[年報]赤峰黃金:2014年年度報告(修訂版)

[年報]赤峰黃金：2014年年度報告(修訂版)

時間：2015年04月15日 18:06:10&nbsp中財網

公司代碼：600988 公司簡稱：

赤峰黃金

公司LOGO.jpg 赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司 2014年年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 中審亞太會計師事務所(特殊普通合夥)為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人趙美光、主管會計工作負責人趙強及會計機構負責人（會計主管人員）劉學忠聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經中審亞太會計師事務所(特殊普通合夥)審計，上市公司2014年度合併淨利潤為228,872,165.81元，截至2014年12月31日未分配利潤為256,113,926.14元；母公司2014年度淨利潤為-18,192,192.92元，未分配利潤為-363,865,236.98 元。2014年度公司實施發行股份及支付現金收購郴州雄風稀貴金屬材料股份有限公司100%股權的重大資產重組，因公司正處於發展階段，現金需求較大，本年度擬不進行現金分紅，也不進行資本公積金轉增股本。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 目 錄 第一節 釋義及重大風險提示 ........................................................ 3 第二節 公司簡介 ............................................................................ 4 第三節 會計數據和財務指標摘要 ................................................ 7 第四節 董事會報告 ...................................................................... 10 第五節 重要事項 .......................................................................... 24 第六節 股份變動及股東情況 ...................................................... 35 第七節 優先股相關情況 .............................................................. 44 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ...................... 45 第九節 公司治理 .......................................................................... 52 第十節 內部控制 .......................................................................... 56 第十一節 財務報告 ....................................................................... 57 第十二節 備查文件目錄 ............................................................. 162 第一節 釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 公司/本公司/母公司/上市公司/

赤峰黃金

指 赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司 吉隆礦業 指 赤峰吉隆礦業有限責任公司，公司全資子公司 華泰礦業 指 赤峰華泰礦業有限責任公司，吉隆礦業全資子公司 五龍黃金 指 遼寧五龍黃金礦業有限責任公司，吉隆礦業全資子公司 雄風稀貴 指 郴州雄風稀貴金屬材料股份有限公司 中審亞太 指 中審亞太會計師事務所（特殊普通合夥） 2012年重大資產重組 指 上市公司將截至評估基準日的全部資產與負債出售給威遠集團；上市公司向趙美光、趙桂香、趙桂媛、劉永峰、任義國、馬力、李曉輝、孟慶國定向發行股份，購買八位自然人合計持有的吉隆礦業100%股權。 2013年重大資產重組 指 公司全資子公司吉隆礦業收購唐山中和實業集團有限公司持有的五龍黃金100%股權。 2014年重大資產重組 指 公司發行股份及支付現金購買雄風稀貴100%股權並募集配套資金。 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元，中國法定流通貨幣單位。 二、 重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述存在的風險，敬請查閱第四節董事會報告中關於公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險的內容。 第二節 公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司 公司的中文簡稱

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公司的外文名稱 Chifeng Jilong Gold Mining Co.,Ltd 公司的外文名稱縮寫 CHIFENG GOLD MINING 公司的法定代表人 趙美光 二、 聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 周新兵 周新兵 聯繫地址 內蒙古赤峰市新城玉龍大街金帝商務大廈B座1區 內蒙古赤峰市新城玉龍大街金帝商務大廈B座1區 電話 [phone] 傳真 [phone] 電子信箱 [e-mail] [e-mail] 三、 基本情況簡介 公司註冊地址 赤峰市敖漢旗四道灣子鎮富民村 公司註冊地址的郵政編碼 024328 公司辦公地址 內蒙古赤峰市新城玉龍大街金帝商務大廈B座1區 公司辦公地址的郵政編碼 024000 公司網址 www.600988.com.cn 電子信箱 [e-mail] 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》、《證券時報》 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn 公司年度報告備置地點 公司證券法律部 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所

赤峰黃金

600988 ST寶龍 六、 公司報告期內註冊變更情況 (一)基本情況 註冊登記日期 2014年5月22日 註冊登記地點 呼和浩特市 註冊資本 人民幣566,604,602元 經營範圍 黃金礦產品銷售；對採礦業及其他國家允許投資的行業的投資與管理。 (二)公司首次註冊情況的相關查詢索引 公司首次註冊情況詳見2004年4月9日公告的《廣州市特種汽車股份有限公司首次公開發行股票上市公告書》公司基本情況及歷史沿革。 (三)公司上市以來，主營業務的變化情況 1、2004年公司上市之初，主營業務為專用汽車及汽車零配件（汽車車身）的研發、生產和銷售； 2、2010年公司更名為廣東東方兄弟投資股份有限公司，主營業務仍以專用車輛的銷售為主，增加了商品貿易業務； 3、2011年公司主要從事防彈運鈔車等專用車輛的製造銷售、租賃業務及商品貿易業務； 4、2012年公司實施重大資產重組，公司名稱變更為赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司，主營業務變更為：黃金採選與銷售。 (四)公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 變更日期 變更前控股股東 變更後控股股東 股東名稱 持股比例 股東名稱 持股比例 2010年4月 廣東省金安汽車工業製造有限公司 39.49% 吳培青 28.99% 2012年12月 吳培青 28.99% 趙美光 37.44% 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 中審亞太會計師事務所(特殊普通合夥) 辦公地址 北京市海澱區復興路47號天行建商務大廈22層 籤字會計師姓名 喬玉湍、毛小明 報告期內履行持續督導職責的財務顧問 名稱

西南證券

股份有限公司 辦公地址 北京市西城區

金融街

35號國際企業大廈 A 座四層 籤字的財務顧問主辦人姓名 孔令瑞、陳國潮 持續督導的期間 自中國證監會核准公司2012年重大資產重組之日起，不少於三個會計年度。 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一)主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 營業收入 851,581,883.85 581,618,855.45 46.42 573,979,006.75 歸屬於上市公司股東的淨利潤 228,872,165.81 228,074,991.04 0.35 237,901,385.81 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 228,990,735.83 222,844,404.52 2.76 231,114,687.36 經營活動產生的現金流量淨額 73,123,123.66 388,953,852.38 -81.20 147,673,298.56 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增減（%） 2012年末 歸屬於上市公司股東的淨資產 822,879,842.60 597,012,359.54 37.83 368,879,528.47 總資產 1,491,887,432.92 1,458,169,019.19 2.31 506,284,329.35 負債總額 669,007,590.32 861,156,659.65 -22.31 137,404,800.88 股本 566,604,602.00 283,302,301.00 100 283,302,301.00 (二)主要財務指標 主要財務指標 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.54 0.40 35.00 1.24 稀釋每股收益（元／股） 0.54 0.40 35.00 1.24 扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.54 0.39 38.46 1.20 加權平均淨資產收益率（%） 32.24 47.23 減少14.99 個百分點 91.16 扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 32.25 46.14 減少13.89 個百分點 88.56 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明： 計算基本每股收益時，2012年股本數量系根據相關規定按當年加權平均股數計算；2013年按截止2014年12月31日總股本566,604,602股計算，若按截止2013年12月31日總股本283,302,301股計算，則上年同期基本每股收益為0.81元/股。 二、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2014年金額 附註 （如適用） 2013年金額 2012年金額 非流動資產處置損益 3,861.34 10,758.90 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 500,000.00 9,137,927.32 非貨幣性資產交換損益 -331.34 除上述各項之外的其他營業外-561,954.70 修路賠償款6,963,356.46 -88,664.72 收入和支出 及贊助款 少數股東權益影響額 所得稅影響額 39,523.34 -1,743,528.84 -2,262,232.81 合計 -118,570.02 5,230,586.52 6,786,698.45 三、 採用公允價值計量的項目 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動 對當期利潤的影響金額 黃金租賃 0 187,660,200.00 10,723,850.00 10,723,850.00 合計 0 187,660,200.00 10,723,850.00 10,723,850.00 第四節 董事會報告 一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析 2014年，世界經濟增長緩慢，仍處於危機後的修復期，經濟運行分化加劇。在美國經濟復甦、美聯儲貨幣政策逐步收緊、QE退出的背景下，黃金價格總體承壓，維持在相對低位震蕩；區域性地緣政治風險頻發等因素導致黃金價格短期出現劇烈波動。面對嚴峻的外部環境，公司認真貫徹落實股東大會和董事會的各項決議，在監事會的監督指導下，積極應對，採取有效措施克難攻堅，有條不紊地推動各項工作的開展，確保了公司平穩、健康運行，較好地完成了年度生產經營目標，公司的持續發展能力進一步提升，公司的發展步入健康快速發展之路。 1、降本增效，生產經營指標穩步增長 2014年，公司對年生產任務、經營目標實行階段性控制，生產經營目標考核體系日趨完善，在大宗物資採購和項目工程建設上實行了公開招投標，降本增效、挖潛節支的成果已經顯現。2014年度公司實現營業收入85,158.19萬元，同比增長46.42%；實現利潤總額32,823.39萬元，同比增長5.03%；實現淨利潤22,887.22萬元，同比增長0.35%，扣除非經常性損益後淨利潤22,899.07萬元，較好地完成了年初制定的生產經營計劃。 2、規範運作，治理水平進一步提升 報告期內，公司按照《企業內部控制基本規範》及其配套指引和監管部門的要求，將內控體系建設作為公司的一項重點工作積極推進。公司在2014年對上市公司及控股子公司的內部控制制度進行了重新梳理，建立、完善了公司及控股子公司的各項內部控制流程和管理制度，公司內控體系架構基本搭建完成，逐步建立起科學決策、高效執行、有效監督的運行機制，企業管理、運營更加規範。 3、落實責任，安全環保工作紮實推進 2014年度，公司繼續實行安全生產目標責任制，對員工進行安全培訓教育，還相繼開展了「安全班組、安全採區達標升級競賽」、「安全月」等活動。各子公司還根據各自的實際，開展了「職業健康周」和「百日安全無事故」等活動；加強了環境保護工作，保障環保設施建設齊全，運行正常，煙塵排放達到合格標準，大氣（尾氣）達到零排放，加強了尾礦庫覆土、綠化工作及尾礦揚塵的控制工作。 4、周密部署，重大資產重組順利實施 2014年度，公司收購五龍黃金100%股權的重大資產重組順利實施完成，公司資源儲量有了顯著提高；報告期內公司又實施了新的重大資產重組，發行股份及支付現金購買雄風稀貴100%股權並募集配套資金。截止目前，本次交易的資產過戶、股份發行登記手續已辦理完畢。通過本次交易，公司新增有色金屬資源綜合回收利用業務，延伸了產業鏈，有利於提高公司抗風險能力、盈利能力和持續發展能力。 (一)主營業務分析 1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 851,581,883.85 581,618,855.45 46.42 營業成本 356,341,134.19 162,652,367.73 119.08 銷售費用 66,629.40 14,498.50 359.56 管理費用 157,960,228.80 81,679,436.19 93.39 財務費用 24,801,802.35 11,566,805.89 114.42 經營活動產生的現金流量淨額 73,123,123.66 388,953,852.38 -81.20 投資活動產生的現金流量淨額 -76,660,397.64 -632,007,766.12 87.87 籌資活動產生的現金流量淨額 110,484,563.26 207,083,666.46 -46.65 2、收入 (1)驅動業務收入變化的因素分析 報告期內公司實現營業收入85,158.19萬元，本期比上期增加26,996.30萬元，增長46.42%，主要原因系五龍黃金納入合併範圍，本期黃金銷量比上年增加及黃金套期保值收益所致。 (2)以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 公司主要產品是黃金金錠，2014年度生產、銷售黃金3,384,647.38克，比2013年度增加1,066,230.65g，同比增長45.99%。 (3)主要銷售客戶的情況 本年度前2名主要客戶銷售額為83,637.53萬元，佔全部銷售收入的100%。 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 佔公司全部銷售收入的比例(%) 洛陽紫金銀輝黃金冶煉有限公司 820,940,277.30 98.15 煙臺市黃金冶煉有限責任公司 15,435,051.98 1.85 合 計 836,375,329.28 100 3、成本 (1)成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期佔總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 採礦業 材料 84,495,557.97 23.77 60,208,722.78 37.33 40.34 人工 194,833,888.62 54.81 77,834,983.53 48.26 150.32 電費 38,213,178.30 10.75 14,869,721.37 9.22 156.99 折舊 37,928,801.16 10.67 8,369,614.68 5.19 353.17 合計 355,471,426.05 100 161,283,042.36 100 120.40 (2)主要供應商情況 本年度前5名供應商的採購額為13,092.56萬元，佔2014年度採購總額的37.08%。 供應商名稱 採購金額 佔採購總額比例（%） 國網遼寧省電力有限公司丹東供電公司客戶服務中心營業及電費部 22,847,972.94 17.45 赤峰城郊農電局 11,294,673.65 8.63 松山區農電局 6,737,816.77 5.15 赤峰敖漢旗永安民爆器材經銷處 4,334,578.96 3.31 赤峰興鋼商貿有限公司 3,328,770.15 2.54 合計 130,925,631.49 37.08 4、費用 （1）銷售費用本期較上期增加5.21萬元，比例359.56%，主要系五龍黃金全年年入合併範圍，黃金精煉、押運、銷售所發生的差旅費等增加所致； （2）管理費用本期較上期增加7,628.08萬元，比例93.39%，主要系五龍黃金全年納入合併範圍，評估增值攤銷金額較大所致； （3）財務費用本期較上期增加1,323.50萬元，比例114.42%，主要為本期新增借款和黃金租賃業務融資所支付的利息、手續費及租賃費用。 5、研發支出 無。 6、現金流 （1）經營活動產生的現金流量淨額本期減少31,583.07萬元，比例81.20%，主要系五龍黃金全年納入合併範圍，導致本期經營活動支付的現金大幅增加； （2）投資活動產生的現金流量淨額本期增加55,534.74萬元，主要系上期收購五龍黃金支付併購款所致； （3）籌資活動產生的現金流量淨額減少9,659.91萬元，主要系上期收購五龍黃金，為支付併購款籌資較多所致。 7、其他 (1)公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明 2014年2月26日，公司第五屆董事會第十六次會議審議通過《關於公司向招商銀行股份有限公司長春分行申請流動資金貸款的議案》，同意公司向

招商銀行

股份有限公司長春分行申請流動資金貸款人民幣10,000萬元，貸款期限為一年。2014年度，公司在上述額度內以黃金租賃融資方式實際獲得的融資約8,946萬元，截止本報告披露日，上述金融負債已還清。 2014年5月16日，公司第五屆董事會第十九次會議審議通過《關於全資子公司申請流動資金貸款的議案》、《關於為全資子公司提供擔保的議案》，公司全資子公司吉隆礦業向

興業銀行

股份有限公司呼和浩特分行申請流動資金貸款人民幣3,000萬元，由公司為吉隆礦業本次貸款提供擔保。 根據公司2013年第二次臨時股東大會決議，2013年11月19日，吉隆礦業與中國

民生銀行

股份有限公司大連分行籤署《綜合授信合同》，最高授信額度為人民幣2億元，有效使用期限為一年。2014年上半年，吉隆礦業在以上授信額度內實際取得的貸款金額約3,140萬元，加上2013年度取得的貸款約15,001萬元，合計在以上授信額度內實際取得的貸款金額約18,141萬元，截止本報告披露日，上述貸款已還清。 2014年9月23日，公司第五屆董事會第二十三次會議審議通過了《關於赤峰吉隆礦業有限責任公司申請流動資金融資的議案》、《關於以赤峰華泰礦業有限責任公司股權質押和採礦權抵押為赤峰吉隆礦業有限責任公司融資提供擔保的議案》，同意吉隆礦業向

交通銀行

股份有限公司申請流動資金融資不超過人民幣10,000萬元，融資方式為吉隆礦業以其持有的華泰礦業100%股權及華泰礦業持有的採礦權為本次融資提供抵押擔保。2014年度，吉隆礦業以黃金租賃融資方式在上述額度內獲得的融資約3,455萬元。 2014年12月8日，公司2014年第三次臨時股東大會審議通過了《關於向金融機構申請流動資金貸款的議案》、《關於公司為子公司提供擔保以及子公司之間互相提供擔保的議案》等議案，同意公司及子公司(含子公司的子公司)向金融機構申請融資不超過人民幣6億元，期限1年；上述融資事項由公司為子公司提供擔保及子公司之間互相提供擔保，上述各項擔保總額不超過人民幣6億元，期限1年。報告期內，公司全資子公司吉隆礦業以黃金租賃融資方式在中國

