南京銀行股份有限公司
BANK OF NANJING CO., LTD.
2012年半年度報告
（股票代碼：601009）
目 錄
第一節 重要提示 ................................................ 2
第二節 基本情況簡介 ............................................ 3
第三節 股本變動及股東情況 ..................................... 16
第四節 董事、監事、高級管理人員及員工情況 ...................... 21
第五節 董事會報告 ............................................. 23
第六節 重要事項 ............................................... 29
第七節 財務報告 ............................................... 36
第八節 備查文件目錄 ........................................... 37
第九節 附件 ................................................... 38
公司董事、高級管理人員關於公司2012年半年度報告的書面確認意見 ... 39
第一節 重要提示
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何
虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別
及連帶責任。
公司第六屆董事會第十一次會議於2012年8月24日審議通過了公司《2012年半年
度報告》正文及摘要。本次董事會會議應到董事13人，實到董事10人，其中王海濤董
事因公務原因未能參加會議，書面委託林復董事代為投票；範卿午董事因公務原因未能
參加會議，書面委託顏延董事代為投票；朱增進董事因公務原因未能參加會議，書面委
託範從來董事代為投票。公司15名監事、高級管理人員列席了本次會議。
公司半年度財務報告未經審計。
公司不存在大股東佔用資金的情況。
南京銀行股份有限公司董事會
公司董事長林復、行長夏平、財務負責人劉恩奇及財務部門負責人肖炎保證半年度
報告中財務會計報告的真實、完整。
第二節 基本情況簡介
一、公司簡介
（一）公司法定中文名稱：南京銀行股份有限公司
（簡稱：南京銀行，以下簡稱「公司」）
法定英文名稱：BANK OF NANJING CO.，LTD.
（二）公司法定代表人：林復
（三）董事會秘書：湯哲新
聯繫地址：江蘇省南京市玄武區中山路288號南京銀行董事會辦公室
郵政編碼：210008
電話：025－86775056
傳真：025－86775054
電子信箱：boardoffice@njcb.com.cn
（四）註冊地址：江蘇省南京市白下區淮海路50號
辦公地址：江蘇省南京市玄武區中山路288號
郵政編碼：210008
國際網際網路網址：http://www.njcb.com.cn
電子信箱：boardoffice@njcb.com.cn
（五）選定信息披露的報紙：《上海證券報》、《中國證券報》
刊登半年度報告的中國證監會指定網址：http://www.sse.com.cn
年度報告備置地點：公司董事會辦公室
（六）公司股票上市證券交易所：上海證券交易所
公司股票簡稱：南京銀行
公司股票代碼：601009
（七）2005年發行次級債券簡稱：05南商01 次級債券代碼：052001
2011年發行次級債券簡稱：11南銀次級債 次級債券代碼：1120009
（八）其他有關資料：
首次註冊登記日期：1996年2月6日
首次註冊登記地點：南京市白下區太平南路532號
最近一次變更註冊登記日期：2007年1月8日（更名）
最近一次變更註冊登記地址：南京市白下區淮海路50號
企業法人營業執照註冊號：320110000020251
稅務登記號碼：320113249682756
組織機構代碼：24968275-6
聘請的會計師事務所名稱：普華永道中天會計師事務所有限公司
辦公地址：上海市黃浦區湖濱路202號
註：公司總部大樓已遷至南京市玄武區中山路288號，營業執照和其他相關資料正在變更辦理
中。
二、財務數據和指標
（一）報告期主要財務數據和指標
項目
2012年
1-6月
2011年
1-6月
本期比上
年同期增減
（%）
2010年
1-6月
營業收入（千元）
4,772,015
3,490,782
36.70
2,563,140
營業利潤（千元）
2,699,652
1,944,094
38.86
1,449,040
利潤總額（千元）
2,695,314
1,947,378
38.41
1,451,928
歸屬於公司股東的淨利潤（千元）
2,183,972
1,589,297
37.42
1,197,109
歸屬於公司股東的扣除非經常性損益
的淨利潤（千元）
2,187,139
1,586,834
37.83
1,193,828
投資收益（千元）
287,479
63,289
354.23
166,620
營業外收支淨額（千元）
-4,338
3,284
-232.10
2,888
經營活動產生的現金流量淨額（千元）
10,553,181
14,459,214
-27.01
21,555,330
現金及現金等價物淨增加額（千元）
-1,333,332
6,982,432
-119.10
9,575,239
基本每股收益（元）
0.74
0.54
37.04
0.47
稀釋每股收益（元）
0.74
0.54
37.04
0.47
扣除非經常性損益後的基本每股收益
（元）
0.74
0.53
39.62
0.47
每股經營活動產生的現金流量淨額
（元）
3.55
4.87
-27.10
8.50
加權平均淨資產收益率（%）
9.57
8.11
增加1.46
個百分點
9.46
扣除非經常性損益後的加權平均淨資
產收益率（%）
9.58
8.10
增加1.48
個百分點
9.43
註：每股收益和淨資產收益率按照《《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益
率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）》計算；
非經常性損益項目及金額
（單位：人民幣千元）
非經常性損益項目
金額
營業外收支淨額（淨收入為-）
4,339
所得稅影響額
-1,085
少數股東權益影響額
-87
合計
3,167
（單位：人民幣千元）
項目
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2010年
12月31日
本期末與上
年末增減（%）
總資產
334,280,798
281,791,694
221,492,603
18.63
總負債
310,975,730
259,987,425
202,522,204
19.61
歸屬於公司股東的所有者權益
23,127,059
21,643,765
18,833,743
6.85
歸屬於公司股東的每股淨資產（元）
7.79
7.29
7.32
6.85
（二）報告期貸款損失準備情況
（單位：人民幣千元）
計提方法
未來現金流量折現法
期初餘額
2,601,135
本期計提
478,824
本期轉出
-
本期核銷
-15,827
本期收回以前年度核銷
-
折現轉回
-4,169
期末餘額
3,059,963
（三）截止報告期末前三年重要財務數據
（單位：人民幣千元）
項目
2012年6月30日
2011年12月31日
2010年12月31日
存款總額
208,163,506
166,424,285
139,724,328
其中：
企業活期存款
70,060,127
62,432,060
59,359,385
企業定期存款
102,847,081
80,395,930
61,716,182
儲蓄活期存款
11,822,056
7,735,542
6,190,026
儲蓄定期存款
23,106,713
15,619,113
12,359,405
貸款總額
117,321,251
102,804,969
83,891,660
其中：
正常貸款
116,438,968
102,002,103
83,081,228
不良貸款
882,283
802,866
810,432
同業拆入
12,168,973
9,477,617
6,318,314
貸款損失準備
3,059,963
2,601,135
1,902,192
（四）截止報告期末前三年補充財務指標
主要指標（%）
標準值
2012年6月30日
2011年12月31日
2010年12月31日
期末
平均
期末
平均
期末
平均
資產利潤率
-
1.42
1.42
1.29
1.32
1.25
1.38
資本利潤率
-
19.51
19.10
15.87
16.14
14.97
18.04
淨利差
-
2.34
-
2.42
-
2.42
-
淨息差
-
2.61
-
2.66
-
2.55
-
資本充足率
≥8
13.34
13.50
14.96
13.05
14.63
12.20
核心資本充足率
≥4
10.42
10.58
11.76
11.65
13.75
11.25
不良貸款率
≤15
0.75
0.74
0.78
0.84
0.97
1.05
存貸款比
例
人民幣
-
56.67
57.57
61.51
59.06
59.35
59.01
外幣
-
42.57
60.58
86.78
96.70
178.28
153.43
資產流動
性比例
人民幣
≥25
38.44
37.42
39.21
40.97
40.24
37.92
外幣
≥60
18.09
21.33
15.72
46.80
36.31
56.39
拆藉資金
比例
拆入資金
≤4
5.90
5.66
5.74
3.96
4.51
3.49
拆出資金
≤8
4.90
4.65
5.26
3.58
1.57
1.19
利息回收率
-
99.31
99.24
99.40
99.23
99.05
98.44
單一最大客戶貸款比例
≤10
2.48
2.49
2.28
2.90
3.10
4.37
最大十家客戶貸款比例
≤50
19.38
19.22
18.97
23.68
25.18
35.10
撥備覆蓋率
-
346.82
344.74
323.98
283.75
234.71
210.94
成本收入比
-
27.12
27.76
30.97
30.00
30.46
27.91
正常類貸款遷徙率
-
1.03
-
1.02
-
2.03
-
關注類貸款遷徙率
-
1.90
-
6.00
-
10.15
-
次級類貸款遷徙率
-
2.30
-
2.34
-
44.57
-
可疑類貸款遷徙率
-
2.93
-
3.57
-
3.84
-
（五）前三年資本充足情況
（單位：人民幣千元）
項目
2012年6月30日
2011年12月31日
2010年12月31日
資本淨額
25,578,772
25,498,109
19,074,417
其中：核心資本淨額
19,982,381
20,038,319
17,922,562
附屬資本淨額
6,415,393
6,203,274
1,605,906
扣減項
1,638,004
1,486,968
908,101
加權風險資產淨額
187,586,006
168,253,765
127,789,456
核心資本充足率（%）
10.42
11.76
13.75
資本充足率（%）
13.34
14.96
14.63
（六）報告期利潤表附表
報告期利潤
加權平均
淨資產收益率（%）
每股收益（元）
基本每股收益
稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨利潤
9.57
0.74
0.74
扣除非經常性損益後歸屬於公司
普通股股東的淨利潤
9.58
0.74
0.74
三、銀行業務數據
（一）分支機構基本情況(母公司)
序號
機構名稱
地址
機
構
數
員工數（人）
總資產（千元）
1
總行
南京市白下區淮海路50號
1
668
102,313,945
2
總行營業部
南京市白下區淮海路50號
1
53
15,028,594
3
城南支行
南京市江寧區金盛路1號
9
188
10,753,482
4
城東支行
南京市玄武區中山門大街
99-1號
7
174
10,559,033
5
雞鳴寺支行
南京市玄武區成賢街119-1
號
8
186
12,585,642
6
洪武支行
南京市玄武區洪武北路125
號
8
169
8,796,159
7
新街口支行
南京市白下區漢中路89-4
號
8
190
9,880,133
8
城西支行
南京市鼓樓區江東北路93
號
6
128
6,521,427
9
城北支行
南京市鼓樓區湖北路85號
6
162
8,979,322
10
熱河支行
南京市下關區熱河路50號
7
167
10,628,892
11
泰州分行
泰州市五一路80號
6
181
9,843,319
12
上海分行
上海市徐家匯路518號
8
344
31,853,186
13
無錫分行
無錫市人民中路220號
5
213
18,287,973
14
北京分行
北京市西城區金融大街10
號
5
239
28,852,840
15
南通分行
南通市躍龍路71號
4
164
10,863,729
16
杭州分行
杭州市下城區鳳起路432號
金都傑地大廈
2
158
13,758,950
17
揚州分行
揚州市江陽中路433號金天
城大廈
2
114
8,056,583
18
蘇州分行
蘇州工業園區時代廣場24
幢A座
1
126
13,238,055
19
合計
-
94
3,624
330,801,264
（二）信貸資產五級分類及貸款損失準備情況
1、信貸資產五級分類及各級貸款損失準備金
報告期末，公司貸款損失準備金餘額總計30.59億元，準備金覆蓋率為346.82%。
（單位：人民幣千元）
五級分類
2012年6月30日
佔比與上年同期增減
比例（百分點）
貸款金額
佔比（%）
正常類
112,850,553
96.19
-0.09
關注類
3,588,415
3.06
0.19
次級類
479,948
0.41
0.06
可疑類
344,146
0.29
-0.14
損失類
58,189
0.05
-0.02
貸款總額
117,321,251
100.00
截至報告期末公司不良貸款率0.75%，較年初下降0.03個百分點；不良貸款餘額
8.82億，較年初增加0.79億元。公司採取如下措施進行壓縮：
（1）對不良資產進行管理和督促清收處置，並對南京地區不良資產集中清收處置。
同時，對關注-資產提前參與介入，實現風險關口前移。
（2）抓重點，集中專業人員催收，積極推進大額不良的化解。對於較難清收的部
分個人類不良貸款進行批量外包清收，效果顯著。
（3）每戶不良資產均責任到人，通過電話催收、上門催收、發放律師函、訴訟催
收、債務重組等多種手段進行壓縮化解。
（三）貸款投放前十位的行業及相應比例情況
（單位：人民幣千元）
行業
2012-6-30
2011-12-31
貸款金額
比例（%）
貸款金額
比例（%）
製造業
24,624,664
20.99
21,332,267
20.75
租賃和商務服務業
17,457,770
14.88
18,157,968
17.66
批發和零售業
15,992,763
13.63
14,340,390
13.95
建築業
7,249,422
6.18
5,988,800
5.83
房地產業
7,027,956
5.99
5,903,163
5.74
教育
4,001,689
3.41
3,683,403
3.58
交通運輸、倉儲和郵政業
2,830,054
2.41
2,376,758
2.31
水利、環境和公共設施管理業
2,342,925
2.00
1,848,075
1.80
電力、煤氣和水的生產和供應業
1,893,400
1.61
1,675,500
1.63
信息傳輸、計算機服務和軟體業
1,210,681
1.03
994,982
0.97
合計
84,631,324
72.13
76,301,306
74.22
（四）貸款投放按地區分布情況
2012年上半年，公司在南京地區貸款餘額為 545.80 億元，較上年末增加51.67
億元，佔全部貸款餘額的 46.52%，較上年末下降 1.55 個百分點；公司在南京以外地
區貸款餘額為 627.41 億元，較上年末增加 93.49 億元。
（單位：人民幣千元）
地區分布
2012-6-30
2011-12-31
餘額
比例（%）
餘額
比例（%）
江蘇地區
89,965,009
76.68
79,032,451
76.87
其中：南京地區
54,579,932
46.52
49,413,308
48.07
上海地區
11,889,443
10.14
10,795,772
10.50
北京地區
10,231,501
8.72
9,124,348
8.88
浙江地區
5,235,298
4.46
3,852,398
3.75
合計
117,321,251
100.00
102,804,969
100.00
（五）貸款投放按擔保方式分布情況
（單位：人民幣千元）
擔保方式
2012-6-30
2011-12-31
餘額
比例（%）
餘額
比例（%）
信用貸款
17,145,023
14.61
15,278,279
14.86
保證貸款
54,425,228
46.39
48,875,420
47.54
抵押貸款
31,446,826
26.81
29,133,803
28.34
質押貸款
14,304,174
12.19
9,517,467
9.26
貸款和墊款總額
117,321,251
100.00
102,804,969
100.00
（六）前十名客戶貸款情況
報告期末，公司前十大客戶貸款餘額為49.58億元，佔期末貸款總額的4.23%，佔
期末資本淨額的19.38%。
（單位：人民幣千元）
客戶名稱
貸款金額
佔貸款總額比例（%）
佔資本淨額比例（%）
客戶A
635,000
0.54
2.48
客戶B
571,500
0.49
2.23
客戶C
526,000
0.45
2.06
客戶D
500,000
0.43
1.96
客戶E
500,000
0.43
1.96
客戶F
500,000
0.43
1.96
客戶G
490,000
0.42
1.91
客戶H
420,000
0.35
1.64
客戶I
415,000
0.35
1.62
客戶J
400,000
0.34
1.56
合計
4,957,500
4.23
19.38
（七）重組貸款、逾期貸款情況
（單位：人民幣千元）
期初金額
佔比（%）
期末金額
佔比（%）
重組貸款
537,500
0.52
402,437
0.34
逾期貸款
502,255
0.49
757,309
0.65
（八）主要貸款類別、日平均餘額及平均利率情況
（單位：人民幣千元）
類別
平均餘額（含貼現/不含貼現）
平均貸款年利率（含貼現/不含貼現）
（%）
貸款
107,845,230/99,345,110
7.33/7.21
其中：一年以內短
期貸款
65,685,351/57,185,231
7.56/7.39
中長期貸款
42,159,879
6.98
（九）主要存款類別、月度平均餘額及年均存款利率情況
類別
平均餘額(千元)
平均存款年利率（%）
企業活期存款
60,253,761
0.89
企業定期存款
80,836,222
3.71
儲蓄活期存款
8,637,168
0.84
儲蓄定期存款
18,359,807
3.41
通知存款
5,244,705
1.38
合計
173,331,663
2.48
（十）報告期所持金融債券類別和金額
（單位：人民幣千元）
類別
金額
交易性金融資產
3,564,844
可供出售金融資產
9,549,095
持有至到期投資
2,751,818
（十一）重大金融債券的情況
（單位：人民幣千元）
債券種類
面值
到期日
利率（%）
02記帳式
560,000
2012.12.10
4.6
07記帳式
620,000
2012.8.23-2017.12.28
4.13-5.86
08記帳式
1,630,000
2013.4.8-2028.6.10
3.99-5.8
09記帳式
300,000
2029.12.22
4.7
11記帳式
4,980,000
2014.1.18-2021.10.26
3.58-4.87
12記帳式
6,310,000
2015.3.21-2022.6.25
3.83-5.1
合計
14,400,000
-
-
（十二）應收利息情況
（單位：人民幣千元）
項目
期初餘額
本期增加
本期收回
期末餘額
應收利息
1,960,648
8,158,495
7,894,911
2,224,232
（十三）逾期未償債務情況
報告期末，公司無逾期未償債務情況。
（十四）待處理抵債資產情況
待處理抵債資產按項目列示如下：
（單位：人民幣千元）
類別
2012-6-30
2011-12-31
金額
計提減值準備金額
金額
計提減值準備金額
房產
21,048
200
21,048
200
其他
9,081
7,214
9,081
7,214
合計
30,129
7,414
30,129
7,414
（十五）可能對財務狀況與經營成果造成重大影響的表外項目餘額及其重要情況
（單位：人民幣千元）
項目
2012-6-30
2011-12-31
信用承諾
99,037,386
79,493,268
其中:不可撤消的貸款承諾
5,631,715
6,718,512
銀行承兌匯票
63,250,505
39,042,435
開出保函
8,514,120
6,737,253
開出信用證
7,231,793
9,441,540
同業代付
13,404,991
16,661,388
未使用的信用卡額度
1,004,262
892,140
租賃承諾
959,613
823,924
出質資產
32,416,351
21,640,068
資本性支出承諾
220,786
225,929
（十六）持有的衍生金融工具情況
（單位：人民幣千元）
類別
合約/名義金額
公允價值
資產
負債
利率掉期合約
12,630,000
57,849
60,791
貨幣掉期合約
2,346,119
5,235
2,841
貨幣遠期
3,093,001
10,697
8,723
利率期權
335,000
-
-
合計
18,404,120
73,781
72,355
（十七）報告期委託理財、各項代理、存管等業務的開展和損益情況
截至報告期末，公司共發行理財產品572.42億元，目前所有理財產品運行情況良
好，配置資產產生的收益均能覆蓋理財產品成本，且無風險事件發生。因理財業務而實
現的中間業務收入共計人民幣8687萬元，比2011年度同期增長104.26%。
（十八）集團客戶授信業務風險管理情況
公司對集團客戶授信業務風險管理採用以下原則：
1、 統一原則。即公司對集團客戶授信實行統一管理，集中對集團客戶授信進行風
險管控。
2、 適度原則。即公司根據授信客戶風險大小和自身風險承擔能力，合理確定集團
客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。公司對單一集團客戶授信餘額不得超過我行
資本淨額的15%。
3、預警原則。即公司根據集團客戶的各項預警信息，及時防範和化解集團客戶的
授信風險。
集團客戶應按照「統一管理、分工負責、協同配合」的管理原則，建立主管機構、
協管機構協同管理的機制。集團客戶按照不同的分類實行差別管理，一類集團客戶由主
管機構牽頭，協管機構協同管理，二類集團客戶比照單一客戶管理。
（十九）公司面臨的各種風險及相應對策
1、信用風險
報告期內，公司持續加強信用風險管理，至報告期末不良貸款餘額為8.82億元，
不良貸款率降至0.75%，較年初下降0.03個百分點。公司各項授信集中度、貸款集中度
和關聯度指標均符合監管要求。重點在以下方面加強信用風險管理：
（1）制定信貸政策，完善相關配套機制。一制定了《2012年度信貸政策》，細化行
業、客戶、產品、擔保方式、期限、定價等政策；二制定了2012年度授權、限額和經
濟資本考核方案，重點支持小微企業和個貸業務等公司戰略業務的發展，進一步強化對
房地產、平臺、光伏、船舶、鋼貿、建築業、六大產能過剩等行業的風險管控。
（2）啟動並基本完成小微企業核心風險管控技術項目。一明確小微企業客戶細分
標準；二建立規範化小企業授信業務流程；三提升小微企業系統支持力度。
（3）推行授信業務平行作業。推進分行平行作業試點工作，進一步優化平行作業
的制度與流程，細化制定風險經理操作規範，完成風險經理人員配備和崗前培訓，在南
京地區推行小企業和個人經營性貸款平行作業。
（4）強化風險排查和預警預報。一組織開展重點行業和客戶的全面風險排查，開
展房地產開發貸款的專項審計；二明確重點行業及客戶的授信準入標準和退出標準，強
化名單制管理和持續監控，完成重點領域退出客戶名單梳理；三組織開展信貸資產質量
偏離度檢查，客觀反映信貸資產的真實質量。
（5）推進信用風險管理系統建設。一完成信貸系統二期上線，；二完成對公ECIF
系統上線；三啟動個貸專家決策輔助系統建設；四優化對公信貸一期系統。
2、市場風險及對策
報告期內，公司重點在以下方面加強市場風險管理：
（1）深化市場風險管理垂直體系建設。一開展金融市場業務現有制度體系的梳理；
二加強前臺交易環節的合規管理；三持續開展市場風險監測報告工作；四持續完善金融
市場業務創新機制，加強創新型業務和複雜結構性產品的論證和風險分析。
（2）推動和規範業務發展，加強授權與限額管理。一制定了2012年度金融市場業
務授權方案；二制定了2012年度市場風險限額體系；三對業務風險和限額執行情況開
展定期監測報告。
（3）持續開展市場風險的系統建設，提高風險計量能力。持續開展資金交易與風
險管理系統建設，完善業務定價、風險計量、風險報表等功能。
3、操作風險及對策
報告期內，公司圍繞操作風險管理主要開展了以下工作：
（1）進一步加強人員操作風險管理。一組織開展綜合櫃員、客戶經理、中高層管
理人員專業培訓；二強化案防基礎管理工作，制定了《2012年度長效機制建設規劃實施
方案》、《2012年度案件防控和廉潔從業承諾書》，召開了《內控和案防工作會議》，規範
員工執業行為，不斷提高案防意識；三加強檢查監督工作，制訂了《2012年度內控檢查
計劃》、《2012年全面風險排查方案》，組織各分、支行開展風險排查工作；四強化問責
管理，定期開展對不良貸款、違規事項等問責處理。
（2）進一步加強信息科技系統操作風險管理。一開展了2011年度、2012年1季
度信息科技非現場監管報表及年度報告報送工作；二加強制度建設，制定了《移動終端
設備管理辦法》，修訂了《計算機信息系統安全管理辦法》等；三對電子銀行開展全面
評估與整改；四制定了《數據安全管理規範》（試行），規範數據資源分類、部門角色以
及流程與職責，同時開展自查；五加強業務連續性管理，修訂了《重要信息系統突發事
件應急處置預案》，結合《銀監會信息系統現場檢查指南》，確定了業務連續性檢查方案。
（3）進一步加強流程操作風險管理。一制定（修訂）了《規章制度管理辦法》和
《規章制度作業指導書》；二制定了《2012年度制度制定計劃》，各分行根據自身情況制
定各自製度制定計劃；三強化分行制度體系建設，各分行根據各自地域特點逐步完善各
類經營管理制度；四結合GRC系統建設，設計完善內控體系文件框架，全面推進內控制
度建設。
（4）進一步加強外部事件操作風險管理。一加強業務連續性管理。依據《商業銀
行業務連續性監管指引》，擬定了《業務連續性管理體系建設方案》；二制定（修訂）了
《惡性案件應急處置預案》、《突發金融風險事件報告與應急處置預案》；三持續加強營
業網點安全管理，提高營業網點安全防範能力；四實施計算機系統、安全保衛等應急預
案演練，提升公司應急響應與處置能力。
4、流動性風險及對策
報告期內，公司重點在以下方面加強流動性風險管理：
（1）完善資產負債與流動性風險管理系統。一繼續完善資產負債與流動性風險管理
系統，實現了對流動性風險進行實時、動態、涵蓋表內外業務的計量和監測；二加強系
統使用，提高風險監測頻率，加強主動預測和事前管理，推動公司逐步向主動型資產負
債管理轉變。
（2）加強流動性風險識別、計量、監測、預警和報告工作。一加強流動性風險預測
與監測；二定期開展流動性風險監測報告和壓力測試工作；三完善流動性風險限額體系，
定期開展流動性風險限額執行情況的監測報告；四關注各項流動性指標的變化，積極調
整資產負債期限結構；五關注貨幣市場流動性環境與利率環境，加強市場預測。
（3）加強日常流動性管理，提升頭寸管理水平 。一持續加強頭寸管理，嚴格執行
大額資金上報制度；二對異地分行資金頭寸進行限額管理，確保流動性安全。
5、法律與合規風險及對策
報告期內公司採取以下控制措施，防範可能出現的法律與合規風險：
（1）進一步加強合規管理工作。一修訂了《積分管理辦法》、《積分標準》；二發布
了《2012年度積分結果運用方案》，擴大積分標準覆蓋範圍；三依託GRC系統，開發上
線積分管理模塊，通過該系統發布積分標準、登載及查詢積分，實現積分管理的系統化
操作。
（2）持續加強合同法律風險管理。一完善格式合同體系，新增各類格式合同25份，
修訂各類格式合同15份，對單務格式法律文件進行全面梳理和整合，新增部分單務格
式法律文件；二在非格式合同管理上，持續開展合同法律審查管理工作，有效控制與防
範合同法律風險。
（3）持續開展管理制度及創新業務合規論證與審查工作。
（4）持續推進授權管理工作，完成2012年度基本授權及轉授權工作。
（5）持續開展法律與合規培訓工作。
（6）持續加強關聯交易管理。一完成2012年度關聯交易預計額度的申報工作；二
開發上線關聯交易管理系統，實現全行關聯交易的數據管理及監控由線下手工統計到線
上系統自動獲取的轉變。
6、信息科技風險及對策
報告期內，公司圍繞信息科技風險管理主要開展以下工作：
（1）加強制度建設。一制定了《移動終端設備管理辦法》；二修訂了《計算機信息
系統安全管理辦法》、《重要信息系統突發事件應急處置預案》和《計算機網絡管理辦法》；
三發布了《關於規範系統數據修改流程的通知》。
（2）強化電子銀行安全。一根據《關於九家銀行機構網銀、網站系統滲透性測試
情況的通報》等監管要求，對電子銀行開展全面評估與整改；二修訂了應急預案和應急
操作手冊。
（3）推進數據安全。制定了《數據安全管理規範》（試行），規範數據分類、相關
部門角色、流程與職責等，同時開展自查。
（4）梳理加密機臺帳。一制定了《2012年加密機臺帳》，詳細記錄加密機的名稱、
IP位址、機櫃位置、用途等；二考慮將「貸記卡加密機」整合入「銀聯加密平臺」；三
明確職責。
（5）加強檢查控制。按照《商業銀行業務連續性監管指引》與《銀監會信息系統
現場檢查指南》要求，確定業務連續性檢查方案。
（6）清點安全設備維保現狀，建立運維長效機制。
7、聲譽風險及對策
公司始終高度重視聲譽風險管理，將聲譽風險管理納入公司全面風險管理體系，報
告期內公司持續完善管理體系，健全工作機制，把握工作重點，有序推進聲譽風險管理
的各項工作，全年未發生聲譽風險事件。為防範可能出現的聲譽風險，公司主要從以下
方面開展了積極有效的工作：
（1）持續完善聲譽風險管理體系，加強聲譽風險應急管理，建立聲譽風險應急處
置預案，進一步完善了聲譽風險管理體系。
（2）加大管理力度，有效監控與防範聲譽風險。強化雙線監測，完善輿情監測網
絡；強化輿情研判，積極開展輿情應對；強化輿論引導，加大正面宣傳力度；強化專題
培訓，提高媒體應對能力；強化媒體維護，建立良好合作關係。
（3）積極應對，持續加強客戶投訴管理。明確責任，完善投訴管理組織體系；加
強溝通，做好客戶投訴化解工作；完善機制，加強客戶投訴後續管理；強化考核，提高
員工客戶服務意識；查找差距，切實提升客戶服務水平。
（二十）公司內部控制的完整性、合理性及有效性和內部控制制度的執行情況
公司按照「內控優先、制度先行」的審慎經營原則，在不斷擴大資產規模、豐富業
務品種的同時，始終注重內控制度體系建設，建立與公司性質、規模、複雜程度相適應
的內控制度體系。制定《內控管理大綱》構建內部控制體系基本框架，確立內部控制目
標、政策和原則，明確內控環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五個要
素的原則要求，同時明確主要業務、事務管理控制規範。持續更新、完善《內控體系文
件框架及清單》，形成較為科學、嚴密的內部控制制度體系。同時按照《規章制度管理
辦法》、《規章制度作業指導書》的要求，進一步規範了制度的起草、審查、審批和頒布
等管理環節。
報告期內，公司圍繞制度建設做了以下工作：
一是構建內部控制體系基本框架，規範制度管理。制定《內控管理大綱》，構建內
部控制體系基本框架，明確主要業務、事務管理控制規範。
二是加強制度制定計劃管理。制定《2012年度制度制定計劃》， 明確2012年總行
級制度制定計劃，共計110項，涉及公司、個人、小企業等17個條線管理部門，基本
涵蓋了全行各業務事務領域，有效提高了制度建設的前瞻性與計劃性，並依託GRC系統，
動態調整、跟蹤落實各項制度的制定情況。同時，各分行根據自身情況制定各自製度制
定計劃。
三是加強內控體系文件框架管理。按照《內控體系文件框架及清單》，組織各部門、
各分行對規章制度進行梳理、確認和頒行，截至6月末共制定頒行內控體系文件555個
（總行176個，分行379個），同時根據頒布的制度情況每日更新「GRC系統」內控制度
模塊內容，每周更新維護《內控體系文件框架及清單》，不斷增強制度的時效性。
四是規範外法內化管理。制定頒行了《南京銀行外法內化管理辦法》，界定了公司
外法內化工作職責，規範了外規收集、分析、歸檔、解讀、轉化、控制等各環節，明確
了外法內化相關管理要求，有效規範和加強了合規管理工作。
五是進一步規範制度管理。制定（修訂）了《規章制度管理辦法》和《規章制度作
業指導書》，明確了各內控體系文件的種類、層級效力、管理流程及管控要求，建立了
統一、標準的制度模板，規範了制度起草、審查、審批、解釋等流程，進一步完善了公
司內部「立法法」。
六是強化規章制度時效性管理。組織對因外規變動而失去依據、因業務發展而不適
應目前管理要求、以及因事項已由新文件規範的規章制度進行了系統清理，集中廢止制
度55項。
第三節 股本變動及股東情況
一、股本變動情況表
（單位：股）
本次變動前
本次變
動增減
本次變動後
數量
比例（%）
數量
比例（%）
一、有限售條件股份
0
0
0
0
0
二、無限售條件流通股份
2,968,933,194
100
0
2,968,933,194
100
人民幣普通股
2,968,933,194
100
0
2,968,933,194
100
其他
0
0
0
0
0
三、股份總數
2,968,933,194
100
0
2,968,933,194
100
二、股東情況
（一）股東總戶數
報告期末，公司股東總戶數為158,156戶。
（二）前十名股東持股情況
（單位：股）
報告期末股東總數
158,156戶
前十名股東持股情況
