[年報]方盛製藥:2014年年度報告

[年報]方盛製藥：2014年年度報告

時間：2015年03月01日 19:01:37&nbsp中財網

公司代碼：603998 公司簡稱：

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股份有限公司 603998 2014年年度報告 二0一五年三月二日 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 二、 獨立董事楊勇先生因公無法出席本次會議，委託獨立董事羅傑英先生代為發表表決意見，其他董事均出席了本次董事會會議。 三、 天健會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人張慶華、主管會計工作負責人肖漢卿及會計機構負責人（會計主管人員）黃紅軍聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經天健會計師事務所（特殊普通合夥）審計確認，公司2014年度以合併報表口徑實現的歸屬於上市公司股東的淨利潤為8,099.26萬元，公司2014年度母公司實現淨利潤7,723.51萬元，計提盈餘公積772.35萬元。至2014年末，母公司累計未分配利潤為26,400.76萬元，公司2014年度未分配利潤為6,951.16萬元。 鑑於上述公司公司2014年實際經營和盈利情況，以及公司未來發展的良好預期， 為回報公司股東，與所有股東共享公司經營成果，在符合利潤分配原則，保證公司正常經營和長遠發展的前提下，提議公司2014年度利潤分配預案為：以公司2014年12月31日總股本109,024,800股為基數，每股分配現金股利0.12元（含稅）共計派發現金股利1,308.2976萬元； 同時每10股派送紅股3股（含稅），共計派送股票股利3270.744萬股。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 目 錄 第一節 釋義及重大風險提示 ......................................................................................................... 4 第二節 公司簡介 ............................................................................................................................. 5 第三節 會計數據和財務指標摘要 ................................................................................................. 7 第四節 董事會報告 ......................................................................................................................... 9 第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 30 第六節 股份變動及股東情況 ....................................................................................................... 39 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 47 第八節 公司治理 ........................................................................................................................... 51 第九節 內部控制 ........................................................................................................................... 56 第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 61 第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 126 第一節 釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 本公司、公司、

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指 湖南

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股份有限公司 湘雅製藥 指 湖南湘雅製藥有限公司 華美醫藥 指 湖南方盛華美醫藥科技有限公司 長沙葆元 指 長沙葆元中藥材有限公司 共生投資 指 湖南共生投資諮詢有限公司 開舜投資 指 原為廣州開舜投資諮詢有限公司，2013年1月起，因遷址更名為湖南開舜投資諮詢有限公司 九鼎醫藥 指 北京昆吾九鼎醫藥投資中心(有限合夥) 崑崙南海 指 北京崑崙南海投資發展中心(有限合夥) 中國證監會 指 中國證券監管管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 保薦機構 指

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股份有限公司 天健會計師事務所 指 天健會計師事務所（特殊普通合夥） 《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》 《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》 《公司章程》 指 《湖南

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股份有限公司章程》 報告期 指 2014年度、2014年1月1日至2014年12月31 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 二、 重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述存在的相關風險，敬請查閱年度正文 第二節 公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 湖南

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股份有限公司 公司的中文簡稱

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公司的外文名稱 Hunan Fangsheng Pharmaceutical Co., Ltd. 公司的外文名稱縮寫 Fangsheng Pharmaceutical 公司的法定代表人 張慶華 二、 聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 姓名 肖漢卿 聯繫地址 長沙市河西麓谷麓天路19號 電話 [phone] 傳真 [phone] 電子信箱 [e-mail] 三、 基本情況簡介 公司註冊地址 長沙市河西麓谷麓天路19號 公司註冊地址的郵政編碼 410205 公司辦公地址 長沙市河西麓谷麓天路19號 公司辦公地址的郵政編碼 410205 公司網址 http:// www.fangsheng.com.cn 電子信箱 [e-mail] 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:// www.sse.com.cn 公司年度報告備置地點 公司證券投資部 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A股 上海證券交易所

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603998 六、 公司報告期內註冊變更情況 （一） 基本情況 註冊登記日期 2014年7月17日 註冊登記地點 湖南省工商行政管理局 企業法人營業執照註冊號 430000000017049 稅務登記號碼 430104183855019 組織機構代碼 18385501-9 （二） 公司首次註冊情況的相關查詢索引 本公司於2009年9月29日在湖南省工商行政管理局註冊登記，企業法人營業執照號為430000000017049,組織機構代碼證為18385501-9，稅務登記證號為430104183855019。 （三） 公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市以來主營業務沒有變化。 （四） 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 公司上市以來控股股東沒有變化。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計名稱 天健會計師事務所 師事務所（境內） 辦公地址 長沙市芙蓉中路二段198號

新世紀

大廈19樓 籤字會計師姓名 賀煥華、曹湘琦 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱

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股份有限公司 辦公地址 廣州市天河北路183號大都會廣場43樓4301-4316房 籤字的保薦代表人姓名 張晉陽、周偉 持續督導的期間 2014年12月5日至2016年12月31日 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 營業收入 415,613,172.65 400,261,848.31 3.84 332,305,398.87 歸屬於上市公司股東的淨利潤 80,992,591.39 73,435,038.23 10.29 66,113,598.83 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 76,004,619.21 70,434,678.28 7.91 64,221,724.05 經營活動產生的現金流量淨額 94,161,670.88 122,966,363.51 -23.42 24,209,130.88 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增減（%） 2012年末 歸屬於上市公司股東的淨資產 807,843,504.37 357,165,530.74 126.18 293,752,869.87 總資產 928,425,633.92 466,344,338.20 99.09 375,814,011.66 (二) 主要財務指標 主要財務指標 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.96 0.90 6.67 0.81 稀釋每股收益（元／股） 0.96 0.90 6.67 0.81 扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.90 0.86 4.65 0.79 加權平均淨資產收益率（%） 18.9 22.31 減少3.41個百分點 24.77 扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 17.74 21.40 減少3.66個百分點 24.06 二、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2014年金額 附註（如適用） 2013年金額 2012年金額 非流動資產處置損益 -169,982.67 41,152.36 -114,984.44 越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免 0 0 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 5,966,627.47 主要系公司上市前期政府給予的補貼收入與遞延收益轉入 3,511,553.38 2,728,299.15 計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 0 0 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益 0 0 非貨幣性資產交換損益 0 0 委託他人投資或管理資產的損益 0 0 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 0 0 債務重組損益 0 0 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 0 0 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 0 0 同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 0 0 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 0 0 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 0 0 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 0 0 對外委託貸款取得的損益 0 0 採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 0 0 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 0 0 受託經營取得的託管費收入 0 0 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 57,143.20 290,981.39 -22,437.78 其他符合非經常性損益定義的損益項目 0 0 少數股東權益影響額 -39,832.13 -272,449.92 -374,654.23 所得稅影響額 -825,983.69 -570,877.26 -324,347.92 合計 4,987,972.18 3,000,359.95 1,891,874.78 第四節 董事會報告 一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析 2014年，公司緊緊圍繞打造「四個方盛」的戰略目標（快樂幸福的方盛、環境和諧的方盛、規範健康的方盛、高速成長的方盛），通過不懈的努力，讓方盛人獲得成長和發展，提升快樂和幸福指數；構建與客戶、供應商、股東、政府和社會的和諧生態系統，提升我們的服務品質，向社會分享我們的資源，建立「開放、分享、協同、共贏」的生態圈；以「追求卓越」的理念來規範管理、完善治理、優化流程等，促進了公司規範健康的發展，具體表現如下： （一）資本市場創佳績：在董事會的領導下，公司於2014年12月5 日在上海證券交易所掛牌上市。經中國證券監督管理委員會證監許可【2014】1188號文核准，公司向社會公開發行人民幣普通股（A 股）2,726 萬股，發行價格為每股人民幣14.85元，募集資金總額為人民幣40,481.10萬元。 （二）公司生產經營管理情況：公司緊緊圍繞董事會確定的年度經營目標，努力克服各種不利因素，積極主動採取有效措施，突出重點，狠抓落實，通過深化產品結構、品牌戰略、市場結構調整，加強管理，開源節流，在管理層和全體職工的共同努力下，實現了平穩較快增長，較好地完成了全年目標任務。 1、在營銷方面：公司創新營銷模式及考核方式，全面推行落實「三多營銷工程」，並從營銷系統考核的設計上來落實，將招商銷售的偶然性轉變為必然性，對重點產品實行重點考核，對開標省份的開發目標進行即時獎勵。同時，將新設河北、河南、陝西、東北和湖北辦事處，以實現銷售業績新的突破。 2、生產方面：公司嚴格執行質量監管措施，加強產品生產質量管理，提高員工安全意識，確保產品生產、檢驗、存放、運輸等各個環節的安全無誤。 3、新產品研發方面 ： 2014年，公司繼續增加對科研的投入，積極引進高端人才，研發團隊擴編了20人左右，加大對化藥一類、化藥三類、中藥六類研發工作的推進力度，憑藉豐富的市場經驗及研發經驗，對產品生產工藝不斷改進優化，提升產品品質，將方盛的核心競爭優勢不斷的夯實。 4、管理方面：公司強化創新激勵機制，繼續深入推行卓越績效，啟動「方盛質量獎」的評獎工作，從物質和精神上對創新成果、卓越人才予以重獎。同時，通過引入自評機制，實施公司層面及部門層面的自評及改進工作，實現方盛管理成熟度的大幅提升。在基礎設施建設方面，執行「兩手抓」，一手抓質量和安全，一手抓進度，確保各項基建項目按時投產達效。 (一) 主營業務分析 1 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 415,613,172.65 400,261,848.31 3.84 營業成本 217,551,328.53 234,522,496.59 -7.24 銷售費用 35,375,528.48 27,077,457.17 30.65 管理費用 64,272,909.61 49,523,820.62 29.78 財務費用 -1,834,199.81 -568,513.54 不適用 經營活動產生的現金流量淨額 94,161,670.88 122,966,363.51 -23.42 投資活動產生的現金流量淨額 -93,618,665.30 -38,431,042.02 不適用 籌資活動產生的現金流量淨額 370,018,282.24 -7,600,000.00 不適用 研發支出 19,846,718.93 16,361,400.34 21.30 2 收入 (1) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 a、原材料供應及價格波動的影響； b、行業標準修改的影響； c、醫改政策的影響； d、經營模式的影響。 (2) 訂單分析 不適用 (3) 新產品及新服務的影響分析 無 (4) 主要銷售客戶的情況 客戶名稱 含稅收入 佔比（%）

葵花葯業

集團醫藥有限公司 37,516,878.00 7.72 江西和力藥業有限公司 23,564,560.00 4.85 湖南瑞藥醫藥有限公司 15,584,593.94 3.20 特格爾醫藥集團股份有限公司 10,545,350.28 2.17 安徽華源醫藥股份有限公司 10,043,274.00 2.07 合計 97,254,656.22 20.00 3 成本 (1) 成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期佔總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 醫藥製造 主營業務成本 217,210,770.95 99.84 234,200,502.19 99.86 -7.25 主要由於原料成本下降導致成本下降 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期佔總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 心腦血管 主營業務成本 86,769,814.86 39.95% 106,386,453.04 45.43% -18.44 主要系主導產品原料成本下降 抗感染 主營業務成本 31,137,517.80 14.34% 31,410,041.03 13.41% -0.87 主要系原料成本下降導致 兒 科 主營業務成本 32,945,919.52 15.17% 29,658,069.29 12.66% 11.09 主要系原料成本增加導致 婦 科 主營25,109,567.20 11.5626,284,174.311.2-4.4主要業務成本 % 0 2% 7 原料價格下降 骨傷科 主營業務成本 16,579,276.24 7.63% 12,848,855.42 5.49% 29.03 主要系原料成本增加導致 其他 主營業務成本 24,668,675.33 11.36% 27,612,909.11 11.79% -10.66 主要系報告期較去年同比銷量下降導致 合 計 217,210,770.95 1.00 234,200,502.19 1.00 -7.25 (2) 主要供應商情況 供應商名稱 2014年度含稅金額（元） 佔比（%）

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集團文山七花有限責任公司 47,401,555.28 22.36 平邑縣魯安藥業有限公司 16,847,898.40 7.95

雲南白藥

集團麗江藥業有限公司 12,554,245.33 5.92 昆明製藥集團

金泰得

藥業股份有限公司 10,092,419.55 4.76 齊魯安替製藥有限公司 9,880,251.00 4.66 合計 96,776,369.56 45.65 4 費用 項目 2014年度 2013年度 增長比分析 （%） 銷售費用 35,375,528.48 27,077,457.17 30.65 增加辦事處且加大了宣傳廣告費用與營銷推廣費用所致 管理費用 64,272,909.61 49,523,820.62 29.78 公司折舊費與廣告費增加所致 財務費用 -1,834,199.81 -568,513.54 不適用 充分利用好閒置資金所致 營業外收入 6,090,430.50 3,899,495.06 56.19 上市補助增加與遞延收益轉入所致 5 研發支出 (1) 研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 19,846,718.93 本期資本化研發支出 0 研發支出合計 19,846,718.93 研發支出總額佔淨資產比例（%） 2.36 研發支出總額佔營業收入比例（%） 4.78 (2) 情況說明 2014年新藥支出相對2013年的變化增加較多，主要是公司採取自主研發、合作研發等方式，提速加大新藥研發投入，相應的技術合作和研發費用增加較快所致。 6 現金流 現金流項目 2014年度 2013年度 增長比（%） 變動原因 經營活動產生的現金流量淨額 94,161,670.88 122,966,363.51 -23.42 公司2014年度採購原材料的經營活動現金支出增加較多所致 投資活動產生-93,618,665.3-38,431,042.0143.60 主要是因為公司首次的現金流量淨額 0 2 公開發行募投項目「固體製劑生產基地及研發中心建設項目」以及新廠區其他建設項目的建設投入較大 籌資活動產生的現金流量淨額 370,018,282.24 -7,600,000.00 不適用 由於公司首次公開發行上市融資流入金額較大 7 其他 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 公司利潤的主要來源是藥品的銷售 。 (2) 發展戰略和經營計劃進展說明 未來三年，在產品生產方面，公司將繼續以心腦血管科、骨傷科、兒科、婦科藥品為主攻方向，兼顧抗感染類產品的發展，進一步優化公司產品結構，深入挖掘優勢產品的配套劑型，提升主打產品的市場佔有率以及品牌形象。在產品研發方面，公司將加強上述領域的新藥研發投入，力爭形成以開發中藥六類新藥、化藥三類新藥為主導的獨特研發優勢，快速提升公司整體業績和競爭力。 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減 心腦血管 147,447,018.14 86,769,814.86 69.93 -1.93 -18.44 增加28.6個百分點 抗感染 62,341,114.34 31,137,517.80 100.21 -1.79 -0.87 減少1.88個百分點 兒 科 64,947,382.10 32,945,919.52 97.13 12.32 11.09 增加2.17個百分點 婦 科 48,485,121.26 25,109,567.20 93.09 2.21 -4.47 增加12.62個百分點 骨傷科 50,260,371.80 16,579,276.24 203.15 31.74 29.03 增加6.23個百分點 其 他 39,700,005.64 24,668,675.33 60.93 -5.45 -10.66 增加8.87個百分點 合 計 413,181,013.28 217,210,770.95 90.22 3.50 -7.25 增加19.76 個百分點 公司主營業務集中在心腦血管系列，心腦血管系列的主導產品為血塞通片劑。 2、 主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 湖 南 85,532,375.90 -15.90 華北地區 75,461,761.91 47.05 華東地區 72,297,477.01 -10.56 華南地區 30,000,205.86 7.87 華中地區 61,178,163.03 16.94 西北地區 19,759,575.19 15.98 西南地區 68,951,454.38 1.08 合 計 413,181,013.28 3.50 公司主營業務主要集中在湖南本地，除西北地區和華南地區稍低外，其他地區相對均衡。 (三) 資產、負債情況分析 1 資產負債情況分析表 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數佔總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數佔總資產的比本期期末金額較上期期末變動比情況說明 例（%） 例（%） 貨幣資金 497,211,742.99 53.55 126,650,455.17 27.16 292.59 主要是由於公司首次公開發行股份募集資金到位影響所致 應收帳款 3,302,203.94 0.36 2,334,338.78 0.5 41.46 由於公司對少量客戶採取授信額度方式銷售的規模有所增加所致 在建工程 48,731,198.18 5.25 909,704.47 0.2 5,256.82 主要是由於公司首次公開發行募投項目「固體製劑生產基地及研發中心建設項目」以及新廠區其他建設項目的在建規模較大 應付帳款 13,245,532.51 1.43 29,436,962.69 6.31 -55.00 主要系應付貨款的減少 預收款項 21,379,526.74 2.3 11,173,646.10 2.4 91.34 預收客戶貨款未發貨或部分未確認收入 其他應付款 9,651,560.43 1.04 7,207,807.36 1.55 33.90 新增客戶保證 金以及應付未付的發行費用 遞延收益 32,308,353.33 3.48 23,249,520.80 4.99 38.96 新增「重大新藥創製」科技重大專項經費、研發生產基地技改項目專項補助以及省戰略新興產業科技攻關與重大科技成果轉化項目補助資金 資產總額 928,425,633.92 - 466,344,338.20 - 99.09 (四) 核心競爭力分析 公司是湖南省第一批高新技術企業、國家火炬計劃重點高新技術企業，歷來高度重視產品研發及技術儲備工作，擁有一支業務素質高、開發能力強的技術研發隊伍。公司建有國家博士後科研工作站、湖南省博士後科研工作站單位、湖南省心腦血管藥物工程技術研究中心。多年來，公司先後與湖南中醫藥大學、中南大學湘雅醫學院、湖南師範大學等各大院校及科研所建立了長期友好合作關係，搭建具有較強研發、生產能力成果轉化的高科技平臺，以迅速適應市場需求的變化。2009年12月，公司與加拿大籍醫藥化學專家周文強博士合資成立華美醫藥，專門從事具有自主智慧財產權、技術含量高的新藥研發。2014年6月，公司在研項目 「迪安替康抗結直腸癌的I期臨床和II期臨床研究」項目和「益肝清毒臨床試驗研究」項目被立項成為國家重大新藥創製重大專項。 依託科研優勢，公司每年都向國家藥監局申報新藥品種和藥品生產批件，目前公司已獲得116個藥品生產批件，取得國家新藥證書17件，現有9項技術獲發明專利，元七骨痛酊和金英膠囊為 國家中藥六類新藥，元七骨痛酊項目獲得長沙市2010年科技進步三等獎，金英膠囊項目獲得湖南省2010年產學研重大科技成果轉化項目獎、2013年被國家科技部等四部委聯合認定為國家重點新產品。上述產品的陸續推出增強了公司可持續發展能力，為企業創造更大經濟效益。 目前，公司擁有較為豐富的研發項目儲備，處於臨床前研究、臨床研究以及申報生產等各個階段。基於豐富的產品積累，公司可根據產品生命周期、市場需求變化規律以及醫藥科技發展趨勢等因素科學規劃，不斷優化公司產品結構，降低公司生產經營對單個產品的依賴程度，有效地分散公司經營風險，以保證公司持續快速增長，促進核心競爭力的提升。 (五) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 2014 年 11 月 18 日,公司與上海育臣生物工程技術有限公司籤署《合作協議之補充協議》，約定擬成立合資公司名稱為湖南方盛育臣生物科技有限公司（以下簡稱「方盛育臣」），註冊地為湖南長沙，註冊資本為 3,000 萬人民幣（其中，公司以現金出資 2,100萬人民幣，佔合資公司的股權比例為 70%，上海育臣以相關專利和技術出資 900萬人民幣，佔合資公司的股權比例為 30%），公司與上海育臣認繳的全部出資將在合資公司成立之日起兩年內到位。2015年1月28日，方盛育臣的工商註冊登記手續已經辦理完畢，並取得湖南省工商行政管理局頒發的《營業執照》。 2、 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況 (1) 委託理財情況 報告期內公司無委託理財事項。 (2) 委託貸款情況 單位:萬元 幣種:人民幣 借款方名稱 委託貸款金額 貸款期限 貸款利率 借款用途 抵押物或擔保人 是否逾期 是否關聯交易 是否展期 是否涉訴 資金來源並說明是否為募集資金 關聯關係 預期收益 投資盈虧 長沙葆元 300 2013.11.11——2015.11.10 6.15% 補充流動資金 無 否 是 否 否 資金來源為自有資金 全資子公司 固定利率 利息收入 委託貸款情況說明： 本項委託貸款的資金是公司自有資金，不是公司募集資金。貸款利率為6.15%，2014年11月20日調整為6%。 3、 募集資金使用情況 (1) 募集資金總體使用情況 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 募集年份 募集方式 募集資金 總額 本年度已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 2014年 首次發行 404,811,000.00 109,964,569.08 109,964,569.08 267,644,532.61 合計 / 404,811,000.00 109,964,569.08 109,964,569.08 267,644,532.61 / 募集資金總體使用情況說明 報告期公司向社會公眾首次公開發行人民幣普通股（A股）股票2,726.00萬股，發行價為每股人民幣14.85元，共計募集資金404,811,000.00元，扣除承銷和保薦費用27,288,660.00元後的募集資金為377,522,340.00元，已由主承銷商