工商銀行

股份有限公司赤峰廣場支行融資約7,437萬元；公司全資子公司五龍黃金獲得中國

民生銀行

股份有限公司大連分行授信13,000萬元，五龍黃金在上述授權額度內實際獲得的貸款金額約10,000萬元。 根據經股東大會審議通過的2013年重大資產重組方案及交易雙方相關協議，吉隆礦業支付部分交易對價需使用併購貸款。2014年11月3日，吉隆礦業與中國工商銀行股份有限公司赤峰廣場支行籤訂《併購借款合同》，吉隆礦業借款金額為人民幣15,600萬元，期限為36個月。報告期內，公司實際使用的併購借款金額為13,000萬元。 公司重大資產重組進展情況詳見本報告第五節之「四、資產交易、企業合併事項」及公司已發布的臨時公告。 (2)發展戰略和經營計劃進展說明 公司2013年重大資產重組事項已於本報告期內實施完畢，依據既定的長期發展戰略，2014年公司實施了新的重大資產重組，發行股份及支付現金購買郴州雄風稀貴金屬材料股份有限公司100%股權並募集配套資金。通過本次交易，公司將新增有色金屬資源綜合回收利用業務，延長公司產業鏈，提升公司抗風險能力，進一步提升公司盈利能力，實現全體股東利益最大化。 公司2014年營業收入計劃為9.25億元，營業成本計劃為3.88億元，2014年度公司實現營業收入85,158.19萬元，營業成本35,634.11萬元，淨利潤22,887.22萬元，較好地完成了既定的生產經營計劃。 (二)行業、產品或地區經營情況分析 1、主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減(%) 採礦業 850,718,479.28 355,471,426.05 58.22 46.60 120.40 -13.99 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減(%) 黃金 850,718,479.28 355,471,426.05 58.22 47.32 122.91 -14.16 2、主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 內蒙古 549,999,433.38 -4.35 遼寧 300,719,045.90 55.88 合計 850,718,479.28 / (三)資產、負債情況分析 1、資產負債情況分析表 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數佔總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數佔總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 195,528,521.86 13.11 148,581,232.58 10.19 31.60 見表下注釋 存貨 137,307,658.38 9.20 209,068,684.79 14.34 -34.32 固定資產 569,510,066.28 38.17 412,117,968.57 28.26 38.19 在建工程 27,758,119.91 1.86 62,076,604.96 4.26 -55.28 遞延所得稅資產 8,461,401.62 0.57 15,413,699.23 1.06 -45.10 短期借款 161,398,223.16 10.82 416,014,865.06 28.53 -61.20 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 187,660,200.00 12.58 應付職工薪酬 45,314,430.68 3.04 31,809,124.44 2.18 42.46 應付利息 982,545.18 0.07 517,741.36 0.04 89.78 其他應付款 50,761,076.19 3.40 299,627,787.59 20.55 -83.06 長期借款 130,000,000.00 8.71 遞延所得稅負債 706,287.51 0.05 股本 566,604,602.00 37.98 283,302,301.00 19.43 100 專項儲備 161,314.46 0.01 3,165,997.21 0.22 -94.90 情況說明： (1)貨幣資金期末較期初增加，主要原因是本期銷售黃金增加而相應增加銷售回款所致； (2)存貨期末較期初減少，主要原因是收購五龍黃金時結存的金原礦本期加工後銷售導致存貨的減少； (3)固定資產期末較期初增加，主要原因是本期在建工程完工轉增固定資產所致； (4)在建工程期末較期初減少，主要原因是期初在建工程在本期完工轉入固定資產所致； (5)遞延所得稅資產期末較期初減少，主要原因是本期五龍黃金金原礦計提存貨跌價準備減少（部分轉回），從而影響所得稅時間性差異所致； (6)短期借款期末較期初減少，主要原因是本期償還到期的流動資金借款後改變融資方式所致； (7)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債期末較期初增加，主要原因是本期改變融資方式即黃金租賃業務增加所致； (8)應付職工薪酬期末較期初增加，主要原因是本期未付工資轉入下期支付所致； (9)應付利息期末較期初增加，主要是補提2014年12月21日至2014年12月31日短期、長期借款利息及黃金租賃融資租賃費所致； (10)其他應付款期末較期初減少，主要原因是五龍黃金支付了原股東唐山中和實業集團有限公司及法定代表人李毅剛墊付資金所致； (11)長期借款期末較期初增加，全部為本期增加，主要原因是為收購五龍黃金本期增加的併購貸款所致； (12)遞延所得稅負債期末較期初增加，全部為本期增加，主要原因是黃金租賃業務公允價值變動產生浮盈確認的所得稅時間性差異所致； (13)股本期末較期初增加，主要原因是本期以資本公積轉增股本所致； (14)專項儲備期末較期初減少，主要原因是本期五龍黃金增加安全生產投入，支出額超過提取數額所致。 2、公允價值計量資產、主要資產計量屬性變化相關情況說明 報告期內公司以公允價值計量的項目為融資性黃金租賃： 項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動 黃金租賃 187,660,200.00 10,723,850.00 (四)核心競爭力分析 公司的主要資產為全資子公司吉隆礦業、華泰礦業和五龍黃金的黃金礦產資源。吉隆礦業、華泰礦業、五龍黃金共包含有8項採礦權（其中3項正在辦理探礦權轉採礦權手續）和2項探礦權，已提交國土資源管理部門評審備案的黃金資源儲量約54.045噸；吉隆礦業所屬撰山子礦區的金平均品位為15.12克/噸，華泰礦業所屬紅花溝一採區的金平均品位為7.07克/噸，華泰礦業所屬蓮花山五採區的金平均品位為8.04克/噸，五龍黃金金平均品位5.90克/噸。公司所屬礦山的礦石品位高，屬於國內當前少有的高品位富礦床。因此，相比同類黃金礦山企業，公司黃金生產的單位成本較低，毛利率較高。 (五)投資狀況分析 1、對外股權投資總體分析 報告期內，公司全資子公司吉隆礦業收購唐山中和實業集團有限公司持有的五龍黃金100%股權事項實施完畢；公司通過支付現金及發行股份的方式收購雄風稀貴100%股權並募集配套資金，相關事項及其進展情況詳見本報告第五節之「四、資產交易、企業合併事項」及公司已發布的臨時公告。 2、金融類公司委託理財及衍生品投資的情況 報告期內，公司利用上海黃金期貨交易所黃金期貨進行了套期保值交易，截止2014年12月31日，公司2014年度期貨頭寸均已平倉。 3、集資金使用情況 報告期內，公司未涉及募集資金使用情況。 4、主要子公司、參股公司分析 (1)吉隆礦業成立於2005年10月，主要從事黃金採選、銷售業務，註冊資本7,500萬元，目前擁有1項採礦權，1項探礦權，現保有經國土資源部備案的金金屬量14.824噸。截止報告期末，該公司總資產118,718.95萬元，淨資產77,631.82萬元，報告期內實現營業收入43,814.23萬元、營業利潤25,555.46萬元，淨利潤19,108.86萬元。 (2)華泰礦業成立於2005年1月，主要從事黃金採選、銷售業務，註冊資本2,000萬元，目前擁有6項採礦權（其中3項正在辦理探礦權轉採礦權手續），現保有經國土資源部備案的金金屬量12.114噸，經內蒙古自治區國土資源廳備案的金金屬量12.585噸。截止報告期末，該公司總資產18,565.24萬元，淨資產15,481.45萬元，報告期內實現營業收入11,269.89萬元、營業利潤4,266.62萬元，淨利潤3,202.09萬元。 (3)五龍黃金成立於2008年4月，主要從事黃金採選、銷售業務，註冊資本4,000萬元，目前擁有1項採礦權，1項探礦權，現保有經遼寧省國土資源廳備案的金金屬量14.522噸。截止報告期末，該公司（評估口徑）總資產90,451.71萬元，淨資產58,896.58萬元，報告期內實現營業收入30,074.07萬元，營業利潤4,826.34萬元，淨利潤2,395.49萬元。 5、非募集資金項目情況 □適用 √不適用 (六)公司控制的特殊目的主體情況 報告期內，公司無控制的特殊目的主體。 二、董事會關於公司未來發展的討論與分析 (一)行業競爭格局和發展趨勢 據中國黃金協會統計數據顯示，2014年，全國黃金產量完成451.799噸，比2013年增加23.636噸，同比增長5.52%，連續八年蟬聯世界第一黃金生產國。 從行業情況看，國內黃金企業重組的力度不斷加大，黃金行業在國家產業政策的指導下繼續加大結構調整力度，加快轉變發展方式，不斷加強資源整合，提高產業集中度，加大資源勘探和重點礦區的開發建設力度，努力推進科技進步，降低成本，提高資源回收率，狠抓節能減排，打造綠色礦山，逐步走上健康發展之路，初步形成了大型企業集團主導行業發展的戰略格局。2014年，我國黃金行業產業持續調整，產業集中度進一步提升。產量排名前十名的黃金集團累計完成黃金成品金產量和礦產金產量分別為252.633噸和165.606噸，比2013年同期分別增長16.67%和3.36%，分別佔全國的55.92%和44.96%。 近年來，隨著全球金融格局的風雲變幻和信用貨幣的持續增發，黃金重新被世界各國定義為金融穩定、國家經濟安全之「錨」，是國家財富的標誌和貨幣信用的基礎，是重要的全球性戰略資產和各國金融儲備體系的基石。近年來，世界各國央行紛紛淨購入黃金，增加官方黃金儲備。在世界黃金版圖上，我國黃金市場已發展成為當今全球增長最快的黃金市場，並成為我國金融市場的重要組成部分，中國已經從追隨者成長為領軍者，進入創新驅動、轉型發展的重要戰略機遇期。 黃金具備商品和金融雙重屬性，其重要地位不可動搖，黃金在保證國家經濟安全、國防安全和規避金融風險方面也是任何物品所無法替代的；而且隨著現代工業的發展和人民生活水平的提高，黃金在航天、航空、電子、醫藥等高新技術領域和飾品行業有著廣泛的應用前景。2014年，全國黃金消費量886.09噸，比2013年減少290.31噸，同比下降24.68%。雖然2014年黃金消費大幅下滑，但消費需求增長趨勢沒有改變。隨著我國居民黃金消費興趣的不斷增強和黃金投資理念的不斷升級，黃金首飾、投資金幣、紀念金條等消費仍將保持持續增長。 (二)公司發展戰略 公司以全體股東利益最大化為目標，在保持公司行業優勢的前提下，積極探索應用新技術、新工藝，提高礦產資源開發的經濟效益；充分利用資本市場融資功能及其他融資渠道加快黃金等優質礦產資源的佔有；以人為本，聚集人才，大力推進管理創新；積極承擔應負的社會責任，重視環境保護，大力開展有色金屬資源綜合回收利用和其他環保技術的推廣和應用，關心社會效益及公益事業，保證公司健康可持續發展。 (三)經營計劃 2015年，公司將立足於成本管理，通過技術創新、工藝改進和設備更新等手段，實現高效、科學、低成本運營的目標。綜合考慮新收購資產對公司利潤的貢獻、公司主要產品及生產成本等因素，公司2015年營業收入計劃為19.95億元，營業成本計劃為13.11億元。 (四)因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求 2015年，公司維持日常業務及完成在建工程投資項目所需資金約為15.5億元。公司將積極藉助上市公司的融資平臺，科學運作資本和金融市場，拓展融資途徑，通過自有資金、黃金租賃、股權融資等多種方式籌集資金，抓好在建工程投資項目的建設和管理，保證生產經營的正常進行。 (五)可能面對的風險 1、黃金價格波動風險 公司主營業務及經營業績取決於黃金的銷售價格及國內外對黃金的需求，在經營過程中會面臨金價波動帶來的風險。公司銷售黃金的價格參照上海黃金交易所的黃金交易價格，而該交易價格很大程度受到以美元計價的國際金價的影響，因此，公司的盈利與國際金價密切相關。影響黃金價格波動的因素包括全球黃金供給及需求、遠期黃金交易、中央銀行的黃金儲備變動及其它宏觀政治經濟因素（如地緣政治、局部戰爭、通貨膨脹、利率、匯率、石油價格、全球經濟狀況預測等），在這些因素的綜合作用下，國際黃金市場供求及價格會產生較大波動，由於上述因素具有不可控性，其變化可能對黃金生產企業的經營構成不利影響。 應對策略： （1）立足於成本管理，通過技術創新，節能降耗，降低礦石貧化率，提高金屬回收率，提高員工及設備的效率，以降低單位成本；同時進一步完善管理機制，從整體上降低成本費用。 （2）通過研究、分析黃金價格走勢，借鑑國際黃金企業價格風險管理手段，在國家政策允許的前提下，運用現代金融工具開展黃金套期保值業務，主動對黃金價格風險實施管理，規避黃金價格波動風險，爭取以預期的價格銷售黃金，減少黃金價格波動對公司盈利的不利影響。 2、環保風險 在黃金礦產資源開採、選冶過程中伴有可能影響環境的廢棄物，如廢石、廢渣的排放。礦產資源的開採，不僅會產生粉塵及固體廢物汙染，還可能導致地貌變化、植被破壞、水土流失等現象的發生，進而影響到生態環境的平衡。 應對策略：公司已建立一整套遵守國家環境保護條例、控制汙染物排放的環保體系；按照國家規範的採礦標準和管理要求採礦，按照較高的標準制定並嚴格執行安全生產的相關規章制度。確保開發一片、治理一片、恢復一片，實現廢渣無害化、資源化，廢水綜合利用，創環境友好型企業，並投入大量資金建設環保設施，建立了完善的環保管理與監督體系，以避免因環保安全等問題對公司造成不利影響。 公司已經按照國內現行的環保法規和行政管理規定在生產基地安裝了必要的環保設施，依法進行排汙申報登記，並嚴格遵守環境保護相關法律法規的規定。 3、安全生產風險 公司所屬礦山採礦方式均為地下開採，開採工序涉及到爆破，存在一定的危險性；同時，在選礦工序中需要使用劇毒化學品氰化鈉，在冶煉工序中需要使用腐蝕性化學品，工人在生產過程中亦存在一定程度的危險。此外，採礦涉及多項風險，包括自然災害、設備故障及其他突發性事件等，這些風險可能導致不可預見的財產損失和人員傷亡，一旦發生嚴重的安全生產事故，將給公司造成停業整頓、行政處罰或其他損失，對公司生產經營產生不利影響。 應對策略：公司始終貫徹「安全第一、預防為主」的方針，加強安全生產管理。公司設有專職的安全生產監督部門，制訂了一系列安全生產管理制度及安全教育培訓制度，並就爆破品、腐蝕性和劇毒化學品的採購、運輸、保管和使用制定了一系列操作程序和安全規範指引，以保證公司財產和員工人身的安全。 4、主要銷售客戶集中的風險 公司2014年向前兩名主要客戶的銷售額為83,637.53萬元，佔全部銷售收入的100%。客戶集中度較高，儘管黃金銷售基本不存在困難，公司仍存在客戶集中的風險。 應對策略：公司將適時向上海黃金交易所申請成為上海黃金交易所會員，提高產品銷售的靈活性，並降低對主要客戶的依賴程度。 三、利潤分配或資本公積金轉增預案 (一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況 2014年1月15日，公司2014年第一次臨時股東大會審議通過《關於修訂章程>的議案》、《關於制定的議案》等議案。根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》、《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅》等文件的規定，對《公司章程》中關於利潤分配的條款進行了修訂，獨立董事對《公司章程》中利潤分配政策的修訂發表了獨立意見，同意公司本次對《公司章程》的修訂。 本次修訂細化了公司董事會、股東大會對利潤分配尤其是現金分紅事項的決策程序和機制，規定了明確和清晰的分紅標準和比例，明確了對既定利潤分配政策尤其是現金分紅政策作出調整的具體條件、決策程序和機制，以及為充分聽取獨立董事和中小股東意見所採取的措施。報告期內，公司積極通過實施權益分派方案來回報投資者，保護中小投資者的合法權益。 根據公司2013年度股東大會審議通過的《2013年度利潤分配預案》，報告期內，公司實施了2013年度利潤分配方案，以截止2013年12月31日總股本283,302,301 股為基數，以資本公積金向全體股東每10 股轉增10股。 (二)公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 每10股送每10股派每10股轉現金分紅分紅年度合併佔合併報表中年度 紅股數（股） 息數(元)（含稅） 增數（股） 的數額 （含稅） 報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率(%) 2014年 0 228,872,165.81 2013年 283,302,301 228,074,991.04 2012年 0 237,901,385.81 四、積極履行社會責任的工作情況 公司在注重經濟效益的同時，更加注重承擔社會責任，更加注重企業文化發展，更加注重生態文明建設。公司依法依規繳納各項稅費，注重保護環境、節約資源，關愛職工，在促進當地就業的同時，把保障員工生活放在了首位，努力做到讓員工有歸屬感和自豪感，切實維護員工權益，為員工排憂解難，豐富員工的精神生活，使之感受到作為

赤峰黃金

一份子的驕傲和榮耀，營造和諧發展的氛圍，努力實現企業發展與社會、環境以及利益相關方的協調統一。 報告期內，公司嚴格遵守《清潔生產促進法》等法律法規，在滿足環保法規要求的基礎上，確保環保設施正常運行，進一步加強綠色礦山建設工作，對尾礦堆放場進行平整、覆土，對尾礦壩進行加固等工作，投入資金加強礦區的綠化美化工作，綠色礦山、文明礦山建設取得了新進展；實現了生產用水的重複利用、煙塵排放達到合格標準，汙水零排放或達標排放，對工業固體廢物均進行了安全處置，持續對粉塵、噪聲、水質、土壤、鍋爐和無組織排放等進行跟蹤監測。報告期內，公司無環境汙染事故發生。 第五節 重要事項 一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 □適用 √不適用 二、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況 □適用 √不適用 三、破產重整相關事項 本報告期公司無破產重整事項。 四、資產交易、企業合併事項 √適用□不適用 事項概述及類型 查詢索引 公司全資子公司吉隆礦業以現金方式收購五龍黃金100%股權的重大資產重組事項已經公司第五屆董事會第五次會議、2013年第一次臨時股東大會審議通過，並獲得中國證監會核准，目前該重大資產重組事項已實施完畢。 1、《重大資產重組進展公告》（2014-019）、（2014-029）、（2014-037）、（2014-043）； 2、《重大資產重組實施完成公告》（2014-053） 公司發行股份及支付現金收購雄風稀貴100%股權並募集配套資金的重大資產重組事項已經公司第五屆董事會第二十次會議、第五屆董事會第二十四次會議、2014年第二次臨時股東大會審議通過，並獲得中國證監會核准，截止本報告期末，中國證監會受理了公司重大資產重組申請材料。截止本年度報告發布之日，標的資產過戶、相關股份發行登記手續已辦理完畢。 1、《第五屆董事會第二十次會議決議公告》（2014-045）； 2、《第五屆董事會第二十四次會議決議公告》（2014-058）； 3、《2014年第二次臨時股東大會決議公告》（2014-062）； 4、《關於收到中國證監會行政許可申請受理通知書的公告》（2014-066）； 5、《關於重大資產重組事宜獲中國證監會併購重組委審核通過暨股票復牌的公告》（2015-003）； 6、《關於發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金事項獲得中國證監會核准批文的公告》（2015-004）； 7、《關於重大資產重組標的資產過戶進展情況的公告》（2015-006）； 8、《發行股份購買資產發行結果暨股本變動公告》（2015-008）； 9、《發行股份募集配套資金髮行結果暨股本變動公告》（2015-010）。 五、公司股權激勵情況及其影響 □適用 √不適用 六、重大關聯交易 □適用 √不適用 七、重大合同及其履行情況 1、託管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2、擔保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0 報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 0 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 38,400 報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 38,400 公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保） 擔保總額（A+B） 38,400 擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 46.67 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0 擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0 未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 無。 擔保情況說明 1、2014年5月16日，公司第五屆董事會第十九次會議審議通過了《關於為全資子公司提供擔保的議案》，同意公司為吉隆礦業融資提供擔保，擔保總額3,500萬元，擔保方式為連帶責任保證。 2、2014年9月23日，公司第五屆董事會第二十三次會議審議通過了《關於以赤峰華泰礦業有限責任公司股權質押和採礦權抵押為赤峰吉隆礦業有限責任公司融資提供擔保的議案》，同意吉隆礦業以其持有的華泰礦業100%股權及華泰礦業持有的採礦權為融資提供抵押擔保，擔保總額不超過人民幣10,000萬元。報告期內華泰礦業以其持有的採礦權為本次融資提供擔保總額為4,400萬元。 3、根據經股東大會審議通過的2013年重大資產重組方案及交易雙方相關協議，吉隆礦業支付部分交易對價需使用併購貸款。2014年11月3日，吉隆礦業與中國

工商銀行

股份有限公司赤峰廣場支行籤訂《併購借款合同》，吉隆礦業借款金額為人民幣15,600萬元，期限為36個月。報告期內，公司實際使用的併購借款金額為13,000萬元，其中，以五龍黃金採礦權抵押為本次併購貸款提供擔保金額為9,900萬元。 4、2014年12月8日，公司2014年第三次臨時股東大會審議通過了《關於公司為子公司提供擔保以及子公司之間互相提供擔保的議案》等議案，同意公司及子公司(含子公司的子公司)向金融機構申請融資不超過人民幣6億元；由公司為子公司提供擔保及子公司之間互相提供擔保，上述各項擔保總額不超過人民幣6億元，期限1年。本報告期公司在上述授權額度內為吉隆礦業融資擔保7,600萬元，為五龍黃金融資擔保13,000萬元，均為連帶責任保證。 八、承諾事項履行情況 √適用 □不適用 (一)上市公司、持股5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及 期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 與重大資產重組相關的承諾 解決同業競爭 趙美光及其一致行動人 （1）重大資產重組完成後，趙美光及其一致行動人控股或實際控制的企業（不含上市公司及上市公司下屬企業）未來所經營的業務與上市公司及其下屬企業經營的業務不存在同業競爭；（2）如趙美光及其一致行動人控股或實際控制的其他企業（不含上市公司及上市公司下屬企業）獲得從事新業務的商業機會，而該等新業務可能與上市公司發生同業競爭的，在同等條件下，上市公司對此等業務擁有優先發展或者投資的權利；（3）如趙美光及其一致行動人控股或實際控制的企業（不含上市公司及上市公司下屬企業）未來經營的業務與上市公司形成實質性競爭，若該競爭性業務達到注入上市公司條件，根據上市公司業務發展戰略需求，上市公司有權決定：是否優先收購該等競爭業務有關的資產；或：是否優先收購趙美光及其一致行動人持有的該等從事競爭業務的上市公司的全部股權；或：趙美光及其一致行動人出售股權給非關聯的第三方，以消除同業競爭。 2012年2月15日，長期有效。 否 是 與重大資產重組相關的承諾 解決關聯交易 趙美光及其一致行動（1）儘量避免或減少趙美光及其一致行動人所控制的其他公司與重大資產重組完成後的上市公司及其控股子公司之間的關聯交易；（2）對於無法避免的關聯交易，將以市場公允價格與上市公司進行交易，不利用該類交易從事任何損害上市公司利益的行為；（3）2012年2月15日，長期有效。 否 是 人 就趙美光及其一致行動人所控制的其他公司與重大資產重組完成後的上市公司及其控股子公司之間將來可能發生的關聯交易，將督促上市公司履行合法決策程序，按照相關法律法規和上市公司章程的相關要求及時詳細進行信息披露；對於正常商業項目合作均嚴格按照市場經濟原則，確保公平、公證、公允，不損害上市公司及其中小股東的合法權益。 與重大資產重組相關的承諾 股份限售 趙美光及其一致行動人 趙美光及其一致行動人分別出具承諾函，承諾其以所持有的吉隆礦業的股權認購的上市公司股份自發行結束之日起36個月內不進行轉讓。 2012年2月15日、2月16日，有效期至2015年12月3日。 是 是 與重大資產重組相關的承諾 盈利預測及補償 趙美光及其一致行動人 趙美光及其一致行動人對礦業權評估機構出具的礦業權評估報告中吉隆礦業在2012年、2013年、2014年淨利潤預測數進行承諾（2012年預測淨利潤數為23,202.54萬元、2013年度及2014年預測淨利潤數均為24,142.03萬元）；上市公司將分別在2012年、2013年、2014年的年度報告中單獨披露吉隆礦業在扣除非經常性損益後的實際利潤數與礦業權評估機構出具的礦業權評估報告中吉隆礦業的利潤預測數的差異情況；如果吉隆礦業在2012年、2013年、2014年的實際淨利潤數額未達到承諾的淨利潤數額，則趙美光及其一致行動人負責以持有的上市公司的股份向上市公司進行補償。若吉隆礦業在2012年、2013年、2014年的實際淨利潤數大於或等於趙美光及其一致行動人承諾的淨利潤數額，則無需向上市公司進行補償。 2012年2月23日、7月17日；有效期至2014年12月31日 是 是 與重大資分紅 趙美光（1）重大資產重組完成後且上市公司未分配利潤為正數後，上市公司每年以現金方式分2012年5月28否 是 產重組相關的承諾 及其一致行動人 配的利潤不少於當年實現的可供分配利潤的10%。上市公司根據生產經營情況、投資規劃和長期發展的需要確需調整利潤分配政策的，調整後的利潤分配政策不得違反中國證監會和證券交易所的有關規定；（2）趙美光及其一致行動人將積極推動上市公司董事會、股東大會對上市公司章程做出修訂，增加上述內容；（3）趙美光及其一致行動人將遵守上市公司章程中的現金分紅政策，確保利潤分配政策的連續性和穩定性，並在上市公司董事會、股東大會審議表決利潤分配（現金分紅）方案時投贊成票。 日，長期有效。 與重大資產重組相關的承諾 解決土地等產權瑕疵 趙美光 積極推動吉隆礦業、華泰礦業就無證房產向政府相關部門申請辦理房產證；重大資產重組完成後，如吉隆礦業、華泰礦業因其持有、使用的無證房產而被政府主管部門處罰，趙美光將賠償吉隆礦業、華泰礦業全部損失；如因無證房產被拆除導致吉隆礦業、華泰礦業需另行建設、購買或租賃房產用於生產經營，趙美光將負擔相關新建、購置或租賃房產的費用。 2012年5月28日，長期有效。 否 是 與重大資產重組相關的承諾 其他 趙美光及其一致行動人 重大資產重組後上市公司實際控制人與上市公司做到人員獨立、資產獨立完整、財務獨立、機構獨立、業務獨立。 2012年2月15日，長期有效。 否 是 與重大資產重組相關的承諾 其他 趙美光 2013年重大資產重組過程中承諾：（1）趙美光與本次重大資產重組的交易對方唐山中和實業集團有限公司及其股東李毅剛、李毅成不存在關聯關係；（2）本次重大資產重組完成後，公司能夠在業務、資產、財務、人員、機構等方面仍然與趙美光及趙美光的關聯人2013年4月23日，長期有效。 否 是 保持獨立。 與重大資產重組相關的承諾 其他 上市公司及全體董事、監事、高級管理人員 2013年重大資產重組過程中承諾：（1）公司將按照《上市公司重大資產重組管理辦法》等法律、法規的規定進行信息披露；（2）公司及全體董事、監事、高級管理人員保證本次重大資產重組申請文件不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；（3）公司及全體董事、監事、高級管理人員最近5年無重大違法行為，未受過重大行政處罰、刑事處罰；（4）公司及全體董事、監事、高級管理人員與本次重大資產重組的交易對方唐山中和實業集團有限公司及其股東李毅剛、李毅成不存在關聯關係；（5）本次重大資產重組完成後，公司能夠在業務、資產、財務、人員、機構等方面仍然與實際控制人及其關聯人保持獨立。 2013年4月23日，長期有效。 否 是 與重大資產重組相關的承諾 解決同業競爭 趙美光 2014年重大資產重組過程中承諾：（1）本次重大資產重組事項完成後，將來不以任何方式（包括但不限於投資、併購、聯營、合資、合作、合夥、承包或租賃經營、購買上市公司股票或參股），在中國境內/境外直接或間接從事與

