[年報]廈門國貿(600755)2010年度報告- CFi.CN 中財網

[年報]廈門國貿(600755)2010年度報告

時間：2010年04月13日 01:35:19&nbsp中財網

廈門國貿集團股份有限公司2009 年年度報告

一、重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

(二) 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名

未出席董事姓名 未出席董事職務 未出席董事的說明 被委託人姓名

肖偉 董事 因公出差 何福龍

戴亦一 獨立董事 因公出差 陳漢文

(三) 天健正信會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

(四)

公司負責人姓名 董事長何福龍

主管會計工作負責人姓名 副總裁兼財務總監李植煌

會計機構負責人（會計主管人員）姓名 財務部總經理吳韻璇公司負責人董事長何福龍先生、主管會計工作負責人副總裁兼財務總監李植煌先生及會計機構負責人

（會計主管人員）財務部總經理吳韻璇女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否二、公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 廈門國貿集團股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 廈門國貿

公司的法定英文名稱 Xiamen ITG Group Corp.,Ltd

公司的法定英文名稱縮寫 ITG

公司法定代表人 何福龍

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 陳曉華 龍瀧

聯繫地址 廈門市湖濱南路國貿大廈 12 層 廈門市湖濱南路國貿大廈 12 層

電話 0592-5161888 0592-5161888

傳真 0592-5160280 0592-5160280

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

(三) 基本情況簡介

中國福建省廈門市思明區湖濱南路國貿大廈 18

註冊地址

層

註冊地址的郵政編碼 361004

辦公地址 中國福建省廈門市湖濱南路國貿大廈16-18 層

辦公地址的郵政編碼 361004

公司國際網際網路網址 http://www.itg.com.cn

電子信箱 [e-mail]

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》和《上海證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點 廈門國貿集團股份有限公司證券事務部

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A 股 上海證券交易所 廈門國貿 600755

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 1993 年4 月2 日

公司首次註冊登記地點 廈門市海濱大廈 16-18 層

公司變更註冊登記日期 1995 年 12 月22 日

公司變更註冊登記地點 廈門市湖濱南路國貿大廈8-18 層

首次變更 企業法人營業執照註冊號 15500543-9

稅務登記號碼 350204155005439

組織機構代碼 15500543-9

公司變更註冊登記日期 2006 年 12 月 11 日

公司變更註冊登記地點 廈門市思明區湖濱南路國貿大廈 18 層

第二次變

企業法人營業執照註冊號 3502001004264

更

稅務登記號碼 350204155005439

組織機構代碼 15500543-9

公司變更註冊登記日期 2007 年9 月 13 日

公司變更註冊登記地點 廈門市思明區湖濱南路國貿大廈 18 層

第三次變 企業法人營業執照註冊

350200100002504

更 號

稅務登記號碼 350204155005439

組織機構代碼 15500543-9

公司聘請的會計師事務所名稱 天健正信會計師事務所有限公司

北京市西城區月壇北街 26 號恆華國際商務中心 4 層

公司聘請的會計師事務所辦公地址

401

三、會計數據和業務數據摘要

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 780,964,785.37

利潤總額 815,353,267.97

歸屬於上市公司股東的淨利潤 361,983,751.50

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 287,087,677.05

經營活動產生的現金流量淨額 -387,194,035.24

(二) 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣

非經常性損益項目 金額

非流動資產處置損益 7,900,809.24

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額 7,979,050.40

或定量享受的政府補助除外）

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 264,606,403.07

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、

交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交 -57,721,909.82

易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 8,351,392.73

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 26,556,071.93

所得稅影響額 4,875,197.20

少數股東權益影響額（稅後） -187,650,940.30

合計 74,896,074.45

(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣

主要會計數 2008 年 本期比上年 2007 年

2009 年

據 調整後 調整前 同期增減(%) 調整後 調整前

營業收入 20,161,104,152.64 17,179,375,302.46 16,820,046,867.84 17.36 17,482,066,086.10 17,474,537,421.92

利潤總額 815,353,267.97 500,763,584.00 383,544,674.60 62.82 521,087,691.18 539,214,371.75

歸屬於上市

公司股東的 361,983,751.50 279,004,797.10 266,964,887.31 29.74 316,779,465.12 320,637,111.20

淨利潤

歸屬於上市公司股東的

扣除非經常 287,087,677.05 153,060,456.31 158,744,058.89 87.56 169,557,850.19 169,634,092.88

性損益的淨利潤

經營活動產

生的現金流 -387,194,035.24 964,547,873.68 955,608,063.89 -140.14 -2,734,465,686.16 -2,866,241,055.17

量淨額

2008 年末 本年末比上 2007 年末

2009 年末

調整後 調整前 年末增減(%) 調整後 調整前

總資產 16,078,858,482.36 11,210,522,828.29 8,781,424,221.40 43.43 12,792,132,495.29 9,971,439,150.95

所有者權益

4,316,395,897.06 2,647,427,017.62 2,617,086,165.94 63.04 2,715,915,725.22 2,697,614,783.33

（股東權益）

2008 年 本期比上年同期增 2007 年

主要財務指標 2009 年

調整後 調整前 減(%) 調整後 調整前

基本每股收益（元／股） 0.73 0.56 0.54 29.74 0.65 0.68

稀釋每股收益（元／股） 0.73 0.56 0.54 29.74 0.65 0.68

扣除非經常性損益後的基本

0.58 0.31 0.32 87.56 0.35 0.36

每股收益（元／股）

加權平均淨資產收益率（%） 12.00 9.90 9.69 增加2.10 個百分點 17.29 20.53

扣除非經常性損益後的加權

9.71 5.76 5.76 增加3.95 個百分點 10.86 10.86

平均淨資產收益率（%）

每股經營活動產生的現金流

-0.61 1.94 1.92 -131.15 -5.51 -6.07

量淨額（元／股）

2009 年 2008 年末 本期末比上年同期 2007 年末

末 調整後 調整前 末增減(%) 調整後 調整前

歸屬於上市公司股東的每股

6.75 5.33 5.27 26.52 5.47 5.43

淨資產（元／股）

報告期內公司新增兩家同一控制下的企業合併取得的子公司，根據財政部企業會計準則的要求，本公

司對2008、2007 年度的主要會計數據和財務指標進行了追溯調整。

(四) 採用公允價值計量的項目

單位:元 幣種:人民幣

對當期利潤的影

項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動

響金額

一、金融資產

1.衍生金融資產 31,676,715.49 39,657,142.34 7,980,426.85 7,980,426.85

2.可供出售金融資

403,942,900.54 1,096,968,850.62 693,025,950.08 0

產

二、其他 0 114,520.00 114,520.00 0

資產合計 435,619,616.03 1,136,740,512.96 701,120,896.93 7,980,426.85

三、金融負債

衍生金融負債 207,170.00 105,655,170.05 105,448,000.05 -105,448,000.05

負債合計 207,170.00 105,655,170.05 105,448,000.05 -105,448,000.05

四、股本變動及股東情況

(一) 股本變動情況

1、股份變動情況表

單位：股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

公

積

比例 送 比例

數量 發行新股 金 其他 小計 數量

(%) 股 (%)

轉

股一、有限售條件股份

1、國家持股 138,321,288 27.86 -10,305,288 -10,305,288 128,016,000 20.01

2、國有法人持股

3、其他內資持股其中： 境內非國有法人持股

境內自然人持股

４、外資持股其中： 境外法人持股

境外自然人持股二、無限售條件流通股份

1、人民幣普通股 358,164,710 72.14 143,338,948 10,305,288 153,644,236 511,808,946 79.99

2 、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數 496,485,998 100.00 143,338,948 0 143,338,948 639,824,946 100.00

股份變動的批准情況

經中國證券監督管理委員會證監發行字[2009]1280 號核准，公司向截至股權登記日2009 年 12 月9 日

下午上海證券交易所收市後，在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的廈門國貿全體

股東（總股本496,485,998 股），按照每 10 股配3 股的比例配售。公司本次配售共計 143,338,948 股，

已於2009 年 12 月29 日上市流通。

股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響

公司2009 年 12 月配售 143,338,948 股，根據證監會公告[2010]2 號——《公開發行證券的公司信息披

露編報規則第 9 號—— 淨資產收益率和每股收益的計算及披露 》（2010 年修訂）規定要求，該部分

新增股份對公司2009 年每股收益不產生影響，公司每股淨資產則根據2009 年 12 月31 日公司總股本

639,824,946 股為基數進行相應調整。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

廈門國貿控股有限公司所持公司2007 年公開增發配售的 10,305,288 股限售股已於2009 年 1 月10 日解

除限售，並於2009 年 1 月 12 日上市流通。

2、限售股份變動情況

單位：股

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日

股東名稱 限售原因

數 售股數 售股數 數 期

廈 門 國 貿

2011 年 7 月

控 股 有 限 128,016,000 0 0 128,016,000 股改限售

11 日

公司

廈 門 國 貿 公司公開增

2009 年 1 月

控 股 有 限 10,305,288 10,305,288 0 0 發、國有股

10 日

公司 權劃轉鎖定

合計 138,321,288 10,305,288 0 128,016,000 / /

(二) 證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

單位：股 幣種:人民幣

股票及其

發行價格 獲準上市交

衍生證券 發行日期 發行數量 上市日期 交易終止日期

（元） 易數量

的種類

股票類

2007 年8 月

20,818,764

15 日

2007 年8 月 2007 年9 月

A 股 19.24 37,000,000 5,875,948

7 日 17 日

2009 年 1 月

10,305,288

12 日

2009 年 12 2009 年 12

A 股 7.31 143,338,948 143,338,948

月 10 日 月29 日

（1）公司於2007 年 8 月7 日公開增發一次，共增發A 股 37,000,000 股，增發完成後，公司總股本變

更為496,485,998 股。

該次公開發行的共計 37,000,000 股人民幣普通股已於 2007 年 8 月 15 日起上市，其中：20,818,764 股無限售股份於同日上市流通；網下A 類投資者獲配的 5,875,948 股限售期為 1 個月，已於2007 年9 月

17 日上市流通；公司第一大股東廈門國貿控股有限公司獲配的10,305,288 股限售期為 6 個月。根據中國證監會《上市公司收購管理辦法》的相關規定以及2007 年 10 月 10 日廈門國貿控股有限公司籤署的

《廈門國貿集團收購報告書》承諾："截至本報告籤署日，國貿控股暫無在本次收購完成後未來 12 個月增持或處置在廈門國貿擁有權益的股份的計劃"，該司在公司此次發行中獲配股份解除限售時間相應延長至2009 年 1 月 10 日，上市日期為2009 年 1 月 12 日。信息披露詳見2007 年 8 月3 日、8 月7 日、

8 月 10 日、8 月 14 日、9 月 12 日、12 月29 日以及2009 年 1 月8 日的《中國證券報》、《上海證券報》。

（2 ）公司於2009 年 12 月 10 日起配股一次，共配售A 股 143,338,948 股，配股完成後，公司總股本變更為 639,824,946 股。本次配股共計 143,338,948 股人民幣普通股已於2009 年 12 月29 日上市。參與本次配股的公司控股股東廈門國貿控股有限公司根據《中華人民共和國證券法》等有關規定，承諾在本次配股新發股份上市

之日起 6 個月內不減持廈門國貿股份，若減持由此所得的收益歸廈門國貿所有。信息披露詳見 2009

年 12 月7 日、12 月 18 日、12 月25 日的《中國證券報》、《上海證券報》。

2、公司股份總數及結構的變動情況經中國證券監督管理委員會證監發行字[2009]1280 號核准，公司向截至股權登記日2009 年 12 月9 日下午上海證券交易所收市後，在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的廈門國貿全體股東（總股本496,485,998 股），按照每 10 股配3 股的比例配售。公司本次配售共計 143,338,948 股，扣除發行費用後實際募集資金淨額為 1,014,373,478.58 元，其中新增股本 143,338,948 元，新增資本公積 871,034,530.58 元。本次發行完成後，公司總股本由496,485,998 股增加到 639,824,946 股。

3、現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

(三) 股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

報告期末股東總數 106,310 戶

前十名股東持股情況

股

質押或凍

東 持股比 報告期內增 持有有限售條件

股東名稱 持股總數 結的股份

性 例(%) 減 股份數量

數量

質

廈門國貿控股有限公 國

30.28 193,761,511 44,714,195 128,016,000 無

司 家

中國工商銀行－中銀

其 未

持續增長股票型證券 0.83 5,292,466 未知 0

他 知

投資基金

其 未

同德證券投資基金 0.54 3,475,282 未知 0

他 知

中國農業銀行股份有

限公司－南方中證 其 未

0.48 3,060,000 未知 0

500 指數證券投資基 他 知

金(LOF)

其 未

林俊燁 0.47 2,986,222 未知 0

他 知

其 未

楊紹斌 0.32 2,070,000 未知 0

他 知

其 未

李鳳英 0.23 1,500,000 未知 0

他 知

中國工商銀行股份有 其 0.18 1,136,435 未知 0 未

限公司－匯添富上證 他 知

綜合指數證券投資基

金

其 未

徐小麗 0.17 1,111,843 未知 0

他 知

其 未

李慧英 0.17 1,071,050 未知 0

他 知

前十名無限售條件股東持股情況

持有無限售條件股份的數

股東名稱 股份種類及數量

量

廈門國貿控股有限公司 65,745,511 人民幣普通股

中國工商銀行－中銀持續增長

5,292,466 人民幣普通股

股票型證券投資基金

同德證券投資基金 3,475,282 人民幣普通股

中國農業銀行股份有限公司－

南方中證500 指數證券投資基金 3,060,000 人民幣普通股

(LOF)

林俊燁 2,986,222 人民幣普通股

楊紹斌 2,070,000 人民幣普通股

李鳳英 1,500,000 人民幣普通股

中國工商銀行股份有限公司－

匯添富上證綜合指數證券投資 1,136,435 人民幣普通股

基金

徐小麗 1,111,843 人民幣普通股

李慧英 1,071,050 人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動 公司未知上述各股東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司股

的說明 東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位:股

持有的有限 有限售條件股份可上市交易情況

序 有限售條件股東

售條件股份 新增可上市交易 限售條件

號 名稱 可上市交易時間

數量 股份數量

在股權分置改革完成

後，六十個月內不上

☆ 市交易。期滿後十二

個月內，承諾人通過

證券交易所掛牌出售

的 價 格 不 低 於 以

2006 年6 月2 日收盤

廈門國貿控股有 價為基礎的，根據轉

1 128,016,000 2011 年7 月11 日 128,016,000

限公司 增比例計算的股權分

置改革後理論自然除

權價的 130%，即8.72

÷

(1+0.45)*130%=7.82

元（期內如發生除權

除息事項的，價格作

相應調整）。

2、控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹公司控股股東為廈門國貿控股有限公司，實際控制人為廈門市人民政府國有資產監督管理委員會

(2) 控股股東情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

名稱 廈門國貿控股有限公司

單位負責人或法定代表人 何福龍

成立日期 1995 年 8 月31 日

註冊資本 1,000,000,000

1、經營、管理授權範圍內的國有資產；2、其他法律、法

規規定未禁止或規定需經審批的項目，自主選擇經營項目，

主要經營業務或管理活動

開展經營活動（以上經營範圍涉及許可經營項目的，應在

取得有關部門的許可後方可經營。）

(3) 實際控制人情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

名稱 廈門市人民政府國有資產監督管理委員會

(4) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

3、其他持股在百分之十以上的法人股東

截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。五、董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位：股

是否在

報告期

股東單

內從公

位或其

年初 司領取

年 任期起 任期終 年末 變動 他關聯

姓名 職務 性別 持股 的報酬

齡 始日期 止日期 持股數 原因 單位領

數 總額（萬

取報

元）（稅

酬、津

前）

貼

2009 年5 2012 年4

何福龍 董事長 男 54 0 0 0 是

月 1 日 月30 日

副董事長、總 2009 年5 2012 年4 參與公

許曉曦 男 40 59,786 77,722 97.48 否

裁 月 1 日 月30 日 司配股

2009 年5 2012 年4

周任千 董事、副總裁 男 55 0 0 93.4 否

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4

王燕惠 董事 女 45 0 0 0 是

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4

肖偉 董事 男 44 0 0 20.76 否

月 1 日 月30 日

董事、副總裁、 2009 年5 2012 年4

李植煌 男 43 0 0 79.42 否

財務總監 月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4

陳漢文 獨立董事 男 41 0 0 5.95 否

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4

戴亦一 獨立董事 男 42 0 0 5.95 否

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4

辜建德 獨立董事 男 66 0 0 3.97 否

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4

高成勇 監事會主席 男 57 0 0 0 是

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4

張潔民 監事 男 45 0 0 0 是

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4

葉志成 監事 男 40 0 0 24.42 否

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4 參與公

卜舒婭 副總裁 女 53 2,865 3,725 77.94 否

月 1 日 月30 日 司配股

2009 年5 2012 年4

熊之舟 副總裁 男 45 0 0 115.5 否

月 1 日 月30 日

2009 年5 2012 年4 參與公

陸鄭堅 副總裁 男 55 1,984 2,579 72.55 否

月 1 日 月30 日 司配股

合計 / / / / / 64,635 84,026 / 597.34 /何福龍：現任廈門國貿集團股份有限公司董事長、黨委書記，廈門國貿控股有限公司董事長、黨委書記。許曉曦：現任廈門國貿集團股份有限公司副董事長、總裁、黨委副書記，廈門國貿控股有限公司董事、黨委常委。曾任廈門國貿集團股份有限公司董事、副總裁、常務副總裁。周任千：現任廈門國貿集團股份有限公司董事、副總裁，廈門國貿控股有限公司董事。王燕惠：現任廈門國貿集團股份有限公司董事,廈門國貿控股有限公司副總經理。肖偉：現任廈門國貿集團股份有限公司董事、法律總顧問，廈門大學法學院教授。曾任廈門國貿集團股份有限公司董事、董事會秘書、法律顧問室主任。李植煌：現任廈門國貿集團股份有限公司董事、副總裁、財務總監。曾任廈門國貿集團股份有限公司財務部經理、財務副總監。陳漢文：現任廈門國貿集團股份有限公司獨立董事，廈門大學管理學院副院長。戴亦一：現任廈門國貿集團股份有限公司獨立董事，廈門大學管理學院教授、副院長，曾任廈門大學管理學院EMBA 中心主任。辜建德：現任廈門國貿集團股份有限公司獨立董事，曾任集美大學校長兼黨委副書記。高成勇：現任廈門國貿集團股份有限公司監事會主席，廈門國貿控股有限公司黨委副書記、紀委書記，工會主席、監事會副主席。張潔民：現任廈門國貿集團股份有限公司監事，廈門國貿控股有限公司投資管理部經理，曾任廈門商貿國有資產投資有限公司產權部副經理。葉志成：現任廈門國貿集團股份有限公司職工代表監事，預算部總經理，曾任公司資金部總經理。

卜舒婭

：現任廈門國貿集團股份有限公司黨委副書記、紀委書記、副總裁、工會主席，廈門國貿控股有限公司董事、黨委委員。熊之舟：現任廈門國貿集團股份有限公司副總裁，廈門國貿控股有限公司黨委委員，廈門國貿地產有限公司總經理。陸鄭堅：現任廈門國貿集團股份有限公司副總裁，廈門國貿控股有限公司黨委委員。

(二) 在股東單位任職情況

股東單位名 是否領取報酬津

姓名 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

稱 貼

廈門國貿控 董事長、黨委書

何福龍 2006 年 5 月 18 日 至今 是

股有限公司 記

廈門國貿控

許曉曦 董事、黨委常委 2006 年 5 月 18 日 至今 否

股有限公司

廈門國貿控

周任千 董事 2006 年 5 月 18 日 至今 否

股有限公司

廈門國貿控

卜舒婭 董事、黨委委員 2006 年 5 月 18 日 至今 否

股有限公司

廈門國貿控

熊之舟 黨委委員 2006 年 5 月 18 日 至今 否

股有限公司

廈門國貿控

陸鄭堅 黨委委員 2006 年 5 月 18 日 至今 否

股有限公司

廈門國貿控

王燕惠 副總經理 1998 年4 月20 日 至今 是

股有限公司

黨委副書記、紀

2000 年 11 月6 日 至今 是

廈門國貿控 委書記

高成勇

股有限公司 工會主席 2006 年 5 月 18 日 至今 是

監事會副主席 2008 年3 月24 日 至今 是

廈門國貿控 證券事務部經

張潔民 2006 年7 月6 日 至今 是

股有限公司 理在其他單位任職情況

任期終止 是否領取

姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期

日期 報酬津貼

中國對外貿易經

何福龍 兼職副會長 2005 年 6 月 至今 否

濟合作企業協會

廈門市人民代表 第十三屆人大表、財經

2007 年3 月 至今 否

大會 委員會委員

廈門大學經濟學

兼職教授 2005 年7 月 至今 否

院

廈門市企業與企

副會長 2004 年 11 月 至今 否

業家聯合會

廈門對外經貿企

副會長 2003 年 1 月 至今 否

業協會

廈門國際商會 副會長 2003 年3 月 至今 否

廈門市上市公司 副會長 2003 年 10 月 至今 否

協會

廈門市股份制企

副會長 2006 年7 月 至今 否

業協會

中國青年企業家

副會長 2009 年 10 月 至今 否

協會

中國—東協青年

中方副會長 2009 年 12 月 至今 否

企業家協會

福建省青聯 福建省青聯十屆常委 2006 年 12 月 至今 否

福建省青年企業

副會長 2006 年4 月 至今 否

家協會

許曉曦 廈門上市公司協

理事 2006 年 12 月 至今 否

會

廈門市港口協會 副理事長 2007 年 11 月 至今 否

廈門商業聯合會 副會長 2009 年9 月 至今 否

廈門市機電進出

副會長 2010 年 1 月 至今 否

口商會

廈門大學 EMBA

會長 2009 年7 月 至今 否

校友總會

周任千 廈門市政協 第十一屆政協委員 2007 年2 月 至今 否

廈門信達股份有

董事 2007 年 5 月 至今 否

限公司

國民黨革命委員

王燕惠 委員 2007 年 6 月 至今 否

會福建省委員會

福建經貿集團公

副董事長 2008 年 12 月 至今 否

司

中國法學會世界

貿易組織法研究 理事 2006 年 11 月 至今 否

會

中國國際經濟貿

仲裁員 2008 年 5 月 至今 是

易仲裁委員會

中國法學會證券

理事 2008 年 5 月 至今 否

法研究會

肖 偉 福建省企業法律

副會長 2008 年 6 月 至今 否

工作協會

廈門英合律師事

律師 1991 年7 月 至今 是

務所

廈門企業法律顧

副會長 2008 年 5 月 至今 否

問協會

廈門仲裁委員會 仲裁員 2000 年9 月 至今 是

泉州仲裁委員會 仲裁員 2006 年 10 月 至今 是

廈門市總會計師

常務理事 2005 年9 月 至今 否

協會

李植煌 廈門市會計學會 常務理事 2006 年 5 月 至今 否

廈門市內部審計

副會長 2008 年 5 月 至今 否

協會

陳漢文 中國審計學會 常務理事 2005 年 1 月 至今 否

中國會計學會財

副會長 2006 年 8 月 至今 否

務成本分會

福建省審計學會 副會長 2007 年 10 月 至今 否

福建省內部審計 副會長 2005 年 10 月 至今 否

協會

廈門市會計學會 副會長 2006 年 5 月 至今 否

廈門市審計學會 副會長 2008 年 1 月 至今 否

廈門市內部審計

副會長 2008 年3 月 至今 否

協會

廈門建發股份有

獨立董事 2007 年4 月 至今 是

限公司

福建七匹狼實業

戴亦一 獨立董事 2007 年7 月 至今 是

股份有限公司

廣東世榮兆業股

獨立董事 2008 年 12 月 至今 是

份有限公司

廈門國際航空港

獨立董事 2008 年 5 月 至今 是

股份有限公司

辜建德

禹州地產股份有

獨立董事 2009 年 10 月 至今 是

限公司

廈門寶達投資管

監事會主席 2007 年7 月 至今 否

理有限公司

廈門非金屬礦進

監事會主席 2006 年 6 月 至今 否

出口有限公司

廈門國貿控股建

監事 2006 年7 月 至今 否

設開發有限公司

廈門信達股份有

監事會主席 2007 年 5 月 至今 否

高成勇 限公司

廈門信息-信達總

監事 2006 年 10 月 至今 否

公司

中國廈門國際經

監事會主席 2008 年 6 月 至今 否

濟技術合作公司

港中旅（廈門）

國貿旅行社有限 總經理 2007 年2 月 至今 否

公司

廈門信達股份有

張潔民 董事 2008 年 5 月 至今 否

限公司

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人 董事、監事的報酬由公司股東大會決定，公司高級管理人員報酬由董事

員報酬的決策程序 會決定。

公司高級管理人員報酬根據公司第五屆董事會二 00 八年度第九次會議

通過的《公司高級管理人員績效管理制度》以及第六屆董事會二 00 九年

董事、監事、高級管理人

第五次會議通過的《公司二00 九年高管績效考核辦法》和《公司高管二

員報酬確定依據

00 八年考核結果》確定，獨立董事的報酬根據公司二 00 八年第二次臨

時股東大會決議確定。

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

林琛良 董事 離任 任期屆滿

盧永華 獨立董事 離任 任期屆滿

徐秋琴 監事 離任 任期屆滿

(五) 公司員工情況

在職員工總數 2,035

公司需承擔費用的離退休職工人數 69

教育程度

教育程度類別 數量（人）

大專及以上學歷 1,342

高中及以下學歷 693

六、公司治理結構

(一) 公司治理的情況報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》及其它相關的法律、法規、規範性文件的原則和要求，不斷完善《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》等一系列規範性文件，修訂了《公司章程》、《重大信息內部報告制度》、《投資者關係管理制度》、《對外擔保管理規定》、《審計委員會實施細則》和《關聯交易管理規定》，制訂了《戰略發展委員會實施細則》和《風險控制委員會實施細則》，為公司長期、穩定、健康的發展奠定了良好的制度基礎。

報告期內，根據廈門證監局［2009］286 號《關於進一步加強公司治理和內部控制工作的通知》的文件精神，公司於2009 年 8 月在2008 年公司治理專項活動後續整改的基礎上，進一步對公司治理和內部控制情況進行了自查，並形成《公司治理和內部控制情況匯報》上報至廈門證監局，自查結果顯示公司治理專項活動富有成效。目前，公司為上海證券交易所「上證公司治理指數」樣本股。公司目前治理結構情況如下：

1、股東與股東大會公司在《公司章程》中確保所有股東，特別是中小股東都能夠充分行使合法權利；公司網站專門設立投資者關係管理專欄，保持與股東有效的溝通；公司認真接待股東來訪和來電諮詢，保證了股東對公司重大事項的知情權和參與權；公司修訂了《投資者關係管理制度》，從制度上進一步保證公司與股東之間的有效溝通；修訂了《關聯交易管理規定》，從制度上進一步規範公司的關聯交易行為。公司2009 年共召開了 1 次年度股東大會和3 次臨時股東大會，實施了3 次網絡投票，為中小股東參與決策提供便利，保障了廣大中小投資者的利益。

2、控股股東與上市公司控股股東通過股東大會依法行使出資人權利，不幹涉公司的依法決策和具體生產經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務等方面相互獨立，各自核算、獨立承擔責任和風險；公司董事會、監事會和內部各職能部門能夠獨立運作，確保公司重大決策由公司股東大會和董事會依法做出。

3、董事與董事會公司董事能夠認真負責，勤勉盡職，熟悉有關法律法規，對股東大會負責，能夠從所有股東的利益出發履行職責、承擔相應的義務。董事會按照相關規定組建的董事會薪酬與考核委員會、預算委員會、審計委員會以及提名委員會等專門委員會有效開展運作，報告期內還將原戰略發展與風險控制委員會分設為戰略發展委員會與風險控制委員會，以完善公司治理結構，更好地適應公司經營發展的管理需求。

4、監事與監事會公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求；監事會成員能夠依法對公司財務以及公司董事、高級管理人員等履行職責的合法合規性進行監督。

5、績效評價與激勵約束機制公司已經建立和實施了董事、監事及高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制，並逐步加以完善，以充分調動公司高管積極性，促使公司高管人員忠實、勤勉、謹慎地行使權利，履行法律和《公司章程》規定的職責。公司經理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。

6、利益相關者公司能夠尊重和維護銀行及其他債權人、員工、客戶、消費者、社區等利益相關者的合法權益；公司重視社會責任，積極參與社會公益事業，樹立負責任的上市公司形象。

7、信息披露與透明度報告期內，公司依據《公司章程》及《信息披露事務管理制度》等有關規定，修訂和完善了《重大信息內部報告制度》。公司董事會負責統一領導和管理信息披露工作，董事會秘書負責組織和協調信息披露事項。公司能夠按照法律、法規和公司章程的規定，及時、真實、完整、準確地披露各類公司信息，包括有關公司治理、股東權益等信息，保證所有股東有平等的機會獲得公司的信息。公司加強了投資者關係管理工作和主動披露力度，充分利用網際網路快速、高效的特點，在公司網站及投資者關係管理專欄及時發布公司經營管理等各方面的信息，便於投資者及時、公平獲得公司信息。公司將持續完善和提高公司治理水平、社會責任，以有效保證公司規範經營，穩健發展。

(二) 董事履行職責情況

1、董事參加董事會的出席情況

是否連續

☆ 本年應參 以通訊方

是否獨立 親自出席 委託出席 兩次未親

董事姓名 加董事會 式參加次 缺席次數

董事 次數 次數 自參加會

次數 數

議

何福龍 否 12 12 7 0 0 否

許曉曦 否 12 12 7 0 0 否

林琛良 否 2 2 0 0 0 否

王燕惠 否 12 12 7 0 0 否

周任千 否 12 12 7 0 0 否

肖 偉 否 12 12 7 0 0 否

李植煌 否 10 10 7 0 0 否

盧永華 是 2 1 0 1 0 否

陳漢文 是 12 12 7 0 0 否

戴亦一 是 12 11 7 0 1 否

辜建德 是 10 10 7 0 0 否

年內召開董事會會議次數 12

其中：現場會議次數 5

通訊方式召開會議次數 7

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

（1）獨立董事相關工作制度的建立健全情況公司修改了《獨立董事工作細則》，增加了獨立董事年報相關工作制度。該制度已經公司第六屆董事會二0 一0 年第三次董事會審議通過，尚需提交股東大會審議。

（2 ）獨立董事履職情況公司獨立董事盧永華先生因任期屆滿辭去獨立董事職務，經公司二00 八年度股東大會審議通過，新聘辜建德先生為公司第六屆董事會獨立董事。信息披露詳見2009 年 5 月4 日的《中國證券報》、《上海證券報》。報告期內，各位獨立董事根據中國證監會《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》，分別從公司治理和財務等角度對公司的經營決策和管理、對外擔保及關聯交易等重大事項進行審查並發表獨立意見，提高了董事會決策的科學性和客觀性，維護了公司及廣大中小股東的合法權益。報告期內，公司獨立董事分別擔任董事會專業委員會主任和委員等職務，並積極主持和參加所在董事會專業委員會工作，針對公司重大事項提出了諸多建設性的意見和建議，推動了公司董事會的科學決策和公司的健康發展。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

是否獨

情況說明

立完整

公司有獨立完整的業務體系和管理體系，獨立開展自身業務，

業務方面獨立完整情況 是 與控股股東完全分開。控股股東沒有超越股東大會和董事會直

接或間接幹預公司經營。

公司的勞動、人事、工資管理等方面完全獨立。公司總裁、副

人員方面獨立完整情況 是 總裁等高級管理人員在本公司任職並領取報酬，未在控股股東

單位擔任重要行政職務和領取報酬。

公司獨立擁有完整的經營資產，與控股股東產權關係明確，不

資產方面獨立完整情況 是

存在無償佔有或使用的情況。

公司建立了以股東大會為最高權力機構、董事會為執行機構、

監事會為監督機構、總經理辦公會為經營管理機構的獨立的法

人治理結構；建立了健全的決策制度和內部控制制度，實現有

機構方面獨立完整情況 是

效運作；擁有獨立的決策結構和完整的生產經營系統，所有職

能部門獨立運作，獨立開展生產經營活動，不受控股股東及其

他任何單位或個人的幹預，也不存在混合經營等其它情況。

公司擁有獨立的財務部門和財務人員，建立健全了獨立的財務

核算體系和財務會計制度；擁有自己獨立的銀行帳戶，獨立核

財務方面獨立完整情況 是

算、獨立納稅；能夠獨立做出財務決策，不存在控股股東幹預

公司資金使用的現象。

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

1、建立和完善符合現代管理要求的法人治理結構及內部組織結構，形

成科學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的

內部控制建設的總體方案 實現；

2、建立行之有效的風險控制系統，強化風險管理，保證公司各項業務

活動的正常運行；

3、建立良好的內部控制環境，防止並及時發現和糾正各種錯誤、舞弊

行為，保護公司財產的安全完整；

4、規範公司會計行為，保證會計資料真實、完整；

5、確保國家有關法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行。

公司已經建立了較為健全的內部控制制度，涵蓋了預算管理、業務管

理、財務管理、資金管理、對外投資、人事管理、內部審計等整個生

內部控制制度建立健全的 產經營和業務過程，確保各項工作都有章可循，形成了規範的管理體

工作計劃及其實施情況 系。公司制訂內部控制制度以來，各項制度得到及時、有效的執行，

對於公司規範運行、提高經濟效益以及公司的長遠發展起到了積極有

效的作用。

公司制定了《內部審計制度》，設立內控與審計部，配置了專職人員，

在董事會審計委員會的領導下對公司及控股子公司的內控制度建設及

內部控制檢查監督部門的

執行情況、財務收支情況、經營情況、資產管理以及其他專項事項進

設置情況

行審計和監督，並提出改善經營管理的建議，提出糾正、處理違規的

意見。

內控與審計部定期對公司的風險控制指標情況進行監控，編寫風險指

標測評報告，及時將風險情況反饋給經營管理層；內控與審計部定期

內部監督和內部控制自我 直接向董事會審計委員會報告內部控制檢查監督工作情況，並跟蹤檢

評價工作開展情況 查被審計單位對存在問題的整改落實情況；公司已根據《企業內部控

制基本規範》的規定，對公司內部控制的有效性進行了審議評估，並

出具了《公司內部控制的自我評估報告》。

公司在重要業務活動環節均制定了相應的管理制度或規定，並建立了

分工合理、職責明確、報告關係清晰的組織結構，明確了風險和內部

董事會對內部控制有關工

控制有關部門、崗位、人員的職責和權限；建立了獨立的內控和審計

作的安排

部，定期對公司內部控制的健全性和有效性實施檢查和評價，為公司

合法合規運作，控制風險，穩健經營提供了重要保證。

公司的財務會計工作由財務部具體負責，執行國家頒布的《企業會計

與財務核算相關的內部控 準則》及其後續規定，並建立了具體的財務管理制度和會計基本制度。

制制度的完善情況 財務部按照規定的業務操作規程、核算辦法，及時處理帳務，編制會

計報表，與其他各職能部門互相牽制、互相制約。

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況公司第五屆董事會二00 八年度第九次會議通過了《公司高級管理人員績效管理制度》。根據該管理制度，公司第六屆董事會二 00 九年度第五次會議通過了《公司二00 九年度高管績效考核辦法》和《公司高管二00 八年考核結果》的決議，通過對高管人員實行與經營目標相掛鈎、基本收入與績效收入相結合的年薪制，加強了對高管人員的長效激勵和有效約束。

(六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告廈門國貿集團股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告、廈門國貿集團股份有限公司二

00 九年度社會責任報告披露網址：www.sse.com.cn

1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是披露網址：www.sse.com.cn

2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否

(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況公司進一步完善信息披露管理制度，加大對年報信息披露責任人的問責力度，提高年報信息披露質量和透明度，公司制定了《年報信息披露重大差錯責任追究規定》，該規定已經公司二0 一0 年第三次董事會審議通過。七、股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

決議刊登的信息披露日

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙

期

廈門國貿集團

股份有限公司

2009 年4 月30 日 《中國證券報》、《上海證券報》 2009 年 5 月4 日

二 00 九年度股

東大會

(二) 臨時股東大會情況

決議刊登的信息披

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙

露日期

廈門國貿集團

股份有限公司

2009 年 1 月 15 日 《中國證券報》、《上海證券報》 2009 年 1 月 16 日

二 00 九年度第

一次

廈門國貿集團

股份有限公司

2009 年7 月 13 日 《中國證券報》、《上海證券報》 2009 年7 月 14 日

二 00 九年度第

二次

廈門國貿集團

股份有限公司

2009 年 12 月30 日 《中國證券報》、《上海證券報》 2009 年 12 月31 日

二 00 九年度第

三次八、董事會報告

(一) 管理層討論與分析

1、2009 年宏觀環境回顧及公司整體經營情況

2009 年是國內外經濟形勢最為困難的一年。年初，受金融危機的持續影響,全球發達經濟體陷入深度衰退，國際市場需求的萎縮導致大宗商品價格走低、貿易保護主義抬頭，我國經濟也深受影響。在各國政府相繼出臺穩定金融和刺激實體經濟各項措施的幹預下，下半年以來世界經濟逐步出現了積極的變化。面對金融危機的嚴重衝擊，國家堅持實行積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策，全面實施並不斷完善應對國際金融危機的一攬子計劃，較快扭轉了經濟增速明顯下滑的局面，實現了國民經濟的總體回升向好，全年GDP 同比增長8.7%。

報告期內，為應對嚴峻複雜的外部形勢帶來的挑戰，公司管理層加大對宏觀形勢和國家政策的研判力度，適時調整經營策略以順應外部形勢的變化；在繼續做大做強核心業務的同時，公司加大了業務創新力度，優化業務結構，加強內部資源的整合，提升主業的核心競爭力。面對外部動蕩的大環境，公司高度重視風險防範工作，通過加強業務流程梳理強化了內控建設，有效防範了經營風險，全年未出現重大訴訟案件及重大經營損失；公司把握時機適時進行異地擴張，報告期內分別在天津、成都新設平臺公司，以完善業務規劃的戰略布局；公司積極開拓對臺業務，開展對臺交流合作，成為獲得商務部和國臺辦批准在臺北設立辦事處的首批廈門企業之一；公司第三次再融資成功募集資金 10.14 億元，大大充實了公司傳統優勢大宗商品貿易業務的運營資金及平臺子公司的資本實力，公司的資本實力和競爭力有效增強。報告期內，公司管理水平再上新臺階，管理駕駛艙應用項目、集團 OA 項目等系統的成功上線，進一步優化了業務管控流程，提高精細化管理程度，有效提升了公司的管理效率；公司實施新的薪酬優化體系，拓寬了員工職業生涯規劃發展通道，並通過建立內訓師隊伍，完善了員工內部培訓制度，有利於成功打造公司發展所需的人才儲備梯隊。

2009 年公司實現營業收入201.61 億元，實現歸屬母公司股東淨利潤3.62 億元，淨資產收益率 12%。公司入選上海證券交易所上證社會責任指數首批樣本股、繼續名列上證 180 指數，公司「ITG 圖及商標」 被國家工商總局認定為中國馳名商標；公司被中國工業合作協會、中國企業改革與發展研究會等機構評為「中國誠信典型示範企業」，報告期內公司還名列中國企業聯合會、中國企業家協會評選的中國企業500 強，

2、公司主營業務經營情況

報告期內，公司在戰略規劃的指導下，貿易、房地產、港口物流三大核心主業實現較好的發展。

貿易業務：

報告期內，全球經濟依然深受金融危機的影響，尤其是上半年，全球貿易需求萎縮、大宗商品價格走勢趨低、貿易保護主義抬頭等不利因素均對公司貿易業務的經營產生了不利影響。

2009 年上半年，面對依然嚴峻的市場環境，公司加強對大宗商品市場的研究分析，及時把握市場行情的波動；在藉助信用保險工具的同時，嚴控大額預付款和賒銷，有效控制業務風險；充分利用期貨工具進行套期保值，有效減少行情波動帶來的經營風險。公司通過自身的努力穩紮穩打，在維持適度規模的同時確保了經營成果。下半年，隨著世界經濟尤其是中國經濟出現了積極的變化，公司抓住機遇，在嚴控風險的前提下積極開拓業務，貿易經營規模恢復了持續增長態勢。公司高度重視內控制度建設，並不斷加以提升。2009 年，公司進一步修改完善了《貿易管理規定》、《倉儲管理規定》、《期貨套期保值業務管理制度》等一系列規章制度，重新梳理業務和財務審批程序，提高了工作效率，加強了風險防範能力。2009 年 12 月公司成功實現了第三次再融資，募集資金的投向為補充公司大宗貿易營運資金及對平臺子公司增資，為公司貿易業務的進一步擴張奠定了堅實的基礎。

大宗商品方面，公司業務開拓穩中求進，一方面繼續做大做強優勢品種，鞏固經營規模和市場份額，鐵礦砂、鋼材、煤炭、塑料、飼料、紙類等大宗拳頭貿易產品的規模有效提升，其中鐵礦砂經營數量較去年同比增長 80%以上；同時還積極嘗試全新商務模式，開拓新興貿易品種。報告期內，公司新設了天津和成都平臺公司，在臺北設立辦事處的申請也已獲得商務部和國臺辦的批准，貿易業務的市場區域布局進一步完善，為公司貿易業務的戰略擴張奠定了良好的基礎和有力保障。

零售業務方面，國貿期貨經紀有限公司積極開拓業務，強化內部管理，營業收入和業績均創歷史新高；汽車公司抓住國家刺激消費的政策機遇，加大營銷力度，銷售收入實現較大幅度增長，同比增幅達 105%，報告期內成功取得GMC 進口汽車的中國總代理權；公司的漢堡王連鎖經營業務在繼福建省內開設三家漢堡王餐廳後，加快了在浙江省的開拓步伐，報告期內浙江省首家漢堡王餐廳在杭州正式開業，連鎖經營規模有效擴張。

2009 年公司實現貿易總額 168.83 億元，同比增長 13.08%，其中進出口額 14.38 億美元。公司繼續名列中國企業聯合會、中國企業家協會評選的中國服務業企業500 強、綜合性內外商貿及批發與零售業第 6 位。

房地產業務：

2009 年在政府「一攬子」救市計劃的刺激作用下，房地產市場在經歷2008 年的調整後有所回暖。

報告期內，公司重視房地產政策、信息的及時收集和分析，重點關注房地產宏觀市場動態及區域的市場形勢，及時把握市場形勢並對趨勢做出正確的研判；公司把握市場機遇，適時調整銷售策略，加大在手項目的營銷力度，取得了較好效果；報告期內公司通過外聘有地產行業豐富經驗的管理諮詢顧問公司對管理及業務流程進行梳理和再造，通過建立標準化的流程管理和內控手冊，優化組織架構設置，有效提升管理效率和水平，穩固領先的產品設計能力，進一步提升國貿地產金鑰匙品牌影響力；通過制定並實施切合公司實際的土地儲備戰略和計劃，確保了公司地產業務的持續發展。

報告期內，公司已基本完成國貿藍海尾盤銷售，實現了國貿藍海項目的順利交房；通過有效的品牌推廣和精心的營銷策劃，首個異地開發項目——合肥天鵝湖 1 號取得了很好的銷售業績，為公司地產金鑰匙品牌在異地影響力的建立奠定了良好的基礎；公司積極穩妥實施土地儲備計劃，在安徽蕪湖成功競得「長江一號」項目用地，為地產業務的持續發展保持了一定的優質土地儲備；公司根據市場情況及時調整開發節奏，積極推進合肥天鵝湖一號、國貿金門灣和國貿天琴灣項目的開發工作；公司還通過組織「天鵝湖 1 號百名首籤客戶金秋廈門行」等多種活動，宣傳和推廣國貿地產「鍛造高品質生活，引領新生活方式」的追求和「一把鑰匙，一個世界」的品牌文化。

