[年報]人福科技2006年年度報告(三)

[年報]人福科技2006年年度報告（三）

時間：2007年04月11日 12:04:44&nbsp中財網

接（二）

武漢人福高科技產業股份有限公司二〇〇六年年度報告（三）

10、固定資產及累計折舊

（1） 固定資產原值

項 目 期初數（元） 本期增加（元） 本期減少（元） 期末數（元）

房屋建築物 418,984,650.54 98,113,458.39 17,296,362.73 499,801,746.20

機器設備 121,866,549.07 29,743,232.84 5,562,395.12 146,047,386.79

運輸設備 27,996,776.03 1,764,955.68 1,142,598.35 28,619,133.36

其他設備 28,690,077.75 11,423,080.90 973,808.79 39,139,349.86

合 計 597,538,053.39 141,044,727.81 24,975,164.99 713,607,616.21

（2） 累計折舊

項 目 期初數

（元） 本期增加

（元） 本期減少

（元） 期末數

（元）

房屋建築物 46,086,384.62 12,680,596.22 2,020,569.19 56,746,411.65

機器設備 41,694,057.69 13,188,890.13 4,136,054.28 50,746,893.54

運輸設備 9,100,587.68 3,106,283.72 483,249.22 11,723,622.18

其他設備 11,264,539.24 5,433,857.63 658,666.73 16,039,730.14

合 計 108,145,569.23 34,409,627.70 7,298,539.42 135,256,657.51

（3） 固定資產淨值 489,392,484.16 578,350,958.70

（4） 固定資產減值準備

項 目 期初數

（元） 本期增加

（元） 本期減少

（元） 期末數

（元）

房屋建築物 27,451.74 27,451.74

機器設備 2,500,352.60 650,541.11 1,849,811.49

運輸設備 100,845.41 100,845.41

其他設備

合 計 2,628,649.75 751,386.52 1,877,263.23

（5） 固定資產淨額 486,763,834.41 576,473,695.47

註：（1） 本期新增固定資產中，在建工程轉入77,001,102.65元;

（2） 已對因技術陳舊、損壞、長期閒置不用且無轉讓價值的固定資產計提減值準備1,877,263.23元；

（3） 本期用於借款抵押的固定資產房屋建築物和機器設備原值合計36,753.10萬元。

11、工程物資

項 目 期末數（元） 期初數（元）

專用材料 1,139,964.29 3,023,464.29

專用設備 6,793,870.74

預付大型設備款 248,850.00 12,561,374.06

為生產準備的工具及器具 146,082.00 279,302.00

合 計 1,534,896.29 22,658,011.09

註：工程物資期末較期初減少93.23%，主要系控股子公司天津中生乳膠有限公司6億隻安全套新廠房建設項目、宜昌人福藥業有限責任公司GMP原料藥車間本期完工轉固所致。

12、在建工程

工程項目名稱 期初餘額

（元） 本期增加

（元） 本期轉固

（元） 本期減少

（元） 期末餘額

（元） 資金來源

宜昌人福GMP原料藥車間 19,853,915.44 9,681,336.48 27,829,549.98 1,705,701.94 募集及自籌

（其中：利息資本化） 915,031.85 915,031.85

醫藥化工原料工業園三期工程 8,314,923.19 8,000.00 8,322,923.19 募集及自籌

三高農業園基礎設施 1,338,159.00 1,338,159.00 自籌資金

6億隻安全套項目 9,542,923.88 38,158,421.25 43,152,558.81 609,089.88 3,939,696.44 募集及自籌

（其中：利息資本化） 732,980.00 890,755.56 1,623,735.56

其他項目 1,164,060.38 5,043,003.60 6,018,993.86 188,070.12 自籌資金

合 計 40,213,981.89 52,890,761.33 77,001,102.65 1,947,248.88 14,156,391.69

減:在建工程減值準備 1,338,159.00 1,338,159.00

在建工程淨額 38,875,822.89 52,890,761.33 77,001,102.65 609,089.88 14,156,391.69

註：（1） 本期用於確定利息資本化金額的資本化率為6.138%，本期利息資本化金額為890,755.56元；

（2） 在建工程期末較期初減少64.80%，主要系控股子公司天津中生乳膠有限公司6億隻安全套新廠房建設項目、宜昌人福藥業有限責任公司GMP原料藥車間本期完工轉固所致。

13、無形資產

項 目 原始金額（元） 期初餘額（元） 本年增加（元） 本期攤銷（元） 本年減少（元） 期末餘額（元） 剩餘攤銷年限

商譽 110,588.94 11,058.80 11,058.80

商標 540,638.00 61,974.00 61,974.00

專有技術 35,426,306.23 17,115,882.00 10,751,666.96 2,240,530.19 181,000.00 25,446,018.77 11

藥品經營許可證 15,430,000.00 11,986,633.41 769,099.96 11,217,533.45 13

土地使用權 10,999,835.23 6,223,509.99 117,903.00 1,343,999.72 4,761,607.27 26

特許經營權 900,000.00 682,500.00 45,000.00 637,500.00 14

其他 42,720.00 42,720.00 5,272.00 37,448.00

合 計 36,081,558.20 10,794,386.96 3,250,837.95 1,524,999.72 42,100,107.49

無形資產減值準備

專有技術 2,324,750.03 181,000.00 2,143,750.03

合 計 2,324,750.03 181,000.00 2,143,750.03

淨 值 33,756,808.17 39,956,357.46

註：（1） 因產業調整，原有的精細化工專有技術已不再具有使用價值和轉讓價值，已全額計提減值準備；

（2） 本期用於借款抵押的土地使用權原值合計12,250.42萬元。

14、長期待攤費用

項 目 原始發生額

（元） 期初餘額

（元） 本期增加額

（元） 本期攤銷額

（元） 其他減少數（元） 累計攤銷額

（元） 期末餘額

（元） 剩餘攤銷

年限（年）

中藥保護費 765,734.65 235,507.38 54,820.00 126,544.72 601,951.99 163,782.66 1

凍幹線GMP認證 319,143.10 112,470.45 206,672.65 47,871.00 47,871.00 271,272.10 5

醫藥達標 292,575.15 292,575.15 9,752.18 9,752.18 282,822.97 5

合 計 347,977.83 554,067.80 184,167.90 717,877.73

15、短期借款

借款類別 期末數（元） 期初數（元）

抵押借款 456,360,000.00 525,450,000.00

擔保借款 178,930,000.00 204,030,000.00

信用借款 100,000.00 100,000.00

借款合計 635,390,000.00 729,580,000.00

註：（1） 本期用於短期借款抵押的抵押物有：固定資產房屋建築物原值計30,547.96萬元，機器設備原值計為4,441.14萬元，土地使用權原值12,250.42萬元，銀行存款質押800.00萬元；

（2） 持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位武漢當代科技產業集團股份有限公司為本公司提供的短期借款擔保金額為10,990.00萬元，合併報表範圍內各公司相互提供的短期借款擔保金額為6,573.00萬元。

16、應付票據

項 目 期末數（元） 期初數（元）

商業承兌匯票 8,760,000.00 3,266,363.29

銀行承兌匯票 16,239,655.65 20,208,881.20

合 計 24,999,655.65 23,475,244.49

註：無在本期末已到期的應付票據。

17、應付帳款期初數 94,114,123.93元

期末數 81,677,123.63元

註：（1） 無欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項；

（2） 無帳齡超過3年的大額應付帳款。

18、預收帳款期初數 83,142,977.48元

期末數 62,368,692.58元

註：（1） 無欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項；

（2） 無帳齡超過1年的大額預收帳款；

（3） 預收帳款期末比期初下降24.99%，主要系以前年度的預收帳款本期實現銷售所致。

19、應付股利期初數 3,413,039.50元

期末數 16,970,984.42元

註：（1） 公司根據2005年年度股東大會決議，以2005年末總股本203,330,400.00元為基數，每10股派發現金紅利0.3元（含稅），共計派發現金紅利6,099,912.00元，已於2006年7月17日實施完畢；

