[年報]海特生物:2017年年度報告

[年報]海特生物:2017年年度報告

時間：2018年04月08日 16:47:36&nbsp中財網

武漢

海特生物

製藥股份有限公司

2017年年度報告

2018-009

2018年04月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連

帶的法律責任。

公司負責人陳亞、主管會計工作負責人夏漢珍及會計機構負責人(會計主管

人員)羨雯聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，並特別注意下列風險因素：

一、單一產品存在重大依賴的風險

報告其內注射用鼠神經生長因子產品金路捷佔公司營業收入的比重較高，

目前是公司營業收入的主要來源，如果金路捷客觀經營環境發生重大變化、銷

售產生波動，將對公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

二、產業政策風險

藥品作為與國民經濟發展和人民生活密切關係重大的商品，其價格受國家

政策影響較大。隨著醫療體制改革的深入開展，限制適應症、醫保控費、二次

議價等政策的實施對醫藥行業帶來了較大的改變和衝擊，公司面臨著外部營銷

環境變化所帶來的挑戰與風險。

三、新藥研發風險

新產品開發風險公司一貫重視技術創新和產品研發，未來幾年將以生物創

新藥研發為主，積極開發其他品類藥物。新藥研發和現有藥品的深度開發須經

歷臨床前研究、臨床試驗、申報註冊、獲準生產等過程，環節多、開發周期長，

容易受到不可預測因素的影響，存在技術開發風險。此外，如果公司研發的新

藥不能適應市場需求或不被市場接受，可能導致公司經營成本上升，對公司盈

利水平和成長能力構成不利影響。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以103355040為基數，向

全體股東每10股派發現金紅利3.00元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公

積金向全體股東每10股轉增0股。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 6

第二節 公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................. 10

第三節 公司業務概要 ...................................................................................................................... 13

第四節 經營情況討論與分析 .......................................................................................................... 25

第五節 重要事項 .............................................................................................................................. 36

第六節 股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 42

第七節 優先股相關情況 .................................................................................................................. 42

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 .......................................................................... 43

第九節 公司治理 .............................................................................................................................. 50

第十節

公司債

券相關情況 .............................................................................................................. 55

第十一節 財務報告 .......................................................................................................................... 56

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................ 157

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司、本公司、

海特生物

指

武漢

海特生物

製藥股份有限公司

三江源、控股股東

指

武漢三江源投資發展有限公司

實際控制人

指

陳亞、吳洪新、陳宗敏

海特派金

指

武漢海特派金基因技術有限公司

壹源堂

指

壹源堂健康科技（武漢）有限公司

英山石斛

指

英山縣紫楹石斛產業有限公司

北京沙東

指

北京沙東生物技術有限公司

報告期

指

2017年年度

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

深交所

指

深圳證券交易所

保薦機構

指

安信證券股份有限公司

審計機構

指

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

海特生物

股票代碼

300683

公司的中文名稱

武漢

海特生物

製藥股份有限公司

公司的中文簡稱

海特生物

公司的外文名稱（如有）

Wuhan Hiteck Biological Pharma Co.,Ltd

公司的外文名稱縮寫（如有）

HITECK

公司的法定代表人

陳亞

註冊地址

武漢經濟技術開發區海特科技園

註冊地址的郵政編碼

430056

辦公地址

武漢經濟技術開發區海特科技園

辦公地址的郵政編碼

430056

公司國際網際網路網址

http://www.hiteck.com.cn/

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

陳煌

楊坤

聯繫地址

武漢經濟技術開發區海特科技園

武漢經濟技術開發區海特科技園

電話

027-84599931

027-84599931

傳真

027-84891282

027-84891282

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

《證券時報》、《證券日報》、《中國證券報》、《上海證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.cninfo.com.cn（巨潮資訊網 ）

公司年度報告備置地點

公司證券部辦公室

四、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

武漢市武昌區東湖路169號2-9層

籤字會計師姓名

王鬱、範桂銘

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

√ 適用 □ 不適用

保薦機構名稱

保薦機構辦公地址

保薦代表人姓名

持續督導期間

安信證券股份有限公司

深圳市福田區金田路4018號

安聯大廈35層、28層A02單

元

於冬梅、肖江波

2017年8月8日至2020年12

月31日

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

五、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2017年

2016年

本年比上年增減

2015年

營業收入（元）

750,258,800.06

770,974,124.20

-2.69%

679,406,628.24

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

142,389,649.91

157,053,448.93

-9.34%

83,346,512.48

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

124,548,584.96

148,181,032.44

-15.95%

69,184,224.80

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

83,076,511.58

143,859,871.49

-42.25%

159,887,188.59

基本每股收益（元/股）

1.65

2.03

-18.72%

1.09

稀釋每股收益（元/股）

1.65

2.03

-18.72%

1.09

加權平均淨資產收益率

13.77%

23.62%

-9.85%

14.91%

2017年末

2016年末

本年末比上年末增減

2015年末

資產總額（元）

1,908,751,901.97

1,039,220,473.03

83.67%

872,493,359.22

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

1,636,420,405.64

696,824,130.46

134.84%

596,039,244.57

六、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

169,881,516.59

218,818,271.81

188,293,908.47

173,265,103.19

歸屬於上市公司股東的淨利潤

30,889,740.45

38,648,879.58

39,124,960.00

33,726,069.88

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

30,085,553.86

35,448,107.66

38,157,093.44

20,857,830.00

經營活動產生的現金流量淨額

-13,126,138.98

59,737,230.56

-6,810,424.41

43,275,844.41

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

2017年金額

2016年金額

2015年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

-22,657.39

-6,071.77

-6,905.54

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

10,904,601.45

2,357,286.55

2,105,279.16

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

150,986.30

委託他人投資或管理資產的損益

7,698,710.98

6,557,726.02

12,481,587.51

對外委託貸款取得的損益

2,246,835.67

2,084,120.24

1,294,075.47

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

162,047.59

-156,866.32

632,853.97

減：所得稅影響額

3,148,350.71

1,911,249.68

2,476,069.92

少數股東權益影響額（稅後）

122.64

52,528.55

19,519.27

合計

17,841,064.95

8,872,416.49

14,162,287.68

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

(一）公司主營業務、主要產品基本情況

公司是一家以國家一類新藥金路捷——注射用鼠神經生長因子為龍頭產品，以創建一流生物創新藥企業為目標的湖北

省高新技術生物製藥企業，主營業務為生物製品（注射用鼠神經生長因子凍乾粉針劑、注射用抗B肝轉移因子凍乾粉針劑）、

凝血酶和其他化學藥品的研發、生產和銷售。

公司主要產品為注射用鼠神經生長因子金路捷，源自於一項獲得諾貝爾生理醫學獎的研究成果。2003年，公司產品金路

捷——注射用鼠神經生長因子上市。金路捷是世界上第一個商品化的神經生長因子新藥，屬於國家一類生物製品。其活性成

分為小鼠頜下腺中提取純化的神經生長因子（NGF）。神經生長因子是人體神經系統中非常重要的生物活性物質之一，它對

整個神經系統起著非常重要的作用：在正常生理狀態下，NGF能夠促進神經的生長、發育、分化和成熟；在病理狀態下，

NGF能夠保護受損的神經，同時能夠促進神經的再生與修復。經多年培育，目前NGF在臨床上已經廣泛應用於各類神經損傷

修復領域：在中樞神經損傷領域，已用於顱腦損傷、脊髓損傷、急性腦血管病、退行性神經損傷、新生兒缺血缺氧性腦病、

小兒腦癱、阿爾茨海默氏病、帕金森症等；在周圍神經損傷領域，已用於格林巴利綜合症、面神經炎、中毒性周圍神經損傷、

放化療引起的周圍神經損傷、臂叢神經損傷、各種神經離斷傷、視神經損傷、聽神經損傷、糖尿病周圍神經病等。

金路捷是採用現代生化技術從小鼠頜下腺中分離純化出的高活性多肽，與人體內源性NGF具有高度的同源性，具有活

性高、毒副作用小、療效確切、性價比高、使用方便等特點，是治療神經系統疾病的優選用藥。經過多年的臨床應用及驗證，

其神經修復療效獲得了廣大臨床一線醫生和國家醫保部門的認可。2009年，金路捷正式進入國家醫保乙類藥品目錄。2015

年，注射用鼠神經生長因子被收錄到國家藥典2015版三部。

金路捷是公司收入及利潤的主要來源，2017年公司實現合併營業收入為750,258,800.06元，歸屬於上市公司股東的淨利

潤142,389,649.91元。

（二）公司主要經營模式

公司主要經營模式涉及到研發、採購、生產和銷售等各個階段。公司自設立以來通過不斷優化經營模式，以滿足公司

長期經營發展的需要。報告期捏公司的主要經營模式未發生變化，具體如下：

1、研發模式

公司始終堅持「自主研發與合作研發相結合」的研發模式，致力於公司新產品研發和現有產品的二次開發，不斷推進技

術創新，為企業發展注入新的活力。

自主研發方面，公司設立了技術中心，圍繞「以項目建平臺，以平臺帶人才，以人才促項目」的工作方針，開展了重組

人神經生長因子、注射用胸腺五肽、普蘭林肽等研發項目的研究，在項目研究的過程中，逐步完善了人才隊伍和技術平臺的

建設，進一步提高了自主研發實力。

合作研發方面，公司於2013年6月與重慶派金生物科技有限公司合作成立了海特派金，雙方以共同成立研發公司的形

式展開長期戰略合作，共同開展生物類似藥和創新藥物的研究。

2、採購模式

公司下設物資部，負責公司主要原材料的採購。公司對原輔料、包裝物、化學試劑、關鍵耗材等物料按照GMP管理規

範，在採購時選擇經由質量管理部評詁、審計、批准的合格供應商按採購計劃進行採購。其它物料按每月各部門計劃匯總後

由物資部分類別進行集中採購。

3、生產模式

公司的生產以市場為導向，公司每年初下達年度銷售總計劃，物資部根據年度銷售總計劃結合當前庫存情況，綜合考

慮，分品種制定季度生產計劃並，經分管領導審批後下發到生產部，生產部依據季度生產計劃制定詳細的月度生產作業計劃

由車間負責實施，具體如下：

（1）制定年度銷售計劃：公司結合市場需求情況制度年度銷售總計劃，下達到相關部門。

（2）制定季度生產計劃：物資部結合年度銷售總計劃、近期市場銷售情況、結合當前庫存量、綜合考慮產品生產和

檢驗周期以及生產線生產能力，制定季度生產計劃，報分管副總審核。同時根據計劃內容準備好生產相關物料。

（3）生產實施：生產部根據季度生產計劃，綜合考慮產品規格特性、生產線生產能力以及相關規範要求，制定合理

的具體品種生產月度計劃，下達給車間負責實施。

公司下設的生產部實行三級管理模式，由「部門——車間——班組」逐級管理。生產部下設原料車間、製劑車間和工藝

室，車間下設班組，班組下設操作崗。

4、銷售模式

公司設立了專門的銷售部門，負責公司產品的銷售。公司銷售部分南區、北區、西南區、西北區四個大區。營銷總監

下設大區銷售總監，各大區銷售總監下設省區經理、地區經理。

（三）、公司行業發展現狀

公司所屬生物製藥行業，在臨床上，生物藥物正越來越發揮舉足輕重的作用，對於腫瘤、糖尿病等疑難雜症的治療取

得了突破性的療效，創造了很高的社會效益。但與歐美發達國家相比，我國的生物製藥行業仍然有很大差距，研發投入不足、

科研成果轉化弱和產業化能力差是主要因素。截至2015年6月，我國生物製藥企業超過900家，呈逐年上升的趨勢。2014年，

生物製藥行業實現收入2,750億元，同比增長13.95%，行業利潤322億元，增長11.82%，處在較快增長的階段。工信部要求，

在即將制定的《「十三五」規劃》中，大力推動

生物醫藥

實現重點突破。

公司主要產品為注射用鼠神經生長因子，目前市場上有四家生產企業，四種產品為未名

生物醫藥

有限公司的恩經復、

舒泰神

（北京）生物製藥股份有限公司的蘇肽生、麗珠醫藥集團股份有限公司的麗康樂及

海特生物

的金路捷，競爭格局屬於

寡頭壟斷。目前四家公司的產品適應症基本一致，主要區別在藥品的規格上面，目前

舒泰神

的市場佔有率排在第一，恩經復

和金路捷維持在二三名。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

無重大變化

固定資產

固定資產較上年末增加26,806,328.86元，增幅37.39%，主要是蛋白質藥物研發樓、

園區改造、壹源堂車間改造等在建工程達到預定可使用狀態結轉所致。

無形資產

無重大變化

在建工程

在建工程較上年末減少17,712,428.90元，降幅67.36%，主要是蛋白質藥物研發樓、

園區改造、壹源堂車間改造等在建工程達到預定可使用狀態結轉固定資產及長期待

攤費用所致。

其他流動資產

其他流動資產較上年末增加750,199,232.19元，增幅127470.12%，主要是利用閒置

募集資金及閒置自有資金加大理財產品購買力度

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

1、公司有著較高的管理水平和較強的人才優勢

公司有著較高的管理水平和較強的人才優勢。公司嚴格按照股份制企業規範運作，實行董事會領導下的總經理負責制，

採用現代企業管理模式，嚴格按照GMP要求進行藥品生產和全面質量管理。截至本報告期末，公司現有員工311人，匯集了

國內一大批高素質的管理人才和工程技術人員，其中大專以上學歷人員佔79.42%。

2、品牌優勢

公司主導產品金路捷自上市以來生產銷售，經過多年的市場營銷，市場規模快速擴大。金路捷商標獲得了湖北省著名

商標等稱號，金路捷產品已經在醫生和患者之間樹立了較好的口碑與一定的品牌知名度。品牌優勢有助於公司金路捷產品維

持業已形成的市場領先地位。

3、質量優勢

公司制定了「堅持創新領先、致力持續改進、追求優質高效、滿足顧客需求」的質量方針，建立有完善的質量管理體系，

並按照GMP規範和註冊標準，制定了一系列完善的生產質量管理程序文件，涵蓋了本公司藥品生產涉及的研發、採購、倉

儲、設備設施、生產、檢驗、質量保證、銷售等各個環節的質量管理，整個體系符合新版GMP的管理要求和內容。

4、技術研發優勢

公司是湖北省高新技術生物製藥企業，具有較強的技術研發實力。公司現有員工311人，匯集了國內一大批高素質的

管理人才和工程技術人員，其中大專以上學歷人員佔79.42%。2010年，公司申請並獲批了國家博士後科研工作站，並先後

與華中科技大學、武漢大學等單位合作，聯合招收博士後研究人員進站開展研究工作。博士後研究工作的開展，有效的帶動

了公司新藥創新項目的研究工作，同時為高層次人才的引進和公司人才梯隊的培養起到了很好的帶動作用。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2017年，醫藥行業整體宏觀環境充滿挑戰，各方面生產成本繼續上揚，藥品政策性管控、持續降價等不利因素給企業的

生產經營工作帶來了諸多不利。面對困難形勢，我們堅持外抓市場一著不讓，內抓管理細緻入微的工作思路，積極採取應對

措施，化解不利因素，全力做好市場開發、服務和降本增效三項工作，企業生產經營工作取得一定成績。2017年，公司全年

實現營業收入7.5億元，同比降低2.69%，歸屬於母公司股東的淨利潤1.42億元，同比降低9.34%。

研發方面，2017年公司的在研項目取得突破性進展。實現了rhNGF真核細胞表達技術的高效表達和有效製備，並在攻關

的過程中，創立了Gis（GNT-induced secretory）表達技術平臺，並申請了專利。公司自主仿製的第一個罕見病藥物項目——

重組人瘦素項目，目前已完成小試工藝研究，即將開展中試放大工藝研究，並正在積極開展體外活性細胞模型建立工作。我

公司技術中心並被湖北省科技廳認定為湖北省罕見病藥物工程技術研究中心。

在線產品工藝優化工作方面，在2016年實驗基礎上，2017年公司技術中心進一步優化mNGF工藝參數，建立了新濃縮柱

工藝，完成了mNGF S/D病毒滅活工藝最長耐受時限等實驗工作，為生產系統工藝變更提供了技術及數據支持，為mNGF生

產的順利開展提供了技術保障。另外，2017年技術中心還積極開展了胸腺五肽、環磷腺苷等有問題的化學品種的工藝改進工

作。並完成了注射用奧扎格雷鈉變更工藝、變更內包材的研究工作，取得了上海包材所的藥包材相容性實驗報告，同時開展

了與原研藥的質量對比研究。2017年公司技術中心向國家食品藥品監督管理局遞交了凝血酶凍乾粉新增病毒滅活工藝補充申

請。為優化公司產品結構，增強公司的綜合競爭力，2017年公司對參股公司——北京沙東生物技術有限公司的CPT新藥三期

臨床工作持續跟進。其次，公司投資的英山縣紫楹石斛產業有限公司以傳統中藥「鐵皮石斛」為突破口，結合自身現有的凍幹

技術，在凍幹中藥飲片技術方面已取得突破性進展。

生產方面，公司秉承「質量即是生命」的理念，嚴格把控產品質量關，全面落實生產安全管理，實現了年度安全生產零事

故。同時，對NGF原液生產工藝進行持續改進，不僅縮短了工藝時間、提高了工作效率、降低了人員勞動強度，也對原液質

量的穩定性產生了積極影響。

市場與營銷方面，眾多的宏觀調控措施的確給公司的營銷工作帶來了諸多挑戰，對此，公司營銷人員群策群力，在嚴格遵守

相關法律法規的前提下，制定了適應公司產品的營銷策略。以傳統的培訓、會議方式，結合網際網路的力量，在全國範圍內取

得了可喜的銷售業績。

管理方面，公司上市之後，結合公司戰略發展需要，為進一步優化公司現有組織架構，提高公司運營管理效率，新設立

人力資源部、總經理辦公室。同時，公司注重員工綜合素質培養，鼓勵員工進行各類專業職稱評定，定期組織員工進行健康

活動。並於2017年11月28日通過了國家高新技術企業的重新認證，有效期三年。

公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第2號——上市公司從事藥品、生物製品業務》的披露要求

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

公司是否需要遵守光伏產業鏈相關業的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第9號——上市公司從事LED產業鏈相關業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第10號——上市公司從事醫療器械業務》的披露要求：