赤峰黃金

相同、相似或在任何方面構成競爭的業務；不向其他業務與

赤峰黃金

相同、類似或在任何方面構成競爭的公司、企業或其他機構、組織或個人提供專有技術或提供銷售渠道、客戶信息等商業秘密等；不以任何形式支持除

赤峰黃金

以外的他人從事與

赤峰黃金

目前及今後進行的主營業務構成競爭或可能構成競爭的業務；（2）本人確認本承諾函旨在保障

赤峰黃金

之權益而作出；（3）如本人未履行在本承諾函中所作的承諾而

赤峰黃金

造成損失的，本人將賠償

赤峰黃金

的實際損失。 2014年8月7日，長期有效。 否 是 與重大資解決趙美光 2014年重大資產重組過程中承諾：（1）就本人及所控制的其他企業與上市公司（包括上2014年8月7否 是 產重組相關的承諾 關聯交易 市公司現在及將來所控制的企業）之間將來無法避免或有合理原因而發生的關聯交易事項，本人及所控制的其他企業將遵循市場交易的公開、公平、公正的原則，按照公允、合理的市場價格進行交易，並依據有關法律、法規及規範性文件的規定履行關聯交易決策程序，依法履行信息披露義務；（2）本人及所控制的其他企業將不通過與上市公司的關聯交易取得任何不正當的利益或使上市公司承擔任何不正當的義務；（3）如違反上述承諾與上市公司進行交易而給上市公司造成損失，由本人承擔賠償責任。 日，長期有效 與重大資產重組相關的承諾 其他 2014年重大資產重組過程中承諾：與上市公司做到人員獨立、資產獨立完整、財務獨立、機構獨立、業務獨立，如本人未履行在本承諾函中所作的承諾而

赤峰黃金

造成損失的，本人將賠償

赤峰黃金

的實際損失。 2014年8月7日，長期有效。 否 是 (二)公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明 1、趙美光等8名自然人與上市公司於2012年2月23日、2012年7月17日分別籤訂《利潤補償協議》、《利潤補償協議之補充協議》，約定：趙美光及其一致行動人對礦業權評估機構出具的礦業權評估報告中吉隆礦業在2012年、2013年、2014年淨利潤預測數進行承諾（2012年預測淨利潤數為23,202.54萬元、2013年度及2014年預測淨利潤數均為24,142.03萬元）；上市公司將分別在2012年、2013年、2014年的年度報告中單獨披露吉隆礦業在扣除非經常性損益後的實際利潤數與礦業權評估機構出具的礦業權評估報告中吉隆礦業的利潤預測數的差異情況；如果吉隆礦業在2012年、2013年、2014年的實際淨利潤數額未達到承諾的淨利潤數額，則趙美光及其一致行動人負責以持有的上市公司的股份向上市公司進行補償。若吉隆礦業在2012年、2013年、2014年的實際淨利潤數大於或等於趙美光及其一致行動人承諾的淨利潤數額，則無需向上市公司進行補償。 吉隆礦業業績完成情況： 根據中審亞太出具的

赤峰黃金

2012年度業績承諾完成情況專項審核報告（中審亞太審字[2013]第010052-1號），2012年吉隆礦業在扣除非經常性損益後的實際淨利潤為23,287.93萬元，超過趙美光及其一致行動人對2012年淨利潤的承諾數額； 根據中審亞太出具的

赤峰黃金

2013年度業績承諾完成情況專項審核報告（中審亞太審字[2014] 010315-4號），2013年吉隆礦業在扣除非經常性損益後的實際淨利潤為24,309.19萬元，超過趙美光及其一致行動人對2013年淨利潤的承諾數額； 根據中審亞太出具的

赤峰黃金

2014年度業績承諾完成情況專項審核報告（中審亞太審字[2015] 010446-1號），2014年吉隆礦業在扣除非經常性損益後的實際淨利潤為24,708.29萬元，超過趙美光及其一致行動人對2014年淨利潤的承諾數額。 2、2013年公司重大資產重組購買資產為五龍黃金100%股權，公司子公司吉隆礦業與中和實業、李毅成、李毅剛（後三者合稱「承諾方」）籤署了《利潤補償協議》及《利潤補償補充協議》。根據中鑫眾和出具的礦業權評估報告，標的資產在2013年、2014年、2015年、2016年淨利潤預測數分別為0萬元、5,431.73萬元、9,905.98萬元、10,608.82萬元，如果標的資產在2013年、2014年、2015年、2016年的實際淨利潤數額未達到預測淨利潤數，則由承諾方負責以現金向吉隆礦業補償差額，且承諾方承擔無限連帶責任。若標的資產在2013年、2014年、2015年、2016年的實際淨利潤數大於或等於淨利潤預測數，則無需進行補償。2014年12月8日召開的2014年第三次臨時股東大會審議通過了《關於全資子公司赤峰吉隆礦業有限責任公司籤署的議案》，同意將《利潤補償協議》及其補充協議中剩餘利潤補償義務（含2014、2015、2016年度及最終減值差額部分）應當由原承諾方承擔的利潤補償義務，改由趙美光承擔。 五龍黃金業績完成情況： 根據中審亞太出具的五龍黃金2013年度業績承諾完成情況專項審核報告（中審亞太審字[2014] 010315-5號），2013年度五龍黃金扣除非經常損益後的淨利潤為-4,781.80萬元，低於2013年度承諾方對五龍黃金2013年淨利潤的承諾數額；其具體原因及承諾方補償義務履行情況已在《2013年年度報告》中進行了披露，並進行了專項說明； 根據中審亞太出具的五龍黃金2014年度業績承諾完成情況專項審核報告（中審亞太審字[2015] 010446 -2號），2014年度五龍黃金扣除非經常損益後的淨利潤為8,207.37萬元，超過承諾方對五龍黃金2014年淨利潤的承諾數額。 3、公司採取的主要措施 黃金價格波動是公司生產經營所面臨的最大風險，2013年上半年特別是二季度以來，國際國內黃金價格大幅下跌，給公司生產經營造成不利影響，公司經營班子在董事會的領導下，積極採取應對措施，強力提升各項管理工作，及時調整生產計劃，繼續加大技改項目和新建項目投入，加快實施重點發展項目，提高出礦量，依託高品位礦石的成本優勢，增加黃金產量，具體包括： (1)增產增效，通過技術創新，擴大產能，使出礦能力、處理礦能力大幅提高，吉隆礦業生產規模從採選礦石450噸/日提高到550噸/日，五龍黃金原計劃選廠處理能力為450噸/日，實際生產中通過更新改造，選廠處理能力為1000噸/日； (2)節能降耗，降低礦石貧化率，提高礦石入選品位，提高金屬回收率，提高員工及設備的效率，以降低黃金單位成本； (3)公司進一步完善管理機制，從整體上降低成本費用； (4)通過研究、分析黃金價格走勢，借鑑國際黃金企業價格風險管理手段，在國家政策允許的前提下，運用現代金融工具開展黃金套期保值業務，主動對黃金價格風險實施管理，規避黃金價格波動風險，爭取以預期的價格銷售黃金，減少黃金價格波動對公司盈利的不利影響； (5)降本增效，2014年公司對大宗物資採購和項目工程建設上實行了公開招投標，大大地降低了生產成本及工程成本，取得了明顯的效果。 九、聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 境內會計師事務所名稱 中審亞太會計師事務所(特殊普通合夥) 境內會計師事務所報酬 60.00 境內會計師事務所審計年限 3年 聘任會計師事務所的情況說明 公司於2014年3月28日召開的第五屆董事會第十七次會議、2014年4月28日召開2013年度股東大會審議通過了續聘2014年度財務審計機構的相關議案。 十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 報告期內公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人在報告期內不存在被有權機關調查、被司法機關或紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、被中國證監會立案調查或行政處罰、被採取市場禁入、被認定為不適當人選、被其他行政管理部門處罰，以及被證券交易所公開譴責的情形。 十一、可轉換

公司債

券情況 □適用 √不適用 十二、執行新會計準則對合併財務報表的影響 公司執行財政部2014年新頒布或修訂的一系列新會計準則不會對公司 2013 年度及2014年度財務報表相關項目金額產生影響，不涉及對公司已披露財務報告相關項目及其金額的追溯調整。 第六節 股份變動及股東情況 一、股本變動情況 (一)股份變動情況表 1、股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 142,799,150 50.41 0 0 142,799,150 0 142,799,150 285,598,300 50.41 1、國家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2、國有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、其他內資持股 142,799,150 50.41 0 0 142,799,150 0 142,799,150 285,598,300 50.41 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 142,799,150 50.41 0 0 142,799,150 0 142,799,150 285,598,300 50.41 4、外資持股 0 0 0 0 0 0 0 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 140,503,151 49.59 0 0 140,503,151 140,503,151 281,006,302 49.59 1、人民幣普通股 140,503,151 49.59 0 0 140,503,151 140,503,151 281,006,302 49.59 2、境內上市的外資股 0 0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外資股 0 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份總數 283,302,301 100 283,302,301 283,302,301 566,604,602 100 2、股份變動情況說明 報告期內公司實施了2013年度利潤分配方案：本年度不進行現金分紅；以截至2013年12月31日公司總股本283,302,301股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股。2014年6月26日，本次資本公積金轉增股本實施完畢，新增無限售條件流通股上市流通，公司總股本由283,302,301股增加至566,604,602股。 3、股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響 公司2013年度轉增股本方案實施後，按新股本566,604,602股攤薄計算的2013年度基本每股收益為0.403元；每股淨資產為1.05元。 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 目前，公司發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金相關的股份發行登記手續已在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢，截止本報告披露日，公司股本總數為713,190,748股。 (二)限售股份變動情況 單位: 股 股東名稱 年初限售股數 本年解除 限售股數 本年增加 限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 趙美光 106,066,250 0 106,066,250 212,132,500 認購公司非公開發行股份36個月限售期內，公司實施資本公積金轉增股本。 2015-12-03 趙桂香 18,366,450 0 18,366,450 36,732,900 認購公司非公開發行股份36個月限售期內，公司實施資本公積金轉增股本。 2015-12-03 趙桂媛 18,366,450 0 18,366,450 36,732,900 認購公司非公開發行股份36個月限售期內，公司實施資本公積金轉增股本。 2015-12-03 合計 142,799,150 0 142,799,150 285,598,300 / / 二、證券發行與上市情況 (一)截至報告期末近3年歷次證券發行情況 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 普通股股票類 A股 2012-12-03 8.68 142,799,150 A股 2012-12-03 8.68 40,865,351 2013-12-06 40,865,351 截至報告期末近3年歷次證券發行情況的說明： 中國證監會併購重組審核委員會於2012年7月10日有條件審核通過公司重大資產出售及向特定對象發行股份購買資產暨關聯交易相關事宜。2012年11月26日，公司收到中國證監會《關於核准廣東東方兄弟投資股份有限公司重大資產重組及向趙美光等發行股份購買資產的批覆》文件（證監許可[2012]1569號），核准公司向趙美光等8位自然人發行股份共計183,664,501股購買資產（詳見臨2012-043公告）。2012 年 12 月 3日，公司辦理完成本次發行股份相關證券登記手續。 根據2012年2月23日公司與劉永峰、任義國、馬力、李曉輝、孟慶國籤署的《發行股份購買資產協議》，劉永峰、任義國、馬力、李曉輝、孟慶國以資產認購的股份自本次發行結束之日起12個月內不得轉讓。2013年12月3日，劉永峰等5位股東所持非公開發行股份共計40,865,351股限售期滿，於2013年12月6日上市流通，詳見《

赤峰黃金

非公開發行限售股上市流通公告》（臨2013-054）。 (二)公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報告期內公司實施了2013年度利潤分配方案，以截至2013年12月31日公司總股本283,302,301股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股。本次資本公積金轉增股本實施後，公司總股本由283,302,301股增加至566,604,602股。 三、股東和實際控制人情況 (一)股東總數 截止報告期末股東總數(戶) 38,625 年度報告披露日前第五個交易日末的股東總數(戶) 38,757 (二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份狀態 數量 趙美光 106,066,250 212,132,500 37.44 212,132,500 質押 212,000,000 境內自然人 趙桂香 18,366,450 36,732,900 6.48 36,732,900 質押 36,720,000 境內自然人 趙桂媛 18,366,450 36,732,900 6.48 36,732,900 質押 36,720,000 境內自然人 任義國 9,183,225 18,366,450 3.24 0 無 境內自然人 李曉輝 9,183,225 18,366,450 3.24 0 無 境內自然人 劉永峰 9,183,225 18,366,450 3.24 0 無 境內自然人 吳培青 -1,915,900 13,168,200 2.32 0 質押 13,000,000 境內自然人 馬力 -816,875 8,366,350 1.48 0 無 境內自然人 孟慶國 -1,307,549 2,824,902 0.50 0 無 境內自然人 中國

建設銀行

股份有限公司－摩根史坦利華鑫多因子精選策略股票型證券投資基金 1,916,336 2,164,641 0.38 0 無 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 李曉輝 18,366,450 人民幣普通股 18,366,450 劉永峰 18,366,450 人民幣普通股 18,366,450 任義國 18,366,450 人民幣普通股 18,366,450 吳培青 13,168,200 人民幣普通股 13,168,200 馬力 8,366,350 人民幣普通股 8,366,350 孟慶國 2,824,902 人民幣普通股 2,824,902 中國

建設銀行

股份有限公司－摩根史坦利華鑫多因子精選策略股票型證券投資基金 2,164,641 人民幣普通股 2,164,641 全國社保基金六零四組合 1,420,000 人民幣普通股 1,420,000 錢曉霞 1,217,809 人民幣普通股 1,217,809 萬沛中 1,000,000 人民幣普通股 1,000,000 上述股東關聯關係或一致行動的說明 趙美光、趙桂媛、趙桂香系公司2012年重大資產重組中的一致行動人；公司未知除上述一致行動人外的其他股東是否存在關聯關係或是否一致行動人。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售 條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 趙美光 212,132,500 2015年12月3日 0 因重大資產重組認購的公司新發股份36個月內不得轉讓。 2 趙桂香 36,732,900 2015年12月3日 0 因重大資產重組認購的公司新發股份36個月內不得轉讓。 3 趙桂媛 36,732,900 2015年12月3日 0 因重大資產重組認購的公司新發股份36個月內不得轉讓。 上述股東關聯關係或一致行動的說明 趙美光、趙桂媛、趙桂香系公司2012年重大資產重組中的一致行動人。 四、控股股東及實際控制人變更情況 (一)控股股東情況 1、 自然人 姓名 趙美光 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近5年內的職業及職務 2009年6月至今任吉林瀚豐投資有限公司董事長、法定代表人；2004年9月至2010年12月任龍井瀚豐礦業有限公司執行董事、法定代表人；2004年12月至2010年12月任赤峰華泰礦業有限責任公司董事長、法定代表人；2010年12月至2013年8月任赤峰吉隆礦業有限責任公司董事長、法定代表人；2012年12月至今任赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司董事長、法定代表人。 過去10年曾控股的境內外上市公司情況 無。 (二)實際控制人情況 1、自然人 姓名 趙美光 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近5年內的職業及職務 2009年6月至今任吉林瀚豐投資有限公司董事長、法定代表人；2004年9月至2010年12月任龍井瀚豐礦業有限公司執行董事、法定代表人；2004年12月至2010年12月任赤峰華泰礦業有限責任公司董事長、法定代表人；2010年12月至2013年8月任赤峰吉隆礦業有限責任公司董事長、法定代表人；2012年12月至今任赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司董事長、法定代表人。 過去10年曾控股的境內外上市公司情況 無。 2、報告期內實際控制人變更情況索引及日期 報告期內公司實際控制人未發生變更。 3、公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 五、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 第七節 優先股相關情況 本報告期公司無優先股事項。第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、持股變動情況及報酬情況 (一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始 日期 任期終止 日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額 （萬元）（稅前） 趙美光 董事長 男 52 2012-12-14 2015-12-14 106,066,250 212,132,500 106,066,250 資本公積金轉增股本 120 呂曉兆 董事、總經理 男 51 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 80 高波 董事、副總經理 男 45 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 50 趙強 董事、財務總監 男 38 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 50 徐泓 獨立董事 女 60 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 10 魏俊浩 獨立董事 男 53 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 10 單潤澤 獨立董事 男 43 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 10 李東江 監事會主席 男 62 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 50 王鳳國 監事 男 51 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 50 聶盈洲 監事 男 53 2012-12-14 2015-12-14 0 0 0 14.5 蔡聖鋒 副總經理 男 51 2013-04-25 2015-12-14 0 0 0 50 孫曉雁 副總經理 男 48 2013-04-25 2015-12-14 0 0 0 50 周新兵 董事會秘書 男 38 2013-04-25 0 0 0 40 合計 / / / / / 106,066,250 212,132,500 106,066,250 / 584.50 姓名 簡歷 趙美光 本科學歷，工商管理學士，高級經濟師。2004 年至2010年任龍井瀚豐礦業有限公司執行董事、華泰礦業董事長；2010年12月至2013年8月任吉隆礦業董事長；2012年12月至今任本公司董事長。 呂曉兆 研究生學歷，採礦高級工程師、註冊高級諮詢師、註冊CPM合資格中國職業經理人，國家標準化委員會委員。2002年至2010年曆任靈寶黃金股份有限公司黨委副書記、執行董事、副總經理、戰略委員會委員；2010年12月至2013年8月任吉隆礦業董事、總經理；2012年12月至今任本公司第五屆董事會董事、總經理。 高 波 研究生學歷，工商管理碩士。2008年至2010年任吉林省吉森豐華礦業集團有限責任公司董事兼生產部長；2008年至2010年任華泰礦業總經理、吉林瀚豐投資有限公司總經理；2010年12月至2013年8月任吉隆礦業董事、副總經理；2012年12月至今任本公司第五屆董事會董事、副總經理。 趙 強 研究生學歷，應用會計和金融理學碩士、工商管理碩士，中國註冊會計師、中國註冊稅務師、國際註冊內部審計師、會計師。2004年至2010年曆任靈寶黃金股份有限公司審計部經理、總經理助理兼總經辦主任、執行經理兼投資管理部經理；2010年12月至2013年8月任吉隆礦業董事、財務總監；2012年12月至今任本公司第五屆董事會董事、財務總監。 徐 泓 研究生學歷，教授、博士生導師，註冊會計師，註冊稅務師。2001年6月至今在中國人民大學商學院執教；2012年12月至今本公司第五屆董事會獨立董事。 魏俊浩 研究生學歷，教授、博士生導師，中國地質大學（武漢）資源學院副院長；2003年9月—2010年4月期間被聘為