廣發證券

股份有限公司於2014年11月28日匯入本公司募集資金監管帳戶。另扣除用於本次發行的法定信息披露費用、招股說明書印刷費、審計及驗資費、律師費等與發行權益性證券直接相關的外部費用7,836,957.76元後，公司本次募集資金淨額為369,685,382.24元。 公司於2014年11月28日收到主承銷商

廣發證券

股份有限公司匯入本公司募集資金監管帳戶的金額為377,522,340.00元（包含當時尚未支付的與發行權益性證券直接相關的外部費用7,836,957.76元）。2014 年度募集資金專戶共使用109,964,569.08元，其中：募投項目使用募集資金106,184,569.08元，支付發行費用3,780,000.00元。收到銀行存款利息扣除銀行手續費等的淨額為86,761.69元。 截至 2014年 12 月 31 日，募集資金餘額為267,644,532.61元。 (2) 募集資金承諾項目情況 □適用 √不適用 單位:元 幣種:人民幣 承諾項目名稱 是否變更項目 募集資金擬投入金額 募集資金本年度投入金額 募集資金累計實際投入金額 是否符合計劃進度 項目進度 預計收益 產生收益情況 是否符合預計收益 未達到計劃進度和收益說明 變更原因及募集資金變更程序說明 合計 / / / / / / / 募集資金承諾項目使用情況說明 (3) 募集資金變更項目情況 □適用 √不適用 單位:元 幣種:人民幣 變更投資項目資金總額 變更對應變更本年累計是否變更產生項目是否未達後的項目名稱 的原承諾項目 項目擬投入金額 度投入金額 實際投入金額 符合計劃進度 項目的預計收益 收益情況 進度 符合預計收益 到計劃進度和收益說明 合計 / / / / / / 募集資金變更項目情況說明 4、 主要子公司、參股公司分析 （1）湖南湘雅製藥有限公司 湘雅製藥成立於1993年5月，2010年4月被

方盛製藥

收購53.29%的股權，成為

方盛製藥

的控股子公司，湘雅製藥的註冊資本和實收資本均為2,922.50萬元，公司現持有53.29%的股權，住所及主要生產經營地均為湖南省長沙嶽麓區桐梓坡湖南醫科大學新區，法定代表人為陳愛春。該公司的經營範圍為片劑、硬膠囊劑、顆粒劑、糖漿劑、口服溶液劑的生產和銷售，主要產品有血塞通片、益脈康片/分散片、健胃愈瘍顆粒/膠囊等。 經天健會計師事務所審計，截至2014年12月31日，湘雅製藥的資產總計7,439.05 萬元，所有者權益合計 7,141.91 萬元，2014年實現淨利潤 1,198.68 萬元。 （2）湖南方盛華美科技有限公司 公司與加拿大籍醫藥化學專家周文強博士於2009年12月共同出資設立華美醫藥，該公司以新藥研發為主營業務，註冊資本及實收資本均為1,000萬元，公司現持有72%的股權。註冊地和主要生產經營地為湖南省長沙市高新技術開發區麓天路19號。目前主要進行用於治療癌症的新藥研發。 經天健會計師事務所審計，截至2014年12月31日，華美醫藥的資產總計312.74萬元，所有者權益合計263.35 萬元，2014年實現淨利潤 -256.23 萬元。 （3）長沙葆元中藥材有限公司 公司以貨幣出資100萬元設立全資子公司長沙葆元，註冊資本和實收資本均為100萬元，經營範圍為中藥材收購與研發、初級農副產品的銷售。住所地為長沙高新開發區麓松路789號。 經天健會計師事務所審計，截至2014年12月31日，葆元的資產總計371.85萬元，所有者權益合計71.24萬元，2014年實現淨利潤 -25.25 萬元。 5、 非募集資金項目情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 新廠二期綜合樓 2,898.00 主體已完工 2,637.34 2,637.34 報告期內未有收益 合計 2,898.00 / 2,637.34 2,637.34 / 非募集資金項目情況說明 本項目主要用於辦公與研發 二、董事會關於公司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 我國

醫藥行業

市場規模大，但由於長期無序發展，市場競爭整體激烈，製藥行業的集中度仍然很低。截至2012年底，全國實有原料藥和製劑生產企業4,747家（數據來源：國家藥監局《2012年度統計年報》），而全國製藥行業的集中度較低，2010年，由小型企業產生的銷售收入達到製藥行業銷售總規模的38%。 經過幾十年的行業積累，我國已逐漸形成了一批具備一定的科研能力、較為先進的管理和生產經驗的優秀製藥企業。據統計數據表明：2010年，我國醫藥工業百強企業累計實現合計主營業務收入4,029.40億元，同比增長35.20%，高於行業平均水平近10%，近兩年的增長率已有不少提高。隨著我國製藥工業的競爭加劇，行業集中程度將會不斷提高。2011年製藥工業領域五個子行業（化學原料藥工業、化學藥品製劑工業、生物製劑工業、中成藥工業和中藥飲片工業）產品銷售收入為12,503.03億元，百強整體的集中度增長至44.18%。若不計算跨國藥企在華設立的子公司，中國本土製藥百強企業合計銷售規模達5,007.93億元，佔全國製藥工業的集中度為40.05%。根據醫藥「十二五」規劃，十二五期間全國醫藥工業總產值目標年均增長20%以上，到2015年，全國醫藥工業總產值將達到30,000億元。截至2015年，全國銷售收入居前100位的企業將佔到全行業銷售收入的40%以上，而在基本藥物領域，將保證主要品種的前20家生產企業所佔市場份額達到80%以上。 在中藥行業，綜合政府監管、政策支持的影響，中藥行業中的優質企業將在今後的競爭中勝出，優質企業積累起來的競爭優勢會在未來幾年得到更充分的展現，進入更高速的發展期。 (二) 公司發展戰略 未來幾年，

方盛製藥

將繼續秉承「您的健康、方盛的追求」的企業宗旨，恪守「責任、誠信、品質、創新、勤儉」的經營理念，努力開拓產品市場、提升核心競爭力，力爭用十年時間，將公司建設成為我國一流的製藥企業。 未來三年，在產品生產方面，公司將繼續以心腦血管科、骨傷科、兒科、婦科藥品為主攻方向，兼顧抗感染類產品的發展，進一步優化公司產品結構，深入挖掘優勢產品的配套劑型，提升主打產品的市場佔有率以及品牌形象。在產品研發方面，公司將加強上述領域的新藥研發投入，力爭形成以開發中藥六類新藥、化藥三類新藥為主導的獨特研發優勢，快速提升公司整體業績和競爭力。 未來三年，公司將加速開發覆蓋全國範圍內的各類醫藥市場，快速地完善全國性的營銷網絡建設，為公司業績持續增長提供有力的營銷保障。同時快速加強營銷隊伍的建設，打造一支素質過硬的醫藥營銷團隊，創建契合公司自身情況的營銷團隊模式。 未來三年，公司將在充分、科學利用現有生產設施的基礎上，加快新廠房技改與搬遷工程的建設，完善產業鏈條、提升生產技術水平以及生產效率，並結合首次公開發行股票募集資金投資項目的規劃，逐步解決產能瓶頸問題。 (三) 經營計劃 根據公司發展目標及戰略規劃，公司力爭未來三年保持年均不低於20%的銷售收入增長速度。力爭用10年左右的時間打造出「金蓓貝」、「欣雪安」等3到4個國內一線專科系列品牌。 1、產品研發方面 未來三年，公司將加大新產品的研發投入，在中成藥方面，加快推進在研的中藥六類、中藥四類新藥項目，力爭未來三年取得4至6個的中藥六類新藥證書和生產批件，以滿足企業快速發展的需求；在西藥方面，力爭年均申報1至3個三類新藥。同時，為發揮新技術對公司發展的支撐作用，公司將在現有湖南省心腦血管藥物工程研究中心等資質的基礎上，推進申報國家級技術中心資質工作。 2、銷售業績方面 未來三年，公司力爭保持年均20%的增長速度，心腦血管科、兒科、婦科及骨傷科藥品的銷售收入實現年均30%的增長。同時，公司將進一步優化科學的管理制度，控制費用規模，並確保繼續取得高新技術企業資質，從而保證淨利潤的增長速度高於銷售收入的增長速度，提升企業盈利能力。 (四) 因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求 公司為維持當前業務並完成在建投資項目，以公司自有資金基本能滿足現有需求。 (五) 可能面對的風險 1、業務規模擴張與人才隊伍建設和培養的瓶頸 新藥研發、生產、質量控制、銷售均需要大量的高素質醫藥專業人才，為保障企業競爭力，製藥企業通過多種方式吸引、留住和培養人才。企業在業務規模快速擴張過程中，對人才質量和數量的需求均不斷提高，人才隊伍的建設和培養尤為關鍵。公司目前處於業務規模快速擴張階段，面臨著人才隊伍建設和培養的瓶頸。 2、國家實施抗菌藥分級管理辦法等醫藥政策對公司抗感染類業務的短期不利影響 為有效控制抗生素濫用問題，我國嚴格規範管理抗菌藥的使用，實施抗菌藥物分級管理制度，省級衛生部門已制定具體的抗菌藥分級管理目錄，對醫院在抗生素的種類、品種和使用率等實行嚴格管理。公司生產注射頭孢匹胺在較多省份被列入特殊使用類或未被列入分級目錄，使用範圍受到較大限制，還有其他部分品種也被列入限制使用類，受政策影響，公司抗感染類業務將在短期內無法有效增長。為應對國家抗菌藥政策的不利影響，公司將及時調整藥品品種重點實現業務轉變。 3、新藥研發周期較長帶來的業績波動風險 新藥的研發是一個長期、高投入、高科技的過程。由於醫藥產品具有高科技、高風險、高附加值的特點，新藥從研製、臨床試驗報批到投產的周期長、環節多，這使得新藥的上市時間受制於諸多不可控因素。如果新藥研發不能持續為市場提供新產品，公司將無法實現快速、持續的增長。 另外，新藥產品從研發成功到市場培育，最終產生良好的市場認知度，需要經歷較長的時間。如果公司研發的新藥市場開拓未及預期，亦將無法使先期投入的研發支出產生合理回報，從而影響公司業績增長。 三、董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 (一) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 □適用 √不適用 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 □適用 √不適用 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 □適用 √不適用 四、利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 1、公司的利潤分配政策應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性。如無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生，公司應當採取現金方式分配股利，以現金方式分配的利潤不少於當年實現的可分配利潤的15%； 董事會制定利潤分配方案時，綜合考慮公司所處的行業特點、發展階段、經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素制定公司的利潤分配政策。利潤分配方案遵循以下原則：在公司發展階段屬於成長期且有重大資金支出安排的，利潤分配方案中現金分紅所佔比例應達到20%；在公司發展階段屬於成熟期且有重大資金支出安排的，利潤分配方案中現金分紅所佔比例應達到40%；在公司發展階段屬於成熟期且無重大資金支出安排的，利潤分配方案中現金分紅所佔比例應達到80%。 公司董事會在制定利潤分配方案時應結合公司在同行業的排名、競爭力、利潤率等因素論證公司所處的發展階段。獨立董事可以徵集中小股東的意見，提出利潤分配提案，並直接提交董事會審議。 在公司經營環境出現重大變化時，如需調整利潤分配政策，應由公司董事會根據實際情況提出利潤分配政策調整議案，有關調整利潤分配政策的議案，需事先徵求獨立董事及監事會的意見，利潤分配政策調整議案需經董事會全體成員過半數（其中包含三分之二以上獨立董事）表決通過並經半數以上監事表決通過。經董事會、監事會審議通過的利潤分配政策調整方案，由董事會提交公司股東大會審議。 董事會需在股東大會提案中詳細論證和說明調整原因，獨立董事、監事會應當對利潤分配政策調整方案發表意見。公司利潤分配政策調整方案需由出席股東大會的股東（包括股東代理人）三分之二以上表決通過。為充分聽取中小股東意見，公司應通過提供網絡投票等方式為社會公眾股東參加股東大會提供便利，必要時獨立董事可公開徵集中小股東投票權。 2、公司分紅可以採取現金或股票形式，但優先採用現金分紅。公司可以進行中期現金分紅。公司派發股利時，按照有關法律、法規的規定代扣代繳股東股利收入的應納稅金； 3、公司具體分配事宜由董事會根據公司經營情況和中國證監會的有關規定擬定，由股東大會審議批准； 4、會計年度內盈利，公司董事會未作出現金分配預案的，應當在定期報告中披露未分紅的原因，未用於分紅的資金留存公司的用途，獨立董事應當對此發表獨立意見； 5、存在股東違規佔用公司資金時，公司應當扣除該股東所分配的現金紅利以償還其佔用的資金。 (二) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每10股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（含稅） 每10股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率(%) 2014年 3.00 1.20 0.00 13,082,976.00 80,992,591.39 16.15 2013年 0.00 0.93 0.00 7,600,000.00 73,435,038.23 10.35 2012年 0.00 0.92 0.00 7,500,000.00 66,113,598.83 11.34 五、積極履行社會責任的工作情況 (一). 社會責任工作情況 一、 員工權益保護 員工是企業財富的創造者，是企業持續發展壯大的重要保障。公司視「培養一流人才，成就共同願景」為核心價值觀，堅持以人為本，在員工的培訓、關懷等方面採取各項有力舉措： （一） 規範用工和薪酬福利制度，保障員工合法權益 1、依據《勞動合同法》等法律法規的要求，公司建立並不斷完善包括薪酬體系、激勵機制、養老保險、醫療保險等在內的薪酬與福利制度。按時足額為員工繳納「五險一金」，規範員工的招聘、培訓、管理等各個環節，明確員工的各項權利。 2、建立「對內具有公平性、對外具有競爭力」的薪酬體系與調薪機制。每年3月和12月，公司根據員工年度/半年度績效進行調薪。同時，公司每年與外部市場對標，根據對標結果相應調整公司的薪酬制度。 （二）鼓勵員工參加各種培訓 根據公司的發展戰略和管理需要，公司通過「請進來、走出去」的方式加強人才培育，擴大員工成才的途徑。於2004年成立培訓管理學院，由董事長擔任學院院長。每年按照銷售收入計提培訓經費開展培訓工作，逐步規範管理體系，力求為員工創建良好、安全、祥和的工作環境，並通過設立工會，改善辦公條件，創建學習型組織，為員工進行職業規劃。 公司注重與國內外知名科研院所合作，採取「內訓為主、外訓結合、考察參觀」模式，通過「季度讀書月」、「內部培訓」、「外部受訓」、「優秀企業參觀」、「名師講堂」等多種形式創造良好的學習氛圍，由高層管理人員每季度進行輪流授課，傳授工作經驗、分享學習心得。 公司鼓勵員工自費參與各種培訓，如果培訓合格，公司將承擔考證費用，並且將根據職業技術等級補貼崗位工資。 通過以上領導積極營造的學習氛圍，以及一系列的激勵方式，促使員工「樂於學習、持續學習」， 增強了人才專業技術能力。 （三） 員工的職業健康和安全保障 公司制定並嚴格執行安全生產管理制度，嚴格按藥品生產對職業健康的要求，落實企業安全生產責任，實施職業健康安全管理。每年9月至10月對特種設備、消防設施維護，噪音、粉塵等工業衛生進行定期檢測；對員工定期發放勞保用品，不斷改善作業環境等；嚴格執行全員安全培訓，實現各特種設備及各專業工種持證上崗；對員工進行100%的職業性健康體檢，對關鍵崗位與事故點高的崗位還另外為其購買意外險。公司因此於2010-2013年先後獲得「安全生產標準化三級」、「全國安康杯優勝班組」、「優秀基層工會」及「先進基層婦女組織」等殊榮 （四） 增強員工人文關懷，推進和諧勞動關係建設 公司創立之初，就將滿足疾患的需求，生產新藥、好藥作為企業的追求。10餘年的發展歷程，方盛通過調研、座談、專題研討等各種形式對企業願景、使命、核心價值觀及經營理念進行梳理、提煉，形成了獨特的方盛企業文化建設體系。 為推進企業文化建設，公司組織開展多種形式的企業文化傳播活動，如印發《文化宣傳冊》、《員工手冊》等材料，開展企業文化知識競賽活動，組織文藝匯演等，使企業文化理念在企業內部廣泛傳播，企業文化理念深入人心，讓方盛文化落地生根，以企業「軟實力」提升企業的核心競爭力。 二、供應商與客戶權益保護 公司基於社會願景和戰略的考慮，致力於與重要的原輔材料及機械設備供應商、產品經銷商建立相互溝通、全面合作、實現共同發展的戰略合作夥伴關係，建立了良好的長效溝通機制，包括溝通市場動態、銷售業務信息、及時了解顧客對產品質量、服務等的滿意程度。 公司高度重視供應鏈的戰略合作夥伴關係，保障經銷商、供應商和顧客權益：公司高層領導堅持誠信、客戶至上的準則，通過制定激勵政策來發展和穩定與經銷商的長期合作關係，提供完善的售後增值服務；與主要供應商、經銷商通過藥交會、原料會等保持定期、有效的溝通；完善客戶反饋機制，設立營銷服務部和投訴監督電話，受理客戶對營銷服務和產品質量方面的投訴。 三、社會公益事業 公司在不斷發展的同時，積極履行公共責任、公民義務及恪守道德規範。在公共責任方面，公司把環境保護和減少能源消耗作為工作中的重點，積極創新，持續改進，取得了顯著成果；在品德行為方面，兼顧顧客、公司員工、政府等相關方的利益；在公益支持方面，高層領導率先垂範，員工積極參加，積極回報社會。 1、公共責任 （1）全面辨識企業運營風險，明確測量與治理方法 公司重視企業的風險管理，根據GMP要求和藥品相關法律法規，識別出藥品安全等對社會影響的風險，並針對風險確立了滿足相關法律法規要求的過程、測量方法和指標，制定了相應的對策和改進措施。 （2）主動預測企業發展帶來的隱憂，採取有效措施積極應對 公司根據藥品生產特性和產品交付使用特性，通過加入「藥品安全」、「環境評價」、「安全評價」、「環境因素識別」、「危險源識別」等方法來預測公眾對當前和未來產品、服務和運行等方面的隱憂： （1）環保設施運行故障而導致的環境汙染事故； （2）安全生產事故發生而導致的生產危險事故。 公司通過對制度的編制、學習和執行，使全員熟悉各項應急預案，並按程序文件規定，定期組織應急演練，演練後及時總結，持續改進，主動並預先作出應對準備，從而達到排除各種隱憂的目的。 2、道德行為 公司領導高度重視企業的經營道德，以責任、誠信、品質、創新、勤儉為核心價值觀，建立道德行為監測體系，向員工發放《企業宣傳冊》和《員工手冊》，加強企業道德文化，塑造企業良好形象。 多年以來，在嚴格道德體系的監管和公司高層領導的帶領下，公司從不拖欠銀行貸款和供應商貨款，合同違約率為零，贏得良好的社會聲譽。公司高層、中層領導均無違法亂紀記錄，在客戶、供應商、公眾、社會中樹立了良好的信用形象。公司連續獲評「湖南省質量信用AAA級企業」、「2008-2012年度A級納稅信用單位」及「守合同重信用單位」。 3、公益支持 公司在快速發展的同時，更是切實履行企業社會責任,視社會責任為己任。 （1） 經濟責任 公司連續五年評為「長沙市利稅大戶」，是長沙高新區畝產稅收第一強，湖南最佳創利企業和湖南成長企業第一強，公司近三年經濟數據情況見下表。2012年公司獲得長沙高新區利稅過億單位。 （2） 公益責任 根據公司價值觀要求，為體現企業責任，公司建立了公益規劃實施組織體系，積極參與社會公益事業。對外通過多種方式培養經銷商、供應商的資質水平和管理能力、素質技能，為國家社會發展作出貢獻。對內通過企業文化宣傳欄、展廳、網站、OA等渠道進行宣傳倡議，以提高全體員工的公益意識，號召大家參加公益活動。 高層領導身體力行，員工積極參與，不遺餘力地支持各種慈善公益事業，從四川汶川大地震、青海玉樹大地震，到第一所、第二所希望小學的順利落成啟用，都有方盛人的身影，方盛以實際行動切實履行企業對社會的責任。 (二). 屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 公司一貫注重環境保護工作，專門制定了《環境保護管理制度》，對公司的各項環保工作做了詳細的規定，在生產經營活動中不存在對人身、財產和環境造成高危險、重汙染的情況。公司及子公司均依法取得《排放汙染物許可證》，報告期內，公司未有因違反環境保護法律法規而受到處罰的情形。 目前，整個廠區內的排水管網實現了雨汙分流、汙汙分流。生產廢水必須經處理後達到《中藥類製藥工業水汙染排放標準》(GB21906-2008)中的表2標準；總排放口汙水執行《汙水綜合排放標準》(GB8978-1996)表4中的三級標準；廢氣執行《大氣汙染物綜合排放標準》(GB18483-2001)；噪聲執行《工業企業廠界環境噪聲排放標準》(GB12348-2008)。 第五節 重要事項 一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項 二、破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項 三、資產交易、企業合併事項 □適用√不適用 四、公司股權激勵情況及其影響 □適用 √不適用 五、重大關聯交易 □適用 √不適用 六、重大合同及其履行情況 1 託管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔保情況 □適用 √不適用 3 其他重大合同 （1）重大採購協議 2014年10月14日，公司與

