[中報]中毅達:2017年半年度報告(修訂稿)

[中報]中毅達:2017年半年度報告（修訂稿）

時間：2017年09月19日 01:01:53&nbsp中財網

公司代碼：600610/900906 公司簡稱：

中毅達

/

中毅達

B

上海

中毅達

股份有限公司

2017年半年度報告（修訂稿）

重要提示

一、 除以下董事、監事、高級管理人員外，公司董事會、監事會及其他董事、監事、高級管理人

員保證年度報告的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

張偉董事無法保證本報告內容的真實、準確和完整，棄權理由是：鑑於2016年年報中存在

的錯誤，本2017年半年報中的重要數據未經審計，無法判決報告的客觀性。

李春蓉董事無法保證本報告內容的真實、準確和完整，棄權理由是：1、上河建築業績承諾

未出專項審計報告；2、公司董事會審議通過的1億流動資金借款用途未披露。

張秋霞監事無法保證本報告內容的真實、準確和完整，棄權理由是：1、鑑於實控制人情況

至今未披露，此為監管部門重點關注事項，同時2017年半年報中也未說明；2、鑑於2016年年

報出現的多處錯誤，監管部門擬對相關責任人追責，故無法確認2017年半年報的完整性、真實

性。

陳飛霖副總經理無法保證本報告內容的真實、準確和完整，棄權理由是：鑑於上河建築2017

年1-4財報淨利潤正在審計中，不能保證本期財報準確性。

請投資者特別關注。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人黨悅棟、主管會計工作負責人李臻峻及會計機構負責人（會計主管人員）郭雯燕

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請

投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

1、公司於2016年11月15日收到證監會的《調查通知書》（滬調查字2016-1-177號）。因

公司涉嫌信息披露違法違規，根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，證監會決定對公司立

案調查，目前公司正積極配合證監會的調查工作。公司若因此立案調查事項觸及《上海證券交易

所股票上市規則》規定的重大信息披露違法情況，公司股票將被實施退市風險警示。

2、公司控股股東大申集團有限公司所持有的限售流通股股票2.66097490億股因信達證券股

份有限公司訴大申集團有限公司一案被司法凍結，佔公司總股本的24.84%，佔其持有公司100%

股份，凍結期限為3年，自2017年7月14日期至2020年7月13日止。本次凍結暫不會對公司

控制權產生影響，不會影響公司的生產經營，但大申集團有限公司持有的上市公司股票存在被處

置的風險。

3、公司原實際控制人何曉陽先生持有大申集團50.5576%股權、深圳寶利盛投資管理有限公

司（以下簡稱「寶利盛」）持有大申集團27.6656%股權，其已通過協議方式將合計持有大申集團

78.2232%的股權轉讓，其中乾源資產受讓24.7993%、李琛受讓22.1346%、天佑睿聰受讓16.2893%、

鑫聚投資受讓15%，前述股權轉讓已於2017年7月27日完成工商變更登記手續。

公司實際控制人已發生變化，股權受讓相關方仍未核實最終實際控制人，披露詳式權益變動

報告書。公司將根據相關規定繼續發函敦促相關四方，配合財務顧問核實公司最實際控制人，並

完成披露詳式權益變動報告書工作，履行其信息披露義務。

4、公司對上海

太平洋

機械進出口公司3,400萬元人民幣借款承擔連帶擔保責任。2004年4

月20日，公司與

中國銀行

上海分行達成了執行和解協議。公司承擔50%的責任，即公司應償還中

國銀行上海分行三案本金及訴訟費、執行費14,629,741元。公司已於2005年1月26日前全額支

付前述款項。

但上海文盛資產管理股份有限公司（債權人，於2007年取得該筆債權），主張公司未按和解

協議約定的時間履行付款義務，現向二中院申請恢復執行，要求公司承擔全部擔保責任，暫計至

2017年2月28日，其主張(2001)滬二中執行字第156號、158號案的債權金額合計69,340,036.86

元。公司於2017年6月9日已向上海市高級人民法院申請複議。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 5

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 5

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 8

第四節 經營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 9

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 15

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 21

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 23

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 23

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 24

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 25

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 133

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

大申集團

指

大申集團有限公司

公司、本公司

指

上海

中毅達

股份有限公司

廈門

中毅達

指

廈門

中毅達

環境藝術工程有限公司

福建上河

指

福建上河建築工程有限公司

江西立成

指

江西立成景觀建設有限公司

西藏錢峰

指

西藏錢峰投資管理有限公司

西藏一乙

指

西藏一乙資產管理有限公司

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

上海

中毅達

股份有限公司

公司的中文簡稱

中毅達

公司的外文名稱

ShangHaiZhongYiDaCo.,Ltd

公司的外文名稱縮寫

ZYD

公司的法定代表人

黨悅棟

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

姓名

黨悅棟（代理董事會秘書）

聯繫地址

上海市淮海中路1010號嘉華中心3704室

電話

021-33568806

傳真

021-33568802

電子信箱

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

上海市徐匯區淮海中路1010號嘉華中心3704室

公司註冊地址的郵政編碼

200030

公司辦公地址

上海市徐匯區淮海中路1010號嘉華中心3704室

公司辦公地址的郵政編碼

200030

公司網址

www.600610.com.cn

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

上海證券報、香港文匯報

登載半年度報告的中國證監會指定網站的

網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司董事會秘書辦公室

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

中毅達

600610

*ST中毅

B股

上海證券交易所

中毅達

B

900906

*ST中毅B

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減

(%)

營業收入

323,227,171.10

18,290,779.70

1,667.16

歸屬於上市公司股東的淨利潤

1,173,640.22

-15,181,747.29

107.73

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤

1,664,780.63

-14,270,874.14

108.87

經營活動產生的現金流量淨額

-147,441,072.02

-12,919,455.34

-1,041.23

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

1,164,787,878.08

1,163,614,237.86

0.10

總資產

2,149,632,973.90

1,882,890,207.87

14.17

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.001

-0.014

107.14

稀釋每股收益（元／股）

0.001

-0.014

107.14

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.002

-0.013

115.39

加權平均淨資產收益率（%）

0.001

-0.013

增加

0.014個

百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

0.001

-0.012

增加

0.013個

百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用

營業收入同比1,667.16%，主要原因：本期發生額323,227,171.10元，比上期發生額增加

304,936,391.4元，增幅為1667.16%，主要原因是合併了福建上河的收入。

歸屬於上市公司股東的淨利潤同比107.736%，主要原因是合併了福建上河的收入。

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤同比108.876%，主要原因是合併了福建上河的

收入。

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

越權審批，或無正式批准文件，

或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但

與公司正常經營業務密切相

關，符合國家政策規定、按照

一定標準定額或定量持續享受

的政府補助除外

221,660.27

計入當期損益的對非金融企業

收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及

合營企業的投資成本小於取得

投資時應享有被投資單位可辨

認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損

益

因不可抗力因素，如遭受自然

災害而計提的各項資產減值準

備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的

支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生

的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子

公司期初至合併日的當期淨損

益

與公司正常經營業務無關的或

有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的

有效套期保值業務外，持有交

易性金融資產、交易性金融負

債產生的公允價值變動損益，

以及處置交易性金融資產、交

易性金融負債和可供出售金融

資產取得的投資收益

-709,386.86

B股損益

單獨進行減值測試的應收款項

減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計

量的投資性

房地產

公允價值變

動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規

的要求對當期損益進行一次性

調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外

收入和支出

-3,413.82

其他符合非經常性損益定義的

損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

合計

-491,140.41

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）主要業務

公司主要從事園林工程施工、市政工程施工及銷售苗木業務，並以市政工程施工為主，園林

工程施工、銷售苗木為輔的業務模式。公司擁有具有市政公用工程施工總承包壹級資質的控股子

公司福建上河建築工程有限公司和具有城市園林綠化一級資質、市政公用工程施工總承包三級資

質的參股子公司江西立成景觀建設有限公司。

報告期內，公司營業收入323,227,171.10元，歸屬於上市公司股東的淨利潤1,173,640.22

元，歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤1,664,780.63元。

（二）經營模式

1、園林、市政工程施工模式

園林工程施工和市政工程施工項目主要通過市場信息收集和客戶資源的積累等方式獲得項目

信息，根據項目基本情況編制標書參與項目投標，接到中標文件後籤訂施工合同。也會通過議標

的方式或者通過專業分包的方式直接籤訂項目施工合同。

2、苗木產銷模式

苗木產銷模式分為內部調轉和對外銷售兩種。公司種植的苗木首先保證自身工程的需求，並

根據市場價格對內部調轉的苗木進行核價後，報財務部門進行內部核算。大部分的苗木可以對外

銷售，根據客戶的要求，和客戶建立銷售合同，約定驗收方法、結算方式、付款方式等內容，在

完成合同內容後，按合同約定的方式結算。

（三）行業情況

報告期內，國內經濟增長放緩，地產園林業務持續增長面臨新的困難；市政園林業務，在地

方政府債務整治、流動性進一步收緊的背景下，競爭加劇，利潤率趨降。儘管出現了上述不利因

素，我們仍然對行業發展前景充滿信心：國家「十三五」規劃明確提出「加大環境綜合治理」「加

強生態保護修復」，建設「美麗中國」和「生態文明」社會，國家將繼續加大環保生態投入，大

力推行採用PPP模式建設市政基礎設施，這些國家政策的提出，又為行業，同時也為公司發展帶

來了新的機遇。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

（一）市政工程與園林工程的雙向驅動，開拓市場優勢

公司旗下擁有市政公用工程總承包壹級資質和城市園林綠化壹級資質，能同時參與各類傳統

市政工程和傳統園林工程的招投標，大大擴展了市場範圍，另外，通過市政和園林這兩個市場領

域互為補充、相互滲透，將進一步拓展市場份額，既能做「大市政」業務，又能做「小園林」業

務。

（二）較大型PPP項目落地的成熟經驗優勢

報告期內，公司與貴陽觀山湖區百花新城建設開發辦公室（區政府授權）籤訂觀山湖區西部

現代製造產業園第一批PPP合作項目（投資總額35.30億元）。從該PPP項目前期談判至項目落

地，公司積累了較豐富的經驗，同時也聚集了具備PPP專業技術的各類人才，給公司承接其他PPP

項目奠定了優勢基礎。

（三）跨區域經營發展優勢

公司以廈門

中毅達

和福建上河為主要經營子公司，分別主營園林和市政工程，福建漳州、廣

東中山、江西吉安和浙江金華為基地的跨區域經營格局，將逐步結合貴州貴陽、新疆烏魯木齊成

立的子公司平臺，分享國家對地區經濟加快發展的紅利，同時擬在貴州地區成立區域運營團隊，

實現落地式發展，形成跨區域經營發展優勢。

(四)財務負債少、經營靈活優勢

受目前

房地產

調整及政府債務控制的影響，國內其他上市園林、市政公司出現應收帳款高起，

經營性活動現金淨流量為負的情況，而我公司目前財務負債少，具有抵抗經營風險的能力，向創

新型或環保科技型等非傳統園林、市政轉型比較自由，經營比較靈活。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

報告期內，公司積極參與PPP項目及其他建設項目的拓展，成功承接了投資額為35.3億元貴

陽市觀山湖區西部產業園第一批PPP合作項目，同時公司全資子公司廈門

中毅達

也承接了包含

6120萬元的廈門中山公園綠化重建提升工程在內的一批金磚環境提升項目，公司控股子公司福建

上河建築工程有限公司承接了1.856億元貴州六支特區農村環境整治工程項目一期一標段勘察、

設計、施工（EPC）總承包工程。

報告期內，公司對以上承接項目積極落地施工，貴陽市觀山湖區西部產業園第一批PPP合作

項目成立了項目公司（貴陽

中毅達

觀山湖產業園建設管理有限公司）並開展了其中2個子項目的

施工，貴州六支特區農村環境整治工程項目獲得了業主對上河建築的肯定。

報告期內，公司營業收入323,227,171.10元，歸屬於上市公司股東的淨利潤1,173,640.22

元，歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤1,664,780.63元。

（1）有關各項目收入、成本的會計核算方法及確認的收入、成本；

會計核算方法：我司按照企業會計準則15號「建造合同」核算方法確認工程項目收入。收

入確認的時點為每個報告期期末。我司根據取得的項目成本發票和工程量結算單做為確定完工進

度的核算依據。具體確認方法如下：

建造合同收入

如果建造合同的結果能夠可靠估計（即合同總收入能夠可靠地計量，與合同相關的經濟利益

很可能流入企業，實際發生的合同成本能夠清楚區分和可靠地計量，合同完工進度和為完成合同

尚需發生的成本能夠可靠地確定），公司根據完工百分比法在資產負債表日確認合同收入和合同

費用。

如果建造合同的結果不能可靠估計，應分兩種情況進行處理：合同成本能夠收回的，合同收

入根據能夠收回的實際合同成本金額予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；合同

成本不可能收回的，應在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

合同預計總成本超過合同總收入的，應當將預計損失確認為當期費用。

本公司的建造合同收入主要是園林工程施工業務收入，對於合同完工進度，公司選用下列方

法之一確定：

A、根據已經完成的合同工作量造價佔合同預計總工作量造價的比例確定。

B、按照累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例確定。

公司主要採用以上第一種方法確定合同完工進度，在無法根據第一種方法確定合同完工進度

時，採用第二種方法。

對於當期未完成的施工合同，在資產負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前年度

已確認的收入，作為當期合同收入；同時按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前年度已確認

的成本，作為當期合同成本；對於當期完成的建造合同，按照實際合同總收入扣除以前年度已確

認的收入，作為當期合同收入；同時按照累計實際發生總成本扣除以前年度已確認的成本，作為

當期合同成本

按公司列示的項目收入、成本明細如下：

公司名稱

項目名稱

本期確認收入

本期確認成本

福建上河

貴州息烽縣龍泉大道建設項目施工二標段

2,863.86

1,844.26

福建上河

六枝特區農村環境整治工程項目一期一標段

5,613.02

5,000.27

福建上河

觀山湖區奮進路——吉利路立交工程

2,264.48

1,879.52

福建上河

觀山湖區汽車配套產業園一期場平工程

12,735.52

10,570.48

福建上河

其他零星項目

852.16

705.26

小計

24,329.04

19,999.79

廈門

中毅達

福廈高鐵項目

1,100.00

968.00

廈門

中毅達

環島路項目

585.68

527.11

廈門

中毅達

植物園項目

800.00

704.00

廈門

中毅達

中山公園項目

5,508.00

4,697.04

小計

7,993.68

6,896.15

合計

32,322.72

26,895.93

（2）有關各項目的項目金額、工期、完工百分比、本期確認收入、累計確認收入、本期投入成本、

累計投入成本等。

項目名稱

合同工期

（天）

完工百

分比

本期確認收

入

累計確認收

入

本期投入成

本

累計投入成

本

貴州息烽縣龍泉大道建

設項目施工二標段

315

100.00

2,863.86

23,106.86

1,844.26

19,209.36

六枝特區農村環境整治

工程項目一期一標段

360

30.56

5,613.02

5,613.02

5,000.27

5,000.27

觀山湖區奮進路——吉

利路立交工程

270

13.89

2,264.48

2,264.48

1,879.52

1,879.52

觀山湖區汽車配套產業

園一期場平工程

150

20.65

12,735.52

12,735.52

10,570.48

10,570.48

福廈高鐵項目

100

100.00

1,100.00

1,100.00

968.00

968.00

環島路項目

30

95.00

585.68

585.68

527.11

527.11

植物園項目

125

80.00

800.00

800.00

704.00

704.00

中山公園項目

110

90.00

5,508.00

5,508.00

4,697.04

4,697.04

其他零星項目

852.16

1,664.35

705.26

1,512.87

合計

32,322.72

53,377.90

26,895.93

45,068.65

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

323,227,171.10

18,290,779.70

1,667.16

營業成本

271,815,943.74

15,664,559.01

1,635.23

銷售費用

1,050.00

5,927.00

-82.28

管理費用

21,966,406.32

14,617,172.25

50.28

財務費用

4,804,762.58

1,287,854.95

273.08

經營活動產生的現金流量淨額

-147,441,072.02

-12,919,455.34

-1,041.23

投資活動產生的現金流量淨額

-2,675,434.45

-984,465.49

-171.77

籌資活動產生的現金流量淨額

145,916,146.79

-21,374,835.10

782.65

營業收入變動原因說明:本期發生額323,227,171.10元，比上期發生額增加304,936,391.4元，

增幅為1667.16%，主要原因合併福建上河主營業務收入。

營業成本變動原因說明:：本期發生額271,815,943.73元，比上期發生額增加256,151,384.7元，

增幅為1635.23%，主要原因是合併福建上河主營業務成本。

銷售費用變動原因說明:2016 年度因苗木資產從銷售轉為儲備、工程自用，銷售機構精簡裁撤，

剩餘銷售人員併入其他管理部門，故銷售費用大幅減少。

管理費用變動原因說明::本期發生額21,966,406.32元，比上期發生額增加7,349,234.1元，增

幅為50.28%，主要原因是合併福建上河管理費用。

財務費用變動原因說明:本期發生額4,804,762.58元，比上期發生額增加3,516,907.6元，增幅

為273.08%，主要原因是銀行貸款的增加導致公司財務費用增加。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