（2） 期末較期初增加397.24%，主要系部分少數股東股利尚未支付所致；

（3） 期末應付股利明細如下：

單位名稱 金 額（元）

國藥集團藥業股份有限公司 11,040,000.00

宜昌人福藥業有限責任公司工會 1,670,432.00

武漢當代科技產業集團股份有限公司 1,276,810.20

武漢仁軍投資諮詢公司 601,855.17

楊進 441,600.00

孫健 409,500.00

劉家清 368,000.00

武漢奧興高科技開發有限公司 293,216.00

武漢高科國有控股集團有限公司 282,660.23

廣州市南越科技發展有限公司 189,300.00

湖北中洲垸農場 133,310.57

廣州知音實業有限公司 126,000.00

潘瑞軍 105,000.00

楊彬 10,500.00

彭蔚華 10,500.00

高鳳 7,200.00

當代物業職工持股會 5,100.25

合 計 16,970,984.42

20、應交稅金

稅 種 期末數（元） 期初數（元）

營業稅 14,820,792.94 9,787,511.46

增值稅 15,489,325.71 9,962,887.54

城市建設稅 1,705,877.11 1,820,349.12

所得稅 25,440,718.92 27,887,583.46

個人所得稅 352,956.21 1,056,239.00

其他 693,432.43 510,338.77

合 計 58,503,103.32

51,024,909.35

註：計繳標準及稅率見本報告「三、主要稅項」所述。

21、其他應交款

項 目 期末數（元） 期初數（元）

教育費附加 1,883,406.90 916,904.46

堤防費 347,637.49 265,154.90

平價基金 86,424.13 383,716.83

地方教育發展費 678,612.29 386,368.00

其他 55,276.73 8,443.92

合 計 3,051,357.54

1,960,588.11

註：（1） 計繳標準及稅率見本報告「三、主要稅項」所述。

（2） 其他應交款期末較期初增加55.63%，主要系控股子公司宜昌人福藥業有限責任公司、武漢當代物業發展有限公司教育費附加、地方教育發展費增加所致。

22、其他應付款期初數 114,033,978.00元

期末數 185,658,522.13元

註：（1） 無欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項；

（2） 無帳齡超過3年的大額其他應付款；

（3） 其他應付款期末比期初大幅增加62.81%，主要系房地產項目本期收取的意向性項目合作款所致。

23、一年內到期的長期負債

借款類別 期末數（元） 期初數（元）

抵押借款

擔保借款 15,000,000.00 73,000,000.00

信用借款

借款合計 15,000,000.00 73,000,000.00

註：持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位武漢當代科技產業集團股份有限公司為本公司提供的借款擔保金額為800.00萬元，合併報表範圍內各公司相互提供的借款擔保金額為700.00萬元。

24、長期借款

借款類別 期末數（元） 期初數（元）

抵押借款 55,000,000.00 57,000,000.00

擔保借款 24,200,000.00 17,000,000.00

信用借款

借款合計 79,200,000.00 74,000,000.00

註：（1） 本期用於長期借款抵押的抵押物有：固定資產房屋建築物原值計1,764.00萬元，股權質押1,400.00萬元；

（2） 合併報表範圍內各公司相互提供的長期借款擔保金額為1,000.00萬元。

25、長期應付款期初數20,760,000.00元

期末數20,802,332.06元

註：（1） 無欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項；

（2） 長期應付款中：

a、控股子公司湖北南湖當代學生公寓物業有限公司收到的財政國債資金期末餘額為13,636,364.00元，該專項應付款期限15年，根據湖北省財政廳鄂財建函[2005]26號文件《關於下達2005國債轉貸資金還本付息的通知》，該公司本期償還本金1,363,636.00元，支付利息382,500.00元；

b、控股子公司宜昌人福藥業有限公司收到的科技撥款期末餘額為5,990,000.00元；

C、控股子公司深圳市新鵬生物工程有限公司收到的科技撥款期末餘額為1,175,968.06元。

26、股本

公司股份變動情況表

單位：股

項 目 本次變動前 本次變動增減（+、-） 本次變動後

數量（元） 比例（%） 配股（元） 送股（元） 公積金轉股（元） 其他（元） 小計（元） 數量（元） 比例（%）

一、有限售條件股份 63,073,920 31.02 -20,197,061 -20,197,061 42,876,859 16.53

1、國家持有

2、國有法人持股

3、其他內資持股 63,073,920 31.02 -20,197,061 -20,197,061 42,876,859 16.53

其中：境內法人持股 63,073,920 31.02 -20,197,061 -20,197,061 42,876,859 16.53

境內自然人持股

4、外資持股

其中：境內法人持股

境內自然人持股

二、無限售條件股份 140,256,480 68.98 56,060,057 20,197,061 76,257,118 216,513,598 83.47

1、人民幣普通股 140,256,480 68.98 56,060,057 20,197,061 76,257,118 216,513,598 83.47

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其 他

三、股份總數 203,330,400 100.00 56,060,057 56,060,057 259,390,457 100.00註：（1） 2006年07月，經中國證券監督管理委員會證監發行字[2006]31號文件核准，公司向全體股東以2004年年末總股本20,333.04萬股為基數，按10:3的比例配售新股，可配股份總數為60,999,120股，實際配售56,060,057股，其中無限售條件股東增加56,060,057股，股本增至259,390,457股；

大信會計師事務有限公司已對公司截至2006年8月9日的新增註冊資本實收情況出具了文號為「大信驗字（2006）第0029號」的驗資報告。經審驗，公司截至2006年8月9日，實際配售股份56,060,057股，每股配售價格為3.80元，實際募集資金213,028,216.60元，扣除承銷費及其他發行費用10,906,715.36元之後，計入股本56,060,057.00元，餘下部分146,061,444.24元計入資本公積，變更後註冊資本為259,390,457.00元。

（2） 截至2006年12月31日止，持公司5%（含5%以上）股東單位武漢當代科技產業集團股份有限公司以其持有的本公司部分法人股4,195.18萬股（佔本公司總股本的16.17%）分別向中國農業銀行武漢市江南支行、中國工商銀行武漢市東湖開發區支行辦理了質押貸款。

27、資本公積

項 目 期末數（元） 期初數（元）

股本溢價（註：1） 346,104,755.77 206,247,550.53

股權投資準備（註：2） 13,031,888.60 7,232,823.42

其他資本公積 18,149.58 18,149.58

合 計 359,154,793.95 213,498,523.53

註：（1） 公司本期配股產生股本溢價146,061,444.24元已計入資本公積，詳見本報告「五、（一）、26、股本」；根據財會便[2006]10號文《關於上市公司股改費用會計處理的復函》，公司承擔的股權分置改革相關費用直接衝減資本公積6,204,239.00元；

（2） 公司股權投資準備本期增加系權益法核算的長期股權投資本年新增的股權投資準備5,799,065.18元。

28、盈餘公積

項 目 期初數（元） 本期增加數（元） 本期減少數（元） 期末數（元）

法定盈餘公積 28,807,454.78 38,934,784.86 67,742,239.64

法定公益金 28,187,356.13 28,187,356.13

任意盈餘公積 13,705,782.87 13,705,782.87

合 計 70,700,593.78 38,934,784.86 28,187,356.13 81,448,022.51

註：公司本期根據新《公司法》相關規定以及財企[2006]67號文《關於〈公司法〉施行後有關企業財務處理問題的通知》，不再提取公益金，並對2005年12月31日的公益金結餘，轉作盈餘公積金管理使用。