雲南白藥

集團文山七花有限責任公司、雲南金三奇藥業有限公司（以下簡稱「金三奇」）籤署《戰略合作協議》，約定：公司向文山七花採購三七總皂苷，指定文山金三奇作為三七上遊原料供應商，合作期限為2014年9月28日至2015年6月30日。 2014年9月28日，公司與金三奇籤署《合作協議》，約定雙方戰略合作採購三七剪口，金三奇在市場按照市場價格進行三七剪口的收購，公司派人參與收購、驗貨等；金三奇按協議規定將原料銷售給指定三七總皂苷提取加工商。協議還對質量要求、驗收方式、出入庫管理等進行明確約定。 （2）重大經銷協議 ①、2014年1月1日，公司與湖南楚明華醫藥有限公司籤訂了《協議書》，約定由湖南楚明華醫藥有限公司經銷公司生產的靈芝分散片、腫節風分散片、獨一味咀嚼片，有效期自2014年1月1日至2018年12月31日。 ②、2014年1月1日，公司與湖南瑞藥醫藥有限公司籤訂了《總代產品經銷協議書》，約定由湖南瑞藥醫藥有限公司獨家總經銷公司生產的黃藤素分散片、黃藤素膠囊，有效期自2014年1月1日至2016年12月31日。 ③、2014年1月1日，公司與重慶眾合藥業有限公司籤署《銷售協議》，約定由重慶眾合藥業有限公司銷售公司生產的血塞通分散片（50mg*24片/盒、50mg*48片/盒），有效期自2014年1月1日至2014年12月26日。 ④、2014年5月5日，公司與

葵花葯業

集團醫藥有限公司籤署《產品銷售獨家代理協議》（編號FS-ZD-HT-2014-050501），約定

葵花葯業

集團醫藥有限公司零售市場獨家代理或者單品規代理銷售公司生產的血塞通分散片（50mg*20片）、銀杏葉分散片（0.32g*18片）、蒙脫石散（3g*9袋）、奧硝唑陰道栓（0.25g*20片）等8個產品品規，代理產品包裝使用

葵花葯業

集團的統一標示和授權使用的商標。該協議的銷售代理期兩年。 2014年8月26日，公司與

葵花葯業

集團醫藥有限公司就上述代理協議籤署《補充協議》（葵花營字[2014]第040301號），雙方約定補充主要條款如下：

葵花葯業

增加代理公司生產的賴氨酸維B12顆粒（10g*12袋）和複方苦木消炎分散片（0.28g*12片），此外，協議還對結算方式、備安全庫存量、銷售優惠等作了明確約定。 （3)技術合作和轉讓協議 ①、2014年7月30日，

方盛製藥

與湘雅製藥籤署《技術開發（委託）合同》，約定湘雅製藥委託

方盛製藥

進行鹽酸阿考替胺原料及片劑臨床前研發，研究開發經費和報酬為300萬元，有效期限為2014年8月1日至2016年5月30日。 ②、2014年2月27日，公司與黑龍江烏蘇里江製藥有限公司哈爾濱分公司（以下簡稱「烏蘇里江製藥」）籤署了《技術轉讓合同》約定，烏蘇里江製藥將擁有中藥4類新藥跌打活血膠囊技術轉讓給公司，技術轉讓費用總額為1,400萬元。 ③、2014年6月18日，公司與北京圖蘭博爾醫藥科技有限公司籤署《技術轉讓合同》，約定北京圖蘭博爾醫藥科技有限公司將其擁有的益肝清毒顆粒臨床研究批件及全部技術轉讓給公司，轉讓費用總額為464萬元，合同對雙方權利義務、違約責任等作了明確約定。 ④、2014年9月5日，公司與重慶市藥研院製藥有限公司（以下簡稱「重慶藥研院公司」）籤署《技術轉讓協議》，約定重慶藥研院公司將其擁有的復脈定膠囊技術及相關的發明專利轉讓給公司，該技術轉讓費用總額為930萬元，協議還對項目資料交接、雙方責任和義務、違約責任作了約定。 2014年9月5日，公司與重慶市藥研院製藥有限公司、重慶市中藥研究院（以下簡稱「重慶中藥院」）籤署《補充協議》，約定重慶藥研院公司、重慶市中藥院向公司退還支付的意向金，並就交接技術資料的具體範圍和要求等作了明確約定。 ⑤、2014年9月30日，公司與江蘇晨牌藥業集團股份有限公司（以下簡稱「晨牌藥業」）籤署《技術轉讓合同》，約定晨牌藥業將其擁有的清腦降壓顆粒藥品生產技術轉讓給公司，該技術轉讓費用總額為850萬元，合同還對雙方責任和義務、驗收、違約責任等作了明確約定。 ⑥、2014年9月30日，公司與江蘇晨牌藥業集團股份有限公司（以下簡稱「晨牌藥業」）籤署《技術轉讓合同》，約定晨牌藥業將其擁有的冠脈寧膠囊生產技術轉讓給公司，該技術轉讓費用總額為350萬元，合同還對雙方責任和義務、驗收、違約責任等作了明確約定。 (4)商標使用許可合同 ①、「仁和」商標許可使用合同 i、2014年8月1日，公司與仁和(集團)發展有限公司籤訂《商標使用許可合同》約定：由仁和(集團)發展有限公司許可公司在獨一味顆粒、元七骨痛酊上使用 「仁和」商標(註冊號為第4969498號；核定使用商品為第5類)，許可方式為無償許可。合同有效期為36個月，自2014年8月1日至2017年7月31日。 ii、2014年7月1日，公司與仁和(集團)發展有限公司籤訂《商標使用許可合同》約定：由仁和(集團)發展有限公司許可公司在杜仲平壓分散片、益心酮分散片、奧硝唑陰道栓、氟羅沙星分散片等4個產品品規上使用 「仁和」商標(註冊號為第4969498號；核定使用商品為第5類)，許可方式為無償許可。本合同有效期為36個月，自2014年7月1日到2017年6月30日。 ②、

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集團有關商標許可合同 i、2014年1月20日，公司與黑龍江

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股份有限公司籤訂《商標使用許可合同》，該合同的主要內容為：黑龍江

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股份有限公司許可公司無償使用圖形商標 (第9071644號)，許可公司使用範圍為第5類人用藥、藥用膠囊、醫藥製劑、眼藥水、中藥成藥、消毒劑、膠丸、醫用藥物、片劑、各種針劑，合同期限自2014年3月15日到2015年6月25日。 ii、2014年1月20日，公司與黑龍江

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股份有限公司籤訂《商標使用許可合同》，該合同的主要內容為：黑龍江

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股份有限公司許可公司無償使用「

葵花葯業

」+圖形商標 (第4079476號)，許可公司使用範圍為第5類中藥成藥，合同期限自2014年3月1日到2015年6月25日。 iii、2014年1月20日，公司與

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集團（冀州）有限公司籤訂《商標使用許可合同》，該合同的主要內容為：

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集團（冀州）有限公司許可公司無償使用「言諾欣」商標(第3304960號)，許可公司使用範圍為第5類人用藥、藥用膠囊、醫藥製劑、眼藥水、中藥成藥、消毒劑、膠丸、醫用藥物、片劑、各種針劑，合同期限自2014年3月1日到2015年6月25日。 iv、2014年1月20日，公司與

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集團（冀州）有限公司籤訂《商標使用許可合同》，該合同的主要內容為：

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集團（冀州）有限公司許可公司無償使用「得菲爾」商標(第3304955號)，許可公司使用範圍為第5類人用藥、藥用膠囊、醫藥製劑、眼藥水、中藥成藥、消毒劑、膠丸、醫用藥物、片劑、各種針劑，合同期限自2014年3月1日到2015年6月25日。 v、2014年4月30日，公司與黑龍江

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股份有限公司籤訂《商標使用許可合同》，該合同的主要內容為：黑龍江

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股份有限公司許可公司無償使用圖形商標(第6288767號)，許可公司使用範圍為第5類人用藥、藥用膠囊、陰道清洗液、片劑、消毒劑、嬰兒食品、醫用營養品、膠消毒紙巾商品上，許可使用期限自2014年4月30日到2015年6月25日。 vi、2014年4月30日，公司與黑龍江

葵花葯業

股份有限公司籤訂《商標使用許可合同》，該合同的主要內容為：黑龍江

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股份有限公司許可公司無償使用圖形商標(第3022825號)，許可公司使用範圍為第5類中藥成藥，許可使用期限自2014年4月30日到2015年6月25日。 vii、2014年4月30日，公司與黑龍江

葵花葯業

股份有限公司籤訂《商標使用許可合同》，該合同的主要內容為：黑龍江

葵花葯業

股份有限公司許可公司無償使用圖形商標(第7014614號)，許可公司使用範圍為第5類人用藥、針劑、片劑、酊劑、膏劑、中藥成藥、膠丸、栓劑、貼劑、消毒劑商品上，許可使用期限自2014年4月30日到2015年6月25日。 viii、2014年4月30日，公司與黑龍江

葵花葯業

股份有限公司籤訂《商標使用許可合同》，該合同的主要內容為：黑龍江

葵花葯業

股份有限公司許可公司無償使用圖形商標(第6274972號)，許可公司使用範圍為第5類人用藥、藥用膠囊、陰道清洗液、片劑、膏劑、中藥成藥、消毒劑、嬰兒食品、醫用營養品、消毒紙巾商品上，許可使用期限自2014年4月30日到2015年6月25日。 （5）工程建設合同 ①、2014年2月25日，公司與湖南北山建設集團股份有限公司籤署《

方盛製藥

新廠二期建築工程施工合同（一）》，約定由湖南北山建設集團承包建設公司新廠二期生產車間一、藥品倉庫一的項目，工程總金額為2,990萬元，其中：生產車間一為1,332.4萬元，工期為245天；藥品倉庫一為1,657.6萬元。 ②、2014年2月26日，公司與株洲芙蓉建設集團有限公司籤署《

方盛製藥

新廠二期建築工程施工合同（二）》，約定由株洲芙蓉建設集團承包建設公司新廠二期建築工程項目，工程總金額為2,898萬元。 ③、2014年5月7日，公司與湖南公共安全消防工程有限公司籤署《