報告期內，公司榮獲由中華全國房地產企業聯合會、中國科學院城市發展與環境研究中心等機構評選的「2009 中國房地產企業200 強金球獎」，國貿天琴灣項目獲中國城市樂居典範金巢獎。

報告期內，國貿地產新開工面積10.80萬平方米，竣工面積10.36萬平方米，完成營業收入共計人民

幣22.84億元，較上年增長107.64 %，實現淨利潤人民幣5.39億元，比上年增長63.33%；2009 年籤約銷售總面積8.93萬平方米，同比增長758.65%；籤約銷售總收入8.23億元，同比增長315.66 %。帳面確認銷售面積11.51萬平方米，同比增長23.90%；帳面確認銷售收入22.72億元，同比增長109.79%。

國貿地產按地區銷售明細情況：

地區 籤約銷售面積（萬平 籤約銷售金額（億 帳面確認銷售面積 帳面確認銷售收入

方米） 元） （萬平方米） （億元）

面積 佔比 金額 佔比 面積 佔比 金額 佔比

廈門 3.34 37.40% 5.3 64.4% 11.51 100% 22.72 100%

合肥 5.59 62.60% 2.93 35.6%

總計 8.93 100% 8.23 100% 11.51 100% 22.72 100%

港口物流業務：

報告期內，公司加強了港口物流業務資源及管理體系的內部整合，提高綜合經營能力，港口物流

業務的競爭實力得以提升。

2009 年國貿碼頭積極開拓貨櫃新航線，在嚴峻的市場環境下實現貨櫃吞吐量同比大幅增長

110%的成績；公司進一步加強內部資源的整合，擴大內部合作，加強物流業務與貿易業務的互動和結

合，以提升公司貿易和港口物流的綜合競爭能力；公司2007 年公開增發募集資金投資項目之一的泰達

物流倉項目已完成投入，盈利狀況良好。

報告期內港口物流片加強了內部業務和管理資源的整合，主動引進ISO9001 質量認證，並成功獲

得ISO 證書；通過對內部管理流程的梳理和建立內控手冊，優化了管理流程，提升了內控管理能力。

報告期內，公司下屬全資子公司——廈門國貿泰達物流有限公司連續第五年上榜由中國國際貨運

代理協會和國際商報社聯合主辦的「中國國際貨代物流百強」，名列中國交通運輸協會主辦的中國物流

百強企業，被中國物流與採購聯合會評選為國家 4A 級綜合服務型物流企業，並被廈門市人民政府授

予「守合同重信用企業」 ，公司子公司廈門國貿報關行有限公司獲得中國報關協會評選的全國優秀報

關企業稱號及廈門報關協會評選的廈門關區優秀報關企業稱號。

3、公司財務及子公司情況

（1）主要財務指標異動分析

項目 2009 年 2008 年 變動率 變動情況說明資產負債表

主要因公司貿易業務規模擴大及新增

預付款項 3,150,561,641.09 1,029,680,065.49 205.97%

土地儲備所致

主要因國貿期貨經紀有限公司本年期

應收貨幣保證金 391,871,114.98 84,624,053.76 363.07% 貨經紀業務發展較好，客戶期貨交易

量大幅增長所致

主要因國貿期貨經紀有限公司本年期

應收質押保證金 299,798,680.00 5,068,800.00 5814.59% 貨經紀業務發展較好，客戶期貨交易

量大幅增長所致

主要因本公司所持可供出售金融資產

可供出售金融資產 1,096,968,850.62 403,942,900.54 171.57%

市值大幅上升所致

主要因 21#泊位後續工程及控股子公

在建工程 31,716,532.74 7,928,641.82 300.02%

司增加生產線及所致

主要因本公司年末持有套期保值期貨

交易性金融負債 105,655,170.05 207,170.00 50899.26%

合約的浮動虧損較大所致

主要因公司貿易業務規模擴大及大量

應付票據 3,584,901,302.43 1,287,018,301.56 178.54%

採用票據結算所致

主要因國貿期貨經紀有限公司本年期

應付貨幣保證金 565,662,038.77 117,849,150.63 379.99% 貨經紀業務發展較好，客戶期貨交易

量大幅增長所致

主要因國貿期貨經紀有限公司本年期

應付質押保證金 299,798,680.00 5,068,800.00 5814.59% 貨經紀業務發展較好，客戶期貨交易

量大幅增長所致

主要因公司計提土地增值稅及企業所

應交稅費 431,585,008.52 142,898,932.52 202.02%

得稅增加所致

主要因本年增加短期融資券應付利息

應付利息 26,200,181.12 5,917,661.62 342.75%

所致

一年內到期的非 主要因部分長期借款轉至一年內到期

410,930,000.00 100,930,000.00 307.14%

流動負債 所致

主要因年末持有套期保值期貨合約的

遞延所得稅負債 279,870,894.77 123,229,253.41 127.11%

浮動虧損較大所致

主要因本期新股發行溢價及年末可供

資本公積 2,442,611,144.17 1,146,594,532.81 113.03%

出售金融資產市值上升所致

利潤表

營業稅金及附加 433,492,928.03 233,709,822.55 85.48% 主要因公司房地產項目確認收入所致

主要因本公司年末持有的套期保值期

公允價值變動收益 -97,353,053.20 -15,361,728.30 -533.74%

貨合約浮虧所致

所得稅費用 184,431,465.89 91,838,862.74 100.82% 主要因地產項目確認收入所致

現金流量表

主要因報告期內公司擴大貿易業務規

經營活動產生的現

-387,194,035.24 964,547,873.68 -140.14% 模及新增土地儲備，經營性現金大量

金流量淨額

流出所致

投資活動產生的現

-528,303,566.20 -47,901,894.53 -1002.89% 主要因報告期內公司增加投資所致

金流量淨額

籌資活動產生的現 253.32%

1,187,234,652.80 -774,338,032.23 主要因報告期內增加籌資所致

金流量淨額

（2 ）主要子公司情況（詳見附註）

（3）個別控股/參股子公司營收情況

子公司名稱 業 主 要 注 冊 總資產 淨資產 主營收入 主營利潤 淨利潤

務 產 品 資本

性 或 服

質 務

福建三鋼國 貿 貿易 2000 609,254,259.24 163,048,977.97 2,935,190,884.34 62,212,423.33 49,868,445.60

貿有限公司 易 萬元

廈門國貿金 房 房地 2 億 3,593,872,694.25 446,038,605.20 2,265,541,909.00 716,091,345.94 572,920,558.79

海灣投資有 地 產開 元

限公司 產 發

開

發

（4 ）主要供應商、客戶情況

前 5 名供應商合計採購金額 271,726.77 萬元 前 5 名客戶銷售額合計 376,809.95 萬元

佔年度採購總額比例 14.88% 佔公司銷售總額的比例 18.69%

4、公司經營環境及行業分析

聯合國 2009年 12 月2 日發表的《2010 年世界經濟形勢與展望》預計，世界經濟在 2010 年將實現 2.4%的增長。雖然 2009 年下半年以來世界經濟出現了諸多積極變化，但全球經濟的復甦之路卻並非一片坦途。步入 2010年，歐洲債務危機引發的連鎖反應，不僅拖累了全球股市，大宗商品價格也應聲下跌。世界經濟復甦的基礎仍然脆弱，金融領域風險沒有完全消除，各國刺激政策面臨是否退出的艱難抉擇，國際大宗商品價格和主要貨幣匯率可能加劇波動，貿易保護主義明顯抬頭等複雜因素均為全球經濟的復甦帶來了不確定性。

☆ 國內方面，在政府「擴內需、保增長」的宏觀調控政策刺激下，2009年我國順利實現了保八的增長目標。但受對通脹的預期、流動性過剩造成的資產泡沫化危險、經濟發展結構失衡、外需不足、貿易保護主義升溫等因素影響，經濟復甦仍將是一個曲折緩慢的過程。在此背景下，2010 年中央經濟工作會議已經明確指出將保持宏觀經濟政策連續性和穩定性，繼續實施積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策，政府將加大力度處理好保持經濟平穩較快發展、調整結構和管理好通脹預期三者間的關係，避免中國經濟出現二次探底的情形。

公司地處海峽西岸中心城市廈門，近年來國家日益重視海峽西岸的經濟發展，探討已久的兩岸經濟合作框架協議（ECFA）也呼之欲出，國家的政策扶持以及兩岸關係的有效改善都有助於海西經濟區迎來新一輪的發展格局，也為公司三大主業的發展帶來了嶄新的機遇。

貿易方面：

2009 年，在金融危機的持續性影響下，全球市場需求萎縮、大宗商品價格波動加劇以及貿易保護主義抬頭等問題均為公司貿易業務帶來了一定影響。

為應對行業經濟下滑，2009年 12 月29 日，商務部發布公告稱，2010 年中國將繼續實施出口退稅等刺激措施。隨著世界經濟的逐步復甦，政府政策將傾向於對貿易結構進行修正與升級，提高出口產品的附加值，進一步鞏固出口貿易復甦的態勢，實現對外貿易的可持續發展。同時，為實現國際收支的平衡，中國將採取措施努力擴大進口，也為公司的進口貿易發展帶來機會；經濟結構調整將是 2010

年國家經濟工作中的一項重要內容，內需的擴大將為公司內貿業務和零售業務產生直接的拉動作用。

2010 年中國與東協自由貿易區的建立、兩岸經貿合作的進一步加強，都為有實力、抗風險能力強、貿易經驗豐富且具備競爭優勢的企業提供了整合市場、開拓客戶的發展機遇。儘管 2010 年全球經濟的發展形勢仍有許多不明朗因素，但總體看機遇仍大於挑戰。

房地產方面：

2009年受國家刺激住房需求的多項政策、宏觀經濟穩定增長以及寬鬆的貨幣政策帶來的流動性富餘等多重因素影響，房地產量價齊升，市場環境迅速回暖。

步入2010 年，一方面宏觀經濟的復甦增長、城市化進程加速、保障性住房比重增加等因素將支持行業繼續保持平穩發展；另一方面，政府為避免房地產市場過熱而採取的包括信貸、稅收調控等在內的各種宏觀調控政策勢必也會給市場帶來一定的不確定因素。因此，2010年的房地產市場將面臨較為複雜的市場和政策環境。

儘管如此，從中長期來看，我國仍處於人口紅利與城市化加速階段，住宅產品的剛性需求和潛在需求依然巨大，中國房地產行業仍屬上升發展趨勢。廈門作為國際化海濱花園城市，無論是自然景觀還是人文環境都具有較強的吸引力，隨著兩岸三通的實現以及海峽兩岸關係的進一步改善、島內外一體化建設的加快、翔安海底隧道的即將通車，都為公司在廈門本地的房地產項目開發帶來了更為有利的機會。在國內宏觀經濟環境逐步向好的大趨勢下，東部沿海及長江沿線的二三線城市的整體經濟實力和消費能力也顯著提升，其房地產市場也呈現了健康和蓬勃的發展局面。公司在蕪湖、南昌等地的房地產項目也將迎來良好的發展前景。

港口物流方面：

儘管2009年持續的金融危機對我國港口的進出口吞吐量造成了嚴重影響，但廈門港貨物吞吐量仍然完成了1.11億噸，較去年同期增加了14.37%，成為海峽西岸經濟區首個吞吐量突破億噸的港口。

依託於國務院物流業振興規劃的政策扶持以及《福建省沿海港口布局規劃（2008-2020年）》對廈門港發展成海峽西岸物流中心定位的確立，廈門的港口物流行業將迎來更多的發展機遇。兩岸三通的進一步深化，兩岸經濟合作框架協議的呼之欲出，都將為廈門依託區域優勢，發展港口物流業務提供廣闊的空間。

5、公司的發展戰略規劃

公司確立了「持續創造新價值」的公司使命及「成為中國服務業內領先的、令人尊敬的績優上市公司」的公司願景，提出「整合資源、不斷創新，提升貿易、房地產和港口物流三大核心業務，實現公司可持續發展」的戰略定位。

貿易方面：加強對貿易上、下遊價值鏈的整合，著力向品牌代理等新型貿易模式發展，成為中國貿易服務的行業領先者。

房地產方面：繼續成為廈門房地產行業的領跑者，區域性的核心競爭者，提供高品質的住宅產品，引領先進住宅文化。

港口物流方面：通過與戰略合作夥伴的合作，加大碼頭物流的投資，打造強大的綜合物流服務網絡，成為海峽西岸經濟區領先的、擁有公共碼頭資源優勢的、提供"一站式"物流服務的第三方物流服務商和廈門地區碼頭業內骨幹企業。

6、公司 2010 年經營計劃

隨著公司第三次再融資的成功實現，公司資本實力得到很大的提升。2010 年公司將按照戰略規劃的既定目標進入資本擴張階段，公司將在「促增長、調結構、求創新、鑄輝煌」思想的指導下，積極推進各項業務的發展。

公司將合理配置資源，著力優化公司業務結構、運營結構以及內控體系，促進公司營業規模和經營業績的有效提升；繼續推進內部資源的整合，進一步拓展業務協同合作的深度和廣度；結合公司業務特點，推動和鼓勵新業務的開拓和業務模式的創新，積極培育新的利潤增長點；提高精細化管理能力，強化職能管理的服務作用，貼近業務一線，實現管理創新、服務創新；進一步強化公司的品牌推廣工作，結合公司三十周年慶的系列活動全面提升公司的品牌影響力。

貿易：

大宗商品方面，加強行情分析，把握貿易機會，充分發揮各種避險措施防範風險的作用，主動調整、優化業務結構，有效擴大優勢業務的規模；在鞏固大宗貿易傳統優勢業務的同時，運用資本擴張等手段，鼓勵拓展新市場、培育新業務並創新業務模式，爭取開拓更多在區域或同行業內處於優勢地位的大宗商品。零售貿易方面，進一步增強汽車強勢品牌的新區域擴張，打造國貿汽車的品牌影響力；提升期貨公司的競爭實力，把握髮展機遇擴大營業規模和業績；積極引進戰略合作夥伴，加快和完善漢堡王連鎖經營的戰略布局。

房地產：

持續保持優質的土地儲備，優化本地和異地土地儲備的結構，擴大土地開發規模，全面提速並細緻安排各項目的開發計劃；加大地產開發項目的標準化建設力度，並在執行的過程中逐步完善；進一步優化開發結構，嘗試新的開發項目和開發模式；加速人才梯隊建設的步伐，提升人力資源的管理水平；加強預算控制管理，嚴格控制成本支出。

港口物流：

突出精細化管理，注重規模化經營，提高內控管理與業務管理水平；將物流與貿易間的業務結合進一步向深度和廣度延伸，從簡單的業務對接往聯合開發的方向發展，打造與貿易業務結合且涵蓋碼頭、船務、第三方物流等業務在內的供應鏈管理新模式；積極創新，尋求有實力的合作夥伴，開發新的物流項目，積極向沿海經濟發達區域拓展經營地域，擴大業務規模。

7、公司2010 年資金使用計劃及來源

2010 年預計公司資金需求約 42 億元，公司將根據發展戰略和業務經營情況，選擇最優的融資組合。

8、公司經營面臨的風險及擬採取對策

2010 年公司仍將面臨複雜多變的外部經營環境，下列風險因素將可能對公司未來的戰略發展及實現經營目標產生潛在的不利影響。

（1）政策風險

公司三大主業均為完全競爭性行業，2009 年國內外宏觀經濟形勢的複雜及貿易、稅收、土地、信貸等宏觀調控政策的頻繁變化都將給公司帶來較大影響。此外，海峽兩岸關係和經濟政策的變化對公司的經營業務也會帶來一定影響。

對策：公司加強對宏觀經濟形勢及宏觀政策變化的研究分析，提前預判經營環境的變化並作好充分的準備措施，審時度勢，順應政策的變化，及時主動地把握機遇。

（2 ）市場風險

2010 年世界經濟是否能夠企穩復甦仍然充滿了不確定因素，市場需求的萎縮以及公司經營行業的周期性變化等市場風險都可能對公司的經營產生重大影響。

對策：公司加強對目標市場行業動態及經濟政策的跟蹤研判，適時調整業務結構及業務發展節奏，優化業務模式，確保公司業務的穩健發展。

（3）經營管理風險

公司三大核心主業：貿易、房地產及港口物流市場競爭激烈，存在一定經營風險。

對策：公司強化三大主業的核心競爭力，擴大ERP 系統的覆蓋領域，提升精細化管理程度，加強內部資源整合及業務互動，繼續實施並完善人力資源提升計劃，增強企業的綜合競爭能力。公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否

1、公司主營業務及其經營狀況

(1) 主營業務分行業、產品情況

單位:元 幣種:人民幣

營業利潤 營業收入 營業成本 營業利潤率

分行業或

營業收入 營業成本 率 比上年增 比上年增 比上年增減

分產品

(%) 減(%) 減(%) （%）

分行業

進出口貿 增加0.98 個

8,880,012,292.14 8,471,023,627.33 4.61 -9.24 -10.16

易 百分點

增加0.47 個

國內貿易 12,175,015,857.24 11,878,059,763.25 2.44 50.97 50.24

百分點

減少 12.55 個

房地產業 2,271,893,558.68 1,170,992,906.11 48.46 104.70 170.55

百分點

碼頭物流 減少 17.81 個

221,547,381.63 190,882,463.00 13.84 -29.48 -11.11

業 百分點

增加2.49 個

其他業務 784,808,696.22 556,225,070.41 29.13 -4.87 -8.10

百分點

合併抵消 -4,172,173,633.27 -4,157,534,892.63

增加 1.50 個

合計 20,161,104,152.64 18,109,648,937.47 10.18 17.36 15.43

百分點

(2) 主營業務分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）

國內 21,126,520,801.51 32.30

國外 3,206,756,984.40 -22.33

合併抵消 -4,172,173,633.27 -42.95

合計 20,161,104,152.64 17.36

2、對公司未來發展的展望

(1) 新年度經營計劃

收入計劃(億 成本費用計劃(億

新年度經營目標 為達目標擬採取的策略和行動

元) 元)

211 204.8 詳見上述（一）管理層討論與分析 6、公司2010 年經營計劃

(2) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否

(二) 公司投資情況

單位:萬元

報告期內投資額 19,609.57

投資額增減變動數 18,600.03

上年同期投資額 1,009.54

投資額增減幅度(%) 1,842.43

1、募集資金總體使用情況

單位:萬元 幣種:人民幣

尚未使用募集

募集年 募集方 募集資金 本年度已使用募 已累計使用募 尚未使用募

資金用途及去

份 式 總額 集資金總額 集資金總額 集資金總額

向

經 2009 年 12

月30 日公司二

00 九年第三次

臨時股東大會

審議通過，公司

2007 增發 68,620.81 7,901.27 43,519.19 25,101.62

將不超過人民

幣 14,500 萬元

的閒置募集資

金暫時用於補

充流動資金。

2009 配股 101,437.35 101,437.35 101,437.35 0

合計 / 170,058.16 109,338.62 144,956.54 25,101.62 /

2、承諾項目使用情況

單位:萬元 幣種:人民幣

變更

未達 原因

是否 是否 到計 及募

是否 募集資金 募集資金 產生

承諾項目 符合 項目 預計 符合 划進 集資

變更 擬投入金 實際投入 收益

名稱 計劃 進度 收益 預計 度和 金變

項目 額 金額 情況

進度 收益 收益 更程

說明 序說

明

達產

後預

計年

廈門東渡

均實 項目

港區20#泊 已 完

否 20,558.00 20,558.00 是 現利 未達 是

位技改工 工

潤總 產

程項目

額

5084

萬元

達產

後預

廈門象嶼

計年 報告

現代物流

均實 期內

園區國貿 已 完

否 13,164.00 10,009.22 是 現利 實現 是

泰達物流 工

潤總 利潤

倉工程項

額約 總額

目項目

2000

萬元

出售

部分

預計

其中

可實

酒店

現淨

項目

利潤

已完

17332

工並

萬元，

廈門翔安 正式

處 於 出租

區大嶝島 對外

項 目 部分

X2004G01 否 34,898.81 9,797.19 是 營 是

建 設 預計

地塊房地 業；

期 進入

產項目 其餘

穩定

項目

期後

正在

可實

開發

現年

建設

均淨

中

利潤

715 萬

元

小計 68,620.81 40,364.41

增加大宗

已 完

貿易營運 否 43,069.35 43,069.35 是 / / 是

成

資金

寶達投資

（香港）有

3,000.00 3,000.00 已 完

限公司增 否 是 / / 是

萬美元 萬美元 成

資及補充

流動資金

上海啟潤

已 完

實業有限 否 18,990.00 18,990.00 是 / / 是

成

公司增資

廣州啟潤

已 完

貿易有限 否 9,000.00 9,000.00 是 / / 是

成

公司增資

天津子公 已 完

否 10,000.00 10,000.00 是 / / 是

司新設 成

合計 / 170,058.16 141,801.76 / / / / / /

（1）經公司二00 九年第一次臨時股東大會審議通過，廈門翔安區大嶝島X2004G01 地塊房地產項目中除金門灣大酒店部分外的項目建設期調整為在2010 年 5 月前完成主體工程建設。

（2 ）經公司二00 九年第二次臨時股東大會審議通過，將前次募集資金投入廈門象嶼現代物流園區國貿泰達物流倉工程項目節餘的3,154.78 萬元轉為補充公司流動資金。

3、非募集資金項目情況

報告期內，公司無非募集資金投資項目。

(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人採取的問責措施及處理結果

報告期內，公司無會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正。

(四) 董事會日常工作情況

1、董事會會議情況及決議內容

決議刊登的信息披 決議刊登的信息

會議屆次 召開日期 決議內容

露報紙 披露日期廈門國貿集團股份

有限公司第五屆董 《中國證券報》、

2009 年4 月8 日 詳見公告 2009 年4 月 10 日

事會二00 九年度第 《上海證券報》一次廈門國貿集團股份

審議通過了《公司二 00

有限公司第五屆董

2009 年4 月28 日 九年第一季度報告正文 /

事會二 OO 九年度

與全文》。第二次廈門國貿集團股份

有限公司第六屆董 《中國證券報》、

2009 年4 月30 日 詳見公告 2009 年 5 月4 日

事會二00 九年度第 《上海證券報》一次廈門國貿集團股份

有限公司第六屆董 《中國證券報》、

2009 年 6 月3 日 詳見公告 2009 年 6 月8 日

事會二 OO 九年度 《上海證券報》第二次會議廈門國貿集團股份

有限公司第六屆董 《中國證券報》、

2009 年6 月26 日 詳見公告 2009 年6 月27 日

事會二 OO 九年度 《上海證券報》第三次會議

廈門國貿集團股份 2009 年 8 月6 日 詳見公告 《中國證券報》、 2009 年 8 月8 日

有限公司第六屆董 《上海證券報》

事會二 OO 九年度第四次會議廈門國貿集團股份

有限公司第六屆董 《中國證券報》、

2009 年8 月27 日 詳見公告 2009 年8 月28 日

事會二00 九年度第 《上海證券報》五次會議廈門國貿集團股份

有限公司第六屆董 2009 年 10 月 11 《中國證券報》、 2009 年 10 月 13

詳見公告

事會二 OO 九年度 日 《上海證券報》 日第六次會議

廈門國貿集團股份 審議通過了《廈門國貿

有限公司第六屆董 2009 年 10 月 27 集團股份有限公司二 00

/

事會二 OO 九年度 日 九年第三季度報告正文

第七次會議 及全文》。廈門國貿集團股份

有限公司第六屆董 2009 年 12 月 14 《中國證券報》、 2009 年 12 月 15

詳見公告

事會二 OO 九年度 日 《上海證券報》 日第八次會議廈門國貿集團股份

有限公司第六屆董 2009 年 12 月 18 《中國證券報》、 2009 年 12 月 22

詳見公告

事會二 OO 九年度 日 《上海證券報》 日第九次會議廈門國貿集團股份

有限公司第六屆董 2009 年 12 月 31 《中國證券報》、

☆ 詳見公告 2010 年 1 月5 日

事會二 OO 九年度 日 《上海證券報》第十次會議

2、董事會對股東大會決議的執行情況

2009 年，公司共召開4 次股東大會，即二00 八年度股東大會與二00 九年度第一、二、三次臨時股東大會。公司董事會嚴格按照股東大會和公司章程所賦予的職權履行職責，認真執行股東大會的各項決議。

（1）2009 年 4 月30 日，公司二00 八年度股東大會通過了《公司2008 年度利潤分配預案》：以公司

2008 年底總股本 496,485,998 股為基數，每 10 股派發現金紅利 1.50 元（含稅）。信息披露詳見2009

年 5 月 4 日的《中國證券報》、《上海證券報》。根據二 00 八年度股東大會決議，公司董事會於 2008

年 6 月 10 日刊登分紅派息實施公告，該項利潤分配方案已按期實施。信息披露詳見2008 年 6 月 10

日的《中國證券報》、《上海證券報》。

（2 ）2008 年 8 月27 日，公司二00 八年度第三次臨時股東大會通過了《公司2008 年配股發行方案》。根據該股東大會決議，公司已於2009 年底完成配股。

3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告一、報告期內，公司修訂了《審計委員會實施細則》，專章規定了審計委員會在年報編制過程中的工作規程，該實施細則已經公司第五屆董事會二OO 九年度第一次會議審議通過。二、根據中國證監會 48 號公告、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2 號 > （2007 年修訂）》及上海證券交易所《關於做好上市公司2009 年年度報告工作的通知》等相關法規以及公司審計委員會工作細則等相關要求，廈門國貿集團股份有限公司第六屆董事會審計委員會在公司二 00 九年年度報告編制過程中認真履行職責，完成本職工作，現對有關情況匯總報告如下：

（一）確定審計工作時間計劃，加強與年審註冊會計師溝通

2010 年 1 月5 日 ，公司審計委員會與負責為公司提供二00 九年度審計的天健正信會計師事務所有限公司相關負責人進行了討論和溝通，確定了公司二00 九年度財務報表審計總體計劃。在事務所審計過程中，公司董事會審計委員會以書面方式督促其按計劃提交審計報告，確保公司年報按時完成。

（二）審閱公司財務報告在二00 九年年度結束後，公司審計委員會對公司編制的財務報表進行了審核，並發表了意見。在會計師事務所出具初審意見後，再次對公司財務報告進行了審核，認為公司二00 九年度財務報表所執行的會計政策與採用的會計估計符合企業會計準則和應用指南的相關規定及行業相關規定。公司編制的二

00 九年度財務報表的內容和格式符合中國證監會和證券交易所的相關規定，所包含的信息公允、真實地反映出公司二00 九年度的經營管理和財務狀況等事項。

（三）舉行會議，審議有關事項公司第六屆董事會審計委員會二0 一0 年度第二次會議於2010 年3 月29 日召開，會議審議通過了公司二0 一0 年度財務報表、關於會計師事務所從事公司二00 九年度審計的工作總結報告以及續聘公司二0 一0 年度會計師事務所的議案，並同意將一、三項議案提交董事會。

4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會按照《公司章程》、《公司薪酬與考核委員會實施細則》賦予的職責與權限，勤勉開展各項工作。年內，委員會審議通過了公司高管人員二00 九年績效考核辦法以及二 00 九年的績效考核指標調整方案等事項，並審查了公司高級管理人員二00 八年績效考核結果。委員會認為，報告期內，公司董事、監事和高級管理人員根據各自的分工，認真履行了相應的職責，公司對董事、監事和高級管理人員所支付的薪酬符合公司相關規定，同意公司在年度報告中披露對其支付的薪酬。

(五) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案經天健正信會計師事務所有限公司審計確認，公司2009 年度母公司會計報表淨利潤為220,486,905.83

元，按照《公司章程》規定，計提 2009 年度母公司會計報表淨利潤 10%的法定盈餘公積22,048,690.58

元，以2009 年 12 月31 日的總股本639,824,946 股為基礎，擬向全體股東每 10 股派發現金股利人民幣

1.50 元（含稅），共計95,973,741.90 元，剩餘未分配利潤結轉以後年度。截止2009 年 12 月31 日公司資本公積金為2,442,611,144.17 元，

擬以2009 年末總股本639,824,946 股為基數進行資本公積轉增股本，每 10 股轉增 6 股。

(六) 公司前三年分紅情況

單位：元 幣種：人民幣

分紅年度合併報表中歸 佔合併報表中歸屬於上

分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 屬於上市公司股東的淨 市公司股東的淨利潤的

利潤 比率(%)

2006 45,948,599.80 209,138,125.14 21.97

2007 74,472,937.74 316,779,465.12 23.51

2008 74,472,935.48 279,004,797.10 26.69

(七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況報告期內，公司認真按照《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》和《公司信息披露管理制度》的規定，加強外部信息使用人的管理。公司制定了《外部信息使用人管理規定》，並經公司二

0 一0 年第三次董事會審議通過。九、監事會報告

(一) 監事會的工作情況

召開會議的次數 7

監事會會議情況 監事會會議議題

審議通過了：1、《公司監事會二00 八年度工作報

告》；2、《公司二00 八年年報及摘要》；3、《公司

廈門國貿集團股份有限公司第五屆監事會二 00

二 00 八年度提取資產減值準備進行資產核銷的

九年度第一次會議於2009 年4 月8 日召開

議案》；4、《關於公司監事會換屆選舉的議案》；5、

《公司募集資金存放與實際使用情況的專項報

告》

廈門國貿集團股份有限公司第五屆監事會二 00 審議通過了《公司二00 九年度第一季度報告正文

九年度第二次會議於2009 年4 月28 日召開 與全文》

廈門國貿集團股份有限公司第六屆監事會二 00 推選高成勇先生擔任公司第六屆監事會主席，任

九年度第一次會議於2009 年4 月30 日召開 期三年

審議通過了：1、《關於將公司前次募集資金投入

廈門國貿集團股份有限公司第六屆監事會二 00 廈門象嶼現代物流園區國貿泰達物流倉工程項目

九年度第二次會議於2009 年6 月26 日召開 節餘部分轉為補充流動資金的議案》；2、《關於將

閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》

審議通過了：1、《廈門國貿集團股份有限公司關

廈門國貿集團股份有限公司第六屆監事會二 00 於募集資金存放與實際使用情況的專項報告》；2、

九年度第三次會議於2009 年 8 月27 日召開 廈門國貿集團股份有限公司二 00 九年半年度報

告及摘要

廈門國貿集團股份有限公司第六屆監事會二 00 審議通過了《公司二00 九年第三季度報告正文與

九年度第四次會議於2009 年 10 月27 日召開 全文》

廈門國貿集團股份有限公司第六屆監事會二 00 審議通過了《關於將閒置募集資金暫時補充流動

九年度第五次會議於2009 年 12 月 14 日召開 資金的議案》

(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見公司監事會根據國家有關法律、法規，根據中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項，董事會執行股東大會決議的情況，公司高級管理人員執

行職務的情況及公司管理制度等進行了監督，認為公司董事會二 00 九年度的工作能嚴格按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》及其他有關法規制度進行規範運作，工作認真負責、經營決策科學，並進一步完善了公司治理結構和內部管理制度；公司董事、經理執行職務時能夠勤勉、盡責地履行各自職責，沒有發現違反法律、法規、公司章程或損害公司利益及股東權益的行為。

(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見公司監事會對公司的財務制度和財務狀況進行了認真的檢查，認為公司二00 九年度財務報告能夠真實地反映公司的財務狀況和經營成果，天健正信會計師事務所有限公司出具的審計意見和對有關事項作出的評價是客觀公正的。

(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見經中國證券監督管理委員會證監發行字[2009]1280 號核准，公司向截至股權登記日2009 年 12 月9 日下午上海證券交易所收市後，在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的廈門國貿全體股東（總股本496,485,998 股），按照每 10 股配3 股的比例配售。公司本次配售共計 143,338,948 股，扣除發行費用後實際募集資金淨額為 1,014,373,478.58 元。本次募集資金投向為對平臺子公司投資和增加大宗貿易營運資金。截止本報告期末，上述募集資金已全部投入完畢，實際投入項目與公司《配股說明書》承諾的投入項目及董事會、股東大會決議項目一致，程序合法、合規，為公司實現可持續發展奠定了堅實基礎。

(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見報告期內，公司收購、出售資產交易價格合理，沒有發現內幕交易和損害部分股東的權益或造成公司資產流失的行為。

(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見公司關聯交易公平，定價合理，屬正當的商業行為，沒有發現損害公司及非關聯股東的利益的情況，無內幕交易行為。十、重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 破產重整相關事項

本年度公司無破產重整相關事項。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、持有其他上市公司股權情況

單位：元

會

佔該公 計 股

證券代 證券簡 司股權 報告期所有者權 核 份

最初投資成本 期末帳面價值 報告期損益

碼 稱 比例 益變動 算 來

（％） 科 源

目

可

供

法

出

人

海通證 售

600837 50,000,000 0.42 393,755,000.00 3,475,938.40 189,852,000.00 股

券 金

投

融

資

產

可

供

法

出

人

三鋼閩 售

002110 31,893,000 3.89 647,818,891.66 624,250.93 294,530,502.26 股

光 金

投

融

資

產

可

供

法

出

人

禹州地 售

HK01628 HKD76259168.77 1.17 HKD62914500.00 0 HKD13344668.77 股

產 金

投

融

資

產

2、持有非上市金融企業股權情況

佔該

持有數 公司 報告期所有 會計

所持對象 最初投資成 期末帳面價 報告期損益 股份

量 股權 者權益變動 核算

名稱 本（元） 值（元） （元） 來源

（股） 比例 （元） 科目

（%）

國貿期貨 長期 法 人

經紀有限 100,000,000 100 100,000,000 14,614,008.11 7,483,117.29 股權 股 投

公司 投資 資

福建金海 長期 法 人

峽擔保有 100,000,000 100 100,000,000 84,420.22 84,420.22 股權 股 投

限公司 投資 資

福建金海峽擔保有限公司系公司於2009 年 5 月21 日新成立的全資子公司。

(四) 資產交易事項

1、收購資產情況

單位:元 幣種:人民幣

該資

自收

產貢

購日 是否 所涉 所涉

獻的

起至 自本年初至本 為關 及的 及的

淨利

交易對 本年 年末為上市公 聯交 資產 資產 債權

潤佔

方或最 被收購 購買 末為 司貢獻的淨利 易（如 收購 產權 債務 關聯

資產收購價格 上市

終控制 資產 日 上市 潤（適用於同 是，說 定價 是否 是否 關係

公司

方 公司 一控制下的企 明定 原則 已全 已全

淨利

貢獻 業合併） 價原 部過 部轉

潤的

的淨 則） 戶 移

比例

利潤

(%)

廈門國 2009

根 據

廈門寶 貿東部 年

股 權 股 東

達投資 開發有 12

7,034,804.96 0 -103,628.78 是 評 估 是 是 -0.03 的 子

管理有 限公司 月

價 值 公司

限公司 2% 股 31

權 日 定價

廈門國 2009

根 據

廈門寶 貿金海 年

股 權 股 東

達投資 灣投資 12

50,299,432.96 0 57,694,884.5 是 評 估 是 是 15.94 的 子

管理有 有限公 月

價 值 公司

限公司 司 11% 31

股權 日 定價

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、資產收購、出售發生的關聯交易

單位:元 幣種:人民幣

轉

讓

價

格

與

帳

面 轉

關 關

價 讓

關 聯 聯

值 資

關 聯 交 交

關聯 或 產

聯 交 易 轉讓資產的帳面 轉讓資產的評 易

關聯方 交易 轉讓價格 評 獲

關 易 定 價值 估價值 結

類型 估 得

系 內 價 算

價 的

容 原 方

值 收

則 式

差 益

異

較

大

的

原

因

廈門寶 股 股 根 現

達投資 東 收 購 權 據 款

56,186,701.34 57,334,237.92 57,334,237.92

管理有 的 股權 收 股 支

限公司 子 購 權 付

公 評

司 估

價

值

2、關聯債權債務往來

單位：萬元 幣種：人民幣

向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金

關聯方 關聯關係

發生額 餘額 發生額 餘額

唐山陸雄塑

膠製品有限 聯營公司 -1,195.39 1,734.83

公司

唐山普林房

地產開發有 聯營公司 879.72 879.72

限公司

唐山普林海

珍養殖有限 聯營公司 300.00

公司

唐山中紅三

融畜禽有限 聯營公司 9.48 9.48 -1,095.84

公司

廈門寶達投

資管理有限 股東的子公司 29.57 29.57

公司

廈門維多利

商貿有限公 聯營公司 160.00 360.00

司

合計 -306.19 2,624.03 -906.27 689.57

報告期內公司向控股股東及其

0

子公司提供資金的發生額（元）

公司向控股股東及其子公司提

0

供資金的餘額（元）

(六) 重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

(1) 託管情況

本年度公司無託管事項。

(2) 承包情況

本年度公司無承包事項。

(3) 租賃情況

本年度公司無租賃事項。

2、擔保情況

單位:元 幣種:人民幣

公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保）

擔

保

保 是

方 擔保 是

是 擔 擔 否

與 發生 擔 否

被 擔 否 保 保 為

擔 上 日期 擔保 保 存

擔 保 已 是 逾 關 關聯

保 市 擔保金額 (協 起始 到 在

保 類 經 否 期 聯 關係

方 公 議籤 日 期 反

方 型 履 逾 金 方

司 署 日 擔

行 期 額 擔

的 日) 保

完 保

關

☆ 畢

系

廈

門

國

貿

貿 連

船

集 公 2009 2009 項 帶

舶 參 股

團 司 年 4 年 4 目 責

進 54,625,600.00 否 否 0 否 是 子 公

股 本 月 1 月 1 完 任

出 司

份 部 日 日 工 擔

口

有 保

有

限

公

司

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 54,625,600.00

報告期末擔保餘額合計（A ）（不包括對子公司的擔保） 54,625,600.00

公司對控股子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計 3,647,377,500.00

報告期末對子公司擔保餘額合計（B ） 2,552,058,490.00

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額（A+B ） 2,606,684,090.00

擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 60.39

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0

直接或間接為資產負債率超過 70％的被擔保對象提供的

1,069,963,700.00

債務擔保金額（D ）

擔保總額超過淨資產 50％部分的金額（E） 448,486,141.47

上述三項擔保金額合計（C+D+E） 1,518,449,841.47

3、委託理財情況

4、其他重大合同

(七) 承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾事項 承諾內容 履行情況

廈門國貿控股有限公司作為承諾人，承諾：（1）承諾人持有的非流

通股股份自股權分置改革方案實施之日起，在60 個月內不上市交易。

（2 ）在上述60 個月不上市交易期滿後 12 個月內，承諾人通過證券

交易所掛牌出售的價格不低於以2006 年6 月2 日收盤價為基礎的，

根據轉增比例計算的股權分置改革後理論自然除權價的 130%，即

8.72÷(1+0.45) ×130%=7.82 元（期內如發生除權除息事項的，價格 （1）、（2 ）項

作相應調整）。（3）承諾人承諾將在本次相關股東會議暨 2006 第 1 承諾仍在履行

次臨時股東大會網絡投票開始前 1 個工作日支付足額現金至廈門國 過程中，未出

股改承諾 貿帳戶，使廈門國貿收到的對價安排資金達到3,000 萬元。（4 ）如公 現違約情形；

司本次股權分置改革方案獲得相關股東會議暨2006 年第2 次臨時股 （3）、（4 ）項

東大會審議通過，承諾人承諾：將向廈門國貿2006 年度股東大會提 承諾已履行完

出對當年實現可分配利潤（非累計可分配利潤）派發現金紅利比例 畢。

不低於 30%的提案，並在該次股東大會上對該提案投贊成票，如廈

門國貿 2006 年淨利潤實際增長率低於 15%，則將向廈門國貿 2006

年度股東大會提出對當年實現可分配利潤（非累計可分配利潤）派

發現金紅利比例不低於 50%的提案，並在該次股東大會上對該提案

投贊成票。

根據中國證監會《上市公司收購管理辦法》的相關規定以及2007 年

該部分限售股

10月10 日廈門國貿控股有限公司籤署的《廈門國貿集團收購報告書》

收購報告書 份已於 2009

承諾："截至本報告籤署日，國貿控股暫無在本次收購完成後未來 12

或權益變動 年1月10 日解

個月增持或處置在廈門國貿擁有權益的股份的計劃"，廈門國貿控股

報告書中所 禁，並於2009

有限公司在公司2007 年 8 月公開發行股票時獲配的 10,305,288 股以

作承諾 年1月12 日上

及受讓廈門順承管理有限公司所持我司 10,726,028 股（共計

市流通。

21,031,316 股）上市流通時間相應延長至2009 年 1 月 10 日。

廈門國貿集團股份有限公司於2009 年 12 月 10 日-12 月 16 日向原有

股東按照每 10 股配3 股的比例進行配股，廈門國貿控股有限公司參

發行時所作 正在履行，未

與認配並根據《中華人民共和國證券法》等有關規定，承諾在本次

承諾 出現違約情形

配股新發股份上市之日起 6 個月內不減持廈門國貿股份，若減持由

此所得的收益歸廈門國貿集團股份有限公司所有。

(八) 聘任、解聘會計師事務所情況

是否改聘會計師事務所： 是

原聘任 現聘任

天健光華（北京）會計師事務所 天健正信會計師事務所有限公

境內會計師事務所名稱

有限公司 司

境內會計師事務所審計年限 9 1

公司聘請的財務報表審計機構天健光華（北京）會計師事務所有限公司與中和正信會計師事務所有限公司經過友好協商，於2009 年9 月28 日正式合併，此次合併的形式是以中和正信為法律存續主體，合併後事務所已更名為「天健正信會計師事務所有限公司」。

根據中國證監會《關於上市公司聘用、更換會計師事務所(審計事務所)有關問題的通知》(證監會字[1996]1 號文)的相關規定，廈門國貿集團股份有限公司2009 年度財務報表審計機構亦相應地由「天健光華（北京）會計師事務所有限公司」變更為「天健正信會計師事務所有限公司」，該事項已經公司二

00 九年第三次臨時股東大會審議通過。

(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受到中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

(十) 其他重大事項的說明本年度公司無其他重大事項

(十一) 信息披露索引

刊載的網際網路網

事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期

站及檢索路徑

廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第D004 版、

有限公司董事會決 2009 年 1 月5 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第C14 版

議公告

廈門國貿集團股份

有限公司關於延期

召開二00 九年度第 《中國證券報》信息披露第D004 版、

2009 年 1 月5 日 www.sse.com.cn

一次臨時股東大會 《上海證券報》信息披露第C14 版

暨增加臨時提案的

通知

廈門國貿集團股份

有限公司公開增發 《中國證券報》信息披露第B07 版、

2009 年 1 月8 日 www.sse.com.cn

限售股份上市流通 《上海證券報》信息披露第C8 版

的提示性公告

廈門國貿集團股份

有限公司二00 九年 《中國證券報》信息披露第D008 版、

2009 年 1 月 16 日 www.sse.com.cn

度第一次臨時股東 《上海證券報》信息披露第C9 版

大會決議公告

廈門國貿集團股份

有限公司二00 九年 《中國證券報》信息披露第A12 版、

2009 年 1 月21 日 www.sse.com.cn

度第一期短期融資 《上海證券報》信息披露第C59 版

券發行公告

廈門國貿集團股份

有限公司董事會決 《中國證券報》信息披露第D069 版、

2009 年4 月 10 日 www.sse.com.cn

議公告暨二00 八年 《上海證券報》信息披露第C65 版

度股東大會通知

廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第D069 版、

有限公司監事會決 2009 年4 月 10 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第C65 版

議公告

廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第D069 版、

有限公司對外擔保 2009 年4 月 10 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第C65 版