否

營業收入整體情況

單位：元

2017年

2016年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

750,258,800.06

100%

770,974,124.20

100%

-2.69%

分行業

醫藥製造業

745,626,445.36

99.38%

766,479,743.11

99.42%

-2.73%

其他

4,632,354.70

0.62%

4,494,381.09

0.58%

分產品

產品銷售

746,260,402.92

99.47%

766,589,743.11

99.43%

-2.65%

其他

3,998,397.14

0.53%

4,384,381.09

0.57%

分地區

國內

750,258,800.06

100.00%

770,974,124.20

100.00%

-2.69%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

醫藥製造業

745,626,445.36

33,022,644.57

95.57%

-2.72%

-3.04%

-0.01%

分產品

注射用鼠神經生

長因子（金路捷）

744,946,312.31

32,867,993.34

95.59%

-2.79%

-3.28%

-0.02%

分地區

國內

745,626,445.36

33,022,644.57

95.57%

-2.72%

-3.04%

-0.01%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2017年

2016年

同比增減

注射用鼠神經生長

因子

銷售量

支

5,221,294

5,365,725

-2.69%

生產量

支

6,026,200

5,236,630

15.08%

庫存量

支

902,245

159,200

466.74%

其他產品

銷售量

支

103,575

38,700

167.64%

生產量

支

111,930

157,470

-28.92%

庫存量

支

93,400

146,350

-36.18%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

（1）注射用鼠神經生長因子庫存同比增長466.74%，主要原因是生產量增加，導致庫存量增加所致；（2）其他產品銷售量

增長167.64%，主要原因是報告期內銷量增加；（3）其他產品庫存量同比下降36.18%，主要原因是銷量增加導致庫存減少

所致。

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

行業分類

行業分類

單位：元

行業分類

項目

2017年

2016年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

醫藥製藥業

直接材料

13,926,511.67

42.17%

13,279,571.89

38.99%

4.87%

醫藥製造業

直接人工

8,921,151.59

27.02%

10,091,657.22

29.63%

-11.60%

醫藥製造業

製造費用

10,174,981.32

30.81%

10,687,688.28

31.38%

-4.80%

醫藥製造業

合計

33,022,644.57

100.00%

34,058,917.39

100.00%

-3.04%

說明

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √ 否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

125,030,143.48

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

16.66%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

例

0.00%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

1

第一名

28,691,087.03

3.82%

2

第二名

26,100,347.99

3.48%

3

第三名

24,635,922.32

3.28%

4

第四名

23,932,883.22

3.19%

5

第五名

21,669,902.92

2.89%

合計

--

125,030,143.48

16.66%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

26,288,469.86

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

47.71%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

比例

0.00%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

1

第一名

8,160,000.00

14.81%

2

第二名

5,858,656.50

10.63%

3

第三名

4,698,885.58

8.53%

4

第四名

4,270,000.00

7.75%

5

第五名

3,300,927.78

5.99%

合計

--

26,288,469.86

47.71%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、費用

單位：元

2017年

2016年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

495,874,237.27

508,574,143.82

-2.50%

管理費用

46,029,026.07

48,381,793.04

-4.86%

財務費用

-8,188,652.43

-7,178,235.92

14.08%

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

2017年公司自主研發項目進展情況

1. 利用大腸桿菌表達系統製備重組人神經生長因子類似物（G-NGF）的工藝研究項目

目前在售神經生長因子類產品均為鼠源性NGF，鼠源性NGF雖與人NGF結構具有高度同源性，生物效應也無明顯種間

特異性，但動物源性蛋白存在需宰殺大量實驗動物，收得率較低，潛在外源性病毒汙染等技術缺陷。本項目通過大腸

桿菌高效表達重組人神經生長因子，為開發重組人神經生長因子藥物，取代市場上鼠源性神經生長因子藥物奠定技術

基礎。項目進展：截止2017年底，本項目完成了以下工作：1、構建了高效表達G-NGF原核表達載體；2、建立了可用

於工業化生產的原核表達菌株。

1. 注射用鼠神經生長因子(mNGF)治療糖尿病足新適應症的研究項目

大量研究顯示神經生長因子（NGF）具有直接促進血管形成的作用，可通過促進血管內皮細胞生長因子（VEGF）的表

達及釋放而間接的促進血管的生成。NGF可促進缺血組織新生血管的形成，增加供血及營養成分的供應，從而能夠促

進創面的癒合，在治療糖尿病足創面過程中尤為重要。基於上述原因，我公司擬開展對現有產品注射用鼠神經生長因

子（mNGF）治療糖尿病足新適應症的研究，用於糖尿病足體表慢性難癒合創面人群。截止2017年底，本項目完成了

以下工作：1、確定了注射用鼠神經生長因子（mNGF）治療糖尿病足藥效學試驗方案；2、完成了試驗樣品的製備

1. 注射用鼠神經生長因子相關蛋白的研究項目

本項目產品主要成份系從小鼠頜下腺中提取純化的神經生長因子(mNGF)，純度＞98％（平均約為99.8%）。為進一步

保證臨床用藥的安全、有效和質量可控，滿足多種原因導致的神經損傷患者的臨床需求，本項目擬開展注射用鼠神經

生長因子mNGF中相關蛋白（相對含量約0.2%）的研究，通過純化出足夠量的高純度相關蛋白，進行理化特性分析及

其結構鑑定，在生產工藝中儘量去除該蛋白，進一步提升產品純度，從而提高產品質量。截止2017年底，本項目完成

了以下工作：完成了相關蛋白的分離純化，鑑定出了該蛋白，通過設計實驗成功分離剔除mNGF相關蛋白，提升了mNGF

的純度。

1. 重組人瘦素蛋白生產工藝研究項目

進口Myalept作為治療全身脂肪代謝障礙的孤兒藥價格昂貴，難以滿足國內市場需求。本項目利用大腸桿菌表達系統制

備人重組瘦素蛋白，該工藝可以優化原始基因，高密度表達可以降低生產成本，後期分離純化可以保證樣品的高純度，

通過生物合成方法獲得先天性或獲得性全身脂肪代謝障礙的瘦素缺乏併發症藥物治療疾病，降低醫療成本。截止2017

年底，本項目完成了以下工作：1、確定了發酵工藝條件；2、建立了下遊純化工藝。

1. 重組牛腸激酶的製備研究項目

目前市售的EK價格昂貴，天然提取的EK易為其它蛋白酶汙染，造成切割融合蛋白的同時又降解了目的產物。因而我們

採用基因工程的方法製備高純度和活性的EK酶以彌補這些不足，以顯著降低蛋白藥物的開發和生產成本。截止2017年

底，本項目完成了以下工作：1、確定了發酵工藝條件；2、建立了下遊純化工藝。

Ⅰ型糖尿病治療藥物-普蘭林肽的臨床前研究

進口普蘭林肽價格昂貴，且難以滿足國內市場的需求，國外普蘭林肽主要採用固相合成，合成需要大量原料，且合成

較為繁瑣，複雜。本項目利用大腸桿菌表達系統製備普蘭林肽可以優化原始基因，高密度表達可以降低生產成本，鏈

內二硫鍵可以自然形成，經過後期的分離純化可以保證樣品的高純度，通過生物合成方法獲得治療糖尿病的藥物，治

療疾病，降低醫療成本。截止2017年底，本項目完成了以下工作：完成了普蘭林肽細胞活性檢測試驗，確定了其活性

測定方法。

近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2017年

2016年

2015年

研發人員數量（人）

60

57

53

研發人員數量佔比

21.66%

21.84%

21.46%

研發投入金額（元）

24,497,690.88

30,034,870.28

25,046,174.81

研發投入佔營業收入比例

3.27%

3.90%

3.69%

研發支出資本化的金額（元）

0.00

0.00

0.00

資本化研發支出佔研發投入

的比例

0.00%

0.00%

0.00%

資本化研發支出佔當期淨利

潤的比重

0.00%

0.00%

0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目

2017年

2016年

同比增減

經營活動現金流入小計

778,395,436.42

747,054,213.16

4.20%

經營活動現金流出小計

695,318,924.84

603,194,341.67

15.27%

經營活動產生的現金流量淨

額

83,076,511.58

143,859,871.49

-42.25%

投資活動現金流入小計

780,600,466.73

56,559,486.02

1,280.14%

投資活動現金流出小計

1,573,554,773.32

36,018,744.18

4,268.71%

投資活動產生的現金流量淨

額

-792,954,306.59

20,540,741.84

-3,960.40%

籌資活動現金流入小計

799,475,854.40

8,000,000.00

9,893.45%

籌資活動現金流出小計

60,867,210.00

-100.00%

籌資活動產生的現金流量淨

額

799,475,854.40

-52,867,210.00

現金及現金等價物淨增加額

89,598,059.39

111,533,403.33

-19.67%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

（1）投資活動現金流入小計同比增長1280.14%，主要由於本期收回到期的理財產品本金增加，理財產品收益增加所致；

（2）投資活動現金流出小計同比增長4268.71%，主要由於本期購買理財產品本金增加所致；

（3）籌資活動現金流入小計同比增長9893.45%，主要由於本期公開發行股票募集資金到位所致。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□ 適用 √ 不適用

三、非主營業務情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

7,698,710.98

4.64%

購買的理財產品收益

是

資產減值

30,168,722.47

18.19%

本期計提的應收帳款、其他

應收款及委託貸款減值準

備

否

營業外收入

9,513,637.50

5.74%

政府補助收入及個稅手續

費返還

否

營業外支出

127,539.61

0.08%

捐贈支出及非流動資產毀

損報廢損失

否

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2017年末

2016年末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

697,582,253.49

36.55%

607,984,194.10

58.50%

-21.95%

應收帳款

234,207,955.17

12.27%

217,695,985.18

20.95%

-8.68%

存貨

22,447,948.28

1.18%

14,989,590.25

1.44%

-0.26%

投資性

房地產

6,558,090.24

0.34%

2,848,676.24

0.27%

0.07%

固定資產

98,502,041.24

5.16%

71,695,712.38

6.90%

-1.74%

在建工程

8,583,216.40

0.45%

26,295,645.30

2.53%

-2.08%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

不適用

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集年份

募集方式

募集資金

總額

本期已使

用募集資

金總額

已累計使

用募集資

金總額

報告期內

變更用途

的募集資

金總額

累計變更

用途的募

集資金總

額

累計變更

用途的募

集資金總

額比例

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用

募集資金

用途及去

向

閒置兩年

以上募集

資金金額

2017

公開發行

股份

79,747.59

1,896.01

1,896.01

0

0

0.00%

78,161.83

存放於公

司募集金

專戶中做

定期存款、

購買保本

理財

0

合計

--

79,747.59

1,896.01

1,896.01

0

0

0.00%

78,161.83

--

0

募集資金總體使用情況說明

經中國證券監督管理委員會於2017年7月7日籤發的證監許可【2017】1165號文《關於核准武漢

海特生物

製藥股份有限

公司首次公開發行股票的批覆》核准，武漢

海特生物

製藥股份有限公司（以下簡稱：「本公司」）於2017年8月完成了人

民幣普通股A股的發行，社會公眾投資者認繳本公司公開發行的25,838,760股A股股票，股款以人民幣現金繳足，募集

資金總額計為人民幣851,128,754.40 元。上述募集資金總額扣除承銷費、保薦費、上網發行費、招股說明書印刷費、申報

會計師費、律師費等共計人民幣53,652,900.00元後，實際募集資金淨額為人民幣797,475,854.40元（以下簡稱：「募集資

金」）。截至2017年8月2日，上述人民幣普通股A股股票發行及募集資金的劃轉已經全部完成，募集資金業經中審眾環

會計師事務所（特殊普通合夥）予以驗證並出具眾環驗字（2017）010097號驗資報告。本公司已按照《中華人民共和國公

司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司證券發行管理辦法》、《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理

和使用的監管要求》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》和《創業板信息披露業務備忘錄第2號上市公司信

息披露公告格式之第21號：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項報告格式》制定了《武漢

海特生物

製藥股份有

限公司募集資金管理辦法》。根據本公司的募集資金管理制度，本公司開設了專門的銀行帳戶對募集資金進行專戶存儲。

公司會計部門對募集資金的使用情況設立臺帳，詳細記錄募集資金的支出情況和募投項目的投入情況。募集資金使用情況

由本公司審計部門進行日常監督。審計部至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次，並及時向審計委員會報告檢

查結果。審計委員會認為公司募集資金管理存在重大違規情形、重大風險或內部審計部門沒有按照規定提交檢查結果報告

的，及時向董事會報告。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募

資金投向

是否已變

更項目

(含部分

變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額

(1)

本報告期

投入金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末

投資進度

(3)＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告期

實現的效

益

是否達到

預計效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

承諾投資項目

1.生物工程藥物總綜

合製劑基地升級項目

否

22,000

22,000

340.86

340.86

1.55%

0

否

否

2.研發中心及實驗室

建設項目

否

38,030

38,030

1,541.75

1,541.75

4.05%

0

否

否

3.營銷服務網絡升級

項目

否

10,188

10,188

13.4

13.4

0.13%

0

否

否

4.其他與主營業務相

關的營運資金項目

否

9,529.59

9,529.59

0

0.00%

0

否

否

承諾投資項目小計

--

79,747.59

79,747.59

1,896.01

1,896.01

--

--

--

--

超募資金投向

無

合計

--

79,747.59

79,747.59

1,896.01

1,896.01

--

--

0

--

--

未達到計劃進度或預

計收益的情況和原因

（分具體項目）

募投項目仍處於建設期，不產生效益。

項目可行性發生重大

變化的情況說明

項目可行性未發生重大變化。

超募資金的金額、用途

及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目實

施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目實

施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目先

期投入及置換情況

適用

公司募集資金投資項目先期自有資金投入18,846,886.27元，其中生物工程藥物總綜合製劑基地升級

項目先期投入1,176,436.00元，研發中心及實驗室建設項目先期投入17,670,450.27 元。2017年8

月25日，經公司董事會審議通過，公司以募集資金對先期投入的14,667,878.07元自籌資金進行了

置換，其中生物工程藥物總綜合製劑基地升級項目置換464,705.00元，研發中心及實驗室建設項目

置換14,203,173.07元。該事項已經中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）於2017年8月25日出

具的眾環專字（ 2017） 011330號專項報告鑑證。

用閒置募集資金暫時

補充流動資金情況

不適用

項目實施出現募集資

金結餘的金額及原因

不適用

尚未使用的募集資金

公司尚未使用的募集資金存放於募集資金專戶和用於購買大額存單、通知存款及保本理財產品。

用途及去向

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他

情況

無

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

未來公司以創建一流生物創新藥企業為目標，形成以產品、技術為紐帶，以「金路捷——

注射用鼠神經生長因子」為龍頭，構建全方位的研發體系，成為國內領先的

生物醫藥

產業集團。

公司堅持研發先行，搶佔生物技術的制高點，走自主研發與技術引進相結合的產業化發展道

路，立足生物製藥市場，積極推進新產品上市銷售，優化產品結構，完善營銷體系，提升核

心競爭力，實現可持續發展。通過募集資金投資項目的實施，進一步提升公司研發、生產、

銷售能力，實現公司創建一流生物創新藥企業的目標。

十、接待調研、溝通、採訪等活動登記表

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □ 不適用

接待時間

接待方式

接待對象類型

調研的基本情況索引

2017年11月02日

實地調研

機構

此次調研的詳細情況詳見公司於 2017

年11 月3 日登載於互動易平臺上的

《2017 年11月2日投資者關係活動

記》

第五節 重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致

√ 是 □ 否 □ 不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。

本年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數（元）（含稅）

3.00

每10股轉增數（股）

0

分配預案的股本基數（股）

103,355,040

現金分紅總額（元）（含稅）

31,006,512.00

可分配利潤（元）

490,191,342.58

現金分紅佔利潤分配總額的比例

100.00%

本次現金分紅情況

公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到20％

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

根據中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）出具的眾環審字（2018）011626號《審計報告》，公司2017年度實現營業收