方盛製藥

新廠二期消防工程施工合同》，由湖南公共安全消防工程有限公司負責公司新廠二期消防工程的施工，消防工程含稅價為325.00萬元，合同還對雙方的權利義務、工程管理要求、工程驗收、工程保修等作了明確約定。 ④、2014年9月26日，公司與湖南福瑞澤製冷有限公司籤署《合同書》約定：由湖南福瑞澤製冷有限公司負責公司頭孢粉針車間安裝工程，合同金額為328萬元，合同對雙方的權利和義務、施工組織設計和工期、質量與驗收、安全施工、違約責任等作了明確約定。 （6）專利轉讓合同 ①、2014年6月30日，公司與圖婭、崔曉蘭籤署《專利權轉讓合同》，約定：圖婭、崔曉蘭擁有的發明專利（「一種治療B型肝炎的藥物及其製備方法」，專利號02159194.6）為益肝清毒顆粒直接相關的專利，兩人將該專利無償轉讓給公司，合同對雙方權利義務、保證、侵權、後續改進、違約責任等作了約定。 七、承諾事項履行情況 √適用 □不適用 (一) 上市公司、持股5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 張慶華 1、不轉讓或者委託他人管理其直接和間接持有的公司股份，也不由公司、共生投資及開舜投資回購其所持有的股份：(1)自公司首次向社會公開發行股票並上市之日起三十六個月內；(2)從公司離職後六個月內。其在擔任公司董事、監事或高級管理人員期間，自股份鎖定期屆滿之日起每年轉讓的股份數額不超過其所直接或間接持有的公司股份總數的25%；2、在公司上市後6個月內，如公司股票連續20個交易日的收盤價均低於首次公開發行價（若公司上市後發生派發股利、送紅股、轉增股本、增發新股或配股等除息、除權行為的，則發行價格按照上述條件出現的先後順序進行累積調整，下同），或者公司上市後6個月期末收盤價低於發行價，其持有公司股票的鎖定期限在前述鎖定期的基礎上自動延長6個月；上述承諾在其董事、高級管理人員職務變更或離職後依然生效。 承諾期間：36個月 是 是 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 方錦程 1、其所持有首次公開發行股票前的已發行股份，除將在公司首次公開發行股票時公開發售部分股份（如有）外，在下述情況下，均不轉讓或者委託他人管理本人直接和間接持有的公司股份，也不由公司、共生投資及開舜投資回購其所持有的股份：(1)自公司首次向社會公開發行股票並上市之日起十二個月內；(2)從公司離職後六個月內。其在擔任公司董事、監事或高級管理人員期間，自股份鎖定期屆滿之日起每年轉讓的股份數額不超過其所直接或間接持有的公司股份總數的25%；2、在公司上市後6個月內，如公司股票連續20個交易日的收盤價均低於首次公開發行價（若公司上市後發生派發股利、送紅股、轉增股本、增發新股或配股等除息、除權行為的，承諾期間：12個月 是 是 則發行價格按照上述條件出現的先後順序進行累積調整，下同），或者公司上市後6個月期末收盤價低於發行價，其持有公司股票的鎖定期限在前述鎖定期的基礎上自動延長6個月；上述承諾在其董事、高級管理人員職務變更或離職後依然生效。 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 北京昆吾九鼎醫藥投資中心(有限合夥) 其所持有公司首次公開發行股票前的已發行股份，除將在公司首次公開發行股票時公開發售部分股份（如有）外，自公司上市之日起十二個月內，不轉讓或者委託他人管理其直接和間接持有的公司股份，也不由公司、開舜投資或共生投資回購其所持有的股份 承諾期限：12個月 是 是 與首次公開發行相關的承諾 解決同業競爭 張慶華 只要其仍為

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的實際控制人或持有

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5%以上股份的關聯方，則其本人不會、亦將促使並保證本人之關聯方不會在承諾函日期後直接或間接擁有、投資於、參與或經營任何直接或間接與

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及/或其控股子公司相競爭的業務，或與

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及/或其控股子公司計劃發展的任何其它業務相競爭的業務，或為任何第三方從事與

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及/或其控股子公司相競爭的業務提供金錢、技術、商業機會、信息、經驗等方面的支持、諮詢或服務。 承諾期限：作為公司實際控制人或持股5%股份期間 是 是 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 張慶華 1、其將嚴格遵守首次公開發行股票時對股份限售和自願鎖定的要求。在股份鎖定期滿後，須不存在違反本人在公司首次公開發行時所作出公開承諾的情形下方可轉讓公司股份。2、在所持公司股份鎖定期滿後2年內，其轉讓公司股份總額不超過其在股份鎖定期滿前所持有公司股份的20%；其違反上述減持承諾的，就公司股票轉讓價與首次公開發行股份時發行價的差價所獲得的收益全部歸屬於公司（若轉讓價格低於發行價的，其將發行價與轉讓價格之間的差價交付公司），其所持剩餘公司股份鎖定期限自動延長6個月。 與首股份方錦程 1、其將嚴格遵守首次公開發行股票時對股份限售和自願鎖定的要求。在股 次公開發行相關的承諾 限售 份鎖定期滿後，須不存在違反本人在公司首次公開發行時所作出公開承諾的情形下方可轉讓公司股份。2、在所持公司股份鎖定期滿後2年內，其轉讓公司股份總額不超過其在股份鎖定期滿前所持有公司股份的50%；其違反上述減持承諾的，就公司股票轉讓價與首次公開發行股份時發行價的差價所獲得的收益全部歸屬於公司（若轉讓價格低於發行價的，其將發行價與轉讓價格之間的差價交付公司），其所持剩餘公司股份鎖定期限自動延長6個月。 與首次公開發行相關的承諾 其他 北京昆吾九鼎醫藥投資中心(有限合夥) 計劃在所持公司股份鎖定期滿後 12 個月內減持完畢，減持價格不低於每股淨資產（指最近一期經審計的合併報表每股淨資產）的 150%。 八、聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 天健會計師事務所 境內會計師事務所報酬 40 境內會計師事務所審計年限 5年 名稱 內部控制審計會計師事務所 天健會計師事務所（特殊普通合夥） 境內會計師事務所報酬 10 保薦人

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股份有限公司 經公司2013年年度股東大會審議批准，公司聘請天健會計師事務所擔任公司2014年度審計機構，負責本公司年度財務報告審計及相關專項審計工作。 九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十、可轉換

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券情況 □適用 √不適用 十一、執行新會計準則對合併財務報表的影響 執行新會計準則對合併財務報表沒有影響 十二、其他重大事項的說明 報告期內公司無其他重大事項 第六節 股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 81,764,800.00 100.00 81,764,800.00 75.00 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 81,764,800.00 100.00 81,764,800.00 75.00 其中：境內非國有法人持股 18,264,800.00 22.00 18,264,800.00 16.75 境內自然人持股 63,500,000.00 78.00 63,500,000.00 58.25 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 27,260,000.00 27,260,000.00 27,260,000.00 25.00 1、人民幣普通股 27,260,000.00 27,260,000.00 27,260,000.00 25.00 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 81,764,800.00 100.00 27,260,000.00 27,260,000.00 109,024,800.00 100.00 2、 股份變動情況說明 報告期內，公司股份總數增加2,726萬股，系無限售條件流通股，股本結構因此新增股本而發生變化。 3、 股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有） 股份變動前 股份變動後 加權平均淨資產收益率 20.37% 18.90% 基本每股收益 0.99 0.96 (二) 限售股份變動情況 單位: 萬股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 張慶華 4,000.50 4,000.50 首發股票限售 2017年12月5日 九鼎醫藥 1,226.48 1,226.48 首發股票限售 2015年12月5日 方錦程 1,028.50 1,028.50 首發股票限售 2015年12月5日 共生投資 500.00 500.00 首發股票限售 2015年12月5日 黃海軍 235.50 235.50 首發股票限售 2015年12月5日 李飛飛 200.00 200.00 首發股票限售 2015年12月5日 楊小尉 150.00 150.00 首發股票限售 2015年12月5日 譚淵明 126.00 126.00 首發股票限售 2015年12月5日 何 曄 126.00 126.00 首發股票限售 2015年12月5日 梁焯森 110.25 110.25 首發股票限售 2015年12月5日 李克麗 110.25 110.25 首發股票限售 2015年12月5日 方傳龍 100.00 100.00 首發股票限售 2015年12月5日 李 欣 100.00 100.00 首發股票限售 2015年12月5日 崑崙南海 100.00 100.00 首發股票限售 2015年12月5日 邱敏芝 63.00 63.00 首發股票限售 2015年12月5日 合計 8,176.48 8,176.48 / / 二、 證券發行與上市情況 (一) 截至報告期末近3年歷次證券發行情況 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 普通股股票類 境內人民幣A股 2014年11月25日 14.85 27,260,000 2014年12月5日 27,260,000 (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 股份類型 股東名稱 發行前 發行後 持股數量(萬股) 持股比例 持股數量(萬股) 持股比例 一、有限售條件的股份 張慶華 4,000.50 48.93% 4,000.50 36.69% 九鼎醫藥 1,226.48 15.00% 1,226.48 11.25% 方錦程 1,028.50 12.58% 1,028.50 9.43% 共生投資 500.00 6.12% 500.00 4.59% 黃海軍 235.50 2.88% 235.50 2.16% 李飛飛 200.00 2.45% 200.00 1.83% 楊小尉 150.00 1.83% 150.00 1.38% 譚淵明 126.00 1.54% 126.00 1.16% 何 曄 126.00 1.54% 126.00 1.16 % 梁焯森 110.25 1.35% 110.25 1.01% 李克麗 110.25 1.35% 110.25 1.01% 方傳龍 100.00 1.22% 100.00 0.92% 李 欣 100.00 1.22% 100.00 0.92% 崑崙南海 100.00 1.22% 100.00 0.92% 邱敏芝 63.00 0.77% 63.00 0.58% 二、報告期內新增股份 2,726.00 25.00% 報告期末總股本 8,176.48 100.00% 10,902.48 100.00% 公司首次公開發行完成後新增總資產404,811,000.00元，淨資產增加369,685,382.24元。 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東總數: 截止報告期末股東總數(戶) 14,419 年度報告披露日前第五個交易日末的股東總數(戶) 12,695 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 年度報告披露日前第五個交易日末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 張慶華 0 40,005,000 36.69% 40,005,000 無 境內自然人 九鼎醫藥 0 12,264,800 11.25% 12,264,800 無 境內非國有法人 方錦程 0 10,285,000 9.43% 10,285,000 無 境內自然人 共生投資 0 5,000,000 4.59% 5,000,000 無 境內非國有法人 黃海軍 0 2,355,000 2.16% 2,355,000 無 境內自然人 李飛飛 0 2,000,000 1.83% 2,000,000 無 境內自然人 楊小尉 0 1,500,000 1.38% 1,500,000 無 境內自然人 譚淵明 0 1,260,000 1.16% 1,260,000 無 境內自然人 何 曄 0 1,260,000 1.16% 1,260,000 無 境內自然人 梁焯森 0 1,102,500 1.01% 1,102,500 無 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 陝西省國際信託股份有限公司－陝國投·維才證券投資集合資金信託計劃 520,000 人民幣普通股 520,000 興業國際信託有限公司－興雲財富集合資金信託計劃 493,205 人民幣普通股 493,205

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股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶 306,999 人民幣普通股 306,999 張偉 238,000 人民幣普通股 238,000

華泰證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶 205,661 人民幣普通股 205,661

廣發證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶 185,000 人民幣普通股 185,000 關金備 155,600 人民幣普通股 155,600 陝西省國際信託股份有限公司－陝國投·英通證券投資集合資金信託計劃 153,800 人民幣普通股 153,800 安信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶 136,100 人民幣普通股 136,100 王家偉 130,000 人民幣普通股 130,000 上述股東關聯關係或一致行動的說明 以上股東中, 共生投資為張慶華先生控股的子公司開舜投資之控股子公司，黃海軍先生為張慶華先生姐夫。其他股東未知是否有關聯關係或一致行動關係。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 不適用 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 張慶華 40,005,000 2017年12月5日 首發股票限售 2 九鼎醫藥 12,264,800 2015年12月5日 首發股票限售 3 方錦程 10,285,000 2015年12月5日 首發股票限售 4 共生投資 5,000,000 2015年12月5日 首發股票限售 5 黃海軍 2,355,000 2015年12月5日 首發股票限售 6 李飛飛 2,000,000 2015年12月5日 首發股票限售 7 楊小尉 1,500,000 2015年12月5日 首發股票限售 8 譚淵明 1,260,000 2015年12月5日 首發股票限售 9 何 曄 1,260,000 2015年12月5日 首發股票限售 10 梁焯森 1,102,500 2015年12月5日 首發股票限售 上述股東關聯關係或一致行動的說明 以上股東中, 共生投資為張慶華先生控股的子公司開舜投資之控股子公司，黃海軍先生為張慶華先生姐夫。 四、 控股股東及實際控制人變更情況 (一) 控股股東情況 1 自然人 姓名 張慶華 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近5年內的職業及職務 現任公司董事長、總經理、湘雅製藥董事長、華美醫藥董事、開舜投資董事長、湖南維邦新能源有限公司董事長 過去10年曾控股的境內外上市公司情況 無 2 公司不存在控股股東情況的特別說明 公司存在控股股東。 3 報告期內控股股東變更情況索引及日期 報告期內控股股東沒有發生變更。 (二) 實際控制人情況 1 自然人 姓名 張慶華 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近5年內的職業及職務 現任公司董事長、總經理、湘雅製藥董事長、華美醫藥董事、開舜投資董事長、湖南維邦新能源有限公司董事長 過去10年曾控股的境內外上市公司情況 無 2 公司不存在實際控制人情況的特別說明 公司有實際控制人。 3 報告期內實際控制人變更情況索引及日期 報告期內實際控制人沒有發生變更的情況。 4 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 單位：萬元 幣種：人民幣 法人股東名稱 單位負責人或法定代表人 成立日期 組織機構 代碼 註冊資本 主要經營業務或管理活動等情況 九鼎醫藥 黃曉捷 2010年4月 55308195-5 52,500.00 投資管理、資產管理(不含金融資產) 情況說明 九鼎醫藥系有限合夥企業，成立於2010年4月，主要經營場所為北京市西城區金融大街7號英藍國際金融中心6層F632，執行事務合伙人為昆吾九鼎(北京)醫藥投資管理有限公司（委派黃曉捷為代表）。九鼎醫藥持有北京市工商行政管理局西城分局頒發的合夥企業營業執照，註冊號為110102012762846，經營範圍為投資管理、資產管理(不含金融資產)。 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、持股變動情況及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：萬股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期在其股東單位領薪情況 張慶華 董事長 男 41 2012/10/15 2015/10/14 4,000.50 4,000.50 0 36.85 方錦程 副董事長 男 44 2012/10/15 2015/10/14 1,028.50 1,028.50 0 13.24 譚淵明 副董事長 男 43 2012/10/15 2015/10/14 126.00 126.00 0 13.20 梁焯森 董事 男 53 2012/10/15 2015/10/14 110.25 110.25 0 0.00 唐敏 董事 女 40 2012/10/15 2015/10/14 0.00 0.00 0 12.61 邱敏芝 董事 女 62 2012/10/15 2015/10/14 63.00 63.00 0 6.23 楊勇 獨立董事 男 47 2012/10/15 2015/10/14 0.00 0.00 0 3.60 羅傑英 獨立董事 男 73 2012/10/15 2015/10/14 0.00 0.00 0 3.60 唐紅 獨立董事 女 50 2012/10/15 2015/10/14 0.00 0.00 0 3.60 方傳龍 監事會主席 男 50 2012/10/15 2015/10/14 100.00 100.00 0 20.73 韓丹 監事 女 33 2012/10/15 2015/10/14 0.00 0.00 0 6.50 何方 職工代表監事 女 34 2012/10/15 2015/10/14 0.00 0.00 0 10.79 周偉恩 副總經理 男 42 2012/10/15 2015/10/14 0.00 0.00 0 20.48 陳波 副總經理 男 36 2014/7/31 2015/10/14 0.00 0.00 0 22.08 肖漢卿 財務總監、董事會秘書 男 41 2012/10/15 2015/10/14 0.00 0.00 0 31.30 合計 / / / / / 5,428.25 5,428.25 0 / 204.81 / 註： 張慶華通過共生投資間接持有公司股份數為：50.00萬股 唐敏通過共生投資間接持有公司股份數為：10.00萬股 邱敏芝通過共生投資間接持有公司股份數為：5.00萬股 方傳龍通過共生投資間接持有公司股份數為：10.00萬股 何方通過共生投資間接持有公司股份數為：4.00萬股 周偉恩通過共生投資間接持有公司股份數為：10.00萬股 肖漢卿通過共生投資間接持有公司股份數為：25.00萬股 姓名 最近5年的主要工作經歷 張慶華 2010年至今任現任湖南

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股份有限公司董事長、總經理、湘雅製藥董事長、華美醫藥董事、開舜投資董事長、湖南維邦新能源有限公司董事長。 方錦程 2010年至今在湖南

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股份有限公司擔任副董事長，廣東商易數碼科技有限公司董事長、長沙宏雅生物科技有限公司董事長、湖南宏雅基因技術有限公司董事。 譚淵明 2010年至今在湖南

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股份有限公司擔任副董事長、華美醫藥董事。 梁焯森 2010年至今在湖南

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股份有限公司 董事。 唐 敏 2010年1月—2014年5月在湖南

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股份有限公司任綜合副總及董事，2014.6--12在湖南開元盛世投資有限公司任綜合管理總監。 邱敏芝 2010年1月—2010年10月在湖南

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股份有限公司擔任技術副總； 2010.11--2013.11在湖南方盛華美醫藥科技有限公司擔任總經理；2013年11月至今在湖南方盛華美醫藥科技有限公司擔任顧問。 楊 勇 2010年至今在湖南效果諮詢有限公司擔任總架構師、首席顧問。 羅傑英 2010年1月—2012年7月在湖南中醫藥大學藥學院上課，帶研究生。2012年7月退休。 唐 紅 2010年至今在湖南財政經濟學院教師。 方傳龍 2010年1月—2010年9月廣東瑞興醫藥有限公司; 2010年10月至今湖南

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股份有限公司。 韓 丹 2010年8月至今均在湖南

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股份有限公司擔任監事。 何 方 2010年至今一直擔任方盛監事，主管戰略、稽核、企業文化等相關管理工作。 周偉恩 2010年至今在湖南

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股份有限公司擔任公司副總經理，從事生產質量管理工作。 陳 波 2010年1月—2010年9月，就職於珠海春天製藥有限公司，任技術總監。2010年9月至今，在湖南

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股份有限公司，任技術總監。 肖漢卿 2010年至今在湖南

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股份有限公司財務總監、董事會秘書。 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用√不適用 二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在其他單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 唐敏 湖南開元盛世投資有限公司 綜合管理總監 2014.6 2014.12 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司第二屆董事會第十一次會議審議公司董事與高管薪酬的議案 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據第二屆董事會第十一次會議執行 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 應付薪酬合計：211.21萬元（含稅） 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 實際獲得薪酬合計：211.21萬元（含稅） 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 唐敏 副總經理 離任 個人原因 劉林茂 董事 離任 個人原因 李升恆 董事 離任 個人原因 徐東凱 獨立董事 離任 個人原因 五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 本報告期內公司核心技術團隊或關鍵技術人員未發生變化。 六、母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 645 主要子公司在職員工的數量 103 在職員工的數量合計 748 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 技術人員 120 管理人員 86 財務人員 20 生產人員 278 銷售人員 157 行政後勤 87 合計 748 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及以上學歷 199 專 科 212 中專及以下 337 合計 748 (二) 薪酬政策 完善的績效考核體系，是企業管理的核心內容，是企業發展最重要的內部