（%）

情況

說明

貨幣資金

77,290,766.02

3.60

11,010,753.17

0.91

601.96

借款

增加

所致

以公允價值

7,019,295.27

0.33

8,583,492.83

0.71

-18.22

B股市

計量且其變

動計入當期

損益的金融

資產

場價

格下

跌所

致

應收帳款

59,146,779.25

2.75

10,087,237.71

0.84

486.35

業務

收入

增加

所致

預付款項

69,899,467.68

3.25

17,650,636.39

1.47

296.02

業務

增加

所致

其他應收款

76,413,224.43

3.55

8,905,989.41

0.74

758.00

業務

增加

所致

存貨

1,700,197,043.01

79.09

995,784,483.12

82.73

70.74

在建

工程

增加

所致

其他流動資

產

8,585,850.23

0.40

8,029,942.74

0.67

6.92

固定資產

11,154,857.64

0.52

8,280,216.94

0.69

34.72

購置

設備

所致

無形資產

9,888.64

0.00

16,032.42

0.00

-38.32

商譽

3,052,707.33

0.14

0.00

收購

福建

上河

所致

長期待攤費

用

2,240,352.76

0.10

787,094.14

0.07

184.64

辦公

裝修

所致

遞延所得稅

資產

2,728,267.42

0.13

1,975,603.63

0.16

38.10

短期借款

151,015,529.48

7.03

30,000,000.00

2.49

403.39

借款

增加

所致

應付帳款

237,049,030.86

11.03

4,817,986.78

0.40

4,820.08

施工

成本

增加

所致

預收款項

250,863,781.78

11.67

6,220,784.51

0.52

3,932.67

業務

增加

所致

應付職工薪

酬

1,330,023.74

0.06

621,149.25

0.05

114.12

人員

增加

所致

應交稅費

9,701,052.07

0.45

765,318.26

0.06

1,167.58

業務

增加

所致

其他應付款

196,817,672.23

9.16

12,378,578.65

1.03

1,489.99

項目

保證

金增

加所

致

一年內到期

的非流動負

債

0.00

245,009.50

0.02

-100.00

遞延收益

3,920,152.00

0.18

3,920,152.00

0.33

0.00

遞延所得稅

負債

872,725.00

0.04

872,725.00

0.07

0.00

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

為實施PPP項目投資設立的合資公司情況如下：

公司名稱：貴陽

中毅達

觀山湖產業園建設管理有限公司

註冊資本：70597.38 萬人民幣元。公司出資人民幣 49,418.17 萬元（持股權 70%）；貴陽觀山

湖投資（集團）有限公司出資人民幣 21,179.21 萬元（佔公司股權 30%）。

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

序

號

證

券

品

種

證

券

代

碼

證券簡

稱

最初投資金額

（元）

持有數

量（股）

期末帳面價值

（元）

佔期末證

券總投資

比例（%）

報告期損益

（元）

1

B

股

錦

投

B

股

900914

2,310,006.70

590,000

5,625,192.93

80.74%

-445,627.41

2

B

股

凱

馬

B

股

900953

1,012,027.13

202,850

1,341,802.36

19.26%

-263,759.45

期末持有的

其他證券投

資

報告期已出

售證券投資

損益

合計

3,322,033.83

6,966,995.29

-709,386.86

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

子公司全稱

持股比例（%）

期末總資產

期末淨資產

本期淨利潤

廈門

中毅達

環境藝

術工程有限公司

100

1,119,994,848.58

835,412,544.86

1,832,721.04

深圳前海

中毅達

科

技有限公司

100

19,772,439.78

19,772,439.78

-2,614.74

新疆

中毅達

源投資

發展有限公司

100

49,247,654.93

48,743,236.66

-79,718.29

福建上河建築工程

有限公司

51

787,078,639.63

268,756,800.18

25,065,706.67

江西立成景觀建設

有限公司

39

387,233,575.88

322,694,393.25

-79,350.33

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、公司於2016年11月15日收到證監會的《調查通知書》（滬調查字2016-1-177號）。因

公司涉嫌信息披露違法違規，根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，證監會決定對公司立

案調查，目前公司正積極配合證監會的調查工作。公司若因此立案調查事項觸及《上海證券交易

所股票上市規則》規定的重大信息披露違法情況，公司股票將被實施退市風險警示。

2、公司控股股東大申集團有限公司所持有的限售流通股股票2.66097490億股因信達證券股

份有限公司訴大申集團有限公司一案被司法凍結，佔公司總股本的24.84%，佔其持有公司100%

股份，凍結期限為3年，自2017年7月14日期至2020年7月13日止。本次凍結暫不會對公司

控制權產生影響，不會影響公司的生產經營，但大申集團有限公司持有的上市公司股票存在被處

置的風險。

3、公司原實際控制人何曉陽先生持有大申集團50.5576%股權、深圳寶利盛投資管理有限公

司（以下簡稱「寶利盛」）持有大申集團27.6656%股權，其已通過協議方式將合計持有大申集團

78.2232%的股權轉讓，其中乾源資產受讓24.7993%、李琛受讓22.1346%、天佑睿聰受讓16.2893%、

鑫聚投資受讓15%，前述股權轉讓已於2017年7月27日完成工商變更登記手續。

公司實際控制人已發生變化，股權受讓相關方仍未核實最終實際控制人，披露詳式權益變動

報告書。公司將根據相關規定繼續發函敦促相關四方，配合財務顧問核實公司最實際控制人，並

完成披露詳式權益變動報告書工作，履行其信息披露義務。

4、公司對上海

太平洋

機械進出口公司3,400萬元人民幣借款承擔連帶擔保責任。2004年4

月20日，公司與

中國銀行

上海分行達成了執行和解協議。公司承擔50%的責任，即公司應償還中

國銀行上海分行三案本金及訴訟費、執行費14,629,741元。公司已於2005年1月26日前全額支

付前述款項。

但上海文盛資產管理股份有限公司（債權人，於2007年取得該筆債權），主張公司未按和解

協議約定的時間履行付款義務，現向二中院申請恢復執行，要求公司承擔全部擔保責任，暫計至

2017年2月28日，其主張(2001)滬二中執行字第156號、158號案的債權金額合計69,340,036.86

元。公司已於2017年6月9日向上海市高級人民法院申請複議。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2017年第一次臨時股

東大會

2017年1月19日

www.sse.com.cn

2017年1月20日

2017年第二次臨時股

東大會

2017年4月18日

www.sse.com.cn

2017年4月19日

2016年年度股東大會

2017年5月12日

www.sse.com.cn

2017年5月13日

2017年第三次臨時股

東大會

2017年6月1日

www.sse.com.cn

2017年6月7日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

2017年6月1日 公司召開2017年第三次臨時股東大會，會議現場出現股東參會資格存在爭

議的事項：1名股東，為大申集團有限公司，持有公司24.84%股份。大申集團有限公司參會人員

有兩名，其中一人持授權委託書（該授權委託書僅有公司蓋章及受託人籤名，沒有法定代表人籤

名）、另一人為公司法定代表人，兩人提交的資料均不符合上市公司關於參加股東大會的股東及

股東代表應提交資料的公告要求。同時大申集團法定代表人張秋霞聲明：本人作為大申集團法定

代表人對上海

中毅達

股份有限公司2017年第三次臨時股東大會的全部提案及授權參會委託書均

未授權且不知情，本人因此親自出席大會。若大會認定我的法定代表人參會資格不夠，本人要求

上市公司公告，本人對以上內容不承擔法律責任。

直到2017年6月6日才披露2017年第三次臨時股東大會決議及法律意見書。律師鑑證結論

意見如下：

(1)本所律師認為,公司2017年第三次臨時股東大會的召集和召開程序、召集人資格符合《公

司法》、《上市公司股東大會規則》等法律、法規、規章和其他規範性文件及《公司章程》的有

關規定。

(2)在排除上述本所特別強調事項的因素情況下，本次股東大會的表決結果如下：上述議案1

未獲得出席本次股東大會的股東所持有效表決權過半數贊成，未予通過。上述議案2、議案3獲

得出席本次股東大會的股東所持有效表決權過半數通過。在此情況下，本所律師認為,本次會議的

表決程序及表決結果符合《股東大會規則》和《公司章程》的規定。

(3)特別強調事項 本次股東大會中，大申集團有限公司法定代表人到場要求參加股東大會。

但由於其提交的資料不符合上市公司關於登記手續的公告要求，最終未參與表決。其書面聲明對

本次會議的全部議案以及另一受託人持有的授權參會委託書均提出質疑；而另一受託人持有的授

權委託書沒有大申集團有限公司法定代表人的籤名，且該授權書的真實性又受到授權人的法定代

表人的當場質疑。故，在大申集團有限公司對代理人的授權以及提議股東大會審議第2第3個議

案等事項上，本所對大申集團有限公司的真實意思表示無法判定。如果該兩項議案的提出是大申

集團有限公司的真實意思表示，則本次股東大會的表決結果有效；如該兩項議案的提出非大申集

團有限公司的真實意思表示，則該兩項議案不能成為本次股東大會的有效議案，對該兩項議案的

表決結果將無效。 本所同意將在符合本法律意見書的使用目的情況下，本法律意見書隨同公司本

次股東大會決議按有關規定予以公告。

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背景

承

諾

類

型

承

諾

方

承諾

內容

承諾時間及

期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與股改相關

的承諾

股

份

限

售

大

申

集

團

自本方案實施之日起，在三十

六個月內不得上市交易或者

轉讓

2014年11

月25日起

36個月內

是

是

股

份

限

售

西

藏

一

乙

1.自本方案實施之日起，在十

二個月內不得上市交易或者

轉讓；

2．在前項規定期滿後，通過

證券交易所掛牌交易出售原

非流通股股份，出售數量佔該

公司股份總數的比例在十二

個月內不得超過百分之五，在

二十四個月內不得超過百分

之十。

2014年11

月25日起

36個月內

是

是

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

√適用 □不適用

公司2016年度財務報告被審計機構亞太（集團）會計師事務所（特殊普通合夥）出具了非標

準審計報告，該強調事項本公司董事會已作出說明，並對外予以了披露。具體內容詳見公司於2017

年4月20日對外披露的《董事會對帶強調事項段無保留審計意見涉及事項的專項說明》。現就情

況說明如下：

一、帶強調事項段無保留審計意見的事項

如

中毅達

財務報表附註十三、1所述，中國證券監督管理委員會於2016年11月15日對中毅

達進行立案調查，截至財務報表批准日，尚無相關的結論性意見。本段內容不影響已發表的審計

意見。

二、公司董事會說明

對於上述事項，公司董事會認為：亞太（集團）會計師事務所（特殊普通合夥）對本公司2016

年度財務報告出具了帶強調事項段無保留審計意見的審計報告，客觀、真實地反映了公司的經營

狀況和財務狀況、充分揭示了公司的潛在風險。

公司董事會將積極採取有效措施消除審計機構對上述事項的疑慮，配合中國證監會的立案調

查，便於中國證監會儘快得出結論。同時，公司將加強公司治理，完善內控制度建設以維護公司

和股東的合法權益。

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

√本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的

√適用 □不適用

事項概述及類型

查詢索引

公司對上海

太平洋

機械進出口公司3,400

萬元人民幣借款承擔連帶擔保責任。2004年4

月20日，公司與

中國銀行

上海分行達成了執行

和解協議。公司承擔50%的責任，即公司應償還

中國銀行

上海分行三案本金及訴訟費、執行費

14,629,741元。公司已於2005年1月26日前全

額支付前述款項。

但上海文盛資產管理股份有限公司（債權

人，於2007年取得該筆債權），主張公司未按

和解協議約定的時間履行付款義務，現向二中院

申請恢復執行，要求公司承擔全部擔保責任，暫

計至2017年2月28日，其主張(2001)滬二中執

行字第156號、158號案的債權金額合計

69,340,036.86元。

公司已向上海市高級人民法院申請複議。

《

中毅達

關於2000年訴訟事項的進展公告》(臨

2017-03、06、061、089)上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

□適用 √不適用

(三) 其他說明

□適用 √不適用

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

√適用 □不適用

2017年2月6日上交所決定給予上海

中毅達

股份有限公司及有關責任人任鴻虎、劉效軍、林旭楠

予以公開譴責並公開認定有關責任人3年內不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員的紀

律處分〔紀律處分決定書（2017）6號〕。

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

√適用 □不適用

上河建築承諾2017年1-4月經審計的淨利潤將不低於人民幣1,085.48萬元。審計工作正在進行

中。未經審計的2017年1-4月淨利潤為人民幣562.15萬元。

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保

方

擔保

方與

上市

公司

的關

系

被擔

保方

擔保

金額

擔保

發生

日期

(協議

籤署

日)