中金黃金

股份有限公司獨立董事；2012年12月至今任本公司第五屆董事會獨立董事。 單潤澤 本科學歷，法學學士，1993年取得律師執業資格，開始從事律師工作；2001年晉升二級律師，目前擔任經世律師事務所合伙人；現任中華全國律師協會理事、青年律師工作委員會委員，內蒙古自治區律師協會常務理事、戰略發展委員會主任委員，內蒙古自治區青聯委員，呼和浩特仲裁委員會仲裁員；2012年12月至今任本公司第五屆董事會獨立董事。 李東江 大專學歷，1997年至2008年，任內蒙宏峰集團有限責任公司副總經理、售後工作領導小組副組長；2009年至2012年3月任吉林省吉森豐華礦業集團總經理；2012年12月至今任本公司第四屆監事會主席。 王鳳國 大專學歷，採礦高級工程師。2004年至2009年任華泰礦業總經理、副總經理；2012年12月至今任本公司第四屆監事會監事。 聶盈洲 本科學歷，助理經濟師。2005年8月至2008年2月，任吉隆礦業綜合部長、黨辦主任；2008年3月至今任吉隆礦業工會主席、人力資源部部部長、黨辦主任；2012年12月至今任本公司第四屆監事會職工監事。 蔡聖鋒 大專學歷，高級生產運作管理師、選礦工程師。2008年至2011年6月份，靈寶金源礦業有限責任公司科技研發中心、博士後工作站副主任；2011年6月至2013年4月，歷任吉隆礦業總經理助理、

赤峰黃金

總經理助理；2013年4月至今任本公司副總經理。 孫曉雁 大專學歷，地質高級工程師。2008年至2012年7月先後任職於內蒙古金蟾礦業有限公司、靈寶黃金股份有限公司、北京中植企業集團有限公司；2012年8月至2013年4月，歷任吉隆礦業總經理助理、

赤峰黃金

總經理助理；2013年4月至今任本公司副總經理。 周新兵 本科學歷，持有律師職業資格和證券從業資格。2006年至2013年4月，歷任北京博星投資顧問有限公司投資銀行部高級經理，中川國際礦業控股有限公司投資部高級經理，吉隆礦業證券法律部經理、

赤峰黃金

證券法律部經理、證券事務代表，2013年4月至今任本公司董事會秘書、證券事務代表。 (二)董事、監事、高級管理人員在股東單位領薪情況 不適用。 (三)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用√不適用 二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一)在股東單位任職情況 □適用 √不適用 (二)在其他單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 徐泓 天津凱發電器股份有限公司（非上市） 獨立董事 2011-12-01 浙江嘉善

田中精機

股份有限公司（非上市） 獨立董事 2011-11-01 北京春立正達醫療器械股份有限公司（非上市） 獨立董事 2010-07-01 中國人民大學 教師 2001-06-01 魏俊浩 廣東

蓉勝超微

線材股份有限公司 獨立董事 2014-09-29 中國地質大學（武漢） 資源學院副院長 2014-01-01 單潤澤 經世律師事務所 合伙人 2002-12-01 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事、監事報酬由董事會薪酬與考核委員會擬定，經董事會通過後，最終由股東大會審議決定。公司高級管理人員的薪酬與考核由董事會薪酬與考核委員會擬訂，由董事會審議決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 董事、監事、高級管理人員年度報酬依據有關人員的職務、責任及前一年度的工作表現，同時參照同行業以及當地整體同類人員的收入狀況確定其年度報酬水平。 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 報告期內董事、監事和高級管理人員應付報酬合計584.50萬元。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期內董事、監事和高級管理人員應付報酬合計584.50萬元。 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 報告期內公司董事、監事及高級管理人員未發生變動。 五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內公司核心技術人員無重大變化。六、母公司和主要子公司的員工情況 (一)員工情況 母公司在職員工的數量 61 主要子公司在職員工的數量 2,759 在職員工的數量合計 2,820 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 2,290 技術人員 83 財務人員 33 行政人員 414 合計 2,820 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科以上 43 大專以上 88 中專、中技 84 高中以下 2605 合計 2,820 (二)薪酬政策 公司依據國家相關法律法規並結合自身實際情況訂立薪酬管理實施辦法，規範公司薪酬管理，充分調動員工積極性和創造性，提高工作效率，吸引優秀人才。 公司薪酬管理體現薪酬領先戰略，在同行業同崗位公司薪資水平富有競爭力，在薪資領先的同時，公司內部崗位工資水平充分考慮崗位對公司發展目標的影響程度，崗位貢獻價值、責任大小，公平合理劃定崗位檔次，制定崗位工資。同時，公司員工薪資管理與績效考核相互聯繫，薪酬與崗位績效掛鈎，激發崗位員工潛能，充分發揮個人能力。 (三)培訓計劃 （1）根據員工招聘情況，適時安排新入職員工崗前培訓。崗前培訓以面授和體驗方式進行，使新入職員工不但可以知曉公司各項規章制度和業務流程，還可以深入礦山實地，了解礦山知識，體驗礦山一線生產環境。 （2）開展員工在崗培訓。根據工作安排和具體情況，擬定在每周五下午上班時間開展在崗培訓，在崗培訓包括上市規範、內控制度、企業文化、礦山知識等內容，培訓形式主要以內部培訓為主，人力資源部計劃在社會、高校聘請實戰型專家、學者對部分培訓內容展開深入系統地培訓，使受訓人員學習更多的前沿專業知識。 （3）與礦業院校展開合作，開展專業技術人員在職學歷教育。在職人員學歷教育計劃通過函授、合作辦學等方式進行，在職學歷教育不僅提升專業技術人員的學歷層次，更重要的是通過學習可以彌補專業知識不足，增強專業素質。 (四)專業構成統計圖 (五)教育程度統計圖 第九節 公司治理 一、公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 (一)公司治理的基本情況 報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》等有關法律、法規的要求，積極推進規範運作，構建制度建設的開放體系，通過建立健全並嚴格執行各項制度，規範「三會一層」的運作，加強內部控制建設，建立了較為完善的法人治理結構。目前，公司已制定《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《信息披露管理制度》、《董事會秘書工作制度》、《獨立董事年度報告工作制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《內幕信息知情人登記管理制度》等一系列規章制度，公司治理實際情況符合中國證監會有關上市公司治理規範性的要求。 報告期內，公司依據相關法律法規、部門規章及規範性文件的要求修訂了《公司章程》、《募集資金管理辦法》等內部管理制度，進一步健全了公司治理的運行機制和基本制度。 (二)內幕知情人登記管理制度的制定及實施 公司已經制定了《內幕信息知情人登記管理制度》並發布於上交所網站。報告期內，公司嚴格按照中國證監局、上海證券交易所及公司《內幕信息知情人登記管理制度》的規定，對定期報告及重大資產重組事項的內幕信息知情人進行了嚴格及時的登記並向上海證券交易所進行了報備。 報告期內，公司沒有發生違規買賣公司股票的情形，也沒有因內幕信息知情人登記管理制度執行或涉嫌內幕交易被監管部門採取監管措施及行政處罰的情形。 報告期內，公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 二、股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2014年第一次臨時股東大會 2014-01-15 1、《關於修訂的議案》；2、《關於修訂的議案》；3、《關於修訂的議案》；4、《關於修訂的議案》；5、《關於制定的議案》；6、《關於續聘2013年度審計機構的議案》。 本次股東大會議案全部獲得表決通過。 上海證券交易所www.sse.com.cn 2014-01-16 2013年度 股東大會 2014-04-28 1、《2013年度監事會工作報告》；2、《2013年度董事會工作報告》；3、《2013年度財務決算報告》；4、《2014年度財務預算方案》；5、《2013年度利潤分配預案》；6、《2013年年度報告》及其摘要；7、《關於續聘2014年度財務審計機構及聘任2014年度內部控制審計機構的議案》；8、《關於變更公司經營範圍並相應修訂的議案》。 本次股東大會議案全部獲得表決通過。 上海證券交易所www.sse.com.cn 2014-04-29 2014年第二次臨時股東大會 2014-10-23 1、《關於公司符合現金及發行股份購買資產並募集配套資金條件的議案》；2、《關於公司現金及發行股份購買資產並募集配套資金的方案的議案》；3、《關於本次現金及發行股份購買資產並募集配套資金符合辦法>第四十二條第四款規定的議案》；4、《關於本次現金及發行股份購買資產並募集配套資金符合第四條規定的議案》；5、《關於本次現金及發行股份購買資產並募集配套資金履行法定程序的完備性、合規性及提交法律文件的有效性的說明的議案》；6、《關於本次現金及發行股份購買資產不構成關聯交易的議案》；7、《有限公司發行股份購買資產並募集配套資金預案>及其摘要》；8、《關於公司與本次股東大會議案全部獲得表決通過。 上海證券交易所www.sse.com.cn 2014-10-24 交易對方籤訂資產重組框架協議>的議案》；9、《關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次現金及發行股份購買資產並募集配套資金相關事項的議案》；10、《金礦業股份有限公司發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金報告書>及其摘要》；11、《關於本次交易評估機構的獨立性、評估假設前提的合理性、評估方法與評估目的的相關性以及評估定價的公允性的議案》；12、《關於公司與交易對方籤訂附條件生效的資產協議書>的議案》；13、《關於公司與交易對方籤訂附條件生效的黃金礦業股份有限公司現金及發行股份購買資產之盈利補償協議書>的議案》；14、《關於批准公司本次現金及發行股份購買資產並募集配套資金有關的審計、評估和盈利預測報告的議案》。 2014年第三次臨時股東大會 2014-12-8 1、《關於向金融機構申請流動資金貸款的議案》；2、《關於公司為子公司提供擔保以及子公司之間互相提供擔保的議案》；3、《關於全資子公司赤峰吉隆礦業有限責任公司籤署的議案》。 本次股東大會議案全部獲得表決通過。 上海證券交易所www.sse.com.cn 2014-12-09 三、董事履行職責情況 (一)董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委託出席次數 缺席 次數 是否連續 兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 趙美光 否 12 12 4 0 0 否 4 呂曉兆 否 12 12 4 0 0 否 4 高波 否 12 12 4 0 0 否 4 趙強 否 12 12 4 0 0 否 4 徐泓 是 12 12 8 0 0 否 4 魏俊浩 是 12 12 8 0 0 否 4 單潤澤 是 12 12 8 0 0 否 4 (二)告期內董事會召開情況 年內召開董事會會議次數 12 其中：現場會議次數 4 通訊方式召開會議次數 4 現場結合通訊方式召開會議次數 4 (三)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 (四)監事會發現公司存在風險的說明 公司監事會對報告期內的監督事項無異議。 (五)報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司建立了《董事、監事、高級管理人員薪酬管理制度》，高級管理人員實行年薪制，年薪由基本工資和績效工資構成，其中績效工資與公司經營業績及個人績效得分掛鈎。 第十節 內部控制 一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 公司已經按照《公司法》、《證券法》等國家法律法規規定及《公司章程》的要求，建立了包含公司治理、生產經營、資金管理、財務管理、股權管理及投資者關係等在內的一系列內部控制制度，確保各項經營管理工作都有章可循，管理有序，形成規範的管理體系，以保證公司規範運作，安全、健康發展。 2014年，公司修訂了《公司章程》、《募集資金管理辦法》等針對上市公司相關規範運作的規章制度，進一步健全了公司治理的運行機制和基本制度。 是否披露內部控制自我評價報告：否 二、內部控制審計報告的相關情況說明 是否披露內部控制審計報告：否 三、年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 根據中國證監會和上海證券交易所的相關要求，公司已制定《年報信息披露重大差錯責任追究制度》並披露於上交所網站。本報告期內，公司未出現重大會計差錯更正、重大遺漏信息、業績預告修正等情況及其他信息披露重大差錯，公司有關信息披露的工作責任人能夠很好的履行職責和內幕信息保密義務。 第十一節 財務報告 一、審計報告 審計報告 中審亞太審字(2015)010446號 赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司(以下簡稱

赤峰黃金

)財務報表，包括2014年12月31日的合併及母公司資產負債表，2014年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表和合併及母公司所有者權益變動表以及財務報表附註。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是

赤峰黃金

管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，

赤峰黃金

財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

赤峰黃金

2014年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2014年度的合併及母公司經營成果和現金流量。 中審亞太會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師： 喬玉湍 中國註冊會計師： 毛小明 中國.北京市 二〇一五年三月二十九日 二、財務報表 合併資產負債表 2014年12月31日 編制單位: 赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 七（一） 195,528,521.86 148,581,232.58 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收帳款 七（二） 預付款項 七（三） 10,203,803.50 12,180,629.24 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 七（四） 8,114,529.06 9,247,042.62 買入返售金融資產 存貨 七（五） 137,307,658.38 209,068,684.79 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 351,154,512.80 379,077,589.23 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 七（七） 569,510,066.28 412,117,968.57 在建工程 七（七） 27,758,119.91 62,076,604.96 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 七（八） 412,621,496.47 468,235,833.61 開發支出 商譽 長期待攤費用 七（九） 122,381,835.84 121,247,323.59 遞延所得稅資產 七（十） 8,461,401.62 15,413,699.23 其他非流動資產 非流動資產合計 1,140,732,920.12 1,079,091,429.96 資產總計 1,491,887,432.92 1,458,169,019.19 流動負債： 短期借款 161,398,223.16 416,014,865.06 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 七（十二） 187,660,200.00 衍生金融負債 應付票據 應付帳款 七（十三） 12,879,638.38 12,817,147.90 預收款項 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 七（十四） 45,314,430.68 31,809,124.44 應交稅費 七（十五） 79,305,189.22 100,369,993.30 應付利息 七（十七） 982,545.18 517,741.36 應付股利 其他應付款 七（十七） 50,761,076.19 299,627,787.59 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 538,301,302.81 861,156,659.65 非流動負債： 長期借款 七（十八） 130,000,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 七（十） 706,287.51 其他非流動負債 非流動負債合計 130,706,287.51 負債合計 669,007,590.32 861,156,659.65 所有者權益 股本 七（十九） 566,604,602.00 283,302,301.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七（二十） 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 七（二十一） 161,314.46 3,165,997.21 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 七（二十二） 256,113,926.14 310,544,061.33 歸屬於母公司所有者權益合計 822,879,842.60 597,012,359.54 少數股東權益 所有者權益合計 822,879,842.60 597,012,359.54 負債和所有者權益總計 1,491,887,432.92 1,458,169,019.19 法定代表人：趙美光 主管會計工作負責人：趙強 會計機構負責人：劉學忠 母公司資產負債表 2014年12月31日 編制單位:赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 16,525,170.18 248,641.85 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收帳款 預付款項 185,424.26 209,342.24 應收利息 應收股利 其他應收款 十七（一） 17,925,107.37 14,236.79 存貨 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 34,635,701.81 472,220.88 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十七（二） 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 投資性房地產 固定資產 89,960.92 18,810.78 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 285,000.00 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 187.33 187.33 其他非流動資產 非流動資產合計 1,594,583,026.55 1,594,226,876.41 資產總計 1,629,218,728.36 1,594,699,097.29 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 81,560,010.00 應付票據 應付帳款 預收款項 應付職工薪酬 4,135,090.59 3,902,608.63 應交稅費 71,674.00 71,161.23 應付利息 164,007.63 應付股利 其他應付款 24,999.99 29,270,188.36 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 85,955,782.21 33,243,958.22 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 85,955,782.21 33,243,958.22 所有者權益： 股本 566,604,602.00 283,302,301.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,322,503,721.87 1,605,806,022.87 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 18,019,859.26 18,019,859.26 未分配利潤 -363,865,236.98 -345,673,044.06 所有者權益合計 1,543,262,946.15 1,561,455,139.07 負債和所有者權益總計 1,629,218,728.36 1,594,699,097.29 法定代表人：趙美光 主管會計工作負責人：趙強 會計機構負責人：劉學忠 合併利潤表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 七（二十三） 851,581,883.85 581,618,855.45 其中：營業收入 851,581,883.85 581,618,855.45 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 523,187,824.85 276,090,392.54 其中：營業成本 七（二十三） 356,341,134.19 162,652,367.73 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 七（二十四） 4,116,798.52 847,880.82 銷售費用 七（二十五） 66,629.40 14,498.50 管理費用 七（二十六） 157,960,228.80 81,679,436.19 財務費用 七（二十七） 24,801,802.35 11,566,805.89 資產減值損失 七（二十八） -20,098,768.41 19,329,403.41 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 七（二十九） 10,723,850.00 投資收益（損失以「－」號填列） 七（三十） -10,725,917.96 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以「－」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 328,391,991.04 305,528,462.91 加：營業外收入 七（三十一） 606,472.76 7,771,328.67 其中：非流動資產處置利得 5,614.00 52,287.95 減：營業外支出 七（三十二） 764,566.12 797,213.31 其中：非流動資產處置損失 1,752.66 41,529.05 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 328,233,897.68 312,502,578.27 減：所得稅費用 七（三十三） 99,361,731.87 84,427,587.23 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 228,872,165.81 228,074,991.04 歸屬於母公司所有者的淨利潤 228,872,165.81 228,074,991.04 少數股東損益 七、其他綜合收益的稅後淨額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額 （一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額 七、綜合收益總額 228,872,165.81 228,074,991.04 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 228,872,165.81 228,074,991.04 歸屬於少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 七（三十四） 0.54 0.40 （二）稀釋每股收益(元/股) 七（三十四） 0.54 0.40 法定代表人：趙美光 主管會計工作負責人：趙強 會計機構負責人：劉學忠 母公司利潤表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 減：營業成本 營業稅金及附加 銷售費用 管理費用 20,860,746.56 20,247,681.36 財務費用 4,204,058.61 -696.90 資產減值損失 14,720.25 749.31 加：公允價值變動收益（損失以「－」 7,898,700.00 號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） -911,367.50 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以「－」號填列） -18,092,192.92 -20,247,733.77 加：營業外收入 其中：非流動資產處置利得 減：營業外支出 100,000.00 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） -18,192,192.92 -20,247,733.77 減：所得稅費用 -187.33 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -18,192,192.92 -20,247,546.44 五、其他綜合收益的稅後淨額 （一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供 出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 七、綜合收益總額 -18,192,192.92 -20,247,546.44 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：趙美光 主管會計工作負責人：趙強 會計機構負責人：劉學忠 合併現金流量表 2014年1—12月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 816,280,247.70 715,633,899.01 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 七（三十五） 288,224,338.28 313,419,022.93 經營活動現金流入小計 1,104,504,585.98 1,029,052,921.94 購買商品、接受勞務支付的現金 189,574,340.64 95,736,689.51 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 133,739,017.55 107,918,812.86 支付的各項稅費 152,168,357.63 100,203,787.73 支付其他與經營活動有關的現金 七（三十五） 555,899,746.50 336,239,779.46 經營活動現金流出小計 1,031,381,462.32 640,099,069.56 經營活動產生的現金流量淨額 73,123,123.66 388,953,852.38 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 7,729.38 110,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 7,729.38 110,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 76,668,127.02 47,340,866.80 投資支付的現金 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 584,776,899.32 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 76,668,127.02 632,117,766.12 投資活動產生的現金流量淨額 -76,660,397.64 -632,007,766.12 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 292,580,630.36 396,014,865.06 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 七（三十五） 260,364,605.88 籌資活動現金流入小計 552,945,236.24 396,014,865.06 償還債務支付的現金 416,014,865.06 120,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 22,032,381.26 6,934,518.82 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 七（三十五） 4,413,426.66 61,996,679.78 籌資活動現金流出小計 442,460,672.98 188,931,198.60 籌資活動產生的現金流量淨額 110,484,563.26 207,083,666.46 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 106,947,289.28 -35,970,247.28 加：期初現金及現金等價物餘額 88,581,232.58 124,551,479.86 六、期末現金及現金等價物餘額 195,528,521.86 88,581,232.58 法定代表人：趙美光 主管會計工作負責人：趙強 會計機構負責人：劉學忠 母公司現金流量表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 45,559,666.94 10,303,819.96 經營活動現金流入小計 45,559,666.94 10,303,819.96 購買商品、接受勞務支付的現金 1,333,976.72 支付給職工以及為職工支付的現金 12,726,316.44 486,583.70 支付的各項稅費 28,412.50 813,922.11 支付其他與經營活動有關的現金 100,656,698.43 7,400,009.08 經營活動現金流出小計 113,411,427.37 10,034,491.61 經營活動產生的現金流量淨額 -67,851,760.43 269,328.35 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 378,502.00 20,686.50 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 378,502.00 20,686.50 投資活動產生的現金流量淨額 -378,502.00 -20,686.50 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 88,547,342.50 籌資活動現金流入小計 88,547,342.50 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 4,040,551.74 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 4,040,551.74 籌資活動產生的現金流量淨額 84,506,790.76 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 16,276,528.33 248,641.85 加：期初現金及現金等價物餘額 248,641.85 六、期末現金及現金等價物餘額 16,525,170.18 248,641.85 法定代表人：趙美光 主管會計工作負責人：趙強 會計機構負責人：劉學忠合併所有者權益變動表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬於母公司所有者權益 所有者權益合計 股本 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 一、上年期末餘額 283,302,301.00 3,165,997.21 310,544,061.33 597,012,359.54 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合併 其他 二、本年期初餘額 283,302,301.00 3,165,997.21 310,544,061.33 597,012,359.54 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 283,302,301.00 -3,004,682.7 5 -54,430,135.19 225,867,483.06 （一）綜合收益總額 228,872,165.81 228,872,165.81 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （四）所有者權益內部結轉 283,302,301.00 -283,302,301.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 283,302,301.00 -283,302,301.00 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 -3,004,682.75 -3,004,682.75 1．本期提取 5,065,682.83 5,060,565.29 2．本期使用 8,070,365.58 8,065,248.04 （六）其他 四、本期期末餘額 566,604,602.00 161,314.46 256,113,926.14 822,879,842.60 項目 上期 歸屬於母公司所有者權益 所有者權益合計 股本 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 一、上年期末餘額 283,302,301.00 58,577.34 85,518,650.13 368,879,528.47 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合併 其他 二、本年期初餘額 283,302,301.00 58,577.34 85,518,650.13 368,879,528.47 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 3,107,419.87 225,025,411.20 228,132,831.07 （一）綜合收益總額 228,074,991.04 228,074,991.04 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -3,049,579.84 -3,049,579.84 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 -3,049,579.84 -3,049,579.84 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 3,107,419.87 3,107,419.87 1．本期提取 10,498,861.58 10,498,861.58 2．本期使用 7,391,441.71 7,391,441.71 （六）其他 四、本期期末餘額 283,302,301.00 3,165,997.21 310,544,061.33 597,012,359.54 法定代表人：趙美光 主管會計工作負責人：趙強 會計機構負責人：劉學忠 母公司所有者權益變動表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年期末餘額 283,302,301.00 1,605,806,022.87 18,019,859.26 -345,673,044.06 1,561,455,139.07 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初餘額 283,302,301.00 1,605,806,022.87 18,019,859.26 -345,673,044.06 1,561,455,139.07 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 283,302,301.00 -283,302,301.00 -18,192,192.92 -18,192,192.92 （一）綜合收益總額 -18,192,192.92 -18,192,192.92 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 283,302,301.00 -283,302,301.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 283,302,301.00 -283,302,301.00 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 566,604,602.00 1,322,503,721.87 18,019,859.26 -363,865,236.98 1,543,262,946.15 項目 上期 股本 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年期末餘額 283,302,301.00 1,605,806,022.87 18,019,859.26 -325,425,497.62 1,581,702,685.51 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初餘額 283,302,301.00 1,605,806,022.87 18,019,859.26 -325,425,497.62 1,581,702,685.51 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -20,247,546.44 -20,247,546.44 （一）綜合收益總額 -20,247,546.44 -20,247,546.44 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者 權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 283,302,301.00 1,605,806,022.87 18,019,859.26 -345,673,044.06 1,561,455,139.07 法定代表人：趙美光 主管會計工作負責人：趙強 會計機構負責人：劉學忠三、公司基本情況 (一)公司概況 1、公司設立情況 赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司（以下簡稱 「本公司」、「公司」）前身為廣州市寶龍特種汽車有限公司（以下簡稱東方寶龍），2010年8月東方寶龍名稱變更為廣東東方兄弟投資股份有限公司（以下簡稱東方兄弟）。 2012年11月23日，中國證監會《關於核准廣東東方兄弟投資股份有限公司重大資產重組及向趙美光等發行股份購買資產的批覆》（證監許可【2012】1569號），核准東方兄弟發行股份人民幣普通股（A股）183,664,501股購買趙美光、趙桂香、趙桂媛、劉永峰、任義國、馬力、李曉輝、孟慶國持有的赤峰吉隆礦業有限責任公司100.00%的股權資產。 2012年12月3日，東方兄弟在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成了本次向趙美光等8名自然人發行183,664,501股人民幣普通股股份的登記手續，變更後的註冊資本股份總數為283,302,301股。2012年12月5日，東方兄弟在廣州市工商局辦理完畢了增加註冊資本的工商變更登記。東方兄弟的註冊資本從9,963.78萬元增加至28,330.2301萬元。 2012年12月24日，經內蒙古自治區工商行政管理局核准，東方兄弟住所遷至赤峰市敖漢旗四道灣子鎮富民村，名稱變更為：赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司，經營範圍變更為：黃金礦產品銷售；對採礦業的投資與管理。 2014年4月28日經

