[中報]*ST 方向:2012年半年度報告(更新後)

[中報]*ST 方向：2012年半年度報告（更新後）

時間：2012年09月13日 09:03:06&nbsp中財網

2012年半年度報告

一、重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導

性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

所有董事均已出席了審議本次半年報的董事會會議。

公司半年度財務報告已經大華會計師事務所審計，並出具了標準無保留意見審計報告。

公司負責人姜陽、主管會計工作負責人黃培蓉及會計機構負責人(會計主管人員) 黃培蓉聲明：保證半

年度報告中財務報告的真實、完整。

二、公司基本情況

（一）公司信息

A股代碼

000757

B股代碼

A股簡稱

*ST 方向

B股簡稱

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

四川方向光電股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

*ST方向

公司的法定英文名稱

SI CHUAN DIRECTION PHOTOELECTRICITY CO., LTD.

公司的法定英文名稱縮寫

公司法定代表人

姜陽

註冊地址

四川省內江市市中區甜城大道經濟技術開發區

註冊地址的郵政編碼

641000

辦公地址

四川省內江市甜城大道方向光電科技園

辦公地址的郵政編碼

641000

公司國際網際網路網址

www.direction.com.cn

電子信箱

[e-mail]

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

徐琳

聯繫地址

四川省內江市甜城大道方向光電科技園

電話

0832-2202757

傳真

0832-2202720

電子信箱

[e-mail]

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《上海證券報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站網

址

http://www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

四川省內江市甜城大道方向光電科技園董事會辦

三、主要會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

√ 是 □ 否 □ 不適用

主要會計數據

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減(%)

調整前

調整後

調整後

營業總收入（元）

266,102,227.21

310,904,424.73

326,501,115.79

-18.5%

營業利潤（元）

24,750,180.98

6,195,019.92

1,664,332.87

1,387.09%

利潤總額（元）

28,297,510.62

7,696,480.82

3,165,793.77

793.85%

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

18,467,922.20

3,874,957.21

-640,325.50

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

15,460,203.07

-1,768,634.08

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

12,676,868.95

-449,506.09

1,768,176.51

616.95%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期末增

減(%)

調整前

調整後

調整後

總資產（元）

476,000,124.20

472,297,884.77

0.78%

歸屬於上市公司股東的所有者權

益（元）

26,399,819.55

7,931,897.35

232.83%

股本（股）

366,333,256.00

366,333,256.00

0%

主要財務指標

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

調整前

調整後

調整後

基本每股收益（元/股）

0.05

0.0127

-0.002

稀釋每股收益（元/股）

0.05

0.0127

-0.002

扣除非經常性損益後的基本每股

收益（元/股）

0.04

-0.006

全麵攤薄淨資產收益率（%）

69.95%

加權平均淨資產收益率（%）

107.59%

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨

資產收益率（%）

58.56%

扣除非經常性損益後的加權平均

淨資產收益率（%）

90.06%

每股經營活動產生的現金流量淨

額（元/股）

0.035

0.0015

0.006

483.33%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度同期末

增減(%)

調整前

調整後

調整後

歸屬於上市公司股東的每股淨資

產（元/股）

0.07

0.02

250%

資產負債率（%）

94.45%

98.32%

-3.94%

報告期末公司前主要會計數據和財務指標的說明（如有追溯調整，請填寫調整說明）

本公司按照中國證監會四川監管局行政監管措施決定書（2011）2號《關於對四川方向光電股份有限公司採取責令改正

措施的決定》，於2011年10月10日將本公司控股子公司—內江金鴻曲軸有限公司全部股權轉回內江峨柴鴻翔機械有限公司，

相關的工商變更於2011年10月12日辦理完畢。對此，深圳證券交易所已就公司部份高管違規進行的上述股權轉讓行為於 2012

年元月18日對公司原董事長等相關人員給予公開譴責的處分，對公司及公司時任其他高管人員給予通報批評的處分。

本公司董事會根據《企業會計準則-會計政策、會計估計變更和差錯更正》、中國證監會《公開發行證券公司信息披露

編報規則第19 號-財務信息的更正及相關披露》的有關精神，於2012年3月24日對由此事引起的2010 年度報告會計差錯進行

了相關更正。本公司所聘會計審計機構-大華會計師事務所以大華核字[2012]136號出具了《關於前期重要會計差錯更正影響

2010年度財務報表追溯調整的專項說明》。為了更加真實、準確、完整的反映公司2011年度的財務狀況和經營成果，本公司

六屆五次董事會決定對由上述股權轉回導致公司合併範圍發生變更，對2011年一季度、2011年半年度財務報表相關數據進行

了追溯調整。

（二）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

3、存在重大差異明細項目

重大的差異項目

項目金額（元）

形成差異的原因

涉及的國際會計準則和/或境

外會計準則規定等說明

4、境內外會計準則下會計數據差異的說明

（三）扣除非經常性損益項目和金額

√ 適用 □ 不適用

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

-147.00

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

8,200.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產

生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

3,596,517.29

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-57,240.65

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

539,610.51

合計

3,007,719.13

--

公司對「其他符合非經常性損益定義的損益項目」以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常

性損益的項目的說明

項目

涉及金額（元）

說明

四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

√ 適用 □ 不適用

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例(%)

一、有限售條件股份

187,369,501

51.15%

1,552

1,552

187,371,053

51.15%

1、國家持股

2、國有法人持股

9,457,920

9,457,920

2.58%

3、其他內資持股

177,911,581

48.56%

1,552

1,552

177,913,133

48.56%

其中：境內法人持股

106,066,364

28.95%

-600,000

-600,000

105,466,364

28.78%

境內自然人持股

71,842,464

19.61%

600,000

600,000

72,442,464

19.77%

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5.高管股份

2,753

0%

1,552

1,552

4,305

二、無限售條件股份

178,963,755

48.85%

-1,552

-1,552

178,962,203

48.85%

1、人民幣普通股

178,963,755

48.85%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

-1,552

-1,552

三、股份總數

366,333,256.00

100%

366,333,256.00

100%

股份變動的批准情況（如適用）

股份變動的過戶情況：:因執行法院裁定，公司法人股東-四川內燃機廠青年油漆塗裝廠所持本公司部份限售股股權過戶

到自然人周冰名下，導致境內法人持股和自然人持股變動。

股份變動的過戶情況

股份變動對最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

天津市浩物機電

汽車貿易有限公

司

50,790,465

50,790,465

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

天津渤海國投股

權投資基金有限

公司

20,000,000

20,000,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

李天雲

18,000,000

18,000,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

四川方向光電股

份有限公司工會

15,516,987

15,516,987

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

瀋陽北泰方向集

團有限公司

15,000,000

15,000,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

陳燕

9,000,000

9,000,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

周海虹

9,000,000

9,000,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

石惠芳

7,264,944

7,264,944

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

張壽清

6,642,000

6,642,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

王金榮

6,300,000

6,300,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

劉中發

6,300,000

6,300,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

耿群英

3,870,000

3,870,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

四川省信託投資

公司

3,498,202

3,498,202

公司股票暫停上

市

2008年元月9日

中國華融資產管

理公司

2,162,160

2,162,160

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

內江市白馬電力

實業公司

2,059,200

2,059,200

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

中國中鋼集團公

司

1,647,360

1,647,360

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

謝祖玲

1,530,000

1,530,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

人保投資控股有

限公司

1,530,000

1,530,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

鄭代遠

1,235,520

1,235,520

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

中國出口商品基

地建設四川公司

1,235,520

1,235,520

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

蔡紹宇

1,170,000

1,170,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

四川內燃機廠青

1,140,912

-600,000

540,912

公司股票暫停上

2008年1月9日

年油漆塗裝廠

市

中誠信託投資有

限責任公司

620,198

620,198

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

芮立軍

540,000

540,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

郝琳

405,000

405,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

王翠霞

360,000

360,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

成都瑞迪機械實

業有限公司

323,280

323,280

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

錢振林

225,000

225,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

周冰

0

600,000

600,000

公司股票暫停上

市

2008年1月9日

合計

187,366,748

--

--

（二）證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

（三）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為26,616戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

股東性質

持股比例(%)