入750，258，800.06元，淨利潤141，197，434.18元。依據《公司法》、《公司章程》的規定，在兼顧股東的合理投資回

報和公司中遠期發展規劃相結合的基礎上，現提出如下分配方案：公司擬以實施本次利潤分配預案的股權登記日的總股本

為基數，每10股分配現金紅利3元（含稅），剩餘未分配利潤結轉下年度；除上述現金分紅外，本次分配公司不送紅股，

不實施資本公積金轉增股本。

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

公司於2016年3月15日召開第六屆董事會第二次會議和第六屆監事會第二次會議，審議通過了《武漢

海特生物

製藥股份有

限公司2015年度利潤分配的議案》，以公司2015年度總股本77516280股為基數，每10股分配現金紅利7.5元（含稅），剩餘

未分配利潤結轉下年度；除上述現金分紅外，本次分配公司不送紅股，不實施資本公積金轉增股本

公司於2018年4月4日召開第六屆董事會第十二次會議和第六屆監事會第九次會議，審議通過了《武漢

海特生物

製藥股份

有限公司2017年度利潤分配預案的議案》，實施本次利潤分配預案的股權登記日的總股本為基數，每10股分配現金紅利3元

（含稅），剩餘未分配利潤結轉下年度。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額（含

稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

佔合併報表中歸屬

於上市公司普通股

以其他方式現金分

紅的金額

以其他方式現金分

紅的比例

普通股股東的淨利

潤

股東的淨利潤的比

率

2017年

0.00

142,389,649.91

0.00%

2016年

58,137,210.00

157,053,448.93

37.02%

2015年

49,350,314.65

83,346,512.48

59.21%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾來源

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

收購報告書或權益變動報告書中所

作承諾

資產重組時所作承諾

首次公開發行或再融資時所作承諾

武漢三江源

投資發展有

限公司、武漢

博肽企業發

展有限公司、

陳亞、吳洪

新、陳宗敏

股份限售承

諾

自股票上市

之日起三十

六個月內，本

承諾人不轉

讓或者委託

他人管理本

承諾人直接

或間接持有

的公司股份，

也不由公司

回購該等股

份。。

2017年08月

08日

自股票上市

之日起三十

六個月內

正常履行

深圳市神華

投資集團有

限公司、深圳

市智誠海威

資產管理有

限公司、上海

混沌投資（集

團）有限公

司、上海建信

康穎創業投

資合夥企業

（有限合

股份限售承

諾

自股票上市

之日起十二

個月內，本承

諾人不轉讓

或者委託他

人管理本承

諾人直接或

間接持有的

公司股份，也

不由公司回

購該等股份。

2017年08月

08日

自股票上市

之日起十二

個月內

正常履行

夥）、長沙湘

特投資合夥

企業（有限合

夥）、西藏君

豐醫藥產業

創業投資中

心（有限合

夥）、德同新

能（上海）股

權投資基金

企業（有限合

夥）、君和企

業有限公司、

浙江乾瞻財

富股權投資

基金合夥企

業（有限合

夥）

海特生物

穩定股價的

承諾

公司股票自

掛牌上市之

日起三年內，

一旦出現連

續二十個交

易日公司股

票收盤價均

低於公司最

近一期經審

計每股淨產

情形時,非因

不可抗力因

素所致, 公司

應當啟動穩

定股價措施。

公司或有關

方採取穩定

股價措施後，

公司股票若

連續20個交

易日收盤價

均高於公司

最近一期經

審計每股淨

資產，則可中

止穩定股價

2017年08月

08日

自股票上市

之日起三十

六個月內

正常履行

措施。中止實

施股價穩定

方案後，自上

述股價穩定

方案通過並

公告之日起

12個月內，如

再次出現公

司股票收盤

價格連續20

個交易日低

於公司最近

一期經審計

每股淨資產

的情況，則應

繼續實施上

述股價穩定

方案，穩定股

價方案所涉

及的各項措

施實施完畢

或穩定股價

方案實施期

限屆滿且處

於中止狀態

的，則視為本

輪穩定股價

方案終止。

武漢三江源

投資發展有

限公司、陳亞

減持承諾

在限售期限

屆滿之日起

兩年內，若減

持公司股份，

減持後所持

有的公司股

份仍能保持

對公司的控

股地位，每年

承諾人減持

公司股票的

數量不超過

所持公司股

份總額的

25%。本承諾

人將根據自

2017年08月

08日

限售期滿之

日起兩年內

正常履行

身需要，選擇

集中競價、大

宗交易及協

議轉讓等法

律法規規定

的方式減持，

減持價格（如

果因派發現

金紅利、送

股、轉增股

本、增發新股

等原因進行

除權、除息

的，須按照中

國證券監督

管理委員會、

深圳證券交

易所的有關

規定作相應

調整）不低於

公司首次公

開發行股票

時的發行價。

本承諾人保

證減持公司

股份的行為

將嚴格遵守

相關法律、法

規、規章的規

定，將提前三

個交易日予

以公告，但本

承諾人持有

公司股份低

於5%時除

外。

德同新能（上

海）股權投資

基金企業（有

限合夥）、浙

江乾瞻財富

股權投資基

金合夥企業

（有限合夥）

在限售期限

屆滿之日起

兩年內，減持

股份將嚴格

遵守已作出

的關於股份

限售安排的

承諾，本承諾

2017年08月

08日

限售期滿之

日起兩年內

正常履行

人將根據自

身需要，選擇

集中競價、大

宗交易及協

議轉讓等法

律法規規定

的方式減持，

減持價格（如

果因派發現

金紅利、送

股、轉增股

本、增發新股

等原因進行

除權、除息

的，須按照中

國證券監督

管理委員會、

深圳證券交

易所的有關

規定作相應

調整）不低於

公司首次公

開發行股票

時的發行價。

本承諾人保

證減持公司

股份的行為

將嚴格遵守

相關法律、法

規、規章的規

定，將提前三

個交易日予

以公告，但本

承諾人持有

公司股份低

於5%時除

外。

股權激勵承諾

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否按時履行

是

如承諾超期未履行完畢的，應當詳

細說明未完成履行的具體原因及下

一步的工作計劃

無

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

四、董事會對最近一期「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明

□ 適用 √ 不適用

七、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

60

境內會計師事務所審計服務的連續年限

6

境內會計師事務所註冊會計師姓名

王鬱 範桂銘

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限

6

是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √ 不適用

九、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十一、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

十二、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十五、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十六、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

自有資金

25,000

25,000

0

銀行理財產品

閒置募集資金

50,000

50,000

0

合計

75,000

75,000

0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

□ 適用 √ 不適用

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

（2）委託貸款情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託貸款概況

單位：萬元

委託貸款發生總額

委託貸款的資金來源

未到期餘額

逾期未收回的金額

5,400

自有資金

6,700

0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託貸款具體情況

□ 適用 √ 不適用

委託貸款出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十七、社會責任情況

1、履行社會責任情況

公司秉承「真心付出，健康人生」的企業宗旨，在謀求企業發展的同時，在員工權益保護、安全生產、產品質量、環境保

護、資源節約、促進就業、社會公益等方面積極履行社會責任。促進了公司與員工、公司與社會、公司與環境的健康和諧發

展。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

（2）年度精準扶貧概要

（3）精準扶貧成效

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

——

二、分項投入

——

——

1.產業發展脫貧

——

——

2.轉移就業脫貧

——

——

3.易地搬遷脫貧

——

——

4.教育扶貧

——

——

5.健康扶貧

——

——

6.生態保護扶貧

——

——

7.兜底保障

——

——

8.社會扶貧

——

——

9.其他項目

——

——

三、所獲獎項（內容、級別）

——

——

（4）後續精準扶貧計劃

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

公司及其子公司不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。

十八、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十九、公司子公司重大事項

√ 適用 □ 不適用

公司參股公司北京沙東生物技術有限公司於2012年12月19日取得了4種不同規格的注射用重組變構人腫瘤壞死因子相關

凋亡誘導配體Ⅲ期藥品臨床試驗批件，該藥目前正處於Ⅲ期臨床階段，截止2018年3月31日Ⅲ期臨床入組病例301例。Ⅲ期臨

床結束後，還需向國家食品藥品監督管理局申報新藥證書及生產批文。

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

77,516,280

100.00%

77,516,280

75.00%

3、其他內資持股

75,923,561

97.95%

75,923,561

73.46%

其中：境內法人持股

63,123,561

81.44%

63,123,561

61.08%

境內自然人持股

12,800,000

16.51%

12,800,000

12.38%

4、外資持股

1,592,719

2.05%

1,592,719

1.54%

其中：境外法人持股

1,592,719

2.05%

1,592,719

1.54%

二、無限售條件股份

25,838,760

25,838,760

25,838,760

25.00%

1、人民幣普通股

25,838,760

25,838,760

25,838,760

25.00%

三、股份總數

77,516,280

100.00%

25,838,760

25,838,760

103,355,040

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

經中國證券監督管理委員會核准，公司發行人民幣普通股（A股）25,838,760 股，公司總股本

由77516280股增加到103355040股。

股份變動的批准情況

√ 適用 □ 不適用

經中國證券監督管理委員會《關於核准武漢

海特生物

製藥股份有限公司首次公開發行股票的

批覆》（證監許可 2017[1165]號）核准。

股份變動的過戶情況

√ 適用 □ 不適用

公司本次公開發行的股份已取得中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司於2017年8月3日頒發的證券登記證明。