股東名稱
持股比
例（%）
持股總數
報告期
內增減
質押或凍結
的股份數量
南京紫金投資集團有限責任公司
13.62
404,420,338
6,067,837
116,434,346
BNP PARIBAS
12.68
376,520,789
0
0
南京新港高科技股份有限公司
11.23
333,450,000
0
266,000,000
中國石化財務有限責任公司
1.17
34,708,274
-480,000
3,695,480
南京金陵製藥（集團）有限公司
1.14
33,800,000
0
3,716,034
中國太平洋人壽保險股份有限公司－
分紅－個人分紅
1.13
33,455,719
2,499,410
0
江蘇省國信資產管理集團有限公司
1.12
33,165,967
1,267,217
0
南京紡織產業(集團)有限公司
1.09
32,256,571
0
3,573,109
中國工商銀行－易方達價值成長混合
型證券投資基金
0.94
28,000,000
-899,640
0
北京國際信託有限公司－銀馳9號證券
投資資金信託
0.66
19,700,000
-81,753
0
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱
持有無限售條件股份的數量
股份種類
南京紫金投資集團有限責任公司
404,420,338
人民幣普通股
BNP PARIBAS
376,520,789
人民幣普通股
南京新港高科技股份有限公司
333,450,000
人民幣普通股
中國石化財務有限責任公司
34,708,274
人民幣普通股
南京金陵製藥（集團）有限公
司
33,800,000
人民幣普通股
中國太平洋人壽保險股份有限
公司－分紅－個人分紅
33,455,719
人民幣普通股
江蘇省國信資產管理集團有限
公司
33,165,967
人民幣普通股
南京紡織產業(集團)有限公司
32,256,571
人民幣普通股
中國工商銀行－易方達價值成
長混合型證券投資基金
28,000,000
人民幣普通股
北京國際信託有限公司－銀馳
9號證券投資資金信託
19,700,000
人民幣普通股
上述股東關聯關係或一致行動的
說明
截止報告披露日，公司未接到上述流通股股東關於相互之間形
成《上市公司收購管理辦法》中所規定的「一致行動人」的任
何通知；上述流通股股東之間不存在《公司法》上的關聯關係。
註：2008年12月3日，國務院國有資產監督管理委員會國資產權[2008]1304號《關於南京銀行股
份有限公司國有股東所持股份無償劃轉有關問題的批覆》和2009年6月2日，中國銀行業監督管理
委員會銀監復[2009]161號《中國銀監會關於南京銀行股權轉讓有關事宜的批覆》，同意南京市國有
資產投資管理控股（集團）有限責任公司（下稱「國資集團」）持有的南京銀行245,140,000股（按
2010年6月8日股東登記日送股後為318,682,000股），無償劃轉給其獨資子公司南京紫金投資集
團有限責任公司（下稱「紫金公司」）。
南京市國資集團實際劃轉給紫金公司212,344,349股股份（按2010年6月8日股東登記日送股
後現為276,047,654股），尚餘32,795,651股（按2010年6月8日股東登記日送股後為42,634,346
股）待南京市國資集團根據《財政部 國資委 證監會 社保基金會關於印發國有股充實全國社會保障基金實施辦法>的通知》採用其他方式履行其轉持義務之後劃轉，目前正在
履行相關審批程序。2010年配股後，國資集團持股42,634,346股，佔比1.44%；紫金公司持股持有
355,718,155股，佔比11.98%。
報告期內，紫金公司增持本公司股票6,067,837股，佔比0.2%。現紫金公司已更名為南京紫金
投資集團有限責任公司，詳見公司7月5日發布的公告「南京銀行股份有限公司關於公司大股東名
稱變更的公告」。（中國證券報A26版、上海證券報B28版及上海證券交易所網站）
（三）控股股東及實際控制人簡介
公司無控股股東和實際控制人。持有公司股權5%以上的股東有：
名稱
法人代表
法人股東
成立日期
業務性質
註冊資本
南京紫金投資
集團有限責任
公司
王海濤
2012年6
月26日
一般經營項目；實業投資；資產管理；財
務諮詢、投資諮詢
10億元
BNP PARIBAS
Baudouin
PROT
2000年5
月23日
零售銀行業務、公司金融、證券、保險、
資金交易以及基金管理等
25.07億歐元
南京新港高科
技股份有限公
司
徐益民
1992年7
月4日
高新技術產業投資、開發；市政基礎設施
建設、投資及管理（市政公用工程施工總
承包二級）；土地成片開發；建築安裝工
程；商品房開發、銷售；物業管理；自有
房屋租賃；工程設計；諮詢服務；汙水處
理、環保項目建設、投資及管理
5.16億元
第四節 董事、監事、高級管理人員及員工情況
一、董、監事和高級管理人員基本情況
姓 名
職務
性
別
年
齡
任期起止日期
（年/月）
年初持股數量（股）
報告期末持股數量（股）
林 復
董事長
男
56
2011/05－2014/05
195,000
195,000
夏 平
董事
男
49
2011/05－2014/05
4,712
4,712
行長
2011/06－2014/06
周小祺
董事
男
56
2011/05－2014/05
390,000
390,000
副行長
2011/06－2014/06
王海濤
董事
男
51
2011/05－2014/05
58,500
58,500
徐益民
董事
男
50
2011/05－2014/05
0
0
艾飛立
董事
男
55
2011/05－2014/05
0
0
洪正貴
董事
男
57
2011/05－2014/05
0
0
晏仲華
董事
男
60
2011/05－2014/05
156,000
156,000
顏 延
獨立董事
男
40
2011/05－2014/05
0
0
範卿午
獨立董事
男
49
2011/05－2014/05
0
0
張援朝
獨立董事
男
60
2011/05－2014/05
0
0
範從來
獨立董事
男
50
2011/05－2014/05
0
0
朱增進
獨立董事
男
48
2012/05－2014/05
0
0
禹志強
監事長
男
58
2012/04－2014/05
195,000
195,000
餘新平
外部監事
男
55
2011/05－2014/05
0
0
季文章
外部監事
男
67
2011/05－2014/05
0
0
趙 嵐
監事
女
50
2011/05－2014/05
0
0
王惠榮
監事
男
61
2011/05－2014/05
0
0
朱 峰
監事
男
46
2011/05－2014/05
142,513
142,513
張偉年
監事
男
42
2011/05－2014/05
0
0
陳敬民
副行長
男
50
2011/06－2014/06
390,000
390,000
魏海諾
副行長
男
50
2011/06－2014/06
0
0
束行農
副行長
男
49
2011/06－2014/06
181,087
181,087
朱 鋼
副行長
男
44
2012/02－2014/06
181,088
181,088
周文凱
副行長
男
44
2012/02－2014/06
65,000
65,000
劉恩奇
財務負責人
男
48
2012/04－2014/06
0
0
湯哲新
董事會秘書
男
51
2011/06－2014/06
184,695
184,695
二、董事、監事、高級管理人員新聘或解聘情況
1、公司原監事長宋幗芸女士由於年齡原因，於2012年4月向公司及監事會提交辭
呈，辭去監事、監事長，公司監事會予以受理。
2、公司董事禹志強先生於第六屆第八次董事會後提出辭呈，辭去公司董事、副行
長和財務負責人，公司董事會予以受理。
3、依據《公司章程》規定的監事選任程序，第六屆監事會職工監事候選人禹志強
先生經公司四屆三次工會代表大會選舉通過。公司第六屆監事會第四次會議推選禹志強
先生為監事長，待監管部門資格審核。
4、2012年2月21日，公司第六屆董事會第六次會議聘任朱鋼先生、周文凱先生為
公司副行長。
5、2012年4月27日，公司第六屆董事會第八次會議聘任劉恩奇先生為公司財務總
監，待監管部門資格審核。
6、2012年5月29日，公司2011年度股東大會補選朱增進先生為公司獨立董事。
三、公司員工情況
截止報告期末，公司在職員工為3,624人。其中管理人員776人，佔 21.41 %；業
務人員2,786人，佔76.88%；技術人員62人，佔1.71%。員工中博、碩士研究生學歷
422人，佔11.64%；大學本科學歷2,298人，佔63.41%；大專、中專學歷及以下904
人，佔24.94%。
第五節 董事會報告
一、財務狀況討論與分析
（一）主要財務指標增減變動幅度及原因
（單位：人民幣千元）
主要財務指標
2012年6月30日
較上年度期末（%）
主要原因
總資產
334,280,798
18.63
貸款及逆回購業務增加
總負債
310,975,730
19.61
存款增加
歸屬於上市公司股東
的所有者權益
23,127,059
6.85
未分配利潤增加
主要財務指標
2012年1月至6月
較上年同期（%）
主要原因
營業收入
4,772,015
36.70
利息淨收入及投資收益增
加
營業利潤
2,699,652
38.86
營業收入增加
淨利潤
2,201,477
37.73
營業利潤增加
（二）比較式會計報表中變化幅度超過30%以上項目的情況
（單位：人民幣千元）
主要會計項目
報告期末或
報告期
增減幅度
（%）
主要原因
存放同業款項
28,489,614
36.56
存放境內同業款項增加
交易性金融資產
11,698,934
67.25
金融債券持有增加
買入返售金融資產
53,273,759
30.46
買入返售票據業務增加
其他資產
473,637
96.93
結算掛帳增加
應交稅費
533,063
-30.25
待繳稅款減少
應付利息
2,495,264
42.71
存款增加、計提存款利息增加
其他負債
1,579,006
71.23
資金清算掛帳增加
利息收入
8,158,495
42.91
貸款、存放同業及債券利息收入增加
利息支出
4,314,016
63.21
客戶存款利息支出增加
手續費及佣金收入
506,705
39.09
代理、結算等中間業務服務增加
投資收益
287,479
354.23
債券差價收入增加，聯營公司利潤增長
公允價值變動損失
137,235
22887.44
交易性債券市值上升
營業稅金及附加
309,708
36.78
利息及手續費收入等應稅收入增加
資產減值損失
468,205
66.29
貸款增加、行業風險增加
所得稅費用
493,837
41.52
應稅總額增加
淨利潤
2,201,477
37.73
利潤總額增加
其他綜合收益
190,002
363.64
可供出售債券市值上升
二、經營情況
（一）主營業務範圍
公司經營範圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；
辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府
債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；提供信用證
服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；經中國銀行業監督管理
委員會批准的其他業務。
（二）報告期內總體經營情況分析
報告期內，外部形勢發生深刻變化，經濟增長持續放緩，產業結構調整壓力加大，
利率市場化進程不斷加快。面對新的形勢和挑戰，公司科學把握銀行業發展方向，按照
年初確定的年度目標任務，紮實推進各項工作：各項業務平穩較快增長，風險控制不斷
加強，資產質量保持穩定，經營效益穩步提升，經營管理呈現良好態勢，轉型發展持續
深化。
業務規模平穩增長。截至報告期末，資產總額3342.81億元，較年初增加524.89
億元，增幅18.63%；貸款餘額1173.21億元，較年初增加145.16億元，增幅14.12%；
存款餘額2081.64億元，較年初增加417.39億元，增幅25.08%。
資產質量總體穩定。報告期內，公司面對嚴峻的外部挑戰，積極應對，資產質量總
體穩定。報告期末不良資產餘額8.82億元，不良率0.75%，較年初下降0.03個百分點。
經營效益穩步提升。報告期內，實現利潤總額26.95億元，同比增長38.42%；歸
屬於母公司的淨利潤21.84億元，同比增長37.42%；年化資本利潤率19.51%，較年初
上升3.64個百分點；年化資產利潤率1.42%，較年初上升0.13個百分點；且成本控制
良好，報告期末，成本收入比為27.12%。
各項監管指標良好。資本充足率13.34%，核心資本充足率10.42%，撥備覆蓋率
346.82%，撥貸比2.61%，槓桿率為4.67%，流動性覆蓋率>100%，淨穩定資金比例>100%
等監管指標均符合標準。
特色業務優勢顯現。科技金融保持較好先發優勢，推出了「科技精英貸」系列產品，
在南京市科技支行貸款投放中，貸款餘額和客戶數佔比保持市場第一；個人業務呈現較
好態勢，積極推進財富中心建設，確定「鑫梅花」財富管理品牌，完善中高端客戶服務
體系；金融市場業務取得較好收益，市場排名保持前列；電子銀行作用較好發揮，電子
銀行交易替代率69.3%。
機構發展有序開展。報告期內，杭州蕭山支行、北京中關村支行開業，常熟支行、
杭州城北支行、無錫新區支行、上海閘北支行、上海北外灘支行、上海張江支行六家異
地支行獲準籌建，機構戰略布局不斷深入。
轉型創新亮點呈現。小微企業技術打造初見成效，「微鑫技術」——小微企業核心
風險管控平臺的搭建初具成果，C類企業的流程優化、系統改造完成。小企業貸款持續
增長，餘額佔比有所上升；文化金融和綠色金融迅速啟動，推出「鑫動文化」系列產品，
與IFC聯合開展中國能效融資項目； 加快產品創新，通過衍生業務與傳統基礎產品的
整合，適度向客戶推出結構性存款業務，進一步豐富負債產品，滿足高端客戶需求。
（三）主要業務運作情況
1、個人業務
報告期內，個人業務穩步發展。
截止報告期末，儲蓄存款餘額349.29億元，較年初增加115.74億元，增幅49.56%。
個貸餘額175.76億元，較年初增加7.43億元。
積極推進財富中心建設，確定了「鑫梅花」財富管理品牌。截止報告期末，公司中
高端客戶數較年初增加1.92萬戶，佔比1.68%，較年初提升0.51個百分點。
2、公司業務
報告期內，對公存款穩定增長，對公貸款有序投放，貸款結構不斷優化。
截至報告期末，公司對公存款餘額為1729.07億元，比年初增長300.79億元，增
幅21.06%，在各項存款中佔比為83.06%。其中公司對公活期存款為700.60億元，在公
司對公存款中佔比為40.52%。
公司對公貸款總額為997.45億元，比年初增加137.73億元，增幅為16.02%，對公
貸款佔全部貸款的85.02%。
3、中間業務
報告期內，公司投行、理財、國際業務等發展較快，中間業務持續增長，實現淨收
入4.89億元，同比增長41.74%，收入佔比10.25％，較年初上升0.40個百分點。
4、資金業務方面
在充分研究國內外宏觀經濟金融形勢的基礎上，公司抓住了有利的市場時機，本外
幣資金業務總體經營穩健，繼續保持良好發展勢頭，其中本幣債券業務方面進一步鞏固
市場份額，在二季度財政部公布的記帳式國債承銷團2012年第一季度綜合排名位列第
12（城商行中位列第一），此外還蟬聯交易商協會公布的銀行間市場年度優秀做市商稱
號，在2011年度銀行間市場表彰大會上獲得 「最佳交易規範會員獎」。
5、其他業務方面
投行業務，以定向工具為突破口，快速拓展主承銷業務，大力推進債務融資工具、
金融債、結構化融資業務，融資金額達143.9億元；理財業務，不斷豐富產品線，推出
數十期個人特供產品，對公理財銷售保持良好增長勢頭，共發行各類理財572.4億，市
場影響顯著提升；消費金融，在發揮可複製模式的優勢、加快分中心建設並向參股機構
實施技術輸出的同時，進一步加大拓展力度，餘額達到14.58億元，較年初增長4.23
億元，增幅40.87%。國際業務，積極開拓貿易融資市場，綜合運用匯得利、海外代付等
產品，帶動外匯存款大幅增長。6月末結算量43.5億美元，同比增幅48.4%，外匯存款
餘額7.2億美元，較年初增長4.5億美元，增幅166.67%。
（四）報告期內主營業務分業務種類情況
（單位：人民幣千元）
業務種類
2012年1-6月
2011年1-6月
增減幅度
業務收入
佔比（%）
業務收入
佔比（%）
業務收入
增幅（%）
貸款
4,068,086
44.69
2,947,636
47.90
1,120,450
-3.21
拆借
244,051
2.68
67,684
1.10
176,367
1.58
存放央行
269,120
2.96
186,466
3.03
82,654
-0.07
存放同業
513,978
5.64
59,914
0.97
454,064
4.67
資金業務
3,063,260
33.65
2,447,137
39.77
616,123
-6.12
其中：債券投資
1,391,517
15.29
940,569
15.28
450,948
0.01
手續費
506,705
5.56
364,302
5.92
142,403
-0.36
合計
438,441
4.82
80,470
1.31
357,971
3.51
（五）對利潤產生重大影響的其他經營業務
報告期內，不存在對利潤產生重大影響的其他經營活動。
（六）報告期內利率、匯率、稅率發生變化以及新的政策、法規對商業銀行經營業務和
盈利能力構成重大影響情況
報告期內，面對不斷加大的經濟下行壓力，國內宏觀政策再次轉向穩增長，預調
微調政策效應逐漸積聚，經濟運行顯露出緩中趨穩的跡象。但是，當前經濟還沒有形成
穩定回升態勢，經濟困難可能還會持續一段時間。
自去年末以來，我國貨幣政策逐漸趨於寬鬆，央行已三次降準、兩度降息，這是
央行近幾年來首次連續降息，首次擴大存款利率上浮區間，且在短短一月之內兩次擴大
貸款利率下浮區間，標誌著利率市場化進程的加速推進，對銀行業的改革發展必將產生
極其深遠的影響，迫使我們加快業務轉型和金融創新，加快盈利模式轉變，提升綜合定
價能力。此外，負債成本的趨勢性上升抬高銀行資產端的風險偏好，加之直接融資替代
效應擴大,銀行業面臨逆向選擇和道德風險，信用風險可能大幅上升，利率風險和流動
性風險管理壓力也會進一步增大。
三、最近五年募集資金使用情況
（一）發行上市募集資金使用情況：2007年7月12日，公司首次向社會公開發行
人民幣普通股6.3億股，每股發行價格11.00元，扣除發行費用2.16億元，實際募集
資金67.14億元。
（二）經中國證券監督管理委員會證監許可【2010】1489號文批准，公司按照每10
股配2.5股的比例實施配售，配售價格為8.37元/股，本次有效認購股數為581,156,452
股，有效認購資金總額為48.64億元，扣除發行費用5035.09萬元，募集資金淨額48.149
億元，配售股份於2010年11月29日上市。
以上所募集資金已按金融監管機構的批覆認定，全部用於充實公司資本金，提高了
公司的資本充足率，股東權益大幅增加，抗風險能力顯著提高，為公司未來發展奠定了
基礎。公司嚴格根據募集資金使用計劃，合理運用募集資金，效益明顯。
（三）經中國銀行業監督管理委員會和中國人民銀行批准，公司於2011年11月18
日在全國銀行間債券市場公開發行次級債券人民幣45億元 ，品種為15年期固定利率債
券， 票面利率為6.00%，於2011年11月21日發行完畢。
四、非募集資金使用情況
報告期內，公司無非募集資金使用情況。
五、持有非上市金融企業股權情況
所持對
象名稱
初始投資
金額（千
元）
持有數
量（萬
股）
佔該公
司股權
比例（%）
期末帳面
值（千元）
報告期
損益（千
元）
報告期
所有者
權益變
動（千
元）
會計核算科
目
股份來
源
日照銀行股
份有限公司
158,751
18,000
18
626,683
89,457
-
長期股權投
資
購買
股份
江蘇金融租
764,615
63,000
31.5
958,178
60,026
-
長期股權投
購買
賃有限公司
資
股份
蕪湖津盛農
村合作銀行
30,300
3,030
30.04
44,543
1,553
-
長期股權投
資
購買
股份
宜興陽羨村
鎮銀行有限
責任公司
50,000
5,000
50
50,000
-
-
長期股權投
資
參股
崑山鹿城村
鎮銀行有限
責任公司
81,600
8,160
51
81,600
-
-
長期股權投
資
參股
中國銀聯公
司
8,000
800
0.28
8,000
-
-
長期股權投
資
參股
城商行資金
清算中心
600
60
1.99
600
-
-
長期股權投
資
參股
六、下半年經營情況展望
下半年，國際金融危機的深層次影響還在顯現，經濟運行的矛盾和問題仍較突出。
下半年，GDP增速回落，出口下滑，消費和投資增長動能下降，工業生產放緩，企業盈
利空間受到擠壓。與此同時，利率市場化的相關配套改革也在緊鑼密鼓地推進，利率市
場化將對銀行經營管理產生深遠影響，利差縮減壓縮銀行盈利空間，銀行現行的管理模
式面臨挑戰，將增加銀行經營風險。
面對外部形勢政策變化和自身發展情況，公司將重點採取以下幾方面的措施：一是
加大實體經濟支持力度，加快戰略新興產業、優勢主導產業、支柱性行業的信貸投放，
在文化金融和綠色金融領域形成新的優勢；二是堅定不移推動小企業業務發展，加快打
造特色優勢，在細分市場塑造南京銀行小企業服務品牌；三是鞏固經營基礎，緊抓負債
業務發展不放鬆，持續優化負債結構，確保存款增長的穩定性；四是發揮金融市場品牌
特色優勢，打造投資銀行業務特色品牌，不斷加強新興業務與傳統業務的聯動發展；五
是優化個貸業務模式、完善中高端客戶服務體系，提升電子渠道的支撐能力，推動零售
業務發展；六是加快構建利率管理體系，深化資產負債管理，抓好增收節支，提升價值
創造能力，為應對利率市場化做好準備；七是始終高度重視風險管控，加強信貸基礎管
理，嚴防案件和操作風險，重視流動性風險管理，確保資產質量平穩；八是堅持以客戶
為中心，規範服務項目收費管理，持續提升公眾金融服務水平。
第六節 重要事項
一、公司治理情況
報告期內，公司嚴格遵守《公司法》、《商業銀行法》、《證券法》和《上市公司治理
準則》等法律法規，不斷完善公司治理結構和公司治理機制建設，增強公司治理的科學
性和有效性，保障了公司合法合規經營、持續穩健發展。
報告期內，公司重點開展了以下工作：聘任了董事和高管人員，調整了董事會專門
委員會委員；修訂了《操作風險管理政策》，制定了《實施內部控制規範工作方案》和
《2012年度機構發展規劃》；及時審議各類定期報告；強化關聯交易管理；聘任會計師
事務所等；依法召集召開各類會議，推動了公司治理機制進一步完善。
（一）關於股東和股東大會
報告期內，公司共召開1次股東大會,即2011年度股東大會，審議並通過了9項議
案。會議的通知、召集、召開和表決程序均符合《公司法》和《公司章程》的規定。
（二）關於董事和董事會
公司董事會由13名董事組成，其中執行董事3名、非執行董事5名、獨立董事5
名。董事的任職資格、選聘程序、人數和人員構成均符合《公司法》、《商業銀行法》、《公
司章程》等相關法律法規的要求，並報監管部門資格認定。
報告期內，董事會共召開會議5次，其中採用通訊表決方式3次，共審議通過各類
預案、議案21項，內容涉及：財務報告、關聯交易、機構發展、風險管理、新增董事、
高管聘任等重大方面。董事們均認真履行職責，發揮專業優勢，積極參與公司重大問題
的研究和決策，嚴格落實股東大會各項決議，切實有效維護公司和全體股東的利益。
公司董事會專門委員會的結構和委員構成均符合監管機構和《公司章程》的相關規
定，各專門委員會在職責範圍內積極開展工作。上半年共召開了11 次會議，其中：提
名及薪酬委員會共召開3 次會議，審計委員會共召開會議 2 次，發展戰略委員會共召
開會議1 次，風險管理委員會共召開會議2 次，關聯交易控制委員會共召開會議3 次。
（三）關於監事和監事會
公司監事會由7名監事組成，其中外部監事2名、股東監事2名、職工代表監事3
名。
報告期內，監事會召集監事參加了公司組織的2011年度股東大會，列席了5次董
事會會議，參與了董事會的決策過程。
報告期內，監事會審計委員會共召開了3次會議，就涉及公司2011年度報告及摘
要、2012年第一季度報告等諸多議題進行了審議；監事會提名委員會組織召開了第六屆
監事會提名委員會第一次會議（通訊表決），表決通過了《關於審議南京銀行股份有限
公司第六屆監事會職工監事候選人禹志強先生任職資格的議案》，並協助監事會完成了
對2011年度全體監事的履職評價工作。
（四）關於信息披露與投資者關係管理
報告期內，公司嚴格執行中國證監會和上海證券交易所的信息披露制度，及時、完
整、準確、真實地披露定期報告2項，臨時報告12項，增加了公司透明度
公司注重與投資者溝通交流，不斷完善與投資者的溝通機制。通過投資者電話專線、
專用電子郵箱，公司網站的「投資者關係」欄目等，加強與投資者的雙向溝通。報告期
內，接待機構投資者、行業分析師和研究員來訪累計達20餘次，累計100餘人次。累
計接待投資者電話等諮詢超過800餘人次。
二、利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案的執行情況
公司根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》，擬定
了現金分紅政策，並相應修改公司章程。章程修訂案已經公司第六屆董事會第十一次會
議審議通過，尚待股東大會批准，詳見公司2012年8月25日公告。
報告期內，公司董事會按照公司2011年年度股東大會審議通過的2011年度利潤分
配方案進行利潤分配，每10股分配現金股利3元（含稅），共計分配現金股利
890,679,958.2元。公司不進行半年度利潤分配、資本公積金轉增股本或發行新股的方
案。
三、重大訴訟、仲裁事項
截止報告期末公司不存在單筆金額超過經審計的上一年度淨資產金額1%的重大訴
訟或仲裁事項。。
四、收購及出售資產、吸收合併事項
報告期內，公司無重大收購及出售資產、吸收合併事項。
五、重大關聯交易事項
公司在日常業務過程中與關聯方發生正常的銀行業務往來交易。公司與關聯方的交
易均按照一般商業條款和正常業務程序進行，其定價原則與獨立第三方交易一致。報告
期內，公司無重大關聯交易事項。
（一）截至2012年6月30日，向關聯方發放的貸款及墊款餘額
(單位：人民幣千元)
關聯方
2012年6月30日
2011年12月31日
南京新港高科技股份有限公司
100,000
100,000
南京市國有資產投資管理控股（集團）有限責任公司
280,000
-
南京棲霞建設股份有限公司
200,000
50,000
南京醫藥股份有限公司
59,000
100,000
關鍵管理人員及親屬
8,232
11,470
合計
647,232
261,470
佔同類交易餘額比例
0.57%
0.26%
利率範圍
4.11%-7.87%
3.645%-8.10%
（二）截至2012年6月30日，關聯交易款項餘額累計
(單位：人民幣千元)
交易款項
報告期末
佔同類交易
餘額比例（%）
2011年末
佔同類交易
餘額比例（%）
關聯方貸款
647,232
0.57
261,470
0.26
關聯方存款
380,340
0.18
247,518
0.15
賣出回購金融資產款
70,787
0.18
30,089
0.10
買入返售金融資產
268,000
0.50
1,484,000
3.63
同業及其他金融機構
存放資金餘額
843,352
2.04
526,526
1.21
存放同業
185,838
0.65
130,535
0.63
拆出資金
238,100
2.36
495,708
5.71
持有至到期投資
21,614
0.09
20,781
0.08
交易性金融資產
30,087
0.26
79,661
1.14
應收款項類投資
120,000
0.63
-
-
六、重大合同及其履行情況
（一）報告期內，公司無託管、承包、租賃其他公司資產的事項或其他公司託管、承包、
租賃本公司資產的事項。
（二）報告期內，公司無需要披露的重大擔保事項。
截至報告期末，對外擔保業務餘額61.6億元，較年初增長10.66億元，增幅20.9%。
對外擔保業務無重大風險事項發生。
（三）報告期內，公司各項業務合同履行情況正常，無重大合同糾紛發生。
（四）報告期內，公司未發生委託他人進行現金資產管理的事項。
七、公司或5%以上股東重要承諾事項及履行情況
南京市國有資產投資管理控股（集團）有限責任公司、南京新港高科技股份有限公
司出具了避免同業競爭的承諾。
2007年6月8日，巴黎銀行出具《承諾函》，同意與持有公司類似股權比例的中國
股東享有同等的地位，承諾自公司首次公開發行股票並上市之日起，放棄與公司《戰略
聯盟合作協議》項下包括「巴黎銀行持續持股」、「需磋商事項」及「巴黎銀行的代表與
借調人員」等條款規定的相關特殊權力的行使。
上述承諾均得到嚴格履行。
八、公司聘任、解聘會計師事務所情況
報告期內，公司經第六屆第八次董事會及2011年年度股東大會審議通過，聘請普
華永道中天會計師事務所有限公司為公司2012年度財務會計報告的審計機構。
九、公司、公司董事會及董事有無受中國證監會稽查、行政處罰和證券交易所公開譴責
的情況
報告期內，公司、公司董事會及董事未發生上述情況。
十、與公允價值相關的內部控制情況
公司在2007年根據新會計準則修訂了《南京銀行會計制度》，建立了公司公允價值
的會計處理和計量要求。在公允價值計量方面，2011年，公司董事會制定了《南京銀行
股份有限公司金融工具公允價值估值管理政策》，經營層制定了《南京銀行金融工具公
允價值估值管理辦法（試行）》，公允價值計量的內部控制體系得到進一步完善和發展。
公司公允價值計量的內部控制體系對金融工具公允價值計量的組織職責、估值依據、原
則、方法以及估值工作流程進行了明確的規定。
公司在進行公允價值估值時，前臺交易、後臺估值、風險管理等部門相互獨立，互
相制衡。風險管理部門負責建立獨立的估值小組，擬定金融工具公允價值估值管理相關
制度與程序，建立和使用金融工具公允價值計量和相關估值方法、模型，組織實施金融
工具估值工作，並定期向董事會風險管理委員會及高級管理層報告工作。財務部門負責
建立獨立的估值模型驗證團隊，負責審核估值方法的選擇和調整，並在估值模型投入使
用前或進行重大調整時對模型進行驗證；以及覆核公允價值計量結果，進行估值確認、
計量和列報。內部審計部門負責定期對公允價值估值的內控制度、估值方法、估值模型、
參數及信息披露進行內部審計。外部審計機構就公司金融工具公允價值估值的內部控制
設計和運行、相關估值方法與結果中可能存在的問題，向董事會審計委員會和管理層提
交管理建議書。在選擇金融工具公允價值估值方法與參數時，遵循先場內後場外、先當
前後歷史、先相同後相似的原則，儘可能使用市場可觀察的參數。
十一、其他需要披露的事項
（一）根據中國銀監會浙江監管局（浙銀監復〔2011〕897號）《浙江銀監局關於南
京銀行股份有限公司杭州蕭山支行開業的批覆》，杭州蕭山支行於2012年2月10日正
式開業。
（二）根據中國銀監會北京監管局（京銀監復〔2012〕84號）《北京銀監局關於南
京銀行股份有限公司北京中關村支行開業的批覆》，北京中關村支行於2012年2月27
日正式開業。
（三）根據中國銀監會江蘇監管局（蘇銀監復〔2012〕144號）《江蘇銀監局關於籌
建南京銀行股份有限公司常熟支行的批覆》，常熟支行於2012年4月10日獲批籌建。
（四）根據中國銀監會浙江監管局（浙銀監復〔2012〕308號）《浙江銀監局關於籌
建南京銀行股份有限公司杭州城北支行的批覆》，杭州城北支行於2012年5月9日獲批
籌建。
（五）根據中國銀監會江蘇監管局（蘇銀監復〔2012〕254號）《江蘇銀監局關於籌
建南京銀行股份有限公司無錫新區支行的批覆》，無錫新區支行於2012年5月29日獲
批籌建。
（六）根據中國銀監會上海監管局（滬銀監復〔2012〕456號）《關於同意南京銀行
股份有限公司上海閘北支行籌建的批覆》，上海閘北支行於2012年6月19日獲批籌建。
（七）根據中國銀監會上海監管局（滬銀監復〔2012〕457號）《關於同意南京銀行
股份有限公司上海北外灘支行籌建的批覆》，上海北外灘支行於2012年6月19日獲批
籌建。
（八）根據中國銀監會上海監管局（滬銀監復〔2012〕458號）《關於同意南京銀行
股份有限公司上海張江支行籌建的批覆》，上海張江支行於2012年6月19日獲批籌建。
（九）截止報告期末，江蘇巧麗針織品有限公司貸款餘額10775.97萬元。巧麗公司
破產清算程序已於2011年12月終結，2012年6月1日，收到靖江法院下達的終結江蘇
中新鋼結構有限公司的破產清算程序的裁定，擔保單位江陰光華房地產破產程序仍在進
行之中。
（十）截止報告期末，東恆集團貸款餘額為1.5億元，公司已辦妥土地轉在建工程
抵押手續，目前該項目已於2012年6月16日開盤進入銷售階段。
十二、信息披露索引
事項
刊載的報刊名稱
刊載日期
刊載的網際網路網站
及檢索路徑
南京銀行第六屆董事會第十次
會議決議公告
中國證券報B007版、上海
證券報36版
2012-06-30
www.sse.com.cn
南京銀行2012年機構發展規
劃
-
2012-06-30
www.sse.com.cn
南京銀行第六屆董事會第九次
會議決議公告暨關聯交易公告
中國證券報B002版、上海
證券報31版
2012-06-22
www.sse.com.cn
南京銀行關於發行金融債券獲
準的公告
中國證券報B003版、上海
證券報B13版
2012-06-14
www.sse.com.cn
南京銀行2011年度利潤分配
實施公告
中國證券報B020版、上海
證券報B20版
2012-06-12
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南京銀行2011年度股東大會
決議公告
中國證券報B014版、上海
證券報B32版
2012-05-30
www.sse.com.cn
南京銀行2011年度股東大會
的法律意見書
-
2012-05-30
www.sse.com.cn
南京銀行2011年年度股東大
會資料
-
2012-05-16
www.sse.com.cn
南京銀行2011年社會責任報
告
-
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行2011年度非經營性
資金佔用及其他關聯方佔用資
金情況專項報告
-
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行2011年度內部控制
自我評估報告的評價意見報告
-
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行監事長辭職公告
中國證券報B079版、上海
證券報134版
