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2017年年度報告
公司代碼：
600073公司簡稱：
上海梅林上海梅林正廣和股份有限公司
2017年年度報告
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2017年年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，
不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
四、公司負責人王國祥總裁、主管會計工作負責人劉雲霞財務總監及會計機構負責人（會計主管
人員）管軍聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
經天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）審定，
上海梅林正廣和股份有限公司（以下簡稱
「公司」或「母公司」）
2017年度實現合併報表歸屬於母公司所有者的淨利潤
280,394,947.76元
，加上年初未分配利潤
503,893,086.84元，減去提取法定盈餘公積金
24,734,408.07元，減去本年
度中期已分配利潤
84,395,652.48元，累計年末可供分配利潤為
675,157,974.05元。考慮到公司後
續發展及
2018年全面預算資金的需求，兼顧股東對於公司的合理派現要求，
2017年度公司利潤分
配方案擬定為：按年末總股本
937,729,472股為基準，每
10股派發現金股利
0.30元（含稅），共計
派發現金股利金額
28,131,884.16元，所需現金分紅資金由公司流動資金解決。
本議案經公司第七屆董事會四十六次會議審議通過，還需提交股東大會審議。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用
□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請
投資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況
否
八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？
否
九、重大風險提示
公司已在本報告中描述風險因素可能帶來的影響，敬請查閱董事會報告中關於公司未來發展
的討論和分析中可能面對的風險因素。
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十、其他
□適用
√不適用
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目錄
第一節釋義....................................................................................................................................5
第二節公司簡介和主要財務指標
.................................................................................................5
第三節公司業務概要.....................................................................................................................8
第四節經營情況討論與分析.........................................................................................................9
第五節重要事項...........................................................................................................................17
第六節普通股股份變動及股東情況
...........................................................................................31
第七節優先股相關情況...............................................................................................................35
第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況
.......................................................................36
第九節公司治理...........................................................................................................................42
第十節
公司債券相關情況...........................................................................................................44
第十一節財務報告.............................................................................................................................1
第十二節備查文件目錄
.................................................................................................................144
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第一節釋義
一、釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監會指中國證券監督管理委員會
上交所指上海證券交易所
公司、本公司、
上海梅林指
上海梅林正廣和股份有限公司
光明集團、光明食品集團指光明食品（集團）有限公司
益民集團指上海益民食品一廠（集團）有限公司
元、萬元、億元指人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元
第二節公司簡介和主要財務指標
一、公司信息
公司的中文名稱
上海梅林正廣和股份有限公司
公司的中文簡稱
上海梅林公司的外文名稱
SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
公司的外文名稱縮寫
SMAC
公司的法定代表人王國祥
二、聯繫人和聯繫方式
董事會秘書證券事務代表
姓名王雪娟曹煒
聯繫地址上海市恆豐路
601號上海市恆豐路
601號
電話
021-22257010 021-22257010
傳真
021-22257015 021-22257015
電子信箱
wangxj@shanghaimaling.com caow@shanghaimaling.com
三、基本情況簡介
公司註冊地址上海市浦東新區川橋路
1501號
公司註冊地址的郵政編碼
201206
公司辦公地址上海市恆豐路
601號
公司辦公地址的郵政編碼
200070
公司網址
http://www.shanghaimaling.com
電子信箱
ml@shanghaimaling.com
四、信息披露及備置地點
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公司選定的信息披露媒體名稱上海證券報、中國證券報
2017年年度報告
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址
www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點上海市恆豐路
601號
五、公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼
A股上海證券交易所
上海梅林600073
六、其他相關資料
公司聘請的會計師事務所（境
內）
名稱天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）
辦公地址上海市
陸家嘴東路
161號招商局大廈
35層
籤字會計師姓名葉慧、王俊
名稱
國泰君安證券股份有限公司
報告期內履行持續督導職責的
財務顧問
辦公地址上海市浦東新區銀城中路
168號
29層
籤字的財務顧問
主辦人姓名
倪曉偉、錢煥歡
持續督導的期間
2017年
1月
1日---2017年
12月
31日
七、近三年主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元幣種：人民幣
主要會計數據
2017年
2016年
本期比上年同期
增減(%)
2015年
營業收入
22,221,374,104.03 13,833,588,954.97 60.63 12,233,445,661.29
歸屬於上市公司股東的
淨利潤
280,394,947.76 256,493,473.15 9.32 163,498,388.73
歸屬於上市公司股東的
扣除非經常性損益的淨
利潤
210,119,381.38 212,735,731.24 -1.23 160,090,624.83
經營活動產生的現金流
量淨額
551,426,095.03 1,160,951,457.17 -52.50 239,508,033.21
2017年末
2016年末
本期末比上年同
期末增減（%）
2015年末
歸屬於上市公司股東的
淨資產
3,549,144,398.09 3,199,028,258.56 10.94 2,967,958,550.26
總資產
11,278,249,190.04 11,563,052,654.01 -2.46 7,689,757,118.68
(二)主要財務指標
主要財務指標
2017
年
2016
年
本期比上年同期增減
(%)
2015
年
基本每股收益（元／股）
0.30 0.27 11.11 0.17
稀釋每股收益（元／股）
0.30 0.27 11.11 0.17
扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股）
0.22 0.23 -4.35 0.17
加權平均淨資產收益率（
%）
8.21 8.32減少0.11個百分點
5.08
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2017年年度報告
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%
）
6.15 6.90減少0.75個百分點
4.97
報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明
□適用
√不適用
八、境內外會計準則下會計數據差異
(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東
的淨資產差異情況
□適用
√不適用
(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的
淨資產差異情況
□適用
√不適用
(三)境內外會計準則差異的說明：
□適用
√不適用
九、
2017年分季度主要財務數據
單位：元幣種：人民幣
第一季度
（1-3月份）
第二季度
（4-6月份）
第三季度
（7-9月份）
第四季度
（10-12月份）
營業收入
6,310,343,882.46 5,865,893,236.27 4,705,684,239.05 5,339,452,746.25
歸屬於上市公司股東的淨利
潤
184,844,853.31 93,984,986.99 20,742,436.42 -19,177,328.96
歸屬於上市公司股東的扣除
非經常性損益後的淨利潤
176,325,009.67 86,411,187.84 18,075,429.42 -70,692,245.55
經營活動產生的現金流量淨
額
81,491,215.33 154,928,720.95 856,272,183.34 -541,266,024.59
季度數據與已披露定期報告數據差異說明
□適用√不適用
十、非經常性損益項目和金額
√適用
□不適用
單位:元幣種:人民幣
非經常性損益項目
2017年金額
附註（如
適用）
2016年金額
2015年金額
非流動資產處置損益
48,894,271.57 -1,910,079.29 -1,977,969.36
越權審批，或無正式批准文件，或
偶發性的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助，但與公
司正常經營業務密切相關，符合國
家政策規定、按照一定標準定額或
定量持續享受的政府補助除外
51,369,026.79 61,861,591.37 34,329,836.91
債務重組損益
-6,414,003.64
同一控制下企業合併產生的子公
司期初至合併日的當期淨損益
-15,921,411.49
單獨進行減值測試的應收款項減
值準備轉回
9,391,455.87
受託經營取得的託管費收入
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2017年年度報告
除上述各項之外的其他營業外收
入和支出
-4,574,120.63 1,007,178.97 2,529,800.50
少數股東權益影響額
-8,227,765.87 -4,217,745.01 -1,180,748.49
所得稅影響額
-26,577,301.35 -12,983,204.13 -7,957,740.53
合計
70,275,566.38 43,757,741.91 3,407,763.90
十一、採用公允價值計量的項目
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目名稱期初餘額期末餘額當期變動
對當期利潤的影響
金額
衍生金融資產
11,340,679.80 35,557,348.55 25,611,409.19 25,611,409.19
衍生金融負債
33,370,789.60 9,779,197.93 23,060,209.31 23,060,209.31
合計
44,711,469.40 45,336,546.48 48,671,618.50 48,671,618.50
十二、其他
□適用
√不適用
第三節公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
公司主要從事肉類食品的開發、生產和銷售，休閒食品的開發、生產和銷售等業務。公司是
國內最大的食品生產、銷售企業之一，在肉及肉類食品、蜂蜜、奶糖等行業居行業首列。公司主
要產品包括豬肉、牛肉、羊肉、罐頭、蜂蜜、大白兔奶糖、保健酒、味精、烘焙食品、飲用水等。
梅林股份圍繞食品製造與食品分銷，始終致力於為
老百姓提供安全美味的產品。豬業從源頭保障
食品安全，形成了從生豬養殖、屠宰、深加工完整產業鏈；牛羊業控制海外進口資源，國內通過
「冷鏈生產、冷鏈配送、冷鏈銷售、連鎖經營」模式加快全國布局；休閒食品業通過集約化經營
模式，嚴控產品成本。此外，食品進出口與電商業務也在穩步發展。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
□適用
√不適用
三、報告期內核心競爭力分析
√適用
□不適用
公司系光明食品集團旗下上市公司之一，有光明食品集團強大的綜合實力作為依託。公司主
打產品在細分行業及地域具有較高市場知名度及市場佔有率。公司主打產品梅林午餐肉罐頭牢牢
佔據國內午餐肉市場佔有率第一的市場地位，公司生產的冠生園蜂蜜在國內蜂蜜行業市場佔有率
排名首位，公司生產的大白兔奶糖一直是最受
老百姓歡迎的休閒食品之一，公司生產的蘇食、愛
森牌冷鮮肉在江蘇、上海地區為區域龍頭企業。此外，公司還有正廣和、華佗、
SF等一系列優秀
品牌產品。公司優秀產品是公司提供穩定的利潤來源，為公司業務進一步拓展提供強有力的後盾。
在生豬行業，公司全產業鏈經營優勢為食品安全提供源頭保障，紐西蘭最大的牛羊肉企業——銀
蕨農場，為公司優質的牛羊肉產品提供源頭保障。
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第四節經營情況討論與分析
一、經營情況討論與分析
2017年，面對宏觀經濟轉型調整、安全環保空前嚴格、轉型升級迫在眉睫、改革發展任務繁
重等嚴峻挑戰，股份公司班子認真落實集團黨委和股份公司董事會的決策部署，堅持調整發展布
局並舉，高度聚焦主業發展，按照
14446的發展路徑，強力推進和實施一系列超常規、突破性的
工作舉措，辦成了一些困擾公司發展的大事難事，企業各項生產經營平穩推進，企業發展進入了
新階段和新方位。
報告期內，公司實現營業收入
222.21億元，比上年度
138.34億元增加
60.63%；歸屬於上市
公司股東的淨利潤
28,039.49萬元，比上年度
25,649.35萬元增加
9.32%。
二、報告期內主要經營情況
1、聚焦主業促融合，產業發展有新氣象
2017年股份公司班子建立每周例會制度
,通過每周例會這一常態化溝通機制的方式集中議事，
促進了班子成員間溝通交流、推進各項重點工作落實，形成了推動工作發展的融合力，有效提升
了工作決策效能。
2017年股份公司堅持聚焦主業發展，所屬各企業咬定全年目標，堅持「內外兼
修」，進一步夯實了產業發展基礎，企業經營績效穩步提升，產業發展呈現新氣象。
2、精心策劃拓市場，品牌運營管理有新招
一是重新成立市場部門，釐清市場部條線管理職能。二是強化渠道細分，注重場景營銷拓展。
三是大力培育電子商務，實施線上線下聯動發展。四是注重新品培育，啟動新品展示發布策劃活
動。
3、加強渠道深耕，終端渠道轉型有新起色
堅持「渠道為王」理念，適應終端渠道多元化的發展趨勢，各企業進一步理順渠道體系，加
強對終端市場的深耕。品牌企業在加強自營店建設的同時，積極拓展加盟店等其他終端銷售形式。
4、注重問題導向，確保重組及項目建設有新成效
積極推進重點項目建設，進一步夯實產業發展基礎。
2017年股份公司年度投資重大工程如期
進行。在工程項目建設上股份公司全面推進「兩進兩單」工作制度，實施以來，工程各階段主體
責任和監管責任意識得到進一步強化。
5、凝聚發展共識，組織
結構調整優化呈現新格局
根據產業的調整情況對現有的組織架構進行調整和優化，建立十一大職能部門的管控型、服
務型總部。對原有的事業部架構進行調整，取消事業部管理建制，壓縮管理層級，實現管理的扁
平化、效能化。
6、落實對接銀蕨農場事務，海外企業管控有新進展
銀蕨投後管理逐步進入正常化軌道。緊緊依靠董事會的法人治理結構，充分發揮當地委派董
事的作用，通過定期視頻會議、電話會議及赴紐西蘭現場調研等方式，暢通與紐西蘭銀蕨管理層
溝通機制，加深了解、促進相關工作落實。
7、著眼強身健體，虧損企業治理有新突破
加強聚焦殭屍企業和虧損單位，堅決止血、補漏、治虧，鎖定重點存量資產加大盤活力度。
依法合規推進資產重組和虧損企業治理，及時堵住虧損企業「出血點」，釐清產業，摸清家底。
8、注重質量安全，科技創新及技術研發有新進展
高度關注食品質量安全，開展多方位的食品安全監督檢查，提升食品安全全過程管理與保
障的能力，全年無重大食品安全事故發生。
2017年股份公司所屬企業上市新品包括肉製品、烘焙
產品、糖果等共
153項，儲備
110項。
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利潤表及現金流量表相關科目變動分析表
單位:元幣種:人民幣
科目本期數上年同期數變動比例（
%）
營業收入
22,221,374,104.03 13,833,588,954.97 60.63
營業成本
19,233,543,811.15 11,565,790,409.12 66.30
銷售費用
1,614,886,083.67 1,092,285,429.94 47.84
管理費用
702,585,521.88 461,108,701.65 52.37
財務費用
122,494,320.79 27,999,914.57 337.48
經營活動產生的現金流量淨額
551,426,095.03 1,160,951,457.17 -52.50
投資活動產生的現金流量淨額
326,852,527.53 -185,437,908.21 276.26
籌資活動產生的現金流量淨額
-966,745,057.99 245,619,824.11 -493.59
研發支出
134,326,435.92 95,412,649.84 40.78
1.收入和成本分析
√適用
□不適用
(1).
主營業務分行業、分產品、分地區情況
單位:萬元幣種:人民幣
主營業務分行業情況
分行業營業收入營業成本毛利率（%）
營業收入比
上年增減（%）
營業成本比
上年增減（%）
毛利率比上
年增減（%）
罐頭食品
122,757.60 85,335.50 30.48 5.81 3.80增加
1.34個
百分點
國際貿易
108,817.06 103,315.42 5.06 7.12 7.51減少
0.34個
百分點
冷鮮豬肉
350,937.90 287,347.50 18.12 -7.45 -10.85增加
3.12個
百分點
牛羊肉
1,176,110.20 1,072,729.70 8.79 576.66 591.63減少
1.97個
百分點
品牌分銷
188,354.80 161,796.90 14.10 -25.38 -28.57增加
3.84個
百分點
生豬養殖
113,100.00 98,782.30 12.66 -27.59 -21.29減少
6.99個
百分點
綜合食品
162,059.85 114,047.07 29.63 -20.61 -23.37增加
2.53個
百分點
主營業務分地區情況
分地區營業收入營業成本毛利率（%）
營業收入比
上年增減（%）
營業成本比
上年增減（%）
毛利率比上
年增減（%）
境內
1,044,229.29 842,508.93 19.32 -13.18 -15.31增加
2.04個
百分點
境外
1,177,908.12 1,080,845.45 8.24 552.00 568.38減少
2.25個
百分點
主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明
□適用
√不適用
(2).產銷量情況分析表
□適用
√不適用
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(3).主要銷售客戶及主要供應商情況
√適用
□不適用
前五名客戶銷售額
160,338.32萬元，佔年度銷售總額
7.22%；其中前五名客戶銷售額中關聯
方銷售額
0萬元，佔年度銷售總額
0%。
前五名供應商採購額
52,984.32萬元，佔年度採購總額
2.75%；其中前五名供應商採購額中
關聯方採購額
0萬元，佔年度採購總額
0%。
2.費用
√適用
□不適用
單位：萬元
費用性質本期發生額上期發生額
變動比例
（%）
變動原因
營業費用：
車輛運輸費
62,952.04 19,631.54 220.67主要是紐西蘭銀蕨公司銷售業務運費並表因素
管理費用：
工資薪酬
40,072.57 25,080.44 59.78主要是紐西蘭銀蕨公司人工費用並表因素
差旅費
2,981.93 739.71 303.12主要是紐西蘭銀蕨公司差旅費用並表因素
中介諮詢費
3,631.69 4,905.97 -25.97
上期併購業務支付中介款項較大，本期無此項
費用支出。
財務費用：
利息支出
13,152.19 7,383.59 78.13併購紐西蘭銀蕨公司貸款利息增加
匯兌損益
4,015.31 -1,656.41 -342.41外貿業務增加和匯率波動，匯兌損益變動加大
3.研發投入
研發投入情況表
√適用□不適用
單位：元
本期費用化研發投入
56,604,377.88
本期資本化研發投入
77,722,058.04
研發投入合計
134,326,435.92
研發投入總額佔營業收入比例（
%）
0.60
公司研發人員的數量
346
研發人員數量佔公司總人數的比例（%）
4.90
研發投入資本化的比重（%）
57.86
情況說明
□適用
√不適用
4.現金流
√適用
□不適用
單位：萬元
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項目本期發生額上期發生額
變動比
例（%）
變動原因
銷售商品、提供勞務收到的現金
2,367,397.05 1,550,411.47 52.69
主要是紐西蘭
銀蕨公司並表
因素，銷售同比
增加相應收到
現金增加。
收到的稅費返還
9,701.14 3,039.54 219.16
主要是當期收
到的政府稅費
返還同比增加。
支付給職工以及為職工支付的現金
268,620.01 115,463.98 132.64
主要是紐西蘭
銀蕨公司人員
費用並表因素。
取得投資收益收到的現金
7,628.62 4,984.59 53.04
主要是紐西蘭
銀蕨公司取得
投資收益並表
因素。
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額
1,908.25 378.42 404.27
主要是紐西蘭
銀蕨公司處置
相關資產並表
因素。
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金
23,088.69 11,256.02 105.12
主要是紐西蘭
銀蕨公司構建
相關資產並表
因素。
吸收投資收到的現金
3,276.00
當期收到募集
資金投資項目
的少數股東配
套投入資金。
取得借款收到的現金
199,785.10 314,878.99 -36.55
主要是上期收
到銀行發放並
購貸款。
(一)非主營業務導致利潤重大變化的說明
□適用
√不適用
(二)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1.