公告

廈門國貿集團股份

有限公司二00 八年 《中國證券報》信息披露第D005 版、

2009 年 5 月4 日 www.sse.com.cn

度股東大會決議公 《上海證券報》信息披露第A28 版

告

廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第D005 版、

有限公司董事會決 2009 年 5 月4 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第A28 版

議公告

廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第D005 版、

有限公司監事會決 2009 年 5 月4 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第A28 版

議公告

廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第C08 版、

有限公司董事會決 2009 年 6 月8 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第A14 版

議公告

廈門國貿集團股份 《中國證券報》信息披露第D004 版、

2009 年 6 月 10 日 www.sse.com.cn

有限公司二00 八年 《上海證券報》信息披露第C8 版利潤分配實施公告廈門國貿集團股份有限公司董事會決

《中國證券報》信息披露第A16 版、

議公告暨二00 九年 2009 年 6 月27 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第16 版度第二次臨時股東大會通知廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第A16 版、

有限公司監事會決 2009 年 6 月27 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第16 版議公告廈門國貿集團股份

有限公司關於將節 《中國證券報》信息披露第A16 版、

2009 年 6 月27 日 www.sse.com.cn

餘募集資金補充流 《上海證券報》信息披露第16 版動資金的公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第D12 版、

有限公司關於歸還 2009 年7 月 14 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第C8 版募集資金的公告廈門國貿集團股份

有限公司二00 九年 《中國證券報》信息披露第D12 版、

2009 年7 月 14 日 www.sse.com.cn

度第二次臨時股東 《上海證券報》信息披露第C8 版大會決議公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第B08 版、

有限公司董事會決 2009 年 8 月8 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第57 版議公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第B08 版、

有限公司重大事項 2009 年 8 月8 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第57 版公告廈門國貿集團股份有限公司配股申請

《中國證券報》信息披露第B01 版、

獲得中國證監會發 2009 年 8 月20 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第C83 版行審核委員會審核通過的公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第D171 版、

有限公司董事會決 2009 年 8 月28 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第C195 版議公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第D171 版、

有限公司監事會決 2009 年 8 月28 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第C195 版議公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第B01 版、

有限公司董事會決 2009 年 10 月13 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第B9 版議公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第B05 版、

有限公司重大事項 2009 年 11 月10 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第B30 版公告廈門國貿集團股份

有限公司關於配股 《中國證券報》信息披露第 C004 版、

2009 年 12 月5 日 www.sse.com.cn

的申請獲中國證監 《上海證券報》信息披露第14 版會核准的公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第A12 版、

有限公司 2009 年 2009 年 12 月7 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第20 版度配股發行公告

廈門國貿集團股份 《中國證券報》信息披露第A12 版、 2009 年 12 月7 日 www.sse.com.cn

有限公司2009 年度 《上海證券報》信息披露第20 版配股網上路演公告廈門國貿集團股份

有限公司2009 年度 《中國證券報》信息披露第A09 版、

2009 年 12 月10 日 www.sse.com.cn

配股發行方案提示 《上海證券報》信息披露第B1 版性公告廈門國貿集團股份

有限公司2009 年度 《中國證券報》信息披露第A09 版、

2009 年 12 月11 日 www.sse.com.cn

配股發行方案提示 《上海證券報》信息披露第B6 版性公告廈門國貿集團股份

有限公司2009 年度 《中國證券報》信息披露第A09 版、

2009 年 12 月14 日 www.sse.com.cn

配股發行方案提示 《上海證券報》信息披露第18 版性公告廈門國貿集團股份

有限公司2009 年度 《中國證券報》信息披露第A13 版、

2009 年 12 月15 日 www.sse.com.cn

配股發行方案提示 《上海證券報》信息披露第B6 版性公告廈門國貿集團股份有限公司董事會決

《中國證券報》信息披露第A28 版、

議公告暨2009 年第 2009 年 12 月15 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第B33 版

3 次臨時股東大會通知廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第A28 版、

有限公司對外擔保 2009 年 12 月15 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第B33 版公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第A28 版、

有限公司監事會決 2009 年 12 月15 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第B33 版議公告廈門國貿集團股份

有限公司2009 年度 《中國證券報》信息披露第A12 版、

2009 年 12 月16 日 www.sse.com.cn

配股發行方案提示 《上海證券報》信息披露第B1 版性公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第A09 版、

有限公司2009 年度 2009 年 12 月18 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第B9 版配股發行結果公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第A20 版、

有限公司董事會決 2009 年 12 月22 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第B25 版議公告廈門國貿集團股份

《中國證券報》信息披露第A20 版、

有限公司關聯交易 2009 年 12 月22 日 www.sse.com.cn

《上海證券報》信息披露第B25 版公告廈門國貿集團股份

有限公司2009 年度 《中國證券報》信息披露第A20 版、

2009 年 12 月25 日 www.sse.com.cn

配股股份變動及獲 《上海證券報》信息披露第B8 版配股票上市公告書廈門國貿集團股份

有限公司關於籤署 《中國證券報》信息披露第D009 版、

2009 年 12 月29 日 www.sse.com.cn

募集資金三方監管 《上海證券報》信息披露第B19 版協議的公告

廈門國貿集團股份 《中國證券報》信息披露第D004 版、 2009 年 12 月30 日 www.sse.com.cn

有限公司關於歸還 《上海證券報》信息披露第B19 版

募集資金的公告

廈門國貿集團股份

有限公司二00 九年 《中國證券報》信息披露第D008 版、

2009 年 12 月31 日 www.sse.com.cn

度第三次臨時股東 《上海證券報》信息披露第B43 版

大會決議公告

十一、財務會計報告 （附後）

公司年度財務報告已經天健正信會計師事務所有限公司註冊會計師胡素萍、周雪峰審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。

廈 門 國 貿 集 團 股 份 有 限 公 司

2009 年度財務報表的審計報告

天健正信審（2010）GF 字第 020008 號

天 健 正 信 會 計 師 事 務 所

Ascenda Certified Public Accountants

審 計 報 告

天健正信審（2010）GF 字第020008 號廈門國貿集團股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的 廈門國貿集團股份有限公司（以下簡稱廈門國貿集團公司）財務報表，包括

2009 年 12 月31 日的資產負債表、合併資產負債表，2009 年度的利潤表、合併利潤表和現金流量表、合併現金流量表及股東權益變動表、合併股東權益變動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是廈門國貿集團公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）做出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和做出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，廈門國貿集團公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了廈門國貿集團公司2009 年 12 月31 日的財務狀況以及2009 年度的經營成果和現金流量。

中國註冊會計師

天健正信會計師事務所有限公司

中國 · 北京 中國註冊會計師

報告日期： 2010 年4 月9 日

廈門國貿集團股份有限公司

財務報表附註

2009 年度

編制單位： 廈門國貿集團股份有限公司 金額單位：人民幣元

一、 公司的基本情況

廈門國貿集團股份有限公司（以下簡稱「本公司」）系經廈門市經濟體制改革委員會「廈體改（1993）006 號」文批准，由原廈門經濟特區國際貿易信託公司獨家發起，於 1993 年2 月 19 日，以定向募集方式設立的股份有限公司。1996 年9 月 18 日，經中國證券監督管理委員會批准，本公

司首次向社會公眾發行人民幣普通股 1000 萬股，1996 年 10 月3 日，本公司向社會公眾發行的股份及內部職工股 1000 萬股在上海證券交易所上市。1997 年 5 月，本公司以總股本 7800 萬股為基數，按 10:4 的比例向全體股東送股；1997 年 10 月，本公司以總股本 10920 萬股為基數，按 10:2 的比例向全體股東送股，同時按10:4 的比例以資本公積轉增股本；1998 年6 月，本公司以總股本 17472

萬股為基數，按 10:1.339 的比例向全體股東配售2340 萬股；1999 年9 月，本公司送配後的7620 萬股內部職工股在上海證券交易所上市；2004 年 4 月，本公司以總股本 19812 萬股為基數，按 10:8

的比例以資本公積轉增股本，轉增後本公司股本總額為35,661.5998 萬股。2006 年7 月，本公司根據2006 年第一次臨時股東大會通過的股權分置改革方案，以流通股股本22,859.9998 萬股為基數，對流通股股東按 10:4.5 的比例以資本公積轉增股本，轉增後本公司股本總額為45,948.5998 萬股，註冊資本為45,948.5998 萬元。2007 年 8 月，本公司通過網上和網下定價發行方式增發人民幣3700

萬股新股，增發後本公司股本總額為 49,648.5998 萬股，註冊資本為 49,648.5998 萬元。2009 年 12

月，本公司以股本總額 49,648.5998 萬股為基數，按照每 10 股配 3 股的比例向全體股東配售

14,333.8948 萬股新股，配售後本公司股本總額為63,982.4946 萬股，註冊資本為63,982.4946 萬元。

本公司《企業法人營業執照》註冊號為 350200100002504，法定代表人為何福龍，本公司目前住所為廈門市湖濱南路國貿大廈 18 層。

本公司所屬行業為批發和零售貿易業中的商品經紀與代理業。本公司及所屬子公司的營業範圍涉及進出口及國內貿易、房地產開發與經營、碼頭物流業、製造業、服務業及實業投資等。本公司及所屬子公司的主要經營品種為大宗商品、機電產品的進出口及國內貿易，房地產項目開發與經營，出口及內銷產品的生產加工，物流貨代、貿易代理、物業管理、維修、經紀服務等。

本公司的控股股東為廈門國貿控股有限公司，本公司最終控制人為廈門市國有資產監督管理委員會。

二、 主要會計政策和會計估計

（一） 財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。編制符合企業會計準則要求的財務報表需要使用估計和假設，這些估計和假設會影響到財務報告日的資產、負債和或有負債的披露，以及報告期間的收入和費用。

（二） 遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2009 年 12

月31 日的財務狀況、2009 年度的經營成果和現金流量等有關信息。

（三） 會計期間

本公司會計年度為公曆年度，即每年 1 月 1 日起至12 月31 日止。

（四） 記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

本公司境外子公司寶達投資（香港）有限公司、運琜船務（香港）有限公司、運利船務企業有限公司以港幣作為記帳本位幣，本公司在編制合併財務報表時已將其財務報表折算為以人民幣表示的財務報表。

（五） 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1. 同一控制下的企業合併

對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

2. 非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入企業合併成本。

購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

（六） 合併財務報表的編制方法

本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表按照《企業會計準則第33 號－合併財務報表》及相關規定的要求編制，合併時合併範圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中不屬於母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直是一體化存續下來的，對合併資產負債表的期初數進行調整，同時對比較報表的相關項目進行調整。

（七） 現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款；現金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

（八） 外幣業務及外幣財務報表折算

1. 外幣業務

☆ 本公司對發生的外幣業務，採用業務發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折合為人民幣記帳。資產負債表日，外幣貨幣性項目按中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算，由此產生的匯兌損益，除屬於與符合資本化條件資產有關的借款產生的匯兌損益，應當予以資本化計入相關資產成本外，其餘計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算，不改變其記帳本位幣金額。

2. 外幣財務報表折算

本公司對合併範圍內境外經營實體的財務報表，折算為人民幣財務報表進行編報。

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算。利潤表中的收入和費用項目，採用會計期間的平均匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。外幣現金流量採用會計期間的平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。

處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，按比例轉入處置當期損益。

（九） 金融工具

1. 金融工具的分類、確認依據和計量方法

本公司的金融資產包括：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項（相關說明見本附註二之（十））、可供出售金融資產。金融資產的分類取決於本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力。

本公司的金融負債包括：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收項目。本公司在持有該等金融資產期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，本公司將該等金融資產的公允價值變動計入當期損益。處置該等金融資產時，該等金融資產公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2 ）可供出售金融資產

指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，即本公司沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項的金融資產。

本公司可供出售金融資產按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含已到付息期但尚未領取的債券利息或已宣告但尚未發放的現金股利，單獨確認為應收項目。本公司可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，可供出售資產按公允價值計量，其公允價值變動計入「資本公積－其他資本公積」。

處置可供出售金融資產時，將取得的價款和該金融資產的帳面價值之間的差額，計入投資收益，同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資收益。

（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

指交易性金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，具體包括：1）為了近期內回購而承擔的金融負債；2 ）本公司基於風險管理、戰略投資需要等，直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；3）不作為有效套期工具的衍生工具。

本公司持有該類金融負債按公允價值計價，不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用。如不適合按公允價值計量時，本公司將該類金融負債改按攤餘成本計量。

（4 ）其他金融負債

本公司的其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。主要包括企業發行的債券、因購買商品產生的應付帳款、長期應付款等。其他金融負債按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

本公司擁有的其他不屬於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同等，按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。在初始計量後按《企業會計準則第 13

號－或有事項》確定的金額，和按《企業會計準則第 14 號—收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額兩者中的較高者進行後續計量。

2. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

本公司的金融資產轉移，包括下列兩種情形：

（1）將收取金融資產現金流量的權利轉移給另一方；

（2 ）將金融資產轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的權利，並承擔將收取的現金流量支付給最終收款方的義務，同時滿足下列條件：

A ．從該金融資產收到對等的現金流量時，才有義務將其支付給最終收款方。企業發生短期墊付款，但有權全額收回該墊付款並按照市場上同期銀行貸款利率計收利息的，視同滿足本條件。

B ．根據合同約定，不能出售該金融資產或作為擔保物，但可以將其作為對最終收款方支付現金流量的保證。

C．有義務將收取的現金流量及時支付給最終收款方。企業無權將該現金流量進行再投資，但按照合同約定在相鄰兩次支付間隔期內將所收到的現金流量進行現金或現金等價物投資的除外。企業按照合同約定進行再投資的，應當將投資收益按照合同約定支付給最終收款方。

已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：

（1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產。

（2 ）未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

3. 金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

4. 金融工具的公允價值確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。採用估值技術時，儘可能最大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。

5. 金融資產減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查。

對於可供出售金融資產，如果其公允價值出現持續大幅度下降，且預期該下降為非暫時性的，則根據其初始投資成本扣除已收回本金和已攤銷金額及當期公允價值後的差額計算確認減值損失；在計提減值損失時將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入

「資產減值損失」。

（十） 應收款項

本公司應收款項（包括應收帳款和其他應收款等）按合同或協議價款作為初始入帳金額。凡因債務人破產，依照法律清償程序清償後仍無法收回；或因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確實無法收回；或因債務人逾期未能履行償債義務，經法定程序審核批准，該等應收款項列為壞帳損失。

1. 單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

本公司將在資產負債表日單個客戶欠款餘額為 500 萬元以上（含 500 萬元等值）的應收款項，確定為單項金額重大的應收款項。

在資產負債表日，本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，經測試發生了減值的，按其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確定減值損失，計提壞帳準備；對單項測試未減值的應收款項，匯同對單項金額非重大的應收款項，按類似的信用風險特徵劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在資產負債表日餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳準備。

2. 對於單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項壞帳準備的確認標準。

本公司將在資產負債表日單個客戶欠款餘額為 500 萬元以下且帳齡在 3 年以上的應收款項或其他因性質特殊風險較大而應單獨進行減值測試的應收款項，確定為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項。帳齡在 3 年以上的應收款項壞帳準備的計提比例為

100%；其他因性質特殊風險較大而應單獨進行減值測試的應收款項根據預計損失金額計提壞帳準備。

3. 各類信用風險組合的劃分及壞帳準備的確認標準和計提方法

在資產負債表日，本公司對於納入合併範圍的母子公司之間的應收款項、應收出口退稅、應收期貨交易保證金及其他有確鑿證據表明不存在減值的應收款項，不計提壞帳準備，對應收其他關聯方的款項（因有確鑿證據表明不存在減值而不計提壞帳準備的除外）按年末餘額的5%計提壞帳準備。對單項測試未減值的應收款項，匯同對單項金額非重大的應收款項，以帳齡為風險特徵劃分信用風險組合，確定壞帳準備的計提比例如下：

帳 齡 1 年以內 1～2 年 2～3 年 3 年以上

計提比例 5% 10% 10% 100%

本公司以應收債權向銀行等金融機構轉讓、質押或貼現等方式融資時，根據相關合同的約定，當債務人到期未償還該項債務時，若本公司負有向金融機構還款的責任，則該應收債權作為質押貸款處理；若本公司沒有向金融機構還款的責任，則該應收債權作為轉讓處理，並確認債權的轉讓損益。

本公司收回應收款項時，將取得的價款和應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（十一） 存貨

1. 存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括各類庫存商品（產成品）、原材料、在產品、周轉材料、半成品、委託加工物資、在途物資、開發成本、開發產品、代建開發成本等。

2. 發出存貨的計價方法

存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括採購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時，原材料的成本按加權平均法計算確定；發出庫存商品的成本可以具體辨認時按分批法計算確定，否則按加權平均法計算確定。房地產開發項目的成本按實際成本進行核算。成本結轉時，對已經全部完工並結算的開發項目按實際發生的成本結轉營業成本，對開發成本尚未歸集完備但已經銷售的開發項目按項目預估毛利率結轉營業成本，項目結清後根據實際成本對開發項目的原預估的毛利率進行調整。

3. 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於存貨因被淘汰、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因導致成本高於可變現淨值的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個（或類別）存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。其中：對於產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；對於需要經過加工的材料存貨或房地產項目形成的開發成本等存貨，在正常生產經營過程中或建設過程中，以所生產的產成品或房地產項目的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；對於資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值。

4. 存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制，定期對存貨進行清查，盤盈利得和盤虧損失計入當期損益。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法攤銷，其他周轉材料採用一次轉銷法攤銷。

6. 房地產開發企業特定存貨的核算方法

（1）開發用土地的核算方法：

尚未開發的土地使用權作為無形資產核算，待該項土地開發時再將其帳面價值轉入開發成本核算。開發用土地所發生的購買成本、徵地拆遷補償費及基礎設施費等，在開發成本中單獨核算，並根據開發項目的土地使用情況計入相應的開發產品成本中。

（2 ）公共配套設施費用的核算方法：

1）不能有償轉讓的公共配套設施：其成本由相關商品房承擔；公共配套設施的建設如滯後於商品房建設，在相關商品房完工時，對公共配套設施的建設成本進行預提。

2 ）能有償轉讓的公共配套設施：以各配套設施項目獨立作為成本核算對象，歸集所發生的成本。

（十二） 長期股權投資

1. 長期股權投資的分類、確認和計量

本公司的長期股權投資包括對子公司的投資、聯營企業的投資和其他長期股權投資。

（1）對子公司的投資

本公司對子公司的投資按照初始投資成本計價，控股合併形成的長期股權投資的初始計量參見本附註二之（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。

後續計量採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。

（2 ）對聯營企業的投資

本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業；重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。

長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。本公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。

（3）其他長期股權投資

本公司對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，按照初始投資成本計價，後續計量採用成本法核算。

2. 長期股權投資的減值

資產負債表日，若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存在減值跡象時，根據單項長期股權投資的公允價值減去處置費用後的淨額與長期股權投資預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定長期股權投資的可收回金額。長期股權投資的可收回金額低於帳面價值時，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。長期股權投資減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（十三） 投資性房地產

本公司的投資性房地產包括已出租的土地使用權和已出租的建築物。

本公司的投資性房地產按其成本作為入帳價值，外購投資性房地產的成本包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。

本公司對投資性房地產採用成本模式進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率對建築物和土地使用權計提折舊或攤銷。投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊（攤銷）率列示如下：

類 別 預計使用壽命（年） 預計淨殘值率 年折舊（攤銷）率

土地使用權 土地使用年限 - -

房屋建築物 20-50 0-10% 2-4.5%

投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，本公司將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，本公司將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

資產負債表日，若投資性房地產的可收回金額低於帳面價值時，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。投資性房地產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

（十四） 固定資產

1. 固定資產確認條件

固定資產指同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地計量條件的，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

2. 各類固定資產的折舊方法

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產外，本公司對所有固定資產計提折舊。折舊方法採用年限平均法。

本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。並在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。

本公司的固定資產類別、預計使用壽命、預計淨殘值率和年折舊率如下：

資產類別 預計使用壽命（年） 預計淨殘值率 年折舊率

房屋及建築物 20-50 3-10% 1.80-4.85%

碼頭 41.92-48 10% 1.88%-2.15%

機器設備 10-20 0-10% 4.50-10.00%

運輸工具 5-18 5-10% 5.00-19.00%

辦公設備及其他 5-10 0-10% 9.00-20.00%

3. 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，固定資產按照帳面價值與可收回金額孰低計價。若固定資產的可收回金額低於帳面價值，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。固定資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

4. 其他說明

本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成本包括買價、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該資產的其他支出。自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入帳價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入帳。融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入帳價值。購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。

當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

（十五） 在建工程

本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。本公司的在建工程主要包括PVC 手套生產線、21 ＃泊位等工程。

已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確定其成本，並計提折舊；待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

資產負債表日，本公司對在建工程按照帳面價值與可收回金額孰低計量，按單項工程可收回金額低於帳面價值的差額，計提在建工程減值準備，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（十六） 借款費用

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

同時滿足下列條件時，借款費用開始資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2 ）借款費用已經發生；（3 ）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

在資本化期間內，每一會計期間的資本化金額，為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生的利息金額。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用繼續資本化。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用資本化。

（十七） 無形資產

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括土地使用權和外購軟體等。

無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。

本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定的無形資產。

使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內採用直線法攤銷，並在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。

使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。本公司在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。

資產負債表日，本公司對無形資產按照其帳面價值與可收回金額孰低計量，按可收回金額低於帳面價值的差額計提無形資產減值準備，相應的資產減值損失計入當期損益。無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（十八） 商譽

商譽為非同一控制下企業合併成本超過應享有的被投資單位或被購買方可辨認淨資產於取得日或購買日的公允價值份額的差額。

與子公司有關的商譽在合併財務報表上單獨列示，與聯營企業和合營企業有關的商譽，包含在長期股權投資的帳面價值中。

在財務報表中單獨列示的商譽至少在每年年終進行減值測試。減值測試時，商譽的帳面價值依據相關的資產組或者資產組組合能夠從企業合併的協同效應中受益的情況分攤至受益的資產組或資產組組合。

（十九） 長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，包括裝修費、租賃費以及攤銷期限在 1 年以上的其他長期待攤費用，按其受益期限平均攤銷。

（二十） 維修基金

本公司位於福建省廈門市開發的房地產項目的維修基金在項目竣工備案前按工程造價的一定比例支付給土地與房屋管理部門，支付時記入相關房地產項目的開發成本。外地子公司按當地規定執行。

（二十一） 質量保證金

本公司按土建、安裝等工程合同中規定的質量保證金留成比例、支付期限、從應支付的土建安裝工程款中扣出，列為應付款項。在保修期內由於質量而發生的維修費用，直接在本項列支，保修期結束後清算。

（二十二） 應付職工薪酬

本公司職工薪酬指為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及住房公積金、工會經費、職工教育經費等。在職工提供服務的會計期間，本公司將應付的職工薪酬確認為負債，根據職工提供服務的受益對象計入相應的產品成本、勞務成本、資產成本及當期損益。

（二十三） 預計負債

本公司發生與或有事項相關的義務並同時符合以下條件時，在資產負債表中確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2 ）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。本公司於資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。

（二十四） 遞延收益

本公司遞延收益為應在以後期間計入當期損益的政府補助。

與政府補助相關的遞延收益的核算方法見本附註二之（二十六）政府補助。

（二十五） 收入

1. 銷售商品

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：（1）已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；（2 ）既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；（3）收入的金額能夠可靠地計量；（4 ）相關的經濟利益很可能流入企業；（5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。

本公司房地產銷售收入的確認原則為：房地產銷售收入在售房合同已經籤訂，商品房已經完工驗收並且符合商品銷售收入確認的各項條件時予以確認。對於受託開發的項目，並符合《企業會計準則—建造合同》條件的開發項目，按完工百分比法確認相應的銷售收入。完工百分比按照已完工程工作量的比例予以確定。

2. 提供勞務

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。

（2 ）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

本公司與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的部分作為提供勞務處理。銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理

3. 讓渡資產使用權

本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資產使用權收入。

利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（二十六） 政府補助

政府補助，是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（人民幣 1 元）計量。

與資產相關的政府補助，本公司確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償本公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

已確認的政府補助需要返還的，存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

（二十七） 租賃

如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人，該租賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。

1. 本公司作為出租人

融資租賃中，在租賃開始日本公司按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內各個期間採用實際利率法計算確認當期的融資收入。

經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始直接費用，計入當期損益。

2. 本公司作為承租人

☆ 融資租賃中，在租賃開始日本公司將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。初始直接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間採用實際利率法計算確認當期的融資費用。本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。

經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益。

（二十八） 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

本公司的所得稅採用資產負債表債務法核算。資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在差異的，按照規定確認所產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。

在資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量；對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。

遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。在無法明確估計可抵扣暫時性差異預期轉回期間可能取得的應納稅所得額時，不確認與可抵扣暫時性差異相關的遞延所得稅資產。對子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，予以確認，但同時滿足能夠控制應納稅暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不予確認；對子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產，該可抵扣暫時性差異同時滿足在可預見的未來很可能轉回即在可預見的將來有處置該項投資的明確計劃，且預計在處置該項投資時，除了有足夠的應納稅所得以外，還有足夠的投資收益用以抵扣可抵扣暫時性差異時，予以確認。

資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。除企業合併、直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的所得稅外，本公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益。

（二十九） 主要會計政策、會計估計變更以及重大前期差錯更正的說明

本公司本報告期無重大會計政策變更、重大會計估計變更及重大前期差錯更正事項。

三、 稅項

本公司及子公司主要的應納稅項列示如下：

（一） 流轉稅及附加稅費

本公司及子公司主要的流轉稅項列示如下：

稅目 納稅（費）基礎 稅（費）率 備註

營業收入 3%-5% 注 1

營業稅

房地產銷售收入及預收售房款 5%

增值稅 商品銷售收入增值額 0-17%

城建稅 應交（增值稅+營業稅） 7% 外商投資企業未徵

稅目 納稅（費）基礎 稅（費）率 備註

教育費附加 應交（增值稅+營業稅） 3% 外商投資企業未徵

地方教育附加 應交（增值稅+營業稅） 1%

註：從事貨代業務子公司的倉儲收入和運輸收入按 3%，其餘按5%計繳營業稅。

（二） 企業所得稅

本公司（母公司）及2007 年3 月 16 日前在廈門註冊的子公司本年度企業所得稅稅率為20%，

2007 年 3 月 16 日後在廈門註冊的子公司本年度企業所得稅稅率為25%，外地註冊的子公司按當地的稅率及稅收政策繳納企業所得稅。

全國人民代表大會於2007 年3 月 16 日通過了《中華人民共和國企業所得稅法》（「新所得

稅法」），新所得稅法自 2008 年 1 月 1 日起施行。同時，國務院於2007 年 12 月26 日發布了

國發【2007 】39 號文，規定了自2008 年 1 月 1 日起，原享受稅率優惠政策的企業，在新所得稅

法實施 5 年內逐步過渡到法定稅率，其中享受企業所得稅 15%稅率的企業，2008 年按 18%稅率執

行，2009 年按 20%稅率執行，2010 年按 22%稅率執行，2011 年按 24%稅率執行，2012 年按 25%稅率執行。

（三） 土地增值稅

根據《中華人民共和國土地增值稅暫行條例》的有關規定，房地產開發企業出售普通標準住宅增值額未超過扣除項目金額之和 20%的，免繳土地增值稅；增值額超過 20%的，按稅法規定的

2006 】187 號文和各地方稅務局四級超率累進稅率（30%-60%）計繳。根據國家稅務總局國稅發【的有關規定，本公司從事房地產開發的子公司按實際房地產銷售增值額計算繳交土地增值稅。

（四） 房產稅

本公司（母公司）及在廈門註冊的內資企業性質的子公司房產稅按照房產原值的 75%為納稅基準，稅率為 1.2%，或以租金收入為納稅基準，稅率為 12%；在廈門註冊的外商投資企業性質的子公司房產稅以期初房產淨值為納稅基準，稅率為 1.2%，或以租金收入為納稅基準，稅率為12%。外地註冊的子公司按當地的稅率及稅收政策繳納房產稅。

（五） 個人所得稅

員工個人所得稅由本公司代扣代繳。

四、 企業合併及合併財務報表

（一） 子公司情況

1. 通過投資設立或投資等方式取得的子公司

序號 子公司名稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本（元） 法定代表人 主要經營範圍一、貿易業子公司

寶達投資（香港）有限公 出口貿易、轉口

1 全資子公司 香港 貿易 HKD158,000,000.00 何福龍

司 貿易及投資

經營各類商品和

2 廈門同歆貿易有限公司 全資子公司 廈門 貿易 6,540,000.00 高少鏞

技術的進出口等

經營各類商品和

3 成都啟潤投資有限公司 全資子公司 成都 貿易 10,000,000.00 周任千

技術的進出口等

4 廈門啟潤實業有限公司 全資子公司 廈門 貿易 25,000,000.00 周任千 進出口貿易

5 天津啟潤實業有限公司 全資子公司 天津 貿易 101,500,000.00 周任千 進出口貿易

6 上海啟潤實業有限公司 全資子公司 上海 貿易 200,000,000.00 周任千 進出口貿易

北京豐達世紀貿易有限

7 控股子公司 北京 貿易 5,000,000.00 高少鏞 進出口貿易

公司

張家港保稅區豐達世紀控股子公司江蘇張家

8 貿易 1,000,000.00 高少鏞 轉口貿易

化工貿易有限公司 的子公司 港

9 廈門國貿實業有限公司 控股子公司 廈門 貿易 11,000,000.00 周任千 進出口貿易

10 福建三鋼國貿有限公司 控股子公司 廈門 貿易 20,000,000.00 湯明 進出口貿易

11 廣州啟潤貿易有限公司 全資子公司 廣州 貿易 100,000,000.00 周任千 進出口貿易

廈門凱美特箱包有限公 製造、銷售：包

12 全資子公司 廈門 製造業 3,000,000.00 周任千

司 袋、旅行箱。

13 湖南寶達食品有限公司 全資子公司 湖南 製造業 USD500,000.00 高少鏞 罐頭食品製造

寧波寶達罐頭食品有限

14 控股子公司 寧波 製造業 3,140,000.00 蔡勁松 罐頭食品製造

公司

15 永濟寶達食品有限公司 全資子公司 山西永濟 製造業 2,980,000.00 陳軍 罐頭食品製造

16 廣東寶達食品有限公司 控股子公司廣東湛江 製造業 16,000,000.00 陳軍 罐頭食品製造

廈門國際貿易信託公司

17 全資子公司 上海 貿易 3,500,000.00 林琛良 批發，零售

上海公司

廈門國貿汽車股份有限

18 全資子公司 廈門 貿易 10,000,000.00 許曉曦 汽車貿易等

公司

廈門啟潤英菲尼迪汽車 汽車銷售、二手

19 全資子公司 廈門 貿易 20,000,000.00 黃勁松

銷售有限公司 車經紀等

廈門國貿美車城有限公 汽車維護、保養、

20 全資子公司 廈門 汽車美容 2,000,000.00 黃勁松

司 小型車維修等

龍巖國貿龍豐汽車銷售控股子公司 汽車及其配件銷

21 龍巖 貿易 12,000,000.00 黃勁松

服務有限公司 的子公司 售

廈門國貿東本汽車銷售 汽車及其配件銷

22 全資子公司 廈門 貿易 10,000,000.00 黃勁松

服務有限公司 售

廈門濱北汽車城有限公控股子公司 汽車及其配件銷

23 廈門 貿易 8,000,000.00 黃勁松

司 的子公司 售、場地租賃

泉州國茂汽車銷售服務 汽車及其配件銷

24 全資子公司 泉州 貿易 10,000,000.00 黃勁松

有限公司 售

寧德國貿中邦汽車銷售控股子公司 汽車及其配件銷

25 寧德 貿易 10,000,000.00 黃勁松

服務有限公司 的子公司 售

序號 子公司名稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本（元） 法定代表人 主要經營範圍二、地產業子公司

