 (5,319) 29,716

八 財務報表主要項目附註（續）

13 長期股權投資

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

投資子公司（附註七、1） - - 3,425 2,998

其他長期股權投資 125 125 125 125

合計 125 125 3,550 3,123

本行子公司不存在向本行轉移資金的能力受到限制的情況。本行子公司的基本情

況見附註七。

於 2011 年 12 月 31 日本行對長期股權投資進行了檢查，未發現減值跡象，無需計

提減值準備。

14 固定資產

(1) 固定資產按原值和累計折舊列示如下：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

固定資產原值 11,575 10,622 11,199 10,263

累計折舊 (3,263) (2,858) (3,229) (2,844)

固定資產淨值 8,312 7,764 7,970 7,419

在建工程 511 355 507 328

合計 8,823 8,119 8,477 7,747

八 財務報表主要項目附註（續）

14 固定資產（續）

(2) 固定資產的變動情況列示如下：

民生銀行集團

2011 年 2011 年

1 月 1 日 本年增加 本年減少 12 月 31 日

原值

房屋及建築物 6,855 413 (30) 7,238

經營設備 3,215 894 (353) 3,756

運輸工具 252 64 (17) 299

經營租賃固定資產 300 282 (300) 282

在建工程 355 403 (247) 511

合計 10,977 2,056 (947) 12,086

累計折舊

房屋及建築物 (831) (242) 9 (1,064)

經營設備 (1,858) (422) 262 (2,018)

運輸工具 (161) (33) 17 (177)

經營租賃固定資產 (8) (14) 18 (4)

合計 (2,858) (711) 306 (3,263)

淨值

房屋及建築物 6,024 171 (21) 6,174

經營設備 1,357 472 (91) 1,738

運輸工具 91 31 - 122

經營租賃固定資產 292 268 (282) 278

在建工程 355 403 (247) 511

合計 8,119 1,345 (641) 8,823

八 財務報表主要項目附註（續）

14 固定資產（續）

(2) 固定資產的變動情況列示如下：（續）

民生銀行

2011 年 2011 年

1 月 1 日 本年增加 本年減少 12 月 31 日

原值

房屋及建築物 6,848 413 (30) 7,231

經營設備 3,172 864 (351) 3,685

運輸工具 243 57 (17) 283

在建工程 328 366 (187) 507

合計 10,591 1,700 (585) 11,706

累計折舊

房屋及建築物 (830) (242) 9 (1,063)

經營設備 (1,854) (402) 262 (1,994)

運輸工具 (160) (29) 17 (172)

合計 (2,844) (673) 288 (3,229)

淨值

房屋及建築物 6,018 171 (21) 6,168

經營設備 1,318 462 (89) 1,691

運輸工具 83 28 - 111

在建工程 328 366 (187) 507

合計 7,747 1,027 (297) 8,477

於 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，本集團及本行固定資產中不存在融資

租入固定資產、暫時閒置固定資產及持有待售的固定資產。

於 2011 年 12 月 31 日，本集團有帳面價值為人民幣 2.85 億元（2010 年：人民幣

3.41 億元）的物業產權手續正在辦理中。管理層預期相關手續不會影響本集團承

繼這些資產的權利或對本集團的經營運作造成嚴重影響。

八 財務報表主要項目附註（續）

15 無形資產

民生銀行集團

土地使用權 其他 合計

原值

2011 年 1 月 1 日 1,345 435 1,780

本年增加 3,086 473 3,559

本年減少 - (1) (1)

2011 年 12 月 31 日 4,431 907 5,338

累計攤銷

2011 年 1 月 1 日 (23) (238) (261)

本年計提 (109) (199) (308)

本年減少 - 1 1

2011 年 12 月 31 日 (132) (436) (568)

帳面價值

2011 年 12 月 31 日 4,299 471 4,770

2011 年 1 月 1 日 1,322 197 1,519

八 財務報表主要項目附註（續）

15 無形資產（續）

民生銀行

土地使用權 其他 合計

原值

2011 年 1 月 1 日 - 413 413

本年增加 3,086 468 3,554

2011 年 12 月 31 日 3,086 881 3,967

累計攤銷

2011 年 1 月 1 日 - (231) (231)

本年計提 (77) (195) (272)

2011 年 12 月 31 日 (77) (426) (503)

帳面價值

2011 年 12 月 31 日 3,009 455 3,464

2011 年 1 月 1 日 - 182 182

八 財務報表主要項目附註（續）

16 遞延所得稅資產和負債

(1) 未經抵銷的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債列示如下：

民生銀行集團

2011 年 2010 年

可抵扣/ 可抵扣/

遞延 (應納稅) 遞延 (應納稅)

所得稅項 暫時性差異 所得稅項 暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備 5,754 23,019 3,784 15,153

應付職工薪酬 1,048 4,190 477 1,910

可供出售金融資產估值損失 116 469 152 609

衍生金融工具估值損失 197 787 92 368

交易性金融資產估值損失 9 36 6 24

其他 92 382 118 472

合計 7,216 28,883 4,629 18,536

遞延所得稅負債

可供出售金融資產估值收益 (77) (310) (53) (212)

衍生金融工具估值收益 (145) (587) (119) (476)

交易性金融資產估值收益 (12) (49) (2) (9)

合計 (234) (946) (174) (697)

八 財務報表主要項目附註（續）

16 遞延所得稅資產和負債（續）

(1) 未經抵銷的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債列示如下（續）：

民生銀行

2011 年 2010 年

可抵扣/ 可抵扣/

遞延 (應納稅) 遞延 (應納稅)

所得稅項 暫時性差異 所得稅項 暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備 5,646 22,588 3,742 14,985

應付職工薪酬 1,027 4,106 477 1,910

可供出售金融資產估值損失 116 469 152 609

衍生金融工具估值損失 197 787 92 368

交易性金融資產估值損失 9 36 6 24

其他 81 339 118 472

合計 7,076 28,325 4,587 18,368

遞延所得稅負債

可供出售金融資產估值收益 (77) (310) (53) (212)

衍生金融工具估值收益 (145) (587) (119) (476)

交易性金融資產估值收益 (12) (49) (2) (9)

合計 (234) (946) (174) (697)

八 財務報表主要項目附註（續）

16 遞延所得稅資產和負債（續）

(2) 未經抵銷的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的變動列示如下：

民生銀行集團

資產減值 公允價值 遞延所得稅 公允價值 遞延所得稅

準備 損失 其他 資產合計 收益 負債合計

2011 年 1 月 1 日 3,784 250 595 4,629 (174) (174)

計入當期損益 1,970 108 545 2,623 (36) (36)

計入其他綜合收益 - (36) - (36) (24) (24)

2011 年 12 月 31 日 5,754 322 1,140 7,216 (234) (234)

2010 年 1 月 1 日 2,928 222 312 3,462 (281) (281)

計入當期損益 856 (5) 283 1,134 6 6

計入其他綜合收益 - 33 - 33 101 101

2010 年 12 月 31 日 3,784 250 595 4,629 (174) (174)

民生銀行

資產減值 公允價值 遞延所得稅 公允價值 遞延所得稅

準備 損失 其他 資產合計 收益 負債合計

2011 年 1 月 1 日 3,742 250 595 4,587 (174) (174)

計入當期損益 1,904 108 513 2,525 (36) (36)

計入其他綜合收益 - (36) - (36) (24) (24)

2011 年 12 月 31 日 5,646 322 1,108 7,076 (234) (234)

2010 年 1 月 1 日 2,913 222 312 3,447 (281) (281)

計入當期損益 829 (5) 283 1,107 6 6

計入其他綜合收益 - 33 - 33 101 101

2010 年 12 月 31 日 3,742 250 595 4,587 (174) (174)

八 財務報表主要項目附註（續）

16 遞延所得稅資產和負債（續）

(3) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵金額：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

遞延所得稅資產 - - - -

遞延所得稅負債 (234) (174) (234) (174)

(4) 抵銷後的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債淨額列示如下：

民生銀行集團

2011 年 2010 年

遞延 互抵後的可 遞延 互抵後的可

所得稅資產 抵扣/(應納稅) 所得稅資產 抵扣/(應納稅)

/(負債)淨額 暫時性差額 /(負債)淨額 暫時性差額

遞延所得稅資產 6,982 27,937 4,455 17,839

遞延所得稅負債 - - - -

民生銀行

2011 年 2010 年

遞延 互抵後的可 遞延 互抵後的可

所得稅資產 抵扣/(應納稅) 所得稅資產 抵扣/(應納稅)