擔保

起始日

擔保

到期日

擔保

類型

擔保是

否已經

履行完

畢

擔保是

否逾期

擔保逾

期金額

是否存

在反擔

保

是否為

關聯方

擔保

關

聯

關

系

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司

的擔保）

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子

公司的擔保）

公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

51,015,529.48

報告期末對子公司擔保餘額合計（B）

51,015,529.48

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（A+B）

51,015,529.48

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

3.94

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的

金額（C）

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保

對象提供的債務擔保金額（D）

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E）

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

擔保情況說明

2017年1月23日與廈門銀行籤署了《最高額保證合同》，

為子公司廈門

中毅達

向廈門銀行申請授信額度提供最高

債權額為人民幣9,192萬元的連帶責任保證擔保。

3 其他重大合同

√適用 □不適用

公司與貴陽觀山湖區百花新城建設開發辦公室（區政府授權）籤訂觀山湖區西部現代製造產業園

第一批PPP合作項目合同（投資總額35.30億元）。

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

□適用 √不適用

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

107,133

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有限售

條件股份數

量

質押或凍結情況

股東

性質

股

份

狀

態

數量

大申集團有限公司

266,097,490

24.84%

266,097,490

質

押

260,000,000

境內

非國

有法

人

西藏一乙資產管理

有限公司

-18,500,000

102,070,605

9.53%

48,503,145

質

押

102,070,600

境內

非國

有法

人

西藏錢峰投資管理

有限公司

-506,700

33,235,270

3.10%

未

知

境內

非國

有法

人

倪贛

18,500,000

18,500,100

1.73%

18,500,000

未

知

未知

上海南上海

房地產

有限公司

10,296,000

0.96%

未

知

未知

上海紡織發展有限

公司

5,296,000

0.49%

未

知

未知

上海輕工控股（集

團）有限公司

5,148,000

0.48%

未

知

未知

張文軍

4,998,200

0.47%

未

知

未知

SCBHK A/C BBH S/A

VANGUARD

EMERGING MARKETS

STOCK INDEX FUND

4,643,648

0.43%

未

知

未知

VANGUARD TOTAL

INTERNATIONAL

STOCK INDEX FUND

4,102,000

0.38%

未

知

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通

股的數量

股份種類及數量

種類

數量

西藏一乙資產管理有限公司

53,567,460

人民幣普通股

53,567,460

西藏錢峰投資管理有限公司

33,235,270

人民幣普通股

33,235,270

上海南上海

房地產

有限公司

10,296,000

人民幣普通股

10,296,000

上海紡織發展有限公司

5,296,000

人民幣普通股

5,296,000

上海輕工控股（集團）有限公司

5,148,000

人民幣普通股

5,148,000

張文軍

4,998,200

境內上市外資股

4,998,200

SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING

MARKETS STOCK INDEX FUND

4,643,648

境內上市外資股

4,643,648

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK

INDEX FUND

4,102,000

境內上市外資股

4,102,000

Bank of Singapore Limited

3,689,950

境內上市外資股

3,689,950

謝作綱

3,404,198

境內上市外資股

3,404,198

上述股東關聯關係或一致行動的說明

上述股東中，控股股東與其他股東不存在關聯關係，也不屬於《上

市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人，

其他股東之間的關聯關係未知。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售

條件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條

件

可上市交易時間

新增可上市

交易股份數

量

1

大申集團有限公司

266,097,490

2017年11月24日

266,097,490

股改承

諾

2

西藏一乙資產管理有

限公司

48,503,145

2017年11月24日

48,503,145

股改承

諾

3

倪贛

18,500,100

2017年11月24日

18,500,100

股改承

諾

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

上述股東中，控股股東與其他股東不存在關聯關係，也不屬於

《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行

動人，其他股東之間的關聯關係未知。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

公司原實際控制人何曉陽先生持有大申集團50.5576%股權、深圳寶利盛投資管理有限公司

（以下簡稱「寶利盛」）持有大申集團27.6656%股權，其已通過協議方式將合計持有大申集團

78.2232%的股權轉讓，其中乾源資產受讓24.7993%、李琛受讓22.1346%、天佑睿聰受讓16.2893%、

鑫聚投資受讓15%，前述股權轉讓已於2017年7月27日完成工商變更登記手續。

公司實際控制人已發生變化，股權受讓相關方仍未核實最終實際控制人，披露詳式權益變動

報告書。公司將根據相關規定繼續發函敦促相關四方，配合財務顧問核實公司最實際控制人，並

完成披露詳式權益變動報告書工作，履行其信息披露義務。

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

楊世鋒

獨立董事

選舉

黨悅棟

董事

選舉

郭雯燕

職工監事

選舉

黨悅棟

總經理

聘任

李春蓉

副總經理

聘任

李臻峻

財務總監

聘任

黃琪

獨立董事

離任

任鴻虎

副董事長

離任

秦思華

職工監事

離任

任鴻虎

總經理

離任

李春蓉

董事會秘書

解任

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

□適用 √不適用

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2017年6月30日

編制單位: 上海

中毅達

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

77,290,766.02

81,491,125.70

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

7,019,295.27

7,728,682.13

衍生金融資產

應收票據

10,000,000.00

應收帳款

59,146,779.25

79,075,071.72

預付款項

69,899,467.68

19,139,208.40

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

76,413,224.43

16,746,994.72

買入返售金融資產

存貨

1,700,197,043.01

1,508,238,695.67

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

8,585,850.23

8,602,026.30

流動資產合計

1,998,552,425.89

1,731,021,804.64

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

131,888,651.22

130,698,837.85

投資性

房地產

固定資產

11,154,857.64

11,569,421.92

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

9,888.64

2,877,740.64

開發支出

商譽

3,052,707.33

3,052,707.33

長期待攤費用

2,240,352.76

932,796.03

遞延所得稅資產

2,728,267.42

2,731,076.46

其他非流動資產

5,823.00

5,823.00

非流動資產合計

151,080,548.01

151,868,403.23

資產總計

2,149,632,973.90

1,882,890,207.87

流動負債：

短期借款

151,015,529.48

40,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

237,049,030.86

323,503,317.09

預收款項

250,863,781.78

81,324,991.99

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

1,330,023.74

3,498,993.81

應交稅費

9,701,052.07

15,305,815.84

應付利息

1,660,000.00

應付股利

其他應付款

196,817,672.23

129,750,272.55

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

245,009.50

其他流動負債

流動負債合計

848,437,090.16

593,628,400.78

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

3,920,152.00

3,675,142.50

遞延所得稅負債

872,725.00

1,589,688.00

其他非流動負債

非流動負債合計

4,792,877.00

5,264,830.50

負債合計

853,229,967.16

598,893,231.28

所有者權益

股本

1,071,274,605.00

1,071,274,605.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

382,621,301.81

382,621,301.81

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

-289,108,028.73

-290,281,668.95

歸屬於母公司所有者權益合計

1,164,787,878.08

1,163,614,237.86

少數股東權益

131,615,128.66

120,382,738.73

所有者權益合計

1,296,403,006.74

1,283,996,976.59

負債和所有者權益總計

2,149,632,973.90

1,882,890,207.87

法定代表人：黨悅棟 主管會計工作負責人：李臻峻 會計機構負責人：郭雯燕

母公司資產負債表

2017年6月30日

編制單位:上海

中毅達

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

33,661,126.16

6,783,609.15

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

6,966,995.27

7,676,382.13

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

預付款項

4,812,827.65

527,264.54

應收利息

應收股利

其他應收款

208,108,119.31

176,966,142.30

存貨

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

7,950,143.20

7,950,143.20

流動資產合計

261,499,211.59

199,903,541.32

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

1,133,391,302.22

1,084,701,488.85

投資性

房地產

固定資產

5,947,857.07

6,654,603.67

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

519,028.45

671,369.23

遞延所得稅資產

其他非流動資產

5,823.00

5,823.00

非流動資產合計

1,139,864,010.74

1,092,033,284.75

資產總計

1,401,363,222.33

1,291,936,826.07

流動負債：

短期借款

100,000,000.00

30,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

預收款項

應付職工薪酬

157,599.74

1,311,570.15

應交稅費

-184,805.78

287,662.13

應付利息

1,660,000.00

應付股利

其他應付款

180,026,177.65

128,362,592.11

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

281,658,971.61

159,961,824.39

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

281,658,971.61

159,961,824.39

所有者權益：

股本

1,071,274,605.00

1,071,274,605.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

382,660,181.93

382,660,181.93

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

-334,230,536.21

-321,959,785.25

所有者權益合計

1,119,704,250.72

1,131,975,001.68

負債和所有者權益總計

1,401,363,222.33

1,291,936,826.07

法定代表人：黨悅棟 主管會計工作負責人：李臻峻 會計機構負責人：郭雯燕

合併利潤表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

323,227,171.10

18,290,779.70

其中：營業收入

323,227,171.10

18,290,779.70

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

299,165,716.18

32,106,271.65

其中：營業成本

271,815,943.74

15,664,559.01

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

577,553.54

530,758.44

銷售費用

1,050.00

5,927.00

管理費用

21,966,406.32

14,617,172.25

財務費用

4,804,762.58

1,287,854.95

資產減值損失

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

-709,386.86

-2,428,571.95

投資收益（損失以「－」號填列）

-310,186.63

-445,998.23

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

匯兌收益（損失以「－」號填列）

其他收益

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

23,041,881.43

-16,690,062.13

加：營業外收入

221,660.27

1,523,050.00

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

3,413.82

5,351.20

其中：非流動資產處置損失

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

23,260,127.88

-15,172,363.33

減：所得稅費用

10,854,097.73

9,383.96

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

12,406,030.15

-15,181,747.29

歸屬於母公司所有者的淨利潤

1,173,640.22

-15,181,747.29

少數股東損益

11,232,389.93

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

12,406,030.15

-15,181,747.29

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

1,173,640.22

-15,181,747.29

歸屬於少數股東的綜合收益總額

11,232,389.93

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.001

-0.014

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.001

-0.014

法定代表人：黨悅棟 主管會計工作負責人：李臻峻 會計機構負責人：郭雯燕

母公司利潤表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

減：營業成本

稅金及附加

銷售費用

管理費用

8,662,976.48

9,372,231.13

財務費用

2,585,052.66

1,099,623.71

資產減值損失

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

-709,386.86

-2,428,571.95

投資收益（損失以「－」號填列）

-310,186.63

-445,998.23

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

其他收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-12,267,602.63

-13,346,425.02

加：營業外收入

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

-12,267,602.63

-13,346,425.02

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-12,267,602.63

-13,346,425.02

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

-12,267,602.63

-13,346,425.02

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：黨悅棟 主管會計工作負責人：李臻峻 會計機構負責人：郭雯燕

合併現金流量表

2017年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

315,329,180.39

17,565,046.90

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

231,105,482.77

12,611,636.50

經營活動現金流入小計

546,434,663.16

30,176,683.40

購買商品、接受勞務支付的現金

390,210,347.13

18,454,244.35

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

10,062,242.17

7,431,025.04

支付的各項稅費

19,275,610.90

621,332.94

支付其他與經營活動有關的現金

274,327,534.98

16,589,536.41

經營活動現金流出小計

693,875,735.18

43,096,138.74

經營活動產生的現金流量淨額

-147,441,072.02

-12,919,455.34

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

2,675,434.45

984,465.49

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

2,675,434.45

984,465.49

投資活動產生的現金流量淨額

-2,675,434.45

-984,465.49

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

取得借款收到的現金

90,373,360.00

10,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

100,000,000.00

籌資活動現金流入小計

190,373,360.00

10,000,000.00

償還債務支付的現金

43,657,213.21

30,179,598.61

分配股利、利潤或償付利息支付的

800,000.00

現金

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

1,195,236.49

籌資活動現金流出小計

44,457,213.21

31,374,835.10

籌資活動產生的現金流量淨額

145,916,146.79

-21,374,835.10

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-4,200,359.68

-35,278,755.93

加：期初現金及現金等價物餘額

81,491,125.70

46,289,509.10

六、期末現金及現金等價物餘額

77,290,766.02

11,010,753.17

法定代表人：黨悅棟 主管會計工作負責人：李臻峻 會計機構負責人：郭雯燕

母公司現金流量表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

121,215,495.10

19,677,139.17

經營活動現金流入小計

121,215,495.10

19,677,139.17

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

2,820,401.31

5,351,918.51

支付的各項稅費

460,271.89

408,100.16

支付其他與經營活動有關的現金

111,254,156.56

15,990,255.92

經營活動現金流出小計

114,534,829.76

21,750,274.59

經營活動產生的現金流量淨額

6,680,665.34

-2,073,135.42

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

984,465.49

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

20,000,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

49,000,000.00

投資活動現金流出小計

49,000,000.00

20,984,465.49

投資活動產生的現金流量淨額

-49,000,000.00

-20,984,465.49

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

100,000,000.00

籌資活動現金流入小計

100,000,000.00

償還債務支付的現金

30,000,000.00

10,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

800,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

1,195,236.49

籌資活動現金流出小計

30,800,000.00

11,195,236.49

籌資活動產生的現金流量淨額

69,200,000.00

-11,195,236.49

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

26,880,665.34

-34,252,837.40

加：期初現金及現金等價物餘額

6,780,460.82

40,042,257.01

六、期末現金及現金等價物餘額

33,661,126.16

5,789,419.61

法定代表人：黨悅棟 主管會計工作負責人：李臻峻 會計機構負責人：郭雯燕

合併所有者權益變動表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

1,071,274,605.00

382,621,301.81

-290,281,668.95

120,382,738.73

1,283,996,976.59

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

1,071,274,605.00

382,621,301.81

-290,281,668.95

120,382,738.73

1,283,996,976.59

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

1,173,640.22

11,232,389.93

12,406,030.15

（一）綜合收益總額

1,173,640.22

11,232,389.93

12,406,030.15

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,071,274,605.00

382,621,301.81

-289,108,028.73

131,615,128.66

1,296,403,006.74

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

1,071,274,605.00

382,621,301.81

-294,969,900.15

1,158,926,006.66

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

1,071,274,605.00

382,621,301.81

-294,969,900.15

1,158,926,006.66

三、本期增減變動金額（減

-15,181

-15,181,7

少以「－」號填列）

,747.29

47.29

（一）綜合收益總額

-15,181,747.29

-15,181,747.29

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,071,274,605.00

382,621,301.81

-310,151,647.44

1,143,744,259.37

法定代表人：黨悅棟 主管會計工作負責人：李臻峻 會計機構負責人：郭雯燕

母公司所有者權益變動表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利

潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

1,071,274,605.00

382,660,181.93

-321,959,785.25

1,131,975,001.68

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

1,071,274,605.00

382,660,181.93

-321,959,785.25

1,131,975,001.68

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

-12,270,750.96

-12,270,750.96

（一）綜合收益總額

-12,270,750.96

-12,270,750.96

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,071,274,605.00

382,660,181.93

-334,230,536.21

1,119,704,250.72

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利

潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

1,071,274,605.00

382,660,181.93

-295,103,643.66

1,158,831,143.27

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

1,071,274,605.00

382,660,181.93

-295,103,643.66

1,158,831,143.27

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

-13,346,425.02

-13,346,425.02

（一）綜合收益總額

-13,346,425.02

-13,346,425.02

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

1,071,274,605.00

382,660,181.93

-308,450,068.68

1,145,484,718.25

法定代表人：黨悅棟 主管會計工作負責人：李臻峻 會計機構負責人：郭雯燕

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

1、公司註冊地、組織形式

上海

中毅達

股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）前身為中國紡織機械廠，英文

名CHINATEXTILEMACHINERYCO.,LTD.，為境內公開發行A、B股股票並在上海證券交易所上市的股

份有限公司。本公司於1992年經上海市經濟委員會批准由中國紡織機械廠改制成為股份有限公司，2014年12月30日取得由上海市工商行政管理局換發的註冊號為310000400016206（市局）《企

業法人營業執照》，並完成公司名稱變更，變更為「上海

中毅達

股份有限公司」。

本公司註冊資本為人民幣107,127.4605萬元，註冊地址為上海市徐匯區淮海中路1010號嘉

華中心3704室，辦公地址為上海市徐匯區淮海中路1010號嘉華中心3704室。

2、經營範圍

本公司經營範圍：承接園林綠化、園林建築、噴泉、雕塑等工程；園林工程投資及施工，市

政工程投資及施工；森林旅遊；生態農業、土壤改良、生態修復、水

環境治理

；園林種植；自有

物業、設備租賃。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。

3、財務報表的批准報出

本財務報表及財務報表附註業經本公司全體董事於2017年8月25日批准。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司合併財務報表範圍包括4家二級子公司，為廈門

中毅達

環境藝術工程有限公司、福建

上河建築工程有限公司、深圳前海

中毅達

科技有限公司、新疆

中毅達

源投資發展有限公司；三級

子公司1家，為鷹潭

中毅達

環境藝術工程有限公司。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

本財務報表按照財政部頒布的《企業會計準則—基本準則》和具體會計準則及其應用指南、

解釋及其他有關規定（統稱「企業會計準則」）編制。此外，本公司還按照中國證監會《公開發

行證券的公司信息披露編報規則第15號—財務報告的一般規定》（2014年修訂）披露有關財務

信息。

本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量

基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本財務報表以持續經營為基礎列報。本公司自本報告期末起12個月不存在對本公司持續經營

能力產生重大疑慮的事項或情況。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

□適用 √不適用

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司營業周期為12個月。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

企業合併指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分

為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為

同一控制下的企業合併。在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的

其他企業為被合併方。合併日指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

合併方在合併中取得的被合併方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合

並日被合併方的原帳面價值計量。合併對價的帳面價值與合併中取得的淨資產帳面價值的差額調

整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。為進行企業合併發生的直接相關費用於發生

時計入當期損益。為企業合併而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債

務性證券的初始確認金額。

（2）非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合

並。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與

合併的其他企業為被購買方。購買日為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方可辨認淨資產按照可辨認資產、負債及或有負債

在購買日的公允價值計量。

購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本

大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本

小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。為進行企業合併

發生的直接相關費用於發生時計入當期損益。為企業合併而發行權益性證券或債務性證券的交易

費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括母公司所控制的單獨

主體）均納入合併財務報表。

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公

司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量

和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

在編制合併財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致；本公司內部

各公司之間的所有交易產生的資產、負債、權益、收入、費用和現金流量於合併時全額抵銷。

在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，本公司則調整合併資產負債表的期初數，

將該子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將子公司當期期初至

報告期末的現金流量納入合併現金流量表；

在報告期內因非同一控制下企業合併增加的子公司，本公司將該子公司購買日至報告期末的

收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量

表。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

□適用 √不適用

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物，是指本公司持有的期限短、

流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資

9. 外幣業務和外幣報表折算

□適用 √不適用

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

（1）金融工具的確認和終止確認

本公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

衍生金融工具初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值進行確認，並以其公允價值進行後續

計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。

當某些嵌入式衍生金融工具與其主合同的經濟特徵及風險不存在緊密關係，並且該混合工具

並非以公允價值計量且其變動計入當期損益時，則該嵌入式衍生金融工具從主合同中予以分拆，

作為獨立的衍生金融工具處理。這些嵌入式衍生產品以公允價值計量，公允價值的變動計入當期

損益。

某些衍生金融工具交易在本公司風險管理的狀況下雖對風險提供有效的經濟套期，但因不符

合運用套期會計的條件而作為為交易而持有的衍生金融工具處理，其公允價值變動計入損益。

金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：

① 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

②該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。

如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債

被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代，或者現有負債的條款幾乎全部

被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理，差額計入當期損益。

（2）金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

金融資產分類和計量

金融資產的分類取決於本公司對金融資產的持有意圖和持有能力。金融資產在初始確認時以

公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入

當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。

本公司將持有的金融資產於初始確認時分為以下四類：

①公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，採用公允價值進行後

續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損

益。

② 有至到期投資

持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能

力持有至到期的非衍生金融資產。持有至到期投資採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，

其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均計入當期損益。

③ 應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市

場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價

款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。收回或處置時，將取得的價款

與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

④ 供出售金融資產。

可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融

資產類別以外的金融資產。可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，其折溢價採用實際利

率法攤銷並確認為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外，

可供出售金融資產的公允價值變動確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時將原直接計入

其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。與可供出售金融

資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。

金融負債分類和計量

本公司的金融負債於初始確認時分為以下兩類：

①公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債，按照公允價值進行後

續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損

益。

②他金融負債

是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

（4）金融資產減值

本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減

值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、

對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。

以攤餘成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，則將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現金