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

√ 適用 □ 不適用

公司於2017年8月8日在深圳證券交易所創業板上市,向社會公眾公開發行2583.876萬股人民幣普通股(A股)，公司總股本由

7751.628萬股增加到10335.504萬股。本次股份變動後，2017年度的基本每股收益為1.65元/股，稀釋每股收益為1.65元/股，

歸屬於公司普通股股東的每股淨資產為13.77元。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

√ 適用 □ 不適用

股票及其衍生證

券名稱

發行日期

發行價格（或利

率）

發行數量

上市日期

獲準上市交易

數量

交易終止日期

股票類

人民幣普通股（A

股）

2017年08月08

日

32.94元

25,838,760

2017年08月08

日

25,838,760

可轉換

公司債

券、分離交易的可轉換

公司債

券、

公司債

類

其他衍生證券類

報告期內證券發行（不含優先股）情況的說明

經中國證券監督管理委員會核准，公司發行人民幣普通股（A股）25,838,760 股，公司總股本

由77516280股增加到103355040股。

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

√ 適用 □ 不適用

經中國證券監督管理委員會核准，公司發行人民幣普通股（A股）25,838,760 股，公司總股本

由77516280股增加到103355040股。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股

股東總數

19,548

年度報告披露日

前上一月末普通

股股東總數

17,789

報告期末表決權

恢復的優先股股

東總數（如有）

（參見注9）

0

年度報告披露日

前上一月末表決

權恢復的優先股

股東總數（如有）

（參見注9）

0

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

股份數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

武漢三江源投資

發展有限公司

境內非國有法人

38.70%

40,000,000

40,000,000

陳亞

境外自然人

9.48%

9,800,000

9,800,000

浙江乾瞻財富股

權投資基金合夥

企業（有限合夥）

境內非國有法人

4.06%

4,200,000

4,200,000

德同新能（上海）

股權投資基金企

業（有限合夥）

境內非國有法人

3.93%

4,062,288

4,062,288

上海混沌投資（集

團）有限公司

境內非國有法人

3.28%

3,385,240

3,385,240

吳洪新

境內自然人

2.90%

3,000,000

3,000,000

武漢博肽企業發

展有限公司

境內非國有法人

2.90%

3,000,000

3,000,000

上海建信康穎創

業投資合夥企業

（有限合夥）

境內非國有法人

2.62%

2,708,192

2,708,192

深圳市神華投資

集團有限公司

境內非國有法人

1.94%

2,000,000

2,000,000

君和企業有限公

司

境外法人

1.54%

1,592,719

1,592,719

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注4）

無

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

武漢三江源投資發展有限公司為公司控股股東， 陳亞、吳洪新為公司實際控制人，

武漢博肽企業發展有限公司為實際控制人控制的公司。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

譚元瑾

355,070

人民幣普通股

譚堅

245,862

人民幣普通股

齊衛華

137,248

人民幣普通股

安志宏

124,700

人民幣普通股

潘海香

121,000

人民幣普通股

鄧素卿

95,100

人民幣普通股

董寅瑾

92,400

人民幣普通股

江培勇

80,200

人民幣普通股

林志紅

71,400

人民幣普通股

蘭紅武

66,300

人民幣普通股

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

無

參與融資融券業務股東情況說明（如

有）（參見注5）

譚堅合計持有公司股份245862股，其中普通證券帳戶持有165092股，投資者信用證

券帳戶持有80770股。齊衛華合計持有公司股份137248股，其中普通證券帳戶持有

1800股，投資者信用證券帳戶持有135448股。潘海香合計持有公司股份121000股，

其中普通證券帳戶持有113800股，投資者信用證券帳戶持有7200股。董寅瑾合計持

有公司股份92400股，其中普通證券帳戶持有400股，投資者信用證券帳戶持有92000

股。蘭紅武合計持有公司股份66300股，其中普通證券帳戶持有39641股，投資者信

用證券帳戶持有26659股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱

法定代表人/單位負責

人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

武漢三江源投資發展有限

公司

陳亞

2004年11月17日

91420103768074648N

對工業、農業、

房地產

行業

投資（國家有專項規定的項

目經審批後或憑有效的許可

證方可經營）。

控股股東報告期內控股和

參股的其他境內外上市公

司的股權情況

無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人情況

實際控制人性質：境內自然人;境外自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

陳亞

中國香港

是

吳洪新

中國

否

陳宗敏

中國

否

主要職業及職務

董事、總經理

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職狀態

性別

年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股

數（股）

陳亞

董事長

現任

男

46

2012年

12月18

日

9,800,000

9,800,000

吳洪新

董事

現任

男

64

2012年

12月18

日

3,000,000

3,000,000

夏漢珍

財務總監

及董事

現任

女

55

2012年

12月18

日

陳煌

董事、董

秘

現任

男

43

2014年

06月06

日

朱家鳳

董事

現任

男

49

2015年

09月28

日

葉崴濤

董事

現任

男

45

2015年

09月28

日

李長愛

獨立董事

現任

女

54

2014年

06月06

日

陳勇

獨立董事

現任

男

52

2014年

06月06

日

青松

獨立董事

現任

男

49

2014年

06月06

日

張杰

監事

現任

男

49

2012年

12月18

日

湯華東

監事

現任

男

40

2012年

12月18

日

李勝強

監事

現任

男

42

2012年

12月18

日

李汝霖

副總經理

現任

男

70

2000年

11月30

日

合計

--

--

--

--

--

--

12,800,000

0

0

12,800,000

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□ 適用 √ 不適用

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

1、陳亞先生，1972年6月出生，中國香港居民，碩士研究生學歷。曾任中化北海有限公

司副總經理。2003年開始負責公司業務和發展戰略等全方面領導工作，現任公司董事長兼總

經理。陳亞先生目前擔任中華全國工商業聯合會醫藥業商會常務理事、武漢醫藥行業協會副

會長、武漢大學校董、武漢經濟技術開發區醫藥健康產業促進會會長，是中華全國工商業聯

合會科技進步獎二等獎獲得者，並被授予武漢市五一勞動獎章。兼任武漢棕櫚林商務諮詢有

限公司法定代表人，北京沙東、海特派金、武漢華威生物材料工程有限公司董事長，壹源堂

董事兼總經理。

2、吳洪新先生， 1954年3月出生，中國國籍，無境外居留權。曾任荊州市九菱科技有限

公司副總經理等職務，現任三江源執行董事、總經理。自2006年4月起，擔任公司董事。兼任

三江源執行董事、總經理，荊州九馳高能材料有限公司董事。吳洪新先生系發行人董事陳亞

的姑父。

3、陳煌先生，1975年11月出生，大學本科學歷，中國國籍，無境外居留權。曾任中鐵第

十七工程局閩東指揮部財務主管、武漢中鐵工程公司順德君蘭指揮部財務主管等職務，2000

年加入公司，曾任綜合管理部長。2006年4月至2011年3月擔任公司監事、監事會主席。2012

年12月起擔任公司副總經理兼董事會秘書，2014年6月起任公司董事。兼任英山石斛監事，海

特派金、北京沙東董事，領航商貿、武漢博肽執行董事。

4、夏漢珍女士，1963年2月出生，碩士研究生學歷，高級會計師，中國國籍，無境外居

留權。曾任湖北省建築標準設計研究院會計、湖北省石化綜合經營公司會計等職務，自2000

年起擔任公司董事、財務總監。

5、朱家鳳先生，1969年4月出生，博士研究生學歷，中國國籍，無境外居留權。曾任海

通證券股份有限公司投資銀行執行董事、天弘基金獨立董事；現任上海乾瞻投資有限公司監

事、湖南亞歌文化有限公司董事長、北京博奧醫學檢驗所有限公司董事、壹源堂健康科技（武

漢）有限公司董事。2015年9月起擔任公司董事。

6、葉崴濤先生，1973 年生，中國國籍，無境外居留權，EMBA碩士學歷。曾任拜耳（中

國）有限公司 OTC 部銷售經理、全國政府事務經理，安萬特醫藥全國政府事務經理，上海

醫藥集團抗生素事業部政府事務總監、總裁助理、營銷副總；現任上海建信股權投資管理有

限公司董事總經理、上海建信康穎創業投資管理有限公司董事。2015年9月起擔任公司董事。

兼任上海醴澤投資管理有限公司執行董事、陝西

康惠製藥

股份有限公司監事、上海循醫信息

科技有限公司董事、鹽城拜明生物技術有限公司董事、上海衛合投資管理有限公司監事、上

海神嶽醫療器械有限公司監事、上海蛟騰醫療投資管理有限公司監事。

7、李長愛女士，1964年4月出生，管理學博士，中國國籍，無境外居留權。1999年至2013

年任湖北經濟學院會計學院院長。現任湖北經濟學院會計學院二級教授，中國註冊會計師（非

執業）、中國會計學會資深會員。兼任中國會計學會理事、湖北省珠心算協會副會長、湖北

省會計學會常務理事、湖北省審計學會常務理事、武漢市審計學會常務理事、武漢市審計局

特約審計員、湖北省註冊會計師協會懲戒委員會委員。現擔任公司獨立董事。

8、陳勇先生，1966年9月22日出生，理學博士，中國國籍，無境外居留權。現任湖北大

學二級教授、博士生導師，主要從事藥代動力學和分子藥理學研究工作，曾任第九至十一屆

全國人大代表。任湖北大學中藥生物技術省重點實驗室、藥物篩選省工程實驗室及湖北省生

物醫藥研究生教育創

新基地

主任，應用基礎與工程科學學報、中草藥、中華現代中醫學雜誌、

藥學學報編委，

中國化學

會有機分析專業委員會和中國藥理學會藥物代謝專業委員會委員等

職務。現擔任公司獨立董事。

9、青松先生，1969年3月出生，博士研究生學歷，中國國籍，無境外居留權。曾任中國

證監會主任科員、副處長、處長，安信證券股份有限公司董事、副總裁。現擔任公司獨立董

事。

10、張杰先生：1969年12月出生，醫學碩士，中國國籍，無境外居留權。曾任湖北省遠

安縣人民醫院外科醫師、武漢市商業職工醫院外科主治醫師、武漢神龍醫院（協和醫院西區）

外科主治醫師、美國印第安納大學醫學院兒科研究中心研究助理。自2009年起擔任公司產品

經理、市場部長等職，現任市場總監。2012年12月起擔任公司監事、監事會主席。

11、湯華東先生，1978年9月出生，本科學歷，高級工程師，中國國籍，無境外居留權。

2000年7月畢業於四川大學，曾從事過疾病檢測基因晶片，rhBNP、rhMPIF-1等基因工程新藥，

以及纖維蛋白膠、抗結核特異性轉移因子等生化提取藥物的開發、研製工作。2002年加入公

司歷任技術部部長、副總工程師。現任公司總工程師，2012年12月起擔任公司監事，兼任海

特派金董事。

12、李勝強先生：1976年2月出生，大學本科學歷，高級工程師職稱，中國國籍，無境外

居留權。是公司重大科研項目「注射用鼠神經生長因子」（國家一類新生物製品）產業化、後

續工藝優化改進、試行標準轉正以及進入2015版國家藥典標準等系列技術工作核心成員之一。

個人因此於2006年獲得湖北省政府頒發的「科技進步個人三等獎」、2009年獲得全國工商商業

聯合會頒發的「科技進步個人二等獎」。2000年至2006年6月任公司生產部技術主管，2006年7

月至2012年6月任生產部部長；2012年7月至今，任公司總經理助理；2012年12月起擔任公司

監事（職工代表選舉）。

13、李汝霖先生，1948年9月出生，醫學學士，中國國籍，無境外居留權。1992年起任海

特有限總經理，2000年起任

海特生物

副總經理。參加公司產品凝血酶、抗B肝轉移因子、神

經生長因子等的研發工作，獲全國工商聯、湖北省及武漢市、武漢大學等科技進步獎。現任

公司副總經理。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否領

取報酬津貼

陳亞

武漢三江源投資發展有限公司

執行董事兼

總經理

2017年11月

21日

否

陳煌

武漢三江源投資發展有限公司

監事

2017年11月

21日

否

陳煌

武漢博肽企業發展有限公司

執行董事

否

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否領

取報酬津貼

陳亞

武漢棕櫚林商務諮詢有限公司

執行董事兼

總經

否

陳亞

北京沙東生物技術有限公司

董事長

否

陳亞

武漢華威生物材料工程有限公司

董事長

否

陳亞

武漢海特派金基因技術有限公司

董事長

否

陳亞

壹源堂健康科技（武漢）有限公司

董事

否

張杰

武漢益捷投資管理有限責任公司

監事

否

陳煌

武漢海特派金基因技術有限公司

董事

否

陳煌

湖北領航商貿有限公司

執行董事

否

陳煌

英山縣紫楹石斛產業有限公司

監事

否

陳煌

北京沙東生物技術有限公司

董事

否

吳洪新

荊州九馳高能材料有限公司

董事

是

朱家鳳

上海乾瞻投資管理有限公司

監事

是

朱家鳳

湖南亞歌文化傳媒有限公司

董事

是

朱家鳳

北京博奧醫學檢驗所有限公司

董事

是

朱家鳳

壹源堂健康科技（武漢）有限公司

董事

是

葉崴濤

上海醴澤投資管理有限公司

執行董事

是

葉崴濤

上海神嶽醫療器械有限公司

監事

是

葉崴濤

陝西

康惠製藥

股份有限公司

監事

是

葉崴濤

上海衛合投資管理有限公司

監事

是

葉崴濤

上海蛟騰醫療投資管理有限公司

監事

是

葉崴濤

上海銘禮投資管理合夥企業（有限合夥）

執行事務合

夥人委派代

表

是

湯華東

武漢海特派金基因技術有限公司

董事

是

陳勇

湖北大學

教授

是

李長愛

湖北經濟學院

教授

是

李長愛

長飛光纖

光纜股份有限公司

監事

是

青松

上海毅樸資產管理有限公司

董事長兼總

經理

是

青松

上海毅樸投資管理有限公司

執行董事兼

總經理

是

青松

杭州毅樸股權投資基金合夥企業（有限

合夥）

執行事務合

夥人委派代

表

是

李勝強

壹源堂健康科技（武漢）有限公司

董事長

否

李勝強

英山縣紫楹石斛產業有限公司

執行董事

否

張杰

武漢益捷投資管理有限責任公司

監事

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

公司董事、監事、高級管理人員的報酬由公司股東大會確定

公司董事會下設薪酬與考核委員會，由獨立董事和公司財務負責人組成。《董事會薪酬與

考核委員會工作細則》規定，薪酬與考核委員會是董事會下設的專門工作機構，主要工作是

擬定公司董事、經理及其他高級管理人員的考核標準並進行考核；負責制定、審查公司董事、

經理及其他高級管理人員薪酬政策與方案。公司高級管理人員的薪酬水平主要根據其任職崗

位、目標責任及績效考核情況評定，包括基本工資、績效工資等部分。通過上述薪酬安排，

公司保證了高級管理人員的穩定性。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

陳亞

董事長

男

46

現任

60.78

否

吳洪新

董事

男

64

現任

0

否

夏漢珍

董事

女

55

現任

34.2

否

葉崴濤

董事

男

45

現任

0

否

朱家鳳

董事

男

49

現任

0

否

李長愛

獨立董事

女

54

現任

3.7

否

陳勇

獨立董事

男

52

現任

3.7

否

青松

獨立董事

男

49

現任

3.7

否

李汝霖

副總經理

男

70

現任

34.2

否

陳煌

副總經理、董事

男

43

現任

34.2

否

李勝強

監事

男

42

現任

34.2

否

張杰

監事

男

49

現任

32.1

否

湯華東

監事

男

40

現任

20.5

否

合計

--

--

--

--

261.28

--

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

271

主要子公司在職員工的數量（人）

40

在職員工的數量合計（人）

311

當期領取薪酬員工總人數（人）

311

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

95

銷售人員

70

技術人員

60

財務人員

17

行政人員

69

合計

311

教育程度

教育程度類別

數量（人）

博士

2

碩士

27

本科

116

大專

102

高中及以下

64

合計

311

2、薪酬政策

公司目前已經建立起了較為完善的員工薪酬管理體系。員工薪酬由基本薪酬、崗位薪酬、

各類補貼、司齡薪酬所組成，對現有員工按專業年限、技術等級及司齡直接適用《公司薪酬

表》；對新入職員工按所在崗位實行試用期薪酬，待試用期滿，經轉正考核後，按專業、年

限、技術等級核定薪酬；返聘人員薪酬由總經理、用人部門及綜合管理部根據該人員的經歷

和所在崗位來商定薪酬；特聘人員由總經理直接核定薪酬。同時公司制定《績效管理制度》，

讓員工所獲得的薪酬額與貢獻成正比。

3、培訓計劃

公司培訓制定了以醫藥企業GMP相關培訓為主，其他培訓為輔的培訓計劃，各部門根據部門工作內容及工作職責制定年度

培訓計劃，並參照計劃實施各類培訓。同時為建立人才培養機制，實施「雛鷹飛躍培訓」項目；管理人員培訓；財務中稅網培

訓；生產系統參加「國際製藥行業協會」相關培訓等，為培養更加專業的醫藥人才而努力。公司內部將通過「階梯講堂」等特色

培訓不斷營造學習氛圍，激發員工的潛能，有效的培養各類專業人才。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用

第九節 公司治理

一、公司治理的基本狀況

公司按照《公司法》《證券法》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳證券交

易所創業板上市公司規範運作指引》等相關法律、法規和規範性文件的要求，健全股東大會、

董事會、監事會、獨立董事和董事會秘書制度等各項制度，形成以股東大會、董事會、監事

會、經理分權與制衡為特徵的公司治理結構。目前公司在治理方面的各類規章制度齊全，主

要有：《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、

《獨立董事制度》、《董事會秘書工作規則》、《信息披露管理規定》、《募集資金管理制

度》、《關聯交易管理規定》、《內部審計制度》、《累計投票制實施細則》等。通過不斷

完善，本公司已建立起符合《公司法》、《證券法》等相關法律法規要求的公司治理結構。

1、股東與股東大會

公司平等對待所有股東，股東大會均開通了網絡投票方式，充分保障所有股東能夠切實

行使各自的權利；公司股東大會的召集、召開、提案、表決、決議等均符合《公司法》、《深

圳證券交易所創業板股票上市規則》等法律法規及《公司章程》、《股東大會議事規則》的

要求和規定，2017年召開2次股東大會。

2、關於董事和董事會

公司設董事會，對股東大會負責。董事會由9名董事組成，其中董事長1人，獨立董事3

人，董事由股東大會選舉或更換，任期3年。公司制定了《董事會議事規則》，董事嚴格按照

《公司章程》和《董事會議事規則》的規定行使自己的權利，董事會運作規範。報告期內公

司共召開了5次董事會。

3、監事和監事會

公司監事會由3名監事組成，其中一名監事為職工代表監事。監事會設主席1人，由全體

監事過半數選舉產生。監事會中職工代表的比例不低於1/3，監事會中的職工代表由公司職工

通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產生。公司制定了《監事會議事規則》，

公司監事嚴格按照《公司章程》和《監事會議事規則》的規定行使自己的權利，監事會運作

規範。報告期內公司共召開了4次監事會。

4、關於獨立董事運作情況

本公司獨立董事盡職盡責，積極出席各次董事會會議，為公司的重大決策提供專業及建

設性的意見，認真監督管理層的工作，對本公司依照法人治理結構規範運作起到了積極的作

用。

5、關於控股股東

公司按照《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司

規範運作指引》《公司章程》等法律、法規和規範性文件的要求，規範自身行為，擁有獨立

完整的業務和自主經營能力，在業務、資產、人員、機構、財務上獨立於控股股東，公司董

事會、監事會和內部機構均獨立運作。公司不存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的

其他企業以借款、代償債務、代墊款項或其他方式佔用情形。公司已經建立了嚴格的對外擔

保制度，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業擔保情形。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司按照《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司

規範運作指引》《公司章程》等法律、法規和規範性文件的要求，規範自身行為，擁有獨立

完整的業務和自主經營能力，在業務、資產、人員、機構、財務上獨立於控股股東，公司董

事會、監事會和內部機構均獨立運作。公司不存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的

其他企業以借款、代償債務、代墊款項或其他方式佔用情形。公司已經建立了嚴格的對外擔

保制度，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業擔保情形。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2016年年度股東大

會

年度股東大會

100.00%

2017年06月15日

2017年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

75.01%

2017年09月12日

2017年09月12日

巨潮資訊網

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2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席董事

會次數

以通訊方式參

加董事會次數

委託出席董事

會次數

缺席董事會次

數

是否連續兩次

未親自參加董

事會會議

出席股東大會

次數

陳勇

5

4

1

否

2

李長愛

5

4

1

否

2

青松

5

3

2

否

2

連續兩次未親自出席董事會的說明

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

公司獨立董事在任職期間嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《關

於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》和《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作

指引》等法律、法規，以及《公司章程》等規定，認真行權，依法履職，做到不受公司大股

東、實際控制人或者其他與公司存在利害關係的單位或個人的影響與左右，充分發揮獨立董

事的作用，監督公司規範化運作、維護股東整體利益。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會下設戰略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會等四個專門

委員會。

1、審計委員會

審計委員會設召集人一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作。報告期內，董

事會下設的審計委員會根據《公司法》、《公司章程》、《董事會審計委員會工作細則》及

其他有關規定，積極履行職責審計委員會嚴格按照《內部審計制度》和《董事會審計委員會

工作細則》等規章，認真履行職責保證了公司內部審計制度的有效實施以及內部審計與外部

審計的有效溝通。

2、戰略委員會

戰略委員會成員由公司三名董事組成。戰略委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董

事或者全體董事的三分之一提名，並由董事會選舉產生。戰略委員會設主任委員（召集人）

一名，由公司董事長擔任。

3、提名委員會

提名委員會委員由 3 名董事組成,其中 2 名為獨立董事。提名委員會設召集人一名，由

獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作。

4、薪酬與考核委員會

薪酬與考核委員會成員由 3 名董事組成，其中應包括 2 名獨立董事，設召集人1名，負

責主持委員會工作。

報告期內董事會下專門委員會為對公司重要事項提出異議意見。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司董事會下設薪酬與考核委員會，由獨立董事和公司財務負責人組成。《董事會薪酬

與考核委員會工作細則》規定，薪酬與考核委員會是董事會下設的專門工作機構，主要工作

是擬定公司董事、經理及其他高級管理人員的考核標準並進行考核；負責制定、審查公司董

事、經理及其他高級管理人員薪酬政策與方案。公司高級管理人員的薪酬水平主要根據其任

職崗位、目標責任及績效考核情況評定，包括基本工資、績效工資等部分。通過上述薪酬安

排，公司保證了高級管理人員的穩定性。通過職位責任狀考核、薪酬與業績掛鈎等措施，又

能不斷提升高級管理人員的工作積極性，將公司的成長與實現個人價值提升緊密地聯繫在一

起，為公司持續健康發展打下了基礎。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2018年04月09日

內部控制評價報告全文披露索引

http://www.cninfo.com.cn

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的

定性標準重大缺陷：一個或者多個控制缺

陷的組合,可能導致企業嚴重偏離控制目

標的情形(可能導致的錯報金額≥整體重要

性水平)；重要缺陷：一個或者多個控制缺

陷的組合,其嚴重程度和經濟後果低於重

大缺陷,但仍有可能導致企業偏離控制目

標的情形(整體重要性水平>可能導致的錯

報金額≥實際執行的重要性水平)；一般缺

陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控

制缺陷(可能導致的錯報金額重要性水平)。

公司確定的非財務報告內部控制缺陷

評價的定性標準重大缺陷：涉及業務性

質的嚴重程度，根據其直接或潛在負面

影響的性質、範圍等因素確定。公司在

進行內部控制自我評價時，對可能存在

的內部控制缺陷定性標準如下：財務報

告重大缺陷的跡象包括：公司董事、監

事和高級管理人員的舞弊行為、公司更

正已公布的財務報告、註冊會計師發現

的卻未被公司內部控制識別的當期財

務報告中的重大錯報、審計委員會和審

計部對公司的對外財務報告和財務報

告內部控制監督無效；財務報告重要缺

陷的跡象包括：未建立反舞弊程序和控

制措施、對於非常規或特殊交易的帳務

處理沒有建立相應的控制機制或沒有

實施且沒有相應的補償性控制、對於期

末財務報告過程的控制存在一項或多

項缺陷且不能合理保證編制的財務報

表達到真實、準確的目標；一般缺陷是

指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其

他控制缺陷。

定量標準

考慮補償性控制措施和實際偏差率後，對

金額超過利潤總額5%的錯報認定為重大

缺陷；對金額超過利潤總額2%且不超過利

潤總額5%的錯報認定為重要缺陷；對金額

不超過利潤總額2%的錯報認定為一般缺

陷。

公司確定的非財務報告內部控制缺陷

評價的定量標準如下：考慮補償性控制

措施和實際偏差率後，以涉及金額大小

為標準，造成直接財產損失超過公司資

產總額1%的為重大缺陷；造成直接財

產損失超過公司資產總額0.5%且不超

過公司資產總額1%的為重要缺陷，造

成直接財產損失不超過公司資產總額

0.5%的為一般缺陷。

財務報告重大缺陷數量（個）

0

非財務報告重大缺陷數量（個）

0

財務報告重要缺陷數量（個）

0

非財務報告重要缺陷數量（個）

0

十、內部控制審計報告或鑑證報告

不適用

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準的無保留意見

審計報告籤署日期

2018年04月04日

審計機構名稱

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

眾環審字（2018）011626號

註冊會計師姓名

王鬱 範桂銘

審計報告正文

武漢

海特生物

製藥股份有限公司全體股東：

1. 審計意見

我們審計了武漢

海特生物

製藥股份有限公司（以下簡稱「海特公司」）財務報表，包括2017年12月31日

的合併及母公司資產負債表，2017年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司

股東權益變動表，以及財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了海特公司2017

年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2017年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

1. 形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計

的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於海

特公司，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審

計意見提供了基礎。

1. 關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對

財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

1. 委託貸款減值準備

參見財務報表附註（七）8及（七）17。

截止2017年12月31日，海特公司向關聯方北京沙東生物技術有限公司（以下簡稱「北京沙東公司」）提

供委託貸款餘額為6,700萬元，並全額計提了減值準備，其中本期計提了2,900萬元減值準備，對財務報表

影響重大，且減值測試需要管理層作出重大判斷，其所依據的假設受到北京沙東公司主要研發項目的經濟

價值、融資能力等方面的影響重大。

針對委託貸款減值準備事項，我們實施的審計程序主要包括：

1、 對資產減值測試內部控制的設計和執行進行評價和測試。

2、 獲取海特公司管理層對委託貸款減值的測試情況，評價其合理性。

3、 獲取北京沙東公司財務報表，評估其償債能力、融資能力、主要研發項目可持續能力及對主要研

發項目經濟價值的看法。

1. 其他信息

海特公司管理層對其他信息負責。其他信息包括海特公司2017年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財

務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報

表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我

們無任何事項需要報告。

1. 管理層和治理層對財務報表的責任

海特公司公司管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行

和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估海特公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），

並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算海特公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督海特公司的財務報告過程。