/(負債)淨額 暫時性差額 /(負債)淨額 暫時性差額

遞延所得稅資產 6,842 27,379 4,413 17,671

遞延所得稅負債 - - - -

八 財務報表主要項目附註（續）

17 其他資產

民生銀行集團

2011 年 2010 年

減值準備 減值準備

帳面餘額 (附註八、18) 帳面價值 帳面餘額 (附註八、18) 帳面價值

預付租賃資產購置款* 9,610 (105) 9,505 8,174 (98) 8,076

經營性物業 2,723 - 2,723 1,426 - 1,426

應收待結算及清算款項 2,339 - 2,339 226 - 226

應計手續費及佣金收入 1,471 - 1,471 306 - 306

長期待攤費用 1,257 - 1,257 1,161 - 1,161

預付購房款 1,089 (27) 1,062 308 (27) 281

抵債資產** 1,072 (90) 982 1,035 (94) 941

預付裝修款 1,001 - 1,001 227 - 227

預付設備款 207 - 207 161 - 161

預付房租及押金 129 - 129 607 - 607

預付土地出讓金 121 - 121 280 - 280

應收訴訟費 69 (28) 41 82 (37) 45

其他 783 (29) 754 366 (19) 347

合計 21,871 (279) 21,592 14,359 (275) 14,084

民生銀行

2011 年 2010 年

減值準備 減值準備

帳面餘額 (附註八、18) 帳面價值 帳面餘額 (附註八、18) 帳面價值

應收待結算及清算款項 2,339 - 2,339 226 - 226

應計手續費及佣金收入 1,471 - 1,471 306 - 306

長期待攤費用 1,215 - 1,215 1,093 - 1,093

預付購房款 1,089 (27) 1,062 308 (27) 281

抵債資產** 1,072 (90) 982 1,035 (94) 941

預付裝修款 998 - 998 227 - 227

預付設備款 207 - 207 161 - 161

預付土地出讓金 121 - 121 280 - 280

預付房租及押金 101 - 101 574 - 574

應收訴訟費 69 (28) 41 82 (37) 45

其他 711 (29) 682 317 (19) 298

合計 9,393 (174) 9,219 4,609 (177) 4,432

* 預付租賃資產購置款是本集團為購置融資租賃和經營租賃資產而預先支付的款

項。

** 抵債資產主要為房屋及機器設備。2011 年度本集團共處置抵債資產成本計人民

幣 0.40 億元。抵債資產將於資產負債表日後條件具備時立即出售。

八 財務報表主要項目附註（續）

18 資產減值準備變動表

民生銀行集團

2011 年

附註 1 月 1 日 本年計提 本年轉出 本年核銷 12月 31日

發放貸款和墊款 八、8 19,848 7,973 (24) (861) 26,936

可供出售金融資產 879 - (15) - 864

長期應收款 八、12 428 396 - - 824

其他資產 八、17 275 7 (3) - 279

合計 21,430 8,376 (42) (861) 28,903

2010 年

本年計提/

附註 1 月 1 日 （轉回） 本年轉入 本年核銷 12月 31日

發放貸款和墊款 八、8 15,241 5,303 77 (773) 19,848

可供出售金融資產 955 (64) - (12) 879

長期應收款 八、12 233 195 - - 428

其他資產 八、17 350 70 - (145) 275

合計 16,779 5,504 77 (930) 21,430

八 財務報表主要項目附註（續）

18 資產減值準備變動表（續）

民生銀行

2011 年

附註 1 月 1 日 本年計提 本年轉出 本年核銷 12月 31日

發放貸款和墊款 八、8 19,812 7,912 (24) (861) 26,839

可供出售金融資產 879 - (15) - 864

其他資產 八、17 177 1 (4) - 174

合計 20,868 7,913 (43) (861) 27,877

2010 年

本年計提/

附註 1 月 1 日 （轉回） 本年轉入 本年核銷 12月 31日

發放貸款和墊款 八、8 15,226 5,282 77 (773) 19,812

可供出售金融資產 955 (64) - (12) 879

其他資產 八、17 328 (6) - (145) 177

合計 16,509 5,212 77 (930) 20,868

八 財務報表主要項目附註（續）

19 同業及其他金融機構存放款項

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

中國內地

－銀行 174,817 101,050 177,777 101,901

－非銀行金融機構 88,074 89,196 88,410 89,484

合計 262,891 190,246 266,187 191,385

20 拆入資金

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

中國內地銀行 16,450 10,975 16,250 10,975

八 財務報表主要項目附註（續）

21 向其他金融機構借款

民生銀行集團

2011 年 2010 年

信用借款 39,303 23,818

附擔保物的借款

－質押借款 1,231 1,393

－抵押借款 291 -

合計 40,825 25,211

於 2011 年 12 月 31 日，質押借款人民幣 12.31 億元（2010 年：人民幣 13.93 億元）

系由帳面價值人民幣 13.77 億元的長期應收款（2010 年：人民幣 18.68 億元）作為

質押；抵押借款人民幣 2.91 億元（2010 年：無）系由帳面價值人民幣 1.86 億元的

固定資產（2010 年：無）和人民幣 1.84 億的其他資產作為抵押。該質押、抵押項

下，本集團無尚未使用的貸款額度（2010 年：人民幣 1.50 億元）。

於 2011 年 12 月 31 日，本集團向銀行借款的加權平均年利率為 6.29%（2010 年：

3.6%）。

22 賣出回購金融資產款

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

長期應收款 6,361 8,606 - -

貼現票據 35,565 7,773 35,523 7,753

債券

－政府及準政府機構債券 11,407 3,100 11,407 3,100

－金融債券 461 4,394 461 4,394

合計 53,794 23,873 47,391 15,247

於 2011 年 12 月 31 日，賣出回購金融資產款中有人民幣 17.63 億元為本集團與人

行進行的賣出回購票據業務。

八 財務報表主要項目附註（續）

23 吸收存款

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

活期存款

－公司 609,850 579,530 605,414 576,361

－個人 85,198 71,795 84,528 71,391

定期存款（含通知存款）

－公司 743,141 604,997 739,844 603,916

－個人 203,424 159,571 201,828 159,011

其他存款 3,125 1,984 3,098 1,984

合計 1,644,738 1,417,877 1,634,712 1,412,663

以上客戶存款中包括：

(1) 保證金存款：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

承兌匯票保證金 195,870 133,116 195,419 132,792

開出信用證及保函保證金 19,240 12,462 19,238 12,462

其他保證金 68,800 32,752 68,413 32,752

合計 283,910 178,330 283,070 178,006

(2) 匯出及應解匯款 3,125 1,984 3,098 1,984

八 財務報表主要項目附註（續）

24 應付職工薪酬

民生銀行集團

2011 年 2011 年

1 月 1 日 本年增加 本年減少 12 月 31 日

工資、獎金、津貼和補貼 2,591 11,644 9,394 4,841

職工福利費 - 1,348 1,348 -

社會保險費 531 1,741 1,880 392

住房公積金 47 534 518 63

工會經費和職工教育經費 30 336 327 39

合計 3,199 15,603 13,467 5,335

民生銀行

2011 年 2011 年

1 月 1 日 本年增加 本年減少 12 月 31 日

工資、獎金、津貼和補貼 2,535 11,394 9,198 4,731

職工福利費 - 1,326 1,326 -

社會保險費 530 1,709 1,848 391

住房公積金 47 517 502 62

工會經費和職工教育經費 30 335 325 40

合計 3,142 15,281 13,199 5,224

八 財務報表主要項目附註（續）

25 應交稅費

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

應交企業所得稅 5,770 4,940 5,601 4,890

應交營業稅 1,927 918 1,896 908

其他 717 384 705 373

合計 8,414 6,242 8,202 6,171

26 應付利息

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

吸收存款 12,002 7,928 11,939 7,916

同業及其他金融機構存放款項 1,537 589 1,537 589

應付債券 928 448 928 448

向其他金融機構借款 367 195 - -

其他 60 62 51 62

合計 14,894 9,222 14,455 9,015

八 財務報表主要項目附註（續）

27 應付債券

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

應付一般金融債券 (1) 6,000 6,000

應付次級債券 (2) 15,753 5,773

應付混合資本債券 (3) 9,277 9,275

合計 31,030 21,048

(1) 應付一般金融債券

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

人民幣 60 億元 2007 年 5 年期浮動利率債券 6,000 6,000

2007 年 5 年期浮動利率金融債券票面金額為人民幣 60 億元，票面利率按照計息日

人行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率加基本利差 0.76%確定，按年付息。

本行未發生一般金融債券本息逾期或其他違約事項。上述一般金融債券未設任何

擔保。

八 財務報表主要項目附註（續）

27 應付債券（續）

(2) 應付次級債券

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

人民幣 58 億元 2010 年 10 年期固定利率債券 (i) 5,776 5,773

人民幣 60 億元 2011 年 10 年期固定利率債券 (ii) 5,986 -

人民幣 40 億元 2011 年 15 年期固定利率債券 (iii) 3,991 -

合計 15,753 5,773

(i) 2010 年 10 年期固定利率次級債券的票面金額為人民幣 58 億元，年利率為

4.29%。根據發行條款，本行有權在其發行滿 5 年之日起至到期日期間，按面

值一次性贖回全部或部分本期債券。

(ii) 2011 年 10 年期固定利率次級債券的票面金額為人民幣 60 億元，票面利率為

5.50%。根據發行條款，本行有權在其發行滿 5 年之日起至到期日期間，按面

值一次性贖回全部或部分本期債券。

(iii) 2011 年 15 年期固定利率次級債券的票面金額為人民幣 40 億元，票面利率為

5.70%。根據發行條款，本行有權在其發行滿 10 年之日起至到期日期間，按

面值一次性贖回全部或部分本期債券。

根據發行條款約定，上述次級債券持有人的受償次序在本行的其他一般債務債權

人之後，先於本行的混合資本債券持有人和股東。根據有關規定，在計算資本充

足率時，應付次級債券可計入附屬資本。

本行未發生次級債券本息逾期或其他違約事項。上述次級債券未設有任何擔保。

八 財務報表主要項目附註（續）

27 應付債券（續）

(3) 應付混合資本債券

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

人民幣 33 億元 2006 年 15 年期固定利率債券 (i) 3,294 3,292

人民幣 10 億元 2006 年 15 年期浮動利率債券 (ii) 998 998

人民幣 33.25 億元 2009 年 15 年期固定利率債券 (iii) 3,315 3,315

人民幣 16.75 億元 2009 年 15 年期浮動利率債券 (iv) 1,670 1,670

合計 9,277 9,275

(i) 2006 年 15 年期固定利率混合資本債券的票面金額為人民幣 33 億元，第 1 至

10 年的票面利率為 5.05%，最後 5 年債券票面利率為 8.05%。

(ii) 2006 年 15 年期浮動利率混合資本債券的票面金額為人民幣 10 億元，第 1 至

10 年票面利率按照計息日人行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率加

基本利差 2.00%確定，從第 11 個計息年度開始，基本利差提高到 3.00%。

(iii) 2009 年 15 年期固定利率混合資本債券的票面金額為人民幣 33.25 億元，第 1

至 10 年的票面利率為 5.70%，最後 5 年債券票面利率為 8.70%。

(iv) 2009 年 15 年期浮動利率混合資本債券的票面金額為人民幣 16.75 億元，第 1

至 10 年票面利率按照計息日人行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率

加基本利差 3.00%確定，從第 11 個計息年度開始，基本利差提高到 6.00%。

根據發行條款，對於上述混合資本債券本行均可選擇在債券發行滿 10 年之日起至

到期日期間內按面值一次性贖回全部或部分債券。

八 財務報表主要項目附註（續）

27 應付債券（續）

(3) 應付混合資本債券（續）

混合資本債券的持有人對債券本金和利息的受償次序位於次級債務債權人之後、

股東之前，所有混合資本債券持有人位列同等受償順序。根據發行條款約定，本

債券到期前，若本行參照最近一期經審計的財務報告計算的核心資本充足率低於

4%，本行有權選擇延期支付利息；若同時本行最近一期經審計的資產負債表上盈

餘公積與未分配利潤之和為負，且最近 12 個月內未向普通股股東支付現金股利，

則本行必須延期支付利息。

根據有關規定，在計算資本充足率時，應付混合資本債券可計入附屬資本。

本行未發生混合資本債券本息逾期或其他違約事項。本行未對上述混合資本債券

設有任何擔保。

28 其他負債

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

融資租賃保證金 4,478 2,172 - -

遞延手續費及佣金收入 2,422 1,626 2,417 1,246

理財產品暫掛款 1,003 481 1,003 481

預收及暫收款項 934 809 184 173

預提費用 601 191 601 191

應付購置設備款 578 446 448 287

待劃轉清算款項 531 869 531 869

代客代繳稅費 249 876 248 876

應付股利 54 54 54 54

其他 1,725 679 1,174 594

合計 12,575 8,203 6,660 4,771

八 財務報表主要項目附註（續）

29 股本

2011 年 2010 年

境內上市人民幣普通股（A股） 22,588 22,588

境外上市外資普通股（H 股） 4,127 4,127

合計 26,715 26,715

所有境內上市人民幣普通股（A股）及境外上市外資普通股（H 股）均為無限售條

件普通股，A股和 H 股股東均具有同等地位，享有相同權力及利益。

30 資本公積

民生銀行集團

2011 年 2011 年

1 月 1 日 本年增加 本年減少 12 月 31 日

股本溢價 38,063 - - 38,063

其他資本公積

－可供出售金融資產

公允價值變動淨額 (1) (288) 178 - (110)

－少數股東溢價投入 - 290 - 290

－其他 12 - (5) 7

合計 37,787 468 (5) 38,250

2010 年 2010 年

1 月 1 日 本年增加 本年減少 12 月 31 日

股本溢價 38,063 - - 38,063

其他資本公積

－可供出售金融資產

公允價值變動淨額 (1) 106 - (394) (288)

－其他 12 - - 12

合計 38,181 - (394) 37,787

八 財務報表主要項目附註（續）

30 資本公積（續）

民生銀行

2011 年 2011 年

1 月 1 日 本年增加 本年減少 12 月 31 日

股本溢價 38,063 - - 38,063

其他資本公積

－可供出售金融資產

公允價值變動淨額 (1) (288) 178 - (110)

合計 37,775 178 - 37,953

2010 年 2010 年

1 月 1 日 本年增加 本年減少 12 月 31 日

股本溢價 38,063 - - 38,063

其他資本公積

－可供出售金融資產

公允價值變動淨額 (1) 106 - (394) (288)

合計 38,169 - (394) 37,775

(1) 可供出售金融資產公允價值變動淨額

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

於 1 月 1 日餘額 (288) 106

可供出售證券投資的公允價值變動 44 (241)

減：遞延所得稅 (11) 61

因處置轉入當期損益 50 (223)

減：遞延所得稅 (13) 57

因可供出售重分類攤銷入損益 144 -

減：遞延所得稅 (36) -

可供出售證券減值損失 - (64)

減：遞延所得稅 - 16

於 12 月 31 日餘額 (110) (288)

八 財務報表主要項目附註（續）

31 盈餘公積、一般風險準備及未分配利潤

(1) 盈餘公積

根據《中華人民共和國公司法》、本行章程及董事會決議，本行按中國會計準則

下的淨利潤提取 10%作為法定盈餘公積。當本行法定盈餘公積累計額為本行股本

的 50%以上時，可以不再提取法定盈餘公積。經股東大會批准，本行提取的法定

盈餘公積可用於彌補本行的虧損或者轉增本行股本。運用法定盈餘公積轉增股本

後，所留存的法定盈餘公積不得少於股本的 25%。

本行 2011 年度按照中國會計準則下的淨利潤的 10%提取法定盈餘公積，共計人民

幣 27.44 億元（2010 年：人民幣 17.19 億元）。2011 年度和 2010 年度，本行均未

提取任意盈餘公積。

(2) 一般風險準備

本行根據財政部《金融企業呆帳準備提取管理辦法》（財金[2005]49 號），在提取

資產減值準備的基礎上，設立一般準備用以彌補銀行尚未識別的與風險資產相關

的潛在可能損失。該一般準備作為利潤分配處理，是股東權益的組成部分，原則

上應不低於風險資產期末餘額的 1%。

根據 2012 年 3 月 22 日董事會決議，本行在 2011 年度利潤分配中提取人民幣 29.00

億元的一般風險準備（2010 年：人民幣 29.00 億元）。

此外，本集團的 18 家村鎮銀行同樣適用於上述財金[2005]49 號的要求，按照年末

風險資產期末餘額的 1%提取一般風險準備金。本行子公司民生租賃根據財政部

《金融企業財務規則－實施指南》（財金[2007]23 號），按照年度淨利潤的 1%提

取一般風險準備金。同時，本行子公司加銀基金根據證監會證監基金字[2006]154

號《關於修改的決定》，於

每月按證券投資基金管理費收入的 10%提取一般風險準備金。上述子公司計提的

一般風險準備合計為人民幣 0.47 億元（2010 年：人民幣 0.42 億元），其中歸屬於

本行的金額為人民幣 0.21 億元（2010 年：人民幣 0.18 億元）。

(3) 未分配利潤

於 2011 年 12 月 31 日，未分配利潤中包含歸屬於本行的子公司盈餘公積餘額人民

幣 0.85 億元（2010 年：人民幣 0.59 億元），其中子公司本年度計提的歸屬於本行

的盈餘公積為人民幣 0.47 億元（2010 年：人民幣 0.40 億元）。以上未分配利潤中

包含的歸屬於本行的子公司盈餘公積餘額不能進行利潤分配。

八 財務報表主要項目附註（續）

32 少數股東權益

歸屬於各子公司少數股東的少數股東權益如下：

2011 年 2010 年

天津保稅區投資有限公司 857 743

北京達義興業房地產開發有限公司 642 -

上海國之傑投資發展有限公司 571 -

江蘇陽光集團有限公司 428 -

上海國正投資管理有限公司 428 -

廣州紫泉房地產開發有限公司 285 -

中國世紀投資有限公司 285 -

聖金達投資有限公司 64 -

加拿大皇家銀行 12 21

上海佘山國家旅遊度假區聯合發展有限公司

（原上海餘山國家旅遊度假區聯合發展總公司） 30 12

上海中良實業有限公司（原上海松江糧油總公司） 30 12

上海松江商業發展有限公司

（原上海松江商業總公司） 30 12

上海市松江自來水公司 30 12

上海松江經濟技術開發建設總公司 30 12

上海嘉定廣沃資產經營有限公司 21 -

上海中科高科技工業園發展有限公司 21 -

慈谿市供銷合作社聯合社 15 11

慈谿市財政投資經營總公司 13 10

其他 721 304

合計 4,513 1,149

33 股利分配

本行 2012 年 3 月 22 日召開的第 5 屆董事會第 22 次會議通過的股利分配預案擬以

本行 2011 年度股東大會後利潤分配實施公告指定的股權登記日在冊A股和H股股

東為基數，向本行股東派發現金股利，每 10 股派發現金股利人民幣 3.0 元（含稅）。

上述利潤分配預案有待本行 2011 年度股東大會批准。

如附註十四所述，若 H 股增發事項完成日期早於上述股權登記日，則實際派發的

現金股利將高於按 2011 年 12 月 31 日股份數額計算的分紅金額。

根據 2011 年 5 月 26 日召開的 2010 年度股東大會審議通過的 2010 年度股利分配方

案，本次利潤分配以本行截至 2010 年 12 月 31 日收市後的總股本為基數，向 2011

年 6 月 8 日收市後登記在冊的股東派發現金股利。每 10 股現金分紅人民幣 1.00 元

（含稅），計現金分紅人民幣 26.72 億元。

八 財務報表主要項目附註（續）

34 利息淨收入

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

利息收入

－發放貸款和墊款

其中： 公司貸款和墊款 55,125 41,394 54,810 41,302

個人貸款和墊款 22,846 12,080 22,707 12,055

票據貼現 2,987 2,744 2,975 2,728

－買入返售金融資產 12,254 1,851 12,163 1,811

－存放同業及其他金融

機構款項 8,182 1,808 8,147 1,795

－債券投資 6,553 5,272 6,553 5,272

－存放中央銀行款項 4,261 2,912 4,245 2,907

－長期應收款 3,528 1,853 - -

－拆出資金 1,545 862 1,545 862

小計 117,281 70,776 113,145 68,732

利息支出

－吸收存款 (30,977) (18,592) (30,857) (18,548)

－同業及其他金融機構

存放款項 (15,406) (3,823) (15,477) (3,837)

－賣出回購金融資產款 (2,047) (646) (1,485) (304)

－向其他金融機構借款 (1,756) (647) - -

－應付債券 (1,408) (955) (1,408) (955)

－拆入資金 (866) (240) (806) (240)

小計 (52,460) (24,903) (50,033) (23,884)

利息淨收入 64,821 45,873 63,112 44,848

其中： 已減值金融資產

利息收入 246 170 246 170

八 財務報表主要項目附註（續）

35 手續費及佣金淨收入

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

手續費及佣金收入

－託管及其他受託業務佣金 4,072 1,764 4,071 1,764

－財務顧問服務費 3,614 2,389 3,610 2,386

－信用承諾手續費及佣金 2,362 1,462 2,362 1,462

－銀行卡服務手續費 2,124 1,007 2,124 1,007

－結算與清算手續費 1,686 924 1,685 922

－融資租賃手續費 670 469 - -

－證券承銷服務手續費 494 335 494 335

－其他 969 403 961 440

小計 15,991 8,753 15,307 8,316

手續費及佣金支出 (890) (464) (858) (437)

手續費及佣金淨收入 15,101 8,289 14,449 7,879

八 財務報表主要項目附註（續）

36 投資收益/（損失）

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

貼現票據買賣價差淨額 1,731 - 1,731 -

貴金屬 327 (167) 327 (167)

可供出售金融資產 55 221 50 221

衍生金融工具 53 8 53 8

交易性金融資產 33 (76) 33 (76)

股利收入 2 2 2 2

其他 (32) (44) (32) (53)

合計 2,169 (56) 2,164 (65)

本行於 2011 年對票據系統中票據賣斷價差的核算進行了修訂。修訂後，買斷式貼

現票據轉出時，未攤銷貼現利息收入與貼現成本之間的差額作為價差收益核算，

而改造前作為利差收益核算。

37 營業稅金及附加

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

營業稅金 5,447 3,470 5,287 3,386

城市維護建設稅 377 235 366 229

教育費附加 183 114 176 112

其他 109 8 107 7

合計 6,116 3,827 5,936 3,734

八 財務報表主要項目附註（續）

38 業務及管理費

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

員工薪酬（包括董事薪酬）

－工資及獎金 11,644 7,839 11,394 7,647

－社會保險 1,709 1,280 1,709 1,280

－其他福利 2,250 1,723 2,178 1,688

業務發展費用 2,716 1,921 2,625 1,829

辦公費用 1,878 1,900 1,846 1,887

租賃費 1,538 1,257 1,603 1,233

電子設備運轉費 1,634 1,170 1,610 1,159

折舊和攤銷費用 1,293 1,041 1,264 1,024

車輛使用費 558 491 543 479

郵電費 410 366 405 363

差旅費 380 368 360 351

會議費 323 270 297 251

監管費 122 103 118 102

其他 2,878 1,896 2,802 1,878

合計 29,333 21,625 28,754 21,171

審計費用包含在業務及管理費中，截至 2011 年 12 月 31 日止年度的審計費用為人

民幣 0.09 億元（2010 年：人民幣 0.08 億元）。

39 資產減值損失

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

發放貸款和墊款 7,973 5,303 7,912 5,282

長期應收款 396 195 - -

可供出售金融資產 - (64) - (64)

其他資產 7 70 1 (6)

合計 8,376 5,504 7,913 5,212

八 財務報表主要項目附註（續）

40 所得稅費用

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

當期所得稅 11,324 6,456 10,875 6,246

與以前年度相關的所得稅 (5) (28) (5) (28)

小計 11,319 6,428 10,870 6,218

遞延所得稅的變動

（附註八、16） (2,587) (1,140) (2,489) (1,113)

合計 8,732 5,288 8,381 5,105

本集團及本行所得稅費用與會計利潤的關系列示如下：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

稅前利潤 37,175 22,976 35,817 22,298

按照適用稅率計算的

所得稅 9,293 5,737 8,946 5,556

免稅收入的影響 (i) (698) (528) (698) (528)

不可抵扣支出的影響 (ii) 135 105 135 103

其他 2 (26) (2) (26)