流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值，

按照該金融資產原實際利率折現確定，並考慮相關擔保物的價值。

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值

損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產

組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），

包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資

產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

本公司對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已

恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

但是，該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

可供出售金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成

的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成

本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出售

權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

以成本計量的金融資產

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並

須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該金融資產的帳面價值，與按照類似

金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當

期損益。發生的減值損失一經確認，不得轉回。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

期末餘額在前5名及人民幣100萬元以上的應

收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測

試，有客觀證據表明發生了減值，根據其未來

現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳

準備。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

公司以帳齡作為信用風險特徵確定應收款項組

合

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

其中：1年以內分項，可添加行

1－2年

10

10

2－3年

20

20

3年以上

3－4年

50

50

4－5年

100

100

5年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

本公司對於單項金額雖不重大但具備以下特徵的

應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明

其發生了減值的

壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差

額，確認減值損失，計提壞帳準備

12. 存貨

√適用 □不適用

（1）存貨的分類

本公司存貨包括原材料、消耗性生物資產、工程施工、產成品、在產品和周轉材料等。

其中「消耗性生物資產」為苗木資產。

消耗性生物資產與生產性生物資產的區別在於，生產性生物資產具有能夠在生產經營中長期、

反覆使用，從而不斷產出

農產品

或者是長期役用的特徵。公司的苗圃基地種植的苗木主要用於工

程項目的使用和銷售，符合為出售而持有和不能夠在生產經營中長期、反覆使用的特徵，故全部

劃分為消耗性生物資產。

（2）發出存貨的計價方法

存貨在取得時按實際成本計價，發出時根據實際情況分別採用兩種計價方法計價：

①為特定項目專門購入的存貨，以及能夠逐一辨認各批發出和期末所屬購進批別的存貨，採

用個別計價法；

②不能滿足①所述條件的存貨，採用加權平均法。

③工程施工成本包括為建造某項合同而發生的與執行合同有關的直接費用與間接費用，合同

的直接費用包括：耗用的材料費用、耗用的人工費用、耗用的機械使用費及其他費用。合同的間

接費用主要包括臨時設施攤銷費用和公司下屬施工、生產單位組織和管理施工生產活動所發生的

費用。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計

的銷售費用以及相關稅費後的金額。計提存貨跌價準備時，原材料和產成品按類別計提。

於資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值的，計提存

貨跌價準備，計入當期損益。如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失，使得存貨的可變

現淨值高於其帳面價值，則在原已計提的存貨跌價準備金額內，將以前減記的金額予以恢復，轉

回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

本公司存貨的盤存制度採用永續盤存制。

（5）周轉材料的攤銷方法

本公司周轉材料釆用一次轉銷法進行攤銷。

13. 劃分為持有待售資產

□適用 √不適用

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

（1）共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且

對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制

或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資

單位為本公司聯營企業。

（2）投資成本確定

本公司長期股權投資在取得時按投資成本計量。投資成本一般為取得該項投資而付出的資產、

發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，並包括直接相關費用。但同一控制下的企

業合併形成的長期股權投資，其投資成本為合併日取得的被合併方所有者權益的帳面價值份額。

對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權

投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允

價值加上新增投資成本之和。

（3）後續計量及損益確認方法

成本法核算的長期股權投資

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算，並按照初始投資成本計

價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。

採用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚

未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期

損益。

權益法核算的長期股權投資

本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的，長期股權投資採用權益法核算。

採用權益法時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公

允價值份額的，歸入長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應

享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的

成本。

採用權益法核算的長期股權投資，本公司按應享有或應分擔的被投資單位的淨損益份額確認

當期投資損益。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成

對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，但本公司負有承擔額外損失義務且符合或有事項

準則所規定的預計負債確認條件的，繼續確認投資損失並作為預計負債核算。被投資單位除淨損

益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入

資本公積。被投資單位分派的利潤或現金股利於宣告分派時按照本公司應分得的部分，相應減少

長期股權投資的帳面價值。本公司與被投資單位之間未實現的內部交易損益按照持股比例計算歸

屬於本公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本公司與被投資單位發生的內部交易

損失，其中屬於資產減值損失的部分，相應的未實現損失不予抵銷。

長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的

長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日，若存在長期股權投資的帳面價值大於享有被投資單位所有者權益帳面價值的

份額等類似情況時，本公司按照《企業會計準則第8號——資產減值》對長期股權投資進行減值

測試，可收回金額低於長期股權投資帳面價值的，計提減值準備。

15. 投資性

房地產

不適用

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個

會計年度的有形資產。

與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，並且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，

固定資產才能予以確認。

本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋建築物

年限平均法

20-50年

5.00

1.90-4.75

機器設備

年限平均法

10-20年

5.00

4.75-9.50

運輸設備

年限平均法

5-20年

5.00

4.75-19.00

辦公設備

年限平均法

5-20年

5.00

4.75-19.00

本公司採用年限平均法計提折舊。固定資產自達到預定可使用狀態時開始計提折舊，終止確認時

或劃分為持有待售非流動資產時停止計提折舊。

其中，已計提減值準備的固定資產，扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：

①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。

②本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產

的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。

③使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分。

④公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值。

⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。

融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中

較低者，作為入帳價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費

用。在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、

印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間採用實際利率

法進行分攤。

融資租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃

期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃

期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計

提折舊。

（5）每年年度終了，本公司對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。使用

壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計淨殘值預計數與原先估計數有

差異的，調整預計淨殘值。

17. 在建工程

√適用 □不適用

本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達

到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入

帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預

定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，

並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來

的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

18. 借款費用

√適用 □不適用

（1）借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本

化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借

款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：

①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、

轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

本公司購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停

止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分

資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可

使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。在符合資本化條件的資產達到

預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當

期損益。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月

的，暫停借款費用的資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使

用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為

當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。正常中斷期間的借款

費用繼續資本化。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投

資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或

者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，

計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，

調整每期利息金額。

19. 生物資產

√適用 □不適用

（1）生物資產的確定標準

生物資產，是指有生命的動物和植物構成的資產。生物資產同時滿足下列條件的，予以確認：

①業因過去的交易或者事項而擁有或者控制該生物資產；

②該生物資產有關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業；

③生物資產的成本能夠可靠地計量。

（2）本公司生物資產為苗木資產，均屬於消耗性生物資產。

（3）生物資產按成本進行初始計量。

（4）消耗性生物資產的後續計量

消耗性生物資產在鬱閉前發生的實際費用構成消耗性生物資產的成本，鬱閉後發生的後續支出，

計入當期損益；消耗性生物資產按加權平均法結轉成本。

（6）消耗性生物資產的減值測試

每年度終了，對消耗性生物資產進行檢查，有證據表明消耗性生物資產的可變現淨值低於其帳面

價值的，按低於金額計提消耗性生物資產跌價準備，計入當期損益；消耗性生物資產跌價因素消

失的，原已計提的跌價準備轉回，轉回金額計入當期損益。

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

√適用 □不適用

本公司無形資產包括土地使用權、軟體等。

無形資產按照成本進行初始計量，並於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有

限的，自無形資產可供使用時起，採用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方

法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷；使用壽命不確定

的無形資產，不作攤銷。

使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：

類別

使用壽命

攤銷方法

備註

軟體

10年

直線

本公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，與以

前估計不同的，調整原先估計數，並按會計估計變更處理。

資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的帳

面價值全部轉入當期損益。

(2). 內部研究開發支出會計政策

□適用 √不適用

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

本公司對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、採用成本模式進行後續計量的投資

性

房地產

、固定資產、在建工程、生產性生物資產、無形資產、商譽、探明石油天然氣礦區權益

和井及相關設施等（存貨、按公允價值模式計量的投資性

房地產

、遞延所得稅資產、金融資產除

外）的資產減值，按以下方法確定：

本公司於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將

估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和

尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間

較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估

計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的

主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本公司將其帳面價值減記至可收回金額，

減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

就商譽的減值測試而言，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方

法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資

產組或資產組組合，是能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大於本

公司確定的報告分部。

減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的

資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然後對包含商譽

的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其帳面價值與可收回金額，如可收回金額低於帳面

價值的，確認商譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，並按預計受益期限平均攤銷。對不能使以後會

計期間受益的長期待攤費用項目，其攤餘價值全部計入當期損益。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

短期薪酬，是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束後十二個月內需要全部予以

支付的職工薪酬，離職後福利和辭退福利除外。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將

實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。本公司為職工繳納的醫療、

工傷、生育等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為

本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利，是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關係後，提

供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。離職後福利計劃分類為設定提存計劃和

設定受益計劃。

對於本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而

提出給予補償的建議，如果本公司已經制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議並即將

實施，同時本公司不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議的，確認辭退福利產生的職工薪

酬負債，並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，按照

其他長期職工薪酬處理。

對職工內部退休計劃採用與上述辭退福利相同的原則處理。本集團將自職工停止提供服務日

至正常退休日期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合上述辭退福利計劃確認

條件時，確認為應付職工薪酬，計入當期損益。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

辭退福利，是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自

願接受裁減而給予職工的補償，在發生當期計入當期損益。本公司在不能單方面撤回因解除勞動

關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用

時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

25. 預計負債

√適用 □不適用

如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事

項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現

金流出進行折現後確定最佳估計數。本公司於資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並

對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。

如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能

在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。

26. 股份支付

□適用 √不適用

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

（1）一般原則

①銷售商品

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼

續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可

能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。

②讓渡資產使用權

與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認收

入。

③供勞務的收入和建造合同收入

在資產負債日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

提供勞務交易的完工進度，依據已經提供勞務佔應提供勞務總量的比例確認。

按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議款不

公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提

供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣

除以前會計期間累計已確認提供勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務

收入，並按相同金額結轉勞務成本。

（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本計入當期損益，

不確認提供勞務收入。

（2）收入確認的具體方法

①本公司銷售商品收入確認的具體方法如下：

公司各苗圃苗木銷售合同經過審批並與客戶籤訂後，業務人員根據客戶訂單在業務系統發出

銷貨申請，並填寫送貨單，倉庫管理員依據財務部、苗圃場長、苗圃負責人的審批結果辦理苗木

出庫，財務部收到客戶籤收的送貨單後，確認已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，

開具銷售發票，確認銷售收入。

②讓渡資產使用權

本公司於讓渡資產使用權收入相關的經濟利益很可能流入企業和收入的金額能夠可靠地計量

時確認讓渡資產使用權收入。

利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同

或協議約定的收費時間和方法計算確定。

③建造合同收入

1）如果建造合同的結果能夠可靠估計（即合同總收入能夠可靠地計量，與合同相關的經濟利

益很可能流入企業，實際發生的合同成本能夠清楚區分和可靠地計量，合同完工進度和為完成合

同尚需發生的成本能夠可靠地確定），公司根據完工百分比法在資產負債表日確認合同收入和合

同費用。

2）如果建造合同的結果不能可靠估計，應分兩種情況進行處理：合同成本能夠收回的，合同

收入根據能夠收回的實際合同成本金額予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；合

同成本不可能收回的，應在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

合同預計總成本超過合同總收入的，應當將預計損失確認為當期費用。

本公司的建造合同收入主要是園林工程施工業務收入，對於合同完工進度，公司選用下列方

法之一確定：

A、根據已經完成的合同工作量造價佔合同預計總工作量造價的比例確定。

B、按照累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例確定。

公司主要採用以上第一種方法確定合同完工進度，在無法根據第一種方法確定合同完工進度

時，採用第二種方法。

對於當期未完成的施工合同，在資產負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前年度

已確認的收入，作為當期合同收入；同時按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前年度已確認

的成本，作為當期合同成本；對於當期完成的建造合同，按照實際合同總收入扣除以前年度已確

認的收入，作為當期合同收入；同時按照累計實際發生總成本扣除以前年度已確認的成本，作為

當期合同成本

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用期限內平均分配，計入當期損

益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與收益相關的政府補助，如果用於補償已發生的相關費用或損失，則計入當期損益；如果用

於補償以後期間的相關費用或損失，則計入遞延收益，於費用確認期間計入當期損益。按照名義

金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合併產生的調整商譽，或與直接計入所有

者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損益。

本公司根據資產、負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用資產

負債表債務法確認遞延所得稅。

各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交

易中產生

（1）商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不

是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回

的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得

用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的

遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：

（1）該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件

的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用

來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償

該負債期間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法

獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在

很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；

發生的初始直接費用，計入當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

32. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

本公司在運用會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量

的報表項目的帳面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本公司管理層過去

的歷史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、

資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的

結果可能造成對未來受影響的資產或負債的帳面金額進行重大調整。

本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行持續的評價，會計估計的變更僅影

響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在

變更當期和未來期間予以確認。

於資產負債表日，很可能導致下一會計年度資產和負債的帳面價值出現重大調整風險的重要

會計估計和關鍵假設列示如下：

（1）壞帳準備計提

本公司根據應收款項的會計政策，採用備抵法核算壞帳損失。應收帳款減值是基於評估應收

帳款的可收回性。鑑定應收帳款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將

在估計被改變的期間影響應收帳款的帳面價值及應收帳款壞帳準備的計提或轉回。

（2）存貨跌價準備

本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值及陳舊

和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現

淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事

項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間

影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

（3）金融工具公允價值

對不存在活躍交易市場的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方

法包括貼現現金流模型分析等。估值時本公司需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關

性等方面進行估計，並選擇適當的折現率。這些相關假設具有不確定性，其變化會對金融工具的

公允價值產生影響。

（4）可供出售金融資產減值

本公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴於管理層的判斷和假設，以確定是

否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，本公司需評估該項投資的

公允價值低於成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀

況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。

（5）非金融非流動資產減值準備

本公司於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。

對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測

試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其帳面金額不可收回時，進行減值測試。

當資產或資產組的帳面價值高於可收回金額，即公允價值減去處置費用後的淨額和預計未來

現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。

公允價值減去處置費用後的淨額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市

場價格，減去可直接歸屬於該資產處置的增量成本確定。

在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及

計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相

關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。

本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未

來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或

者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。

（6）折舊和攤銷

本公司對投資性

房地產

、固定資產和無形資產在考慮其殘值後，在使用壽命內按直線法計提

折舊和攤銷。本公司定期覆核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用

壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗並結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生