29、未分配利潤

項 目 金 額（元）

本年度淨利潤 107,474,287.25

加:年初未分配利潤 93,599,986.07

減:提取法定盈餘公積金（10%） 10,747,428.73

應付普通股股利 6,099,912.00

年末未分配利潤 184,226,932.59

其中：現金股利 3,112,685.48

註：根據公司2006年董事會利潤分配預案，擬以2006年末總股本259,390,457.00元為基數，每10股送1股（含稅）、轉增4股、派發現金0.12元（含稅），共計擬派發現金紅利3,112,685.48元。

30、主營業務收入、成本

項 目 主營業務收入 主營業務成本

本期數（元） 上年數（元） 本期數（元） 上年數（元）

醫藥及生殖健康產品 479,095,461.15 492,527,252.38 258,993,393.17 262,252,792.61

房地產開發 199,239,865.55 182,009,729.44 139,359,779.84 125,463,973.71

其 他 72,308,902.76 73,367,717.80 54,804,114.42 56,079,698.85

合 計 750,644,229.46

747,904,699.62 453,157,287.43

443,796,465.17

註：（1） 收入分行業資料和分地區資料詳見本報告「六、分部報告」所述；

（2） 公司前五名客戶銷售的收入合計為190,461,495.79元，佔公司全部銷售收入的25.37%。

31、主營業務稅金及附加

項目 本期數（元） 上年數（元）

營業稅 9,665,809.51 8,560,211.37

城市維護建設稅 3,050,238.23 2,319,024.40

教育費附加 1,296,033.26 1,019,490.77

堤防費 264,971.09 268,582.83

平抑物價基金 75,389.91 126,200.82

地方教育發展金等 260,230.22 276,058.67

合計 14,612,672.22 12,569,568.86

註：（1） 計繳標準及稅率見本報告「三、主要稅項」所述；

（2） 主營業務稅金及附加本期比上期增加16.25%，主要原因系控股子公司武漢當代物業發展有限公司本期商品房銷售增加，營業稅及附加稅相應增加所致。

32、營業費用

項 目 本期數（元） 上年數（元）

合 計 107,160,108.67 91,120,396.78

其中主要項目：

工資及福利費 17,677,812.34 16,843,908.15

辦公費 2,098,953.01 1,499,008.66

招待費 1,087,219.21 2,109,778.52

差旅費 5,791,335.33 3,893,468.21

廣告費 35,780,875.38 25,148,286.66

市場推廣費、促銷費 27,111,844.47 21,627,464.50

售後服務費 973,477.23 818,159.41

運輸費 3,600,533.71 2,058,551.34

租賃費 1,130,938.00 862,779.81

註：營業費用本期比上期增加17.60%的主要原因系公司本期增加宣傳力度，廣告費用、市場推廣費、促銷費增加所致。

33、管理費用

項 目 本期數（元） 上年數（元）

合 計 95,007,346.67 75,087,717.03

其中主要項目：

工資及福利費 21,549,951.35 18,470,559.53

辦公費 4,868,012.24 3,931,757.00

招待費 1,955,259.60 1,735,385.42

差旅費 4,099,839.70 3,412,364.82

修理費 1,935,677.24 1,085,482.34

折舊費 9,366,907.39 8,375,388.82

壞帳損失 4,329,913.93 2,900,216.98

租賃費 957,218.60 1,444,327.12

保險費 7,737,930.05 866,194.20

研發費及其他 36,039,531.86 30,238,854.26

攤銷費用 2,167,104.71 2,627,186.54

註：管理費用本期比上期增加26.53%的主要原因系工資及福利費、保險費、研發費等增加所致。

34、財務費用

項 目 本期數（元） 上年數（元）

利息支出 55,345,403.52 52,142,469.15

減：利息收入 4,196,527.68 3,309,013.30

手續費及其他 871,229.56 246,606.14

合 計 52,020,105.40 49,080,061.99

35、投資收益

項 目 本期數

（元） 上年數

（元）

權益法核算的投資收益 2,354,958.74 -4,582,519.49

股權投資差額攤銷 -4,952,849.54 -4,831,743.66

短期投資收益 16,495.95 10,908.74

項目轉讓收益 70,335,339.82 2,349,885.85

減資損益 56,971.68

成本法核算收益 11,000,000.00 5,500,000.00

國際花園項目投資收益 33,011,456.71 15,597,312.87

合 計 111,822,373.36 14,043,844.31

註：（1） 投資收益匯回無重大限制；

（2） 本期比上期增加696.24%，主要原因系：公司本期轉讓持有的武漢傑士邦衛生用品有限公司70%股權，獲取股權轉讓收益86,436,158.29元；持公司5%（含5%）以上股東單位武漢當代科技產業集團股份有限公司協議委託公司經營、開發其下屬的當代國際花園項目（原名「曙光嘉園二期項目」），公司本期對當代國際花園項目投資收益為33,011,456.71元；公司本期從武漢理工大學華夏學院取得合理回報11,000,000.00元；

（3） 本期項目轉讓收益主要系將持有的武漢傑士邦衛生用品有限公司70%股權進行轉讓產生的股權轉讓收益。

36、補貼收入

項 目 本期數（元） 上年數（元）

補貼收入 800,000.00

合 計 800,000.00

37、收到的其他與經營活動有關的現金217,790,733.97元

其主要項目如下：

項 目 金 額（元）

當代國際項目 89,981,786.73

中南民族大學 82,503,000.00

38、支付的其他與經營活動有關的現金284,097,548.15元

其主要項目如下：

項 目 金 額（元）

廣告費 35,780,875.38

市場推廣費、促銷費 27,111,844.47

武漢傑士邦衛生用品有限公司 21,230,199.26

武漢藏龍房地產開發有限公司 20,380,642.14

武漢易家易房屋置換有限公司 13,195,248.30

武漢東湖新技術開發區鄭橋村 12,915,636.32

宜昌東欣投資有限責任公司 11,115,400.00

差旅費 9,891,175.03

研發費 7,966,866.83

辦公費 6,966,965.25

水電費 4,511,771.31

運輸費 3,600,533.71

招待費 3,042,478.81

租賃費 2,088,156.60

（二） 母公司會計報表主要項目注釋

1、應收帳款

帳 齡 期末數 期初數

金 額（元） 比例（%） 壞帳準備（元） 金 額（元） 比例（%） 壞帳準備（元）

1-2年 173,182.00 14.69 8,659.10

2-3年 152,988.00 13.37 15,298.80 138,923.48 11.79 13,892.35

3年以上 991,458.05 86.63 791,124.41 866,531.57 73.52 671,470.97

合 計 1,144,446.05 100.00 806,423.21 1,178,637.05 100.00 694,022.42

註：（1） 無持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款；

（2） 應收帳款期末餘額中欠款金額最大的前五名債務人合計907,492.96元，佔應收帳款期末餘額的79.30%。

2、其他應收款

帳 齡 期末數 期初數

金 額

（元） 比例

（%） 壞帳準備

（元） 金 額

（元） 比例

（%） 壞帳準備

（元）

1年以內 146,366,114.61 96.25 2,536,151.57 110,698,927.47 93.12 721,966.19

1-2年 2,746,065.30 1.81 124,878.27 5,821,940.01 4.90 291,097.01

2-3年 604,643.23 0.40 101,314.32 1,406,345.60 1.18 140,634.56

3-年以上 2,356,269.80 1.54 1,227,827.88 949,924.20 0.80 593,924.20

合 計 152,073,092.94 100.00 3,990,172.04 118,877,137.28 100.00 1,747,621.96

註：（1） 無持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款；

（2） 其他應收款期末餘額中欠款金額最大的前五名債務人合計52,806,465.14元，佔其他應收款期末餘額的34.72%。

3、長期投資

（1） 項 目 期末數 期初數

金 額（元） 減值準備（元） 金 額（元） 減值準備（元）

長期股權投資 1,071,724,408.90 927,828,156.84

長期債權投資

合 計 1,071,724,408.90 927,828,156.84

（2） 長期股票投資

公司在報告期內未進行長期股票投資。

（3） 其他股權投資

項 目 投資

期限 投資

比例（%） 期初投資

金額（元） 本年追加

投資額（元） 本年權益

增減（元） 其他變動

（元） 分得現金

紅利（元） 累計權益

增減（元） 期末投資

金額（元）

武漢當代物業發展有限公司 1995年起 85.00 100,328,560.03 17,567,084.79 333,723.32 80,083,311.83 118,229,368.14