所得稅費用 8,732 5,288 8,381 5,105

(i) 免稅收入主要為免稅國債及地方政府債券利息收入。

(ii) 不可抵扣支出主要為不可抵扣的業務招待費。

八 財務報表主要項目附註（續）

41 每股收益

基本每股收益以歸屬於母公司普通股股東的淨利潤除以本行發行在外普通股的加

權平均數計算。於本年度，本集團無稀釋性潛在普通股。

本行於 2010 年以截至 2009 年 12 月 31 日的總股本為基數，向登記在冊的股東派發

股票股利，每 10 股派送紅股 2 股，計送紅股 4,452,455,498 股，股權登記日為 2010

年 7 月 14 日。在計算每股收益時，派送的紅股視同列報最早期間已發行在外，並

據此計算 2011 年本期間及追溯調整 2010 年比較期間發行在外普通股的加權平均

股數。

2011 年 2010 年

歸屬於母公司普通股股東的淨利潤 27,920 17,581

發行在外普通股的加權平均數（百萬股） 26,715 26,715

基本/稀釋每股收益（人民幣元） 1.05 0.66

42 其他綜合收益

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

可供出售金融資產

當期公允價值變動產生的損益 44 (241)

因處置轉入當期損益 50 (223)

因重分類攤銷入當期損益 144 -

可供出售證券減值損失 - (64)

上述綜合收益項目的所得稅影響額 (60) 134

合計 178 (394)

八 財務報表主要項目附註（續）

43 現金流量表附註

(1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

淨利潤 28,443 17,688 27,436 17,193

加： 資產減值損失 8,376 5,504 7,913 5,212

計提預計負債 1,118 697 1,118 697

固定資產折舊 690 657 673 618

無形資產攤銷 274 68 272 65

長期待攤費用攤銷 329 347 319 341

處置固定資產、無形

資產和其他長期

資產的（收益）/損失 (4) 8 (4) 8

公允價值變動損失 280 4 280 4

非經營活動產生的

利息淨收入 (5,145) (4,317) (5,145) (4,317)

投資收益 (57) (223) (52) (223)

遞延所得稅資產增加 (2,587) (1,140) (2,489) (1,113)

經營性應收項目的增加 (295,404) (369,727) (272,117) (344,747)

經營性應付項目的增加 364,613 387,856 345,338 361,297

經營活動產生的現金流量淨額 100,926 37,422 103,542 35,035

八 財務報表主要項目附註（續）

43 現金流量表附註（續）

(2) 現金及現金等價物淨變動情況

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

現金及現金等價物年末餘額 268,262 172,217 265,968 170,924

減： 現金及現金等價物

年初餘額 (172,217) (161,750) (170,924) (160,512)

現金及現金等價物淨增加額 96,045 10,467 95,044 10,412

(3) 現金及現金等價物

列示於合併及公司現金流量表中的現金及現金等價物包括：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

庫存現金（附註八、1） 5,175 4,597 5,102 3,996

存放中央銀行超額存款

準備金（附註八、1） 49,174 64,004 48,957 63,915

存放同業及其他金融機構

活期款項 58,405 51,509 56,636 51,056

原始到期日不超過三個月的：

－存放同業及其他金融機構

定期款項 153,649 52,107 153,414 51,957

－央行票據 1,859 - 1,859 -

合計 268,262 172,217 265,968 170,924

九 分部報告

本集團從地區和業務兩方面對業務進行管理。從地區角度，本集團主要在四大地

區開展業務活動，包括華北地區、華東地區、華南地區及其他地區；從業務角度，

本集團主要通過四大分部提供金融服務，包括公司銀行業務、個人銀行業務、資

金業務及其他業務。

分部資產、負債、收入、經營成果和資本性支出是以集團的會計政策為基礎進行

計量的。在分部中列示的項目包括直接歸屬於各分部的及可基於合理標準分配到

各分部的相關項目。作為資產負債管理的一部分，本集團的資金來源和運用通過

資金業務分部在各個業務分部中進行分配。本集團的內部轉移定價機制以存貸款

利率和市場利率為基準，參照不同產品及其期限確定轉移價格。相關內部交易的

影響在編制合併報表時已抵銷。

經營分部按以下地區和業務進行列報：

地區分部

(一) 華北－包括民生租賃、寧晉村鎮銀行、總行和以下分行：北京、太原、石家

莊和天津；

(二) 華東－包括慈谿村鎮銀行、松江村鎮銀行、嘉定村鎮銀行、蓬萊村鎮銀行、

阜寧村鎮銀行、太倉村鎮銀行和以下分行：上海、杭州、寧波、南京、濟南、

蘇州、溫州、青島、合肥和南昌；

(三) 華南－包括加銀基金、安溪村鎮銀行、漳浦村鎮銀行和以下分行：福州、廣

州、深圳、泉州、汕頭、廈門和南寧；

(四) 其他地區－包括彭州村鎮銀行、綦江村鎮銀行、潼南村鎮銀行、梅河口村鎮

銀行、資陽村鎮銀行、江夏村鎮銀行、長垣村鎮銀行、宜都村鎮銀行、鍾祥

村鎮銀行和以下分行：西安、大連、重慶、成都、昆明、武漢、長沙、鄭州、

長春、呼和浩特和瀋陽。

九 分部報告（續）

民生銀行集團

2011 年

華北 華東 華南 其他地區 分部間抵銷 合計

利息淨收入－外部 19,910 22,835 8,416 13,660 - 64,821

利息淨（支出）/收入－分部間 (1,824) 742 381 701 - -

利息淨收入 18,086 23,577 8,797 14,361 - 64,821

手續費及佣金收入 10,718 2,773 974 1,526 - 15,991

手續費及佣金支出 (449) (233) (97) (111) - (890)

手續費及佣金淨收入 10,269 2,540 877 1,415 - 15,101

其他收入 1,105 539 278 524 - 2,446

營業支出 (20,051) (12,616) (4,801) (7,615) - (45,083)

營業外收支淨額 (224) 62 13 39 - (110)

利潤總額 9,185 14,102 5,164 8,724 - 37,175

折舊和攤銷 706 239 149 199 - 1,293

資本性支出 5,051 429 333 512 - 6,325

分部資產 1,299,472 754,749 278,661 470,410 (581,210) 2,222,082

遞延所得稅資產 6,982

總資產 2,229,064

分部負債/總負債 (1,219,088) (736,461) (272,312) (448,303) 581,210 (2,094,954)

信用承諾 179,143 269,122 74,873 146,955 - 670,093

九 分部報告（續）

民生銀行集團（續）

2010 年

華北 華東 華南 其他地區 分部間抵銷 合計

利息淨收入－外部 16,136 15,861 4,514 9,362 - 45,873

利息淨（支出）/收入－分部間 (1,594) 488 837 269 - -

利息淨收入 14,542 16,349 5,351 9,631 - 45,873

手續費及佣金收入 5,786 1,505 600 862 - 8,753

手續費及佣金支出 (235) (112) (64) (53) - (464)

手續費及佣金淨收入 5,551 1,393 536 809 - 8,289

其他收入 510 43 24 29 - 606

營業支出 (14,801) (8,876) (3,296) (4,784) - (31,757)

營業外收支淨額 (84) 14 15 20 - (35)

利潤總額 5,718 8,923 2,630 5,705 - 22,976

折舊和攤銷 568 209 127 168 - 1,072

資本性支出 3,561 273 167 152 - 4,153

分部資產 1,082,213 613,448 228,677 328,094 (433,150) 1,819,282

遞延所得稅資產 4,455

總資產 1,823,737

分部負債/總負債 (1,011,283) (599,242) (223,080) (318,025) 433,150 (1,718,480)

信用承諾 93,735 174,539 55,872 115,027 - 439,173

九 分部報告（續）

業務分部

本集團業務分為四個分部：公司銀行業務、個人銀行業務、資金業務和其他業務。

公司銀行業務－為公司客戶、政府機關和金融機構提供的銀行產品和服務。這些

產品和服務包括存款、貸款、託管、與貿易相關的產品及其他信貸服務、外幣業

務等。

個人銀行業務－為個人客戶提供的銀行產品和服務。這些產品和服務包括儲蓄存

款、投資性儲蓄產品、信用卡及借記卡、商貸通、住房貸款和消費信貸等。

資金業務－包括外匯交易、根據客戶要求敘做利率及外匯衍生工具交易、貨幣市

場交易、自營性交易以及資產負債管理。該業務分部的經營成果包括分部間由於

生息資產和付息負債業務而引起的內部資金盈餘或短缺的損益影響及外幣折算損

益。

其他業務－本集團的其他業務包括集團投資和其他任何不構成單獨報告分部的業

務。

由於本集團分部業務總收入主要來源於利息，同時本集團管理部門以利息淨收入

作為評估部門表現的主要指標之一，因此報告分部的利息收入和支出在分部報告

中以淨額列示。

本集團管理層報告中的外部收入與合併利潤表的表述方式相一致。業務分部之間

的交易被抵銷。

資金通常在分部之間進行分配，分部間的利息淨收入以本集團的內部轉移定價為

基礎確定。業務分部之間沒有其他重大的收入支出交易。

內部轉移定價根據每筆交易的性質進行調整。外部收入按合理的標準分配到業務

分部。

由於本集團管理層報告是對經營利潤的計量，包括利息淨收入、貸款減值損失、

手續費及佣金淨收入、其他收入和非利息支出，該種方法排除了非經常性損益的

影響，因此在披露時將非經常性損益分配到其他業務部門。

分部資產包括歸屬於各分部的所有的有形資產、無形資產、其他長期資產及應收

款項等資產，但不包括遞延所得稅資產。分部負債包括歸屬於各分部的所有負債。

九 分部報告（續）

民生銀行集團

2011 年

公司銀行業務 個人銀行業務 資金業務 其他業務 合計

利息淨收入 28,531 18,214 16,847 1,229 64,821

其中：分部間利息淨（支出）/收入 (2,827) (3,348) 6,171 4 -

手續費及佣金淨收入 8,938 3,126 2,378 659 15,101

其中：分部間手續費及佣金淨收入/（支出） 8 - - (8) -

其他收入 1,809 - 504 133 2,446

營業支出 (21,519) (14,183) (8,789) (592) (45,083)

營業外收支淨額 66 (4) (3) (169) (110)

利潤總額 17,825 7,153 10,937 1,260 37,175

折舊和攤銷 423 285 256 329 1,293

資本性支出 2,654 1,555 1,392 724 6,325

分部資產 961,612 364,499 830,410 65,561 2,222,082

遞延所得稅資產 6,982

總資產 2,229,064

分部負債/總負債 (1,362,023) (321,634) (339,917) (71,380) (2,094,954)

信用承諾 654,707 12,578 - 2,808 670,093

九 分部報告（續）

民生銀行集團（續）

2010 年

公司銀行業務 個人銀行業務 資金業務 其他業務 合計

利息淨收入 25,838 7,659 11,496 880 45,873

其中：分部間利息淨（支出）/收入 (827) (1,459) 2,286 - -

手續費及佣金淨收入 5,252 1,470 1,125 442 8,289

其中：分部間手續費及佣金淨收入/（支出） 44 - - (44) -

其他收入/（支出） 54 - 593 (41) 606

營業支出 (20,781) (5,690) (4,855) (431) (31,757)

營業外收支淨額 12 (3) (2) (42) (35)

利潤總額 10,375 3,436 8,357 808 22,976

折舊和攤銷 450 135 140 347 1,072

資本性支出 2,986 204 211 752 4,153

分部資產 765,678 281,331 731,024 41,249 1,819,282

遞延所得稅資產 4,455

總資產 1,823,737

分部負債/總負債 (1,194,969) (231,269) (243,194) (49,048) (1,718,480)