重大變化，則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調整。

（7）所得稅

本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部

分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初

估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

□適用 √不適用

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入

3、11、13

消費稅

營業稅

應稅收入的5%計繳營業稅。自

2016年5月1日起，由計繳營業

稅改為計繳增值稅

5、3

城市維護建設稅

應納流轉稅額

7

企業所得稅

應納稅所得額（注1）

25

公司控股子公司福建上河建築工程有限公司採取核定徵收方式徵收企業所得稅，應納稅所得額按

當期收入總額×8%計算，適用稅率為25%。

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

廈門

中毅達

環境藝術工程有限公司苗木銷售業務享受農業生產者銷售的自產

農產品

免徵增值

稅優惠政策【《中華人民共和國增值稅暫行條例》第十六條所列免稅項目的第一項所稱的「農業

生產者銷售的自產農業產品」】，公司已於2015年2月2日向廈門市思明區國家稅務局進行了備

案，自2014年1月1日起享受該優惠政策。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

4,871.13

3,031.13

銀行存款

73,711,117.29

77,844,604.33

其他貨幣資金

3,574,777.6

3,643,490.24

合計

77,290,766.02

81,491,125.70

其中：存放在境外的款

項總額

其他說明

（2）期末無存放在境外、有潛在回收風險的貨幣資金。

（3）期末無使用受到限制的貨幣資金。

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

交易性金融資產

7,019,295.27

7,728,682.13

其中：債務工具投資

權益工具投資

7,019,295.27

7,728,682.13

衍生金融資產

其他

指定以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

其中：債務工具投資

權益工具投資

其他

合計

7,019,295.27

7,728,682.13

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

0

10,000,000.00

商業承兌票據

0

合計

0

10,000,000.00

應收票據中銀行承兌票據期初餘額1,000萬元，系福建上河於2016年12月29日收到中鐵十

七局集團有限公司銀行承兌匯票，總計22 張，金額合計1,000萬元，系福建上河收回貴州省息

烽縣龍泉大道建設項目施工二標段項目的應收帳款。該筆銀行承兌匯票已於2017年1月3日背書

轉讓，用於支付福建北聖建設發展有限公司勞務款。

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

64,656,195.06

99.63

5,509,415.81

8.52

59,146,779.25

84,288,389.56

99.71

5,213,317.84

6.19

79,075,071.72

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

242,074.94

0.37

242,074.94

100.00

242,074.94

0.29

242,074.94

100.00

合計

64,898,270.00

5,751,490.75

59,146,779.25

84,530,464.50

100.00

5,455,392.78

6.45

79,075,071.72

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

52,690,955.87

3,793,588.37

5.00%

1至2年

10,714,546.07

1,313,155.13

10.00%

2至3年

654,381.02

133,895.26

20.00%

3年以上

596,312.10

268,777.05

50.00%

合計

64,656,195.06

5,509,415.81

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

期末餘額

壞帳準備期末餘

額

計提比例（%）

計提理由

招商局漳州開發

區公用事業公司

121,167.50

121,167.50

100

預計無法收回

重慶皇城裝飾工

程公司

36,000.00

36,000.00

100

預計無法收回

海滄公用苗木花

卉有限公司

32,650.00

32,650.00

100

預計無法收回

張家港金鳳凰渡

假村硬質景觀工

程

17,997.89

17,997.89

100

預計無法收回

北大之路生物工

程有限公司

10,000.00

10,000.00

100

預計無法收回

泉州崇武半月灣

渡假村開發建設

有限公司

9,609.70

9,609.70

100

預計無法收回

廈門海峽國際社

區雕塑公園及迎

賓大道綠化改造

工程

4,500.00

4,500.00

100

預計無法收回

涵碧樓三期綠化

3,500.00

3,500.00

100

預計無法收回

福建中體

房地產

發展有限公司

3,300.00

3,300.00

100

預計無法收回

道路綠化養護費

(一標段)市政部

分

3,066.65

3,066.65

100

預計無法收回

廈門市海旅苗木

花卉有限公司

283.2

283.2

100

預計無法收回

合計

242,074.94

242,074.94

100

預計無法收回

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額5,751,490.75元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