1. 註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含

審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報

存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使

用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以

下工作：

（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風

險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、

虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的

重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對 海

特公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為

存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披

露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事

項或情況可能導致海特公司不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易

和事項。

（六）就海特公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計

意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中

識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影

響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事

項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合

理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報

告中溝通該事項。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：武漢

海特生物

製藥股份有限公司

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

697,582,253.49

607,984,194.10

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

32,376,477.98

45,595,765.11

應收帳款

234,207,955.17

217,695,985.18

預付款項

5,185,740.14

4,632,157.45

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

5,554,371.07

4,203,208.33

應收股利

其他應收款

732,730.50

414,434.06

買入返售金融資產

存貨

22,447,948.28

14,989,590.25

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

750,787,761.68

588,529.49

流動資產合計

1,748,875,238.31

896,103,863.97

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

6,558,090.24

2,848,676.24

固定資產

98,502,041.24

71,695,712.38

在建工程

8,583,216.40

26,295,645.30

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

5,007,170.22

4,994,019.58

油氣資產

無形資產

18,190,445.01

18,780,408.21

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

20,584,400.55

16,050,847.35

其他非流動資產

2,451,300.00

2,451,300.00

非流動資產合計

159,876,663.66

143,116,609.06

資產總計

1,908,751,901.97

1,039,220,473.03

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

8,023,625.78

6,832,937.99

預收款項

7,015,441.00

15,007,433.50

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

8,124,254.03

6,001,161.75

應交稅費

20,016,955.04

13,652,572.78

應付利息

應付股利

其他應付款

212,368,456.61

284,278,302.92

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

255,548,732.46

325,772,408.94

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

2,451,300.00

2,451,300.00

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

7,487,571.51

7,472,572.96

遞延所得稅負債

136,977.02

170,158.73

其他非流動負債

非流動負債合計

10,075,848.53

10,094,031.69

負債合計

265,624,580.99

335,866,440.63

所有者權益：

股本

103,355,040.00

77,516,280.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

989,609,844.23

218,241,978.96

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

53,264,178.83

38,758,140.00

一般風險準備

未分配利潤

490,191,342.58

362,307,731.50

歸屬於母公司所有者權益合計

1,636,420,405.64

696,824,130.46

少數股東權益

6,706,915.34

6,529,901.94

所有者權益合計

1,643,127,320.98

703,354,032.40

負債和所有者權益總計

1,908,751,901.97

1,039,220,473.03

法定代表人：陳亞 主管會計工作負責人：夏漢珍 會計機構負責人：羨雯

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

675,491,697.01

591,092,447.50

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

32,376,477.98

45,595,765.11

應收帳款

233,933,739.47

217,695,985.18

預付款項

5,108,042.65

4,451,108.25

應收利息

5,554,371.07

4,203,208.33

應收股利

其他應收款

679,265.32

350,640.22

存貨

20,448,826.41

14,790,441.17

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

750,000,000.00

流動資產合計

1,723,592,419.91

878,179,595.76

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

38,500,000.00

27,300,000.00

投資性

房地產

7,041,896.11

3,357,107.84

固定資產

91,036,816.56

68,548,018.85

在建工程

8,583,216.40

21,507,836.19

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

18,123,616.53

18,780,408.21

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

20,584,400.55

16,050,847.35

其他非流動資產

2,451,300.00

2,451,300.00

非流動資產合計

186,321,246.15

157,995,518.44

資產總計

1,909,913,666.06

1,036,175,114.20

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

7,690,523.69

5,023,601.20

預收款項

7,015,441.00

15,007,433.50

應付職工薪酬

7,924,219.07

5,912,246.22

應交稅費

19,987,407.34

13,647,959.07

應付利息

應付股利

其他應付款

212,327,199.67

284,133,058.45

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

254,944,790.77

323,724,298.44

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

2,451,300.00

2,451,300.00

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

7,487,571.51

7,472,572.96

遞延所得稅負債

136,977.02

170,158.73

其他非流動負債

非流動負債合計

10,075,848.53

10,094,031.69

負債合計

265,020,639.30

333,818,330.13

所有者權益：

股本

103,355,040.00

77,516,280.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

988,946,615.68

217,309,521.28

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

53,264,178.83

38,758,140.00

未分配利潤

499,327,192.25

368,772,842.79

所有者權益合計

1,644,893,026.76

702,356,784.07

負債和所有者權益總計

1,909,913,666.06

1,036,175,114.20

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

750,258,800.06

770,974,124.20

其中：營業收入

750,258,800.06

770,974,124.20

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

603,161,112.37

595,642,644.84

其中：營業成本

35,157,259.45

35,591,265.72

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

4,120,519.54

3,579,457.35

銷售費用

495,874,237.27

508,574,143.82

管理費用

46,029,026.07

48,381,793.04

財務費用

-8,188,652.43

-7,178,235.92

資產減值損失

30,168,722.47

6,694,220.83

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

7,698,710.98

6,557,726.02

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

資產處置收益（損失以「-」號填

列）

2,892.31

-6,071.77

其他收益

1,655,001.45

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

156,454,292.43

181,883,133.61

加：營業外收入

9,513,637.50

2,816,380.38

減：營業外支出

127,539.61

615,960.15

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

165,840,390.32

184,083,553.84

減：所得稅費用

24,642,956.14

27,348,113.79

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

141,197,434.18

156,735,440.05

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

141,197,434.18

156,735,440.05

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

142,389,649.91

157,053,448.93

少數股東損益

-1,192,215.73

-318,008.88

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

141,197,434.18

156,735,440.05

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

142,389,649.91

157,053,448.93

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-1,192,215.73

-318,008.88

八、每股收益：

（一）基本每股收益

1.65

2.03

（二）稀釋每股收益

1.65

2.03

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：陳亞 主管會計工作負責人：夏漢珍 會計機構負責人：羨雯

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

749,805,723.98

770,886,981.34

減：營業成本

34,694,879.34

35,583,107.21

稅金及附加

4,108,571.33

3,568,602.95

銷售費用

494,975,628.93

508,604,467.81

管理費用

43,053,957.01

46,526,289.54

財務費用

-8,148,273.62

-7,130,269.36

資產減值損失

30,159,787.56

6,690,510.84

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

7,698,710.98

8,457,426.02

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

2,892.31

-6,071.77

其他收益

1,655,001.45

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

160,317,778.17

185,495,626.60

加：營業外收入

9,512,951.14

2,456,190.04

減：營業外支出

127,386.79

615,960.15

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

169,703,342.52

187,335,856.49

減：所得稅費用

24,642,954.23

27,348,113.79

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

145,060,388.29

159,987,742.70

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

145,060,388.29

159,987,742.70

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

145,060,388.29

159,987,742.70

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

759,157,921.50

711,505,826.03

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

19,237,514.92

35,548,387.13

經營活動現金流入小計

778,395,436.42

747,054,213.16

購買商品、接受勞務支付的現金

20,016,937.41

8,308,777.47

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

39,763,109.14

32,469,272.79

支付的各項稅費

52,740,521.87

52,447,819.87

支付其他與經營活動有關的現金

582,798,356.42

509,968,471.54

經營活動現金流出小計

695,318,924.84

603,194,341.67

經營活動產生的現金流量淨額

83,076,511.58

143,859,871.49

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

771,400,000.00

50,000,000.00

取得投資收益收到的現金

9,191,116.73

6,557,726.02

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

9,350.00

1,760.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

780,600,466.73

56,559,486.02

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

22,254,773.32

22,050,744.18

投資支付的現金

1,551,300,000.00

13,968,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

1,573,554,773.32

36,018,744.18

投資活動產生的現金流量淨額

-792,954,306.59

20,540,741.84

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

799,475,854.40

8,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

2,000,000.00

8,000,000.00

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

799,475,854.40

8,000,000.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

60,867,210.00

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

60,867,210.00

籌資活動產生的現金流量淨額

799,475,854.40

-52,867,210.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

89,598,059.39

111,533,403.33

加：期初現金及現金等價物餘額

607,984,194.10

496,450,790.77

六、期末現金及現金等價物餘額

697,582,253.49

607,984,194.10

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

758,884,896.46

711,395,826.03

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

19,186,716.09

35,485,063.33

經營活動現金流入小計

778,071,612.55

746,880,889.36

購買商品、接受勞務支付的現金

17,402,617.41

8,257,947.19

支付給職工以及為職工支付的現

金

36,632,989.70

31,764,708.11

支付的各項稅費

52,752,554.86

52,438,420.17

支付其他與經營活動有關的現金

581,237,058.87

508,736,631.55

經營活動現金流出小計

688,025,220.84

601,197,707.02

經營活動產生的現金流量淨額

90,046,391.71

145,683,182.34

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

771,400,000.00

50,000,000.00

取得投資收益收到的現金

9,191,116.73

6,557,726.02

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

9,350.00

1,760.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

780,600,466.73

56,559,486.02

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

22,123,463.33

17,721,894.58

投資支付的現金

1,561,600,000.00

24,268,300.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

1,583,723,463.33

41,990,194.58

投資活動產生的現金流量淨額

-803,122,996.60

14,569,291.44

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

797,475,854.40

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

797,475,854.40

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

60,867,210.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

60,867,210.00

籌資活動產生的現金流量淨額

797,475,854.40

-60,867,210.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

84,399,249.51

99,385,263.78

加：期初現金及現金等價物餘額

591,092,447.50

491,707,183.72

六、期末現金及現金等價物餘額

675,491,697.01

591,092,447.50

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

77,516,280.00

218,241,978.96

38,758,140.00

362,307,731.50

6,529,901.94

703,354,032.40

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

77,516,280.00

218,241,978.96

38,758,140.00

362,307,731.50

6,529,901.94

703,354,032.40

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

25,838,760.00

771,367,865.27

14,506,038.83

127,883,611.08

177,013.40

939,773,288.58

（一）綜合收益總

額

142,389,649.91

-1,192,215.73

141,197,434.18

（二）所有者投入

和減少資本

25,838,760.00

771,367,865.27

1,369,229.13

798,575,854.40

1．股東投入的普

通股

25,838,760.00

771,637,094.40

2,000,000.00

799,475,854.40

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

-269,22

-630,77

-900,00

9.13

0.87

0.00

（三）利潤分配

14,506,038.83

-14,506,038.83

1．提取盈餘公積

14,506,038.83

-14,506,038.83

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

103,355,040.00

989,609,844.23

53,264,178.83

490,191,342.58

6,706,915.34

1,643,127,320.98

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

77,516,280.00

216,373,332.00

35,561,450.64

266,588,181.93

716,557.78

596,755,802.35

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

77,516,280.00

216,373,332.00

35,561,450.64

266,588,181.93

716,557.78

596,755,802.35

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

1,868,646.96

3,196,689.36

95,719,549.57

5,813,344.16

106,598,230.05

（一）綜合收益總

額

157,053,448.93

-318,008.88

156,735,440.05

（二）所有者投入

和減少資本

1,868,646.96

6,131,353.04

8,000,000.00

1．股東投入的普

通股

8,000,000.00

8,000,000.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

1,868,646.96

-1,868,646.96

（三）利潤分配

3,196,689.36

-61,333,899.36

-58,137,210.00

1．提取盈餘公積

3,196,689.36

-3,196,689.36

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-58,137,210.00

-58,137,210.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

77,516,280.00

218,241,978.96

38,758,140.00

362,307,731.50

6,529,901.94

703,354,032.40

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

77,516,280.00

217,309,521.28

38,758,140.00

368,772,842.79

702,356,784.07

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

77,516,280.00

217,309,521.28

38,758,140.00

368,772,842.79

702,356,784.07

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

25,838,760.00

771,637,094.40

14,506,038.83

130,554,349.46

942,536,242.69

（一）綜合收益總

額

145,060,388.29

145,060,388.29

（二）所有者投入

和減少資本

25,838,760.00

771,637,094.40

797,475,854.40

1．股東投入的普

通股

25,838,760.00

771,637,094.40

797,475,854.40

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

14,506,038.83

-14,506,038.83

1．提取盈餘公積

14,506,038.83

-14,506,038.83

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

103,355,040.00

988,946,615.68

53,264,178.83

499,327,192.25

1,644,893,026.76

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

77,516,280.00

217,309,521.28

35,561,450.64

270,118,999.45

600,506,251.37

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

77,516,280.00

217,309,521.28

35,561,450.64

270,118,999.45

600,506,251.37

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

3,196,689.36

98,653,843.34

101,850,532.70

（一）綜合收益總

額

159,987,742.70

159,987,742.70

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

3,196,689.36

-61,333,899.36

-58,137,210.00

1．提取盈餘公積

3,196,689.36

-3,196,689.36

2．對所有者（或

股東）的分配

-58,137,210.00

-58,137,210.00

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

77,516,280.00

217,309,521.28

38,758,140.00

368,772,842.79

702,356,784.07

三、公司基本情況

1、本公司註冊地、組織形式和總部地址

本公司註冊地址：中國湖北省武漢市。

本公司組織形式：股份有限公司

本公司總部辦公地址：武漢經濟技術開發區海特科技園。

2、本公司的業務性質和主要經營活動

本公司及子公司（以下合稱「本集團」）屬於生物製藥企業，主要從事生物工程產品、凍乾粉針生產、銷售；產品及技術的進

出口業務；

生物醫藥

產品、保健食品、醫療器械

產品的研究開發服務、技術轉讓、技術諮詢；實驗室試劑（不含化學危險品）的銷售；中藥材種植、銷售；預包裝食品兼散

裝食品、保健食品、化妝品研發及批零兼營；中藥

飲片、食品生產；中藥材（不含麻、黃、鹼）種植、收購、批零兼營；初級

農產品

收購、批零兼營。

3、本財務報表經本公司董事會於2018年4月4日決議批准報出。

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的

年度財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分，以及本公司所

控制的結構化主體等）。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有

可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本財務報表以持續經營為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則——基本準則》

和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、持續經營

本公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

具體會計政策和會計估計提示：

1、遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金

流量等有關信息

2、會計期間

本集團會計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止

3、營業周期

正常營業周期，是指企業從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本集團正常營業周期

短於一年。

正常營業周期短於一年的，自資產負債表日起一年內變現的資產或自資產負債表日起一年內到期應予以清

償的負債歸類為流動資產或流動負債。

4、記帳本位幣

本集團以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）本集團報告期內發生同一控制下企業合併的，採用權益結合法進行會計處理。合併方在企業合

並中取得的資產和負債，於合併日按照被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。合併方取

得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公

積不足衝減的，調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而

支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。為企業合併發行的債券或承擔其

他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合併中發行權益性證券

發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。企業合併

形成母子公司關係的，編制合併財務報表，按照本集團制定的「合併財務報表」會計政策執行；合併財務報

表比較數據調整的期間應不早於合併方、被合併方處於最終控制方的控制之下孰晚的時間。

（2）本集團報告期內發生非同一控制下的企業合併的，採用購買法進行會計處理。區別下列情況確

定合併成本：①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的

資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。②通過多次交換交易分步實現的企業合併，

對於購買日之前持有的被購買方的股權，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：

A、在個別財務報表中，按照原持有被購買方的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改

按成本法核算的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在

處置該項投資時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股

權投資按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜

合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。

B、在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進

行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權

益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期投資收益。本集團在附

注中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關

利得或損失的金額。

③為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當

期損益；作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始

確認金額。④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項

很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併成本。

本集團在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與

其帳面價值的差額，計入當期損益。

本集團在購買日對合併成本進行分配，按照規定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有

負債。①對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。②對合

並成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，則對取得的被購買方各項可辨認資

產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被

購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

企業合併形成母子公司關係的，母公司設置備查簿，記錄企業合併中取得的子公司各項可辨認資產、

負債及或有負債等在購買日的公允價值。編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及

或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，按照本集團制定的「合併財務報表」會計政策執

行。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的

年度財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分，以及本公司所

控制的結構化主體等）。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有

可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

（2）合併財務報表編制方法

本公司以自身和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。

本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量

和列報要求，按照統一的會計政策，反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政

策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可

辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

（3）少數股東權益和損益的列報

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目

下以「少數股東權益」項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目

列示。

（4）超額虧損的處理

在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所

享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

（5）當期增加減少子公司的合併報表處理

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的

年初餘額。因非同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的年

初餘額。在報告期內處置子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的年初餘額。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司在合併當期的期初至報告期末的收入、

費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。因非

同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，

將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在報告期內處置子公司，將該子公司期初

至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，按照其

在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股

比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投

資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認淨資產份額

之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期

股權投資相對應享有子公司淨資產份額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本

公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（6）分步處置股權至喪失控制權的合併報表處理

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公

司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該

子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權

當期的損益。不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前與喪失控制權時，按照前述不喪失控制權的情況下

部分處置對子公司的股權投資與喪失對原有子公司控制權時的會計政策實施會計處理。

處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，表明將多次

交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這

些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；④一項交

易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

個別財務報表分步處置股權至喪失控制權按照處置長期股權投資的會計政策實施會計處理。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

8、現金及現金等價物的確定標準

本集團現金包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款；現金等價物包括本集團持有的期限短（一般指

從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

本集團外幣交易均按交易發生日的即期匯率折算為記帳本位幣。

（1）匯兌差額的處理

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣性項目，

採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負債表日即期匯率不

同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯

率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯

率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，

計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條

件的資產的成本。

（2）外幣財務報表的折算

本集團對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定：資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負

債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算；

利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差

額，確認為其他綜合收益。比較財務報表的折算比照上述規定處理。

10、金融工具

（1）金融工具的確認

本集團成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

（2）金融資產的分類和計量

①本集團基於風險管理、投資策略及持有金融資產的目的等原因，將持有的金融資產劃分為以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：取得該金融資產的目的是為了在短期內出售；屬

於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合

進行管理；屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、

與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算

的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金

融資產：該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量

方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價值為基礎進行

管理、評價並向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合

工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但

無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資，不得指定為以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資產。

B、持有至到期投資

持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期

的非衍生金融資產。

C、貸款和應收款項

貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

D、可供出售金融資產

可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別

以外的金融資產。

本集團在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產後，不能

重分類為其他類金融資產；其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產。

②金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，

相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。

③金融資產的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動

形成的利得或損失，計入當期損益。

B、持有至到期投資，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷形成的

利得或損失，計入當期損益。

C、貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷形成的

利得或損失，計入當期損益。

D、可供出售金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動計入其他綜合收益，在該可供出

售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售金融資產持有期間實現的利息或現金股

利，計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工

具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

④金融資產的減值準備

A、本集團在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進

行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。

B、本集團確定金融資產發生減值的客觀證據包括下列各項：

a）發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c）債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

d）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

e）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評

價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務

人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處

行業不景氣等；

g）債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無

法收回投資成本；

h）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i）其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

C、金融資產減值損失的計量

a）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量

持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤餘成本後續計量的金融資產）的減值準備，按該金融資產預

計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提，計入當期損益。

本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨或包括在

具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產，無論單項金額

重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單獨確認減值損失的

金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

本集團對以攤餘成本計量的金融資產確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢

復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

b）可供出售金融資產

本集團對可供出售金融資產按單項投資進行減值測試。資產負債表日，判斷可供出售金融資產的公允

價值是否嚴重或非暫時性下跌：如果單項可供出售金融資產的公允價值跌幅超過成本的50%或者持續下跌

時間達一年以上，則認定該可供出售金融資產已發生減值，按成本與公允價值的差額計提減值準備，確認

減值損失。可供出售金融資產的期末成本為取得時按照投資成本進行初始計量、出售時按加權平均法所計

算的攤餘成本。

可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入其他

綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並

須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，本集團將該權益工具投資或衍生金融資產的帳面

價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，

計入當期損益。

對可供出售債務工具確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且客觀上與

確認損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價且其公允

價值不能可靠計量的權益工具投資或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發

生的減值損失，不予轉回。

（3）金融負債的分類和計量

①本集團將持有的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債是指滿足下列條件之一的金融負債：承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購；屬