赤峰黃金

2013年度股東大會審議，通過董事會關於2013年度利潤分配方案，以截至2013年12月31日公司總股本283,302,301股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股，變更後的股本總額為566,604,602元。 2014年5月22日，公司在內蒙古自治區工商局辦理了增加註冊資本及變更經營範圍的工商變更登記手續，公司註冊資本變更為人民幣566,604,602.00元，經營範圍變更為「黃金礦產品銷售，對採礦業及其他國家允許投資的行業的投資與管理。」 2、所處行業 本公司所屬行業為有色金屬礦採選業。 3、經營範圍 本公司主要從事黃金採選及銷售業務。 4、主要產品 本公司主要產品是黃金金錠。 (二)合併財務報表範圍 本年度的合併財務報表範圍包括本公司及合併範圍的各子公司，詳見「本附註八、在其他主體中的權益披露」。 四、財務報表的編制基礎 (一)編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則——基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、於2006年2月15日及其後頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。 (二)持續經營 公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。 五、重要會計政策及會計估計 (一)遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 (二)會計期間 本公司會計期間分為年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公曆日期確定。公司會計年度為每年1月1日起至12月31日止。 (三)營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 (四)記帳本位幣 本公司的記帳本位幣為人民幣。 (五)同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 1、同一控制下的企業合併 參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。通常情況下，同一控制下的企業合併是指發生在同一企業集團內部企業之間的合併，除此之外，一般不作為同一控制下的企業合併。 同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，應當在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合併方在合併日的淨資產帳面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。如果被合併方在被合併以前，是最終控制方通過非同一控制下的企業合併所控制的，則合併方長期股權投資的初始投資成本還應包含相關的商譽金額。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，應當調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併方以發行權益性證券作為合併對價的，應當在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，應當調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 本公司作為合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。與發行權益性工具作為合併對價直接相關的交易費用，衝減資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足衝減的，依次衝減盈餘公積和未分配利潤。與發行債務性工具作為合併對價直接相關的交易費用，計入債務性工具的初始確認金額。 通過多次交易分步實現同一控制下企業合併，屬於一攬子交易的，合併方應當將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在母公司財務報表中，以合併日持股比例計算的合併日應享有被合併方帳面所有者權益份額作為該項投資的初始投資成本，初始投資成本與其原長期股權投資帳面價值加上合併日取得進一步股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足衝減的，衝減留存收益。 在合併財務報表中，合併方在達到合併之前持有的長期股權投資，在取得日與合併方與被合併方向處於同一最終控制之日孰晚日與合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，應分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 2、非同一控制下的企業合併 參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。 一次交換交易實現的企業合併，合併成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。 通過多次交換交易分步實現的企業合併，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等應當轉為購買日所屬當期收益，不能重分類計入當期損益的其他綜合收益除外。 購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用，應當計人權益性工具或債務性工具的初始確認金額。在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，本公司將其計入合併成本。 非同一控制下的企業合併中，企業合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；在吸收合併情況下，該差額在母公司個別財務報表中確認為商譽；在控股合併情況下，該差額在合併財務報表中列示為商譽。企業合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，本公司計入合併當期損益（營業外收入）。在吸收合併情況下，該差額計入合併當期母公司個別利潤表；在控股合併情況下，該差額計入合併當期的合併利潤表。 (六)合併財務報表的編制方法 1、合併財務報表範圍的確定原則 合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。相關活動是指對被投資方的回報產生重大影響的活動。被投資方的相關活動根據具體情況進行判斷，通常包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處臵、研究與開發活動以及融資活動等。 母公司將其全部子公司（包括母公司所控制的單獨主體）納入合併財務報表的合併範圍，包括被本公司控制的企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。 2、合併財務報表編制的方法 母公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體；合併財務報表以母公司和納入合併範圍的子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料編制合併財務報表，以反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。 （1）合併母公司與子公司的資產、負債、所有者權益、收入、費用和現金流等項目。 （2）抵銷母公司對子公司的長期股權投資與母公司在子公司所有者權益中所享有的份額。 （3）抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響。內部交易表明相關資產發生減值損失的，應當全額確認該部分損失。 （4）站在企業集團角度對特殊交易事項予以調整。 少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東權益」項目列示。少數股東損益，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。 本公司在編制合併財務報表時，如果子公司所採用的會計政策、會計期間與母公司不一致的，需要按照母公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整；或者要求子公司按照母公司的會計政策和會計期間另行編報財務報表。 母公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，編制合併資產負債表時，應當調整合併資產負債表的期初數，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因非同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。母公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。 母公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因非同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。母公司在報告期內處置子公司以及業務，將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表。 母公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因非同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。母公司在報告期內處置子公司，將該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。 子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「減：庫存股」項目列示。子公司相互之間持有的長期股權投資，比照母公司對子公司的股權投資的抵銷方法，將長期股權投資與其對應的子公司所有者權益中所享有的份額相互抵銷。 3、合併財務報表編制特殊交易的會計處理 （1）母公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權，在合併財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。 （2）企業因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。 （3）母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，應當調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。 （4）企業因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 （5）企業通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合下列一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： ①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的。 ②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果。 ③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生。 ④一項交易單獨考慮時是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。 (七)合營安排分類及共同經營會計處理方法 1、合營安排的分類 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。 2、共同經營的會計處理方法 本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： （1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； （2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； （3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； （4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； （5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 (八)現金及現金等價物的確定標準 現金，是指企業庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物，是指企業持有的同時具備期限短（一般指從購入日起不超過3個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 (九)外幣業務和外幣報表折算 1、發生外幣交易時折算匯率的確定方法 本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為人民幣金額。 2、在資產負債表日對外幣項目的折算方法、匯兌損益的處理方法 外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除了按照《企業會計準則第17號——借款費用》的規定，與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產生的匯兌差額予以資本化外，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的股票、基金等外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益。 3、外幣報表折算的會計處理方法 本公司按照以下規定，將以外幣表示的財務報表折算為人民幣金額表示的財務報表。 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述方法折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目「其他綜合收益」中單獨列示。以外幣表示的現金流量表採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。 (十)金融工具 1、金融工具的分類 按照投資目的和經濟實質將本公司擁有的金融資產劃分為四類：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；②持有至到期投資；③貸款和應收款項；④可供出售金融資產。 按照經濟實質將承擔的金融負債劃分為兩類：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；②其他金融負債。 2、金融工具的確認依據 金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。本公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且符合《企業會計準則第23號——金融資產轉移》規定的終止確認條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才終止確認該金融負債或其一部分。 3、金融工具的計量方法 本公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 本公司對金融資產和金融負債的後續計量主要方法： （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。 （2）持有至到期投資和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本計量。 （3）可供出售金融資產按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，計入其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 （4）在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 （5）其他金融負債按攤餘成本進行後續計量。但是下列情況除外： ①與在活躍市場中沒有報價，公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量。 ②不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量： A.《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額。 B.初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額。 4、金融資產轉移的確認依據和計量方法 金融資產轉移，是指公司（轉出方）將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。 本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。 5、金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 6、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本公司公允價值計量按《企業會計準則第39號—公允價值計量》的相關規定執行，具體包括： （1）公允價值初始計量 本公司根據交易性質和相關資產或負債的特徵等，判斷初始確認時的公允價值是否與其交易價格相等。其他相關會計準則要求或者允許企業以公允價值對相關資產或負債進行初始計量，且其交易價格與公允價值不相等的，公司將相關利得或損失計入當期損益，但其他相關會計準則另有規定的除外。 （2）公允價值的估值技術 本公司以公允價值計量相關資產或負債使用的估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。本公司使用多種估值技術計量公允價值時，會充分考慮各估值結果的合理性，選取在當前情下最能代表公允價值的金額作為公允價值。公司在估值技術的應用中，優先使用相關可觀察輸入值，只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 （3）公允價值的層次劃分 本公司將公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，並首先使用第一層次輸入值，其次使用第二層次輸入值，最後使用第三層次輸入值。 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。 以上層次劃分具體表現為：金融工具存在活躍市場的，本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 7、金融資產減值測試方法及會計處理方法 （1）應收款項 應收款項減值測試方法及減值準備計提方法參見附註十（十一）。 （2）可供出售金融資產 可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，則按其公允價值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。在確認減值損失時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入減值損失。該轉出的累計損失，等於可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。 對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 對於可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時，通過權益轉回，不通過損益轉回。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。 （3）其他 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。 8、特殊金融工具的處理辦法 黃金套期保值業務：本公司黃金套期保值業務採用現金流量套期法，即在即滿足套期會計方法的條件又確認此套期有效的前提下，套期部分直接確認為所有者權益，並單獨項目反映，待被套期項目銷售時，將其浮動盈虧結轉計入營業收入；如不滿足上述條件，即屬無效，套期部分應當計入當期損益。 黃金租賃業務：本公司黃金租賃業務視同為一種金融工具，會計處理按照交易性金融負債處理原則。 (十一)應收款項 本公司採用備抵法核算壞帳損失。 對於單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試。壞帳準備根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提；單項金額重大主要指500萬元以上（含500萬元）以上並且佔應收帳款期末餘額5%以上的應收款項。 對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。 1、單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 500萬元及以上且有客觀證據表明發生了減值的應收款項 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 個別認定法 2、確定組合的依據按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法） 組合1 帳齡分析法 組合2 不計提壞帳準備 確定組合的依據 組合1 已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似信用風險特徵的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例。 組合2 合併範圍內的關聯往來款項、通過上海黃金交易所會員掛牌銷售黃金產生的應收款項、銷售給貴金屬加工企業的白銀貨款。 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √適用 □不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 5 5 1－2年 30 30 2－3年 50 50 3年以上 100 100 對應收票據和預付款項，本公司單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生減值的，根據未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認為資產損失，計提壞帳準備。 3、單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項： 單項計提壞帳準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異 壞帳準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備 (十二)存貨 1、存貨類別 本公司存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品及自製半成品、庫存商品等。 2、發出存貨的計價方法 公司取得存貨時按照實際發生的採購成本計價。原材料及庫存商品在領用和發出時按加權平均法計價。 3、確定不同類別存貨可變現淨值的依據及存貨跌價準備的計提方法 在資產負債表日，本公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，並計入當期損益。存貨的可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。 本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備。對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合併計提存貨跌價準備。 以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素：為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然應當按照成本計量；材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料應當按照可變現淨值計量。 為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值應當以合同價格為基礎計算；公司持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值應當以一般銷售價格為基礎計算。 4、存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物於領用時一次攤銷法計價。 (十三)長期股權投資 長期股權投資指投資方對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對其合營企業的權益性投資。 1、共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，應當考慮投資方和其他方持有的被投資單位當期可轉換