持股總數

持有有限售

條件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

天津市浩物機電汽車貿易

有限公司

國有法人

14.61%

53,528,100

50,790,465

北京匯恆豐投資管理顧問

有限公司

境內非國有法

人

11.46%

42,000,000

0

天津渤海國投股權投資基

金有限公司

國有法人

5.46%

20,000,000

20,000,000

李天雲

境內自然人

4.91%

18,000,000

18,000,000

四川方向光電股份有限公

司工會

境內非國有法

人

4.24%

15,516,987

15,516,987

瀋陽北泰方向集團有限公

司

境內非國有法

人

4.09%

15,000,000

15,000,000

凍結

15,000,000

陳燕

境內自然人

2.46%

9,000,000

9,000,000

周海虹

境內自然人

2.46%

9,000,000

9,000,000

石惠芳

境內自然人

1.98%

7,264,944

7,264,944

張壽清

境內自然人

1.81%

6,642,000

6,642,000

股東情況的說明

前十名無限售條件股東持股情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期末持有無限售條件

股份的數量

股份種類及數量

種類

數量

北京匯恆豐投資管理顧問有限公司

42,000,000

A股

42,000,000

天津市浩物機電汽車貿易有限公司

2,737,635

A股

2,737,635

張明

2,692,370

A股

2,692,370

紹興縣新世界置業有限公司

2,018,874

A股

2,018,874

浙江市金穗投資有限公司

1,628,730

A股

1,628,730

李海茂

1,545,480

A股

1,545,480

紹興華通房地產開發有限公司

1,543,230

A股

1,543,230

浙江華聯進出口有限公司

1,246,980

A股

1,246,980

郭小薇

1,088,059

A股

1,088,059

呂世敏

1,085,920

A股

1,085,920

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明

天津市浩物機電汽車貿易有限公司與天津渤海國投股權投資基金有限公司為一致行動人，公司未知上述其他股東是否存在關

聯關係或是一致行動人。

3、控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

（2）控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□ 是 √ 否 □ 不適用

實際控制人名稱

天津市國有資產監督管理委員會

實際控制人類別

地方國資委

情況說明

天津市浩物機電汽車貿易有限公司持有公司53,528,100股，佔總股本的14.61%，為公司第一大股東。天津市浩物機電汽

車貿易有限公司為天津物產集團有限公司（簡稱「天物集團」）的全資子公司。天津物產集團有限公司為天津市國有資產監

督管理委員會下屬的國有獨資公司，經營領域包括金屬、能源、礦產、化工、汽車及機電產品貿易，以及現代物流、房地產、

金融服務等。

（3）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

（4）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在百分之十以上的法人股東

√ 適用 □ 不適用

法人股東名稱

法定代表人

成立日期

主要經營業務或管理活動

註冊資本

（萬元）

幣種

北京匯恆豐投資管理顧問有限公司

邢彥

2006年10月

20日

企業管理諮詢、投資諮詢、投

資管理

118

CNY

情況說明

北京匯恆豐投資管理顧問有限公司持有公司4200萬股，佔總股本的11.46%，為公司

第二大股東。

（四）可轉換公司債券情況

□ 適用 □ 不適用

五、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

期初持股數

（股）

本期增持股

份數量（股）

本期減持股

份數量（股）

期末持股數

（股）

其中：持有

限制性股票

數量（股）

期末持有股

票期權數量

（股）

變動原因

是否在股東

單位或其他

關聯單位領

取薪酬

姜陽

董事長

男

57

2012年03月

28日

2015年03月

28日

是

顏廣彤

副董事長

男

40

2012年03月

28日

2015年03月

28日

是

臧晶

董事、總經

理

男

40

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

姚文虹

董事

女

40

2012年03月

28日

2015年03月

28日

是

趙吉傑

董事、副總

經理

女

26

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

賀慶

原董事

男

34

2012年03月

28日

2012年05月

17日

否

秦立

董事

男

32

2012年06月

30日

2015年03月

28日

否

袁敏璋

獨立董事

男

52

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

唐琳

獨立董事

女

42

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

孔曉豔

獨立董事

女

45

2012年03月

2015年03月

否

28日

28日

俞敏

監事會主席

女

50

2012年03月

28日

2015年03月

28日

是

牛坤

監事

男

34

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

董晶

監事

女

34

2012年03月

28日

2015年03月

28日

是

趙剛

職工監事

男

44

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

範群華

職工監事

男

54

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

黃培蓉

財務總監、

財務負責人

女

51

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

李朝暉

副總經理

男

44

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

陳陵

副總經理

男

57

2012年03月

28日

2015年03月

28日

否

黃志剛

副總經理

男

46

2012年03月

28日

2015年03月

28日

245

245

否

徐琳

董事會秘書

女

47

2012年03月

28日

2015年03月

28日

1270

1270

917

否

李 凱

原董事長總

經理

男

48

2008年05月

22日

2012年03月

28日

否

吳文斌

原董事

男

48

2010年05月

18日

2012年03月

28日

否

黃豔春

原董事

女

48

2008年06月

16日

2012年03月

28日

否

崔 泓

原董事

女

53

2008年06月

16日

2010年10月

12日

否

謝 宇

原董事

男

39

2010年05月

18日

2012年03月

28日

否

任 超

原獨立董事

男

40

2010年05月

18日

2012年03月

28日

否

袁 勇

原董事

男

63

2007年11月

12日

2012年03月

28日

846

846

846

否

朱文才

原監事會主

席

男

57

2007年10月

12日

2012年03月

28日

2,542

2,542

2,542

否

汪遠平

原監事

男

49

2007年10月

12日

2012年03月

28日

否

丁 勇

原監事

男

42

2010年05月

18日

2012年03月

28日

否

鍾家惠

原財務總監

女

47

2008年05月

22日

2012年03月

28日

否

田 斌

原副總經理

男

45

2007年10月

16日

2012年03月

28日

否

合計

--

--

--

--

--

4903

4903

4305

--

--

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

（二）任職情況

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否領

取報酬津貼

姜陽

天津市浩物機電汽車貿易有限公司

董事長

2009年09月

13日

2015年09月13

日

是

顏廣彤

天津市浩物機電汽車貿易有限公司

總經理

2011年10月

12日

2014年10月12

日

是

姚文虹

天津市浩物機電汽車貿易有限公司

總會計師

2011年03月

08日

2014年03月08

日

是

俞敏

天津市浩物機電汽車貿易有限公司

總經濟師

2005年12月

01日

2014年12月01

日

是

董晶

天津市浩物機電汽車貿易有限公司

審計部部長

2010年07月

21日

2013年07月21

日

是

在股東單位任

職情況的說明

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否領

取報酬津貼

姜陽

天津天物汽車發展有限公司

董事長

2009年05月

26日

2015年05月26

日

否

姜陽

天津市天物中辰汽車發展有限公司

董事長

2009年03月

26日

2015年03月26

日

否

姜陽

天津市濱海浩物機電汽車貿易有限公司

董事長

2007年04月

02日

2013年04月02

日

否

姜陽

先鋒國際融資租賃有限公司

董事

2011年04月

06日

2014年04月06

日

否

姜陽

天津空港二手車交易市場有限公司

董事

2004年10月

13日

2013年10月13

日

否

姜陽

天津市滙豐行汽車銷售服務有限公司

董事

2008年09月

10日

2014年09月10

日

否

姜陽

天津博奧物流有限公司

董事

2004年10月

13日

2013年09月13

日

否

顏廣彤

天津市新濠汽車投資有限公司

執行董事

2009年05月

26日

2015年05月26

日

否

顏廣彤

天津天物國際貿易發展有限公司

董事長

2009年01月

23日

2015年01月23

日

否

顏廣彤

天津市駿威汽車銷售有限公司

董事長

2009年05月

26日

2015年05月26

日

否

顏廣彤

天津浩物駿馳國際貿易有限公司

董事長

2010年03月

15日

2013年03月15

日

否

顏廣彤

天津浩豐偉業商貿有限公司

董事長

2008年04月

23日

2014年04月23

日

否

顏廣彤

天津市濱海浩物物流有限公司

董事長

2008年07月

08日

2014年07月08

日

否

顏廣彤

天津浩物汽車國際貿易有限公司

董事長

2009年09月

01日

2015年09月01

日

否

顏廣彤

深圳市駿濠汽車貿易有限公司

董事長

2009年05月

11日

2015年05月11

日

否

顏廣彤

深圳駿濠汽車維修服務有限公司

董事長

2009年05月

11日

2015年05月11

日

否

顏廣彤

無錫市新洲豐田汽車銷售服務有限公司

董事長

2008年10月

07日

2014年10月07

日

否

顏廣彤

上海平治汽車貿易有限公司

董事

2009年01月

07日

2015年01月07

日

否

顏廣彤

瀋陽市奧尊汽車銷售服務有限公司

董事長

2010年08月

12日

2013年08月12

日

否

顏廣彤

瀋陽市順騏汽車貿易有限公司

董事長

2010年08月

06日

2013年08月06

日

否

顏廣彤

東莞市鴻眾汽車銷售服務有限公司

董事長

2011年04月

28日

2014年04月28

日

否

顏廣彤

東莞市瑞德汽車貿易有限公司

董事長

2011年04月

28日

2014年04月28

日

否

顏廣彤

天津市駿捷汽車銷售服務有限公司

董事長

2009年05月

08日

2015年05月06

日

否

顏廣彤

天津市潤濠汽車銷售服務有限公司

董事長

2006年01月

04日

2015年01月04

日

否

顏廣彤

天津浩物豐田汽車銷售服務有限公司

董事長

2009年05月

26日

2015年05月26

日

否

顏廣彤

天津市駿濠汽車銷售服務有限公司

董事長

2009年05月

27日

2015年05月27

日

否

顏廣彤

天津市浩物駿誠汽車銷售服務有限公司

董事長

2009年05月

26日

2015年05月26

日

否

顏廣彤

天津市名濠汽車銷售服務有限公司

董事長

2005年03月

08日

2014年03月08

日

否

顏廣彤

天津市瑞泰汽車銷售服務有限公司

董事長

2009年05月

26日

2015年05月26

日

否

顏廣彤

天津浩眾汽車貿易服務有限公司

董事長

2004年06月

29日

2013年06月29

日

否

顏廣彤

天津市高德汽車貿易有限公司

董事長

2003年06月

24日

2015年06月24

日

否

顏廣彤

天津市駿輝汽車銷售有限公司

董事長

2007年11月

01日

2013年11月01

日

否

顏廣彤

天津市風神汽車銷售有限公司

董事長

2000年07月

17日

2015年07月17

日

否

顏廣彤

天津市新濠汽車銷售有限公司

董事長

2003年08月

29日

2015年08月29

日

否

顏廣彤

天津市滙豐行汽車銷售服務有限公司

董事長

2008年09月

10日

2014年09月10

日

否

顏廣彤

天津駿雅汽車銷售服務有限公司

董事長

2008年12月

02日

2014年12月02

日

否

顏廣彤

天津紅馬奔騰汽車銷售有限公司

董事長

2008年10月

22日

2014年10月22

日

否

顏廣彤

天津市浩物燕興汽車銷售服務有限公司

董事長

2009年08月

07日

2015年08月07

日

否

顏廣彤

天津市名達汽車銷售服務有限公司

董事長

2010年04月

12日

2013年04月12

日

否

顏廣彤

天津市浩物駿祥汽車銷售服務有限公司

董事長

2010年03月

27日

2013年03月27

日

否

顏廣彤

天津市駿銘科技有限公司

董事長

2010年09月

06日

2013年09月06

日

否

顏廣彤

天津市浩物名宣汽車銷售服務有限公司

董事長

2010年08月

05日

2013年08月05

日

否

顏廣彤

天津市浩物銘德汽車貿易有限公司

董事長

2010年06月

30日

2013年06月30

日

否

顏廣彤

天津市駿邁汽車銷售服務有限公司

董事長

2010年10月

28日

2013年10月28

日

否

顏廣彤

天津市軒德汽車貿易有限公司

董事長

2011年01月

14日

2014年01月14

日

否

顏廣彤

天津市燕語津發汽車銷售有限公司

董事長

2011年08月

31日

2014年08月31

日

否

顏廣彤

天津市通輿汽車銷售服務有限公司

董事長

2011年06月

13日

2014年06月13

日

否

顏廣彤

天津市環輿汽車銷售服務有限公司

董事長

2011年06月

13日

2014年06月13

日

否

顏廣彤

天津市遠德汽車貿易有限公司

董事長

2011年05月

27日

2014年05月27

日

否

顏廣彤

天津市駿達汽車銷售服務有限公司

監事

2009年05月

11日

2015年05月11

日

否

顏廣彤

天津空港二手車交易市場有限公司

董事

2004年10月

13日

2016年10月13

日

否

顏廣彤

天津辰豐汽車貿易有限公司

董事

2010年07月

20日

2013年07月20

日

否

顏廣彤

天津浩物景華汽車貿易有限公司

董事

2010年08月

19日

2013年08月19

日

否

顏廣彤

天津浩暢商貿發展有限公司

董事

2005年02月

03日

2014年02月03

日

否

顏廣彤

天津博奧物流有限公司

董事

2004年03月

04日

2014年03月04

日

否

顏廣彤

先鋒國際融資租賃有限公司

董事

2011年04月

06日

2014年04月06

日

否

顏廣彤

天津市天物中辰汽車發展有限公司

董事

2009年03月

26日

2015年03月26

日

否

顏廣彤

天津浩圓機電貿易有限公司

董事

2009年07月

29日

2015年07月29

日

否

姚文虹

天津浩暢商貿發展有限公司

董事長

2012年03月

15日

2015年03月15

日

否

姚文虹

先鋒國際融資租賃有限公司

董事長

2011年04月

06日

2014年04月06

日

否

俞敏

天津天物汽車發展有限公司

監事

2009年03月

26日

2015年03月26

日

否

俞敏

天津市舊機動車交易中心有限公司

監事

2009年06月

29日

2015年06月29

日

否

俞敏

天津市天物中辰汽車發展有限公司

監事會主席

2009年03月

26日

2015年03月26

日

否

俞敏

天津空暢汽車貿易有限公司

監事會主席

2009年06月

25日

2015年06月29

日

否

俞敏

天津浩圓機電貿易有限公司

監事會主席

2009年07月

29日

2015年07月29

日

否

俞敏

天津市駿威汽車銷售有限公司

監事

2007年07月

23日

2013年07月23

日

否

俞敏

天津辰豐汽車貿易有限公司

監事會主席

2010年07月

29日

2013年07月29

日

否

俞敏

天津浩物景華汽車貿易有限公司

監事會主席

2010年08月

19日

2013年08月19

日

否

俞敏

天津空港二手車交易市場有限公司

監事

2004年10月

13日

2013年10月13

日

否

俞敏

天津光大耐馳國際貿易有限公司

監事會主席

2008年06月

15日

2014年06月15

日

否

俞敏

天津市濱海浩物機電汽車貿易有限公司

監事會主席

2007年04月

02日

2013年04月02

日

否

俞敏

天津浩暢商貿發展有限公司

監事會主席

2005年02月

03日

2014年02月03

日

否

俞敏

天津博奧物流有限公司

監事會主席

2004年03月

04日

2013年03月04

日

否

俞敏

天津浩友工貿有限公司

監事會主席

2010年06月

04日

2013年06月04

日

否

俞敏

天津天物機電貿易發展有限公司

監事

2004年03月

04日

2013年03月04

日

否

俞敏

深圳市駿濠汽車貿易有限公司

監事

2008年07月

01日

2014年07月01

日

否

俞敏

深圳駿濠汽車維修服務有限公司

監事

2008年07月

17日

2014年07月17

日

否

俞敏

泰安東方豐田汽車銷售服務有限公司

監事會主席

2009年08月

18日

2015年08月18

日

否

俞敏

上海平治汽車貿易有限公司

監事會主席

2009年01月

05日

2015年01月05

日

否

俞敏

肇慶市寶慶行汽車銷售服務有限公司

監事會主席

2009年12月

24日

2015年12月24

日

否

俞敏

成都浩圓投資有限公司

監事

2010年04月

02日

2013年04月02

日

否

俞敏

成都市鐵鴻源汽車服務有限責任公司

監事

2010年02月

02日

2013年02月02

日

否

俞敏

重慶渝沃汽車銷售有限責任公司

監事

2010年02月

01日

2013年02月01

日

否

俞敏

先鋒國際融資租賃有限公司

監事

2011年04月

06日

2014年04月06

日

否

俞敏

天津浩物豐田汽車銷售服務有限公司

監事

2008年10月

01日

2014年10月01

日

否

俞敏

天津市浩物駿誠汽車銷售服務有限公司

監事

2009年08月

07日

2015年08月07

日

否

俞敏

天津市駿達汽車銷售服務有限公司

董事長

2009年05月

08日

2015年05月08

日

否

俞敏

天津市瑞泰汽車銷售服務有限公司

監事會主席

2007年12月

25日

2013年12月25

日

否

俞敏

天津浩眾汽車貿易服務有限公司

監事

2008年12月

30日

2014年12月30

日

否

俞敏

天津市高德汽車貿易有限公司

監事

2008年11月

10日

2014年11月10

日

否

俞敏

天津市滙豐行汽車銷售服務有限公司

監事會主席

2008年09月

10日

2014年09月10

日

否

俞敏

天津駿雅汽車銷售服務有限公司

監事會主席

2008年12月

02日

2014年12月02

日

否

俞敏

天津浩物汽車國際貿易有限公司

監事

2009年09月

01日

2012年09月01

日

否

俞敏

天津市燕語津發汽車銷售有限公司

監事

2011年08月

31日

2014年08月31

日

否

董晶

天津新濠汽車貿易有限公司

監事

2009年11月

18日

2012年11月18

日

否

董晶

天津市天物中辰汽車發展有限公司

監事

2009年03月

26日

2015年03月26

日

否

董晶

天津浩圓機電貿易有限公司

監事

2009年07月

02日

2015年07月02

日

否

董晶

天津浩物駿馳國際貿易有限公司

監事

2010年03月

15日

2013年03月15

日

否

董晶

天津辰豐汽車貿易有限公司

監事會主席

2012年02月

09日

2015年02月09

日

否

董晶

天津浩物景華汽車貿易有限公司

監事

2010年08月

19日

2013年08月19

日

否

董晶

天津浩豐偉業商貿有限公司

監事

2010年04月

21日

2013年04月21

日

否

董晶

天津車易行二手車貿易發展有限公司

監事

2011年12月

23日

2014年12月23

日

否

董晶

天津平治汽車貿易有限公司

監事

2009年08月

28日

2015年08月28

日

否

董晶

天津浩物朗馳汽車貿易有限公司

監事

2010年07月

05日

2013年07月15

日

否

董晶

天津機電汽車銷售中心有限公司

監事

2010年09月

10日

2013年09月10

日

否

董晶

上海平治汽車貿易有限公司

監事

2009年01月

06日

2015年01月06

日

否

董晶

大連天物中辰汽車服務有限公司

監事

2009年05月

11日

2015年05月11

日

否

董晶

內蒙古紫維進口汽車銷售有限責任公司

監事

2010年07月

20日

2013年07月20

日

否

董晶

唐山駿燁汽車銷售服務有限公司

監事

2010年09月

15日

2013年09月15

日

否

董晶

瀋陽市奧尊汽車銷售服務有限公司

監事

2010年08月

02日

2013年08月02

日

否

董晶

瀋陽市順騏汽車貿易有限公司

監事

2010年08月

06日

2013年08月06

日

否

董晶

天津市駿通汽車銷售服務有限公司

監事

2008年10月

10日

2014年10月10

日

否

董晶

天津市駿輝汽車銷售有限公司

監事

2009年06月

11日

2014年06月11

日

否

董晶

天津紅馬奔騰汽車銷售有限公司

監事

2008年10月

22日

2013年10月22

日

否

董晶

天津市浩物駿祥汽車銷售服務有限公司

監事

2010年03月

27日

2013年03月27

日

否

董晶

天津市浩物名宣汽車銷售服務有限公司

監事

2010年08月

05日

2013年08月05

日

否

董晶

天津市浩物銘德汽車貿易有限公司

監事

2010年06月

30日

2013年06月30

日

否

董晶

天津市駿邁汽車銷售服務有限公司

監事

2010年10月

28日

2013年10月28

日

否

董晶

天津市軒德汽車貿易有限公司

監事

2011年01月

14日

2014年01月04

日

否

董晶

天津市浩涵雷克薩斯汽車銷售服務有限

公司

監事

2011年10月

08日

2014年10月08

日

否

董晶

天津市泓德汽車貿易有限公司

監事

2011年11月

01日

2014年11月01

日

否

董晶

天津市潤騏汽車銷售服務有限公司

監事

2012年01月

13日

2015年01月13

日

否

董晶

天津市浩鵬汽車發展有限公司

監事

2012年06月

25日

2015年06月25

日

否

董晶

天津光大耐馳國際貿易有限公司

監事

2010年04月

21日

2013年04月21

日

否

董晶

天津市機動車拍賣中心有限公司

監事

2008年01月

25日

2014年01月25

日

否

董晶

天津浩物潤馳商貿有限公司

監事

2011年10月

14日

2014年10月14

日

否

董晶

佛山市乾德汽車銷售服務有限公司

監事

2011年04月

13日

2014年04月13

日

否

董晶

東莞市鴻眾汽車銷售服務有限公司

監事

2012年04月

28日

2015年04月28

日

否

董晶

東莞市瑞德汽車貿易有限公司

監事

2012年04月

28日

2015年04月28

日

否

董晶

呼和浩特市坤德汽車銷售有限公司

監事

2011年12月

07日

2014年12月07

日

否

董晶

天津市名達汽車銷售服務有限公司

監事

2010年04月

12日

2013年04月12

日

否

董晶

天津市通輿汽車銷售服務有限公司

監事

2011年06月

13日

2014年06月13

日

否

董晶

天津市環輿汽車銷售服務有限公司

監事

2011年06月

13日

2014年06月13

日

否

董晶

天津市遠德汽車貿易有限公司

監事

2011年05月

27日

2014年05月27

日

否

董晶

天津市駿銘科技有限公司

監事

2010年09月

06日

2013年09月06

日

否

董晶

天津市機電設備租賃有限公司

監事

2012年11月

30日

2014年11月30

日

否

董晶

天津市浩之寶二手車中心有限公司

監事

2012年01月

19日

2015年01月19

日

否

牛坤

天津渤海海升股權投資基金管理有限公

司

副總經理

2011年03月

01日

2014年03月03

日

否

牛坤

天津鑫海升創業投資管理有限公司

總經理兼執

行董事

2011年01月

03日

2014年03月03

日

是

牛坤

天津天保成長創業投資有限公司

董事及董事

會秘書

2009年11月

02日

2012年11月02

日

否

牛坤

天津湧鑫投資有限公司

監事

2011年05月

02日

2014年05月02

日

否

孔曉豔

天津津濱發展股份有限公司

獨立董事

2005年03月

02日

2011年03月01

日

是

孔曉豔

泰達宏利基金管理有限公司

獨立董事

2006年05月

08日

2015年05月08

日

是

孔曉豔

北方國際信託股份有限公司

獨立董事

2008年12月

18日

2014年12月18

日

是

孔曉豔

萬通投資控股股份有限公司

獨立董事

2010年04月

02日

2013年04月02

日

是

孔曉豔

天津濱海櫃檯交易市場股份公司

副總經理

2011年01月

03日

2014年01月03

日

是

唐琳

四川省註冊會計師協會

秘書長助理

2010年06月

01日

2013年06月03

日

是

袁敏璋

申銀萬國證券股份公司上海陸家濱營業

部

經理

2004年03月

01日

2013年03月01

日

是

在其他單位任

職情況的說明

（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

經公司2012年度第1次臨時股東大會和公司六屆一次、六屆三次董事會審議通過。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

《四川方向光電股份有限公司第六屆董事會董事、監事薪酬方案》、《四川方向光電股份有限公司

高管人員薪酬與績效考核制度》

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

《四川方向光電股份有限公司第六屆董事會董事、監事薪酬方案》、《四川方向光電股份有限公司

高管人員薪酬與績效考核制度》

（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動日期

變動原因

姜陽

董事長

新任

2012年03月28

日

董事會換屆選舉

顏廣彤

副董事長

新任

2012年03月28

日

董事會換屆選舉

臧晶

董事、總經理

新任

2012年03月28

日

董事會換屆選舉

姚文虹

董事

新任

2012年03月28

日

董事會換屆選舉

趙吉傑

董事、副總經理

新任

2012年03月28

日

董事會換屆選舉

賀慶

原董事

離任

2012年03月28

日

因個人原因辭職

秦立

董事

新任

2012年03月28

日

股東大會選舉

袁敏璋

獨立董事

新任

2012年03月28

日

董事會換屆選舉

唐琳

獨立董事

新任

2012年03月28

日

董事會換屆選舉

孔曉豔

獨立董事

新任

2012年03月28

日

董事會換屆選舉

俞敏

監事會主席

新任

2012年03月28

日

監事會換屆選舉

牛坤

監事

新任

2012年03月28

日

監事會換屆選舉

董晶

監事

新任

2012年03月28

日

監事會換屆選舉

趙剛

職工監事

新任

2012年03月28

日

監事會換屆選舉

範群華

職工監事

新任

2012年03月28

日

監事會換屆選舉

黃培蓉

財務總監、財務負責

人

新任

2012年03月28

日

新聘

李朝暉

副總經理

新任

2012年03月28

日

新聘

陳陵

副總經理

新任

2012年03月28

日

新聘

黃志剛

副總經理

新任

2012年03月28

日

新聘

徐琳

董事會秘書

新任

2012年03月28

日

董事會聘任

（五）公司員工情況

在職員工的人數

1,747

公司需承擔費用的離退休職工人數

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

1,573

銷售人員

15

技術人員

58

財務人員

23

行政人員

78

教育程度

教育程度類別

數量（人）

高中及以下

1,496

大專

167

本科

79

碩士

5

公司員工情況說明

報告期內，公司共有在職員工1747人，其中：生產工人1573人，90.04%；銷售人員15人，佔比0.85%；技術人員58人，

佔比3.32%；財務人員23人，佔比1.32%；行政人員78人，佔比4.47%。

本報告期末，公司在職員工教育程度佔比如下：碩士學歷5人，佔在職員工人數的0.29%；本科學歷79人，佔在職員工人

數的4.52%；大專學歷167人，佔在職員工人數的9.56%；高中及以下學歷1496人，佔在職員工人數的85.63%。

公司無需承擔離退休職工費用。

六、董事會報告

（一）管理層討論與分析

自2011年下半年以來，國際國內經濟形勢複雜多變，國內經濟環境下行趨勢明顯，中國汽車及其零部件行業整體市場

表現疲軟，訂單減少，公司產品銷售收入增長緩慢。在這樣的形勢下，公司制定了「強化管理、提質增效、產業整合、恢復

上市」的經營目標，通過內部控制體系建設的完善、加強內部管理、提升產品質量和品位、實施工藝裝備升級換代、努力提

高效率、降低營運成本、加大產品結構調整力度、充分整合有效資源等管理手段開展各項工作，以期來保證公司經營目標的

實現。

2012年上半年實現營業總收入266,102,227.21元，較去年同期減少60,398,888.58元，降幅18.5%。營業利潤 24,750,180.98

元，比去年同期增加23,085,848.11元；淨利潤18,467,922.20元，比去年同期增加20,683,260.32元。造成營業收入下降的主要

原因是本期不再納入去年因破產重整處置子公司的營業收入41,150,024.26元和鴻翔公司本期由於受宏觀經濟環境的影響本

期營業收入減少19,248,864.32元所致。利潤明顯增長的主要原因：一是本期不再合併去年因破產重整處置的子公司；二是公

司產品結構調整取得初步成效，毛利率較高的輕型車、轎車曲軸銷量佔總銷量的比重較去年明顯增長；三是加強產品成本和

質量控制，使產品的廢品損失以及製造成本比去年同期都有較大下降，公司產品的綜合毛利率有所提高。四加強內部管理降

低費用開支。

公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低20%以上或高20%以上：

□ 是 √ 否 □ 不適用

公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

目前，公司下屬公司內江峨柴鴻翔機械有限公司主要從事汽車發動機曲軸的生產、銷售。目前，公司主營業務生產經

營正常，具有較強的盈利能力。主要體現在以下幾個方面：（1）經過多年生產汽車曲軸的實踐，公司已形成一套成熟的汽

車曲軸生產工藝，並培養了一大批具有豐富經驗的工程技術人員；（2）公司產品配套體系健全完善，現有曲軸生產線11條

（其中新品試製線1條），熱處理線2條，年生產汽車曲軸能力為220萬件，已形成微型車、輕型車、轎車曲軸三大系列產品

結構。目前，公司年生產能力220萬件，在全國市場具有一定的佔有率。（3）公司曲軸新產品開發試製能力突出，試製經驗

豐富，曾先後為長安汽車、奇瑞汽車、比亞迪汽車等企業的主機廠試製過數十種微型車、輕型車、轎車發動機曲軸，並受到

了相關客戶的好評。（4）公司產品具有信譽和品牌優勢。公司一直貫徹「工作精益求精、追求顧客滿意」的質量方針，子

公司鴻翔公司先後榮獲「四川省質量管理先進企業」、「AAA級質量信譽企業」等稱號，同時發動機曲軸產品先後獲得「四

川省優質產品」、「四川省質量可靠穩定合格產品」、「四川省名牌產品」等榮譽稱號。（5）近三年公司汽車發動機曲軸

業務一直保持穩定經營和持續盈利能力。

2012年上半年，鴻翔公司實現營業總收入266,102,227.21元，較去年同期減少16,859,271.44元，降幅5.96%。營業利

潤34,754,907.73元，比去年同期增加3,433,511.24元；淨利潤28,499,599.18元，比去年同期增加2,537,205.55元。造成營

業收入下降的主要原因是受宏觀經濟環境的影響產量減少所致。造成利潤增長的主要原因：一是公司產品結構調整取得初步

成效，毛利率較高的輕型車、轎車曲軸銷量佔總銷量的比重較去年明顯增長；二是加強產品成本和質量控制，使產品的廢品

損失以及製造成本比去年同期都有較大下降，公司產品的綜合毛利率有所提高。

可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素

2011年，公司實施破產重整後，主營業務為汽車發動機曲軸的製造、銷售。由於公司的汽車發動機曲軸業務主要集中

在微型車、經濟適用車型，市場競爭較為激烈；轎車發動機曲軸市場未來有較大的發展空間，但目前公司轎車發動機曲軸生

產能力不高，尤其是合資品牌轎車市場佔有率較低。同時，受我國汽車產業的發展增速逐步趨緩以及宏觀經濟放緩等因素影

響，公司的經營業績有可能受到影響。

1、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位：元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率(%)