單位名稱

金額

已計提壞帳準備

佔應收帳款總額的

比例（%）

中鐵（貴州）市政工程有限公司

32,647,997.30

1,632,399.87

55.20

清流縣龍翔城市建設投資有限責任公司

6,137,774.19

306,888.71

10.38

清流機關事務管理局

2,092,518.00

104,625.90

3.54

福州交建高速公路養護有限公司

1,889,809.93

188,980.99

3.20

福建興田城市建設投資有限責任公司

1,020,000.00

102,000.00

1.72

合計

43,788,099.42

2,334,895.47

74.03

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

（1）1 年內應收帳款形成的業務背景、欠款方名稱和預期回款時間；

欠款方名稱

金額

業務背景

預期回款時間

是否關

聯方

廈門路橋建設集團有限公司

136

廈門市公路局園林綠化提升

項目第七標段工程

已收回

否

欠款方名稱

金額

業務背景

預期回款時間

是否關

聯方

廈門市公路養護綠化設施維護中心

196

集美區過境公路節點綠化提

升工程

已收回

否

廈門市思明區園林綠化管理中心

184.95

思明區園林綠化重建提升暨

「金磚」會晤保障項目

已收回

否

中鐵（貴州）市政工程有限公司

2,743.55

畢節市梨樹高鐵客運樞紐中

心項目工程款

2018年以內

否

中鐵（貴州）市政工程有限公司

521.25

修文縣桃源大道道路工程施

工一標項目工程款

2018年以內

否

清流縣龍翔城市建設投資有限責任公司

571.51

清流縣武裝部局部（含兵器）

改建工程工程款

2018年以內

否

清流縣龍翔城市建設投資有限責任公司

38.00

清流縣景鴻小市場裝修工程

工程款

已收回

否

清流縣龍翔城市建設投資有限責任公司

2.17

清流縣武裝部至東門橋路面

改造工程工程款

已收回

否

清流縣龍翔城市建設投資有限責任公司

2.10

花卉路屏山二路土石方工程

工程款

2018年以內

否

清流機關事務管理局

209.25

清流縣政府辦公大樓防漏水

改造工程工程款

2018年以內

否

福州交建高速公路養護有限公司

133.98

瀋海高速雷打石隧道、馬宅

頂隧道景觀提升工程工程款

2018年以內

否

福州交建高速公路養護有限公司

55.00

福州機場二期及繞城高速公

路新店互通掛花箱工程工程

款

2018年以內

否

福建興田城市建設投資有限責任公司

102.00

大田縣體育館前廣場景觀工

程工程款

2018年以內

否

柘榮縣林業局

23.18

柘榮縣環城一重山森林生態

景觀提升工程工程款

2018年以內

否

永安市自來水公司

19.26

永安北部工業新城（一期）

供水工程工程款

2018年以內

否

三明永寧高速公路有限責任公司

64.96

永寧高速公路明溪南、寧化

養護站工程工程款

2018年以內

否

莆田市建工投資集團有限公司

46.21

中海國際夜景工程工程款

2018年以內

否

清流縣公安局森林分局

15.04

清流縣餘朋鄉芹口派出所業

務用房工程工程款

2018年以內

否

福建中醫藥大學附屬人民醫院

42.74

1#6F北側設備層搭蓋兩層鋼

構工程工程款

2018年以內

否

建寧縣城市建設投資經營有限公司

40.50

建寧縣東山公園改造提升工

程（一期）苗木種植工程工

程款

2018年以內

否

三明雨田

房地產

開發有限公司

7.31

華景花園工程款

2018年以內

否

清流縣餘朋鄉人民政府

21.29

清流縣餘朋鄉學校治理

2018年以內

否

欠款方名稱

金額

業務背景

預期回款時間

是否關

聯方

(5.19)水毀修復工程工程款

福州市臺江區人民政府新港街道辦事處

19.46

福州市臺江區小街巷改造工

程（雁塔四巷）工程款

已收回

4.0002，剩餘部

分2018年以內

收回

否

清流縣龍津鎮大路口村民委員會

15.64

雷公鋪沿路環境綜合治理工

程工程款

2018年以內

否

大田縣華興初級中學

5.52

大田縣華興初級中學臨時圍

牆、操場平整等附屬工程工

程款

2018年以內

否

清流縣溫郊人民政府

14.68

溫郊鄉政府辦公樓修繕工程

（內牆）工程款

2018年以內

否

清流縣林業局

3.00

清流蘇區公園邊坡綠化二期

工程工程款

2018年以內

否

清流縣靈地鎮人民政府財政所

0.72

江頭水壩壩體水毀修復工程

工程款

2018年以內

否

清流縣賴坊鄉人民政府

0.005

福州保稅物流園區綜合大樓

玻璃大棚及園區配電房屋面

防滲漏修繕工程工程款

2018年以內

否

零星私人應收

33.82

零星項目

2018年以內

否

（2） 1 至 2 年應收帳款形成的業務背景、欠款方名稱、未收回的原因以及預期回款時間或不能

收回的原因；

欠款方名稱

金額

業務背景

未收回原因

預期回款時間

不能回款原因

是否關

聯方

北大之路生物工程

有限公司

1.00

北大之路生物

工程有限公司

工程

尾款未結算

2017

不適用

否

福建中體

房地產

發

展有限公司

0.33

小區綠化

尾款未結算

2017

不適用

否

海滄公用苗木花卉

有限公司

3.27

綠化提升

尾款未結算

2017

不適用

否

莆田市荔園園林有

限公司

3.60

綠化提升

尾款未結算

2017

不適用

否

泉州崇武半月灣渡

假村開發建設有限

公司

0.96

半月灣度假村

一期一標段綠

化工程

尾款未結算

2017

不適用

否

上海國際汽車城置

業有限公司

25.23

安亭新鎮14#地

塊三角形公園

項目景觀工程

尾款未結算

2017

不適用

否

上海國際汽車城置

業有限公司

7.98

安亭新鎮紅線

外景觀改造工

程

尾款未結算

2017

不適用

否

欠款方名稱

金額

業務背景

未收回原因

預期回款時間

不能回款原因

是否關

聯方

廈門國貿

金海灣投

資有限公司

7.97

廈門國貿

天琴

灣G28地塊二

期苗木工程

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門華永至合房地

產有限公司

124.06

天地陽光廣場

景觀工程

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門技師學院

15.19

技師學院學生

宿舍後山道路

改造工程

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門技師學院

10.49

廈門技師學院

校園景觀工程

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門明升集團有限

公司

5.00

鼓浪嶼龍澤花

園別墅室外園

林綠化工程

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門榮譽國際酒店

有限公司

44.55

廈門榮譽國際

大酒店室外景

觀綠化工程（二

期）

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門市公路養護綠

化設施維護中心

5.50

養護工程

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門市公路養護綠

化設施維護中心

17.76

高速鐵路島內

柵欄內（廈門火

車站-湖裡大道

段）南側綠化工

程

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門市海旅苗木花

卉有限公司

0.03

綠化提升

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門市思明區園林

綠化管理中心

0.28

綠化項目湖濱

東路

尾款未結算

2018

不適用

否

廈門禹州海景城房

地產有限公司

359.10

廈門禹洲中央

海岸項目A1地

塊景觀工程

尾款未結算

2018

不適用

否

沿海綠色家園發展

(福建)有限公司

6.80

禹州東方威尼

斯1.2期改造

區天台花園景

觀工程

尾款未結算

2018

不適用

否

張家港金鳳凰溫泉

渡假管理有限公司

1.80

張家港金鳳凰

渡假村硬質景

觀工程

尾款未結算

2018

不適用

否

中鐵二十二局集團

第三工程有限公司

25.98

中國鐵建

海曦

小區景觀工程

尾款未結算

2018

不適用

否

重慶皇城裝飾工程

3.60

綠化裝飾

尾款未結算

2018

不適用

否

欠款方名稱

金額

業務背景

未收回原因

預期回款時間

不能回款原因

是否關

聯方

公司

黃銳江

0.60

苗木款

尾款未結算

2017

不適用

否

蘇輝榮

0.22

苗木款

尾款未結算

2017

不適用

否

柘榮縣林業局

78.40

柘榮縣環城一

重山森林生態

景觀提升工程

工程款

尾款未結算

2018

不適用

否

永安市自來水公司

52.40

永安北部工業

新城（一期）供

水工程工程款

尾款未結算

2018

不適用

否

清流縣公安局森林

分局

29.63

清流縣餘朋鄉

芹口派出所業

務用房工程工

程款

尾款未結算

2018

不適用

否

三明雨田

房地產

開

發有限公司

3.05

華景花園工程

款

尾款未結算

2018

不適用

否

大田縣華興初級中

學

9.48

大田縣華興初

級中學臨時圍

牆、操場平整等

附屬工程工程

款

尾款未結算

2018

不適用

否

福建省建寧縣氣象

局

70.58

建寧縣氣象防

災減災中心業

務辦公用房二

次裝修工程工

程款

尾款未結算

2018

不適用

否

清流縣長校中心小

學

0.83

三明市清流縣

長校中心小學

運動場鋪設工

程款

尾款未結算

2018

不適用

否

將樂縣第四中學

81.00

將樂縣第四中

學學生宿舍樓B

幢工程工程款

尾款未結算

2018

不適用

否

清流縣城市管理局

27.48

清流縣屏山大

道汙水管（春舞

枝至屏山路口）

改造重建工程

工程款

尾款未結算

2018

不適用

否

大田縣林業局

30.00

大田縣均溪森

林公安派出所

雨霧用房工程

尾款未結算

2018

不適用

否

欠款方名稱

金額

業務背景

未收回原因

預期回款時間

不能回款原因

是否關

聯方

款

清流縣旅遊局

5.00

泉南高速G72

清流段單立柱

廣告牌工程工

程款

尾款未結算

2018

不適用

否

零星應收

12.30

零星工程

尾款未結算

2017

不適用

否

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

53,317,753.58

76.28%

17,577,642.39

99.59

1至2年

16,581,714.10

23.72%

72,994

0.41

合計

69,899,467.68

100

17,650,636.39

100

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

合同尚未履行完畢。

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

期末金額

帳齡

未結算原因

廈門市鷺弘建築勞務

有限公司

23,610,000.00

3個月

合同尚未履行完畢

廈門市海滄區甘沐苗

圃

7,600,000.00

3個月

合同尚未履行完畢

金壇市城南花木專業

合作社

6,617,707.00

1-2年

合同尚未履行完畢

江蘇清禾園林建設有

限公司

4,327,776.00

1-2年

合同尚未履行完畢

廈門市海滄區潤業園

園藝場

2,910,000.00

3個月

合同尚未履行完畢

合計

45,065,483.00

其他說明

√適用 □不適用

（1） 1 年內預付款項形成的業務背景、收款方名稱、合同籤訂時間、合同執行進展及預期合同

完成或預付款項結算的時間；

收款方名稱

金額

業務背景

合同籤訂時

間

合同執行進

展

預期合同完成或預

付款項結算的時間

是否關

聯方

遵義行遠陶瓷有

限責任公司

240.00

六枝特區農村

環境整治工程

項目一期一標

段材料預付款

2017年4月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

貴州港安水泥有

限公司

49.00

六枝特區農村

環境整治工程

項目一期一標

段材料預付款

2017年4月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

上海暢消塗料有

限公司

40.00

六枝特區農村

環境整治工程

項目一期一標

段材料預付款

2017年4月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

平潭寶匯汽車銷

售服務有限公司

35.34

六枝特區農村

環境整治工程

項目一期一標

段工程購車預

付款

2017年4月

車輛已經到

達，供應商

尚未開票

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

中石化森美（福

建）石油有限公

司福州分公司

8.50

六枝特區農村

環境整治工程

項目一期一標

段機械燃油預

付款

2017年4月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

貴州貴騰混凝土

有限公司

30.00

觀山湖區汽車

配套產業園一

期場平工程材

料預付款

2017年5月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

廈門市海滄區甘

沐苗圃

760.00

金磚項目採購

合同

2017年3月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

廈門市鷺弘建築

2,861.00

金磚項目採購

2017年1月

合同約定先

項目正在實施，未

否

收款方名稱

金額

業務背景

合同籤訂時

間

合同執行進

展

預期合同完成或預

付款項結算的時間

是否關

聯方

勞務有限公司

合同

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

到最終結算時間節

點

廈門市翔安區閏

土苗圃

67.00

金磚項目採購

合同

2017年3月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

廈門市海滄區潤

業園園藝場

291.00

金磚項目採購

合同

2017年3月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

苗場預付地租

208.61

苗場租地

2017年1月

先支付再使

用

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

廈門市政工程有

限公司商品混凝

土供應分公司

4.00

金磚項目採購

合同

2017年4月

合同約定先

付款後發

貨，項目正

在實施，合

同正在依約

履行

項目正在實施，未

到最終結算時間節

點

否

深圳前海金木商

業保理有限公司

172.95

諮詢費

2017年4月

合同正在依

約履行

按12個月攤銷

否

林曉梅

0.90

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

顏鴻偉

0.45

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

張翔

1.67

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

謝永琳

0.50

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

吳玉英

0.50

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

王夥琴

0.46

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

吳清

0.60

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

收款方名稱

金額

業務背景

合同籤訂時

間

合同執行進

展

預期合同完成或預

付款項結算的時間

是否關

聯方

王曉豔

0.83

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

王恩至（給排水

工程師）

0.90

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

徐華嶸（園林工

程師）

1.08

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

黃輝堂（園林工

程師）

1.00

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

蔣友劍

0.45

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

郭振煜

0.75

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

王秀慧

0.14

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

楊帆

0.15

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

周東雄

0.13

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

李小雲

0.25

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

王金盾

0.47

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

陳小玲

1.20

職工證書費用

2017年1月

合同正在依

約履行

每年一次付款分期

攤銷（1年內）

否

其他零星預付款

項

72.75

公司零星預付

2017年收回

否

上海上市公司協

會

1.00

股東大會費用

合同正在依

約履行

否

中國證券登記結

算公司

1.50

網絡投票費

合同正在依

約履行

否

亞太（集團）會

計師事務所

80.00

審計費

合同正在依

約履行

否

中國石化

銷售有

限公司上海石油

分公司

0.91

油費

合同正在依

約履行

否

上海申威資產評

估有限公司新疆

分公司

17.50

評估費

合同正在依

約履行

否

上海商城上海波

特曼麗嘉酒店

3.77

住宿費

合同正在依

約履行

否

廣東新東方律師

60.00

律師費

合同正在依

否

收款方名稱

金額

業務背景

合同籤訂時

間

合同執行進

展

預期合同完成或預

付款項結算的時間

是否關

聯方

事務所

約履行

楊雁飛

36.00

房租

合同正在依

約履行

否

上海同大建築設

計資訊有限公司

40.92

設計費

合同正在依

約履行

否

上海錦朗企業管

理有限公司

40.92

房租

合同正在依

約履行

否

仲量聯行測量師

事務所（上海）

有限公司

1.76

物業費

合同正在依

約履行

否

上海嘉匯達房地

產開發經營公司

15.40

房租

合同正在依

約履行

否

上海錦能物業管

理有限公司

14.43

物業費

合同正在依

約履行

否

上海錦朗企業管

理有限公司

165.04

合同正在依

約履行

否

（2） 1 至 2年預付款項形成的業務背景、收款方名稱、合同籤訂時間、合同執行進展、至今合

同未完成或預付款項未及時結算的原因，以及預期合同完成或預付款項結算的時間；

收款方名稱

金額

業務背景

合同籤訂

時間

合同執行

進展

至今合同未完

成或預付款項

未及時結算的

原因

預期合同完

成或預付款

項結算的時

間

是否關

聯方

福州交建高

速公路養護

有限公司

40.00

公司併購前

遺留往來款

項

否

清流縣龍津

鎮大路口村

民委員會

12.82

公司併購前

遺留往來款

項

否

羅永紅

73.71

公司併購前

遺留往來款

項

否

吳恩合

78.51

公司併購前

遺留往來款

項

否

餘裕團

75.98

公司併購前

遺留往來款

項

否

施培根

49.94

公司併購前

遺留往來款

項

否

收款方名稱

金額

業務背景

合同籤訂

時間

合同執行

進展

至今合同未完

成或預付款項

未及時結算的

原因

預期合同完

成或預付款

項結算的時

間

是否關

聯方

劉濟平

32.26

公司併購前

遺留往來款

項

否

林蓮嬌

14.28

汽車租賃費

已結算98776

2017年

否

靖傑

7.10

辦公室租金

2016年4

月

合同正在

依約履行

2017年

否

江蘇古石林

園林建設有

限公司

179.03

外購苗木

2015年1

月

合同正在

依約履行

苗木還在培育

期

2017年

否

金壇市城南

花木專業合

作社

661.77

外購苗木

2015年1

月

合同正在

依約履行

苗木還在培育

期

2017年

否

江蘇清禾園

林建設有限

公司

432.77

外購苗木

2015年1

月

合同正在

依約履行

苗木還在培育

期

2017年

否

（3）前述預付款項相關合同是否出現不能履行或預付款項不能結算的情況。如有，請具體說明原

因；

回覆：

公司併購前遺留往來款項，尚未收回

7、 應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

8、 應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類

別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單

項

金

額

重

大

並

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

10,226,140.3

13.29

10,226,140.3

9,726,140.30

56.36

9,726,140.30

按

信

用

風

險

特

徵

組

合

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

15,829,198.02

20.58

228,330.91

15,600,867.11

1,672,333.82

9.69

228,330.91

13.65

1,444,002.91

單

項

金

額

不

重

大

但

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

50,869,493.02

66.13

283,276.00

50,586,217.02

5,860,127.51

33.95

283,276.00

4.83

5,576,851.51

合

計

76,924,831.34

/

511,606.91

/

76,413,224.43

17,258,601.63

/

511,606.91

/

16,746,994.72

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金、押金

13,264,488.49

履約保證金

37,327,907.00

投標保證金

2,168,000.00

其他保證金

1,463,451.00

員工備用金

4,402,571.62

1,866,847.79

往來款

28,013,010.29

2,046,341.40

押金

2,431,267.03

其他

1,118,624.40

80,923.95

合計

76,924,831.34

17,258,601.63

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

六枝特區民生

發展有限責任

公司

履約保證金

37,123,360.00

48.58

上海申誼教衛

綠化景觀工程

有限公司

往來款

20,000,000.00

廈門華融集團

有限公司

保證金

1,000,000.00

1.31

閆勇

保證金

1,200,000.00

蒲斌

備用金

1,192,147.89

1.57

合計

/

60,515,507.89

/

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

（1） 前 10 名其他應收款的形成業務背景、欠款方名稱、合同執行或款項結算情況；

單位：萬元 幣種：人民幣

收款方名稱

款項性質

金額

業務背景

合同執行或款項結算情況

是否關

聯方

六枝特區民生發展

有限責任公司

投標保證金

3,712.34

投標保證金

正在履行合同

否

上海申誼教衛綠化景

觀工程有限公司

往來款

2,000.00

保證金

正在履行

否

閆勇

工程項目備用金

120.00

工程項目備用

金

於2017年8月已歸還

否

蒲斌

部門備用金

119.21

部門備用金

備用金循環周轉使用

否

蘇桂珠

用於個人往來款

108.10

用於個人往來

款

正在履行

否

廈門華融集團有限

公司

其他保證金

100.00

其他保證金

合同執行中

否

福州市建設工程交

易管理中心

投標保證金

80.00

投標保證金

正在履行合同

否

黃波

六枝項目預繳稅

款

70.49

六枝項目預繳

稅款

於2017年7月已歸還

否

中山市板芙鎮四聯

村圍三經濟合作社

押金

50.82

押金

合同執行中

否

福州市建設工程交

易管理中心

福州項目投標保

證金

50.00

福州項目投標

保證金

合同執行中

否

（2） 前述款項支付或業務發生所履行的決策程序，是否存在逾期未歸還、合同未履行或未完

履行的情況及原因；

回覆：

前述款項支付或業務發生所履行的決策程序為資金使用部門提起資金申請，按部門負責人審

批、分管副總審批、財務部門覆核、總經理審批。不存在逾期未歸還。

（3）欠款方是否為關聯方。

回覆：

欠款方與公司不是關聯方，欠款方之間不是關聯方。

10、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

在產品

庫存商

品

周轉材

料

消耗性

生物資

產

995,144,622.7

831,000.00

994,313,622.7

986,736,121.26

831,000.00

985,905,121.26

建造合

同形成

的已完

工未結

算資產

705,883,420.31

705,883,420.31

522,333,574.41

522,333,574.41

合計

1,701,028,043.01

831,000.00

1,700,197,043.01

1,509,069,695.67

831,000.00

1,508,238,695.67

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉

銷

其他

原材料

在產品

庫存商品

周轉材料

消耗性生物資產

831,000.00

831,000.00

建造合同形成的已

完工未結算資產

合計

831,000.00

831,000.00

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

其他說明

√適用 □不適用

（1） 按子公司分別列示各子公司消耗性生物資產餘額、變化情況及變化的具體原因；

公司名稱

期末餘額

期初餘額

變動

金額

幅度

原因

廈門

中毅達

99,431.64

98,687.70

743.94

0.75%

養護及搬遷費用的增加

福建上河

合計

99,431.64

98,687.70

743.94

0.75%

（2）按項目分別說明各建造合同形成的存貨餘額、變化情況、相關項目的完工程度及已完工未結

算的具體情況及原因。

項目名稱

期末餘額

期初餘額

變動

完工進度

已完工未結算的

具體情況及原因

金額

幅度

貴州息烽縣龍泉大道建設項

目施工二標段

22,135.98

19,197.22

2,938.77

15.31%

100.00%

總包方未要求開

具發票，公司未確

認工程結算

貴陽市花溪區孟溪路二標段

17,996.33

17,996.33

-

0.00%

100.00%

包方未要求開具

發票，公司未確認

工程結算

貴陽觀山湖區製造產業園京

2,859.64

4,832.79

-1,973.15

-40.83%

100.00%

總包方未要求開

項目名稱

期末餘額

期初餘額

變動

完工進度

已完工未結算的

具體情況及原因

金額

幅度

東項目路

具發票，公司未確

認工程結算

畢節市梨樹高鐵客運樞紐中

心項目

1,051.71

1,051.71

-

0.00%

100.00%

總包方未要求開

具發票，公司未確

認工程結算

修文縣桃源大道道路工程施

工一標

-

4,602.92

-4,602.92

-100.00%

100.00%

總包方未要求開

具發票，公司未確

認工程結算

六枝特區農村環境整治工程

項目一期一標段

5,422.74

-

5,422.74

30.56%

總包方未要求開

具發票，公司未確

認工程結算

觀山湖區汽車配套產業園一

期場平工程

12,735.52

-

12,735.52

13.89%

總包方未要求開

具發票，公司未確

認工程結算

觀山湖區奮進路——吉利路

立交工程

2,264.48

-

2,264.48

20.65%

總包方未要求開

具發票，公司未確

認工程結算

其他零星項目

836.41

449.32

387.10

86.15%

100.00%

01.01-南山路、南山西路綠化

提升（第21標段）

144.44

341.85

-197.40

-57.75%

70.00%

業主單位審核工

程量中

01.02-「三線四片」範圍內的

園林綠化提升項目（第二標

段：湖濱南路綠化重建提升

工程標段）

1,624.27

436.44

1,187.83

272.16%

70.00%

業主單位審核工

程量中

01.03-中山公園綠化重建提

升工程

970.76

-

970.76

90.00%

業主單位審核工

程量中

01.04-環島路綠化重建提升

工程

3.24

-

3.24

95.00%

業主單位審核工

程量中

01.05-廈門市公路局園林綠

化提升項目第七標段工程

924.33

233.62

690.71

295.65%

50.00%

業主單位審核工

程量中

01.06-福廈高速鐵路火車站

至北站柵欄內綠化重建提升

工程

-161.03

-

-161.03

100.00%

業主單位審核工

程量中

01.07-植物園綠化重建提升

工程第二標段

125.31

-

125.31

80.00%

業主單位審核工

程量中

項目名稱

期末餘額

期初餘額

變動

完工進度

已完工未結算的

具體情況及原因

金額

幅度

02.01-福州市三環路綠化景

觀提升工程第21標段（施工）

199.37

704.13

-504.76

-71.69%

75.88%

業主單位審核工

程量中

02.02-安亭新鎮14#地塊三角

形公園項目景觀工程

25.50

-

25.50

100.00%

工程尾款結算中

02.03-安亭新鎮紅線外景觀

改造工程

21.14

-

21.14

100.00%

工程尾款結算中

02.04-廈門非物質文化博覽

園綠化工程一標段補充協議

459.76

631.69

-171.93

-27.22%

95.70%

工程尾款結算中

02.05-廈門方特水上樂園圍

牆工程（一）

24.08

30.34

-6.26

-20.62%

78.87%

工程尾款結算中

02.06-廈門非物質文化博覽

園綠化配套園建工程一標段

補充協議

92.26

278.27

-186.01

-66.85%

87.54%

工程尾款結算中

02.07-禹洲·東方威尼斯三期

體驗區景觀工程

215.28

215.28

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.08-東方威尼斯改造區天

臺花園景觀工程

85.00

85.00

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.09-福州陽光理想城三期

（花語海）項目景觀工程

110.25

105.93

4.31

4.07%

100.00%

工程尾款結算中

02.10-南灣富地綠化景觀工

程

45.62

25.00

20.62

82.47%

100.00%

工程尾款結算中

02.11-招商花園城一期東區

綠化工程

2.00

2.00

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.15-角泰路、景福路綠化帶

地被種植工程

14.10

13.58

0.52

3.80%

100.00%

工程尾款結算中

02.16-國貿潤園展示區景觀

苗木採購及種植工程

0.10

0.10

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.17-

中國鐵建

海曦小區景

觀工程

33.80

33.80

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.18-鼓浪嶼龍澤花園別墅

室外園林綠化工程

-5.71

-5.71

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.19-廈門五通滾裝碼頭綠

化工程

151.23

151.23

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.20-廈門禹洲中央海岸項

目A1地塊景觀工程

301.34

301.34

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.21-禹洲·雲頂國際項目 屋

頂花園景觀工程

27.42

27.42

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.22-禹州高爾夫項目室外

1.00

1.00

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

項目名稱

期末餘額

期初餘額

變動

完工進度

已完工未結算的

具體情況及原因

金額

幅度

綠化修剪及景觀配電箱等工

程

02.23-禹洲鼓山一號中心湖

景觀提升工程

10.86

10.86

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.24-招商花園城南北側道

路綠化工程

-0.16

-0.16

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.25-石獅市寶蓋山登山健

身步道二段景觀工程

62.73

62.73

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.26-瀋海高速廈門段同安

互通、服務區、高邊坡綠化

提升工程

17.86

17.86

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.27-廈門榮譽國際大酒店

室外景觀綠化工程（二期）

11.84

11.84

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

02.28-集美區過境公路節點

綠化提升工程

-180.49

15.51

-196.00

-1263.55%

27.84%

工程尾款結算中

02.31-禹州東方威尼斯1.2期

改造區天台花園景觀工程

-72.25

-72.25

-

0.00%

100.00%

工程尾款結算中

表中負數說明：表示工程已結算金額大於工程施工金額。

11、 劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅金

8,585,850.23

8,602,026.30

合計

8,585,850.23

8,602,026.30

14、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

□適用 √不適用

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、 持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況：