公司債

券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。投資方能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 2、初始投資成本確定 （1）本公司合併形成的長期股權投資，按照附註四（五）確定其初始投資成本。 （2）除本公司合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本： 以支付現金取得的長期股權投資，應當按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，應當按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。與發行權益性證券直接相關的費用，按照《企業會計準則第37號——金融工具列報》的有關規定確定。 通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》的有關規定確定。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號——債務重組》的有關規定確定。 3、後續計量及損益確認方法 投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當採用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算，投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信託公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，都可以對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，並對其餘部分採用權益法核算。 （1）採用成本法核算的長期股權投資，追加或收回投資應當調整長期股權投資的成本；被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。 （2）採用權益法核算的長期股權投資，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。被投資單位可辨認淨資產的公允價值，比照《企業會計準則第20號——企業合併》的有關規定確定。 本公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；本公司於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。在確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，對被投資單位淨利潤進行調整後確認。對被投資單位採用的與本公司不一致的會計政策及會計期間、以本公司取得投資時被投資單位固定資產及無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額，以及以本公司取得投資時有關資產的公允價值為基礎計算確定的資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響進行調整，並且將本公司與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益予以抵銷，在此基礎上確認投資損益和其他綜合收益等。本公司與被投資單位發生的內部交易損失，按照《企業會計準則第8號——資產減值》等規定屬於資產減值損失的則全額確認。 在確認應分擔的被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限（投資企業負有承擔額外損失義務的除外）；如果被投資單位以後各期實現盈利的，在收益分享額超過未確認的虧損分擔額以後，按超過未確認的虧損分擔額的金額，依次恢復長期權益、長期股權投資的帳面價值。 (十四)固定資產 1、確認條件 本公司固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用壽命超過一個會計年度的有形資產。在同時滿足下列條件時才能確認固定資產： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業。 （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 2、折舊方法 本公司固定資產分為房屋及建築物、機器設備、電子設備、運輸設備等。 固定資產折舊採用年限平均法計提折舊。按固定資產的類別、使用壽命和預計淨殘值率確定的年折舊率如下： 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋、建築物 年限平均法 20 5 4.75 井建及輔助設施 20 5 4.75 機器設備 10 5 9.50 運輸設備 5 5 19.00 電子設備及其他 5 5 19.00 已計提減值準備的固定資產折舊計提方法：已計提減值準備的固定資產，按該項固定資產的原價扣除預計淨殘值、已提折舊及減值準備後的金額和剩餘使用壽命，計提折舊。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確定其成本，並計提折舊；待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不需要調整原已計提的折舊額。 本公司至少於每年年度終了時，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如果發現固定資產使用壽命預計數與原先估計數有差異的，進行相應的調整。 3、融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 融資租入固定資產的認定依據：實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權；③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；⑤租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。 融資租入固定資產的計價方法：融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入帳價值； 融資租入固定資產後續計價採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 (十五)在建工程 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一： （1）固定資產的實體建造(包括安裝)工作已經全部完成或實質上已經全部完成； （2）已經試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業； （3）該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； （4）所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 (十六)無形資產 1、計價方法、使用壽命、減值測試 本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形資產後續計量，分別為：①使用壽命有限無形資產採用直線法攤銷，並在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；②使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行覆核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 2、使用壽命有限的無形資產，使用壽命估計情況 本公司對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：①運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；③以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；④現在或潛在的競爭者預期採取的行動；⑤為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；⑥對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；⑦與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。 使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷。本公司土地使用權、軟體和總部商標註冊權採用直線法攤銷；採礦權吉隆公司和華泰公司按10年採用直線法攤銷，五龍公司按工作量法攤銷。 3、使用壽命不確定的無形資產，使用壽命不確定的判斷依據以及對其壽命的覆核程序 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據：①來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；②綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 (十七)資產減值 1、長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、採用成本模式計量的生產性生物資產、油氣資產、無形資產、商譽等長期資產的減值測試方法及會計處理方法： （1）公司在資產負債表日按照單項資產是否存在可能發生減值的跡象。存在減值跡象的，進行減值測試，估計資產的可收回金額。資產的可收回金額低於其帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失確認後，減值資產的折舊或者攤銷費用應當在未來期間作相應調整，以使該資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。 （2）存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值： ①資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 ②公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對公司產生不利影響。 ③市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響公司計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。 ④有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。 ⑤資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。 ⑥公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低於（或者高於）預計金額等。 ⑦其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 2、有跡象表明一項資產可能發生減值的，公司應當以單項資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，應當以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。同時，在認定資產組時，考慮公司管理層管理生產經營活動的方式（如是按照生產線、業務種類還是按照地區或者區域等）和對資產的持續使用或者處置的決策方式等。資產組一經確定，各個會計期間應當保持一致，不得隨意變更。 3、因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產以及未探明礦區權益，無論是否存在減值跡象，每年都應當進行減值測試。 4、資產減值損失確認後，減值資產的折舊或者攤銷費用應當在未來期間作相應調整，以使該資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。 (十八)長期待攤費用 長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以後各期分擔的分攤期限在一年以上（不含一年）的各項費用，包括以經營租賃方式租入的固定資產改良支出等。 長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內平均攤銷。 (十九)職工薪酬 職工薪酬，是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。 本公司短期薪酬具體包括：職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。本公司離職後福利，是指企業為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關係後，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。辭退福利，是指企業在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而給予職工的補償。本公司其他長期職工福利，是指除短期薪酬、離職後福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長期帶薪缺勤、長期殘疾福利、長期利潤分享計劃等。 1、短期薪酬的會計處理方法 公司在職工為公司提供的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 2、離職後福利的會計處理方法 離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 （1）公司在職工為公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 （2）對設定受益計劃的會計處理通常包括如下步驟： ①根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間； ②設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。資產上限是指公司可從設定受益計劃退款或減少未來對設定受益計劃繳存資金而獲得的經濟利益的現值； ③期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動，其中服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額； ④在設定受益計劃結算時，確認一項結算利得或損失。 3、辭退福利的會計處理方法 公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：①公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；②公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 4、其他長期職工福利的會計處理方法 公司向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃進行會計處理，但重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動計入當期損益後相關資產成本。 (二十)收入 1、銷售商品的收入確認 （1）企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； （2）企業既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制； （3）收入的金額能夠可靠的計量； （4）與交易相關的經濟利益很可能流入企業； （5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 2、提供勞務的收入確認 （1）在同一會計年度內開始並完成的勞務，在完成勞務時確認收入。 （2）如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關勞務收入。在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日按已經發生並預計能夠補償的勞務成本金額確認收入。 在同時滿足下列條件的情況下，表明其結果能夠可靠估計： ①與合同相關的經濟利益很可能流入企業； ②實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量； ③固定造價合同還必須同時滿足合同總收入能夠可靠計量及合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。 （3）合同完工進度的確認方法：本公司按累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例確定合同完工進度。 3、讓渡資產使用權收入確認 在滿足相關的經濟利益很可能流入企業和收入的金額能夠可靠地計量等兩個條件時，本公司分別以下情況確認收入： （1）利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 (二十一)政府補助 1、政府補助的類型 政府補助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產（但不包括政府作為所有者投入的資本），主要劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。 2、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益；按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 3、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：①用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；②用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 4、區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準 本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助。 本公司取得的除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。 若政府文件未明確規定補助對象，將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據：是否用於購建或以其他方式形成長期資產。 5、與政府補助相關的遞延收益的攤銷方法以及攤銷期限的確認方法 本公司取得的與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產可供使用時起，按照相關資產的預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。 6、政府補助的確認時點 按照應收金額計量的政府補助，在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。 除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助款項時予以確認。 (二十二)遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 1、暫時性差異 暫時性差異包括資產與負債的帳面價值與計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認，但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額。暫時性差異分為應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異。 2、遞延所得稅資產的確認依據 對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 3、遞延所得稅負債的確認依據 對於各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 4、遞延所得稅資產的減值 在資產負債表日應當對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法取得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。除原確認時計入所有者權益的遞延所得稅資產部分，其減記金額也應計入所有者權益外，其他的情況應計入當期的所得稅費用。在很可能取得足夠的應納稅所得額時，減記的遞延所得稅資產帳面價值可以恢復。 (二十三)租賃 租賃是指在約定的期間內，出租人將資產使用權讓與承租人以獲取租金的協議，包括經營性租賃與融資性租賃兩種方式。 1、經營租賃的會計處理方法 對於經營租賃的租金，出租人、承租人在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。出租人、承租人發生的初始直接費用，計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。 2、融資租賃的會計處理方法 (1)承租人的會計處理 在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用（下同），計入租入資產價值。在計算最低租賃付款額的現值時，採用出租人租賃內含利率作為折現率。 未確認融資費用在租賃期內按照實際利率法計算確認當期的融資費用。 本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 或有租金在實際發生時計入當期損益。 (2)出租人的會計處理 在租賃期開始日，出租人將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。 未實現融資收益在租賃期內按照實際利率法計算確認當期的融資收入。 或有租金是指金額不固定、以時間長短以外的其他因素(如銷售量、使用量、物價指數等)為依據計算的租金。由於或有租金的金額不固定，無法採用系統合理的方法對其進行分攤，因此或有租金在實際發生時計入當期損益。 (二十四)重要會計政策和會計估計的變更 1、重要會計政策變更 √適用 □不適用 因執行新企業會計準則導致的會計政策變更。2014年初，財 政部分別以財會[2014]6號、7號、8號、10號、11號、14號及16號發布了《企業會計準則第39號—公允價值計量》、《企業會計準則第30號—財務報表列報(2014年修訂)》、《企業會計準則第9號—職工薪酬(2014 年修訂)》、《企業會計準則第33號—合併財務報表(2014 年修訂)》、《企業 會計準則第40號—合營安排》、《企業會計準則第2號—長期股權投資(2014年修訂)》及《企業會計準則第 41 號—在其他主體中權益的披露》，要求自2014 年7月1日起在所有 執行企業會計準則的企業範圍內施行，鼓勵在境外上市的企業 提前執行。同時，財政部以財會[2014]23號發布了《企業會計準則第 37 號—金融工具列報(2014年修訂)》（以下簡稱「金融工具列報準則」），要求在2014年年度及以後期間的財務報告中按照該準則的要求對金融工具進行列報。 2014年10月30日召開的公司第五屆董事會第二十五次會議審議通過了《關於執行財政部2014年新頒布或修訂的企業會計準則的議案》。 本公司於 2014年7月 1日開始執行前述除金融工具列報準則以外的7項新頒布或修訂的企業會計準則，在編制 2014 年年度財務報告時開始執行金融工具列報準則。會計政策變更對本公司資產總額、負債總額、淨資產及淨利潤不會產生影響。 2、重要會計估計變更 □適用 √不適用 六、稅項 1. 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按銷售商品或提供勞務的增值額 17% 營業稅 按應稅營業額 5% 城市維護建設稅 按當期應納流轉稅額 7%、5% 企業所得稅 按本期應納稅所得額 25% 教育費附加 當期應納流轉稅額 3% 地方教育費附加 當期應納流轉稅額 2% 資源稅 按處理黃金礦石數量 10元、8元或3元/噸 礦產資源補償費 按當期礦產品銷售收入與補償費計徵調整係數、回採率係數、補償費費率之積計繳，開採回採率係數具體比例由當地主管機關確定。 房產稅 房產原值扣除10%或30%的1.2%或租賃收入的12%計繳房產稅。 房產原值扣除10%或30%的1.2%或租賃收入的12% 2. 稅收優惠 財政部、國家稅務總局財稅［2002］142號《關於黃金稅收政策問題的通知》「黃金生產和經營單位銷售黃金（不包括以下品種：成色為AU9999、AU9995、AU999、AU995；規格為50克、100克、1公斤、3公斤、12.5公斤的黃金，以下簡稱標準黃金）和黃金礦砂（含伴生金），免徵增值稅。」 七、合併財務報表項目注釋 (一)貨幣資金 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 庫存現金 30,430.81 204,072.71 銀行存款 195,498,091.05 88,377,159.87 其他貨幣資金 60,000,000.00 合計 195,528,521.86 148,581,232.58 其中：存放在境外的款項總額 0 0 本公司無抵押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。 (二)應收帳款 1、應收帳款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款 143,737.45 100 143,737.45 100 160,465.45 100 160,465.45 100 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款 合計 143,737.45 / 143,737.45 / 160,465.45 / 160,465.45 / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 應收帳款 壞帳準備 計提比例 3年以上 143,737.45 143,737.45 100% 合計 143,737.45 143,737.45 100% 續 帳齡 期初餘額 應收帳款 壞帳準備 計提比例 3年以上 160,465.45 160,465.45 100% 合計 160,465.45 160,465.45 2、本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況 本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額16,728.00元。 3、本期實際核銷的應收帳款情況 無。 4、按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況： 單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 佔應收帳款總額 的比例(%) 壞帳準備期末餘額 松山區王府鎮紅花溝礦區業主委員會 客戶 143,737.45 3年以上 100.00 143,737.45 合計 143,737.45 143,737.45 5、本報告期末餘額中無應收持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 6、本報告期末無應收關聯方帳款。 (三)預付款項 1、預付款項按帳齡列示 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 期初餘額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 9,163,803.50 89.81 10,157,639.24 83.39 1至2年 1,166,600.00 9.58 2至3年 290,000.00 2.84 606,390.00 4.98 3年以上 750,000.00 7.35 250,000.00 2.05 合計 10,203,803.50 100.00 12,180,629.24 100.00 2、按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況 單位名稱 與本公司關係 期末餘額 佔預付款項期末餘額合計數的比例(%) 預付款時間 未結算 原因 赤峰市平莊建築工程有限公司 供應商 3,400,000.00 33.32 1年以內 保證期內 煙臺金元礦業機械有限公司 供應商 2,523,710.00 24.73 1年以內 保證期內 國網遼寧省電力有限公司丹東供電公司客戶服務中心營業及電費部 供應商 1,639,466.42 16.07 1年以內 電費 北京空港天瑞置業投資有限公司 供應商 500,000.00 4.90 3年以上 購房款 四川礦山機器（集團）有限責任公司 供應商 296,000.00 2.90 1年以內 預付貨款 合計 / 8,359,176.42 81.92 3、本報告期預付款項中無持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況。 (四)其他應收款 1、其他應收款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的其他應收款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 17,538,263.18 95.44 9,423,734.12 53.73 8,114,529.06 15,870,580.11 94.98 6,623,537.49 41.73 9,247,042.62 組合1：按帳齡分析法 17,538,263.18 95.44 9,423,734.12 53.73 15,867,155.23 94.96 6,623,537.49 41.74 9,243,617.74 組合2：無風險組合 3,424.88 0.02 3,424.88 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 838,466.66 4.56 838,466.66 100.00 838,466.66 5.02 838,466.66 100.00 合計 18,376,729.84 / 10,262,200.78 / 8,114,529.06 16,709,046.77 / 7,462,004.15 / 9,247,042.62 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 1年以內 2,210,551.08 110,527.55 5.00% 1至2年 3,516,170.00 1,054,777.48 30.00% 2至3年 7,100,024.03 3,548,012.02 50.00% 3年以上 4,711,517.07 4,710,417.07 100.00% 合計 17,538,262.18 9,423,734.12 續 帳齡 期初餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 1年以內 4,138,141.78 206,907.10 5.00% 1至2年 7,047,496.38 2,114,248.92 30.00% 2至3年 758,271.21 379,135.61 50.00% 3年以上 3,923,245.86 3,923,245.86 100.00% 合計 15,867,155.23 6,623,537.49 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款： 其他應收款（按單位） 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例(%) 計提理由 丹東市人民法院 254,586.66 254,586.66 100 無法收回 劉志平 97,880.00 97,880.00 100 無法收回 山東宏力空調設備有限公司 486,000.00 486,000.00 100 無法收回 合計 838,466.66 838,466.66 2、本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況 本期計提壞帳準備金額2,800,196.63元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。 3、本期實際核銷的其他應收款情況 本報告期無實際核銷的其他應收款。 4、其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額

保證金

及押金 14,626,662.52 13,113,166.03 往來款 2,104,926.03 1,315,009.02 其他 1,645,141.29 2,280,871.72 合計 18,376,729.84 16,709,046.77 5、按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例(%) 壞帳準備 期末餘額 敖漢旗國土資源局

保證金

5,493,533.00 1-2年1,731,178.00元2-3年2,762,355.00元3年以上1,000,000.00元 13.69 2,900,530.90 赤峰市國土資源局松山區分局

保證金

3,894,503.03 1-2年346,364.00元2-3年1,115,624.96元3年以上2,432,514.07元 2.88 3,094,235.75 礦山環境治理

保證金

投標保證金 3,003,500.00 2-3年 2.82 1,501,750.00 東港市佛領黃金選冶廠 變壓器檢測費 1,004,100.00 1年以內 1.53 50,205.00 敖漢旗安監局 預借業務費 1,000,000.00 1年以內700,000.00元3年以上300,000.00元 1.24 335,000.00 合計 / 14,395,636.03 / 7,881,721.65 6、本報告期其他應收款中無持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況。 7、其他情況說明 本報告期其他應收款帳面原值期末較上期減少1,667,683.07元，減幅9.98%，其他應收款帳面淨值較上期減少1,132,513.56元，減幅12.25%。 (五)存貨 1、存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 12,424,523.08 12,424,523.08 13,381,515.66 13,381,515.66 在產品 8,086,576.79 8,086,576.79 12,197,512.66 12,197,512.66 委託代銷商品 1,364,147.93 1,364,147.93 半成品 129,275,672.66 18,498,053.08 110,777,619.58 228,704,521.17 49,075,991.53 179,628,529.64 低值易耗品 4,654,791.00 4,654,791.00 3,861,126.83 3,861,126.83 合計 155,805,711.46 18,498,053.08 137,307,658.38 258,144,676.32 49,075,991.53 209,068,684.79 2、存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 半成品 49,075,991.53 20,042,442.12 50,620,380.57 18,498,053.08 合計 49,075,991.53 20,042,442.12 50,620,380.57 18,498,053.08 存貨跌價準備上期49,075,991.53元，本期計提20,042,442.12元，本期轉回42,924,679.16元，本期轉銷7,695,701.41元。 3、存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明 存貨期末餘額中無借款費用資本化金額。 本報告期存貨帳面價值期末數比期初數減少71,761,026.41元，減幅34.32%。主要是由於各子公司本期出礦量小於生產加工量，本期主要加工以前年度礦石。 (六)固定資產 1、固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建築物 井建及輔助設施 機器設備 運輸工具 電子設備及其他 合計 一、帳面原值： 1.期初餘額 105,684,752.49 343,859,740.86 109,848,251.24 17,678,273.52 5,803,155.50 582,874,173.61 2.本期增加金額 23,220,489.53 144,661,075.94 14,200,894.94 2,739,909.00 7,104,007.48 191,926,376.89 (1)購置 47,941,960.23 13,889,437.76 2,739,909.00 7,104,007.48 71,675,314.47 (2)在建工程轉入 23,220,489.53 96,719,115.71 311,457.18 120,251,062.42 (3)企業合併增加 3.本期減少金額 241,249.00 241,249.00 (1)處置或報廢 241,249.00 241,249.00 4.期末餘額 128,905,242.02 488,520,816.80 124,049,146.18 20,176,933.52 12,907,162.98 774,559,301.50 二、累計折舊 1.期初餘額 36,570,457.79 69,826,441.93 47,189,048.70 9,643,617.41 2,720,303.85 165,949,869.68 2.本期增加金額 4,819,043.03 15,768,350.76 9,857,613.36 2,940,584.75 1,136,624.83 34,522,216.73 (1)計提 4,819,043.03 15,768,350.76 9,857,613.36 2,940,584.75 1,136,624.83 34,522,216.73 3.本期減少金額 229,186.55 229,186.55 (1)處置或報廢 229,186.55 229,186.55 4.期末餘額 41,389,500.82 85,594,792.69 57,046,662.06 12,355,015.61 3,856,928.68 200,242,899.86 三、減值準備 1.期初餘額 4,806,335.36 4,806,335.36 2.本期增加金額 (1)計提 3.本期減少金額 (1)處置或報廢 4.期末餘額 4,806,335.36 4,806,335.36 四、帳面價值 1.期末帳面價值 87,515,741.20 398,119,688.75 67,002,484.12 7,821,917.91 9,050,234.30 569,510,066.28 2.期初帳面價值 69,114,294.70 269,226,963.57 62,659,202.54 8,034,656.11 3,082,851.65 412,117,968.57 本期計提折舊34,522,216.73元，本期由在建工程轉入固定資產原價為120,251,062.42元。 2、本報告期無通過融資租賃租入的固定資產； 3、本報告期無通過融資租賃租出的固定資產； 4、本報告期無未辦妥產權證書的固定資產情況； 5、本報告期無暫時閒置的固定資產。 (七)在建工程 1、在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 新選廠 6,600,000.00 6,600,000.00 5,460,000.00 5,460,000.00 30米濃密機項目 162,800.00 162,800.00 尾礦電線路 156,112.18 156,112.18 102,144.26 102,144.26 尾礦壓濾車間 289,781.45 289,781.45 尾礦庫工程 3,499,964.40 3,499,964.40 十中卷揚川 758,575.04 758,575.04 十九中盲五運輸平巷 475,855.53 475,855.53 十九中刷擴 1,075,896.76 1,075,896.76 礦河床治理 258,196.00 258,196.00 五分礦豎井恢復 2,010,886.92 2,010,886.92 一採區盲豎井工程 15,431.61 15,431.61 一採區82號脈提升機安裝 34,826.04 34,826.04 一採區82號脈豎井工程 4,118,226.21 4,118,226.21 選礦廠除塵設施 9,912.45 9,912.45 五採區炸藥、雷管庫工程 92,169.71 92,169.71 五採區豎井安裝工程 103,500.00 103,500.00 三採區盲豎井工程 3,423,900.72 3,423,900.72 三採區15號脈提升機安裝 313,438.20 313,438.20 六大系統 2,251,000.00 2,251,000.00 八採區提升機安裝 287,110.45 287,110.45 八採區掘進工程 2,142,007.59 2,142,007.59 八採區（三--七號脈） 11,115,138.50 11,115,138.50 6,473,266.71 6,473,266.71 82號脈掘進工程 958,552.04 958,552.04 27號脈掘進一類工程 3,795,724.81 3,795,724.81 陽坡掘進一類工程 2,919,777.75 2,919,777.75 黃金洞掘進一類工程 2,610,723.39 2,610,723.39 落鳳毛掘進一類工程 2,465,160.35 2,465,160.35 白金線平硐工程 4,166,769.09 4,166,769.09 白金線豎井 11,970,213.26 11,970,213.26 六大系統 743,209.00 743,209.00 3,169,335.48 3,169,335.48 選廠改擴建 1,470,977.78 1,470,977.78 728,176.73 728,176.73 陽坡8中水倉 1,044,728.56 1,044,728.56 其他 2,561,235.90 2,561,235.90 合計 27,758,119.91 27,758,119.91 62,076,604.96 62,076,604.96 2、重要在建工程項目本期變動情況 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 餘額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 餘額 工程累計投入佔預算比例(%) 工程進度% 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 新選廠 55,000,000.00 5,460,000.00 1,140,000.00 6,600,000.00 12.00 12.00 自籌 尾礦壓濾車間 289,781.45 2,906,562.85 3,196,344.30 完工 自籌 尾礦庫工程 1,643,080.00 1,643,080.00 完工 自籌 尾礦庫 1,856,884.40 7,786,924.80 9,643,809.20 完工 自籌 十中卷場川 758,575.04 1,646,774.52 2,405,349.56 完工 自籌 十九中盲五運輸平巷 475,855.53 1,440,125.51 1,915,981.04 完工 自籌 十九中刷擴 1,075,896.76 3,376,856.76 4,452,753.52 完工 自籌 五分礦豎井恢復 2,500,000.00 2,010,886.92 2,010,886.92 80.44 80.44 自籌 二分礦18中平巷 2,333,641.83 2,333,641.83 完工 自籌 二分礦17中平巷 1,388,480.70 1,388,480.70 完工 自籌 二分礦15中平巷 1,539,257.48 1,539,257.48 完工 自籌 二分礦16中平巷 1,321,244.55 1,321,244.55 完工 自籌 二分礦19中平巷 1,239,750.64 1,239,750.64 完工 自籌 三分礦12中水泵房 726,809.25 726,809.25 完工 自籌 三分礦13中163巷道 1,973,579.85 1,973,579.85 完工 自籌 三分礦14中76巷道 1,613,920.26 1,613,920.26 完工 自籌 三分礦18中76巷道 959,553.28 959,553.28 完工 自籌 13中巷道 680,533.69 680,533.69 完工 自籌 14中巷道 1,384,108.59 1,384,108.59 完工 自籌 15中巷道 1,394,669.03 1,394,669.03 完工 自籌 16中80繞道 847,379.62 847,379.62 完工 18中163巷道 1,042,397.02 1,042,397.02 完工 自籌 4中水泵房 397,758.78 397,758.78 完工 自籌 選礦改建 1,779,740.04 1,779,740.04 完工 自籌 二分礦附井卷揚機 317,157.00 317,157.00 完工 自籌 三分礦18中32巷道 748,294.01 748,294.01 完工 自籌 三分礦19中32巷道 341,145.15 341,145.15 完工 自籌 三分礦14中65巷道 498,688.00 498,688.00 完工 自籌 三分礦19中溜井 237,426.53 237,426.53 完工 自籌 四分礦19中盲井 500,000.00 156,977.41 完工 自籌 四分礦19中空壓機通道 385,355.46 385,355.46 156,977.41 31.40 31.40 自籌 四分礦19中卷揚繩道 188,086.81 188,086.81 完工 自籌 四分礦19中變電硐室 310,763.23 310,763.23 完工 自籌 四分礦1911-1脈外道 341,542.23 341,542.23 完工 自籌 四分礦14中80巷道 236,935.09 236,935.09 完工 自籌 四分礦1780幹川 280,791.30 280,791.30 完工 自籌 二分礦提升機 1,530,000.00 1,530,000.00 完工 自籌 二分礦1723下盤運輸巷 409,067.20 409,067.20 完工 自籌 二分礦20中調車場 1,500,000.00 200,841.40 200,841.40 完工 自籌 二分礦卷揚機房 238,481.00 238,481.00 13.39 13.39 自籌 裝巖機電纜 212,840.00 212,840.00 完工 自籌 一採區一類工程 3,995,554.41 3,995,554.41 自籌 一採區明豎井改造工程 2,793,688.65 2,793,688.65 自籌 一採區82號脈豎井工程 4,118,226.21 5,378,980.12 9,497,206.33 自籌 五採區一類工程 6,042,380.17 6,042,380.17 自籌 五採區豎井安裝工程 103,500.00 103,500.00 自籌 五採區豎井 自籌 三採區一類工程 2,521,634.55 2,521,634.55 自籌 三採區豎井改造工程 3,375,166.65 3,375,166.65 自籌 三採區盲豎井工程 3,423,900.72 880,439.51 4,304,340.23 自籌 六大系統 2,251,000.00 318,679.00 2,569,679.00 自籌 八採區掘進工程 2,142,007.59 自籌 八採區（三--七號脈） 6,473,266.71 4,641,871.79 自籌 8號脈地表鑽通風孔工程 10,442.60 2,142,007.59 自籌 82號脈掘進工程 958,552.04 11,115,138.50 自籌 27號脈掘進一類工程 3,795,724.81 3,795,724.81 10,442.60 自籌 陽坡掘進一類工程 2,919,777.75 2,919,777.75 958,552.04 自籌 黃金洞掘進一類工程 2,610,723.39 2,610,723.39 自籌 落鳳毛掘進一類工程 2,465,160.35 2,465,160.35 自籌 白金線平硐工程 4,166,769.09 4,166,769.09 自籌 白金線豎井 11,970,213.26 11,970,213.26 自籌 六大系統 3,169,335.48 2,426,126.48 自籌 選廠改擴建 728,176.73 742,801.05 自籌 陽坡8中水倉 1,044,728.56 1,044,728.56 743,209.00 自籌 尾礦庫皮帶運輸項目 677,876.67 1,470,977.78 自籌 合計 59,500,000.0 60,800,576.24 82,045,422.59 116,759,088.92 25,409,033.24 / / / / 本報告期在建工程帳面價值期末數比期初數減少34,318,485.05元，減幅55.28%，其主要原因為本期部分在建工程完工轉入固定資產所致。 3、本期計提在建工程減值準備情況： 本報告期無在建工程減值準備情況。 (八)無形資產 1、無形資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 商標權 採礦權 林地 使用權 軟體 合計 一、帳面原值 1.期初餘額 9,396,217.92 36,000.00 517,214,453.84 567,680.00 67,900.00 527,282,251.76 2.本期增加金額 300,000.00 115,500.00 415,500.00 3.本期減少金額 4.期末餘額 9,396,217.92 336,000.00 517,329,953.84 567,680.00 67,900.00 527,697,751.76 二、累計攤銷 1.期初餘額 1,626,227.11 7,500.00 57,359,424.36 11,181.57 42,085.11 59,046,418.15 2.本期增加金額 188,281.68 18,600.00 55,800,553.98 10,321.44 12,080.04 56,029,837.14 （1）計提 188,281.68 18,600.00 55,800,553.98 10,321.44 12,080.04 56,029,837.14 3.本期減少金額 4.期末餘額 1,814,508.79 26,100.00 113,159,978.34 21,503.01 54,165.15 115,076,255.29 三、減值準備 1.期初餘額 2.本期增加金額 3.本期減少金額 4.期末餘額 四、帳面價值 1.期末帳面價值 7,581,709.13 309,900.00 404,169,975.50 546,176.99 13,734.85 412,621,496.47 2.期初帳面價值 7,769,990.81 28,500.00 459,855,029.48 556,498.43 25,814.89 468,235,833.61 本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例為0 2、未辦妥產權證書的土地使用權情況 無。 (九)長期待攤費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末餘額 勘探費 114,825,978.72 3,304,555.41 118,130,534.13 採礦權辦理費 4,629,861.01 1,661,666.76 2,968,194.25 房屋維修 1,231,483.86 478,376.40 753,107.46 其他 560,000.00 30,000.00 530,000.00 合計 121,247,323.59 3,304,555.41 2,170,043.16 122,381,835.84 (十)遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 1、未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 33,845,606.48 8,461,401.62 61,654,796.92 15,413,699.23 合計 33,845,606.48 8,461,401.62 61,654,796.92 15,413,699.23 2、未經抵銷的遞延所得稅負債 項目 期末餘額 期初餘額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 黃金租賃業務公允價值變動 2,825,150.00 706,287.51 合計 2,825,150.00 706,287.51 3、以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債 無。 4、未確認遞延所得稅資產明細 無。 5、未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 無。 (十一)短期借款 1、短期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 質押借款 50,000,000.0 抵押借款 31,400,143.16 226,014,865.06 保證借款 30,000,000.00 信用借款 保證借款 99,998,080.00 票據融資 140,000,000.00 合計 161,398,223.16 416,014,865.06 2、已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為0 元。 其他說明 (1)抵押借款31,400,143.16元，借款銀行：