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年同

期增減（%）

分行業

製造業

257,506,648.93

186,503,310.05

27.57%

-14.58%

-19.65%

19.87%

分產品

機械配件

257,506,648.93

186,503,310.05

27.57%

-14.58%

-19.65%

19.87%

主營業務分行業和分產品情況的說明

公司的主營業務是汽車曲軸的生產和銷售，2011年全國汽車發動機市場佔有率11%，位列全國汽車曲軸行業前三強。

公司產品主要有微車、輕型車、轎車發動機曲軸，三大系列七十餘個品種，主要為重慶長安股份有限公司、奇瑞汽車有限公

司、柳州五菱柳機動力有限安徽江淮汽車股份有限公司、綿陽新晨動力機械有限公司等企業配套。2012年上半年公司曲軸銷

量繼續保持同步發展，市場佔有率10.21%，產品結構得到很好的調整，經營運行質量得到提高。

毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明

主要原因有：1、本期不再合併去年因破產重整處置的子公司，其產品毛利水平低於鴻翔公司曲軸的毛利。2、鴻翔公

司產品結構發生變化，毛利率較高的輕型車、轎車曲軸銷量佔總銷量的比重比去年同期上升的10,78%。3、發揮公司的規模

優勢，進一步降低主要材料的採購價格，使主要產品的毛利率與去年同期相比有所提高。4、加強產品成本和質量控制，使

產品的廢品損失以及製造成本比去年同期都有較大的改善，公司產品的綜合毛利率有所提高。

（2）主營業務分地區情況

單位：元

地區

營業收入

營業收入比上年同期增減（％）

華北區

4,384,829.53

-77.54%

華東區

87,108,948.08

30.43%

華南區

66,433,528.13

12.65%

西北區

13,038.46

-99.89%

西南區

99,566,304.73

-24.09%

國外

0.00

主營業務分地區情況的說明

鴻翔公司西南區的主營業務收入今年比去年同期有大副減少主要是受重慶長安汽車股份有限公司的影響，今年整個微

車市場的銷量大幅下滑，從而使西南區銷售下降較大；鴻翔公司華南區的主營業務收入今年比去年同期有所上升主要是柳州

五菱柳機動力有限公司等有較大幅度的增長。

主營業務構成情況的說明

公司的主營業務是汽車曲軸的生產和銷售，2011年全國汽車發動機市場佔有率11%，位列全國汽車曲軸行業前三強。

公司產品主要有微車、輕型車、轎車發動機曲軸，三大系列七十餘個品種，主要為重慶長安股份有限公司、奇瑞汽車有限公

司、柳州五菱柳機動力有限安徽江淮汽車股份有限公司、綿陽新晨動力機械有限公司等企業配套。2012年上半年公司曲軸實

際銷量繼續保持同步發展，市場佔有率10.21%。

（3）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

√ 適用 □ 不適用

主要原因有：1、本期不再合併去年因破產重整處置的子公司，其產品毛利水平低於鴻翔公司曲軸的毛利。2、鴻翔公司

產品結構發生變化，毛利率較高的輕型車、轎車曲軸銷量佔總銷量的比重上升。3、發揮公司的規模優勢，進一步降低主要

材料的採購價格，使主要產品的毛利率與去年同期相比有所提高。4、加強產品成本和質量控制，使產品的廢品損失以及制

造成本比去年同期都有較大的改善，公司產品的綜合毛利率有所提高。

（5）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

√ 適用 □ 不適用

主要原因有：1、本期不再合併去年因破產重整處置的盈利水平低或嚴重虧損子公司。2、鴻翔公司產品結構發生變化，

毛利率提高。3、降低主要材料的採購價格，加強質量控制降低成本。4、加強產品成本和質量控制，使產品的廢品損失以及

製造成本比去年同期都有較大的改善。5、嚴格內控管理費用較去年同期均有下降。

（6）佔淨利潤10%以上參股公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況

□ 適用 √ 不適用

（7）經營中的問題與困難

1）受宏觀經濟環境影響，汽車行業波動及其發展的具有不確定性；2）受資金影響，工藝裝備技改升級換代推進緩慢；

3）隨著公司規模的不斷擴大、產品定位起點的提高，公司存在著高端技術人才缺乏的問題；

2、與公允價值計量相關的內部控制制度情況

□ 適用 √ 不適用

3、持有外幣金融資產、金融負債情況

□ 適用 √ 不適用

（二）公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

□ 適用 √ 不適用

2、募集資金承諾項目情況

□ 適用 √ 不適用

3、募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

□ 適用 √ 不適用

（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃

□ 適用 √ 不適用

（四）對2012年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

√ 適用 □ 不適用

業績預告情況:扭虧

業績預告填寫數據類型

□ 確數 √ 區間數

年初至下一報告期期末

上年同期

增減變動（%）

累計淨利潤的預計數（萬元）

2,500

--

2,650

82.83

□ -- √ 增長 □ 下降

2,918.23%

--

3,099.32%

基本每股收益（元/股）

0.0682

--

0.0723

0.0023

□ -- √ 增長 □ 下降

2,865.22%

--

3,043.48%

業績預告的說明

1-9月不再合併去年因破產重整處置的盈利水平低或嚴重虧損子公司，子公司毛利率提高，成

本及費用降低使公司利潤大幅提升

（五）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

（六）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的說

明

□ 適用 √ 不適用

（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論

結果

√ 適用 □ 不適用

本公司按照中國證監會四川監管局行政監管措施決定書（2011）2號《關於對四川方向光電股份有限公司採取責令改正

措施的決定》，於2011年10月10日將本公司控股子公司—內江金鴻曲軸有限公司全部股權轉回內江峨柴鴻翔機械有限公司，

相關的工商變更於2011年10月12日辦理完畢。對此，深圳證券交易所已就公司部份高管違規進行的上述股權轉讓行為於 2012

年元月18日對公司原董事長等相關人員給予公開譴責的處分，對公司及公司時任其他高管人員給予通報批評的處分。

本公司董事會根據《企業會計準則-會計政策、會計估計變更和差錯更正》、中國證監會《公開發行證券公司信息披露編

報規則第19 號-財務信息的更正及相關披露》的有關精神，於2012年3月24日對由此事引起的2010 年度報告會計差錯進行了

相關更正。本公司所聘會計審計機構-大華會計師事務所出具了《關於前期重要會計差錯更正影響2010年度財務報表追溯調

整的專項說明》【大華核字[2012]136號】。為了更加真實、準確、完整的反映公司2011年度的財務狀況和經營成果，本公

司六屆五次董事會決定對由上述股權轉回導致公司合併範圍發生變更，對2011年一季度、2011年半年度財務報表相關數據進

行了追溯調整。

（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況

公司於2009年6月按中國證券監督管理委員會令第57號《關於修改上市公司現金分紅若干規定的決定》的有關規定在

《公司章程》中增加了現金分紅政策等有關規定。2012年6月30日，根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅

有關事項的通知》證監發【2012】37號文件精神，公司對公司章程中現金分紅條款進行了進一步修訂完善，明確了公司利

潤分配尤其是現金分紅的標準、比例，高度重視股東的合理投資回報，完善了公司利潤分配方案相關的決策程序和機制，經

公司召開2011年度股東大會審議通過後實施。2012年上半年，公司認真執行了現金分紅的有關規定。2011年度公司決定

2011年度不進行利潤分配，也不實施資本公積金轉增股本。2011年全年公司實現歸屬於上市公司股東的淨利潤為4.09億元。

為提高公司持續經營能力，推進公司股票恢復上市工作進程，公司董事會根據《公司法》及《會計準則》相關規定，將未分

配利潤用於彌補以前年度虧損，以進一步提升公司持續、穩定盈利能力，上述分配方案符合《公司章程》的規定和股東大會

決議的要求，相關的決策程序和機制完備，獨立董事對年度利潤分配預案進行了認真審議並發表了獨立意見，中小股東的合

法權益得到了充分維護。

（九）利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

（十）公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

√ 適用 □ 不適用

2011年度期末累計未分配利潤

相關未分配資金留存公司的用途

用於彌補以前年度虧損

是否已產生收益

□ 是 □ 否 √ 不適用

實際收益與預計收益不匹配的原因

其他情況說明

（十一）其他披露事項

（十二）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排（本表僅適用於發行

公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

七、重要事項

（一）公司治理的情況

按照《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》的要求，2012年上半年公司深入開展公司治理專項活動，認真執

行了公司的各項制度，通過專項治理，公司做到產權清晰，管理架構合理，權責分明、科學決策、制度健全、規範運作。主

要開展了以下工作：

1、2012年上半年公司進一步修訂完善了《公司章程》、《內幕信息知情人登記管理制度》等，修訂後的《公司章程》

對現金分紅的有關規定進行了進一步明確、規範，可操作性明顯增強；

2、公司認真執行《內幕知情人登記制度》，嚴格對外報送材料的約束和管理，特別對提供財務報表的單位進行內幕知

情人登記。上半年沒有發生違規進行內幕交易及涉嫌內幕交易被監管部門採取行政監管措施的情形；

3、嚴格履行董事會、股東大會的決策程序，完成了第六屆董事會、監事會的換屆選舉工作；

4、強化了新任高管人員的相關培訓工作。2012年3月，公司董事長姜陽先生參加了深圳證券交易所組織的第七期控股股

東、實際控制人培訓，公司新任高管也參加了深圳證券交易所和中國證監會四川監管局組織的高管約談及相關培訓，並撰寫

了學習體會。通過這些培訓，提高了高管人員的守法和規範運作意識，促進了公司的規範發展。

5、公司所聘獨立董事能夠執行《獨立董事制度》、《獨立董事年度報告工作制度》，在定期報告編制中與中介機構和

公司高管充分溝通，發揮了獨立董事的獨立作用，確保了公司信息披露真實、準確、及時、完整，切實履行了獨立董事的勤

勉職責和誠信義務。

6、公司進一步強化了投資者關係管理工作，積極參加上市公司協會和深圳證券信息有限公司組織的投資者年報網上集

體路演活動，通過投資者互動平臺建設，與投資者進行充分交流和溝通，誠懇接受公眾批評和監管部門的質詢和檢查，增進

了公司投資者對公司的理解和支持，化解了公司股東因公司股票暫停交易而產生的不滿情緒，推動了公司與投資者關係的良

性互動。

通過上述公司治理專項活動，公司治理取得明顯成效，治理水平得到一定程度提高。

（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案

的執行情況

□ 適用 √ 不適用

（三）重大訴訟仲裁事項

√ 適用 □ 不適用

起訴(申請)方

應訴(被申請)方

承擔連帶責任方

訴訟仲裁類型

訴訟(仲裁)基本

情況

訴訟(仲裁)涉及

金額（萬元）

訴訟(仲裁)進展

訴訟(仲裁)審理

結果及影響

訴訟(仲裁)判決

執行情況

相關臨時公告

披露日期

相關臨時公告

編號

招商銀行成都

營門口支行（成

鐵執字1390-1

轉金堂法院執

行）

鴻翔公司

鴻翔公司2/峨柴

公司3

票據糾紛

已判進入執行

223.33

已判進入執行

進入執行

未執行

2005年09月27

日

2012-21號

2006年10月31

日

上海浦東發展

銀行重慶北部

新區支行（377）

鴻翔公司

方向光電2/峨柴

公司3/鴻翔公司

4

借款合同

進入執行

1,391.6

進入執行

進入執行

未執行

2005年08月29

日

2012-21號

2007年03月12

日

上海浦東發展

銀行重慶北部

新區支行（378）

鴻翔公司

方向光電2/峨柴

公司3/鴻翔公司

4

借款合同

進入執行

2,323.78

進入執行

進入執行

未執行

2005年11月07

日

2012-21號

3,938.71

發生在編制上一期年度報告之後的涉及公司的重大訴訟、仲裁事項的涉及金額0萬元。

已編入上一期年度報告，但當時尚未結案的重大訴訟、仲裁事項的涉及金額3,938.71萬元。

因訴訟仲裁計提的預計負債3,938.71萬元。

重大訴訟仲裁事項的詳細說明

報告期內，公司不存在重大訴訟、仲裁事項。

以上是發生在以前年度的控股子公司對外擔保引起的，但至今尚未結案的訴訟事項。鴻翔公司為其他單位提供的擔保（含商業承兌票據貼現）中，已經判決鴻翔公司承擔連帶責任的

有3筆，總金額3938.71萬元。

（四）破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

證券投資情況的說明

2、持有其他上市公司股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有其他上市公司股權情況的說明

3、持有非上市金融企業股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有非上市金融企業股權情況的說明

4、買賣其他上市公司股份的情況

□ 適用 √ 不適用

買賣其他上市公司股份的情況的說明

（六）資產交易事項

1、收購資產情況

□ 適用 □ 不適用

收購資產情況說明

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

出售資產情況說明

3、資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

資產置換情況說明

4、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的

影響

□ 適用 √ 不適用

（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

□ 適用 √ 不適用

（八）公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

（九）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

3、共同對外投資的重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□ 適用 √ 不適用

截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

□ 適用 √ 不適用

5、其他重大關聯交易

（十）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

2、擔保情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

（是或

否）

內江方向液晶顯示

設備有限公司

2010年04

月21日

1,901.51

2006年03月

30日

1,901.51

抵押

二年

否

否

內江方向液晶顯示

設備有限公司

2010年04

月21日

585.08

2006年03月

30日

585.08

保證

二年

否

否

報告期內審批的對外擔保額度

合計（A1）

0

報告期內對外擔保實際發生

額合計（A2）

2,486.59

報告期末已審批的對外擔保額

度合計（A3）

2,486.59

報告期末實際對外擔保餘額

合計（A4）

2,486.59

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

（是或

否）

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（B2）

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（B4）

公司擔保總額（即前兩大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1）

0

報告期內擔保實際發生額合

計（A2+B2）

2,486.59

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3）

2,486.59

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4）

2,486.59

實際擔保總額（即A4+B4）佔公司淨資產的比例

94.19

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債

務擔保金額（D）

2,486.59

擔保總額超過淨資產 50%部分的金額（E）

1,166.6

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

3,653.19

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

上述擔保屬歷史遺留問題擔保，公司已足額計提預計負債

違反規定程序對外提供擔保的說明

3、委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

4、日常經營重大合同的履行情況

5、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

（十一）發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

（十二）承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

（十三）其他綜合收益細目

單位：元

項目

本期

上期

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減： 現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

小計

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間

接待地點

接待方式

接待對象類型

接待對象

談論的主要內容及提供

的資料

2012年01月01日

—2012年6月30日

公司本部

電話溝通

個人

投資者

公司何時能復牌交易

（十五）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

√ 是 □ 否 □ 不適用

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱

大華會計師事務所

境內會計師事務所報酬（萬元）

25

境內會計師事務所審計服務的連續年限

5年

境內會計師事務所註冊會計師姓名

範榮、沈瑞鑑

境外會計師事務所名稱

境外會計師事務所報酬（萬元）

境外會計師事務所審計服務的連續年限

境外會計師事務所註冊會計師姓名

是否改聘會計師事務所

□ 是 □ 否 √ 不適用

（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及

整改情況

√ 適用 □ 不適用

名稱/姓名

類型

狀態

調查處罰類型

整改情況

披露媒體

披露日期

四川方向光電股

份有限公司

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

四川方向光電股

份有限公司

中國證券監督管

理委員會成都稽

查局

是

立案稽查

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

黃志剛

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

陳陵

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

範群華

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

趙剛

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

朱文才

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

唐琳

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

袁敏璋

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

徐琳

深圳證券交易所

通報批評

是

信息披露違規

已整改

《上海證券報》、

巨潮資訊網

2012年01月18

日

情況說明

董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東涉嫌違規買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況