信用承諾 418,657 18,618 - 1,898 439,173

十 或有事項及承諾

1 信用承諾

本集團信貸承諾包括已審批並籤訂合同的貸款及信用卡額度、財務擔保及信用證

服務。本集團定期評估信貸承諾的或有損失並在必要時確認預計負債。

貸款及信用卡承諾的合同金額是指貸款及信用卡額度全部支用時的金額。保函及

信用證的合同金額是指假如交易另一方未能完全履行合約時可能出現的最大損失

額。承兌匯票是指本集團對客戶籤發的匯票作出的兌付承諾。本集團預期大部分

的承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。

有關信用額度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金額並不代表未來的

預期現金流出。

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

銀行承兌匯票 462,638 308,584 462,169 308,012

開出保函 67,321 50,115 67,320 50,115

開出信用證 66,368 30,062 66,368 30,062

代付業務* 56,334 24,267 56,334 24,267

未使用的信用卡額度 12,578 18,618 12,578 18,618

不可撤銷貸款承諾

－原到期日在 1 年以內 435 1,160 435 1,160

－原到期日在 1 年或以上 1,611 4,469 1,611 4,469

融資租賃租出承諾 2,808 1,898 - -

合計 670,093 439,173 666,815 436,703

信用風險加權金額 283,497 182,868 283,028 182,619

* 代付業務是指本行接受客戶委託，向代付行提出申請，由代付行向客戶提供貿

易項下所需資金的業務。

信用風險加權金額的計算參照了銀監會發布的指引進行，金額大小取決於交易對

手的信用程度及各項合同的到期期限等因素，權重範圍是 0%至 100%。

十 或有事項及承諾（續）

2 資本性支出承諾

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

已籤約但尚未支付 10,047 6,700 101 1,810

已批准但尚未籤約 21 1,596 21 1,596

合計 10,068 8,296 122 3,406

3 經營租賃租入承諾

根據已籤訂的不可撤銷的經營性租賃合同，本集團及本行未來最低應支付租金列

示如下：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

1 年以內 1,331 1,134 1,303 1,120

1 年至 5 年 3,572 2,094 3,496 2,054

5 年以上 1,646 921 1,618 884

合計 6,549 4,149 6,417 4,058

4 前期承諾履行情況

本集團 2010 年 12 月 31 日之資本性支出承諾及經營租賃承諾已按照之前承諾履行。

十 或有事項及承諾（續）

5 抵/質押資產

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

存放同業及其他金融機構款項 30 - 30 -

交易性金融資產 5,609 1,991 5,609 1,991

貼現票據 35,384 7,773 35,343 7,753

可供出售金融資產 6,381 2,522 6,381 2,522

持有至到期投資 - 6,160 - 6,160

長期應收款 8,223 10,468 - -

固定資產 186 - - -

其他資產 184 - - -

合計 55,997 28,914 47,363 18,426

本集團部分資產被用作賣出回購交易協議、衍生交易合約、吸收協議存款交易、

向其他金融機構借款和取得貸款額度等交易的抵/質押物。

本集團根據人行規定向人行繳存法定存款準備金（附註八、1）。上述存款不能用

於本集團日常業務運作。

本集團在相關買入返售票據業務中接受的質押物可以出售或再次向外質押。於

2011 年 12 月 31 日，本集團接受的該等質押物的公允價值為人民幣 1,295.08 億元

（2010 年：人民幣 1,048.01 億元）。於 2011 年 12 月 31 日，本集團有人民幣 348.95

億元已售出或再次質押、但有義務到期返還的該等質押物（2010 年：人民幣 77.36

億元）。

十 或有事項及承諾（續）

6 證券承銷責任

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

中短期融資券 21,752 13,050

7 兌付承諾

本行受財政部委託作為其代理人發行憑證式國債。憑證式國債持有人可以要求提

前兌付持有的憑證式國債，本行有義務按提前兌付安排確定的憑證式國債本金及

至兌付日的應付利息履行兌付責任。於 2011 年 12 月 31 日，本行具有提前兌付義

務的憑證式國債的本金餘額為人民幣 35.48 億元（2010 年：人民幣 48.06 億元），

原始期限為一至五年。

8 未決訴訟

於 2011 年 12 月 31 日，本集團存在正常業務中發生的若干未決法律訴訟事項。經

考慮專業意見後，本集團管理層認為該等法律訴訟事項不會對本集團產生重大影

響。

十一 受託業務

本集團通常作為代理人為零售客戶、信託機構和其他機構保管和管理資產。託管

業務中所涉及的資產及其相關收益或損失不屬於本集團，所以這些資產並未在本

集團的資產負債表中列示。

於 2011 年 12 月 31 日，本集團證券投資基金託管餘額為人民幣 330.51 億元（2010

年：人民幣 367.72 億元），年金託管餘額為人民幣 46.52 億元（2010 年：人民幣

31.89 億元），信貸資產委託管理餘額為人民幣 127.07 億元（2010 年：人民幣 782.56

億元），委託貸款餘額為人民幣 614.63 億元（2010 年：人民幣 388.14 億元）。

十二 關聯方

1 關聯方關係

本集團控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響；或另一方控制、共同控

制本集團或對本集團施加重大影響；或本集團與另一方同受一方控制、共同控制

被視為關聯方。關聯方可為個人或企業。對本集團有重大影響的關聯方包括本行

董事、監事、高級管理人員及與其關係密切的家庭成員，以及本行董事、監事、

高級管理人員及與其關係密切的家庭成員控制的或共同控制的企業及其控股子公

司及對本行的經營或財務政策有影響的主要股東及其控制或共同控制的企業。

本行子公司的基本情況參見附註七。

2 關聯交易

(1) 定價政策

本集團與關聯方的交易均按照一般商業條款和正常業務程序進行，其定價原則與

獨立第三方交易一致。

十二 關聯方（續）

2 關聯交易（續）

(2) 關聯方在本集團的貸款

於報告期末餘額：

擔保方式 2011 年 2010 年

聯想控股有限公司 保證 1,970 1,970

天津保稅區投資有限公司 信用 750 -

東方集團股份有限公司 質押 400 300

無錫健特藥業有限公司 保證 400 -

東方希望（三門峽）鋁業有限公司 保證 220 215

福信集團有限公司 抵押 100 -

質押 54 250

四川岷江雪鹽化有限公司 保證 60 -

抵押 48 -

石藥集團有限公司 質押 105 -

山東信發希望鋁業有限公司 保證 100 100

無錫健特生物工程有限公司 質押 100 -

四川希望華西建設工程總承包有限公司 保證 90 50

成都美好家園商業經營管理有限公司 保證 20 20

濟南沃德汽車零部件有限公司 保證 20 20

四川特驅投資有限公司 保證 15 65

成都五月花計算機專業學校 保證 10 10

濟南七裡堡市場有限公司 保證 10 10

東方希望包頭稀土鋁業有限公司 質押 - 300

茂縣岷江美電鹽有限公司 抵押 - 57

茂縣鑫鹽化工有限公司 保證 - 20

石藥集團歐意藥業有限公司 質押 - 10

關聯方個人 抵押 14 3

4,486 3,400

佔同類交易的比例（%） 0.38 0.33

報告期交易金額：

2011 年度 2010 年度

關聯方貸款利息收入 276 133

佔同類交易的比例（%） 0.24 0.19

於 2011 年 12 月 31 日，本集團未發現上述關聯方貸款存在減值（2010 年：無）。

十二 關聯方（續）

2 關聯交易（續）

(3) 本集團與關聯方的其他交易

於報告期末餘額：

2011 年 2010 年

佔同類 佔同類

交易的 交易的

餘額 比例(%) 餘額 比例(%)

存放同業及其他金融機構款項 1,763 0.76 - -

拆出資金 100 0.26 - -

交易性金融資產 200 0.98 - -

買入返售金融資產 - - 80 0.07

應收利息 29 0.40 - -

可供出售金融資產 694 1.07 - -

持有至到期投資 179 0.15 79 0.06

應收款項類投資 100 1.20 100 0.90

同業及其他金融機構存放款項 4,185 1.59 2,878 1.51

拆入資金 1,050 6.38 - -

吸收存款 46,220 2.81 35,347 2.49

應付利息 641 4.30 - -

其他負債 37 0.29 122 1.49

本集團本年度上述關聯交易形成的利息收入為人民幣 1.41 億元，佔同類交易的比

例為 0.12%；上述關聯交易形成的利息支出為人民幣 5.71 億元，佔同類交易的比

例為 1.09%。本年度關聯交易的其他損益影響不重大。

十二 關聯方（續）

2 關聯交易（續）

(3) 本集團與關聯方的其他交易（續）

表外項目於報告期末餘額：

2011 年 2010 年

佔同類 佔同類

交易的 交易的

餘額 比例(%) 餘額 比例(%)

銀行承兌匯票 877 0.19 363 0.12

開出信用證 - - 3 0.01

開出保函 95 0.14 - -

經營租賃租入承諾 3 0.05 - -

其他於報告期末餘額：

由關聯方提供擔保的貸款 1,453 0.12 952 0.09

本集團買入返售票據中由關聯方

開立的票據 - - 160 0.14

本集團貼入的由關聯方開立的票據 10 0.07 1 0.01

上述關聯交易對本集團 2011 年度和 2010 年度損益和於 2011 年 12 月 31 日和 2010

年 12 月 31 日的財務狀況影響不重大。

於 2011 年 12 月 31 日應收、應付類款項餘額中無應收、應付持有本行 5%（含 5%）

以上表決權股份的股東的款項（2010 年：無）。

十二 關聯方（續）

2 關聯交易（續）

(4) 與關鍵管理人員的交易

關鍵管理人員是指有權參與本行計劃、直接或間接指導及控制本行活動的人員，

包括董事、監事及高級管理人員。

本行按照一般商業條款同關鍵管理人員進行業務往來。具體業務包括：發放貸款、

吸收存款，相應利率等同於本行向第三方提供的利率。於 2011 年 12 月 31 日，本

行向關鍵管理人員發放的貸款餘額為人民幣 0.02 億元（2010 年：人民幣 0.03 億元），

已經包括在上述向關聯方發放的貸款中。

本行 2011 年度計提的關鍵管理人員稅前薪酬，包括工資和短期福利合計人民幣

1.10 億元（2010 年：人民幣 1.22 億元）。其中，按照國家有關規定，本行執行董

事、監事長及高級管理人員的稅前薪酬中，人民幣 0.51 億元是本行按照上述人員

業績薪酬的不低於 50%計提（2010 年計提比例不低於 50%，計提金額為人民幣 0.49

億元），並實行延期支付。待上述人員在本行任期結束時，視其履職情況確定應

支付金額，並在三年內進行支付。如在規定期限內出現上述人員職責內的風險損

失，本行將有權止付並追償已付金額。本行於 2011 年度和 2010 年度均未提供給關

鍵管理人員退休福利計劃、離職計劃及其他長期福利等支出。

本行全薪履職的執行董事、監事長及高級管理人員的稅前薪酬總額尚未最終確定，

其餘部分待確定之後再另行披露。

十二 關聯方（續）

2 關聯交易（續）

(5) 本行與子公司的交易

於報告期末餘額：

2011 年 2010 年

存放同業及其他金融機構款項 90 385

買入返售金融資產 - 6,233

其他資產 5 -

同業及其他金融機構存放款項 3,296 784

應付利息 1 -

其他負債 41 46

報告期交易金額：

2011 年 2010 年

利息收入 71 44

利息支出 139 16

手續費及佣金收入 21 50

業務及管理費 104 37

其他業務收入 1 -

本行資產負債表項目中包含的與子公司的交易餘額在編制合併財務報表時予以抵

銷。

十三 金融風險管理

1 金融風險管理概述

本集團的經營活動面臨各種金融風險。金融風險管理包括分析、評估、接受和管

理不同程度的風險以及風險組合。承受風險是金融業務的核心特徵，開展業務將

不可避免地面臨風險。因此本集團的目標是力求保持風險和回報的平衡，並盡可

能減少對財務狀況的潛在不利影響。

於 2011 年 12 月 31 日，本集團通過母公司民生銀行和子公司民生租賃、加銀基金

及 18 家村鎮銀行分別提供商業銀行、租賃、基金募集及銷售等金融服務。本集團

子公司作為各自獨立的機構，各自負責相應業務的金融風險管理。於 2011 年，商

業銀行業務面臨的金融風險構成本集團金融風險的主體。

本集團通過制定風險管理政策，設定適當的風險限額及控制程序，以及通過可靠

及最新的信息系統來監控風險及遵守限額。本集團還定期覆核其風險管理政策及

相關系統，以反映市場、產品及行業最佳做法的新變化。

目前，本行董事會下設風險管理委員會，負責制定本行整體風險管理戰略，監督

本行風險管理及內部控制系統，並評估本行總體風險。本行高級管理層根據其制

定的風險管理戰略，制定並推動執行相應的風險管理政策、制度和程序。

本行董事會下設戰略發展及投資管理委員會負責子公司日常管理工作，正在逐步

建立集團層面全面風險管理的架構。

對於集團最重要的風險類別包括信用風險、市場風險和流動性風險，市場風險又

包括貨幣風險、利率風險和價格風險。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險

本集團所面臨的信用風險是指交易對方無法在到期日履行合同義務的風險。信用

風險是本集團在經營活動中所面臨的最重要的風險，管理層對信用風險敞口採取

審慎的原則進行管理。本集團的信用風險主要來源於貸款、貿易融資、資金業務

和租賃業務。表外金融工具的運用也會使本集團面臨信用風險，如信用承諾及衍

生金融工具。

目前本行由風險管理委員會對信用風險防範進行決策和統籌協調，採取專業化授

信評審、集中質量監控、問題資產集中運營和清收等主要手段進行信用風險管理。

(1) 信用風險衡量

a 貸款及信用承諾

本集團根據銀監會制定的《貸款風險分類指引》衡量及管理本集團信貸資產的質

量。《貸款風險分類指引》要求金融機構將信貸資產分為正常、關注、次級、可

疑、損失五類，其中後三類貸款被視為不良貸款。同時，本集團將表外信用承諾

業務納入客戶統一授信，實施額度管理，並依據《貸款風險分類指引》，針對主

要表外業務品種進行風險分類。本行制訂了《中國民生銀行信貸資產風險分類管

理辦法》指導日常信貸資產風險管理，分類原則與銀監會制定的《貸款風險分類

指引》一致。

《貸款風險分類指引》對信貸資產分類的核心定義為：

正常類： 借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關注類： 儘管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利

影響的因素。

次級類： 借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸

款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑類： 借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失類： 在採取所有可能措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，

或只能收回極少部分。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(1) 信用風險衡量（續）

b 債券及其他票據

本集團通過限制所投資債券的外部信用評級管理債券及其他票據的信用風險敞

口。外幣債券要求購買時的外部信用評級（以標準普爾或等同評級機構為標準）

在投資級 BBB 或以上。人民幣債券要求購買時的外部信用評級（人行認定的信用

評級機構）長期債券的信用評級在 A或以上，短期債券的信用評級在 A-1 或以上。

同時，風險控制人員定期對存量債券發行主體的信用狀況進行分析，按照行業和

企業兩個角度提出風險建議，業務人員根據風險建議適當調整。

(2) 風險限額管理及緩解措施

無論是針對單個交易對手、集團客戶交易對手還是針對行業和地區，本集團都會

對信用風險集中度進行管理和控制。

本集團已建立相關機制，對信用風險進行分層管理，針對不同的單一交易對手或

集團交易對手、不同的行業和地理區域設置不同的可接受風險限額。本行定期監

控上述客戶風險狀況，並至少每年進行一次審核。

本集團針對任一借款人包括銀行的風險敞口都按照表內和表外風險敞口進一步細

分，對交易帳戶實行每日風險限額控制。本行對實際風險敞口對比風險限額的狀

況進行每日監控。

本集團通過定期分析客戶償還利息和本金的能力，適當地調整信貸額度或採取其

他必要措施來控制信用風險。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(2) 風險限額管理及緩解措施（續）

其他具體的管理和緩解措施包括：

a 抵質押物

本集團所屬機構分別制定了一系列政策，通過不同的手段來緩釋信用風險。其中

獲取抵質押物、保證金以及取得公司或個人的擔保是本集團控制信用風險的重要

手段之一。本集團規定了可接受的特定抵質押物的種類，主要包括以下幾個類型：

－ 房產和土地使用權

－ 機器設備

－ 收費權和應收帳款

－ 定期存單、債券和股權等金融工具

為了將信用風險降到最低，對單筆貸款一旦識別出減值跡象，本集團就會要求對

手方追加抵質押物或增加保證人。

對於貸款及應收款項以外的其他金融資產，相關抵質押物視金融工具的種類而決

定。債券一般是沒有抵質押物的，而資產支持證券通常由金融資產組合提供抵押。

b 衍生金融工具

本集團只有本行經核准從事衍生金融工具業務。本行對衍生金融工具交易對手實

行淨交易額度控制，每日形成交易額度執行情況報告。衍生金融工具的信用風險

僅限於估值為正數的衍生金融工具公允價值，本行通過為交易對手申請授信額度，

並且在管理系統中設定該額度從而實現對衍生交易的授信監控。同時，採用收取

保證金等形式來緩釋衍生金融工具的信用風險。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(2) 風險限額管理及緩解措施（續）

c 信用承諾

信用承諾的主要目的是確保客戶能夠獲得所需的資金。開出保函和信用證為本集

團作出的不可撤銷的承諾，即本集團在客戶無法履行其對第三方的付款義務時將

代其履行支付義務，本集團承擔與貸款相同的信用風險。在客戶申請的信用承諾

金額超過其原有授信額度的情況下，本集團將收取保證金以降低提供該項服務所

承擔的信用風險。本集團面臨的潛在信用風險的金額等同於信用承諾的總金額。

貸款承諾及金融租賃承諾為已向客戶作出承諾而尚未使用的部分。由於絕大多數

信用承諾的履行取決於客戶是否能保持特定的信用等級，本集團實際承受的該等

潛在信用風險金額要低於全部未履行的信用承諾總金額。由於長期貸款承諾的信

用風險通常高於短期貸款承諾，本集團對信用承諾到期日前的信用風險進行監控。

(3) 準備金計提政策

根據會計政策規定，若有客觀證據證明金融資產的預計未來現金流量減少且減少

金額可以估計，則本集團確認該金融資產已減值，並計提減值準備。

本集團用於確認是否存在減值的客觀依據的標準請見附註四主要會計政策、7 金融

資產的減值。

本集團對單筆金額重大的金融資產的資產質量進行定期審閱。對單項計提準備金

的資產，本集團在資產負債表日逐筆評估其損失情況以確定準備金的計提金額。

在評估過程中，本集團通常會考慮抵質押物價值及未來現金流的狀況。

本集團根據歷史數據、經驗判斷和統計技術對下列資產組合計提準備金：（1）單

筆金額不重大且具有類似信用風險特徵的資產組合；（2）資產損失已經發生但尚

未被識別的資產。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(4) 最大信用風險敞口

下表為本集團及本行於資產負債表日未考慮抵質押物及其他信用增級措施的最大

信用風險敞口。表內項目的風險敞口金額為金融資產扣除減值準備後的帳面淨額。

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

存放中央銀行款項 327,630 262,238 325,796 261,628

存放同業及其他金融機構款項 232,336 125,462 230,190 124,857

拆出資金 37,745 36,453 37,745 36,453

交易性金融資產 20,423 6,024 20,423 6,024

衍生金融資產 587 476 587 476

買入返售金融資產 141,022 112,932 141,022 112,932

應收利息 7,210 5,169 7,093 5,089

發放貸款和墊款 1,178,285 1,037,723 1,171,516 1,034,260

可供出售金融資產－債券投資 64,718 35,067 64,688 35,067

持有至到期投資 117,886 128,610 117,886 128,235

應收款項類投資 8,319 11,117 8,319 11,117

長期應收款 44,895 29,288 - -

金融資產，其他 12,710 8,051 7,022 2,401

合計 2,193,766 1,798,610 2,132,287 1,758,539

表外信用承諾 670,093 439,173 666,815 436,703

最大信用風險敞口 2,863,859 2,237,783 2,799,102 2,195,242

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(5) 發放貸款和墊款

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

發放貸款和墊款總額

未逾期未減值 1,193,177 1,047,549 1,186,313 1,044,050

逾期未減值 4,505 2,683 4,505 2,683

已減值 7,539 7,339 7,537 7,339

1,205,221 1,057,571 1,198,355 1,054,072

減： 貸款減值準備

未逾期未減值 (22,603) (15,483) (22,508) (15,447)

逾期未減值 (430) (168) (430) (168)

已減值 (3,903) (4,197) (3,901) (4,197)

(26,936) (19,848) (26,839) (19,812)