房地產開發與經

1 廈門國貿地產有限公司 全資子公司 廈門 房地產開發 200,000,000.00 何福龍

營

廈門兆成房地產開發有 房地產開發與經

2 全資子公司 廈門 房地產開發 50,000,000.00 熊之舟

限公司 營

廈門泰達房地產有限公 房地產開發與經

3 控股子公司 廈門 房地產開發 100,000,000.00 熊之舟

司 營

廈門國貿地產代理有限 國貿房地產項目

4 全資子公司 廈門 策劃銷售 1,000,000.00 熊之舟

公司 的企劃銷售等

房地產開發與經

5 合肥天同地產有限公司 全資子公司 合肥 房地產開發 130,000,000.00 熊之舟

營

廈門國貿海灣投資發展 房地產開發與經

6 全資子公司 廈門 房地產開發 40,000,000.00 許曉曦

有限公司 營

廈門國貿東翔地產有限 房地產開發與經

7 全資子公司 廈門 房地產開發 10,000,000.00 熊之舟

公司 營

廈門國貿東潤置業有限 房地產開發與經

8 全資子公司 廈門 房地產開發 10,000,000.00 熊之舟

公司 營三、物流業子公司

報關、報檢和調

廈門國貿報關行有限公

1 全資子公司 廈門 物流 1,500,000.00 黃正銳 運及信息諮詢服

司

務

廈門國貿泰達物流有限 貨代、物流、倉

2 全資子公司 廈門 物流 100,000,000.00 黃正銳

公司 儲運輸等

從事港澳航線水

3 廈門國貿船務有限公司 全資子公司 廈門 水路運輸 15,000,000.00 楊寶仁

路運輸業務等

碼頭開發、建設、

4 廈門國貿碼頭有限公司 全資子公司 廈門 碼頭物流 200,000,000.00 許曉曦

裝拆箱業務

貨代、物流、倉

5 廈門國貿物流有限公司 全資子公司 廈門 物流 25,000,000.00 何福龍

儲運輸等

廈門國貿泰達保稅物流 貨代、物流、倉

6 全資子公司 廈門 物流 50,000,000.00 黃正銳

有限公司 儲運輸等

廈門新霸達物流有限公控股子公司 貨代、物流、倉

7 廈門 物流 35,000,000.00 許曉曦

司 的子公司 儲運輸等

運琜船務（香港）有限公

8 全資子公司 香港 運輸 HKD10,000.00 高少鏞 船運

司四、其他子公司

1 國貿期貨經紀有限公司 全資子公司 廈門 期貨經紀 100,000,000.00 詹志東 期貨經紀業務

福建金海峽擔保有限公

2 全資子公司 廈門 金融業 100,000,000.00 許曉曦 擔保業務

司

福建啟潤餐飲管理有限 餐飲管理、投資

3 全資子公司 廈門 餐飲管理 10,000,000.00 黃勁松

公司 諮詢服務

序號 子公司名稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本（元） 法定代表人 主要經營範圍

浙江啟潤餐飲管理有限 餐飲管理、投資

4 全資子公司 浙江 餐飲管理 10,000,000.00 黃勁松

公司 諮詢服務

廈門國貿金門灣大酒店 從事對酒店業的

5 全資子公司 廈門 酒店業 10,000,000.00 張偉明

有限公司 投資與管理等

（續上表）

持股比例（%） 享有的表 其他實質

上構成對

年末實際出資額 是否

序號 子公司名稱 決權比例 子公司的

直接 間接 （%） （元） 淨投資的 合併

餘額一、貿易業子公司

1 寶達投資（香港）有限公司 100 100 137,646,000.00 是

2 廈門同歆貿易有限公司 95 5 100 6,540,000.00 是

3 成都啟潤投資有限公司 90 10 100 10,000,000.00 是

4 廈門啟潤實業有限公司 95 5 100 23,750,000.00 是

5 天津啟潤實業有限公司 98.52 1.48 100 101,500,000.00 是

6 上海啟潤實業有限公司 99.5 0.5 100 200,000,000.00 是

7 北京豐達世紀貿易有限公司 51 51 2,550,000.00 是

張家港保稅區豐達世紀化工貿易有限

8 100 100 1,000,000.00 是

公司

9 廈門國貿實業有限公司 58 58 6,380,000.00 是

10 福建三鋼國貿有限公司 51 51 10,200,000.00 是

11 廣州啟潤貿易有限公司 99 1 100 100,000,000.00 是

12 廈門凱美特箱包有限公司 95 5 100 3,000,000.00 是

13 湖南寶達食品有限公司 75 25 100 4,140,000.00 是

14 寧波寶達罐頭食品有限公司 84.08 84.08 2,640,000.00 是

15 永濟寶達食品有限公司 100 100 2,980,000.00 是

16 廣東寶達食品有限公司 55 55 9,900,000.00 是

17 廈門國際貿易信託公司上海公司 100 100 3,500,000.00 是

18 廈門國貿汽車股份有限公司 86.71 13.29 100 10,000,000.00 是

19 廈門啟潤英菲尼迪汽車銷售有限公司 100 100 20,000,000.00 是

20 廈門國貿美車城有限公司 20 80 100 1,600,000.00 是

21 龍巖國貿龍豐汽車銷售服務有限公司 50 50 6,000,000.00 是

22 廈門國貿東本汽車銷售服務有限公司 100 100 10,000,000.00 是

23 廈門濱北汽車城有限公司 51 51 4,129,000.00 是

24 泉州國茂汽車銷售服務有限公司 100 100 10,000,000.00 是

25 寧德國貿中邦汽車銷售服務有限公司 50 50 5,000,000.00 是二、地產業子公司

1 廈門國貿地產有限公司 97.5 2.5 100 200,000,000.00 是

2 廈門兆成房地產開發有限公司 5 95 100 50,000,000.00 是

持股比例（%） 享有的表 其他實質

上構成對

年末實際出資額 是否

序號 子公司名稱 決權比例 子公司的

直接 間接 （%） （元） 淨投資的 合併

餘額

3 廈門泰達房地產有限公司 55 55 53,776,820,68 是

4 廈門國貿地產代理有限公司 5 95 100 1,000,000.00 是

5 合肥天同地產有限公司 5 95 100 130,000,000.00 是

6 廈門國貿海灣投資發展有限公司 60 40 100 40,000,000.00 是

7 廈門國貿東翔地產有限公司 100 100 10,000,000.00 是

8 廈門國貿東潤置業有限公司 100 100 10,000,000.00 是三、物流業子公司

1 廈門國貿報關行有限公司 10 90 100 1,500,000.00 是

2 廈門國貿泰達物流有限公司 98 2 100 100,000,000.00 是

3 廈門國貿船務有限公司 5 95 100 5,380,500.00 是

4 廈門國貿碼頭有限公司 75 25 100 200,000,000.00 是

5 廈門國貿物流有限公司 100 100 5,000,000.00 是

6 廈門國貿泰達保稅物流有限公司 100 100 50,000,000.00 是

7 廈門新霸達物流有限公司 51 51 17,850,000.00 是

8 運琜船務（香港）有限公司 100 100 HKD10,000.00 是四、其他子公司

1 國貿期貨經紀有限公司 95 5 100 100,000,000.00 是

2 福建金海峽擔保有限公司 90 10 100 100,000,000.00 是

3 福建啟潤餐飲管理有限公司 95 5 100 10,000,000.00 是

4 浙江啟潤餐飲管理有限公司 100 100 10,000,000.00 是

5 廈門國貿金門灣大酒店有限公司 100 100 10,000,000.00 是

（續上表）

少數股 從母公司所有者權

東權益 益衝減子公司少數

中用於 股東分擔的本期虧

序 組織機構 少數股東權

子公司名稱（全稱） 企業類型 衝減少 損超過少數股東在

號 代碼 益

數股東 該子公司期初所有

損益的 者權益中所享有份

金額 額後的餘額

一、貿易業子公司

境外有限

1 寶達投資（香港）有限公司

公司

2 廈門同歆貿易有限公司 有限公司 15498945-6

3 成都啟潤投資有限公司 有限公司 69887501-9

4 廈門啟潤實業有限公司 有限公司 70545887-1

5 天津啟潤實業有限公司 有限公司 68470831-6

6 上海啟潤實業有限公司 有限公司 70346097-8

7 北京豐達世紀貿易有限公司 有限公司 74159637-4 3,456,479.36

少數股 從母公司所有者權

東權益 益衝減子公司少數

☆ 中用於 股東分擔的本期虧

序 組織機構 少數股東權

子公司名稱（全稱） 企業類型 衝減少 損超過少數股東在

號 代碼 益

數股東 該子公司期初所有

損益的 者權益中所享有份

金額 額後的餘額

張家港保稅區豐達世紀化工

8 有限公司 751424621

貿易有限公司

9 廈門國貿實業有限公司 有限公司 73787645-3 46,643,094.96

10 福建三鋼國貿有限公司 有限公司 76170615-5 79,893,999.20

11 廣州啟潤貿易有限公司 有限公司 79739261-0

12 廈門凱美特箱包有限公司 有限公司 70548331-3

13 湖南寶達食品有限公司 中外合資 77006218-7

14 寧波寶達罐頭食品有限公司 中外合資 61026157-4 751,705.13

15 永濟寶達食品有限公司 有限公司 75727960-5

16 廣東寶達食品有限公司 有限公司 66335456-3 3,636,963.36

廈門國際貿易信託公司上海

17 有限公司 13303161-X

公司

18 廈門國貿汽車股份有限公司 股份公司 70549490-1

廈門啟潤英菲尼迪汽車銷售

19 有限公司 66472077-2

有限公司

20 廈門國貿美車城有限公司 有限公司 66471463-9

龍巖國貿龍豐汽車銷售服務

21 有限公司 67403504-X 6,254,356.07

有限公司

廈門國貿東本汽車銷售服務

22 有限公司 77603730-2

有限公司

23 廈門濱北汽車城有限公司 有限公司 78416068-5 5,228,000.86

泉州國茂汽車銷售服務有限

24 有限公司 66505814-3

公司

寧德國貿中邦汽車銷售服務

25 有限公司 69901738-2 5,000,000.00

有限公司二、地產業子公司

1 廈門國貿地產有限公司 有限公司 15498838-1

廈門兆成房地產開發有限公

2 有限公司 26012547-5

司

3 廈門泰達房地產有限公司 中外合資 61202435-3 -10,847,271.04

4 廈門國貿地產代理有限公司 有限公司 26013687-9

5 合肥天同地產有限公司 有限公司 66794868-4

廈門國貿海灣投資發展有限

6 有限公司 76926575-3

公司

7 廈門國貿東翔地產有限公司 有限公司 76926312-5

8 廈門國貿東潤置業有限公司 有限公司 76926310-9

少數股 從母公司所有者權

東權益 益衝減子公司少數

中用於 股東分擔的本期虧

序 組織機構 少數股東權

子公司名稱（全稱） 企業類型 衝減少 損超過少數股東在

號 代碼 益

數股東 該子公司期初所有

損益的 者權益中所享有份

金額 額後的餘額三、物流業子公司

1 廈門國貿報關行有限公司 有限公司 15502475-2

2 廈門國貿泰達物流有限公司 有限公司 15499632-2

3 廈門國貿船務有限公司 有限公司 75164173-0

4 廈門國貿碼頭有限公司 中外合資 77600975-8

5 廈門國貿物流有限公司 有限公司 61203424-4

廈門國貿泰達保稅物流有限

6 中外合資 73788307-1

公司

7 廈門新霸達物流有限公司 中外合資 75162393-8 19,311,709.48

境外有限

8 運琜船務（香港）有限公司

公司四、其他子公司

1 國貿期貨經紀有限公司 有限公司 10002279-2

2 福建金海峽擔保有限公司 有限公司 68527216-3

3 福建啟潤餐飲管理有限公司 有限公司 66473880-9

4 浙江啟潤餐飲管理有限公司 有限公司 67987176-8

廈門國貿金門灣大酒店有限

5 有限公司 76926313-3

公司

2. 同一控制下的企業合併取得的子公司

註冊資本 法定代表

序號 子公司名稱 子公司類型 註冊地 業務性質 經營範圍

（元） 人一、貿易業子公司

廈門寶達紡 經營各類商品和

1 控股子公司 廈門 貿易 10,000,000.00 周任千

織有限公司 技術的進出口

廈門國貿化 經營紡織化纖原

2 控股子公司 廈門 貿易 10,000,000.00 周任千

纖有限公司 料及其製品等二、地產業子公司

廈門國貿東

控股子公司 房地產開 房地產開發與經

1 部開發有限 廈門 20,000,000.00 朱吾

的子公司 發 營

公司

廈門國貿金

控股子公司 房地產開 房地產開發與經

2 海灣投資有 廈門 200,000,000.00 朱吾

的子公司 發 營

限公司

（續上表）

持股比例 實質上構成對子公司

序號 子公司名稱 （%） 表決權比 年末實際出 淨投資的其他項目餘 是否

例（%） 資額（元） 合併

直接 間接 額

一、貿易業子公司

廈門寶達紡

1 57 57 6,600,000.00 是

織有限公司

廈門國貿化

2 53 53 5,300,000.00 是

纖有限公司

二、地產業子公司

廈門國貿東

1 部開發有限 51 51 9,800,000.00 是

公司

廈門國貿金

2 海灣投資有 60 60 98,000,000.00 是

限公司

（續上表）

從母公司所有者權益衝減子公

少數股東權

司少數股東分擔的本期虧損超

組織機構 少數股東權益 益中用於衝

序號 子公司名稱 企業類型 過少數股東在該子公司期初所

代碼 （元） 減少數股東

有者權益中所享有份額後的餘

損益的金額

額一、貿易業子公司

廈門寶達紡織有限

1 有限公司 76173553-8 10,014,750.38

公司

廈門國貿化纖有限

2 有限公司 70549285-0 7,288,494.61

公司二、地產業子公司

廈門國貿東部開發

1 有限公司 75160970-6 41,605,050.48

有限公司

廈門國貿金海灣投

2 有限公司 77603812-9 178,909,071.43

資有限公司

3. 非同一控制下的企業合併取得的子公司

子公司 法定代

序號 子公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本（元） 經營範圍

類型 表人

一、貿易業子公司

福建華夏汽車城發展有限公 全資子 汽車及其

1 福州 貿易 100,000,000.00 周任千

司 公司 配件銷售

全資子 汽車及其

2 福建閩晨汽車貿易有限公司 福州 貿易 2,000,000.00 洪衍濱

公司 配件銷售

福建福申汽車銷售服務有限 全資子 汽車及其

3 福州 貿易 10,000,000.00 黃俊鋒

公司 公司 配件銷售

子公司 法定代

序號 子公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本（元） 經營範圍

類型 表人

福建省福京汽車貿易有限公 全資子 汽車及其

4 福州 貿易 5,000,000.00 林樂挺

司 公司 配件銷售

福建省華夏汽車維修有限公 全資子 汽車及其

5 福州 貿易 2,000,000.00 洪衍濱

司 公司 配件銷售

全資子 汽車及其

6 福州閩神汽車貿易有限公司 福州 貿易 6,000,000.00 洪衍濱

公司 配件銷售

福建英捷汽車銷售服務有限 全資子 汽車及其

7 福州 貿易 5,000,000.00 洪衍濱

公司 公司 配件銷售

控股子

廈門中升豐田汽車銷售服務 汽車及其

8 公司的 廈門 貿易 12,000,000.00 黃勁松

有限公司 配件銷售

子公司

泉州經濟技術開發區華元汽 全資子 汽車及其

9 泉州 貿易 3,700,000.00 黃勁松

車服務有限公司 公司 配件銷售

控股子

廈門大邦通商汽車貿易有限 汽車及其

10 公司的 廈門 貿易 10,000,000.00 劉紅

公司 配件銷售

子公司

畜禽養

控股子

殖、加工，

11 唐山中紅普林集團有限公司 公司的 唐山 製造業 USD2,464,900.00 周任千

生產PVC

子公司

手套

控股子

河北灤 生產銷售

12 唐山寶達普林食品有限公司 公司的 食品加工 4,000,000.00 桑樹軍

南縣 雞肉產品

子公司

控股子

河北灤

13 唐山三發普林飼料有限公司 公司的 飼料加工 5,000,000.00 桑樹軍 生產飼料

南縣

子公司二、地產業子公司

廈門信隆房地產聯合開發有 全資子 房地產開 房地產開

1 廈門 25,000,000.00 熊之舟

限公司 公司 發 發與經營三、物流業子公司

全資子

1 運利船務企業有限公司 香港 運輸 HKD9998.00 楊寶仁 船運

公司

（續上表）

持股比例

實質上構成對子

序 子公司名稱 （%） 表決權 年末實際出 是否

公司淨投資的其

號 直 間 比例（%） 資額（元） 合併

他項目餘額

接 接一、貿易業子公司

1 福建華夏汽車城發展有限公司 100 100 55,000,000.00 是

2 福建閩晨汽車貿易有限公司 100 100 是

3 福建福申汽車銷售服務有限公司 100 100 是

4 福建省福京汽車貿易有限公司 100 100 是

持股比例

實質上構成對子

序 子公司名稱 （%） 表決權 年末實際出 是否

公司淨投資的其

號 直 間 比例（%） 資額（元） 合併

他項目餘額

接 接

5 福建省華夏汽車維修有限公司 100 100 是

6 福州閩神汽車貿易有限公司 100 100 是

7 福建英捷汽車銷售服務有限公司 100 100 是

廈門中升豐田汽車銷售服務有限

8 50 50 4,200,000.00 是

公司

泉州經濟技術開發區華元汽車服

9 100 100 是

務有限公司

10 廈門大邦通商汽車貿易有限公司 50 50 5,000,000.00 是

11 唐山中紅普林集團有限公司 50.5 50.5 2,525,000.00 是

12 唐山寶達普林食品有限公司 100 100 是

13 唐山三發普林飼料有限公司 51 51 2,550,000.00 是二、地產業子公司

廈門信隆房地產聯合開發有限公

1 49 51 100 25,000,000.00 是

司三、物流業子公司

1 運利船務企業有限公司 100 100 是

（續上表）

從母公司所有

少數股 者權益衝減子

東權益 公司少數股東

中用於 分擔的本期虧

序 組織機構代 少數股東權

子公司名稱 企業類型 衝減少 損超過少數股

號 碼 益（元）

數股東 東在該子公司

損益的 期初所有者權

金額 益中所享有份

額後的餘額一、貿易業子公司

1 福建華夏汽車城發展有限公司 有限公司 15814741-6

2 福建閩晨汽車貿易有限公司 有限公司 15816357-1

3 福建福申汽車銷售服務有限公司 有限公司 15816753-X

4 福建省福京汽車貿易有限公司 有限公司 15816746-8

5 福建省華夏汽車維修有限公司 有限公司 73954813-8

6 福州閩神汽車貿易有限公司 有限公司 74168263-5

7 福建英捷汽車銷售服務有限公司 有限公司 66037267-8

廈門中升豐田汽車銷售服務有限

8 有限公司 26009095-4 27,668,630.30

公司

泉州經濟技術開發區華元汽車服

9 有限公司 79697488-0

務有限公司

10 廈門大邦通商汽車貿易有限公司 有限公司 70544432-2 16,496,421.43

11 唐山中紅普林集團有限公司 中外合資 601172422-X 107,583,856.20

從母公司所有

少數股 者權益衝減子

東權益 公司少數股東

中用於 分擔的本期虧

序 組織機構代 少數股東權

子公司名稱 企業類型 衝減少 損超過少數股

號 碼 益（元）

數股東 東在該子公司

損益的 期初所有者權

金額 益中所享有份

額後的餘額

12 唐山寶達普林食品有限公司 有限公司 728799265

13 唐山三發普林飼料有限公司 中外合資 75753053-X 3,530,688.57

二、地產業子公司

廈門信隆房地產聯合開發有限公

1 中外合資 61200199-5

司

三、物流業子公司

境外有限

1 運利船務企業有限公司

公司

4. 其他說明

本公司持有龍巖國貿龍豐汽車銷售服務有限公司、寧德國貿中邦汽車銷售服務有限公司、廈門大邦通商汽車貿易有限公司、廈門中升豐田汽車銷售服務有限公司等四家公司 50%的股權，均通過章程或協議的約定，取得對上述四家公司的實質性控制，因此本公司將上述四家公司納入合併範圍。

（二） 報告期內合併範圍的變化

1. 本年新納入合併範圍的子公司

名稱 變更原因 年末淨資產 本年淨利潤

廈門國貿東部開發有限公司 收購股權 84,900,181.43 -5,181,439.05

廈門國貿金海灣投資有限公司 收購股權 446,038,605.20 572,920,558.79

廈門大邦通商汽車貿易有限公司 取得控制權 32,992,842.86 11,858,306.75

福建金海峽擔保有限公司 新設成立 100,084,420.22 84,420.22

天津啟潤實業有限公司 新設成立 100,832,310.76 -667,689.24

成都啟潤投資有限公司 新設成立 9,886,491.68 -113,508.32

寧德國貿中邦汽車銷售服務有限公司 新設成立 10,000,000.00 —

2. 本期不再納入合併範圍的子公司

名稱 變更原因 處置日淨資產 年初至處置日淨利潤

廈門信達聯房地產開發有限公司 註銷 50,000,000.00 —

廈門國貿地產投資管理有限公司 註銷 -56,282.55 -56,282.55

香港瑞脈資源有限公司 註銷 2,265,992.78 -13,213.44

龍巖國貿汽車銷售服務有限公司 註銷 3,183,655.85 -39,452.04

☆ 名稱 變更原因 處置日淨資產 年初至處置日淨利潤

廈門經濟特區寶達大廈籌建處 註銷 610,504.86 —

廈門國貿泰達環海物流有限公司 註銷 7,362,501.85 64,428.80

福建省金旅客車銷售服務有限公司 註銷 1,623,833.52 -3,136.55

唐山普林房地產開發有限公司 股權轉讓 9,975,687.78 -5,280.00

福州閩星長城汽車銷售有限公司 股權轉讓 1,502,272.94 239,450.64

（三） 本年新增的同一控制下的企業合併取得的子公司

1. 廈門國貿東部開發有限公司

（1）基本情況

本公司全資子公司廈門國貿地產有限公司（以下簡稱國貿地產公司）本年購入廈門國貿東部開發有限公司（以下簡稱東部開發公司）2%的股權後，累計持有東部開發公司51%的股權，取得絕對控股地位，因此本年將東部開發公司納入本公司合併範圍。股權出讓方廈門寶達投資管理有限公司系本公司控股股東廈門國貿控股有限公司全資子公司，因此該合併構成同一控制下的企業合併，國貿地產公司為此支付合併對價現金7,034,800.00 元。本次股權轉讓協議籤訂、股權收購款支付、工商變更登記均在2009 年 12 月完成，合併日確定為2009 年 12 月31 日。

（2 ）被合併方基本財務情況

項目 合併日帳面價值 上一會計期間資產負債表日帳面價值

資產總額 264,042,000.94 227,606,751.36

負債總額 179,141,819.51 212,525,130.88

所有者權益 84,900,181.43 15,081,620.48

項目 合併當期年初至合併日發生額

營業收入 1,520,011.78

淨利潤 -5,181,439.05

經營活動產生的現金流量淨額 -65,200,113.72

2. 廈門國貿金海灣投資有限公司

（1）基本情況

本公司全資子公司國貿地產公司本年購入廈門國貿金海灣投資有限公司（以下簡稱國貿金海灣公司）11%的股權後，累計持有國貿金海灣公司60%的股權，取得絕對控股地位，因此本年將國貿金海灣公司納入本公司合併範圍。股權出讓方廈門寶達投資管理有限公司系本公司控股股東廈門國貿控股有限公司全資子公司，因此該合併構成同一控制下的企業合併，國貿地產公司為此支付合併對價現金 50,299,400.00 元。本次股權轉讓協議籤訂、股權收購款支付、工商變更登記均在

2009 年 12 月完成，合併日確定為2009 年 12 月31 日。

（2 ）被合併方基本財務情況

項目 合併日帳面價值 上一會計期間資產負債表日帳面價值

資產總額 3,593,872,694.25 4,672,354,587.90

負債總額 3,147,834,089.05 4,349,236,541.49

所有者權益 446,038,605.20 323,118,046.41

項目 合併當期年初至合併日發生額

營業收入 2,265,541,909.00

淨利潤 572,920,558.79

經營活動產生的現金流量淨額 119,110,920.99

（四） 本年新增的非同一控制下的企業合併取得的子公司

1. 基本情況

廈門大邦通商汽車貿易有限公司（以下簡稱大邦通商公司）原系本公司合營企業，本公司全資子公司廈門國貿汽車股份有限公司持有大邦通商公司 50%的股權。本年大邦通商公司股東會通過決議，將董事會成員人數修改為 7 人，其中由本公司委派 4 位，且總經理由本公司委派的人員擔任，本公司對大邦通商公司取得實質控制權，因此本公司本年將大邦通商公司納入合併報表範圍。

2. 被合併方基本財務情況

項目 購買日起至報告期年末發生額

營業收入 475,724,599.29

淨利潤 11,858,306.75

經營活動產生的現金流量淨額 23,199,061.50

（五） 外幣報表折算匯率及差額

本公司境外子公司寶達投資（香港）有限公司、運琜船務（香港）有限公司、運利船務企業有限公司以港幣作為記帳本位幣。資產負債表日將外幣報表折算為人民幣報表，資產負債表中資產和負債項目折算匯率為 0.8805，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算。利潤表中的收入、費用項目與現金流量表中現金流量，採用2009 年的平均匯率0.8812 折算。

五、 合併財務報表主要項目注釋

（一） 貨幣資金

（1）貨幣資金明細

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項 目

原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣

一、現金

人民幣 633,120.32 1 633,120.32 431,270.08 1 431,270.08

二、銀行存款

人民幣 1,124,160,042.84 1 1,124,160,042.84 824,656,448.61 1 824,656,448.61

美元 7,842,366.06 6.8282 53,549,243.96 7,685,969.64 6.8346 52,530,529.50

港幣 281,211.51 0.88048 247,607.27 455,401.57 0.88189 401,560.23

歐元 104,779.02 9.7971 1,026,530.53 113,506.69 9.6590 1,096,361.12

日元 16.00 0.07378 1.18 13.00 0.07565 0.98

銀行存款小計 — — 1,178,983,425.78 — — 878,684,900.44

其中：客戶期

貨保證金存款 226,123,694.22 33,225,096.87

（注1）

三、其他貨幣

資金

人民幣 68,443,727.78 1 68,443,727.78 68,611,120.08 1 68,611,120.08

美元 2,426,314.36 6.8282 16,567,359.71 281,205.87 6.8346 1,921,929.64

港幣 71,331.23 0.88048 62,805.72 — — —

其他貨幣資金

— — 85,073,893.21 — — 70,533,049.72

小計

合 計 — — 1,264,690,439.31 — — 949,649,220.24

注 1：系本公司全資子公司國貿期貨有限公司客戶期貨保證金存款。

注 2：貨幣資金年末餘額較年初餘額增加315,041,219.07 元，同比增長 33.17%，雖然隨著宏觀經濟形勢的好轉，本公司逐步擴大了貿易規模和增加了土地儲備，對外預付貨款及土地款較年初大幅增加，但由於本公司本年 12 月收到配股資金，增加貨幣資金 1,007,845,972.94 元，國貿期貨有限公司客戶期貨保證金存款增加192,898,597.35 元，使得本公司年末貨幣資產餘額仍有所增長。

注 3：截至2009 年 12 月31 日止，本公司用於質押的貨幣資金餘額為168,437,278.46 元，包括①本公司與中國銀行股份有限公司廈門市分行籤訂《出口退稅託管帳戶質押合同》，將出口退稅專戶中的款項為控股子公司福建三鋼國貿有限公司、廈門國貿實業有限公司及全資子公司廈門國貿

泰達物流有限公司取得的 2.9 億元授信額度提供質押擔保，期限自 2009 年 5 月 21 日至2010 年 5

月21 日，該帳戶年末餘額為89,020,306.13 元。②用於開具銀行承兌匯票、信用證、保函、擔保質押等各類保證金餘額合計79,416,972.33 元。

（2 ）其他貨幣資金年末餘額明細

項 目 年末餘額 備註

外埠存款 3,568,261.39

保證金 79,416,972.33

證券資金帳戶存款 244,470.17

其他 1,844,189.32 主要系銀聯卡收款在途資金

合 計 85,073,893.21

（二） 交易性金融資產

項 目 年末公允價值 年初公允價值

衍生金融資產 39,657,142.34 31,676,715.49

其他 114,520.00 —

合 計 39,771,662.34 31,676,715.49

註：年末衍生金融資產餘額主要系本公司持有的期貨、NDF、DF 等合約的浮盈金額。

（三） 應收票據

（1）應收票據明細項目列示如下：

項 目 年末帳面餘額 年初帳面餘額

銀行承兌匯票 88,513,662.25 41,981,138.32

商業承兌匯票 3,241,196.23 —

信用證 1,920,966.40 6,001,574.50

合 計 93,675,824.88 47,982,712.82

註：應收票據年末餘額較年初餘額增加45,693,112.06 元，同比增長95.23%，主要原因系本公司本年下半年以來貿易規模持續擴大，通過銀行承兌匯票結算的銷售業務增加所致。

（2 ）年末已背書未到期的票據金額最大的前五項明細列示如下：

出票單位 出票日 到期日 金額 備註

唐山長城鋼鐵集團鑫達鋼鐵有限公司 2009-12-23 2010-3-23 30,000,000.00 銀行承兌匯票

廈門市金柏格貿易有限公司 2009-9-29 2010-3-29 20,000,000.00 銀行承兌匯票

中鋼集團廣東有限公司 2009-11-5 2010-2-5 15,000,000.00 銀行承兌匯票

中鋼集團廣東有限公司 2009-11-12 2010-2-11 10,000,000.00 銀行承兌匯票

中鋼集團廣東有限公司 2009-12-16 2010-3-16 10,000,000.00 銀行承兌匯票

合計 85,000,000.00

（3）截至2009 年12 月31 日止，應收票據餘額中無應收持有本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位票據。

（四） 應收帳款

（1）應收帳款按類別列示如下：

年末帳面餘額

類別 帳面金額 壞帳準備

計提 淨額

金額 比例 金額

比例

單項金額重大的應收帳款 417,063,366.84 50.07% 21,723,125.03 5.21% 395,340,241.81

單項金額不重大但按信用

風險特徵組合後該組合的 7,667,145.85 0.92% 6,041,416.53 78.80% 1,625,729.32

風險較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 408,200,271.87 49.01% 21,004,334.38 5.15% 387,195,937.49

合 計 832,930,784.56 100.00% 48,768,875.94 5.86% 784,161,908.62

年初帳面餘額

類別 帳面金額 壞帳準備

計提 淨額

金額 比例 金額

比例

單項金額重大的應收帳款 149,991,358.89 23.38% 7,241,200.89 4.83% 142,750,158.00

單項金額不重大但按信用

風險特徵組合後該組合的 5,567,021.59 0.87% 4,280,410.20 76.89% 1,286,611.39

風險較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 486,068,734.80 75.76% 28,536,018.44 5.87% 457,532,716.36

合 計 641,627,115.28 100.00% 40,057,629.53 6.24% 601,569,485.75

其中外幣列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項 目

原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣

應收美元款 63,883,728.48 6.8282 436,210,874.84 40,018,909.37 6.8346 273,513,237.96

應收歐元款 1,186,471.66 9.7971 11,623,981.51 989,696.83 9.659 9,559,481.68

應收日元款 396,902,127.95 0.0738 29,291,377.04 — — —

合 計 477,126,233.39 283,072,719.64

（2 ）應收帳款按帳齡分析列示如下：

年末帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 壞帳準備 淨額

1 年以內 800,097,474.04 96.06% 40,645,078.32 759,452,395.72

1－2 年（含） 27,270,669.32 3.27% 5,100,941.17 22,169,728.15

2－3 年（含） 3,290,245.97 0.40% 750,461.22 2,539,784.75

3 年以上 2,272,395.23 0.27% 2,272,395.23 —

合 計 832,930,784.56 100.00% 48,768,875.94 784,161,908.62

年初帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 壞帳準備 淨額

1 年以內 627,085,770.77 97.73% 31,453,908.84 595,631,861.93

1－2 年（含） 4,869,442.30 0.76% 486,944.23 4,382,498.07

2－3 年（含） 5,206,942.48 0.81% 3,651,816.73 1,555,125.75

3 年以上 4,464,959.73 0.70% 4,464,959.73 —

合 計 641,627,115.28 100.00% 40,057,629.53 601,569,485.75

註：應收帳款年末餘額較年初餘額增加 191,303,669.28 元，同比增長29.82%，主要原因包括 ①本年下半年以來本公司貿易規模持續擴大，銷售業務增長較多導致應收帳款餘額隨之增加；② 本年本公司銷售給 Empresa Cubana Comercializadora de 與 TOKUSHIMA UOICHIBA CO., LTD.的貨款 84,235,574.93 元均採用360 天遠期信用證收款，導致應收帳款年末餘額增加。

（3）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提情況

應收帳款內容 年末帳面金額 壞帳準備金額 計提比例 理由

廣州市天河區花城糖紙貿易部 1,195,839.86 1,195,839.86 100% 預計無法收回

江蘇蘇潤建設集團有限公司廈 部分款項預計

1,139,781.62 456,611.62 40%

門分公司 無法收回

部分款項預計

上海和豐塑膠廠有限公司 728,804.10 364,402.05 50%

無法收回

廈門中也經貿有限公司 715,207.97 715,207.97 100% 預計無法收回

廣東天享經貿有限公司 613,184.49 613,184.49 100% 帳齡三年以上

部分款項預計

上海力騰廣告有限公司 540,911.94 270,455.97 50%

無法收回

廈門市機電產品進出口商會 527,525.45 527,525.45 100% 帳齡三年以上

部分款項預計

上海泉隆印務有限公司 425,671.01 297,969.71 70%

無法收回

其他零星應收款項 398,032.68 398,032.68 100% 帳齡三年以上

英特(東山)食品有限公司 341,456.49 341,456.49 100% 帳齡三年以上

廈門昕嘉瑩印刷有限公司 322,959.18 322,959.18 100% 預計無法收回

深圳市創宏業紙製品包裝有限 部分款項預計

300,000.00 120,000.00 40%

公司 無法收回

深圳市瑞豐印刷有限公司 153,570.73 153,570.73 100% 帳齡三年以上深圳市龍崗區新生群富印刷制

145,303.73 145,303.73 100% 預計無法收回品廠

廈門金同成實業發展有限公司 118,896.60 118,896.60 100% 預計無法收回

合計 7,667,145.85 6,041,416.53

（4 ）年末應收帳款前五名單位列示如下：

佔應收帳款總

單位名稱 與本公司關係 年末金額 帳齡

額的比例

1 年以內 54,951,735.93 元，

第一名 非關聯方 72,350,869.33 8.69%

1-2 年 17,399,133.40 元

第二名 非關聯方 54,209,119.18 1 年以內 6.51%

第三名 非關聯方 29,283,839.00 1 年以內 3.52%

第四名 非關聯方 26,050,264.45 1 年以內 3.13%

第五名 非關聯方 20,495,705.43 1 年以內 2.46%

合計 202,389,797.39 24.31%

（5）本年實際核銷的應收帳款情況

單 位 欠款金額 已計提壞帳準備 核銷金額 核銷理由

客戶破產，開證銀行

應收賽普勒斯貨款 3,479,024.98 3,479,024.98 3,479,024.98

倒閉

廈門國貿煤炭有限公司 464,774.13 464,774.13 464,774.13 帳齡長，已無法收回

應收購車款 363,286.66 363,286.66 363,286.66 帳齡長，已無法收回

單 位 欠款金額 已計提壞帳準備 核銷金額 核銷理由

廈門方正汽車貿易有限

358,500.00 358,500.00 358,500.00 帳齡長，已無法收回

公司

江蘇高郵汽配廠 92,219.72 92,219.72 92,219.72 帳齡長，已無法收回

小額核銷款項 497,225.35 497,225.35 497,225.35 帳齡長，已無法收回

合計 5,255,030.84 5,255,030.84 5,255,030.84

（6）截至2009 年 12 月31 日止，應收帳款餘額中無持有本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位欠款；關聯方應收帳款及佔應收帳款總額的比例詳見本附註六（三）所述。

（五） 預付款項

（1）預付款項按帳齡分析列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 金額 比例

1 年以內 3,085,338,146.75 97.93% 910,567,824.63 88.43%

1－2 年（含） 60,810,910.37 1.93% 104,981,954.88 10.20%

2－3 年（含） 4,381,733.01 0.14% 13,899,147.65 1.35%

3 年以上 30,850.96 0.00% 231,138.33 0.02%

合 計 3,150,561,641.09 100.00% 1,029,680,065.49 100.00%

註：預付帳款年末餘額較年初餘額增加2,120,881,575.60 元，同比增長205.97%，主要原因系本公司為適應市場需求的增長，加大了庫存商品採購規模及新增土地儲備，導致預付帳款年末餘額大幅增加。

其中外幣列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項 目

原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣

預付美元帳款 43,234,990.31 6.8282 295,217,069.37 5,598,873.58 6.8346 38,266,061.37

預付歐元帳款 362,619.01 9.7971 3,552,614.70 1,442,997.69 9.659 13,937,914.69

合 計 298,769,684.07 52,203,976.06

（2 ）年末預付款項前五名單位列示如下：

與本公司 佔預付帳款總

單位名稱 年末帳面餘額 預付時間 未結算原因

關係 額的比例

本溪北營鋼鐵(集團)股

非關聯方 510,317,651.68 16.20% 2009 年 尚未收到貨物

份有限公司

蕪湖市國土資源局 非關聯方 255,000,000.00 8.09% 2009 年 預付土地款

寶鋼資源有限公司 非關聯方 124,480,000.00 3.95% 2009 年 尚未收到貨物

唐山長城鋼鐵集團鑫達

非關聯方 104,413,997.34 3.31% 2009 年 尚未收到貨物

鋼鐵有限公司

江蘇寶達紡織有限公司 關聯方 97,934,245.57 3.11% 2009 年 尚未收到貨物

合 計 1,092,145,894.59 34.66%

（3）帳齡超過一年、金額較大的預付款項明細如下：

單位名稱 年末帳面餘額 帳齡 未及時結算原因

沅江市金太陽紙業有限公司 30,000,000.00 1-2 年 為長期合作夥伴，根據框架採購協

廈門迪派數碼貿易有限公司 16,730,000.00 1-2 年 議預付部分貨款，以保證貨源供應

天津嘉平國際貿易有限公司 4,000,000.00 1-2 年 預付購車款

合計 50,730,000.00

（4）截至2009 年 12 月31 日止，預付款項餘額中無持有本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位欠款；關聯方預付款項及佔預付款項總額的比例詳見本附註六（三）所述。

（六） 應收貨幣保證金與應收質押保證金

項目 年末餘額 年初餘額

應收貨幣保證金 391,871,114.98 84,624,053.76

應收質押保證金 299,798,680.00 5,068,800.00

注 1：應收貨幣保證金額與應收質押保證金均系本公司全資子公司國貿期貨有限公司存放於交易所的客戶期貨保證金，其中本公司合併範圍內母子公司通過國貿期貨有限公司存放於交易所的應收貨幣保證金餘額為14,960,790.27 元，應收質押保證金餘額為285,351,720.00 元。

注2：應收貨幣保證金年末餘額較年初餘額增加307,247,061.22 元，同比增長363.07%，主要系國貿期貨有限公司本年期貨經紀業務發展較好，客戶期貨交易量大幅增長所致。

（七） 其他應收款

（1）其他應收款按類別分析列示如下：

年末帳面餘額

類別 帳面金額 壞帳準備

淨額

金額 比例 金額 計提比例

單項金額重大的其他應收款 238,360,382.47 78.46% 70,235,465.80 29.47% 168,124,916.67

單項金額不重大但按信用風險

特徵組合後該組合的風險較大 15,240,028.97 5.02% 15,240,028.97 100.00% —

的其他應收款

其他不重大其他應收款 50,179,534.34 16.52% 10,125,691.58 20.18% 40,053,842.76

合 計 303,779,945.78 100% 95,601,186.35 31.47% 208,178,759.43

年初帳面餘額

類別 帳面金額 壞帳準備

淨額

☆ 金額 比例 金額 計提比例

單項金額重大的其他應收款 90,345,235.05 37.27% 23,377,672.47 25.88% 66,967,562.58

單項金額不重大但按信用風險

特徵組合後該組合的風險較大 97,584,136.31 40.26% 66,893,917.35 68.55% 30,690,218.96

的其他應收款

其他不重大其他應收款 54,459,371.57 22.47% 7,879,708.77 14.47% 46,579,662.80

合 計 242,388,742.93 100.00% 98,151,298.59 40.49% 144,237,444.34

其中外幣列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項 目

原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣

應收美元帳款 501,580.31 6.8282 3,424,890.67 — — —

應收歐元帳款 5,050.00 9.7971 49,475.36 — — —

合 計 — — 3,474,366.03 — — —

（2 ）其他應收款按帳齡分析列示如下：

年末帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 壞帳準備 淨額

1 年以內 176,528,348.36 58.11% 9,519,980.20 167,008,368.16

1－2 年（含） 79,714,723.08 26.24% 51,145,091.00 28,569,632.08

2－3 年（含） 4,256,063.68 1.40% 1,071,649.49 3,184,414.19

3 年以上 43,280,810.66 14.25% 33,864,465.66 9,416,345.00

合 計 303,779,945.78 100% 95,601,186.35 208,178,759.43

年初帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 壞帳準備 淨額

1 年以內 196,554,212.72 81.09% 59,855,538.15 136,698,674.57

1－2 年（含） 8,752,607.62 3.61% 1,569,243.88 7,183,363.74

2－3 年（含） 12,570,302.35 5.19% 12,214,896.32 355,406.03

3 年以上 24,511,620.24 10.11% 24,511,620.24 —

合 計 242,388,742.93 100.00% 98,151,298.59 144,237,444.34

（3）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提情況

計提

其他應收款內容 年末帳面金額 壞帳準備金額 理由

比例

常熟科弘材料科技、星島新興 按債務重整金額計提壞帳

38,214,054.75 28,333,356.55 74%

建材有限公司 準備

汕頭市海潤化工公司 17,489,692.97 17,489,692.97 100% 涉訴，預計難於收回北京中裕京洋貿易發展有限

15,931,959.80 3,366,349.00 13% 涉訴，預計難於全額收回公司

北大之路生物工程有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 帳齡長，預計難於收回江蘇夢蘭鑫達不鏽鋼帶管有

8,948,203.00 8,948,203.00 100% 涉訴，預計難於收回限公司汕頭海洋第一聚苯樹脂有限

3,130,442.76 3,130,442.76 100% 涉訴，預計難於收回公司

應收出口退稅 2,448,598.51 2,448,598.51 100% 帳齡長，預計難於收回

仙遊漆器製品有限公司 2,021,275.93 2,021,275.93 100% 帳齡長，預計難於收回

龍海偉和化工有限公司 1,409,719.08 1,409,719.08 100% 帳齡長，預計難於收回

小額其他應收款 1,049,384.94 1,049,384.94 100% 帳齡長，預計難於收回

計提

其他應收款內容 年末帳面金額 壞帳準備金額 理由

比例

寧夏美利紙業股份有限公司 928,456.63 928,456.63 100% 帳齡長，預計難於收回

無船承運業務保證金 800,000.00 800,000.00 100% 帳齡長，預計難於收回

上海茂新實業有限公司 771,092.35 771,092.35 100% 帳齡長，預計難於收回

一次性供應商 670,728.07 670,728.07 100% 帳齡長，預計難於收回

深圳市泰利昌投資發展有限

457,903.36 457,903.36 100% 帳齡長，預計難於收回

公司

本鋼板材股份有限公司 394,793.43 394,793.43 100% 帳齡長，預計難於收回

泉州偉立集團有限公司 348,445.45 348,445.45 100% 帳齡長，預計難於收回

中外運山東有限公司 307,155.81 307,155.81 100% 帳齡長，預計難於收回

日照型鋼有限公司 201,332.41 201,332.41 100% 帳齡長，預計難於收回

承德新新釩鈦股份有限公司 195,309.84 195,309.84 100% 帳齡長，預計難於收回

天津開發區華捷物流有限公

105,390.40 105,390.40 100% 帳齡長，預計難於收回

司

合 計 105,823,939.49 83,377,630.49

註：上述壞帳準備餘額中本年度提取金額為2,170,429.39 元。

（4 ）本年轉回壞帳準備金額為8,351,392.73 元，包括 ① 以前年度計提應收常熟科弘材料科技、星島新興建材有限公司款項的壞帳準備6,651,392.73 元，詳見本附註七（三）之3；② 以前年度對帳齡較長的應收出口退稅款計提 170 萬元的壞帳準備，這部分應收出口退稅款款已於2009 年收回70 餘萬元，剩餘部分預計在2010 年收回，本年將其對應的壞帳準備轉回。

（5）年末其他應收款前五名單位列示如下：

與本公 佔其他應收

單位名稱 款項內容 年末金額 帳齡

司關係 款總額比例

期貨保證金 82,330,545.00 1 年以內 27.10%

常熟科弘材料科 預付貨款轉 非關聯

26,141,054.75 1-2 年 8.61%

技有限公司 入 方

其中：1 年以內

應收出口退 非關聯

中央金庫 18,063,492.47 15,618,621.93；3 年 5.95%

稅款 方

以上2,444,870.54

汕頭市海潤化工 存貨失倉金 非關聯

17,489,692.97 1-2 年 5.76%

公司 額轉入 方

唐山陸雄塑膠製

往來款 關聯方 17,348,288.76 1 年以內 5.71%

品有限公司

合 計 161,373,073.95 53.13%

（6）其他金額較大的其他應收款列示如下：

單位名稱 款項內容 年末帳面餘額

北京中裕京洋貿易發展有限公司 缺倉案損失款 15,931,959.80

常熟星島新興建材有限公司 預付貨款轉入 12,073,000.00

單位名稱 款項內容 年末帳面餘額

北大之路生物工程公司 資金轉貸 10,000,000.00

廈門立龍集團有限公司 代墊工程款 9,800,000.00

唐山普林房地產開發有限公司 往來款 8,797,180.35

江蘇夢蘭鑫達不鏽鋼帶管有限公司 預付貨款轉入 8,948,203.00

廣州華南石化交易中心有限公司 大宗商品交易中心保證金 6,586,001.00

中央金庫 預繳出口關稅 6,011,816.36

合計 78,148,160.51

（7）本年實際核銷的其他應收款情況

單 位 欠款金額 已計提壞帳準備 核銷金額 核銷理由

小額核銷款項 453,279.68 453,279.68 453,279.68 帳齡長，已無法收回

一汽青島汽車廠汽車經銷處 188,079.84 188,079.84 188,079.84 帳齡長，已無法收回

金杯貿易總公司 166,563.28 166,563.28 166,563.28 帳齡長，已無法收回

鄭州日產汽車有限公司 147,000.00 147,000.00 147,000.00 帳齡長，已無法收回

廈門勝保汽貿 71,201.85 71,201.85 71,201.85 帳齡長，已無法收回

上海東潤汽車配件有限公司 57,000.00 57,000.00 57,000.00 帳齡長，已無法收回

天津鑫錦程物流有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 帳齡長，已無法收回

合計 1,133,124.65 1,133,124.65 1,133,124.65

（8）截至2009 年 12 月31 日止，其他應收款餘額中無持有本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位欠款；關聯方其他應收款及佔其他應收款總額的比例詳見本附註六（三）所述。

（八） 存貨

（1） 存貨分項列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項目

金額 跌價準備 帳面價值 金額 跌價準備 帳面價值

原材料 42,596,218.46 — 42,596,218.46 48,874,121.94 3,769,742.13 45,104,379.81

在產品 2,727,101.68 — 2,727,101.68 7,324,172.72 — 7,324,172.72

庫存商品 2,314,371,999.80 19,361,891.00 2,295,010,108.80 913,548,331.94 67,256,665.70 846,291,666.24

周轉材料 10,940,186.94 — 10,940,186.94 9,199,338.77 — 9,199,338.77

半成品 4,679,389.49 — 4,679,389.49 4,026,117.13 — 4,026,117.13

委託加工物資 9,366,307.65 — 9,366,307.65 14,494,425.63 — 14,494,425.63

開發成本 3,920,336,559.60 — 3,920,336,559.60 4,903,258,913.88 — 4,903,258,913.88

開發產品 63,987,720.09 9,995,837.96 53,991,882.13 18,618,689.31 9,995,837.96 8,622,851.35

在途物資 5,872,400.88 — 5,872,400.88 2,113,151.17 — 2,113,151.17

代建開發成本 49,407,695.36 — 49,407,695.36 48,625,482.15 — 48,625,482.15

合計 6,424,285,579.95 29,357,728.96 6,394,927,850.99 5,970,082,744.64 81,022,245.79 5,889,060,498.85

注 1：存貨中庫存商品年末餘額較年初餘額增長1,400,823,667.86 元，同比增長 153.34%，主要原因系本公司為應對市場形勢的變化，備貨增加所致。

注 2：截至2009 年 12 月31 日止，本公司存貨（開發成本及開發產品）中利息資本化金額為

43,302,797.17 元，其中本年利息資本化金額為9,224,914.48 元。

注 3：截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司以356,711,550.00 元倉單質押充抵期貨交易保證金