民生銀行

，借款期限：2014年3月3日-2015年3月2日，利率：5.70%，抵押物：採礦權(證號：C1500002009114120054250)，權證所有人：赤峰吉隆礦業有限責任公司；(2)保證借款30,000,000.00元，借款銀行：

興業銀行

，借款期限：2014年5月15日-2015年5月14日，利率：7.20%,保證人：赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司。(3)保證借款99,998,080.00元，借款銀行：中國民生銀行，借款期限：2014年12月10日-2015年12月10日，合同編號：公高質字第ZH14Z0000206307號、公授信字第ZH1400000206307號，保證人：赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司。 (十二)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 黃金租賃 187,660,200.00 合計 187,660,200.00 其他說明： (1)

工商銀行

黃金租賃290公斤，租借期限2014年8月6日—2015年7月21日，利率3.2%，保證人：赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司；(2)

交通銀行

黃金租賃151公斤，租借期限2014年12月2日—2015年6月19日，利率6%，抵押物：採礦權（證號：C1500002009064120021513），權證所有人：赤峰華泰礦業有限責任公司；(3)招商銀行黃金租賃339公斤，租借期限2014年3月25日—2015年3月24日，利率6%，抵押物：採礦權（證號：C1500002013094210131353），權證所有人：赤峰華泰礦業有限責任公司。 (十三)應付帳款 1、應付帳款列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 1年以內 11,969,339.38 12,817,147.90 1-2年 650,299.00 2-3年 260,000.00 3年以上 合計 12,879,638.38 12,817,147.90 2、帳齡超過1年的重要應付帳款 本報告期期末餘額中帳齡超過1年的應付帳款為910,299.00元。 3、本報告期內應付帳款中無應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位或關聯方。 (十四)應付職工薪酬 1、應付職工薪酬列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 一、短期薪酬 31,809,124.44 136,399,976.62 123,636,702.21 44,572,398.85 二、離職後福利-設定提存計劃 12,574,209.75 11,832,177.92 742,031.83 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合計 31,809,124.44 148,974,186.37 135,468,880.13 45,314,430.68 2、短期薪酬列示 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 24,916,252.78 121,503,374.16 110,175,144.49 36,244,482.45 二、職工福利費 69,193.92 2,421,865.25 2,477,539.37 13,519.80 三、社會保險費 7,716,875.14 7,463,866.95 253,008.19 其中：醫療保險費 4,573,561.48 4,320,553.29 253,008.19 工傷保險費 2,955,010.76 2,955,010.76 生育保險費 188,302.90 188,302.90 四、住房公積金 616,210.00 616,210.00 五、工會經費和職工教育經費 6,823,677.74 4,141,652.07 2,903,941.40 8,061,388.41 六、勞務費 七、因解除勞動關係給予的補償 合計 31,809,124.44 136,399,976.62 123,636,702.21 44,572,398.85 3、設定提存計劃列示 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 1、基本養老保險 12,200,250.72 11,435,021.86 765,228.86 2、失業保險費 373,959.03 397,156.06 -23,197.03 3、企業年金繳費 合計 12,574,209.75 11,832,177.92 742,031.83 (十五)應交稅費 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 增值稅 15,602.80 18,686.79 營業稅 26,363.20 企業所得稅 64,657,434.20 89,294,727.28 個人所得稅 257,180.19 100,986.93 城市維護建設稅 2,601.17 25,574.68 資源稅 270,468.54 118,156.69 房產稅 11,967.42 15,344.81 土地使用稅 60,366.00 10,229.87 教育費附加 2,601.16 362,196.00 印花稅 150,323.34 262,265.23 礦產資源補償費 12,541,812.10 124,864.44 水利建設基金 218,044.01 294,591.65 殘疾人基金 1,078,993.09 8,663,375.84 車船使用稅 11,432.00 1,078,993.09 合計 79,305,189.22 100,369,993.30 (十六)應付利息 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 短期借款應付利息 682,469.19 517,741.36 黃金租賃融資利息 300,075.99 合計 982,545.18 517,741.36 (十七)其他應付款 1、按款項性質列示其他應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 1年以內 43,424,208.19 15,106,148.58 1—2年 6,143,606.00 283,881,327.01 2—3年 552,950.00 600,000.00 3年以上 640,312.00 40,312.00 合計 50,761,076.19 299,627,787.59 2、帳齡超過1年的重要其他應付款 項目 期末餘額 未償還或結轉的原因 趙寶良 2,500,000.00 保證期內 溫州第二井巷工程公司 1,300,000.00 安全生產

保證金

14號脈(李建鋒) 500,000.00 電費周轉金 三採區（尹柱） 600,000.00 電費周轉金 徐長青 800,000.00 保證期內 合計 5,700,000.00 / 3、本報告期其他應付款中無應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 (十八)長期借款 1、長期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 質押借款 31,000,000.00 抵押借款 99,000,000.00 合計 130,000,000.00 其他說明： 長期借款130,000,000.00元，借款行：中國

工商銀行

股份有限公司赤峰廣場支行，利率7.2%，最高額抵押和最高額質押借款； 抵押物：採礦證（C1500002009114120054250），權證所有人：遼寧五龍黃金礦業有限責任公司； 質押物：赤峰吉隆礦業有限責任公司持有五龍黃金礦業有限責任公司100%股權。 (十九)股本 單位：元 幣種：人民幣 期初餘額 本次變動增減（+、一） 期末餘額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 283,302,301.00 283,302,301.00 283,302,301 566,604,602.00 (二十)資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 資本溢價（股本溢價） 283,302,301.00 283,302,301.00 合計 283,302,301.00 283,302,301.00 說明： 資本溢價變動是由於2014年4月28日，經

赤峰黃金

2013年度股東大會審議，通過董事會關於2013年度利潤分配方案，以截至2013年12月31日公司總股本283,302,301股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股形成。由於合併層面資本公積金額不足以轉增股本，因此將未分配利潤結轉至資本溢價（股本溢價），再由資本溢價轉增至股本。 (二十一)專項儲備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 安全生產費 3,165,997.21 5,065,682.83 8,070,365.58 161,314.46 合計 3,165,997.21 5,065,682.83 8,070,365.58 161,314.46 公司2013年度報告中披露的專項儲備本期增加額（貸方發生額）10,498,861.58元中，除了按標準計提的2,819,732.43元外，還包括五龍黃金交割日（2013年11月11日）並表時的專項儲備貸方餘額3,049,579.84元和吉隆礦業因2013年度實施六大系統改造而造成的安全生產費用實際使用超出部分4,629,549.31元。剔除上述影響因素，公司2014年專項儲備提取金額5,065,682.83元比2013年度專項儲備提取金額2,819,732.43增加2,245,950.40元，增長比例79.65%。 (二十二)未分配利潤 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 310,544,061.33 85,518,650.13 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－） 調整後期初未分配利潤 310,544,061.33 85,518,650.13 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 228,872,165.81 228,074,991.04 減：提取法定盈餘公積 提取任意盈餘公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 其他 283,302,301.00 3,049,579.84 期末未分配利潤 256,113,926.14 310,544,061.33 (二十三)營業收入和營業成本 1、營業收入和營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 850,718,479.28 355,471,426.05 580,284,499.31 161,283,042.36 其他業務 863,404.57 869,708.14 1,334,356.14 1,369,325.37 合計 851,581,883.85 356,341,134.19 581,618,855.45 162,652,367.73 2、主營業務（分行業） 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 採礦業 850,718,479.28 355,471,426.05 580,284,499.31 161,283,042.36 合計 850,718,479.28 355,471,426.05 580,284,499.31 161,283,042.36 3、主營業務（分產品） 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 黃金 850,718,479.28 355,471,426.05 577,455,743.53 159,471,553.33 白銀 2,828,755.78 1,811,489.03 合計 850,718,479.28 355,471,426.05 580,284,499.31 161,283,042.36 4、主營業務（分地區） 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 內蒙古 549,999,433.38 152,166,373.87 574,997,169.31 156,553,083.56 遼寧 300,719,045.90 203,305,052.18 5,287,330.00 4,729,958.80 合計 850,718,479.28 355,471,426.05 580,284,499.31 161,283,042.36 5、公司主要客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的比例(%) 洛陽紫金銀輝黃金冶煉有限公司 820,940,277.30 96.40 煙臺市黃金冶煉有限責任公司 15,435,051.98 1.81 (二十四)營業稅金及附加 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 26,363.20 43,644.70 城市維護建設稅 4,805.60 32,617.49 教育費附加 2,883.37 19,570.50 資源稅 4,080,824.11 739,001.12 地方教育費附加 1,922.24 13,047.01 合計 4,116,798.52 847,880.82 (二十五)銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 出差費 52,239.50 14,278.50 樣品費 220.00 其他 14,389.90 合計 66,629.40 14,498.50 (二十六)管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資 31,430,881.16 23,661,695.86 福利費 2,207,373.43 1,510,127.11 折舊費 5,457,690.40 4,914,025.37 水電費 1,084,356.28 708,811.08 差旅費 1,487,920.93 1,350,354.60 業務招待費 2,582,746.30 2,681,311.20 物料消耗 1,366,548.36 1,334,131.08 稅金 3,771,856.72 3,992,934.39 社會保險費 2,601,603.86 2,330,388.90 會議費 54,006.00 90,562.00 取暖費 1,333,131.17 336,520.06 維修費 1,377,292.25 1,102,819.80 礦產資源補償費 22,197,011.03 15,385,210.73 無形資產攤銷 56,000,654.73 9,304,430.95 中介機構費 4,019,088.00 3,787,293.00 辦證費 4,909,106.00 1,287,788.27 小車燃油費 1,306,667.74 1,152,136.53 排汙費 894,699.40 小車維修費 1,210,323.00 水利建設基金 544,176.27 577,107.05 長期待攤費用 2,170,043.16 通訊費 185,695.23 110,712.07 財產保險 280,666.56 工會經費 489,942.78 365,643.83 職工教育經費 256,867.10 小車過橋費 155,999.50 水資源費 240,000.00 檢測費 151,510.00 555,868.00 租賃費 991,419.98 董事會費 334,589.18 其他 6,866,362.28 5,139,564.31 合計 157,960,228.80 81,679,436.19 (二十七)財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 23,744,898.10 10,474,644.63 減：利息收入 -1,091,739.30 -1,112,476.09 匯兌損失 減：匯兌收益 金融機構手續費 2,148,643.55 2,204,637.35 其他 合計 24,801,802.35 11,566,805.89 (二十八)資產減值損失 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 2,783,468.63 1,926,795.98 二、存貨跌價損失 -22,882,237.04 17,402,607.43 合計 -20,098,768.41 19,329,403.41 (二十九)公允價值變動收益 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 黃金租賃 10,723,850.00 合計 10,723,850.00 (三十)投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 (黃金租賃業務) 1,976,782.04 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 黃金租賃套期保值業務 -12,702,700.00 合計 -10,725,917.96 其他說明： (1)處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益是指出售租賃黃金確認的投資收益；租賃黃金套期保值業務形成的投資收益是黃金套保平倉收益。 (2)投資收益由黃金租賃業務及黃金租賃套期保值業務形成，相關現金流在現金流量表支付其他與籌資活動有關的現金中列示。 (三十一)營業外收入 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 5,614.00 52,287.95 5,614.00 其中：固定資產處置利得 5,614.00 52,287.95 5,614.00 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 500,000.00 500,000.00 罰款收入 100,000.00 1,000.00 100,000.00 其他 858.76 7,718,040.72 858.76 合計 606,472.76 7,771,328.67 606,472.76 計入當期損益的政府補助 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 丹東市財政局補助款 500,000.00 與收益相關 合計 500,000.00 / (三十二)營業外支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 1,752.66 41,529.05 1,752.66 其中：固定資產處置損失 1,752.66 41,529.05 1,752.66 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 100,000.00 210,000.00 100,000.00 賠償款 300,000.00 4,036.53 300,000.00 修路補償及贊助款 340,000.00 340,000.00 滯納金 17,811.88 17,811.88 其他 5,001.58 541,647.73 5,001.58 合計 764,566.12 797,213.31 764,566.12 (三十三)所得稅費用 1、所得稅費用表 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 91,703,146.75 89,259,938.06 遞延所得稅費用 7,658,585.12 -4,832,350.83 合計 99,361,731.87 84,427,587.23 2、會計利潤與所得稅費用調整過程： 項目 本期發生額 利潤總額 328,233,897.68 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 82,058,474.42 子公司適用不同稅率的影響 調整以前期間所得稅的影響 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 7,847,007.03 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -2,750,382.93 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 7,658,585.12 其他 4,548,048.23 所得稅費用 99,361,731.87 (三十四)每股收益 1、基本每股收益 項目 序號 本期發生額 上期發生額 期初股份總數 a 283,302,301.00 283,302,301.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 b 283,302,301.00 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 c 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 d 6 6 報告期月份數 e 12 12 報告期因回購等減少股份數 f 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 g 報告期縮股數 h 發行在外的普通股加權平均數 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 424,953,451.50 566,604,602.00 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 j 228,872,165.81 228,074,991.04 非經常性損益 k -118,570.02 5,230,586.52 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 l 228,990,735.83 222,844,404.52 基本每股收益 按歸屬於公司普通股股東的淨利潤計算 m=j÷i 0.54 0.40 按扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤計算 n=l÷i 0.54 0.39 稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。 註：根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露》的相關規定，計算比較期間的基本每股收益時，把該股份視同在比較期間期初即已發行在外的普通股處理。公司2014年度以資本公積轉增資本，因此上年度基本每股收益按增加股份調整後的股數重新計算得出。 (三十五)現金流量表項目 1、收到的其他與經營活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到的財政補貼 500,000.00 當期收到的存款利息 1,092,548.24 1,549,139.26

保證金

59,731,104.00 2,000,000.00 房租 760,000.00 收到的往來款 220,442,393.28 281,901,355.60 個人借款及個稅 1,125,239.92 27,026,020.19 銀行間轉帳 100,000.00 保險費 4,473,052.84 其他 942,507.88 合計 288,224,338.28 313,419,022.93 2、支付的其他與經營活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 465,180,728.68 322,690,628.46 投標