動力源

泉。在未來階段，公司將進一步完善公正、公平的績效評價體系，推行競爭有序化，建立有序的崗位競爭、激勵、淘汰機制，增加崗位流動性。 (三) 培訓計劃 按公司的發展戰略與規劃，制定了科學的人力資源發展規劃。在未來三年，繼續實施引進優秀人才計劃，不斷提供管理和技術團隊的素質。同時，公司將加強內部業務培訓課程體系建設工作，完善內訓課程開發，將員工的願景和企業的遠景目標有機結合。 (四) 專業構成統計圖 (五) 教育程度統計圖 第八節 公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 2014 年4 月18 日，公司召開2014 年第二次臨時股東大會審議修訂了《公司章程（草案）》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《對外投資管理辦法》、《關聯交易管理辦法》等相關議案。 目前，公司已形成了權責分明、恪盡職守、規範運作，切實維護廣大投資者和公司的利益。公司治理實際狀況符合相關法律、法規的要求。 報告期內，公司未制定《內幕信息知情人登記管理制度》，第二屆董事會二十次會議審議此制度。 公司建立的股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書等相關制度，符合《公司法》、《上市公司治理準則》、《上市公司章程指引》、《上市公司股東大會規則》等上市公司治理有關的法律法規、規章、規範性文件的要求，與相關規定不存在差異。 二、 股東大會情況簡介會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2014年第1次臨時股東大會 2014-2-27 1、《關於調整公司首次公開發行股票並上市方案的議案》； 2、《關於〈公司股東申請公開發售股份方案〉的議案》； 3、《關於授權董事會辦理公司首次公開發行股票並上市有關事宜的議案》； 4、《關於修改〈公司章程（草案）的議案》； 5、《關於修訂公司未來分紅回報規劃的議案》；6、《關於制定〈公司股票上市後三年內公司股價穩定預案〉的議案》；7、《關於公司公開承諾約束性措施的議案》；8、《關於公司承諾在招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏時按規定回購股票、對投資者賠償的議案》；9、《關於修改現行〈公司章程〉並辦理工商備案的議案》。 贊成8176.48萬股，佔出席會議有效表決權股份數的100%。 2013年度股東大會 2014-3-5 1、《2013年度董事會工作報告》；2、《2013年度監事會工作報告》；3、《2013年度財務決算報告》；4、《2014年度財務預算報告》；5、《2013年度利潤分配的預案》；6、《2013年度財務報告》；7、《關於續聘會計師事務所的議案》；8、《2013年度獨立董事述職報告》；9、《2014年度董事、高管薪酬的議案》；10、《關於2011—2013年關聯交易的議案》；11、《關於募投項目部分工程實施地點變更的議案》。 贊成8176.48萬股，佔出席會議有效表決權股份數的100%。 2014年第二次臨時股東大會 2014-4-18 1、《關於調整公司首次公開發行股票並上市方案的議案》；2、《關於調整公司首次公開發行股票募集資金運用方案的議案》；3、《關於授權董事會辦理公司首次公開發行股票並上市有關事宜的議案》；4、《關於修改現行並辦理工商備案的議案》；5、《關於修改案）>的議案；6、《關於修改方盛製藥股份有限公司股東大會議事規則>的議案；7、《關於修改方盛製藥股份有限公司董事會議事規則>的議案》；8、《關於修改<湖南

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股份有限公司監事會議事規則>的議案》；9、贊成8176.48萬股，佔出席會議有效表決權股份數的100%。 《關於修改方盛製藥股份有限公司對外投資管理辦法>的議案》；10、《關於修改方盛製藥股份有限公司對外擔保管理辦法>的議案》；11、《關於修改盛製藥股份有限公司關聯交易管理辦法>的議案》；12、《關於修改方盛製藥股份有限公司獨立董事工作制度>的議案》；13、《關於修改方盛製藥股份有限公司募集資金管理制度>的議案》； 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委託出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 張慶華 否 10 10 0 0 0 否 3 方錦程 否 10 10 0 0 0 否 3 徐東凱 是 4 4 0 0 0 否 2 譚淵明 否 10 10 0 0 0 否 3 羅傑英 是 10 9 1 0 0 否 3 梁焯森 否 10 10 0 0 0 否 3 唐敏 否 10 9 0 1 0 否 3 李升恆 否 4 4 0 0 0 否 2 邱敏芝 否 10 10 0 0 0 否 3 唐紅 是 10 10 0 0 0 否 3 楊勇 是 10 9 0 1 0 否 3 劉林茂 否 1 0 0 0 0 否 0 年內召開董事會會議次數 10 其中：現場會議次數 10 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 無 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 無 五、 監事會發現公司存在風險的說明 報告期內，公司監事會對公司定期報告 、財務報告、董事與高級管理人員執行情況、募集資金使用等工作履行了監督職責。監事會認為：公司按照《公司法》、《公司章程》及其有關法律法規規範運作，決策程序符合法律法規的要求，沒有發生損害公司和股東權益的情況。監事會未發現存在風險的事項。 六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明 不存在 因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼併等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃 不存在 七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 報告期內，公司董事會與薪酬考核委員會依據當年的利潤完成情況對公司高級管理人員進行考核並制定薪酬方案。另結合相同行業的年薪平均水平以及公司的現狀，將公司經營者的年薪與公司盈利水平掛鈎，以充分調動經營者的積極性，進行一步健全高級管理人員的工作績效考核和優勝劣汰機制，強化責任目標約束，不斷提高上市公司高級管理人員的進取與務實的精神和責任意識。 第九節 內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 1、公司董事會聲明：董事會負責內部控制的建立健全和有效實施。監事會對董事會建立與實施內部 控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。未發現公司2014年度內部控制設計或執行方面的重大缺陷。公司董事會認為：公司內部控制制度是健全的、執行有效。 2、內部控制制度建設情況：公司2012年開始進行內部控制制度的建設，經過幾年的努力現在制度已基本完善，在中介機構和諮詢公司的指導下，公司已完成了《企業管理標準制度彙編》、《員工手冊》等管理制度，初步構建了公司內控實施體系。未來公司嚴格根據財政部等五部委發布的《企業內部控制基本規範》及其配套指引、上交所《上市公司內部控制指引》的要求，進一步完善公司內部控制制度，提升公司管理水平和風險防範能力。以確保公司持續、穩健、健康地發展。 湖南

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股份有限公司 2014年度內部控制自我評價報告 湖南

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股份有限公司全體股東： 根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部控制規範體系），結合本公司（以下簡稱公司或

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）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2014年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。 一、重要聲明 按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來 內部控制的有效性具有一定的風險。 二、內部控制評價結論 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，於內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷。董事會認為，公司已按照企業內部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，於內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。 三、內部控制評價工作情況 （一）董事會授權內部機構及聘請外部機構情況 公司董事會授權內部審計部負責公司內部控制評價工作的具體組織實施工作，對公司內部控制設計與運行有效性進行全面評價，並向公司董事會報告。 公司聘請天健會計師事務所（特殊普通合夥）湖南分所為公司2014年度內部控制審計的機構。 （二）內部控制評價範圍 納入評價範圍的主要企業包括:母公司（湖南

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股份有限公司）、控股子公司（湖南湘雅製藥有限公司、湖南方盛華美醫藥科技有限公司）、全資子公司（長沙葆元中藥材有限公司）共4家。 納入評價範圍的企業資產總額佔公司合併財務報表資產總額的100%；營業收入合計佔公司合併財務報表營業收入總額的100%。納入評價範圍的主要業務和事項包括：組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、採購業務、資產管理、銷售業務、工程項目、財務報告、全面預算、合同管理、信息系統等。重點關注的高風險領域主要包括：影響財務信息真實性、經營效益和效率、資產安全完整、法律法規遵循性等的關鍵業務控制環節。 上述納入評價範圍的企業、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。 （二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準 公司依據企業內部控制規範體系組織開展內部控制評價工作。 公司根據企業內部控制規範體系的相關要求，結合企業規模、行業特徵、風險水平等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適合本企業的內部控制重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的具體認定標準。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下： 1.財務報告內部控制缺陷認定標準 (1)定量標準 財務報表的錯報金額落在如下區間為重大缺陷： ①錯報≥利潤總額的8%； ②錯報≥資產總額的5%； ③錯報≥經營收入總額的5%； ④錯報≥所有者權益總額的3%。 財務報表的錯報金額落在如下區間為重要缺陷： ①利潤總額的5%≤錯報②資產總額的1%≤錯報③經營收入總額的3%≤錯報④所有者權益總額的1%≤錯報 財務報表的錯報金額落在如下區間為一般缺陷： ①錯報 ②錯報 ③錯報 ④錯報 (2)定性標準 具有以下特徵的缺陷，應認定為重大缺陷： ① 該缺陷涉及高級管理人員舞弊； ② 該缺陷表明未設立內部監督機構或內部監督機構未履行基本職責； ③ 當財務報告存在重大錯報，而對應的控制活動未能識別該錯報。 具有以下特徵的缺陷,應認定為重要缺陷： ①當期財務報告存在依據上述認定的重要錯報，控制活動未能識別該錯報； ②雖然未達到和超過該重要性水平，但從性質上看，仍應引起董事會和管理層重視的錯報。 具有以下特徵的缺陷，應認定為一般缺陷： 未構成重大缺陷、重要缺陷標準的其他內部控制缺陷。 2.非財務報告內部控制缺陷認定標準 (1)定量標準 從定量的標準上看，如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致公司財產損失金額小於稅前利潤的1%，則認定為一般缺陷；如果超過1%小於3%認定為重要缺陷；如果超過3%則認定為重大缺陷。 具有以下特徵的缺陷，應認定為重大缺陷： ①缺乏民主決策程序； ②高級管理人員流失嚴重； ③重要業務缺乏制度控制或制度體系失效； ④ 內部控制重大或重要缺陷未得到整改。 具有以下特徵的缺陷，應認定為重要缺陷： ①民主決策程序存在，但不夠完善； ②關鍵崗位業務人員流失嚴重； ③重要業務制度或系統存在缺陷； ④內部控制重要或一般缺陷未得到整改； ⑤ 違反國家法律法規並受到處罰。 具有以下特徵的缺陷，應認定為一般缺陷： ①決策程序效率不高； ②違反內部規章，但未形成損失； ③一般崗位業務人員流失嚴重； ④一般業務制度或系統存在缺陷； ⑤一般缺陷未得到整改； ⑥存在其他缺陷。 （三）內部控制缺陷認定及整改情況 1.財務報告內部控制缺陷認定及整改情況 根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。 2.非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況 根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。 四、其他內部控制相關重大事項說明 公司報告期內無其他內部控制相關重大事項說明。 是否披露內部控制自我評價報告：是 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 內部控制審計報告 天健審〔2015〕2-27 號 湖南

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股份有限公司全體股東： 按照《企業內部控制審計指引》及中國註冊會計師執業準則的相關要求，我們審計了湖南方盛製藥股份有限公司（以下簡稱

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公司）2014年12月31日的財務報告內部控制的有效性。 一、企業對內部控制的責任 按照《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制應用指引》以及《企業內部控制評價指引》的規定，建立健全和有效實施內部控制，並評價其有效性是

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公司董事會的責任。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上，對財務報告內部控制的有效性發表審計意見，並對注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷進行披露。 三、內部控制的固有局限性 內部控制具有固有局限性，存在不能防止和發現錯報的可能性。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。 四、財務報告內部控制審計意見 我們認為，

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公司於2014年12月31日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 天健會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：賀煥華 中國·杭州 中國註冊會計師：曹湘琦 二〇一五年二月二十六日 是否披露內部控制審計報告：是 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 報告期內，公司未發生年報信息披露重大差錯。 第十節 財務報告 公司年度財務報告已經天健會計師事務所（特殊普通合夥）註冊會計師賀煥華、曹湘琦審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。 一、 審計報告 審 計 報 告 天健審〔2015〕2-26號 湖南

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股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的湖南

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股份有限公司（以下簡稱

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公司）財務報表，包括2014年12月31日的合併及母公司資產負債表，2014年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附註。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是

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公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，

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公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

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公司2014年12月31日的合併及母公司財務狀況，以及2014年度的合併及母公司經營成果和現金流量。 天健會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：賀煥華 中國·杭州 中國註冊會計師：曹湘琦 二〇一五年二月二十六日 二、 財務報表 合併資產負債表 2014年12月31日 編制單位: 湖南

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股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 1 497,211,742.99 126,650,455.17 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 27,567,549.24 25,397,697.37 應收帳款 3,302,203.94 2,334,338.78 預付款項 3,927,789.90 4,141,623.42 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 2 應收股利 3 其他應收款 4 1,085,486.19 1,321,158.34 買入返售金融資產 存貨 86,568,575.10 76,659,779.73 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 1,564,330.66 流動資產合計 5 621,227,678.02 236,505,052.81 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 6 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 7 投資性房地產 固定資產 146,984,307.94 135,145,238.54 在建工程 48,731,198.18 909,704.47 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 84,829,062.07 87,675,843.12 開發支出 8 商譽 9 長期待攤費用 遞延所得稅資產 93,387.71 108,499.26 其他非流動資產 26,560,000.00 6,000,000.00 非流動資產合計 307,197,955.90 229,839,285.39 資產總計 10 928,425,633.92 466,344,338.20 流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 11 應付帳款 12 13,245,532.51 29,436,962.69 預收款項 21,379,526.74 11,173,646.10 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 4,815,791.76 3,832,927.63 應交稅費 5,084,101.89 4,595,181.67 應付利息 應付股利 其他應付款 9,651,560.43 7,207,807.36 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 54,176,513.33 56,246,525.45 非流動負債： 長期借款 13 應付債券 14 其中：優先股 永續債 長期應付款 15 長期應付職工薪酬 16 專項應付款 預計負債 遞延收益 17 32,308,353.33 23,249,520.80 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 32,308,353.33 23,249,520.80 負債合計 86,484,866.66 79,496,046.25 所有者權益 股本 109,024,800.00 81,764,800.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 397,105,636.19 54,680,253.95 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 31,567,507.11 23,844,000.34 一般風險準備 未分配利潤 270,145,561.07 196,876,476.45 歸屬於母公司所有者權益合計 807,843,504.37 357,165,530.74 少數股東權益 18 34,097,262.89 29,682,761.21 所有者權益合計 841,940,767.26 386,848,291.95 負債和所有者權益總計 928,425,633.92 466,344,338.20 法定代表人：張慶華 主管會計工作負責人：肖漢卿 會計機構負責人：黃紅軍 母公司資產負債表 2014年12月31日 編制單位:湖南