董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東涉嫌違規買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況

董事、監事、高級管理人員、持股5%以

上的股東名稱

涉嫌違規所得收益收回的時間

涉嫌違規所得收益收回的金額（元）

（十七）其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

一、報告期內董事、監事、高管人員變動情況

1、2012年3月28日，經公司2012年度第1次臨時股東大會和公司第四屆四次職工暨會員代表大會審議通過，選舉產生了

公司第六屆董事會和第六屆監事會成員，其中姜陽先生、顏廣彤先生、臧晶先生、姚文虹女士、趙吉傑女士、賀慶先生為公

司第六屆董事會非獨立董事，任期三年；袁敏璋先生、唐琳女士、孔曉豔女士等為公司第六屆董事會獨立董事，任期三年；

董晶女士、牛坤先生、俞敏女士為第六屆監事會股東監事，任期三年；趙剛先生、範群華先生任第六屆監事會職工代表監事，

任期三年。

2、2012年3月28日，公司召開六屆一次董事會，會議選舉姜陽先生為第六屆董事會董事長，選舉顏廣彤先生為第六屆董

事會副董事長，以上人員任期均為三年；經董事長姜陽先生提名，聘任臧晶先生為公司總經理、聘任黃培蓉女士為公司財務

負責人、聘任徐琳女士為公司董事會秘書；總經理臧晶先生提名，聘任李朝暉先生、趙吉傑女士、陳陵先生、黃志剛先生為

公司副總經理，聘任黃培蓉女士為公司財務總監，以上人員聘期均為三年。同日，公司六屆一次監事會選舉俞敏女士為第六

屆監事會主席，任期三年。

3、2012年5月17日，公司董事賀慶先生因個人原因辭職。經2012年6月29日2011年度股東大會選舉，增補秦立先生為第

六屆董事會董事。

二、公司及部份高管受到監管部門處罰情況

由於本公司於2009年7月與方向科技、鴻翔機械、中山方向籤署的《債務轉移協議》、2009年10月鴻翔機械與成都沐和

籤署的《債權轉讓協議書》沒有履行董事會、股東大會審議程序,也沒有及時進行相關的信息披露，中國證監會四川監管局

於2011年9月29日向本公司發出行政監管措施決定書（2011）2號《關於對四川方向光電股份有限公司採取責令改正措施的決

定》。

2011年10月10日，公司召開董事會，及時將事情經過、事態發展和影響及整改措施進行了通報並進行了相關信息披露。

同日，鴻翔機械與成都沐和籤署了《股權轉讓協議》，金鴻曲軸全部股權已轉回至鴻翔機械公司名下，相關的工商變更手續

已於2011年10月12日辦理完畢。鑑於此，深圳證券交易所於2012年1月20日對公司原董事長李凱、原副總經理田斌、原財務

總監鍾家惠給予公開譴責的處分，對公司及公司時任其他高管人員給予通報批評。

2011年12月30日，中國證券監督管理委員會成都稽查局對公司下發了調查通知書（成稽調查通字11008號），因公司涉

嫌違反證券相關法律法規，根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，決定對公司立案調查，目前尚未作出處罰決定。

三、公司法人代表變更情況

2012年3月28日，經本公司2012年度第一次臨時股東大會決議，同意將本公司的住所變更為四川省內江市市中區甜城大

道經濟技術開發區；2012年3月28日，經本公司六屆一次董事會決議，選舉姜陽先生為公司董事長。

四、控股子公司法人代表變更情況

為強化對控股子公司的內部控制管理，2012年6月7日公司六屆三次董事會根據提名委員會提議，決定委派李朝暉先生

擔任鴻翔公司執行董事，為鴻翔公司的法定代表人。

（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

（本表僅適用於發行公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

（十九）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網站及檢索路徑

關於收到內江市中級人民法

院對公司破產重整計劃終結

的公告

《上海證券報》

2012年01月06日

http://www.cninfo.com.cn

2011全年業績預告公告

《上海證券報》

2012年01月31日

http://www.cninfo.com.cn

董事會公告

《上海證券報》

2012年02月22日

http://www.cninfo.com.cn

關於會計師事務所更名的公

告

《上海證券報》

2012年02月23日

http://www.cninfo.com.cn

五屆三十三次董事會決議公

告

《上海證券報》

2012年03月13日

http://www.cninfo.com.cn

關於召開二〇一二年度第一

次臨時股東大會的通知

《上海證券報》

2012年03月13日

http://www.cninfo.com.cn

第五屆監事會第十八次會議

決議公告

《上海證券報》

2012年03月13日

http://www.cninfo.com.cn

獨立董事提名人聲名（袁敏

璋）

《上海證券報》

2012年03月13日

http://www.cninfo.com.cn

獨立董事提名人聲名（唐琳）

《上海證券報》

2012年03月13日

http://www.cninfo.com.cn

獨立董事提名人聲名（孔曉

豔）

《上海證券報》

2012年03月13日

http://www.cninfo.com.cn

董事會關於變更臨時股東大

會地點的公告

《上海證券報》

2012年03月14日

http://www.cninfo.com.cn

關於追加二〇一二年度第一

次臨時股東大會提案的公告

《上海證券報》

2012年03月16日

http://www.cninfo.com.cn

董事會關於重大會計差錯更

正的公告

《上海證券報》

2012年03月24日

http://www.cninfo.com.cn

2012年度第1次臨時股東大

會決議公告

《上海證券報》

2012年03月29日

http://www.cninfo.com.cn

六屆一次董事會決議公告

《上海證券報》

2012年03月29日

http://www.cninfo.com.cn

六屆一次監事會決議公告

《上海證券報》

2012年03月29日

http://www.cninfo.com.cn

關於選舉第六屆員工監事的

公告

《上海證券報》

2012年03月29日

http://www.cninfo.com.cn

年報預告差異的說明

《上海證券報》

2012年04月17日

http://www.cninfo.com.cn

業績預告修正公告

《上海證券報》

2012年04月18日

http://www.cninfo.com.cn

第一季度業績預告更

《上海證券報》

2012年04月19日

http://www.cninfo.com.cn

關於工商變更完成的公告

《上海證券報》

2012年04月24日

http://www.cninfo.com.cn

六屆二次董事會決議公告

《上海證券報》

2012年04月24日

http://www.cninfo.com.cn

六屆二次監事會決議公告

《上海證券報》

2012年04月24日

http://www.cninfo.com.cn

2011年年度報告摘要

《上海證券報》

2012年04月24日

http://www.cninfo.com.cn

2012年第一次度報告正文

《上海證券報》

2012年04月24日

http://www.cninfo.com.cn

關於舉行2011年年度報告網

上集體說明會的公告

《上海證券報》

2012年04月24日

http://www.cninfo.com.cn

監事會對未進行現金分紅的

專項意見

《上海證券報》

2012年04月25日

http://www.cninfo.com.cn

獨立董事對未進行現金分紅

的專項意見

《上海證券報》

2012年04月25日

http://www.cninfo.com.cn

董事辭職公告

《上海證券報》

2012年05月17日

http://www.cninfo.com.cn

為恢復上市採取的措施公告

《上海證券報》

2012年06月05日

http://www.cninfo.com.cn

四川方向光電股份有限公司

六屆三次董事會決議公告

《上海證券報》

2012年06月08日

http://www.cninfo.com.cn

關於召開2011年度股東大會

的通知

《上海證券報》

2012年06月08日

http://www.cninfo.com.cn

2011年度股東大會決議公告

《上海證券報》

2012年06月30日

http://www.cninfo.com.cn

為恢復上市採取的措施公告

《上海證券報》

2012年07月04日

http://www.cninfo.com.cn

關於職工持股會司法確權的

公告

《上海證券報》

2012年07月17日

http://www.cninfo.com.cn

關於召開二零一二年度第二

次臨時股東大會的通知

《上海證券報》

2012年07月24日

http://www.cninfo.com.cn

六屆四次董事會決議公告

《上海證券報》

2012年07月24日

http://www.cninfo.com.cn

為恢復上市採取的措施公告

《上海證券報》

2012年08月02日

http://www.cninfo.com.cn

關於職工持股會司法確權的

催示公告

《上海證券報》

2012年08月02日

http://www.cninfo.com.cn

2012年第2次臨時股東大會

決議公告

《上海證券報》

2012年08月10日

http://www.cninfo.com.cn

八、財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

√ 是 □ 否 □ 不適用

審計意見類型

標準無保留意見

審計報告籤署日期

2012年08月20日

審計機構名稱

大華會計師事務所

審計報告文號

大華審字[2012]4800號

審計報告正文

審 計 報 告

大華審字[2012]4800號

四川方向光電股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的四川方向光電股份有限公司(以下簡稱方向光電)財務報表，包括2012年6月30日的合併及母公司資

產負債表，2012年1-6月的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及財務報表

附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是方向光電管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，

並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了

審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲

取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判

斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公

允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選

用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，方向光電的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了方向光電2012年6月30日