資產及負債狀況
單位：元
項目名稱
本期期末
數
本期期末數
佔總資產的
比例（%）
上期期末
數
上期期末數
佔總資產的
比例（%）
本期期末金額
較上期期末變
動比例（%）
情況說明
以公允價值計
量且其變動計
入當期損益的
金融資產
3,555.73 0.32 1,134.07 0.10 213.54紐西蘭銀蕨外匯遠
期合同金融資產公
允價值
在建工程
25,602.34 2.27 17,042.31 1.47 50.23期末未完工項目同
比增加
無形資產
11,046.61 0.98 21,483.53 1.86 -48.58重慶梅林退出合併
範圍，無形資產同
比減少
應付職工薪酬
24,608.15 2.18 19,078.10 1.65 28.99期末未支付工資、
獎金、津貼和補貼
等增加
遞延所得稅負
債
614.18 0.05 925.50 0.08 -33.64可供出售金融資產
公允價值變動形成
的遞延所得稅負債
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2017年年度報告
變動
以公允價值計
量且其變動計
入當期損益的
金融負債
977.92 0.09 3,337.08 0.29 -70.70紐西蘭銀蕨外匯遠
期合同金融負債公
允價值
盈餘公積
8,984.47 0.80 6,511.03 0.56 37.99本期計提盈餘公積
未分配利潤
67,515.80 5.99 50,389.31 4.36 33.99本期利潤增加因素
2.截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用
項目期末帳面價值受限原因
貨幣資金
12,334,151.08保證金、抵押
固定資產
1,371,267,353.61抵押
無形資產
18,446,248.25抵押
合計
1,402,047,752.94
3.其他說明
□適用√不適用
(三)行業經營性信息分析
√適用□不適用
中國是肉類食品生產大國，豬肉產量一直是位列世界第一，牛肉產量世界排名第四。
2016年
國內豬肉產量有小幅下降，牛肉產量小幅提升。根據國家統計局數據顯示，
2016我國肉類總產量
8540萬噸。其中，豬肉總產量
5299.15萬噸，同比下降
3.4%。國內牛肉產量
716.76萬噸，同比
上升
2.4%。
我國亦是肉類食品的消費大國。自
2011年以來，我國豬肉消費總量與人均消費量均穩步提升，
2014年達到高點。
2016年我國豬肉消費總量達到
5498萬噸，人均肉類消費量約為
31.31千克。
從消費結構上看，我國近幾年，隨著居民消費水平提升，居民消費肉類結構正在慢慢改變，
豬肉被牛肉消費逐漸替代的趨勢日趨明顯。國民對牛羊肉的需求增加以及國內牛羊肉的產能不足
導致其價格大幅上漲。從
2001年開始，牛羊肉價格連續上漲了
13年。其中，
2007-2013年上漲
勢頭較猛，牛肉價格從每公斤
18.54元上漲到
58.81元，年均上漲
17.9%;羊肉價格從
18.63元上
漲到
61.88元，年平均上漲
18.7%。2014年以來，牛羊肉價格沒有延續往年的猛漲態勢，價格仍
然維持在高位。
從競爭格局上來看，中國豬肉行業整合大勢所趨。在食品安全、政策支持淘汰落後產能、環
保趨嚴、規模優勢等因素的作用下，國內豬肉行業集中度有望穩步提升，規模型企業將持續受益。
中國牛羊肉行業仍存在巨大空間，規模化牧場目前嚴重不足。大量分散的、小規模的牧場又造成
肉牛養殖行業整體養殖水平低下，食品安全風險巨大。國內產能不滿足旺盛內需，大量的消費量
只能通過進口來解決。
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2017年年度報告
(四)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用
□不適用
單位：元
被投資單位期初餘額追加投資減少投資
權益法下確認的投資
損益
宣告發放現金股利或
利潤
其他期末餘額
上海申美飲料食品有限
公司可口可樂裝瓶部
（注）
239,526,600.36 38,043,637.01 37,333,060.01 240,237,177.36
上海申美飲料食品有限
公司飲料主劑部（注）
5,609,344.26 3,755,682.43 2,333,252.39 7,031,774.30
湖北梅林正廣和實業有
限公司
22,527,331.37 -2,473,903.84 20,053,427.53
上海申杭紙業包裝有限
公司
1,814,340.21 131,898.27 1,946,238.48
江蘇東裕大冠飼料科技
有限公司
9,644,267.07 9,644,267.07
黑龍江天正鼎泰飼料有
限公司
3,921,704.96 -953,800.00 2,967,904.96
A公司（Silver Fern
Farms Limited下屬投資
單位）
53,366,185.76 3,663,086.40 13,427,842.21 4,638,948.00 -3,604,128.21 62,214,038.16
B公司（Silver Fern
Farms Limited下屬投資
單位）
3,951,594.40 1,609,594.78 -220,473.64 5,340,715.54
C公司（Silver Fern
Farms Limited下屬投資
單位）
4,545,782.80 728,386.94 3,605,400.00 -81,977.34 1,586,792.40
D公司（Silver Fern
Farms Limited下屬投資
單位）
10,973,461.71 38,459,544.32 36,794,486.67 -2,259,209.81 10,379,309.55
E公司（Silver Fern
Farms Limited下屬投資
單位）
7,874,204.00 2,672,764.74 -2,761,173.96 -319,693.77 7,466,101.01
F公司（Silver Fern
Farms Limited下屬投資
單位）
48,308.00 -7,311.75 -1,715.59 39,280.66
G公司（Silver Fern
Farms Limited下屬投資
單位）
124,655.50 -4,524.96 120,130.54
合計
363,803,124.90 6,335,851.14 9,644,267.07 90,085,051.91 84,705,147.07 -6,491,723.32 359,382,890.49
(1)重大的股權投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
(五)重大資產和股權出售
√適用□不適用
公司持有的
上海梅林正廣和重慶食品有限公司
84.55%股權和
427,307,397.26元債權（底價
為人民幣
427,307,398.26元，其中
84.55%股權掛牌底價為人民幣
1元），一併在上海聯合產權
交易所公開掛牌轉讓。經公開掛牌，上海牛奶（集團）有限公司作為本次重慶梅林
84.55%股權及
債權的唯一舉牌方，成為本次交易最終的受讓方。
2017年
12月
6日，公司已經在上海聯合產權
交易所完成與牛奶集團關於重慶梅林
84.55%股權及債權的交割手續。具體內容詳見
2017年
12
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2017年年度報告
月
8日《中國證券報》、《上海證券報》、及上海證券交易所網站
www.sse.com.cn《關於掛牌
轉讓
上海梅林正廣和重慶食品有限公司
84.55% 股權及債權的完成交割的公告》。
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
單位：萬元
公司名稱主要業務性質註冊資本總資產淨資產經營規模淨利潤
上海冠生園食品有限公司食品生產銷售
80,871.40 230,049 123,828 153,866 16,023
上海愛森肉品食品有限公司生豬屠宰、肉和肉製品生產銷售等
24,994.31 53,202 36,195 70,380 3,336
上海食品進出口有限公司從事貨物、技術及食品進出口業務
3,232.45 20,986 4,820 107,569 -632
上海正廣和網上購物有限公司電子商務、預包裝食品銷售等
4,030.00 30,066 4,196 41,440 -1,227
上海梅林正廣和（綿陽）有限公司紅燒類罐頭生產等
8,625.50 29,411 14,859 40,710 3,331
上海梅林食品有限公司罐頭生產銷售等
8,588.94 32,732 14,144 54,866 1,389
上海梅林（榮成）食品有限公司魚類產品銷售
8,500.00 6,592 -18,477 24 -3,895
江蘇淮安蘇食肉品有限公司生豬屠宰、肉和肉製品生產銷售等
9,190.00 52,580 11,418 174,447 1,728
江蘇省蘇食肉品有限公司
預包裝食品、散裝食品的批發與零售；農副
產品銷售、蓄禽水產品養殖等
20,000.00 68,961 49,380 231,777 4,432
江蘇梅林畜牧有限公司生豬養殖屠宰、肉和肉製品生產銷售等
36,000.00 77,928 63,858 130,166 23,571
上海鼎牛飼料有限公司飼料種植、加工和銷售等
10,000.00 53,632 17,770 98,800 -3,353
上海聯豪食品有限公司牛肉製品銷售
2,500.00 16,153 8,080 61,591 4,610
上海牛奶棚食品有限公司商品零售等
750.00 11,478 3,751 44,366 95
上海牛奶集團金博奶牛科技發展有限公司肉牛養殖和銷售
100.00 2,707 -6,013 1,577 -2,763
Silver Fern Farms Limited肉牛養殖和銷售
205,362.55 361,984 235,320 1,090,684 7,530
(七)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
三、公司關於公司未來發展的討論與分析
(一)行業格局和趨勢
√適用□不適用
1、社零增速增長趨緩，消費結構日益多元化
根據國家統計局數據顯示，
2017年
1-11月份，社會消費品零售總額
331528億元，同比增長
10.3%。其中糧油、食品類零售總額
14016億元，延續長期以來穩重趨緩的態勢。隨著社會消費需
求總體放緩，曾經風靡一時的大眾消費品爆款產品逐漸現出疲態，消費者對消費品需求呈現多元
化，由單純的「吃得飽」向「吃得好」、「吃出品味」、「吃出健康」等方向演變。
2、安全、健康、美味、便捷成為食品消費新趨勢
隨著經濟社會不斷進步，經濟全球化不斷深入發展，人們生活水平的提高和全球性食品質量
安全意識的不斷增強，食品衛生與安全成為備受關注的熱門話題。安全、健康概念成為消費者選
擇食品的首要考慮因素。與此同時國家對食品安全監管將更加嚴格，全社會對食品質量和安全的
日益重視，食品行業面臨新一輪的洗牌，給品牌企業帶來發展良機。
3、為適應新的市場機遇與挑戰，商業模式轉型成為企業發展的重要內容
除進行橫向和縱向一體化整合外，在企業自身經營方面，企業需要將做出比以往更多的投入
來維持目前業務的增長。其中，輕資產的模式能使企業集中有限資源，精耕自身的主營業務，越
來越受到企業的重視。
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2017年年度報告
(二)公司發展戰略
√適用□不適用
全力推進公司「收購重大項目、壯大核心企業、構建產業鏈條、培育產業集群」的戰略發展
思路。實施大企業帶動，壯大產業集群；實施大項目帶動，集聚發展優勢；實施創新推動，增強
發展內力；提升經營者隊伍素質，夯實企業發展基石。
(三)經營計劃
√適用□不適用
2018年，是貫徹落實黨的十九大精神的開局年，是實現股份公司跨越發展的關鍵年，是全面
深化改革、轉型發展的奮進之年。公司上下要把握新時代，應對新變化，團結奮進、同舟共濟、
敢於擔當，為實現三年規劃目標而努力奮鬥。
1、2018年經濟工作指導思想
以黨的十九大精神為指引，圍繞五年再造一個光明，十年構建實力光明的宏偉目標以及「六
個著力」的工作要求，結合梅林實際，聚焦「加快布局、轉型發展、深化改革、推進協同、強化
管控、提升質量」的年度主基調，堅持「效率優先、質量優先」的原則，突破制約發展的人才瓶
頸、機制瓶頸與資本瓶頸，切實履行好光明食品集團賦予梅林轉型發展重任，努力實現三年規劃
戰略目標，開創梅林事業新局面。
2、主要經濟效益指標
2018年公司計劃實現營業收入
220億元。
3、2018年股份公司重點任務指標
一是實施國資
國企改革。爭取對有條件的下屬專業子公司試點性的進行混合所有制改革，通
過導入先進理念、市場化模式、人才團隊與管理機制的突破實施職業經理人制度與幹部任期制管
理相結合，形成市場化、職業化的考核激勵評價機制。
二是編制產業行動計劃。編制股份公司新三年發展行動規劃【
2018-2020】，明確打造世界
有影響力的肉食製品控股集團的目標、路徑和方向。以紐西蘭銀蕨肉類資源為原點，加快海外與
國內市場布局，完成銀蕨中國公司成立。健全以國際化、市場化為導向的企業管控模式與機制，
明確事權、理順流程、完善制度、管控到位，嚴格防範各類風險，保障國資安全運行。
三是完成與光明內部企業重組工作。完成梅林在生豬集團的股權交割，鼎牛、奶研所與光明
乳業重組等工作，清晰企業產權及產業關係。此外，積極做好以各種方式展開對同行業、優秀企
業的併購合作儲備工作。
四是進一步打造專業品牌企業。加快專業品牌公司轉型，提升專業化經營能力，把梅林罐頭、
冠生園系列品牌以及肉類品牌企業打造成為上海一流、全國知名的特色化、專業化、國際化的有
影響力的品牌企業。
五是推動母公司轉型提升。聚焦「戰略引領、集聚資源、風險管控、服務指導」等核心功能，
在調整好現有總部組織架構、功能定位、業務流程和管控方式基礎上，構建信息、法務、人力資源
等公共服務平臺，打造國際化、專業化上市公司總部。
六是推進內部協同工作。按照「做強優勢、資源共享、提升效率」的原則，在內部協同機制、
領域、質量和規模上有新突破。
七是建設「和諧梅林」。秉持「共建共享、共創共榮」理念，堅持發展為了員工、發展依靠
員工、發展成果與員工共享，完善民生機制，營造良好生態環境，讓全體員工在共建共享中獲得
更多自豪感、幸福感。
(四)可能面對的風險
√適用□不適用
1、協同效應未達預期風險
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2017年年度報告
梅林股份併購及重組工作圍繞產業鏈上下遊擴張展開。但由於企業之間存在不同的文化背景，
儘管交易雙方朝著共同目標前進，在推進具體經營業務時仍然存在無法預期的各種風險。梅林股
份會繼續加強戰略管控，增強企業之間的溝通，促進業務協同。
2、新產品業績未達預期風險
梅林股份發展依賴於傳統產品穩定的市場份額，同時梅林股份也在積極培育新品，但新產品
達產前提在於具有廣泛的市場認可度，梅林股份培育的新產品雖然部分已經投入市場，但市場培
育還需一定時間。梅林股份會繼續加推新品，迎合市場需要，爭取儘快實現新品規模化生產。
3、安全生產風險
梅林股份下屬企業生產產品種類繁多，生產基地布局分散，這就給安全生產管控管理提出了
更高的要求。梅林股份把安全生產作為重點工作，未來會繼續積極完善安防設施建設，排查隱患、
督促整改。
(五)其他
□適用√不適用
四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明
□適用√不適用
第五節重要事項
一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況
√適用□不適用
根據《公司法》、《證券法》、《上市公司監管指引第
3號——上市公司現金分紅》（證監
會公告[2013]43號）等有關規定，結合公司實際，公司對《公司章程》中有關利潤分配政策相關
條款進行修改完善，經第六屆董事會臨時會議和
2014年第一次臨時股東大會審議通過。
(二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案
單位：元幣種：人民幣
分紅
年度
每
10股送
紅股數
（股）
每
10股
派息數
(元)（含
稅）
每
10股轉
增數（股）
現金分紅的數額
（含稅）
分紅年度合併報
表中歸屬於上市
公司普通股股東
的淨利潤
佔合併報表
中歸屬於上
市公司普通
股股東的淨
利潤的比率
(%)
2017年
0 1.20 0 112,527,536.64 280,394,947.76 40.13
2016年
0 0 0 0 256,493,473.15 0
2015年
0 0 0 0 163,498,388.73 0
(三)以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況
□適用
√不適用
(四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預
案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃
□適用
√不適用
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2017年年度報告
二、承諾事項履行情況
(一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項
√適用
□不適用
承諾背景
承諾
類型
承諾方
承諾
內容
承諾時
間及期
限
是否
有履
行期
限
是否
及時
嚴格
履行
解決光明食品（集光明食品（集團）有限公司承諾：作為本公司的實際控制人的事實改變之前，光明食品（集長期是是
同業團）有限公司團）有限公司及子公司將不會直接或間接地以任何方式從事與本公司的業務有實質性競爭或
競爭可能構成實質性同業競爭的業務或活動。
解決上海益民食上海益民食品一廠（集團）有限公司承諾：作為本公司的控股股東的事實改變之前，上海益長期是是
同業品一廠（集民食品一廠（集團）有限公司及子公司將不會直接或間接地從事與本公司的業務有競爭或可
與再融資
相關的承
諾
競爭團）有限公司能構成實質性同業競爭的業務或活動。
解決
同業
競爭
上海梅林正
廣和股份有
限公司
公司承諾，本公司準備在
2015年底前完成
200家「光明裡」食品連鎖專賣店，其中：轉型
150家，新開
50家，同時，關掉一部分不適應轉型的
「光明便利
」；將在
2016年年底之前，
通過引入戰略投資者以及管理層持股的方式，將持有便利連鎖的股權比例逐步降低至
30%左
右，退出控制權，從而進一步增強
「光明裡
」的業務活力，使得
上海梅林與
「光明裡
」在後
續的業務渠道合作中直接受益，並且解決與光明食品集團旗下其他便利連鎖業務之間的同業
競爭。公司在
2017年
3月
2日召開的
2017年第一次臨時股東大會審議通過補充承諾：
「將
在
2017年年底之前，通過引入戰略投資者以及管理層持股的方式，將持有
上海梅林正廣和
便利連鎖有限公司的股權比例逐步降低至
30%左右，退出控制權。
」
2017年是是
其他對公解決光明食品（集對於
2015年公司重組後新增的同業競爭問題，光明食品（集團）有限公司承諾：集團內肉長期是是
司中小股同業團）有限公司牛業務、飼料業務、生豬養殖業務主要由
上海梅林負責經營。
東所作承競爭
諾
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2017年年度報告
說明：公司第七屆董事會第四十次會議於
2017年
11月
29日審議通過了《關於公開掛牌轉讓
上海梅林正廣和便利連鎖有限公司
100%股權及債權的議案》。
2017年
12月
28日在上海聯合產權
交易所完成預掛牌後，公司將網上購物持有的便利連鎖
100%股權和債權、以及
上海梅林持有的便
利連鎖債權，以人民幣
37,105,200.66元為底價，一併在上海聯合產權交易所公開掛牌轉讓。
2018
年
1月
29日掛牌信息發布期滿，期間徵集到一個符合條件的競買人：上海良友金伴便利連鎖有限
公司，根據上海聯合產權交易所掛牌規則，採用協議方式向良友金伴轉讓便利連鎖
100%股權及債
權。截至年度報告發布日，已經完成股權交割工作。（詳見
2018年
2月
10日在上海證券交易所
網站
www.sse.com.cn、《上海證券報》、《中國證券報》披露的《
上海梅林關於公開掛牌轉讓上
海梅林正廣和便利連鎖有限公司
100%股權及債權進展暨關聯交易的公告》）。
(二)公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目
是否達到原盈利預測及其原因作出說明
√已達到
□未達到
□不適用
2015年
7月，公司與上海牛奶（集團）有限公司籤署的《上海聯豪食品有限公司的盈利預測
補償協議》，上海聯豪食品有限公司
2017年實現的淨利潤實際數額不低於人民幣
1,766.20萬元，
實際完成
4,610萬元，達到原盈利預測。
三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況
□適用
√不適用
四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明
□適用
√不適用
五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明
（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明
□適用√不適用
（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明
□適用√不適用
（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況
□適用√不適用
（四）其他說明
□適用√不適用
六、聘任、解聘會計師事務所情況
單位：萬元幣種：人民幣
現聘任
境內會計師事務所名稱天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）
境內會計師事務所報酬
210
境內會計師事務所審計年限
2
名稱報酬
內部控制審計會計師事務所天職國際會計師事務所（特殊
90
19 / 188
2017年年度報告
普通合夥）
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
□適用
√不適用
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
七、面臨暫停上市風險的情況
(一)導致暫停上市的原因
□適用√不適用
(二)公司擬採取的應對措施
□適用
√不適用
八、面臨終止上市的情況和原因
□適用√不適用
九、破產重整相關事項
□適用
√不適用
十、重大訴訟、仲裁事項
√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項
□本年度公司無重大訴訟、仲裁事項
(一)訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的
√適用
□不適用
事項概述及類型查詢索引
公司訴
招商銀行股份有限公司上海川北支行、第
三人衢州梅林正廣和食品有限公司（以下簡稱衢
州梅林）、衢州亨利元實業有限公司（以下簡稱
衢州亨利元）委託貸款糾紛案件，
2017年
1月
公司收到上海市第二中級人民法院民事裁定書
（2016）滬
02民終
10130號、（2016）滬
02
民終
10131號、（
2016）滬
02民終
10134號，
本案因上訴人衢州梅林、衢州亨利元未按期繳納
上訴費按自動撤回上訴處理，一審判決自本裁定
書送達之日起發生法律效力，本裁定為終審裁
定。公司將持續關註上述訴訟的執行情況，根據
規定履行信息披露義務。目前處於衢州法院合法
拍賣過程中。
詳見中國證券報、上海證券報、上海證券交易所
網站
www.sse.com.cn，公司
2017年
1月
12日
編號臨
2017-001公告。
(二)臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況