湖北南湖當代學生公寓物業有限公司 2002年起 92.31% 134,728,153.03 1,635,004.15 3,608,950.62 8,165,371.15 132,754,206.56

宜昌人福藥業有限責任公司 2001年起 70.00 82,079,771.46 84,315,000.00 24,298,224.25 2,622,980.46 44,940,000.00 18,086,963.49 148,375,976.17

武漢人福藥業有限責任公司 1997年起 95.642722 61,513,959.05 -373,379.70 478,213.61 13,319,218.35 61,618,792.96

湖北葛店人福藥業有限責任公司 2001年起 94.65 39,895,734.24 27,531,500.00 1,490,059.15 6,014,776.44 68,917,293.39

武漢康樂藥業股份有限公司 2001年起 69.00 18,350,406.06 3,541,512.18 -3,016,410.48 -2,927,012.82 18,875,507.76

新疆維吾爾藥業有限責任公司 2001年起 55.00 11,035,140.28 665,893.92 701,588.26 11,701,034.20

新疆西帕維藥集團有限公司 2003年起 85.00 24,427,397.75 -275,086.32 -1,347,688.57 24,152,311.43

武漢華山人福藥業有限公司 2001年起 49.00 9,052,467.35 6,428.10 -741,104.55 9,058,895.45

武漢人福益民醫藥有限公司 2001年起 70.00 2,016,225.81 -118,874.06 -1,835,958.25 1,897,351.75

武漢人福醫用光學電子有限公司 1998年起 70.00 3,911,360.11 -159,041.57 252,318.54 3,752,318.54

武漢天潤健康產品有限公司 2006年起 90.00 4,891,454.86 -266,823.46 -266,823.46 4,624,631.40

天津中生乳膠有限公司 2003年起 90.00 43,814,468.96 21,336,480.00 3,594,280.17 4,974,336.62 4,783,840.23 63,770,892.51

中國聯合生物技術有限責任公司 2001年起 66.00 76,865,875.85 -9,180,785.82 353,707.46 -19,730,287.43 68,038,797.49

廣州貝龍環保熱力設備股份有限公司 1995年起 58.00 31,914,886.55 62,626.25 1,218,000.00 10,459,512.80 30,759,512.80

深圳新鵬生物工程技術有限公司 2006年起 52.00 42,821,079.02 -1,536,905.96 -1,536,905.96 41,284,173.06

武漢理工大學華夏學院（註：1） 2004年起 40,000,000.00 60,800,000.00 11,000,000.00 100,800,000.00

北京西妮個人護理用品有限公司（註：2） 2003年起 20,393,352.84 -1,158,470.08 -6,234,882.76 13,000,000.00

武漢新洪農工商有限責任公司（註：3） 1994年起 80.00 10,961,042.25 -2,064,859.84 -8,896,182.41

武漢傑士邦衛生用品有限公司（註：4） 2001年起 80.00 48,150,302.30 5,854,015.09 -45,040,883.61 6,963,433.78 8,963,433.78

天風證券有限責任公司（註：5） 2003年起 9.29 41,867,477.21 -349,951.49 -41,517,525.72

四川恆泰環境技術有限責任公司（註：6） 2000年起 32.50 9,750,000.00 9,750,000.00

武漢市商業銀行 1999年起 0.88 5,150,000.00 5,150,000.00

北京易訂在線信息技術有限公司（註：7） 2000年起 18.00 2,000,000.00 -2,000,000.00

合 計 797,813,228.29 265,630,378.90 36,673,027.09 -99,900,849.65 65,741,287.24 945,474,497.39

註：（1） 公司對武漢理工大學華夏學院投資採用成本法核算；

（2） 公司本期已將持有的北京西妮個人護理用品有限公司70%股權進行轉讓，由於未收到購買價款的50%以上，不滿足股權轉讓的確認條件，期末將未收到的股權轉讓款13,000,000.00元暫掛長期股權投資；

（3） 公司本期將已持有的武漢新洪農工商有限責任公司80%股權進行轉讓；

（4） 公司本期將已持有的武漢傑士邦衛生用品有限公司（以下簡稱「傑士邦」）70%股權進行轉讓，期末公司持有傑士邦10%股權。公司與傑士邦董事長為同一人，對其具有重大影響，故採用權益法核算；

（5） 天風證券有限責任公司（以下簡稱「天風證券」）本期根據中國證券監督管理委員會證監機構字[2006]245號文《關於天風證券有限責任公司減少註冊資本、修改章程以及變更名稱的批覆》，註冊資本由548,760,000.00元人民幣變更為181,000,000.00元人民幣。母公司原持有的天風證券9.29%股權，減資後未持有天風證券股權；

（6） 公司對四川恆泰環境技術有限公司的長期股權投資，只保留了分紅權及處置權，故採用成本法核算；

（7） 公司本期將已持有的北京易訂在線信息技術有限公司18%股權進行轉讓。

（4） 股權投資差額

單位名稱 初始金額

（元） 攤銷年限

（年） 期初餘額

（元） 本期增加

（元） 本期攤銷

（元） 本期減少

（元） 期末餘額

（元）

武漢當代物業發展有限公司 914,965.58 10.00 411,734.25 91,496.60 320,237.65

湖北南湖當代學生公寓物業有限公司 -4,999,955.13 10.00 -3,249,970.81 -499,995.52 -2,749,975.29

宜昌人福藥業有限責任公司 -1,351,032.22 10.00 -968,239.76 -135,103.22 -833,136.54

武漢康樂藥業股份有限公司 9,735,558.38 10.00 5,536,401.03 298,487.82 973,555.84 4,861,333.01

深圳新鵬生物工程有限公司 7,545,080.98 10.00 7,545,080.98 188,627.02 7,356,453.96

廣州貝龍環保熱力設備股份有限公司 12,856,711.00 10.00 2,571,342.21 1,285,671.10 1,285,671.11

武漢天潤健康產品有限公司 108,545.14 108,545.14 108,545.14

中國聯合生物技術有限責任公司 5,710,622.54 10.00 3,569,139.07 571,062.26 2,998,076.81

天風證券有限責任公司 3,323,972.12 10.00 2,520,678.86 276,997.68 2,243,681.18

合 計 10,391,084.85 7,952,113.94 2,860,856.90 2,243,681.18 13,238,660.71

（5） 其他長期投資

項 目 期末數 期初數

金 額（元） 減值準備（元） 金 額（元） 減值準備（元）

當代國際花園項目 113,011,250.80 119,623,843.70

合 計 113,011,250.80 119,623,843.70

4、投資收益

項 目 本期數（元） 上年數（元）

權益增減 36,673,027.09 72,848,083.51

股權投資差額攤銷 -2,860,856.90 -2,619,084.27

短期投資收益 18,622.67 8,464.62

項目轉讓收益 78,511,706.43

減資損益 5,415,093.30

成本法核算收益（註：1） 11,000,000.00 5,500,000.00

國際花園項目投資收益 33,011,456.71 15,597,312.87

合 計 161,769,049.30 91,334,776.73

註：（1） 投資收益匯回無重大限制；

（2） 本期比上期增加77.12%，主要原因系：公司本期轉讓持有的武漢傑士邦衛生用品有限公司70%股權，獲取股權轉讓收益86,436,158.29元；持公司5%（含5%）以上股東單位武漢當代科技產業集團股份有限公司協議委託公司經營、開發其下屬的當代國際花園項目（原名「曙光嘉園二期項目」），公司本期對當代國際花園項目投資收益為33,011,456.71元；公司本期從武漢理工大學華夏學院取得合理回報11,000,000.00元；