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資：

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況：

□適用 √不適用

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投

資單

位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

的投

資損

益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

一、合

營企

業

小計

二、聯

營企

業

江西

立成

景觀

建設

有限

公司

130,698,837.85

-310,186.63

130,388,651.22

小計

130,698,837.85

-310,186.63

130,388,651.22

合計

130,698,837.85

-310,186.63

130,388,651.22

18、 投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

不適用

19、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築

物

機器設備

運輸工具

工程設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

1,183,150.00

9,149,441.50

8,027,777.40

18,360,368.90

2.本期增加金額

864,302.90

189,795.72

1,054,098.62

（1）購置

864,302.90

189,795.72

1,054,098.62

（2）在建工程轉

入

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

1,063,645.24

1,063,645.24

（1）處置或報廢

1,063,645.24

1,063,645.24

4.期末餘額

983,807.66

9,339,237.22

8,027,777.4

18,350,822.28

二、累計折舊

1.期初餘額

517,349.50

2,198,509.69

4,075,087.79

6,790,946.98

2.本期增加金額

113,654.34

96,644.66

390,382.12

600,681.12

（1）計提

113,654.34

96,644.66

390,382.12

600,681.12

（2）企業合併增

加

3.本期減少金額

404,186.06

404,186.06

（1）處置或報廢

404,186.06

404,186.06

4.期末餘額

226,817.78

2,295,154.35

4,465,469.91

6,987,442.04

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

738,263.00

6,854,287.15

3,562,307.49

11,154,857.64

2.期初帳面價值

665,800.50

6,950,931.81

3,952,689.61

11,569,421.92

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

20、 在建工程

(1). 在建工程情況

□適用 √不適用

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

□適用 √不適用

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 工程物資

□適用 √不適用

22、 固定資產清理

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使

用權

專利權

非專利

技術

軟體

其他無形資產

合計

一、帳面原值

1.期初餘

額

61,437.79

22,060,400.00

22,121,837.79

2.本期增

加金額

(1)購置

(2)內部

研發

(3)企業

合併增加

3.本期減

少金額

(1)處置

4.期末餘額

61,437.79

61,437.79

二、累計攤銷

1.期初餘

額

51,549.15

19,192,548.00

19,244,097.15

2.本期增

加金額

（1）計

提

2,867,852.00

（2）企

業合併增加

3.本期減

少金額

(1)處

置

4.期末餘

額

51,549.15

22,060,400.00

22,111,949.15

三、減值準備

1.期初餘

額

2.本期增

加金額

（1）計

提

3.本期減

少金額

(1)處置

4.期末餘

額

四、帳面價值

1.期末帳

面價值

9,888.64

9,888.64

2.期初帳

面價值

9,888.64

2,867,852.00

2,877,740.64

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位名稱或

形成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併

形成的

處置

福建上河建築工程

有限公司

3,052,707.33

3,052,707.33

合計

3,052,707.33

3,052,707.33

注1：公司於2016年7月26日與吳捷春、黃德利籤署了《股權轉讓協議》，公司收購吳捷

春、黃德利持有的福建上河建築工程有限公司51.00%股權，共需支付股權轉讓款100,892,202.90

元，企業合併成本大於合併中取得的被購買方可辨人淨資產公允價值份額的差額3,052,707.33

元,確認為商譽，截止到2017年6月30日，上述股權轉讓款已支付50,446,101.45元。

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

辦公室裝修

費

671,369.23

1,307,556.73

1,978,925.96

苗木基地租

金

261,426.80

261,426.80

合計

932,796.03

1,307,556.73

2,240,352.76

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

6,786,921.98

1,696,730.50

內部交易未實現利潤

非同一控制下企業合

並評估減值

217,231.85

54,307.96

可抵扣虧損

遞延收益

3,920,152.00

980,038.00

壞帳準備

合計

10,924,305.83

2,731,076.46

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

872,725.00

6,358,752.00

1,589,688.00

可供出售金融資產公允

價值變動

合計

872,725.00

6,358,752.00

1,589,688.00

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

2,728,267.42

11,077.72

可抵扣虧損

30,767,334.39

合計

2,728,267.42

30,778,412.11

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2018年

2019年

2020年

4,281,411.27

2021年

26,485,923.12

26,485,923.12

2022年

12,082,493.40

合計

38,568,416.52

30,767,334.39

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付固定資產款

5,823.00

5,823.00

合計

5,823.00

5,823.00

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

151,015,529.48

40,000,000.00

信用借款

合計

151,015,529.48

40,000,000.00

短期借款分類的說明：

上海

中毅達

借款100000000元，廈門

中毅達

借款51015529.48元。

（1）取得100000000借款履行的決策程序和信息披露義務

公司於 2017 年 4 月 24 日召開第六屆董事會第三十六次會議，審議通過了公司《關於以委託借

款方式進行融資並署相關協議的議案》。本次借款事項屬於2017 年度融資 30 億元計劃以內的

款項，已於 2017 年 1 月 19 日召開的 2017 年第一次臨時股東大會審議通過。

（2）該借款的具體使用情況、該款項使用履行的決策程序和相關信息披露情況。

1、2017年5月12日，還款中信信託有限責任公司20,231,111.11元（其中20,000,000元本金，

231,111.11元利息）。

2、支付正安縣PPP項目30,000,000元履約誠意金。

3、支付公司全資子公司新疆

中毅達

源投資發展有限公司註冊資本金49,000,000元。

4、支付公司日常生產經營費用768,888.89元。

（3）該款項的實際用途是否與借款申請用途相符。

借款用途為增加流動資金，符合實際用途。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

□適用 √不適用

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

229,703,612.61

319,252,530.31

1至2年

4,358,918.25

4,195,470.59

2至3年

2,986,500.00

55,316.19

合計

237,049,030.86

323,503,317.09

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

廈門新興東建築勞務有限公司

3,734,628.73

工程款未支付

城關戀緣花卉草業服務部

2,986,500.00

苗木款未支付

禹洲·雲頂國際項目

938,231.36

工程款未支付

福建省泉州德興建設工程勞務有

限公司

600,000.00

工程款未支付

廈門榮譽國際大酒店

521,612.50

工程款未支付

合計

8,780,972.59

/

其他說明

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

250,863,781.78

75,154,207.48

1至2年

6,170,784.51

合計

250,863,781.78

81,324,991.99

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

杭州如虞物資有限公司

5,832,337.33

合同未執行完畢

上海國際汽車城置業有限公司

338,447.18

合同未執行完畢

合計

6,170,784.51

/

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

3,454,256.43

2,860,154.23

4,984,386.92

1,330,023.74

二、離職後福利-設定提存

計劃

44,737.38

216,412.11

261,149.49

0.00

合計

3,498,993.81

3,076,566.34

5,245,536.41

1,330,023.74

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

3,182,917.45

2,567,343.44

4,877,018.31

873,242.58

二、職工福利費

84,141.55

84,141.55

三、社會保險費

80,279.81

114,269.24

80,279.81

114,269.24

其中：醫療保險費

60,176.07

98,260.76

60,176.07

98,260.76

工傷保險費

10,107.65

5,336.18

10,107.65

5,336.18

生育保險費

9,996.09

10,672.3

9,996.09

10,672.3

四、住房公積金

27,088.80

94,400

27,088.80

94,400

五、工會經費和職工教育

經費

六、短期帶薪缺勤

七、辭退福利

163,970.37

163,970.37

合計

3,454,256.43

2,860,154.23

4,984,386.92

1,330,023.74

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

34,152.40

34,152.40

0

2、失業保險費

10,584.98

10,584.98

0

合計

44,737.38

44,737.38

0

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

734,102.79

504,072.09

消費稅

營業稅

586,825.58

586,825.58

企業所得稅

8,048,639.78

13,500,544.83

個人所得稅

48,557.25

380,751.96

城市維護建設稅

167,401.55

192,645.85

教育費附加

69,191.11

84,337.69

地方教育費附加

46,540.11

56,637.84

印花稅

-206.10

合計

9,701,052.07

15,305,815.84

39、 應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

1,660,000.00

0

劃分為金融負債的優先股\永續債

利息

合計

1,660,000.00

0

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應付股利

□適用 √不適用

41、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

股權收購款

58,246,101.45

58,246,101.45

工程款

32,940,403.03

15,213,325.25

往來款

71,748,658.15

55,034,932.30

員工個人

3,000.00

31,492.14

保證金

33,879,509.60

502,956.00

其他

721,465.41

合計

196,817,672.23

129,750,272.55

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

吉安市萬源泰投資有限公司

7,800,000.00

陳碰玉

271,926.75

合計

8,071,926.75

/

其他說明

□適用 √不適用

42、 劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

1年內到期的遞延收益

245,009.50

合計

245,009.50

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款：

□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

49、 專項應付款

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

3,675,142.50

245,009.50

3,920,152.00

合計

3,675,142.50

245,009.50

3,920,152.00

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營業

外收入金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

瀋海高速

綠化補貼

3,675,142.50

245,009.50

3,920,152.00

合計

3,675,142.50

245,009.50

3,920,152.00

/

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總

數

1,071,274,605.00

1,071,274,605.00

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

其他資本公積

合計

382,621,301.81

382,621,301.81

56、 庫存股

□適用 √不適用

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

□適用 √不適用

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

-290,281,668.95

-294,969,900.15

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

-290,281,668.95

-294,969,900.15

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

1,173,640.22

-15,181,747.29

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

-289,108,028.73

-310,151,647.44

61、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

323,227,171.10

271,815,943.74

18,290,779.70

15,664,559.01

其他業務

合計

323,227,171.10

271,815,943.74

18,290,779.70

15,664,559.01

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

232,233.74

城市維護建設稅

274,539.99

26,646.48

教育費附加

134,482.18

22,874.68

資源稅

10,989.79

2,845.59

房產稅

土地使用稅

車船使用稅

印花稅

25,762.60

地方教育費附加

89,654.79

個人所得稅

9,250.21

其他

32,873.98

246,157.95

合計

577,553.54

530,758.44

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

其他

1,050.00

5,927.00

合計

1,050.00

5,927.00

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

5,735,708.78

4,206,802.95

折舊及攤銷

1,129,859.16

831,495.57

水電費

13,971.06

20,756.81

諮詢、顧問費

5,477,145.83

1,279,625.74

汽車使用、保險費

497,255.27

263,730.32

物業租賃、管理費

2,491,161.31

3,118,054.34

福利費

253,520.16

54,644.3

董事會費用

1,800

差旅費

1,894,660.24

794,550.83

招待費

1,422,712.05

416,027.79

辦公費

810,125.83

573,909.92

苗木資產鬱閉後費用化生產費用

880,299.81

補償金

2,122,184.67

勞動保險

1,302,734.13

其他

937,552.50

53,289.20

合計

21,966,406.32

14,617,172.25

65、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

2,856,594.23

1,357,238.48

利息收入

-1,918,805.56

-46,462.45

匯兌淨損失

68,712.64

-56,281.27

手續費及其他

3,798,261.27

33,360.19

合計

4,804,762.58

1,287,854.95

66、 資產減值損失

□適用 √不適用

67、 公允價值變動收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

以公允價值計量的且其變動計入當

期損益的金融資產

-709,386.86

-2,428,571.95

其中：衍生金融工具產生的公允價

值變動收益

以公允價值計量的且其變動計入當

期損益的金融負債

按公允價值計量的投資性

房地產

合計

-709,386.86

-2,428,571.95

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-310,186.63

-445,998.23

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產取得的投資收

益

持有至到期投資在持有期間的投資

收益

可供出售金融資產等取得的投資收

益

處置可供出售金融資產取得的投資

收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價

值重新計量產生的利得

合計

-310,186.63

-445,998.23

69、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得

合計

其中：固定資產處置

利得

無形資產處置

利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利

得

接受捐贈

政府補助

213,900.00

1,523,050.00

其他

7,760.27

合計

221,660.27

1,523,050.00

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

角美鎮（奧特萊斯大

道項目）徵地上附著物

550,000.00

與收益相關

拆遷

瀋海高速綠化補貼

與資產相關

苗木搬遷補貼

221,660.27

973,050.00

與收益相關

合計

221,660.27

1,523,050.00

/

其他說明：

□適用 √不適用

70、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

其中：固定資產處置

損失

無形資產處

置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

滯納金、罰款

500.00

其他

3,413.82

4,851.20

合計

3,413.82

5,351.20

71、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

□適用 √不適用

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

72、 其他綜合收益

□適用 √不適用

73、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到的利息收入

28,435.06

64,058.21

收到的往來款、代墊款

181,481,154.48

11,024,528.29

收到的政府補助及獎勵

213,900.00

1,523,050.00

收到工程保證金

49,381,993.23

合計

231,105,482.77

12,611,636.50

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付管理費用

43,917,214.6

7,806,411.80

暫付往來款

175,850,431.37

8,746,104.65

營業外支出

3,413.82

5,351.20

支付保證金

54,556,475.19

銀行手續費

31,668.76

合計

274,327,534.98

16,589,536.41

收款方名稱

金額

業務背景

相關合同執行或款項結算

情況

是否

為關

聯方

陳雲興

2,000.00

借款

執行中

否

員工備用金

104.26

備用金

執行中

否

貴陽市公共

資源交易中

心

1,000.00

投標保證金

執行中

否

上海嘉匯達

房地產

開發

經營公司

92.62

房租

執行中

否

仲量聯行測

量師事務所

（上海）有

限公司

10.68

物業

執行中

否

楊雁飛

96

房租

執行中

否

上海都靈房

地產經紀有

限公司

1

中介費

執行中

否

殷曉光

5.28

房租

執行中

否

上海錦能物

業管理有限

公司

14.43

物業

執行中

否

上海錦朗企

業管理有限

公司

165.04

房租

執行中

否

上海同大建

築設計資訊

有限公司

40.92

設計費

執行中

否

廣東新東方

律師事務所

60

律師費

執行中

否

上海錦朗企

業管理有限

公司

43.04

物業費

執行中

否

亞太（集團）

會計師事務

所

80

審計費

執行中

否

北京金杜律

師事務所上

海分所

15.9

律師費

執行中

否

證券時報

10

報刊費

執行中

否

上海商城上

海波特曼麗

嘉酒店

5.24

住宿費

執行中

否

深圳證券時

報傳媒有限

公司

10

報刊費

執行中

否

上海上市公

司協會

1

股東大會費用

執行中

否

中國平安

財

產保險上海

分公司

6.08

車輛保險費

執行中

否

中國證券登

記結算公司

3.2

網絡投票費

執行中

否

中國石化

銷

售有限公司

上海石油分

公司

4.7

油費

執行中

否

中介費

45.81

報刊費、評估費

執行中

否

業務招待費

49.02

公司日常費用開支

執行中

否

差旅費

53.86

公司日常費用開支

執行中

否

管理費用

72.42

公司日常費用開支

執行中

否

廈門市海滄

390

金磚項目貸款

合同執行中

否

區甘沐苗圃

廈門市鷺弘

建築勞務有

限公司

2,861.00

金磚項目貸款

合同執行中

否

廈門市海滄

區甘沐苗圃

/

370

金磚項目貸款

合同執行中

否

廈門市海滄

區潤業園園

藝場/

291

金磚項目貸款

合同執行中

否

廈門市翔安

區閏土苗圃

/金磚項目

（預付勞務

款）

67

金磚項目貸款

合同執行中

否

漳浦縣聚興

園林專業合

作社/

250

南山路、南山西路綠化

提升（第21標段）

合同執行中

否

福建金海峽

融資擔保有

限公司

0.2

金磚項目擔保費

合同執行完畢

否

國網福建省

電力有限公

司漳浦供電

公司

0.61

苗場電費

合同執行中

否

國網福建省

電力有限公

司漳州供電

公司

0.03

苗場電費

合同執行中

否

中石化森美

（福建）石

油有限公司

廈門分公司

3.49

公司油卡充值

合同執行中

否

辦公樓-廈

門中航物業

管理有限公

司

27.13

房租物業季度租金

合同執行中

否

新鑫綠化景

觀

3080.00

保證金

執行中

否

禾祥觀瀾-

周秀瓊

1.92

房租物業季度租金

合同執行中

否

金榜家園-

阮成堂

0.78

房租物業季度租金

合同執行中

否

綠家園-蔡

穎

3.6

房租物業季度租金

合同執行中

否

停車場-福

建省廈門果

品冷藏綜合

加工廠

1.44

停車場季度租金

合同執行中

否

陳小玲

1.2

員工證書補貼

合同執行中

否

黃輝堂

1.2

員工證書補貼

合同執行中

否

林曉梅

1.8

員工證書補貼

合同執行中

否

王恩至

1.2

員工證書補貼

合同執行中

否

吳清

0.6

員工證書補貼

合同執行中

否

吳玉英

0.5

員工證書補貼

合同執行中

否

謝永琳

0.5

員工證書補貼

合同執行中

否

徐華嶸

1.3

員工證書補貼

合同執行中

否

顏鴻偉

0.6

員工證書補貼

合同執行中

否

張翔

2.5

員工證書補貼

合同執行中

否

深圳前海金

木商業保理

有限公司

200

諮詢費

合同執行中

否

長樂市建設

工程交易中

心

30

長樂市洞江湖公園一

期工程投標保證金

合同執行中

否

福州市建設

工程交易管

理中心

60

年度投標保證金

合同執行中

否

福州市市政

建設開發有

限公司/

20

閩昇2017招16號投標

保證金

合同執行中

否

福州市園林

建設開發有

限公司

57

投標保證金

合同執行中

否

永泰縣建設

工程交易管

理中心/

16

閩正茂【2016】招字122

號投標保證金

合同執行中

否

福建金海峽

融資擔保有

限公司工程

擔保金/

5

植物園綠化重建提升

工程第二標段工程擔

保金

合同執行中

否

廈門市快速

公交場站有

限公司/

1

廈門市公路局園林綠

化提升項目第七標段

工程業主押金

合同執行中

否

福建省廈門

果品冷藏綜

0.24

公司停車場押金

合同執行中

否

合加工廠

華強方特

（廈門）文

化科技有限

公司

0.9

廈門非物質文化博覽

園綠化配套園建工程

一標段補充協議現場

押金

合同執行中

否

福建金海峽

融資擔保有

限公司工程

擔保金/

5.5

福廈高速鐵路火車站

至北站柵欄內綠化重

建提升工程擔保金

合同執行中

否

福建金海峽

融資擔保有

限公司工程

擔保金/

3.08

環島路項目工程擔保

金

合同執行中

否

福建金海峽

融資擔保有

限公司工程

擔保金/

11.02

廈門市公路局園林綠

化提升項目第七標段

工程工程擔保金

合同執行中

否

福建金海峽

融資擔保有

限公司工程

擔保金/

30.6

中山公園綠化重建提

升工程工程擔保金

合同執行中

否

福建金海峽

融資擔保有

限公司/

6.12

中山公園綠化重建提

升工程履約擔保金

合同執行中

否

苗場租金

308.64

租金

合同執行中

否

中國平安

財

產保險股份

有限公司廈

門分公司

0.49

財產保險費

合同執行中

否

陳斯亮

0.02

員工備用金

合同執行中

否

黃銳江

0.13

員工備用金

合同執行中

否

林金坤

2

員工備用金

合同執行中

否

吳夏陽

3.8

員工備用金

合同執行中

否

楊榮傑

2.45

員工備用金

合同執行中

否

張婷婷

1

員工備用金

合同執行中

否

陳亞彬

400

項目履約金

合同執行中

否

王龍鳳

0.22

員工備用金

合同執行中

否

吳紅麗

540

項目履約金

合同執行中

否

代扣代繳員

工社保個稅

1.71

員工社保

合同執行中

否

陳榮宗

104.31

投標保證金

合同執行中

否

嚴建

313.31

工程保證金

合同執行中

否

陳亞彬

300

退投以前年度標保證

金

合同執行中

否

郭暉輝

130

退長樂市洞江湖公園

一期工程投標保證金

合同執行中

否

郭暉輝

180

退年度投標保證金

合同執行中

否

郭暉輝

130

退環南臺島濱江綠化

工程第一標段第二標

段投標保證金

合同執行中

否

郭暉輝

127

退進出城第4標段投標

（福州）投標保證金

合同執行中

否

郭暉輝

116

退閩正茂【2016】招字

122號投標保證金

合同執行中

否

林述義/

700

退「三線四片」範圍內

的園林綠化提升項目

（第二標段：湖濱南路

綠化重建提升工程標