√適用
□不適用
20 / 188
2017年年度報告
單位:元幣種:人民幣
報告期內
:
起訴(申請)
方
應訴(被申請
)方
承擔
連帶
責任
方
訴訟仲
裁類型
訴訟(仲裁)基本情況
訴訟(仲裁)
涉及金額
訴訟(仲裁)是
否形成預計負
債及金額
訴訟
(仲裁)
進展情
況
訴訟(仲裁)審
理結果及影響
訴訟
(仲裁)
判決執
行情況
江蘇省果品上海鼎牛飼料有限無民間借要求我方對陳鑄的還款義7,477,400 3,438,700一審判一審判決鼎牛已上訴
控股公司公司、濱海縣陳鑄貸糾紛務承擔相應責任
決承擔對陳鑄無
糧油管理所力償還的部分
的一半責任
江蘇省果品山東鼎牧國際貿易無民間借要求我方對陳鑄的還款義7,521,000 5,014,000一審判一審判決鼎牛、已上訴
控股公司有限公司、上海鼎貸糾紛務承擔相應責任
決鼎牧各承擔對
牛飼料有限公司、陳鑄無力償還
濱海縣陳鑄糧油管
理所
部分的
1/3責任
江蘇省海亞上海鼎牛飼料有限無民間借要求我方對陳鑄的還款義9,177,800 3,463,121一審判一審判決鼎牛已上訴
貿易有限公公司、濱海縣陳鑄貸糾紛務承擔相應責任
決承擔對陳鑄無
司糧油管理所力償還的部分
的一半責任
山東榮成農
上海梅林（榮成）借款合要求山東榮成梅林支付逾34,376,336 4,397,592一審生一審生效，榮成執行過
村商業銀行食品有限公司、王同糾紛期貸款
3170萬元及利息
效公司敗訴程中
股份有限公黎明、王強、唐傳268萬元（抵押擔保物為榮
司崖頭支行聚成市鄒泰南街
28號、憑海
東路
209號土地）。
上海梅林正
上海梅林(榮成)食企業借歸還借款本金及利息
36,599,140否一審生一審生效，榮成執行過
廣和股份有品有限公司貸糾紛效公司敗訴程中
限公司
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2017年年度報告
(三)其他說明
□適用√不適用
十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情
況
□適用
√不適用
十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內，公司控股股東、實際控制人誠信經營，不存在未履行法院生效判決、所負數額較
大的債務到期未清償等不良誠信狀況。
十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一)相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的
□適用
√不適用
(二)臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用
√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用
√不適用
十四、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
□適用
√不適用
2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
（1）公司第七屆董事會第四次會議和公司
2014年度股東大會審議通過了公司與光明食品（集
團）財務有限公司籤訂《金融服務框架協議》的關聯交易的提案。詳見
2015年
6月
2日、2015
年
6月
25日中國證券報、上海證券報及上海證券交易所網站
www.sse.com.cn公告，編號：臨
2015-030、臨
2015-038。截止
2017年
12月
31日，本公司及其成員企業銀行存款餘額中有
1,529,700,856.48元人民幣存放於光明食品集團財務有限公司，利息收入合計為
10,289,036.58
元人民幣。
2017年度本公司及其成員企業與光明食品集團財務有限公司發生的貸款利息支出合計
為
17,296,008.40元人民幣。本公司及其成員企業在光明食品集團財務有限公司綜合授信餘額不
超過人民幣
6億元，截止
2017年
12月
31日，本公司成員企業貸款餘額為
5.70億元人民幣，未
超授信額度。
（2）根據《上海證券交易所股票上市規則》及信息披露的相關規定，對
2017年度公司及公
司控股子公司的日常經營關聯交易進行了預計，並且經
上海梅林第七屆董事會第三十三次會議及
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2017年年度報告
2016年年度股東大會審議通過。詳見
2017年
4月
28日中國證券報、上海證券報及上海證券交易
所網站公告，編號：臨
2017-015《
上海梅林2017年預計日常經營性關聯交易公告》；
2017年
6
月
30日中國證券報、上海證券報及上海證券交易所網站公告，編號：臨
2017-023《
上海梅林2016
年年度股東大會決議公告》。後續進展詳見
2018年
3月
31日，《
上海梅林2018年預計日常經
營性關聯交易公告》。
3、臨時公告未披露的事項
□適用
√不適用
(二)資產或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
√適用
□不適用
事項概述查詢索引
公司持有的
上海梅林正廣和重慶食品有限公司
84.55%股權和
427,307,397.26元債權（底價為
人民幣
427,307,398.26元，其中
84.55%股權掛
牌底價為人民幣
1元），一併在上海聯合產權交
易所公開掛牌轉讓。經公開掛牌，上海牛奶（集
團）有限公司作為本次重慶梅林
84.55%股權及
債權的唯一舉牌方，成為本次交易最終的受讓
方。2017年
12月
6日，公司已經在上海聯合產
權交易所完成與牛奶集團關於重慶梅林
84.55%
股權及債權的交割手續。
詳見中國證券報、上海證券報、上海證券交易所
網站
www.sse.com.cn，公司
2017年
6月
7日《上
海梅林關於掛牌轉讓
上海梅林正廣和重慶食品
有限公司
84.55%股權及債權完成交割的公告》。
公司擬在上海聯合產權交易所公開掛牌轉讓全
資子公司上海正廣和網上購物有限公司（以下
簡稱「網上購物」）的下屬全資子公司
上海梅林正廣和便利連鎖有限公司（以下簡稱「便利連
鎖」）100%股權及債權。
2017年
12月
28日在
上海聯合產權交易所完成預掛牌後，公司將網上
購物持有的便利連鎖
100%股權和債權、以及上
海梅林持有的便利連鎖債權，以人民幣
37,105,200.66 元為底價，一併在上海聯合產權
交易所公開掛牌轉讓。
2018年
1月
29日掛牌信
息發布期滿，期間徵集到一個符合條件的競買
人：上海良友金伴便利連鎖有限公司，根據上海
聯合產權交易所掛牌規則，將採用協議方式向良
友金伴轉讓便利連鎖
100%股權及債權，已經完
成股權交割工作。
詳見中國證券報、上海證券報、上海證券交易所
網站
www.sse.com.cn，公司
2018年
2月
10日
《
上海梅林關於公開掛牌轉讓
上海梅林正廣和
便利連鎖有限公司
100%股權及債權進展暨關聯
交易的公告》。
2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用
√不適用
23 / 188
2017年年度報告
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
□適用
√不適用
2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用
√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
□適用
√不適用
2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
關聯方拆借金額起始日到期日說明
拆入
光明食品（集團）有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品國際有限公司
光明食品集團財務有限公司
23,594,471.75
653,420.00
1,960,260.00
2,613,680.00
5,227,360.00
13,068,400.00
3,267,100.00
6,534,200.00
6,534,200.00
9,801,300.00
12,245,891.04
6,534,200.00
33,977,840.00
60,000,000.00
2011年
01月
01日
2012年
04月
18日
2012年
05月
07日
2012年
06月
15日
2012年
07月
18日
2012年
10月
26日
2012年
12月
14日
2013年
03月
27日
2013年
05月
06日
2013年
06月
28日
2014年
12月
19日
2015年
01月
12日
2016年
03月
30日
2017年
04月
12日
2019年
03月
30日
2018年
04月
11日
雙方商定貸款利率為
3%
美元
100,000.00
美元
300,000.00
美元
400,000.00
美元
800,000.00
美元
2,000,000.00
美元
500,000.00
美元
1,000,000.00
美元
1,000,000.00
美元
1,500,000.00
美元
1,874,122.47
美元
1,000,000.00
美元
5,200,000.00
24 / 188
2017年年度報告
關聯方拆借金額起始日到期日說明
光明食品集團財務有限公司
15,000,000.00 2017年
05月
05日
2018年
05月
04日
光明食品集團財務有限公司
50,000,000.00 2017年
05月
05日
2018年
05月
04日
光明食品集團財務有限公司
20,000,000.00 2017年
06月
16日
2018年
06月
15日
光明食品集團財務有限公司
100,000,000.00 2017年
07月
20日
2018年
07月
19日
光明食品集團財務有限公司
25,000,000.00 2017年
07月
13日
2018年
07月
12日
光明食品集團財務有限公司
200,000,000.00 2017年
11月
17日
2018年
11月
16日
光明食品集團財務有限公司
18,100,000.00 2017年
05月
04日
2018年
05月
03日
光明食品集團財務有限公司
6,900,000.00 2017年
07月
04日
2018年
07月
03日
光明食品集團財務有限公司
25,000,000.00 2017年
11月
14日
2018年
11月
13日
光明食品集團財務有限公司
25,000,000.00 2017年
06月
15日
2018年
06月
14日
光明食品集團財務有限公司
25,000,000.00 2017年
06月
26日
2018年
06月
25日
3、臨時公告未披露的事項
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
關聯方關聯關係
向關聯方提供資金
關聯方向上市公司
提供資金
期初餘
額
發生額
期末
餘額
期初餘額發生額期末餘額
黑龍江天
正鼎泰飼
料有限公
司
聯營公司
200,000 -200,000 0.00
倪逸雯其他關聯人
6,100,000 -4,000,000 2,100,000
翟葉華其他關聯人
3,784,643.35 -108,202.90 3,676,440.45
合計
200,000 -200,000 0.00 9,884,643.35 -4,108,202.90 5,776,440.45
關聯債權債務形成原
因
(五)其他
□適用√不適用
十五、重大合同及其履行情況
(一)託管、承包、租賃事項
1、託管情況
□適用
√不適用
25 / 188
2017年年度報告
2、承包情況
□適用
√不適用
3、租賃情況
□適用
√不適用
(二)擔保情況
√適用
□不適用
單位: 萬元幣種: 人民幣
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保
方
擔保
方與
上市
公司
的關
系
被擔
保方
擔保金
額
擔保
發生
日期
(協議
籤署
日)
擔保
起始
日
擔保
到期
日
擔保
類型
擔保
是否
已經
履行
完畢
擔保
是否
逾期
擔保逾
期金額
是否
存在
反擔
保
是否
為關
聯方
擔保
關聯
關係
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公
司的擔保）
0
報告期末擔保餘額合計（
A）（不包括對
子公司的擔保）
0
公司及其子公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計
40,419.64
報告期末對子公司擔保餘額合計（
B）
40,419.64
公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）
擔保總額（
A+B）
40,419.64
擔保總額佔公司淨資產的比例
(%) 12.63
其中：
直接或間接為資產負債率超過
70%的被擔
保對象提供的債務擔保金額（
D）
7,778.43
擔保總額超過淨資產
50%部分的金額（
E）
上述三項擔保金額合計（
C+D+E）
7,778.43
(三)委託他人進行現金資產管理的情況
1、委託理財情況
(1).委託理財總體情況
□適用√不適用
其他情況
□適用√不適用
(2).單項委託理財情況
□適用√不適用
其他情況
□適用√不適用
26 / 188
2017年年度報告
(3).委託理財減值準備
□適用√不適用
2、委託貸款情況
(1).委託貸款總體情況
□適用√不適用
其他情況
□適用√不適用
(2).單項委託貸款情況
□適用√不適用
其他情況
□適用√不適用
(3).委託貸款減值準備
□適用√不適用
3、其他情況
□適用√不適用
(四)其他重大合同
□適用√不適用
十六、其他重大事項的說明
□適用
√不適用
十七、積極履行社會責任的工作情況
(一)上市公司扶貧工作情況
□適用
√不適用
(二)社會責任工作情況
√適用□不適用
1、安全生產
公司致力於通過安全生產標準化體系建設，不斷完善和夯實安全生產基礎管理，強化安全責
任主體落實，強化安全生產專項治理，強化安全績效考核。公司在安全生產管理過程中著重安全
管理網絡建設，隱患風險分級管控，崗位安全達標，應急管控處置，杜絕重大安全事故的發生，
為梅林股份公司營造一個安全穩定的經營環境。
2、2017年根據股份公司將食品安全工作常態化、長效化的要求，制訂了《食品安全生產現
場監管抽查計劃》和《食品安全門店監管抽查計劃》，從過去注重警示月、質量月短時期的檢查
向食品安全檢查工作長效化轉變，每個月以不同的主題對下屬企業和
OEM加工企業進行現場抽查，
監督抽查工作貫穿於全年的主要工作中；從過去著重生產現場的檢查向覆蓋生產全過程多方面的
食品安全抽查，強化風險防控措施，落實關鍵控制點檢查，包括合格供方的管理、大宗原輔料的
抽檢，質量體系及制度建設的落實、人員的培訓、生產現場的情況、輿情應對及售後服務等各個
方面進行監督抽查。通過加強食品質量監督檢查，嚴格把控下屬企業產品質量，確保股份公司國
家、市級質監抽查合格率達到
100%。
3、環境保護與資源節約
27 / 188
2017年年度報告
公司致力於「加強生態環保建設，打造生態發展企業」，明確任務目標，堅持問題導向，開
展環保檢查與環境整治專項行動及資源節約工作。公司及各級企業建立了環境整治及節能減排領
導小組和工作小組，為各項工作順利開展提供了組織保證。
報告期內，公司大力推進能源管理工作，強化過程管理與控制，完善基礎管理體系，提升管
理水平。持續開展對下屬企業的節能工作檢查，通過實行目標管理、加強督促檢查、增加技改投
入改造落後生產設備和工藝來提高效益等手段，落實節能減排工作。公司
2017年綜合能源消費總
量與
2016年相比基本持平，萬元產值能耗同比下降
2.15%。
(三)環境信息情況
1.屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明
√適用□不適用
根據《2017年綿陽市重點排汙單位名錄》，
上海梅林下屬「
上海梅林正廣和
(綿陽)有限公司」
列入綿陽市重點排汙單位名錄中。報告期內，公司未發生環境汙染事故，未受到環保部門行政處
罰。
根據《上海市環境保護局關於印發《上海市
2018年重點排汙單位名錄》的通知》（滬環保總
〔2017〕450號）文件，
上海梅林下屬「上海正廣和飲用水有限公司、上海市種豬場有限公司擴
繁場、上海愛森肉食品有限公司畜牧六場、上海愛森肉食品有限公司加工廠、上海申美飲料食品
有限公司、上海申美飲料食品有限公司閔行分廠、
上海梅林食品有限公司」自
2018年起列入上
海市重點排汙單位名錄；根據《
2018年綿陽市重點排汙單位名錄》，
上海梅林下屬「
上海梅林正
廣和(綿陽)有限公司」，仍被列入綿陽市重點排汙單位名錄。
以上列入環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司
2017年度的環保情況如
下：
工廠或
公司名
稱
汙染
物名
稱
排放
方式
排放
口位
置
排放
口數
量
（個）
主要
特徵
汙染
物
執行的汙
染物排放
標準
排放濃度
排放總
量
（t)
核定
的排
放總
量
（t/a
)
超標排
放情況
COD
《汙水排
入城鎮下
水道水質
0.5mg/l 0.19 無不適用
上海正
廣和飲
用水有
限公司
廢水
合流
管
濟寧
路
38
號
2
氨氮
標準》
GB/T31962
-2015以及
汙水綜合1.2mg/l 0.46 無不適用
排放標準
GB8978-19
96
28 / 188
2017年年度報告
上海市
種豬場
有限公
司擴繁
場
汙水
沼液
還田
再利
用
無無無
汙水厭氧
發酵形成
沼液，沼液
再曝氧後
進行還田
利用
無無無不適用
上海愛
森肉食
品有限
公司畜
牧六場
汙水
汙水
無外
排
無無無
經厭氧處
理後還田
再利用
無無無不適用
PH7.14
COD:3.8
2；氨氮：
0.23；總
磷：0.05
無不適用
COD 《汙水排68mg/l
加工
懸浮
物
入城鎮下
水道水質12mg/l
上海愛
森肉食
品有限
公司加
工廠
廢水納管
門
廠西1
氨氮
(GB/T
31962-201
5)
標準》
28.6mg/l
硫化
物
0.08mg/l
總磷
0.45mg/l
氮氧
化物《鍋爐大
94mg/m3氮氧化
物：
0.41；二
氧化硫：
0.21；煙
塵：0.03
無不適用廢氣直排
鍋爐
房頂
1
二氧
化硫
氣汙染物
排放標準》
3mg/m3
煙塵
（DB31387
-2014）
3.29mg/m
3
達標
汙水
COD
肉類加工
工業汙染
26.28mg/
l(均)
8.60 11.68不適用
上海梅
林正廣
廢水
直排
站總
排口
1
氨氮
排放標準
GB13457-1
992(COD)
3.44mg/l（均）
1.12 6.02不適用
和(綿
陽)有限
二氧
化硫
鍋爐大氣
57.38mg/
m3
0.11 0.5不適用
公司
廢氣
達標
直排
鍋爐
房
1
氮氧
化物
放標準
GB13271-2
汙染物排
125.0mg/
m3
0.24 2不適用
煙塵
014
21.33mg/
m3
0.04 0.15不適用
COD 25.3mg/l 13.51 不適用
上海申
美飲料
食品有
限公司
廢水
經處
理納
管排
放
總排
口
1
氨氮
GB/T31962
-2015
3.25mg/l 1.74
無
不適用
總氮
12.2mg/l 6.51 不適用
總磷
0.46mg/l 0.25 不適用
29 / 188
2017年年度報告
上海申廢水
經處
理納總排
1
COD
GB/T31962
89mg/l 2.99 不適用
氨氮
0.061mg/
l
0.39 不適用
美飲料
管排
放
口
總氮
-2015
2.69mg/l 1.41 不適用
食品有總磷
0.36mg/l 0.06 不適用
限公司
閔行分
廠廢氣
有組
織排
總排
口
1
煙塵《鍋爐大
氣汙染物
排放標準》
8.5mg/m3
0.10 不適用
二氧
化硫
3mg/m3
0.79 不適用
放氮氧
化物
DB31/3872014
110mg/m3
1.45 不適用
COD 115mg/l 25.77 不適用
汙水公司
氨氮
4.42mg/l 6.48 不適用
廢水
處理
後納
西面
靠近1
總氮
GB/T31962
11.1mg/l 12.31
無
不適用
上海梅
管排軍工
總磷
-2015
0.82mg/l 0.38 不適用
林食品
有限公
放路
懸浮
物
13mg/l 2.91 不適用
司ph值
6.85不適用
廢氣直排
公司
南面
2
工業
廢氣
排放
量
《鍋爐大
氣汙染物
排放標準》
DB31/3872014
——
2450.7
5
無
不適用
氮氧
化物
79mg/m3
3.37 不適用
2.重點排汙單位之外的公司
√適用□不適用
報告期內，下屬企業主要是工業汙水和牧場糞汙排放，其中工業汙水達標後納管排放，牧場
糞汙經過充分發酵後生態還田。工業企業均有汙水處理設施，並正常運行。報告期無重大新建項
目，不涉及環評。無突發環境事件。部分企業安裝了汙水排放實時監測裝置，有的企業委託第三
方進行汙水處理監測，也有部分企業自行監測，做好監測記錄。
3.其他說明
□適用√不適用
(四)其他說明
□適用√不適用
十八、可轉換
公司債券情況
(一)轉債發行情況
□適用√不適用
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2017年年度報告
(二)報告期轉債持有人及擔保人情況
□適用
√不適用
(三)報告期轉債變動情況
□適用
√不適用
報告期轉債累計轉股情況
□適用
√不適用
(四)轉股價格歷次調整情況
□適用
√不適用
(五)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排
□適用√不適用
(六)轉債其他情況說明
□適用√不適用
第六節普通股股份變動及股東情況
一、普通股股本變動情況
(一)普通股股份變動情況表
1、普通股股份變動情況表
報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。
2、普通股股份變動情況說明
□適用√不適用
3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）
□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
(二)限售股份變動情況
□適用
√不適用
二、證券發行與上市情況
(一)截至報告期內證券發行情況
√適用
□不適用
單位：股幣種：人民幣
股票及其衍生
證券的種類
發行日期
發行價格（或
利率）
發行數量上市日期
獲準上市交
易數量
普通股股票類
A股
2011-12-8 10.60 142,227,358 2012-12-15 170,672,831
A股
2014-12-17 8.82 114,994,331 2014-12-17 114,994,331
截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：
□適用√不適用
(二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況
□適用√不適用
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2017年年度報告
(三)現存的內部職工股情況
□適用
√不適用
三、股東和實際控制人情況
(一)股東總數
截止報告期末普通股股東總數
(戶) 70,390
年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數
(戶)
68,979
(二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
股東名稱
（全稱）
報告期內增
減
期末持股數
量
比例
(%)
持
有
有
限
售
條
件
股
份
數
量
質押
或凍
結情
況
股東
性質股
份
狀
態
數
量
上海益民食品一廠
(集團)有限公司
0 298,386,000 31.82 0
無
0國有
法人