285,351,720.00 元；開發成本中的土地使用權2,151,736,681.25 元用於銀行借款抵押。

（2 ）各項存貨跌價準備的增減變動情況

本年減少額

存貨種類 年初帳面餘額 本年計提額 年末帳面餘額

轉回 轉銷

原材料 3,769,742.13 — — 3,769,742.13 —

庫存商品 67,256,665.70 7,512,214.20 — 55,406,988.90 19,361,891.00

開發產品 9,995,837.96 — — — 9,995,837.96

合 計 81,022,245.79 7,512,214.20 — 59,176,731.03 29,357,728.96

（3）存貨跌價準備計提依據與轉回情況

本年轉回金額

本年轉回存貨跌

存貨種類 計提存貨跌價準備的依據 佔該項存貨期

價準備的原因

末餘額的比例

年末存貨成本高於根據合同約定銷售

庫存商品 — —

價格或市場價格確定的可變現淨值

開發產品 開發產品久滯未售 — —

（4 ）開發成本明細列示如下：

項目名稱 開工時間 預計竣工時間 預計總投資 年末帳面餘額 年初帳面餘額

廈門國貿天域 2007 年2010 年至2012 年 5,914,694,400.00 3,466,070,877.16 3,445,787,413.93

國貿藍海 2006 年 2009 年 1,331,454,000.00 1,117,957,252.04

合肥國貿天域 2008 年7 月 2010 年6 月 416,860,000.00 178,743,786.71 122,348,227.73

X2004G01-2#地塊 2010 年9 月 2012 年 12 月 194,149,600.00 31,347,526.93 30,129,707.43

X2004G01-3#地塊 2009 年6 月 2011 年 12 月 455,814,500.00 76,840,043.82 63,392,120.44

X2004G01-4#地塊 2009 年9 月 2010 年 10 月 96,847,600.00 34,779,623.35 16,466,663.79

金門灣別墅A 區 2009 年2 月 2010 年 12 月 222,636,800.00 50,890,457.13 32,086,231.76

金門灣別墅B 區 2006 年9 月 2011 年6 月 192,005,600.00 36,369,655.32 28,707,414.56

2010 年 10

廈門國貿商城 2012 年 12 月 733,070,000.00 31,172,003.06 30,743,761.62

月

X2004G01-1#地塊 2011 年3 月 2012 年 12 月 11,617,576.65 11,617,576.65

國貿春天-未售面

2008 年 1 月 2,505,009.47 4,022,543.93

積成本

合計 3,920,336,559.60 4,903,258,913.88

（5）開發產品明細列示如下：

項目名稱 竣工時間 年初帳面餘額 本年增加額 本年減少額 年末帳面餘額

國貿藍海 2009 年 — 47,290,297.94 — 47,290,297.94

國泰大廈 1996 年 17,978,559.89 — 1,281,137.74 16,697,422.15

怡祥花園永

1997 年 640,129.42 — 640,129.42 —

安樓福安樓

合計 18,618,689.31 47,290,297.94 1,921,267.16 63,987,720.09

（九） 其他流動資產

其他流動資產年末餘額 113,488,000.00 元，系本公司子公司福建金海峽擔保有限公司委託銀行貸款餘額。

（十） 可供出售金融資產

項目 年末公允價值 年初公允價值

可供出售權益工具 1,096,968,850.62 403,942,900.54

減：可供出售金融資產減值準備 — —

淨 額 1,096,968,850.62 403,942,900.54

註：可供出售金融資產年末餘額較年初餘額增加 693,025,950.08 元，同比增長 171.57%，主要系本公司所持可供出售金融資產市值大幅上升所致。

（十一） 對聯營企業投資

本公司主要聯營企業相關信息列示如下：

持股比例 表決權比 註冊資本

被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質

（%） 例（%） （萬元）

廈門海滄港務有

有限公司 廈門 鄭永恩 貨櫃 30% 30% 12000

限公司

廈門維多利商貿 自有物業的經

中外合資 廈門 洪頂超 40% 40% USD570

有限公司 營管理

唐山中紅三融畜 飼料加工、肉雞

有限公司 唐山 鄭秀華 39% 39% 1200

禽有限公司 產品加工銷售

唐山普林房地產

有限公司 唐山 桑樹軍 房地產開發 45% 45% 1000

開發有限公司

廈門國貿船舶進

有限公司 廈門 許曉曦 進出口 49% 49% 2000

出口有限公司

唐山普林海珍養

有限公司 唐山 劉裡江 養殖業 48% 48% 3000

殖有限公司

青島萬豐普林食

有限公司 青島 徐遠航 食品加工 45% 45% 310

品有限公司

廈門遠達貨運有

有限公司 廈門 隋力 貨運代理 49% 49% 500

限公司

唐山陸雄塑膠製

有限公司 唐山 桑樹軍 手套加工 40% 40% USD88.216

品有限公司

持股比例 表決權比 註冊資本

被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質

（%） 例（%） （萬元）江蘇寶達紡織有

中外合資 江蘇 周任千 紡織、服裝 49% 49% 1000

限公司福建省東南汽車

有限公司 福州 王昕 貿易 47.06% 47.06% 1700

貿易有限公司

（續上表）

年末資產總 年末負債總額 年末淨資產 本年營業收入 本年淨利 組織機構代

被投資單位名稱

額（萬元） （萬元） 總額（萬元） 總額（萬元） 潤 （萬元） 碼

廈門海滄港務有限

65,529.14 345.50 65,183.64 115.12 3,069.29 15505656-X

公司

廈門維多利商貿有

5,785.31 182.36 5,602.95 982.15 437.06 61202394-0

限公司

唐山中紅三融畜禽

13,463.24 8,223.04 5,240.20 63,419.10 1,613.04 74688034-X

有限公司

唐山普林房地產開

1,870.09 879.73 9,903.76 — -7.72 67031191-6

發有限公司

廈門國貿船舶進出

13,289.56 9,125.17 4,164.39 3,306.45 1,272.32 70547182-2

口有限公司

唐山普林海珍養殖

3,680.20 807.76 2,872.44 169.22 -267.72 74542145-9

有限公司

青島萬豐普林食品

1,200.74 943.36 257.38 241.79 -50.69 66126639-1

有限公司

廈門遠達貨運有限

717.77 207.57 510.20 2,901.36 1.76 77602084-2

公司

唐山陸雄塑膠製品 74341988-1

3,055.08 2,261.52 793.55 2,591.88 592.16

有限公司

江蘇寶達紡織有限

11,410.67 9,796.87 1,613.80 19,407.34 561.22 75460556-7

公司

福建省東南汽車貿 15816350-4

6,048.05 3,828.40 2,219.65 22,237.82 250.16

易有限公司

（十二） 長期股權投資

（1）長期股權投資分項列示如下：

本年增減額

核算方 初始投資成 年末帳面餘

被投資單位 年初帳面餘額 （減少以「-」

法 本 額

號填列）

廈門航空工業有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00

廈門翔鷺化纖股份有限公司 成本法 2,925,000.00 2,925,000.00 — 2,925,000.00

廈門華僑電子企業有限公司 成本法 65,000,000.00 108,163,999.49 — 108,163,999.49

廈門華新房地產公司 成本法 2,942,106.33 2,942,106.33 — 2,942,106.33

海南天然橡膠產業集團股份

成本法 183,118,800.00 — 183,118,800.00 183,118,800.00

有限公司（注）北汽福田環保動力股份有限

成本法 176,000.00 176,000.00 — 176,000.00

公司

本年增減額

核算方 初始投資成 年末帳面餘

被投資單位 年初帳面餘額 （減少以「-」

法 本 額

號填列）

期貨會員資格投資 1,200,000.00 1,200,000.00 — 1,200,000.00

廈門海滄港務有限公司 權益法 53,671,369.83 198,556,778.57 -11,792,135.46 186,764,643.11

廈門國貿船舶進出口公司 權益法 4,900,000.00 28,871,114.43 -8,465,613.16 20,405,501.27

廈門遠達國際貨運代理有限

權益法 735,000.00 2,863,471.86 -363,511.49 2,499,960.37

公司

大邦通商汽車貿易公司 權益法 5,768,491.80 11,061,471.04 -11,061,471.04 —

廈門維多利商貿有限公司 權益法 16,226,899.89 21,007,296.78 1,404,133.40 22,411,430.18

江蘇寶達紡織有限公司 權益法 4,337,191.13 4,337,191.13 3,570,442.00 7,907,633.13

唐山普林海珍養殖有限公司 權益法 14,322,939.54 15,072,760.23 -1,285,037.84 13,787,722.39

青島萬豐普林食品有限公司 權益法 1,395,000.00 1,299,270.94 -228,090.62 1,071,180.32

唐山中紅三融畜禽有限公司 權益法 4,680,000.00 22,141,327.94 -1,704,560.78 20,436,767.16

唐山普林房地產開發有限公

權益法 4,500,000.00 — 4,456,690.57 4,456,690.57

司福建省東南汽車貿易有限公

權益法 8,000,528.06 9,268,730.39 1,176,999.71 10,445,730.10

司

唐山陸雄塑膠製品有限公司 權益法 3,534,716.41 1,879,773.47 2,368,630.92 4,248,404.39

合計 397,434,042.99 451,766,292.60 161,195,276.21 612,961,568.81

（續上表）

減值準備金 本年計提減

被投資單位 持股比例 表決權比例 本年現金紅利

額 值準備金額

廈門航空工業有限

10% 10% — — 2,000,000.00

公司

廈門翔鷺化纖股份

0.15% 0.15% — — —

有限公司

廈門華僑電子企業

5% 5% 98,078,516.22 — —

有限公司

廈門華新房地產公

30% 30% 2,236,969.72 — —

司

海南天然橡膠產業

1.91% 1.91% — — —

集團股份有限公司

北汽福田環保動力

☆ 0.04% 0.04% — — —

股份有限公司

期貨會員資格投資 — — — — —

廈門海滄港務有限

30% 30% — — 21,000,000.00

公司

廈門國貿船舶進出

49% 49% — — 19,600,000.00

口公司

廈門遠達國際貨運

49% 49% — — 372,124.68

代理有限公司

減值準備金 本年計提減

被投資單位 持股比例 表決權比例 本年現金紅利

額 值準備金額

大邦通商汽車貿易

50% 50% — — —

公司

廈門維多利商貿有

40% 40% — — 1,600,000.00

限公司

江蘇寶達紡織有限

49% 49% — — —

公司

唐山普林海珍養殖

48% 48% — — —

有限公司

青島萬豐普林食品

45% 45% — — —

有限公司

唐山中紅三融畜禽

39% 39% — — 7,995,434.80

有限公司

唐山普林房地產開

45% 45% — — —

發有限公司

福建省東南汽車貿

47.06% 47.06% — — —

易有限公司

唐山陸雄塑膠製品

40% 40% — — —

有限公司

合計 100,315,485.94 — 52,567,559.48

註：本公司於2009 年 8 月7 日在海南省海口市海南產權交易所的股權競拍中獲得海南天然橡

膠產業集團股份有限公司 6000 萬股股權，成為該公司第二大股東，佔該公司總股本的 1.91%。

（十三） 投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產本年增減變動如下：

項目 年初帳面餘額 本年增加額 本年減少額 年末帳面餘額

一、投資性房地產原

159,611,300.71 2,517,500.00 — 162,128,800.71

價合計

1、房屋、建築物 145,497,084.78 2,517,500.00 — 148,014,584.78

2、土地使用權 14,114,215.93 — — 14,114,215.93

二、投資性房地產累

40,526,146.10 4,514,799.08 — 45,040,945.18

計折舊（攤銷）合計

1、房屋、建築物 38,110,200.80 4,166,698.77 — 42,276,899.57

2、土地使用權 2,415,945.30 348,100.31 — 2,764,045.61

三、投資性房地產減

— — — —

值準備累計金額合計

四、投資性房地產帳

119,085,154.61 — — 117,087,855.53

面價值合計

1、房屋、建築物 107,386,883.98 — — 105,737,685.21

2、土地使用權 11,698,270.63 — — 11,350,170.32

注 1：投資性房地產本年計提的折舊和攤銷額為 3,976,683.02 元。

注2：年末本公司用於訴訟財產保全的投資性房地產淨值為4,473,750.45 元。

（2 ）未辦妥產權證書的情況

本公司全資子公司福建華夏汽車城發展有限公司的投資性房地產帳面淨值 13,937,578.47 元，房屋產權證尚在辦理過程中。

（十四） 固定資產

（1）固定資產及其累計折舊明細項目和增減變動如下：

項目 年初帳面餘額 本年增加額 本年減少額 年末帳面餘額

一、固定資產原價合計 1,393,350,408.73 111,306,958.19 14,638,049.61 1,490,019,317.31

1、房屋建築物 453,085,009.76 36,128,688.10 4,078,968.00 485,134,729.86

2、機器設備 287,904,454.78 33,442,383.62 1,341,085.06 320,005,753.34

3、運輸工具 321,392,493.01 27,914,927.74 6,044,723.34 343,262,697.41

4、電子設備 22,014,517.14 1,949,695.67 114,837.92 23,849,374.89

5、辦公設備 33,669,785.86 9,608,061.94 3,058,435.29 40,219,412.51

6、其他設備 12,762,006.01 1,661,645.53 — 14,423,651.54

7、東渡20#碼頭 145,133,549.93 229,648.53 — 145,363,198.46

8、東渡21#碼頭 117,388,592.24 371,907.06 — 117,760,499.30

二、累計折舊合計 233,714,757.62 101,181,633.24 6,829,088.78 328,067,302.08

1、房屋建築物 83,176,620.32 22,183,411.51 772,422.51 104,587,609.32

2、機器設備 58,619,585.86 20,852,104.43 721,091.77 78,750,598.52

3、運輸工具 60,414,502.85 42,355,652.24 2,349,096.68 100,421,058.41

4、電子設備 3,681,580.95 2,502,769.20 100,864.10 6,083,486.05

5、辦公設備 13,802,915.78 6,094,212.28 2,885,613.72 17,011,514.34

6、其他設備 4,606,431.78 1,725,516.54 — 6,331,948.32

7、東渡20#碼頭 7,629,719.38 3,284,752.72 — 10,914,472.10

8、東渡21#碼頭 1,783,400.70 2,183,214.32 — 3,966,615.02

三、固定資產淨值合計 1,159,635,651.11 — — 1,161,952,015.23

1、房屋建築物 369,908,389.44 — — 380,547,120.54

2、機器設備 229,284,868.92 — — 241,255,154.82

3、運輸工具 260,977,990.16 — — 242,841,639.00

4、電子設備 18,332,936.19 — — 17,765,888.84

5、辦公設備 19,866,870.08 — — 23,207,898.17

6、其他設備 8,155,574.23 — — 8,091,703.22

7、東渡20#碼頭 137,503,830.55 — — 134,448,726.36

8、東渡21#碼頭 115,605,191.54 — — 113,793,884.28

四、固定資產減值準備累計金

5,974,707.45 — — 5,974,707.45

額合計

房屋建築物 5,974,707.45 — — 5,974,707.45

項目 年初帳面餘額 本年增加額 本年減少額 年末帳面餘額

五、固定資產帳面價值合計 1,153,660,943.66 — — 1,155,977,307.78

1、房屋建築物 363,933,681.99 — — 374,572,413.09

2、機器設備 229,284,868.92 — — 241,255,154.82

3、運輸工具 260,977,990.16 — — 242,841,639.00

4、電子設備 18,332,936.19 — — 17,765,888.84

5、辦公設備 19,866,870.08 — — 23,207,898.17

6、其他設備 8,155,574.23 — — 8,091,703.22

7、東渡20#碼頭 137,503,830.55 — — 134,448,726.36

8、東渡21#碼頭 115,605,191.54 — — 113,793,884.28

註：本年計提的折舊額為 95,521,934.50 元。

（2 ）未辦妥產權證書的情況

截至2009 年 12 月31 日止，本公司尚未辦理房屋產權證的固定資產淨值為23,778,978.76 元。

（3）固定資產抵押情況

截至2009 年 12 月31 日止，本公司用於銀行借款抵押的固定資產淨值為161,052,163.73 元。

（十五） 在建工程

（1）在建工程明細項目列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項目

金額 減值準備 帳面淨額 金額 減值準備 帳面淨額

PVC 手套生

15,996,283.42 — 15,996,283.42 — — —產線

21 ＃泊位後

14,552,472.00 — 14,552,472.00 1,472.00 — 1,472.00

續工程其他零星工

1,167,777.32 — 1,167,777.32 1,472,499.82 — 1,472,499.82

程

4S 店工程 — — — 6,454,670.00 — 6,454,670.00

合計 31,716,532.74 — 31,716,532.74 7,928,641.82 — 7,928,641.82

（2 ）重大在建工程項目基本情況及增減變動如下：

年初金額 本年增加額

工程名稱 預算金額 資金來源 其中： 其中：利

金額 利息資 金額

息資本化

本化

PVC 手套生產線 2700 萬元 自籌 — — 15,996,283.42 —

21 ＃泊位後續工

16700 萬元 自籌 1,472.00 — 14,922,907.06 —程

合計 1,472.00 — 30,919,190.48 —

（續上表）

本年減少額 年末金額 工程投

工程進

工程名稱 金額 其中：本年 金額 其中：利 度 入佔預

轉固 息資本化 算比例

PVC 手套生產

— — 15,996,283.42 — 60% 59.15%

線

21 ＃泊位後續

371,907.06 371,907.06 14,552,472.00 — 85% 86.23%

工程

合計 371,907.06 371,907.06 30,548,755.42 —

（十六） 無形資產

（1）無形資產的攤銷和減值

本年減少

項目 年初帳面餘額 本年增加額 年末帳面餘額

額

一、無形資產原價合計 309,744,977.74 20,216,241.87 1,099.80 329,960,119.81

1、土地使用權 299,825,358.87 18,018,261.87 — 317,843,620.74

2、軟體及其他 9,919,618.87 2,197,980.00 1,099.80 12,116,499.07

二、無形資產累計攤銷額合

15,243,826.11 10,478,709.61 — 25,722,535.72

計

1、土地使用權 11,069,134.47 8,079,206.71 — 19,148,341.18

2、軟體及其他 4,174,691.64 2,399,502.90 — 6,574,194.54

三、無形資產帳面淨值合計 294,501,151.63 — — 304,237,584.09

1、土地使用權 288,756,224.40 — — 298,695,279.56

2、軟體及其他 5,744,927.23 — — 5,542,304.53

四、無形資產減值準備累計

687,874.20 — 1,099.80 686,774.40

金額合計

1、土地使用權 — — — —

2、軟體及其他 687,874.20 — 1,099.80 686,774.40

五、無形資產帳面價值合計 293,813,277.43 — — 303,550,809.69

1、土地使用權 288,756,224.40 — — 298,695,279.56

2、軟體及其他 5,057,053.03 — — 4,855,530.13

註：本年無形資產攤銷額為 10,243,757.30 元。

（2 ）未辦妥產權證書的情況

截至2009 年 12 月31 日止，本公司尚未辦理土地使用證的土地使用權淨值為 19,210,840.50 元，產權手續尚在辦理中。

（3）無形資產抵押情況

截至2009 年 12 月31 日止，本公司用於銀行借款抵押的土地使用權淨值為48,950,951.87 元。

（十七） 商譽

年初帳面餘 本年增加 本年減 年末帳面餘 年末減值

被投資單位名稱或形成商譽的事項

額 額 少額 額 準備

廈門中升豐田汽車服務有限公司 420,993.80 — — 420,993.80 —

唐山中紅普林食品有限公司 2,214,394.27 — — 2,214,394.27 —

唐山寶達普林食品有限公司 459,736.44 — — 459,736.44 —

廈門國貿化纖有限公司 691,453.31 — — 691,453.31 —

廣東寶達食品有限公司 1,100,000.00 — — 1,100,000.00 —

泉州經濟技術開發區華元汽車服務

14,160,500.00 — — 14,160,500.00 —

有限公司

廈門大邦通商汽車有限公司 — 494,202.99 — 494,202.99 —

合計 19,047,077.82 494,202.99 — 19,541,280.81 —

註：本公司通過對各子公司未來經營狀況的判斷，以確定是否需要對商譽計提減值準備，本年末商譽不存在減值，無需計提減值。

（十八） 長期待攤費用

本年其他減

項目 年初帳面餘額 本年增加額 本年攤銷額 年末帳面餘額

少額

裝修及修理費 5,679,568.87 4,908,701.93 2,447,783.21 — 8,140,487.59

特許經營費 1,351,296.47 650,055.31 481,626.08 — 1,519,725.70

土地租賃費 739,742.54 — 104,397.24 — 635,345.30

工程改造支出 7,393,128.53 117,091.50 2,200,223.03 — 5,309,997.00

其他 187,502.60 804,119.78 246,306.04 — 745,316.34

合計 15,351,239.01 6,479,968.52 5,480,335.60 — 16,350,871.93

（十九） 遞延所得稅資產與遞延所得稅負債

（1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

A、未互抵的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債明細列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項目 可抵扣暫時性差 遞延所得稅 可抵扣暫時性 遞延所得稅

異 資產 差異 資產

資產減值準備 181,832,435.69 36,868,669.20 209,266,985.84 42,349,448.01

可抵扣虧損 9,615,453.86 2,177,191.12 15,990,526.75 3,416,879.71

衍生工具公允價值變動 105,655,170.05 23,134,659.81 207,170.00 41,434.00

預提的工資獎金 69,819,236.36 15,482,072.62 52,431,494.70 10,486,298.94

合併抵消的未實現利潤 17,843,938.78 4,010,466.88 30,088,147.66 6,017,629.53

期貨風險準備金 — — 1,910,499.05 382,099.81

計入資本公積的可供出售

11,749,713.96 1,938,702.81 — —

金融資產公允價值變動

其他 1,239,257.38 281,246.31 — —

合 計 397,755,206.08 83,893,008.75 309,894,824.00 62,693,790.00

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項目 應納稅暫時性差 遞延所得稅 應納稅暫時性 遞延所得稅

異 負債 差異 負債衍生工具公允價值變動-期

26,382,750.00 5,804,205.00 2,804,615.00 560,923.00

貨浮動盈虧衍生工具公允價值變動

10,159,210.64 1,777,861.87 19,722,299.03 3,254,179.34

-NDF非同一控制下企業合併溢

80,297,713.54 20,074,428.39 82,989,257.04 20,747,314.26

價收購股權衍生工具公允價值變動-遠

3,115,181.70 684,238.95 1,868,657.45 373,731.49

期結售匯可供出售金融資產公允價

959,680,891.66 233,760,964.00 402,562,375.70 80,512,475.14

值變動計入資本公積按權益法核算計入資本公

71,076,786.21 17,769,196.56 71,076,786.21 17,769,196.56

積的權益變動同一控制下企業合併折價

— — 45,734.48 11,433.62

收購股權

合計 1,150,712,533.75 279,870,894.77 581,069,724.91 123,229,253.41

（2 ）未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的情況

項 目 年末數 年初數

可抵扣虧損 40,666,166.78 11,994,177.24

可抵扣暫時性差異 652,632.13 578,392.71

資產減值準備 793,807.13 132,985.90

合 計 42,112,606.04 12,705,555.85

註：未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於今後 5 年內陸續到期。

（二十） 資產減值準備

年初帳面餘 本年減少額 年末帳面餘

項 目 本年計提額

額 轉回 轉銷 額

壞帳準備 138,208,928.12 20,900,682.39 8,351,392.73 6,388,155.49 144,370,062.29

存貨跌價準備 81,022,245.79 7,512,214.20 — 59,176,731.03 29,357,728.96

長期股權投資減值準

100,315,485.94 — — — 100,315,485.94

備

固定資產減值準備 5,974,707.45 — — — 5,974,707.45

無形資產減值準備 687,874.20 — — 1,099.80 686,774.40

合 計 326,209,241.50 28,412,896.59 8,351,392.73 65,565,986.32 280,704,759.04

註：壞帳準備本年轉回原因詳見本附註五（七）之4 及本附註七（三）之 3。

（二十一） 所有權受到限制的資產

所有權受到限制的資產明細如下：

所有權受到限制的資 本年減少

年初帳面餘額 本年增加額 年末帳面餘額 資產受限制的原因

產類別 額

1、貨幣資金 131,982,982.44 36,454,296.02 — 168,437,278.46 銀行借款質押、各類擔保

2、存貨—庫存商品 6,336,000.00 350,375,550.00 — 356,711,550.00 期貨交易質押

3、存貨—開發成本 36,653,802.00 2,115,082,879.25 — 2,151,736,681.25 銀行借款抵押

4、投資性房地產 4,548,109.83 — 74,359.38 4,473,750.45 財產保全

5、固定資產 146,630,713.63 14,421,450.10 — 161,052,163.73 銀行借款抵押

6、無形資產 46,662,147.37 2,288,804.50 — 48,950,951.87 銀行借款抵押

合計 372,813,755.27 2,518,622,979.87 74,359.38 2,891,362,375.76

（二十二） 短期借款

短期借款明細項目列示如下：

借款類別 年末帳面餘額 年初帳面餘額

質押借款（注 1） 1,322,231,063.95 109,079,884.75

抵押借款（注2 ） 102,312,800.00 72,222,642.20

保證借款（注3） 243,141,000.00 425,000,000.00

信用借款 509,846,000.00 1,518,743,418.04

合計 2,177,530,863.95 2,125,045,944.99

注 1：質押借款主要系本公司以出口退稅專戶、應收帳款之商業發票質押所取得的押匯貸款、保理貸款、出口商業發票融資等金融機構貿易融資貸款。

注 2：抵押借款系本公司控股子公司唐山中紅普林集團有限公司抵押借款餘額，以自有房地產與聯營公司唐山普林海珍養殖有限公司的房地產作為抵押物提供借款擔保。

注 3：保證借款包括 ① 由控股股東廈門國貿控股有限公司提供擔保，本公司向中國進出口銀行上海分行借款200,000,000.00 元；②由陳學傑為本公司控股子公司廈門大邦通商汽車貿易有限公司向銀行借款2,000,000.00 元提供擔保；③其餘保證借款餘額系本公司為子公司天津啟潤實業有限公司、子公司寶達投資（香港）有限公司、子公司廣州啟潤貿易有限公司向銀行借款提供擔保。

（二十三） 交易性金融負債

項目 年末公允價值 年初公允價值

衍生金融負債 105,655,170.05 207,170.00

註：交易性金融負債年末餘額較年初餘額大幅增加，主要系本公司年末套保交易持有期貨合約的浮動虧損較大所致。

（二十四） 應付票據

種類 年末帳面餘額 年初帳面餘額

銀行承兌匯票 2,010,777,294.90 861,235,650.77

商業承兌匯票 43,800,000.00 22,991,973.49

種類 年末帳面餘額 年初帳面餘額

已承兌未到期國內信用證 1,302,157,766.43 257,091,161.23

已承兌未到期國際信用證 228,166,241.10 145,699,516.07

合計 3,584,901,302.43 1,287,018,301.56

注 1：下一會計期間將到期的金額3,584,901,302.43 元。

注2：應付票據年末餘額較年初餘額增加2,297,883,000.87 元，同比增長 178.54%，主要系本年庫存商品採購量增加較多且大量使用票據結算所致。

注 3：截至2009 年 12 月31 日止，應付票據餘額中無應付關聯單位欠款。

（二十五） 應付帳款

（1）截至2009 年 12 月31 日止，帳齡超過一年的大額應付帳款的明細如下：

供應商 金額 性質或內容 未償還的原因

中港第三航務工程局廈門分公司 16,585,345.00 泊位工程款 未結算

PAN-CHINESE (HK) MINING CO.,LIMITED 1,924,566.52 貨款 未結算

太倉興達制罐有限公司 1,592,517.11 空罐款 質量問題扣款

Grosvenor Waste Management 1,169,552.58 貨款 未結算

中國四冶建設廈門公司 1,042,073.00 工程款 未結算

合計 22,314,054.21

（2 ）截至2009 年 12 月31 日止，應付帳款餘額中無應付持有本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位款項，其他關聯方應付帳款及佔應付帳款總額的比例詳見本附註六（三）所述。

（3）應付帳款餘額中外幣列示如下：

☆ 年末帳面餘額 年初帳面餘額

項 目

原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣

應付美元帳款 9,744,049.71 6.8282 66,534,320.23 8,528,140.79 6.8346 58,286,431.04

應付歐元帳款 541,011.92 9.7971 5,300,347.88 117,150.50 9.6590 1,131,556.68

合 計 71,834,668.11 59,417,987.72

（二十六） 預收款項

（1）截至2009 年 12 月31 日止，帳齡超過一年的大額預收款項的明細如下：

客戶 金額 性質或內容 未結轉的原因

廈門江隆商貿有限公司 3,507,212.62 業務往來 尚未結算

深圳市慶豐收紙品貿易有限公司 1,489,568.93 業務往來 尚未結算

香港聯運企業有限公司 1,282,930.98 業務往來 尚未結算

霸州市堂二裡鑫宏發紙板廠 1,046,485.25 業務往來 尚未結算

天津佰林欣貿易有限公司 1,000,000.00 業務往來 尚未結算

山東泉林紙業有限責任公司 1,000,000.00 業務往來 尚未結算

合計 9,326,197.78

（2 ）截至2009 年 12 月31 日止，預收款項餘額中無預收持有本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位款項；其他關聯方預收款項及佔預收款項總額的比例詳見本附註六（三）所述。

（3）預收款項餘額中外幣列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項 目

原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣

預收美元帳款 15,229,177.99 6.8282 103,987,873.16 21,825,120.71 6.8346 149,165,970.00

預收港幣帳款 1,520,177.52 0.8805 1,338,485.90 — — —

預收歐元帳款 1,608,558.03 9.7971 15,759,203.88 802,247.36 9.6590 7,748,907.25

預收日元帳款 — — — 53,876,350.00 0.0757 4,075,745.88

合 計 121,085,562.94 160,990,623.13

（4 ）預收款項中預售房產收款情況列示如下：

項目名稱 年末帳面餘額 年初帳面餘額 預計竣工時間 預售比例

合肥國貿天域 238,515,080.00 — 2010 年6 月 60%

廈門國貿藍海 700,000.00 1,751,505,894.00 已於2009 年竣工 96%

合計 239,215,080 1,751,505,894.00

（5）預收款項年末餘額較年初餘額減少 960,311,345.61 元，同比減少 41.26%，主要原因系廈門國貿藍海房地產項目的預收房款結轉收入導致預收款項大幅減少與本年貿易預收款項增加的綜合影響。

（二十七） 應付貨幣保證金及應付質押保證金

項目 年末帳面餘額 年初帳面餘額

應付貨幣保證金 565,662,038.77 117,849,150.63

應付質押保證金 299,798,680.00 5,068,800.00

注 1：應付貨幣保證金額系客戶存放於本公司全資子公司國貿期貨有限公司的期貨交易保證金餘額。

注 2：應付質押保證金系客戶通過倉單質押充抵的期貨保證金餘額，其中本公司合併範圍內母子公司通過倉單質押充抵的期貨保證金餘額285,351,720.00 元。

注 3：年末餘額較年初餘額大幅增加的原因參見本附註五（六）。

（二十八） 應付職工薪酬

應付職工薪酬明細如下：

項目 年初帳面餘額 本年增加額 本年減少額 年末帳面餘額

工資、獎金、津貼和補貼 89,078,942.73 254,266,797.10 254,777,608.36 88,568,131.47

職工福利費 2,843.63 14,343,434.96 14,338,747.16 7,531.43

社會保險費 1,295,666.17 17,815,647.79 18,071,179.89 1,040,134.07

其中：醫療保險費 26,969.14 4,143,935.60 4,168,528.74 2,376.00

項目 年初帳面餘額 本年增加額 本年減少額 年末帳面餘額

基本養老保險費 1,236,063.75 12,772,354.22 12,991,623.72 1,016,794.25

失業保險費 23,600.51 408,597.88 415,242.07 16,956.32

工傷保險費 12,346.57 409,718.08 422,064.65 —

生育保險費 -3,313.80 81,042.01 73,720.71 4,007.50

住房公積金 1,374,020.60 7,899,219.18 8,996,735.44 276,504.34

工會經費和職工教育經費 6,069,874.25 7,683,537.47 6,071,148.27 7,682,263.45

除辭退福利外其他因解除勞動

2,059.00 229,201.00 231,260.00 —

關係給予的補償

其他 1,942,347.18 302,136.00 557,934.82 1,686,548.36

其中：以現金結算的股份支付 — — — —

合計 99,765,753.56 302,539,973.50 303,044,613.94 99,261,113.12

註：應付職工薪酬年末餘額中的工資、獎金、津貼和補貼將於2010 年陸續發放。

（二十九） 應交稅費

類別 年末帳面餘額 年初帳面餘額

增值稅 -99,244,023.94 11,495,694.52

消費稅 — 2,296,068.96

營業稅 -4,667,661.04 -85,970,214.70

企業所得稅 139,551,388.90 14,075,022.44

個人所得稅 3,700,395.04 2,537,894.37

土地增值稅 332,799,612.88 105,269,046.52

城市維護建設稅 120,175.19 -4,579,854.99

關稅 3,696,823.75 —

房產稅 414,983.95 357,208.13

教育費附加 44,315.36 -1,967,529.85

地方教育費附加 -6,807.32 -656,889.11

契稅 54,064,046.20 99,150,000.00

其他稅種 1,111,759.55 892,486.23

合計 431,585,008.52 142,898,932.52

註：應交稅費年末餘額較年初餘額增加 288,686,076.00 元，同比增長 202.02%，主要系國貿藍海項目銷售及盈利情況較好，使得計提的土地增值稅及企業所得稅大幅增加。

（三十） 應付利息

項目 年末帳面餘額 年初帳面餘額

分期付息到期還本的長期借款利息 952,888.54 5,554,766.45

短期借款應付利息 1,768,125.91 362,895.17

短期融資券應付利息 23,479,166.67 —

合計 26,200,181.12 5,917,661.62

（三十一） 應付股利

投資者名稱 年末帳面餘額 年初帳面餘額 備註

廈門市路橋房地產開 系控股子公司國貿金海灣

160,000,000.00 —

發有限公司 應付少數股東的股利

（三十二） 其他應付款

（1）金額較大的其他應付款明細列示如下：

項目 年末帳面餘額 性質或內容

廈門市路橋房地產開發有限公司 238,730,516.08 子公司少數股東往來款

預提費用-運保傭 17,113,347.72 預提運費、保費及佣金

中化美國公司 12,855,124.97 子公司少數股東往來款

趙樹志 11,473,314.16 子公司少數股東往來款

廈門住宅辦 7,078,512.81 代建項目撥款

福建四海建設有有限公司 6,308,998.00 保修金

代付款 4,744,664.85 代付工程管理費

上海振華港口機械集團（香港）有限公司 3,685,248.10 龍門吊、橋吊質量保證金

廈門維多利商貿有限公司 3,600,000.00 關聯方往來款

唐山普林海珍養殖有限公司 3,000,000.00 關聯方往來款

合 計 308,589,726.69

（2 ）帳齡超過一年的大額其他應付款的明細如下：

項目 金額 性質或內容 未償還的原因

中化美國公司 12,855,124.97 子公司少數股東往來款

上海振華港口機械集團（香港）

3,685,248.10 質量保證金 尚在質保期

有限公司

廈門維多利商貿有限公司 3,600,000.00 關聯方往來款

唐山普林海珍養殖有限公司 3,000,000.00 關聯方往來款

合計 23,140,373.07

（3）截至2009 年 12 月31 日止，其他應付款餘額中無應付持有本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位款項；關聯方其他應付款及佔其他應付款總額的比例詳見本附註六（三）所述。

（三十三） 一年內到期的非流動負債

（1）一年內到期的非流動負債明細如下：

項 目 年末帳面餘額 年初帳面餘額

1 年內到期的長期借款 410,930,000.00 100,930,000.00

（2 ）1 年內到期的長期借款

A、1 年內到期的長期借款明細如下：

項 目 年末帳面餘額 年初帳面餘額

保證借款 410,930,000.00 45,930,000.00

信用借款 — 55,000,000.00

合計 410,930,000.00 100,930,000.00

註：保證借款餘額中包括 ① 由控股股東廈門國貿控股有限公司提供擔保，本公司向中國進

出口銀行上海分行借款 365,000,000.00 元；② 本公司控股子公司東部開發公司向建設銀行廈門湖濱支行借款45,930,000.00 元，由東部開發公司少數股東廈門市立龍集團有限公司提供擔保。

B、1 年內到期的長期借款明細餘額

貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 年末帳面餘額

中國進出口銀行上海分行 2008-8-28 2010-8-30 RMB 125,000,000.00

中國進出口銀行上海分行 2008-9-4 2010-8-30 RMB 45,000,000.00

中國進出口銀行上海分行 2008-10-13 2010-8-30 RMB 195,000,000.00

建設銀行廈門湖濱支行 2007-2-6 2010-1-16 RMB 45,930,000.00

合計 410,930,000.00

（三十四） 其他流動負債

其他流動負債年末餘額 505,000,000.00 元，其中短期融資券餘額 500,000,000.00 元（已於 2010

年 1 月21 日兌付本息），遞延收益5,000,000.00 元。

（三十五） 長期借款

（1）長期借款明細列示如下：

借款類別 年末帳面餘額 年初帳面餘額

抵押借款（注 1） 310,000,000.00 230,000,000.00

保證借款（注2 ） 3,670,000.00 443,670,000.00

信用借款（注 3） 10,000,000.00 104,316,918.49

合計 323,670,000.00 777,986,918.49

注 1：抵押借款餘額包括①本公司控股子公司國貿金海灣公司以自有的廈門2007G28 地塊（廈國土房證第地00010401 號權證）作為抵押向工商銀行廈門分行營業部借款50,000,000.00 元； ②本

公司控股子公司東部開發公司以自有的廈門大嶝 AB 地塊的土地使用權作為抵押向建設銀行廈門

湖濱支行借款 50,000,000.00 元；③ 本公司全資子公司合肥天同地產有限公司以自有的合肥市

ZWQTD-004 號地塊的土地使用權作為抵押向交通銀行安徽省分行借款 30,000,000.00 元；④本公司子公司廈門國貿碼頭有限公司以其擁有的東渡港區 20#泊位碼頭（廈地房證第地 00005811 號）為抵押，向中國銀行股份有限公司廈門市分行借款 180,000,000.00 元。

注 2：保證借款餘額3,670,000.00 元系由廈門寶達投資管理有限公司提供擔保，本公司向廈門市財政局借入的建設項目轉貸資金。

注 3：信用借款餘額 10,000,000.00 元系廈門市財政局通過本公司轉貸給廈門北大之路生物工程有限公司的重點建設項目轉貸資金。

（2 ） 金額前五名的長期借款

借款起 借款終止 幣 年末帳面餘 年初帳面餘

貸款單位

始日 日 種 額 額

中國銀行股份有限公司廈門市分

2008-10-9 2013-10-9 RMB 180,000,000.00 180,000,000.00

行

工商銀行廈門分行營業部 2009-9-28 2012-9-27 RMB 50,000,000.00 —

建設銀行廈門湖濱支行 2008-7-21 2011-7-13 RMB 50,000,000.00 50,000,000.00

交通銀行安徽省分行 2009-2-16 2011-2-15 RMB 20,000,000.00 —

交通銀行安徽省分行 2009-2-6 2011-2-5 RMB 10,000,000.00 —

合計 310,000,000.00 230,000,000.00

（三十六） 股本

（1）本年股本變動情況如下：

年初帳面餘額 本 期 增 減 年末帳面餘額

股份類別

公積金

股數 比例 發行新股 送股 其他 小計 股數 比例

轉股一、有限售

條件股份

國家持股 138,321,288.00 27.86% — — — -10,305,288.00 -10,305,288.00 128,016,000.00 20.01%二、無限售條件股份人民幣普通

358,164,710.00 72.14% 143,338,948.00 — — 10,305,288.00 153,644,236.00 511,808,946.00 79.99%股

股份總數 496,485,998.00 100.00% 143,338,948.00 — — — 143,338,948.00 639,824,946.00 100.00%

注 1：本公司本年以股本總額496,485,998.00 股為基數，按照每 10 股配3 股的比例向全體股東

配售 143,338,948.00 股新股，每股配售價格為7.31 元，發行募集資金總額 1,047,807,709.88 元，扣除發行費用 40,582,336.94 元後募集資金淨額為 1,007,225,372.94 元，其中增加股本 143,338,948.00 元，剩餘 863,886,424.94 元做為股本溢價記入資本公積。本次增資業經天健光華（北京）會計師事務所審驗，出具天健光華（2009 ）驗GF 字第020035 號驗資報告。

注 2：根據中國證券監督管理委員會證監發行字[2007]216 號文核准，本公司 2007 年向社會公開發行人民幣普通股票3,700 萬股，其中無限售股份20,818,764 股已於2007 年 8 月 15 日上市流通，網下A 類申購股票 5,875,948 股已於 2007 年 9 月 17 日上市流通。根據公司發行配售辦法，本公司第一大股東廈門國貿控股有限公司申購獲配股份 10,305,288 股（佔公司總股本的2.08% ）自公司增發股份上市起限售 6 個月，即限售期至 2008 年 2 月 15 日。根據中國證監會《上市公司收購管理辦法》的相關規定以及2007 年 10 月 10 日廈門國貿控股有限公司籤署的《廈門國貿集團收購報告書》承諾：「截至本報告籤署日，國貿控股暫無在本次收購完成後未來 12 個月增持或處置在廈門國貿擁有權益的股份的計劃」，鑑於該收購於2008 年 1 月 10 日完成，故廈門國貿控股有限公司獲配的前述 10,305,288 股股份鎖定期相應延長至2009 年 1 月 10 日，並於2009 年 1 月 12 日上市流通。

（三十七） 資本公積

本年資本公積變動情況如下：

項目 年初帳面餘額 本年增加額 本年減少額 年末帳面餘額

股本溢價（注 1） 771,763,186.51 863,886,424.94 35,869,354.89 1,599,780,256.56

其他資本公積 374,831,346.30 474,571,491.11 6,571,949.80 842,830,887.61

其中：公允價值變動（注2 ） 241,537,425.40 474,571,491.11 — 716,108,916.51

原制度資本公積轉入 33,925,828.70 — — 33,925,828.70

權益法核算產生的資

53,307,589.65 — — 53,307,589.65

本公積

其他（注 3） 46,060,502.55 — 6,571,949.80 39,488,552.75

合計 1,146,594,532.81 1,338,457,916.05 42,441,304.69 2,442,611,144.17

注 1：股本溢價本年增加原因詳見本附註五（三十六）；本年減少系本公司子公司國貿地產公司本年同一控制下合併東部開發公司、國貿金海灣公司，追溯調整2008 年及以前年度合併報表，由於2008 年及以前國貿地產公司並不存在對東部開發公司、國貿金海灣公司新增的這一部分長期股權投資，因此追溯調整時因合併而增加的淨資產調增 2008 年末合併報表資本公積 35,869,354.89

元，該金額於2009 年轉回。

注 2：本年公允價值變動增加474,571,491.11 元，系本公司持有的福建三鋼閩光股份公司、海通證券股份有限公司股票市值增加的金額 637,630,991.12 元，以及本年新增持有禹洲地產股份有限

公司（HK1628 ）27,962,000.00 股市值減少的金額 11,749,713.96 元，扣除確認的遞延所得稅

151,309,786.05 元後的可供出售金融資產增加淨額。

注 3：本年其他減少系本年國貿地產公司同一控制下合併東部開發公司、國貿金海灣公司時支付的合併對價大於取得的淨資產價值，差額6,571,949.80 衝減了國貿地產公司的留存收益，本公司合併時依此確認資本公積 -6,571,949.80 元。

（三十八） 盈餘公積

本年盈餘公積變動情況如下：

項目 年初帳面餘額 本年增加額 本年減少額 年末帳面餘額

法定盈餘公積 140,234,962.81 22,048,690.58 — 162,283,653.39

任意盈餘公積 11,599,356.90 — — 11,599,356.90

合計 151,834,319.71 22,048,690.58 — 173,883,010.29

註：根據公司章程及 2010 年 4 月 9 日董事會決議，按照2009 年度母公司會計報表淨利潤的

10%計提法定盈餘公積22,048,690.58 元，

（三十九） 未分配利潤

未分配利潤增減變動情況如下：

項目 本年數 上年數

上年年末未分配利潤 871,760,863.61 685,906,001.27

加：年初未分配利潤調整數（調減「-」）（注1） -5,528,503.21 —

本年年初未分配利潤 866,232,360.40 685,906,001.27

加：本年歸屬於母公司所有者的淨利潤 361,983,751.50 279,004,797.10

其他轉入 — 1,916,701.19

減：提取法定盈餘公積（注2 ） 22,048,690.58 8,553,788.42

應付普通股股利（注2 ） 74,472,935.48 74,472,937.74

其他轉出（注 3） 57,591,255.72 17,568,413.00

年末未分配利潤 1,074,103,230.12 866,232,360.40

注 1：由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤-5,528,503.21 元，系抵銷2008

年度本公司子公司廈門國貿地產代理有限公司與被合併方國貿金海灣公司之間的交易未實現內部銷售損益的影響金額。

注2：本年度利潤分配包括：①根據公司章程及2010 年4 月9 日董事會決議，按照2009 年度母公司會計報表淨利潤的 10%計提法定盈餘公積22,048,690.58 元；②根據2009 年4 月30 日年度股東大會通過的2008 年度利潤分配方案，以2008 年 12 月31 日本公司總股本496,485,998 股為基數，向全體股東每10 股派發現金紅利 1.50 元，共計分配股利74,472,935.48 元，已於2009 年全部派發完畢。

注 3：本年與上年的「其他轉出」均系同一控制合併時新增股權對應的在合併日前被合併方東部開發公司、國貿金海灣公司實現的淨利潤份額。

（四十） 營業收入、營業成本

（1）營業收入、營業成本明細如下：

項 目 本年發生額 上年發生額

營業收入 20,161,104,152.64 17,179,375,302.46

其中：主營業務收入 20,161,104,152.64 17,179,375,302.46

其他業務收入

營業成本 18,109,648,937.47 15,689,531,806.04

其中：主營業務成本 18,109,648,937.47 15,689,531,806.04

其他業務成本

（2 ）主營業務按行業類別列示如下：

本年發生額 上年發生額

行業名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

進出口貿易 8,880,012,292.14 8,471,023,627.33 9,784,365,174.68 9,429,252,631.08

本年發生額 上年發生額

行業名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

國內貿易 12,175,015,857.24 11,878,059,763.25 8,064,523,579.57 7,906,101,991.60

製造業 564,827,595.54 450,516,210.33 640,228,475.91 517,731,215.24

房地產業 2,271,893,558.68 1,170,992,906.11 1,109,889,308.80 432,825,052.12

碼頭物流業 221,547,381.63 190,882,463.00 314,184,468.37 214,740,494.38

其他業務 219,981,100.68 105,708,860.08 184,785,703.84 87,511,565.06

合併抵消 -4,172,173,633.27 -4,157,534,892.63 -2,918,601,408.71 -2,898,631,143.44

合計 20,161,104,152.64 18,109,648,937.47 17,179,375,302.46 15,689,531,806.04

註：營業收入中國內貿易收入本年發生額較上年發生額增加 4,110,492,277.67 元，同比增長

50.97%，主要系2009 年國內市場趨好，本公司的國內貿易布局成效顯現，使得國內貿易規模增長較為迅速；營業收入中房地產業收入本年發生額較上年發生額增加 1,162,004,249.88 元，同比增長

104.70%，主要系國貿藍海房地產項目全面確認收入所致。

（3）公司前五名客戶營業收入情況

客戶名稱 本年發生額 佔公司全部營業收入的比例

第一名 2,624,238,579.45 13.02%

第二名 610,657,986.13 3.03%

第三名 251,484,798.68 1.25%

第四名 141,641,163.55 0.70%

第五名 140,076,975.84 0.69%

合計 3,768,099,503.65 18.69%

（四十一） 營業稅金及附加

稅 種 本年發生額 上年發生額

營業稅 125,438,224.76 63,547,088.31

出口關稅 49,257,166.01 37,928,339.65

土地增值稅 239,519,044.96 119,596,185.23

城市建設維護稅 11,326,578.48 7,667,984.30

教育費附加 4,942,280.05 3,452,284.16

地方教育附加 1,624,897.77 1,106,578.90

防洪費 146,388.33 —

房產稅（投資性房地產） 1,147,347.31 47,722.00

其他 91,000.36 363,640.00

☆ 合計 433,492,928.03 233,709,822.55

註：營業稅金及附加本年發生額較上年發生額增加 199,783,105.48 元，同比增長 85.48%，主要系國貿藍海房地產項目本年全面確認收入，導致營業稅、土地增值稅大幅增長。

（四十二） 銷售費用與管理費用

項目 本年發生額 上年發生額

銷售費用 545,705,890.82 411,917,480.49

管理費用 91,265,327.20 237,182,241.45

註：銷售費用本年發生額較上年發生額增加 133,788,410.33 元，同比增長32.48%，管理費用本年發生額較上年發生額減少 145,916,914.25 元，同比降幅61.52%，主要原因系本公司對成本費用類別進行了重新定義，將原本在管理費用核算的部分費用調整至銷售費用中核算。

（四十三） 財務費用

項目 本年發生額 上年發生額

利息支出 145,964,283.55 253,313,481.78

減：利息收入 13,201,284.45 10,637,267.33

匯兌損益 8,738,829.22 -63,858,706.16

手續費支出及其他 25,499,206.14 15,997,298.44

合 計 167,001,034.46 194,814,806.73

（四十四） 資產減值損失

項 目 本年發生額 上年發生額

壞帳損失 12,549,289.66 57,111,341.78

存貨跌價損失 7,512,214.20 70,666,466.78

長期股權投資減值損失 — -102,340.39

合計 20,061,503.86 127,675,468.17

註：資產減值損失本年發生額較上年發生額減少 107,613,964.31 元，同比下降 84.29%，主要系上年由於經營環境不佳導致計提大額的存貨跌價準備，同時上年對部分涉及訴訟的往來款按個別認定法計提壞帳準備，使得上年資產減值損失發生額較大。

（四十五） 公允價值變動收益

產生公允價值變動收益的來源 本年發生額 上年發生額

交易性金融資產 8,094,946.85 -13,682,448.30

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 8,094,946.85 -13,682,448.30