保證金

及中標服務費 622,570.00 3,551,767.02 研發費用支出 捐款 400,000.00 210,000.00 利息支付及手續費 1,199,914.80 期貨及退標

保證金

66,789,800.00 差旅費 593,236.96 278,121.45 個人借款 1,447,143.00 保險費 3,767,843.71 2,082,516.70 賠償及贊助 1,477,227.86 塌陷區搬遷費 723,000.00 環評費 660,000.00 其他各項管理費用 14,421,281.49 6,043,745.83 合計 555,899,746.50 336,239,779.46 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 本報告期支付的其他與經營活動有關的現金較上期增加219,659,967.04元，增幅65.33%，主要原因是往來款項、退標

保證金

等金額大幅增加。 3、收到的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 黃金租賃業務 200,364,605.88

保證金

60,000,000.00 合計 260,364,605.88 4、支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 手續費 4,130.00 承兌匯票手續費 220,000.00 洛陽紫金銀輝黃金冶煉有限公司預付貨款利息 1,622,449.78

保證金

60,000,000.00 信用公證費 75,050.00 辦理信用證手續費 75,050.00 顧問費 2,100,000.00 黃金租賃委託交易倉儲費 1,044.00 遠期合約費用 2,312,382.66 合計 4,413,426.66 61,996,679.78 (三十六)金流量表補充資料 1、現金流量表補充資料 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 228,872,165.81 228,074,991.04 加：資產減值準備 -20,098,768.41 19,468,753.40 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 34,522,216.73 16,303,326.81 無形資產攤銷 56,029,837.14 9,304,430.95 長期待攤費用攤銷 2,170,043.16 1,153,798.16 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 （收益以「－」號填列） -3,861.34 -10,758.90 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 公允價值變動損失（收益以「－」號填列） -10,723,850.00 財務費用（收益以「－」號填列） 23,744,898.10 10,474,644.63 投資損失（收益以「－」號填列） 10,725,917.96 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 6,952,297.61 -4,832,350.83 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 706,287.51 存貨的減少（增加以「－」號填列） 71,761,026.41 -12,491,305.75 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -157,470,428.32 -20,670,268.10 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -174,064,658.70 142,178,590.97 其他 經營活動產生的現金流量淨額 73,123,123.66 388,953,852.38 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換

公司債

券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 195,528,521.86 88,581,232.58 減：現金的期初餘額 88,581,232.58 124,551,479.86 加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 106,947,289.28 -35,970,247.28 2、現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 一、現金 195,528,521.86 88,581,232.58 其中：庫存現金 30,430.81 204,072.71 可隨時用於支付的銀行存款 195,498,091.05 88,377,159.87 可隨時用於支付的其他貨幣資金 可用於支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物餘額 195,528,521.86 88,581,232.58 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 (三十七)所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末帳面價值 受限原因 採礦權所有權和使用權 403,644,475.50 抵押借款 合計 403,644,475.50 / 八、合併範圍的變更 無。 九、在其他主體中的權益 (一)在子公司中的權益 1、企業集團的構成 子公司名稱 主要 經營地 註冊地 業務 性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 赤峰吉隆礦業有限責任公司 內蒙古赤峰 內蒙古自治區赤峰市敖漢旗四道灣子鎮富民村 黃金 開採 100.00 設立 赤峰華泰礦業有限責任公司 內蒙古赤峰 內蒙古赤峰市松山區王府鎮敖包村 黃金 開採 100.00 設立 遼寧五龍黃金礦業有限責任公司 遼寧丹東 遼寧省丹東市振安區金礦辦事處北路475號 黃金 開採 100.00 設立 丹東同興選礦有限責任公司 遼寧丹東 丹東振安區同興鎮龍母村三組 黃金 選冶 100.00 設立 十、與金融工具相關的風險 本公司的金融資產包括應收票據、應收帳款、可供出售金融資產和其他應收款等，本公司的金融負債包括短期借款、應付票據、應付帳款和其他應付款，各項金融工具的詳細情況說明見本附註四相關項目。本公司在日常活動中面臨各種金融工具的風險，主要包括信用風險、流動性風險、市場風險，董事會全權負責建立並監督本公司的風險管理架構，以及制定和監察本公司的風險管理政策。 (一)風險管理目標和政策 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化。 1、信用風險 如果金融工具涉及的顧客或對方無法履行合同項下的義務對本公司造成的財務損失，即為信用風險。信用風險主要來自應收客戶款項。應收帳款和應收票據及其他應收款的帳面值為本公司對於金融資產的最大信用風險。 2、流動性風險 流動性風險為本公司在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。本公 司在資金正常和緊張的情況下，確保有足夠的流動性來履行到期債務，且與金融機構進行融資磋商，保持一定水平的備用授信額度以降低流動性風險。 3、市場風險 (1)外匯風險 無。 (2)利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司借款系固定利率，無人民幣基準利率變動風險。 (3)商品價格風險。本公司主要承擔未來金、銀等主要金屬的價格變動風險，這些商品價格的波動可能會影響本公司的經營業績。本公司訂立了金、銀的遠期銷售之期貨合約。金、銀的期貨合約持倉量由董事會批准，所有遠期商品期貨合約只能由經董事會批准並由本公司高級管理層組成的遠期交易小組執行，遠期交易小組時刻關注商品期貨合約的價格波動。於2014年12月31日，本公司大部分遠期期貨合約已平倉。 因此，商品價格的10%合理可能變動將不會對本公司及本公司的損益和權益產生重大影響。 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量 指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債(黃金租賃) 187,660,200.00 187,660,200.00 持續以公允價值計量的負債總額 187,660,200.00 187,660,200.00 2013年無上述業務發生。2014年，並無金融資產和金融負債公允價值計量在第一層次和第二層次之間的轉移，亦無轉入或轉出第三層次的情況。報告期內公司融資性黃金租賃業務具體情況如下： 租入銀行 數量(千克) 租入價格(元/克) 融資金額(元)

工商銀行

290 256.45 74,370,500.00

交通銀行

151 228.84 34,554,840.00

招商銀行

339 263.89 89,458,710.00 合計 780 / 198,384,050.00 按上海黃金交易所Au99.99

黃金現貨

合約在2014年12月31日的收盤價240.59元/克、2015年3月31日收盤價235.55元/克分別計算，公司上述黃金租賃公允價值變動情況如下： 截止2014年12月31日 截止2015年3月31日 租入銀行 公允價值 公允價值變動收益 公允價值 公允價值變動收益

工商銀行

69,771,100.00 4,599,400.00 68,309,500.00 6,061,000.00

交通銀行

36,329,090.00 -1,774,250.00 35,568,050.00 -1,013,210.00

招商銀行

81,560,010.00 7,898,700.00 79,851,450.00 9,607,260.00 合計 187,660,200.00 10,723,850.00 183,729,000.00 14,655,050.00 黃金租賃業務的主要風險是黃金價格大幅上漲的風險，公司採取的主要風險控制措施為利用期貨市場的對衝手段規避黃金價格的波動風險，即依據租入黃金數量及價格，買入上海期貨交易所黃金期貨遠期合約；風險管控的目標是將黃金租賃的融資成本控制在設定目標範圍內；公司制定了《套期保值管理制度》，用以規範公司套期保值業務，有效防範和化解風險。黃金租賃業務本身採用以公允價值變動計量（以公允價值變動計量且其變動計入當期損益的金融負債），有效套期保值合約採用《企業會計準則第24號——套期保值》公允價值套期。 2、公允價值估值 本公司各類別金融工具的帳面淨值與公允價值相若。 管理層已經評估了貨幣資金、應收票據、應收帳款、其他應收款、其他流動資產、應付票據、應付帳款、應付股利、其他應付款、一年內到期的非流動負債等，因期限較短，公允價值與帳面價值相若。 金融資產和金融負債的公允價值，以在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或者債務清償的金額確定。以下方法和假設用於估計公允價值。 其他非流動資產、長短期借款、長期應付款、應付債券等，採用未來現金流量折現法確定公允價值，以有相似合同條款、信用風險和剩餘期限的其他金融工具的市場收益率作為折現率。2014年12月31日，針對長短期借款等自身不履約風險評估為不重大。上市的權益工具，以市場報價確定公允價值。非上市可供出售債券工具，採用折現估值模型確定公允價值，採用的假設並非由可觀察市場價格或利率支持。本公司需要就預計未來現金流量(包括預計未來股利和處置收入)作出估計。本公司相信，以估值技術估計的公允價值，是合理的，並且亦是於資產負債表日最合適的價值。 十二、關聯方及關聯交易 (一)本企業的母公司情況 本公司最終控制方是自然人趙美光先生，截止本報告期末，趙美光先生及其一致行動人趙桂香、趙桂媛共計持有本公司50.40%股權，現任公司的董事長、本企業實際控制人。 (二)本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附註「九、在其他主體中的權益」。 (三)本企業合營和聯營企業情況 無。 (四)其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關係 龍井瀚豐礦業有限公司 其他 吉林瀚豐投資有限公司 其他 吉林世紀興金玉米科技開發有限公司 其他 上述關聯方均為趙美光實際控制的企業。 (五)關聯交易情況 1、關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位：萬元 幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 吉隆礦業 3,500 2014年5月15日 2015年5月14日 否 吉隆礦業 7,600 2014年8月6日 2015年7月21日 否 五龍黃金 9,900 2014年12月10 2015年12月10日 否 （1）報告期內公司為子公司吉隆礦業提供擔保，借款30,000,000.00元。借款銀行：興業銀行，借款期限：2014年5月15日-2015年5月14日，利率7.20%。 （2）報告期內公司為子公司吉隆礦業提供擔保，租賃黃金工290公斤，租借期限2014年8月6日-2015年7月21日，利率3.2%。 （3）報告期內公司為子公司五龍黃金提供擔保，借款99,998,080.00元，借款銀行：中國民生銀行，借款期限：2014年12月10日-2015年12月10日，利息5.8%。 (六)關聯方應收應付款項 無。 十三、股份支付 無。 十四、承諾及或有事項 無。 十五、資產負債表日後事項 (一)利潤分配情況 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 0 經審議批准宣告發放的利潤或股利 0 根據本公司2014年度利潤分配預案，本年度不進行現金分配；同時本年度不進行資本公積轉增股本。 (二)其他資產負債表日後事項說明 2015年2月5日，雄風稀貴100%股權的過戶工商登記變更手續辦理完畢，上述股權持有人已變更為

赤峰黃金

，雄風稀貴名稱變更為郴州雄風環保科技有限公司，中審亞太會計師事務所（特殊普通合夥）出具了中審亞太驗字[2015]010199號《驗資報告》。截至2015年2月5日止，公司已收到譚雄玉等30名交易對方繳納的新增註冊資本（股本）合計人民幣114,016,786元，變更後公司的註冊資本（股本）為人民幣680,621,388元。2015年2月12日，公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成向譚雄玉等發行114,016,786股人民幣普通股股份的登記手續，變更後的股份總數為680,621,388股。 2015年3月18日，公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成了向特定對象發行股份募集配套資金的股份登記手續，公司本次向深圳前海麒麟鑫隆投資企業（有限合夥）和招商基金管理有限公司兩名特定投資者非公開發行32,569,360股股份募集資金。本次發行後，公司股份總數變更為為713,190,748股。 十六、其他重要事項 2013年5月13日，公司召開2013年第一次臨時股東大會，審議通過了《關於公司重大資產重組方案的議案》、《關於同意、等相關協議的議案》等議案，公司全資子公司赤峰吉隆礦業有限責任公司收購遼寧五龍黃金礦業有限責任公司100%股權的重大資產重組事項獲股東大會審議通過。2013年8月29日，中國證監會下發《關於核准赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司重大資產重組方案的批覆》文件（證監許可[2013]1142號），核准公司重組方案。2013年11月11日，遼寧五龍黃金礦業有限責任公司100%股權的工商變更登記手續辦理完畢。 2014年4月28日經

赤峰黃金

2013年度股東大會審議，通過董事會關於2013年度利潤分配方案，以截至2013年12月31日公司總股本283,302,301股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股，變更後的股本總額為566,604,602元。 2014年5月22日，公司在內蒙古自治區工商局辦理了增加註冊資本及變更經營範圍的工商變更登記手續，公司註冊資本變更為人民幣566,604,602.00元，經營範圍變更為「黃金礦產品銷售，對採礦業及其他國家允許投資的行業的投資與管理。」 2014年10月23日，公司召開2014年的二次臨時股東大會，審議通過了《關於公司現金及發行股份購買資產並募集配套資金的方案的議案》等議案，公司發行股份及支付現金收購郴州雄風稀貴金屬材料股份有限公司(「雄風稀貴」)100%股權並募集配套資金的重大資產重組事項獲股東大會審議通過。2015年1月28日，中國證監會下發《關於核准赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司向譚雄玉等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》(證監許可[2015]134號)，核准公司向譚雄玉等發行114,016,786股股份購買資產，非公開發行不超過41,925,465股新股募集本次發行股份購買資產的配套資金。 十七、母公司財務報表主要項目注釋 (一)其他應收款 1、其他應收款分類披露： 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的其他應收款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 17,940,576.93 100.00 15,469.56 0.09 17,925,107.37 14,986.10 100.00 749.31 5.00 14,236.79 組合1：按帳齡分析法 243,741.25 1.36 15,469.56 0.09 17,925,107.37 14,986.10 100.00 749.31 5.00 14,236.79 組合2：無風險組合 17,696,835.68 98.64 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 合計 17,940,576.93 / 15,469.56 / 17,925,107.37 14,986.10 / 749.31 / 14,236.79 (1)組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 1年以內 230,611.25 11,530.56 5% 1至2年 13,130.00 3,939.00 30% 2至3年 50% 3年以上 100% 合計 243,741.25 15,469.56 續 帳齡 期初餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 1年以內 14,986.10 749.31 5% 1至2年 30% 2至3年 50% 3年以上 100% 合計 14,986.10 749.31 14,236.79 (2)組合中，無風險未計提壞帳準備的其他應收款 名稱 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 赤峰吉隆礦業有限責任公司 17,696,835.68 合計 17,696,835.68 2、本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額14,720.25元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。 3、本期實際核銷的其他應收款情況 無。 4、其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額

保證金

及押金 219,130.00 13,130.00 往來款 17,696,835.68 其他 24,611.25 1,856.10 合計 17,940,576.93 14,986.10 5、按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例(%) 壞帳準備 期末餘額 赤峰吉隆礦業有限責任公司 關聯方往來款 17,696,835.68 1年以內 98.64 陸建平 租房押金 200,000.00 1年以內 1.11 10,000.00 高昊 押金 12,500.00 1-2年 0.07 3,750.00 上海黃金交易所 開戶

保證金

10,000.00 1年以內 0.06 500.00 董慶喜 個人借款 10,000.00 1年以內 0.06 500.00 合計 / 17,929,335.68 / 99.94 14,750.00 6、本報告期其他應收款中無持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況。 (二)長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 對子公司投資 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 合計 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 1、對子公司投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 本期計提減值準備 減值準備 期末餘額 赤峰吉隆礦業有限責任公司 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 合計 1,594,207,878.30 1,594,207,878.30 (三)投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得 黃金租賃業務 -911,367.50 合計 -911,367.50 十八、補充資料 (一)當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 3,861.34 越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 500,000.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委託他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期 保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委託貸款取得的損益 採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受託經營取得的託管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -561,954.70 修路賠償款及贊助款 其他符合非經常性損益定義的損益項目 公益性捐贈 -100,000 捐贈 所得稅影響額 39,523.34 少數股東權益影響額 合計 -118,570.02 本公司對非經常性損益的確認依照證監會公告[2008]43號《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》的規定執行。本公司所從事的套期保值業務、黃金租賃業務均與正常經營業務直接相關，其標的均為與本公司生產的礦產品同類或類似，旨在抵減因價格波動導致本公司正常經營業務的獲利能力產生大幅波動的風險；本公司以後年度將一直從事此類交易，並且在可預見的未來將繼續出於上述目的而從事此類交易。基於上述原因，本公司管理層不將期貨損益列入非經常性損益。 (二)淨資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 32.24 0.54 0.54 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 32.25 0.54 0.54 (三)境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 (四)會計政策變更相關補充資料 □適用 √不適用 (五)公司主要會計報表項目的異常情況及原因說明 項目 期末數 上期數 變動額 變動率 (%) 原因 說明 預付帳款 10,203,803.50 12,180,629.24 -1,976,825.74 -16.23 注1 其他應收款 8,114,529.06 9,247,042.62 -1,132,513.56 -12.25 注2 存貨 137,307,658.38 209,068,684.79 -71,761,026.41 -34.32 注3 固定資產 569,510,066.28 412,117,968.57 157,392,097.71 38.19 注4 在建工程 27,758,119.91 62,076,604.96 -34,318,485.05 -55.28 注5 無形資產 412,621,496.47 468,235,833.61 -55,614,337.14 -11.88 注6 遞延所得稅資產 8,461,401.62 15,413,699.23 -6,952,297.61 -45.10 注7 短期借款 161,398,223.16 416,014,865.06 -254,616,641.90 -61.20 注8 應付職工薪酬 45,314,430.68 31,809,124.44 13,505,306.24 42.46 注9 應交稅費 79,305,189.22 100,369,993.30 -21,064,804.08 -20.99 注10 應付利息 982,545.18 517,741.36 464,803.82 89.78 注11 其他應付款 50,761,076.19 299,627,787.59 -248,866,711.40 -83.06 注12 長期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 注13 管理費用 157,960,228.80 81,679,436.19 76,280,792.61 93.39 注14 財務費用 24,801,802.35 11,566,805.89 13,234,996.46 114.42 注15 資產減值損失 -20,098,768.41 19,329,403.41 -39,428,171.82 -203.98 注16 營業外收入 606,472.76 7,771,328.67 -7,164,855.91 -92.20 注17 注1：本報告期預付帳款期末較上期減少-1,976,825.74元，減幅16.23%，主要原因是本期工程款預付金額小於結算金額。 注2：本報告期其他應收款期末較上期減少-1,132,513.56元，減幅12.25%，主要原因是各子公司支付給當地國土資源局的礦山環境治理

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帳齡增加而增提壞帳準備。 注3：本報告期存貨較上期減少71,761,026.41元，減幅34.32%，主要原因是收購五龍黃金時結存的金原礦本期加工後銷售導致存貨的減少。 注4：本報告期固定資產期末較期初增加157,392,097.71元，增幅38.19%，主要原因是本期新增井下工程，完工轉入固定資產。 注5：本報告期在建工程期末較期初減少34,318,485.05元，減幅55.28%，主要原因是報告期初在建工程完工轉入固定資產。 注6：本報告期無形資產期末較期初減少55,614,337.14元，減幅11.88%，主要原因是本報告期內無形資產攤銷。 注7：本報告期遞延所得稅資產較上期減少6,9522,97.61元，減幅45.10%，主要原因是本期五龍黃金金原礦計提存貨跌價準備減少（部分轉回），從而影響所得稅時間性差異。 注8：本報告期短期借款較上期減少254,616,641.90元，減幅61.20%，主要原因是本期償還到期的短期借款後改變了融資方式。 注9：本報告期應付職工薪酬較上期增加13,505,306.24元，增幅42.46%，主要原因是本期存在部分未付工資。 注10：本報告期應交稅費較上年減少21,064,804.08元，減幅20.99%，主要原因是本期預繳企業所得稅增加。 注11：本報告期應付利息較上年增加464,803.82元，增幅89.78%，主要原因是本期增加了黃金租賃及長期借款，相關融資費用增加。 注12：本報告期其他應付款較上年減少248,866,711.40元，減幅83.06%，主要原因是五龍黃金支付了原股東唐山中和實業集團有限公司及法定代表人李毅剛墊付資金。 注13：本報告期借款增加130,000,000.00元，主要是收購五龍黃金本期增加的併購貸款。 注14：本報告期管理費用較上年增加76,280,792.61元，增幅93.39%，主要原因是五龍黃金全年費用納入合併範圍。 注15：本報告期財務費用較上年增加13,234,996.46元，增幅114.42%，主要原因是本期新增借款和黃金租賃業務融資所支付的利息、手續費。 注16：本報告期資產減值損失較上年減少39,428,171.82元，減幅203.98%，主要原因是五龍黃金金原礦計提存貨跌價準備本期轉回。 注17：本報告期營業外收入較上年減少7,164,855.91元，減幅92.20%，主要原因是上期收到五龍黃金原股東唐山中和實業集團有限公司利潤補償款771.71萬元而本期未發生。第十二節 備查文件目錄 一、 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報表； 二、 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件； 三、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：趙美光 赤峰吉隆黃金礦業股份有限公司 2015年3月29日

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