光明食品（集團）有限公司
0 55,978,874 5.97 0
無
0國有
法人
中國銀河證券股份有限公
司
4,406,036 14,615,301 1.56 0
無
0未知
信達國萃股權投資基金（上海）合夥
企業（有限合夥）
0 11,337,902 1.21 0
無
0未知
中央匯金資產管理有限責任公司
0 10,037,300 1.07 0無
0未知
郭大維
-175,300 5,404,700 0.58 0無
0未知
中國
工商銀行股份有限公司－中證
上海國企交易型開放式指數證券投
資基金
-2,523,100 4,546,700 0.48 0
無
0未知
中國
農業銀行股份有限公司－中證
500交易型開放式指數證券投資基金
210,000 2,854,337 0.30 0
無
0未知
國金證券－
工商銀行－國金慧泉工
銀對衝
1號集合資產管理計劃
1,160,314 2,820,096 0.30 0
無
0未知
方國良
0 2,600,400 0.28 0無
0未知
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱
持有無限售條件
流通股的數量
股份種類及數量
種類數量
上海益民食品一廠
(集團)有限公司
298,386,000人民幣普通股
298,386,000
光明食品（集團）有限公司
55,978,874人民幣普通股
55,978,874
中國銀河證券股份有限公司
14,615,301人民幣普通股
14,615,301
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2017年年度報告
信達國萃股權投資基金（上海）合夥企
業（有限合夥）
11,337,902
人民幣普通股
11,337,902
中央匯金資產管理有限責任公司
10,037,300人民幣普通股
10,037,300
郭大維
5,404,700人民幣普通股
5,404,700
中國
工商銀行股份有限公司－中證上海
國企交易型開放式指數證券投資基金
4,546,700
人民幣普通股
4,546,700
中國
農業銀行股份有限公司－中證
500
交易型開放式指數證券投資基金
2,854,337
人民幣普通股
2,854,337
國金證券－
工商銀行－國金慧泉工銀對
衝
1號集合資產管理計劃
2,820,096
人民幣普通股
2,820,096
方國良
2,600,400人民幣普通股
2,600,400
上述股東關聯關係或一致行動的說明股東中上海益民食品一廠（集團）有限公司為本公司的
控股股東，光明食品（集團）有限公司為本公司的實際
控制人。本公司控股股東、實際控制人和前十名中其他
股東沒有關聯關係也不存在一致行動關係，本公司未知
前十名股東中其他無限售條件的股東是否存在關聯關
系或一致行動人。
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用
√不適用
(三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前
10名股東
□適用
√不適用
四、控股股東及實際控制人情況
(一)控股股東情況
1法人
√適用
□不適用
名稱上海益民食品一廠（集團）有限公司
單位負責人或法定代表人吳通紅
成立日期
1998-11-26
主要經營業務食品銷售管理，實業投資，國內貿易、
房地產開發經營，從
事貨物進出口及技術的進出口業務，企業管理培訓，社會經
濟諮詢服務。
報告期內控股和參股的其他境內外
上市公司的股權情況
豐華股份（法人）
502330股；
華鑫股份（法人）
6831436股；
光明地產9134225股；
光明乳業1350724股;
金楓酒業2707145股，
上海銀行20046697股。
其他情況說明無
2自然人
□適用
√不適用
3公司不存在控股股東情況的特別說明
□適用√不適用
4報告期內控股股東變更情況索引及日期
□適用√不適用
5公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖
√適用□不適用
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2017年年度報告
(二)實際控制人情況
1法人
√適用
□不適用
名稱上海市國資委
2自然人
□適用
√不適用
3公司不存在實際控制人情況的特別說明
□適用√不適用
4報告期內實際控制人變更情況索引及日期
□適用√不適用
5公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖
√適用□不適用
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2017年年度報告
2018年
3月
14日，光明食品（集團）有限公司（簡稱光明食品集團）已辦理完成增加註冊
資本的工商變更登記手續。變更前，光明食品集團註冊資本為
44.91億元人民幣。其中上海市國
有資產監督管理委員會佔註冊資本
8.77%，上海國盛（集團）有限公司佔註冊資本
47.56%，上
海城投（集團）有限公司佔註冊資本
43.67%。變更後，光明食品集團註冊資本由
44.91億元人
民幣增加至
46.72億元人民幣，變更後的股權比例為：上海市國有資產監督管理委員會佔註冊資
本
12.31%，上海國盛（集團）有限公司佔註冊資本
45.71%，上海城投（集團）有限公司佔註冊
資本
41.98%。本次光明食品集團註冊資本調整後，公司控股股東和實際控制人均未發生變化，
仍分別為上海益民食品一廠（集團）有限公司和上海市國資委。
實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司
□適用√不適用
(三)控股股東及實際控制人其他情況介紹
□適用√不適用
五、其他持股在百分之十以上的法人股東
□適用
√不適用
六、股份限制減持情況說明
□適用
√不適用
第七節優先股相關情況
□適用
√不適用
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2017年年度報告
第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況
一、持股變動情況及報酬情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
√適用
□不適用
單位：股
姓名職務(注)性別年齡
任期起始日
期
任期終止日
期
年初持股
數
年末持股
數
年度內股份
增減變動量
增減變動
原因
報告期內從
公司獲得的
稅前報酬總
額（萬元）
是否在公司
關聯方獲取
報酬
吳通紅董事長男
43 2017-12-28 2018-3-5 0 0 0 0是
王國祥董事、總裁男
55 2017-2-13 2018-3-5 0 0 0 48.48否
朱繼宏董事男
48 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 0是
朱鄒菊董事女
51 2017-6-29 2018-3-5 0 0 0 0是
劉長奎獨立董事男
49 2017-3-1 2018-3-5 0 0 0 7.94否
王德清獨立董事男
55 2015-3-6 2018-3-5 22,700 22,700 0 9.52否
史劍梅獨立董事女
54 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 9.52否
龐毅薇職工董事女
52 2017-8-30 2018-3-8 0 0 0 74.73否
吳志強監事長男
54 2017-6-29 2018-3-5 0 0 0 0是
朱平監事男
60 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 0是
張頊職工監事男
41 2015-6-5 2018-3-5 0 0 0 37.99否
藍雪副總裁男
58 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 205.52否
湯愛娣副總裁女
52 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 109.38否
王雪娟副總裁、董
秘
女
54 2015-6-5 2018-3-5 0 0 0 97.25否
劉雲霞財務總監女
53 2017-2-13 2018-3-5 30.95否
沈偉平董事、總裁
（離任）
男
55 2015-3-6 2017-1-18 0 0 0 4.83否
戴繼雄獨立董事
（離任）
男
57 2015-3-6 2017-3-1 0 0 0 1.59否
36 / 188
2017年年度報告
洪明德董事
（離任）
男
59 2015-3-6 2017-6-29 0 0 0 0是
龔屹董事
（離任）
女
49 2015-3-6 2017-12-4 0 0 0 0是
吳建民副總裁
（離任）
男
59 2015-3-6 2017-12-4 0 0 0 193.10否
夏旭升董事長
（離任）
男
46 2016-5-26 2017-12-28 0 0 0 130.51否
合計
/ / / / / 22,700 22,700 0 / 830.8 /
姓名主要工作經歷
吳通紅曾任上海益民食品一廠（集團）有限公司總裁兼黨委副書記。現任上海益民食品一廠（集團）有限公司董事長，光明食品國際有限公司
執行董事、總裁、黨委副書記，
上海梅林正廣和股份有限公司董事長。
王國祥曾任上海市第一食品股份公司副總經理兼第一食品連鎖公司總經理，上海第一食品連鎖發展有限公司執行董事、總經理，上海市糖業煙
酒（集團）有限公司黨委委員、副總裁，兼任上海第一食品連鎖發展有限公司執行董事、總經理。現任
上海梅林正廣和股份有限公司董
事、黨委書記、總裁。
朱繼宏曾任光明食品集團上海海豐總公司財務總監，現任光明食品（集團）有限公司審計部副總經理、
上海梅林正廣和股份有限公司董事。
朱鄒菊曾任上海農工商集團長江總公司黨委委員、紀委書記、組織人事部主任、女職工委員會主任、機關黨總支書記、上海市農場管理局社區
管理辦公室副主任，光明食品（集團）有限公司社區管理辦公室副主任、社區綜合管理辦公室（安全保衛辦公室）副主任，現任上海梅
林正廣和股份有限公司董事。
劉長奎曾任東華大學旭日工商管理學院會計學系講師、會計學系副主任、國際合作教育中心主任。現任東華大學旭日工商管理學院會計學系副
教授、MBA 教育中心主任、
EMBA 教育中心主任，上海交運集團股份有限公司獨立董事，國家教育部中外合作辦學評估專家，上海工商管
理專業學位研究生教育指導委員會委員，
上海梅林正廣和股份有限公司獨立董事。
王德清曾任上海浦東資產評估事務所所長，上海
新世紀資產評估有限公司所長，上海立信資產評估有限公司副總裁。現任上海銀信資產評估有
限公司副總裁、
上海梅林正廣和股份有限公司獨立董事。
史劍梅曾任上海證監局機構監管二處調研員。現任上海
東方證券資本投資有限公司副總經理、山東
江泉實業股份有限公司獨立董事、光明房地
產集團股份有限公司獨立董事，
上海梅林正廣和股份有限公司獨立董事。
龐毅薇曾任上海愛森肉食品有限公司副總經理，
上海梅林正廣和股份有限公司黨委副書記、紀委書記。現任
上海梅林正廣和股份有限公司黨委
副書記、紀委書記、工會主席、職工董事。
王雪娟曾任上海正廣和網上購物有限公司董事長、總經理、黨委書記，上海正廣和網上購物有限公司董事長、總經理、黨委副書記。現任上海
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2017年年度報告
梅林正廣和股份有限公司黨委委員、副總裁、董秘。
吳志強曾任光明食品（集團）有限公司社區綜合管理辦公室、安全保衛辦公室主任、光明培訓學院董事長、院長、黨委副書記兼光明食品（集
團）有限公司黨校常務副校長，現任
上海梅林正廣和股份有限公司監事會主席。
朱平曾任光明食品
(集團)有限公司辦公室副主任、董（監）事會辦公室主任，現任
上海梅林正廣和股份有限公司監事。
張頊曾任上海市普陀區人民法院書記員；上海牛奶（集團）有限公司法務部經理。現任
上海梅林正廣和股份有限公司法律事務管理部副總經
理（主持工作）、
上海梅林正廣和股份有限公司職工監事。
藍雪曾任冠生園（集團）有限公司總經理、黨委副書記，上海冠生園食品有限公司董事長、總經理、黨委書記。現任
上海梅林正廣和股份有
限公司副總裁，上海冠生園食品有限公司執行董事、總經理，黨委書記。
湯愛娣曾任上海市糖業菸酒集團有限公司財務部
—審計部審計中心主任、資產規劃部副經理（代經理），光明食品集團資產經營部副總經理，
現任
上海梅林正廣和股份有限公司副總裁。
劉雲霞曾任上海海鷗釀造有限公司、上海樂惠米業有限公司、上海良友新港儲運有限公司財務總監，上海良友（集團）有限公司
外高橋物流園
區管理中心主任，上海良友（集團）有限公司審計監察部副總經理、審計部總經理、審計風控部、法律事務部總經理，光明食品（集團）
有限公司審計部副總經理。現任
上海梅林正廣和股份有限公司財務總監。
其它情況說明
□適用
√不適用
38 / 188
2017年年度報告
(二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用
√不適用
二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況
(一)在股東單位任職情況
√適用
□不適用
任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期
吳通紅上海益民食品一廠（集團）有限公司董事長
朱繼宏光明食品（集團）有限公司審計部副總經理
2014-4-11
吳志強光明食品（集團）有限公司專職外派董監事
2017-6-29
朱鄒菊光明食品（集團）有限公司專職外派董監事
2017-6-29
(二)在其他單位任職情況
√適用
□不適用
任職人員姓名其他單位名稱
在其他單位擔任的
職務
王德清上海銀信資產評估有限公司副總裁
史劍梅上海
東方證券資本投資有限公司副總經理
史劍梅光明
房地產集團股份有限公司、山東
江泉實業股份有限公司獨立董事
劉長奎東華大學旭日工商管理學院會計學系副教授
劉長奎上海交運集團股份有限公司獨立董事
三、董事、監事、高級管理人員報酬情況
√適用
□不適用
董事、監事、高級管理人員報
酬的決策程序
董、監事的津貼經董事會審議、股東大會批准；高級管理人員的薪
酬方案"企業經營者年薪制實施辦法
"經薪酬與考核委員會、董事會
審議批准。
董事、監事、高級管理人員報
酬確定依據
董事、監事報酬按照董事會、股東大會批准的標準作為依據；高級
管理人員的報酬由董事會薪酬與考核委員會根據實際績效情況、按
照"企業經營者年薪制實施辦法
"考核確定。
董事、監事和高級管理人員報
酬的實際支付情況
部分報酬按月支付，部分報酬考核後隔年支付。
報告期末全體董事、監事和高
級管理人員實際獲得的報酬
合計
報告期內，董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付額為
830.8
萬元。
四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用
□不適用
姓名擔任的職務變動情形變動原因
吳通紅董事長選舉工作原因
王國祥董事選舉工作原因
王國祥總裁聘任工作原因
劉長奎獨立董事選舉工作原因
朱鄒菊董事選舉工作原因
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2017年年度報告
劉雲霞財務總監聘任工作原因
龐毅薇職工董事選舉工作原因
吳志強監事會主席選舉工作原因
夏旭升董事長（離任）離任工作原因
戴繼雄獨立董事（離任）離任連續擔任獨立董事
6
年到期屆滿
邵黎明監事會主席（離任）離任工作原因
龔屹董事（離任）離任工作原因
洪明德董事（離任）離任退休原因
沈偉平董事、總裁（離任）離任個人原因辭職
吳建民副總裁（離任）離任退休原因
五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明
□適用
√不適用
40 / 188
2017年年度報告
六、母公司和主要子公司的員工情況
(一)員工情況
母公司在職員工的數量
135
主要子公司在職員工的數量
6,921
在職員工的數量合計
7,056
母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工
人數
0
專業構成
專業構成類別專業構成人數
生產人員
3,129
銷售人員
2,444
技術人員
589
財務人員
222
行政人員
672
合計
7,056
教育程度
教育程度類別數量（人）
研究生以上
82
本科
816
大專
1,009
中專
1,053
其他
4,096
合計
7,056
(二)薪酬政策
√適用□不適用
公司建立並不斷推進完善以崗位價值為基礎、以績效考核為導向的激勵原則，確立員工薪酬與
公司成長正相關的機制，以確保員工薪酬與公司效益與發展的一致性，使公司的薪酬政策能夠支
持公司業務發展。並結合市場薪酬水平，適時地進行薪酬政策調整，使薪酬政策在實際操作中，
能更加有效地激發每一位員工的主觀能動性，使員工與企業能夠利益共享，增強員工的歸屬感。
(三)培訓計劃
√適用□不適用
繼續圍繞公司人力資源戰略發展目標，健全制度，完善體系，創新開拓，重點加強員工的系
統性培養，提升管理人員專業能力與管理能力的主動性，把培訓與企業長遠發展聯繫起來，使員
工明確自身的權利、職責和義務，進一步做到人才與企業共發展，保障企業在競爭中佔據人力資
源優勢地位。
(四)勞務外包情況
√適用
□不適用
勞務外包的工時總數2,037,038小時
勞務外包支付的報酬總額57,580,781.70元
41 / 188
2017年年度報告
七、其他
□適用√不適用
第九節公司治理
一、公司治理相關情況說明
√適用□不適用
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》以及《上市公司治理準則》等國家有關法
律法規的規定，不斷完善公司法人治理結構，依法規範運作。目前，公司已形成了各司其職、責
權分明、有效制衡、科學決策、協調運作的法人治理結構，公司治理實際狀況基本符合相關法律、
法規的要求。公司股東大會、董事會、監事會各盡其職、恪盡職守、規範運作，切實維護了所有
股東以及公司的利益。
公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因
□適用
√不適用
二、股東大會情況簡介
會議屆次召開日期
決議刊登的指定網站的
查詢索引
決議刊登的披露日期
2017年第一次臨時股東大會
2017-3-1上海證券交易所網站
www.sse.com.cn
2017-3-2
2016年年度股東大會
2017-6-29上海證券交易所網站
www.sse.com.cn
2017-6-30
2017年第二次臨時股東大會
2017-8-25上海證券交易所網站
www.sse.com.cn
2017-8-26
2017年第三次臨時股東大會
2017-9-18上海證券交易所網站
www.sse.com.cn
2017-9-19
2017年第四次臨時股東大會
2017-12-28上海證券交易所網站
www.sse.com.cn
2017-12-29
股東大會情況說明
□適用
√不適用
三、董事履行職責情況
(一)董事參加董事會和股東大會的情況
董事
姓名
是否獨
立董事
參加董事會情況
參加股東
大會情況
本年應參
加董事會
次數
親自出
席次數
以通訊
方式參
加次數
委託出
席次數
缺席
次數
是否連續兩
次未親自參
加會議
出席股東
大會的次
數
吳通紅否
1 1 1 0 0否
0
夏旭升否
13 13 5 0 0否
5
洪明德否
6 3 2 3 0是
0
朱鄒菊否
8 8 4 0 0否
4
王國祥否
11 9 6 2 0否
4
42 / 188
2017年年度報告
朱繼宏否
14 14 6 0 0否
4
龔屹否
12 11 5 1 0否
4
戴繼雄是
3 3 0 0 0否
0
劉長奎是
11 11 6 0 0否
3
王德清是
14 12 6 2 0否
5
史劍梅是
14 13 6 1 0否
5
王雪娟否
8 7 2 1 0否
4
龐毅薇否
6 5 4 1 0否
1
連續兩次未親自出席董事會會議的說明
√適用
□不適用
董事洪明德因工作原因未親自出席公司七屆董事會第三十二次、第三十三次會議，委託其他董事
代為表決。
年內召開董事會會議次數
14
其中：現場會議次數
8
通訊方式召開會議次數
6
現場結合通訊方式召開會議次數
0
(二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
□適用
√不適用
(三)其他
□適用√不適用
四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，
應當披露具體情況
√適用□不適用
2017年，公司董事會各專門委員會按照各自工作細則的規定，以認真負責、勤勉盡職的態度
忠實履行各自職責。董事會審計委員會在公司聘任審計機構、編制定期報告等過程中，與公司及
年審會計師進行了充分溝通，有效發揮了審計監督的功能。
董事會薪酬與考核委員會依據公司《董事會薪酬與考核委員會實施細則》的規定開展工作，
對公司管理層的經營業績進行科學的評價，以《企業經營者年薪制實施辦法》及有關規定作為公
司高級管理人員薪酬的確定依據。
五、監事會發現公司存在風險的說明
□適用
√不適用
六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能
保持自主經營能力的情況說明
□適用√不適用
存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃
√適用□不適用
為了解決同業競爭承諾，公司在
2014年非公開發行股票及
2017年第一次臨時股東大會審議
通過的該承諾事項補充承諾如下：「將在
2017年年底之前，通過引入戰略投資者以及管理層持股
的方式，將持有
上海梅林正廣和便利連鎖有限公司的股權比例逐步降低至
30%左右，退出控制權。
」
43 / 188
2017年年度報告
2017年
12月
28日,
上海梅林正廣和便利連鎖有限公司
100%股權及相關債權在上海聯合產權交易
所完成預掛牌，掛牌期滿後上海良友金伴便利連鎖有限公司系唯一符合條件的競買人，將通過上
海聯合產權交易所採用協議方式轉讓相關股權及債權。詳見
2018年
2月
10日,公司牌轉讓
上海梅林正廣和便利連鎖有限公司
100%股權及債權進展暨關聯交易的公告
>。
七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況
√適用□不適用
本公司已初步建立高級管理人員的績效評價體系，董事會下設薪酬與考核委員會，負責薪酬
政策的制定、對高級管理人員進行年度績效評價等。
報告期內，公司第六屆董事會薪酬與考核委員會對公司高級管理人員
2016年度的工作，依據
「企業經營者年薪制實施辦法」進行了考核，考核主要分兩大部分，一是
2016年總裁及班子成員
所做的主要工作；二是
2016年度經營指標的完成情況。根據考評結果，實施對公司高級管理人員
2016年度的薪酬分配。
八、是否披露內部控制自我評價報告
√適用
□不適用
公司將在披露
2017年年度報告的同時披露內部控制自我評價報告。
報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明
□適用
√不適用
九、內部控制審計報告的相關情況說明
√適用□不適用
目前，公司尚未發現存在有內部控制設計和執行方面的重大缺陷。公司將根據外部經營環境的
變化、相關政策的要求，結合公司自身發展的需要，不斷完善公司的內部控制制度，切實提升公
司管理水平和風險防範能。公司董事會已按照《企業內部控制基本規範》要求對財務報告相關內
部控制進行了評價
,並認為截止
2017年
12月
31日(基準日)內有效。
內部控制自我評價報告詳見
www.sse.com.cn。
是否披露內部控制審計報告：是
十、其他
□適用√不適用
第十節
公司債券相關情況
□適用
√不適用
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第十一節財務報告
一、審計報告
√適用
□不適用
天職業字
[2018]7405號