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行第六屆監事會第四次
會議決議公告
中國證券報B079版、上海
證券報134版
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行第六屆董事會第八次
會議決議公告暨召開2011年
度股東大會通知的公告
中國證券報B079版、上海
證券報134版
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行董事會關於公司內部-
2012-04-28
www.sse.com.cn
控制的自我評估報告
南京銀行獨立董事2011年年
度述職報告
-
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行董事及高管辭職公告
中國證券報B079版、上海
證券報134版
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行年報摘要
中國證券報B079版、上海
證券報133版
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行年度報告
-
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行2012年第一季度報
告
中國證券報B079版、上海
證券報133版
2012-04-28
www.sse.com.cn
南京銀行第六屆董事會第七次
會議決議公告
中國證券報B003版、上海
證券報57版
2012-03-31
www.sse.com.cn
南京銀行實施內部控制規範工
作方案
-
2012-03-31
www.sse.com.cn
南京銀行第六屆董事會第六次
會議決議公告
中國證券報B002版、上海
證券報B21版
2012-02-23
www.sse.com.cn
南京銀行2011年度業績快報
中國證券報B014版、上海
證券報B18版
2012-02-03
www.sse.com.cn
南京銀行操作風險管理政策
-
2012-02-03
www.sse.com.cn
第七節 財務報告
公司半年度財務報告未經審計。
一、會計報表（見附件）
二、會計報表附註（見附件）
第八節 備查文件目錄
一、載有公司董事長籤名的半年度報告文本。
二、載有法定代表人、行長、財務負責人籤字並蓋章的會計報表。
三、《南京銀行股份有限公司章程》。
董事長籤名：林復
南京銀行股份有限公司董事會
二〇一二年八月二十四日
第九節 附件
一、財務報表
二、會計報表附註
南京銀行股份有限公司董事、高級管理人員
關於公司2012年半年度報告的書面確認意見
根據《證券法》、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號——半年度
報告的內容與格式》(2007年修訂)的有關規定與要求，作為南京銀行股份有限公司的董
事及高級管理人員，我們在全面了解和審核公司2012年半年度報告及其摘要後，出具
意見如下：
1、公司嚴格按照企業會計準則及有關規定規範運作，公司2012年半年度報告及其
摘要公允地反應了公司本報告期的財務狀況和經營成果。
2、公司2012年半年度財務報告未經審計。
3、我們認為，公司2012年半年度報告及其摘要所載資料不存在任何虛假記載、誤
導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
南京銀行股份有限公司董事會
二○一二年八月二十四日
董事、高級管理人員籤名
姓 名
職 務
籤 名
姓 名
職 務
籤 名
林 復
董事長
夏 平
執行董事
行長
周小祺
執行董事
副行長
王海濤
非執行董事
徐益民
非執行董事
艾飛立
非執行董事
洪正貴
非執行董事
晏仲華
非執行董事
顏 延
獨立董事
範卿午
獨立董事
張援朝
獨立董事
範從來
獨立董事
朱增進
獨立董事
陳敬民
副行長
魏海諾
副行長
束行農
副行長
朱鋼
副行長
周文凱
副行長
劉恩奇
財務負責人
湯哲新
董事會秘書
合併
公司
資產
附註七
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
未經審計
經審計
未經審計
經審計
現金及存放中央銀行款項
1
37,699,217
32,840,608
37,213,764
32,434,117
存放同業款項
2
28,489,614
20,861,716
28,442,064
20,873,738
拆出資金
3
10,103,258
8,682,559
10,103,258
8,682,559
交易性金融資產
4
11,698,934
6,995,061
11,698,934
6,995,061
衍生金融資產
5
73,781
71,433
73,781
71,433
買入返售金融資產
6
53,273,759
40,836,243
53,273,759
40,836,243
應收利息
7
2,224,232
1,960,648
2,217,345
1,954,243
發放貸款及墊款
8
114,261,288
100,203,834
111,236,452
97,708,549
可供出售金融資產
9
27,853,508
24,186,626
27,853,508
24,186,626
持有至到期投資
10
25,214,897
25,303,839
25,214,897
25,303,839
應收款項類投資
11
18,976,850
15,777,525
18,976,850
15,777,525
長期股權投資
12
1,638,004
1,486,968
1,769,604
1,618,568
固定資產
13
1,884,727
1,901,627
1,855,804
1,872,302
無形資產
14
79,745
80,384
79,521
80,144
遞延所得稅資產
15
335,347
362,112
327,335
354,100
其他資產
16
473,637
240,511
464,388
234,466
資產總計
334,280,798
281,791,694
330,801,264
278,983,513
合併
公司
負債及股東權益
附註七
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
未經審計
經審計
未經審計
經審計
負債：
向中央銀行借款
17
180,000
180,000
-
-
同業及其他金融機構存放
款項
18
41,375,484
43,554,913
41,539,517
43,672,570
拆入資金
19
12,168,973
9,477,617
12,168,973
9,477,617
衍生金融負債
5
72,355
84,476
72,355
84,476
賣出回購金融資產款
20
38,457,379
31,014,937
38,334,094
30,874,051
吸收存款
21
208,163,506
166,424,285
205,095,459
164,054,952
應付職工薪酬
22
669,210
534,794
666,476
528,558
應交稅費
23
533,063
764,239
522,934
748,603
應付利息
24
2,495,264
1,748,535
2,467,769
1,728,908
應付債券
25
5,281,490
5,281,490
5,281,490
5,281,490
其他負債
26
1,579,006
922,139
1,575,742
921,219
負債合計
310,975,730
259,987,425
307,724,809
257,372,444
股東權益：
股本
27
2,968,933
2,968,933
2,968,933
2,968,933
資本公積
28
10,677,295
10,487,293
10,677,295
10,487,293
盈餘公積
29
1,180,086
1,180,086
1,180,086
1,180,086
一般風險準備
30
1,993,903
1,993,903
1,993,903
1,993,903
未分配利潤
31
6,306,842
5,013,550
6,256,238
4,980,854
歸屬於母公司股東權益合計
23,127,059
21,643,765
23,076,455
21,611,069
少數股東權益
32
178,009
160,504
-
-
股東權益合計
23,305,068
21,804,269
23,076,455
21,611,069
負債及股東權益總計
334,280,798
281,791,694
330,801,264
278,983,513
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
法定代表人：
行長：
財務負責人：
合併
公司
項目
附註七
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
未經審計
未經審計
未經審計
未經審計
一、營業收入
4,772,015
3,490,782
4,687,854
3,437,738
利息淨收入
34
3,844,479
3,065,631
3,760,757
3,015,580
利息收入
34
8,158,495
5,708,928
8,042,596
5,643,760
利息支出
34
(4,314,016)
(2,643,297)
(4,281,839)
(2,628,180)
手續費及佣金淨收入
35
489,095
344,772
488,659
341,783
手續費及佣金收入
35
506,705
364,302
506,267
361,312
手續費及佣金支出
35
(17,610)
(19,530)
(17,608)
(19,529)
投資收益
36
287,479
63,289
287,479
63,289
其中：對聯營企業的投資收益
151,036
106,874
151,036
106,874
公允價值變動損失
37
137,235
597
137,235
597
匯兌收益
7,823
12,979
7,823
12,979
其他業務收入
5,904
3,514
5,901
3,510
二、營業支出
(2,072,363)
(1,546,688)
(2,035,535)
(1,518,178)
營業稅金及附加
38
(309,708)
(226,420)
(304,752)
(222,587)
業務及管理費
39
(1,293,974)
(1,038,391)
(1,272,763)
(1,024,045)
資產減值損失
40
(468,205)
(281,561)
(457,544)
(271,230)
其他業務成本
(476)
(316)
(476)
(316)
三、營業利潤
2,699,652
1,944,094
2,652,319
1,919,560
加：營業外收入
2,727
6,618
2,709
6,617
減：營業外支出
(7,065)
(3,334)
(6,931)
(3,334)
四、利潤總額
2,695,314
1,947,378
2,648,097
1,922,843
減：所得稅費用
41
(493,837)
(348,960)
(482,033)
(342,867)
五、淨利潤
2,201,477
1,598,418
2,166,064
1,579,976
歸屬於母公司股東的淨利潤
2,183,972
1,589,297
少數股東損益
17,505
9,121
六、每股收益
(金額單位為人民幣元/股)
(一) 基本每股收益
42
0.74
0.54
(二) 稀釋每股收益
42
0.74
0.54
七、其他綜合收益
43
190,002
(72,068)
190,002
(72,068)
八、綜合收益總額
2,391,479
1,526,350
2,356,066
1,507,908
歸屬於母公司股東的綜合收益
總額
2,373,974
1,517,229
歸屬於少數股東的綜合收益總
額
17,505
9,121
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
法定代表人：
行長：
財務負責人：
合併
公司
項目
附註七
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
未經審計
未經審計
未經審計
未經審計
一、
經營活動產生的現金流量
客戶存款和同業存放款項淨增加額
39,649,791
27,432,275
38,907,454
26,914,867
向其他金融機構拆入資金淨增加額
-
3,825,813
-
3,825,813
收取利息、手續費及佣金的現金
8,400,489
5,790,574
8,284,635
5,723,189
收到其他與經營活動有關的現金
622,998
66,075
620,699
56,432
經營活動現金流入小計
48,673,278
37,114,737
47,812,788
36,520,301
發放貸款及墊款淨增加額
(14,536,278)
(10,020,150)
(13,996,065)
(9,542,205)
向其他金融機構拆入資金淨減少額
(3,724,417)
-
(3,706,817)
-
存放中央銀行和同業款項淨增加額
(13,909,840)
(6,462,041)
(13,745,862)
(6,506,836)
支付利息、手續費及佣金的現金
(3,584,896)
(2,171,180)
(3,560,586)
(2,163,454)
支付給職工以及為職工支付的現金
(664,114)
(521,314)
(649,284)
(514,352)
支付的各項稅費
(1,080,858)
(633,030)
(1,058,286)
(626,641)
支付其他與經營活動有關的現金
(619,694)
(2,847,808)
(609,857)
(2,834,741)
經營活動現金流出小計
(38,120,097)
(22,655,523)
(37,326,757)
(22,188,229)
經營活動產生的現金流量淨額
44(1)
10,553,181
14,459,214
10,486,031
14,332,072
二、
投資活動產生的現金流量
收回投資收到的現金
188,545,567
291,591,296
188,545,567
291,591,296
取得投資收益收到的現金
280
-
280
-
收到其他與投資活動有關的現金
-
196
-
196
投資活動現金流入小計
188,545,847
291,591,492
188,545,847
291,591,492
投資支付的現金
(199,501,816)
(298,362,976)
(199,501,816)
(298,362,976)
購建固定資產和其他長期資產所支
付的現金
(89,819)
(125,295)
(87,227)
(122,749)
支付其他與投資活動有關的現金
(791)
-
(791)
-
投資活動現金流出小計
(199,592,426)
(298,488,271)
(199,589,834)
(298,485,725)
投資活動產生的現金流量淨額
(11,046,579)
(6,896,779)
(11,043,987)
(6,894,233)
合併
公司
項目
附註七
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
未經審計
未經審計
未經審計
未經審計
三、
籌資活動產生的現金流量
分配股利、償付利息支付的現金
(845,659)
(562,549)
(845,659)
(562,549)
籌資活動現金流出小計
(845,659)
(562,549)
(845,659)
(562,549)
籌資活動產生的現金流量淨額
(845,659)
(562,549)
(845,659)
(562,549)
四、
匯率變動對現金及現金等價物的
影響
5,725
(17,454)
5,725
(17,454)
五、
現金及現金等價物淨增加額
44(3)
(1,333,332)
6,982,432
(1,397,890)
6,857,836
加：期初現金及現金等價物餘額
16,327,598
9,154,147
16,203,542
9,048,041
六、
期末現金及現金等價物餘額
44(4)
14,994,266
16,136,579
14,805,652
15,905,877
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
法定代表人：
行長：
財務負責人：
未經審計
歸屬於母公司的股東權益
附註七
股本
資本公積
盈餘公積
一般風險
準備
未分配
利潤
少數股東權
益
合計
一、2012年1月1日餘額
2,968,933
10,487,293
1,180,086
1,993,903
5,013,550
160,504
21,804,269
二、本期增減變動金額
-
190,002
-
-
1,293,292
17,505
1,500,799
(一)淨利潤
-
-
-
-
2,183,972
17,505
2,201,477
(二)其他綜合收益
43
-
190,002
-
-
-
-
190,002
上述(一)和(二)小計
-
190,002
-
-
2,183,972
17,505
2,391,479
(三)股東投入和減少資本
-
-
-
-
-
-
-
1.股東投入資本
-
-
-
-
-
-
-
(四)利潤分配
-
-
-
-
(890,680)
-
(890,680)
1.提取盈餘公積
-
-
-
-
-
-
-
2.提取一般風險準備
-
-
-
-
-
-
-
3.分配現金股利
33
-
-
-
-
(890,680)
-
(890,680)
4.分配股票股利
-
-
-
-
-
-
-
三、2012年6月30日餘額
2,968,933
10,677,295
1,180,086
1,993,903
6,306,842
178,009
23,305,068
未經審計
歸屬於母公司的股東權益
附註七
股本
資本公積
盈餘公積
一般風險
準備
未分配
利潤
少數股東權
益
合計
一、2011年1月1日餘額
2,968,933
10,294,988
861,377
1,509,596
3,198,849
136,656
18,970,399
二、本期增減變動金額
-
(72,068)
-
-
995,510
9,121
932,563
(一)淨利潤
-
-
-
-
1,589,297
9,121
1,598,418
(二)其他綜合收益
43
-
(72,068)
-
-
-
-
(72,068)
上述(一)和(二)小計
-
(72,068)
-
-
1,589,297
9,121
1,526,350
(三)股東投入和減少資本
-
-
-
-
-
-
-
1.股東投入資本
-
-
-
-
-
-
-
(四)利潤分配
-
-
-
-
(593,787)
-
(593,787)
1.提取盈餘公積
-
-
-
-
-
-
-
2.提取一般風險準備
-
-
-
-
-
-
-
3.分配現金股利
33
-
-
-
-
(593,787)
-
(593,787)
4.分配股票股利
-
-
-
-
-
-
-
三、2011年6月30日餘額
2,968,933
10,222,920
861,377
1,509,596
4,194,359
145,777
19,902,962
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
法定代表人：
行長：
財務負責人：
未經審計
公司
附註七
股本
資本公積
盈餘公積
一般風險
準備
未分配
利潤
合計
一、2012年1月1日餘額
2,968,933
10,487,293
1,180,086
1,993,903
4,980,854
21,611,069
二、本期增減變動金額
-
190,002
-
-
1,275,384
1,465,386
(一)淨利潤
-
-
-
-
2,166,064
2,166,064
(二)其他綜合收益
43
-
190,002
-
-
-
190,002
上述(一)和(二)小計
-
190,002
-
-
2,166,064
2,356,066
(三)股東投入和減少資本
-
-
-
-
-
-
1.股東投入資本
-
-
-
-
-
-
(四)利潤分配
-
-
-
-
(890,680)
(890,680)
1.提取盈餘公積
-
-
-
-
-
-
2.提取一般風險準備
-
-
-
-
-
-
3.分配現金股利
33
-
-
-
-
(890,680)
(890,680)
4.分配股票股利
-
-
-
-
-
-
三、2012年6月30日餘額
2,968,933
10,677,295
1,180,086
1,993,903
6,256,238
23,076,455
未經審計
公司
附註七
股本
資本公積
盈餘公積
一般風險
準備
未分配
利潤
合計
一、2011年1月1日餘額
2,968,933
10,294,988
861,377
1,509,596
3,190,564
18,825,458
二、本期增減變動金額
-
(72,068)
-
-
986,189
914,121
(一)淨利潤
-
-
-
-
1,579,976
1,579,976
(二)其他綜合收益
43
-
(72,068)
-
-
-
(72,068)
上述(一)和(二)小計
-
(72,068)
-
-
1,579,976
1,507,908
(三)股東投入和減少資本
-
-
-
-
-
-
1.股東投入資本
-
-
-
-
-
-
(四)利潤分配
-
-
-
(593,787)
(593,787)
1.提取盈餘公積
-
-
-
-
-
-
2.提取一般風險準備
-
-
-
-
-
-
3.分配現金股利
33
-
-
-
-
(593,787)
(593,787)
4.分配股票股利
-
-
-
-
-
三、2011年6月30日餘額
2,968,933
10,222,920
861,377
1,509,596
4,176,753
19,739,579
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
法定代表人：
行長：
財務負責人：
一
公司基本情況
南京銀行股份有限公司(以下簡稱「本行」)前身為南京城市合作銀行股份有限
公司，系根據國務院國發(1995)25號文件《國務院關於組建城市合作銀行的
通知》，於1996年2月6日經中國人民銀行以銀復(1996)第43號文批准設
立的股份制商業銀行。1998年4月28日，經中國人民銀行南京市分行批准，
本行更名為「南京市商業銀行股份有限公司」。2006年12月20日，經中
國銀行業監督管理委員會批准，本行更名為「南京銀行股份有限公司」，並
於2007年1月8日由南京市工商行政管理局換發企業法人營業執照。
企業法人營業執照號：320100000020251；金融許可證號：
B0140H232010001。本行法定代表人為林復，註冊地址及總部地址為南京市
白下區淮海路50號。
經中國人民銀行南京市分行批准，本行於2000年12月31日增資擴股，注
冊資本由原來的人民幣350,000,000元增加至人民幣1,025,751,340元。
2002年2月28日本行再次增資擴股，由國際金融公司認購本行1.81億股普
通股，註冊資本增加至人民幣1,206,751,340元。2005年，法國巴黎銀行分
別受讓國際金融公司和其他14家股東持有本行10%和9.2%的股份，成為本
行第二大股東。
2007年，經中國證券監督管理委員會以證監發行字(2007)161號文件核准，
本行向社會公開發行人民幣普通股(A股)630,000,000股(每股面值1元)，注
冊資本增加至人民幣1,836,751,340元，上述股票於同年在上海證券交易所
上市交易。
2010年5月，根據2009年度股東大會的決議，以2009年12月31日股本
為基數，每10股送3股，共計轉增551,025,402股。2010年11月15日，
經中國證券監督管理委員會證監許可(2010)1489號文核准，本行向全體股東
按照每10股配2.5股的比例配售，有效認購數量為581,156,452股，共計增
加股本581,156,452股。截至2012年6月30日止，本行股本為人民幣
2,968,933,194元。
本行及本行子公司(以下合稱「本集團」)的行業性質為金融業，經營範圍包括：
吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承
兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府
債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；
提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；
以及經中國銀行業監督管理委員會批准的其它業務。
本財務報表由本行董事會於2012年8月24日批准報出。
二
財務報表的編制基礎
本中期財務報表根據財政部2006年2月頒布的《企業會計準則—基本準則》
和38項具體會計準則、期後頒發的應用指南、企業會計準則解釋以及其他
相關規定（以下合稱「企業會計準則」）進行確認和計量，並按照財政部頒
布的《企業會計準則第32號—中期財務報告》和中國證券監督管理委員會
頒布的《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告
的內容與格式》(2007年修訂)的要求進行列報和披露。本中期財務報表應與
本集團2011年度財務報表一併閱讀。
三
遵循企業會計準則的聲明
本集團2012年中期財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了
本集團2012年6月30日的合併及公司財務狀況以及2012年1-6月的合併
及公司經營成果和現金流量等有關信息。
四
主要會計政策和會計估計
本集團未經審計的中期財務報表所採取的會計政策、會計估計與編制2011年
度財務報表所採取的會計政策、會計估計一致。
五
稅項
本集團適用的主要稅種及稅率如下：
稅種
稅基
2012年1-6月
2011年度
企業所得稅
應納稅所得額
25%
25%
營業稅
應稅營業收入
3%-5%
3%-5%
城市維護建設稅
實際繳納的流轉稅
5%-7%
5%-7%
教育費附加
實際繳納的流轉稅
3%-5%
3%-5%
根據《關於延長農村金融機構營業稅政策執行期限的通知》[財稅(2011)101
號]，本行的子公司崑山鹿城村鎮銀行有限責任公司和宜興陽羨村鎮銀行有限
責任公司金融保險業相關收入的營業稅按3%的稅率徵收。該政策執行期限延
長至2015年12月31日。
六
控股子公司
通過非同一控制下的企業合併取得的子公司
子公司類型
註冊地
業務性質
註冊資本
經營範圍
企業類型
法人代表
組織機構代
碼
宜興陽羨村鎮
銀行有限責任
公司
直接控制
江蘇宜興
銀行業
100,000
吸收存款、發放貸款及其他經銀行業監
督管理機構批准的業務
有限責任
公司
繆達南
68410391-5
崑山鹿城村鎮
銀行有限責任
公司
直接控制
江蘇崑山
銀行業
160,000
吸收存款、發放貸款及其他經銀行業監
督管理機構批准的業務
有限責任
公司
楊懋劼
69789527-X
2012年6
月30日實
際出資額
實質上構成對子
公司淨投資的其
他項目餘額
持股
比例
(%)
表決權
比例
(%)
是否
合併
報表
少數股
東權益
少數股東權益
中用於衝減少
數股東損益的
金額
宜興陽羨村鎮
銀行有限責任
公司(注)
50,000
-
50%
50%
是
75,280
-
崑山鹿城村鎮
銀行有限責任
公司
81,600
-
51%
51%
是
102,729
-
131,600
-
178,009
-
註：2008年12月18日，經中國銀行業監督管理委員會無錫監管分局《關於宜興陽羨村鎮銀行有限責任公司開業的批覆》[錫銀監
復(2008)208號]批准，本行按50%出資比例出資設立宜興陽羨村鎮銀行有限責任公司，並成為該行的第一大股東。鑑於本行能夠控
制該公司的經營和財務決策 ，本行將其納入合併財務報表範圍。
七
財務報表主要項目注釋
1
現金及存放中央銀行款項
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
庫存現金
435,958
408,363
428,042
399,170
存放中央銀行法定準備金
33,315,332
27,973,137
32,906,943
27,652,724
存放中央銀行超額存款準備金
3,927,278
4,457,726
3,858,130
4,380,841
存放中央銀行財政存款準備金
20,649
1,382
20,649
1,382
合計
37,699,217
32,840,608
37,213,764
32,434,117
本集團按規定向中國人民銀行繳存法定存款準備金，該等存款不能用於本集團
的日常經營。於2012年6月30日，本行人民幣存款準備金繳存比率為
18%(2011年12月31日：19%)；外幣存款準備金繳存比率為5%(2011年12
月31日：5%)。子公司宜興陽羨村鎮銀行有限責任公司、崑山鹿城村鎮銀行
有限責任公司人民幣存款準備金繳存比率為14%（2011年12月31日：15%）。
2
存放同業款項
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
存放境內同業款項
27,776,533
20,208,110
27,728,983
20,220,132
存放境外同業款項
713,081
653,606
713,081
653,606
合計
28,489,614
20,861,716
28,442,064
20,873,738
3
拆出資金
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
拆放境內其他銀行
4,223,258
3,105,559
拆放境內非銀行金融機構
5,880,000
5,577,000
合計
10,103,258
8,682,559
七
財務報表主要項目注釋(續)
4
交易性金融資產
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
政府債券
312,239
384,073
中央銀行票據
--
111,457
金融債券
3,564,844
321,023
企業債券
7,821,851
6,178,508
合計
11,698,934
6,995,061
5
衍生金融資產與衍生金融負債
2012年6月30日
合併及本行
合同/名義金額
公允價值
資產
負債
匯率衍生金融工具
—貨幣遠期
3,093,001
10,697
(8,723)
—貨幣掉期
2,346,119
5,235
(2,841)
利率衍生金融工具
—利率掉期
12,630,000
57,849
(60,791)
—利率期權
335,000
-
-
合計
18,404,120
73,781
(72,355)
2011年12月31日
合併及本行
合同/名義金額
公允價值
資產
負債
匯率衍生金融工具
—貨幣遠期
1,720,711
12,451
(11,392)
—貨幣掉期
1,511,383
531
(10,521)
利率衍生金融工具
—利率掉期
9,930,000
58,451
(62,563)
合計
13,162,094
71,433
(84,476)
七
財務報表主要項目注釋(續)
6
買入返售金融資產
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
債券
—政府債券
99,890
-
—金融債券
1,007,714
2,008,971
—企業債券
2,734,696
8,926,432
票據
46,878,459
27,936,840
應收租賃款
2,553,000
1,964,000
合計
53,273,759
40,836,243
7
應收利息
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
應收債券投資利息
925,542
704,598
925,542
704,598
應收貸款及墊款利息
323,580
318,021
317,190
311,872
應收買入返售金融資產利息
370,682
466,901
370,682
466,901
應收存放同業款項利息
327,664
116,632
327,167
116,376
應收拆出資金利息
41,942
24,454
41,942
24,454
應收購入理財產品利息
234,822
330,042
234,822
330,042
合計
2,224,232
1,960,648
2,217,345
1,954,243
七
財務報表主要項目注釋(續)
7
應收利息(續)
應收利息變動
合併
本行
2012年1-6月
2011年度
2012年1-6月
2011年度
期初餘額
1,960,648
1,250,239
1,954,243
1,246,699
本期計提(附註七、34)
8,158,495
13,002,404
8,042,596
12,847,432
本期收到
(7,894,911)
(12,291,995)
(7,779,494)
(12,139,888)
期末餘額
2,224,232
1,960,648
2,217,345
1,954,243
8
發放貸款及墊款
(1)
貸款及墊款按企業和個人分布情況列示如下：
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
公司貸款和墊款
—貸款及墊款
89,434,213
80,573,518
—貼現票據
7,930,593
3,906,204
—貿易融資
2,380,323
1,492,002
99,745,129
85,971,724
個人貸款
—信用卡透支
224,995
213,308
—住房抵押
11,629,295
11,689,075
—消費信用貸款
944,376
1,031,415
—其他
4,777,456
3,899,447
17,576,122
16,833,245
發放貸款及墊款總額
117,321,251
102,804,969
減：貸款減值準備
單項評估
(497,086)
(490,558)
組合評估
(2,562,877)
(2,110,577)
(3,059,963)
(2,601,135)
發放貸款及墊款淨值
114,261,288
100,203,834
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(1)
貸款及墊款按企業和個人分布情況列示如下(續)：