段）投標保證金

合同執行中

否

蘇宇斌

824

退工程保證金

合同執行中

否

唐望

2330

退工程保證金

合同執行中

否

許楊平

697.31

退工程保證金

合同執行中

否

楊帆

238.04

退工程保證金

合同執行中

否

管理費用支

出

137

管理費用支出

合同執行中

否

六枝特區民

生發展有限

責任公司

3,712.34

六枝項目履約保證金

正在履行合同

否

零星個人

1,063.59

公司日常費用開支

否

林春玲

2,000.00

個人往來結算

否

租房保證金

（押金）

0.82

福州食堂房租押金

正在履行合同

否

租房保證金

（押金）

0.28

三明辦公室押金

正在履行合同

否

租房保證金

（押金）

0.64

姜勳林貴陽美的林城

時代E-03，F-01棟17

層11號寫字樓房屋租

賃保證金

正在履行合同

否

租房保證金

（押金）

0.65

張麗貴陽美的林城時

代E-03，F-01棟17層

12號寫字樓房屋租賃

保證金

正在履行合同

否

租房保證金

0.59

靖傑貴陽美的林城時

正在履行合同

否

（押金）

代E-03，F-01棟17層

13號寫字樓房屋租賃

保證金

租房保證金

（押金）

0.5

遊江龍貴陽員工宿舍

生態風景二期2棟2單

元33-4室房屋租賃保

證金

正在履行合同

否

租房保證金

（押金）

0.22

陳黎燕貴陽美的林城

時代E2棟14層6號宿

舍房屋租賃保證金

正在履行合同

否

清流縣公共

資源交易中

心

4.5

支付的投標保證金

正在履行合同

否

清流縣龍翔

城市建設投

資有限責任

公司

5.5

支付的投標保證金

正在履行合同

否

貴州省公共

資源交易中

心

152.94

支付的投標保證金

正在履行合同

否

將樂縣府前

中路拆遷安

置樓及人防

工程-商場、

店面

176.3

項目履約金

正在履行合同

否

建寧縣氣象

防災減災中

心業務辦公

用房二次裝

修工程

46.64

項目履約金

正在履行合同

否

建寧縣東山

公園改造提

升工程（一

期）苗木種

植工程

141.03

項目履約金

正在履行合同

否

清流縣武裝

部宿舍樓拆

除（改建）

（含兵器

庫）

175

項目履約金

正在履行合同

否

清流縣人民

法院嵩溪人

民法庭建設

項目

35.15

項目履約金

正在履行合同

否

泉南高速

G72清流段

單立柱廣告

牌工程

37.11

項目履約金

正在履行合同

否

清流縣賴坊

鄉賴安村內

道路硬化工

程

10

項目履約金

正在履行合同

否

清流縣城關

中學後山防

洪工程

1.08

項目履約金

正在履行合同

否

周寧縣禮門

信用社營業

用房項目

56.8

項目履約金

正在履行合同

否

大田縣華興

初級中學臨

時圍牆、操

場平整等附

屬工程

4.99

項目履約金

正在履行合同

否

清流縣河濱

路沿街立面

改造一期工

程第一標段

（建行改

造）工程

23.63

項目履約金

正在履行合同

否

清流縣龍津

鎮大路口村

民委員會

17.5

項目履約金

正在履行合同

否

清流縣武裝

部至東門橋

路面改造工

程

8.59

項目履約金

正在履行合同

否

空港服務園

（一期）泳

池及其附屬

設施工程

74.91

項目履約金

正在履行合同

否

代扣代繳養

老保險金

4.84

代扣代繳養老保險金

滾動過渡

否

代扣代繳醫

療保險金

1.3

代扣代繳醫療保險金

滾動過渡

否

代扣代繳住

房公積金

8.16

代扣代繳住房公積金

滾動過渡

否

代扣代繳個

人所得稅

21.16

代扣代繳個人所得稅

滾動過渡

否

代扣代繳失

業保險金

0.3

代扣代繳失業保險金

滾動過渡

否

平潭鑫運發

投資股份有

限公司

12.34

往來款

正在履行合同

是

蘇桂珠

11

個人往來款

執行結束

否

蘇桂婷

80

個人往來款

執行結束

否

陳蘭濱

31.04

個人往來款

執行結束

否

林孔平

20

個人往來款

執行結束

否

零星個人

106.77

個人往來款

執行結束

否

支付給個人的說明：因為項目採用專業分包，分包責任人（個人）給付保證金。

（2）支付該等款項履行的決策程序和相關信息披露義務；

回覆：前述款項支付或業務發生所履行的決策程序為資金使用部門提起資金申請，按部門負責人

審批、分管副總審批、財務部門覆核、總經理審批。

（3）收款方是否為關聯方

平潭鑫運發投資股份有限公司持有上河建築49%股權，為公司關聯方。

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

華夏銀行

貸款

100,000,000.00

合計

100,000,000.00

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

1,195,236.49

合計

1,195,236.49

74、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

12,406,030.15

-15,181,747.29

加：資產減值準備

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

6,987,442.04

669,653.99

無形資產攤銷

長期待攤費用攤銷

2,240,352.76

2,855,791.82

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

469,358.22

2,951,464.59

財務費用（收益以「－」號填列）

4,804,762.58

1,378,970.06

投資損失（收益以「－」號填列）

310,186.63

445,998.23

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

1,423,961.24

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

29,718,981.18

-8,676,963.13

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

19,386,886.55

-5,545,330.31

其他

-223,765,072.13

6,758,745.46

經營活動產生的現金流量淨額

-147,441,072.02

-12,919,455.34

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

77,290,766.02

11,010,753.17

減：現金的期初餘額

81,491,125.70

46,289,509.10

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-4,200,359.68

-35,278,755.93

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

77,290,766.02

81,491,125.70

其中：庫存現金

4,871.13

3,031.13

可隨時用於支付的銀行存款

77,285,894.89

77,844,604.33

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

3,643,490.24

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

77,290,766.02

81,491,125.70

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

75、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

76、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

77、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目：

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

78、 套期

□適用 √不適用

79、 政府補助

1. 政府補助基本情況

□適用 √不適用

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

80、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

一攬子交易

□適用 √不適用

非一攬子交易

□適用 √不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

二級子公

司

廈門中毅

達環境藝

術工程有

限公司

福建省

廈門市

園林綠化

100.00

捐贈

福建上河

建築工程

有限公司

貴州省貴陽

市

三明市

工程施工

51.00

收購

深圳前海

中毅達

科

技有限公

司

深圳市

深圳市

電子產品開

發

100.00

出資設立

新疆中毅

達源投資

發展有限

公司

烏魯木齊市

烏魯木齊市

工程施工

100.00

出資設立

貴陽中毅

達觀山湖

產業園建

設管理有

限公司

貴陽市

貴陽市

項目管理

70.00

出資設立

三級子公

司

鷹潭中毅

達環境藝

術工程有

限公司

江西省鷹潭

市

鷹潭市

園林綠化

100.00

出資設立

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東宣

告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

福建上河建築

工程有限公司

49.00%

131,615,128.66

11,232,389.94

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

貴陽

中毅達

觀山湖產業園建設管理有限公司由於註冊資本金還未到位，尚未產生財務信息。

子公司名稱

年末餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

貴陽

中毅達

觀山

湖產業園建設管

理有限公司

0

0

0

0

0

0

（續上表）

子公司名稱

本期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

貴陽

中毅達

觀山

湖產業園建設管

理有限公司

0

0

0

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子

公

司

名

稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非

流

動

負

債

負債合

計

流動

資產

非流

動資

產

資產

合計

流動

負債

非

流

動

負

債

負債

合計

福

建

上

河

建

築

工

程

有

限

公

司

779,774,915.98

7,303,723.65

787,078,639.63

518,321,839.45

518,321,839.45

65,222.88

546.82

65,769.70

41,400.59

41,400.59

子

公

司

名

稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收

入

淨利潤

綜合收

益總額

經營

活動

現金

流量

福

建

243,290,421.10

25,065,706.67

25,065,706.67

-85,128,275.59

52,548.51

6,953.28

6,953.28

-229.74

上

河

建

築

工

程

有

限

公

司

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業

或聯營企

業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業

或聯營企業

投資的會計

處理方法

直接

間接

江西立成

景觀建設

有限公司

江西省

吉安市

園林綠化

39

權益法核算

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

江西立成景觀建

設有限公司

江西立成景

觀建設有限

江西立成景觀建

設有限公司

江西立成景

觀建設有限

公司

公司

流動資產

380,117,897.05

383,062,441.94

非流動資產

7,115,678.83

7,318,348.93

資產合計

387,233,575.88

390,380,790.87

流動負債

64,539,182.63

66,891,047.3

非流動負債

負債合計

64,539,182.63

66,891,047.3

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

322,694,393.25

323,489,743.58

按持股比例計算的淨資產份

額

125,850,813.37

126,160,999.99

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面

價值

130,698,837.85

130,698,837.85

存在公開報價的聯營企業權

益投資的公允價值

營業收入

166,440.97

221,760.82

淨利潤

-79,350.33

-5,364,573.97

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-79,350.33

-5,364,573.97

本年度收到的來自聯營企業

的股利

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用 √不適用

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

□適用 √不適用

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公允價

值計量

第二層次公允價

值計量

第三層次公允價

值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）以公允價值計量且

變動計入當期損益的金融

資產

7,019,295.27

7,019,295.27

1. 交易性金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量

且其變動計入當期損益的

金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）可供出售金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）其他

（三）投資性

房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓

的土地使用權

（四）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資

產總額

（五）交易性金融負債

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

其他

（六）指定為以公允價值

計量且變動計入當期損益

的金融負債

持續以公允價值計量的負

債總額

二、非持續的公允價值計

量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的

資產總額

非持續以公允價值計量的

負債總額

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

大申集團有

限公司

深圳市

房地產

、投資

13,845.60

24.84

24.84

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

√適用 □不適用

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

陳碰玉

通過大申集團間接持有上市公司股份

其他說明

√適用 □不適用

陳碰玉為子公司廈門

中毅達

原實際控制人，現為公司控股股東大申集團有限公司持股3.3330%股

東。

4、 其他關聯方情況

□適用 √不適用

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

116.86

63.37

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

江西立成景觀

建設有限公司

530,000.00

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

陳碰玉

271,926.75

271,926.75

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明：

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

□適用 √不適用

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

□適用 √不適用

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類

別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳

準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%

)

金

額

計

提

比

例

(%

)

金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

單

項

金

額

重

大

並

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

按

信

用

風

險

特

徵

組

合

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

208,108,119.31

100

208,108,119.31

175,384,160.86

99.10

11,077.72

0.01

175,373,083.14

單

項

金

額

不

重

大

但

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

1,593,059.16

0.90

1,593,059.16

合

計

208,108,119.31

/

/

208,108,119.31

176,977,220.02

100.00

11,077.72

0.01

176,966,142.30

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

31,130,899.29

1至2年

176,977,220.02

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

208,108,119.31

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

押金及保證金

1,351,543.65

1,063,059.16

子公司借款

206,558,865.16

175,200,290.90

聯營企業借款

530,000.00

其他

197,710.50

183,869.96

合計

208,108,119.31

176,977,220.02

2.06億元子公司借款明細表

單位：萬元

日期

金額

款項來源

歸還情況

付出資金

子公司借款

2014-11-30

900

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2015.6.30歸還629、

2015.7.31歸還20、

2015.8.31歸還251

2014-12-31

10

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2015.8.31歸還10

2014-12-31

171

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2015.8.31歸還171

2014-12-31

210

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2015.8.31歸還210

2014-12-31

1000

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2015.8.31歸還1000

2014-12-31

1500

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2015.8.31歸還1500

2014-12-31

200

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2015.8.31歸還200

2014-12-31

4000

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2015.8.31歸還2158、

2015.12.31歸還19.97、

2016.9.30歸還1190、

2017.3.31歸還632.03

2014-12

100

廈門

中毅達

環

股權分置改革遺留資金

2017.3.31歸還100

-31

境藝術工程有

限公司

2015-1-

31

1950

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

2017.3.31歸還173.11

2015-1-

31

1500

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

未歸還

2015-1-

31

810

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

未歸還

2015-1-

31

1000

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

未歸還

2015-1-

31

200

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

未歸還

2015-2-

28

500

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

未歸還

2015-4-

30

400

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

未歸還

2015-7-

31

100

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

未歸還

2015-7-

31

50

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

股權分置改革遺留資金

未歸還

2015-8-

31

7000

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

廈門還款和補償款

未歸還

2015-8-

31

1950

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

補償款

未歸還

2016-3-

31

1000

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

補償款

未歸還

2016-9-

30

65

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2016-9-

30

5

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2016-12-31

80

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2016-12-31

50

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2016-12-31

68

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2016-12-31

10

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2017-1-

31

400

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

借款

未歸還

限公司

2017-1-

31

180

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

借款

未歸還

2017-3-

31

2000

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

借款

未歸還

2017-4-

30

150

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

廈門還款

未歸還

2017-5-

31

50

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

廈門還款

未歸還

2017-5-

31

230

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2017-5-

31

571

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2017-5-

31

120

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2017-5-

31

100

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

自有資金

未歸還

2017-6-30

240

鷹潭

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

借款

未歸還

2016-9-30

50

新疆

中毅達

源

投資發展有限

公司

自有資金

未歸還

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

□適用 √不適用

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

單位：萬元

欠款方名稱

款項性質

金額

合同執行或款項結

算情況

廈門

中毅達

環境藝術

工程有限公司

借款

20,365.89

合同正在執行中

鷹潭

中毅達

環境藝術

工程有限公司

借款

240.00

合同正在執行中

新疆

中毅達

源投資發

展有限公司

借款

50.00

合同正在執行中

上海嘉匯達

房地產

開

發經營公司

押金

49.96

合同正在執行中

深圳興遼實業有限公

司

押金

56.54

合同正在執行中

深圳市金運物業管理

服務有限公司

押金

3.77

合同正在執行中

殷曉光

押金

0.88

合同正在執行中

楊雁飛

押金

24.00

合同正在執行中

個人往來

備用金

19.77

2017年收回

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

對子公司投資

1,133,391,302.22

1,133,391,302.22

853,110,448.10

853,110,448.10

對聯營、合營

企業投資

231,591,040.75

231,591,040.75

合計

1,133,391,302.22

1,133,391,302.22

1,084,701,488.85

1,084,701,488.85

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減

少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

廈門

中毅達

環

境藝術工程有

限公司

833,110,448.10

833,110,448.10

深圳前海中毅

達科技有限公

司

20,000,000.00

20,000,000.00

新疆

中毅達

源

投資管理有限

公司

49,000,000.00

49,000,000.00

合計

853,110,448.10

49,000,000.00

902,110,448.10

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

其他

綜合

收益

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

計提

減值

準備

其他

的投

資損

益

調整

股利

或利

潤

一、合

營企

業

福建

上河

建築

工程

有限

公司

100,892,202.90

100,892,202.90

小計

100,892,202.90

100,892,202.90

二、聯

營企

業

江西

立成

景觀

建設

有限

公司

130,698,837.85

-310,186.63

130,388,651.22

小計

130,698,837.85

-310,186.63

130,388,651.22

合計

231,591,040.75

-310,186.63

231,280,854.12

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本：

□適用 √不適用

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

-310,186.63

-445,998.23

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

合計

-310,186.63

-445,998.23

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

221,660.27

苗場動拆遷補償款

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

-709,386.86

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-3,413.82

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

少數股東權益影響額

合計

-491,140.41

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

□適用 √不適用

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的

財務報表。

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

董事長：沈新民

董事會批准報送日期：2017.8.25

修訂信息

√適用 □不適用

報告版本號

更正、補充公告發布時間

更正、補充公告內容

2017年半年度報告（修訂稿）

2017年9月19日

詳見2017 年半年度報告的事後

審核問詢函的回覆公告

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