上海梅林正廣和股份有限公司全體股東：
一、審計意見
我們審計了
上海梅林正廣和股份有限公司（以下簡稱「
上海梅林」）財務報表，包括
2017
年
12月
31日的合併及母公司資產負債表，
2017年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司
現金流量表和合併及母公司股東權益變動表以及財務報表附註。
我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了
上海梅林2017年
12月
31日的合併及母公司財務狀況以及
2017年度的合併及母公司經營成
果和現金流量。
二、形成審計意見的基礎
我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對
財務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職
業道德守則，我們獨立於
上海梅林，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲
取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
三、關鍵審計事項
關鍵審計事項是根據我們的職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些
事項的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表
意見。
1
關鍵審計事項該事項在審計中是如何應對的
商譽減值
上海梅林管理層（以下簡稱「管理層」）每
年需要對商譽進行減值測試。
2017年度
上海梅林管理層參考其聘任的外部評估師編制的估值報告
確定的評估結果對商譽計提減值準備
7,685.17
萬元，對財務報表影響重大。減值評估是依據所
編制的折現現金流預測而估計資產組可收回金
額。折現現金流預測的編制涉及運用重大判斷和
估計，特別是確定收入增長率、永續增長率、成
本上漲，以及確定所應用的風險調整折現率時均
存在固有不確定性和可能受到管理層偏好的影
響。
由於商譽的減值預測和折現未來現金流量涉
及固有不確定性，以及管理層在選用假設和估計
時可能出現偏好的風險，我們將評估商譽的減值
視為
上海梅林2017年度關鍵審計事項。
財務報表附註六、（十八）中對該事項進行
了詳細披露。
我們評價了與編制現金流預測相關的
關鍵內部控制的設計和運行有效性；
.評價由管理層聘請的外部評估機構的獨
立性、客觀性、經驗和資質；
.利用我們聘請的外部專家的工作，基於企
業會計準則的要求，協助我們評價用於編
制折現現金流預測所採用的方法；評價管
理層估計各資產組可收回價值時採用的假
設和方法；
.覆核現金流量預測水平和所採用折現率
的合理性；
.通過將收入增長率、永續增長率和成本上
漲等關鍵輸入值與過往業績、管理層預算
和預測及行業報告進行比較，審慎評價編
制折現現金流預測中採用的關鍵假設及判
斷；
.通過將折現率與同行業類似企業的折現
率進行比較，評價折現的現金流量預測中
採用的風險調整折現率；
.獲取管理層的關鍵假設敏感性分析，包括
折現現金流預測運用的收入增長率和風險
調整折現率，評價關鍵假設變動對管理層
在其減值評估發表的結論造成的影響，以
及是否存在管理層偏好的任何跡象
.我們測試了未來現金流量淨現值的計算
是否準確。
非流動資產的減值
截至
2017年
12月
31日，
上海梅林的固定資
產帳面價值佔資產總額的
21.47%，長期待攤費用
佔資產總額的
1.73%。管理層對目前已基本停產
歇業且無明確的經營計劃的子公司的固定資產和
長期待攤費用計提減值準備。由於固定資產和長
期待攤費用金額重大，且固定資產和長期待攤費
用減值準備的計算複雜，我們將固定資產和長期
待攤費用的減值確定為關鍵審計事項。
財務報表附註六、（十四）及六、（十九）
中對該事項進行了詳細披露。
我們通過如下程序來評估固定資產和
長期待攤費用減值準備的充足性和準確
性，包括：
.了解和測試了與長期資產減值測試相關
的關鍵內部控制的設計和運行有效性
.結合被投資單位的經營情況、對實物資產
進行盤點，判斷資產閒置狀態或產能利用
率情況對非流動資產減值的影響；
.訪談管理層，詢問持續虧損的子公司的經
2
關鍵審計事項該事項在審計中是如何應對的
營規劃，分析管理層於年末判斷固定資產
是否存在可能發生減值的跡象的判斷，評
估管理層確定非流動資產可變現淨值使用
的假設和參數的合理性；
.覆核管理層固定資產和長期待攤費用減
值準備計算表，評估固定資產和長期待攤
費用減值準備計提的準確性。
四、其他信息
管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中除財務報表和本審計報告以外的信息。
我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證
結論。
結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否
與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。
基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這
方面，我們無任何事項需要報告。
五、管理層和治理層對財務報表的責任
管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維
護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
在編制財務報表時，管理層負責評估
上海梅林的持續經營能力披露與持續經營相關的事項
(如
適用)，並運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。
治理層負責監督
上海梅林的財務報告過程。
六、註冊會計師對財務報表審計的責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並
出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審
計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由舞弊或錯誤所導致，如果合理預期錯報單獨或匯
總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。
在按照審計準則執行審計的過程中，我們運用了職業判斷，保持了職業懷疑。同時，我們也
執行以下工作：
（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對
這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、
偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高
於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。
（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。
（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。
（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導
致對
上海梅林持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我
們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報
3
表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告
日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致
上海梅林不能持續經營。
（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相
關交易和事項。
（6）就
上海梅林中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發
表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。
我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們
在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。
我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合
理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。
從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關
鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少
數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益
處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。
中國註冊會計師
（項目合伙人）：葉慧
中國·北京
二○一八年三月三十日
中國註冊會計師：王俊
4
二、財務報表
合併資產負債表
2017年
12月
31日
編制單位
:
上海梅林正廣和股份有限公司
單位:元幣種:人民幣
項目附註期末餘額期初餘額
流動資產：
貨幣資金
3,134,691,342.39 3,309,162,735.16
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
35,557,348.55 11,340,679.80
衍生金融資產
應收票據
7,876,421.33 9,290,000.00
應收帳款
1,452,177,361.90 1,355,804,586.43
預付款項
233,924,038.61 300,336,745.30
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
49,039,641.26 36,333,929.86
其他應收款
240,602,911.88 297,647,829.92
買入返售金融資產
存貨
1,973,177,633.77 1,706,200,938.34
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
176,104,601.99 136,954,059.23
流動資產合計
7,303,151,301.68 7,163,071,504.04
非流動資產：
發放貸款和墊款
可供出售金融資產
35,505,094.57 47,974,224.79
持有至到期投資
長期應收款
356,834.84 2,187,027.38
長期股權投資
359,382,890.49 363,803,124.90
投資性
房地產4,202,455.65 4,562,801.61
固定資產
2,421,667,012.73 2,709,931,150.21
在建工程
256,023,415.56 170,423,065.22
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
75,724,746.98 104,222,409.26
油氣資產
無形資產
110,466,067.37 214,835,291.32
開發支出
商譽
363,774,349.34 440,626,044.54
長期待攤費用
194,559,133.26 199,090,361.57
遞延所得稅資產
53,854,945.92 54,964,276.86
其他非流動資產
99,580,941.65 87,361,372.31
5
非流動資產合計
3,975,097,888.36 4,399,981,149.97
資產總計
11,278,249,190.04 11,563,052,654.01
流動負債：
短期借款
2,015,550,999.79 2,538,895,150.72
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
9,779,197.93 33,370,789.60
衍生金融負債
應付票據
18,539,109.14 19,415,120.67
應付帳款
1,178,369,833.03 1,218,319,806.75
預收款項
636,727,033.96 594,360,182.53
賣出回購金融資產款
應付手續費及佣金
應付職工薪酬
246,081,526.96 190,780,953.82
應交稅費
89,727,730.99 94,952,297.43
應付利息
2,675,620.68 2,860,022.50
應付股利
30,569,671.05 30,337,176.00
其他應付款
593,352,077.98 741,087,712.52
應付分保帳款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
17,574,769.08 14,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計
4,838,947,570.59 5,478,379,212.54
非流動負債：
長期借款
583,000,000.00 603,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
26,642,227.01 22,994,612.36
長期應付職工薪酬
37,765,770.40 46,471,508.58
專項應付款
91,773,264.98 93,678,155.60
預計負債
27,468,583.08 26,469,620.55
遞延收益
170,815,829.01 139,265,283.29
遞延所得稅負債
6,141,757.42 9,255,024.54
其他非流動負債
非流動負債合計
943,607,431.90 941,134,204.92
負債合計
5,782,555,002.49 6,419,513,417.46
所有者權益
股本
937,729,472.00 937,729,472.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
6
資本公積
1,897,988,320.11 1,698,708,587.34
減：庫存股
其他綜合收益
-51,576,033.95 -6,413,145.43
專項儲備
盈餘公積
89,844,665.88 65,110,257.81
一般風險準備
未分配利潤
675,157,974.05 503,893,086.84
歸屬於母公司所有者權益合計
3,549,144,398.09 3,199,028,258.56
少數股東權益
1,946,549,789.46 1,944,510,977.99
所有者權益合計
5,495,694,187.55 5,143,539,236.55
負債和所有者權益總計
11,278,249,190.04 11,563,052,654.01
法定代表人：王國祥主管會計工作負責人：劉雲霞財務總監會計機構負責人：管軍
母公司資產負債表
2017年
12月
31日
編制單位
:
上海梅林正廣和股份有限公司
單位:元幣種:人民幣
項目附註期末餘額期初餘額
流動資產：
貨幣資金
845,843,182.82 892,335,224.63
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收帳款
55,137,971.40 67,675,644.54
預付款項
21,682,856.78 6,535,221.06
應收利息
應收股利
204,074,280.38 186,680,811.18
其他應收款
437,929,851.55 1,023,670,893.72
存貨
141,119,345.13 89,336,870.30
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
741,731.02
流動資產合計
1,706,529,219.08 2,266,234,665.43
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
356,834.84 2,187,027.38
長期股權投資
3,949,880,078.76 3,900,324,657.72
投資性
房地產固定資產
1,179,567.43 1,351,033.15
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
7
無形資產
2,125,201.71 985,800.00
開發支出
商譽
長期待攤費用
5,394,531.65
遞延所得稅資產
41,920,000.67 42,112,472.62
其他非流動資產
非流動資產合計
4,000,856,215.06 3,946,960,990.87
資產總計
5,707,385,434.14 6,213,195,656.30
流動負債：
短期借款
1,040,000,000.00 1,884,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付帳款
121,784,454.27 107,063,797.01
預收款項
126,550,748.90 49,902,376.19
應付職工薪酬
9,657,810.90 11,550,931.64
應交稅費
8,796,778.99 16,053,993.30
應付利息
2,113,084.71 2,860,022.50
應付股利
其他應付款
870,573,699.04 793,749,158.52
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計
2,179,476,576.81 2,865,180,279.16
非流動負債：
長期借款
583,000,000.00 603,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計
583,000,000.00 603,000,000.00
負債合計
2,762,476,576.81 3,468,180,279.16
所有者權益：
股本
937,729,472.00 937,729,472.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積
1,801,067,153.44 1,801,067,153.44
減：庫存股
其他綜合收益
8
專項儲備
盈餘公積
67,898,211.74 43,163,803.67
未分配利潤
138,214,020.15 -36,945,051.97
所有者權益合計
2,944,908,857.33 2,745,015,377.14
負債和所有者權益總計
5,707,385,434.14 6,213,195,656.30
法定代表人：王國祥主管會計工作負責人：劉雲霞財務總監會計機構負責人：管軍
合併利潤表
2017年
1—12月
單位:元幣種:人民幣
項目附註本期發生額上期發生額
一、營業總收入
22,221,374,104.03 13,833,588,954.97
其中：營業收入
22,221,374,104.03 13,833,588,954.97
利息收入
已賺保費
手續費及佣金收入
二、營業總成本
21,931,087,431.62 13,398,128,413.13
其中：營業成本
19,233,543,811.15 11,565,790,409.12
利息支出
手續費及佣金支出
退保金
賠付支出淨額
提取保險合同準備金淨額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加
56,197,964.67 55,728,614.30
銷售費用
1,614,886,083.67 1,092,285,429.94
管理費用
702,585,521.88 461,108,701.65
財務費用
122,494,320.79 27,999,914.57
資產減值損失
201,379,729.46 195,215,343.55
加：公允價值變動收益（損失以「－」號
填列）
48,671,618.50 -16,489,156.05
投資收益（損失以「－」號填列）
143,967,889.92 36,859,451.83
其中：對聯營企業和合營企業的投資
收益
90,085,051.91 36,307,352.49
資產處置收益（損失以「－」號填列）
-1,688,274.17 -335,733.98
匯兌收益（損失以「－」號填列）
其他收益
60,021,910.19
三、營業利潤（虧損以「－」號填列）
541,259,816.85 455,495,103.64
加：營業外收入
13,957,409.11 78,160,036.44
減：營業外支出
21,050,882.41 11,433,871.41
四、利潤總額（虧損總額以
「－」號填列）
534,166,343.55 522,221,268.67
減：所得稅費用
68,607,555.52 64,329,666.73
五、淨利潤（淨虧損以
「－」號填列）
465,558,788.03 457,891,601.94
(一)按經營持續性分類
9
1.持續經營淨利潤（淨虧損持續經營淨利潤（淨虧損以
「－」號
填列）
465,558,788.03
457,891,601.94
2.終止經營淨利潤（淨虧損以
「－」號
填列）
(二)按所有權歸屬分類
1.少數股東損益
185,163,840.27 201,398,128.79
2.歸屬於母公司股東的淨利潤
280,394,947.76 256,493,473.15
六、其他綜合收益的稅後淨額
-90,328,448.68 -39,992,629.02
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅
後淨額
-45,162,888.52 -25,152,227.87（一）以後不能重分類進損益的其他綜
合收益
1.重新計量設定受益計劃淨負債或
淨資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以後將重分類進損益的其他綜合
收益
-45,162,888.52 -25,152,227.87
1.權益法下在被投資單位以後將重
分類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動
損益
-7,037,727.10 -4,002,914.31
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
-38,125,161.42 -21,149,313.56
6.其他
歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後
淨額
-45,165,560.16 -14,840,401.15
七、綜合收益總額
375,230,339.35 417,898,972.92
歸屬於母公司所有者的綜合收益總額
235,232,059.24 231,341,245.28
歸屬於少數股東的綜合收益總額
139,998,280.11 186,557,727.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股) 0.30 0.27（二）稀釋每股收益
(元/股) 0.30 0.27