（3） 本期項目轉讓收益主要系將持有的武漢傑士邦衛生用品有限公司70%股權進行轉讓產生的股權轉讓收益。

六、分部報告

1、分行業資料

行 業 主營業務收入 主營業務成本 營業毛利

本期數

（元） 上年數

（元） 本期數

（元） 上年數

（元） 本期數

（元） 上年數

（元）

醫藥健康產品 479,095,461.15 492,527,252.38 258,993,393.17 262,252,792.61 220,102,067.98 230,274,459.77

房地產開發 199,239,865.55 182,009,729.44 139,359,779.84 125,463,973.71 59,880,085.71 56,545,755.73

其 他 72,308,902.76 73,367,717.80 54,804,114.42 56,079,698.85 17,504,788.34 17,288,018.95

合 計 750,644,229.46 747,904,699.62 453,157,287.43 443,796,465.17 297,486,942.03 304,108,234.45

2、分地區資料

地區 本期數 上年數

主營業務收入

（元） 主營業務成本

（元） 營業毛利

（元） 主營業務收入

（元） 主營業務成本

（元） 營業毛利

（元）

東北 18,507,720.14 11,026,142.94 7,481,577.20 21,292,558.67 10,573,691.62 10,718,867.05

華北 182,409,088.11 35,469,120.22 146,939,967.89 154,417,133.39 29,797,497.77 124,619,635.62

華中 392,145,360.30 297,321,108.18 94,824,252.12 372,684,439.71 280,689,978.68 91,994,461.03

華東 41,146,585.48 25,077,746.83 16,068,838.65 70,895,473.20 41,462,291.83 29,433,181.37

西北 21,483,347.66 16,196,052.55 5,287,295.11 20,228,060.74 13,605,514.65 6,622,546.09

西南 34,608,149.80 26,349,178.18 8,258,971.63 45,121,618.03 32,617,875.81 12,503,742.22

華南 43,863,722.84 30,190,420.16 13,673,302.68 53,953,769.06 27,613,019.30 26,340,749.76

出口 16,480,255.12 11,527,518.37 4,952,736.75 9,311,646.82 7,436,595.51 1,875,051.31

合計 750,644,229.46 453,157,287.43 297,486,942.03 747,904,699.62 443,796,465.17 304,108,234.45