本行
2012年6月30日
2011年12月31日
公司貸款和墊款
—貸款及墊款
86,992,117
78,570,738
—貼現票據
7,682,874
3,722,801
—貿易融資
2,380,323
1,492,002
97,055,314
83,785,541
個人貸款
—信用卡透支
224,995
213,308
—住房抵押
11,622,794
11,682,315
—消費信用貸款
944,376
1,031,415
—其他
4,378,405
3,537,235
17,170,570
16,464,273
發放貸款及墊款總額
114,225,884
100,249,814
減：貸款減值準備
單項評估
(494,936)
(490,558)
組合評估
(2,494,496)
(2,050,707)
(2,989,432)
(2,541,265)
發放貸款及墊款淨值
111,236,452
97,708,549
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(2)
發放貸款及墊款總額，按行業方式分類列示如下：
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
帳面餘額
佔比%
帳面餘額
佔比%
公司貸款和墊款
—製造業
24,624,664
20.99%
21,332,267
20.75%
—租賃和商務服務業
17,457,770
14.88%
18,157,968
17.66%
—批發和零售業
15,992,763
13.63%
14,340,390
13.95%
—建築業
7,249,422
6.18%
5,988,800
5.83%
—房地產業
7,027,956
5.99%
5,903,163
5.74%
—教育
4,001,689
3.41%
3,683,403
3.58%
—交通運輸、倉儲和郵政業
2,830,054
2.41%
2,376,758
2.31%
—水利、環境和公共設施管理業
2,342,925
2.00%
1,848,075
1.80%
—電力、煤氣和水的生產和供應業
1,893,400
1.61%
1,675,500
1.63%
—信息傳輸、計算機服務和軟體業
1,210,681
1.03%
994,982
0.97%
—農、林、牧、副、漁業
1,161,300
0.99%
892,300
0.87%
—衛生、社會保障和社會福利業
955,640
0.82%
691,050
0.67%
—採礦業
550,316
0.47%
605,316
0.59%
—科學研究、技術服務和地質勘查業
519,170
0.44%
456,260
0.44%
—住宿和餐飲業
458,500
0.39%
481,936
0.47%
—公共管理和社會組織
400,000
0.34%
402,000
0.39%
—文化、體育和娛樂業
339,000
0.29%
334,750
0.33%
—居民服務和其他服務業
216,500
0.19%
43,600
0.04%
—金融業
202,463
0.17%
365,000
0.36%
貿易融資
2,380,323
2.03%
1,492,002
1.45%
貼現票據
7,930,593
6.76%
3,906,204
3.80%
公司貸款和墊款，小計
99,745,129
85.02%
85,971,724
83.63%
個人貸款
17,576,122
14.98%
16,833,245
16.37%
合計
117,321,251
100.00%
102,804,969
100.00%
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(2)
發放貸款及墊款總額，按行業方式分類列示如下(續)：
本行
2012年6月30日
2011年12月31日
帳面餘額
佔比%
帳面餘額
佔比%
公司貸款和墊款
—製造業
23,647,234
20.70%
20,344,666
20.30%
—租賃和商務服務業
17,297,092
15.14%
18,088,129
18.04%
—批發和零售業
15,678,060
13.73%
14,102,440
14.07%
—房地產業
6,969,756
6.10%
5,872,963
5.86%
—建築業
6,962,562
6.10%
5,772,260
5.76%
—教育
3,995,689
3.50%
3,677,403
3.67%
—交通運輸、倉儲和郵政業
2,806,554
2.46%
2,343,458
2.34%
—水利、環境和公共設施管理業
2,301,925
2.01%
1,785,075
1.78%
—電力、煤氣和水的生產和供應業
1,856,900
1.63%
1,649,000
1.64%
—信息傳輸、計算機服務和軟體業
1,187,381
1.04%
983,982
0.98%
—衛生、社會保障和社會福利業
942,640
0.82%
678,250
0.68%
—農、林、牧、副、漁業
689,500
0.60%
613,450
0.61%
—採礦業
550,316
0.48%
600,316
0.60%
—科學研究、技術服務和地質勘查業
512,170
0.45%
449,260
0.45%
—住宿和餐飲業
441,375
0.39%
469,986
0.47%
—公共管理和社會組織
400,000
0.35%
402,000
0.40%
—文化、體育和娛樂業
336,000
0.29%
331,500
0.33%
—居民服務和其他服務業
214,500
0.19%
41,600
0.04%
—金融業
202,463
0.18%
365,000
0.36%
貿易融資
2,380,323
2.08%
1,492,002
1.49%
貼現票據
7,682,874
6.73%
3,722,801
3.71%
公司貸款和墊款小計
97,055,314
84.97%
83,785,541
83.58%
個人貸款
17,170,570
15.03%
16,464,273
16.42%
合計
114,225,884
100.00%
100,249,814
100.00%
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(3)
發放貸款及墊款總額，按擔保方式分類列示如下：
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
帳面餘額
佔比%
帳面餘額
佔比%
信用貸款
17,145,023
14.61%
15,278,279
14.86%
保證貸款
54,425,228
46.39%
48,875,420
47.54%
附擔保物貸款
—抵押貸款
31,446,826
26.81%
29,133,803
28.34%
—質押貸款
14,304,174
12.19%
9,517,467
9.26%
合計
117,321,251
100.00%
102,804,969
100.00%
本行
2012年6月30日
2011年12月31日
帳面餘額
佔比%
帳面餘額
佔比%
信用貸款
17,126,253
14.99%
15,267,279
15.23%
保證貸款
52,119,135
45.63%
47,084,066
46.96%
附擔保物貸款
—抵押貸款
31,115,547
27.24%
28,839,865
28.77%
—質押貸款
13,864,949
12.14%
9,058,604
9.04%
合計
114,225,884
100.00%
100,249,814
100.00%
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(4)
發放貸款及墊款總額，按地區方式分類列示如下：
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
帳面餘額
佔比%
帳面餘額
佔比%
江蘇地區
89,965,009
76.68%
79,032,451
76.87%
其中：南京地區
54,579,932
46.52%
49,413,308
48.07%
上海地區
11,889,443
10.14%
10,795,772
10.50%
北京地區
10,231,501
8.72%
9,124,348
8.88%
浙江地區
5,235,298
4.46%
3,852,398
3.75%
合計
117,321,251
100.00%
102,804,969
100.00%
本行
2012年6月30日
2011年12月31日
帳面餘額
佔比%
帳面餘額
佔比%
江蘇地區
86,869,642
76.05%
76,477,296
76.29%
其中：南京地區
54,579,932
47.78%
49,413,308
49.29%
上海地區
11,889,443
10.41%
10,795,772
10.77%
北京地區
10,231,501
8.96%
9,124,348
9.10%
浙江地區
5,235,298
4.58%
3,852,398
3.84%
合計
114,225,884
100.00%
100,249,814
100.00%
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(5)
已逾期貸款的逾期期限分析
合併
2012年6月30日
逾期1天
至90天
(含90天)
逾期90天
至360天
(含360天)
逾期360天
至3年
(含3年)
逾期
3年
以上
合計
信用貸款
137,506
11,351
9,897
4,648
163,402
保證貸款
64,014
21,083
50,417
12,218
147,732
附擔保物貸款
—抵押貸款
150,635
44,999
20,633
207,862
424,129
—質押貸款
22,046
-
-
-
22,046
合計
374,201
77,433
80,947
224,728
757,309
2011年12月31日
逾期1天
至90天
(含90天)
逾期90天
至360天
(含360天)
逾期360天
至3年
(含3年)
逾期
3年
以上
合計
信用貸款
60,967
11,478
5,897
8,324
86,666
保證貸款
3,795
30,317
22,827
17,733
74,672
附擔保物貸款
—抵押貸款
70,425
9,266
146,444
97,759
323,894
—質押貸款
17,023
-
-
-
17,023
合計
152,210
51,061
175,168
123,816
502,255
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(5)
已逾期貸款的逾期期限分析(續)
本行
2012年6月30日
逾期1天
至90天
(含90天)
逾期90天
至360天
(含360天)
逾期360天
至3年
(含3年)
逾期
3年
以上
合計
信用貸款
137,506
11,351
9,897
4,648
163,402
保證貸款
64,014
21,083
50,417
12,218
147,732
附擔保物貸款
—抵押貸款
150,382
36,098
20,633
207,862
414,975
—質押貸款
22,046
-
-
-
22,046
合計
373,948
68,532
80,947
224,728
748,155
2011年12月31日
逾期1天
至90天
(含90天)
逾期90天
至360天
(含360天)
逾期360天
至3年
(含3年)
逾期
3年
以上
合計
信用貸款
60,967
11,478
5,897
8,324
86,666
保證貸款
3,795
30,317
22,827
17,733
74,672
附擔保物貸款
—抵押貸款
61,825
9,266
146,444
97,759
315,294
—質押貸款
17,023
-
-
-
17,023
合計
143,610
51,061
175,168
123,816
493,655
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(6)
貸款減值準備變動
合併
2012年1-6月
單項評估
組合評估
合計
期初餘額
490,558
2,110,577
2,601,135
本期計提 (附註七、40)
26,524
452,300
478,824
本期核銷
(15,827)
-
(15,827)
本期轉回
—收回原核銷貸款和墊款
-
-
-
—因折現價值上升導致的轉回
(4,169)
-
(4,169)
期末餘額
497,086
2,562,877
3,059,963
2011年度
單項評估
組合評估
合計
年初餘額
451,286
1,450,906
1,902,192
本年計提
46,325
659,671
705,996
本年核銷
本年轉回
—收回原核銷貸款和墊款
2,054
-
2,054
—因折現價值上升導致的轉回
(9,107)
-
(9,107)
年末餘額
490,558
2,110,577
2,601,135
七
財務報表主要項目注釋(續)
8
發放貸款及墊款(續)
(6)
貸款減值準備變動(續)
本行
2012年1-6月
單項評估
組合評估
合計
期初餘額
490,558
2,050,707
2,541,265
本期計提(附註七、40)
24,374
443,789
468,163
本期核銷
(15,827)
-
(15,827)
本期轉回
—收回原核銷貸款和墊款
-
-
-
—因折現價值上升導致的轉回
(4,169)
-
(4,169)
期末餘額
494,936
2,494,496
2,989,432
2011年度
單項評估
組合評估
合計
年初餘額
451,286
1,433,621
1,884,907
本年計提
46,325
617,086
663,411
本年核銷
本年轉回
—收回原核銷貸款和墊款
2,054
-
2,054
—因折現價值上升導致的轉回
(9,107)
-
(9,107)
年末餘額
490,558
2,050,707
2,541,265
七
財務報表主要項目注釋(續)
9
可供出售金融資產
(1)
可供出售金融資產列示如下：
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
債券投資
政府債券
5,972,899
9,340,103
中央銀行票據
435,119
812,427
金融債券
9,549,095
4,968,759
企業債券
11,714,300
8,884,240
其他
200,000
200,000
可供出售金融資產總額
27,871,413
24,205,529
減：可供出售金融資產減值準備
(17,905)
(18,903)
可供出售金融資產淨額
27,853,508
24,186,626
於2012年6月30日，本集團對持有的雷曼兄弟銀行債券計提減值準備17,905千
元（2011年12月31日：18,903千元）。
(2)
可供出售金融資產減值準備變動
合併及本行
合併及本行
2012年1-6月
2011年度
期初餘額
(18,903)
(86,098)
本期核銷
1,136
63,009
匯率變動影響
(138)
4,186
期末餘額
(17,905)
(18,903)
10
持有至到期投資
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
政府債券
21,143,737
21,162,369
中央銀行票據
-
金融債券
2,751,818
2,250,767
企業債券
1,219,342
1,790,703
其他
100,000
100,000
合計
25,214,897
25,303,839
本集團本年無出售尚未到期的持有至到期投資情況。
七
財務報表主要項目注釋(續)
11
應收款項類投資
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
政府債券
2,003,687
2,230,362
金融機構理財產品
16,973,163
13,547,163
合計
18,976,850
15,777,525
12
長期股權投資
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
子公司(附註六)
-
-
131,600
131,600
聯營企業—無公開報價
1,629,404
1,478,368
1,629,404
1,478,368
其他長期股權投資
8,600
8,600
8,600
8,600
合計
1,638,004
1,486,968
1,769,604
1,618,568
七
財務報表主要項目注釋(續)
12
長期股權投資(續)
(1)
聯營企業投資
被投資單位名稱
企業類型
註冊
地
法人
代表
業務性
質
註冊資本
持股
比例
表決權
比例
組織機
構代碼
期末資產總
額
期末負債總
額
期末淨資
產總額
本期營業
收入總額
本期淨
利潤
日照銀行股份有限公司
(注)
股份有限
公司
山東
日照
費洪軍
銀行業
1,000,000
18%
18%
72754374-3
43,815,337
40,484,144
3,331,193
1,099,862
496,982
江蘇金融租賃有限公司
有限責任
公司
江蘇
南京
熊先根
金融租
賃業
2,000,000
31.50%
31.50%
13475854-6
12,550,666
9,679,125
2,871,541
336,061
190,559
蕪湖津盛農村合作銀行
有限責任
公司
安徽
蕪湖
熊雪周
銀行業
100,880
30.04%
30.04%
84973996-3
2,683,737
2,528,197
155,540
63,109
5,169
合併及本行
本期增減變動
被投資單位
核算方法
投資成本
2011年
12月31日
按權益法調整的淨
損益
宣告分派的現金股
利
其他權
益變動
2012年
6月30日
日照銀行股份有限公司
權益法
158,751
537,226
89,457
-
-
626,683
江蘇金融租賃有限公司
權益法
764,615
898,152
60,026
-
-
958,178
蕪湖津盛農村合作銀行
權益法
30,300
42,990
1,553
-
-
44,543
合計
953,666
1,478,368
151,036
-
-
1,629,404
註：本集團對日照銀行股份有限公司的表決權比例雖然低於20%，但是本集團是其第一大股東，並且根據戰略合作協議，本集團也具有向
其派駐副行長的權利，從而本集團能夠對日照銀行股份有限公司施加重大影響，故將其作為聯營企業核算。
七
財務報表主要項目注釋(續)
12
長期股權投資(續)
(2)
其他長期股權投資
合併及本行
被投資單位
核算方法
投資成本
2011年
12月31日
本期增減變動
2012年
6月30日
持股比例
表決權比例
本期宣告分派的
現金股利
中國銀聯股份有限公司
成本法
8,000
8,000
-
8,000
0.28%
0.28%
280
城市商業銀行資金清算中心
成本法
600
600
-
600
1.99%
1.99%
-
合計
8,600
8,600
-
8,600
-
-
280
於2012年6月30日，上述投資企業向本集團轉移資金的能力並未受到限制。
長期股權投資不存在減值情況。
七
財務報表主要項目注釋(續)
13
固定資產
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
固定資產原值
1,653,924
1,638,780
1,619,552
1,605,187
減：累計折舊
(530,996)
(477,892)
(525,547)
(473,624)
固定資產淨值
1,122,928
1,160,888
1,094,005
1,131,563
在建工程
761,799
740,739
761,799
740,739
合計
1,884,727
1,901,627
1,855,804
1,872,302
(1)
固定資產變動表
合併
房屋建築物
通用設備
運輸設備
在建工程
合計
原值
2011年12月31日
1,281,344
310,255
47,181
740,739
2,379,519
加：本期增加
5,702
21,362
955
21,241
49,260
減：本期減少
-
(12,133)
(742)
(181)
(13,056)
2012年6月30日
1,287,046
319,484
47,394
761,799
2,415,723
減：累計折舊
2011年12月31日
(326,654)
(123,360)
(27,878)
-
(477,892)
加：本期計提(附註七、39)
(31,060)
(30,987)
(2,942)
-
(64,989)
減：本期減少
-
11,166
719
-
11,885
2012年6月30日
(357,714)
(143,181)
(30,101)
-
(530,996)
帳面淨值
2012年6月30日
929,332
176,303
17,293
761,799
1,884,727
2011年12月31日
954,690
186,895
19,303
740,739
1,901,627
七
財務報表主要項目注釋(續)
13
固定資產(續)
(1)
固定資產變動表(續)
本行
房屋建築物
通用設備
運輸設備
在建工程
合計
原值
2011年12月31日
1,252,327
306,687
46,173
740,739
2,345,926
本期增加
5,702
20,583
955
21,241
48,481
本期減少
-
(12,133)
(742)
(181)
(13,056)
2012年6月30日
1,258,029
315,137
46,386
761,799
2,381,351
減：累計折舊
2011年12月31日
(323,747)
(122,459)
(27,418)
-
(473,624)
本期計提(附註七、39)
(30,356)
(30,608)
(2,844)
-
(63,808)
本期減少
-
11,166
719
-
11,885
2012年6月30日
(354,103)
(141,901)
(29,543)
-
(525,547)
帳面淨值
2012年6月30日
903,926
173,236
16,843
761,799
1,855,804
2011年12月31日
928,580
184,228
18,755
740,739
1,872,302
2012年1-6月，由在建工程轉入固定資產的原價為181千元(2011年度：
126,166千元)。
固定資產無減值情況。
於2012年6月30日，本集團固定資產中不存在以租代購或融資租賃的固定
資產(2011年12月31日：無)。
(2)
未辦妥產權證書的固定資產
於2012年6月30日，帳面價值為118,720千元的房屋建築物(2011年12月
31日：帳面價值118,720千元)尚未辦妥產權證書。
七
財務報表主要項目注釋(續)
13
固定資產(續)
(3)
在建工程項目變動情況
合併及本行
項目名稱
2011年
12月31日
本期增加
本期減少
2012年
6月30日
總行辦公樓
642,733
15,923
-
658,656
其他營業用房
98,006
5,318
181
103,143
合計
740,739
21,241
181
761,799
在建工程中無利息資本化支出。
在建工程無減值情況。
14
無形資產
合併
本行
軟體
軟體
原值
2011年12月31日
145,839
145,420
本期增加
12,558
12,531
本期減少
-
-
2012年6月30日
158,397
157,951
減：累計攤銷
2011年12月31日
(64,962)
(64,783)
本期增加
(13,197)
(13,154)
本期減少
-
-
2012年6月30日
(78,159)
(77,937)
減：減值準備
2011年12月31日
(493)
(493)
2012年6月30日
(493)
(493)
帳面淨值
2012年6月30日
79,745
79,521
2011年12月31日
80,384
80,144
七
財務報表主要項目注釋(續)
15
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
(1)
按淨額列示的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵後列示如下：
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
遞延所得稅資產
468,878
400,843
460,866
392,831
遞延所得稅負債
(133,531)
(38,731)
(133,531)
(38,731)
抵銷後的遞延所得稅資產淨值
335,347
362,112
327,335
354,100
(2)
互抵前的遞延所得稅資產和負債及其對應的暫時性差異
遞延所得稅資產
合併
可抵扣暫時性差異
遞延所得稅資產
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
貸款減值準備
1,783,859
1,483,992
445,965
370,998
衍生金融工具公允價值未實現
損失
-
13,043
-
3,261
可供出售金融資產減值準備
17,905
18,903
4,476
4,726
抵債資產減值準備
7,414
7,414
1,854
1,854
其他應收款減值準備
6,784
6,324
1,696
1,581
退休福利負債
18,725
22,941
4,681
5,735
其他
40,824
50,753
10,206
12,688
合計
1,875,511
1,603,370
468,878
400,843
七
財務報表主要項目注釋(續)
15
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債(續)
遞延所得稅資產(續)
本行
可抵扣暫時性差異
遞延所得稅資產
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
貸款減值準備
1,751,810
1,451,942
437,953
362,986
衍生金融工具公允價值未實現
損失
-
13,043
-
3,261
可供出售金融資產減值準備
17,905
18,903
4,476
4,726
抵債資產減值準備
7,414
7,414
1,854
1,854
其他應收款減值準備
6,784
6,324
1,696
1,581
退休福利負債
18,725
22,941
4,681
5,735
其他
40,824
50,753
10,206
12,688
合計
1,843,462
1,571,320
460,866
392,831
遞延所得稅負債
合併及本行
應納稅暫時性差異
遞延所得稅負債
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
衍生金融工具公允價值未實現
損失
(1,426)
-
(357)
-
可供出售金融資產公允價值未
實現損失
(396,067)
(141,061)
(99,017)
(35,265)
交易性金融資產公允價值未實
現損失
(136,630)
(13,864)
(34,157)
(3,466)
合計
(534,123)
(154,925)
(133,531)
(38,731)
七
財務報表主要項目注釋(續)
15
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債(續)
(3)
計入利潤表中的遞延所得稅由以下的暫時性差異組成
合併
本行
2012年1-6月
2011年度
2012年1-6月
2011年度
貸款減值準備
74,967
119,286
74,967
111,660
交易性金融資產公允價值未實現
損失
(30,691)
(9,230)
(30,691)
(9,230)
可供出售金融資產減值準備
(250)
(16,799)
(250)
(16,799)
抵債資產減值準備
-
(155)
-
(155)
其他應收款減值準備
115
(198)
115
(198)
退休福利負債
(1,054)
(1,999)
(1,054)
(1,999)
衍生金融工具公允價值未實現損
失
(3,618)
3,261
(3,618)
3,261
其他
(2,482)
8,665
(2,482)
8,665
合計
36,987
102,831
36,987
95,205
七
財務報表主要項目注釋(續)
16
其他資產
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
抵債資產
30,129
30,129
30,129
30,129
減：抵債資產減值準備
(7,414)
(7,414)
(7,414)
(7,414)
抵債資產淨值
22,715
22,715
22,715
22,715
長期待攤費用
106,583
102,103
100,524
97,260
其他應收款
280,945
71,124
277,857
70,309
減：其他應收款減值準備
(6,784)
(6,324)
(6,784)
(6,324)
其他應收款淨額
274,161
64,800
271,073
63,985
待攤費用
70,178
50,893
70,076
50,506
合計
473,637
240,511
464,388
234,466
(1)
抵債資產
抵債資產按項目列示：
合併及本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
房產
21,048
21,048
其他
9,081
9,081
抵債資產合計
30,129
30,129
減：抵債資產減值準備
(7,414)
(7,414)
抵債資產淨值
22,715
22,715
抵債資產減值準備變動
合併及本行
2012年1-6月
2011年度
期初餘額
7,414
8,037
本期轉出及其他
-
(623)
期末餘額
7,414
7,414
七
財務報表主要項目注釋(續)
16
其他資產(續)
(2)
其他應收款
其他應收款按項目列示：
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
結算掛帳
207,152
18,318
204,941
18,318
預付設備款
7,924
7,168
7,924
7,158
押金
12,139
11,683
12,087
11,653
預付房款及裝潢款
29,977
13,801
29,440
13,167
其他
23,753
20,154
23,465
20,013
其他應收款總額
280,945
71,124
277,857
70,309
減：其他應收款減值準備
(6,784)
(6,324)
(6,784)
(6,324)
274,161
64,800
271,073
63,985
其他應收款淨額
其他應收款減值準備變動
合併及本行
2012年1-6月
2011年度
期初餘額
6,324
7,116
本期計提/(轉回)(附註七、40)
460
(792)
期末餘額
6,784
6,324
17
向中央銀行借款
本行子公司宜興陽羨村鎮銀行有限責任公司為發放涉農貸款、解決票據清算臨
時頭寸不足，向中國人民銀行宜興市支行申請江蘇省支農再貸款人民幣8,000
萬元。該筆再貸款期限自2011年12月17日至2012年12月16日，年利率
為3.35%。(2011年12月31日：8, 000萬元)
本行子公司崑山鹿城村鎮銀行有限責任公司為發放涉農貸款、解決票據清算臨
時頭寸不足，向中國人民銀行崑山市支行申請江蘇省支農再貸款人民幣1億元。
該筆再貸款期限自2012年4月23日至2012年10月18日，年利率為3.25%，
由本行提供全額擔保。(2011年12月31日：1億元)
七
財務報表主要項目注釋(續)
18
同業及其他金融機構存放款項
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
境內銀行存放活期款項
12,330,981
8,296,336
12,220,980
8,463,993
境內銀行存放定期款項
24,994,040
30,162,899
25,268,074
30,112,899
境內非銀行金融機構存
放活期款項
2,319,342
1,105,760
2,319,342
1,105,760
境內非銀行金融機構存
放定期款項
1,723,529
3,980,242
1,723,529
3,980,242
境外銀行存放活期款項
7,592
9,676
7,592
9,676
合計
41,375,484
43,554,913
41,539,517
43,672,570
19
拆入資金
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
境外其他銀行拆入
16,480
-
境內其他銀行拆入
11,786,493
9,111,617
境內非銀行金融機構拆入
366,000
366,000
合計
12,168,973
9,477,617
20
賣出回購金融資產款
合併及本行
合併及本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
債券
—政府債券
17,705,500
16,725,759
17,705,500
16,725,759
—中央銀行票據
270,000
110,000
270,000
110,000
—金融債券
7,219,600
1,607,861
7,219,600
1,607,861
—其他債券
1,533,437
928,889
1,533,437
928,889
票據
11,728,842
11,642,428
11,605,557
11,501,542
合計
38,457,379
31,014,937
38,334,094
30,874,051
七
財務報表主要項目注釋(續)
21
吸收存款
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
活期對公存款
66,397,051
58,889,721
65,660,752
58,257,151
活期儲蓄存款
11,822,056
7,735,542
11,745,431
7,696,795
定期對公存款
71,588,540
57,136,584
70,031,316
55,921,979
定期儲蓄存款
23,106,713
15,619,113
22,897,543
15,455,265
保證金存款
34,921,617
26,801,685
34,436,008
26,490,405
其他存款
327,529
241,640