淨額

未逾期未減值 1,170,574 1,032,066 1,163,805 1,028,603

逾期未減值 4,075 2,515 4,075 2,515

已減值 3,636 3,142 3,636 3,142

1,178,285 1,037,723 1,171,516 1,034,260

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(5) 發放貸款和墊款（續）

a 未逾期未減值貸款

未逾期未減值貸款的信用風險基於貸款類別分析如下：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

公司貸款和墊款 834,375 771,795 830,163 769,574

個人貸款和墊款 358,802 275,754 356,150 274,476

總額 1,193,177 1,047,549 1,186,313 1,044,050

未逾期未減值貸款的信用風險基於擔保方式評估如下：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

信用貸款 176,563 175,583 176,499 175,568

保證貸款 366,179 293,982 362,036 291,471

附擔保物貸款

－抵押貸款 512,098 486,359 510,079 485,496

－質押貸款 138,337 91,625 137,699 91,515

總額 1,193,177 1,047,549 1,186,313 1,044,050

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(5) 發放貸款和墊款（續）

b 逾期未減值貸款

除非有證據證明貸款發生減值，一般而言，逾期未滿 90 天的貸款尚未作為減值貸

款。

在初始發放貸款時，本集團要求由獨立資產評估機構對相應的抵質押物進行價值

評估。當有跡象表明抵質押物發生減值時，本集團會重新審閱該等抵質押物是否

能夠充分覆蓋相應貸款的信用風險。

在資產負債表日，本集團及本行已逾期但未減值的客戶貸款及墊款逾期帳齡分析

如下：

民生銀行集團和民生銀行

2011 年

30 天以內 30 至 60 天 60 至 90 天 90 天以上 合計

公司貸款和墊款 168 30 4 - 202

個人貸款和墊款 1,627 1,914 495 267 4,303

合計 1,795 1,944 499 267 4,505

2010 年

30 天以內 30 至 60 天 60 至 90 天 90 天以上 合計

公司貸款和墊款 73 1 - - 74

個人貸款和墊款 1,823 479 229 78 2,609

合計 1,896 480 229 78 2,683

於 2011 年 12 月 31 日，有抵質押物涵蓋的逾期未減值貸款及墊款本金為人民幣

24.89 億元，逾期未減值貸款和墊款對應的抵質押物公允價值為人民幣 32.82 億元

（2010 年：人民幣 13.46 億元）。

上述抵質押物主要包括土地、房屋及建築物和機器設備等。抵質押物的公允價值

為本集團根據抵質押物處置經驗和目前市場狀況對最新可得的外部評估價值進行

調整的基礎上確定。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(5) 發放貸款和墊款（續）

c 減值貸款

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

公司貸款和墊款 6,541 6,538 6,541 6,538

個人貸款和墊款 998 801 996 801

合計 7,539 7,339 7,537 7,339

佔貸款和墊款總額的百分比 0.63% 0.69% 0.63% 0.69%

減值準備

－公司貸款和墊款 (3,283) (3,583) (3,283) (3,583)

－個人貸款和墊款 (620) (614) (618) (614)

合計 (3,903) (4,197) (3,901) (4,197)

本集團所有逾期超過 90 天的抵質押類個人貸款以及逾期超過 30 天的信用和保證

類個人貸款（除信用卡和商貸通外）均已確認為減值貸款。本集團所有逾期超過

180 天的抵質押類商貸通貸款，逾期超過 90 天的保證類商貸通貸款，以及逾期超

過 30 天的信用類商貸通貸款均已確認為減值貸款。本集團所有逾期超過 90 天的信

用卡貸款餘額均已確認為減值貸款。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(5) 發放貸款和墊款（續）

c 減值貸款（續）

發生減值的貸款和墊款按擔保方式分類如下：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

信用貸款 718 636 718 636

保證貸款 2,044 2,120 2,043 2,120

附擔保物貸款

－抵押貸款 4,626 4,049 4,625 4,049

－質押貸款 151 534 151 534

合計 7,539 7,339 7,537 7,339

減值貸款抵質押物公允價值 4,215 3,644 4,214 3,644

上述抵質押物主要包括土地、房屋及建築物和機器設備等。抵質押物的公允價值

為本集團根據抵質押物處置經驗和目前市場狀況對最新可得的外部評估價值進行

調整的基礎上確定。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(5) 發放貸款和墊款（續）

d 重組貸款

重組是基於自願或在一定程度上由法院監督的程序。通過此程序，本集團與借款

人或其擔保人（如有）重新確定貸款條款。重組通常因借款人的財務狀況惡化或

借款人無法如期還款而做出。只有在借款人經營具有良好前景的情況下，本集團

才會考慮重組不良貸款。此外，本集團在批准貸款重組前，通常會要求增加擔保、

質押或押品，或要求由還款能力較強的借款人承擔。2011 年 12 月 31 日本集團重

組貸款餘額為人民幣 17.77 億元（2010 年：人民幣 24.12 億元）。

在發放貸款和墊款中，未逾期及逾期尚未超過 90 天的重組減值貸款列示如下：

民生銀行集團和民生銀行

2011 年 2010 年

發放貸款和墊款 70 33

佔發放貸款和墊款總額的百分比 0.01% 0.00%

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(6) 應收同業款項

應收同業款項包括存放同業及其他金融機構款項、拆出資金及交易對手為銀行和

非銀行金融機構的買入返售金融資產。

a 未逾期未減值

存放同業及其他金融機構款項、拆出資金及買入返售金融資產均為未逾期未減值。

未逾期未減值應收同業款項交易對手評級分布分析如下：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

A 至 AAA級 303,182 217,508 303,182 216,964

B 至 BBB 級 75,237 22,357 73,091 22,296

無評級 32,684 34,982 32,684 34,982

合計 411,103 274,847 408,957 274,242

未逾期未減值的應收同業款項的評級是基於本集團及本行的內部信用評級作出。

部分應收銀行和非銀行金融機構款項無評級，是由於本集團及本行未對一些國內

銀行和非銀行金融機構進行內部信用評級。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(7) 長期應收款

民生銀行集團

2011 年 2010 年

未逾期未減值

－正常 45,395 29,071

－關注 324 645

合計 45,719 29,716

減：減值準備－組合計提數（附註八、18） (824) (428)

淨額 44,895 29,288

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(8) 債權性證券

人民幣債券

民生銀行集團

2011 年

交易性 可供出售 持有至 應收

金融資產 金融資產 到期投資 款項類投資 合計

未逾期未減值 20,414 63,572 117,610 8,319 209,915

合計 20,414 63,572 117,610 8,319 209,915

2010 年

交易性 可供出售 持有至 應收

金融資產 金融資產 到期投資 款項類投資 合計

未逾期未減值 5,994 31,621 128,254 11,117 176,986

合計 5,994 31,621 128,254 11,117 176,986

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(8) 債權性證券（續）

人民幣債券（續）

民生銀行

2011 年

交易性 可供出售 持有至 應收

金融資產 金融資產 到期投資 款項類投資 合計

未逾期未減值 20,414 63,542 117,610 8,319 209,885

合計 20,414 63,542 117,610 8,319 209,885

2010 年

交易性 可供出售 持有至 應收

金融資產 金融資產 到期投資 款項類投資 合計

未逾期未減值 5,994 31,621 127,879 11,117 176,611

合計 5,994 31,621 127,879 11,117 176,611

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(8) 債權性證券（續）

下表是按照標準普爾評級結果列示的本集團持有的外幣債券的評級情況。

民生銀行集團和民生銀行

2011 年

交易性 可供出售 持有至

金融資產 金融資產 到期投資 合計

AA-至 AA+ 9 722 - 731

低於 A- - 116 - 116

未評級 - 308 276 584

合計 9 1,146 276 1,431

2010 年

交易性 可供出售 持有至

金融資產 金融資產 到期投資 合計

AAA 30 492 - 522

AA-至 AA+ - 36 289 325

A-至 A+ - 2,456 67 2,523

低於 A- - 230 - 230

未評級 - 232 - 232

合計 30 3,446 356 3,832

本集團持有的可供出售金融資產及持有至到期投資全部以個別方式進行評估。本

集團所有的減值債券均為外幣債券。於 2011 年 12 月 31 日，本集團減值債券為人

民幣 3.18 億元（2010 年：人民幣 3.25 億元），對應的減值損失為人民幣 3.00 億元

（2010 年：人民幣 3.15 億元）。

(9) 金融資產信用風險集中度

當交易對方集中於某些相同行業或地理區域時，信用風險隨之上升。本集團主要

在中國境內開展信貸業務，主要客戶集中在若干主要行業。中國的不同地區和不

同行業在經濟發展中有著各自不同的特點。所以，本集團在中國不同地區和不同

行業的業務會表現出不同的信用風險。

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(9) 金融資產信用風險集中度（續）

a 地域集中度

非證券類金融資產（業務歸屬機構所在地）

民生銀行集團

2011 年

海外及國內

華北地區 華東地區 華南地區 其他地區 合計

存放中央銀行款項 301,305 15,341 3,662 7,322 327,630

存放同業及其他金融機構款項 24,374 121,529 63,103 23,330 232,336

拆出資金 36,345 1,200 - 200 37,745

買入返售金融資產 43,334 35,151 16,552 45,985 141,022

發放貸款和墊款 335,145 446,079 130,601 293,396 1,205,221

減：貸款減值準備 (8,359) (9,975) (2,728) (5,874) (26,936)

長期應收款 44,895 - - - 44,895

金融資產，其他 13,800 3,533 1,176 1,998 20,507

合計 790,839 612,858 212,366 366,357 1,982,420

2010 年

海外及國內

華北地區 華東地區 華南地區 其他地區 合計

存放中央銀行款項 244,236 10,950 2,688 4,364 262,238

存放同業及其他金融機構款項 22,279 60,787 22,385 20,011 125,462

拆出資金 34,953 1,000 - 500 36,453

買入返售金融資產 5,788 55,122 36,848 15,174 112,932

發放貸款和墊款 307,220 400,678 113,682 235,991 1,057,571

減：貸款減值準備 (8,748) (6,127) (1,828) (3,145) (19,848)

長期應收款 29,288 - - - 29,288

金融資產，其他 7,088 2,411 1,201 2,996 13,696

合計 642,104 524,821 174,976 275,891 1,617,792

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(9) 金融資產信用風險集中度（續）

a 地域集中度（續）

非證券類金融資產（業務歸屬機構所在地）（續）

民生銀行

2011 年

海外及國內

華北地區 華東地區 華南地區 其他地區 合計

存放中央銀行款項 300,957 14,258 3,629 6,952 325,796

存放同業及其他金融機構款項 22,964 121,207 62,933 23,086 230,190

拆出資金 36,345 1,200 - 200 37,745

買入返售金融資產 43,334 35,151 16,552 45,985 141,022

發放貸款和墊款 335,145 441,411 130,461 291,338 1,198,355

減：貸款減值準備 (8,361) (9,912) (2,726) (5,840) (26,839)

金融資產，其他 8,094 3,490 1,156 1,962 14,702

合計 738,478 606,805 212,005 363,683 1,920,971

2010 年

海外及國內

華北地區 華東地區 華南地區 其他地區 合計

存放中央銀行款項 244,236 10,491 2,688 4,213 261,628

存放同業及其他金融機構款項 23,160 59,836 22,385 19,476 124,857

拆出資金 34,953 1,000 - 500 36,453

買入返售金融資產 5,788 55,122 36,848 15,174 112,932

發放貸款和墊款 307,220 398,211 113,682 234,959 1,054,072

減：貸款減值準備 (8,748) (6,112) (1,828) (3,124) (19,812)

