三人收購17噸黃金，虛開46億元增值稅專用發票，被批捕

2020-11-17 報上這麼說

三人打著"國企"的幌子，借著"加工黃金"的名義，在一年內，向上遊黃金企業購進黃金約17噸，通過票貨分離的方式取得進項增值稅專用發票，並為10餘家下遊企業虛開發票，其中總價和稅金超過46億元。


11月17日，上海市閔行區人民檢察院表示，近日，該院已抓獲涉嫌虛開增值稅發票的犯罪嫌疑人周某、謝某、黃某等3人。

閔行區檢察院介紹說，2018年，犯罪嫌疑人周某的哥哥找到了他，稱他是找朋友侯某（另案處理）詢問他是否有國企資源。他希望能與國企黃金合作，生產金合金電解銅。周某記得，他在北京做生意時，遇到了一位國企領導，於是向領導介紹了這家企業。

在進一步了解了相關問題後，領導覺得這項業務是有利可圖的，他希望周能站出來負責這項業務。2019年2月，在領導的啟發下，周來公司擔任副總經理，負責將黃金"加工"成"合金電解銅"的業務。

與此同時，侯某背後的集團負責購買黃金。找到上下遊相關企業後，侯某會通過微信聯繫周某，讓周某將公司印章交給侯某團夥籤字。

在組織上下遊企業報名經營的同時，侯某承諾在開具發票後，給周某共計23萬元好處費。在利益的驅使下，周小川決定冒險，接受侯先生介紹的商業模式。

在侯某及其背後團夥的介紹下，周立波利用公司的國企身份，從上遊企業購進黃金近15噸（價稅42億多元）、電解銅約133噸。他將發票與貨物分開，取得進項增值稅專用發票，然後通過虛擬委託加工合同和倉庫生產黃金和電解銅，以製造"合金電解銅"的假象。

最後，在沒有真實業務和交易的情況下，虛開了10多家下遊企業的增值稅發票，產品名稱為"合金電解銅"。總價和稅金超過42億元，其中稅收超過5億元。最後，虛開的增值稅專用發票被下遊企業再次洗牌，冒充"電解銅"增值稅專用發票，並被下遊數十家企業採購認證。


2019年6月，合同額幾十億元的周永康因擔心捲入更多麻煩，決定辭職回國。但該公司"虛開巨額發票"的道路仍在繼續。同年12月，在中間人黃先生和公司法律顧問謝先生的介紹下，先後以公司名義購買了近2噸黃金。在沒有實際貨物交易的情況下，該公司虛開增值稅專用發票，發票總價4億餘元。

2020年6月，閔行區經偵支隊發現，2019年2月至2020年1月，閔行區某國有企業公司主營業務由糧食購銷向銷售"電解銅"、"合金電解銅"等金屬產品為主，累計銷售金額40多億元，且購銷和委託加工業務均在外地進行，故真實性無法核實，存在虛開增值稅專用發票的嫌疑。閔行市公安局對該公司立案偵查。

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