324,409
233,357
合計
208,163,506
166,424,285
205,095,459
164,054,952
保證金存款列示如下：
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
承兌匯票保證金
24,759,317
17,440,767
24,445,051
17,260,913
擔保保證金
926,396
792,568
926,396
792,568
信用證保證金
5,314,378
6,517,975
5,314,378
6,517,975
其他
3,921,526
2,050,375
3,750,183
1,918,949
合計
34,921,617
26,801,685
34,436,008
26,490,405
七
財務報表主要項目注釋(續)
22
應付職工薪酬
合併
2011年
12月31日
本期計提
本期發放
2012年
6月30日
k
工資、獎金、津貼和補貼
389,195
655,487
509,593
535,089
職工福利費
79,493
17,011
25,303
71,201
社會保險費
14,077
67,669
73,298
8,448
住房公積金
1,773
48,395
43,183
6,985
工會經費和職工教育經費
27,315
9,968
8,521
28,762
退休福利負債
22,941
-
4,216
18,725
合計
534,794
798,530
664,114
669,210
本行
2011年
12月31日
本期計提
本期發放
2012年
6月30日
工資、獎金、津貼和補貼
383,015
646,739
497,041
532,713
職工福利費
79,493
15,949
24,241
71,201
社會保險費
14,021
66,609
72,483
8,147
住房公積金
1,773
48,007
42,839
6,941
工會經費和職工教育經費
27,315
9,898
8,464
28,749
退休福利負債
22,941
-
4,216
18,725
合計
528,558
787,202
649,284
666,476
於2012年6月30日，應付職工薪酬中沒有屬於拖欠性質的應付款。
七
財務報表主要項目注釋(續)
23
應交稅費
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
應交企業所得稅
303,817
419,089
297,611
405,057
應交營業稅及附加
204,836
268,772
200,913
267,228
應交個人所得稅
-
76,378
-
76,318
其他
24,410
-
24,410
-
合計
533,063
764,239
522,934
748,603
24
應付利息
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
應付吸收存款利息
1,839,419
1,196,093
1,813,786
1,178,902
應付賣出回購金融資產款利
息
106,526
180,753
105,950
180,623
應付同業存放款項及拆入資
金利息
361,912
335,682
360,626
333,376
應付次級債券利息
187,407
36,007
187,407
36,007
合計
2,495,264
1,748,535
2,467,769
1,728,908
應付利息變動表
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
期初餘額
1,748,535
969,147
1,728,908
963,705
本期計提(附註七、34)
4,314,016
6,490,608
4,281,839
6,452,146
本期支付
(3,567,287)
(5,711,220)
(3,542,978)
(5,686,943)
期末餘額
2,495,264
1,748,535
2,467,769
1,728,908
七
財務報表主要項目注釋(續)
25
應付債券
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
05次級債券（注1）
800,000
800,000
11次級債券（注2）
4,481,490
4,481,490
合計
5,281,490
5,281,490
注1：2005年11月23日，本行發行總額為8億元人民幣的次級債券。該債
券期限為10年，票面固定利率為4.1%，每年支付一次。
注2：2011年11月18日，本行發行總額為45億元人民幣的次級債。該債券
期限為15年，本行具有在第10年末按面值贖回全部次級債券的選擇權，票面
固定利率為6%，每年付息一次。
上述次級債券的索償權排在本行的其他負債之後，先於本行的股權資本。在計
算資本充足率時，計入附屬資本。
於2012年6月30日，本行未發生涉及次級債券本息及其他違反債券協議條款
的事件(2011年：無)。本行的次級債券不涉及任何擔保。
26
其他負債
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
理財資金
470,278
495,769
470,278
495,769
其他應付款
1,046,412
315,794
1,045,367
314,897
應付理財本息
639
102,513
639
102,513
應付股利
47,280
2,258
47,280
2,258
其他
14,397
5,805
12,178
5,782
合計
1,579,006
922,139
1,575,742
921,219
七
財務報表主要項目注釋(續)
26
其他負債(續)
其他應付款按項目列示：
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
設備及工程款
34,898
35,985
34,233
35,418
待劃轉款項
469,601
110,574
469,347
110,574
應付房租
24,459
2,791
24,459
2,704
久懸未取款
18,137
19,523
18,081
19,523
資金清算應付款
496,939
145,370
496,939
145,370
其他
2,378
1,551
2,308
1,308
合計
1,046,412
315,794
1,045,367
314,897
27
股本
合併及本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
無限售條件的股份
—人民幣普通股
2,968,933
-
-
-
-
2,968,933
合計
2,968,933
-
-
-
-
2,968,933
28
資本公積
合併及本行
2011年
本期增加
2012年
12月31日
6月30日
股本溢價
10,354,355
-
10,354,355
其他資本公積
—可供出售金融資產未實現
損益稅後淨額
112,207
190,002
302,209
—應享有聯營企業資本公
積變化淨額
20,731
-
20,731
合計
10,487,293
190,002
10,677,295
七
財務報表主要項目注釋(續)
29
盈餘公積
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
法定盈餘公積金
1,169,624
1,169,624
任意盈餘公積金
10,462
10,462
合計
1,180,086
1,180,086
根據《中華人民共和國公司法》、本行章程及董事會的決議，本行按照法定財務
報表稅後淨利潤的10%提取法定盈餘公積金，當法定盈餘公積金累計達到股本
的50%以上時，可不再提取。法定盈餘公積金經批准後可用於彌補虧損，或者
增加股本，法定盈餘公積金轉增股本後，其餘額不得少於轉增後股本的25%。
本行2011年度按照企業會計準則下的法定會計報表的淨利潤的10%提取法定
盈餘公積金為人民幣318,709千元。
30
一般風險準備
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
期初餘額
1,993,903
1,509,596
本期提取
-
484,307
期末餘額
1,993,903
1,993,903
截止2012年6月30日，本行根據財政部《金融企業呆帳準備提取管理辦法》
[財金(2005)49號]和《金融企業財務規則—實施指南》[財金(2007)23號]，在
提取資產減值準備的基礎上，設立一般準備用以彌補銀行尚未識別的與風險資
產相關的潛在可能損失。該一般準備作為利潤分配處理，是股東權益的組成部
分，原則上應不低於風險資產期末餘額的1%。
自2012年7月1日起，本行將根據財政部《金融企業呆帳準備提取管理辦法》
[財金(2012)20號]，將一般準備餘額從佔風險資產期末餘額1%的比例逐年（5
年內）提高到1.5%。
七
財務報表主要項目注釋(續)
31
未分配利潤
合併
2012年1-6月
2011年度
期初未分配利潤
5,013,550
3,198,849
加：本期歸屬於母公司股東的淨利潤
2,183,972
3,211,504
減：提取法定盈餘公積(附註七、29)
-
(318,709)
提取一般風險準備(附註七、30)
-
(484,307)
分配現金股利
(890,680)
(593,787)
分配股票股利
-
-
期末未分配利潤
6,306,842
5,013,550
本行
2012年1-6月
2011年度
期初未分配利潤
4,980,854
3,190,564
加：淨利潤
2,166,064
3,187,093
減：提取法定盈餘公積(附註七、29)
-
(318,709)
提取一般風險準備(附註七、30)
-
(484,307)
分配現金股利
(890,680)
(593,787)
分配股票股利
-
-
期末未分配利潤
6,256,238
4,980,854
於2012年6月30日，未分配利潤中包含歸屬於母公司的子公司盈餘公積3,263
千元(2011年12月31日：3,263千元)，其中子公司本期計提的歸屬於母公司
的盈餘公積：無(2011年：2,441千元)。
七
財務報表主要項目注釋(續)
32
少數股東權益
本集團子公司的少數股東權益如下：
2012年6月30日
2011年12月31日
宜興陽羨村鎮銀行
75,280
67,623
崑山鹿城村鎮銀行
102,729
92,881
合計
178,009
160,504
33
股利分配
根據本行2012年4月27日第六屆董事會第八次會議通過的股利分配預案，
2012年5月29日召開的2011年度股東大會審議批准的2011年度利潤分配
方案，本行以2011年12月31日的股本為基數，每10股派發現金股利人民
幣3元(含稅)，共計分配現金股利890,680千元。
根據本行2011年4月28日第五屆董事會第二十次會議決議，2011年5月 26
日召開的2010年度股東大會審議通過2010年度利潤分配方案，以2010年
12月31日股本為基數，每10股分配現金股利2元（含稅），本行共計分配
現金紅利593,787千元。
七
財務報表主要項目注釋(續)
34
利息淨收入
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
利息收入
存放中央銀行
269,120
186,466
265,803
184,554
存放同業款項
513,978
59,914
515,061
61,458
拆出資金
244,051
67,684
244,051
67,684
買入返售金融資產
1,198,673
1,104,589
1,198,673
1,104,589
發放貸款及墊款
4,068,086
2,947,636
3,954,421
2,882,836
—公司貸款及墊款
3,072,787
2,402,867
2,985,313
2,345,635
—個人貸款
572,799
377,040
557,747
369,472
—貼現票據
382,951
148,284
371,812
148,284
—貿易融資
39,549
19,445
39,549
19,445
購入理財產品
473,070
401,979
473,070
401,979
債券投資
1,391,517
940,569
1,391,517
940,569
其他
-
91
-
91
小計
8,158,495
5,708,928
8,042,596
5,643,760
其中：已減值金融資產利息
收入
4,169
5,009
4,169
5,009
利息支出
向中央銀行借款
(2,429)
(1,273)
-
-
同業及其他金融機構存放款
項
(1,050,470)
(656,784)
(1,051,533)
(657,119)
拆入資金
(159,494)
(106,533)
(159,494)
(106,533)
賣出回購金融資產款
(725,388)
(490,178)
(723,730)
(490,178)
吸收存款
(2,224,804)
(1,366,379)
(2,195,651)
(1,352,200)
應付債券
(151,400)
(16,400)
(151,400)
(16,400)
其他
(31)
(5,750)
(31)
(5,750)
小計
(4,314,016)
(2,643,297)
(4,281,839)
(2,628,180)
利息淨收入
3,844,479
3,065,631
3,760,757
3,015,580
七
財務報表主要項目注釋(續)
35
手續費及佣金淨收入
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
手續費及佣金收入
代理業務
167,896
117,627
167,896
117,627
顧問及諮詢費
108,332
110,223
108,187
106,803
結算業務
114,306
55,918
114,033
55,716
銀行卡
9,306
7,690
9,306
7,690
託管及受託業務
5,752
4,335
5,752
4,335
保函及承諾
50,358
36,317
50,353
36,956
債券主承銷
24,875
21,810
24,875
21,810
其他
25,880
10,382
25,865
10,375
小計
506,705
364,302
506,267
361,312
手續費及佣金支出
(17,610)
(19,530)
(17,608)
(19,529)
手續費及佣金淨收入
489,095
344,772
488,659
341,783
36
投資收益
合併及本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
交易性金融資產
44,650
(42,920)
可供出售金融資產
87,945
(3,710)
權益法核算的長期股權
151,036
106,874
成本法核算的長期股權
280
-
其他
3,568
3,045
合計
287,479
63,289
七
財務報表主要項目注釋(續)
36
投資收益(續)
(1)
按成本法核算的長期股權投資收益列示如下：
合併及本行
2012年1-6月
2011年1-6月
中國銀聯股份有限公司
280
-
(2)
按權益法核算的長期股權投資收益列示如下：
合併及本行
2012年1-6月
2011年1-6月
日照銀行股份有限公司
89,457
62,235
江蘇金融租賃有限公司
60,026
43,434
安徽蕪湖津盛農村合作銀行
1,553
1,205
合計
151,036
106,874
37
公允價值變動收益
合併及本行
2012年1-6月
2011年1-6月
交易性金融資產
122,766
3,315
衍生金融工具
14,469
(2,718)
合計
137,235
597
七
財務報表主要項目注釋(續)
38
營業稅金及附加
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
營業稅金
276,781
203,205
272,356
199,783
城市維護建設稅
19,380
14,213
19,070
13,974
教育費附加
13,547
9,002
13,326
8,830
合計
309,708
226,420
304,752
222,587
39
業務及管理費
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
員工薪酬
798,530
630,287
787,202
621,677
業務費用
397,319
337,737
389,528
333,287
固定資產折舊
64,989
48,407
63,808
47,365
長期待攤費用攤銷
10,779
5,226
10,229
5,123
無形資產攤銷
13,197
10,047
13,154
10,006
其他稅費
9,160
6,687
8,842
6,587
合計
1,293,974
1,038,391
1,272,763
1,024,045
40
資產減值損失
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
發放貸款及墊款減值準備
478,824
267,885
468,163
257,554
其他應收款減值準備
460
(1,174)
460
(1,174)
其他
(11,079)
14,850
(11,079)
14,850
合計
468,205
281,561
457,544
271,230
七
財務報表主要項目注釋(續)
41
所得稅費用
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
當期所得稅
530,824
390,889
519,020
384,796
遞延所得稅(附註七、15(2))
(36,987)
(41,929)
(36,987)
(41,929)
合計
493,837
348,960
482,033
342,867
本行的實際所得稅支出金額與按法定稅率計算的金額不同，主要調節事項如下：
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
稅前利潤
2,695,314
1,947,378
2,648,097
1,922,843
按法定稅率計算的所得稅
673,829
486,845
662,025
480,711
納稅調整事項如下：
免稅國債利息收入的影響
(150,923)
(129,275)
(150,923)
(129,275)
其他非應納稅收入的影響
(37,829)
(26,719)
(37,829)
(26,719)
不可稅前抵扣的費用和損
失影響
8,760
18,109
8,760
18,150
所得稅
493,837
348,960
482,033
342,867
七
財務報表主要項目注釋(續)
42
每股收益
基本每股淨收益按照歸屬於母公司所有者的當期淨利潤除以當期發行在外普通
股股數的加權平均數計算。
2012年1-6月
2011年1-6月
歸屬於母公司所有者的當期淨利潤
2,183,972
1,589,297
當期發行在外普通股股數的加權平均數
(千股)
2,968,933
2,968,933
基本每股收益和稀釋每股收益(人民幣
元/股)
0.74
0.54
2012年1-6月
2011年1-6月
期末發行在外普通股的加權平均數
2,968,933
2,968,933
稀釋每股收益以根據稀釋性潛在普通股調整後的歸屬於母公司普通股股東的合
並淨利潤除以調整後的本行發行在外普通股的加權平均數計算。2012年1-6月，
本行不存在具有稀釋性的潛在普通股(2011年1-6月：無)，因此，稀釋每股收
益等於基本每股收益。
七
財務報表主要項目注釋(續)
443
其他綜合收益／（損失）
合併及本行
2012年1-6月
2011年1-6月
可供出售金融資產公允價值變動的收益/
（損失）
285,258
(100,120)
減：所得稅影響
63,334
(24,023)
前期計入其他綜合收益當期轉入損益
31,922
(4,029)
合計
190,002
(72,068)
44
現金流量表附註
(1)
將淨利潤調節為經營活動的現金流量：
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
淨利潤
2,201,477
1,598,418
2,166,064
1,579,976
加：資產減值損失
468,205
281,561
457,544
271,230
固定資產折舊
64,989
48,407
63,809
47,365
無形資產攤銷
13,197
10,047
13,154
10,006
長期待攤費用攤銷
10,779
5,226
10,229
5,123
處置固定資產、無形資產
和其他長期資產的收益
-
(196)
-
(196)
固定資產報廢損失
791
-
791
-
公允價值變動收益
(137,235)
(597)
(137,235)
(597)
投資收益
(287,479)
(63,289)
(287,479)
(63,289)
遞延所得稅資產減少
/(增加)
26,765
(41,929)
26,765
(41,929)
遞延所得稅負債減少
(63,752)
-
(63,752)
-
經營性應收項目的增加
(42,147,953)
(28,822,851)
(41,511,379)
(28,256,392)
經營性應付項目的增加
50,251,997
41,428,017
49,596,120
40,764,375
發行次級債利息
151,400
16,400
151,400
16,400
經營活動產生的現金流量淨額
10,553,181
14,459,214
10,486,031
14,332,072
七
財務報表主要項目注釋(續)
44
現金流量表附註(續)
(2)
不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
本行在2012年1-6月無不涉及現金收支的重大投資和籌資活動(2011年1-6月：：
無)。
(3)
現金及現金等價物淨變動情況
合併
本行
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
現金的期末餘額
435,958
359,945
428,042
349,594
減：現金的期初餘額
408,363
339,337
399,170
336,653
加：現金等價物的期末餘額
14,558,308
15,776,634
14,377,610
15,556,283
減：現金等價物的期初餘額
15,919,235
8,814,810
15,804,372
8,711,388
現金及現金等價物淨增加額
(1,333,332)
6,982,432
(1,397,890)
6,857,836
(4)
現金及現金等價物
列示於現金流量表中的現金及現金等價物包括：
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
6月30日
2012年
6月30日
2011年
6月30日
現金
435,958
359,945
428,042
349,594
存放中央銀行非限定性存款
3,927,278
5,570,747
3,858,130
5,464,525
期限三個月內存放同業款項
10,631,030
10,205,887
10,519,480
10,091,758
合計
14,994,266
16,136,579
14,805,652
15,905,877
七
財務報表主要項目注釋(續)
45
分部報告
本集團的報告分部是提供不同產品或服務、或在不同地區經營的業務單元。本
集團分別獨立管理各個報告分部的經營活動，分別評價其經營成果，以決定向
其配置資源並評價其業績。
本集團包括公司銀行業務、個人銀行業務、資金業務和其他業務等四個主要的
報告分部。
公司銀行業務提供對公客戶的服務，包括對公貸款，開立票據，貿易融資，對
公存款業務以及匯款業務等。
個人銀行業務提供對私客戶的銀行服務，包括零售貸款，儲蓄存款業務，信用
卡業務及匯款業務等。
資金業務包括交易性金融工具，債券投資，回購及返售業務，以及同業拆借業
務等。
其他業務指其他自身沒有形成可單獨列報的分部或不能按照合理基準進行分配
的業務。
資金在不同經營分部間劃撥時，利率定價以加權平均融資成本加上一定的利差
確定。除此以外，報告分部間無其他重大收入或費用。
七
財務報表主要項目注釋(續)
45
分部報告(續)
合併
公司銀行
業務
個人銀行
業務
資金
業務
其他
業務
合計
2012年6月30日
一、營業收入
3,036,399
492,629
1,237,083
5,904
4,772,015
利息淨收入
2,723,937
403,319
717,223
-
3,844,479
其中：分部利息淨收入
718,767
143,263
(862,030)
-
-
外部利息淨收入
2,005,170
260,056
1,579,253
-
3,844,479
手續費及佣金淨收入
304,639
89,310
95,146
-
489,095
其他收入
7,823
-
424,714
5,904
438,441
二、營業支出
(1,565,931)
(348,065)
(157,103)
(1,264)
(2,072,363)
三、營業利潤
1,470,468
144,564
1,079,980
4,640
2,699,652
加：營業外收支淨額
-
-
-
(4,338)
(4,338)
四、利潤總額
1,470,468
144,564
1,079,980
302
2,695,314
五、所得稅費用
(493,837)
六、淨利潤
2,201,477
七、資產總額
124,029,111
24,477,743
185,165,439
608,505
334,280,798
八、負債總額
174,662,459
35,720,594
98,194,678
2,397,999
310,975,730
九、補充信息
1、折舊和攤銷費用
57,176
22,645
9,144
-
88,965
2、長期股權投資以外的其他
非流動資產增加額
58,678
23,074
9,312
-
91,064
3、折舊和攤銷以外的非
現金費用
497,176
(18,352)
(11,079)
460
468,205
4、對聯營企業的投資收益
-
-
151,036
-
151,036
5、對聯營企業的長期股權
投資
-
-
1,629,404
-
1,629,404
七
財務報表主要項目注釋(續)
45
分部報告(續)
合併
公司銀行
業務
個人銀行
業務
資金
業務
其他
業務
合計
2011年度
一、營業收入
4,910,093
797,979
1,747,638
6,830
7,462,540
利息淨收入
4,452,239
651,518
1,408,039
-
6,511,796
其中：分部利息淨收入
1,076,348
236,777
(1,313,125)
-
-
外部利息淨收入
3,375,891
414,741
2,721,164
-
6,511,796
手續費及佣金淨收入
422,711
146,461
161,271
-
730,443
其他收入
35,143
-
178,328
6,830
220,301
二、營業支出
(2,547,044)
(663,438)
(341,640)
(431)
(3,552,553)
三、營業利潤
2,363,049
134,541
1,405,998
6,399
3,909,987
加：營業外收支淨額
-
-
-
39,274
39,274
四、利潤總額
2,363,049
134,541
1,405,998
45,673
3,949,261
五、所得稅費用
(713,909)
六、淨利潤
3,235,352
七、資產總額
107,792,557
21,796,642
151,781,152
421,343
281,791,694
八、負債總額
143,406,866
24,625,863
90,179,301
1,775,395
259,987,425
九、補充信息
1、折舊和攤銷費用
93,031
28,058
14,277
-
135,366
2、長期股權投資以外的其他非
流動資產增加額
271,920
82,439
41,779
-
396,138
3、折舊和攤銷以外的非
現金費用
579,575
126,421
34,664
(792)
739,868
4、對聯營企業的投資收益
-
-
243,189
-
243,189
5、對聯營企業的長期股權投資
-
-
1,478,368
-
1,478,368
七
財務報表主要項目注釋(續)
45
分部報告(續)
本行
公司銀行
業務
個人銀行
業務
資金
業務
其他
業務
合計
2012年6月30日
一、營業收入
2,958,495
479,729
1,243,729
5,901
4,687,854
利息淨收入
2,646,466
390,420
723,871
-
3,760,757
其中：分部利息淨收入
718,767
143,263
(862,030)
-
-
外部利息淨收入
1,927,699
247,157
1,585,901
-
3,760,757
手續費及佣金淨收入
304,206
89,309
95,144
-
488,659
其他收入
7,823
-
424,714
5,901
438,438
二、營業支出
(1,535,544)
(343,594)
(155,133)
(1,264)
(2,035,535)
三、營業利潤
1,422,951
136,135
1,088,596
4,637
2,652,319
加：營業外收支淨額
-
-
-
(4,222)
(4,222)
四、利潤總額
1,422,951
136,135
1,088,596
415
2,648,097
五、所得稅費用
(482,033)
六、淨利潤
2,166,064
七、資產總額
121,045,042
24,035,214
185,123,719
597,289
330,801,264
八、負債總額
171,857,236
35,432,139
98,053,564
2,381,870
307,724,809
九、補充信息
1、折舊和攤銷費用
55,734
22,386
9,071
-
87,191
2、長期股權投資以外的其他非
流動資產增加額
56,552
22,715
9,204
-
88,471
3、折舊和攤銷以外的非
現金費用
487,740
(19,577)
(11,079)
460
457,544
4、對聯營企業的投資收益
-
-
151,036
-
151,036
5、對聯營企業的長期股權
投資
-
-
1,629,404
-
1,629,404
七
財務報表主要項目注釋(續)
45
分部報告(續)
本行
公司銀行
業務
個人銀行
業務
資金
業務
其他
業務
合計
2011年度
一、營業收入
4,802,887
780,070
1,752,648
6,826
7,342,431
利息淨收入
4,348,626
633,611
1,413,049
-
6,395,286
其中：分部利息淨收入
1,076,348
236,777
(1,313,125)
-
-
外部利息淨收入
3,272,278
396,834
2,726,174
-
6,395,286
手續費及佣金淨收入
419,123
146,459
161,271
-
726,853
其他收入
35,138
-
178,328
6,826
220,292
二、營業支出
(2,474,293)
(653,156)
(342,668)
(431)
(3,470,548)
三、營業利潤
2,328,594
126,914
1,409,980
6,395
3,871,883
加：營業外收支淨額
-
-
-
12,319
12,319
四、利潤總額
2,328,594
126,914
1,409,980
18,714
3,884,202
五、所得稅費用
(697,109)
六、淨利潤
3,187,093
七、資產總額
105,342,020
21,402,386
151,821,065
418,042
278,983,513
八、負債總額
141,261,137
24,440,822
89,973,637
1,696,848
257,372,444
九、補充信息
1、折舊和攤銷費用
90,798
27,779
14,191
-
132,768
2、長期股權投資以外的其他非
流動資產增加額
266,374
81,497
41,631
-
389,502
3、折舊和攤銷以外的非
現金費用
542,109
121,302
34,664
(792)
697,283
4、對聯營企業的投資收益
-
-
243,189
-
243,189
5、對聯營企業的長期股權投資
-
-
1,478,368
-
1,478,368
八
或有事項、承諾及主要表外項目
1
信用承諾
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
貸款承諾
— —原到期日在一年以
內
32,680
62,277
32,680
62,277
— —原到期日在一年或
以上
5,599,035
6,656,235
5,599,035
6,656,235
開出信用證
7,231,793
9,441,540
7,231,793
9,441,540
開出保函
8,514,120
6,737,253
8,514,120
6,737,253
銀行承兌匯票
63,250,505
39,042,435
62,828,577
38,793,989
同業代付
13,404,991
16,661,388
13,404,991
16,661,388
未使用的信用卡額度
1,004,262
892,140
1,004,262
892,140
合計
99,037,386
79,493,268
98,615,458
79,244,822
2
資本性支出承諾
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
已籤約但尚未支付
220,786
225,929
3
經營租賃承諾
合併
本行
2012年
2011年
2012年
2011年
6月30日
12月31日
6月30日
12月31日
1年以內
133,100
122,734
131,239
122,125
1至2年
131,600
111,265
129,731
110,284
2至3年
128,986
109,414
127,138
108,371
3年以上
565,927
480,511
559,294
473,673
合計
959,613
823,924
947,402
814,453
八
或有事項、承諾及主要表外項目(續)
4
質押資產