金融資產，其他 4,097 1,704 888 1,277 7,966

合計 610,706 520,252 174,663 272,475 1,578,096

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(9) 金融資產信用風險集中度（續）

a 地域集中度（續）

證券類金融資產（發行人所在地）

民生銀行集團

2011 年

中國內地 北美洲 歐洲 其他地區 合計

交易性金融資產 20,414 9 - - 20,423

可供出售債券 64,613 18 87 - 64,718

持有至到期投資 117,610 - 142 134 117,886

應收款項類投資 8,319 - - - 8,319

合計 210,956 27 229 134 211,346

2010 年

中國內地 北美洲 歐洲 其他地區 合計

交易性金融資產 5,994 30 - - 6,024

可供出售債券 34,227 586 224 30 35,067

持有至到期投資 128,320 - 149 141 128,610

應收款項類投資 11,117 - - - 11,117

合計 179,658 616 373 171 180,818

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(9) 金融資產信用風險集中度（續）

a 地域集中度（續）

證券類金融資產（發行人所在地）（續）

民生銀行

2011 年

中國內地 北美洲 歐洲 其他地區 合計

交易性金融資產 20,414 9 - - 20,423

可供出售債券 64,583 18 87 - 64,688

持有至到期投資 117,610 - 142 134 117,886

應收款項類投資 8,319 - - - 8,319

合計 210,926 27 229 134 211,316

2010 年

中國內地 北美洲 歐洲 其他地區 合計

交易性金融資產 5,994 30 - - 6,024

可供出售債券 34,227 586 224 30 35,067

持有至到期投資 127,945 - 149 141 128,235

應收款項類投資 11,117 - - - 11,117

合計 179,283 616 373 171 180,443

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(9) 金融資產信用風險集中度（續）

b 行業集中度

民生銀行集團

2011 年

政府及

準政府機構 金融機構 製造業 房地產業 其他行業 個人 合計

存放中央銀行款項 327,630 - - - - - 327,630

存放同業及其他金融機構款項 - 232,336 - - - - 232,336

拆出資金 - 37,745 - - - - 37,745

買入返售金融資產 - 141,022 - - - - 141,022

公司貸款和墊款 - 19,090 181,822 126,401 494,035 - 821,348

其中：有抵押公司貸款和墊款 - 15,361 70,254 112,453 236,444 - 434,512

個人貸款和墊款 - - - - - 356,937 356,937

其中：有抵押個人貸款和墊款 - - - - - 209,063 209,063

證券投資－債券 158,325 8,609 26,212 1,553 16,647 - 211,346

長期應收款 - - 31,064 3,449 10,382 - 44,895

金融資產，其他 2,052 1,642 3,742 3,197 8,779 1,095 20,507

合計 488,007 440,444 242,840 134,600 529,843 358,032 2,193,766

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(9) 金融資產信用風險集中度（續）

b 行業集中度（續）

民生銀行集團（續）

2010 年

政府及

準政府機構 金融機構 製造業 房地產業 其他行業 個人 合計

存放中央銀行款項 262,238 - - - - - 262,238

存放同業及其他金融機構款項 - 125,462 - - - - 125,462

拆出資金 - 36,453 - - - - 36,453

買入返售金融資產 - 112,932 - - - - 112,932

公司貸款和墊款 - 17,995 139,314 126,147 478,176 - 761,632

其中：有抵押公司貸款和墊款 - 13,534 69,725 106,943 179,540 - 369,742

個人貸款和墊款 - - - - - 276,091 276,091

其中：有抵押個人貸款和墊款 - - - - - 204,036 204,036

證券投資－債券 135,231 8,206 15,803 1,301 20,277 - 180,818

長期應收款 - - 13,681 2,910 12,697 - 29,288

金融資產，其他 - 450 2,014 1,679 9,553 - 13,696

合計 397,469 301,498 170,812 132,037 520,703 276,091 1,798,610

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(9) 金融資產信用風險集中度（續）

b 行業集中度（續）

民生銀行

2011 年

政府及

準政府機構 金融機構 製造業 房地產業 其他行業 個人 合計

存放中央銀行款項 325,796 - - - - - 325,796

存放同業及其他金融機構款項 - 230,190 - - - - 230,190

拆出資金 - 37,745 - - - - 37,745

買入返售金融資產 - 141,022 - - - - 141,022

公司貸款和墊款 - 18,815 179,913 126,401 492,063 - 817,192

其中：有抵押公司貸款和墊款 - 15,206 69,335 112,453 235,525 - 432,519

個人貸款和墊款 - - - - - 354,324 354,324

其中：有抵押個人貸款和墊款 - - - - - 208,446 208,446

證券投資－債券 158,325 8,579 26,212 1,553 16,647 - 211,316

金融資產，其他 2,019 1,625 1,132 2,584 6,265 1,077 14,702

合計 486,140 437,976 207,257 130,538 514,975 355,401 2,132,287

十三 金融風險管理（續）

2 信用風險（續）

(9) 金融資產信用風險集中度（續）

b 行業集中度（續）

民生銀行（續）

2010 年

政府及

準政府機構 金融機構 製造業 房地產業 其他行業 個人 合計

存放中央銀行款項 261,628 - - - - - 261,628

存放同業及其他金融機構款項 - 124,857 - - - - 124,857

拆出資金 - 36,453 - - - - 36,453

買入返售金融資產 - 112,932 - - - - 112,932

公司貸款和墊款 - 17,995 138,258 126,139 477,046 - 759,438

其中：有抵押公司貸款和墊款 - 13,534 69,725 106,943 179,540 - 369,742

個人貸款和墊款 - - - - - 274,822 274,822

其中：有抵押個人貸款和墊款 - - - - - 203,656 203,656

證券投資－債券 135,231 7,936 15,803 1,301 20,172 - 180,443

金融資產，其他 - 450 - 531 6,985 - 7,966

合計 396,859 300,623 154,061 127,971 504,203 274,822 1,758,539

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險

本集團面臨市場風險。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品

價格）的不利變動而使表內和表外業務發生損失的風險。市場風險可以分為利率

風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由於利

率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。

本集團面臨的市場風險主要來源於本行所進行的各項業務。本行各子公司所面臨

的市場風險並不重大，本行與各子公司各自獨立地管理各項市場風險。

本行把市場風險敞口劃分為交易類和非交易類的投資組合。交易類投資組合類別

包括本行作為與客戶或市場交易的主體交易產生的頭寸。非交易類投資組合類別

主要包括本行持有的持有至到期和可供出售金融工具、以及貸款及應收帳戶所面

臨的各類市場風險。

當前，本行的資產負債管理部承擔全行範圍內的非交易類帳戶的市場風險監測和

控制職能。金融市場事業部負責交易類帳戶和本部門業務範疇內的非交易類帳戶

市場風險管理工作。本行還建立了市場風險定期報告制度，由資產負債管理部和

金融市場事業部對市場風險變化和限額執行情況進行監控和分析，定期報告高級

管理層。

民生租賃的計劃財務部承擔該公司範圍內的資金頭寸類的市場風險監測和控制職

能。其金融市場部負責本部門業務範疇內的市場風險管理工作。

(1) 市場風險衡量技術

作為市場風險管理的一部分，本集團採取了多種風險避險策略。本行採用利率互

換合約以匹配以公允價值計量的固定利率長期債券和貸款面臨的利率風險。

本行用於計量和控制市場風險的主要計量技術概述如下：

本行金融市場事業部計量和控制本部門業務範疇內的交易類及非交易類頭寸市場

風險的主要技術為敞口頭寸方法、止損方法及利率和匯率的敏感性分析方法、壓

力測試及情景分析方法，以監控市場風險；並依據市場條件和技術條件，逐步具

備了運用風險價值法（VaR）計量市場風險的能力。

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(1) 市場風險衡量技術（續）

本行目前通過敏感性分析來評估本行交易類和非交易類投資組合所承受的利率和

匯率風險，即定期計算一定時期內到期或需要重新定價的生息資產與付息負債兩

者的差額（缺口），並利用缺口數據進行基準利率、市場利率和匯率變化情況下

的敏感性分析，為本行調整生息資產與付息負債的重新定價期限結構提供指引。

本行對敏感性分析建立了上報制度，定期匯總敏感性分析結果上報上級部門審閱，

如風險管理委員會。

(2) 貨幣風險

本集團面臨匯率風險，該匯率風險是指因主要外匯匯率波動，本集團持有的外匯

敞口的頭寸水平和現金流量也會隨之受到影響。

本集團各子公司並無外匯業務，本集團的匯率風險集中在本行。

控制貨幣風險的主要原則是儘可能地做到資產負債在各貨幣上的匹配，並把貨幣

風險控制在設定的限額之內。根據風險管理委員會的指導原則、相關的法規要求

及管理層對當前環境的評價，設定風險承受限額，並且通過合理安排外幣資金的

來源和運用儘量縮小資產負債在貨幣上可能的錯配。金融市場事業部對部門業務

範疇內的外匯風險按業務品種、交易員權限分別設置了敞口、止損限額，進行授

權管理。

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(2) 貨幣風險（續）

下表匯總了本集團及本行於相應資產負債表日的外幣匯率風險敞口分布，各原幣

資產和負債的帳面價值已折合為人民幣金額：

民生銀行集團

2011 年

人民幣 美元 港幣 其他幣種 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項 330,377 1,917 338 173 332,805

存放同業及其他金融機構款項 219,637 8,314 1,318 3,067 232,336

拆出資金 37,745 - - - 37,745

買入返售金融資產 141,022 - - - 141,022

發放貸款和墊款 1,161,118 16,654 6 507 1,178,285

債券及權益性投資 209,929 1,336 - 95 211,360

長期應收款 44,895 - - - 44,895

其他資產 43,946 6,033 10 627 50,616

資產合計 2,188,669 34,254 1,672 4,469 2,229,064

負債：

同業及其他金融機構存放款項 256,257 6,544 52 38 262,891

拆入資金 16,450 - - - 16,450

賣出回購金融資產款 53,262 439 - 93 53,794

吸收存款 1,615,673 21,692 3,721 3,652 1,644,738

應付債券 31,030 - - - 31,030

向其他金融機構借款 40,825 - - - 40,825

其他負債 41,988 1,506 369 1,363 45,226

負債合計 2,055,485 30,181 4,142 5,146 2,094,954

頭寸淨額 133,184 4,073 (2,470) (677) 134,110

貨幣衍生合約 390 (3,813) 2,455 796 (172)

表外信用承諾 611,601 53,634 1,524 3,334 670,093

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(2) 貨幣風險（續）

民生銀行集團（續）

2010 年

人民幣 美元 港幣 其他幣種 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項 265,403 1,178 118 136 266,835

存放同業及其他金融機構款項 117,987 5,234 345 1,896 125,462

拆出資金 35,592 861 - - 36,453

買入返售金融資產 112,932 - - - 112,932

發放貸款和墊款 1,025,273 12,170 1 279 1,037,723

債券及權益性投資 176,986 3,728 - 104 180,818

長期應收款 29,288 - - - 29,288

其他資產 33,582 308 10 326 34,226

資產合計 1,797,043 23,479 474 2,741 1,823,737

負債：

同業及其他金融機構存放款項 183,050 6,710 454 32 190,246

拆入資金 10,545 430 - - 10,975

賣出回購金融資產款 21,476 2,397 - - 23,873

吸收存款 1,400,214 14,103 870 2,690 1,417,877

應付債券 21,048 - - - 21,048

向其他金融機構借款 25,211 - - - 25,211

其他負債 29,250 - - - 29,250

負債合計 1,690,794 23,640 1,324 2,722 1,718,480

頭寸淨額 106,249 (161) (850) 19 105,257

貨幣衍生合約 (41) 163 1 (54) 69

表外信用承諾 387,737 46,627 70 4,739 439,173

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(2) 貨幣風險（續）

民生銀行

2011 年

人民幣 美元 港幣 其他幣種 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項 328,470 1,917 338 173 330,898

存放同業及其他金融機構款項 217,491 8,314 1,318 3,067 230,190

拆出資金 37,745 - - - 37,745

買入返售金融資產 141,022 - - - 141,022

發放貸款和墊款 1,154,349 16,654 6 507 1,171,516

債券及權益性投資 209,899 1,336 - 95 211,330

其他資產 33,089 6,033 10 627 39,759

資產合計 2,122,065 34,254 1,672 4,469 2,162,460

負債：

同業及其他金融機構存放款項 259,553 6,544 52 38 266,187

拆入資金 16,250 - - - 16,250

賣出回購金融資產款 46,859 439 - 93 47,391

吸收存款 1,605,647 21,692 3,721 3,652 1,634,712

應付債券 31,030 - - - 31,030

其他負債 35,151 1,506 369 1,363 38,389

負債合計 1,994,490 30,181 4,142 5,146 2,033,959

頭寸淨額 127,575 4,073 (2,470) (677) 128,501

貨幣衍生合約 390 (3,813) 2,455 796 (172)

表外信用承諾 608,323 53,634 1,524 3,334 666,815

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(2) 貨幣風險（續）

民生銀行（續）

2010 年

人民幣 美元 港幣 其他幣種 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項 264,192 1,178 118 136 265,624

存放同業及其他金融機構款項 117,382 5,234 345 1,896 124,857

拆出資金 35,592 861 - - 36,453

買入返售金融資產 112,932 - - - 112,932

發放貸款和墊款 1,021,810 12,170 1 279 1,034,260

債券及權益性投資 176,611 3,728 - 104 180,443

其他資產 25,097 308 10 326 25,741

資產合計 1,753,616 23,479 474 2,741 1,780,310

負債：

同業及其他金融機構存放款項 184,189 6,710 454 32 191,385

拆入資金 10,545 430 - - 10,975

賣出回購金融資產款 12,850 2,397 - - 15,247

吸收存款 1,395,000 14,103 870 2,690 1,412,663

應付債券 21,048 - - - 21,048

其他負債 25,433 - - - 25,433

負債合計 1,649,065 23,640 1,324 2,722 1,676,751

頭寸淨額 104,551 (161) (850) 19 103,559

貨幣衍生合約 (41) 163 1 (54) 69

表外信用承諾 385,267 46,627 70 4,739 436,703

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(2) 貨幣風險（續）

本集團對外匯敞口淨額進行匯率敏感性分析，以判斷外幣對人民幣的潛在匯率波

動對利潤表的影響。在假定其他變量保持不變的前提下，於 2011 年 12 月 31 日假

定美元對人民幣匯率上升 100 個基點將導致股東權益和淨利潤增加人民幣 0.01 億

元（2010 年：減少人民幣 0.01 億元）；美元對人民幣匯率下降 100 個基點將導致

股東權益和淨利潤減少人民幣 0.01 億元（2010 年：增加人民幣 0.01 億元）。

上述敏感性分析基於資產和負債具有靜態的匯率風險結構。有關的分析基於以下

假設：

a 各種匯率敏感性是指各幣種對人民幣於報告日當天收盤（中間價）匯率絕對

值波動 100 個基點造成的匯兌損益；

b 資產負債表日匯率變動 100 個基點是假定自資產負債表日起下一個完整年度

內的匯率變動；

c 各幣種匯率變動是指美元及其他外幣對人民幣匯率同時同向波動。由於本集

團非美元的其他外幣資產及負債佔總資產和總負債比例並不重大，因此上述

敏感性分析中其他外幣以折合美元後的金額計算對本集團淨損益及股東權益

的可能影響；

d 計算外匯敞口時，包含了即期外匯敞口、遠期外匯敞口和掉期；

e 其他變量（包括利率）保持不變；及

f 不考慮本集團進行的風險管理措施。

由於基於上述假設，匯率變化導致本集團淨損益和股東權益出現的實際變化可能

與此敏感性分析的結果不同。

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(3) 利率風險

現金流量的利率風險是指金融工具的未來現金流量隨著市場利率的變化而波動的

風險。公允價值的利率風險是指某一金融工具的價值將會隨著市場利率的改變而

波動的風險。本集團利率風險敞口面臨由於市場主要利率變動而產生的公允價值

和現金流利率風險。

由於市場利率的波動，本集團的利差可能增加，也可能因無法預計的變動而減少

甚至產生虧損。本集團主要在中國大陸地區遵照人行規定的利率體系經營業務。

根據歷史經驗，人行一般會同向調整生息貸款和計息存款的基準利率（但變動幅

度不一定相同），因此本集團主要通過控制貸款和存款的到期日分布狀況來控制

其利率風險。

根據人行的規定，人民幣貸款利率可在基準利率基礎上下浮動。人民幣票據貼現

利率由市場決定，但不能低於人行規定的再貼現利率。人民幣存款利率不能高於

人行基準利率。

本集團密切關注本外幣利率走勢，緊跟市場利率變化，進行適當的情景分析，適

時調整本外幣存貸款利率，以防範利率風險。

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(3) 利率風險（續）

下表匯總本集團及本行利率風險敞口，根據合同約定的重新定價日或到期日較早者，對資產和負債按帳面淨額列示。

民生銀行集團

2011 年

三個月以內 三個月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項 327,630 - - - 5,175 332,805

存放同業及其他金融機構款項 225,546 6,390 400 - - 232,336

拆出資金 - 37,745 - - - 37,745

買入返售金融資產 89,419 49,450 2,153 - - 141,022

發放貸款和墊款 (i) 984,061 179,705 8,869 5,650 - 1,178,285

債券及權益性投資 34,450 61,073 85,360 30,463 14 211,360

長期應收款 44,895 - - - - 44,895

其他資產 12,754 - - - 37,862 50,616

資產合計 1,718,755 334,363 96,782 36,113 43,051 2,229,064

負債：

同業及其他金融機構存放款項 162,428 96,684 3,779 - - 262,891

拆入資金 15,850 600 - - - 16,450

向其他金融機構借款 7,758 27,847 4,583 637 - 40,825

賣出回購金融資產款 40,529 13,265 - - - 53,794

吸收存款 1,101,944 508,692 34,099 3 - 1,644,738

應付債券 1,670 6,998 15,056 7,306 - 31,030

其他負債 14,894 160 45 - 30,127 45,226

負債合計 1,345,073 654,246 57,562 7,946 30,127 2,094,954

利率敏感度缺口總計 373,682 (319,883) 39,220 28,167 12,924 134,110

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(3) 利率風險（續）

民生銀行集團（續）

2010 年

三個月以內 三個月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項 262,238 - - - 4,597 266,835

存放同業及其他金融機構款項 123,990 1,472 - - - 125,462

拆出資金 15,120 21,333 - - - 36,453

買入返售金融資產 107,495 5,437 - - - 112,932

發放貸款和墊款 (i) 895,825 129,555 9,745 2,598 - 1,037,723

債券及權益性投資 39,581 55,756 61,412 24,069 - 180,818

長期應收款 29,288 - - - - 29,288

其他資產 10,742 - - - 23,484 34,226

資產合計 1,484,279 213,553 71,157 26,667 28,081 1,823,737

負債：

同業及其他金融機構存放款項 150,546 33,200 6,500 - - 190,246

拆入資金 9,975 1,000 - - - 10,975

向其他金融機構借款 19,544 5,667 - - - 25,211

賣出回購金融資產款 20,357 3,516 - - - 23,873

吸收存款 992,714 408,054 16,779 330 - 1,417,877

應付債券 - 8,665 - 12,383 - 21,048

其他負債 8,219 - - - 21,031 29,250

負債合計 1,201,355 460,102 23,279 12,713 21,031 1,718,480

利率敏感度缺口總計 282,924 (246,549) 47,878 13,954 7,050 105,257

(i) 本集團三個月以內的客戶貸款和墊款包括於 2011 年 12 月 31 日餘額為人民幣 63.93 億元（2010 年：人民幣 43.18 億元）的逾

期貸款（扣除減值損失準備後）。

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(3) 利率風險（續）

民生銀行

2011 年

三個月以內 三個月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項 325,796 - - - 5,102 330,898

存放同業及其他金融機構款項 223,510 6,280 400 - - 230,190

拆出資金 - 37,745 - - - 37,745

買入返售金融資產 89,419 49,450 2,153 - - 141,022

發放貸款和墊款 (i) 980,814 176,417 8,636 5,649 - 1,171,516

債券及權益性投資 34,450 61,073 85,330 30,463 14 211,330

其他資產 7,093 - - - 32,666 39,759

資產合計 1,661,082 330,965 96,519 36,112 37,782 2,162,460

負債：

同業及其他金融機構存放款項 164,465 97,896 3,826 - - 266,187

拆入資金 15,650 600 - - - 16,250

賣出回購金融資產款 34,160 13,231 - - - 47,391

吸收存款 1,094,932 505,798 33,982 - - 1,634,712

應付債券 1,670 6,998 15,056 7,306 - 31,030

其他負債 14,455 - - - 23,934 38,389

負債合計 1,325,332 624,523 52,864 7,306 23,934 2,033,959

利率敏感度缺口總計 335,750 (293,558) 43,655 28,806 13,848 128,501

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(3) 利率風險（續）

民生銀行（續）

2010 年

三個月以內 三個月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合計

資產：

現金及存放中央銀行款項 261,628 - - - 3,996 265,624

存放同業及其他金融機構款項 123,387 1,470 - - - 124,857

拆出資金 15,120 21,333 - - - 36,453

買入返售金融資產 107,495 5,437 - - - 112,932

發放貸款和墊款 (i) 895,130 126,947 9,585 2,598 - 1,034,260

債券及權益性投資 39,256 55,706 61,412 24,069 - 180,443

其他資產 5,089 - - - 20,652 25,741

資產合計 1,447,105 210,893 70,997 26,667 24,648 1,780,310

負債：

同業及其他金融機構存放款項 151,685 33,200 6,500 - - 191,385

拆入資金 9,975 1,000 - - - 10,975

賣出回購金融資產款 15,231 16 - - - 15,247

吸收存款 988,682 406,907 16,744 330 - 1,412,663

應付債券 - 8,665 - 12,383 - 21,048

其他負債 7,962 - - - 17,471 25,433

負債合計 1,173,535 449,788 23,244 12,713 17,471 1,676,751

利率敏感度缺口總計 273,570 (238,895) 47,753 13,954 7,177 103,559

(i) 本行三個月以內的客戶貸款和墊款包括於 2011 年 12 月 31 日餘額為人民幣 63.90 億元（2010 年：人民幣 43.18 億元）的逾期

貸款（扣除減值損失準備後）。

十三 金融風險管理（續）

3 市場風險（續）

(3) 利率風險（續）

假設各貨幣收益率曲線於 2012 年 1 月 1 日平行移動 100 個基點，對本集團及本行

之後一年的淨利息收入的潛在影響分析如下：

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

收益/ 收益/ 收益/ 收益/

(損失) (損失) (損失) (損失)