七、關聯方關係及其交易

1、關聯方關係

（1）存在控制關係的關聯方

企業名稱 註冊地址 主營業務 與本企業

關係 經濟性質

或類型 法定

代表人

武漢當代科技產業集團股份有限公司 洪山區魯磨路369# 高科技投資、投資管理 母公司 股份有限公司 周漢生

武漢當代物業發展有限公司 洪山區魯磨路369# 房地產開發 二級子公司 有限責任公司 陳海淳

湖北南湖當代學生公寓物業有限公司 洪山區魯磨路369# 學生公寓的開發、租賃 二級子公司 有限責任公司 陳海淳

宜昌人福藥業有限責任公司 湖北宜昌市西陵二路51號 醫藥製造銷售 二級子公司 有限責任公司 李傑

武漢人福藥業有限責任公司 武漢市武昌區塗家嶺7號 醫藥製造銷售 二級子公司 有限責任公司 鄧霞飛

湖北葛店人福藥業有限責任公司 湖北葛店經濟技術開發區內 醫藥製造銷售 二級子公司 有限責任公司 鄧霞飛

武漢康樂藥業股份有限公司 武漢市經濟技術開發區

Ⅲ-4地塊 中成藥品、滋補保健藥品、藥酒及西藥製劑製造 二級子公司 股份有限公司 陳剛

新疆維吾爾藥業有限責任公司 烏魯木齊市瀋陽街2號 醫藥製造銷售 二級子公司 有限責任公司 李名學

新疆西帕維藥集團有限公司

新疆烏魯木齊經濟技術開發區中業大道68號 維藥產品的投資、開發及技術服務 二級子公司 有限責任公司 李名學

武漢華山人福藥業有限責任公司 江岸區勝利街168號扶輪大廈16層 西藥、中藥批發 二級子公司 有限責任公司 韋山

武漢人福益民醫藥有限公司 洪山區魯磨路111號 醫藥銷售 二級子公司 有限責任公司 王學海

武漢人福醫用光學電子有限公司 洪山區魯磨路369# 開發、研製醫療器械、電子產品 二級子公司 有限責任公司 蔣國廉

武漢天潤健康產品有限公司 洪山區魯磨路369# 健康產品零售兼批發 二級子公司 有限責任公司 王瑋

天津中生乳膠有限公司 天津市空港物流加工區

西十四道223號 計生用品等開發、銷售 二級子公司 有限責任公司 張文躍

中國聯合生物技術有限公司 深圳市南山區高新北區郎山

二路新鵬生物園 生物技術產品開發生產銷售 二級子公司 有限責任公司 艾路明

廣州貝龍環保熱力設備股份有限公司 廣州市白雲區龍歸鎮夏良村 製造加工 二級子公司 股份有限公司 張小東

深圳新鵬生物工程技術有限公司 深圳市南山區高新北區郎山

二路新鵬生物園 生產經營生物工程產品 三級子公司 有限責任公司 周漢生

武漢當代物業管理有限責任公司 洪山區魯磨路369# 物業管理 三級子公司 有限責任公司 劉波

武漢康誠醫藥銷售有限公司 洪山區珞珈山路特1號 西藥、中藥批發 三級子公司 有限責任公司 陳剛

湖北華光製藥有限責任公司 漢川中洲農場益光路1號 中成藥加工 三級子公司 有限責任公司 傅振傑

武漢人福健康藥房連鎖有限公司 武漢市江岸區解放大道

福建村3號樓 醫藥銷售 三級子公司 有限責任公司 王學海

廣州貝龍環保熱力銷售有限公司 廣州市白雲區新廣從路

東方明珠花苑 批發零售製冷、制熱普通機械設備及零配件 三級子公司 有限責任公司 孫健

（2）存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化

企業名稱 期初數

（萬元） 本期增加數

（萬元） 本期減少數

（萬元） 期末數

（萬元）

武漢當代科技產業集團股份有限公司 10,000.00 10,000.00

武漢當代物業發展有限公司 6,000.00 6,000.00

湖北南湖當代學生公寓物業有限公司 13,000.00 13,000.00

宜昌人福藥業有限責任公司 6,000.00 12,045.00 18,045.00

武漢人福藥業有限責任公司 5,000.00 5,000.00

湖北葛店人福藥業有限責任公司 3,740.00 2,908.70 6,648.70

武漢康樂藥業股份有限公司 3,200.00 3,200.00

新疆維吾爾藥業有限責任公司 2,000.00 2,000.00

新疆西帕維藥集團有限公司 3,000.00 3,000.00

武漢華山人福藥業有限責任公司 2,000.00 2,000.00

武漢人福益民醫藥有限公司 533.33 533.33

武漢人福醫用光學電子有限公司 500.00 500.00

武漢天潤健康產品有限公司 500.00 500.00

天津中生乳膠有限公司 4,000.00 2,370.72 6,370.72

中國聯合生物技術有限公司 13,200.00 13,200.00

廣州貝龍環保熱力設備股份有限公司 3,500.00 3,500.00

深圳新鵬生物工程技術有限公司 10,000.00 10,000.00

武漢當代物業管理有限責任公司 50.00 50.00

武漢康誠醫藥銷售有限公司 1,250.00 1,250.00

湖北華光製藥有限責任公司 600.00 600.00

武漢人福健康藥房連鎖有限公司 100.00 100.00

廣州貝龍環保熱力銷售有限公司 100.00 100.00

（3） 存在控制關係的關聯方所持股份或權益的變化

企業名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數

金額

（萬元） 比例

（%） 金額

（萬元） 比例

（%） 金額

（萬元） 比例

（%） 金額

（萬元） 比例

（%）

武漢當代科技產業集團股份有限公司 4,256.034 20.932 1,276.8102 55,328,442 21.33

武漢當代物業發展有限公司 5,100.00 85.00 5,100.00 85.00

湖北南湖當代學生公寓物業有限公司 12,800.00 98.4615 12,800.00 98.4615

宜昌人福藥業有限責任公司 4,200.00 70.00 8,431.50 12,631.50 70.00

武漢人福藥業有限責任公司 5,000.00 100.00 5,000.00 100.00

湖北省葛店人福藥業有限責任公司 3,740.00 100.00 2,908.70 6,648.70 100.00

武漢康樂藥業股份有限公司 2,208.00 57.00 384.00 12 2,592.00 69.00

新疆維吾爾藥業有限責任公司 1,100.00 55.00 1,100.00 55.00

新疆西帕維藥集團有限公司 2,550.00 85.00 2,550.00 85.00

武漢華山人福藥業有限責任公司 980.00 49.00 980.00 49.00

武漢人福醫用光學電子有限公司 373.33 70.00 373.33 70.00

武漢人福益民醫藥有限公司 350.00 70.00 350.00 70.00

企業名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數

金額

（萬元） 比例

（%） 金額

（萬元） 比例

（%） 金額

（萬元） 比例

（%） 金額

（萬元） 比例

（%）

武漢天潤健康產品有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00

天津中生乳膠有限公司 3,600.00 90.00 2,133.648 5,733.648 90.00

中國聯合生物技術有限公司 8,712.00 66.00 8,712.00 66.00

廣州貝龍環保熱力設備股份有限公司 2,030.00 58.00 2,030.00 58.00

深圳新鵬生物工程技術有限公司 5,200.00 52.00 5,200.00 52.00

武漢當代物業管理有限責任公司 30.40 60.80 30.40 60.80

武漢康誠醫藥銷售有限公司 1,220.00 97.60 1,220.00 97.60

湖北華光製藥有限責任公司 336.00 56.00 336.00 56.00

武漢人福健康藥房連鎖有限公司 95.00 95.00 95.00 95.00

廣州貝龍環保熱力銷售有限公司 80.00 80.00 80.00 80.00

（4） 其他關聯方關係

企業名稱 與本企業的關係

武漢傑士邦衛生用品有限公司 同一董事長

成都昌華科技有限責任公司 聯營企業（持股比例44%）

天津中生OEM銷售有限公司 聯營企業（持股比例20%）

武漢理工大學華夏學院 聯合辦學

2、關聯方交易情況

（1） 關聯方往來款項餘額

A、應收帳款

項 目 期末數（元） 期初數（元）

武漢傑士邦衛生用品有限公司 4,048,043.48 8,475,290.76

天津中生OEM銷售有限公司 662,050.65

合 計 4,710,094.13

8,475,290.76

B、其他應收款

項 目 期末數（元） 期初數（元）

武漢理工大學華夏學院 11,263,504.49

武漢傑士邦衛生用品有限公司 440,100.80

合 計 440,100.80 11,263,504.49

C、預付帳款

項 目 期末數（元） 期初數（元）

武漢當代科技產業集團股份有限公司 26,386,439.85 50,813,985.56

武漢理工大學華夏學院 70,618,083.62 60,800,000.00

合 計 97,004,523.47

111,613,985.56

D、其他應付款

項 目 期末數

（元） 期初數

（元）

天津中生OEM銷售有限公司 100,000.00

武漢傑士邦衛生用品有限公司 12,110,144.85

成都昌華科技有限責任公司 3,500,000.00

合 計 3,600,000.00 12,110,144.85

（2） 出售給關聯方產品

項 目 本期數（元） 上年數（元）

武漢傑士邦衛生用品有限公司 17,028,391.42 8,564,836.79

天津中生OEM銷售有限公司 1,558,137.30

合 計 18,586,528.72 8,564,836.79

（3） 其他關聯方交易

① 持有本公司21.31%的股份的武漢當代科技產業集團股份有限公司為本公司借款提供的擔保金額為11,790.00萬元。

② 根據公司2002年年度股東大會決議，武漢當代科技產業集團股份有限公司協議委託本公司經營、開發其所有的當代國際花園項目（原名「曙光嘉園二期項目」）。該項目位置位於武漢市東湖開發區鄭橋村，中環線以南，關山二路延長線以西，規劃用地總面積332,084平方米（含規劃用地），規劃建築面積約365,292.63平方米。該項目產生的收益由本公司享有，並由本公司向武漢當代科技產業集團股份有限公司支付收益補償金197,200,000.00元。2006年度，公司對當代國際花園項目投資收益為33,011,456.71元（已扣除應分攤的收益補償金）。至本期末止，公司累計支付收益補償金款項150,410,077.76元。

③ 公司本期從武漢理工大學華夏學院取得合理回報11,000,000.00元；

④ 2006年11月，公司與武漢當代科技產業集團股份有限公司籤署協議，以現金3,196.31萬元購買武漢當代科技產業集團股份有限公司持有的深圳新鵬生物工程有限公司33%的股權。

八、或有事項

截止報告日，公司無重大需要披露的或有事項。

九、承諾事項

截止報告日，公司無重大需要披露的承諾事項。

十、期後事項

1、公司於2007年2月6日召開2007年第一次臨時股東大會，通過了對武漢理工大學華夏學院追加投資19,920.00萬元的決議。

2、公司於2007年3月5日召開2007年第二次臨時股東大會，通過了武漢理工大學華夏學院以14,128.10萬元的價格收購武漢華軟軟體股份有限公司70.60%股權的決議。

3、2007年2月28日，公司召開總經理辦公會會議，審議並同意公司控股子公司中國聯合生物技術有限公司以人民幣1,858.00萬元投資建設廣西師範大學灕江學院的事宜。

4、根據公司2006年董事會利潤分配預案，擬以2006年末總股本259,390,457.00元為基數，每10股送1股（含稅）、轉增4股、派發現金0.12元（含稅），共計擬派發現金紅利3,112,685.48元。