本集團部分資產被用作同業間拆入業務、回購業務和當地監管要求的質押物，該等交
易按相關業務的常規及慣常條款進行。具體質押物情況列示如下：
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
回購協議：
票據
1,046,286
486,553
921,966
486,553
債券
—可供出售金融資產
8,965,000
2,051,515
8,965,000
2,051,515
—持有至到期投資
17,605,025
17,301,990
17,605,025
17,301,990
存款協議：
債券
—持有至到期投資
4,800,040
1,800,010
4,800,040
1,800,010
合計
32,416,351
21,640,068
32,292,031
21,640,068
除上述質押資產外，本行及子公司按規定向中國人民銀行繳存的法定存款準備金也不
能用於本行及子公司的日常經營活動。
5
接受的抵質押物
本集團在與同業進行的相關買入返售業務中接受了可以出售或再次向外抵押的票據作
為抵質押物，於2012年6月30日，本集團已出售或向外抵押、但有義務到期返還的票
據抵質押物帳面金額為人民幣10,750,885千元（2011年12月31日：11,222,293千元）。
該等交易按相關業務的常規及慣常條款進行。
6
憑證式和儲蓄式國債兌付承諾
於2012年6月30日，本集團具有提前兌付義務的憑證式和儲蓄式國債的本金餘額為
人民幣23.60億元(2011年12月31日：人民幣27.38億元)，原始期限為一至五年。
7
債券承銷承諾
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
債券承諾
2,600,000
150,000
八
或有事項、承諾及主要表外項目(續)
7
債券承銷承諾(續)
上述承諾為本集團作為承銷商為客戶包銷證券業務時，已經監管機構批准但尚未發行的部
分。
8
未決訴訟
於2012年6月30日，本集團不存在作為被告的重大未決訴訟(2011年12月31日：
無)。
於2012年6月30日，本集團存在作為原告在正常業務中發生的若干法律訴訟事項。
本行管理層認為該等事項的最終裁決與執行結果不會對本行的財務狀況或經營成果產
生重大影響。
九
受託業務
1
委託貸款及委託存款
本集團替第三方委託人發放委託貸款。本集團作為中介人根據提供資金的第三方委託
人的意願向借款人發放貸款，並與第三方委託人籤立合同約定負責替其管理和回收貸
款。第三方委託人自行決定委託貸款的要求和條款，包括貸款目的、金額、利率及還
款安排。本行收取委託貸款的手續費，但貸款發生損失的風險由第三方委託人承擔。
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
委託貸款
6,645,228
5,330,550
委託存款
6,645,228
5,330,550
2
理財業務
本行將金梅花人民幣理財產品銷售給個人和機構投資者，募集的資金主要運用於銀行
間市場債券投資、交易所市場新股申購、信託貸款等，本行從該業務中獲取手續費收
入。
合併及本行
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
委託理財資產
27,863,993
12,586,084
委託理財資金
27,863,993
12,586,084
十
關聯方關係及其交易
1
關聯方關係
如果一方有能力控制另一方或對另一方的財務和經營決策產生重大影響，或一方與另一方或多方同受一方控制，均被視為存在關聯關係。
個人或企業均可能成為關聯方。
(1)
持本行5%及5%以上股份的股東
名稱
企業類型
註冊地
法人代表
業務性質
註冊資本
持股比例
（%）
表決權比
例（%）
組織機構代
碼
南京紫金投資
集團有限責任
公司
國有獨資有
限責任
南京市建鄴區江東中
路269號新城大廈B
座2701室
王海濤
一般經營項目；實業投資；資產
管理；財務諮詢、投資諮詢
10億元
13.62
13.62
67491980-6
法國巴黎銀行
法國信貸機
構
法國巴黎
16,boulevarddesltaliens,75009
Baudouin
PROT
銀行業務、公司金融、證券、保
險、資金交易以及基金管理等
25.07億
歐元
12.68
12.68
法國企業註冊
碼RCS:Paris
662 042 449
南京新港高科
技股份有限公
司
股份有限公
司（上市）
南京經濟技術開發區
新港大道100號
徐益民
高新技術產業投資、開發；市政
基礎設施建設、投資及管理；土
地成片開發；建築安裝工程；商
品房開發、銷售；物業管理；自
有房屋租賃；工程設計；諮詢服
務。汙水處理、環保項目建設、
投資及管理。
5.16億元
11.23
11.23
13491792-2
十
關聯方關係及其交易(續)
1
關聯方關係(續)
(2)
本行子公司
本行子公司的基本情況請參見附註六。
(3)
聯營企業
聯營企業的基本情況請參見附註七、12。
(4)
其他關聯方
其他關聯方包括：持本行5%及5%以上股份股東的控股股東及其控股子公司；
本行董事、監事、高級管理人員(「關鍵管理人員」)及與其關係密切的家庭成
員；因本行關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員在本行以外兼任關鍵管
理人員而與本行構成關聯關係的單位(「相同關鍵管理人員的其他企業」)。
其他企業關聯方的清單如下：
單位名稱
與本公司關係
組織機構代碼證
南京市國有資產投資管理控股（集團）
有限責任公司
持有本行5%及以上股份股東的母公
司
74235634-8
紫金信託有限責任公司
持有本行5%及以上股份股東的控股
子公司
13492266-8
南京高科新創投資有限公司
持有本行5%及以上股份股東的控股
子公司
67134391-X
南京紫金投資信用擔保有限責任公司
持有本行5%及以上股份股東的控股
子公司
69462791-5
南京高科置業有限公司
持有本行5%及以上股份股東的控股
子公司
73885333-3
紫金財產保險股份有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
689184961
南京醫藥股份有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
25001586-2
南京金融城建設發展股份有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
57590021-0
江蘇省國信資產管理集團有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
73572480-0
南京醫藥產業（集團）有限責任公司
相同關鍵管理人員的其他企業
74237705-0
華泰證券股份有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
70404101-1
江蘇省鹽業集團有限責任公司
相同關鍵管理人員的其他企業
13475077-1
南京證券有限責任公司
相同關鍵管理人員的其他企業
134881536
南京棲霞建設股份有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
72170218-4
南京棲霞建設仙林有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
75685590-6
南京科遠自動化集團股份有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
24980014-2
南京市信息化投資控股有限公司
相同關鍵管理人員的其他企業
68252314X
十
關聯方關係及其交易(續)
2
關聯交易
本集團在日常業務過程中與關聯方發生正常的銀行業務往來交易。本集團與
關聯方的交易均按照一般商業條款和正常業務程序進行，其定價原則與獨立
第三方交易一致。
(1)
存放同業餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
法國巴黎銀行
23,278
62,535
日照銀行股份有限公司
162,560
68,000
合計
185,838
130,535
佔同類交易餘額比例
0.65%
0.63%
利率範圍
EONIA-50BP-6.80%
EONIA-50BP-6.80%
(2)
存放同業利息收入
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
法國巴黎銀行
48
8
日照銀行股份有限公司
2,347
36
合計
2,395
44
(3)
拆出資金餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
日照銀行股份有限公司
38,100
56,708
江蘇金融租賃有限公司
200,000
439,000
合計
238,100
495,708
佔同類交易餘額比例
2.36%
5.71%
利率範圍
2.40%-7.50%
0.60%-8.64%
十
關聯方關係及其交易(續)
2
關聯交易(續)
(4)
拆出資金利息收入
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
日照銀行股份有限公司
1,258
2,694
南京證券有限責任公司
51
-
法國巴黎銀行
-
75
江蘇金融租賃有限公司
13,515
7,428
合計
14,824
10,197
(5)
買入返售金融資產餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
日照銀行股份有限公司
-
500,000
江蘇金融租賃有限公司
268,000
984,000
合計
268,000
1,484,000
佔同類交易餘額比例
0.50%
3.63%
利率範圍
5.00%-8.00%
2.90%-8.20%
(6)
買入返售金融資產利息收入
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
日照銀行股份有限公司
241
91
江蘇金融租賃有限公司
22,969
8,939
合計
23,210
9,030
十
關聯方關係及其交易(續)
2
關聯交易(續)
(7)
發放貸款及墊款餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
南京新港高科技股份有限公司
100,000
100,000
南京市國有資產投資管理控股（集
團）有限責任公司
280,000
-
南京棲霞建設股份有限公司
200,000
50,000
南京醫藥股份有限公司
59,000
100,000
關鍵管理人員及親屬
8,232
11,470
合計
647,232
261,470
佔同類交易餘額比例
0.57%
0.26%
利率範圍
4.11%-7.87%
3.645%-8.10%
(8)
發放貸款及墊款利息收入
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
南京新港高科技股份有限公司
3,925
3,016
南京市國有資產投資管理控股（集
團）有限責任公司
8,165
1,445
南京棲霞建設股份有限公司
6,645
546
南京醫藥股份有限公司
2,191
2,716
關鍵管理人員及親屬
228
114
合計
21,154
7,837
(9)
交易性金融資產餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
江蘇省鹽業集團有限責任公司
-
79,661
江蘇省國信資產管理集團有限公司
30,087
-
合計
30,087
79,661
佔同類交易餘額比例
0.26%
1.14%
利率範圍
4.60%-6.36%
3.17%-6.36%
十
關聯方關係及其交易(續)
2
關聯交易(續)
(10)
交易性金融資產利息收入
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
江蘇省鹽業集團有限責任公司
1,398
-
江蘇省國信資產管理集團有限公司
90
-
江蘇金融租賃有限公司
-
38
合計
1,488
38
(11)
可供出售金融資產餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
江蘇省國信資產管理集團有限公司
-
89,119
佔同類交易餘額比例
-
0.37%
利率範圍
3.25%
2.75%-3.25%
(12)
可供出售金融資產利息收入
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
江蘇省國信資產管理集團有限公司
1,374
-
(13)
持有至到期投資餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
日照銀行股份有限公司(次級債)
21,614
20,781
佔同類交易餘額比例
0.09%
0.08%
利率範圍
5.60%
5.60%
(14)
持有至到期投資利息收入
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
日照銀行股份有限公司（次級債）
736
721
十
關聯方關係及其交易(續)
2
關聯交易(續)
(15)
應收款項類投資餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
紫金信託有限責任公司
120,000
-
佔同類交易餘額比例
0.63%
-
利率範圍
7.20%
-
(16)
應收款項類投資利息收入
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
紫金信託有限責任公司
1,536
-
(17)
同業及其他金融機構存放資金餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
法國巴黎銀行
7,598
9,676
江蘇金融租賃有限公司
926
20,110
南京證券有限責任公司
769,712
60,102
華泰證券股份有限公司
61,543
382,053
紫金信託有限責任公司
3,573
54,585
合計
843,352
526,526
佔同類交易餘額比例
2.04%
1.21%
利率範圍
0.50%-2.25%
0.50%-6.05%
十
關聯方關係及其交易(續)
2
關聯交易(續)
(18)
同業及其他金融機構存放利息支出
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
江蘇金融租賃有限公司
60
-
法國巴黎銀行
35
2,524
南京證券有限責任公司
7,385
156
華泰證券股份有限公司
959
-
紫金信託有限責任公司
29
1,309
合計
8,468
3,989
(19)
拆入資金餘額
合併
合併
2011年6月30日
2011年12月31日
法國巴黎銀行
-
-
佔同類交易餘額比例
-
-
利率範圍
4%
2.70%-7.95%
(20)
拆入資金利息支出
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
日照銀行股份有限公司
-
91
法國巴黎銀行
667
225
合計
667
316
十
關聯方關係及其交易(續)
2
關聯交易(續)
(21)
賣出回購金融資產款餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
法國巴黎銀行
70,787
30,089
佔同類交易餘額比例
0.18%
0.10%
利率範圍
0.85%-2.00%
1.15%-4.97%
(22)
賣出回購金融資產利息支出
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
日照銀行股份有限公司
83
-
法國巴黎銀行
330
188
合計
413
188
(23)
存款餘額
合併
合併
2012年6月30日
2011年12月31日
持有本行5%及5%以上股份的股
東
115,097
19,315
持有本行5%及5%以上股份的股
東的母公司
52,696
26,566
持有本行5%及5%以上股份的股
東的子公司
12,320
13,102
相同關鍵管理人員的其他企業
189,815
181,810
關鍵管理人員及親屬
10,412
6,725
合計
380,340
247,518
佔同類交易餘額比例
0.18%
0.15%
利率範圍
0.36%-5.76%
0.36%-5.76%
十
關聯方關係及其交易(續)
2
關聯交易(續)
(24)
存款利息支出
合併
合併
2012年1-6月
2011年1-6月
持有本行5%及5%以上股份的股東
133
293
持有本行5%及5%以上股份股東的
母公司
517
690
持有本行5%及5%以上股份股東的
控股子公司
124
2
相同關鍵管理人員的其他企業
780
1,069
關鍵管理人員及親屬
62
1
合計
1,616
2,055
(25)
貸款承諾
合併
合併
2011年6月30日
2010年12月31日
南京市國有資產投資管理控股（集
團）有限責任公司
-
30,000
南京棲霞建設股份有限公司
-
150,000
關鍵管理人員及親屬
7,450
6,452
合計
7,450
186,452
(26)
本行2012年1-6月、2011年度支付給關鍵管理人員的工資和福利分別為5,733千
元和16,088千元。
十一
金融風險管理
1
金融風險管理概述
本集團的經營活動大量運用了金融工具。本集團以固定利率或浮動利率吸收
不同期限的存款並將這些資金運用於高質量資產以獲得高於平均水平的利
差。本集團通過進行合理的資產負債結構匹配以增加利差，同時保持足夠的
流動性以保證負債到期後及時償付。本集團主要在中國人民銀行制定的利率
體系下，在中國大陸地區開展業務。
本集團通過向企業或個人提供多種形式的信貸服務以獲得高於平均水平的利
差。此類金融工具不僅包括資產負債表中的客戶貸款還包括提供擔保與其他
承諾，如信用證、擔保及承兌。
本集團的經營活動面臨各種金融風險，主要包括信用風險、市場風險和流動
性風險。本集團風險管理的主要內容可概括為對經營活動中所面臨的各類風
險進行識別、計量、監測和控制，同時滿足監管部門、存款人和其他利益相
關者的要求。
本行董事會是全行風險管理的最高決策機構，負責確定全行的總體風險偏好、
風險容忍度；其下設的董事會風險管理委員會在董事會的授權下負責審批風
險管理的戰略、政策和程序。高級管理層下設有內部控制與風險管理委員會，
負責授權範圍內信用風險、市場風險、操作風險的控制以及相關政策、程序
的審批。此外本行根據全面風險管理的要求設置有風險管理部、授信審批部、
計劃財務部等部門，執行不同的風險管理職能，強化涵蓋三大風險的組合管
理能力。
2
信用風險
本集團所面臨的信用風險是指交易對方未按約定條款履行其相關義務的風
險。信用風險是本集團在經營活動中所面臨的最重大的風險，管理層對信用
風險敞口採取審慎的原則進行管理。本集團面臨的信用風險主要來自貸款組
合、投資組合、貿易融資、擔保和其他支付承諾。
目前本行由董事會風險管理委員會對信用風險防範進行決策和統籌協調，管
理層採用專業化授信評審、集中監控、問題資產集中運營和清收等主要手段
進行信用風險管理。本行管理信用風險部門主要分為以下幾個層次：總體信
用風險控制由本行風險管理部牽頭，總行授信審批部、資產保全部、公司業
務部、小企業金融部、個人業務部、國際業務部、金融市場部等其他部門實
施； 在分行和中心支行層級，本行成立了風險管理部對轄內信用風險進行管
理。
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(1)
信用風險的計量
a
發放貸款及墊款
風險管理部負責集中監控和評估發放貸款及墊款及表外信用承諾的信用風
險，並定期向高級管理層和董事會報告。
本集團在中國銀行業監督管理委員會《貸款風險分類指引》規定的對信貸資
產進行五級風險分類的基礎上，將信貸資產進一步細分為正常一級、正常二
級、正常三級、關注一級、關注二級、關注三級、次級一級、次級二級、次
級三級、可疑、損失十個等級，並採用實時分類、定期清分、適時調整的方
式及時對分類等級進行調整，提高對信用風險管理的精細化程度。
《貸款風險分類指引》要求中國的商業銀行將公司及個人貸款劃分為以下五
類：正常、關注、次級、可疑和損失，其中次級、可疑和損失類貸款被視為
不良貸款。
《貸款風險分類指引》對信貸資產分類的核心定義為：
正常類：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償
還。
關注類：儘管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生
不利影響的因素。
次級類：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償
還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。
可疑類：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大
損失。
損失類：在採取所有可能措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收
回，或只能收回極少部分。
b
債券、票據及衍生金融工具
本集團授信審批部門對每個資金交易客戶(包括交易對手、債券發行人等)設定
授信額度。金融市場部在此限額內進行交易。
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(1)
信用風險的計量(續)
b
債券、票據及衍生金融工具（續）
外幣債券投資主要包括我國政府在國內外發行的主權債券或我國政策性銀行
等準主權級發行人在國內外發行的債券，主權評級在AA-級(含)以上國家以主
要可兌換貨幣發行的主權債券或其政府代理機構等準主權級發行人發行的準
主權級債券，金融機構發行的A級(含)以上債券。人民幣債券投資主要包括
我國財政部發行的國債、中國人民銀行在公開市場發行的票據、國家政策性
銀行發行的金融債券；其他債券信用主體必須符合監管部門的有關要求和本
集團規定的基本條件。對於投資其他銀行發行的理財產品，本集團根據理財
產品標的物類別控制信用風險。
本集團制定政策嚴格控制未平倉衍生合約淨敞口的金額。在任何時點，受到
信用風險影響的金額以有利於本集團的金融工具的現行公允價值（即公允價
值為正數的該等資產）為限。衍生產品的信用風險作為客戶及金融機構綜合
授信額度的一部分予以管理。
(2)
風險限額管理及緩解措施
本集團主要通過制定和執行嚴格的貸款調查、審批、發放程序，定期分析現
有和潛在客戶償還利息和本金的能力，適當地調整信貸額度，及時制定風險
控制措施來控制信用風險。同時，獲取抵押物以及取得擔保亦是本集團控制
信用風險的方式。
風險限額管理
a
發放貸款及墊款
本集團制定了信用風險限額年度指標體系，規定單一客戶、單一集團客戶、
行業、表外及不良貸款的信用風險限額，以及具體的監測部門和主控部門。
年度限額管理指標體系經經營層內部控制與風險管理委員會以及董事會風險
管理委員會審議通過後實施。
本集團風險管理部根據監管指標和信貸政策規定的集中度指標，定期對相關
風險限額的執行情況進行分析，按月向高級管理層、按季度向風險管理委員
會及監管機構匯報執行情況，並按照信息披露規定和監管機構信息披露要求
定期向公眾披露相關信息。
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(2)
風險限額管理及緩解措施(續)
風險限額管理(續)
b
債券投資及衍生金融工具
本集團設有債券投資組合限額、發行人限額、單次發行限額、集中度限額以
及風險限額等結構限額，從組合層面上管理債券的信用風險。
本集團針對衍生金融工具設定交易對手的授信額度，並對該額度進行動態監
控。
風險緩釋措施
a
貸款擔保及抵(質)押物
本集團根據授信風險程度會要求借款人提供保證人擔保或抵(質)押物作為風
險緩釋。抵(質)押物作為擔保手段之一在授信業務中普遍予以採用，本集團接
受的抵(質)押品主要包括有價單證、債券、股權、房產、土地使用權、機器設
備、交通工具等。
本集團指定專業中介評估機構對抵(質)押品進行評估。在業務審查過程中，以
專業中介評估機構出具的評估報告作為決策參考。本行由信用風險委員會及
其他總行授權審批機構對評估結果進行認定，並最終確定信貸業務的抵(質)
押率。
授信後，本集團動態了解並掌握抵(質)押物權屬、狀態、數量、市值和變現能
力等，每年組織抵押品重新評估工作。對減值貸款本集團根據抵(質)押物的價
值情況決定是否要求客戶追加抵押物，或提供變現能力更強的抵押物。
對於第三方保證的貸款，本集團依據與主借款人相同的程序和標準，對保證
人的財務狀況、信用記錄和履行義務的能力進行評估。
對於貸款和應收款項以外的其他金融資產，相關抵押物視金融工具的種類而
決定。
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(2)
風險限額管理及緩解措施(續)
風險緩釋措施(續)
b
衍生金融工具
本集團對衍生金融工具的交易進行嚴格限制。對於企業客戶，本集團還通過
收取保證金來緩釋衍生金融工具相關的信用風險。
c
信用承諾
信用承諾的主要目的是確保客戶能夠獲得所需的資金。在開出保函及信用證
時，銀行做出了不可撤銷的保證，即本集團將在客戶無法履行其對第三方的
付款義務時代為支付，因此，本集團承擔與貸款相同的信用風險。在某些情
況下，本集團將收取保證金以減少提供該項服務所承擔的信用風險。保證金
金額依據客戶的信用能力和業務等風險程度按承諾金額的一定百分比收取。
(3)
信貸資產減值分析和準備金計提政策
根據會計政策規定，若有客觀證據證明貸款的預計未來現金流量減少且減少
金額可以估計，則本集團確認該客戶貸款已減值，並計提減值準備。
本集團用於確認是否存在減值的客觀證據的標準包括：
—利息或本金髮生違約或逾期；
—借款人發生財務困難(例如，權益比率、淨利潤佔收入比等指標的惡化)；
—債務人違反了合同條款；
—可能導致債務人倒閉的事件的發生；
—借款人的市場競爭地位惡化；
—評級降至投資級別之下。
本集團對單筆信貸金額重大的金融資產的資產質量至少每季度審閱一次。對
單項計提準備金的信貸資產，本集團在資產負債表日逐筆評估其損失情況以
確定準備金的計提金額。在評估過程中，本集團通常會考慮抵(質)押物價值及
未來現金流的狀況。
本集團根據歷史數據、經驗判斷和統計技術對下列資產組合計提準備金：(1)
單筆金額不重大且具有類似信用風險特徵的資產組合；(2)資產損失已經發生
但尚未被識別的資產。
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(4)
最大信用風險敞口
下表為本集團和本行於2012年6月30日及2011年12月31日未考慮抵質押
物及其他信用增級措施的最大信用風險敞口。對於資產負債表項目，金融資產的
風險敞口即為資產負債表日的帳面價值。
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
資產負債表項目的信用
風險敞口包括：
存放中央銀行款項
37,263,259
32,432,245
36,785,722
32,034,947
存放同業款項
28,489,614
20,861,716
28,442,064
20,873,738
拆出資金
10,103,258
8,682,559
10,103,258
8,682,559
交易性金融資產
11,698,934
6,995,061
11,698,934
6,995,061
衍生金融資產
73,781
71,433
73,781
71,433
買入返售金融資產
53,273,759
40,836,243
53,273,759
40,836,243
應收利息
2,224,232
1,960,648
2,217,345
1,954,243
發放貸款及墊款
114,261,288
100,203,834
111,236,452
97,708,549
—公司貸款和墊款
96,855,823
83,559,598
94,227,760
81,425,731
—個人貸款
17,405,465
16,644,236
17,008,692
16,282,818
可供出售金融資產
27,853,508
24,186,626
27,853,508
24,186,626
持有至到期投資
25,214,897
25,303,839
25,214,897
25,303,839
應收款項類投資
18,976,850
15,777,525
18,976,850
15,777,525
其他金融資產
236,260
43,831
233,709
43,660
小計
329,669,640
277,355,560
326,110,279
274,468,423
表外信用承諾風險敞口
包括：
貸款承諾
5,631,715
6,718,512
5,631,715
6,718,512
開出信用證
7,231,793
9,441,540
7,231,793
9,441,540
開出保函
8,514,120
6,737,253
8,514,120
6,737,253
銀行承兌匯票
63,250,505
39,042,435
62,828,577
38,793,989
同業代付
13,404,991
16,661,388
13,404,991
16,661,388
未使用的信用卡額度
1,004,262
892,140
1,004,262
892,140
小計
99,037,386
79,493,268
98,615,458
79,244,822
合計
428,707,026
356,848,828
424,725,737
353,713,245
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(5)
金融資產逾期及減值
存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、交易性金融資產、買入返售金融資產、應收利息、持有至到期投資、應收款項類
投資均為未逾期未減值。
發放貸款及墊款、可供出售金融資產及其他金融資產的減值及逾期情況列示如下：
合併
發放貸款及墊款
可供出售金融資產
其他金融資產
公司貸款
個人貸款
合計
2012年6月30日
未逾期未減值
98,876,353
17,335,955
116,212,308
27,853,508
236,260
逾期未減值
73,106
153,554
226,660
-
-
已減值
795,670
86,613
882,283
17,905
6,784
合計
99,745,129
17,576,122
117,321,251
27,871,413
243,044
減：減值準備
(2,889,306)
(170,657)
(3,059,963)
(17,905)
(6,784)
淨值
96,855,823
17,405,465
114,261,288
27,853,508
236,260
2011年12月31日
未逾期未減值
85,237,181
16,697,056
101,934,237
24,186,626
43,831
逾期未減值
10,600
57,266
67,866
-
-
已減值
723,943
78,923
802,866
18,903
6,324
合計
85,971,724
16,833,245
102,804,969
24,205,529
50,155
減：減值準備
(2,412,126)
(189,009)
(2,601,135)
(18,903)
(6,324)
淨值
83,559,598
16,644,236
100,203,834
24,186,626
43,831
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(5)
金融資產逾期及減值(續)
發放貸款及墊款、可供出售金融資產及其他金融資產的減值及逾期情況列示如下：
本行
發放貸款及墊款
可供出售金融資產
其他金融資產
公司貸款款
個人貸款
合計
2012年6月30日
未逾期未減值
96,195,138
16,930,906
113,126,044
27,853,508
233,709
逾期未減值
73,106
153,351
226,457
-
-
已減值
787,070
86,313
873,383
17,905
6,784
合計
97,055,314
17,170,570
114,225,884
27,871,413
240,493
減：減值準備
(2,827,554)
(161,878)
(2,989,432)
(17,905)
(6,784)
淨值
94,227,760
17,008,692
111,236,452
27,853,508
233,709
2011年12月31日
未逾期未減值
83,059,598
16,328,084
99,387,682
24,186,626
43,660
逾期未減值
2,000
57,266
59,266
已減值
723,943
78,923
802,866
18,903
6,324
合計
83,785,541
16,464,273
100,249,814
24,205,529
49,984
減：減值準備
(2,359,810)
(181,455)
(2,541,265)
(18,903)
(6,324)
淨值
81,425,731
16,282,818
97,708,549
24,186,626
43,660
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(5)
金融資產逾期及減值(續)
a
未逾期未減值的金融資產
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
公司貸款
正常
95,460,555
82,115,335
92,961,789
80,132,052
關注
3,415,798
3,121,846
3,233,349
2,927,546
98,876,353
85,237,181
96,195,138
83,059,598
個人貸款
正常
17,280,945
16,643,755
16,900,160
16,305,450
關注
55,010
53,301
30,746
22,634
17,335,955
16,697,056
16,930,906
16,328,084
合計
116,212,308
101,934,237
113,126,044
99,387,682
十
一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(5)
金融資產的逾期及減值(續)
b
逾期未減值的金融資產