本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：
0元,上期被合併方實現的
淨利潤為：
0元。
法定代表人：王國祥主管會計工作負責人：劉雲霞財務總監會計機構負責人：管軍
母公司利潤表
2017年
1—12月
單位:元幣種:人民幣
項目附註本期發生額上期發生額
一、營業收入
1,223,046,248.52 1,116,432,937.86
減：營業成本
960,005,580.23 880,809,084.66
10
稅金及附加
3,591,497.29 4,433,168.31
銷售費用
86,926,262.12 82,520,006.70
管理費用
67,084,820.62 92,031,535.47
財務費用
103,467,166.65 53,785,050.51
資產減值損失
41,589,360.26 46,090,475.97
加：公允價值變動收益（損失以
「－」號
填列）
投資收益（損失以「－」號填列）
323,617,159.50 227,051,128.96
其中：對聯營企業和合營企業的投資
收益
-25,352,962.60 -2,866,683.57
資產處置收益（損失以「－」號填列）
-48,911.46
其他收益
460,900.00
二、營業利潤（虧損以「－」號填列）
284,459,620.85 183,765,833.74
加：營業外收入
52,623.04 2,764,927.76
減：營業外支出
686.27 76,315.60
三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）
284,511,557.62 186,454,445.90
減：所得稅費用
222,424.95 3,749,896.13
四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
284,289,132.67 182,704,549.77
(一)持續經營淨利潤（淨虧損以
「－」
號填列）
284,289,132.67 182,704,549.77（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」
號填列）
五、其他綜合收益的稅後淨額
（一）以後不能重分類進損益的其他綜合
收益
1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨
資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以後將重分類進損益的其他綜合收
益
1.權益法下在被投資單位以後將重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額
284,289,132.67 182,704,549.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀釋每股收益
(元/股)
法定代表人：王國祥主管會計工作負責人：劉雲霞財務總監會計機構負責人：管軍
合併現金流量表
11
2017年
1—12月
單位：元幣種：人民幣
項目附註本期發生額上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
23,673,970,508.09 15,504,114,709.16
客戶存款和同業存放款項淨增加額
向中央銀行借款淨增加額
向其他金融機構拆入資金淨增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金淨額
保戶儲金及投資款淨增加額
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產淨增加額
收取利息、手續費及佣金的現金
拆入資金淨增加額
回購業務資金淨增加額
收到的稅費返還
97,011,413.96 30,395,432.51
收到其他與經營活動有關的現金
130,822,499.88 163,209,559.61
經營活動現金流入小計
23,901,804,421.93 15,697,719,701.28
購買商品、接受勞務支付的現金
18,808,069,256.18 12,113,597,039.74
客戶貸款及墊款淨增加額
存放中央銀行和同業款項淨增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及佣金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金
2,686,200,107.89 1,154,639,817.62
支付的各項稅費
368,927,192.75 378,540,460.89
支付其他與經營活動有關的現金
1,487,181,770.08 889,990,925.86
經營活動現金流出小計
23,350,378,326.90 14,536,768,244.11
經營活動產生的現金流量淨額
551,426,095.03 1,160,951,457.17
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
9,644,267.07
取得投資收益收到的現金
76,286,208.20 49,845,873.27
處置固定資產、無形資產和其他長
期資產收回的現金淨額
19,082,545.25 3,784,186.93
處置子公司及其他營業單位收到的
現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金
460,948,606.59 24,235,313.58
投資活動現金流入小計
565,961,627.11 77,865,373.78
購建固定資產、無形資產和其他長
期資產支付的現金
230,886,855.02 112,560,221.23
投資支付的現金
6,335,851.14 32,898,057.00
質押貸款淨增加額
取得子公司及其他營業單位支付的
現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金
1,886,393.42 117,845,003.76
投資活動現金流出小計
239,109,099.58 263,303,281.99
12
投資活動產生的現金流量淨額
326,852,527.53 -185,437,908.21
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
32,760,000.00
其中：子公司吸收少數股東投資收
到的現金
32,760,000.00
取得借款收到的現金
1,997,850,999.79 3,148,789,923.45
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
33,660,000.00 123,462,643.35
籌資活動現金流入小計
2,064,270,999.79 3,272,252,566.80
償還債務支付的現金
2,541,195,150.72 2,441,295,364.06
分配股利、利潤或償付利息支付的
現金
433,070,087.51 403,719,153.72
其中：子公司支付給少數股東的股
利、利潤
217,800,527.95 53,237,336.65
支付其他與籌資活動有關的現金
56,750,819.55 181,618,224.91
籌資活動現金流出小計
3,031,016,057.78 3,026,632,742.69
籌資活動產生的現金流量淨額
-966,745,057.99 245,619,824.11
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
-40,153,075.59 16,564,115.95
五、現金及現金等價物淨增加額
-128,619,511.02 1,237,697,489.02
加：期初現金及現金等價物餘額
3,250,976,702.33 2,013,279,213.31
六、期末現金及現金等價物餘額
3,122,357,191.31 3,250,976,702.33
法定代表人：王國祥主管會計工作負責人：劉雲霞財務總監會計機構負責人：管軍
母公司現金流量表
2017年
1—12月
單位:元幣種:人民幣
項目附註本期發生額上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
1,488,242,170.53 1,322,071,803.94
收到的稅費返還
33,639,713.72 17,864,759.30
收到其他與經營活動有關的現金
57,687,020.36 6,958,171.54
經營活動現金流入小計
1,579,568,904.61 1,346,894,734.78
購買商品、接受勞務支付的現金
1,192,076,682.75 984,575,946.01
支付給職工以及為職工支付的現金
55,094,029.78 48,592,327.66
支付的各項稅費
40,051,944.58 42,366,593.90
支付其他與經營活動有關的現金
84,551,904.13 102,134,156.78
經營活動現金流出小計
1,371,774,561.24 1,177,669,024.35
經營活動產生的現金流量淨額
207,794,343.37 169,225,710.43
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
1.00
取得投資收益收到的現金
331,576,651.90 117,127,912.75
處置固定資產、無形資產和其他長
期資產收回的現金淨額
19,611.65
處置子公司及其他營業單位收到的
現金淨額
13
收到其他與投資活動有關的現金
966,765,999.51 81,085,656.11
投資活動現金流入小計
1,298,342,652.41 198,233,180.51
購建固定資產、無形資產和其他長
期資產支付的現金
2,387,466.39 383,697.20
投資支付的現金
87,076,219.15 1,385,785,270.40
取得子公司及其他營業單位支付的
現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金
935,679,820.65 232,640,000.00
投資活動現金流出小計
1,025,143,506.19 1,618,808,967.60
投資活動產生的現金流量淨額
273,199,146.22 -1,420,575,787.09
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金
1,230,000,000.00 2,527,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
535,000,000.00 825,000,000.00
籌資活動現金流入小計
1,765,000,000.00 3,352,000,000.00
償還債務支付的現金
2,094,000,000.00 1,043,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的
現金
190,055,109.81 64,169,136.46
支付其他與籌資活動有關的現金
524,578,000.00
籌資活動現金流出小計
2,284,055,109.81 1,631,747,136.46
籌資活動產生的現金流量淨額
-519,055,109.81 1,720,252,863.54
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
-8,430,421.59 5,238,227.06
五、現金及現金等價物淨增加額
-46,492,041.81 474,141,013.94
加：期初現金及現金等價物餘額
892,335,224.63 418,194,210.69
六、期末現金及現金等價物餘額
845,843,182.82 892,335,224.63
法定代表人：王國祥主管會計工作負責人：劉雲霞財務總監會計機構負責人：管軍
14
合併所有者權益變動表
2017年
1—12月
單位:元幣種:人民幣
項目
本期
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權
益
所有者權益
合計其他權益工具
資本公積
減：庫存
股
其他綜合
收益
專項儲備盈餘公積
一般風險
準備
未分配利
潤
股本
優先股永續債其他
一、上年期末餘額
937,729 1,698,70 -6,413,1 65,110,2 503,893, 1,944,510,9 5,143,539,
,472.00 8,587.34 45.43 57.81 086.84 77.99 236.55
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合併
其他
二、本年期初餘額
937,729 1,698,70 -6,413,1 65,110,2 503,893, 1,944,510,9 5,143,539,
,472.00 8,587.34 45.43 57.81 086.84 77.99 236.55
三、本期增減變動金額（減少199,279, -45,162, 24,734,4 171,264, 2,038,811.4 352,154,95
以「－」號填列）
732.77 888.52 08.07 887.21 7 1.00（一）綜合收益總額
-45,162, 280,394, 139,998,280 375,230,33
888.52 947.76 .11 9.35（二）所有者投入和減少資本
199,279, 79,841,059. 279,120,79
732.77 31 2.08
1．股東投入的普通股
32,760,000. 32,760,000
00 .00
2．其他權益工具持有者投入
資本
3．股份支付計入所有者權益
的金額
4．其他
199,279, 47,081,059. 246,360,79
732.77 31 2.08（三）利潤分配
24,734,4 -109,130 -217,800,52 -302,196,1
08.07 ,060.55 7.95 80.43
1．提取盈餘公積
24,734,4 -24,734,
08.07 408.07
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分-84,395, -217,800,52 -302,196,1
配
652.48 7.95 80.43
15
4．其他．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股
本）
2．盈餘公積轉增資本（或股
本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額
937,729 1,897,98 -51,576, 89,844,6 675,157, 1,946,549,7 5,495,694,
,472.00 8,320.11 033.95 65.88 974.05 89.46 187.55
項目
上期
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權
益
所有者權益
合計
股本
其他權益工具
資本公積
減：庫存
股
其他綜合
收益
專項儲備盈餘公積
一般風險
準備
未分配利
潤優先股永續債其他
一、上年期末餘額
937,729, 1,698,98 18,739,0 65,110,2 247,399, 616,362,68 3,584,321,2
472.00 0,124.31 82.44 57.81 613.69 7.15 37.40
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合併
其他
二、本年期初餘額
937,729, 1,698,98 18,739,0 65,110,2 247,399, 616,362,68 3,584,321,2
472.00 0,124.31 82.44 57.81 613.69 7.15 37.40
三、本期增減變動金額（減少-271,536 --25,152, --256,493, 1,328,148, 1,559,217,9
以「－」號填列）
.97 227.87 473.15 290.84 99.15-
（一）綜合收益總額
-25,152, 256,493, 186,557,72 417,898,972
227.87 473.15 7.64 .92（二）所有者投入和減少資本
-271,536 1,194,827, 1,194,556,3
.97 899.85 62.88
1．股東投入的普通股
--1,194,827,
899.85
1,194,827,8
99.85
16
--
2．其他權益工具持有者投入
資本
3．股份支付計入所有者權益
的金額
4．其他
-271,536
.97
-271,536.97（三）利潤分配
-53,237,33 -53,237,336
6.65 .65
1．提取盈餘公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分-53,237,33 -53,237,336
配
6.65 .65
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股
本）
2．盈餘公積轉增資本（或股
本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額
937,729, 1,698,70 -6,413,1 65,110,2 503,893, 1,944,510, 5,143,539,2
472.00 8,587.34 45.43 57.81 086.84 977.99 36.55
法定代表人：王國祥主管會計工作負責人：劉雲霞財務總監會計機構負責人：管軍
母公司所有者權益變動表
2017年
1—12月
單位:元幣種:人民幣
項目
本期
股本
其他權益工具
資本公積減：庫存股
其他綜合收
益
專項儲備盈餘公積
未分配利
潤
所有者權益
合計優先股永續債其他
一、上年期末餘額
937,729,47 1,801,067, 43,163,803 -36,945,0 2,745,015,
2.00 153.44 .67 51.97 377.14
加：會計政策變更
17
前期差錯更正
其他
二、本年期初餘額
937,729,47 1,801,067, 43,163,803 -36,945,0 2,745,015,
2.00 153.44 .67 51.97 377.14
三、本期增減變動金額（減少以
24,734,408 175,159,0 199,893,48
「－」號填列）
.07 72.12 0.19（一）綜合收益總額
284,289,1 284,289,13
32.67 2.67（二）所有者投入和減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資
本
3．股份支付計入所有者權益的
金額
4．其他
（三）利潤分配
24,734,408 -109,130, -84,395,65
.07 060.55 2.48
1．提取盈餘公積
24,734,408 -24,734,4
.07 08.07
2．對所有者（或股東）的分配
-84,395,6 -84,395,65
52.48 2.48
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額
937,729,47 1,801,067, 67,898,211 138,214,0 2,944,908,
2.00 153.44 .74 20.15 857.33
18
項目
上期
股本
其他權益工具
資本公積減：庫存股
其他綜合收
益
專項儲備盈餘公積
未分配利
潤
所有者權益
合計優先股永續債其他
一、上年期末餘期末餘額
937,729,47 1,801,338, 43,163,803 -219,649, 2,562,582,
2.00 690.41 .67 601.74 364.34
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初餘額
937,729,47 1,801,338, 43,163,803 -219,649, 2,562,582,
2.00 690.41 .67 601.74 364.34
三、本期增減變動金額（減少以
-271,536.9 182,704,5 182,433,01
「－」號填列）
7 49.77 2.80（一）綜合收益總額
182,704,5 182,704,54
49.77 9.77（二）所有者投入和減少資本
-271,536.9 -271,536.9
7 7
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資
本
3．股份支付計入所有者權益的
金額
4．其他
-271,53
6.97
-271,53
6.97（三）利潤分配
1．提取盈餘公積
2．對所有者（或股東）的分配
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額
937,729,47 1,801,067, 43,163,803 -36,945,0 2,745,015,
2.00 ---153.44 .67 51.97 377.14
法定代表人：王國祥主管會計工作負責人：劉雲霞財務總監會計機構負責人：管軍
19
三、公司基本情況
1.公司概況
√適用□不適用
上海梅林正廣和股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）繫於
1997年
6月
27日經
上海市人民政府以滬府（
1997）31號文批准設立，由
上海梅林正廣和（集團）有限公司作為獨家
發起人改組成立的股份有限公司。公司的統一社會信用代碼：
91310000132285976X，現法定代表
人為王國祥。
1997年
7月
4日在上海證券交易所上市。公司類型為股份有限公司（上市），所屬
行業為食品製造業。
2014 年
12 月，本公司根據
2013年年度股東大會決議並報經中國證券監督管理委員會發行
審核委員會以證監許可【
2014】1201號文核准，非公開發行普通股
114,994,331.00 元，股票面
值為人民幣
1.00 元，溢價發行，發行價為每股人民幣
8.82 元，委託
國泰君安證券股份有限公
司承銷。本次非公開發行後，公司註冊資本由人民幣
822,735,141.00 元增至人民幣
937,729,472.00元。該註冊資本業經立信會計師事務所（特殊普通合夥）出具信會師報字（2014）
第
114626 號驗資報告驗證。截至
2016年
12月
31日，本公司累計發行股本總數
937,729,472 股，
公司註冊資本為
937,729,472.00元。
本公司經營範圍：資產經營，電子商務，信息採集、信息加工、信息發布、經濟信息服務，
銷售：預包裝食品（含熟食滷味、含冷凍（藏）食品），馬口鐵，印鐵，化工原料（除危險品），
食品機械及零件，國內貿易（除專項規定），自營和代理各類商品和技術的進出口，但國家限定
公司經營或禁止進出口的商品及技術除外。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展
經營活動】
本公司主要產品為罐頭食品、奶糖、調味品、蜂蜜、生鮮肉類、肉製品、飲用水等，使用的
商標品牌以「梅林」、「冠生園」、「大白兔」、「天廚」、「佛手」、「正廣和」、「愛森」、
「蘇食」等為主。公司註冊地中國（上海）自由貿易試驗區川橋路
1501號，總部辦公地為恆豐路
601號
5樓。
本公司母公司：上海益民食品一廠（集團）有限公司，註冊地：上海市肇家浜路
376號。
最終控制方：光明食品（集團）有限公司，註冊地：上海市華山路
263弄
7號。
本財務報表業經公司董事會於
2018年
3月
30日批准報出。
2.