的合併及母公司財務狀況以及2012年1-6月的合併及母公司經營成果和現金流量。

大華會計師事務所

有限公司

中國註冊會計師 範 榮

中國註冊會計師 沈瑞鑑

中國·北京

二〇一二年八月二十日

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否 □ 不適用

如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位： 四川方向光電股份有限公司

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

24,875,093.30

22,572,976.66

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

0.00

0.00

應收票據

122,813,163.78

60,880,510.86

應收帳款

137,804,118.93

177,661,092.36

預付款項

11,214,179.92

20,808,650.70

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

0.00

0.00

應收股利

0.00

0.00

其他應收款

7,708,058.20

6,802,133.81

買入返售金融資產

存貨

79,121,512.28

95,966,698.11

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

0.00

0.00

流動資產合計

383,536,126.41

384,692,062.50

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

0.00

0.00

持有至到期投資

0.00

0.00

長期應收款

0.00

0.00

長期股權投資

投資性房地產

固定資產

52,814,449.25

58,983,599.62

在建工程

18,999,892.28

69,750.00

工程物資

0.00

0.00

固定資產清理

0.00

0.00

生產性生物資產

油氣資產

0.00

0.00

無形資產

6,731,245.05

6,822,917.37

開發支出

商譽

長期待攤費用

0.00

0.00

遞延所得稅資產

13,918,411.21

21,729,555.28

其他非流動資產

0.00

0.00

非流動資產合計

92,463,997.79

87,605,822.27

資產總計

476,000,124.20

472,297,884.77

流動負債：

短期借款

111,923,519.53

111,923,519.53

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

0.00

0.00

應付票據

0.00

0.00

應付帳款

122,442,267.39

130,849,879.85

預收款項

1,437,512.73

1,188,660.73

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

68,671.11

33,904.38

應交稅費

23,964,949.41

30,802,324.56

應付利息

90,912,166.06

77,447,683.17

應付股利

0.00

0.00

其他應付款

34,598,260.59

44,270,540.08

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

0.00

0.00

其他流動負債

流動負債合計

385,347,346.82

396,516,512.30

非流動負債：

長期借款

0.00

0.00

應付債券

長期應付款

專項應付款

0.00

0.00

預計負債

64,252,957.83

67,849,475.12

遞延所得稅負債

其他非流動負債

0.00

0.00

非流動負債合計

64,252,957.83

67,849,475.12

負債合計

449,600,304.65

464,365,987.42

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

366,333,256.00

366,333,256.00

資本公積

506,585,820.18

506,585,820.18

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

67,948,162.86

67,948,162.86

一般風險準備

未分配利潤

-914,467,419.49

-932,935,341.69

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

26,399,819.55

7,931,897.35

少數股東權益

所有者權益（或股東權益）合計

26,399,819.55

7,931,897.35

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

476,000,124.20

472,297,884.77

法定代表人：姜陽 主管會計工作負責人：黃培蓉 會計機構負責人：黃培蓉

2、母公司資產負債表

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

207,200.98

277,037.34

交易性金融資產

應收票據

應收帳款

預付款項

70,000.00

應收利息

應收股利

其他應收款

11,450,067.36

13,174,172.40

存貨

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

11,727,268.34

13,451,209.74

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

52,610,922.26

52,610,922.26

投資性房地產

固定資產

73,429.09

8,933.30

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

52,684,351.35

52,619,855.56

資產總計

64,411,619.69

66,071,065.30

流動負債：

短期借款

85,000,000.00

85,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

預收款項

應付職工薪酬

應交稅費

20,296.47

應付利息

73,456,412.83

65,146,297.34

應付股利

其他應付款

17,841.62

11,149.34

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

158,494,550.92

150,157,446.68

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

0.00

0.00

負債合計

158,494,550.92

150,157,446.68

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

366,333,256.00

366,333,256.00

資本公積

506,585,820.18

506,585,820.18

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

67,948,162.86

67,948,162.86

一般風險準備

未分配利潤

-1,034,950,170.27

-1,024,953,620.42

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

-94,082,931.23

-84,086,381.38

負債和所有者權益（或股東權益）

64,411,619.69

66,071,065.30

總計

3、合併利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

266,102,227.21

326,501,115.79

其中：營業收入

266,102,227.21

326,501,115.79

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

241,352,046.23

324,836,782.92

其中：營業成本

192,124,341.80

255,610,608.11

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

2,739,185.88

2,045,417.92

銷售費用

13,128,169.23

15,247,298.97

管理費用

22,474,906.89

35,563,727.09

財務費用

13,343,259.06

16,369,730.83

資產減值損失

-2,457,816.63

0.00

加 ：公允價值變動收益（損

失以「－」號填列）

0.00

0.00

投資收益（損失以「－」

號填列）

0.00

0.00

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

匯兌收益（損失以「-」

號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

24,750,180.98

1,664,332.87

加 ：營業外收入

3,618,181.46

1,501,460.90

減 ：營業外支出

70,851.82

0.00

其中：非流動資產處置

損失

13,311.17

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

28,297,510.62

3,165,793.77

減：所得稅費用

9,829,588.42

5,381,131.89

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

18,467,922.20

-2,215,338.12

其中：被合併方在合併前實現

的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利

潤

18,467,922.20

-640,325.50

少數股東損益

-1,575,012.62

六、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

0.05

-0.002

（二）稀釋每股收益

0.05

-0.002

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

18,467,922.20

-2,215,338.12

歸屬於母公司所有者的綜合

收益總額

18,467,922.20

-640,325.50

歸屬於少數股東的綜合收益

總額

-1,575,012.62

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元。

法定代表人：姜陽 主管會計工作負責人：黃培蓉 會計機構負責人：黃培蓉

4、母公司利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

1,196,183.37

減：營業成本

營業稅金及附加

158,219.76

銷售費用

管理費用

2,728,314.71

2,612,738.70

財務費用

8,314,476.55

-52.16

資產減值損失

-58,351.54

加：公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號

填列）

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-9,946,476.11

-2,612,686.54

加：營業外收入

減：營業外支出

50,073.74

其中：非流動資產處置損

失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

-9,996,549.85

-2,612,686.54

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-9,996,549.85

-2,612,686.54

五、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

-0.03

-0.01

（二）稀釋每股收益

-0.03

-0.01

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額

-9,996,549.85

-2,612,686.54

5、合併現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

199,821,592.11

212,255,874.86

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

874,512.59

收到其他與經營活動有關的現金

4,592,552.81

14,105,009.50

經營活動現金流入小計

204,414,144.92

227,235,396.95

購買商品、接受勞務支付的現金

98,240,311.49

133,535,208.86

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

40,947,885.50

38,331,489.08

支付的各項稅費

33,014,056.32

31,446,568.97

支付其他與經營活動有關的現金

19,535,022.66

22,153,953.53

經營活動現金流出小計

191,737,275.97

225,467,220.44

經營活動產生的現金流量淨額

12,676,868.95

1,768,176.51

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

526,726.07

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

526,726.07

0.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

10,852,214.83

91,696.00

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

10,852,214.83

91,696.00

投資活動產生的現金流量淨額

-10,325,488.76

-91,696.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

0.00

0.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

20,000.00

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

0.00

20,000.00

籌資活動產生的現金流量淨額

0.00

-20,000.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

2,351,380.19

1,656,480.51

加：期初現金及現金等價物餘額

22,334,304.41

5,970,024.68

六、期末現金及現金等價物餘額

24,685,684.60

7,626,505.19

6、母公司現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,196,183.37

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

1,291,567.24

2,372,729.81

經營活動現金流入小計

2,487,750.61

2,372,729.81

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

1,073,894.36

871,622.92

支付的各項稅費

160,592.31

支付其他與經營活動有關的現金

1,208,066.75

1,096,581.93

經營活動現金流出小計

2,442,553.42

1,968,204.85

經營活動產生的現金流量淨額

45,197.19

404,524.96

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

0.00

0.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

65,770.00

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

65,770.00

0.00

投資活動產生的現金流量淨額

-65,770.00

0.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

0.00

0.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

0.00

0.00

籌資活動產生的現金流量淨額

0.00

0.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-20,572.81

404,524.96

加：期初現金及現金等價物餘額

38,365.09

121,240.47

六、期末現金及現金等價物餘額

17,792.28

525,765.43

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

366,333,256.00

506,585,820.18

67,948,162.86

-932,935,341.69

7,931,897.35

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

366,333,256.00

506,585,820.18

67,948,162.86

-932,935,341.69

7,931,897.35

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

18,467,922.20

18,467,922.20

（一）淨利潤

18,467,922.20

18,467,922.20

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

18,467,922.20

18,467,922.20

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

366,333,256.00

506,585,820.18

67,948,162.86

-914,467,419.49

26,399,819.55

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

305,277,713.00

126,324,021.18

67,948,162.86

-1,572,034,228.57

-22,511,252.41

-1,094,995,583.94

加：同一控制下企業合併

產生的追溯調整

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

305,277,713.00

126,324,021.18

67,948,162.86

-1,572,034,228.57

-22,511,252.41

-1,094,995,583.94

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

-640,325.50

-1,575,012.62

-2,215,338.12

（一）淨利潤

-640,325.50

-1,575,012.62

-2,215,338.12

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

-640,325.50

-1,575,012.62

-2,215,338.12

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

305,277,713.00

126,324,021.18

67,948,162.86

-1,572,674,554.07

-24,086,265.03

-1,097,210,922.06

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

366,333,256.00

506,585,820.18

67,948,162.86

-1,024,953,620.42

-84,086,381.38

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

366,333,25

506,585,82

67,948,162

-1,024,953,

-84,086,38

6.00

0.18

.86

620.42

1.38

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

-9,996,549.85

-9,996,549.85

（一）淨利潤

-9,996,549.85

-9,996,549.85

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

-9,996,549.85

-9,996,549.85

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

366,333,256.00

506,585,820.18

67,948,162.86

-1,034,950,170.27

-94,082,931.23

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

305,277,713.00

126,324,021.18

67,948,162.86

-1,143,233,347.17

-643,683,450.13

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

305,277,713.00

126,324,021.18

67,948,162.86

-1,143,233,347.17

-643,683,450.13

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

-2,612,686.54

（一）淨利潤

-2,612,686.54

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

-2,612,686.54

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

305,277,713.00

126,324,021.18

67,948,162.86

-1,145,846,033.71

-646,296,136.67

（三）公司基本情況

四川方向光電股份有限公司，原名四川峨眉柴油機股份有限公司，（以下簡稱「本公司或公司」）是1993年經四川省

經濟體制改革委員會[川體改（1993）157號、川體改（1994）158號]批准，以四川內燃機廠為主要發起人，將其全部生產經

營性資產折價入股，聯合四川省信託投資公司、白馬發電廠電力開發總公司、中國冶金進出口四川公司、四川省機械進出口

公司、中國出口商品基地建設四川分公司五家法人單位共同發起並定向募集法人股和內部職工個人股而設立的股份有限公

司，設立時總股本為6,777.59萬元。

經中國證券監督管理委員會批准，1997年6月16日本公司發行社會公眾股3,000萬股，每股面值人民幣1元，註冊資本增

至9,777.59萬元。1997年6月27日上述社會公眾股票在深圳證券交易所掛牌上市，股票代碼：000757，股票簡稱：內江峨柴。

1998年5月本公司經四川省證券管理辦公室[川證辦（1998）60號]批准，以1997年末總股本9,777.59萬股為基數，向全體

股東每10股送紅股1股，送股後總股本變更為10,755.349萬股。1999年3月經1998年度股東大會決議在1999年4月以1998年末總

股本10,755.349萬股為基數，向全體股東每10股送紅股1股，用資本公積金轉增股本，每10股轉增2股，送、轉股之後總股本

變更為13,981.9537萬股。1999年7月經中國證監會[證監公司字（1999）45號]批准本公司向全體股東配售1,259.76萬股，配售

之後總股本增至15,241.7137萬股，於1999年8月23日辦理了工商變更登記，重新領取企業法人營業執照。2004年5月召開的2003

年度股東大會通過了2003年度利潤分配和資本公積轉增股本方案，以2003年末的總股本15,241.7137萬股為基數，用資本公積

轉增股本，向全體股東每10股轉增6股，轉增後總股本增至24,386.7419萬股。於2004年7月6日辦理了工商變更登記。

2000年7月5日本公司董事會換屆選舉，法定代表人變更為曹邦俊，領取註冊號為5110001800626的企業法人營業執照。

2001年1月7日，本公司第一大股東內江市國有資產管理局與瀋陽北泰集團有限公司、深圳市匯銀峰投資有限公司和深

圳市辰奧實業有限公司籤定了股權轉讓意向協議（草案），內江市國有資產管理局將其持有的本公司國有股76,720,100股（佔

本公司總股本的50.34%），以每股3.21元的價格分別轉讓給瀋陽北泰集團有限公司45,000,000股，佔本公司總股本的29.52%；

深圳市匯銀峰投資有限公司24,420,100股，佔本公司總股本的16.02%；深圳市辰奧實業有限公司7,300,000股，佔本公司總股

本的4.80%。此次股權轉讓經四川省人民政府[川府函（2001）104號]批覆同意。

2001年11月2日，四川省財政廳[川財企（2001）231號]同意內江市國有資產管理局將其持有的本公司國家股4500萬股，

託管給擬轉讓的第一大股東瀋陽北泰方向集團有限公司。託管期限為本文批覆後起至國家股轉讓獲得國家有關部門批准並在

深圳證券登記有限公司過戶之日止。在託管期間，瀋陽北泰方向集團有限公司可行使除股權處置及收益權外的其他股東權利，

但本公司國家股權的股權性質和持股單位均不發生變更。

2001年12月20日，在股權託管期間，經本公司三屆十一次董事會決議通過，同意曹邦俊先生因工作變動等原因辭去第

三屆董事會董事長的請求，會議選舉穆昕先生擔任第三屆董事會董事長。

2001年12月20日，經本公司2001年度第一次臨時股東大會決議，審議通過了《關於變更公司名稱的議案》。同意將本

公司名稱由「四川峨眉柴油機股份有限公司」變更為「四川方向光電股份有限公司」，股票簡稱由「內江峨柴」變更為「方

向光電」，股票代碼「000757」不變。並於2001年12月26日在四川省內江市工商行政管理局辦理了變更登記。領取了註冊號

為5110001800626的企業法人營業執照。本公司名稱變更為四川方向光電股份有限公司後，住所仍為四川省內江市東興區碑

木鎮，法定代表人為穆昕先生，註冊資本15,241.7137萬元，企業類型為股份有限公司，經營範圍是製造、銷售：柴油機、柴

油機發電機組、柴油機配件、農用運輸車、田間作業機械、小型農機具、汽車配件、機械成套設備及相關出口業務；經營本

企業生產、科研所需的機械設備、儀器儀表、備品備件、零配件及技術進口業務（國家規定的一類進口商品除外），開展本

公司中外合資經營、合作生產及「三來一補」業務；計算機顯示器、計算機網絡產品、計算機外部設備；集成電路、塑料製品、

晶元及附屬設備、計算機軟體技術開發及晶元研發、檢測；批發、零售：建築材料、五金（不含消防器材）。

2005年2月28日，經本公司四屆八次董事會決議通過，同意穆昕先生因工作變動等原因辭去第四屆董事會董事長職務的

請求，會議選舉劉汝泉先生為第四屆董事會董事長。

2006年12月25日召開的第三次臨時股東大會暨相關股東會議審議通過，以資本公積金向流通股東每10股定向轉增7股，

定向轉增後，流通股股東獲得的對價相當於每10股獲送3.58股。股權分置改革方案實施股份變更登記日為2007年1月5日，2007

年1月8日實施方案結束，由此公司股本總額由 24386.7419 萬股增加到 30527.77 萬股。

2010 年12 月7 日因公司不能清償到期債務，經債權人深圳市同成投資有限公司申請，四川省內江市中級人民法院以

（2011）內民破字第1-1 號民事裁定書裁定公司進行破產重整。2011 年6月16日四川省內江市中級人民法院以（2011）內民

破字第1-8號民事裁定書裁定公司終止重整程序。

2011年9月22日公司根據重整計劃以資本公積金每10股轉增2股，共計轉增6105.5543萬股，由此公司股本總額由30527.77

萬股增加到36633.33萬股。

2011年11月1日本公司管理人委託四川誠信拍賣有限責任公司將內江液晶顯示設備有限公司等7家公司的股權及對內江

方向集成電路有限責任公司享有的債權等資產進行拍賣，11月8日收到拍賣成交確認書：內江市國有資產經營管理有限責任

公司以1萬元競得四川省信託投資公司內江辦事處0.2%股權；內江市和正資產管理有限公司以總價157.35萬元競得內江液晶

顯示設備有限公司等6家子公司的股權及對內江方向集成電路有限責任公司享有的債權。

2011年12月21日本公司管理人委託四川誠信拍賣有限責任公司將位於內江市甜城大道方向光電科技園約210畝工業用

地使用權及房產8438.57㎡、持有的四川峨眉柴油機有限公司100%股權及座落在內江東興區椑木鎮的工業用地約228畝，廠

房63353.86㎡，構築物4050㎡，機器設備798臺/套；持有的四川方向汽車零配件有限公司100%股權；持有的對四川峨眉柴油

機有限公司的其他應收款人民幣約1.27億元；第153445號峨眉牌、第1538966號峨眉牌EMEIPAI註冊商標權等資產進行拍賣，

當日收到拍賣成交確認書：天津市浩鵬汽車發展有限公司以2602萬元的成交價格競得位於內江市甜城大道方向光電科技園約

210畝工業用地使用權及房產8438.57平方米，雕塑一座。四川興明泰機械有限公司以總價4383萬元的成交價格競得四川峨眉

柴油機有限公司100%股權及座落在內江東興區椑木鎮的工業用地約228畝、廠房63353.86㎡、構築物4050㎡、機器設備798

臺/套、四川方向汽車零配件有限公司100%股權、對四川峨眉柴油機有限公司的其他應收款人民幣約1.27億元、第153445號

峨眉牌、第1538966號峨眉牌EMEIPAI註冊商標權。

2011年12月5日公司管理人與天津市浩物機電汽車貿易有限公司（以下簡稱「浩物機電」）及其一致行動人-天津渤海

國投股權投資基金有限公司（以下簡稱「渤海國投」）、北京匯恆豐投資管理顧問有限公司（以下簡稱「匯恆豐投資」）籤

署股權轉讓協議，約定將其持有115,528,100股份以每股3.82元的價格進行轉讓：其中：5352.81萬股（佔總股本14.61%）轉

讓給浩物機電；2000萬股（佔總股本5.46%）轉讓給渤海國投；4200萬股（佔總股本11.46%）轉讓給匯恆豐投資，上述事項

已經四川省內江市中級人民法院以民事裁定書（2011）內民破字第1-12號裁定確認。2011年12月21日收到中國證券登記結算

有限責任公司深圳分公司證券過戶登記確認書。

2011年12 月31 日,經本公司管理人的申請, 內江市中級人民法院以（2011）內民破字第1-17號民事裁定書裁定重整計劃

執行完畢。

2012年3月28日，經本公司2012年度第一次臨時股東大會決議，審議通過了《關於修改公司章程的議案》：同意將本公

司的經營範圍變更為：汽車、工程機械、電子設備、金屬材料、汽車裝具、農用機械、機電產品；二手車收購、銷售；汽車、

機械設備租賃；汽車保養技術諮詢服務等；製造、銷售：柴油機、柴油機發電機組、柴油機配件、農用三輪車、農用四輪車、

汽車配件、摩託車、築路機械及以柴油機為動力的農用機械、柴油機零配件的加工生產、批發、零售及代購代銷；製造、銷

售：計算機顯示器、計算機網絡產品、計算機外部設備；製造、銷售：集成電路、晶元、電腦及附屬設備、電腦軟體技術開

發及晶元研發、檢測；出口本企業自產的計算機顯示器、計算機網絡產品、計算機外部設備、機械成套設備及相關技術等；

製造和銷售塑料製品；建築工程施工及建築裝飾施工、批發與零售建築材料、五金（不含消防器材）；經營本企業生產、科

研所需的機械設備、儀器儀表、備品備件、零配件及技術進口業務（國家規定的一類進口商品除外）；普通營運、運輸服務

等。

2012年3月28日，經本公司2012年度第一次臨時股東大會決議，同意將本公司的住所變更為四川省內江市市中區甜城大

道經濟技術開發區；2012年3月28日，經本公司六屆一次董事會決議，選舉姜陽先生為公司董事長。

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項,按照《企業會計準則-基本準則》和其他各項具體會計準則的規

定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量

等有關信息。

3、會計期間

本公司採用公曆年為會計年度，即自每年一月一日至十二月三十一日為一個會計年度。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

境外子公司的記帳本位幣

無

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與

支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費

等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業

會計準則規定確認。

（2）非同一控制下的企業合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其帳面價值的差

額，計入當期損益。

本公司在購買日對合併成本進行分配。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中

取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利

益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨

確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益

流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計

量的，單獨確認為負債並按照公允價值計量。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會

計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。

合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，

由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現

金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少

數股東權益。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法

7、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起

三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關

的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，

仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。

（2）外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他

項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近

似的匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。

處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者

權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損

益。

9、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

（1）金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產或金融負債，交易性金融資產或金融負債，指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債和應收款

項，其他金融負債。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相

關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，年末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或

適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的

債權，包括應收帳款、其他應收款、應收票據等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，

按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；

如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為

金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，

按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

（4）金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承

擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，

並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的

金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融

負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳

面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，

計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允

價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用估值技術確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負

債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

（1）可供出售金融資產的減值準備：

年末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非

暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

本公司應收款項主要包括應收帳款、應收票據、貨幣資金和其他應收款。在資產負債表日有客觀證據表明其發生了減

值的，本公司根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

對於單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單項應收款項帳面餘額超過100萬元以上的款項或佔應收

款項餘額10%以上的非關聯方款項,有客觀證據表明其發

生了減值，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差

額，計提壞帳準備。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計

提方法

確定組合的依據

一年以內（含一年）

帳齡分析法

以信用期和帳齡作為風險特徵組成類似信用風險特徵組合

一年以上至二年以內（含二年）

帳齡分析法

以信用期和帳齡作為風險特徵組成類似信用風險特徵組合

二年以上至三年以內（含三年）

帳齡分析法

以信用期和帳齡作為風險特徵組成類似信用風險特徵組合

三年以上至四年以內（含四年）

帳齡分析法

以信用期和帳齡作為風險特徵組成類似信用風險特徵組合

四年以上

帳齡分析法

以信用期和帳齡作為風險特徵組成類似信用風險特徵組合

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

3%

3%

1－2年

6%

6%

2－3年

10%

10%

3年以上

3－4年

15%

15%

4－5年

100%

100%

5年以上

100%

100%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

有客觀證據表明可能發生了減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡，以其破產財產或遺產清償後，仍不能收回、現金流量嚴

重不足等情況的。

壞帳準備的計提方法：

對有客觀證據表明可能發生了減值的應收款項，將其從相關組合中分離出來，單獨進行減值測試，確認減值損失。

11、存貨

（1）存貨的分類

本公司存貨主要包括:原材料、低值易耗品、周轉材料、委託加工物資、在制品、半成品、產成品等。

（2）發出存貨的計價方法

□ 先進先出法 √ 加權平均法 □ 個別認定法 □ 其他

各類存貨發出按移動加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

年末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與

在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提

存貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的

金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

√ 永續盤存制 □ 定期盤存制 □ 其他

採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，

在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支

付合併對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行

合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

非同一控制下的企業合併：合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以

及發行的權益性證券的公允價值，本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計、

法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於發生時計入當期損益，作為合併對價發行的權益性證券或債務性證

券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，應當區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理:

. 在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項

投資的初始投資成本，購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜

合收益(例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同)轉入當期投資收益。

. 在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，

公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他

綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未

來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始

投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

（2）後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採

用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可

辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股

比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積

（其他資本公積）。

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投

資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。

權益法下，在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價

值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成（提示：應明確「其他實質上構成投資」的具體內容和

認定標準）對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過

上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負

債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資

方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不

能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其帳面價值與

按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投

資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。

因企業合併形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

13、投資性房地產

無

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產

在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

無

（3）各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率確定折舊

率。

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

20-40

4%

4.8%一2.4%

機器設備

10-18

4%

9.6%一5.33%

電子設備

6-12

4%

16%一8%

運輸設備

8-12

4%

12%一8%

其他設備

融資租入固定資產：

--

--

--

其中：房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸設備

其他設備

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每年末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。

固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額與固定資

產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產

減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。

固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩餘使用壽命內，系統地

分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。

固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項固定資產

的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

（5）其他說明

無

15、在建工程

（1）在建工程的類別

在建工程以立項項目分類核算

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部必要支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固

定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者

工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再

按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每年末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工

程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程

減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程

的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其

他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資

產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承

擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止

借款費用資本化。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；

該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本

化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其

輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數（每月月末平均）乘以所佔用一般借款的資本化率，計算

確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。

17、生物資產

無

18、油氣資產

無

19、無形資產

（1）無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無

形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價

值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入

的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述

前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸

收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、在開發過程中使用的其

他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利

益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

使用壽命有限的無形資產，以其成本扣除預計殘值後的金額，在預計的使用年限內採用直線法進行攤銷。

每年末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年年末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

項目

預計使用壽命

依據

（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。

（4）無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，年末進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每年末進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資

產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產

減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽

命內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可

收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。

（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性

改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

（6）內部研究開發項目支出的核算

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無

形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

20、長期待攤費用攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷。

有明確受益期限的按受益期平均攤銷。如果某項費用不能使以後會計期間受益的，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值

全部轉入當期損益。

21、附回購條件的資產轉讓

無

22、預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能

夠可靠計量的，確認為預計負債。

（1）預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

該義務是本公司承擔的現時義務；

履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值

影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間

值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如

或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能

結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，

確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

23、股份支付及權益工具

無

（1）股份支付的種類

無

（2）權益工具公允價值的確定方法

無

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

無

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

無

24、回購本公司股份

無

25、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

（1）機械配件銷售收入：本公司在將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，不再對該商品實施繼續管理權和實

際控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。

(2)物業出租收入：本公司在物業出租服務已經提供，與物業出租服務相關的經濟利益能夠流入企業，與物業出租服

務相關的成本能夠可靠計量時，確認物業出租收入的實現。

(3)其他商品和勞務收入的確認原則

①提供勞務：本公司按照實際已提供的勞務確認相關的收入，在確認收入時，以勞務已提供，與交易相關的價款能夠

流入，並且與該項勞務相關的成本能夠可靠計量為前提。

②讓渡資產使用權：讓渡無形資產以及其他資產的使用權而形成的使用費收入，在同時滿足：與交易相關的經濟利益

能夠流入企業；收入的金額能夠可靠地計量時，按合同協議規定的收費時間和方法計算確認。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

無

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

無

26、政府補助

（1）類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府

補助。

（2）會計處理方法

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計

入營業外收入；

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期

間計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

對於某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定

其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債。

一般情況下，所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對於可抵扣暫時性差異，本公司以很可能取得用來抵扣

可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。此外，與商譽的初始確認相關的，以及與既不是企業

合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的暫時性差異，

不予確認有關的遞延所得稅資產或負債。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧

損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

本公司確認與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差

異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對於與子公司、聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，