逾期但未發生減值的金融資產，按照逾期天數披露如下：
合併
發放貸款及墊款
公司貸款
個人貸款
合計
2012年6月30日
逾期3個月以內
73,106
143,589
216,695
逾期3至6個月
-
9,965
9,965
合計
73,106
153,554
226,660
發放貸款及墊款
公司貸款
個人貸款
合計
2011年12月31日
逾期3個月以內
10,600
55,733
66,333
逾期3至6個月
-
1,533
1,533
合計
10,600
57,266
67,866
本行
發放貸款及墊款
公司貸款
個人貸款
合計
2012年6月30日
逾期3個月以內
73,106
143,386
216,492
逾期3至6個月
-
9,965
9,965
合計
73,106
153,351
226,457
十
一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(5)
金融資產的逾期及減值(續)
b
逾期未減值的金融資產(續)
逾期但未發生減值的金融資產，按照逾期天數披露如下：
本行
發放貸款及墊款
公司貸款
個人貸款
合計
2011年12月31日
逾期3個月以內
2,000
55,733
57,733
逾期3至6個月
-
1,533
1,533
合計
2,000
57,266
59,266
於2012年6月30日，存放同業款項、拆出資金、買入返售金融資產、可供
出售金融資產、持有至到期投資、應收款項類投資不存在逾期未減值情況
(2011年12月31日：無)。
在業務審查過程中，本集團指定專業中介評估機構對抵(質)押品進行評估，以
專業中介評估機構出具的評估報告作為信貸決策參考。如果發生可能影響某
一特定抵押品的價值下降或者控制權轉移的情況，本集團會重新評估抵(質)
押品的價值。於2012年6月30日，本集團逾期未減值貸款抵(質)押物公允
價值為246,915千元(2011年12月31日：98,579千元)。
本集團認為該部分逾期貸款，可以通過借款人正常收入予以償還，屬暫時性
逾期，所以並未將其認定為減值貸款。
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(5)
金融資產的逾期及減值(續)
c
已減值金融資產
(i)
發放貸款及墊款
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
公司貸款
795,670
723,943
787,070
723,943
個人貸款
86,613
78,923
86,313
78,923
合計
882,283
802,866
873,383
802,866
佔貸款和墊款總額的百分比 0.75%
0.78%
0.76%
0.80%
減值準備
—公司貸款
501,053
485,507
498,903
485,507
—個人貸款
59,791
57,385
59,716
57,385
560,844
542,892
558,619
542,892
已減值的貸款及墊款按擔保方式分類如下：
合併
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
信用貸款
91,813
156,699
91,813
156,699
保證貸款
243,172
186,929
243,172
186,929
抵押貸款
544,728
444,215
535,828
444,215
質押貸款
2,570
15,023
2,570
15,023
合計
882,283
802,866
873,383
802,866
減值貸款抵(質)押物公允價值
959,666
1,017,117
959,666
1,017,117
(ii)
已減值其他金融資產
本集團對可供出售金融資產和其他金融資產進行了單項評估，並針對減值金融資產
計提了減值準備。
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(5)
金融資產的逾期及減值(續)
d
重組貸款
重組貸款是指銀行由於借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條
款作出調整的貸款。本集團於2012年6月30日的重組貸款餘額為402,437
千元(2011年12月31日：537,500千元)。
(6)
證券投資
下表列示了2012年6月30日及2011年12月31日，外部評級機構對本集團
持有的證券的評級分布情況：
2012年6月30日
合併及本行
交易性
金融資產
可供出售類
金融資產
持有至到期
投資
應收款項類
金融資產
合計
人民幣債券：
AAA
3,062,487
7,414,879
1,168,016
11,645,382
AA-至AA+
2,757,962
4,534,788
118,229
7,410,979
A+
104,057
104,057
A-1
1,952,008
992,419
2,944,427
未評級
－國債
312,239
5,298,648
21,143,737
2,003,687
28,758,311
－央行票據
435,119
435,119
－金融債券
3,354,267
8,590,856
2,529,532
14,474,655
－企業債券
259,971
307,538
51,326
618,835
－其他投資
200,000
100,000
300,000
金融機構發行理
財產品
16,973,163
16,973,163
小計
11,698,934
27,774,247
25,214,897
18,976,850
83,664,928
外幣債券：
AAA
未評級
－企業債券
79,261
79,261
小計
79,261
79,261
合計
11,698,934
27,853,508
25,214,897
18,976,850
83,744,189
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(6)
證券投資(續)
2011年12月31日
合併及本行
交易性
金融資產
可供出售類
金融資產
持有至到期
投資
應收款項類
金融資產
合計
人民幣債券：
AAA
1,343,588
5,081,810
1,790,703
-
8,216,101
AA-至AA+
1,689,537
3,591,123
117,528
-
5,398,188
A+
-
-
103,460
-
103,460
A-1
3,355,838
357,716
-
-
3,713,554
未評級
－國債
384,073
9,340,103
21,162,369
2,230,362
33,116,907
－央行票據
111,457
812,427
-
-
923,884
－金融債券
110,568
4,770,530
2,029,779
-
6,910,877
－其他投資
-
200,000
100,000
-
300,000
金融機構發行理
財產品
-
-
-
13,547,163
13,547,163
小計
6,995,061
24,153,709
25,303,839
15,777,525
72,230,134
外幣債券：
未評級
－企業債
-
32,917
-
-
32,917
小計
-
32,917
-
-
32,917
合計
6,995,061
24,186,626
25,303,839
15,777,525
72,263,051
(7)
抵債資產
本集團因債務人違約而取得的抵債資產的詳細信息請參見附註七、16(1)。
十一
金融風險管理(續)
2
信用風險(續)
(8)
金融資產信用風險集中度
地域集中度
於2012年6月30日及2011年12月31日，本集團持有的金融資產主要集
中在中國內地。貸款和墊款地域集中度請參見附註七、8(4)。
行業集中度
於2012年6月30日及2011年12月31日，本集團金融資產主要由貸款(包
括貸款和墊款)和證券投資(包括交易性金融資產、可供出售類金融資產、應收
款項類投資和持有至到期投資)構成。貸款和墊款行業集中度請參見附註七、
8(2)。
3
市場風險
市場風險是指因市場價格(利率、匯率和股票價格)的不利變動而使表內和表外
業務發生損失的風險。市場風險可能影響所有市場風險敏感性金融產品，包
括貸款、存款、拆放以及證券。
本集團將業務分為交易帳戶和銀行帳戶。交易帳戶包括由以交易為目的持有
及為規避交易帳戶市場風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。
交易帳戶旨在從短期價格波動中贏利。風險管理部針對交易帳戶和投資類銀
行帳戶履行識別、計量和監測風險的職能。銀行帳戶指交易帳戶之外的資產
和負債。計劃財務部針對銀行帳戶利率風險履行識別、計量和監測風險的職
能。
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(1)
市場風險衡量技術
本集團目前建立了包括監管限額、頭寸限額、止損限額以及風險限額在內的
限額結構體系以實施對市場風險的識別、監測和控制。本集團交易帳戶依據
市場條件和技術條件，正在逐步建立和使用正常市場條件下的風險價值法
(VAR)。本集團就市場可能發生重大變化的極端不利情況作出情景假設，對市
場風險進行壓力測試(Stress Test)。
本集團目前通過敏感度分析來評估交易帳戶和銀行帳戶所承受的利率和匯率
風險，即定期計算一定時期內到期或需要重新定價的生息資產與付息負債兩
者的差額(缺口)，並利用缺口數據進行基準利率、市場利率和匯率變化情況下
的敏感性分析，為本集團調整生息資產與付息負債的重新定價期限結構提供
指引。本集團對敏感性分析建立了上報制度，定期匯總敏感性分析結果上報
風險管理委員會審閱。
(2)
貨幣風險
本集團的大部分業務是人民幣業務，此外有少量美元、港幣和其他外幣業務。
匯率的變動將使本集團的財務狀況和現金流量受到影響。因本集團外幣業務
量較少，外幣匯率風險對本集團影響並不重大。本集團控制貨幣風險的主要
原則是儘可能地做到資產負債在各貨幣上的匹配，並對貨幣敞口進行日常監
控。
下表匯總了本集團和本行各金融資產和金融負債的外幣匯率風險敞口分布，
各原幣資產、負債和表外信用承諾的帳面價值已折合為人民幣金額。
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(2)
貨幣風險(續)
2012年6月30日
合併
人民幣
美元
折合人民幣
港幣
折合人民幣
其他幣種
折合人民幣
合計
資產
現金及存放中央銀行
款項
37,433,795
236,985
9,878
18,559
37,699,217
存放同業款項
27,190,121
1,168,075
33,759
97,659
28,489,614
拆出資金
5,880,000
4,223,258
-
-
10,103,258
交易性金融資產
11,698,934
-
-
-
11,698,934
衍生金融資產
60,671
12,497
17
596
73,781
買入返售金融資產
53,273,759
-
-
-
53,273,759
應收利息
2,199,788
24,444
-
-
2,224,232
發放貸款及墊款
112,307,875
1,865,636
-
87,777
114,261,288
可供出售金融資產
27,774,247
79,261
-
-
27,853,508
持有至到期投資
25,214,897
-
-
-
25,214,897
應收款項類投資
18,976,850
-
-
-
18,976,850
其他金融資產
236,260
-
-
-
236,260
資產合計
322,247,197
7,610,156
43,654
204,591
330,105,598
負債
向中央銀行借款
180,000
-
-
-
180,000
同業及其他金融機構
存放款項
41,154,881
218,492
2,111
-
41,375,484
拆入資金
7,562,905
4,365,625
40,725
199,718
12,168,973
衍生金融負債
67,324
4,702
-
329
72,355
賣出回購金融資產款
38,386,592
70,787
-
-
38,457,379
吸收存款
203,574,966
4,475,227
28,415
84,898
208,163,506
應付利息
2,456,023
38,920
79
242
2,495,264
應付債券
5,281,490
-
-
-
5,281,490
其他金融負債
1,046,412
-
-
-
1,046,412
負債合計
299,710,593
9,173,753
71,330
285,187
309,240,863
資產負債表頭寸淨額
22,536,604
(1,563,597)
(27,676)
(80,596)
20,864,735
表外信用承諾
91,540,376
7,259,021
-
237,989
99,037,386
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(2)
貨幣風險(續)
2011年12月31日
合併
人民幣
美元
折合人民幣
港幣
折合人民幣
其他幣種
折合人民幣
合計
資產
現金及存放中央銀行
款項
32,649,706
166,377
8,184
16,341
32,840,608
存放同業款項
19,919,940
784,111
29,898
127,767
20,861,716
拆出資金
6,447,000
2,235,559
-
-
8,682,559
交易性金融資產
6,995,061
-
-
-
6,995,061
衍生金融資產
70,188
714
124
407
71,433
買入返售金融資產
40,836,243
-
-
-
40,836,243
應收利息
1,947,739
12,909
-
-
1,960,648
發放貸款及墊款
98,691,716
1,436,572
-
75,546
100,203,834
可供出售金融資產
24,153,709
32,917
-
-
24,186,626
持有至到期投資
25,303,839
-
-
-
25,303,839
應收款項類投資
15,777,525
-
-
-
15,777,525
其他金融資產
43,831
-
-
-
43,831
資產合計
272,836,497
4,669,159
38,206
220,061
277,763,923
負債
向中央銀行借款
180,000
-
-
-
180,000
同業及其他金融機構
存放款項
42,985,331
445,791
107,466
16,325
43,554,913
拆入資金
5,966,000
3,314,273
87,150
110,194
9,477,617
衍生金融負債
63,041
17,102
1,229
3,104
84,476
賣出回購金融資產款
30,984,848
30,089
-
-
31,014,937
吸收存款
164,681,896
1,620,106
17,169
105,114
166,424,285
應付利息
1,726,655
19,583
1,929
368
1,748,535
應付債券
5,281,490
-
-
-
5,281,490
其他金融負債
315,794
-
-
-
315,794
負債合計
252,185,055
5,446,944
214,943
235,105
258,082,047
資產負債表頭寸淨額
20,651,442
(777,785)
(176,737)
(15,044)
19,681,876
表外信用承諾
73,820,341
5,312,989
30,143
329,795
79,493,268
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(2)
貨幣風險(續)
2012年6月30日
本行
人民幣
美元
折合人民幣
港幣
折合人民幣
其他幣種
折合人民幣
合計
資產
現金及存放中央銀行
款項
36,948,342
236,985
9,878
18,559
37,213,764
存放同業款項
27,142,571
1,168,075
33,759
97,659
28,442,064
拆出資金
5,880,000
4,223,258
-
-
10,103,258
交易性金融資產
11,698,934
-
-
-
11,698,934
衍生金融資產
60,671
12,497
17
596
73,781
買入返售金融資產
53,273,759
-
-
-
53,273,759
應收利息
2,192,901
24,444
-
-
2,217,345
發放貸款及墊款
109,283,039
1,865,636
-
87,777
111,236,452
可供出售金融資產
27,774,247
79,261
-
-
27,853,508
持有至到期投資
25,214,897
-
-
-
25,214,897
應收款項類投資
18,976,850
-
-
-
18,976,850
其他金融資產
233,709
-
-
-
233,709
資產合計
318,679,920
7,610,156
43,654
204,591
326,538,321
負債
同業及其他金融機
構存放款項
41,318,914
218,492
2,111
-
41,539,517
拆入資金
7,562,905
4,365,625
40,725
199,718
12,168,973
衍生金融負債
67,324
4,702
-
329
72,355
賣出回購金融資產款
38,263,307
70,787
-
-
38,334,094
吸收存款
200,506,919
4,475,227
28,415
84,898
205,095,459
應付利息
2,428,528
38,920
79
242
2,467,769
應付債券
5,281,490
-
-
-
5,281,490
其他金融負債
1,045,367
-
-
-
1,045,367
負債合計
296,474,754
9,173,753
71,330
285,187
306,005,024
資產負債表頭寸淨額
22,205,166
(1,563,597)
(27,676)
(80,596)
20,533,297
表外信用承諾
91,118,448
7,259,021
-
237,989
98,615,458
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(2)
貨幣風險(續)
2011年12月31日
本行
人民幣
美元
折合人民幣
港幣
折合人民幣
其他幣種
折合人民幣
合計
資產
現金及存放中央銀行
款項
32,243,215
166,377
8,184
16,341
32,434,117
存放同業款項
19,931,962
784,111
29,898
127,767
20,873,738
拆出資金
6,447,000
2,235,559
-
-
8,682,559
交易性金融資產
70,188
714
124
407
71,433
衍生金融資產
6,995,061
-
-
-
6,995,061
買入返售金融資產
40,836,243
-
-
-
40,836,243
應收利息
1,941,334
12,909
-
-
1,954,243
發放貸款及墊款
96,196,431
1,436,572
-
75,546
97,708,549
可供出售金融資產
24,153,709
32,917
-
-
24,186,626
持有至到期投資
25,303,839
-
-
-
25,303,839
應收款項類投資
15,777,525
-
-
-
15,777,525
其他金融資產
43,660
-
-
-
43,660
資產合計
269,940,167
4,669,159
38,206
220,061
274,867,593
負債
同業及其他金融機構
存放款項
43,102,988
445,791
107,466
16,325
43,672,570
拆入資金
5,966,000
3,314,273
87,150
110,194
9,477,617
衍生金融負債
63,041
17,102
1,229
3,104
84,476
賣出回購金融資產款
30,843,962
30,089
-
-
30,874,051
吸收存款
162,312,563
1,620,106
17,169
105,114
164,054,952
應付利息
1,707,028
19,583
1,929
368
1,728,908
應付債券
5,281,490
-
-
-
5,281,490
其他金融負債
314,897
-
-
-
314,897
負債合計
249,591,969
5,446,944
214,943
235,105
255,488,961
資產負債表頭寸淨額
20,348,198
(777,785)
(176,737)
(15,044)
19,378,632
表外信用承諾
73,571,895
5,312,989
30,143
329,795
79,244,822
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(2)
貨幣風險(續)
本集團面臨的外匯風險主要來自美元和港幣，美元和港幣的匯率密切相關。
當外幣對人民幣匯率變動1%時，上述本集團外匯淨敞口因匯率波動產生的
外匯折算損益對稅前利潤的潛在影響分析如下：
利潤總額增加/(減少)
2012年1-6月
2011年度
合併及本行
合併及本行
外幣對人民幣匯率上漲1%
4,089
3,595
外幣對人民幣匯率下降1%
(4,089)
(3,595)
在進行匯率敏感性分析時，本集團在確定商業條件和財務參數時做出了下列
一般假設，未考慮：
(i)資產負債表日後業務的變化，分析基於資產負債表日的靜態缺口；
(ii)匯率變動對客戶行為的影響；
(iii)複雜結構性產品與匯率變動的複雜關係；
(iv)匯率變動對市場價格的影響；
(v)匯率變動對除衍生業務以外的表外產品的影響。
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險
現金流量的利率風險是指金融工具的未來現金流量隨著市場利率的變化而波
動的風險。公允價值的利率風險是指某一金融工具的價值將會隨著市場利率
的改變而波動的風險。本集團利率風險敞口面臨由於市場主要利率變動而產
生的公允價值和現金流利率風險。
由於市場利率的波動，本集團的利差可能增加，也可能因無法預計的變動而
減少甚至產生虧損。本集團主要在中國大陸地區遵照中國人民銀行規定的利
率體系經營業務。根據歷史經驗，中央銀行一般會同向調整生息貸款和計息
存款的基準利率(但變動幅度不一定相同)，因此本集團主要通過控制貸款和存
款的到期日分布狀況來控制其利率風險。
根據中國人民銀行的規定，人民幣貸款利率可依據基準利率上下浮動。人民
幣票據貼現利率由市場決定，但不能低於中國人民銀行規定的再貼現利率。
人民幣存款利率不能高於中央銀行基準利率。
本集團密切關注本外幣利率走勢，緊跟市場利率變化，適時調整本外幣存貸
款利率，努力防範利率風險。
下表匯總了本集團的利率風險敞口。表內的資產和負債項目，按合約重新定
價日與到期日兩者較早者分類，對金融資產和負債以帳面價值列示。
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
2012年6月30日
合併
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
不計息
合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項
37,263,259
-
-
-
435,958
37,699,217
存放同業款項
20,162,880
8,326,734
-
-
-
28,489,614
拆出資金
4,552,333
5,550,925
-
-
-
10,103,258
交易性金融資產
2,069,389
3,070,000
4,238,463
2,321,082
-
11,698,934
衍生金融資產
11,409
14,772
47,600
-
-
73,781
買入返售金融資產
43,963,763
9,309,996
-
-
-
53,273,759
應收利息
-
-
-
-
2,224,232
2,224,232
發放貸款及墊款
23,574,379
88,926,254
1,135,214
625,441
-
114,261,288
可供出售金融資產
2,778,201
3,870,983
12,341,324
8,863,000
-
27,853,508
持有至到期投資
67,597
1,841,300
5,748,000
17,558,000
-
25,214,897
應收款項類投資
5,807,257
12,059,069
1,110,524
-
-
18,976,850
其他金融資產
-
-
-
-
236,260
236,260
合計
140,250,467
132,970,033
24,621,125
29,367,523
2,896,450
330,105,598
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
2012年6月30日
合併
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
不計息
合計
金融負債
向中央銀行借款
-
180,000
-
-
-
180,000
同業及其他金融機構
存放款項
32,275,485
9,099,999
-
-
-
41,375,484
拆入資金
11,115,418
687,555
366,000
-
-
12,168,973
衍生金融負債
7,699
11,919
52,737
-
-
72,355
賣出回購金融資產款
38,034,082
423,297
-
-
-
38,457,379
吸收存款
132,303,857
54,839,020
20,809,129
211,500
-
208,163,506
應付利息
-
-
-
-
2,495,264
2,495,264
應付債券
-
-
800,000
4,481,490
-
5,281,490
其他金融負債
-
-
-
-
1,046,412
1,046,412
合計
213,736,541
65,241,790
22,027,866
4,692,990
3,541,676
309,240,863
利率敏感度缺口總計
(73,486,074)
67,728,243
2,593,259
24,674,533
(645,226)
20,864,735
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
2011年12月31日
合併
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
不計息
合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項
32,434,382
-
-
-
406,226
32,840,608
存放同業款項
11,878,084
8,983,632
-
-
-
20,861,716
拆出資金
3,854,267
4,828,292
-
-
-
8,682,559
衍生金融資產
61,190
10,028
215
-
-
71,433
交易性金融資產
1,042,984
3,294,855
2,071,545
585,677
-
6,995,061
買入返售金融資產
26,361,642
14,474,601
-
-
-
40,836,243
應收利息
-
-
-
-
1,960,648
1,960,648
發放貸款及墊款
18,001,375
80,932,488
1,255,097
14,874
-
100,203,834
可供出售金融資產
2,388,030
3,095,511
10,554,307
8,148,778
-
24,186,626
持有至到期投資
196,801
1,514,874
6,250,948
17,341,216
-
25,303,839
應收款項類投資
4,977,664
9,221,296
1,238,565
340,000
-
15,777,525
其他金融資產
-
-
-
-
43,831
43,831
合計
101,196,419
126,355,577
21,370,677
26,430,545
2,410,705
277,763,923
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
2011年12月31日
合併
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
不計息
合計
金融負債
向中央銀行借款
100,000
80,000
-
-
-
180,000
同業及其他金融機構
存放款項
35,870,876
7,684,037
-
-
-
43,554,913
拆入資金
8,736,289
375,328
366,000
-
-
9,477,617
衍生金融負債
67,820
16,486
170
-
-
84,476
賣出回購金融資產款
27,525,365
3,489,572
-
-
-
31,014,937
吸收存款
109,008,332
41,532,068
15,822,384
61,501
-
166,424,285
應付利息
-
-
-
-
1,748,535
1,748,535
應付債券
-
-
800,000
4,481,490
-
5,281,490
其他金融負債
-
-
-
-
315,794
315,794
合計
181,308,682
53,177,491
16,988,554
4,542,991
2,064,329
258,082,047
利率敏感度缺口總計
(80,112,263)
73,178,086
4,382,123
21,887,554
346,376
19,681,876
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
2012年6月30日
本行
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
不計息
合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項
36,785,722
-
-
-
428,042
37,213,764
存放同業款項
20,115,330
8,326,734
-
-
-
28,442,064
拆出資金
4,552,333
5,550,925
-
-
-
10,103,258
交易性金融資產
2,069,389
3,070,000
4,238,463
2,321,082
-
11,698,934
衍生金融資產
11,409
14,772
47,600
-
-
73,781
買入返售金融資產
43,963,763
9,309,996
-
-
-
53,273,759
應收利息
-
-
-
-
2,217,345
2,217,345
發放貸款及墊款
22,361,293
87,289,764
965,816
619,579
-
111,236,452
可供出售金融資產
2,778,201
3,870,983
12,341,324
8,863,000
-
27,853,508
持有至到期投資
67,597
1,841,300
5,748,000
17,558,000
-
25,214,897
應收款項類投資
5,807,257
12,059,069
1,110,524
-
-
18,976,850
其他金融資產
-
-
-
-
233,709
233,709
合計
138,512,294
131,333,543
24,451,727
29,361,661
2,879,096
326,538,321
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
2012年6月30日
本行
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
不計息
合計
金融負債
同業及其他金融機構
存放款項
32,439,518
9,099,999
-
-
-
41,539,517
拆入資金
11,115,418
687,555
366,000
-
-
12,168,973
衍生金融負債
7,699
11,919
52,737
-
-
72,355
賣出回購金融資產款
37,931,814
402,280
-
-
-
38,334,094
吸收存款
130,396,678
53,795,976
20,691,305
211,500
-
205,095,459
應付利息
-
-
-
-
2,467,769
2,467,769
應付債券
-
-
800,000
4,481,490
-
5,281,490
其他金融負債
-
-
-
-
1,045,367
1,045,367
合計
211,891,127
63,997,729
21,910,042
4,692,990
3,513,136
306,005,024
利率敏感度缺口總計
(73,378,833)
67,335,814
2,541,685
24,668,671
(634,040)
20,533,297
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
2011年12月31日
本行
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
不計息
合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項
32,034,947
-
-
-
399,170
32,434,117
存放同業款項
11,890,106
8,983,632
-
-
-
20,873,738
拆出資金
3,854,267
4,828,292
-
-
-
8,682,559
衍生金融資產
61,190
10,028
215
-
-
71,433
交易性金融資產
1,042,984
3,294,855
2,071,545
585,677
-
6,995,061
買入返售金融資產
26,361,642
14,474,601
-
-
-
40,836,243
應收利息
-
-
-
-
1,954,243
1,954,243
發放貸款及墊款
17,268,352
79,390,143
1,045,771
4,283
-
97,708,549
可供出售金融資產
2,388,030
3,095,511
10,554,307
8,148,778
-
24,186,626
持有至到期投資
196,801
1,514,874