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股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 470,697,758.73 114,607,319.54 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 24,271,467.29 21,363,454.37 應收帳款 3,014,581.29 2,244,447.61 預付款項 3,754,978.60 3,095,317.72 應收利息 5,500.00 5,637.50 應收股利 其他應收款 991,661.08 1,249,633.52 存貨 78,463,497.31 67,156,755.04 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 3,000,000.00 其他流動資產 1,357,142.55 流動資產合計 585,556,586.85 209,722,565.30 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 3,000,000.00 長期股權投資 36,935,700.00 36,935,700.00 投資性房地產 固定資產 127,018,472.21 112,324,969.72 在建工程 48,731,198.18 909,704.47 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 62,261,909.64 64,160,438.34 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 66,565.04 96,034.05 其他非流動資產 26,560,000.00 6,000,000.00 非流動資產合計 301,573,845.07 223,426,846.58 資產總計 887,130,431.92 433,149,411.88 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付帳款 12,991,858.44 29,115,235.63 預收款項 21,060,754.74 10,516,983.56 應付職工薪酬 4,430,799.76 3,494,527.63 應交稅費 4,253,739.74 4,064,169.61 應付利息 應付股利 其他應付款 8,593,840.00 6,072,471.10 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 51,330,992.68 53,263,387.53 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 31,688,021.59 22,695,056.66 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 31,688,021.59 22,695,056.66 負債合計 83,019,014.27 75,958,444.19 所有者權益： 股本 109,024,800.00 81,764,800.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 399,511,546.61 57,086,164.37 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 31,567,507.11 23,844,000.34 未分配利潤 264,007,563.93 194,496,002.98 所有者權益合計 804,111,417.65 357,190,967.69 負債和所有者權益總計 887,130,431.92 433,149,411.88 法定代表人：張慶華 主管會計工作負責人：肖漢卿 會計機構負責人：黃紅軍 合併利潤表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 1 415,613,172.65 400,261,848.31 其中：營業收入 1 415,613,172.65 400,261,848.31 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 320,611,845.84 315,284,026.02 其中：營業成本 1 217,551,328.53 234,522,496.59 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 2 3,865,518.22 3,490,534.05 銷售費用 3 35,375,528.48 27,077,457.17 管理費用 4 64,272,909.61 49,523,820.62 財務費用 5 -1,834,199.81 -568,513.54 資產減值損失 6 1,380,760.81 1,238,231.13 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以「－」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 95,001,326.81 84,977,822.29 加：營業外收入 7 6,090,430.50 3,899,495.06 其中：非流動資產處置利得 65,493.26 55,693.99 減：營業外支出 8 236,642.50 55,807.93 其中：非流動資產處置損失 235,475.93 14,541.63 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 100,855,114.81 88,821,509.42 減：所得稅費用 9 14,980,921.74 13,204,880.54 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 85,874,193.07 75,616,628.88 歸屬於母公司所有者的淨利潤 80,992,591.39 73,435,038.23 少數股東損益 4,881,601.68 2,181,590.65 六、其他綜合收益的稅後淨額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額 （一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額 七、綜合收益總額 85,874,193.07 75,616,628.88 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 80,992,591.39 73,435,038.23 歸屬於少數股東的綜合收益總額 4,881,601.68 2,181,590.65 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.96 0.90 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.96 0.90 本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元, 上期被合併方實現的淨利潤為： 0 元。 法定代表人：張慶華 主管會計工作負責人：肖漢卿 會計機構負責人：黃紅軍 母公司利潤表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 1 359,397,155.37 345,983,902.18 減：營業成本 1 188,150,868.11 199,629,529.47 營業稅金及附加 3,172,856.67 3,052,769.81 銷售費用 32,283,307.28 25,012,039.11 管理費用 52,482,659.69 37,457,079.69 財務費用 -1,883,836.87 -862,373.27 資產減值損失 1,367,504.78 1,242,843.07 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 2 532,900.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 84,356,695.71 80,452,014.30 加：營業外收入 5,652,216.46 3,182,717.94 其中：非流動資產處置利得 9,380.90 55,693.99 減：營業外支出 1,702.35 45,003.19 其中：非流動資產處置損失 735.78 3,836.89 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 90,007,209.82 83,589,729.05 減：所得稅費用 12,772,142.10 11,836,857.96 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 77,235,067.72 71,752,871.09 五、其他綜合收益的稅後淨額 （一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 77,235,067.72 71,752,871.09 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：張慶華 主管會計工作負責人：肖漢卿 會計機構負責人：黃紅軍 合併現金流量表 2014年1—12月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 425,146,179.93 402,205,421.34 客戶存款和同業存放款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 15,245,599.99 4,147,880.39 經營活動現金流入小計 440,391,779.92 406,353,301.73 購買商品、接受勞務支付的現金 201,473,701.40 164,965,974.34 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 50,619,545.75 41,488,051.64 支付的各項稅費 53,774,384.30 43,546,454.94 支付其他與經營活動有關的現金 40,362,477.59 33,386,457.30 經營活動現金流出小計 346,230,109.04 283,386,938.22 經營活動產生的現金流量淨額 94,161,670.88 122,966,363.51 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 382,811.10 43,800.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 3,370,000.00 16,145,000.00 投資活動現金流入小計 3,752,811.10 16,188,800.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 97,371,476.40 54,619,842.02 投資支付的現金 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 97,371,476.40 54,619,842.02 投資活動產生的現金流量淨額 -93,618,665.30 -38,431,042.02 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 377,522,340.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 377,522,340.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 467,100.00 7,600,000.00 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 467,100.00 支付其他與籌資活動有關的現金 7,036,957.76 籌資活動現金流出小計 7,504,057.76 7,600,000.00 籌資活動產生的現金流量淨額 370,018,282.24 -7,600,000.00 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -3,421.45 五、現金及現金等價物淨增加額 370,561,287.82 76,931,900.04 加：期初現金及現金等價物餘額 126,650,455.17 49,718,555.13 六、期末現金及現金等價物餘額 497,211,742.99 126,650,455.17 法定代表人：張慶華 主管會計工作負責人：肖漢卿 會計機構負責人：黃紅軍 母公司現金流量表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 372,532,027.51 352,285,178.79 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 15,072,507.26 4,298,032.90 經營活動現金流入小計 387,604,534.77 356,583,211.69 購買商品、接受勞務支付的現金 185,228,177.50 136,124,256.41 支付給職工以及為職工支付的現金 44,081,102.60 35,390,906.20 支付的各項稅費 45,495,519.95 38,451,185.07 支付其他與經營活動有關的現金 34,657,246.37 27,889,888.40 經營活動現金流出小計 309,462,046.42 237,856,236.08 經營活動產生的現金流量淨額 78,142,488.35 118,726,975.61 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 532,900.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 15,100.00 42,800.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 3,020,000.00 21,145,000.00 投資活動現金流入小計 3,568,000.00 21,187,800.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 96,105,431.40 50,923,917.80 投資支付的現金 9,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 3,000,000.00 投資活動現金流出小計 96,105,431.40 62,923,917.80 投資活動產生的現金流量淨額 -92,537,431.40 -41,736,117.80 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 377,522,340.00 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 377,522,340.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 7,600,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 7,036,957.76 籌資活動現金流出小計 7,036,957.76 7,600,000.00 籌資活動產生的現金流量淨額 370,485,382.24 -7,600,000.00 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 356,090,439.19 69,390,857.81 加：期初現金及現金等價物餘額 114,607,319.54 45,216,461.73 六、期末現金及現金等價物餘額 470,697,758.73 114,607,319.54 法定代表人：張慶華 主管會計工作負責人：肖漢卿 會計機構負責人：黃紅軍 並所有者權益變動表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 81,764,800.00 54,680,253.95 23,844,000.34 196,876,476.45 29,682,761.21 386,848,291.95 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合併 其他 二、本年期初餘額 81,764,800.00 54,680,253.95 23,844,000.34 196,876,476.45 29,682,761.21 386,848,291.95 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 27,260,000.00 342,425,382.24 7,723,506.77 73,269,084.62 4,414,501.68 455,092,475.31 （一）綜合收益總額 80,992,591.39 4,881,601.68 85,874,193.07 （二）所有者投入和減少資本 27,260,000.00 342,425,382.24 369,685,382.24 1．股東投入的普通股 27,260,000.00 342,425,382.24 369,685,382.24 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 7,723,506.77 -7,723,506.77 -467,100.00 -467,100.00 1．提取盈餘公積 7,723,506.77 -7,723,506.77 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -467,100.00 -467,100.00 4．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 109,024,800.00 397,105,636.19 31,567,507.11 270,145,561.07 34,097,262.89 841,940,767.26 項目 上期 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 81,764,800.00 57,102,631.31 16,668,713.23 138,216,725.33 25,078,793.20 318,831,663.07 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合併 其他 二、本年期初餘額 81,764, 57,102, 16,668, 138,21625,078,79318,831,6800.00 631.31 713.23 ,725.33 3.20 63.07 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -2,422,377.36 7,175,287.11 58,659,751.12 4,603,968.01 68,016,628.88 （一）綜合收益總額 73,435,038.23 2,181,590.65 75,616,628.88 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 7,175,287.11 -14,775,287.11 -7,600,000.00 1．提取盈餘公積 7,175,287.11 -7,175,287.11 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -7,600,000.00 -7,600,000.00 4．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -2,422,377.36 2,422,377.36 四、本期期末餘額 81,764,800.00 54,680,253.95 23,844,000.34 196,876,476.45 29,682,761.21 386,848,291.95 法定代表人：張慶華 主管會計工作負責人：肖漢卿 會計機構負責人：黃紅軍 母公司所有者權益變動表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 81,764,800.00 57,086,164.37 23,844,000.34 194,496,002.98 357,190,967.69 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初餘額 81,764,800.00 57,086,164.37 23,844,000.34 194,496,002.98 357,190,967.69 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 27,260,000.00 342,425,382.24 7,723,506.77 69,511,560.95 446,920,449.96 （一）綜合收益總額 77,235,067.72 77,235,067.72 （二）所有者投入和減少資本 27,260,000.00 342,425,382.24 369,685,382.24 1．股東投入的普通股 27,260,000.00 342,425,382.24 369,685,382.24 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 7,723,50-7,723,5 6.77 06.77 1．提取盈餘公積 7,723,506.77 -7,723,506.77 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 109,024,800.00 399,511,546.61 31,567,507.11 264,007,563.93 804,111,417.65 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 81,764,800.00 57,086,164.37 16,668,713.23 137,518,419.00 293,038,096.60 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初餘額 81,764,800.00 57,086,164.37 16,668,713.23 137,518,419.00 293,038,096.60 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 7,175,287.11 56,977,583.98 64,152,871.09 （一）綜合收益總額 71,752,871.09 71,752,871.09 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 7,175,287.11 -14,775,287.11 -7,600,000.00 1．提取盈餘公積 7,175,287.11 -7,175,287.11 2．對所有者（或股東）的分配 -7,600,000.00 -7,600,000.00 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 81,764,800.00 57,086,164.37 23,844,000.34 194,496,002.98 357,190,967.69 法定代表人：張慶華 主管會計工作負責人：肖漢卿 會計機構負責人：黃紅軍 三、 公司基本情況 1. 公司概況 湖南

方盛製藥

股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系由原湖南

方盛製藥

有限公司 整體變更設立的股份有限公司，於2009年9月29 日在湖南工商行政管理局登記註冊，總部位於湖南省長沙市。公司現持有註冊號為430000000017049的《企業法人營業執照》，註冊資本109,024,800.00元，股份總數109,024,800.00股（每股面值1元）。其中，有限售條件的流通股份A股81,764,800股；無限售條件的流通股份A股27,260,000股。公司股票已於2014年12 月5日在上海證券交易所掛牌交易。 本公司屬醫藥製造行業。經營範圍：片劑(含頭孢菌素類)、硬膠囊劑(含頭孢菌素類)、顆粒劑(含頭孢菌素類)、口服混懸劑（頭孢菌素類)、散劑、栓劑、粉針劑(頭孢菌素類)、酊劑(外用)、噴霧劑(外用)、洗劑(含中藥提取)的生產、銷售；片劑、硬膠囊劑、散劑、顆粒劑（含中藥提取）、栓劑、丸劑、小容量注射劑、原料藥的生產、經營(在本企業許可證書核准的生產地址和生產範圍內經營，有效期至2015年12月31日)；教學用模型及教具的生產、銷售；自營和代理各類商品和技術的進出口(國家限定公司經營或禁止進口的商品和技術除外)。主要產品：血塞通（片）分散片、頭孢克肟片、藤黃健骨片、賴氨酸維B12顆粒等。 2. 合併財務報表範圍 本公司將湖南湘雅製藥有限公司、湖南方盛華美醫藥科技有限公司和長沙葆元中藥材有限公司3家子公司納入本期合併財務報表範圍，具體情況詳見本財務報表附註合併範圍的變更和在其他主體中的權益之說明。 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 2. 持續經營 本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的的事項或情況。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞帳準備計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。 (一) 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 (二) 會計期間 本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。 (三) 營業周期 公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。 (四) 記帳本位幣 本公司的記帳本位幣為人民幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 1）. 同一控制下企業合併的會計處理方法 公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額與支付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 2）. 非同一控制下企業合併的會計處理方法 公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 (六) 合併財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號——合併財務報表》編制。 (七) 現金及現金等價物的確定標準 列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 (八) 外幣業務和外幣報表折算 1.外幣業務折算 外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。 2. 外幣財務報表折算 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。 (九) 金融工具 1. 金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。 2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：1) 按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；2) 初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後的餘額。 金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移金融資產的帳面價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用： (1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； (2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等； (3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據做出的財務預測等。 5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法 (1) 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 (2) 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。 (3) 按攤餘成本計量的金融資產，期末有客觀證據表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現金流量現值之間的差額確認減值損失。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的帳面價值，高於按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失。可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，確認其減值損失，並將原直接計入所有者權益的公允價值累計損失一併轉出計入減值損失。 (4) 可供出售金融資產減值的客觀證據 1) 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括： ① 債務人發生嚴重財務困難； ② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期； ③ 公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； ④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； ⑤ 因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易； ⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。 2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。 可供出售金融資產發生減值時，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值上升直接計入所有者權益。 (十) 應收款項 (1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額100萬元以上（含）的款項 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。 (2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項： 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法 帳齡組合 帳齡分析法 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √適用 □不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 5 5 1－2年 10 10 2－3年 30 30 3－4年 50 50 4－5年 80 80 5年以上 100 100 (3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項： 單項計提壞帳準備的理由 單項金額未到達重大標準但應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。 壞帳準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。 對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。 (十一) 存貨 1. 存貨的分類 存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。 2. 發出存貨的計價方法 發出存貨採用月末一次加權平均法。 3. 存貨可變現淨值的確定依據 資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 4. 存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。 5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。 (2) 包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。 (十二) 長期股權投資 1. 共同控制、重要影響的判斷 按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。 2. 投資成本的確定 (1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一攬子交易」。 屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 (2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始投資成本。 公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理： 1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 2) 在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。 屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合受益除外。 (3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。 3. 後續計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。 4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的的處理方法 (1) 個別財務報表 對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為可供出售金融資產，按公允價值計量。 (2) 合併財務報表 1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，衝減留存收益。 喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的 將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。 (十三) 投資性房地產 不適用 (十四) 固定資產 (1). 確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。 (2). 折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建築物 年限平均法 20 5 4.75 機器設備 年限平均法 8-10 5 9.50-11.875 運輸工具 年限平均法 5 5 19.00 辦公及試驗設備 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 電子設備及其他 年限平均法 3-10 5 9.50-31.67 (十五) 在建工程 1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。 2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 (十六) 無形資產 (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 1. 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。 2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下： 項 目 攤銷年限(年) 土地使用權 50 生產技術 10、12 軟體 5 (2). 內部研究開發支出會計政策 內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： (1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 (十七) 長期資產減值 對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合於其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。 可收回金額的計量結果表明，該等長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 (十八) 長期待攤費用 長期待攤費用核算已經支出，但攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。 (十九) 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 (2)、離職後福利的會計處理方法 離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 (1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 (2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟： 1) 根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本； 2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產； 3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。 (3)、辭退福利的會計處理方法 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。 (二十) 預計負債 1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。 2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。 (二十一) 股份支付 1. 股份支付的種類 包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2. 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 (1) 以權益結算的股份支付 授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。 換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。 (2) 以現金結算的股份支付 授予後立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。 (3) 修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利於職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。 如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。 如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確認的金額。 (二十二) 收入 (1) 銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認： 1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制； 3) 收入的金額能夠可靠地計量； 4) 相關的經濟利益很可能流入； 5) 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 (2) 提供勞務 提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按已經發生的成本佔估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。 (3) 讓渡資產使用權 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 2. 收入確認的具體方法 公司根據產品的不同終端方向選擇了不同的營銷途徑，由此形成了三種不同的銷售模式，分別為合作經銷、總代理經銷、OTC經銷銷售模式。在合作經銷、總代理經銷、OTC模式下，公司通常採用近距離送貨上門、客戶上門自提及委託外部運輸單位承運等方式將產品配送至合同約定的地點。在送貨上門的情況下，公司以發貨並經客戶籤收確認收入；在客戶上門自提的情況下，公司以發貨確認收入；在委託外部運輸單位承運的情況下，公司與承運單位均籤署了相關合同，貨物交由承運單位後的遺失、毀滅等風險由承運單位承擔，故公司以發貨確認收入。 (二十三) 政府補助 (1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 (2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 (二十四) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 (二十五) 重要會計政策和會計估計的變更 本公司於 2014 年 7 月 1 日起執行財政部於 2014 年修訂及新頒布的《企業會計準則 —基本準則》（修訂）、《企業會計準則第 2 號——長期股權投資》（修訂）等八項具體準則。本公司已按新修訂及新頒布的《企業會計準則》對比較財務報表進行了追溯重述，因本公司生產經營活動不涉及本次《企業會計準則》的修訂內容，其追溯重述對上期財務報表項目無影響。 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 17% 消費稅 應納稅營業額 5% 營業稅 從價計徵的，按房產原值一次減除20%後餘值的1.2%計繳；從租計徵的，按租金收入的12%計繳 1.2%、12% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7% 企業所得稅 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、25% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 湖南

方盛製藥

股份有限公司 0.15 湖南湘雅製藥有限公司 0.15 除上述以外的其他納稅主體 0.25 2. 稅收優惠 1. 母公司 本公司於2014年8月28日被湖南省科學技術廳、湖南省財政廳、湖南省國家稅務局和湖南省地方稅務局批准認定為高新技術企業，取得編號為GR201443000135的高新技術企業證書，有效期3年，享受企業所得稅按15%的優惠稅率執行的優惠政策。 2. 子公司 子公司湖南湘雅製藥有限公司於2011年11月28日被湖南省科學技術廳、湖南省財政廳、湖南省國家稅務局和湖南省地方稅務局批准認定為高新技術企業，有效期3年，享受稅收優惠政策，企業所得稅減按15%的優惠稅率執行。2014年9月23日公司通過高新技術企業覆審，取得編號為GF201443000055的高新技術企業證書，有效期3年，公司繼續享受稅收優惠政策，企業所得稅減按15%的優惠稅率執行。 七、 合併財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 庫存現金 13,970.58 40,490.85 銀行存款 497,197,772.41 126,609,964.32 其他貨幣資金 合計 497,211,742.99 126,650,455.17 其中：存放在境外的款項總額 2、 應收票據 (1). 應收票據分類列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 銀行承兌票據 27,567,549.24 25,397,697.37 合計 27,567,549.24 25,397,697.37 (2). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 6,020,970.00 合計 6,020,970.00 期末公司沒有因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據 3、 應收帳款 (1). 應收帳款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款 3,502,682.40 100.00 200,478.46 5.72 3,302,203.94 2,466,840.55 100.00 132,501.77 5.37 2,334,338.78 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款 合計 3,502,682.40 / 200,478.46 / 3,302,203.94 2,466,840.55 / 132,501.77 / 2,334,338.78 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □適用 √不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 應收帳款 壞帳準備 計提比例（%） 1年以內 其中：1年以內分項 應收貨款 3,215,999.32 160,799.96 5.00 1年以內小計 3,215,999.32 160,799.96 5.00 1至2年 231,632.13 23,163.21 10.00 2至3年 55,050.95 16,515.29 30.00 3年以上 3至4年 4至5年 5年以上 合計 3,502,682.40 200,478.46 5.72 (2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額67,976.69元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。 (3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況： 單位名稱 帳面餘額 佔應收帳款餘額 的比例(%) 壞帳準備 廣州博濟

醫藥生物

技術股份有限公司 600,000.00 17.13 30,000.00 豐沃達醫藥物流(湖南)有限公司 555,926.70 15.87 27,796.34 江西廣力藥業有限公司 322,593.36 9.21 16,129.67 安徽省徽都藥業有限公司 295,004.00 8.42 14,750.20 廣東大為醫藥有限公司 250,542.00 7.15 12,527.10 小 計 2,024,066.06 57.78 101,203.31 期末餘額前5名的應收帳款合計數為 2,024,066.06元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例為57.78%，相應計提的壞帳準備合計數為101,203.30元。 (4). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款： 無 (5). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 無 4、 預付款項 (1). 預付款項按帳齡列示 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 期初餘額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 3,858,551.25 98.24 4,141,623.42 100.00 1至2年 69,238.65 1.76 2至3年 3年以上 合計 3,927,789.90 100.00 4,141,623.42 100.00 (2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況： 單位名稱 帳面餘額 帳 齡 佔預付款項餘額 的比例(%)