於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合

進行管理；屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、

與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算

的衍生工具除外。

只有符合以下條件之一，金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金

融負債：該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量

方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價值為基礎進行

管理、評價並向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合

工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但

無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。

本集團在初始確認時將某金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債後，不能

重分類為其他類金融負債；其他類金融負債也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

負債。

②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，

相關交易費用直接計入當期損益；對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

③金融負債的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動

形成的利得或損失，計入當期損益。

B、其他金融負債，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。

（4） 金融資產轉移確認依據和計量

本集團在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金融資產的確認。

在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供

出售金融資產的情形）之和。

本集團的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額

（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，按照金融資產終止確認部分

和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產整體，並將所收到的對價確認為一項

金融負債。

對於繼續涉入條件下的金融資產轉移，本集團根據繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產

和金融負債，以充分反映本集團所保留的權利和承擔的義務。

（5）金融負債的終止確認

本集團金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團與債權

人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實

質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或

承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。

（6）金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相互抵銷後

的淨額在資產負債表內列示：本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；

本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。不滿足終止確認條件的金融資產轉移，

轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

期末餘額在100 萬元以上（含100萬元）的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有

客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計提壞帳準備。

單獨測試未發生減值的應收款項，包括在具有類似信用風險

特徵的應收款項組合中再進行減值測試。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

組合1

組合2

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

5.00%

5.00%

1－2年

10.00%

10.00%

2－3年

30.00%

30.00%

3－4年

50.00%

80.00%

4－5年

80.00%

80.00%

5年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了特殊減值

的應收款項應進行單項減值測試。

壞帳準備的計提方法

結合現時情況分析確定壞帳準備計提的比例。

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

（1）存貨分類：本集團存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處於生產過程中的在

產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。具體劃分為原材料、在產品、庫存商品、發出

商品、委託加工物資以及消耗性生物資產等。

（2）存貨的確認：本集團存貨同時滿足下列條件的，予以確認：

①與該存貨有關的經濟利益很可能流入企業；

②該存貨的成本能夠可靠地計量。

（3）存貨取得和發出的計價方法：本集團取得的存貨按成本進行初始計量，發出按加權平均法確定

發出存貨的實際成本。

（4）低值易耗品和包裝物的攤銷方法：低值易耗品和包裝物在領用時根據實際情況採用一次攤銷法

進行攤銷。

（5）期末存貨的計量：資產負債表日，存貨按成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現

淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。

①可變現淨值的確定方法：

確定存貨的可變現淨值，以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項

的影響等因素。

為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然按照成本計量；材

料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料按照可變現淨值計量。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。

持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計

算。

②存貨跌價準備通常按照單個存貨項目計提。

對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開

計量的存貨，合併計提存貨跌價準備。

（6） 存貨的盤存制度：本集團採用永續盤存制。

13、持有待售資產

14、長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

（1） 初始計量

本集團分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量：

①企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

A、同一控制下的企業合併中，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，

在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的

初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之

間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。為進行企業合併發生的各項直接相關費

用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務

報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股

權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存

收益。合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減

的，衝減留存收益。

B、非同一控制下的企業合併中，本集團區別下列情況確定合併成本：

a）一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、

發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值；

b）通過多次交換交易分步實現的企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購

買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；

c）為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入

當期損益；作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初

始確認金額；

d）在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可

能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併成本。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投

資成本：

A、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包

括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本，但

不包括應自被投資單位收取的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤。發行或取得自身權益工具時發生的交

易費用，可直接歸屬於權益性交易的，從權益中扣減。

C、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7號-非貨幣

性資產交換》確定。

D、通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號--債務重組》確定。

③無論是以何種方式取得長期股權投資，取得投資時，對於支付的對價中包含的應享有被投資單位已

經宣告但尚未發放的現金股利或利潤都作為應收項目單獨核算，不構成取得長期股權投資的初始投資成

本。

（2） 後續計量

能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在個別財務報表中採用成本法核算。對被投資單位具有

共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

①採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成

本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

②採用權益法核算的長期股權投資，其初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允

價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別

確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現

金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益

和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。在確認應享有

被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，對被投資單位的

淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與本集團不一致的，按照本集團的會計政

策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益等。確認被投資單

位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至

零為限，本集團負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，本集團在其收益分享額彌

補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易

損益按照應享有的比例計算歸屬於本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。本集團與被投資

單位發生的未實現內部交易損失屬於資產減值損失的，予以全額確認。

本集團對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信託公司或包括投連險

基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，本集團都按照《企業會

計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定，對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其

變動計入損益，並對其餘部分採用權益法核算。

③本集團處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的

長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例

對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。

④本集團因其他投資方對其子公司增資而導致本集團持股比例下降，從而喪失控制權但能實施共同控

制或施加重大影響的，在個別財務報表中，對該項長期股權投資從成本法轉為權益法核算。首先，按照新

的持股比例確認本投資方應享有的原子公司因增資擴股而增加淨資產的份額，與應結轉持股比例下降部分

所對應的長期股權投資原帳面價值之間的差額計入當期損益；然後，按照新的持股比例視同自取得投資時

即採用權益法核算進行調整。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權

的參與方一致同意後才能決策。相關活動，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動。重大影響，是指

投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這

些政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

長期股權投資的減值測試方法及減值準備計提方法按照本集團制定的」長期資產減值」會計政策執行。

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

類 別

使用年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

30

5

3.17

16、固定資產

（1）確認條件

本集團固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

10-30

5%

3.17%-9.50%

機器設備

年限平均法

3-10

5%

9.50%-31.67%

運輸工具

年限平均法

8

5%

11.88%

其他設備

年限平均法

3-6

5%

15.83%-31.67%

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

（1）在建工程的計價：按實際發生的支出確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費

用和匯兌損益。

（2）本集團在在建工程達到預定可使用狀態時，將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到預定可

使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確認為固定資產，並計提折舊；待辦理了竣工

決算手續後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

（3）在建工程的減值，按照本集團制定的」長期資產減值」會計政策執行。

18、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本集團發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足下列條件

時予以資本化，計入相關資產成本：

① 資產支出已經發生；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

不符合資本化條件的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停

借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活

動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的

程序，借款費用的資本化繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。以後

發生的借款費用於發生當期確認為費用。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀

態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減

去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的

資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化

率根據一般借款加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。

19、生物資產

（1）本集團生物資產，是指有生命的動物和植物。生物資產同時滿足下列條件的，按照成本進行初

始計量：

①因過去的交易或者事項而擁有或者控制該生物資產；

②與該生物資產有關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業；

③該生物資產的成本能夠可靠的計量。

（2）本集團的生物資產主要包括：石斛等。

（3）本集團對達到預定生產經營目的的生產性生物資產-石斛，按照年限平均法計提折舊。根據其性

質、使用情況和有關經濟利益的預期實現方式，確定其使用壽命、預計淨殘值和年折舊率如下：

類 別

使用年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

石斛

7

0

14.29

（4）本集團對有確鑿證據表明消耗性生物資產的可變現淨值或生產性生物資產可收回金額低於其帳

面價值的，按可變現淨值或可收回金額低於帳面價值的差額，計提生物資產跌價準備或減值準備，並記入

當期損益。消耗性生物資產減值的影響因素已經消失的，減計金額予以恢復，並在原已計提的跌價準備金

額內轉回，轉回的金額計入當期損益；生產性生物資產的減值準備一經計提，不再轉回。

20、油氣資產

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

本集團無形資產是指本集團所擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

（1）無形資產的確認

本集團在同時滿足下列條件時，予以確認無形資產：

①與該無形資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該無形資產的成本能夠可靠地計量。

（2）無形資產的計量

①本集團無形資產按照成本進行初始計量。

②無形資產的後續計量

A、對於使用壽命有限的無形資產在取得時判定其使用壽命並在以後期間在使用壽命內採用直線法，

攤銷金額按受益項目計入相關成本、費用核算。使用壽命不確定的無形資產不攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計估計變更

處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該無形資產為企業帶

來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。

使用壽命有限的無形資產，使用壽命估計情況列示如下：

類 別

使用壽命

土地使用權

土地使用權證規定使用年限

非專利技術

10年

財務軟體

5年

B、無形資產的減值，按照本集團制定的「長期資產減值」會計政策執行。

（2）內部研究開發支出會計政策

本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究是指為獲取並理解新的科學

或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識

應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當

期損益：

① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③ 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自

身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無

形資產；

⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

本集團因無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

本集團具體研發項目的資本化條件如下：

要經過Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期臨床後才可申報生產的新藥的研發：

藥品類別

資本化政策

一類新藥

研究階段支出是指藥品研發完成三期臨床試驗，取得新藥證書前的所有開支；開發階段支出

是指藥品取得新藥證書至取得生產批件期間的可直接歸屬的開支。

其他

研究階段支出是指藥品研發進入三期臨床試驗階段前的所有開支；開發階段支出是指藥品研

發進入三期臨床試驗階段後的可直接歸屬的開支。進入三期臨床試驗以有關文件為準。

通過不分期的驗證性臨床或生物等效性臨床後即可申報生產的新藥的研發，研究階段支出是指藥品研

發取得臨床批件前的所有開支；開發階段支出是指藥品研發取得臨床批件後的可直接歸屬的開支。取得臨

床批件以有關管理部門的批准文件為準。

22、長期資產減值

當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：

（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。

（2）本集團經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變

化，從而對本集團產生不利影響。

（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金

流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。

（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。

（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

（6）本集團內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的淨現金

流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等。

（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

本集團在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用壽命不確

定的除外）等適用《企業會計準則第8號——資產減值》的各項資產進行判斷，當存在減值跡象時對其進

行減值測試-估計其可收回金額。可收回金額以資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金

流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低於其帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回

金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

有跡象表明一項資產可能發生減值的，本集團通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當難以對單

項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

資產組是本集團可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資產組。資

產組由創造現金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產

或者資產組的現金流入為依據。

本集團對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進

行減值測試。商譽的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23、長期待攤費用

本集團將已經發生的但應由本年和以後各期負擔的攤銷期限在一年以上的經營租賃方式租入的固定

資產改良支出等各項費用確認為長期待攤費用，並按項目受益期採用直線法平均攤銷。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

本集團在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益，其他

會計準則要求或允許計入資產成本的除外。

（2）離職後福利的會計處理方法

本集團將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職後福利計劃，是指本集團與職工

就離職後福利達成的協議，或者本集團為向職工提供離職後福利制定的規章或辦法等。其中，設定提存計

劃，是指向獨立的基金繳存固定費用後，本集團不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計

劃，是指除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

A、設定提存計劃

本集團在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入

當期損益或相關資產成本。

B、設定受益計劃

本集團尚未運作設定受益計劃或符合設定受益計劃條件的其他長期職工福利。

（3）辭退福利的會計處理方法

本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損

益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團確認與涉及支付

辭退福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃的會計政

策進行處理；除此以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資

產。

25、預計負債

（1）預計負債的確認標準

本集團規定與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：

①該義務是企業承擔的現時義務；

②履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連續範圍，

且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定。在其他情況下，最佳

估計數分別下列情況處理：

①或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

②或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間

價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

本集團清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收到時

才能作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

本集團在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能真實反映當前最

佳估計數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

26、股份支付

27、優先股、永續債等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

①本集團在交易的完工進度能夠可靠地確定，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地

計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

確定提供勞務交易完工進度的方法：已經發生的成本佔估計總成本的比例。

②本集團在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並

按相同金額結轉勞務成本。

B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供

勞務收入。

（3）讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。

本集團在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認讓渡資產使用權收入。

29、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值

計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

與資產相關的政府補助，取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資產使用

壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損

的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確

認相關成本費用或損失的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，取得時直接計入

當期損益。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產

①資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的用以抵扣

可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率，計算確認由

可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

②資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差

異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。

③資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納

稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅

所得額時，轉回減記的金額。

（2）遞延所得稅負債

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償該負債期

間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

本集團作為承租人，對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期

損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。

本集團作為出租人，按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；對於經

營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；

對於經營租賃資產中的固定資產，採用類似資產的折舊政策計提折舊；對於其他經營租賃資產，採用系統

合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

本集團作為承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較

低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費

用；在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等

初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個期間進行分攤，採用實際利率法計算

確認當期的融資費用；或有租金在實際發生時計入當期損益。

在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，採用租賃內含利率作為折現率；

否則，採用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，

採用同期銀行貸款利率作為折現率。

本集團採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租

賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權

的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

本集團作為出租人，在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資

租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值

之和的差額確認為未實現融資收益；未實現融資收益在租賃期內各個期間進行分配；採用實際利率法計算

確認當期的融資收入；或有租金在實際發生時計入當期損益。

32、其他重要的會計政策和會計估計

終止經營，是指滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已經處置或劃分為持

有待售類別：

（1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；

（2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃

的一部分；

（3）該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

本集團在合併利潤表和利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。不符合終止經營定義的持有

待售的非流動資產或處置組，其減值損失和轉回金額及處置損益作為持續經營損益列報。終止經營的減值

損失和轉回金額等經營損益及處置損益作為終止經營損益列報。

對於當期列報的終止經營，在當期財務報表中，將原來作為持續經營損益列報的信息重新作為可比會

計期間的終止經營損益列報。擬結束使用而非出售的處置組滿足終止經營定義中有關組成部分的條件的，

自停止使用日起作為終止經營列報。因出售對子公司的投資等原因導致其喪失對子公司控制權，且該子公

司符合終止經營定義的，在合併利潤表中列報相關終止經營損益。

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

（1）會計政策變更

2017年5月10日，財政部發布了修訂後的《企業會計準則第16號——政府補助》（以下簡稱《企業會

計準則第16號》），自2017年6月12日起施行。

與日常活動相關的政府補助，由計入營業外收支改為按照經濟業務實質，計入其他收益，計入其他收

益的，在合併利潤表與利潤表中單獨列報該項目。

《企業會計準則第16號》規定，對2017年1月1日存在的政府補助採用未來適用法處理，對2017年1月1

日至該準則施行日之間新增的政府補助根據該準則進行調整。因此，上述會計政策變更不涉及對比較數據

進行追溯調整。上述會計政策變更也並未影響本集團本報告期的淨利潤。

根據《財政部關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》(財會[2017]30號)要求，本公司在合併利潤

表和利潤表中的「營業利潤」項目之上單獨列報「資產處置收益」項目，原在「營業外收入」和「營業外支出」的

部分非流動資產處置損益，改為在「資產處置收益」中列報；本公司相應追溯重述了比較報表。對於本公司

合併利潤表與利潤表列報的影響如下：

利潤表影響項目

合併財務報表

母公司財務報表

本期影響

上年調整

本期影響

上年調整

金額

金額

金額

金額

資產處置收益

2,892.31

-6,071.77

2,892.31

-6,071.77

營業外收入

-2,976.21

-2,976.21

其中：非流動資產處置利得

-2,976.21

-2,976.21

營業外支出

-83.90

-6,071.77

-83.90

-6,071.77

其中：非流動資產處置損失

-83.90

-6,071.77

-83.90

-6,071.77

對利潤表影響

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

34、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

增值額、銷售額

報告期內本公司生產的化學藥品適用

17%增值稅銷項稅率；生物藥品按照簡易

辦法依3%徵收率計算繳納增值稅；本公

司房屋出租收入適用5%的徵收率計算

繳納增值稅，本公司其他業務適用6%的

增值稅稅率。本公司子公司武漢海特派

金基因技術有限公司為增值稅小規模納

稅人，徵收率為3%。本公司子公司英山

縣紫楹石斛產業有限公司免徵增值稅；

本公司子公司壹源堂健康科技（武漢）

有限公司適用17%增值稅銷項稅率。

城市維護建設稅

應納流轉稅額

7%

企業所得稅

應納稅所得額

本公司15%、英山縣紫楹石斛產業有限

公司免徵、其他子公司25%

教育費附加

應納流轉稅額

3%

地方教育附加

應納流轉稅額

1.5%

房產稅（從價計徵）

房產計稅餘值（房產原值的75%）

1.2%

房產稅（從租計徵）

房產租金收入

12%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

本公司

15%

英山縣紫楹石斛產業有限公司

免徵

其他子公司

25%

2、稅收優惠

（1）增值稅

1. ①本公司增值稅稅收優惠

根據《財政部、國家稅務總局關於簡併增值稅徵收率政策的通知》（財稅[2014]57號）文規定，本公

司銷售的生物製品金路捷（注射用鼠神經生長因子）、奧肝肽（注射用抗B型肝炎轉移因子）、凝血酶三

類藥品按照簡易辦法依照3%徵收率計算繳納增值稅，並在武漢經濟技術開發區國家稅務局進行了備案。

1. ②本公司子公司英山縣紫楹石斛產業有限公司增值稅稅收優惠

根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》第十五條和《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》第

三十五條的規定，農業生產者銷售的自產

農產品

免徵增值稅，本公司子公司英山縣紫楹石斛產業有限公司

銷售自產的中藥材免徵增值稅。

(2)企業所得稅

①本公司企業所得稅稅收優惠

根據《企業所得稅法》第二十八條第二款規定「國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%的稅率徵

收企業所得稅」。本公司於2017年11月28日取得了編號為GR201742001891的高新技術企業證書，有效期為

三年，適用期間為2017年度-2019年度，因此本公司報告期內適用15%的優惠企業所得稅率。

②本公司子公司英山縣紫楹石斛產業有限公司企業所得稅稅收優惠

根據《中華人民共和國企業所得稅法》第二十六條和《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第八

十六條的規定，企業從事中藥材種植的所得免徵企業所得稅，本公司子公司英山縣紫楹石斛產業有限公司

從事中藥材種植的所得免徵企業所得稅。

3、其他

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

346.70

1,207.41

銀行存款

697,496,609.17

607,982,986.69

其他貨幣資金

85,297.62

0.00

合計

697,582,253.49

607,984,194.10

其他說明

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

3、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

32,376,477.98

45,395,765.11

商業承兌票據

0.00

200,000.00

合計

32,376,477.98

45,595,765.11

（2）期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目

期末已質押金額

（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

1,508,465.00

合計

1,508,465.00

（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位： 元

項目

期末轉應收帳款金額

其他說明

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

247,107,974.36

100.00%

12,900,019.19

5.22%

234,207,955.17

229,457,676.72

100.00%

11,761,691.54

5.13%

217,695,985.18

合計

247,107,974.36

100.00%

12,900,019.19

5.22%

234,207,955.17

229,457,676.72

100.00%

11,761,691.54

5.13%

217,695,985.18

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

237,790,648.39

11,883,878.49

5.00%

1至2年

9,110,402.97

911,040.30

10.00%

2至3年

107,838.00

32,351.40

30.00%

4至5年

52,672.00

26,366.00

50.00%

5年以上

46,413.00

46,413.00

100.00%

合計

247,107,974.36

12,900,019.19

5.22%

確定該組合依據的說明：

公司根據以前年度與之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似信用風險特徵的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合