交易性金融負債 -105,448,000.05 -1,679,280.00

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 -105,448,000.05 -1,679,280.00

合計 -97,353,053.20 -15,361,728.30

註：公允價值變動收益本年發生額較上年發生額減少 81,991,324.90 元，同比降幅 533.74%，主要系本公司年末套保交易持有的期貨合約浮虧所致。

（四十六） 投資收益

（1）投資收益按來源列示如下：

產生投資收益的來源 本年發生額 上年發生額

以成本法核算的長期股權投資被投資單位宣告分派的利潤 2,000,000.00 3,039,642.70

以權益法核算年末按被投資單位實現淨損益調整的金額 30,305,506.73 41,073,407.94

處置長期股權投資產生的投資收益 8,047,448.97 12,223,638.78

交易性金融資產、負債持有及處置取得的投資收益 39,631,143.38 63,797,895.87

可供出售金融資產持有期間取得的投資收益 4,100,189.33 —

處置可供出售金融資產取得的投資收益 — 81,764,804.55

其他投資收益 305,019.36 6,138,691.93

合計 84,389,307.77 208,038,081.77

註：投資收益本年發生額較上年發生額減少 123,648,774.00 元，降幅達 59.44%，主要系上年處置可供出售金融資產確認投資收益 81,764,804.55 元。

（2 ）被投資單位廈門航空工業有限公司本年分紅 2,000,000.00 元，按成本法核算確認為投資收益。

（3）按權益法核算的長期股權投資收益佔利潤總額比例最高的前五家被投資單位列示如下：

被投資單位名稱 本年發生額 上年發生額

廈門海滄港務有限公司 9,207,864.54 15,856,440.53

唐山中紅三融畜禽有限公司 6,290,874.02 5,853,307.52

廈門國貿船舶進出口公司 6,234,386.84 12,292,064.83

江蘇寶達紡織有限公司 3,570,442.00 2,446,340.30

廈門維多利商貿有限公司 3,004,133.40 505,704.13

合計 28,307,700.80 36,953,857.31

註：投資收益本年增減變動的主要原因是被投資單位業績的變動。

（3）本公司權益法核算的長期股權投資，均直接以被投資單位的帳面淨損益計算確認投資損益。

（4 ）本公司不存在對被投資單位的投資收益匯回的重大限制。

（四十七） 營業外收入

項目 本年發生額 上年發生額

非流動資產處置收益 176,638.99 3,958,674.01

其中：固定資產處置收益 176,638.99 1,285,219.15

無形資產處置收益 — 2,673,454.86

無法支付的應付款項 9,788,276.72 16,742,381.17

政府補助 7,979,050.40 7,618,024.00

盤盈收益 4,797.04 —

賠償及違約金收入 26,029,787.52 20,235,442.45

罰款收入 195,691.80 33,671.44

再投資退稅 90,000.00 4,338,529.41

其他營業外收入 3,394,206.00 6,728,377.81

合計 47,658,448.47 59,655,100.29

其中政府補助明細如下：

項目 本年發生額 上年發生額 批准機關

進出口補貼及獎勵 2,813,786.00 2,949,160.00 廈門市財政局、廈門貿發局

2008 年國家出口信用補貼 1,453,216.00 527,897.00 廈門市財政局

「ITG 及圖」商標榮獲中國馳名商標

1,000,000.00 — 廈門市經濟發展局

獎勵金

物流企業技改貼息 800,000.00 — 廈門市財政局

社會保險補貼 690,000.00 — 廈門社保局

貿易方資信調查補貼 505,409.00 — 廈門市財政局

環境建設資金 150,000.00 — 廈門財政局

納稅獎勵金 320,000.00 2,587,405.00

穩定外貿發展扶持資金 131,025.00 — 廈門市財政局

其他政府補助 115,614.40 1,553,562.00

合計 7,979,050.40 7,618,024.00

（四十八） 營業外支出

項目 本年發生額 上年發生額

非流動資產處置損失 322,711.72 1,234,590.61

其中：固定資產處置損失 322,711.72 1,234,590.61

固定資產盤虧及清理淨損失 108,981.63 —

罰款及滯納金支出 331,368.29 3,946,241.74

非常損失 6,437,400.05 367,661.86

捐贈支出 1,396,980.00 5,684,370.41

違約金、賠償金 3,606,697.18 23,618,644.44

其他營業外支出 1,065,827.00 1,260,037.73

合計 13,269,965.87 36,111,546.79

（四十九） 所得稅費用

項目 本年發生額 上年發生額

當期所得稅費用 200,290,522.67 130,391,284.00

遞延所得稅調整 -15,859,056.78 -38,552,421.26

合計 184,431,465.89 91,838,862.74

註：所得稅費用本年發生額較上年發生額增加 92,592,603.15 元，同比增長 100.82%，主要是因為控股子公司國貿金海灣公司開發的國貿藍海房地產項目本年全面確認收入且盈利情況較好，確認所得稅費用 143,329,028.55 元。

（五十） 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂）》（「中國證券監督管理委員會公告[2010]2 號）、《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益（2008 ）》（「中國證券監督管理委員會公告[2008]43 號」）要求計算的每股收益如下：

1. 計算結果

本年數 上年數

報告期利潤 基本每股收 稀釋每 基本每股收 稀釋每股收

益 股收益 益 益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤（Ⅰ） 0.73 0.73 0.56 0.56

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

0.58 0.58 0.31 0.31

股東的淨利潤（Ⅱ）

2. 每股收益的計算過程

項目 序號 本年數 上年數

歸屬於本公司普通股股東的淨利潤 1 361,983,751.50 279,004,797.10

扣除所得稅影響後歸屬於母公司普通股

2 74,896,074.45 125,944,340.79

股東淨利潤的非經常性損益

扣除非經常性損益後的歸屬於本公司普

3=1-2 287,087,677.05 153,060,456.31

通股股東的淨利潤

年初股份總數 4 496,485,998.00 496,485,998.00

報告期因公積金轉增股本或股票股利分

5 — —

配等增加的股份數

6 143,338,948.00 —

報告期因發行新股或債轉股等增加的股

6 — —

份數

6 — —

7 — —

發行新股或債轉股等增加股份下一月份

7 — —

起至報告期年末的月份數

7 — —

報告期因回購等減少的股份數 8 — —

減少股份下一月份起至報告期年末的月

9 — —

份數

報告期縮股數 10 — —

報告期月份數 11 12 12

12=4+5+6×7

發行在外的普通股加權平均數（Ⅱ） 496,485,998.00 496,485,998.00

÷11-8×9÷11-10

因同一控制下企業合併而調整的發行在

13 496,485,998.00 496,485,998.00

外的普通股加權平均數（Ⅰ）

基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.73 0.56

基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.58 0.31

已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息 16 — —

所得稅率 17 — —

項目 序號 本年數 上年數

轉換費用 18 — —

可轉換公司債券、認股權證、股份期權等

19 — —

轉換或行權而增加的股份數

20=[1+(16-18)×

稀釋每股收益（Ⅰ） 0.73 0.56

(100%-17)]÷(12+19)

21=[3+(16－18)

稀釋每股收益（Ⅱ） 0.58 0.31

×(100%-17)]÷(13+19)

（1）基本每股收益

基本每股收益=P0 ÷S

S= S0＋S1＋Si ×Mi ÷M0 – Sj ×Mj ÷M0-Sk

其中：P0 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

（2 ）稀釋每股收益

稀釋每股收益=P1/(S0 ＋S1＋Si ×Mi ÷M0 –Sj ×Mj ÷M0 –Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數)

其中，P1 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。

（五十一） 其他綜合收益

（1）其他綜合收益發生情況列示如下：

項目 本年發生額 上年發生額

1．可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 625,881,277.16 -315,351,114.46

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 151,309,786.05 -78,837,778.61

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 — 64,593,839.75

小計 474,571,491.11 -301,107,175.6

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享

— -3,980,300.03

有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

— 995,075.01

享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 — —

小計 — -4,975,375.04

3．現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 — —

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 — —

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 — —

轉為被套期項目初始確認金額的調整額 — —

小計 — —

4 ．外幣財務報表折算差額 -1,076,423.10 -7,592,066.06

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額 -770,182.88 —

小計 -306,240.22 -7,592,066.06

5.其他 — —

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 — —

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 — —

小計 — —

合計 474,265,250.89 -313,674,616.70

（五十二） 現金流量表項目注釋

1. 收到的其他與經營活動有關的現金

項目 本年金額 上年金額

收到期貨保證金 497,580,400.80 89,330,499.00

政府補貼收現 12,198,199.82 7,618,024.00

營業外收入等款項 32,284,472.19 31,336,021.11

收到的銀行利息收入及其他

94,547,283.08 200,523,942.79

往來款

收回預付稅款保證金 — 86,794,748.48

合計 636,610,355.89 415,603,235.38

2. 支付的其他與經營活動有關的現金

項目 本年金額 上年金額

支付期貨保證金 307,247,061.22 153,002,548.94

費用及其他支出付現 377,099,253.60 199,402,061.51

支付其他單位往來款 155,915,503.94 53,830,747.72

銀行保證金支出 36,454,296.02 105,742,258.94

委託銀行貸款 113,488,000.00 —

合計 990,204,114.78 511,977,617.11

3. 支付的其他與籌資活動有關的現金

項目 本年金額

上市信息費 425,400.00

（五十三） 現金流量表補充資料

（1）採用間接法將淨利潤調節為經營活動現金流量

補充資料 本年金額 上年金額

1.將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 630,921,802.08 408,924,721.26

加：資產減值準備 20,061,503.86 127,675,468.17

固定資產折舊 99,498,617.52 76,559,465.72

無形資產攤銷 10,243,757.30 7,328,364.11

長期待攤費用攤銷 5,480,335.60 6,340,250.87

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」

254,784.45 -2,692,244.12

號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 697.05 118,195.57

公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 97,353,053.20 15,361,728.30

財務費用（收益以「－」號填列） 186,538,799.09 257,659,783.99

投資損失（收益以「－」號填列） -84,389,307.77 -208,038,081.77

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -21,199,218.75 -32,348,955.02

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 5,340,161.97 -6,270,784.53

存貨的減少（增加以「－」號填列） -444,782,135.21 647,330,352.83

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -2,471,538,821.28 366,640,467.80

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 1,579,021,935.65 -704,006,634.52

其他 — 3,965,775.02

經營活動產生的現金流量淨額 -387,194,035.24 964,547,873.68

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本 — —

一年內到期的可轉換公司債券 — —

融資租入固定資產 — —

3.現金及現金等價物淨變動情況：

現金的年末餘額 1,096,253,160.85 817,666,237.80

減：現金的年初餘額 817,666,237.80 671,011,988.67

加：現金等價物的年末餘額 — —

減：現金等價物的年初餘額 — —

現金及現金等價物淨增加額 278,586,923.05 146,654,249.13

（2 ）本年取得或處置子公司及其他營業單位的有關信息

項 目 本年金額 上年金額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1．取得子公司及其他營業單位的價格 57,334,200.00 64,782,386.81

2 ．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 57,334,200.00 64,782,386.81

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 2,174,791.13 —

項 目 本年金額 上年金額

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 55,159,408.87 64,782,386.81

4 ．取得子公司的淨資產 552,073,322.74 24,988,961.14

流動資產 3,962,755,907.82 15,458,973.49

非流動資產 15,574,039.68 89,494,502.91

流動負債 3,326,256,624.76 79,964,515.26

非流動負債 100,000,000.00 —

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1．處置子公司及其他營業單位的價格 6,907,300.00 90,341,935.59

2 ．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 6,907,300.00 135,341,935.59

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 1,933.53 —

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 6,905,366.47 135,341,935.59

4 ．處置子公司的淨資產 11,477,960.72 12,524,916.64

流動資產 14,467,253.92 37,626,637.18

☆ 非流動資產 43,471.96 73,317,714.40

流動負債 3,032,765.16 98,419,434.94

非流動負債 — —

（3）現金和現金等價物

項目 本年金額 上年金額

一、現金 1,096,253,160.85 817,666,237.80

其中：庫存現金 633,120.32 431,270.08

可隨時用於支付的銀行存款 1,089,963,119.65 810,312,935.95

可隨時用於支付的其他貨幣資金 5,656,920.88 6,922,031.77

二、現金等價物 — —

其中：三個月內到期的債券投資 — —

三、年末現金及現金等價物餘額 1,096,253,160.85 817,666,237.80

四、母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 168,437,278.46 131,982,982.44

（五十四） 同一控制合併下模擬合併對主要報表項目影響金額

1. 所有者權益項目影響金額

2009 年 2008 年

項目

資本公積 未分配利潤 少數股東權益 資本公積 少數股東權益上年年末餘額

1,110,725,177.92 871,760,863.61 278,269,928.21 1,378,070,380.01 249,342,422.13

（調整前）

其他變動金額 35,869,354.89 -5,528,503.21 132,912,635.74 18,300,941.89 67,370,080.78

本年年初餘額

1,146,594,532.81 866,232,360.40 411,182,563.95 1,396,371,321.90 316,712,502.91

（調整後）

（1）資本公積變動金額系本公司全資子公司國貿地產公司同一控制下合併東部開發公司、國貿金海灣公司新增的淨資產份額，因追溯調整時合併方國貿地產公司帳面上無對應長期股權投資，所以將因合併而增加的淨資產份額調整比較期初的資本公積，明細見下表：

對應淨資產份額

被合併方 新增股權比例

2008 年初 2009 年初

東部開發公司 2% 432,377.54 301,632.40

國貿金海灣公司 11% 17,868,564.35 35,567,722.49

合計 18,300,941.89 35,869,354.89

註：由於合併方國貿地產公司資本公積中無資本溢價餘額，被合併方在合併前實現的留存收

益中歸屬於合併方的部分在合併資產負債表中未能恢復，其中 2008 年初為-4,099,058.11 元，2009

年初為 13,469,354.89 元。

（2 ）未分配利潤、少數股東權益其他變動金額均系同一控制下合併東部開發公司、國貿金海灣公司追溯調整金額。

2. 其他主要報表項目影響金額

2008 年原報表數 本報告所列上年數

項目 調整金額

（調整前） （調整後）

資產總額 8,781,424,221.40 11,210,522,828.29 2,429,098,606.89

負債總額 5,886,068,127.25 8,151,913,246.72 2,265,845,119.47

歸屬於母公司所有者權益 2,617,086,165.94 2,647,427,017.62 30,340,851.68

股東權益 2,895,356,094.15 3,058,609,581.57 163,253,487.42

營業收入 16,820,046,867.84 17,179,375,302.46 359,328,434.62

利潤總額 383,544,674.60 500,763,584.00 117,218,909.40

淨利潤 331,342,256.51 408,924,721.26 77,582,464.75

歸屬於母公司所有者的淨利潤 266,964,887.31 279,004,797.10 12,039,909.79

經營活動產生的現金流量淨額 955,608,063.89 964,547,873.68 8,939,809.79

投資活動產生的現金流量淨額 -47,701,894.53 -47,901,894.53 -200,000.00

籌資活動產生的現金流量淨額 -779,055,369.78 -774,338,032.23 4,717,337.55

六、 關聯方關係及其交易

（一） 關聯方關係

1．母公司

母公司 母公司對

企業類 註冊 法定代 註冊資 組織機構代 對本公 本公司的

母公司名稱 業務性質

型 地 表人 本 碼 司的持 表決權比

股比例 例

廈門國貿控 國有獨 對國資委授權的 十 億 元

廈門 何福龍 資產進行經營與 26014749－8 30.28% 30.28%

股有限公司 資 管理 人民幣

註：本公司最終控制人為廈門市國有資產監督管理委員會。

2．子公司

子公司情況詳見本附註四（一）。

3．聯營企業

聯營企業情況詳見本附註五（十一）。

4．其他關聯方

關聯方名稱 與本公司關係 組織機構代碼

福建三鋼閩光股份有限公司 本公司在該公司派有代表 761706155

廈門寶達投資管理有限公司 與本公司同一控股股東 737888729

英特（東山）食品有限公司 本公司受託管理的企業 61151834-3

（二） 關聯方交易

1. 銷售商品或提供勞務

本年發生額 上年發生額 定價政策

關聯方名稱 交易內容

金額 比例 金額 比例

福建三鋼閩光股 銷 售 鐵 礦

2,624,238,579.45 13.02% 2,672,428,930.14 15.56% 參考市價

份有限公司 石等唐山陸雄塑膠製

化工材料 5,930,220.98 0.03% — — 參考市價品有限公司廈門遠達貨運有

倉儲服務 50,244.10 0.00% 1,331,144.88 0.01% 參考市價限公司江蘇寶達紡織有

化工材料 33,649,769.25 0.17% 79,878,300.59 0.46% 參考市價限公司

2. 購買商品或接受勞務

本年發生額 上年發生額

關聯方名稱 交易內容 定價政策

金額 比例 金額 比例江蘇寶達紡織

採購紡織品 30,979,285.10 0.17% 14,404,944.15 0.09% 參考市價有限公司

福建三鋼閩光 參 見 銷 售

採購鋼材 2,481,777,464.08 13.33% 362,454,742.92 2.31%

股份有限公司 定價政策

唐山陸雄塑膠 委託加工及

25,767,215.16 0.14% 11,646,092.30 0.07% 參考市價

製品有限公司 購買商品廈門國貿控股

汽車用品 10,800.81 0.00% 2,128,697.00 0.01% 參考市價有限公司

英特（東山）食 採購罐頭等

80,091,499.82 0.43% 101,373,581.79 0.65% 參考市價

品有限公司 商品

3. 收取關聯方租賃費情況

關聯方名稱 本年金額 上年金額

廈門國貿船舶進出口有限公司 86,400.00 72,430.00

唐山中紅三融畜禽有限公司 300,000.00 300,000.00

4. 購買子公司股權

2009 年 12 月，本公司全資子公司國貿地產公司與廈門寶達投資管理有限公司籤訂股權轉讓協議，受讓廈門寶達投資管理有限公司所持有的國貿金海灣公司 11%股權與東部開發公司2%股權。根據廈門銀興資產評估土地房地產評估有限公司對轉讓股權價值的評估結果，股權轉讓價格分別確定為 50,299,432.96 元、7,034,804.96 元。

5. 關聯擔保情況

（1）截至2009 年 12 月31 日，下列關聯單位為本公司及子公司貸款提供擔保：

本年 上年

單位名稱

擔保事項 金額(萬元) 期限 擔保事項 金額(萬元) 期限

為中國進出口銀行給本 為中國進出口銀行給

廈門國貿控 2009.3.18- 2008.1.10-200

公司的資源進口貸款提 20,000.00 本公司的資源進口貸 20,000.00

股有限公司 2010.3.18 9.1.10

供擔保 款提供擔保

為中國進出口銀行給本 為中國進出口銀行給

廈門國貿控 2008.8.25- 2008.8.25-201

公司的資源進口貸款提 36,500.00 本公司的資源進口貸 44,000.00

股有限公司 2010.8.25 0.8.25

供擔保 款提供擔保

為廈門市財政局給本

廈門寶達投 為廈門市財政局給本公

2006.3.31- 公司的建設項目利用 2006.3.31-201

資管理有限 司的建設項目利用轉貸 367.00 367.00

2014.3.31 轉貸資金借款提供擔 4.3.31

公司 資金借款提供擔保

保

為中國銀行灤南支行

為中國銀行灤南支行給

最高限額 給本公司控股子公司 最高限額

唐山普林海 本公司控股子公司唐山

為 1100 萬 2009.7.31- 唐山中紅普林集團有 為 1100 萬 2008.7.22-200

珍養殖有限 中紅普林集團有限公司

美元等值 2010.7.31 限公司的短期借款及 美元等值 9.7.23

公司 的短期借款及授信額度

人民幣 授信額度提供抵押擔 人民幣

提供抵押擔保

保

為華夏銀行石家莊分行 為華夏銀行石家莊分

最高限額 最高限額

唐山普林海 給本公司控股子公司唐 行給本公司控股子公

為等值人 2009.5.7-2 為等值人 2008.4.20-200

珍養殖有限 山中紅普林集團有限公 司唐山中紅普林集團

民幣3500 010.5.4 民幣3500 9.4.21

公司 司的短期借款提供抵押 有限公司的短期借款

萬元 萬元

擔保 提供抵押擔保

為河北商業銀行股份有

最高限額

唐山普林海 限公司唐山分行給本公

為等值人 2009.9.30-

珍養殖有限 司控股子公司唐山中紅

民幣4000 2010.9.30

公司 普林集團有限公司的短

萬元

期借款提供抵押擔保

註：廈門國貿控股有限公司本年度為本公司提供擔保，收取擔保費2,491,666.67 元。

（2 ）截至2009 年 12 月31 日止，下列個人為本公司的授信提供擔保：

擔保人 被擔保人 擔保事項 擔保額（萬元）

周任千（港寶

寶達投資（香港）有限公司 香港滙豐銀行有限公司對港寶的授信 HKD2,200.00

董事）

周任千（港寶

寶達投資（香港）有限公司 香港滙豐銀行有限公司對港寶的授信 HKD800.00

董事）

許曉曦（港寶 USD1,200.00

寶達投資（香港）有限公司 中國銀行（香港）有限公司對港寶的授信

董事） +HKD350.00

吳韻璇（港寶 USD1,200.00

寶達投資（香港）有限公司 中國銀行（香港）有限公司對港寶的授信

董事） +HKD350.00

何福龍（港寶 USD1,200.00

寶達投資（香港）有限公司 中國銀行（香港）有限公司對港寶的授信

董事） +HKD350.00

周任千（港寶 USD1,200.00

寶達投資（香港）有限公司 中國銀行（香港）有限公司對港寶的授信

董事） +HKD350.00

註：港寶即本公司的全資子公司寶達投資（香港）有限公司。

（3）截至2009 年 12 月31 日止，本公司為控股子公司及下屬企業提供的擔保情況見「或有事項」之「對外擔保」。

（三） 關聯方往來款項餘額

年末帳面餘額 年初帳面餘額

關聯方名稱 科目名稱

金額 比例 金額 比例

英特（東山）食品有限公司 應收帳款 183,896.60 0.02% — —

福建三鋼閩光股份有限公司 應收帳款 — — 21,839,908.54 3.40%

廈門遠達貨運有限公司 應收帳款 — — 8,135.00 0.00%

唐山普林房地產開發有限公司 其他應收款 8,797,180.35 2.90% — —

唐山陸雄塑膠製品有限公司 其他應收款 17,348,288.76 5.71% 29,302,210.72 12.09%

唐山中紅三融畜禽有限公司 其他應收款 94,847.60 0.03% — —

江蘇寶達紡織有限公司 預付款項 97,934,245.57 3.11% 63,981,832.89 6.21%

福建三鋼閩光股份有限公司 預付款項 23,950,682.90 0.76% 12,142,876.78 1.19%

英特（東山）食品有限公司 預付款項 68,807,294.03 2.18% 102,265,964.58 9.93%

廈門維多利商貿有限公司 其他應付款 3,600,000.00 0.94% 2,000,000.00 0.38%

唐山普林海珍養殖有限公司 其他應付款 3,000,000.00 0.78% 3,000,000.00 0.57%

唐山中紅三融畜禽有限公司 其他應付款 — — 10,958,381.25 2.08%

廈門寶達投資管理有限公司 其他應付款 295,720.00 0.08% 295,720.00 0.06%

福建三鋼閩光股份有限公司 預收款項 33,041,062.33 2.42% 12,702,571.01 0.55%

江蘇寶達紡織有限公司 預收款項 — — 1,041,014.38 0.04%

江蘇寶達紡織有限公司 應付票據 — — 15,343,527.04 1.19%

（四） 關聯應收項目的壞帳準備餘額

關聯方名稱 科目名稱 年末帳面餘額 年初帳面餘額

英特（山東）食品有限公司 應收帳款 9,194.83 —

福建三鋼閩光股份有限公司 應收帳款 — 1,091,995.43

廈門遠達貨運有限公司 應收帳款 — 406.75

唐山普林房地產開發有限公司 其他應收款 439,859.02 —

唐山陸雄塑膠製品有限公司 其他應收款 867,414.44 1,465,110.54

唐山中紅三融畜禽有限公司 其他應收款 4,742.38 —

七、 或有事項

（一）對外提供擔保

1. 貸款擔保

截至 2009 年 12 月31 日止，本公司為控股子公司的貸款提供擔保金額計人民幣137,746.37 萬元 （年末實際使用額度為94,471.42 萬元），美元30,900.00 萬元 （年末實際使用額度為美元19,519.00

萬元）；為孫公司提供擔保金額計人民幣 16,000.00 萬元（年末實際使用額度為 10,503.00 萬元），美元700.00 萬元（年末實際使用額度為美元 586.00 萬元）；為參股公司提供擔保金額計美元 800.00

萬元（年末實際使用額度美元 800.00 萬元）。

2. 為商品房承購人提供按揭貸款擔保

本公司全資子公司合肥天同地產有限公司為商品房承購人向銀行取得按揭貸款提供連帶責任擔保，同時按商品房承購人取得貸款金額的 3%—5%向貸款銀行交存擔保保證金，商品房承購人取得所購房屋的《房地產權證》並辦理完畢按揭貸款抵押手續之日解除保證責任，截止2009 年 12

月31 日，按揭貸款擔保總額為113,563,000.00 元。

（二）保函

截至2009 年 12 月31 日止，各金融機構為本公司、本公司的子公司及子公司的下屬企業提供的保函擔保金額計人民幣11,311.70 萬元，美元240 萬元。

（三）其他或有事項

1、本公司於2008 年4 月30 日和9 月 16 日，向中國國際經濟貿易仲裁委員會申請仲裁本公司與被申請人LordsPolymer(I)Pvt.Ltd. （一家印度孟加拉邦加爾各答的公司，以下簡稱印度Lords 公司）由於被申請人提供的鐵礦砂鐵含量低於合同標準而引起的進口合同糾紛，請求解除本公司與被申請人籤訂的鐵礦砂買賣合同及被申請人退還欠款、承擔海關滯報金和進口增值稅等 10 項仲裁請求，請求退款、賠償可得利潤、費用和其他經濟損失總額約為人民幣2,120.54 萬元。

本公司於2008 年4 月 18 日向廈門海事法院申請財產保全，查封了印度Lords 公司位於惠安肖厝碼頭的26450 溼公噸鐵礦砂，該貨物於2009 年6 月 15 日在廈門海事法院的鑑證下，由本公司與Lords 公司聯合進行變賣，變賣所得價款扣除增值稅、碼頭堆存費等相關費用後，剩餘款項由廈門海事法院依法凍結；2008 年 6 月6 日，本公司向中國國際經濟貿易仲裁委員會申請財產保全，由無錫市中級人民法院執行，查封了印度Lords 公司存放於江陰市長宏國際碼頭的 15673 溼公噸的鐵礦砂。

截至2009 年 12 月31 日止，中國國際經濟貿易仲裁委員會尚未就上述事項作出裁決。

2、2008 年 1 月，汕頭市中裕置業有限公司未經本公司同意，與廈門欣輕藝倉儲有限公司、廈

門市化工輕工材料公司擅自提走了本公司存放於廈門欣輕藝倉儲有限公司倉庫的 300 噸EVA7350M、452 噸LLDPE218W、180 噸DOP 南亞貨物，價值約人民幣 1412.46 萬元，提走了本公司存放於廈門市化工輕工材料公司倉庫的 528.10 噸LLDPE 貨物，價值約人民幣667.82 萬元。上述事件發生後，本公司控制了廈門欣輕藝倉儲有限公司倉庫中的部分貨物，與其他幾家遭受損失的公司共同控制了汕頭市中裕置業有限公司位於汕頭市的 12,894.40 平方米的土地使用權。該地塊經變賣，變賣價款為人民幣 6,600 萬元，由買受方在轉讓合同籤訂之日起2 年內分三期支付，其中第一期款項人民幣 2,300 萬元已於 2009 年 3 月支付，該筆款項將在廈門市國資委等有關機關主持下，由各受損失公司按比例分配。

本公司將已被提走的存貨轉入其他應收款核算，扣除預收委託方的保證金、分回的貨物價值及預計土地變現款後，基于謹慎性原則，本公司已提取了 336.64 萬元的壞帳準備，其中本年計提壞帳準備 136.64 萬元。

3、本公司與常熟科弘材料科技有限公司（以下簡稱「科弘材料公司」）及常熟星島新興建材有限公司（以下簡稱「星島建材公司」）採購合同糾紛案，本公司於2008 年 10 月提起訴訟。後經中國銀行常熟支行等債權人申請，並由常熟市人民法院裁定，科弘材料公司及星島建材公司於2008

年 11 月 18 日開始進入破產重整程序。破產管理人於2009 年3 月25 日分別向本公司確認了本公司對科弘材料公司的債權數額為人民幣2,857.25 萬元、對星島建材公司的債權數額為人民幣 1,553.26

萬元。

2009 年 8 月22 日、23 日在常熟分別召開星島建材公司和科弘材料公司第二次債權人會議。會議通過了管理人提交的《常熟星島新興建材有限公司重整計劃草案》和《常熟科弘材料科技有限公司重整計劃草案》以及管理人財務顧問畢馬威華振會計師事務所提交的《常熟星島新興建材有限公司資產負債財務分析報告》及《常熟科弘材料科技有限公司資產負債財務分析報告》等文件。按照上述重整計劃，星島建材公司普通債權的平均受償率為 20.2 ％，科弘材料公司普通債權的平均受償率為23.6%。根據平均受償率本公司本年轉回了以前年度計提的壞帳準備665.14 萬元，轉回後，本公司仍對該應收款項提取了2,833.34 萬元的壞帳準備。

4、本公司訴汕頭市益誠倉儲有限公司（以下簡稱「益誠倉儲公司」）儲存保管合同糾紛一案，本公司委託益誠倉儲公司儲存保管的 2,006.45 噸苯乙烯、1,599.89 噸的 DOP 全部丟失。本公司於

2008 年 10 月21 日，向廈門市中級人民法院提起訴訟，請求法院判令益誠倉儲公司立即向本公司返還貨物或賠償損失，判令擔保人佘延和為益誠倉儲公司的上述債務承擔連帶保證責任，判令益誠倉儲公司和佘延和承擔本案全部的訴訟費。

2009 年 10 月 19 日，廈門市中級人民法院作出判決，判令益誠倉儲公司應返還2006.45 噸苯乙烯、1599.89 噸DOP 給本公司或向本公司支付貨款損失 5,698.69 萬元；被告佘延和對被告益誠公司的上述債務承擔連帶清償責任。本公司於2010 年2 月4 日向法院申請強制執行。

汕頭市海潤化工公司（以下簡稱「汕頭海潤公司」）為上述貨物的委託方，因該司與本公司存

在代理合同糾紛，2008 年 10 月22 日，本公司向廈門市中級人民法院提起訴訟，請求法院判令汕

頭海潤公司向本公司支付貨款、墊付的稅費、利息、代理費等合計 2,860.31 萬元，判令本公司有權沒收汕頭海潤公司的履約保證金 1,418.00 萬元，判令擔保人陳錫水對汕頭海潤公司的上述債務承擔連帶賠償責任，判令汕頭海潤公司和陳錫水承擔本案全部的訴訟費。

2009 年 6 月24 日，廈門市中級人民法院作出判決，認定汕頭海潤公司已支付的款項1066 萬元為抵扣貨款，判令汕頭海潤公司向本公司支付貨款本金、墊付的稅費及代理費共計 1,750.42 萬元並賠償相應利息，判令本公司有權沒收汕頭海潤公司的履約保證金 352.00 萬元，判令擔保人陳錫水對汕頭海潤公司的上述債務承擔連帶賠償責任。本公司於2010 年2 月4 日向法院申請強制執行。

本公司2008 年將已被提走的存貨帳面價值2,768.97 萬元轉入其他應收款中核算，考慮到法院判決結果及可能的執行情況，並扣除預收委託方汕頭市海潤化工公司的款項 1,020.00 萬後，基于謹慎性原則，本公司於2008 年度提取了 1,748.97 萬元的壞帳準備。

除存在上述或有事項外，截止2009 年 12 月31 日，本公司無其他應披露未披露的重大或有事項。

八、 重大承諾事項

（一） 共同負債

截止2009 年 12 月31 日，本公司與本公司的子公司獲得以下共同授信，並負有連帶償還責任：

授信銀行 共同授信申請人 幣別 金額 期限

廈門國貿集團股份有限公司 RMB 800,000,000.00

福建三鋼國貿有限公司 RMB 300,000,000.00

廈門國貿實業有限公司 RMB 150,000,000.00

招商銀行股份

唐山中紅普林集團有限公司 USD 5,000,000.00

有限公司廈門 2009.7.15-2010.7.14

分行 廈門中升豐田汽車銷售服務

RMB 40,000,000.00

有限公司

廈門國貿化纖有限公司 RMB 10,000,000.00

廈門寶達紡織有限公司 RMB 10,000,000.00

廈門銀行仙嶽 廈門國貿集團股份有限公司 RMB 150,000,000.00 2009.8.12-2011.8.12

支行

廈門國貿東本汽車銷售服務 RMB 50,000,000.00

授信銀行 共同授信申請人 幣別 金額 期限

有限公司

廈門國貿汽車股份有限公司 RMB 50,000,000.00

上海啟潤實業有限公司 RMB 50,000,000.00

廈門國貿實業有限公司 RMB 50,000,000.00

註：招商銀行股份有限公司廈門分行（以下簡稱招行廈門分行）授信總額為人民幣 80,000.00

萬元（含等值外幣）。招行廈門分行與本公司原籤訂的「2008 年廈海字第0808480018 號」的授信協議項下敘做的業務尚有未清償餘額的，自動納入本協議項下，佔用本協議項下授信額度。在授信期間，無論授信額度由哪一具體授信申請人使用，其他授信申請人均負有連帶償還責任。截止

2009 年 12 月31 日，各授信申請人累計實際使用數為人民幣36,100.00 萬元。

☆ 廈門銀行仙嶽支行授信總額為人民幣 15,000.00 萬元（或等值外匯），各授信申請人均負有連帶償還責任。截止2009 年 12 月31 日，各授信申請人累計實際使用數為人民幣7,000.00 萬元。

（二） 開發協議項下連帶責任擔保

本公司的全資子公司福建啟潤餐飲管理有限公司（以下簡稱福建啟潤餐飲公司）、浙江啟潤餐飲管理有限公司（以下簡稱浙江啟潤餐飲公司）為美國漢堡王福建、浙江特許加盟商。根據福建啟潤餐飲公司、浙江啟潤餐飲公司與漢堡王（上海）餐飲有限公司（以下簡稱漢堡王上海）各

自籤訂的開發協議，本公司、福建啟潤餐飲公司及浙江啟潤餐飲公司作為開發人，對於開發協議項下的各項義務，向漢堡王上海作出保證，並承擔連帶責任。

（三） 訴訟保全財產擔保

鑑於本公司與印度Lords 公司存在買賣合同糾紛一案，本公司向廈門海事法院申請財產保全，要求扣押印度Lords 公司位於惠安肖厝碼頭的26,450 溼公噸鐵礦砂，並以本公司擁有的廈門國貿大廈部分產權提供總額為 1,615.40 萬元的擔保，擔保期限為上述案件終結為止，用於擔保的有廈地房證第00104816、00104820、00104821 號土地房屋權證。截止2009 年 12 月31 日，上述案件尚未結案，權屬證書原件暫時交由廈門海事法院保管。

本公司同時向中國國際經濟貿易委員會申請財產保全，要求對印度Lords 公司存放於江陰市長宏國際碼頭 15673 溼公噸鐵礦砂或其他等值財產予以查封，該財產保全由本公司的控股子公司福建三鋼國貿有限公司提供連帶責任擔保。

（四） 購買土地使用權

2009 年 11 月6 日，本公司全資子公司廈門國貿地產有限公司在安徽省蕪湖市大型土地招投標

中以53,600.00 萬元人民幣總價（樓面價為2397 元/平方米）取得了蕪湖市弋江區0925 號商品房建設用地，2009 年已預付土地款25,500.00 萬元，剩餘款項將於2010 年 11 月支付。

除存在上述承諾事項外，截止2009 年 12 月31 日，本公司無其他應披露未披露的重大承諾事項。

九、 資產負債表日後事項的非調整事項

（一） 購買土地使用權

本公司全資子公司廈門國貿地產有限公司於2010 年3 月5 日在江西省南昌市大型土地招投標

中以31,492 萬元人民幣總價（樓面價為2823 元/平方米）取得了西湖區JDP1003 號商品房建設用

地；以 33,173 萬元人民幣總價（樓面價為 2891 元/平方米）取得了西湖區 JDP1005 號商品房建設

用地。JDP1003 號地塊佔地面積50,711 平方米，規劃容積率2.2，綠化率35%，總建築面積 111,564.2

平方米。JDP1005 號佔地面積52,159 平方米，規劃容積率2.2，綠化率35%，總建築面積114,749.8

平方米。兩地塊地理位置相鄰，同處西湖區朝陽洲朝陽新城板塊，具有良好的規劃發展前景。

（二） 設立基金公司

本公司於2010 年3 月 15 日與臺灣統一綜合證券股份有限公司、聯華國際信託投資有限公司共同籤署了《關於設立基金管理有限公司的發起人協議》，決定與統一綜合證券股份有限公司、聯華國際信託投資有限公司共同出資設立一家合資基金管理公司，註冊資本 1 億元人民幣，註冊地

為廈門，其中本公司出資2300 萬元人民幣，佔合資基金公司23%股權。

該基金公司設立事宜尚需經中國證監會審核批准。

（三） 資產負債表日後利潤分配情況

本公司於2010 年4 月9 日召開的第六屆董事會2010 年度第3 次會議通過的2009 年度利潤分配預案如下：按照 2009 年度母公司會計報表淨利潤的 10%計提法定盈餘公積 22,048,690.58 元；以2009 年 12 月31 日的總股本639,824,946 股為基礎，向全體股東每10 股派現金股利人民幣 1.50

元（含稅），共計95,973,741.90 元，剩餘未分配利潤結轉以後年度。

截止 2009 年 12 月 31 日，本公司資本公積金為2,442,611,144.17 元，擬以 2009 年末總股本

639,824,946 股為基數進行資本公積轉增股本，每 10 股轉增 6 股。

上述利潤分配預案尚須經股東大會批准。

除存在上述資產負債表日後事項外，截止財務報告日，本公司無其他應披露未披露的重大資產負債表日後事項的非調整事項。

十、 其他重要事項

（一） 配股

經中國證券監督管理委員會證監許可[2009]1280 文核准，本公司向截至股權登記日 2009 年 12

月 9 日下午上海證券交易所收市後，在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的本公司全體股東（總股本496,485,998 股），按照每10 股配3 股的比例配售，配售價格為每股7.31 元。

本次配股募集資金總額 1,047,807,709.88 元，扣除發行費用 40,582,336.94 元後募集資金淨額為

1,007,225,372.94 元，其中增加股本 143,338,948.00 元，剩餘 863,886,424.94 元做為股本溢價記入資本公積。

（二） 以公允價值計量的資產和負債

本年公允價值 計入權益的累計公 本年計提

項目 年初公允價值 年末公允價值

變動損益 允價值變動 的減值一、金融資產

1.衍生金融資產 31,676,715.49 7,980,426.85 — — 39,657,142.34

2.可供出售金融

403,942,900.54 — 716,108,916.51 — 1,096,968,850.62

資產

二、其他 — — — — 114,520.00

資產合計 435,619,616.03 7,980,426.85 716,108,916.51 — 1,136,740,512.96

一、金融負債

衍生金融負債 207,170.00 -105,448,000.05 — — 105,655,170.05

負債合計 207,170.00 -105,448,000.05 — — 105,655,170.05

（三） 外幣金融資產和外幣金融負債

年初帳面餘 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提

項目 年末帳面餘額

額 變動損益 公允價值變動 的減值一、金融資產

1.衍生金融資產 19,722,299.04 -9,514,754.64 — — 10,183,677.92

2.應收款 283,072,719.64 — — — 480,600,599.42

3.可供出售金融資產 — — -9,811,011.15 — 55,394,958.96

金融資產小計 302,795,018.68 -9,514,754.64 -9,811,011.15 — 546,179,236.30

二、金融負債

應付款 59,417,987.72 71,834,668.11

十一、 母公司財務報表主要項目注釋

（一） 應收帳款

（1）應收帳款按類別列示如下：

年末帳面餘額

帳面金額 壞帳準備

類別

計提 淨額

金額 比例 金額

比例

單項金額重大的應收帳款 214,055,361.32 51.33% 11,572,724.74 5.41% 202,482,636.58

單項金額不重大但按信用風

險特徵組合後該組合的風險 4,979,659.46 1.19% 4,116,489.46 82.67% 863,170.00

較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 198,008,985.44 47.48% 10,212,312.97 5.16% 187,796,672.47

合 計 417,044,006.22 100.00% 25,901,527.17 6.21% 391,142,479.05

年初帳面餘額

帳面金額 壞帳準備

類別

計提 淨額

金額 比例 金額

比例

單項金額重大的應收帳款 94,695,056.90 21.71% 4,734,752.85 5.00% 89,960,304.05

單項金額不重大但按信用風 3,110,175.22 0.71% 2,995,684.77 96.32% 114,490.45

險特徵組合後該組合的風險

較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 338,325,033.23 77.57% 17,153,215.84 5.07% 321,171,817.39

合 計 436,130,265.35 100.00% 24,883,653.46 5.71% 411,246,611.89

其中：外幣列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項 目

原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣

應收美元款 20,825,442.72 6.8282 142,200,287.98 29,282,378.03 6.8346 200,133,340.88

應收歐元款 1,017,028.35 9.7971 9,963,928.45 913,869.82 9.659 8,827,068.59

應收日元款 396,902,127.95 0.0738 29,291,377.04 — — —

合 計 181,455,593.47 208,960,409.47

（2 ）應收帳款按帳齡分析列示如下：

年末帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 壞帳準備 淨額

1 年以內 389,567,720.89 93.41% 19,878,008.58 369,689,712.31

1－2 年（含） 23,900,060.34 5.73% 4,109,949.08 19,790,111.26

2－3 年（含） 2,315,657.89 0.56% 653,002.41 1,662,655.48

3 年以上 1,260,567.10 0.30% 1,260,567.10 —

合 計 417,044,006.22 100.00% 25,901,527.17 391,142,479.05

年初帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 壞帳準備 淨額

1 年以內 428,353,069.53 98.22% 21,417,653.48 406,935,416.05

1－2 年（含） 3,412,581.69 0.78% 341,258.17 3,071,323.52

2－3 年（含） 1,377,635.91 0.32% 137,763.59 1,239,872.32

3 年以上 2,986,978.22 0.68% 2,986,978.22 —

合 計 436,130,265.35 100.00% 24,883,653.46 411,246,611.89

（3）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提情況

應收帳款內容 年末帳面金額 壞帳準備金額 計提比例 理由

廣州市天河區花城糖紙貿易部 1,195,839.86 1,195,839.86 100% 預計無法收回

江蘇蘇潤建設集團有限公司廈門分 部分款項預計

1,139,781.62 456,611.62 40%

公司 無法收回

廈門中也經貿有限公司 715,207.97 715,207.97 100% 預計無法收回

廣東天享經貿有限公司 613,184.49 613,184.49 100% 預計無法收回

廈門昕嘉瑩印刷有限公司 322,959.18 322,959.18 100% 預計無法收回

部分款項預計

深圳市創宏業紙製品包裝有限公司 300,000.00 120,000.00 40%

無法收回

深圳市瑞豐印刷有限公司 153,570.73 153,570.73 100% 帳齡三年以上

深圳市龍崗區新生群富印刷製品廠 145,303.73 145,303.73 100% 帳齡三年以上

應收帳款內容 年末帳面金額 壞帳準備金額 計提比例 理由

其他小額應收款項 393,811.88 393,811.88 100% 帳齡三年以上

合計 4,979,659.46 4,116,489.46

（4 ）年末應收帳款前五名單位列示如下：

佔應收帳款

單位名稱 與本公司關係 年末金額 帳齡

總額的比例

1 年以內

Empresa Cubana

非關聯方 72,350,869.33 54,951,735.93 元，1-2 17.35%

Comercializadora de

年 17,399,133.40 元

TOKUSHIMA UOICHIBA

非關聯方 29,283,839.00 1 年以內 7.02%

CO., LTD.