6,250,948
17,341,216
-
25,303,839
應收款項類投資
4,977,664
9,221,296
1,238,565
340,000
-
15,777,525
其他金融資產
-
-
-
-
43,660
43,660
合計
100,075,983
124,813,232
21,161,351
26,419,954
2,397,073
274,867,593
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
2011年12月31日
本行
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
不計息
合計
金融負債
同業及其他金融機構
存放款項
36,038,533
7,634,037
-
-
-
43,672,570
拆入資金
8,736,289
375,328
366,000
-
-
9,477,617
衍生金融負債
67,820
16,486
170
-
-
84,476
賣出回購金融資產款
27,513,042
3,361,009
-
-
-
30,874,051
吸收存款
107,573,607
40,651,844
15,768,000
61,501
-
164,054,952
應付利息
-
-
-
-
1,728,908
1,728,908
應付債券
-
-
800,000
4,481,490
-
5,281,490
其他金融負債
-
-
-
-
314,897
314,897
合計
179,929,291
52,038,704
16,934,170
4,542,991
2,043,805
255,488,961
利率敏感度缺口總計
(79,853,308)
72,774,528
4,227,181
21,876,963
353,268
19,378,632
十一
金融風險管理(續)
3
市場風險(續)
(3)
利率風險(續)
本集團實施敏感性測試以分析銀行價值對利率變動的敏感性。基於以上的利
率風險缺口分析，假設各貨幣收益率曲線在2012年7月1日平行移動100
個基點，對本集團和本行的淨利息收入的潛在影響分析如下：
淨利息收入/(損失)
合併
本行
2012年
1-6月
2011年度
2012年
1-6月
2011年度
基準利率曲線上浮100個基點
(389,022)
(426,564)
(389,555)
(425,812)
基準利率曲線下浮100個基點
389,022
426,564
389,555
425,812
在進行利率敏感性測試時，本集團針對商業條件和財務參數，作出了一般假
設，但未考慮下列內容：
(i)資產負債表日後業務的變化，分析基於資產負債表日的靜態缺口；
(ii)利率變動對客戶行為的影響；
(iii)複雜結構性產品與利率變動的複雜關係；
(iv)利率變動對市場價格的影響；
(v)利率變動對表外產品的影響。
4
流動性風險
流動性風險是指資產負債現金流錯配而不能完全履行支付義務的風險。本集
團面臨各類日常現金提款的要求，其中包括通知存款、隔夜拆借、活期存款、
到期的定期存款、應付債券、客戶貸款提款、擔保及其他現金結算的衍生金
融工具的付款要求。根據歷史經驗，相當一部分到期的存款並不會在到期日
立即提走，而是續留本集團，但同時為確保應對不可預料的資金需求，本集
團規定了最低的資金存量標準和最低需保持的同業拆入和其他借入資金的額
度以滿足各類提款要求。
此外，本集團根據中國人民銀行的要求限定存貸比不得超過75%。於2012
年6月30日，本集團必須將一定比例的人民幣存款及外幣存款作為法定存
款準備金存放於中央銀行。
保持資產和負債到期日結構的匹配以及有效控制匹配差異對本集團的管理極
為重要。由於業務具有不確定的期限和不同的類別，銀行很少能保持資產和
負債項目的完全匹配。未匹配的頭寸可能會提高收益，但同時也增大了流動
性的風險。
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(1)
流動性風險管理
資產和負債項目到期日結構的匹配情況和銀行對到期附息負債以可接受成本
進行替換的能力都是評價銀行的流動性風險狀況的重要因素。
本集團根據客戶的信用水平以及所存入的保證金提供擔保和開具備用信用
證。客戶通常不會全額提取本集團提供擔保或開具的備用信用證所承諾的金
額，因此本集團提供擔保和開具備用信用證所需的資金一般會低於本集團其
他承諾之金額。同時，許多信貸承諾可能因過期或終止而無需實際履行，因
此信貸承諾的合同金額並不代表未來所必需的資金需求。
本行資產負債管理委員會設定全行流動性管理策略和政策。本行的計劃財務
部負責日常的流動性管理工作，風險管理部負責對流動性指標進行持續的監
測和分析。
本集團採用了一系列流動性指標來評價和監控本集團的流動性風險，並建立
了流動性風險日報、月報及季度報告系統，確保本行的風險管理委員會、資
產負債管理委員會、高級管理層能夠及時了解流動性指標。在流動性風險管
理方面，本集團已初步建立了流動性風險限額體系。此外，本集團已將流動
性風險壓力測試納入經常性壓力測試範圍，確保每年至少做兩次流動性風險
壓力測試。
(2)
融資渠道
本集團從債權人類型、產品和工具、市場狀況以及大客戶融資集中度四個方
面監控本集團的融資分散化和多樣化水平。
(3)
非衍生金融工具的現金流分析
下表列示了本集團和本行金融資產和金融負債的剩餘到期日現金流分布，剩
餘到期日是指自資產負債表日起至合同規定的到期日。列入各時間段內的金
融負債金額，是未經折現的合同現金流量；列入各時間段內的金融資產金額，
是預期收回的現金流量。
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(3)
現金流分析(續)
2012年6月30日
合併
即時償還
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項
37,699,217
-
-
-
-
37,699,217
存放同業款項
3,187,705
14,684,309
11,285,243
-
-
29,157,257
拆出資金
-
4,585,281
5,830,172
-
-
10,415,453
交易性金融資產
-
717,694
2,992,123
7,028,734
3,143,687
13,882,238
買入返售金融資產
-
44,559,737
9,626,450
-
-
54,186,187
發放貸款及墊款
-
7,955,882
80,753,968
27,535,897
10,902,187
127,147,934
可供出售金融資產
-
1,628,997
4,362,756
17,240,462
11,540,741
34,772,956
持有至到期投資
-
7,242
2,424,902
9,577,704
31,567,681
43,577,529
應收款項類投資
-
5,983,314
12,733,828
1,245,715
-
19,962,857
其他金融資產
207,152
5,887
13,153
9,833
235
236,260
合計
41,094,074
80,128,343
130,022,595
62,638,345
57,154,531
371,037,888
金融負債
向中央銀行借款
-
-
-
184,305
-
-
184,305
同業及其他金融機構存放款項
4,307,963
29,133,071
9,680,795
-
-
43,121,829
拆入資金
-
11,145,794
693,488
395,077
-
12,234,359
賣出回購金融資產款
-
38,178,345
426,942
-
-
38,605,287
吸收存款
82,506,985
51,104,077
58,213,075
25,742,515
279,011
217,845,663
應付債券
-
-
302,800
1,978,400
5,850,000
8,131,200
其他金融負債
-
955,022
68,893
18,957
3,540
1,046,412
合計
86,814,948
130,516,309
69,570,298
28,134,949
6,132,551
321,169,055
流動性敞口
(45,720,874)
(50,387,966)
60,452,297
34,503,396
51,021,980
49,868,833
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(3)
現金流分析(續)
2011年12月31日
合併
即時償還
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項
32,840,608
-
-
-
-
32,840,608
存放同業款項
6,857,277
5,114,056
9,343,324
-
-
21,314,657
拆出資金
-
3,886,742
4,867,791
-
-
8,754,533
交易性金融資產
-
798,784
3,281,291
3,167,893
719,125
7,967,093
買入返售金融資產
-
26,819,538
14,860,928
-
-
41,680,466
發放貸款及墊款
-
19,618,022
51,352,663
25,518,757
19,361,692
115,851,134
可供出售金融資產
-
937,757
2,679,272
15,533,910
11,273,214
30,424,153
持有至到期投資
-
133,890
2,226,375
9,903,857
31,486,521
43,750,643
應收款項類投資
-
5,192,844
9,775,666
1,432,207
340,000
16,740,717
其他金融資產
32,007
661
3,988
7,153
22
43,831
合計
39,729,892
62,502,294
98,391,298
55,563,777
63,180,574
319,367,835
金融負債
向中央銀行借款
-
101,483
82,010
-
-
183,493
同業及其他金融機構存放款項
9,411,772
26,967,604
7,897,727
-
-
44,277,103
拆入資金
-
8,763,236
388,674
366,000
-
9,517,910
賣出回購金融資產款
-
27,698,415
3,586,208
-
-
31,284,623
吸收存款
70,409,243
39,365,057
42,592,425
19,397,365
77,234
171,841,324
應付債券
-
-
302,800
1,978,400
5,850,000
8,131,200
其他金融負債
179
257,759
18,475
38,186
1,195
315,794
合計
79,821,194
103,153,554
54,868,319
21,779,951
5,928,429
265,551,447
流動性敞口
(40,091,302)
(40,651,260)
43,522,979
33,783,826
57,252,145
53,816,388
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(3)
現金流分析(續)
2012年6月30日
本行
即時償還
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項
37,213,764
-
-
-
-
37,213,764
存放同業款項
2,866,122
14,888,343
11,285,243
-
-
29,039,708
拆出資金
-
4,585,281
5,830,172
-
-
10,415,453
交易性金融資產
-
717,694
2,992,123
7,028,734
3,143,687
13,882,238
買入返售金融資產
-
44,559,737
9,626,450
-
-
54,186,187
發放貸款及墊款
-
6,956,406
79,099,513
27,365,443
10,896,303
124,317,665
可供出售金融資產
-
1,628,997
4,362,756
17,240,462
11,540,741
34,772,956
持有至到期投資
-
7,242
2,424,902
9,577,704
31,567,681
43,577,529
應收款項類投資
-
5,983,314
12,733,828
1,245,715
-
19,962,857
其他金融資產
204,941
5,547
13,153
9,833
235
233,709
合計
40,284,827
79,332,561
128,368,140
62,467,891
57,148,647
367,602,066
金融負債
同業及其他金融機構存放款項
4,307,963
28,386,104
9,680,795
-
-
42,374,862
拆入資金
-
11,145,794
693,488
395,077
-
12,234,359
賣出回購金融資產款
-
38,076,077
405,924
-
-
38,482,001
吸收存款
81,251,787
47,949,397
57,170,030
25,624,692
279,011
212,274,917
應付債券
-
-
302,800
1,978,400
5,850,000
8,131,200
其他金融負債
-
953,977
68,893
18,957
3,540
1,045,367
合計
85,559,750
126,511,349
68,321,930
28,017,126
6,132,551
314,542,706
流動性敞口
(45,274,923)
(47,178,788)
60,046,210
34,450,765
51,016,096
53,059,360
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(3)
現金流分析(續)
2011年12月31日
本行
即時償還
3個月以內
3個月至1年
1年至5年
5年以上
合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項
32,434,117
-
-
-
-
32,434,117
存放同業款項
6,819,814
5,114,056
9,394,888
-
-
21,328,758
拆出資金
-
3,886,742
4,867,791
-
-
8,754,533
交易性金融資產
-
798,784
3,281,291
3,167,893
719,125
7,967,093
買入返售金融資產
-
26,819,538
14,860,928
-
-
41,680,466
發放貸款及墊款
-
18,833,999
49,736,957
25,296,798
19,347,758
113,215,512
可供出售金融資產
-
937,757
2,679,272
15,533,910
11,273,214
30,424,153
持有至到期投資
-
133,890
2,226,375
9,903,857
31,486,521
43,750,643
應收款項類投資
-
5,192,844
9,775,666
1,432,207
340,000
16,740,717
其他金融資產
32,007
661
3,817
7,153
22
43,660
合計
39,285,938
61,718,271
96,826,985
55,341,818
63,166,640
316,339,652
金融負債
同業及其他金融機構存放款項
9,579,429
26,967,604
7,897,727
-
-
44,444,760
拆入資金
-
8,763,236
388,674
366,000
-
9,517,910
賣出回購金融資產款
-
27,686,093
3,457,645
-
-
31,143,738
吸收存款
69,571,285
38,622,514
41,848,396
19,318,099
77,234
169,437,528
應付債券
-
-
302,800
1,978,400
5,850,000
8,131,200
其他金融負債
-
257,759
17,757
38,186
1,195
314,897
合計
79,150,714
102,297,206
53,912,999
21,700,685
5,928,429
262,990,033
流動性敞口
(39,864,776)
(40,578,935)
42,913,986
33,641,133
57,238,211
53,349,619
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(4)
衍生金融工具現金流分析
a
以淨額交割的衍生金融工具
本集團及本行持有的以淨額交割的衍生金融工具主要為利率互換合約等利率衍生工具。
下表列示了本集團及本行期末持有的以淨額交割的衍生金融工具合同規定的到期分布情況，表內數據均為合同規定的未折現現金流。
3個月內
3個月至1年
1至5年
5年以上
合計
2012年6月30日
利率類衍生產品
(670)
(3,193)
(4,616)
-
(8,479)
2011年12月31日
利率類衍生產品
(1,947)
(8,400)
371
-
(9,976)
b
以全額交割的衍生金融工具
本集團及本行持有的以全額交割的衍生金融工具包括：
● 外匯衍生工具：貨幣遠期、貨幣互換
● 利率衍生工具：交叉貨幣利率互換
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(4)
衍生金融工具現金流分析（續）
b
以全額交割的衍生金融工具(續)
下表列示了本集團及本行期末持有的以全額交割的衍生金融工具合同規定的到期分布情況，表內數據均為合同規定的未折現現金流。
3個月內
3個月至1年
1至5年
5年以上
合計
2012年6月30日
外匯衍生金融工具
—現金流出
(3,643,821)
(1,683,959)
(114,035)
-
(5,441,815)
—現金流入
3,647,318
1,684,860
114,057
-
5,446,235
合計
3,497
901
22
-
4,420
2011年12月31日
3個月內
3個月至1年
1至5年
5年以上
合計
外匯衍生金融工具
—現金流出
(1,516,950)
(1,666,460)
(50,181)
-
(3,233,591)
—現金流入
1,510,112
1,664,204
50,229
-
3,224,545
合計
(6,838)
(2,256)
48
-
(9,046)
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(5)
表外承諾
下表列示了本集團及本行表外承諾的剩餘到期日現金流分布。剩餘到期日是指自資產
負債表日起至合同規定的到期日。列入各時間段內的表外承諾以名義金額列示。
2012年6月30日
合併
一年以內
一年至五年
五年以上
合計
貸款承諾
1,365,409
2,514,396
1,751,910
5,631,715
開出信用證
7,224,416
7,377
-
7,231,793
開出保函
6,175,065
1,757,042
582,013
8,514,120
銀行承兌匯票
63,250,505
-
-
63,250,505
同業代付
13,404,991
-
-
13,404,991
未使用的信用卡額度
-
1,004,262
-
1,004,262
經營租賃承諾
133,100
496,124
330,389
959,613
資本性支出承諾
219,638
1,148
-
220,786
合計
91,773,124
5,780,349
2,664,312
100,217,785
2011年12月31日
合併
一年以內
一年至五年
五年以上
合計
貸款承諾
1,954,633
3,847,879
916,000
6,718,512
開出信用證
9,319,226
122,314
-
9,441,540
開出保函
4,020,208
2,054,884
662,161
6,737,253
銀行承兌匯票
39,042,435
-
-
39,042,435
同業代付
16,661,388
-
-
16,661,388
未使用的信用卡額度
-
892,140
-
892,140
經營租賃承諾
122,734
416,080
285,110
823,924
資本性支出承諾
225,348
581
-
225,929
合計
71,345,972
7,333,878
1,863,271
80,543,121
十一
金融風險管理(續)
4
流動性風險(續)
(5)
表外承諾(續)
2012年6月30日
本行
一年以內
一年至五年
五年以上
合計
貸款承諾
1,365,409
2,514,396
1,751,910
5,631,715
開出信用證
7,224,416
7,377
-
7,231,793
開出保函
6,175,065
1,757,042
582,013
8,514,120
銀行承兌匯票
62,828,577
-
-
62,828,577
同業代付
13,404,991
-
-
13,404,991
未使用的信用卡額度
-
1,004,262
-
1,004,262
經營租賃承諾
131,239
489,332
326,831
947,402
資本性支出承諾
219,638
1,148
-
220,786
合計
91,349,335
5,773,557
2,660,754
99,783,646
2011年12月31日
本行
一年以內
一年至五年
五年以上
合計
貸款承諾
1,954,633
3,847,879
916,000
6,718,512
開出信用證
9,319,226
122,314
-
9,441,540
開出保函
4,020,208
2,054,884
662,161
6,737,253
銀行承兌匯票
38,793,989
-
-
38,793,989
同業代付
16,661,388
-
-
16,661,388
未使用的信用卡額度
-
892,140
-
892,140
經營租賃承諾
122,125
411,903
280,425
814,453
資本性支出承諾
225,348
581
-
225,929
合計
71,096,917
7,329,701
1,858,586
80,285,204
十一
金融風險管理(續)
5
金融資產和金融負債的公允價值
(1)
非公允價值計量的金融工具
下表列示了帳面價值與公允價值不一致且不相若的金融資產和金融負債的
公允價值。
合併及本行
2012年6月30日
2011年12月31日
帳面價值
公允價值
帳面價值
公允價值
金融資產
持有至到期投資
25,214,897
26,078,531
25,303,839
25,883,171
應收款項類投資
18,976,850
18,835,380
15,777,525
15,628,901
金融負債
應付債券
5,281,490
5,295,916
5,281,490
4,911,441
本集團持有或發行的某些金融資產或金融負債不存在市場價格或市場利
率。對此，本集團使用了估值模型計算其公允價值，估值模型包括現金流
貼現分析模型等。本集團使用的這些技術估計的價值，顯著地受到模型選
擇和內在假設的影響，如未來現金流量的金額和流入時間、折現率、波動
性和信用風險等。此外，估值模型儘可能地只使用可觀測數據，但是本集
團仍需對如交易雙方信用風險、市場波動率及相關性等因素進行估計。若
上述因素的假設發生變化，金融工具公允價值的評估將受到影響。
以下是本集團用於確定上表所列金融資產和金融負債公允價值的方法和重
要假定：
a
現金及存放中央銀行款項、存放同業、拆出資金、同業及其他金融機構存放
款項、拆入資金
由於以上金融資產及金融負債的到期日主要在一年以內，其帳面價值與其公
允價值相若。
b
發放貸款及墊款
發放貸款及墊款按照扣除減值準備後的淨額列示，其估計的公允價值為預計
未來收到的現金流按照當前市場利率的貼現值，其帳面價值與其公允價值相
若。
十一
金融風險管理(續)
5
金融資產和金融負債的公允價值(續)
(1)
非公允價值計量的金融工具(續)
c
持有至到期投資和應收款項類投資
持有至到期投資和應收款項類投資的公允價值以市場價或經紀人/交易商的
報價為基礎。如果無法獲得持有至到期投資和應收款項債券投資的相關信
息，其公允價值則以市場對具有類似信用風險、到期日和收益率的債券產品
的報價來確定。
d
吸收存款
支票帳戶、儲蓄帳戶存款的公允價值為即期需支付給客戶的應付金額。沒有
市場報價的固定利率存款，以剩餘到期期間相近的現行定期存款利率作為貼
現率按現金流貼現模型計算其公允價值。該類金融負債帳面價值與其公允價
值相若。
e
回購和返售協議
回購和返售協議主要涉及票據、貸款和債券投資。其中，買入返售金融資產
按照扣除減值準備後的淨額列示，其估計的公允價值為預計未來收到的現金
流按照當前市場利率的貼現值。賣出回購為短期的融資安排。該類金融資產
及負債的公允價值與帳面價值相若。
f
應付債券
應付債券的公允價值按照市場報價計算。若沒有市場報價，則以剩餘到期期
間相近的類似債券的當前市場利率作為貼現率按現金流貼現模型計算其公
允價值。
十一
金融風險管理(續)
5
金融資產和金融負債的公允價值(續)
(2)
以公開市場價格或估值技術確定公允價值
以公允價值計量的金融工具分為以下三個層級：
第一層級：相同資產或負債在活躍市場中的報價，包括在交易所交易的證券
和某些政府債券。
第二層級：估值技術——直接或間接的全部使用除第一層級中的資產或負債
的市場報價以外的其他可觀察輸入值，包括大多數場外交易的衍生合約，從
價格提供商或中央國債券登記結算有限責任公司(「中債」)網站上取得價格(包
括中債估值和中債結算價)的債券。
第三層級：估值技術——使用了任何非基於可觀察市場數據的輸入值(不可觀
察輸入值)，主要是場外結構性信用衍生金融產品。
當無法獲取公開市場報價時，本集團通過一些估值技術或者詢價來確定金融
工具的公允價值。
對於本集團對所持有的金融工具，其估值技術使用的主要參數包括債券價
格、利率、匯率、權益及股票價格、價格及期權的波動性及相關性、提前還
款率、交易對手信用差價等，均為可觀察到的且可從公開市場獲取。
本集團第三層級的金融工具主要為場外結構性信用衍生產品組成。管理層已
評估了宏觀經濟因素變動及其他輸入值的影響以確定是否對第三層級金融
工具公允價值作出必要的調整。本集團已建立相關內部控制程序監控和限制
本集團對此類金融工具的敞口。
十一
金融風險管理(續)
5
金融資產和金融負債的公允價值(續)
(2)
以公開市場價格或估值技術確定公允價值(續)
下表列示了確定以公允價值計量的金融工具公允價值的估值技術或方法：
第一層級
第二層級
第三層級
合計
2012年6月30日
合併及本行
交易性金融資產
-
11,698,934
-
11,698,934
衍生金融資產
-
73,781
-
73,781
可供出售金融資產
-
27,853,508
-
27,853,508
金融資產小計
-
39,626,223
-
39,626,223
衍生金融負債
-
(72,355)
-
(72,355)
金融負債小計
-
(72,355)
-
(72,355)
第一層級
第二層級
第三層級
合計
2011年12月31日
合併及本行
交易性金融資產
-
6,995,061
-
6,995,061
衍生金融資產
-
71,433
-
71,433
可供出售金融資產
-
24,186,626
-
24,186,626
金融資產小計
-
31,253,120
-
31,253,120
衍生金融負債
-
(84,476)
-
(84,476)
金融負債小計
-
(84,476)
-
(84,476)
2012年1-6月在第一層級和第二層級之間無重大轉移。
十一
金融風險管理(續)
5
金融資產和金融負債的公允價值(續)
(3)
以公允價值計量的資產和負債
合併及本行
2011年
12月31日
餘額
本期公允價
值變動損益
計入權益的
累計公允
價值變動
本期轉回
的減值
2012年
6月30日
餘額
交易性金融資產
6,995,061
122,766
-
-
11,698,934
衍生金融資產
71,433
2,348
-
-
73,781
可供出售金融資產
24,186,626
-
402,945
-
27,853,508
金融資產小計
31,253,120
125,114
402,945
-
39,626,223
衍生金融負債
(84,476)
12,121
-
-
(72,355)
(4)
外幣金融資產和外幣金融負債
合併及本行
2011年
12月31日
餘額
本期公允價
值變動損益
計入權益的
累計公允
價值變動
本期計提
的減值
2012年
6月30日
餘額
金融資產
現金及存放中央銀行
款項
190,902
-
-
-
265,422
存放同業款項
941,776
-
-
-
1,299,493
拆出資金
2,235,559
-
-
-
4,223,258
衍生金融資產
1,245
2,950
-
-
13,110
應收利息
12,909
-
-
-
24,444
發放貸款及墊款
1,512,118
-
-
6,689
1,953,413
可供出售金融資產
32,917
-
2,518
-
79,261
金融資產合計
4,927,426
2,950
2,518
6,689
7,858,401
金融負債
同業及其他金融機構
存放款項
569,582
-
-
-
220,603
拆入資金
3,511,617
-
-
-
4,606,068
衍生金融負債
21,435
10,349
-
-
5,031
賣出回購金融資產款
30,089
-
-
-
70,787
吸收存款
1,742,389
-
-
-
4,588,540
應付利息
21,880
-
-
-
39,241
金融負債小計
5,896,992
10,349
-
-
9,530,270
本表不存在必然的勾稽關係。
十一
金融風險管理(續)
6
資本管理
本集團資本管理以資本充足率和資本回報率為核心，目標是密切結合發展規劃，
實現規模擴張與盈利能力、資本總量與結構優化、最佳資本規模與資本回報的
科學統一。
本集團綜合考慮監管機構指標、行業的平均水平、自身發展速度、資本補充的
時間性和保持淨資產收益率的穩定增長等因素，確定合理的資本充足率管理的
目標區間。該目標區間不低於監管要求。
本集團根據中國銀行業監督管理委員會頒布的《商業銀行資本充足率管理辦法》
和其他有關規定計算和披露資本充足率。
合併
合併
本行
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
核心資本：
實收資本
2,968,933
2,968,933
2,968,933
2,968,933
儲備
17,671,946
17,652,366
17,639,250
17,619,670
少數股東權益
160,504
160,504
-
-
核心資本總額
20,801,383
20,781,803
20,608,183
20,588,603
減：對未並表機構資本投資的50%
819,002
743,484
884,802
809,284
核心資本淨額
19,982,381
20,038,319
19,723,381
19,779,319
附屬資本：
一般準備
1,124,289
987,591
1,095,457
964,375
長期次級債務
5,140,000
5,140,000
5,140,000
5,140,000
其他附屬資本
151,104
75,683
151,104
75,683
附屬資本的可計算價值
(以核心資本淨額的100%為限)
6,415,393
6,203,274
6,386,561
6,180,058
資本總額
27,216,776
26,985,077
26,994,744
26,768,661
減：對未並表機構的資本投資
1,638,004
1,486,968
1,769,604
1,618,568
資本淨額
25,578,772
25,498,109
25,225,140
25,150,093
十一
金融風險管理(續)
6
資本管理(續)
合併
合併
本行
本行
2012年
6月30日
2011年
12月31日
2012年
6月30日
2011年
12月31日
風險加權資產：
表內風險加權資產
144,333,810
129,446,995
141,769,305
127,340,857
表外風險加權資產
43,252,196
38,806,770
43,145,439
38,750,479
風險加權資產總額
187,586,006
168,253,765
184,914,744
166,091,336
市場風險資本
336,156
176,713
336,156
176,713
核心資本充足率
10.42%
11.76%
10.43%
11.75%
資本充足率
13.34%
14.96%
13.34%
14.94%
十二
資產負債表日後事項
截止本報告日，本集團無需要披露的重大資產負債表日後事項。
一
扣除非經常性損益後的淨利潤
根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號—非經常性損益(2008)》
的規定，非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關係，以及雖與正常經
營業務相關，但由於其性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和
盈利能力作出正確判斷的各項交易和事項產生的損益。
本集團2012年1-6月及2011年1-6月扣除非經常性損益後淨利潤如下表所示：
2012年1-6月
2011年1-6月
淨利潤
2,201,477
1,598,418
加/(減)：非經常性損益項目
－營業外收入
(2,727)
(6,618)
－營業外支出
7,066
3,334
－其他
非經常性損益的所得稅影響額
(1,085)
821
扣除非經常性損益後的淨利潤
2,204,731
1,595,955
其中：歸屬於母公司股東
2,187,139
1,586,834
歸屬於少數股東
17,592
9,121
二
淨資產收益率及每股收益
加權平均
淨資產收益率(%)
基本每股收益
及稀釋每股收益
2012年
1-6月
2011年
1-6月
2012年
1-6月
2011年
1-6月
歸屬於公司普通股股東的淨利潤
9.57%
8.11%
0.74
0.54
扣除非經常性損益後歸屬於公司
普通股股東的淨利潤
9.58%
8.10%
0.74
0.53
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