現時情況分析確定壞帳準備計提的比例。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,138,327.65元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

藥品生物製品業

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款期末餘額的比例(%)

計提的壞帳準備期末餘額

第一名

16,032,000.00

6.49

801,600.00

第二名

14,718,763.64

5.96

735,938.18

第三名

9,483,285.00

3.84

474,164.25

第四名

8,473,000.00

3.43

423,650.00

第五名

7,688,724.00

3.11

384,436.20

合 計

56,395,772.64

22.83

2,819,788.63

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

報告期內無根據《企業會計準則第23號—金融資產轉移》終止確認的應收帳款情況。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

報告期內無轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債的情況。

其他說明：

6、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

5,116,523.44

98.67%

4,499,157.45

97.13%

1至2年

69,216.70

1.33%

133,000.00

2.87%

合計

5,185,740.14

--

4,632,157.45

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

期末餘額

佔預付帳款期末餘額的比例(%)

北京產權交易所有限公司

3,500,000.00

67.49

武漢博爾德科技發展有限公司

418,560.00

8.07

湖北盛世欣興

格力電器

銷售有限公司

286,700.00

5.53

武漢誠佳諾商貿有限公司

147,500.00

2.84

湖南湘儀實驗儀器開發有限公司

110,200.00

2.13

合 計

4,462,960.00

86.06

其他說明：

7、應收利息

（1）應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

5,554,371.07

4,203,208.33

合計

5,554,371.07

4,203,208.33

（2）重要逾期利息

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

8、應收股利

（1）應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

（2）重要的帳齡超過1年的應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

帳齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

9、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

810,072.27

100.00%

77,341.77

9.55%

732,730.50

461,381.01

100.00%

46,946.95

10.18%

414,434.06

合計

810,072.27

100.00%

77,341.77

9.55%

732,730.50

461,381.01

100.00%

46,946.95

10.18%

414,434.06

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

488,251.09

24,412.55

5.00%

1至2年

255,693.18

25,569.32

10.00%

2至3年

53,520.50

16,056.15

30.00%

3至4年

2,607.50

1,303.75

50.00%

5年以上

10,000.00

10,000.00

100.00%

合計

810,072.27

77,341.77

9.55%

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額30,394.82元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金借支