晉江三益鋼鐵有限公司 非關聯方 20,495,705.43 1 年以內 4.91%

浙江雙德貿易有限公司 非關聯方 16,199,947.68 1 年以內 3.88%

TRACTOIMPORT 非關聯方 14,125,926.03 1 年以內 3.39%

合 計 152,456,287.47 36.55%

（5）本年實際核銷的應收帳款情況

單 位 欠款金額 已計提壞帳準備 核銷金額 核銷理由

廈門帝華進出口有限公司 96,712.82 96,712.82 96,712.82 無法收回

唐山中厚板材有限公司 15,181.56 15,181.56 15,181.56 無法收回

晉江市協同興五金製品有限

2,556.10 2,556.10 2,556.10 無法收回

公司

福建晶泰投資有限公司 10,693.49 10,693.49 10,693.49 無法收回

其它 27,198.04 27,198.04 27,198.04 無法收回

一次性客戶 30,497.21 30,497.21 30,497.21 無法收回

合 計 182,839.22 182,839.22 182,839.22

（6）截至2009 年 12 月31 日止，應收帳款餘額中無持有本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位欠款及其他關聯方欠款。

（二） 其他應收款

（1）其他應收款按類別分析列示如下：

年末帳面餘額

類別 帳面金額 壞帳準備

淨額

金額 比例 金額 計提比例

單項金額重大的其他

146,727,825.16 88.55% 59,489,989.34 40.54% 87,237,835.82

應收款

單項金額不重大但按

信用風險特徵組合後 9,983,433.87 6.03% 9,983,433.87 100.00% —

該組合的風險較大的其他應收款其他不重大其他應收

8,981,678.12 5.42% 7,265,752.03 80.90% 1,715,926.09

款

合 計 165,692,937.15 100.00% 76,739,175.24 46.31% 88,953,761.91

年初帳面餘額

類別 帳面金額 壞帳準備

淨額

金額 比例 金額 計提比例單項金額重大的其他

2,049,272,988.51 95.06% 15,171,830.43 0.74% 2,034,101,158.08

應收款單項金額不重大但按信用風險特徵組合後

94,964,068.27 4.41% 64,273,849.31 67.68% 30,690,218.96

該組合的風險較大的其他應收款其他不重大其他應收

11,512,428.47 0.53% 277,628.00 2.41% 11,234,800.47

款

合 計 2,155,749,485.25 100.00% 79,723,307.74 3.70% 2,076,026,177.51

其中外幣列示如下：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項 目

原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣

應收美元帳款 400,000.00 6.8282 2,731,280.00 — — —

（3）其他應收款按帳齡分析列示如下：

年末帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 壞帳準備 淨額

1 年以內 71,965,639.81 43.43% 7,295,659.66 64,669,980.15

1－2 年（含） 74,539,329.53 44.99% 50,748,507.89 23,790,821.64

2－3 年（含） 547,733.47 0.33% 54,773.35 492,960.12

3 年以上 18,640,234.34 11.25% 18,640,234.34 —

合 計 165,692,937.15 100.00% 76,739,175.24 88,953,761.91

年初帳面餘額

帳齡結構

金額 比例 壞帳準備 淨額

1 年以內 2,136,072,959.28 99.09% 61,190,361.59 2,074,882,597.69

1－2 年（含） 1,185,949.55 0.06% 118,594.96 1,067,354.59

2－3 年（含） 3,215,137.46 0.15% 3,138,912.23 76,225.23

3 年以上 15,275,438.96 0.70% 15,275,438.96 —

合 計 2,155,749,485.25 100.00% 79,723,307.74 2,076,026,177.51

（2 ）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提情況

其他應收款內容 年末帳面金額 壞帳準備金額 計提比例 理由

常熟科弘材料科技、星島新興建材 按債務重整金額

38,214,054.75 28,333,356.55 74.00%

有限公司 計提壞帳準備

涉訴，預計難於

汕頭市海潤化工公司 17,489,692.97 17,489,692.97 100.00%

收回

涉訴，預計難於

北京中裕京洋貿易發展有限公司 15,931,959.80 3,366,349.00 13.00%

全額收回

帳齡長，預計難

北大之路生物工程有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00%

於收回

涉訴，預計難於

汕頭海洋第一聚苯樹脂有限公司 3,130,442.76 3,130,442.76 100.00%

收回

仙遊漆器製品有限公司 2,021,275.93 2,021,275.93 100.00% 帳齡三年以上

龍海偉和化工有限公司 1,409,719.08 1,409,719.08 100.00% 帳齡三年以上

寧夏美利紙業股份有限公司 928,456.63 928,456.63 100.00% 帳齡三年以上

深圳市泰利昌投資發展有限公司 457,903.36 457,903.36 100.00% 帳齡三年以上

本鋼板材股份有限公司 394,793.43 394,793.43 100.00% 帳齡三年以上

泉州偉立集團有限公司 348,445.45 348,445.45 100.00% 帳齡三年以上

中外運山東有限公司 307,155.81 307,155.81 100.00% 帳齡三年以上

日照型鋼有限公司 201,332.41 201,332.41 100.00% 帳齡三年以上

承德新新釩鈦股份有限公司 195,309.84 195,309.84 100.00% 帳齡三年以上

天津開發區華捷物流有限公司 105,390.40 105,390.40 100.00% 帳齡三年以上

小額其他應收款 483,208.77 483,208.77 100.00% 帳齡三年以上

合計 91,619,141.39 69,172,832.39

（4 ）年末其他應收款前五名單位列示如下：

佔其他應收款

單位名稱 款項內容 與本公司關係 年末金額 帳齡

總額的比例

國貿期貨有限公司 期貨保證金 全資子公司 36,257,550.80 1 年以內 21.88%

常熟科弘材料科技 預付貨款轉

非關聯方 26,141,054.75 1-2 年 15.78%

有限公司 入

汕頭市海潤化工公 存貨失倉金

非關聯方 17,489,692.97 1-2 年 10.56%

司 額轉入

北京中裕京洋貿易 存貨失倉金

非關聯方 15,931,959.80 1-2 年 9.62%

發展有限公司 額轉入

常熟星島新興建材 預付貨款轉

非關聯方 12,073,000.00 1-2 年 7.29%

有限公司 入

合 計 107,893,258.32 65.13%

（5）其他金額較大的其他應收款列示如下：

單位名稱 款項內容 年末帳面餘額

北大之路生物工程公司 資金轉貸 10,000,000.00

中央金庫 應收出口退稅 9,722,633.79

中央金庫 預繳出口關稅 6,011,816.36

保險費 保險費 3,214,198.38

仙遊漆器製品有限公司 往來款 2,021,275.93

龍海偉和化工有限公司 往來款 1,409,719.08

（6）本年實際核銷的其他應收款情況

單 位 欠款金額 已計提壞帳準備 核銷金額 核銷理由

天津鑫錦程物流有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 帳齡長，無法收回

其他小額 59,247.89 59,247.89 59,247.89 帳齡長，無法收回

合 計 109,247.89 109,247.89 109,247.89

（7）截至2009 年 12 月31 日止，其他應收款餘額中應收全資子公司國貿期貨有限公司期貨保證金 36,257,550.80 元，佔其他應收款總額的比例為21.88%；其他應收款餘額中無持有本公司 5% （含

5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（三） 長期股權投資

長期股權投資分項列示如下：

本年增減額（減少

被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初帳面餘額 年末帳面餘額

以「-」號填列）

寶達投資（香港）有限公司 成本法 1,080,000.00 1,080,000.00 136,566,000.00 137,646,000.00

廈門同歆貿易有限公司 成本法 6,213,000.00 6,213,000.00 — 6,213,000.00

廈門經濟特區寶達大廈籌建處 成本法 6,952,000.00 6,952,000.00 -6,952,000.00 —

廈門國貿報關行有限公司 成本法 150,000.00 150,000.00 — 150,000.00

廈門國貿泰達物流有限公司 成本法 98,000,000.00 98,000,000.00 — 98,000,000.00

廈門國貿期貨經紀有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 — 100,000,000.00

廈門國際貿易信託公司上海公

成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 — 3,500,000.00

司

廈門國貿地產有限公司 成本法 195,271,898.07 195,271,898.07 — 195,271,898.07

廈門國貿地產代理有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 — 50,000.00

寧波寶達罐頭食品有限公司 成本法 2,640,000.00 2,640,000.00 — 2,640,000.00

廈門啟潤實業有限公司 成本法 23,750,000.00 23,750,000.00 — 23,750,000.00

廈門國貿地產投資管理有限公

☆ 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -6,000,000.00 —

司

上海啟潤貿易有限公司 成本法 10,100,000.00 9,100,000.00 189,900,000.00 199,000,000.00

廈門凱美特箱包有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 — 3,000,000.00

本年增減額（減少

被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初帳面餘額 年末帳面餘額

以「-」號填列）

廈門兆成房地產開發有限公司 成本法 5,495,938.11 5,495,938.11 — 5,495,938.11

廈門國貿汽車股份有限公司 成本法 8,671,000.00 8,671,000.00 — 8,671,000.00

北京豐達世紀貿易有限公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 — 2,550,000.00

廈門信隆房地產聯合開發有限

成本法 27,138,047.81 27,138,047.81 — 27,138,047.81

公司

廈門國貿實業有限公司 成本法 6,380,000.00 6,380,000.00 — 6,380,000.00

廈門泰達房地產有限公司 成本法 53,776,820.68 53,776,820.68 — 53,776,820.68

廈門信達聯房地產開發有限公

成本法 5,398,622.03 2,503,066.21 -2,503,066.21 —司廈門國貿海灣投資發展有限公

成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 — 24,000,000.00

司

湖南寶達食品有限公司 成本法 4,140,000.00 4,140,000.00 — 4,140,000.00

龍巖國貿汽車銷售服務有限公

成本法 463,355.37 463,355.37 -463,355.37 —司

福建三鋼國貿有限公司 成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 — 10,200,000.00

香港瑞脈資源有限公司 成本法 586,080.00 2,410,986.79 -2,410,986.79 —

廈門國貿碼頭有限公司 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 — 150,000,000.00

廈門國貿美車城發展有限公司 成本法 314,416.66 314,416.66 — 314,416.66

廣州啟潤貿易有限公司 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 90,000,000.00 99,000,000.00

廈門啟潤英菲尼迪汽車銷售服

成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00

務有限公司

福建啟潤餐飲管理有限公司 成本法 9,500,000.00 9,500,000.00 — 9,500,000.00

廈門國貿船務有限公司 成本法 740,669.51 740,669.51 — 740,669.51

合肥天同地產有限公司 成本法 1,000,000.00 6,500,000.00 — 6,500,000.00

廈門寶達紡織品有限公司 成本法 6,137,760.27 6,137,760.27 — 6,137,760.27

浙江啟潤餐飲管理有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 — 10,000,000.00

福建華夏汽車城發展有限公司 成本法 123,567,700.00 123,567,700.00 — 123,567,700.00

廈門國貿化纖有限公司 成本法 3,477,091.88 9,265,379.81 — 9,265,379.81

廈門航空工業有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00

廈門翔鷺化纖股份有限公司 成本法 2,925,000.00 2,925,000.00 — 2,925,000.00

廈門華僑電子企業有限公司 成本法 65,000,000.00 108,163,999.49 — 108,163,999.49

廈門華新房地產公司 成本法 2,942,106.33 2,942,106.33 — 2,942,106.33

成都啟潤投資有限公司 成本法 9,000,000.00 — 9,000,000.00 9,000,000.00

福建金海峽擔保有限公司 成本法 90,000,000.00 — 90,000,000.00 90,000,000.00

天津啟潤實業有限公司 成本法 100,000,000.00 — 100,000,000.00 100,000,000.00

海南天然橡膠產業集團股份有

成本法 183,118,800.00 — 183,118,800.00 183,118,800.00

限公司

廈門海滄港務有限公司 權益法 53,671,369.83 198,556,778.57 -11,792,135.46 186,764,643.11

本年增減額（減少

被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初帳面餘額 年末帳面餘額

以「-」號填列）

廈門國貿船舶進出口公司 權益法 4,900,000.00 28,871,114.43 -8,465,613.16 20,405,501.27

合計 1,470,801,676.55 1,309,921,038.11 759,997,643.01 2,069,918,681.12

（續上表）

減值準備金 本年計提減值 本年現金紅

被投資單位 持股比例 表決權比例

額 準備金額 利

寶達投資（香港）有限公司 100.00% 100.00% — — —

廈門同歆貿易有限公司 95.00% 95.00% — — 8,227,790.18

廈門經濟特區寶達大廈籌建處 0.00% 0.00% — — —

廈門國貿報關行有限公司 10.00% 10.00% — — 20,920.06

廈門國貿泰達物流有限公司 98.00% 98.00% — — 401,849.20

廈門國貿期貨經紀有限公司 100.00% 100.00% — — 7,130,890.82

廈門國際貿易信託公司上海公司 100.00% 100.00% — — —

廈門國貿地產有限公司 97.50% 97.50% — — 195,000,000.00

廈門國貿地產代理有限公司 5.00% 5.00% — — —

寧波寶達罐頭食品有限公司 84.08% 84.08% — — —

廈門啟潤實業有限公司 95.00% 95.00% — — —

廈門國貿地產投資管理有限公司 0.00% 0.00% — — 7,980,058.00

上海啟潤貿易有限公司 99.50% 99.50% — — —

廈門凱美特箱包有限公司 100.00% 100.00% — — —

廈門兆成房地產開發有限公司 5.00% 5.00% — — 8,921,389.81

廈門國貿汽車股份有限公司 86.71% 86.71% — — —

北京豐達世紀貿易有限公司 51.00% 51.00% — — —

廈門信隆房地產聯合開發有限公

49.00% 49.00% — — —

司

廈門國貿實業有限公司 58.00% 58.00% — — 5,800,000.00

廈門泰達房地產有限公司 55.00% 55.00% 53,776,820.68 — —

廈門信達聯房地產開發有限公司 0.00% 0.00% — — —

廈門國貿海灣投資發展有限公司 60.00% 60.00% — — —

湖南寶達食品有限公司 100.00% 100.00% — — —

龍巖國貿汽車銷售服務有限公司 — — —

福建三鋼國貿有限公司 51.00% 51.00% — — —

香港瑞脈資源有限公司 0.00% 0.00% — — —

廈門國貿碼頭有限公司 75.00% 75.00% — — —

廈門國貿美車城發展有限公司 20.00% 20.00% — — —

廣州啟潤貿易有限公司 99.00% 99.00% — — —

廈門啟潤英菲尼迪汽車銷售服務

100.00% 100.00% — — —

有限公司

福建啟潤餐飲管理有限公司 95.00% 95.00% — — —

減值準備金 本年計提減值 本年現金紅

被投資單位 持股比例 表決權比例

額 準備金額 利

廈門國貿船務有限公司 5.00% 5.00% — — —

合肥天同地產有限公司 5.00% 5.00% — — —

廈門寶達紡織品有限公司 57.00% 57.00% — — 6,245,046.42

浙江啟潤餐飲管理有限公司 100.00% 100.00% — — —

福建華夏汽車城發展有限公司 100.00% 100.00% — — —

廈門國貿化纖有限公司 53.00% 53.00% — — 3,396,838.15

廈門航空工業有限公司 10.00% 10.00% — — 2,000,000.00

廈門翔鷺化纖股份有限公司 0.15% 0.15% — — —

廈門華僑電子企業有限公司 5.00% 5.00% 98,078,516.22 — —

廈門華新房地產公司 30.00% 30.00% 2,236,969.72 — —

成都啟潤投資有限公司 90.00% 90.00% — — —

福建金海峽擔保有限公司 90.00% 90.00% — — —

天津啟潤實業有限公司 98.52% 98.52% — — —海南天然橡膠產業集團股份有限

1.91% 1.91% — — —公司

廈門海滄港務有限公司 30.00% 30.00% — — 21,000,000.00

廈門國貿船舶進出口公司 49.00% 49.00% — — 19,600,000.00

合計 154,092,306.62 — 285,724,782.64

（四） 營業收入、營業成本

（1）營業收入、營業成本明細如下：

項 目 本年發生額 上年發生額

營業收入 10,126,403,937.75 10,047,910,353.05

其中：主營業務收入 10,126,403,937.75 10,047,910,353.05

其他業務收入 — —

營業成本 9,701,584,404.60 9,754,612,993.97

其中：主營業務成本 9,701,584,404.60 9,754,612,993.97

其他業務成本 — —

（2 ）主營業務按行業類別列示如下：

本年發生額 上年發生額

行業名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

進出口貿易 4,520,529,633.09 4,224,994,515.62 5,455,826,983.95 5,230,196,092.93

國內貿易 5,598,842,119.17 5,474,246,289.06 4,554,954,689.10 4,506,057,042.63

房地產業 — — 24,303,185.00 11,795,239.18

其他業務 7,032,185.49 2,343,599.92 12,825,495.00 6,564,619.23

合計 10,126,403,937.75 9,701,584,404.60 10,047,910,353.05 9,754,612,993.97

（5）公司前五名客戶營業收入情況

客戶名稱 本年發生額 佔公司全部營業收入的比例

第一名 344,904,610.86 3.41%

第二名 251,484,798.68 2.48%

第三名 141,641,163.55 1.40%

第四名 142,461,115.37 1.41%

第五名 140,076,975.84 1.38%

合計 1,020,568,664.30 10.08%

（五） 投資收益

（1）投資收益按來源列示如下：

產生投資收益的來源 本年發生額 上年發生額

以成本法核算的長期股權投資被投資單位宣告分派的利潤 245,124,782.64 162,697,903.33

以權益法核算年末按被投資單位實現淨損益調整的金額 15,442,251.38 28,148,505.36

處置長期股權投資產生的投資收益 -1,050,055.99 10,342,486.98

處置交易性金融資產及負債取得的投資收益 -48,909,813.83 74,051,480.50

可供出售金融資產持有期間取得的投資收益 4,100,189.33 81,764,804.55

合計 214,707,353.53 357,005,180.72

（2 ）按成本法核算的佔利潤總額比例前五名的長期股權投資收益：

被投資單位名稱 本年發生額 上年發生額

廈門國貿地產有限公司 195,000,000.00 106,240,653.94

廈門兆成房地產開發有限公司 8,921,389.81 2,955,095.27

廈門同歆貿易有限公司 8,227,790.18 4,396,194.45

廈門國貿地產投資管理有限公司 7,980,058.00 3,173,000.64

國貿期貨經紀有限公司 7,130,890.82 13,433,010.36

合計 227,260,128.81 130,197,954.66

註：本年發生額較上年發生額變動原因主要系子公司分紅金額的增減變動。

（3）按權益法核算的長期股權投資收益：

被投資單位名稱 本年發生額 上年發生額

廈門海滄港務有限公司 9,207,864.54 15,856,440.53

廈門國貿船舶進出口公司 6,234,386.84 12,292,064.83

合計 15,442,251.38 28,148,505.36

註：本年發生額較上年發生額變動原因系被投資單位淨利潤發生變動。

（六） 現金流量表補充資料

（1）採用間接法將淨利潤調節為經營活動現金流量

補充資料 本年金額 上年金額

1.將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 220,486,905.83 85,537,884.18

加：資產減值準備 5,294,241.65 110,925,984.93

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 6,436,406.10 7,955,911.47

無形資產攤銷 1,687,629.20 2,420,552.20

長期待攤費用攤銷 — 1,089,142.11

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」

147,808.73 130,190.95

號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） — —

公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 6,523,146.20 40,182,132.95

財務費用（收益以「－」號填列） 121,653,803.37 195,163,110.61

投資損失（收益以「－」號填列） -214,707,353.53 -357,005,180.72

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 114,960.97 -33,883,254.03

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 804,044.22 -7,469,189.98

存貨的減少（增加以「－」號填列） -1,018,349,519.60 825,472,453.07

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -2,360,901,914.83 -37,622,645.97

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 3,154,963,785.12 -437,788,801.60

其他 — —

經營活動產生的現金流量淨額 -75,846,056.57 395,108,290.17

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本 — —

一年內到期的可轉換公司債券 — —

融資租入固定資產 — —

3.現金及現金等價物淨變動情況：

現金的年末餘額 269,631,060.86 173,680,876.18

減：現金的年初餘額 173,680,876.18 164,322,569.15

加：現金等價物的年末餘額 — —

減：現金等價物的年初餘額 — —

現金及現金等價物淨增加額 95,950,184.68 9,358,307.03

十二、 補充資料

（一） 非經常性損益

根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》（「中國證券監督管理委員會公告[2008]43 號」），本公司非經常性損益如下：

項目 本年發生額 上年發生額

非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分 7,900,809.24 16,813,112.79

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免 — —

計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符

合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補 7,979,050.40 7,618,024.00

助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 — 8,655,735.73

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投

— —

資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益 — —

委託他人投資或管理資產的損益 — —

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 — —

債務重組損益 — —

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 — —

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 — —

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 264,606,403.07 78,690,750.12

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 — —

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及

-57,721,909.82 101,061,048.25

處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取

得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 8,351,392.73 —

對外委託貸款取得的損益 — —

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動

— —

產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調

— —

整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入 — —

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 26,556,071.93 11,966,855.49

其他符合非經常性損益定義的損益項目 — —

非經常性損益合計（影響利潤總額） 257,671,817.55 224,805,526.38

減：所得稅影響額 -4,875,197.20 33,628,842.41

非經常性損益淨額（影響淨利潤） 262,547,014.75 191,176,683.97

其中：歸屬於少數股東損益的非經常性損益 187,650,940.30 65,232,343.18

歸屬於母公司普通股股東淨利潤的非經常性損益 74,896,074.45 125,944,340.79

項目 本年發生額 上年發生額

扣除非經常性損益後的歸屬於母公司普通股股東淨利潤 287,087,677.05 153,060,456.31

（二） 淨資產收益率和每股收益

本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂）》（「中國證券監督管理委員會公告[2010]2 號）、《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》（「中國證券監督管理委員會公告[2008]43

號」）要求計算的淨資產收益率和每股收益如下：

本年數

報告期利潤 加權平均淨資產 每股收益

收益率 基本每股收 稀釋每股收

益 益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 12.00% 0.73 0.73

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

9.71% 0.58 0.58

的淨利潤

上年數

報告期利潤 加權平均淨資產 每股收益

收益率 基本每股收 稀釋每股收

益 益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 9.90% 0.56 0.56

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

5.76% 0.31 0.31

的淨利潤

十三、 財務報表的批准

本財務報表業經本公司董事會於2010年4月9 日決議批准。

根據本公司章程，本財務報表將提交股東大會審議。十二、備查文件目錄

1、載有公司法定代表人籤名的2009 年年度報告文本

2、載有公司法定代表人、財務總監、財務部總經理籤名並蓋章的財務會計報表

3、報告期內在《中國證券報》、《上海證券報》上公開披露過的所有公司文件正本及公告原稿

董事長：何福龍

廈門國貿集團股份有限公司

2010 年4 月9 日

合併資產負債表

2009 年 12 月31 日編制單位:廈門國貿集團股份有限公司

☆ 單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 期末餘額 年初餘額流動資產：

貨幣資金 五（一） 1,264,690,439.31 949,649,220.24

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產 五（二） 39,771,662.34 31,676,715.49

應收票據 五（三） 93,675,824.88 47,982,712.82

應收帳款 五（四） 784,161,908.62 601,569,485.75

預付款項 五（五） 3,150,561,641.09 1,029,680,065.49

應收貨幣保證金 391,871,114.98 84,624,053.76

應收質押保證金 299,798,680.00 5,068,800.00

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款 五（七） 208,178,759.43 144,237,444.34

買入返售金融資產

存貨 五（八） 6,394,927,850.99 5,889,060,498.85

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 五（九） 113,488,000.00

流動資產合計 12,741,125,881.64 8,783,548,996.74

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產 五（十） 1,096,968,850.62 403,942,900.54

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 五（十二） 512,646,082.87 351,450,806.66

投資性房地產 五（十三） 117,087,855.53 119,085,154.61

固定資產 五（十四） 1,155,977,307.78 1,153,660,943.66

在建工程 五（十五） 31,716,532.74 7,928,641.82

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 五（十六） 303,550,809.69 293,813,277.43

開發支出

商譽 五（十七） 19,541,280.81 19,047,077.82

長期待攤費用 五（十八） 16,350,871.93 15,351,239.01

遞延所得稅資產 五（十九） 83,893,008.75 62,693,790.00

其他非流動資產

非流動資產合計 3,337,732,600.72 2,426,973,831.55

資產總計 16,078,858,482.36 11,210,522,828.29

流動負債：

五（二十

短期借款 2,177,530,863.95 2,125,045,944.99

二）

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

五（二十

交易性金融負債 105,655,170.05 207,170.00

三）

五（二十

應付票據 3,584,901,302.43 1,287,018,301.56

四）

五（二十

應付帳款 495,441,761.81 511,154,142.12

五）

五（二十

預收款項 1,367,272,352.00 2,327,583,697.61

六）

應付貨幣保證金 565,662,038.77 117,849,150.63

應付質押保證金 299,798,680.00 5,068,800.00

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

五（二十

應付職工薪酬 99,261,113.12 99,765,753.56

八）

五（二十

應交稅費 431,585,008.52 142,898,932.52

九）

應付利息 五（三十） 26,200,181.12 5,917,661.62

五（三十

應付股利 160,000,000.00

一）

五（三十

其他應付款 384,545,712.59 527,257,520.21

二）

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流 五（三十

410,930,000.00 100,930,000.00

動負債 三）

五（三十

其他流動負債 505,000,000.00

四）

流動負債合計 10,613,784,184.36 7,250,697,074.82

非流動負債：

五（三十

長期借款 323,670,000.00 777,986,918.49

五）

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債 五（十九） 279,870,894.77 123,229,253.41

其他非流動負債

非流動負債合計 603,540,894.77 901,216,171.90

負債合計 11,217,325,079.13 8,151,913,246.72

所有者權益（或股東權益）：

五（三十

實收資本（或股本） 639,824,946.00 496,485,998.00

六）

五（三十

資本公積 2,442,611,144.17 1,146,594,532.81

七）

減：庫存股

專項儲備

五（三十

盈餘公積 173,883,010.29 151,834,319.71

八）

一般風險準備

五（三十

未分配利潤 1,074,103,230.12 866,232,360.40

九）

外幣報表折算差額 -14,026,433.52 -13,720,193.30

歸屬於母公司所有

4,316,395,897.06 2,647,427,017.62

者權益合計

少數股東權益 545,137,506.17 411,182,563.95

所有者權益合

4,861,533,403.23 3,058,609,581.57

計

負債和所有者權

16,078,858,482.36 11,210,522,828.29

益總計法定代表人：何福龍 主管會計工作負責人：李植煌 會計機構負責人：吳韻璇

母公司資產負債表

2009 年 12 月31 日編制單位:廈門國貿集團股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 期末餘額 年初餘額流動資產：

貨幣資金 364,165,755.02 274,703,770.51

交易性金融資產 7,535,407.75 4,268,727.45

應收票據 74,523,351.16 30,542,261.65

應收帳款 十一（一） 391,142,479.05 411,246,611.89

預付款項 1,447,274,696.57 585,516,767.42

應收利息

應收股利

其他應收款 十一（二） 88,953,761.91 2,076,026,177.51

存貨 1,378,195,918.30 366,446,750.72

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 4,323,998,072.79 783,693,722.55

流動資產合計 8,075,789,442.55 4,532,444,789.70

非流動資產：

可供出售金融資產 1,041,573,891.66 403,942,900.54

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 十一（三） 1,915,826,374.50 1,149,828,731.49

投資性房地產 88,455,162.59 90,676,129.67

固定資產 101,307,963.18 103,051,824.98

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 10,905,125.00 12,592,754.20

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 58,572,745.98 58,687,706.95

其他非流動資產

非流動資產合計 3,216,641,262.91 1,818,780,047.83

資產總計 11,292,430,705.46 6,351,224,837.53

流動負債：

短期借款 1,457,460,172.66 1,949,729,884.75

交易性金融負債 9,996,996.50 207,170.00

應付票據 3,207,234,239.85 921,496,354.85

應付帳款 192,061,024.02 209,209,954.56

預收款項 582,480,135.80 373,455,671.40

應付職工薪酬 67,392,370.92 47,842,072.13

應交稅費 -21,486,609.89 48,548,408.28

應付利息 25,506,860.35 4,124,440.18

應付股利

其他應付款 73,693,044.32 39,769,860.13

一年內到期的非流

365,000,000.00

動負債

其他流動負債 1,497,130,117.00 272,553,045.95

流動負債合計 7,456,468,351.53 3,866,936,862.23

非流動負債：

長期借款 13,670,000.00 453,670,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債 253,187,950.27 99,135,417.19

其他非流動負債

非流動負債合計 266,857,950.27 552,805,417.19

負債合計 7,723,326,301.80 4,419,742,279.42

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 639,824,946.00 496,485,998.00

資本公積 2,418,721,890.50 1,070,452,963.30

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積 173,883,010.29 151,834,319.71

一般風險準備

未分配利潤 336,674,556.87 212,709,277.10

所有者權益（或股東權

3,569,104,403.66 1,931,482,558.11

益）合計

負債和所有者權

11,292,430,705.46 6,351,224,837.53

益（或股東權益）總計法定代表人：何福龍 主管會計工作負責人：李植煌 會計機構負責人：吳韻璇

合併利潤表

2009 年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業總收入 20,161,104,152.64 17,179,375,302.46

其中：營業收入 五（四十） 20,161,104,152.64 17,179,375,302.46

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 19,367,175,621.84 16,894,831,625.43

其中：營業成本 五（四十） 18,109,648,937.47 15,689,531,806.04

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

五（四十

營業稅金及附加 433,492,928.03 233,709,822.55

一）

銷售費用 545,705,890.82 411,917,480.49

管理費用 91,265,327.20 237,182,241.45

五（四十

財務費用 167,001,034.46 194,814,806.73

二）

五（四十

資產減值損失 20,061,503.86 127,675,468.17

三）

加：公允價值變動收益（損失 五（四十

-97,353,053.20 -15,361,728.30

以「－」號填列） 四）

投資收益（損失以「－」號 五（四十

84,389,307.77 208,038,081.77

填列） 五）

其中：對聯營企業和合營 五（四十

30,305,506.73 41,073,407.94

企業的投資收益 五）

匯兌收益（損失以「－」號填列）三、營業利潤（虧損以「－」號填

780,964,785.37 477,220,030.50

列）

五（四十

加：營業外收入 47,658,448.47 59,655,100.29

六）

五（四十

減：營業外支出 13,269,965.87 36,111,546.79

七）

五（四十

其中：非流動資產處置損失 322,711.72 1,234,590.61

七）四、利潤總額（虧損總額以「－」

815,353,267.97 500,763,584.00

號填列）

五（四十

減：所得稅費用 184,431,465.89 91,838,862.74

八）五、淨利潤（淨虧損以「－」號填

630,921,802.08 408,924,721.26

列）

歸屬於母公司所有者的淨利

361,983,751.50 279,004,797.10

潤

少數股東損益 268,938,050.58 129,919,924.16

六、每股收益：

五（四十

（一）基本每股收益 0.73 0.56

九）

五（四十

（二）稀釋每股收益 0.73 0.56

九）

七、其他綜合收益 五（五十） 474,265,250.89 -313,674,616.70

八、綜合收益總額 1,105,187,052.97 95,250,104.56

歸屬於母公司所有者的綜合

836,249,002.39 -34,669,819.60

收益總額

歸屬於少數股東的綜合收益

268,938,050.58 129,919,924.16

總額本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：264,606,403.07 元。法定代表人：何福龍 主管會計工作負責人：李植煌 會計機構負責人：吳韻璇

母公司利潤表

2009 年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業收入 十一（四） 10,126,403,937.75 10,047,910,353.05

減：營業成本 十一（四） 9,701,584,404.60 9,754,612,993.97

營業稅金及附加 51,152,021.99 41,498,643.97

銷售費用 210,841,025.80 154,647,386.22

管理費用 56,954,289.00 113,666,707.08

財務費用 127,068,045.71 146,064,399.58

資產減值損失 5,294,241.65 110,925,984.93

加：公允價值變動收益（損失

-6,523,146.20 -40,182,132.95

以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」

十一（五） 214,707,353.53 357,005,180.72

號填列）

其中：對聯營企業和合

十一（五） 15,442,251.38 28,148,505.36

營企業的投資收益二、營業利潤（虧損以「－」號填

181,694,116.33 43,317,285.07

列）

加：營業外收入 42,314,989.04 18,179,911.95

減：營業外支出 9,400,062.02 10,453,801.75

其中：非流動資產處置損

40,353.68 130,190.95

失三、利潤總額（虧損總額以「－」

214,609,043.35 51,043,395.27

號填列）

減：所得稅費用 -5,877,862.48 -34,494,488.91

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填

220,486,905.83 85,537,884.18

列）五、每股收益：

（一）基本每股收益 0.44 0.17

（二）稀釋每股收益 0.44 0.17

六、其他綜合收益 484,382,502.26 -306,082,550.64

七、綜合收益總額 704,869,408.09 -220,544,666.46

法定代表人：何福龍 主管會計工作負責人：李植煌 會計機構負責人：吳韻璇

合併現金流量表

2009 年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞

21,269,555,673.01 18,792,340,207.03

務收到的現金

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 150,202,063.40 217,665,983.35

收到其他與經營活 五（五十

636,610,355.89 415,603,235.38

動有關的現金 一）

經營活動現金流

22,056,368,092.30 19,425,609,425.76

入小計

購買商品、接受勞

20,806,716,727.21 17,288,253,498.62

務支付的現金

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為

302,730,131.17 323,193,761.33

職工支付的現金

支付的各項稅費 343,911,154.38 337,636,675.02

支付其他與經營活 五（五十

990,204,114.78 511,977,617.11

動有關的現金 一）

經營活動現金流

22,443,562,127.54 18,461,061,552.08

出小計

經營活動產生

-387,194,035.24 964,547,873.68

的現金流量淨額二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現

2,594,194.96 184,671,360.01

金

取得投資收益收到

107,659,434.35 210,555,343.90

的現金

處置固定資產、無

形資產和其他長期資產 2,285,866.34 31,623,495.47

收回的現金淨額

處置子公司及其他

營業單位收到的現金淨 6,905,366.47 135,341,935.59

額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流

119,444,862.12 562,192,134.97

入小計

購建固定資產、無

形資產和其他長期資產 163,790,186.15 360,051,168.59

支付的現金

投資支付的現金 428,798,833.30 185,260,474.10

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他

營業單位支付的現金淨 55,159,408.87 64,782,386.81

額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流

647,748,428.32 610,094,029.50

出小計

投資活動產生

-528,303,566.20 -47,901,894.53

的現金流量淨額三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現 1,051,095,972.94 6,000,000.00

金

其中：子公司吸收

少數股東投資收到的現 43,250,000.00

金

取得借款收到的現

6,777,978,889.60 8,567,115,310.98

金

發行債券收到的現

500,000,000.00

金

收到其他與籌資活

63,599,971.84

動有關的現金

籌資活動現金流

8,329,074,862.54 8,636,715,282.82

入小計

償還債務支付的現

6,872,644,926.78 9,023,237,681.82

金

分配股利、利潤或

268,769,882.96 387,815,633.23

償付利息支付的現金

其中：子公司支付

給少數股東的股利、利 65,466,436.72 55,001,021.21

潤

支付其他與籌資活 五（五十

425,400.00

動有關的現金 一）

籌資活動現金流

7,141,840,209.74 9,411,053,315.05

出小計

籌資活動產生

1,187,234,652.80 -774,338,032.23

的現金流量淨額四、匯率變動對現金及

6,849,871.69 4,346,302.21

現金等價物的影響五、現金及現金等價物

278,586,923.05 146,654,249.13

淨增加額

加：期初現金及現

817,666,237.80 671,011,988.67

金等價物餘額六、期末現金及現金等

1,096,253,160.85 817,666,237.80

價物餘額法定代表人：何福龍 主管會計工作負責人：李植煌 會計機構負責人：吳韻璇

母公司現金流量表

2009 年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞

11,443,196,503.31 11,511,536,514.87

務收到的現金

收到的稅費返還 71,543,432.93 139,353,103.42

☆ 收到其他與經營活

1,267,051,743.51 92,079,051.66

動有關的現金

經營活動現金流

12,781,791,679.75 11,742,968,669.95

入小計

購買商品、接受勞

11,384,976,941.30 10,498,407,719.06

務支付的現金

支付給職工以及為

81,229,688.19 100,182,142.61

職工支付的現金

支付的各項稅費 100,082,195.51 125,662,205.37

支付其他與經營活

1,291,348,911.32 623,608,312.74

動有關的現金

經營活動現金流

12,857,637,736.32 11,347,860,379.78

出小計

經營活動產生

-75,846,056.57 395,108,290.17

的現金流量淨額二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現

17,983,256.76

金

取得投資收益收到

243,426,825.62 314,120,112.50

的現金

處置固定資產、無

形資產和其他長期資產 83,235.70

收回的現金淨額

處置子公司及其他

營業單位收到的現金淨 9,087,371.95 54,287,241.47

額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流

252,597,433.27 386,390,610.73

入小計

購建固定資產、無

形資產和其他長期資產 5,111,689.21 18,602,677.12

支付的現金

投資支付的現金 48,346,331.02

取得子公司及其他

營業單位支付的現金淨 803,484,800.00 116,614,791.88

額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流

856,942,820.23 135,217,469.00

出小計

投資活動產生

-604,345,386.96 251,173,141.73

的現金流量淨額三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現

1,007,845,972.94

金

取得借款收到的現

5,667,240,738.33 7,983,323,318.99

金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流

6,675,086,711.27 7,983,323,318.99

入小計

償還債務支付的現

5,737,418,136.06 8,425,083,333.25

金

分配股利、利潤或

167,335,584.43 191,515,105.33

償付利息支付的現金

支付其他與籌資活

425,400.00

動有關的現金

籌資活動現金流

5,905,179,120.49 8,616,598,438.58

出小計

籌資活動產生

769,907,590.78 -633,275,119.59

的現金流量淨額四、匯率變動對現金及

6,234,037.43 -3,648,005.28

現金等價物的影響五、現金及現金等價物

95,950,184.68 9,358,307.03

淨增加額

加：期初現金及現

173,680,876.18 164,322,569.15

金等價物餘額六、期末現金及現金等

269,631,060.86 173,680,876.18

價物餘額法定代表人：何福龍 主管會計工作負責人：李植煌 會計機構負責人：吳韻璇

合併所有者權益變動表

2009 年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

項目

實收資本（或 減：庫 一般風 少數股東權益 所有者權益合計

資本公積 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 其他

股本） 存股 險準備一、上年年末

496,485,998.00 1,110,725,177.92 151,834,319.71 871,760,863.61 -13,720,193.30 278,269,928.21 2,895,356,094.15

餘額

加：會計政策變更

前期差錯更正

其

35,869,354.89 -5,528,503.21 132,912,635.74 163,253,487.42

他二、本年年初

496,485,998.00 1,146,594,532.81 151,834,319.71 866,232,360.40 -13,720,193.30 411,182,563.95 3,058,609,581.57

餘額三、本期增減變動金額（減

143,338,948.00 1,296,016,611.36 22,048,690.58 207,870,869.72 -306,240.22 133,954,942.22 1,802,923,821.66

少以「－」號填列）

（一）淨利潤 361,983,751.50 268,938,050.58 630,921,802.08

（二）其他綜

474,571,491.11 -306,240.22 474,265,250.89

合收益上述（一）和

474,571,491.11 361,983,751.50 -306,240.22 268,938,050.58 1,105,187,052.97

（二）小計

（三）所有者 143,338,948.00 857,314,475.14 53,434,459.23 1,054,087,882.37

投入和減少資本

1．所有者投

143,338,948.00 863,886,424.94 53,434,459.23 1,060,659,832.17

入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他 -6,571,949.80 -6,571,949.80

（四）利潤分

22,048,690.58 -96,521,626.06 -188,417,567.59 -262,890,503.07

配

1．提取盈餘

22,048,690.58 -22,048,690.58

公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者

（或股東）的 -74,472,935.48 -188,417,567.59 -262,890,503.07

分配

4．其他

（五）所有者

權益內部結 -35,869,354.89 -57,591,255.72 -93,460,610.61

轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他 -35,869,354.89 -57,591,255.72 -93,460,610.61

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用四、本期期末

639,824,946.00 2,442,611,144.17 173,883,010.29 1,074,103,230.12 -14,026,433.52 545,137,506.17 4,861,533,403.23

餘額

單位:元 幣種:人民幣

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

項目

實收資本（或 減：庫 專項儲 一般風 少數股東權益 所有者權益合計

資本公積 盈餘公積 未分配利潤 其他

股本） 存股 備 險準備一、上年年末餘

496,485,998.00 1,378,070,380.01 143,280,531.29 685,906,001.27 -6,128,127.24 249,342,422.13 2,946,957,205.46

額

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他 18,300,941.89 67,370,080.78 85,671,022.67

二、本年年初餘

496,485,998.00 1,396,371,321.90 143,280,531.29 685,906,001.27 -6,128,127.24 316,712,502.91 3,032,628,228.13

額三、本期增減變

動金額（減少以 -249,776,789.09 8,553,788.42 180,326,359.13 -7,592,066.06 94,470,061.04 25,981,353.44

「－」號填列）

（一）淨利潤 279,004,797.10 129,919,924.16 408,924,721.26

（二）其他綜合

-306,082,550.64 -7,592,066.06 -313,674,616.70

收益上述（一）和（二）

-306,082,550.64 279,004,797.10 -7,592,066.06 129,919,924.16 95,250,104.56

小計

（三）所有者投

38,737,348.55 1,916,701.19 -16,998,841.91 23,655,207.83

入和減少資本

1．所有者投入資

-16,998,841.91 -16,998,841.91

本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他 38,737,348.55 1,916,701.19 40,654,049.74

（四）利潤分配 8,553,788.42 -83,026,726.16 -18,451,021.21 -92,923,958.95

1．提取盈餘公積 8,553,788.42 -8,553,788.42

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或

-74,472,937.74 -18,451,021.21 -92,923,958.95

股東）的分配

4．其他

（五）所有者權

17,568,413.00 -17,568,413.00

益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他 17,568,413.00 -17,568,413.00

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘

496,485,998.00 1,146,594,532.81 151,834,319.71 866,232,360.40 -13,720,193.30 411,182,563.95 3,058,609,581.57

額法定代表人：何福龍 主管會計工作負責人：李植煌 會計機構負責人：吳韻璇

母公司所有者權益變動表

2009 年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

本期金額

一

專 般

項目 減：庫 項 風

實收資本（或股本） 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

存股 儲 險

備 準

備一、上年年末餘

496,485,998.00 1,070,452,963.30 151,834,319.71 212,709,277.10 1,931,482,558.11

額

加：會計政策變更

前 期差錯更正

其他二、本年年初餘

496,485,998.00 1,070,452,963.30 151,834,319.71 212,709,277.10 1,931,482,558.11

額三、本期增減變

動金額（減少以 143,338,948.00 1,348,268,927.20 22,048,690.58 123,965,279.77 1,637,621,845.55