合併財務報表範圍
√適用
□不適用
另外，除特殊說明外，本財務報表附註涉及公司簡稱如下：
序號級次企業名稱簡稱
1 1
上海梅林正廣和股份有限公司公司、本公司、梅林股份
2 2
上海梅林食品有限公司梅林有限
20
序號級次企業名稱簡稱
3 2
上海梅林罐頭食品廠有限公司罐頭廠
4 2
上海梅林正廣和（綿陽）有限公司梅林綿陽
2上海正廣和網上購物有限公司正廣和網購
6 2上海源本食品質量檢驗有限公司源本
7 2上海正廣和飲用水有限公司正廣和飲用水
8 2上海愛森肉食品有限公司愛森
9 2江蘇省蘇食肉品有限公司蘇食
2江蘇淮安蘇食肉品有限公司淮安肉品
11 2江蘇梅林畜牧有限公司梅林畜牧
12 2上海冠生園食品有限公司冠食
13 2
上海梅林（香港）有限公司梅林香港
14 2上海市食品進出口有限公司外食有限
2
上海梅林（榮成）食品有限公司梅林榮成
16 2上海牛奶棚食品有限公司牛奶棚
17 2上海和吉食品有限公司和吉食品
18 2上海聯豪食品有限公司聯豪食品
19 2上海鼎牛飼料有限公司鼎牛飼料
2上海牧仙神牛食品發展有限公司牧仙神牛
21 2上海德牛食品有限公司徳牛食品
22 2上海乳品培訓研究中心有限公司乳品研究中心
23 2上海奶牛研究所有限公司奶研所
24 2上海牛奶集團金博奶牛科技發展有限公司金博奶牛
2上海佳辰牧業有限公司佳辰牧業
26 2
連雲港金正牧業有限公司金正牧業
27 2
連雲港市綠緣牧業有限公司綠緣牧業
28 3上海鼎瀛農業有限公司鼎瀛公司
29 3 Silver Fern Farms Limited SFF
上海梅林正廣和重慶食品有限公司梅林重慶
四、財務報表的編制基礎
1.編制基礎
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。
21
2.
持續經營
√適用
□不適用
本公司評價了自報告期末起
12個月的持續經營能力。
本公司認為以持續經營為基礎編制財務報表是合理的。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
√適用
□不適用
本財務報表參照了《公開發行證券的公司信息披露編報規則第
15 號-財務報告的一般規定》
(2014年修訂
)(以下簡稱「第
15 號文(2014年修訂
)」)的列報和披露要求。
1.
遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、
經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。
本公司基於上述編制基礎編制的財務報表符合財政部已頒布的最新企業會計準則及其應用指
南、解釋以及其他相關規定
(統稱「企業會計準則」
)的要求，真實完整地反映了公司的財務狀況、
經營成果和現金流量等有關信息。
此外，本財務報表參照了《公開發行證券的公司信息披露編報規則第
15 號-財務報告的一般
規定》(2014年修訂
)(以下簡稱「第
15 號文(2014年修訂
)」)的列報和披露要求
2.
會計期間
本公司會計年度自公曆
1月
1日起至
12月
31日止。
3.
營業周期
√適用
□不適用
本公司的會計年度從公曆
1月
1日至
12月
31日止。
4.
記帳本位幣
本公司的記帳本位幣為人民幣。
5.同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
√適用□不適用
1. 同一控制下企業合併的會計處理方法
本公司在一次交易取得或通過多次交易分步實現同一控制下企業合併，企業合併中取得的資
產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的的帳面價值計量。本公司取得的
淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資
本公積不足衝減的，調整留存收益。
22
2. 非同一控制下企業合併的會計處理方法
本公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，
確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得
的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核
後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併，應按以下順序處理：
（1）調整長期股權投資初始投資成本。購買日之前持有股權採用權益法核算的，按照該股權
在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之
前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益、其他所有者權益變動的，轉為購買
日所屬當期收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收
益除外。
（2）確認商譽（或計入當期損益的金額）。將第一步調整後長期股權投資初始投資成本與購
買日應享有子公司可辨認淨資產公允價值份額比較，前者大於後者，差額確認為商譽；前者小於
後者，差額計入當期損益。
通過多次交易分步處置股權至喪失對子公司控制權的情形
（1）判斷分步處置股權至喪失對子公司控制權過程中的各項交易是否屬於「一攬子交易」的
原則
處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通
常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：
1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；
3）一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；
4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。
（2）分步處置股權至喪失對子公司控制權過程中的各項交易屬於「一攬子交易」的會計處理
方法
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，應當將各項交易作為
一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與
處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中應當確認為其他綜合收益，
在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。
在合併財務報表中，對於剩餘股權，應當按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。
處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日
開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原子公司股權投
資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。
23
（3）分步處置股權至喪失對子公司控制權過程中的各項交易不屬於「一攬子交易」的會計處
理方法
處置對子公司的投資未喪失控制權的，合併財務報表中處置價款與處置投資對應的享有該子
公司淨資產份額的差額計入資本公積（資本溢價或股本溢價），資本溢價不足衝減的，應當調整
留存收益。
處置對子公司的投資喪失控制權的，在合併財務報表中，對於剩餘股權，應當按照其在喪失
控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持
股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制
權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期
投資收益。
6.合併財務報表的編制方法
√適用□不適用
合併財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司按照《企
業會計準則第
33號——合併財務報表》編制。
7.合營安排分類及共同經營會計處理方法
√適用□不適用
1.合營安排的認定和分類
合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排具有下列特徵：
1)各參與方均受到該安排的約束；
2)兩個或兩個以上的參與方對該安排實施共同控制。任何一個
參與方都不能夠單獨控制該安排，對該安排具有共同控制的任何一個參與方均能夠阻止其他參與
方或參與方組合單獨控制該安排。
共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分
享控制權的參與方一致同意後才能決策。
合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安
排相關負債的合營安排。合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。
2. 合營安排的會計處理
共同經營參與方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準
則的規定進行會計處理：
1)確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；
2)確認
單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；
3)確認出售其享有的共同經營產出份額
所產生的收入；
4)按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；
5)確認單獨所發生的費用，
以及按其份額確認共同經營發生的費用。
合營企業參與方應當按照《企業會計準則第
2號——長期股權投資》的規定對合營企業的投
24
資進行會計處理。
8.現金及現金等價物的確定標準
現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉
換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9.外幣業務和外幣報表折算
√適用□不適用
1.外幣業務折算
外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外
幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資
本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的
外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的
外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。
2. 外幣財務報表折算
資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未
分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採
用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，確認為其他綜合收
益。
10.金融工具
√適用□不適用
1. 金融資產和金融負債的分類
金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
（包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期
投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。
金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負
債。
2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件
本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金
融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負
債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入
初始確認金額。
本公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的
交易費用，但下列情況除外：（1）持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘
25
成本計量；（2）在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權
益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。
本公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：（1）以公
允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債
時可能發生的交易費用；（2）與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎
並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；（3）不屬於指定為以公允價值計
量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計
入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者
進行後續計量：
1）按照《企業會計準則第
13號——或有事項》確定的金額；
2）初始確認金額扣
除按照《企業會計準則第
14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後的餘額。
金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法
處理：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利
得或損失，計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；
處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動
損益。（2）可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的
利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投
資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累
計額之後的差額確認為投資收益。
當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報
酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該
金融負債或其一部分。
3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法
本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資
產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到
的對價確認為一項金融負債。本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和
報酬的，分別下列情況處理：（1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；（2）未
放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認
有關負債。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉移
金融資產的帳面價值；（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累
計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止
確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額
計入當期損益：（1）終止確認部分的帳面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入其他
綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
4.主要金融資產和金融負債的公允價值確定方法
26
存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場
的金融資產或金融負債，採用估值技術（包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交
易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價
模型等）確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為
確定其公允價值的基礎。
5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法
資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價
值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。
對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進
行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生
減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融
資產組合中再進行減值測試。
按攤餘成本計量的金融資產，期末有客觀證據表明其發生了減值的，根據其帳面價值與預計
未來現金流量現值之間的差額確認減值損失。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量
的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，
將該權益工具投資或衍生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金
流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失。
可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種
下降趨勢屬於非暫時性的，確認其減值損失，並將原直接計入其他綜合收益的公允價值累計損失
一併轉出計入減值損失。
11.應收款項
(1).單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項
√適用
□不適用
單項金額重大的判斷依據或金額標準應收款項前五名。
單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳
面價值的差額計提壞帳準備。
(2).按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：
√適用
□不適用
按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）
帳齡分析法組合以應收款項的帳齡為信用風險特徵劃分組合
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的
√適用
□不適用
帳齡應收帳款計提比例
(%)其他應收款計提比例
(%)
1年以內（含
1年）
3.00 3.00
其中：1年以內分項，可添加行
27
1－2－2年
10.00 10.00
2－3年
15.00 15.00
3年以上
50.00 50.00
3－4年
4－5年
5年以上
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的
□適用
√不適用
(3).單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：
√適用
□不適用
單項計提壞帳準備的理由應收款項的未來現金流量現值與按帳齡組合計提壞帳準
備後的淨值存在顯著差異
壞帳準備的計提方法單獨進行減值測試，根據其未來現金流量的現值低於其帳
面價值的差額計提壞帳準備。
單獨進行減值測試，根據具有類似信用分險特徵的應收款
項的以往損失經驗，以反映當前經濟狀況的可觀察數據與
帳面價值的差額計提壞帳準備。
12.存貨
√適用□不適用
1、存貨包括：原材料、周轉材料、低值易耗品、庫存商品、在產品、委託加工物資、消耗性
生物資產、發出商品等。
2. 發出存貨的計價方法
發出存貨採用加權平均法。
3. 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的
差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去
估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營
過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關
稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部
分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價
準備的計提或轉回的金額。
4. 存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續盤存制。
5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
28
（1）低值易耗品
按照一次轉銷法進行攤銷。
（2）包裝物
按照一次轉銷法進行攤銷。
13.持有待售資產
√適用□不適用
本公司將同時滿足下列條件的企業組成部分（或非流動資產）劃分為持有待售：
(1)根據類
似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；
(2) 出售極可能發生，已
經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾（確定的購買承諾，是指企業與其他方籤訂的
具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間和足夠嚴厲的違約懲罰等重要條款，使
協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。），預計出售將在一年內完成。已經獲得按照有關規定
需得到相關權力機構或者監管部門的批准。
本公司將持有待售的預計淨殘值調整為反映其公允價值減去出售費用後的淨額（但不得超過
該項持有待售的原帳面價值），原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，作為資產減值損失計入
當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，
應當先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中適用本準則計量規定的各項非流動資產帳
面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。
後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記
的金額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計
入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。後續資產負債表日持有待售
的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額應當予以恢復，並在劃分為持
有待售類別後適用本準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入
當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及適用本準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類
別前確認的資產減值損失不得轉回。持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，應當
根據處置組中除商譽外適用本準則計量規定的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例增加其
帳面價值。
企業因出售對子公司的投資等原因導致其喪失對子公司控制權的，無論出售後企業是否保留
部分權益性投資，應當在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個別財
務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合併財務報表中將子公司所有資產和負債
劃分為持有待售類別。
14.長期股權投資
√適用□不適用
1. 投資成本的確定
（1）同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發
29
行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中
的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面價
值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積
(資本溢價或股本溢價
)；資本公積不足衝減的，
調整留存收益。
分步實現同一控制下企業合併的，應當以持股比例計算的合併日應享有被合併方帳面所有者
權益份額作為該項投資的初始投資成本。初始投資成本與其原長期股權投資帳面價值加上合併日
取得進一步股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本
公積不足衝減的，衝減留存收益。
（2）非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初
始投資成本。
（3）除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投
資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；投資
者投入的，按照投資合同或協議約定的價值作為其初始投資成本（合同或協議約定價值不公允的
除外）。
2. 後續計量及損益確認方法
本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資
,在本公司個別財務報表中採用成本法核
算；對具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。
採用成本法時
,長期股權投資按初始投資成本計價
,除取得投資時實際支付的價款或對價中包
含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外
,按享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤
,確認
為當期投資收益
,並同時根據有關資產減值政策考慮長期投資是否減值。
採用權益法時,長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公
允價值份額的
,歸入長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享
有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的
,其差額計入當期損益
,同時調整長期股權投資的成本。
採用權益法時
,取得長期股權投資後
,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額
,
確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時
,以取得
投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎
,按照本公司的會計政策及會計期間
,並抵
銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分
(但
內部交易損失屬於資產減值損失的
,應全額確認
),對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。按照被
投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分
,相應減少長期股權投資的帳面價值。本公
司確認被投資單位發生的淨虧損
,以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位
淨投資的長期權益減記至零為限
,本公司負有承擔額外損失義務的除外。對於被投資單位除淨損益
以外所有者權益的其他變動
,調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。
3. 確定對被投資單位具有控制、重大影響的依據
控制，是指擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有
30
能力運用對被投資方的權力影響回報金額；重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政
策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
4. 長期股權投資的處置
（1）部分處置對子公司的長期股權投資，但不喪失控制權的情形
部分處置對子公司的長期股權投資，但不喪失控制權時，應當將處置價款與處置投資對應的
帳面價值的差額確認為當期投資收益。
（2）部分處置股權投資或其他原因喪失了對子公司控制權的情形
部分處置股權投資或其他原因喪失了對子公司控制權的，對於處置的股權，應結轉與所售股
權相對應的長期股權投資的帳面價值，出售所得價款與處置長期股權投資帳面價值之間差額，確
認為投資收益（損失）；同時，對於剩餘股權，應當按其帳面價值確認為長期股權投資或其它相
關金融資產。處置後的剩餘股權能夠對子公司實施共同控制或重大影響的，應按有關成本法轉為
權益法的相關規定進行會計處理。
5. 減值測試方法及減值準備計提方法
對子公司、聯營企業及合營企業的投資，在資產負債表日有客觀證據表明其發生減值的，按
照帳面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備。
15.投資性