雲南白藥

集團文山七花有限責任公司 1,392,083.38 1年以內 35.44 重慶精工製藥機械有限責任公司 315,000.00 1年以內 8.02 西藏神福藥材開發有限公司 247,000.00 1年以內 6.29 湖南科倫製藥有限公司 200,000.00 1年以內 5.09 揚州華創水處理科技有限公司 195,600.00 1年以內 4.98 小 計 2,349,683.38 59.82 期末餘額前5名的預付款項合計數為2,349,683.38元，佔預付款項期末餘額合計數的比例為59.82%。 5、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的其他應收款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 1,482,275.89 100.00 396,789.70 26.77 1,085,486.19 1,605,924.57 100.00 284,766.23 17.73 1,321,158.34 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 合計 1,482,275.89 / 396,789.70 / 1,085,486.19 1,605,924.57 / 284,766.23 / 1,321,158.34 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □適用 √不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例（%） 1年以內 其中：1年以內分項 712,757.78 35,637.89 5.00 1年以內小計 712,757.78 35,637.89 5.00 1至2年 363,518.11 36,351.81 10.00 2至3年 3年以上 3至4年 4至5年 406,000.00 324,800.00 80.00 5年以上 合計 1,482,275.89 396,789.70 26.77% (2). 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額 技術轉讓款 400,000.00 400,000.00 押金

保證金

275,140.00 226,000.00 備用金 332,982.82 248,870.92 應收暫付款 269,917.57 460,905.00 其他 204,235.50 270,148.65 合計 1,482,275.89 1,605,924.57 (3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例(%) 壞帳準備 期末餘額 北京燕京中科生物技術有限公司 葛仙丹顆粒技術轉讓款 400,000.00 4-5年 26.99 320,000.00 國網湖南省電力公司長沙供電分公司 預存電費 269,917.57 1 年以內 18.21 13,495.88 長沙新奧燃氣發展有限公司 押金 200,000.00 1-2年 13.49 20,000.00 住房公積金職工個人部分 代墊款 119,010.04 1 年以內 8.03 5,950.50 張娟 備用金 48,100.00 1 年以內 3.25 2,405.00 合計 / 1,037,027.61 / 69.97 361,851.38 6、 存貨 (1). 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 30,374,261.17 61,615.77 30,312,645.40 31,668,247.03 17,991.39 31,650,255.64 在產品 20,009,520.59 123,843.23 19,885,677.36 33,021,499.12 292,090.53 32,729,408.59 庫存商品 31,099,388.31 72,967.49 31,026,420.82 11,064,945.88 202,374.40 10,862,571.48 周轉材料 1,541,399.82 1,541,399.82 1,417,544.02 1,417,544.02 委託加工物資 3,802,431.70 3,802,431.70 合計 86,827,001.59 258,426.49 86,568,575.10 77,172,236.05 512,456.32 76,659,779.73 (2). 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 17,991.39 341,252.56 297,628.18 61,615.77 在產品 292,090.53 532,213.29 700,460.59 123,843.23 庫存商品 202,374.40 327,294.80 456,701.71 72,967.49 周轉材料 合計 512,456.32 1,200,760.65 1,454,790.48 258,426.49 7、 長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 餘額 本期增減變動 期末 餘額 減值準備期末餘額 追加投資 減少投資 權益法下確認其他綜合收益其他權益變動 宣告發放現金計提減值準備 其他 的投資損益 調整 股利或利潤 一、合營企業 湘雅製藥 23,735,700.00 23,735,700.00 華美 醫藥 12,200,000.00 12,200,000.00 長沙葆元 1,000,000.00 1,000,000.00 小計 36,935,700.00 36,935,700.00 二、聯營企業 無 小計 合計 36,935,700.00 36,935,700.00 8、 固定資產(1). 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建築物 機器設備 運輸工具 辦公及試驗設備 電子設備及其他 合計 一、帳面原值： 1.期初餘額 121,532,380.39 44,382,778.44 3,336,804.25 9,421,745.70 2,314,005.11 180,987,713.89 2.本期增加金額 20,599,409.40 2,015,823.85 442,661.38 2,628,395.05 468,349.23 26,154,638.91 （1）購置 2,015,823.85 442,661.38 2,628,395.05 468,349.23 5,555,229.51 （2）在建工程轉入 20,457,896.40 20,457,896.40 （3）企業合併增加 （4）原值調整 141,513.00 141,513.00 3.本期減少金額 1,325,263.44 150,798.00 1,159,259.00 14,908.12 35,940.00 2,686,168.56 （1）處置或報廢 150,798.00 1,159,259.00 14,908.12 35,940.00 1,360,905.12 (2)原值調整 1,325,263.44 1,325,263.44 4140,806,526.346,247,804.22,620,206.612,035,232.62,746,414.3204,456,184.2.期末餘額 5 9 3 3 4 4 二、累計折舊 1.期初餘額 18,800,148.20 19,363,142.50 1,648,075.20 4,691,410.51 1,261,328.64 45,764,105.05 2.本期增加金額 6,501,897.36 3,545,120.77 583,759.84 1,626,759.01 186,660.15 12,444,197.13 （1）計提 6,501,897.36 3,545,120.77 583,759.84 1,626,759.01 186,660.15 12,444,197.13 3.本期減少金額 25,012.02 614,984.08 14,072.34 111,037.23 765,105.67 （1）處置或報廢 25,012.02 614,984.08 14,072.34 111,037.23 765,105.67 4.期末餘額 25,302,045.56 22,883,251.25 1,616,850.96 6,304,097.18 1,336,951.56 57,443,196.51 三、減值準備 1.期初餘額 78,370.30 78,370.30 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 49,690.51 49,690.51 （1）處置或報廢 49,690.51 49,690.51 4.期末餘額 28,679.79 28,679.79 四、帳面價值 1.期末帳面價值 115,504,480.79 23,335,873.25 1,003,355.67 5,731,135.45 1,409,462.78 146,984,307.94 2.期初帳面價值 102,732,232.19 24,941,265.64 1,688,729.05 4,730,335.19 1,052,676.47 135,145,238.54 (2). 未辦妥產權證書的固定資產情況項目 帳面價值 未辦妥產權證書的原因 西子湖畔沃府商品房 796,342.47 正在辦理中 湘雅製藥公司宿舍及門面 2,937,723.47 正在辦理中 藥品倉庫一 20,052,896.40 正在辦理中 小 計 23,786,962.34 9、 在建工程 (1). 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 新廠二期公共工程 3,833,633.07 3,833,633.07 909,704.47 909,704.47 生產線改造 4,967,923.00 4,967,923.00 新廠二期生產車間一 13,556,277.33 13,556,277.33 新廠二期綜合樓 26,373,364.78 26,373,364.78 合計 48,731,198.18 48,731,198.18 909,704.47 909,704.47 10、 無形資產 (1). 無形資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 軟體 合計 一、帳面原值 1.期初餘額 85,732,479.00 11,601,900.00 613,837.79 97,948,216.79 2.本期增加金額 31,538.46 31,538.46 (1)購置 31,538.46 31,538.46 (2)內部研發 (3)企業合併增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末餘額 85,732,479.00 11,601,900.00 645,376.25 97,979,755.25 二、累計攤銷 1.期初餘額 4,435,506.75 5,491,310.72 345,556.20 10,272,373.67 2.本期增加金額 1,714,650.09 1,075,448.28 88,221.14 2,878,319.51 （1）計提 1,714,650.09 1,075,448.28 88,221.14 2,878,319.51 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末餘額 6,150,156.84 6,566,759.00 433,777.34 13,150,693.18 三、減值準備 1.期初餘額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末餘額 四、帳面價值 1.期末帳面價值 79,582,322.16 5,035,141.00 211,598.91 84,829,062.07 2.期初帳面價值 81,296,972.25 6,110,589.28 268,281.59 87,675,843.12 本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0 11、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 487,584.74 73,137.71 723,328.39 108,499.26 內部交易未實現利潤 可抵扣虧損 遞延收益 135,000.00 20,250.00 合計 622,584.74 93,387.71 723,328.39 108,499.26 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 項目 期末餘額 期初餘額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合併資產評估增值 可供出售金融資產公允價值變動 合計 (3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債： 單位：元 幣種：人民幣 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷後遞延所得稅資產或負債期末餘額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷後遞延所得稅資產或負債期初餘額 遞延所得稅資產 遞延所得稅負債 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 12,681,523.62 9,866,701.31 合計 12,681,523.62 9,866,701.31 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備註 2015年 1,025,563.10 1,025,563.10 2016年 3,133,234.35 3,133,234.35 2017年 2,598,197.99 2,598,197.99 2018年 3,109,705.87 3,109,705.87 2019年 2,814,822.31 合計 12,681,523.62 9,866,701.31 / 12、 其他非流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 預付技術轉讓款 26,560,000.00 6,000,000.00 合計 26,560,000.00 6,000,000.00 1) 2014年9月，公司與重慶市藥研院製藥有限公司籤訂《復脈定膠囊生產技術轉讓協議》, 協議約定技術轉讓款930萬元，本期已全部支付。 2) 2014年2月，公司與黑龍江烏蘇里江製藥有限公司哈爾濱分公司籤訂《跌打活血膠囊生產技術轉讓合同》，合同約定技術轉讓款1,400.00萬元，本期已支付1,386.00萬元。 3）2014年9月，公司與江蘇晨牌藥業集團股份有限公司籤訂《清腦降壓顆粒生產技術轉讓合同》，合同約定技術轉讓款850萬元，本期已支付340萬元。 13、 應付帳款 (1). 應付帳款列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 1年以內 12,137,221.88 28,097,197.26 1-2年 412,609.67 1,259,441.38 2-3年 693,700.96 80,324.05 3 年以上 2,000.00 合計 13,245,532.51 29,436,962.69 (2). 帳齡超過1年的重要應付帳款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 未償還或結轉的原因 湖南朗潔空調淨化設備有限公司 442,000.96 工程款質保金 湖南千山製藥機械股份有限公司 185,200.00 設備質保金 吳江市金曉空調淨化有限公司 155,000.00 工程質保金 湖南得大消防有限公司 66,500.00 工程質保金 合計 848,700.96 / 14、 預收款項 (1). 預收帳款項列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 1年以內 20,977,233.53 11,158,801.10 1-2年 402,293.21 745.00 2-3年 14,100.00 合計 21,379,526.74 11,173,646.10 (2). 帳齡超過1年的重要預收款項 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 未償還或結轉的原因 客戶

保證金

400,093.21 因與客戶在繼續合作所以未退還 合計 400,093.21 / 15、 應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 一、短期薪酬 3,832,927.63 47,573,944.53 46,591,080.40 4,815,791.76 二、離職後福利-設定提存計劃 4,096,286.82 4,096,286.82 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合計 3,832,927.63 51,670,231.35 50,687,367.22 4,815,791.76 (2). 短期薪酬列示： 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 3,822,927.63 40,969,176.81 40,090,238.68 4,701,865.76 二、職工福利費 3,283,741.42 3,283,741.42 三、社會保險費 1,828,235.57 1,828,235.57 其中：醫療保險費 1,509,207.15 1,509,207.15 工傷保險費 185,866.98 185,866.98 生育保險費 132,380.26 132,380.26 其他 781.18 781.18 四、住房公積金 1,486,671.73 1,382,745.73 103,926.00 五、工會經費和職工教育經費 10,000.00 6,119.00 6,119.00 10,000.00 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 3,832,927.63 47,573,944.53 46,591,080.40 4,815,791.76 (3). 設定提存計劃列示 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 1、基本養老保險 3,721,832.12 3,721,832.12 2、失業保險費 374,454.70 374,454.70 3、企業年金繳費 合計 4,096,286.82 4,096,286.82 16、 應交稅費 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 增值稅 3,950,683.32 3,221,744.08 消費稅 營業稅 9,328.13 7,765.21 企業所得稅 359,636.60 745,048.43 個人所得稅 80,255.65 43,565.64 城市維護建設稅 277,375.87 226,065.65 教育費附加 118,875.37 104,100.91 地方教育附加 79,250.25 57,374.55 印花稅 191,196.70 172,017.20 防洪基金 17,500.00 17,500.00 合計 5,084,101.89 4,595,181.67 17、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 押金

保證金

6,298,755.38 5,191,768.08 應付暫收款 3,352,805.05 2,016,039.28 合計 9,651,560.43 7,207,807.36 (2). 帳齡超過1年的重要其他應付款 項目 期末餘額 未償還或結轉的原因 長沙市財政局 1,000,000.00 公司上市後3月內歸還 合計 1,000,000.00 / 18、 遞延收益 單位：元 幣種人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因 政府補助 23,249,520.80 10,359,200.00 1,300,367.47 32,308,353.33 合計 23,249,520.80 10,359,200.00 1,300,367.47 32,308,353.33 涉及政府補助的項目： 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初餘額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末餘額 與資產相關/與收益相關 313人才引進獎 1,450,297.46 119,132.40 1,331,165.06 與資產相關 研發生產基地 20,305,802.29 3,020,000.00 1,087,287.67 22,238,514.62 與資產相關 栓劑、酊劑生產線擴建和甲類倉庫及相關配套設施建設 1,493,421.05 78,947.40 1,414,473.65 與資產相關 「重大新藥創製」科技重大專項經費 3,989,200.00 3,989,200.00 與收益相關 小企業發展專項補助資金 150,000.00 15,000.00 135,000.00 與資產相關 產業發展類環境保護專項資金 200,000.00 200,000.00 與資產相關 省戰略新興產業科技攻關與重大科技成果轉化項目補助資金 3,000,000.00 3,000,000.00 與收益相關 合計 23,249,520.80 10,359,200.00 1,300,367.47 32,308,353.33 19、 股本 單位：元 幣種：人民幣 期初餘額 本次變動增減（+、一） 期末餘額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 81,764,800.00 27,260,000.00 27,260,000.00 109,024,800.00 經中國證券監督管理委員會證監許可〔2014〕1188號文核准，公司於2014年11月25日向社會首次公開發行人民幣普通股（A股）股票2,726萬股，（每股面值為人民幣1元）。每股發行價為人民幣14.85元，募股資金總額為人民幣404,811,000.00元。扣除承銷及保薦費用及其他發行費用發行權益性證券直接相關的外部費用後，實際募集資金淨額為369,685,382.24元，其中增加實收資本（股本）27,260,000.00元，增加資本公積342,425,382.24元。募集資金到位後，公司累計實收資本（股本）為人民幣109,024,800.00元。上述募集資金到位情況業經本所驗證，並出具《驗資報告》（天健驗〔2014〕2-30號）。 20、 資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 資本溢價（股本溢價） 54,680,253.95 342,425,382.24 397,105,636.19 其他資本公積 合計 54,680,253.95 342,425,382.24 397,105,636.19 本期資金公積增加詳見股本說明。 21、 盈餘公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 法定盈餘公積 23,844,000.34 7,723,506.77 31,567,507.11 任意盈餘公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 23,844,000.34 7,723,506.77 31,567,507.11 22、 未分配利潤 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 196,876,476.45 138,216,725.33 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－） 調整後期初未分配利潤 196,876,476.45 138,216,725.33 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 80,992,591.39 73,435,038.23 減：提取法定盈餘公積 7,723,506.77 7,175,287.11 提取任意盈餘公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 7,600,000.00 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 270,145,561.07 196,876,476.45 調整期初未分配利潤明細： 1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。 2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。 3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。 4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。 23、 營業收入和營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 413,181,013.28 217,210,770.95 399,227,298.31 234,200,502.19 其他業務 2,432,159.37 340,557.58 1,034,550.00 321,994.40 合計 415,613,172.65 217,551,328.53 400,261,848.31 234,522,496.59 24、 營業稅金及附加 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 84,836.13 68,984.38 城市維護建設稅 2,205,397.88 1,995,903.99 教育費附加 945,170.52 845,221.66 資源稅 地方教育費附加 630,113.69 580,424.02 合計 3,865,518.22 3,490,534.05 25、 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 13,676,897.46 12,718,642.56 業務招待費 4,297,774.37 1,773,315.81 會務費 3,919,201.43 3,169,296.50 運輸費 3,860,666.08 2,971,897.46 廣告宣傳費 3,597,411.35 2,011,398.90 辦公費 2,055,000.80 931,346.49 差旅費 2,044,831.66 2,605,758.13 諮詢服務費 1,133,165.45 434,058.43 折舊費 70,909.16 65,248.12 其他 719,670.72 396,494.77 合計 35,375,528.48 27,077,457.17 26、 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 24,687,888.83 19,289,347.23 技術開發費 12,277,402.73 10,633,677.77 折舊攤銷費 9,496,185.84 7,900,995.31 辦公費 2,404,798.82 2,293,000.41 稅費 2,304,689.86 1,968,939.04 廣告費 1,903,011.88 諮詢審計費 1,834,650.40 540,485.39 業務招待費 1,529,784.63 1,720,589.25 試驗檢驗費 1,282,021.30 770,962.40 水電費 1,044,178.89 745,418.98 差旅費 756,646.54 698,956.00 車輛使用費 764,047.33 783,931.44 維修費 567,527.36 489,369.50 會務費 494,884.50 409,375.42 其他 2,925,190.70 1,278,772.48 合計 64,272,909.61 49,523,820.62 27、 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 減：利息收入 -1,899,025.52 -638,163.59 匯兌損益 3,421.45 銀行手續費 57,544.28 34,301.23 其他 7,281.43 31,927.37 合計 -1,834,199.81 -568,513.54 28、 資產減值損失 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 180,000.16 -176,503.06 二、存貨跌價損失 1,200,760.65 1,414,734.19 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 1,380,760.81 1,238,231.13 29、 營業外收入 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 65,493.26 55,693.99 65,493.26 其中：固定資產處置利得 65,493.26 55,693.99 65,493.26 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 5,966,627.47 3,511,553.38 5,966,627.47 賠償收入 480.00 480.00 其他 57,829.77 332,247.69 57,829.77 合計 6,090,430.50 3,899,495.06 6,090,430.50 計入當期損益的政府補助 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 2013年湖南省促進企業資金融資專項資金 1,700,000.00 與收益相關 2013年度擬上市前期補助資金 1,100,000.00 與收益相關 2014年度第一批科技計劃項目資金創新獎 500,000.00 與收益相關 2013年新獲得中國馳名商標企業獎勵資金 500,000.00 與收益相關 引進高層次人才五年行動計劃 200,000.00 與收益相關 企業社會責任建設示範單位獎勵 100,000.00 與收益相關 2014年湖南省科技惠民計劃專項經費 100,000.00 與收益相關 2012年納稅先進單位獎2012年納稅先進單位獎、重點企業突出貢獻獎等 603,000.00 與收益相關 長沙市優秀技術創新示範企業補助資金 200,000.00 與收益相關 省長質量獎金 500,000.00 與收益相關 2012年新材料生物產 300,000.00 與收益相關 業高新技術產業化專項資金補助 益脈康片產業化專項經費 500,000.00 與收益相關 2012年企業自主品牌獎款 100,000.00 與收益相關 其他 466,260.00 221,540.00 與收益相關 遞延收益轉入 1,300,367.47 1,087,013.38 與資產相關 合計 5,966,627.47 3,511,553.38 / 30、 營業外支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 235,475.93 14,541.63 235,475.93 其中：固定資產處置損失 235,475.93 14,541.63 235,475.93 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 966.57 41,166.30 966.57 罰款支出 200.00 100.00 200.00 合計 236,642.50 55,807.93 236,642.50 31、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 14,965,810.19 13,267,265.63 遞延所得稅費用 15,111.55 -62,385.09 合計 14,980,921.74 13,204,880.54 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程： 項目 本期發生額 利潤總額 100,855,114.81 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 15,128,267.22 子公司適用不同稅率的影響 -281,482.23 調整以前期間所得稅的影響 非應稅收入的影響 -182,435.26 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 980,660.90 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 703,705.58 研究開發費加成扣除的納稅影響（以「-」填列） -1,367,794.47 所得稅費用 14,980,921.74 32、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 11,655,460.00 2,424,540.00 利息收入 1,899,025.52 638,163.59 其他往來 1,691,114.47 1,085,176.80 合計 15,245,599.99 4,147,880.39 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 技術開發費 7,179,109.33 9,302,282.18 廣告宣傳費 5,400,423.23 2,011,398.90 會務費 4,364,085.93 2,958,671.92 運輸費 4,203,366.71 3,804,479.19 辦公費 4,148,113.98 2,860,639.08 招待費 5,550,663.21 3,515,482.27 差旅費 2,801,478.20 3,304,714.13 服務諮詢費 2,423,135.85 974,543.82 試驗檢驗費 566,049.76 770,962.40 其他 3,596,027.91 2,745,528.18 往來款 130,023.48 1,137,755.23 合計 40,362,477.59 33,386,457.30 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 單位：元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關的政府補助 3,370,000.00 5,145,000.00 東阿澳東藥業有限公司退回技術轉讓款 10,000,000.00 燕京中科生物技術有限公司退回技術轉讓款 1,000,000.00 合計 3,370,000.00 16,145,000.00 (4). 支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付與發行權益性證券直接相關的外部費用 7,036,957.76 合計 7,036,957.76 33、 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 85,874,193.07 75,616,628.88 加：資產減值準備 1,380,760.81 1,238,231.13 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 12,444,197.13 11,198,668.64 無形資產攤銷 2,878,319.51 2,419,204.36 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 169,982.67 -41,152.36 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 財務費用（收益以「－」號填列） 3,421.45 投資損失（收益以「－」號填列） 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 15,111.55 -62,385.09 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 存貨的減少（增加以「－」號填列） -9,654,765.54 -2,322,321.12 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -3,228,101.25 21,326,325.18 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 4,281,972.93 13,589,742.44 其他 經營活動產生的現金流量淨額 94,161,670.88 122,966,363.51 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換