只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，本公司才

確認遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間

的適用稅率計量。

除與直接計入其他綜合收益或所有者權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或所有者權

益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延

所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

（2）確認遞延所得稅負債的依據

28、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

無

（2）融資租賃會計處理

無

29、持有待售資產

（1）持有待售資產確認標準

無

（2）持有待售資產的會計處理方法

無

30、資產證券化業務

無

31、套期會計

無

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

33、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

√ 是 □ 否 □ 不適用

公司於 2011 年 10 月 21 日按照四川證監局要求，對 2009 年度違規的相關債務轉移和股權轉讓行為進行了整改，將

2009年10月15日違規轉讓內江金鴻曲軸有限公司（以下簡稱「金鴻曲軸」）的股權轉回內江峨柴鴻翔公司有限公司（以下簡

稱「鴻翔公司」）。 由於金鴻曲軸是鴻翔公司的子公司，2010 年金鴻曲軸的財務報表未納入鴻翔公司財務報表進行合併，

公司已於2011年10月21日收回已轉讓的金鴻曲軸股權，根據「中國證券監督管理委員會四川監管局行政監管措施決定書

（[2011]2 號）暨四川方向光電股份有限公司違規進行債務轉移和股權轉讓的整改措施」以及整改事項的完成，確定該事項對

2011年6月30日止期間已公告之財務報表的影響如下：

報表項目

調整前金額

調整後金額

追溯調整金額

資產

624,305,009.49

655,405,136.20

31,100,126.71

負債

1,714,686,769.65

1,752,616,058.26

37,929,288.61

股東權益

-1,090,381,760.16

-1,097,210,922.06

-6,829,161.90

負債及股東權益合計

624,305,009.49

655,405,136.20

31,100,126.71

營業收入

310,904,424.73

326,501,115.79

15,596,691.06

利潤總額

7,696,480.82

3,165,793.77

-4,530,687.05

本財務報表所對應之比較數字已對上述會計差錯進行了追溯調整，相應的比較數字已經按照重述後金額予以列示。

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

期末餘額是指2012年6月30日數，期初餘額是指2012年1月1日數，上期金額為未經審計的金額。

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入

17%

消費稅

營業稅

應稅收入

5%

城市維護建設稅

應交流轉稅

7%

企業所得稅

應納稅所得額

25% 15%

教育費附加

應交流轉稅

2%-3%

各分公司、分廠執行的所得稅稅率

鴻翔公司於2012年5月28日收到四川省內江市地方稅務局直屬分局稅務事項通知書（內地分稅通[2012]27號），依據《國

家稅務總局關於深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告》（國家稅務總局2012年第12號）的相關規定，確認鴻

翔公司2011年度彙算清繳的企業所得稅稅率為15%，在2012年度1-6月份的企業所得稅申報中稅率為15%。

2、稅收優惠及批文

四川省內江市地方稅務局直屬分局稅務事項通知書(內地分稅通[2012]27號)

3、其他說明

無

（六）企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

本節下列表式數據中的金額單位，除非特別註明外均為人民幣萬元。

1、子公司情況

*鴻翔公司: 1998年11月2日，內江市國有資產管理局[內國資企（1998）50號] 《關於同意內江齒輪廠由四川峨眉柴油

機集團公司兼併及資產無償劃撥經營管理的批覆》將內江齒輪廠的資產無償劃撥給四川峨眉柴油機集團公司統一經營及管

理。1999年6月30日，內江市國有資產管理局[內國資企（1999）46號]《關於轉讓四川省內江齒輪廠給四川峨眉柴油機股份

有限公司的通知》將劃轉債後的四川省內江齒輪廠轉讓給本公司。2000年3月經本公司[川峨柴司（2000）42號]將原所屬的

四川省內江齒輪廠改制為有限責任公司。以2000年3月31日為基準日進行資產評估。2000年6月經評估確認後以本公司為主要

發起人，將內江齒輪廠經評估的淨資產折價24,715,200.00元出資，聯合袁勇等十三位自然人出資84,800.00元共同設立內江

峨柴鴻翔機械有限公司，註冊資本為2,480.00萬元，領取511000000004610 號企業法人營業執照，註冊地為內江市市中區牌

樓路157號。2011年8月1日根據股東會決議將李凱等八位自然人持股共84,800.00 元，佔股本的0.34%轉讓給母公司四川方向

光電股份有限公司，自此四川方向光電股份有限公司持股100.00%。經營範圍為製造、加工、銷售：汽車配件、柴油機及配

件、碎石機及配件。批發、零售：建材、金屬材料（不含稀貴金屬）、機械電器設備（不含汽車）、輕化工材料（不含民用

爆炸物品）、五金、交電（不含無線電發射及衛星通訊招收設備）、化工產品（不含易製毒化學品及危險品）、日用雜品（不

含煙花爆竹）、機械成套設備，為本廠組織供應生產所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、備品備件。經營本企業自產產

品及技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務（但國家限定公司經營或禁止進出口的

商品及技術除外）。

2012年6月7日根據公司六屆三次董事會決議，為強化對控股子公司的內部控制管理，經公司董事會提名委員會提議，

決定委派李朝暉先生擔任鴻翔公司執行董事，為鴻翔公司的法定代表人。

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

無

單位： 元

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

幣種

經營範圍

期末實際投

資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股比例

(%)

表決權比例

(%)

是否合併報

表

少數股東權

益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所

有者權益衝

減子公司少

數股東分擔

的本期虧損

超過少數股

東在該子公

司年初所有

者權益中所

享有份額後

的餘額

內江峨柴鴻

翔機械有限

公司（以下

簡稱"鴻翔

公司"）

控股子公司

內江市

機械配件

2,480.00

CNY

*

2,480.00

100%

100%

是

通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：

無

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司

無

單位： 元

子公司

全稱

子公司

類型

註冊地

業務性

質

註冊資

本

幣種

經營範

圍

期末實

際投資

額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股比

例(%)

表決權

比例

(%)

是否合

並報表

少數股

東權益

少數股

東權益

中用於

衝減少

數股東

損益的

金額

從母公

司所有

者權益

衝減子

公司少

數股東

分擔的

本期虧

損超過

少數股

東在該

子公司

年初所

有者權

益中所

享有份

額後的

餘額

通過同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

無

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司

無

單位： 元

子公司

全稱

子公司

類型

註冊地

業務性

質

註冊資

本

幣種

經營範

圍

期末實

際投資

額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股比

例(%)

表決權

比例

(%)

是否合

並報表

少數股

東權益

少數股

東權益

中用於

衝減少

數股東

損益的

金額

從母公

司所有

者權益

衝減子

公司少

數股東

分擔的

本期虧

損超過

少數股

東在該

子公司

年初所

有者權

益中所

享有份

額後的

餘額

通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

無

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 √ 不適用

特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明：

3、合併範圍發生變更的說明

合併報表範圍發生變更說明：

1、與上年相比本年無新增合併單位。

2、與上年相比本年無減少合併單位。

□ 適用 √ 不適用

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

1、本期無新納入合併範圍的子公司。

2、本期不再納入合併範圍的子公司

本期合併子公司為鴻翔公司一家，上期有子公司九家，減少八家，主要原因為2011年11月公司進行破產重整，對除鴻

翔公司外其他八家子公司進行拍賣處置，因此本期損益表不再合併被拍賣處置子公司的相關數據。

本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

處置日淨資產

年初至處置日淨利潤

新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體的其他說明：

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

屬於同一控制下企

業合併的判斷依據

同一控制的實際控

制人

合併本期期初至合

並日的收入

合併本期至合併日

的淨利潤

合併本期至合併日

的經營活動現金流

同一控制下企業合併的其他說明：

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

商譽金額

商譽計算方法

非同一控制下企業合併的其他說明：

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

子公司名稱

出售日

損益確認方法

出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明：

8、報告期內發生的反向購買

借殼方

判斷構成反向購買的依據

合併成本的確定方法

合併中確認的商譽或計入當

期的損益的計算方法

反向購買的其他說明:

9、本報告期發生的吸收合併

單位： 元

吸收合併的類型

併入的主要資產

併入的主要負債

同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

非同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

吸收合併的其他說明:

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

（七）合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金:

--

--

129,417.27

--

--

95,359.17

人民幣

--

--

129,417.27

--

--

95,359.17

銀行存款：

--

--

24,556,267.33

--

--

22,238,945.24

人民幣

--

--

24,556,267.33

--

--

22,238,945.24

其他貨幣資金：

--

--

189,408.70

--

--

238,672.25

人民幣

--

--

189,408.70

--

--

238,672.25

合計

--

--

24,875,093.30

--

--

22,572,976.66

如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：

本公司期末部分銀行帳戶已經被凍結，金額為189,408.70元。

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

交易性債券投資

0.00

0.00

交易性權益工具投資

0.00

0.00

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資

0.00

0.00

產

衍生金融資產

0.00

0.00

套期工具

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

合計

0.00

0.00

（2）變現有限制的交易性金融資產

單位： 元

項目

限售條件或變現方面的其他重大限制

期末金額

（3）套期工具及相關套期交易的說明

3、應收票據

（1）應收票據的分類

單位： 元

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

122,813,163.78

60,880,510.86

合計

122,813,163.78

60,880,510.86

（2）期末已質押的應收票據情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

--

說明：

（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據

情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

--

說明：

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

--

說明：

已貼現或質押的商業承兌票據的說明：

4、應收股利

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

帳齡一年以內的應收股

利

0.00

0.00

0.00

0.00

其中：

帳齡一年以上的應收股

利

0.00

0.00

0.00

0.00

其中：

--

--

--

--

合 計

0.00

0.00

0.00

0.00

說明：

5、應收利息

（1）應收利息

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

合 計

0.00

0.00

0.00

0.00

（2）逾期利息

單位： 元

貸款單位

逾期時間（天）

逾期利息金額

合計

--

（3）應收利息的說明

6、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

按組合計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的

應收帳款

142,114,670.38

99.92%

4,310,551.45

3.03%

184,481,027.66

99.94%

6,819,935.30

3.7%

組合小計

142,114,670.38

99.92%

4,310,551.45

3.03%

184,481,027.66

99.94%

6,819,935.30

3.7%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

112,580.00

0.08%

112,580.00

100%

112,580.00

0.06%

112,580.00

100%

合計

142,227,250.38

--

4,423,131.45

--

184,593,607.66

--

6,932,515.30

--

應收帳款種類的說明：

無

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內

141,227,980.07

99.37%

4,236,839.40

141,910,504.76

76.93%

4,257,315.15

1年以內小計

141,227,980.07

99.37%

4,236,839.40

141,910,504.76

76.93%

4,257,315.15

1至2年

636,073.65

0.45%

38,164.42

42,360,803.61

22.96%

2,541,648.22

2至3年

40,897.37

0.03%

4,089.74

209,719.29

0.11%

20,971.93

3年以上

3至4年

209,719.29

0.15%

31,457.89

4至5年

5年以上

合計

142,114,670.38

--

4,310,551.45

184,481,027.66

--

6,819,935.30

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

山西省長治市淮海汽車

動力有限公司

112,580.00

112,580.00

100%

按照會計政策全額計提

合計

112,580.00

112,580.00

100%

--

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

--

--

0.00

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

無

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

合計

--

--

--

--

應收帳款核銷說明：

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

重慶長安汽車股份有限

公司

非關聯方

32,534,469.14

1年以內

22.87%

綿陽新晨動力機械有限

公司

非關聯方

12,706,305.30

1年以內

8.93%

浙江遠景汽配有限公司

非關聯方

15,173,766.07

1年以內

10.67%

奇瑞汽車股份有限公司

非關聯方

26,187,280.16

1年以內

18.41%

柳州五菱柳機動力有限

公司

非關聯方

23,083,072.20

1年以內

16.23%

合計

--

109,684,892.87

--

77.11%

（6）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

合計

--

（7）終止確認的應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

資產小計

負債：

負債小計

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的其他應收

款

0.00

0.00

0.00

0.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的

其他應收款

7,804,777.38

99.57%

96,719.18

1.24%

6,846,489.92

99.41%

44,356.11

0.65%

組合小計

7,804,777.38

99.57%

96,719.18

1.24%

6,846,489.92

99.41%

44,356.11

0.65%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的其他

應收款

33,865.35

0.43%

33,865.35

100%

40,806.68

0.59%

40,806.68

100%

合計

7,838,642.73

--

130,584.53

--

6,887,296.60

--

85,162.79

--

其他應收款種類的說明：

無

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

1年以內

6,983,269.39

89.47%

34,858.38

6,550,777.93

95.68%

26,445.63

1年以內小計

6,983,269.39

89.47%

34,858.38

6,550,777.93

95.68%

26,445.63

1至2年

541,000.00

6.93%

32,460.00

268,711.99

3.92%

15,210.48

2至3年

253,507.99

3.25%

25,350.80

27,000.00

0.4%

2,700.00

3年以上

3至4年

27,000.00

0.35%

4,050.00

4至5年

0.00

0%

0.00

0.00

0%

0.00

5年以上

0.00

0%

0.00

0.00

0%

0.00

合計

7,804,777.38

--

96,719.18

6,846,489.92

--

44,356.11

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

--

--

0.00

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

市公積金管理中心

18,839.22

18,839.22

100%

按照會計政策全額計提

劉建

7,396.00

7,396.00

100%

按照會計政策全額計提

蔣律威

2,000.00

2,000.00

100%

按照會計政策全額計提

醫務室

3,290.13

3,290.13

100%

按照會計政策全額計提

何鋒

2,000.00

2,000.00

100%

按照會計政策全額計提

汪遠平

340.00

340.00

100%

按照會計政策全額計提

合計

33,865.35

33,865.35

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

--

--

--

--

其他應收款核銷說明：

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

單位： 元

單位名稱

金額

款項的性質或內容

佔其他應收款總額的比例(%)

方向光電管理人

5,821,323.16

非關聯方

74.26%

內江電業局

701,789.34

非關聯方

8.95%

李凱

250,000.00

非關聯方

3.19%

陳薇

245,000.00

非關聯方

3.13%

合計

7,018,112.50

--

89.53%

說明：

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

方向光電管理人

非關聯方

5,821,323.16

1年以內

74.26%

內江電業局

非關聯方

701,789.34

1年以內

8.95%

李凱

非關聯方

250,000.00

1-2年

3.19%

陳薇

非關聯方

245,000.00

1年內、1-2年

3.13%

合計

--

7,018,112.50

--

89.53%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

合計

--

（8）終止確認的其他應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

資產小計

負債：

負債小計

8、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

7,503,978.79

66.92%

20,148,030.10

96.82%

1至2年

3,687,390.03

32.88%

659,500.10

3.17%

2至3年

22,811.10

0.2%

1,120.50

0.01%

3年以上

0.00

0%

0.00

0%

合計

11,214,179.92

--

20,808,650.70

--

預付款項帳齡的說明：

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

內江鳳凰企業（集團）

有限公司

非關聯方

10,000,000.00

正常

重慶考工科技開發有限

公司

非關聯方

384,900.00

正常

孝感松林國際計測器有

限公司

非關聯方

200,000.00

正常

合計

--

10,584,900.00

--

--

預付款項主要單位的說明：

（3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（4）預付款項的說明

年末預付帳款不存在減值跡象，無需計提減值準備。

預付帳款期末餘額比期初餘額減少9,594,470.78元，減少比例為46.11%，主要原因是鴻翔公司本期將已處於安裝調試的

設備預付款18,930,142.28元轉入在建工程和本期預付內江鳳凰企業（集團）有限公司設備款6,700,000.00元增加所致。

9、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

2,888,712.72

2,888,712.72

16,998,729.61

16,998,729.61

在產品

16,776,987.04

16,776,987.04

19,429,915.94

19,429,915.94

庫存商品

55,748,740.23

55,748,740.23

54,505,094.18

54,505,094.18

周轉材料

消耗性生物資產

包裝物

50,660.63

50,660.63

112,639.29

112,639.29

委託加工物資

1,657,572.05

1,657,572.05

3,215,285.81

3,215,285.81

低值易耗品

1,998,839.61

1,998,839.61

1,705,033.28

1,705,033.28

合計

79,121,512.28

0.00

79,121,512.28

95,966,698.11

0.00

95,966,698.11

（2）存貨跌價準備

單位： 元

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

在產品

庫存商品

周轉材料

消耗性生物資產

合 計

0.00

0.00

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌價準備的原

因

本期轉回金額佔該項存貨期

末餘額的比例

原材料

庫存商品

在產品

周轉材料

消耗性生物資產

存貨的說明：

年末無計入年末存貨餘額的借款費用資本化情況。

10、其他流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

0.00

0.00

其他流動資產說明：

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

可供出售債券

可供出售權益工具

其他

合計

0.00

0.00

本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額0.00元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額

的比例0%。

可供出售金融資產的說明

（2）可供出售金融資產中的長期債權投資

單位： 元

債券項目

債券種類

面值

初始投資成

本

到期日

期初餘額

本期利息

累計應收或

已收利息

期末餘額

合計

--

--

--

可供出售金融資產的長期債權投資的說明：

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合 計

0.00

0.00

持有至到期投資的說明：

（2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

單位： 元

項目

金額

佔該項投資出售前金額的比例（%）

合計

--

本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明：

13、長期應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

其他

合計

0.00

0.00

14、對合營企業投資和聯營企業投資

單位： 元

被投資

單位名

稱

企業類

型

註冊地

法人代

表

業務性

質

註冊資

本

幣種

本企業

持股比

例(%)

本企業

在被投

資單位

表決權

比例

期末資

產總額

期末負

債總額

期末淨

資產總

額

本期營

業收入

總額

本期淨

利潤

(%)

一、合營企業

二、聯營企業

合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明：

15、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位： 元

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提減值

準備

本期現金紅利

合計

--

0.00

0.00

0.00

0.00

--

--

--

0.00

0.00

0.00

（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

單位： 元

向投資企業轉移資金能力受到限制的長

期股權投資項目

受限制的原因

當期累計未確認的投資損失金額

長期股權投資的說明：

16、投資性房地產

（1）按成本計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）按公允價值計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計