「－」號填列）

（一）淨利潤 220,486,905.83 220,486,905.83

（二）其他綜合

484,382,502.26 484,382,502.26

收益上述（一）和

484,382,502.26 220,486,905.83 704,869,408.09

（二）小計

（三）所有者投

143,338,948.00 863,886,424.94 1,007,225,372.94

入和減少資本

1．所有者投入

143,338,948.00 863,886,424.94 1,007,225,372.94

資本

2 ．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 22,048,690.58 -96,521,626.06 -74,472,935.48

1．提取盈餘公

22,048,690.58 -22,048,690.58

積

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或

-74,472,935.48 -74,472,935.48

股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2 ．盈餘公積轉增資本（或股本）

3 ．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用四、本期期末餘

639,824,946.00 2,418,721,890.50 173,883,010.29 336,674,556.87 3,569,104,403.66

額

單位:元 幣種:人民幣

上年同期金額

一

專 般

項目 減：庫 項 風

實收資本（或股本） 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

存股 儲 險

備 準

備一、上年年末餘

496,485,998.00 1,370,747,226.01 143,280,531.29 210,198,119.08 2,220,711,874.38

額

加：會計政策變更

前 期差錯更正

其他二、本年年初餘

496,485,998.00 1,370,747,226.01 143,280,531.29 210,198,119.08 2,220,711,874.38

額三、本期增減變

動金額（減少以 -300,294,262.71 8,553,788.42 2,511,158.02 -289,229,316.27

「－」號填列）

（一）淨利潤 85,537,884.18 85,537,884.18

（二）其他綜合

-306,082,550.64 -306,082,550.64

收益上述（一）和

-306,082,550.64 85,537,884.18 -220,544,666.46

（二）小計

（三）所有者投

5,788,287.93 5,788,287.93

入和減少資本

1．所有者投入資本

2 ．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他 5,788,287.93 5,788,287.93

（四）利潤分配 8,553,788.42 -83,026,726.16 -74,472,937.74

1．提取盈餘公

8,553,788.42 -8,553,788.42

積

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或

-74,472,937.74 -74,472,937.74

股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2 ．盈餘公積轉增資本（或股本）

3 ．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用四、本期期末餘

496,485,998.00 1,070,452,963.30 151,834,319.71 212,709,277.10 1,931,482,558.11

額法定代表人：何福龍 主管會計工作負責人：李植煌 會計機構負責人：吳韻璇

廈門國貿集團股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告

廈門國貿集團股份有限公司董事會

關於公司內部控制的自我評估報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。

內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即採取整改措施。

本公司按照《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所上市公司內部控制指引》、財政部《企業內部控制基本規範》等法律法規、監管規定，根據公司實際情況制定並完善了公司內部控制制度，現對公司內部控制情況報告如下：

一、 公司建立內部控制制度的目標和遵循的原則

（一） 公司建立內部控制制度的目標

1、建立和完善符合現代管理要求的法人治理結構及內部組織結構，形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的實現；

2、建立行之有效的風險控制系統，強化風險管理，保證公司各項業務活動的正常運行；

3、建立良好的內部控制環境，防止並及時發現和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產的安全完整；

第1頁，共10頁

廈門國貿集團股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告

4、規範公司會計行為，保證會計資料真實、完整；

5、確保國家有關法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行。

（二） 公司內部控制制度制定的基本原則

1、內部控制制度的制訂必須符合國家有關的法律、法規和政策；

2、內部控制制度應根據公司實際情況，涵蓋公司內部的各項經濟業務、各個部門和各個崗位，並針對業務處理過程中的關鍵控制點，將內部控制制度落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節；

3、內部控制制度應保證公司部門、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持不相容職務相互分離，確保不同部門和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督，任何部門和個人都不得擁有超越內部控制的權力；

4、內部控制的制定要兼顧考慮成本與效益的關係，儘量以合理的控制成本達到最佳的控制效果；

5、內部控制與公司經營規模、業務範圍和風險水平等相適應，並隨著外部環境的變化、單位業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。二、 公司內部控制系統

（一）控制環境

1、法人治理結構

公司依法設立了股東大會、董事會和監事會，分別作為公司的權力機構、執行機構、監督機構。公司根據《公司法》等有關法律、法規、規範性文件的規定，並參照中國證券監督管理委員會《上市公司章程指引》，制定了公司章程，並在章程及證監會、交易所等監管機構有關規定的指導下，制定了《股東大會議事規則》、

《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總裁工作細則》、《信息披露管理規定》、《對外擔保管理規定》、《關聯交易管理規定》、《募集資金管理規定》

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廈門國貿集團股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告及各董事會專業委員會的實施細則等一系列制度規範，建立了科學、完整的法人治理結構體系。

2、組織架構

公司已建立符合業務規模和經營管理需要的組織機構，股東大會是公司最高權力機構，通過董事會、監事會對公司進行管理和監督。董事會下設審計、預算、薪酬與考核、提名、戰略、風險控制等六個專門委員會，加強對公司經營、財務管理及重大投資的風險控制，完善對公司管理層的考核與監督。總裁在董事會領導下，全面負責公司的日常經營管理活動。

3、內部審計

公司在董事會下設立審計委員會，負責審查企業內部控制，監督內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況，並設立內控與審計部，在公司董事會領導下，獨立行使內部審計監督職權，具體負責組織協調內部控制的建立實施及日常工作。

2009 年，公司還委託外部諮詢單位對集團職能部門、貿易片、港口物流片和地產片進行了內控流程的梳理，具體指導完成公司各業務片和職能部門的內控手冊，以使公司員工了解相關業務流程和審批程序，明確了不同崗位的職責分配。

4、人力資源政策及企業文化

公司制定了《勞動人事管理制度》等相關人力資源政策，明確了職工聘用、勞動關係、考評調配、培訓教育、獎勵處罰等方面的管理辦法。公司目前正實施新一輪的人力資源提升工作，全面實行了績效管理，啟動了薪酬優化與職業生涯設計項

目，建立了內訓師隊伍，完善員工培訓體系，規範勞動合同管理，公司的人力資源管理水平得到了進一步提升。

公司注重企業文化建設，以「持續創造新價值」為使命，秉承「激揚無限，行穩致高」的企業精神，持續地為股東謀取更大的價值。作為員工的「大舞臺、大學校、大家庭」，公司還積極為員工提供更良好的工作環境和成長空間，實現公司和員工的共同成長。

（二）風險評估

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廈門國貿集團股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告

在公司主營業務的行業發展和市場競爭格局中，存在對公司未來發展戰略和經營目標實現產生潛在不利影響的風險因素，主要有政策風險、經營風險和市場風險等。

1、政策風險：公司三大主業（貿易、地產、港口物流）均為完全競爭性行業，受國內外宏觀經濟形勢和國家有關貿易、稅收、土地、信貸等宏觀調控政策的變化影響較大。此外，兩岸關係及經貿政策的變化也將對公司的經營業務產生一定影響。

☆ 對策：公司重視對宏觀經濟的研究分析，面對宏觀環境的多變性及不確定性，公司已加強研發力量，做到宏觀研究與實務工作相結合，審時度勢，及時應對。

2、經營風險：公司的貿易、港口物流和房地產三大主業所在行業競爭激烈，存在一定經營風險。

對策：公司一直致力提高三大主業的核心競爭力，優化業務流程，提升管理效率，加強內部資源整合及業務互動；推進人力資源提升計劃，保持人才隊伍穩定和提高人才素質，增強企業的綜合競爭能力。

3、市場風險：世界經濟的緩慢復甦、目標市場所在國家和地區經濟景氣度以及公司經營行業周期性的變化和波動都將對公司經營產生重大影響。

對策：公司加強了對國內外市場及行業發展趨勢的研究，適時調整業務結構和業務發展節奏，優化業務模式，注重風險防範，確保公司經營的穩定健康。

（三）控制活動

1、職責劃分

公司為了預防和及時發現在執行所分配的職責時所產生的錯誤和舞弊行為，在從事經營活動的各個部門、各個環節制定了一系列較為詳盡的崗位職責分工制度。

（1）部門責任及崗位責任分離：如將業務部門的合同申請與貿易風險管理部的審批分離；將資金部的現金出納和財務部會計核算分離；將各項交易業務的授權審批與具體經辦分離；將電子數據處理系統的維護管理與業務操作分離等等。

（2）憑證與記錄使用

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公司在外部憑證的取得及審核方面，根據各部門、各崗位的職責劃分建立了較為完整的相互審核制度，基本有效杜絕了不合格憑證流入企業內部。在內部憑證的編制及審核方面，憑證都經過籤名或蓋章，一般的憑證都預先編號。重要單證、重要空白憑證均設專人保管，設登記簿由專人記錄。

（3）資產接觸與記錄使用

公司根據不同的資產，建立了從資產購買、使用、接觸、保管等日常管理制度。對貨幣、有價證券等易變現資產，採用安全存放、專人保管等防護措施，並且每日終了進行檢查清點，做到帳表、帳實一致。

2、交易授權

公司按交易金額的大小及交易性質不同，根據 《公司章程》及各項管理制度規定，採取不同的交易授權。對於經常發生的正常業務的費用報銷、購銷業務、員工借款等採用公司各職能部門逐級授權審批制度；對非經常性業務交易，如對外投資、發行股票、資產重組、轉讓股權、關聯交易等重大交易，按不同的交易額及性質總裁辦公會、董事會、股東大會審批。

3、業務管理方面的控制

公司目前的主營業務涉及貿易、港口物流、房地產業務三大領域。公司對不同類型的業務制定了一系列相應業務管理制度，對公司各項業務從體系、組織與管理、制定與實施程序，以及計劃調整等各個環節作出相關規定。

貿易方面，公司制定了《貿易管理規定》、《倉儲管理規定》、《信用管理暫行規定》、《貿易業務檔案管理規定》等一系列業務管理制度， 對業務的申請和審批、執行、檔案保管等流程進行管理。

港口物流方面，公司於 2009 年度根據業務開展情況和加強內控的角度出發，制定和修訂了一批管理制度，包括《客戶檔案及合同管理規定》、《業務管理規定》、《業務帳單管理規定》、《應收帳款管理辦法》、《生產資料採購和領用制度》等，從多個方面入手加強業務的流程和風險控制的管理，以提高效率，有效控制風險。

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地產業務方面，公司近年制定和修訂了《合同管理辦法》、《付款審批程序》、《工程籤證管理規定》、《建設工程項目採購管理辦法》、《工程項目預結算管理實施細則》等一系列管理制度和規章，建立了以項目開發為中心，從項目立項、計劃與進度、招投標、設計管理、工程管理、合同管理、工程監理到貫穿全程的投資成本控制，對地產業務進行全方位監控、全程管理。

4、會計系統

（1）會計機構設置和會計人員崗位責任制

公司總部和各分公司均設置了獨立的會計機構，在財務管理和會計核算方面設置了較為合理的崗位和職責權限，並配備了相應的人員以保證財會工作的順利進行。會計機構人員分工明確，有各自的崗位責任制，各崗位能夠起到互相牽制的作用，批准、執行和記錄職能分開。

（2）會計核算和管理

公司的財務會計工作由財務部具體負責，執行國家頒布的《企業會計準則》及其後續規定，並建立了具體的財務管理制度和會計基本制度。財務部按照規定的業務操作規程、核算辦法，及時處理帳務，編制會計報表，與其他各職能部門互相牽制、互相制約。

（3）計算機系統在會計核算中應用

公司財會部門已實行會計電算化，計算機系統有充分的保護措施，負責貿易業務的財務部門已實行 ERP 系統，港口物流業務也實現業務結算的自動化。通過SAP 先進的信息化管理理念的實施，建立起有效信息化管理和決策支持體系，使公司在內部資源整合管理、強化流程控制、防範風險體系、提高管理效率方面有質的飛躍。

5、預算管理

公司董事會下設預算委員會，並在公司內部設立了專門的預算部，作為公司預算的統一管理機構。公司制定了《預算管理制度》，預算部根據集團公司的經營目標，組織集團本部及所屬各級子公司進行預算申報，審核、匯總並編制集團年度預

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廈門國貿集團股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告算草案，提交董事會審議；定期監督檢查各單位的預算執行情況並編寫報告，提出建議和措施。

6、資金管理

公司設立資金部，負責資金管理工作，制訂了 《資金管理規定》，規範了公司本部各部門、全資子公司、控股子公司和駐外機構的資金管理和運作流程，提高了資金使用效益，確保了資金的支付安全。

7、投資決策管理

公司設立了投資管理部，根據投資主體對公司投資實行分類管理，加強了項目前期可行性調研、項目立項程序、審批程序、合同籤訂、項目資料報備、項目後續經營管理、項目前景分析預測及匯報制度、項目處置的管理，降低了投資風險，加強了投資項目的後續管理。

8、績效考核管理

公司已全面實施績效管理，建立了績效考核制度，設置考核指標體系，按季度對企業內部各責任單位和全體員工的業績進行考核和客觀評價，考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優、降級、調崗等的依據。績效考核管理有利於員工提高工作績效，使個人業績更緊密地與企業的經營業績聯繫起來，促進員工和企業共同發展。

（四）信息與溝通

公司成立了信息技術部，負責擬定並執行公司信息化管理規劃，協調並管理公司信息化建設。公司制定了《信息安全管理規定》，確保公司信息系統的安全、可靠。2009 年度，公司持續完善和提升運行中的 ERP 系統，同時實施港口物流事業本部業務流程整合及結算系統升級推廣、集團管理駕駛艙應用、備災系統、視頻會議系統和集團 OA 系統等重點項目建設，對管理水平的提升提供了技術保障，有利於及時提供領導決策所需的相應信息。

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公司制定了《重大信息內部報告制度》，針對已發生或可能發生的重大信息建立了有效的溝通渠道和機制；制定了《信息披露管理規定》和《投資者關係管理制度》，規範公司的信息披露行為，促進公司和投資者之間的信息溝通。公司內部溝通的充分性使員工能夠有效的履行其職責，與客戶、供應商、監管者和其他外部人士的有效溝通，使管理層面對各種變化能夠及時採取適當的進一步行動。

（五）內部監督

公司制定了《內部審計制度》，設立內控與審計部，配置了專職人員，在董事會審計委員會的領導下對公司及控股子公司的內控制度建設及執行情況、財務收支情況、經營情況、資產管理以及其他專項事項進行審計和監督，並提出改善經營管理的建議，提出糾正、處理違規的意見。內控與審計部定期對公司的風險控制指標情況進行監控，編寫風險指標測評報告，及時將風險情況反饋給經營管理層；內控與審計部定期直接向董事會審計委員會報告內部控制檢查監督工作情況，並跟蹤檢查被審計單位對存在問題的整改落實情況。三、 公司董事會對內部控制的自我評價

本公司董事會對本年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估，評估發現，自本年度1 月1 日起至本報告期末，未發現本公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。

本公司董事會認為，自本年度 1 月 1 日起至本報告期末止，本公司已經建立了較為健全的內部控制制度，涵蓋了預算管理、業務管理、財務管理、資金管理、對外投資、人事管理、內部審計等整個生產經營和業務過程，確保各項工作都有章可循，形成了規範的管理體系。公司制訂內部控制制度以來，各項制度得到及時、有效的執行，對於公司規範運行、提高經濟效益以及公司的長遠發展起到了積極有效的作用。

當然，由於內部控制制度的固有局限性，難免存在由於錯誤或舞弊而導致錯誤發生和未發現的可能性，此外，由於經營情況的變化可能導致現行的內控制度變得不恰當或降低對控制政策、程序遵循的程度，因此，目前的內部控制制度將隨著經

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廈門國貿集團股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告營情況的變化，在執行過程中不斷地加以改進、補充和完善，以保障公司的戰略和經營目標的實現。

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廈門國貿集團股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告

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廈門國貿集團股份有限公司董事會

二0 一0 年四月九日

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廈門國貿集團股份有限公司

二 00 九年度社會責任報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

廈門國貿集團股份有限公司（以下簡稱「廈門國貿」或「公司」）經過近三十年的發展，形成了具有競爭力的貿易、房地產、港口物流三大核心主業，近年來多次入選中國企業500強和中國上市公司100

強。2009年4月，公司披露了第一份社會責任報告，客觀、公正地闡述了公司在履行社會責任方面所作的努力和取得的成績，並得到了公眾、專家與交易所的認可：2009年8月5日，上海證券交易所和中證指數有限公司正式對外發布上證社會責任指數行情，公司是該指數中僅有的三家廈門上市公司之一；2010年1月7日，《南方周末》發布2009

年中國企業社會責任評選榜單，公司再次上榜。報告期內，公司較好地履行了作為企業公民的責任和義務，現將有關情況介紹如下：

一、致力主業成長，實現良好互動

報告期內，面對不斷蔓延的金融危機，公司及時調整經營策略，防控經營風險，同時，繼續做好信息披露和投資者關係管理工作，堅持誠信經營，發揮品牌號召力，與客戶建立了良好的合作關係。

（一）調整經營策略，恢復業績增長

2009 年，全球經濟仍然籠罩在金融危機的陰霾中，公司面臨新世紀以來最大的壓力和挑戰，各項業務均受到不同程度的衝擊，公司適時提出了「審時度勢調戰略；應對挑戰控風險；順勢而為保發展；全面提升練內功；積蓄能量求突破」的 35 字工作指導思想。在經營班子的正確領導下，公司不畏艱難，調整結構，把握機遇，順勢而為，在逆境中又一次創造了輝煌的業績。

報告期內，公司主營業務收入201.61 億元，同比增長 17.36%，實現淨利潤 3.62 億元，同比增長 29.74%，基本每股收益 0.73 元，上繳稅收超過3 億元。

（二）履行披露義務，保障股東權益

公司始終按照有關規定，真實、準確、及時、完整地進行披露信息，確保投資者及時了解公司經營動態。2009 年 4 月，公司修訂了

《廈門國貿集團股份有限公司重大信息內部報告制度》和《廈門國貿集團股份有限公司投資者關係管理制度》，在制度上完善了信息披露和投資者關係管理。在配股實施期間，公司證券事務部通過電話、簡訊和外部網站投資者關係專欄等方式耐心為投資者答疑解惑，並對廈門地區股東逐個進行電話、簡訊提醒，避免投資者錯失配股機會。此外，公司還妥善接待了包括興業、銀河、中信、中銀國際、建信等十幾家機構投資者的調研活動。

公司歷來注重回報股東。2009 年 6 月 22 日，公司根據 2008 年度股東大會決議，完成了公司2008 年度利潤分配工作。2009 年度擬每10 股派發現金股利人民幣1.50 元，並進行資本公積轉增股本，每

10 股轉增6 股。

（三）勇於擔當責任，不忘回饋社會

2009 年，公司雖然受到金融海嘯的衝擊，但依然不忘反哺社會，繼續弘揚中華民族傳統美德，引導員工積極參與社會慈善事業活動。

臺灣發生 88 風災之後，工會發起「關於捐款援助臺灣同胞的倡議書」，積極組織職工開展捐款賑災活動，得到公司員工的積極響應。基於公司在汶川地震捐助活動的積極表現，公司收到了四川北川恙族

自治縣白坭鄉大院村贈送的「無私奉獻顯大愛，情牽北川百姓暖」錦旗和感謝信，榮獲「福建省紅十字會人道金質獎章」，併入選《南方周末》發布的中國國有上市企業慈善公益榜第 17 位。

（四）樹立品牌典範，提高服務質量

公司在經營活動中，堅持產品品質的提升，在行業內樹立了區域地標性的品牌典範，同時注重保障客戶權益，與客戶攜手並進。

公司全資的廈門國貿地產有限公司（以下簡稱「國貿地產」）為廈門第一家註冊成立的擁有自我品牌的房地產公司，名列「2009 中國房地產企業 200 強」第 53 位。為進一步提高產品質量，國貿地產建立起產品標準、服務標準、管理標準三大標準體系。報告期內，國貿天琴灣項目榮獲中國城市樂居典範金巢獎；國貿藍海項目與《廈門晚報》合作舉行攝影大賽，使業主再一次感受到五緣灣的秀麗風景和區域建設新成就，感受良好的物業品質和價值。國貿地產還專門成立了客戶關係管理部，籌辦「國貿地產金鑰匙客戶會」，通過積分管理制度和不定期舉辦會員專項活動，增進與會員之間的感情交流。

公司港口物流片堅持可持續發展，以「安全、守信、高效、便捷」為服務理念，在激烈的市場競爭中積極創新求變，並以優質的服務提高了廣大客戶的滿意度。2009年，公司子公司——廈門國貿泰達物流有限公司、廈門國貿報關行有限公司、廈門國貿船務有限公司及廈門新霸達物流有限公司被廈門市人民政府授予「守合同重信用企業」等相關榮譽稱號。

二、堅持開源節流，防止環境汙染

隨著經濟發展，我國環境和生態破壞的範圍和程度不斷擴大，

因此加強環境保護已經成了刻不容緩的任務。廈門國貿在落實節能

減排、促進環境和生態可持續發展方面一直不懈努力著：

（一）徵集合理建議，倡導增收節支

公司一直鼓勵員工建設「節約型」企業，工會開展的「增收節支合理化建議」活動得到了公司各部門及各子公司的大力支持。報告期內，國貿碼頭公司員工提出的輪胎式貨櫃門式起重機節油項目榮獲廈門市職工節能減排優秀合理化建議一等獎，該項目通過技術改進和管理改善，每年可節省燃油費用約20 多萬元。

公司港口物流片除研究節能減排措施外，還重視碼頭、堆場裝卸設備及管線的日常維護、管理，杜絕管線、閥門等的跑、冒、滴、漏，嚴格按照國際公約及國家行業法規等規定或標準的要求，避開不利工況，加強管道等設備的保養和技術管理，定期檢修或更換密閉裝置及密封材料。

（二）秉持環保理念，維護生態平衡

國貿地產歷來提倡「綠色環保，貼近自然」的理念，並將這一理念推廣到異地項目的開發建設中。國貿地產開發建設的首個異地項目——合肥天鵝湖1 號項目本著回饋社會的初衷，向合肥市政務區天鵝湖捐贈了 20 只天鵝，引起很好的市場反應，對於宣傳「尊重自然、貼近自然、人與自然和諧相處」的理念起到了積極的意義。

公司港口物流片十分重視提高職工的節能環保意識，積極開展節能環保培訓和宣傳，一年來未發生汙染事故。公司還注重對港區景觀、綠化的設計，在碼頭後方堆場預留了場地種植綠色草被，使環境美觀、協調。

三、鞏固勞動關係，創建和諧企業

報告期內，公司圍繞「應對金融危機求發展」這一主題，積極採取應對措施，主動開展工會工作，加強企業文化建設，活躍職工文化生活。

（一）鼓舞員工士氣，迎戰金融危機

在金融危機的大背景下，公司不僅做到不裁員，還調整增加員工的剛性收入和福利，工會主要領導還及時深入基層一線，奔赴各異地平臺探望慰問駐外員工，與駐外員工共度國慶、中秋佳節，以鼓舞員工克服困難、再創佳績的鬥志和士氣。

（二）維護職工權益，關心職工生活

報告期內，公司工會、人力資源部聯合開展了《勞動合同法》執行情況專項檢查，並結合三年來新頒布的有關法規，進行了新一輪的

《集體合同》協商修訂工作，積極徵求工會代表們對《勞動紀律管理規定》的修改意見，切實從制度上維護職工合法權益。公司還對受金融危機影響以及生活困難的部分員工發放相關補助。盛夏時節，工會領導還深入基層關心慰問一線高溫環境下工作的職工，積極開展防暑降溫工作。此外，公司還注重「以人為本」，抓好安全生產工作，有效地做好預控工作，公司全年未出現重大安全事故。

（三）創新培訓機制，豐富企業文化

公司以建設學習型企業為目標，探索出了新的職工教育機制。2009

年公司通過發掘內部優秀專業人才，組建了一支涵蓋總部及多個事業本部的內訓師隊伍，建立了內訓體系，初步形成了一套適用於內訓師的課程需求調研、試講、培訓組織、訓後評估與總結的內訓流程。目前已有23 位內訓師成功登臺授課，內容涉及法律、風險管理、期貨、通關、貨物管理、辦公軟體等，員工反響熱烈。

公司還不斷豐富企業文化內涵，除定期舉辦的元宵職工聯歡等主題文化活動外，還在內部組織了慶祝建國 60 周年的《我和我的祖國》徵文活動，並推薦職工參加各級單位組織的運動會、攝影展、企業文化節徵文比賽，均取得了不錯的成績。

廈門國貿已步入而立之年，作為社會的一員，公司始終秉承「持續創造新價值」的企業使命，發揚「激揚無限、行穩致高」的企業精神，為構建和諧社會盡職盡責。同時，我們也清醒地認識到，公司需要樹立長期自覺的理念，不斷探索有效的方法和措施，才能更好地履行社會責任。「三十立，百年路」，在構築百年基業的徵程中，廈門國貿將一如既往地完善自身建設，支持公益事業，幫助弱勢群體，為推動社會的進步和發展作出一份貢獻。

（此頁無正文，為廈門國貿集團股份有限公司二00 九年度社會責任報告之蓋章頁）

廈門國貿集團股份有限公司董事會

二0 一0 年四月九日

廈門國貿集團股份有限公司關於

募集資金存放與實際使用情況的專項報告

本公司及董事會全體成員、監事會全體成員、高級管理人員保證公告內

容真實、準確和完整，並對公告中的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏承

擔責任。

截止本報告期末至前五年中，公司共有二次融資，1）經二00 七年三月二十六日廈門國貿集團股份有限公司（以下簡稱「本公司」、「公司」）二00 六年度股東大會審議通過，公司於二 00 七年八月七日增發股票 3700 萬股（以下簡稱「二 00

七年度增發」）；2）經二00 八年八月二十七日公司二00 八年度第三次臨時股東

大會審議通過，公司於二 00 九年十二月十日至二 00 九年十二月十六日配股

14,333.89 萬股（以下簡稱「二00 九年度配股」）。

根據《上海證券交易所上市公司募集資金管理規定》（上證上字[2008]59 號文）、《募集資金專戶存儲三方監管協議（範本）》和公司《募集資金管理規定》的要求，現將上述募集資金二00 九年度存放與使用情況專項報告如下。

一、募集資金基本情況

1、二00 七年度增發

經中國證券監督管理委員會「證監發行字〔2007 〕216 號」 《關於核准廈門國貿集團股份有限公司增發股票的通知》核准，本公司於二 00 七年八月三日通過網上和網下定價發行方式增發股票3700 萬股，實際募集資金淨額人民幣68,620.81

萬元。上述募集資金於二00 七年八月十日全部到位，業經天健華證中洲（北京）

會計師事務所有限公司出具「天健華證中洲驗（2007）GF 字第 020011 號」 《驗資報告》驗證確認。

2、二00 九年度配股

經中國證券監督管理委員會「證監發行字[2009]1280 號」 《關於核准廈門國貿集團股份有限公司配股的通知》核准，本公司於二00 九年十二月十日至二00 九年十二月十六日通過網上和網下定價發行方式配股 14,333.89 萬股，實際募集資金淨額人民幣 101,437.35 萬元。上述募集資金於二 00 九年十二月十七日全部到位，業經天健光華（北京）會計師事務所有限公司出具「天健光華驗（2009 ）GF

字第020035 號」 《驗資報告》驗證確認。

二、募集資金管理情況

1、二00 七年度增發

二 00 七年度增發募集資金到位後存放公司在中國銀行廈門開元支行開立的

840060178908094001 號專項帳戶中，並已撥付到各項目公司銀行帳戶，其中：廈門國貿碼頭有限公司20,558.00 萬元，廈門國貿泰達保稅物流有限公司 13,164.00

萬元，廈門國貿金門灣大酒店有限公司3,728.81 萬元，廈門國貿東翔地產有限公司28,500.00 萬元，廈門國貿東潤置業有限公司2,670.00 萬元。截至二00 九年十二月三十一日止，上述募集資金餘額25,101.62 萬元尚未使用。

2、二00 九年度配股

二 00 九年度配股募集資金到位後存放公司在中國銀行開立帳號為

840060178988094001 號、在建設銀行開立帳號為 35101551001052510107 號以及在工商銀行開立帳號為4100020429200103064 號專項帳戶中，並已撥付到各項目公司銀行帳戶及大宗貿易結算專戶，其中補充大宗貿易營運資金43,069.35 萬元，寶達投資（香港）有限公司增資2,000 萬美元，補充流動資金 1000 萬美元，上海啟潤實業有限公司增資 18,990 萬元，廣州啟潤貿易有限公司增資9,000 萬元，天津啟潤實業有限公司公司投資 10,000 萬元。截至二 00 九年十二月三十一日止，上述募集資金已全部使用完畢。

三、本年度募集資金的實際使用情況

（一）二00 九年度配股

1、募集資金使用情況對照表

單位：萬元

募集資金總額 101,437.35 本年度投入募集資金總額 101,437.35

變更用途的募集資金總額 0 已累計投入募集資金總額 101,437.35

變更用途的募集資金總額比例 0

截至期末累

截至期末 項目達到 本年

截至期末承 截至期末累 計投入金額 項目可行性

募集資金承 調整後投資 本年度投入 投入進度 預定可使 度實 是否達到

承諾投資項目 諾投入金額 計投入金額 與承諾投入 是否發生重

諾投資總額 總額 (1) 金額 (2) 金額的差額 (%(4)＝ 用狀態日 現的 預計效益 大變化

(2)/(1) 期 效益

(3)＝(2)-(1)

大宗貿易營運資金 50000 43,069.35 43,069.35 43,069.35 43,069.35 0 100% 09 年 12 月 注 1 注 1 否

寶達投資（香港） 3000 萬美元 3000 萬美元 3000 萬美元 3000 萬美元 3000 萬美元

有限公司增資及 折人民幣約 折人民幣約 折人民幣約 折人民幣約 折人民幣約 0 100% 09 年 12 月 — — 否

補充流動資金 20378 萬元 20378 萬元 20378 萬元 20378 萬元 20378 萬元

上海啟潤實業有 18,990 18,990 18,990 18,990 18,990

0 100% 09 年 12 月 — — 否

限公司增資

廣州啟潤貿易有 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000

0 100% 09 年 12 月 否

限公司增資

天津子公司新設 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 0 100% 09 年 12 月 否

合計 108,990.00 101,437.35 101,437.35 101,437.35 101,437.35 0 100% — — —

未達到計劃進度原因（分具體募投項目） —

項目可行性發生重大變化的情況說明 無

公司為華北地區業務需求，在募集資金到位前先行以自籌資金成立了天津啟潤實業有限公司，注

募集資金投資項目先期投入及置換情況 冊資本 5,000 萬元，實收資本 1,500 萬元，其中公司投資 1,350 萬元，持股90%。募集資金到位

後，公司對天津子公司增資並將募集資金置換先期投入的自籌資金。

用閒置募集資金暫時補充流動資金情況 無

募集資金結餘的金額及形成原因 無

募集資金其他使用情況 無

注 1：公司2009 年度配股募投項目分別為補充大宗貿易營運資金以及異地平臺公司投資，因此無法進行盈利預測，該募集資金的收益情況亦無法單獨計算。

2、募投項目先期投入及置換情況

公司為華北地區業務需求，在募集資金到位前先行以自籌資金成立了天津啟潤實業有限公司，註冊資本5,000 萬元，實收資本1,500 萬元，其中公司投資1,350

萬元，持股90%。募集資金到位後，公司對天津子公司增資並將募集資金置換先期投入的自籌資金。該事項已經公司第六屆董事會二00九年度第十次會議審議通過，天健光華（北京）會計師事務所就該事項出具了《關於廈門國貿集團股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的專項審核報告》（天健光華審

（2009 ）專字第020666 號），公司保薦機構海通證券股份有限公司也就該事項出具了專項核查意見（相關信息披露詳見二0一0年一月五日《中國證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站www.sse.com.cn ）。

（二）二00 七年度增發

公司2007 年度公開增發共募集資金 68,620.81 萬元，分別用於 20#泊位技改項目、泰達物流倉項目以及大嶝房地產項目。截至二 00 九年十二月三十一日，

20#泊位技改項目與泰達物流倉項目均已完成投入，大嶝房地產項目中金門灣酒店已正式對外營業，其他項目亦在施工建設中。

鑑於大嶝島區域形象與規劃功能的不斷完善對公司大嶝地產項目產生了積極而有力的影響，經公司二00九年度第一次臨時股東大會審議通過，公司將大嶝項目的施工建設進行了延期，以便公司對大嶝島地產項目規劃設計進行優化，提高項目的品質、提升內在價值，更好地順應大嶝島新的定位，以實現住宅、商業用途地塊開發價值的最大化。截至二00九年末，公司二00七年度增發的募集資金尚有25,101.62萬元未使用，其中暫時補充流動資金14,500萬元，其餘部分均存放於各項目公司銀行帳戶。

1、募集資金使用情況對照表

單位：萬元

募集資金總額 68,620.81 本年度投入募集資金總額 7,901.27

變更用途的募集資金總額 0

☆ 已累計投入(含節餘)募集資金總額 43,519.19

變更用途的募集資金總額比例 0

期末累計

投入(含節 截至期末 項目達 項目可

是否

募集資金 截至期末 本年度 截至期末 餘)金額與 投入進度 到預定 行性是

調整後投 節餘募集 本年度實 達到

承諾投資項目 承諾投資 資總額 承諾投入 投入金 累計投入 資金(3) 承諾投入 (%)(5)＝ 可使用 現的效益 預計 否發生

總額 金額(1) 額 金額(2) 金額的差 [(2)+(3)]/ 狀態日 效益 重大變

額(4)＝ (1) 期 化

(1)-(2)-(3)

廈門港東渡港20# 2008 年 項目未達

20,558.00 20,558.00 20,558.00 0 20,558.00 0 0 100% 注 1 否

泊位技改工程 8 月 產廈門象嶼現代物流

2009 年 淨利潤

園區國貿泰達物流 13,164.00 13,164.00 13,164.00 2,238.60 10,009.22 3,154.78 0 100% 注2 否

8 月 476 萬元

倉工程廈門翔安區大嶝島

2010 年

X2004G01 地塊房 35,045.00 34,898.81 34,898.81 2,507.89 9,797.19 － 25,101.62 28.07% 建設期 注 3 否

5 月

地產項目

合計 68,767.00 68,620.81 68,620.81 4,746.49 40,364.41 3,154.78 25,101.62 — — — —

鑑於大嶝島城市形象與規劃功能的不斷提升和完善將對公司大嶝地產項目產生積極和正面的影

響，為配合大嶝島區域功能升級，公司對大嶝島地產項目規劃設計進行優化，以提高項目的品質、

未達到計劃進度原因

提升內在價值，更好地順應大嶝島新的定位，實現住宅、商業用途地塊開發價值的最大化。基於

（分具體募投項目）

以上原因，公司將X2004G01 中除金門灣大酒店部分外的項目建設期調整為在2010 年 5 月前完成

主體工程建設。

項目可行性發生重大變化的情況說明 無

募集資金投資項目先期投入及置換情況 無

用閒置募集資金 1、2009 年 1 月 15 日，將閒置的前次募集資金21,500 萬元暫時補充公司流動資金，使用期限

暫時補充流動資金情況 自2009 年 1 月 15 日起，不超過6 個月，已於2009 年7 月 13 日歸還至募集資金專用帳戶。

2、2009 年7 月 13 日，將閒置的前次募集資金19,500 萬元暫時用於補充流動資金，使用期限

自2009 年7 月 13 日起，不超過6 個月，已於2009 年 12 月29 日歸還至募集資金專用帳戶。

3、2009 年 12 月30 日，將閒置的前次募集資金14,500 萬元暫時用於補充流動資金，使用期

限自2009 年 12 月30 日起，不超過6 個月

募集資金結餘的金額及形成原因 無

募集資金其他使用情況 無

注 1：廈門港東渡港20#泊位技改工程

承諾效益：根據中交第四航務工程勘察設計院編制的《廈門港東渡港區20#泊位技改工程可行性研究報告》：（1）假定財務基準收益率為8%，所得稅根據《中華人民共和國國務院關於中外合資建設港口碼頭優惠待遇的暫行規定》，從開始獲利的年度起，第一年～第五年為 0%；第六年～第十年為

7.5%；第十一年起為15%。則項目達產後，年均實現利潤總額5,370 萬元，項目的稅後財務內部收益率為 18.9%，財務淨現值為21,922 萬元，投資回收期為6.6 年（含建設期）。將20#泊位一期與此次技改統一核算，則項目達產後，年均實現利潤總額7,500 萬元，項目的稅後財務內部收益率為 10.8%，財務淨現值為 12,115 萬元，投資回收期為 10.8 年（含建設期）。（2 ）假設財務基準收益率為 8%，所得稅根據《中華人民共和國企業所得稅法》（2007

年3 月 16 日第十屆全國人民代表大會第五次會議通過）規定，內、外資企業實行統一企業所得稅稅率為25%，則項目達產後，年均實現利潤總額5,084

萬元，項目的稅後財務內部收益率為 15.5%，財務淨現值為 14,514 萬元，投資回收期為7.5 年（含建設期）。

截至2009 年 12 月31 日止，廈門港東渡港20#泊位技改工程均已完工並投入使用，尚未進入獲利年度。

注2：廈門象嶼現代物流園區國貿泰達物流倉工程

承諾效益：根據中交第四航務工程勘察設計院編制的《廈門象嶼現代物流園區國貿泰達物流倉工程可行性研究報告》：（1）假設財務基準收益率為

8%，所得稅為 15%。則達產後，項目年均可實現利潤總額約2,000 萬元，項目的稅後財務內部收益率為 12.6%，財務淨現值為5,621 萬元，投資回收期為8.9 年（含建設期）。（2）假設財務基準收益率為8%，所得稅根據《中華人民共和國企業所得稅法》（2007 年3 月 16 日第十屆全國人民代表大會第五次會議通過）規定，內、外資企業實行統一企業所得稅稅率為25%，則達產後，項目年均可實現利潤總額約2,000 萬元，項目的稅後財務內部收益率為

11.4%，財務淨現值為4,041 萬元，投資回收期為9.5 年（含建設期）。

截至2009 年 12 月31 日止，廈門象嶼現代物流園區國貿泰達物流倉工程項目已完成了投入。

注 3：廈門翔安區大嶝島X2004G01 地塊房地產項目

承諾效益：根據廈門市建築設計院有限公司編制的《〈國貿地產X2004G01 地塊（大嶝項目）〉項目可行性研究報告》：（1）假設基準收益率為15%，所得稅為 15%，則本項目 1、2、

3、4#地塊所建設的住宅及商鋪產品為可出售物業，預計該部分可實現銷售額 92,925 萬元，銷售完成後可實現淨利潤 19,643 萬元，根據預測的資本金財務現金流量表，項目的內部收益率（年度，稅前）達到了 30.3%；內部收益率（年度，稅後）達到了 26.3%。假設基準收益率為 9%，所得稅為 15%，則本項目5#地塊所建設的酒店視為出租型物業，在進入穩定營業期後，可望每年實現稅後淨利潤 868 萬元。在計算期（20 年）內，未考慮項目價格上漲因素，酒店項目的年稅後內部收益率達到了 9.69%。（2 ）假設基準收益率為15%，所得稅根據《中華人民共和國企業所得稅法》（2007 年3 月 16 日第十屆全國人民代表大會第五次會議通過）規定，內、外資企業實行統一企業所得稅稅率為 25%，則本項目 1、2、3、4#地塊所建設的住宅及商鋪產品為可出售物業，預計該部分可實現銷售額92,925 萬元，銷售完成後可實現淨利潤 17,332 萬元，根據預測的資本金財務現金流量表，項目的內部收益率（年度，稅前）達到了30.3%；內部收益率（年度，稅後）達到了23.7%。假設基準收益率為9%，所得稅根據

《中華人民共和國企業所得稅法》（2007 年3 月 16 日第十屆全國人民代表大會第五次會議通過）規定，內、外資企業實行統一企業所得稅稅率為25%。則本項目5#地塊所建設的酒店視為出租型物業，在進入穩定營業期後，可望每年實現稅後淨利潤715 萬元。在計算期（20 年）內，未考慮項目價格上漲因素，酒店項目的年稅後內部收益率達到了7.88%。截至2008 年末，該項目未產生銷售收入。截至 2009 年 12 月 31 日止，5#地塊即金門灣大酒店項目已建成並開始營業，但尚未進入穩定營業期。

2、閒置募集資金暫時補充流動資金情況

1）為提高募集資金使用效率，確保股東利益最大化，減少本公司財務支出，二00 九年一月十五日，公司第五屆董事會二00 八年第十三次會議審議通過並經二 00 九年度第一次臨時股東大會批准，將 21,500 萬元閒置募集資金暫時補充公司流動資金，使用期限自二 00 九年一月十五日起，不超過六個月，到期歸還到募集資金專用帳戶，其餘募集資金將按各承諾投資項目工程進度陸續投入使用。

上述用於補充流動資金的 21,500 萬元已於二 00 九年七月十三日歸還至募集資金專用帳戶。

2）二 00 九年七月十三日，公司第六屆董事會二 00 九年度第三次會議審議通過並經二 00 九年度第二次臨時股東大會批准，將閒置的前次募集資金 19,500

萬元暫時用於補充流動資金，使用期限自二 00 九年七月十三日起，不超過六個月，到期歸還到募集資金專用帳戶，其餘募集資金將按各承諾投資項目工程進度陸續投入使用。

上述用於補充流動資金的 19,500 萬元已於二 00 九年十二月二十九日歸還至募集資金專用帳戶。

3）二 00 九年十二月三十日，公司第六屆董事會二 00 九年度第八次會議審議通過並經二00 九年度第三次臨時股東大會批准，將閒置的前次募集資金 14,500

萬元暫時用於補充流動資金，使用期限自二 00 九年十二月三十日起，不超過 6

個月，到期歸還到募集資金專用帳戶，其餘募集資金將按各承諾投資項目工程進度陸續投入使用。

本公司承諾，上述閒置募集資金為暫時補充公司日常經營所用流動資金，不會用於股權投資、可轉換公司債券投資或非募集資金項目的投資，補充流動資金期限屆滿，公司將及時歸還到募集資金專用帳戶。因而不存在變相改變募集資金用途的情形，也不會因此影響募集資金項目投資計劃的正常進行。

3、結餘募集資金使用情況

公司二00七年公開增發募投項目之一廈門象嶼現代物流園區國貿泰達物流倉工程項目的工程可行性預算報告自二00六年起開始編制，預算投入金額計

13,164萬元，工期2年。公司自二00七年八月募集資金到位後開始投建設，截至二

00九年六月完成投入，整個過程歷時近兩年，其間受到了金融危機、原材料價格大幅波動等因素的影響，施工建設以及設備購置的相關成本有所降低。截至二00

九年六月三十日，廈門象嶼現代物流園區國貿泰達物流倉工程項目已完成投入，實際投入金額共計10,009.22萬元，項目共節餘資金（即項目實際投入金額與募集後承諾投資金額差額）3,154.78萬元。鑑於項目已完成投入，為提高募集資金使用效率，確保股東利益最大化，減少公司財務支出，經公司二00九年度第二次臨時股東大會審議通過，公司將廈門象嶼現代物流園區國貿泰達物流倉工程項目的節餘資金共計3,154.78萬元結轉為公司流動資金。

四、變更募投項目的資金使用情況

無

五、募集資金使用及披露中存在的問題

公司已經披露的募集資金使用信息符合相關規定要求，《廈門國貿集團股份有限公司關於公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》與本公司的二 00

八年度及二 00 九年度報告及其他定期報告中關於前次募集資金使用及效益的披露情況相符。

六、保薦人對公司年度募集資金存放與使用情況所出具專項核查報告的結論性意見

經核查，保薦機構海通證券認為廈門國貿2009 年度募集資金存放與使用符合中國證監會、上海證券交易所的相關規定。

(此頁無正文，為廈門國貿集團股份有限公司關於募集資金存放與實際使用情況的專項報告之蓋章頁)

廈門國貿集團股份有限公司董事會

二0 一0 年四月九日

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