公司債

券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 497,211,742.99 126,650,455.17 減：現金的期初餘額 126,650,455.17 49,718,555.13 加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 370,561,287.82 76,931,900.04 (2) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 一、現金 497,211,742.99 126,650,455.17 其中：庫存現金 13,970.58 40,490.85 可隨時用於支付的銀行存款 497,197,772.41 126,609,964.32 可隨時用於支付的其他貨幣資金 可用於支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物餘額 497,211,742.99 126,650,455.17 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 八、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 子公司 名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 湖南湘雅製藥有限公司 湖南長沙 長沙市 藥品生產企業 53.29 非同一控制下企業合併 湖南方盛華美醫藥科技有限公司 湖南長沙 長沙市 研發機構 72.00 設立 長沙葆元中藥材有限公司 湖南長沙 長沙市 商品流通企業 100.00 設立 對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據： 合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括母公司所控制的單獨主體）均納入合併財務報表。 (2). 重要的非全資子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 本期歸屬於少數股本期向少數股東宣期末少數股東權比例 東的損益 告分派的股利 益餘額 湖南湘雅製藥有限公司 46.71% 5,599,056.55 467,100.00 33,359,874.84 湖南方盛華美醫藥科技有限公司 28.00% -717,454.87 737,388.05 (3). 重要非全資子公司的主要財務信息 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末餘額 期初餘額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 湘雅製藥 32,383,105.05 42,007,359.90 74,390,464.95 2,836,336.62 135,000.00 2,971,336.62 17,672,595.72 45,698,196.67 63,370,792.39 2,938,511.72 2,938,511.72 華美醫藥 2,574,941.00 552,450.93 3,127,391.93 8,531.50 485,331.74 493,863.24 5,145,015.72 649,942.14 5,794,957.86 44,626.20 554,464.14 599,090.34 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 淨利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 淨利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 湘雅製藥 56,627,686.03 11,986,847.66 11,986,847.66 18,897,561.74 54,766,071.43 6,973,463.66 6,973,463.66 9,815,829.61 華美醫藥 0 -2,562,338.83 -2,562,338.83 -2,426,398.23 0 -3,074,581.94 -3,074,581.94 -3,456,858.61 九、 與金融工具相關的風險 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍內。 本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。 (一) 信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。 本公司的信用風險主要與應收款項有關。為控制該項風險，本公司分別採取了以下措施。 1. 應收帳款、應收票據 本公司僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本公司的政策，需對所有要求採用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本公司對應收帳款餘額進行持續監控，以確保本公司不致面臨重大壞帳風險。 由於本公司的應收帳款風險點分布多個合作方和多個客戶，截至2014年12月31日，本公司應收帳款57.78%(2013年12月31日：72.59 %)源於前五大客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。 2. 其他應收款 本公司的其他應收款主要系

保證金

、往來款等，公司對此等款項與相關經濟業務一併管理並持續監控，以確保本公司不致面臨重大壞帳風險。 本公司的應收款項中尚未逾期和發生減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金融資產的期限分析如下： 項 目 期末數 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計 1年以內 1-2年 2年以上 應收票據 27,174,233.24 393,316.00 27,567,549.24 小 計 27,174,233.24 393,316.00 27,567,549.24 (續上表) 項 目 期初數 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計 1年以內 1-2年 2年以上 應收票據 25,097,697.37 300,000.00 25,397,697.37 小 計 25,097,697.37 300,000.00 25,397,697.37 (二) 流動風險 流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險，其可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。 管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以 滿足本公司經營需要，並降低現金流量波動的影響。 金融工具按剩餘到期日分類 項 目 期末數 帳面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上 金融負債 應付帳款 13,245,532.51 12,137,221.88 1,106,310.63 2,000.00 其他應付款 9,651,560.43 5,019,618.96 2,878,940.70 1,753,000.77 小 計 22,897,092.94 17,156,840.84 3,985,251.33 1,755,000.77 (續上表) 項 目 期初數 帳面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上 金融負債 應付帳款 29,436,962.69 28,097,197.26 1,339,765.43 其他應付款 7,207,807.36 3,030,042.54 3,368,607.00 809,157.82 小 計 36,644,770.05 31,127,239.80 4,708,372.43 809,157.82 (三) 市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。 1. 利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司無借款，故利率風險不大。另由於定期存款為短期存款，故銀行存款的公允價值利率風險並不重大。 2. 外匯風險 外匯風險是因匯率變動產生的風險。本公司於中國內地經營，且其主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。 (四) 資本風險管理 本公司的資本風險管理政策是保障公司持續經營，為股東提供回報和為其他利益相關者提供利益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。 本公司採用資產負債率監督資本風險。截至2014年12月31日，本公司的資產負債比率為9.31%（2013年12月31日：17.05%）。 十、 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 本企業最終控制方是張慶華，直接持有本公司36.69%的股權，通過湖南開舜投資諮詢有限公司以及湖南共生投資諮詢有限公司間接持有本公司1.97%的股權，張慶華直接、間接合計持有公司38.66%的股權。 2、 本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明 3、 其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關係 湘雅製藥 母公司的控股子公司 華美醫藥 母公司的控股子公司 長沙葆元 母公司的全資子公司 4、 關聯交易情況 (1). 關鍵管理人員報酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 2,112,092.90 1,813,824.00 十一、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權益結算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現金結算的股份支付情況 □適用 √不適用 十二、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 無 2、 或有事項 (1). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 公司沒有需要披露的重要或有事項。 十三、 資產負債表日後事項 1、 利潤分配情況 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 13,082,976.00 經審議批准宣告發放的利潤或股利 13,082,976.00 2、 銷售退回 無 3、 其他資產負債表日後事項說明 2015年1月26日，經公司第二屆董事會第十九次會議決議通過，本公司擬以自有資金現金 900 萬元對子公司長沙葆元中藥材有限公司進行增資，增資完成後，該子公司的註冊資本（實收資本）由100萬元變更為1,000萬元，本公司持股100%。本公司全部出資將於2017年1月30日到位。2015年1月30日，本公司已現金出資200萬元對該子公司增資，該子公司已於2015年2月5 日辦妥工商變更登記手續。 十四、 其他重要事項 (一) 其他事項 1. 2012 年 6 月 15 日，公司第一屆董事會第二十一次會議審議通過《關於與上海育臣生物工程技術有限公司合作的議案》，並於 2012 年 07 月籤訂了技術研發項目的合作協議。為加快合作項目申報和生產，2014 年 9 月 28 日公司第二屆董事會第十六次會議審議通過了《關於與上海育臣生物工程技術有限公司成立合資公司的議案》，同意公司與上海育臣生物工程技術有限公司（以下簡稱「上海育臣」）正式啟動成立合資公司事宜。 2014 年 11 月 18 日,公司與上海育臣籤署《合作協議之補充協議》，約定擬成立合資公司名稱為湖南方盛育臣生物科技有限公司（以下簡稱「方盛育臣」），註冊地為湖南長沙，註冊資本為 3,000 萬人民幣（其中，公司以現金出資 2,100萬人民幣，佔合資公司的股權比例為 70%，上海育臣以相關專利和技術出資 900萬人民幣，佔合資公司的股權比例為 30%），公司與上海育臣認繳的全部出資將在合資公司成立之日起兩年內到位。截至審計報告日，方盛育臣的工商註冊登記手續已經辦理完畢，並取得湖南省工商行政管理局頒發的《企業法人營業執照》。 2. 2014年12月20日，經公司第二屆董事會第十八次會議決議通過，公司擬使用閒置募集資金不超過12,000萬元購買安全性高、流動性好、有保本約定的理財產品。2015年1月6日，公司與

廣發證券

股份有限公司籤訂了認購協議，使用閒置的募集資金12,000萬元購買了

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股份有限公司保本型固定收益憑證。投資收益率：5.78%（年化），產品期限：2015年1月6日至2015年12月16日。 3. 2014 年 12 月 20 日，經公司第二屆董事會第十八次會議決議通過，公司擬使用募集資金「補充流動資金」項目中的71,538,500.00元用於補充公司流動資金。上述事項已於2014年12月30日完成。 (二) 分部信息 1. 報告分部的確定依據與會計政策 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分： (1) 該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用； (2) 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； (3) 能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 2. 報告分部的財務信息 地區分部 地區 本期數 上年同期數 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 湖 南 85,532,375.90 49,267,775.08 101,698,967.90 63,300,708.84 華北地區 75,461,761.91 38,532,632.46 51,316,326.16 28,806,973.86 華東地區 72,297,477.01 37,881,193.15 80,833,161.63 47,768,567.59 華南地區 30,000,205.86 16,393,993.67 27,812,479.43 15,545,581.49 華中地區 61,178,163.03 31,307,836.40 52,316,370.71 28,834,387.11 西北地區 19,759,575.19 8,714,213.40 17,036,614.93 8,975,849.55 西南地區 68,951,454.38 35,113,126.79 68,213,377.55 40,968,433.75 合 計 413,181,013.28 217,210,770.95 399,227,298.31 234,200,502.19 產品分部 產品 本期數 上年同期數 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 心腦血管 147,447,018.14 86,769,814.86 150,354,664.37 106,386,453.04 抗感染 62,341,114.34 31,137,517.80 63,476,202.04 31,410,041.03 兒 科 64,947,382.10 32,945,919.52 57,821,419.01 29,658,069.29 婦 科 48,485,121.26 25,109,567.20 47,436,189.40 26,284,174.30 骨傷科 50,260,371.80 16,579,276.24 38,150,568.31 12,848,855.42 其 他 39,700,005.64 24,668,675.33 41,988,255.18 27,612,909.11 合 計 413,181,013.28 217,210,770.95 399,227,298.31 234,200,502.19 十五、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收帳款(1). 應收帳款分類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款 3,199,921.72 100.00 185,340.43 5.79 3,014,581.29 2,372,218.27 100.00 127,770.66 5.39 2,244,447.61 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款 合計 3,199,921.72 100.00 185,340.43 5.79 3,014,581.29 2,372,218.27 100.00 127,770.66 5.39 2,244,447.61 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 應收帳款 壞帳準備 計提比例(%) 1年以內 2,913,238.64 145,661.93 5.00 其中：1年以內分項 1年以內小計 2,913,238.64 145,661.93 5.00 1至2年 231,632.13 23,163.21 10.00 2至3年 55,050.95 16,515.29 30.00 3年以上 3至4年 4至5年 5年以上 合計 3,199,921.72 185,340.43 5.79 (2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額57,569.77元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。 (3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況： 報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為：1,990,595.66元 ,佔應收帳款期末餘額合計的比例為62.21%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為：99,529.79元。 2、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露單位： 元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的其他應收款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 1,378,710.89 100.00 387,049.81 28.07 991,661.08 1,527,508.97 100.00 277,875.45 18.19 1,249,633.52 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 合計 1,378,710.89 100.00 387,049.81 28.07 991,661.08 1,527,508.97 100.00 277,875.45 18.19 1,249,633.52 (2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額109,174.36元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。 (3). 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額 押金

保證金

269,140.00 220,000.00 備用金 332,982.82 248,870.92 技術轉讓退款 400,000.00 400,000.00 預付研發支出 250,000.00 賠償款 210,905.00 預存電費 269,917.57 其他 106,670.50 197,733.05 合計 1,378,710.89 1,527,508.97 (4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例(%) 壞帳準備 期末餘額 北京燕京中科生物技術有限公司 葛仙丹顆粒技術轉讓款 400,000.00 4-5年 29.01 320,000.00 國網湖南省電力公司長沙供電分公司 預存電費 269,917.57 1 年以內 19.58 13,495.88 長沙新奧燃氣發展有限公司 押 金 200,000.00 1-2年 14.51 20,000.00 住房公積金職工個人部分 代墊款 105,190.04 1 年以內 7.63 5,259.50 張娟 備用金 48,100.00 1 年以內 3.49 2,405.00 合計 / 1,023,207.61 / 74.22 361,160.38 3、 長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 對子公司投資 36,935,700.00 36,935,700.00 36,935,700.00 36,935,700.00 對聯營、合營企業投資 合計 36,935,700.00 36,935,700.00 36,935,700.00 36,935,700.00 (1) 對子公司投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 本期計提減值準備 減值準備期末餘額 湘雅製藥 23,735,700.00 23,735,700.00 華美醫藥 12,200,000.00 12,200,000.00 長沙葆元 1,000,000.00 1,000,000.00 合計 36,935,700.00 36,935,700.00 4、 營業收入和營業成本： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 358,063,487.25 187,937,574.37 345,534,776.88 199,397,576.47 其他業務 1,333,668.12 213,293.74 449,125.30 231,953.00 合計 359,397,155.37 188,150,868.11 345,983,902.18 199,629,529.47 5、 投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 532,900.00 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 532,900.00 十六、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -169,982.67 越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 5,966,627.47 主要系公司上市前期政府給予的補貼收入與遞延收益轉入 計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委託他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性 金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委託貸款取得的損益 採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受託經營取得的託管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 57,143.20 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -825,983.69 少數股東權益影響額 -39,832.13 合計 4,987,972.18 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 單位：元 幣種：人民幣 項目 涉及金額 原因 2013年湖南省促進企業資金融資專項資金 1,700,000.00 湖南省財政對促進企業資金融資的獎勵 2013年度擬上市前期補助資金 1,100,000.00 長沙市財政對擬上市前期的補助資金 2014年度第一批科技計劃項目資金創新獎 500,000.00 戰略新興產業化獎勵 2013年新獲得中國馳名商標企業獎勵資金 500,000.00 湖南省財政廳、湖南省經濟和信息化委員會對獲得馳名商標的獎勵 引進高層次人才五年行動計劃 200,000.00 長沙高新技術產業開發區對引進高層次人才的獎勵 企業社會責任建設示範單位獎勵 100,000.00 長沙高新技術產業開發區對社會責任建設示範單位的獎勵 2014年湖南省科技惠民計劃專項經費 100,000.00 中藥產學研科技成果轉化項目的獎勵 2、 淨資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 18.90 0.96 0.96 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 17.74 0.90 0.90 3、 境內外會計準則下會計數據差異 (1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 □適用√不適用 (2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 □適用 √不適用 4、 會計政策變更相關補充資料 □適用 √不適用 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤字並蓋章的會計報表； 備查文件目錄 二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件； 備查文件目錄 三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露的所有公司文件的正本及公司原稿。 董事長：張慶華 董事會批准報送日期：2015年3月2日

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