人民幣 人民幣 人民幣 人民幣

收益率曲線向上平移

100 個基點 2,070 1,531 1,837 1,478

收益率曲線向下平移

100 個基點 (2,070) (1,531) (1,837) (1,478)

在進行利率敏感性分析時，本集團及本行在確定商業條件和財務參數時基於以下

假設：

a 未考慮資產負債表日後業務的變化，分析基於資產負債表日的靜態缺口；

b 未考慮利率變動對客戶行為的影響；

c 未考慮複雜結構性產品（如嵌入的提前贖回期權等衍生金融工具）與利率變

動的複雜關係；

d 未考慮利率變動對市場價格的影響；

e 未考慮利率變動對表外產品的影響；

f 未考慮利率變動對金融工具公允價值的影響。

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險

流動性風險是指本集團因無法及時以合理的價格將資產變現為到期負債提供資金

的風險。

在有關期間，本行與各子公司各自獨立地對流動性風險進行管理，本行負責管理

所有分行的流動性風險。

本行面臨各類日常現金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期

存款、客戶貸款提款、擔保及其他現金結算的衍生金融工具的付款要求。本行不

會為滿足所有這些資金需求保留等額的現金儲備，因為根據歷史經驗，相當一部

分到期的存款並不會在到期日立即提走，而是續留本行。但是為了確保應對不可

預料的資金需求，本行規定了最低的資金存量標準和最低需保持的同業拆入和其

他借入資金的額度以滿足各類提款要求。

據商業銀行法的規定，銀行人民幣存貸比不得超過 75%。本行人民幣存貸比符合

國家相關法律法規及監管機構的要求。

於 2011 年 12 月 31 日，本行將 19%的人民幣存款及 5%的外幣存款作為法定存款

準備金存放於中央銀行。

通常情況下，本行並不認為第三方會按擔保或開具信用證所承諾的金額全額提取

資金，因此提供擔保和開具信用證所需的資金一般會低於信貸承諾的金額。同時，

大量信貸承諾可能因過期或中止而無需實際履行，因此信貸承諾的合同金額並不

代表未來的資金需求。

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(1) 流動性風險管理政策

本行與各子公司各自獨立地制定流動性風險管理的相關政策。

本行高級管理層根據本行總體發展戰略制定流動性風險管理政策，資產負債管理

部負責日常流動性風險管理。具體程序包括：

－ 日常資金管理，通過監控未來的現金流量，以確保滿足資金頭寸需求，包括存

款到期或被客戶借款時需要增資的資金；本行一直積極參與全球貨幣市場的交

易，以保證本行對資金的需求；

－ 根據整體的資產負債狀況設定各種比例要求（包括但不限於貸存比、存款準備

金比率、流動性比例和流動性缺口率、為每個分行設定指導性的目標比率）和

交易金額限制，以監控和管理流動性風險；

－ 通過資產負債管理系統計量和監控流動性缺口和流動性比率，並對本行的總體

資產與負債進行流動性情景分析和流動性壓力測試，滿足內部和外部監管的要

求；利用各種技術方法對本行的流動性需求進行測算，在預測需求及在職權範

圍內的基礎上做出流動性風險管理的決策；初步建立起流動性風險的定期報告

制度，及時向高級管理層報告流動性風險最新情況；

－ 進行金融資產到期日集中度風險管理，並持有合理數量的高流動性和高市場價

值的資產，用以保證在任何事件導致現金流中斷時，本行有能力保證到期債務

支付及資產業務增長等的需求。

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(2) 到期日分析

下表列示於資產負債表日資產與負債根據相關剩餘到期日的分析。

民生銀行集團

2011 年

無期限 實時償還 一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一年至五年 五年以上 合計

(i)

資產：

現金及存放中央銀行款項 278,456 54,349 - - - - - 332,805

存放同業及其他金融機構款項 - 58,435 137,129 29,982 6,390 400 - 232,336

拆出資金 - - - - 37,745 - - 37,745

買入返售金融資產 - - 33,215 56,204 49,450 2,153 - 141,022

發放貸款和墊款 (ii) 5,186 2,525 83,195 117,387 561,162 253,764 155,066 1,178,285

長期應收款 - - 1,742 2,096 11,020 27,978 2,059 44,895

債券及權益性投資 32 - 10,805 14,130 51,710 97,706 36,977 211,360

其他資產 29,605 716 1,849 3,279 7,739 5,867 1,561 50,616

資產合計 313,279 116,025 267,935 223,078 725,216 387,868 195,663 2,229,064

負債：

同業及其他金融機構存放款項 - 26,520 96,714 39,194 96,684 3,779 - 262,891

拆入資金 - - 14,860 990 600 - - 16,450

向其他金融機構借款 - - 617 7,141 27,847 4,583 637 40,825

賣出回購金融資產款 - - 25,047 10,243 15,323 2,879 302 53,794

吸收存款 - 697,910 212,552 191,449 382,521 157,837 2,469 1,644,738

應付債券 - - - - 6,000 16,054 8,976 31,030

其他負債 2,784 19,164 4,155 3,606 8,057 6,526 934 45,226

負債合計 2,784 743,594 353,945 252,623 537,032 191,658 13,318 2,094,954

淨頭寸 310,495 (627,569) (86,010) (29,545) 188,184 196,210 182,345 134,110

衍生金融工具的名義金額 - - 42,287 20,518 23,576 17,140 12,700 116,221

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(2) 到期日分析（續）

民生銀行集團（續）

2010 年

無期限 實時償還 一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 五年以上 合計

(i)

資產：

現金及存放中央銀行款項 198,234 68,601 - - - - - 266,835

存放同業及其他金融機構款項 - 51,509 44,441 28,040 1,472 - - 125,462

拆出資金 - - 9,080 6,040 21,333 - - 36,453

買入返售金融資產 - - 55,718 49,434 5,437 2,343 - 112,932

發放貸款和墊款 (ii) 4,583 1,251 58,456 94,359 458,458 286,959 133,657 1,037,723

長期應收款 - - 848 1,224 6,345 18,613 2,258 29,288

債券及權益性投資 23 - 10,119 22,346 46,488 72,752 29,090 180,818

其他資產 20,014 295 2,358 869 9,913 325 452 34,226

資產合計 222,854 121,656 181,020 202,312 549,446 380,992 165,457 1,823,737

負債：

同業及其他金融機構存放款項 - 36,608 47,589 57,049 36,973 12,027 - 190,246

拆入資金 - - 9,082 893 1,000 - - 10,975

向其他金融機構借款 - - 760 5,750 17,592 720 389 25,211

賣出回購金融資產款 - - 7,663 8,885 6,018 1,043 264 23,873

吸收存款 - 653,016 194,012 145,686 285,780 138,553 830 1,417,877

應付債券 - - - - - 11,773 9,275 21,048

其他負債 1,773 10,598 2,295 846 10,151 2,575 1,012 29,250

負債合計 1,773 700,222 261,401 219,109 357,514 166,691 11,770 1,718,480

淨頭寸 221,081 (578,566) (80,381) (16,797) 191,932 214,301 153,687 105,257

衍生金融工具的名義金額 - - 11,455 9,710 13,394 12,170 13,362 60,091

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(2) 到期日分析（續）

民生銀行

2011 年

無期限 實時償還 一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 五年以上 合計

(i)

資產：

現金及存放中央銀行款項 276,839 54,059 - - - - - 330,898

存放同業及其他金融機構款項 - 56,666 136,909 29,935 6,280 400 - 230,190

拆出資金 - - - - 37,745 - - 37,745

買入返售金融資產 - - 33,215 56,204 49,450 2,153 - 141,022

發放貸款和墊款 (ii) 5,186 2,525 82,739 116,434 556,075 253,499 155,058 1,171,516

債券及權益性投資 32 - 10,805 14,130 51,710 97,676 36,977 211,330

其他資產 24,551 713 1,827 3,146 6,769 1,881 872 39,759

資產合計 306,608 113,963 265,495 219,849 708,029 355,609 192,907 2,162,460

負債：

同業及其他金融機構存放款項 - 26,853 97,927 39,685 97,896 3,826 - 266,187

拆入資金 - - 14,860 790 600 - - 16,250

賣出回購金融資產款 - - 23,925 10,235 13,231 - - 47,391

吸收存款 - 693,039 211,347 190,546 379,594 157,720 2,466 1,634,712

應付債券 - - - - 6,000 16,054 8,976 31,030

其他負債 2,798 18,764 4,015 3,410 6,263 2,944 195 38,389

負債合計 2,798 738,656 352,074 244,666 503,584 180,544 11,637 2,033,959

淨頭寸 303,810 (624,693) (86,579) (24,817) 204,445 175,065 181,270 128,501

衍生金融工具的名義金額 - - 42,287 20,518 23,576 17,140 12,700 116,221

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(2) 到期日分析（續）

民生銀行（續）

2010 年

無期限 實時償還 一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 五年以上 合計

(i)

資產：

現金及存放中央銀行款項 197,713 67,911 - - - - - 265,624

存放同業及其他金融機構款項 - 51,056 44,291 28,040 1,470 - - 124,857

拆出資金 - - 9,080 6,040 21,333 - - 36,453

買入返售金融資產 - - 55,718 49,434 5,437 2,343 - 112,932

發放貸款和墊款 (ii) 4,583 1,251 58,194 93,850 455,918 286,807 133,657 1,034,260

債券及權益性投資 23 - 9,794 22,346 46,438 72,752 29,090 180,443

其他資產 17,259 279 360 217 3,913 267 3,446 25,741

資產合計 219,578 120,497 177,437 199,927 534,509 362,169 166,193 1,780,310

負債：

同業及其他金融機構存放款項 - 37,256 48,080 57,049 36,973 12,027 - 191,385

拆入資金 - - 9,082 893 1,000 - - 10,975

賣出回購金融資產款 - - 7,643 7,588 16 - - 15,247

吸收存款 - 649,735 193,557 145,390 284,633 138,518 830 1,412,663

應付債券 - - - - - 11,773 9,275 21,048

其他負債 1,773 10,107 1,691 651 9,558 756 897 25,433

負債合計 1,773 697,098 260,053 211,571 332,180 163,074 11,002 1,676,751

淨頭寸 217,805 (576,601) (82,616) (11,644) 202,329 199,095 155,191 103,559

衍生金融工具的名義金額 - - 11,455 9,710 13,394 12,170 13,362 60,091

(i) 現金及存放中央銀行款項中的無期限金額是指存放於人行的法定存款準備金與財政性存款。發放貸款和墊款、投資項中無期

限金額是指已減值或已逾期一個月以上的部分。股權投資亦於無期限中列示。

(ii) 發放貸款和墊款中的「無期限」類別包括所有已減值發放貸款和墊款，以及已逾期超過一個月貸款。逾期一個月內的未減值

發放貸款和墊款歸入「實時償還」類別。

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(3) 非衍生金融資產和金融負債未折現合同現金流分析

下表列示於資產負債表日，本集團及本行非衍生金融資產和金融負債未折現合同現金流分析。本集團會通過對預計未來現金流的

預測進行流動性風險管理。

民生銀行集團

2011 年

五年以上

一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 及無期限 合計

金融資產：

現金及存放中央銀行款項 54,350 - - - 278,469 332,819

存放同業及其他金融機構款項 196,265 30,521 6,638 419 - 233,843

拆出資金 - 42 39,725 - - 39,767

買入返售金融資產 35,402 56,207 49,452 2,186 - 143,247

發放貸款和墊款 97,921 130,323 600,971 327,512 234,404 1,391,131

債券及權益性投資 11,052 18,929 54,426 113,689 42,948 241,044

長期應收款 2,087 2,501 13,119 33,338 2,455 53,500

金融資產，其他 1,387 1,858 4,475 5,505 1,279 14,504

金融資產合計（預期到期日） 398,464 240,381 768,806 482,649 559,555 2,449,855

金融負債：

同業及其他金融機構存放款項 124,684 42,849 96,965 3,824 - 268,322

向其他金融機構借款 763 7,517 27,597 6,678 809 43,364

拆入資金 14,889 1,017 616 - - 16,522

賣出回購金融資產款 25,432 10,538 16,028 2,879 302 55,179

吸收存款 912,878 195,366 397,965 192,920 3,159 1,702,288

應付債券 - 848 6,711 21,125 10,720 39,404

金融負債，其他 1,117 355 3,083 4,259 748 9,562

金融負債合計（合同到期日） 1,079,763 258,490 548,965 231,685 15,738 2,134,641

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(3) 非衍生金融資產和金融負債未折現合同現金流分析（續）

民生銀行集團（續）

2010 年

五年以上

一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 及無期限 合計

金融資產：

現金及存放中央銀行款項 68,604 - - - 198,320 266,924

存放同業及其他金融機構款項 96,225 28,365 1,496 - - 126,086

拆出資金 9,130 6,160 22,030 - - 37,320

買入返售金融資產 56,168 49,927 5,574 2,534 - 114,203

發放貸款和墊款 65,610 105,968 493,298 363,686 193,671 1,222,233

債券及權益性投資 10,188 23,010 48,614 84,315 34,799 200,926

長期應收款 1,014 1,464 7,590 22,265 2,701 35,034

金融資產，其他 381 260 2,889 5,404 1,212 10,146

金融資產合計（預期到期日） 307,320 215,154 581,491 478,204 430,703 2,012,872

金融負債：

同業及其他金融機構存放款項 85,244 59,599 38,698 13,873 - 197,414

向其他金融機構借款 763 5,935 18,008 862 442 26,010

拆入資金 9,153 902 1,014 - - 11,069

賣出回購金融資產款 7,668 9,087 6,201 1,207 297 24,460

吸收存款 855,814 147,369 298,137 156,836 639 1,458,795

應付債券 - 277 644 9,142 21,144 31,207

金融負債，其他 2,359 804 1,358 2,498 732 7,751

金融負債合計（合同到期日） 961,001 223,973 364,060 184,418 23,254 1,756,706

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(3) 非衍生金融資產和金融負債未折現合同現金流分析（續）

民生銀行

2011 年

五年以上

一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 及無期限 合計

金融資產：

現金及存放中央銀行款項 54,060 - - - 276,851 330,911

存放同業及其他金融機構款項 194,276 30,474 6,528 419 - 231,697

拆出資金 - 42 39,725 - - 39,767

買入返售金融資產 35,402 56,207 49,452 2,186 - 143,247

發放貸款和墊款 97,384 129,535 595,467 327,215 234,371 1,383,972

債券及權益性投資 11,052 18,929 54,429 113,720 42,948 241,078

金融資產，其他 1,354 1,699 3,674 958 291 7,976

金融資產合計（預期到期日） 393,528 236,886 749,275 444,498 554,461 2,378,648

金融負債：

同業及其他金融機構存放款項 126,230 43,340 98,177 3,871 - 271,618

拆入資金 14,889 814 616 - - 16,319

賣出回購金融資產款 24,310 10,530 13,936 - - 48,776

吸收存款 906,802 194,463 395,038 192,803 3,156 1,692,262

應付債券 - 848 6,711 21,125 10,720 39,404

金融負債，其他 1,919 570 2,586 1,529 51 6,655

金融負債合計（合同到期日） 1,074,150 250,565 517,064 219,328 13,927 2,075,034

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(3) 非衍生金融資產和金融負債未折現合同現金流分析（續）