十一、其他重大事項

截止報告日，公司無重大需要披露的其他重大事項。

十二、補充資料

附件（一）資產減值準備明細表

附件（二）淨資產收益率及每股收益計算表

資產減值準備明細表（合併數）

編制單位：武漢人福高科技產業股份有限公司 會計報表屬期：2006年度 單位：人民幣元

項 目 期初餘額 本期增加數 本期轉回數 期末餘額

因資產價值回升轉回數 其他原因 轉出數 合計

一、壞帳準備合計 18,154,674.36 10,997,827.76 3,727,468.95 3,727,468.95 25,425,033.17

其中：應收帳款 10,504,960.10 4,418,735.10 2,432,884.69 2,432,884.69 12,490,810.51

其他應收款 7,649,714.26 6,579,092.66 1,294,584.26 1,294,584.26 12,934,222.66

二、短期投資跌價準備合計

其中：股票投資

債券投資

其他投資

三、存貨跌價準備合計 1,046,355.57 221,922.05 658,509.62 658,509.62 609,768.00

其中：庫存商品 951,834.64 221,922.05 658,509.62 658,509.62 515,247.07

原材料及包裝物 94,520.93 94,520.93

四、長期投資減值準備合計 62,420.00 8,283,333.00 62,420.00 62,420.00 8,283,333.00

其中：長期股權投資 62,420.00 8,283,333.00 62,420.00 62,420.00 8,283,333.00

長期債權投資

五、固定資產減值準備合計 2,628,649.75 751,386.52 751,386.52 1,877,263.23

其中：房屋、建築物 27,451.74 27,451.74

機器設備 2,500,352.60 650,541.11 650,541.11 1,849,811.49

運輸設備 100,845.41 100,845.41 100,845.41

六、無形資產減值準備 2,324,750.03 181,000.00 181,000.00 2,143,750.03

其中：專利權 2,324,750.03 181,000.00 181,000.00 2,143,750.03

商標權

七、在建工程減值準備 1,338,159.00 1,338,159.00 1,338,159.00

八、委託貸款減值準備

資產減值準備明細表（母公司數）

編制單位：武漢人福高科技產業股份有限公司 會計報表屬期：2006年度 單位：人民幣元

項 目 期初餘額 本期增加數 本期轉回數 期末餘額

因資產價值回升轉回數 其他原因 轉出數 合計

一、壞帳準備合計 2,441,644.38 2,354,950.87 4,796,595.25

其中：應收帳款 694,022.42 112,400.79 806,423.21

其他應收款 1,747,621.96 2,242,550.08 3,990,172.04

二、短期投資跌價準備合計

其中：股票投資

債券投資

其他投資

三、存貨跌價準備合計

其中：庫存商品

原材料及包裝物

四、長期投資減值準備合計

其中：長期股權投資

長期債權投資

五、固定資產減值準備合計 78,329.20 78,329.20

其中：房屋、建築物

機器設備 78,329.20 78,329.20

運輸設備

六、無形資產減值準備 2,143,750.03 2,143,750.03

其中：專利權 2,143,750.03 2,143,750.03

商標權

七、在建工程減值準備

八、委託貸款減值準備

淨資產收益率及每股收益計算表

編制單位：武漢人福高科技產業股份有限公司 會計報表屬期：2006年度 單位：人民幣元

報告期利潤 淨資產收益率 每股收益

全麵攤薄 加權平均 全麵攤薄 加權平均

主營業務利潤 31.99% 40.22% 1.09 1.27

營業利潤 3.27% 4.12% 0.11 0.13

淨利潤 12.15% 15.28% 0.41 0.48

扣除非經常性損益後的淨利潤 4.94% 6.21% 0.17 0.20

非經常性損益項目及金額：

項 目 金 額 持股比例及所得稅影響 淨 額

營業外收入 607,369.22 189,108.40 418,260.82

營業外支出（以負數表示） -10,967,737.34 -722,836.50 -10,244,900.84

補貼收入 0.00 0.00 0.00

項目轉讓收益 70,335,339.82 -2,559,520.00 72,894,859.82

短期投資收益 16,495.95 -3,184.28 19,680.23

減值轉回 0.00 0.00 0.00

會計政策變更的追溯調整數 0.00 0.00 0.00

減資收益 56,971.68 -673,747.80 730,719.48

合 計 60,048,439.33 -3,770,180.18 63,818,619.51

計算過程：

全麵攤薄淨資產收益率=報告期利潤/期末淨資產

全麵攤薄每股收益=報告期利潤/期末股份總數

加權平權淨資產收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)

加權平權每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)

其中：

項目 金額

P：報告期利潤 主營業務利潤 282,874,269.81

營業利潤 28,948,011.31

淨利潤 107,474,287.25

扣除非經常性損益後的淨利潤 43,655,667.74

NP：報告期淨利潤 107,474,287.25

Eo：期初淨資產 581,129,503.38

Ei：報告期發行新股或債轉股等新增淨資產 213,028,216.60

Ej：報告期回購或現金分紅等減少淨資產 6,099,912.00

Mo：報告期月份數 12

Mi：新增淨資產下一月份起至報告期期末的月份數 4

Mj：減少淨資產下一月份起至報告期期末的月份數 5

So：期初股本總數 203,330,400

S1：報告期因公積金轉贈股本或股票股利分配等增加股份數

Si：報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數 56,060,057

Sj：報告期因回購或縮股等減少股份數

Mo：報告期月份數 12

Mi：新增股本下一月份起至報告期期末的月份數

Mj：減少股本下一月份起至報告期期末的月份數

期末淨資產數 884,220,206.05

期末股份總數 259,390,457.00

第十一章 股東權益差異調節情況

關於武漢人福高科技產業股份有限公司

新舊會計準則股東權益差異調節表的

審 閱 報 告

大信核字（2007）第0075號

武漢人福高科技產業股份有限公司全體股東：

我們審閱了後附的武漢人福高科技產業股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）新舊會計準則股東權益差異調節表（以下簡稱「差異調節表」）。 按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和「關於做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知」（證監發[2006]136號，以下簡稱「通知」）的有關規定編制差異調節表是貴公司管理層的責任。我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。

根據「通知」的有關規定，我們參照《中國註冊會計師審閱準則第2101號－財務報表審閱》的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對差異調節表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限於詢問公司有關人員差異調節表相關會計政策和所有重要的認定、了解差異調節表中調節金額的計算過程、閱讀差異調節表以考慮是否遵循指明的編制基礎以及在必要時實施分析程序，審閱工作提供的保證程度低於審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。

根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定編制。

大信會計師事務有限公司 中國註冊會計師：伍志超

中 國 ? 武 漢 中國註冊會計師：張 嶺

2007年4月9日

股東權益差異調節表

重要提示

武漢人福高科技產業股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）於2007年1月1日起開始執行財政部於2006年頒布的《企業會計準則》（以下簡稱「新會計準則」），目前本公司正在評價執行新會計準則對本公司財務狀況、經營成果和現金流量所產生的影響，在對其進行慎重考慮或參照財政部對新會計準則的進一步講解後，本公司在編制2007年度財務報告時可能對編制「新舊會計準則股東權益差異調節表」（以下簡稱「差異調節表」）時所採用相關會計政策或重要認定進行調整，從而可能導致差異調節表中列報的2007年1月1日股東權益（新會計準則）與2007年度財務報告中列報的相應數據之間存在差異。

武漢人福高科技產業股份有限公司

新舊會計準則股東權益差異調節表

金額單位：人民幣元

項目 注釋 項 目 名 稱 金 額

注1 2006年12月31日股東權益（現行會計準則） 884,220,206.05

1 長期股權投資差額

注2 其中：同一控制下企業合併形成的長期股權投資差額 -5,407,601.91

注3 其他採用權益法核算的長期股權投資貸方差額 833,136.54

2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產

3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等

4 符合預計負債確認條件的辭退補償

5 股份支付

6 符合預計負債確認條件的重組義務

7 企業合併

其中：同一控制下企業合併商譽的帳面價值

根據新準則計提的商譽減值準備

8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產

9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

10 金融工具分拆增加的權益

11 衍生金融工具

12 注4 所得稅 1,383,508.59

13 注5 少數股東權益 224,915,767.81

14 注6 其他 23,224.81

2007年1月1日股東權益（新會計準則） 1,105,968,241.89

公司法定代表人：王學海 主管會計工作的負責人：吳亞君 會計主管人員： 陳禮英

後附差異調節表附註為本差異調節表的組成部分。

新舊會計準則股東權益差異調節表附註

一、編制目的

公司於2007年1月1日起開始執行新會計準則。為分析並披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響，中國證券監督管理委員會於2006年11月頒布了「關於做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知」（證監發[2006]136號，以下簡稱「通知」），要求公司按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定，在2006年度財務報告的「補充資料」部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。