辦結時間：

17、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

125,522,539.48

694,381.58

1,010,442.00

125,206,479.06

其中：房屋及建築物

13,384,360.48

0.00

0.00

13,384,360.48

機器設備

102,797,242.91

471,811.96

139,650.00

103,129,404.87

運輸工具

6,166,485.11

127,274.62

853,861.00

5,439,898.73

電子設備

3,174,450.98

694,381.58

16,931.00

3,252,814.98

--

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合計：

66,381,602.96

6,335,718.88

488,002.08

72,229,319.76

其中：房屋及建築物

9,983,076.60

127,319.52

0.00

10,110,396.12

機器設備

52,189,414.47

4,681,119.07

136,630.73

56,733,902.81

運輸工具

2,009,275.72

1,198,108.84

329,236.51

2,878,148.05

電子設備

2,199,836.17

329,171.45

22,134.84

2,506,872.78

--

期初帳面餘額

--

本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值合計

59,140,936.52

--

52,977,159.30

其中：房屋及建築物

3,401,283.88

--

3,273,964.36

機器設備

50,607,828.44

--

46,395,502.06

運輸工具

4,157,209.39

--

2,561,750.68

電子設備

974,614.81

--

745,942.20

四、減值準備合計

157,336.90

--

162,710.05

其中：房屋及建築物

0.00

--

0.00

機器設備

0.00

--

0.00

運輸工具

0.00

--

0.00

電子設備

157,336.90

--

162,710.05

五、固定資產帳面價值合計

58,983,599.62

--

52,814,449.25

其中：房屋及建築物

3,401,283.88

--

3,273,964.36

機器設備

50,607,828.44

--

46,395,502.06

運輸工具

4,157,209.39

--

2,561,750.68

電子設備

817,277.91

--

583,232.15

本期折舊額6,335,718.88元；本期由在建工程轉入固定資產原價為0.00元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面淨值

備註

房屋及建築物

0.00

0.00

0.00

0.00

無

機器設備

0.00

0.00

0.00

0.00

無

運輸工具

0.00

0.00

0.00

0.00

無

（3）通過融資租賃租入的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（5）期末持有待售的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

固定資產說明：

固定資產帳面價值年末較期初減少6,169,150.37元，減少比例為10.46%，主要原因是本期計提折舊

6,335,718.88元所致。

18、在建工程

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

設備

18,999,892.28

0.00

18,999,892.28

0.00

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

0.00

69,750.00

0.00

69,750.00

合計

18,999,892.28

0.00

18,999,892.28

69,750.00

0.00

69,750.00

（2）重大在建工程項目變動情況

單位： 元

項目名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資

產

其他減少

工程投入佔

預算比例(%)

工程進度

利息資本化

累計金額

其中：本期利

息資本化金

額

本期利息資

本化率(%)

資金來源

期末數

合計

--

--

--

--

在建工程項目變動情況的說明：

（3）在建工程減值準備

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提原因

合計

0.00

0.00

--

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目

工程進度

備註

（5）在建工程的說明

在建工程期末餘額比期初餘額增加18,930,142.28元，主要原因是將處於安裝調試設備的預付款

18,930,142.28元轉為在建工程所致。

19、工程物資

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

工程物資的說明：

20、固定資產清理

單位： 元

項目

期初帳面價值

期末帳面價值

轉入清理的原因

合計

0.00

0.00

--

說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況：

21、生產性生物資產

（1）以成本計量

□ 適用 √ 不適用

（2）以公允價值計量

□ 適用 √ 不適用

22、油氣資產

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

二、累計折耗合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．井及相關設施

三、油氣資產減值準備累

計金額合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

四、油氣資產帳面價值合

計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

油氣資產的說明：

23、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

9,444,764.00

0.00

0.00

9,444,764.00

工業用地

8,560,785.86

0.00

0.00

8,560,785.86

住宅用地

546,433.14

0.00

0.00

546,433.14

財務軟體

129,475.00

0.00

0.00

129,475.00

PRO/E軟體

178,250.00

0.00

0.00

178,250.00

天喻防擴散系統

29,820.00

0.00

0.00

29,820.00

二、累計攤銷合計

2,621,846.63

91,672.32

0.00

2,713,518.95

工業用地

2,153,127.50

83,389.62

0.00

2,236,517.12

住宅用地

139,126.13

5,300.70

0.00

144,426.83

財務軟體

129,475.00

0.00

0.00

129,475.00

PRO/E軟體

178,250.00

0.00

0.00

178,250.00

天喻防擴散系統

21,868.00

2,982.00

0.00

24,850.00

三、無形資產帳面淨值合

計

6,822,917.37

0.00

91,672.32

6,731,245.05

工業用地

6,407,658.36

0.00

83,389.62

6,324,268.74

住宅用地

407,307.01

0.00

5,300.70

402,006.31

財務軟體

0.00

0.00

0.00

0.00

PRO/E軟體

0.00

0.00

0.00

0.00

天喻防擴散系統

7,952.00

0.00

2,982.00

4,970.00

四、減值準備合計

0.00

0.00

0.00

0.00

工業用地

0.00

0.00

0.00

0.00

住宅用地

0.00

0.00

0.00

0.00

財務軟體

0.00

0.00

0.00

0.00

PRO/E軟體

0.00

0.00

0.00

0.00

天喻防擴散系統

0.00

0.00

0.00

0.00

無形資產帳面價值合計

6,822,917.37

0.00

91,672.32

6,731,245.05

工業用地

6,407,658.36

0.00

83,389.62

6,324,268.74

住宅用地

407,307.01

0.00

5,300.70

402,006.31

財務軟體

0.00

0.00

0.00

0.00

PRO/E軟體

0.00

0.00

0.00

0.00

天喻防擴散系統

7,952.00

0.00

2,982.00

4,970.00

本期攤銷額91,672.32元。

（2）公司開發項目支出

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

合計

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例。

公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法：

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

24、商譽

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的

事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：

25、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的原因

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

--

長期待攤費用的說明：

26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

√ 適用 □ 不適用

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

646,446.67

1,691,840.04

開辦費

可抵扣虧損

其他應付款-計提三包費

751,675.03

其他應付款-計提倉儲費

263,982.84

預提利息

2,618,362.99

3,075,346.46

預計負債

9,637,943.68

16,962,368.78

小 計

13,918,411.21

21,729,555.28

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變

動

小計

未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末數

期初數

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

合計

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末數

期初數

備註

合計

--

應納稅差異和可抵扣差異項目明細

單位： 元

項目

暫時性差異金額

期末

期初

應納稅差異項目

小計

可抵扣差異項目

小計

（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明：

本期遞延所得稅資產比上期減少7,811,144.07元，減少比例35.95%，主要原因是鴻翔公司企業所得稅稅率由25%調整至

15%使遞延所得稅資產減少8,691,822.12元，以及對三包服務費、倉儲費及應付利息計提遞延所得稅資產分別增加1,015,657.87

元和773,155.11元所致。

27、資產減值準備明細

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

7,017,678.09

34,091.84

2,497,281.62

772.33

4,553,715.98

二、存貨跌價準備

0.00

0.00

三、可供出售金融資產減值

準備

四、持有至到期投資減值準

備

五、長期股權投資減值準備

0.00

0.00

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備

157,336.90

5,373.15

0.00

0.00

162,710.05

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

0.00

0.00

十、生產性生物資產減值準

備

其中：成熟生產性生物

資產減值準備

十一、油氣資產減值準備

0.00

0.00

0.00

十二、無形資產減值準備

0.00

0.00

0.00

十三、商譽減值準備

0.00

十四、其他

合計

7,175,014.99

39,464.99

2,497,281.62

772.33

4,716,426.03

資產減值明細情況的說明：

本期資產減值準備轉回2,497,281.62元，主要原因是鴻翔公司收回貨款轉回2,491,807.57元資產減值準備所致。

28、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

0.00

0.00

其他非流動資產的說明

29、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

95,000,000.00

95,000,000.00

保證借款

信用借款

16,923,519.53

16,923,519.53

合計

111,923,519.53

111,923,519.53

短期借款分類的說明：

（2）已到期未償還的短期借款情況

單位： 元

貸款單位

貸款金額

貸款利率

貸款資金用途

未按期償還原因

預計還款期

合計

--

--

--

--

資產負債表日後已償還金額。

短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日：

為逾期貸款，共計111,923,519.53元，佔短期借款的100%，逾期原因為流動資金周轉困難，已按協議約定的逾期條件或銀行

利息通知單計提了相應的利息。

30、交易性金融負債

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

發行的交易性債券

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

其他金融負債

合計

0.00

0.00

交易性金融負債的說明：

31、應付票據

單位： 元

種類

期末數

期初數

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

合計

0.00

0.00

下一會計期間將到期的金額元。

應付票據的說明：

32、應付帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

一年以內（含一年）

41,879,012.18

85,940,572.30

一年以上至二年以內（含二年）

41,402,109.97

44,708,797.80

二年以上至三年以內（含三年）

38,989,596.65

34,527.21

三年以上至四年以內（含四年）

26,530.73

123,591.60

四年以上

145,017.86

42,390.94

合計

122,442,267.39

130,849,879.85

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明

四川遠翔機械製造有限公司

22,711,766.86

資金周轉困難

上海三江精密鍛造有限公司

21,357,436.46

資金周轉困難

成都市祥福鑄造廠

19,298,127.09

資金周轉困難

東風鍛造有限公司

8,985,440.77

資金周轉困難

襄汾縣福康鑄造有限責任公司

9,043,875.40

資金周轉困難

33、預收帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

一年以內（含一年）

248,882.00

446,085.65

一年以上至二年以內（含二年）

446,055.65

6,278.24

二年以上至三年以內（含三年）

6,278.24

352,364.45

三年以上至四年以內（含四年）

352,364.45

383,932.39

四年以上

383,932.39

0.00

合計

1,437,512.73

1,188,660.73

（2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明

浙江吉奧動力機械有限公司

400,000.00

合同未付清

柳州五菱柳機動力有限公司-L15F開發費

128,205.13

合同未付清

哈爾濱東安汽車動力股份有限公司

105,869.92

合同未付清

重慶宗申汽車發動機製造有限公司

61,796.25

合同未付清

淅江青年蓮花發動機有限公司

51,282.05

合同未付清

34、應付職工薪酬

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

0.00

33,835,875.42

33,835,875.42

0.00

二、職工福利費

0.00

851,839.30

851,839.30

0.00

三、社會保險費

0.00

4,498,732.98

4,498,732.98

0.00

4,498,732.98

4,498,732.98

四、住房公積金

-34,766.73

1,614,793.93

1,580,027.20

0.00

五、辭退福利

六、其他

68,671.11

181,410.60

181,410.60

68,671.11

工會經費和職工教

育經費

68,671.11

181,410.60

181,410.60

68,671.11

合計

33,904.38

40,982,652.23

40,947,885.50

68,671.11

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0.00。

工會經費和職工教育經費金額68,671.11，非貨幣性福利金額0.00，因解除勞動關係給予補償0.00。

應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：

35、應交稅費

單位： 元

項目

期末數

期初數

增值稅

7,018,071.33

9,529,648.44

消費稅

0.00

0.00

營業稅

0.00

0.00

企業所得稅

16,603,802.38

20,593,673.64

個人所得稅

20,296.47

0.00

城市維護建設稅

188,287.88

364,098.28

教育費附加

134,491.35

260,070.20

印花稅

0.00

54,834.00

合計

23,964,949.41

30,802,324.56

應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程：

應交稅費期末餘額比期初餘額減少6,837,375.15元，減少比例為22.20%，主要原因是鴻翔公司本期銷售收入較上期減少

所致。

36、應付利息

單位： 元

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

應付利息

90,912,166.06

77,447,683.17

合計

90,912,166.06

77,447,683.17

應付利息說明：

應付利息期末餘額比期初餘額增加13,464,482.89元，增加比例為17.39%，主要原因是本期根據銀行利

息通知單對預計負債計提利息費用所致。

37、應付股利

單位： 元

單位名稱

期末數

期初數

超過一年未支付原因

合計

0.00

0.00

--

應付股利的說明：

38、其他應付款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

一年以內

4,764,828.27

18,946,870.54

一年以上至二年以內

16,669,365.10

20,874,251.52

二年以上至三年以內

9,917,218.42

2,661,694.34

三年以上至四年以內

2,448,705.12

0.00

四年以上

798,143.68

1,787,723.68

合計

34,598,260.59

44,270,540.08

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

成都沐和投資管理有限公司

13,346,627.64

資金周轉困難

三包服務費

5,011,166.89

預提服務費

生產部門職工風險保證金

2,462,846.62

風險保證金

四川方向光電國際貿易有限公司

1,705,357.51

資金周轉困難

浙江吉利汽車研究院有限公司

256,410.26

研究開發費

（4）金額較大的其他應付款說明內容

39、預計負債

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對外提供擔保

67,849,475.12

3,596,517.29

64,252,957.83

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

辭退福利

待執行的虧損合同

其他

合計

67,849,475.12

0.00

3,596,517.29

64,252,957.83

預計負債說明：

期末餘額比期初餘額減少3,596,517.29元，主要原因是招商銀行成都營門口支行對鴻翔公司的關於擔保事項的債權為

2,233,280.00元比企業原估算金額4,978,400.00元減少2,745,120.00元所致。

40、一年內到期的非流動負債

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

0.00

0.00

（2）一年內到期的長期借款

一年內到期的長期借款

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額元。

金額前五名的一年內到期的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

--

一年內到期的長期借款中的逾期借款：

單位： 元

貸款單位

借款金額

逾期時間

年利率(%)

借款資金用途

逾期未償還原因

預期還款期

合 計

--

--

--

--

--

資產負債表日後已償還的金額元。

一年內到期的長期借款說明：

（3）一年內到期的應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

一年內到期的應付債券說明：

（4）一年內到期的長期應付款

單位： 元

借款單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

一年內到期的長期應付款的說明：

41、其他流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合計

其他流動負債說明：

42、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

0.00

0.00

長期借款分類的說明：

（2）金額前五名的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

--

長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等：

43、應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間：

44、長期應付款

（1）金額前五名長期應付款情況

單位： 元

單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位： 元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

合計

由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額 元。

長期應付款的說明：

45、專項應付款

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

備註說明

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

--

專項應付款說明：

46、其他非流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合計

0.00

0.00

其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：

47、股本

單位： 元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

366,333,256

0

0

0

0

0

366,333,256

股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3

年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況：

無

48、庫存股

庫存股情況說明

無

49、專項儲備

專項儲備情況說明

無

50、資本公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

506,585,820.18

0.00

0.00

506,585,820.18

其他資本公積

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

506,585,820.18

0.00

0.00

506,585,820.18

資本公積說明：

51、盈餘公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

67,948,162.86

0.00

0.00

67,948,162.86

任意盈餘公積

0.00

0.00

0.00

0.00

儲備基金

0.00

0.00

0.00

0.00

企業發展基金

0.00

0.00

0.00

0.00

其他

合計

67,948,162.86

0.00

0.00

67,948,162.86

盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議：

52、一般風險準備

一般風險準備情況說明：

53、未分配利潤

單位： 元

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

--

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

--

調整後年初未分配利潤

-914,467,419.49

--

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

18,467,922.20

--

減：提取法定盈餘公積

0.00

0%

提取任意盈餘公積

0.00

0%

提取一般風險準備

0.00

0%

應付普通股股利

0.00

0%

轉作股本的普通股股利

0.00

0%

期末未分配利潤

-914,467,419.49

--

調整年初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤元。

2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤 元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤元。

5)、其他調整合計影響年初未分配利潤元。

未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以

說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的

經審計的利潤數：

54、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

257,506,648.93

301,474,743.51

其他業務收入

8,595,578.28

25,026,372.28

營業成本

192,124,341.80

255,610,608.11

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

製造業

257,506,648.93

186,503,310.05

301,474,743.51

232,127,334.11

合計

257,506,648.93

186,503,310.05

301,474,743.51

232,127,334.11

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

機械配件

257,506,648.93

186,503,310.05

301,474,743.51

232,127,334.11

合計

257,506,648.93

186,503,310.05

301,474,743.51

232,127,334.11

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

華北區

4,384,829.53

3,175,782.94

19,519,832.19

15,247,962.96

華東區

87,108,948.08

63,090,049.21

66,784,996.03

51,409,479.70

華南區

66,433,528.13

48,115,545.54

58,971,114.73

45,616,618.06

西北區

13,038.46

9,443.31

12,052,119.38

9,499,505.59

西南區

99,566,304.73

72,112,489.05

131,165,468.82

100,298,047.47

國外

0.00

0.00

12,981,212.36

10,055,720.33

合計

257,506,648.93

186,503,310.05

301,474,743.51

232,127,334.11

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

重慶長安汽車股份有限公司

60,262,063.39

23.41%

奇瑞汽車股份有限公司

46,325,425.11

17.99%

柳州五菱柳機動力有限公司

31,086,729.71

12.07%

安徽江淮汽車股份有限公司發動

機分公司

21,449,856.34

8.33%

綿陽新晨動力機械有限公司

17,971,591.46

6.98%

合計

177,095,666.01

68.78%

營業收入的說明

營業收入本期金額比上期金額減少60,398,888.58元，減少比例為18.50%，主要原因是本期不再納入去年因破產重整處

置子公司的營業收入41,150,024.26元和鴻翔公司本期由於受宏觀經濟環境的影響本期營業收入減少19,248,864.32元所致。

55、合同項目收入

□ 適用 √ 不適用

合同項目的說明：

56、營業稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

消費稅

營業稅

153,474.50

0.00

應稅收入的5%

城市維護建設稅

1,508,331.62

1,212,908.57

應交流轉稅的7%

教育費附加

1,077,379.76

832,509.35

應交流轉稅的2%-3%

資源稅

合計

2,739,185.88

2,045,417.92

--

營業稅金及附加的說明：

本期金額比上期金額增加693,767.96元，增加比例為33.92%，主要原因是鴻翔公司本期繳納的增值稅增加而相應地城市

維護建設稅和教育費附加增加523,341.35元所致。

57、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

其他

0.00

0.00

合計

0.00

0.00

公允價值變動收益的說明：

58、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資

收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

0.00

0.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明：

59、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-2,463,189.78

0.00

二、存貨跌價損失

0.00

0.00

三、可供出售金融資產減值損失

0.00

0.00

四、持有至到期投資減值損失

0.00

0.00

五、長期股權投資減值損失

0.00

0.00

六、投資性房地產減值損失

0.00

0.00

七、固定資產減值損失

5,373.15

0.00

八、工程物資減值損失

0.00

0.00

九、在建工程減值損失

0.00

0.00

十、生產性生物資產減值損失

0.00

0.00

十一、油氣資產減值損失

0.00

0.00

十二、無形資產減值損失

0.00

0.00

十三、商譽減值損失

0.00

0.00

十四、其他

0.00

0.00

合計

-2,457,816.63

0.00

60、營業外收入

（1）

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

13,164.17

18,829.03

其中：固定資產處置利得

13,164.17

18,829.03

無形資產處置利得

0.00

0.00

債務重組利得

3,596,517.29

1,201,189.14

非貨幣性資產交換利得

0.00

0.00

接受捐贈

0.00

0.00

政府補助

8,200.00

0.00

罰款收入

300.00

0.00

其他

281,442.73

合計

3,618,181.46

1,501,460.90

（2）政府補助明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

說明

補助

8,200.00

0.00

合計

8,200.00

0.00

--

營業外收入說明

本期債務豁免金額3,596,517.29元比上期金額1,201,189.14元增加2,395,328.15元，主要原因是本期鴻翔公司因擔保責

任計提的預計負債比原計提金額減少3,596,517.29元而相應增加債務重組利得所致。

61、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

13,311.17

其中：固定資產處置損失

13,311.17

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

處置流動資產損失

3,000.00

非常損失

47,073.74

行政罰款及滯納金

5,205.16

其他

2,261.75

合計

70,851.82

0.00

營業外支出說明：

主要原因是公司處置固定資產損失13,311.17元所致。

62、所得稅費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

2,018,444.35

5,381,131.89

遞延所得稅調整

7,811,144.07

0.00

合計

9,829,588.42

5,381,131.89

63、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

報告期利潤

本期金額

上年同期

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

18,467,922.20

(640,325.50)