民生銀行（續）

2010 年

五年以上

一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 及無期限 合計

金融資產：

現金及存放中央銀行款項 67,914 - - - 197,799 265,713

存放同業及其他金融機構款項 95,622 28,365 1,494 - - 125,481

拆出資金 9,130 6,160 22,030 - - 37,320

買入返售金融資產 56,168 49,927 5,574 2,534 - 114,203

發放貸款和墊款 65,347 105,456 490,729 363,632 193,671 1,218,835

債券及權益性投資 9,863 23,010 48,564 84,315 34,799 200,551

金融資產，其他 309 217 1,878 147 3,251 5,802

金融資產合計（預期到期日） 304,353 213,135 570,269 450,628 429,520 1,967,905

金融負債：

同業及其他金融機構存放款項 86,333 59,599 38,698 13,873 - 198,503

拆入資金 9,153 902 1,014 - - 11,069

賣出回購金融資產款 7,668 7,688 16 - - 15,372

吸收存款 852,078 147,073 296,989 156,802 639 1,453,581

應付債券 - 277 644 9,142 21,144 31,207

金融負債，其他 1,773 609 946 612 374 4,314

金融負債合計（合同到期日） 957,005 216,148 338,307 180,429 22,157 1,714,046

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(4) 衍生金融工具未折現合同現金流分析

a 以淨額交割的衍生金融工具

本集團以淨額交割的衍生金融工具包括：

－ 利率類衍生產品：利率掉期；

－ 信用類衍生產品：信用違約掉期。

下表列示於資產負債表日，本集團及本行以淨額交割的衍生金融工具未折現合同現金流。

民生銀行集團和民生銀行

2011 年

一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 五年以上 合計

利率類衍生產品 - 2 21 (20) - 3

信用類衍生產品 - - - - - -

合計 - 2 21 (20) - 3

2010 年

一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 五年以上 合計

利率類衍生產品 (6) 9 28 88 - 119

信用類衍生產品 - - - 1 - 1

合計 (6) 9 28 89 - 120

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(4) 衍生金融工具未折現合同現金流分析（續）

b 以全額交割的衍生金融工具

本集團以全額交割的衍生金融工具包括：

－ 匯率類衍生產品：外匯遠期、貨幣掉期和貨幣期權。

－ 貴金屬類衍生產品：貴金屬遠期和掉期。

下表列示於資產負債表日，本集團及本行以全額交割的衍生金融工具未折現合同現金流。

民生銀行集團和民生銀行

2011 年

一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 五年以上 合計

匯率類衍生產品

－現金流出 (37,629) (15,492) (15,300) (189) - (68,610)

－現金流入 37,628 15,488 15,309 189 - 68,614

貴金屬類衍生產品

－現金流出 (1,278) (1,544) - - - (2,822)

－現金流入 1,241 1,405 - - - 2,646

現金流出合計 (38,907) (17,036) (15,300) (189) - (71,432)

現金流入合計 38,869 16,893 15,309 189 - 71,260

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(4) 衍生金融工具未折現合同現金流分析（續）

b 以全額交割的衍生金融工具（續）

民生銀行集團和民生銀行（續）

2010 年

一個月以內 一至三個月 三個月至一年 一至五年 五年以上 合計

匯率類衍生產品

－現金流出 (10,902) (8,259) (10,065) - - (29,226)

－現金流入 10,895 8,272 10,092 - - 29,259

貴金屬類衍生產品

－現金流出 (762) - (24) - - (786)

－現金流入 798 - 24 - - 822

現金流出合計 (11,664) (8,259) (10,089) - - (30,012)

現金流入合計 11,693 8,272 10,116 - - 30,081

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(5) 承諾未折現合同現金流分析

除非發生違約的客觀證據，管理層將合同到期日作為分析表外項目流動性風險的

最佳估計。

民生銀行集團

2011 年

一年以內 一至五年 五年以上 合計

銀行承兌匯票 462,638 - - 462,638

開出保函 33,077 23,866 10,378 67,321

開出信用證 65,752 616 - 66,368

代付業務 55,601 733 - 56,334

未使用的信用卡額度 12,578 - - 12,578

資本性支出承諾 7,187 2,881 - 10,068

經營租賃租出承諾 1,331 3,572 1,646 6,549

融資租賃租入承諾 2,443 365 - 2,808

不可撤銷貸款承諾 435 271 1,340 2,046

合計 641,042 32,304 13,364 686,710

2010 年

一年以內 一至五年 五年以上 合計

銀行承兌匯票 308,584 - - 308,584

開出保函 27,087 20,253 2,775 50,115

開出信用證 28,872 1,190 - 30,062

代付業務 24,267 - - 24,267

未使用的信用卡額度 18,618 - - 18,618

資本性支出承諾 3,087 5,209 - 8,296

不可撤銷貸款承諾 1,160 1,228 3,241 5,629

經營租賃租入承諾 1,134 2,094 921 4,149

融資租賃租出承諾 1,898 - - 1,898

合計 414,707 29,974 6,937 451,618

十三 金融風險管理（續）

4 流動性風險（續）

(5) 承諾未折現合同現金流分析（續）

民生銀行

2011 年

一年以內 一至五年 五年以上 合計

銀行承兌匯票 462,169 - - 462,169

開出保函 33,076 23,866 10,378 67,320

開出信用證 65,752 616 - 66,368

代付業務 55,601 733 - 56,334

未使用的信用卡額度 12,578 - - 12,578

經營租賃承諾 1,303 3,496 1,618 6,417

不可撤銷貸款承諾 435 271 1,340 2,046

資本性支出承諾 25 97 - 122

合計 630,939 29,079 13,336 673,354

2010 年

一年以內 一至五年 五年以上 合計

銀行承兌匯票 308,012 - - 308,012

開出保函 27,087 20,253 2,775 50,115

開出信用證 28,872 1,190 - 30,062

代付業務 24,267 - - 24,267

未使用的信用卡額度 18,618 - - 18,618

不可撤銷貸款承諾 1,160 1,228 3,241 5,629

經營租賃承諾 1,120 2,054 884 4,058

資本性支出承諾 3,087 319 - 3,406

合計 412,223 25,044 6,900 444,167

十三 金融風險管理（續）

5 金融資產和金融負債的公允價值

(1) 公允價值計量的金融工具

根據在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層級的輸入值，公允價值

層級可分為：

第一層級：相同資產或負債在活躍市場的報價（未經調整）。該層級包括在交易

所（如倫敦證券交易所、法蘭克福證券交易所、紐約證券交易所）上市的股權和

債務工具以及交易所交易的衍生產品如股指期貨（基於 Nasdaq、S&P 500 等指數）

等。

第二層級：輸入變量為除了第一層級中的活躍市場報價之外的可觀察變量，通過

直接（如價格）或者間接（價格衍生）可觀察。此層級包括大多數場外衍生工具

合約，交易性貸款和發行的結構型債務工具。輸入參數（如中債收益率曲線、倫

敦同業拆借利率收益率曲線或者交易對手信用風險）的來源是彭博和路透交易系

統。

第三層級：資產或負債的輸入變量並不是基於可觀察的市場數據（即不可觀察的

輸入變量）。該層級包括一項或多項重大輸入為不可觀察變量的股權和債券工具。

該公允價值層級要求儘量利用可觀察的公開市場數據，在進行估值時，儘量考慮

使用相關並可觀察的市場價格。

十三 金融風險管理（續）

5 金融資產和金融負債的公允價值（續）

(1) 公允價值計量的金融工具（續）

於 2011 年 12 月 31 日，以公允價值計量的金融資產和金融負債按上述三個層級列

示如下：

民生銀行集團

2011 年

第一層級 第二層級 第三層級 合計

交易性金融資產

－債券 9 20,414 - 20,423

－權益工具 - - - -

衍生金融資產 - 587 - 587

可供出售金融資產

－債券 820 63,763 135 64,718

－權益工具 14 - - 14

合計 843 84,764 135 85,742

衍生金融負債 - (787) - (787)

合計 - (787) - (787)

十三 金融風險管理（續）

5 金融資產和金融負債的公允價值（續）

(1) 公允價值計量的金融工具（續）

民生銀行

2011 年

第一層級 第二層級 第三層級 合計

交易性金融資產

－債券 9 20,414 - 20,423

－權益工具 - - - -

衍生金融資產 - 587 - 587

可供出售金融資產

－債券 820 63,763 105 64,688

－權益工具 14 - - 14

合計 843 84,764 105 85,712

衍生金融負債 - (787) - (787)

合計 - (787) - (787)

十三 金融風險管理（續）

5 金融資產和金融負債的公允價值（續）

(1) 公允價值計量的金融工具（續）

於 2010 年 12 月 31 日，以公允價值計量的金融資產和金融負債按上述三個層級列

示如下：

民生銀行集團和民生銀行

2010 年

第一層級 第二層級 第三層級 合計

交易性金融資產

－債券 30 5,994 - 6,024

－權益工具 - - - -

衍生金融資產 - 476 - 476

可供出售金融資產

－債券 92 34,778 197 35,067

－權益工具 - - - -

合計 122 41,248 197 41,567

衍生金融負債 - (368) - (368)

合計 - (368) - (368)

2011 年及 2010 年在第一層級和第二層級之間無重大轉移。

十三 金融風險管理（續）

5 金融資產和金融負債的公允價值（續）

(2) 非公允價值計量的金融工具

下表列示了未以公允價值反映或披露的金融資產和金融負債的帳面價值及公允價

值：

帳面價值

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

金融資產：

發放貸款和墊款 1,178,285 1,037,723 1,171,516 1,034,260

投資證券

－持有至到期投資 117,886 128,610 117,886 128,235

－應收款項類投資 8,319 11,117 8,319 11,117

金融負債：

吸收存款 1,644,738 1,417,877 1,634,712 1,412,663

應付債券 31,030 21,048 31,030 21,048

公允價值

民生銀行集團 民生銀行

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

金融資產：

發放貸款和墊款 1,194,894 1,038,564 1,188,028 1,035,101

投資證券

－持有至到期投資 117,771 127,013 117,771 126,638

－應收款項類投資 8,002 11,220 8,002 11,220

金融負債：

吸收存款 1,644,005 1,417,231 1,633,979 1,411,997

應付債券 30,384 21,300 30,384 21,300

十三 金融風險管理（續）

5 金融資產和金融負債的公允價值（續）

(2) 非公允價值計量的金融工具（續）

a 現金及存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、長期應收

款、同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、向其他金融機構借款、回購和返

售協議

由於以上金融資產及金融負債大部分的到期日均在一年以內或者均為浮動利率，

其帳面價值接近其公允價值。

b 發放貸款和墊款及應收款項類投資

發放貸款和墊款及應收款項類投資按照扣除減值準備後的淨額列示，其估計的公

允價值為預計未來收到的現金流按照當前市場利率的貼現值。

c 持有至到期投資

持有至到期投資的公允價值通常以公開市場買價或經紀人/交易商的報價為基礎。

如果無法獲得相關的市場信息，則以市場對具有相似特徵（如信用風險、到期日

和收益率）的證券產品報價為依據。

d 吸收存款

支票帳戶、儲蓄帳戶和短期貨幣市場存款的公允價值為即期需支付給客戶的應付

金額。沒有市場報價的固定利率存款，以剩餘到期期間相近的現行定期存款利率

作為貼現率按現金流貼現模型計算其公允價值。

e 應付債券

應付債券的公允價值按照市場報價計算。若沒有市場報價，則以剩餘到期期間相

近的類似債券的當前市場利率作為貼現率按現金流貼現模型計算其公允價值。

十三 金融風險管理（續）

6 資本管理

本集團的資本管理以滿足監管要求、不斷提高資本的風險抵禦能力以及提升資本

回報為目標，並在此基礎上確立本集團資本充足率目標，通過綜合運用計劃考核、

限額管理等多種手段確保管理目標的實現，使之符合外部監管、信用評級、風險

補償和股東回報的要求，並推動本集團的風險管理，保證資產規模擴張的有序性，

改善業務結構和經營模式。

本集團近年來業務規模保持了較快發展態勢，資產對於資本的耗用也日益擴大，

為保證資本充足率符合監管要求並在控制風險前提下為股東提供最大化回報，本

集團一方面樹立資本約束觀念，從資本節約的角度出發進行資本管理，不斷完善

資本佔用核算機制，確立了以資本收益率為主要考核指標的計劃考核方式；另一

方面，同時加強資本使用的管理，通過各種管理政策引導經營機構資產協調增長，

降低資本佔用，提高資本回報。

本集團根據銀監會頒布的《商業銀行資本充足率管理辦法》和其他有關規定計算

和披露資本充足率。

十三 金融風險管理（續）

6 資本管理（續）

本集團於資產負債表日的綜合監管資本狀況如下：

民生銀行集團

2011 年 2010 年

核心資本：

股本 26,715 26,715

資本公積（扣除可供出售金融資產未實現收益） 38,250 37,787

法定盈餘公積 8,647 5,903

一般風險準備 16,740 13,822

未分配利潤（附註八、31） 31,221 18,112

少數股東權益 4,513 1,149

核心資本總額 126,086 103,488

減：對未並表機構資本投資的 50% (62) (62)

核心資本淨額 126,024 103,426

附屬資本：

一般準備 23,033 15,308

混合資本債券 9,277 9,300

長期次級債券 15,753 5,800

金融工具公允價值變動收益 10 -

附屬資本的可計算價值

（以核心資本淨額的 100%為限） 48,073 30,408

資本總額 174,159 133,896

減：對未並表機構的資本投資 (125) (124)

資本淨額 174,034 133,772

風險加權資產總額 1,602,301 1,280,847

核心資本充足率 7.87% 8.07%

資本充足率 10.86% 10.44%

十四 資產負債表日後事項

經證監會於 2012 年 2 月 20 日發布的《關於核准中國民生銀行股份有限公司增發境

外上市外資股的批覆》（證監許可[2012]211 號）的核准，本行將增發不超過

1,650,852,240 股境外上市外資股，每股面值人民幣 1 元，全部為普通股，並計劃於

香港聯合交易所主板上市。截至本財務報表批准報出日止，增發事宜仍在進行之

中。

此外，2011 年度股利分配的具體事項詳見附註八、33。

十五 上年比較數字

出於財務報表披露目的，本集團對部分比較數字進行了重分類調整。

一 非經常性損益表

根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益

（2008）》的規定，本集團的非經常性損益列示如下：

本集團

民生銀行集團

2011 年 2010 年

營業外收入

其中： 抵債資產溢價收入 4 14

其他營業外收入 210 120

營業外支出

其中： 捐贈支出 (298) (149)

其他營業外支出 (26) (20)

營業外收支淨額 (110) (35)

加：單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 - 38

非經常性損益淨額 (110) 3

減：以上各項對所得稅的影響額 25 (1)

非經常性損益稅後影響淨額 (85) 2

其中： 影響母公司淨利潤的非經常性損益 (141) 16

影響少數股東淨利潤的非經常性損益 56 (14)

註： 持有交易性金融資產、交易性金融負債的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益及委託貸

款手續費收入和受託經營取得的託管費收入屬於本集團正常經營性項目產生

的損益，因此不納入非經常性損益的披露範圍。

二 淨資產收益率及每股收益

加權平均 每股收益

淨資產收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益

2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年

歸屬於公司普通股

股東的淨利潤 23.95% 18.29% 1.05 0.66 1.05 0.66

扣除非經常性損益後

歸屬於公司普通股

股東的淨利潤 24.07% 18.27% 1.05 0.66 1.05 0.66

三 主要財務報表項目的異常情況及原因的說明

本行對年末餘額佔資產總額的5%以上且變動比率超過30%的合併資產負債表項目

的變動原因分析如下：

變動

合併資產負債表

2011 年

2010 年

金額

比率(%)

變動原因

存放同業及其他金融

機構款項

232,336

125,462

106,874

85

主要是由於本集團根據資金安排及市

場流動性變化，加大資金運作力度，

使得存放同業及其他金融機構款項大

幅增加。

同業及其他金融機構

存放款項

262,891

190,246

72,645

38

主要是由於本集團在控制付息成本的

同時，根據市場流動性變化及資金需

求情況，積極吸收同業及其他金融機

構存放款項所致。

三 主要財務報表項目的異常情況及原因的說明（續）

本行對年度總額佔利潤總額的 10%以上且變動比率超過 30%的合併利潤表項目的

變動原因分析如下：

變動

合併利潤表

2011 年

2010 年

金額

比率(%)

變動原因

利息收入

117,281

70,776

46,505

66

主要由於本集團生息資產規模的增長

和淨息差的擴大。

利息支出

52,460

24,903

27,557

111

主要由於本集團付息負債規模擴大，

存款基準利率和同業往來市場利率的

提高。

手續費及佣金收入

15,991

8,753

7,238

83

主要由於本集團理財業務、銀行卡業

務、顧問諮詢服務和貿易金融等業務

手續費及佣金收入快速增長。

營業稅金及附加

6,116

3,827

2,289

60

主要由於本集團營業收入的大幅增

長。

業務及管理費

29,333

21,625

7,708

36

主要由於本集團機構網點擴張、人員

的增加以及業務發展的需要。

資產減值損失

8,376

5,504

2,872

52

主要由於本集團貸款規模的增長、關

注類貸款遷徙率的上升提高、逾期貸

款比重的增加上升以及組合計提比例

的提高。

所得稅費用

8,732

5,288

3,444

65

主要由於本集團應納稅所得額的增

長。

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