29,000.02

63,500.00

對非關聯公司的應收款項

684,822.25

397,881.01

對關聯公司的應收款項

96,250.00

合計

810,072.27

461,381.01

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

壞帳準備期末餘額

餘額合計數的比例

（6）涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

報告期內無根據《企業會計準則第23號—金融資產轉移》終止確認的其他應收款情況。

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

報告期內無轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的情況。

其他說明：

10、存貨

公司是否需要遵守

房地產

行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

6,371,137.32

6,371,137.32

3,946,047.43

3,946,047.43

在產品

6,950,760.11

6,950,760.11

8,413,031.33

8,413,031.33

庫存商品

6,777,679.21

6,777,679.21

1,455,670.24

1,455,670.24

發出商品

1,414,351.69

1,414,351.69

1,032,878.81

1,032,878.81

委託加工物資

54,831.66

54,831.66

消耗性生物資產

879,188.29

879,188.29

141,962.44

141,962.44

合計

22,447,948.28

22,447,948.28

14,989,590.25

14,989,590.25

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

無

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

無

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位： 元

項目

金額

其他說明：

無

11、持有待售的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

其他說明：

無

12、一年內到期的非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的委託貸款

13,000,000.00

25,000,000.00

減：委託貸款減值準備

-13,000,000.00

-25,000,000.00

其他說明：

註：委託貸款情況詳見附註？？？。因北京沙東生物技術有限公司為研發機構，沒有經營性現金流入，其

已經處於超額虧損狀態，因此對其委託貸款全額計提了減值準備。

13、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行理財產品

750,000,000.00

待抵扣進項稅額

786,812.86

588,529.49

待認證進項稅

948.82

合計

750,787,761.68

588,529.49

其他說明：

14、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

單位： 元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位： 元

被投資單

位

帳面餘額

減值準備

在被投資

單位持股

比例

本期現金

紅利

期初

本期增加

本期減少

期末

期初

本期增加

本期減少

期末

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

單位： 元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

單位： 元

可供出售權益工

具項目

投資成本

期末公允價值

公允價值相對於

成本的下跌幅度

持續下跌時間

（個月）

已計提減值金額

未計提減值原因

其他說明

15、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

（2）期末重要的持有至到期投資

單位： 元

債券項目

面值

票面利率

實際利率

到期日

（3）本期重分類的持有至到期投資

其他說明

16、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明

17、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

北京沙東

48,710,00

48,710,00

48,710,00

生物技術

有限公司

0.00

0.00

0.00

小計

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

合計

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

其他說明

注1：對北京沙東生物技術有限公司的投資系根據2014年12月8日本公司與北京沙東生物技術有限公司

全體股東籤訂的《股權收購協議書》及2015年11月28日本公司與君和企業有限公司、沙炳東、郭誠、北京

沙東生物技術有限公司籤訂了《關於處置和管理激勵股權的協議》進行的股權收購；

注2：北京沙東生物技術有限公司為研發機構，目前正在研發的國家Ⅰ類新藥「重組變構人腫瘤壞死因

子相關凋亡誘導配體」處於三期臨床研究階段，存在研發不能成功的重大風險，且該公司沒有經營性現金

流入，其已經處於超額虧損狀態，因此對其長期股權投資全額計提了減值準備。

18、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

3,635,318.85

3,635,318.85

2.本期增加金額

3,824,532.45

3,824,532.45

（1）外購

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

（3）企業合併增加

在建工程轉入

3,824,532.45

3,824,532.45

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

7,459,851.30

7,459,851.30

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

786,642.61

786,642.61

2.本期增加金額

115,118.45

115,118.45

（1）計提或攤銷

115,118.45

115,118.45

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

901,761.06

901,761.06

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

6,558,090.24

6,558,090.24

2.期初帳面價值

2,848,676.24

2,848,676.24

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

藥物實驗樓出租部分

3,824,532.45

正在辦理中

其他說明

19、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋、建築物

機器設備

運輸工具

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

39,431,320.70

77,057,694.75

3,018,477.13

7,440,594.13

126,948,086.71

2.本期增加金額

25,388,314.59

7,274,031.42

1,936,590.75

34,598,936.76

（1）購置

133,809.60

437,300.00

603,227.38

1,174,336.98

（2）在建工程

轉入

25,254,504.99

6,836,731.42

1,333,363.37

33,424,599.78

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

598,456.00

45,400.85

643,856.85

（1）處置或報

廢

598,456.00

45,400.85

643,856.85

4.期末餘額

64,819,635.29

83,733,270.17

3,018,477.13

9,331,784.03

160,903,166.62

二、累計折舊

1.期初餘額

13,702,869.85

35,290,244.31

1,304,851.86

4,954,408.31

55,252,374.33

2.本期增加金額

1,487,077.22

5,313,715.35

297,080.76

662,908.74

7,760,782.07

（1）計提

1,487,077.22

5,313,715.35

297,080.76

662,908.74

7,760,782.07

3.本期減少金額

568,533.20

43,497.82

612,031.02

（1）處置或報

廢

568,533.20

43,497.82

612,031.02

4.期末餘額

15,189,947.07

40,035,426.46

1,601,932.62

5,573,819.23

62,401,125.38

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

49,629,688.22

43,697,843.71

1,416,544.51

3,757,964.80

98,502,041.24

2.期初帳面價值

25,728,450.85

41,767,450.44

1,713,625.27

2,486,185.82

71,695,712.38

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

基因中試樓

5,238,419.85

正在辦理中

藥物實驗樓自用部分

17,519,556.77

正在辦理中

其他說明

無

20、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

蛋白質藥物研發

樓

14,679,383.47

14,679,383.47

生物工程藥物綜

合製劑

4,125,704.40

4,125,704.40

875,246.00

875,246.00

基地升級項目

園區改造工程

3,773,206.72

3,773,206.72

原液車間待安裝

設備

2,180,000.00

2,180,000.00

壹源堂車間改造

4,787,809.11

4,787,809.11

綜合樓改造

4,457,512.00

4,457,512.00

合計

8,583,216.40

8,583,216.40

26,295,645.30

26,295,645.30

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

蛋白質

藥物研

發樓

14,679,383.47

6,664,705.75

17,519,556.77

3,824,532.45

生物工

程藥物

綜合制

97,520,000.00

875,246.00

3,250,458.40

4,125,704.40

4.23%

主體施

工中

募股資

金

園區改

造工程

3,773,206.72

3,869,719.50

7,642,926.22

壹源堂

車間改

造

4,787,809.11

-147,692.32

4,640,116.79

完成

原液車

間待安

裝設備

2,180,000.00

702,000.00

2,882,000.00

完成

綜合樓

改造

9,042,600.00

4,457,512.00

4,457,512.00

49.29%

施工中

其他

綜合制

劑車間

外牆改

造

740,000.00

740,000.00

合計

106,562,600.00

26,295,645.30

19,536,703.33

33,424,599.78

3,824,532.45

8,583,216.40

--

--

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位： 元

項目

本期計提金額

計提原因

其他說明

無

21、工程物資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

22、固定資產清理

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

種植業

畜牧養殖業

林業

水產業

合計

石斛

一、帳面原值

1.期初餘額

5,125,959.88

5,125,959.88

2.本期增加金額

427,795.85

427,795.85

(1)外購

(2)自行培育

427,795.85

427,795.85

3.本期減少金額

(1)處置

(2)其他

4.期末餘額

5,553,755.73

5,553,755.73

二、累計折舊

1.期初餘額

131,940.30

131,940.30

2.本期增加金額

414,645.21

414,645.21

(1)計提

414,645.21

414,645.21

3.本期減少金額

(1)處置

(2)其他

4.期末餘額

546,585.51

546,585.51

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

(1)計提

3.本期減少金額

(1)處置

(2)其他

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

5,007,170.22

5,007,170.22

2.期初帳面價值

4,994,019.58

4,994,019.58

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、無形資產

（1）無形資產情況

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

□ 是 √ 否

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

29,143,450.00

41,173,000.00

270,926.00

70,587,376.00

2.本期增加金

額

121,961.16

121,961.16

（1）購置

（2）內部研

發

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

29,143,450.00

41,173,000.00

392,887.16

70,709,337.16

二、累計攤銷

1.期初餘額

10,408,375.12

41,173,000.00

225,592.67

51,806,967.79

2.本期增加金

額

693,891.68

18,032.68

711,924.36

（1）計提

其中：攤銷

693,891.68

18,032.68

711,924.36

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

11,102,266.80

41,173,000.00

243,625.35

52,518,892.15

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

18,041,183.20

149,261.81

18,190,455.01

2.期初帳面價

值

18,735,074.88

45,333.33

18,780,408.21

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明：

26、開發支出

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

其他說明

27、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：

其他說明

28、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

其他說明

29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

128,674,500.06

19,301,175.01

98,514,712.50

14,777,206.87

遞延收益

7,487,571.51

1,123,135.73

7,472,572.96

1,120,885.94

結轉以後年度扣除的職

工教育經費

1,067,265.37

160,089.81

1,018,363.57

152,754.54

合計

137,229,336.94

20,584,400.55

107,005,649.03

16,050,847.35

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

固定資產

913,180.15

136,977.02

1,134,391.53

170,158.73

合計

913,180.15

136,977.02

1,134,391.53

170,158.73

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

20,584,400.55

16,050,847.35

遞延所得稅負債

136,977.02

170,158.73

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣虧損

5,321,023.63

2,249,826.26

資產減值準備

11,636.90

1,175.99

合計

5,332,660.53

2,251,002.25

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2022年底

3,071,487.37

2017年度虧損額

2021年度

1,377,094.13

1,377,094.13

2016年度虧損額

2020年度

272,055.13

272,055.13

2015年度虧損額

2019年度

453,764.01

453,764.01

2014年度虧損額

2018年度

146,622.99

146,912.99

2013年度虧損額

合計

5,321,023.63

2,249,826.26

--

其他說明：

30、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1、代為管理的需向北京沙東員工實施激

勵的北京沙東股權

2,451,300.00

2,451,300.00

2、委託貸款

54,000,000.00

13,000,000.00

減：委託貸款減值準備

-54,000,000.00

-13,000,000.00

合計

2,451,300.00

2,451,300.00

其他說明：

注1：代為管理的需向北京沙東員工實施激勵的北京沙東股權目前由本公司代為管理，故未視同為自有投

資計提減值準備。

注2：因北京沙東生物技術有限公司為研發機構，沒有經營性現金流入，其已經處於超額虧損狀態，因此

對其委託貸款全額計提了減值準備。

31、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款分類的說明：

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位： 元

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

其他說明：

32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

33、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

34、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

35、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

7,397,457.37

5,274,571.11

1年至2年（含2年）

53,717.40

1,194,393.00

2年至3年（含3年）

257,189.13

205,902.39

3年以上

315,261.88

158,071.49

合計

8,023,625.78

6,832,937.99

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明：

無

36、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

7,015,441.00

15,007,433.50

合計

7,015,441.00

15,007,433.50

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位： 元

項目

金額

其他說明：

37、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

6,001,161.75

39,141,714.04

37,018,621.76

8,124,254.03

二、離職後福利-設定提

存計劃

2,105,771.15

2,105,771.15

合計

6,001,161.75

41,247,485.19

39,124,392.91

8,124,254.03

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

4,697,264.28

33,114,757.72

32,103,647.72

5,708,374.28

2、職工福利費

2,761,677.00

2,761,677.00

3、社會保險費

959,773.62

959,773.62

其中：醫療保險費

804,762.18

804,762.18

工傷保險費

85,194.97

85,194.97

生育保險費

69,816.47

69,816.47

4、住房公積金

862,096.00

862,096.00

5、工會經費和職工教育

經費

1,303,897.47

1,443,409.70

331,427.42

2,415,879.75

合計

6,001,161.75

39,141,714.04

37,018,621.76

8,124,254.03

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

2,035,355.94

2,035,355.94

2、失業保險費

70,415.21

70,415.21

合計

2,105,771.15

2,105,771.15

其他說明：

38、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

2,983,121.26

3,413,956.01

企業所得稅

16,162,846.52

9,560,221.12

城市維護建設稅

180,328.40

225,475.64

教育費附加

77,042.80

96,391.61

地方教育附加

36,993.48

46,667.89

房產稅

351,041.82

111,591.92

印花稅

105,487.31

82,277.90

個人所得稅

6,232.27

2,129.51

土地使用稅

113,861.18

113,861.18

合計

20,016,955.04

13,652,572.78

其他說明：

39、應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位： 元

借款單位

逾期金額

逾期原因

其他說明：

40、應付股利

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

41、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

市場開發與學術推廣費

117,188,579.13

149,395,315.22

發貨保證金

88,521,994.34

126,412,179.27

其他類型保證金

5,734,772.54

7,618,437.19

其他

923,110.60

852,371.24

合計

212,368,456.61

284,278,302.92

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明

報告期末帳齡超過1年的其他應付款餘額為19,341,735.17元

42、持有待售的負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

43、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

44、其他流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券的增減變動：

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還

期末餘額

其他說明：

45、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

長期借款分類的說明：

其他說明，包括利率區間：

46、應付債券

（1）應付債券

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位： 元

（3）可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

其他說明

47、長期應付款

（1）按款項性質列示長期應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付北京沙東員工股權激勵計劃

2,451,300.00

2,451,300.00

其他說明：

48、長期應付職工薪酬

（1）長期應付職工薪酬表

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計劃資產：

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃淨負債（淨資產）

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：

其他說明：

49、專項應付款

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

其他說明：

50、預計負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

形成原因

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

51、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

7,472,572.96

1,200,000.00

1,185,001.45

7,487,571.51

合計

7,472,572.96

1,200,000.00

1,185,001.45

7,487,571.51

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

綜合製劑車

間建設項目

1,712,831.86

253,097.35

1,459,734.51

與資產相關

國家一類新

藥注射用鼠

神經生長因

子項目

240,378.78

50,000.00

190,378.78

與資產相關

基因工程藥

物綜合製劑

生產基地建

設項目

3,930,607.04

1,200,000.00

696,244.48

4,434,362.56

與資產相關

技術中心創

新能力建設

項目

1,588,755.28

185,659.62

1,403,095.66

與資產相關

合計

7,472,572.96

1,200,000.00

1,185,001.45

7,487,571.51

--

其他說明：

52、其他非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

77,516,280.00

25,838,760.00

25,838,760.00

103,355,040.00

其他說明：

54、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

其他說明：

55、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

218,241,978.96

771,637,094.40

269,229.13

989,609,844.23

合計

218,241,978.96

771,637,094.40

269,229.13

989,609,844.23

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

56、庫存股

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

57、其他綜合收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所得

稅前發生

額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得稅

費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸屬

於少數股

東

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

58、專項儲備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

59、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

38,758,140.00

14,506,038.83

53,264,178.83

合計

38,758,140.00

14,506,038.83

53,264,178.83

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

60、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整後期初未分配利潤

362,307,731.50

266,588,181.93

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

142,389,649.91

157,053,488.93

減：提取法定盈餘公積

14,506,038.83

3,196,689.36

應付普通股股利

58,137,210.00

期末未分配利潤

490,191,342.58

362,307,731.50

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

61、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

746,260,402.92

33,530,325.24

766,589,743.11

34,071,180.19

其他業務

3,998,397.14

1,626,934.21

4,384,381.09

1,520,085.53

合計

750,258,800.06

35,157,259.45

770,974,124.20

35,591,265.72

62、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,604,409.65

1,623,227.25

教育費附加

687,604.15

695,668.83

房產稅

707,760.00

295,733.85

土地使用稅

455,444.72

265,676.09

車船使用稅

5,800.74

720.00

印花稅

315,698.21

284,902.22

地方教育附加

343,802.07

377,037.44

營業稅

36,491.67

合計

4,120,519.54

3,579,457.35

其他說明：

63、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

市場開發與學術推廣費

465,276,725.49

477,688,912.48

職工薪酬

15,396,190.60

14,424,067.93

差旅費

3,842,015.91

7,575,507.43

運輸費用

3,582,230.69

3,235,026.70

業務招待費

6,841,832.22

4,407,908.16

辦公費用

510,978.56

568,023.62

其他

424,263.80

674,697.50

合計

495,874,237.27

508,574,143.82

其他說明：

64、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

8,030,286.91

6,212,809.19

研究與開發費用

24,497,690.88

30,034,870.28

辦公費用

4,494,855.80

3,399,367.73

中介機構費用

625,150.49

624,050.00

稅金

550,406.15

資產折舊及攤銷

1,346,200.37

1,469,527.28

車輛使用費

517,271.10

497,907.99

差旅費

2,018,951.40

1,812,306.11

業務招待費

909,437.98

460,988.94

原料、藥品報廢

222,529.06

802,500.05

其他

3,366,652.08

2,517,059.32

合計

46,029,026.07

48,381,793.04

其他說明：

65、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

減：利息收入

8,517,382.26

7,307,635.23

手續費等其他費用

328,729.83

129,399.31

合計

-8,188,652.43

-7,178,235.92

其他說明：

66、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

1,168,722.47

2,484,220.83

五、長期股權投資減值損失

1,210,000.00

十四、其他

29,000,000.00

3,000,000.00

合計

30,168,722.47

6,694,220.83

其他說明：

67、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

其他說明：

68、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

理財產品投資收益

7,698,710.98

6,557,726.02

合計

7,698,710.98

6,557,726.02

其他說明：

69、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

處置非流動資產的利得（損失「-」）

2,892.31

-6,071.77

合計

2,892.31

-6,071.77

70、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

政府補助

1,655,001.45

1,655,001.45

合計

1,655,001.45

1,655,001.45

71、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

9,249,600.00

2,357,286.55

9,249,600.00

其他

264,037.50

459,093.83

264,037.50

合計

9,513,637.50

2,816,380.38

9,513,637.50

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

綜合製劑車

間建設項目

253,097.34

與資產相關

國家一類新

藥注射老鼠

神經生長因

50,000.00

與資產相關

子項目

基因工程藥

物綜合製劑

生產基地建

設項目

584,244.49

與資產相關

技術中心創

新能力建設

項目

411,244.72

與資產相關

新型骨質疏

松治療製劑-

重組人甲狀

旁腺激素

(1-34)注射液

的臨床研究

項目

120,000.00

與收益相關

聚乙二醇化

重組缺失型

人角質細胞

生長因子的

臨床前研究

項目

350,000.00

與收益相關

上市獎勵

8,500,000.00

與收益相關

民營經濟十

佳企業獎勵

100,000.00

100,000.00

與收益相關

其他零星補

貼

649,600.00

488,700.00

與收益相關

合計

--

--

--

--

--

9,249,600.00

2,357,286.55

--

其他說明：

72、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

100,000.00

535,960.15

100,000.00

非流動資產毀損報廢損失

25,549.70

25,549.70

其他

1,989.91

80,000.00

1,989.91

合計

127,539.61

615,960.15

127,539.61

其他說明：

73、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

29,209,691.05

28,690,206.81

遞延所得稅費用

-4,566,734.91

-1,342,093.02

合計

24,642,956.14

27,348,113.79

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

165,840,390.32

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

24,876,058.55

子公司適用不同稅率的影響

-197,760.29

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

757,516.91

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

777,205.03

由符合條件的支出而產生的稅收優惠影響

-1,570,064.06

所得稅費用

24,642,956.14

其他說明

74、其他綜合收益

詳見附註。

75、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與經營活動有關的現金

19,237,514.92

35,548,387.13

合計

19,237,514.92

35,548,387.13

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與經營活動有關的現金

582,798,356.42

509,968,471.54

合計

582,798,356.42

509,968,471.54

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

76、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

141,197,434.18

156,735,440.05

加：資產減值準備

30,168,722.47

6,694,220.83

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

8,290,545.73

6,765,034.27

無形資產攤銷

711,924.36

729,891.68

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

-2,892.31

6,071.77

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

25,549.70

投資損失（收益以「－」號填列）

-7,698,710.98

-6,557,726.02

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-4,533,553.20

-1,306,691.65

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-33,181.71

-35,401.37

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-7,458,358.03

7,236,970.91

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

-5,333,284.46

-86,233,899.42

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

-72,257,684.17

59,825,960.44

經營活動產生的現金流量淨額

83,076,511.58

143,859,871.49

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

697,582,253.49

607,984,194.10

減：現金的期初餘額

607,984,194.10

496,450,790.77

現金及現金等價物淨增加額

89,598,059.39

111,533,403.33

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

697,582,253.49

607,984,194.10

其中：庫存現金

346.70

1,207.41

可隨時用於支付的銀行存款

697,496,609.17

607,982,986.69

可隨時用於支付的其他貨幣資金

85,297.62

三、期末現金及現金等價物餘額

697,582,253.49

607,984,194.10

其他說明：

77、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

78、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

其他說明：

79、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

其他說明：

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

80、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

81、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本及商譽

單位： 元

合併成本

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位： 元

購買日公允價值

購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方名

稱

企業合併中

取得的權益

比例

構成同一控

制下企業合

並的依據

合併日

合併日的確

定依據

合併當期期

初至合併日

被合併方的

收入

合併當期期

初至合併日

被合併方的

淨利潤

比較期間被

合併方的收

入

比較期間被

合併方的淨

利潤

其他說明：

（2）合併成本

單位： 元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位： 元

合併日

上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

武漢海特派金基

因技術有限公司

武漢市

武漢市

生物醫藥

研發

100.00%

設立

英山縣紫楹石斛

產業有限公司

英山縣

英山縣

中藥材種植及銷

售

100.00%

設立

壹源堂健康科技

（武漢）有限公

司

武漢市

武漢市

中藥材種植、加

工及銷售

76.47%

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

其他說明：

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

2017年12月1日，本公司與重慶派金生物科技有限公司籤訂了股權轉讓協議，重慶派金公司將持有的海特

派金公司15%的股權作價90萬轉讓本公司。購買少數股權交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權

益的影響如下：

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

單位： 元

購買成本/處置對價

900,000.00

--現金

900,000.00

減：按取得/處置的股權比例計算的子公司淨資產份額

630,770.87

差額

269,229.13

其中：調整資本公積

-269,229.13

其他說明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

一、合營企業

無

二、聯營企業

北京沙東生物技

術有限公司

北京市

北京市

生物醫藥

研發

30.70%

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

流動資產

18,418,423.38

5,403,856.47

非流動資產

1,573,918.50

1,666,251.28

資產合計

19,992,341.88

7,070,107.75

流動負債

20,483,363.44

32,263,769.98

非流動負債

54,000,000.00

13,000,000.00

負債合計

74,483,363.44

45,263,769.98

歸屬於母公司股東權益

-54,491,021.56

-38,193,662.23

按持股比例計算的淨資產份額

-15,925,545.96

-9,075,196.08

營業收入

16,000.00

綜合收益總額

-16,701,719.33

-21,475,957.62

其他說明

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

聯營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

其他說明

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位： 元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計認的損

失

本期未確認的損失（或本期分

享的淨利潤）

本期末累積未確認的損失

其他說明

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

共同經營名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例/享有的份額

直接

間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的說明：

共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：

其他說明

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

6、其他

十、與金融工具相關的風險

本集團的主要金融工具包括銀行存款、委託貸款、應收及其他應收款、應付及其他應付款等。相關金

融工具詳情於各附註披露。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所採取的風險管理政

策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

本集團金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險和市場風險。

1. 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

為降低信用風險，本集團僅與信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求採

用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收帳款餘額進行持續監控，以確保本集

團不致面臨重大壞帳風險。

本集團其他金融資產如銀行存款、以及應收票據的交易對手為信用級別較高的商業銀行，信用風

險較小；委託貸款的交易對手系已與本公司籤訂併購協議的北京沙東生物技術有限公司，因其為研發

機構，沒有經營性現金流入，其已經處於超額虧損狀態，因此對其委託貸款全額計提了減值準備；其

他應收款等其他金融資產交易量小，信用風險小。

本集團金融資產最大風險敞口等於這些工具的帳面金額。截止報告期末，本集團管理層對持有的

金融資產具體信用風險敞口的量化數據參見各金融資產附註。

1. 流動性風險

流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風

險。

報告期末，本集團無銀行借款，流動負債遠低於流動資產，且持有的可隨時支取的現金也遠高於

負債總額，因此管理層認為本集團未面臨重大流動性風險。

1. 市場風險

報告期末，本集團無外幣資產、負債，無對外借款以及以公允價值計量的金融資產，因此本集團未面

臨重大市場風險。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位： 元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

--

--

--

--

二、非持續的公允價值計

量

--

--

--

--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

母公司對本企業的

持股比例

表決權比例

武漢三江源投資發

展有限公司

武漢市

對工業、農業、房地

產行業投資

3,240萬元

38.70%

38.70%

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是吳洪新、陳亞、陳宗敏。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

武漢華威生物材料工程有限公司

受同一實際控制人陳亞控制

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

受託/承包資產類

型

受託/承包起始日

受託/承包終止日

託管收益/承包收

益定價依據

本期確認的託管

收益/承包收益

關聯託管/承包情況說明

本公司委託管理/出包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

委託/出包資產類

型

委託/出包起始日

委託/出包終止日

託管費/出包費定

價依據

本期確認的託管

費/出包費

關聯管理/出包情況說明

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

武漢華威生物材料工程有限

公司

生產用房

96,250.00

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

武漢三江源投資發展有限公

司

辦公室

27,500.00

32,500.00

關聯租賃情況說明

2017年8月本公司與實際控制人陳亞控制的武漢華威生物材料工程有限公司（以下簡稱「武漢華威」）籤

訂《房屋租賃合同》，本公司將研發樓1,475.70平方米租賃給武漢華威作為生產用房，租賃期限為2017年8

月1日-2019年7月31日，免租期為3個月，租金按照市場價確定即每月22,000元，報告期確認了含稅的租賃

費96,250.00元（不含稅租賃收入86,711.71元）。

2016年6月16日，本公司子公司壹源堂健康科技（武漢）有限公司（以下簡稱「壹源堂公司」）與本公司

母公司武漢三江源投資發展有限公司（以下簡稱「三江源公司」）籤訂了《房屋租賃合同》，壹源堂公司租

賃三江源公司81.51平方米房產作為辦公用房，租賃期一年（2016年6月15日至2017年6月15日），月租金0.5

萬元，租賃合同到期後不再租賃上述房產，改為租賃本集團房產。

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位： 元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

北京沙東生物技術有限

公司

5,000,000.00

2017年03月29日

2020年03月29日

北京沙東生物技術有限

公司

2,000,000.00

2017年04月19日

2020年04月19日

北京沙東生物技術有限

公司

3,000,000.00

2017年05月26日

2020年05月26日

北京沙東生物技術有限

公司

15,000,000.00

2017年06月09日

2020年06月09日

北京沙東生物技術有限

公司

5,000,000.00

2017年07月26日

2020年07月26日

北京沙東生物技術有限

公司

4,000,000.00

2017年10月31日

2020年10月31日

北京沙東生物技術有限

公司

5,000,000.00

2017年11月22日

2020年11月22日

北京沙東生物技術有限

公司

15,000,000.00

2017年11月25日

2020年11月25日

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

2,690,349.83

2,337,443.86

（8）其他關聯交易

2014年10月31日，本公司與北京沙東生物技術有限公司（以下簡稱「北京沙東公司」）籤訂了委託加工

合同，由本公司向北京沙東公司提供「注射用重組變構人腫瘤壞死因子相關凋亡配體」臨床研究用樣品的加

工服務。2017年本公司收取委託加工費用為47,000.00元，確認不含稅收入40,170.94元。

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

一年內到期的非流

動資產（委託貸款）

北京沙東生物技術

有限公司

13,000,000.00

13,000,000.00

25,000,000.00

25,000,000.00

其他非流動資產（委

託貸款）

北京沙東生物技術

有限公司

54,000,000.00

54,000,000.00

13,000,000.00

13,000,000.00

其他應收款

武漢華威生物材料

工程有限公司

96,250.00

4,812.50

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

武漢三江源投資發展有限公

司

32,500.00

7、關聯方承諾

本公司對關聯方承諾系向北京沙東生物技術有限公司以債轉股方式增資及提供資金支持，詳見附註（九）

3（3）。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

資本承諾

項 目

期末數

已籤約但前提條件尚未成就的對外投資承諾

131,192,911.13

已籤約但尚未於財務報表中確認的借款承諾

13,000,000.00

合 計

144,192,911.13

上述資本承諾系本集團併購北京沙東生物技術有限公司所籤訂的協議安排。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截止報告期末，本集團無需要披露的重大或有事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

單位： 元

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

1、資產負債日後重大投資

2018年1月29日，經本公司第六屆董事會第十次會議決議，本公司以網絡競價方式受讓珠海經濟特區

海泰生物製藥有限公司75%的股權，本次受讓價格依據公開掛牌價2,005.25萬元確定。公司於2018年1月31

日以自有資金支付了全部的股權轉讓款，工商變更登記尚未完成。

2、利潤分配預案

2018年4月8日，經本公司第六屆董事會第十二次會議決議，通過了2017年度利潤分配預案為：擬以

2017年年末總股本103,355,040.00股為基數，向全體股東每10股派發現金股利3.00元（含稅），派發現金股

利總額為31,006,512.00元，剩餘未分配利潤結轉下一年度。本預案將經股東大會批准後實施。

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位： 元

會計差錯更正的內容

處理程序

受影響的各個比較期間報表

項目名稱

累積影響數

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容

批准程序

採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位： 元

項目

收入

費用

利潤總額

所得稅費用

淨利潤

歸屬於母公司所

有者的終止經營

利潤

其他說明

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

分部間抵銷

合計

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

246,825,277.76

100.00%

12,891,538.29

5.22%

233,933,739.47

229,457,676.72

100.00%

11,761,691.54

5.13%

217,695,985.18

合計

246,825,277.76

12,891,538.29

5.22%

233,933,739.47

229,457,676.72

100.00%

11,761,691.54

5.13%

217,695,985.18

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

237,507,951.79

11,875,397.59

5.00%

1至2年

9,110,402.97

911,040.30

10.00%

2至3年

107,838.00

32,351.40

30.00%

4至5年

52,672.00

26,336.00

50.00%

5年以上

46,413.00

46,413.00

100.00%

合計

246,825,277.76

12,891,538.29

5.22%

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,129,846.75元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款期末餘額

的比例(%)

計提的壞帳準備期

末餘額

第一名

16,032,000.00

6.50

801,600.00

第二名

14,718,763.64

5.96

735,938.18

第三名

9,483,285.00

3.84

474,164.25

第四名

8,473,000.00

3.43

423,650.00

第五名

7,688,724.00

3.12

384,436.20

合 計

56,395,772.64

22.85

2,819,788.63

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

報告期內無根據《企業會計準則第23號—金融資產轉移》終止確認的應收帳款情況。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

報告期內無轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債的情況。

其他說明：

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

752,227.09

100.00%

72,961.77

9.70%

679,265.32

393,661.18

100.00%

43,020.96

10.93%

350,640.22

合計

752,227.09

100.00%

72,961.77

9.70%

679,265.32

393,661.18

100.00%

43,020.96

10.93%

350,640.22

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

432,251.07

21,612.55

5.00%

1至2年

250,693.18

25,069.32

10.00%

2至3年

53,520.50

16,056.15

30.00%

3至4年

447.50

223.75

50.00%

5年以上

10,000.00

10,000.00

100.00%

合計

746,912.25

72,961.77

9.77%

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額29,940.81元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

對子公司的應收款項

5,314.84

備用金借支

13,500.00

對非關聯公司的應收款項

650,662.25

380,161.18

對關聯公司的應收款項

96,250.00

合計

752,227.09

393,661.18

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

（6）涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

報告期內無根據《企業會計準則第23號—金融資產轉移》終止確認的其他應收款情況。

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

38,500,000.00

38,500,000.00

27,300,000.00

27,300,000.00

對聯營、合營企

業投資

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

合計

87,210,000.00

48,710,000.00

38,500,000.00

76,010,000.00

48,710,000.00

27,300,000.00

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

武漢海特派金基

因技術有限公司

5,100,000.00

900,000.00

6,000,000.00

壹源堂健康科技

（武漢）有限公司

22,200,000.00

10,300,000.00

32,500,000.00

合計

27,300,000.00

11,200,000.00

38,500,000.00

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

無

二、聯營企業

北京沙東

生物技術

有限公司

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

小計

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

合計

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

48,710,000.00

（3）其他說明

注1：對北京沙東生物技術有限公司的投資系根據2014年12月8日本公司與北京沙東生物技術有限公司

全體股東籤訂的《股權收購協議書》及2015年11月28日本公司與君和企業有限公司、沙炳東、郭誠、北京

沙東生物技術有限公司籤訂了《關於處置和管理激勵股權的協議》進行的股權收購；

注2：北京沙東生物技術有限公司為研發機構，目前正在研發的國家Ⅰ類新藥「重組變構人腫瘤壞死因

子相關凋亡誘導配體」處於三期臨床研究階段，存在研發不能成功的重大風險，且該公司沒有經營性現金

流入，其已經處於超額虧損狀態，因此對其長期股權投資全額計提了減值準備。

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

745,626,445.36

33,022,644.57

766,479,743.11

34,058,917.39

其他業務

4,179,278.62

1,672,234.77

4,407,238.23

1,524,189.82

合計

749,805,723.98

34,694,879.34

770,886,981.34

35,583,107.21

其他說明：

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

處置長期股權投資產生的投資收益

1,899,700.00

理財產品投資收益

7,698,710.98

6,557,726.02

合計

7,698,710.98

8,457,426.02

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-22,657.39

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

10,904,601.45

委託他人投資或管理資產的損益

7,698,710.98

對外委託貸款取得的損益

2,246,835.67

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

162,047.59

減：所得稅影響額

3,148,350.71

少數股東權益影響額

122.64

合計

17,841,064.95

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

13.77%

1.65

1.65

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

12.05%

1.45

1.45

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十二節 備查文件目錄

1、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報表。

2、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3、其他有關資料。

4、以上備查文件的備置地點：公司證券事務部辦公室

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