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

股東的淨利潤

15,460,203.07

(1,768,634.08)

基本每股收益和稀釋每股收益計算

項目

（一）分子：

稅後淨利潤

18,467,922.20

(2,215,338.12)

調整：優先股股利及其它工具影響

---

---

基本每股收益計算中歸屬於母公司普通

股股東的損益

18,467,922.20

(640,325.50)

調整：

與稀釋性潛在普通股股相關的股利和利

息

---

---

因稀釋性潛在普通股轉換引起的收益或

費用上的變化

---

---

稀釋每股收益核算中歸屬於母公司普通

股股東的損益

18,467,922.20

(640,325.50)

（二）分母：

基本每股收益核算中當期外發普通股的

加權平均數

366,333,256.00

305,277,713.00

加：所有稀釋性潛在普通股轉換成普通

股時的加權平均數

---

---

稀釋每股收益核算中當期外發普通股加

權平均數

366,333,256.00

305,277,713.00

（三）每股收益

基本每股收益

---

---

歸屬於公司普通股股東的每股淨利潤

0.05

(0.002)

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

股東的淨利潤

0.04

(0.006)

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

0.05

(0.002)

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

股東的淨利潤

0.04

(0.006)

非經常性損益

3,007,719.13

1,128,308.58

扣除非經常性損益後的淨利潤

15,460,203.07

(1,768,634.08)

64、其他綜合收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有

的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

0.00

0.00

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

合計

其他綜合收益說明：

65、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

財政補貼

8,200.00

職工借款

344,269.70

外部單位往來

4,240,083.11

合計

4,592,552.81

收到的其他與經營活動有關的現金說明

無

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

銷售費用

6,738,003.75

管理費用

3,086,686.16

外部單位往來

9,710,332.75

合計

19,535,022.66

支付的其他與經營活動有關的現金說明

無

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

收到的其他與投資活動有關的現金說明

無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

支付的其他與投資活動有關的現金說明

無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

收到的其他與籌資活動有關的現金說明

無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

66、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

18,467,922.20

-2,215,338.12

加：資產減值準備

-2,457,816.63

0.00

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

6,335,718.88

10,820,604.51

無形資產攤銷

91,672.32

1,878,429.50

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「－」號填列）

147.00

-18,829.03

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

13,393,888.89

16,278,156.65

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

7,811,144.07

-484,335.29

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

16,845,185.83

-4,884,105.93

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-84,475,247.92

-9,425,296.27

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

40,260,771.60

-8,979,920.37

其他

-3,596,517.29

-1,201,189.14

經營活動產生的現金流量淨額

12,676,868.95

1,768,176.51

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

0.00

0.00

一年內到期的可轉換公司債券

0.00

0.00

融資租入固定資產

0.00

0.00

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

24,685,684.60

7,626,505.19

減：現金的期初餘額

22,334,304.41

5,970,024.68

加：現金等價物的期末餘額

0.00

0.00

減：現金等價物的期初餘額

0.00

0.00

現金及現金等價物淨增加額

2,351,380.19

1,656,480.51

（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

單位： 元

補充資料

本期發生額

上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．取得子公司及其他營業單位的價格

0.00

0.00

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

0.00

0.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

0.00

0.00

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

4．取得子公司的淨資產

0.00

0.00

流動資產

0.00

0.00

非流動資產

0.00

0.00

流動負債

0.00

0.00

非流動負債

0.00

0.00

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．處置子公司及其他營業單位的價格

0.00

0.00

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

0.00

0.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

0.00

0.00

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4．處置子公司的淨資產

0.00

0.00

流動資產

0.00

0.00

非流動資產

0.00

0.00

流動負債

0.00

0.00

非流動負債

0.00

0.00

（3）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末數

期初數

一、現金

24,685,684.60

22,334,304.41

其中：庫存現金

129,417.27

95,359.17

可隨時用於支付的銀行存款

24,556,267.33

22,238,945.24

可隨時用於支付的其他貨幣資金

0.00

0.00

可用於支付的存放中央銀行款項

0.00

0.00

存放同業款項

0.00

0.00

拆放同業款項

0.00

0.00

二、現金等價物

0.00

0.00

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

24,685,684.60

22,334,304.41

現金流量表補充資料的說明

無

67、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年年末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事項：

無

（八）資產證券化業務的會計處理

1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款

本公司未發生資產證券化業務。

2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

單位： 元

名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產

本期營業收入

本期淨利潤

備註

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位： 元

母公司名

稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

母公司對

本企業的

持股比例

(%)

母公司對

本企業的

表決權比

例(%)

本企業最

終控制方

組織機構

代碼

天津市浩

物機電汽

車貿易有

限公司

控股股東

有限責任

公司（法

人獨資）

天津市

姜陽

汽車機電

產品

1,000,000,000.00

CNY

14.61%

14.61%

天津物產

集團有限

公司

72295913-3

本企業的母公司情況的說明

2011年12月5日公司管理人與天津市浩物機電汽車貿易有限公司（以下簡稱「浩物機電」）及其一致行動人-天津渤海

國投股權投資基金有限公司（以下簡稱「渤海國投」）、北京匯恆豐投資管理顧問有限公司（以下簡稱「匯恆豐投資」）籤

署《股權轉讓協議》，約定將其持有115,528,100股份以每股3.82元的價格進行轉讓：其中：5352.81萬股（佔總股本14.61%）

轉讓給浩物機電；2000萬股（佔總股本5.46%）轉讓給渤海國投；4200萬股（佔總股本11.46%）轉讓給匯恆豐投資，上述事

項已經四川省內江市中級人民法院以民事裁定書（2011）內民破字第1-12號裁定確認。2011年12月21日收到中國證券登記結

算有限責任公司深圳分公司證券過戶登記確認書。

2、本企業的子公司情況

單位： 元

子公司全

稱

子公司類

型

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構

代碼

內江峨柴

鴻翔機械

有限公司

控股子公

司

有限責任

公司（法人

獨資）

內江市

李朝暉

製造業

24,800,000.00

CNY

100%

100%

71442570-

5

3、本企業的合營和聯營企業情況

單位： 元

被投資單

位名稱

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

本企業持

股比例(%)

本企業在

被投資單

位表決權

比例(%)

期末資產

總額

期末負債

總額

期末淨資

產總額

本期營業

收入總額

本期淨利

潤

關聯關係

組織機構

代碼

一、合營企

業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

二、聯營企

業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

本企業的其他關聯方情況的說明

無

5、關聯方交易

（1）採購商品、接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

出售商品、提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

（2）關聯託管/承包情況

公司受託管理/承包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

受託/承包

資產情況

受託/承包

資產涉及金

額

受託/承包

資產類型

受託/承包

起始日

受託/承包

終止日

託管收益/

承包收益定

價依據

本報告期

確認的託

管收益/承

包收益

受託/承包

收益對公

司影響

公司委託管理/出包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

委託/出包

資產情況

委託/出包

資產涉及金

額

受託/出包

資產類型

委託/出包

起始日

委託/出包

終止日

託管費/出

包費定價依

據

本報告期

確認的託

管費/出包

委託/出包

收益對公

司影響

費

關聯託管/承包情況說明

無

（3）關聯租賃情況

公司出租情況表

單位： 元

出租方名

稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃收益定

價依據

本報告期

確認的租

賃收益

租賃收益

對公司影

響

公司承租情況表

單位： 元

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃費定價

依據

本報告期

確認的租

賃費

租賃收益

對公司影

響

關聯租賃情況說明

無

（4）關聯擔保情況

單位： 元

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行

完畢

關聯擔保情況說明

無

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

（7）其他關聯交易

無

6、關聯方應收應付款項

公司應收關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

公司應付關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

（十）股份支付

1、股份支付總體情況

公司本期授予的各項權益工具總額

0.00

公司本期行權的各項權益工具總額

0.00

公司本期失效的各項權益工具總額

0.00

公司期末發行在外的股份期權行權價格的範

圍和合同剩餘期限

0

公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合

同剩餘期限

0

股份支付情況的說明

無

2、以權益結算的股份支付情況

單位： 元

授予日權益工具公允價值的確定方法

0

對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法

0

本期估計與上期估計有重大差異的原因

0

資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額

0.00

以權益結算的股份支付確認的費用總額

0.00

以權益結算的股份支付的說明

無

3、以現金結算的股份支付情況

單位： 元

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值確定方法

0

負債中因以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

0.00

以現金結算的股份支付而確認的費用總額

0.00

以現金結算的股份支付的說明

無

4、以股份支付服務情況

單位： 元

以股份支付換取的職工服務總額

0.00

以股份支付換取的其他服務總額

0.00

5、股份支付的修改、終止情況

無

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

鴻翔公司為其他單位提供的擔保(含商業承兌票據貼現)中，已經判決鴻翔公司承擔連帶責任的有3筆，總金額3,938.71

萬元，具體情況見下表：

單

位：萬元

序號

原 告

案由

借款主體

單位

擔保單位（第2-3-4

被告）

起訴標的

是否判決

收到法律

文書時間

1

招商銀行成都營門口支

行（成鐵執字1390-1轉

金堂法院執行）

票據

糾紛

方向光電

鴻翔公司2

峨柴公司3

223.33

已判進入執行

2005.9.27

2006.10.31

2

上海浦東發展銀行重慶

北部新區支行（377）

借款

合同

方向液晶

方向光電2/峨柴公

司3/鴻翔公司4

1,391.60

進入執行

2005.8.29

2007.3.12

3

上海浦東發展銀行重慶

北部新區支行（378）

借款

合同

方向液晶

方向光電2/峨柴公

司3/鴻翔公司4

2,323.78

進入執行

2005.11.7

合計

3,938.71

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

鴻翔公司為外部單位提供2筆借款擔保業務,總金額鴻翔公司2,486.59萬元,具體情況如下:

單位：萬元

被擔保人

擔保金額

擔保合同編號

借款金額

到期日

銀行名稱

保證方式

內江方向液晶顯示設

備有限公司

1901.51

2004年最高抵01號

1901.51

2006.3.30

建設銀行成都

三支行

資產抵押

內江方向液晶顯示設

備有限公司

585.08

2004年最高抵02號

585.08

2006.3.30

建設銀行成都

三支行

設備抵押

合計

2,486.59

2,486.59

其他或有負債及其財務影響：

無

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

無

2、前期承諾履行情況

無

（十三）資產負債表日後事項

1、重要的資產負債表日後事項說明

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

無

2、資產負債表日後利潤分配情況說明

單位： 元

擬分配的利潤或股利

0.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利

0.00

3、其他資產負債表日後事項說明

無

（十四）其他重要事項說明

1、非貨幣性資產交換

無

2、債務重組

無

3、企業合併

無

4、租賃

無

5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具

無

6、年金計劃主要內容及重大變化

無

7、其他需要披露的重要事項

無

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的

應收帳款

組合小計

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

合計

--

--

--

--

應收帳款種類的說明：

無

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

一年以內（含

一年）

1年以內小

計

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

--

--

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

無

0

0

0.00

0.00

合 計

--

--

0.00

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

無

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

合計

--

--

--

--

應收帳款核銷說明：

無

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容

無

（6）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

合計

--

--

（7）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

合計

--

（8）

不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為0.00元。

（9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

無

2、其他應收款

（1）其他應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

金額

比例

金額

比例

(%)

(%)

(%)

(%)

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的其他應收款

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

按組合計提壞帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其

他應收款

11,624,152.23

99.9%

174,084.87

1.5%

13,405,812.96

99.86%

231,640.56

1.73%

組合小計

11,624,152.23

99.9%

174,084.87

1.5%

13,405,812.96

99.86%

231,640.56

1.73%

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的其他應收

款

11,736.00

0.1%

11,736.00

100%

18,677.33

0.14%

18,677.33

100%

合計

11,635,888.23

--

185,820.87

--

13,424,490.29

--

250,317.89

--

其他應收款種類的說明：

本報告期無單項金額重大的其他應收款。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

一年以內(含一

年)

11,624,152.23

100%

174,084.87

13,390,608.96

99.89%

231,640.56

1年以內小計

11,624,152.23

100%

174,084.87

13,390,608.96

99.89%

231,640.56

1至2年

0.00

0%

0.00

15,204.00

0.11%

0.00

2至3年

0.00

0%

0.00

0.00

0%

0.00

3年以上

0.00

0%

0.00

0.00

0%

0.00

3至4年

0.00

0%

0.00

0.00

0%

0.00

4至5年

0.00

0%

0.00

0.00

0%

0.00

5年以上

0.00

0%

0.00

0.00

0%

0.00

合計

11,624,152.23

--

174,084.87

13,405,812.96

--

231,640.56

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

無

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

汪遠平

340.00

340.00

100%

按照會計政策全額計

提

蔣律威

2,000.00

2,000.00

100%

按照會計政策全額計

提

劉建

7,396.00

7,396.00

100%

按照會計政策全額計

提

何鋒

2,000.00

2,000.00

100%

按照會計政策全額計

提

合計

11,736.00

11,736.00

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

無

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

--

--

--

--

其他應收款核銷說明：

無

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

無

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

管理人工作組費用

非關聯方

5,821,323.16

1年以內

50.03%

鴻翔公司

子公司

5,766,147.21

1年以內

49.55%

麻金生

非關聯方

30,000.00

1年以內

0.26%

劉建

非關聯方

7,396.00

5年以上

0.06%

中國證券登記結算有限

責任公司深圳分公司

非關聯方

3,046.86

1年以內

0.03%

合計

--

11,627,913.23

--

99.93%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

鴻翔公司

子公司

5,766,147.21

49.55%

合計

--

5,766,147.21

49.55%

（8）

不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為0.00元。

（9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

無

3、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

核算方法

初始投資

成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資

單位持股

比例與表

決權比例

不一致的

說明

減值準備

本期計提

減值準備

本期現金

紅利

鴻翔公司

成本法

25,381,527.85

52,610,922.26

0.00

52,610,922.26

100%

100%

合計

--

25,381,527.85

52,610,922.26

0.00

52,610,922.26

--

--

--

長期股權投資的說明

成本法核算

被投資單位名稱

投資

期限

佔被投資

單位註冊

資本比例

初始投資成本

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

鴻翔公司

永久

100.00%

25,381,527.85

52,610,922.26

---

---

52,610,922.26

小計

25,381,527.85

52,610,922.26

---

---

52,610,922.26

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

其他業務收入

1,196,183.37

0.00

營業成本

合計

1,196,183.37

0.00

（2）主營業務（分行業）

□ 適用 √ 不適用

（3）主營業務（分產品）

□ 適用 √ 不適用

（4）主營業務（分地區）

□ 適用 √ 不適用

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業

收入的比例(%)

合計

營業收入的說明

5、投資收益

（1）投資收益明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

0.00

0.00

權益法核算的長期股權投資收益

0.00

0.00

處置長期股權投資產生的投資收益

0.00

0.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

0.00

0.00

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

0.00

0.00

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

0.00

0.00

處置交易性金融資產取得的投資收益

0.00

0.00

持有至到期投資取得的投資收益

0.00

0.00

可供出售金融資產等取得的投資收益

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

合計

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

無

0.00

0.00

合計

0.00

0.00

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

無

0.00

0.00

合計

0.00

0.00

--

投資收益的說明：

無

6、現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

-9,996,549.85

-2,612,686.54

加：資產減值準備

-58,351.54

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

1,274.21

604,561.66

無形資產攤銷

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號

填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

8,310,115.49

-52.16

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

1,654,105.04

517,891.83

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

134,603.84

1,894,810.17

其他

經營活動產生的現金流量淨額

45,197.19

404,524.96

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

17,792.28

525,765.43

減：現金的期初餘額

38,365.09

121,240.47

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-20,572.81

404,524.96

7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

單位： 元

以評估值入帳的資產、負債名稱

評估值

原帳面價值

資產

負債

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

單位： 元

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

107.59%

0.05

0.05

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

90.06%

0.04

0.04

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

無

九、備查文件目錄

備查文件目錄

一、載有法定代表人、財務負責人、會計主管人員籤名並蓋章的會計報表；二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名

並蓋章的審計報告原件；三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事長：姜陽

董事會批准報送日期：2012年08月23日

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