二、編制基礎

差異調節表系公司根據《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定，結合公司的自身特點和具體情況，以2006年度（合併）財務報表為基礎，並依據重要性原則編制。

對於《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》第五條至第十九條中沒有明確的情況，本差異調節表依據如下原則進行編制：

1、子公司、合營企業和聯營企業按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》第五條至第十九條的規定進行追溯調整，對於影響上述公司留存收益並影響本公司按照股權比例享有的淨資產份額的事項，公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。

2、需要編制合併財務報表的，公司按照新會計準則調整少數股東權益，並在差異調節表中單列項目反映。

三、主要項目附註

1、2006年12月31日股東權益（現行會計準則）的金額884,220,206.05元源自公司按照現行企業會計準則和《企業會計制度》（以下簡稱「現行會計準則」）編制的2006年12月31日（合併）資產負債表。該報表業經大信會計師事務有限公司審計，並於2007年4月9日出具了文號為大信審字（2007）第0313號的標準無保留意見的審計報告。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司2006年度財務報告。

2、同一控制下企業合併形成的長期股權投資差額

（1）公司持有85%股權的子公司武漢當代物業發展有限公司（以下簡稱「當代物業」）原持有湖北南湖當代學生公寓物業有限公司（以下簡稱「南湖學生公寓」）80%股權。2002年，公司直接對南湖學生公寓增資，增資後公司直接持有南湖學生公寓92.31%股權，產生股權投資差額-4,999,955.13元。由於當代物業與南湖學生公寓均系公司控股子公司，此項交易為同一控制下的企業合併，所產生的股權投資差額-4,999,955.13元，扣除累積攤銷-2,249,979.84元後，期末餘額為-2,749,975.29元，調增2007年1月1日留存收益2,749,975.29元。

（2）2006年，公司受讓持有本公司21.33%股份的股東單位武漢當代科技產業集團股份有限公司（以下簡稱「當代科技」）所持有的深圳新鵬生物工程技術有限公司（以下簡稱「深圳新鵬」）33%股權，同時受讓公司持有66%股權的中國聯合生物技術有限公司（以下簡稱「中國聯合」）所持有的深圳新鵬19%股權，產生股權投資差額7,545,080.98元。由於本公司、中國聯合、深圳新鵬均系當代科技控股子公司，此項交易為同一控制下的企業合併，所產生股權投資差額7,545,080.98元，扣除累積攤銷188,627.02元後，期末餘額為7,356,453.96元，調減2007年1月1日留存收益7,356,453.96元。

（3）2005年，公司持有69%股權的子公司武漢康樂藥業股份有限公司（以下簡稱「康樂藥業」）向本公司購買原直接持有的武漢康誠醫藥銷售有限公司（以下簡稱「康誠醫藥」）84%股權，產生股權投資差額1,407,331.14元。由於康樂藥業與康誠醫藥均系公司控股子公司，此項交易為同一控制下的企業合併，所產生的股權投資差額1,407,331.14元，扣除累積攤銷246,282.96元後，期末餘額為1,161,048.18元，康樂藥業調減2007年1月1日留存收益1,161,048.18元，公司按69%權益份額調減2007年1月1日留存收益801,123.24元，調減少數股東權益359,924.94元。

3、其他採用權益法核算的長期股權投資貸方差額

公司原持有宜昌人福藥業有限責任公司（以下簡稱「宜昌人福」）51%股權，2003年，公司受讓其他股東所持有的宜昌人福19%股權，產生股權投資差額-1,351,032.22元。此項交易為非同一控制下的企業合併，所產生的股權投資差額-1,351,032.22元，扣除累積攤銷-517,895.68元後，期末餘額為-833,136.54元，調增2007年1月1日留存收益833,136.54元。

4、所得稅

公司按照現行會計準則的規定，制定了公司的會計政策，據此計提了各項資產減值準備。根據新會計準則應將資產、負債帳面價值與計稅基礎的差額計算遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，增加了2007年1月1日留存收益1,383,508.59元。

5、少數股東權益

公司2006年12月31日按現行會計準則編制的合併報表中子公司少數股東的享有的權益為224,756,417.09元，調整後新會計準則下少數股東權益為224,915,767.81元。新會計準則下計入股東權益，由此增加2007年1月1日股東權益224,915,767.81元。

6、其他

公司持有武漢傑士邦衛生用品有限公司10%股權，本期根據新會計準則及其相關規定，對其會計報表進行調整，公司按10%的權益份額調增2007年1月1日股東權益23,224.81元。

第十二章 備查文件

（一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表；

（二）載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；

（三）報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（四）公司全體董事、監事、高級管理人員對公司二〇〇六年年度報告的書面確認意見。

董事長： 王學海

武漢人福高科技產業股份有限公司董事會

二○○七年四月九日

武漢人福高科技產業股份有限公司董事

對公司二○○六年年度報告的書面確認意見

根據《證券法》第68條規定、中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號〈年度報告的內容與格式〉》（2005年修訂）和《上海證券交易所股票上市規則》（2006年修訂）等有關規定的相關要求，公司董事在全面了解和審閱公司二○○六年年度報告後，發表以下書面意見：

1、公司嚴格按照股份公司財務制度規範運作，公司二○○六年年度報告全面、公允的反映了公司本報告期的財務狀況和經營成果；

2、公司二○○六年年度報告全文及其摘要經公司第五屆董事會第二十次會議審議一致通過。公司全體董事出席了本次董事會會議。

3、本公司全體董事保證公司二○○六年年度報告及其摘要所披露的信息真實、準確、完整，承諾本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

全體董事籤名：

王學海 李 傑 艾路明 張小東 鄧霞飛

蘆 俊 伍新木 謝獲寶 莫洪憲

武漢人福高科技產業股份有限公司董事會

二○○七年四月九日

武漢人福高科技產業股份有限公司監事

對公司二○○六年年度報告的書面確認意見

根據《證券法》第68條規定、中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號〈年度報告的內容與格式〉》（2005年修訂）和《上海證券交易所股票上市規則》（2006年修訂）等有關規定的相關要求，公司全體監事在全面了解和審閱公司二○○六年年度報告後，發表以下書面意見：

1、公司嚴格按照股份公司財務制度規範運作，公司二○○六年年度報告全面、公允的反映了公司本報告期的財務狀況和經營成果；

2、公司二○○六年年度報告全文及其摘要經公司第五屆董事會第二十次會議、第五屆監事會第五次會議審議一致通過。公司全體董事、監事出席了會議。

3、本公司全體監事保證公司二○○六年年度報告及其摘要所披露的信息真實、準確、完整，承諾本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

全體監事籤名：

杜越新 齊謀甲 明華 杜燕雲 李光靜

武漢人福高科技產業股份有限公司監事會

二○○七年四月九日

武漢人福高科技產業股份有限公司高級管理人員

對公司二○○六年年度報告的書面確認意見

根據《證券法》第68條規定、中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號〈年度報告的內容與格式〉》（2005年修訂）和《上海證券交易所股票上市規則》（2006年修訂）等有關規定的相關要求，公司董事在全面了解和審閱公司二○○六年年度報告後，發表以下書面意見：

1、公司嚴格按照股份公司財務制度規範運作，公司二○○六年年度報告全面、公允的反映了公司本報告期的財務狀況和經營成果；

2、本公司全體高級管理人員保證公司二○○六年年度報告及其摘要所披露的信息真實、準確、完整，承諾本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

全體高級管理人員籤名：

李 傑 鄧霞飛 吳亞君 徐華斌

杜文濤 李名學 王學海

武漢人福高科技產業股份有限公司

二○○七年四月九日

全文完

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