房地產(1).如果採用成本計量模式的：
折舊或攤銷方法
1. 投資性
房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已出租的
建築物。
2. 投資性
房地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固定資產和
無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。資產負債表日，有跡象表明投資性
房地產發生減值的，
按照帳面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備。
16.固定資產
(1).確認條件
√適用
□不適用
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年
度的有形資產。
固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起採用年限平均法計
提折舊。
(2).折舊方法
√適用
□不適用
31
類別折舊方法折舊年限（年）殘值率年折舊率
房屋建築物年限平均法
5-50 0.00-10.00 1.80-20.00
機器設備年限平均法
3-25 0.00-10.00 3.60-33.33
運輸設備年限平均法
4-15 0.00-10.00 6.00-25.00
電子設備年限平均法
3-10 0.00-10.00 9.00-33.33
其他辦公設備年限平均法
3-15 0.00-5.00 6.33-33.33
(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
√適用□不適用
符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：（
1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權
轉移給承租人；（
2）承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選
擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；（3）
即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分
[ 通常佔租賃資產使用壽命的
75%以上（含
75%）]；（
4）承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始
日租賃資產公允價值
[ 90%以上（含
90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎
相當於租賃開始日租賃資產公允價值
[ 90%以上（含
90%）]；（
5）租賃資產性質特殊，如果不
作較大改造，只有承租人才能使用。
融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者
入帳，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。
17.在建工程
√適用□不適用
1. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態
但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫
估價值，但不再調整原已計提的折舊。
2. 資產負債表日，有跡象表明在建工程發生減值的，按照帳面價值與可收回金額的差額計提
相應的減值準備。
18.借款費用
√適用□不適用
1. 借款費用資本化的確認原則
本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本
化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。
2．借款費用資本化期間
（1）當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：
1）資產支出已經發生；
2）借款費用已
經發生；
3）為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
32
（2）若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超
過
3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建
或者生產活動重新開始。
（3）當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停
止資本化。
3．借款費用資本化金額
為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息
費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得
的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或
者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加
權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。
19.生物資產
√適用□不適用
1. 生物資產是指有生命的動物和植物，包括消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性生物
資產。
本公司的生物資產為生豬、肉牛、防護林等，根據持有目的及經濟利益實現方式的不同，劃
分為生產性生物資產、消耗性生物資產、公益性生物資產。
2. 生物資產按照成本計量。
3.生產性生物資產在達到預定生產目的前發生的實際費用構成生產性生物資產的成本，達到
預定生產目的後發生的後續支出，計入當期損益。
4.消耗性生物資產發生的實際費用構成消耗性生物資產的成本，待消耗性生物資產出售或死
亡後，結轉計入當期損益。
5.公益性生物資產按鬱閉前發生的必要支出構成公益性生物資產的成本。本公司公益性生物
資產主要為沿海防護林，不計提折舊。
6.公司對於達到預定生產經營目的的生產性生物資產，按年限平均法計提折舊，折舊政策如
下：
生產性生物資產類別使用壽命（年）預計淨殘值
種豬
2-4 0-1,050元/頭
牛
5-6 1,500-2,000元/頭
公司每年度終了對使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如使用壽命、預計淨產值預期數
與原先估計數有差異或經濟利益實現方式有重大變化的，作為會計估計變更調整使用壽命或預計
淨產值或改變折舊方法。
33
7. 資產負債表日，對生產性生物資產和消耗性生物資產進行檢查，有證據表明生產性生物資
產可收回金額或消耗性生物資產的可變現淨值低於其帳面價值的，按低於金額計提生產性生物資
產的減值準備和消耗性生物資產跌價準備，計入當期損益；生產性生物資產減值準備一經計提，
不得轉回；消耗性生物資產跌價因素消失的，原已計提的跌價準備轉回，轉回金額計入當期損益。
公益性生物資產不計提減值準備。
20.油氣資產
□適用√不適用
21.無形資產
(1).計價方法、使用壽命、減值測試
√適用
□不適用
1. 無形資產包括土地使用權、軟體、商標權等，按成本進行初始計量。
2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現
方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下：
項目攤銷年限（年）
土地使用權規定的土地使用年限
軟體
3-10
3. 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行覆核的程序
每期末，對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核。
經覆核，該類無形資產的使用壽命仍為不確定。
具體情況如下：
（1）本公司控股子公司
上海梅林罐頭食品廠有限公司擁有「梅林」商標。根據《商標法》規
定，註冊有效期限到期後本公司可以續展期限（相關續展費用很小），本公司將從「梅林」商標
的產品中長期受益。因此，本公司將「梅林」商標使用權確認為使用壽命不確定的無形資產。
（2）本公司控股子公司上海冠生園食品有限公司擁有「天廚」、「佛手」等品牌商標，根據《商
標法》規定，註冊有效期限到期後本公司可以續展期限（相關續展費用很小），本公司將從「天廚」、
「佛手」等商標的產品中長期受益。因此，本公司將「天廚」、「佛手」等商標使用權確認為使用
壽命不確定的無形資產。
4．使用壽命確定的無形資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，按照帳面價值與可
收回金額的差額計提相應的減值準備；使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形
資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
(2).內部研究開發支出會計政策
√適用
□不適用
34
內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的
支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：（
1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技
術上具有可行性；（
2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；（
3）無形資產產生經濟利益
的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產
將在內部使用的，能證明其有用性；（
4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無
形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；（
5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可
靠地計量。
本公司劃分內部研究開發項目研究階段支出和開發階段支出的具體標準：
公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。
研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的
階段。
開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以
生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。
22.長期資產減值
√適用□不適用
長期股權投資、採用成本模式計量的投資性
房地產、固定資產、在建工程、無形資產等長期
資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低
於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處
置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為
基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資
產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
商譽至少在每年年度終了進行減值測試。
本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的
方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商
譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值
佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各
資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。
在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資
產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回
金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合
進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值
部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商
譽的減值損失。上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。
35
23.長期待攤費用
√適用□不適用
長期待攤費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的
費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。
24.職工薪酬
(1)、短期薪酬的會計處理方法
√適用□不適用
職工薪酬
,是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的除股份支付以外各種
形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。本公
司提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬於職工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或
相關資產成本。其中，非貨幣性福利按照公允價值計量。
(2)、離職後福利的會計處理方法
√適用□不適用
（1）設定提存計劃
本公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，
並計入當期損益或相關資產成本。預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個月內
支付全部應繳存金額的，按確定的折現率將全部應繳存金額以折現後的金額計量應付職工薪酬。
（2）設定受益計劃
本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供
服務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。當職工後續年度的服務將導致其享有的設定受益
計劃福利水平顯著高於以前年度時，本公司按照直線法將累計設定受益計劃義務分攤確認於職工
提供服務而導致本公司第一次產生設定受益計劃福利義務至職工提供服務不再導致該福利義務顯
著增加的期間。在確定該歸屬期間時，不考慮僅因未來工資水平提高而導致設定受益計劃義務顯
著增加的情況。
報告期末，本公司將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：
①服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。
②設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額，包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務
的利息費用以及資產上限影響的利息。
③重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動。
36
除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本，上述第①項和第②項計入當期損
益；第③項計入其他綜合收益。
(3)、辭退福利的會計處理方法
√適用
□不適用
辭退福利主要包括：
（1）在職工勞動合同尚未到期前，不論職工本人是否願意，本公司決定解除與職工的勞動關
系而給予的補償。
（2）在職工勞動合同尚未到期前，為鼓勵職工自願接受裁減而給予的補償，職工有權利選擇
繼續在職或接受補償離職。
公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入
當期損益：
①公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；
②公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
辭退福利預期在其確認的年度報告期結束後十二個月內完全支付的，適用短期薪酬的相關規
定；辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月內不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有
關規定
(4)、其他長期職工福利的會計處理方法
√適用□不適用
向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的按設定提存計劃的有關規定進行
處理，除此之外的其他長期職工福利，按設定受益計劃的有關規定確認和計量其他長期職工福利
淨負債或淨資產。
25.預計負債
√適用□不適用
1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為本公司
承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司，且該義務的金額能夠可靠的計量
時，本公司將該項義務確認為預計負債。
2.本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產
負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。
26.
股份支付
□適用√不適用
37
27.優先股、永續債等其他金融工具
□適用√不適用
28.收入
√適用□不適用
1. 銷售商品
銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：（1）將商品所有權上的主要風險和報酬轉移
給購貨方；（2）不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控
制；（3）收入的金額能夠可靠地計量；（4）相關的經濟利益很可能流入；（5）相關的已發生或將
發生的成本能夠可靠地計量。
2.本公司銷售商品收入確認的確認標準及收入確認時間的具體判斷標準：
（1）產品銷售：根據公司與客戶籤訂銷售合同及約定，由客戶自提或公司負責將貨物運送到
約定的交貨地點，收到或取得收款權力時確認銷售收入。
（2）商業零售批發類銷售：公司將產品交付與購貨方時，且不再對該產品實施繼續管理和控
制、相關的經濟利益可能流入企業時確認收入。
3. 讓渡資產使用權
讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓
渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用
費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
4.利息收入
利息收入是按借出貨幣資金時間和實際利率計算確定。
29.政府補助
(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分
期計入損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關
遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。
(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認
相關費用的期間，計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。
30.遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用□不適用
1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照
38
稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清
償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產
負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異
的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。
3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足
夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可
能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。
4. 本公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況
產生的所得稅：（1）企業合併；（2）直接在所有者權益中確認的交易或者事項。
31.租賃
(1)、經營租賃的會計處理方法
√適用□不適用
本公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期
損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。
本公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直
接費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發
生時計入當期損益。
(2)、融資租賃的會計處理方法
√適用□不適用
本公司為承租人時，在租賃期開始日，本公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付
款額現值中兩者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，
其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期間，採用
實際利率法計算確認當期的融資費用。
本公司為出租人時，在租賃期開始日，本公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用
之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用
及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，採用實際利
率法計算確認當期的融資收入。
32.其他重要的會計政策和會計估計
□適用√不適用
33.重要會計政策和會計估計的變更
(1)、重要會計政策變更
□適用
√不適用
39
(2)、重要會計估計變更
□適用
√不適用
34.其他
□適用√不適用
六、稅項
1.主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用
□不適用
稅種計稅依據稅率
增值稅銷售貨物或提供應稅勞務免、3、5、6、11、13、17
消費稅應納稅銷售額（量）根據稅目表確定
營業稅
城市維護建設稅實際繳納流轉稅稅額
1、5、7
企業所得稅應納稅所得額免、15、16.5、17、25、28、30、
33、37（注
2）
印花稅應納稅憑證所記載的金額、費
用、收入額和憑證的件數
根據稅目表確定
土地增值稅有償轉讓國有土地使用權及地
上建築物和其他附著物產權產
生的增值額
四級超率累進稅率
教育費附加實際繳納流轉稅稅額
3
地方教育費附加實際繳納流轉稅稅額
2
河道管理費實際繳納流轉稅稅額
1
土地使用稅按實際佔用的土地面積
3元、5元、6元、8元、12元/
平方米
Fringe benefit tax(員工福
利稅)
員工在被僱傭期間接受並享受
的額外員工福利
49.25（注
1）
注
1：Fringe benefit tax(員工福利稅
)稅率
49.25%為梅林香港子公司
SFF按照當地稅法規
定確定的福利附加稅。
注
2：所得稅稅率
16.5%為本公司子公司梅林香港按照當地稅法規定確定的利得稅，
28%為梅
林香港子公司
SFF按照當地稅法規定確定的所得稅率，
17%、30%、33%、37%分別是
SFF的子公司
在新加坡、英國、比利時以及德國按照當地稅法規定確定的所得稅率。
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
√適用
□不適用
納稅主體名稱所得稅稅率（
%）
上海梅林（香港）有限公司
16.50
Silver Fern Farms Limited 28
40
2.稅收優惠
√適用□不適用
重要稅收優惠政策及其依據
下屬公司名稱與本公司關係享受優惠稅種優惠稅率
優惠有效期間
法律法規或政策依
上海愛森肉食品有限公
司
子公司所得稅免徵
2008年
1月
1日起滬地稅奉農項減
0028號文，自
2008年度起
農產品初
上海愛森肉食品有限公
子公司增值稅免徵
2009年
1月
1日至
2020
滬地稅奉十三
[2009]000004號文，自產自銷初級農
司
年
9月
3日
大豐鼎盛農業有限公司孫公司增值稅免徵
2012年
4月
25日起
根據大豐市國家稅務局第三稅務分局大豐國稅三流優
徵增值稅的稅收優惠
大豐鼎盛農業有限公司孫公司增值稅及附加稅免徵未約定期間
根據稅務事項告知書大地稅一
[2015]1047號，大豐
地方教育稅附加、教育稅附加、城市維護建設稅、營
單縣金凱飼料有限公司孫公司增值稅免徵
2009年
1月
5日至
2039根據國家稅務局財稅（
2001）121號文件，單縣金凱
年
1月
4日壓片玉米粕實現的銷售收入免增值稅的稅收優惠。
根據國家稅務總局（財務
[2008]149號）文《關於發
單縣金凱飼料有限公司孫公司所得稅免徵
2008年
1月
1日起
的通知》，單縣金凱飼料有限公司生產的壓片玉米粕
單縣派力秸稈飼料制粒
根據國家稅務局財稅（
2001）121號文件，單縣派力
有限公司
孫公司增值稅免徵
2013年
10月
29日起牛配合飼料、犢牛配合飼料、肉羊配合飼料、農作物
苜蓿草捆、青年奶牛配合飼料、肉牛配合飼料實現的
江蘇淮安蘇食肉品有限
子公司所得稅免徵
2008年
1月
1日起
國家稅務總局財稅【
2008】149號文「關於發布享受
公司公司的初加工業務所得稅享受優惠。
江蘇省蘇食肉品有限公國家稅務總局財稅【
2008】149號文「關於發布享受
司
子公司所得稅免徵
2008年
1月
1日起
公司的初加工業務所得稅享受優惠。
江蘇淮安蘇食肉品有限
子公司增值稅免徵
2012年
10月
1日起
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2012]75號「關於
公司司的生鮮肉品業務向當地稅務局備案後享受優惠。
江蘇省蘇食肉品有限公根據財政部、國家稅務總局財稅
[2012]75號「關於
司
子公司增值稅免徵
2012年
10月
1日起
司的生鮮肉品業務向當地稅務局備案後享受優惠。
江蘇梅林畜牧有限公司子公司增值稅免徵
2009年
1月
1日起
根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》中華人民共
產農業產品、避孕藥品的用具、古舊圖書等七項免徵
江蘇梅林畜牧有限公司子公司增值稅免徵
2001年
8月
1日起
根據《財政部國家稅務總局關於飼料產品免徵增值稅
徵增值稅），公司的飼料生產免增值稅。
江蘇梅林畜牧有限公司子公司所得稅免徵
2008年
1月
1日起
根據《中華人民共和國企業所得稅法》第
27條、《
從事畜牧飼料的所得免徵所得稅。
啟東鼎豐飼料有限公司孫公司增值稅免徵
未約定期間公司符合免稅飼料產品的範圍，根據啟國稅流優備案
山東鼎牧國際貿易有限
孫公司增值稅免徵
2016年
8月
1日至
2019
根據財稅
[2001]121號文件規定，對山東鼎牧國際貿
公司
年
7月
31日
根據《財政部國家稅務總局關於飼料產品免徵增值稅
上海大冠飼料科技有限2015年
3月
1日至
2018稅務總局關於取消飼料產品免徵增值稅審批程序後加
公司
孫公司增值稅免徵
年
2月
28日《國家稅務總局關於部分飼料產品免徵增值稅政策問
技有限公司飼料產品享受稅收優惠，免徵增值稅。
2008年
08月
01日至
2008年
8月
29日上海市閘北區國家稅務局籤發滬地
上海鼎牛飼料有限公司子公司增值稅免徵
同意（上海鼎牛飼料有限公司）關於飼料產品免徵增
2028年
05月
11日
05月
11日。
上海鼎瀛農業有限公司孫公司增值稅免徵
2012年
1月
1日至
2020根據上海崇明縣國家稅務局滬稅崇所減免（備案）（
年
12月
31日品實現銷售收入免增值稅的稅收優惠。
根據上海市地方稅務局崇明縣分局滬稅崇所減免（農
上海鼎瀛農業有限公司孫公司所得稅免徵
2012年
1月起
有
農產品實現應納稅所得額減免所得稅的稅收優惠。
上海冠生園蜂製品有限
根據上海市科學技術委員會、上海市財政局、稅務局
公司
孫公司所得稅
15%
2014.10-2017.10
術企業減按
15%的稅率徵收企業所得稅。
高新技術企業證書有效
上海冠生園食品有限公
子公司所得稅
15%期（2017年
12月
31日
根據上海市科學技術委員會、上海市財政局、稅務局司
到期）
術企業減按
15%的稅率徵收企業所得稅。
上海梅林正廣和（綿陽）2015年
1月
1日起至
根據《西部地區鼓勵類產業項目確認書》（川發改西
有限公司
子公司所得稅
15%
2020年
12月
31日納。
42
下屬公司名稱與本公司關係享受優惠稅種優惠稅率優惠有效期間與本公司關係享受優惠稅種優惠稅率優惠有效期間
法律法規或政策依
上海牛奶集團金博奶牛
子公司所得稅與增值稅免徵
2011年
3月
1日起至
根據滬稅崇貨【備案】（
2011）131號減免稅通知書
科技發展有限公司2020年
12月
31日止的銷售收入免徵增值稅並免徵所得稅。
依據財稅〔
2015〕34號、財稅〔
2015〕99號文件規上海牛奶棚食品有限公2015年
10月
1日至
20171月
1日至
2015年
9月
30日年應納稅所得額不超過
司
子公司所得稅
20%
年
12月
31日應納稅所得不超過
30萬元的，其所得減按
50％計入
按
10%的稅率繳納企業所得稅）。
上海市種豬場有限公司孫公司所得稅免徵
1997年
1月
1日起
上海市財政局上海市地方稅務局滬財農（
1997）10
和農林產品初加工業徵免企業所得稅問題的通知」。
2009年
1月
1日至
2023根據上海市奉賢區國家稅務局「備案類減免稅登記通
上海市種豬場有限公司孫公司增值稅免徵
年
4月
30日司自產自銷初級農業產品（生豬飼養）享受優惠。
上海天聖種業發展有限根據
2007年
1月
16日上海市靜安區國家稅務局發布
公司
孫公司增值稅免徵
2006年
1月起
規定，上海天聖種業發展有限公司經營的的種子、農
43
3.其他
√適用□不適用
會計政策和會計估計變更以及前期差錯更正的說明
（一）會計政策的變更
1、本公司自
2017年
1月
1日採用《企業會計準則第
16號——政府補助》（財會〔
2017〕15
號）相關規定，採用未來適用法處理。會計政策變更導致影響如下：
會計政策變更的內容和原因受影響的報表項目名稱和金額
將與日常活動相關的政府補助計入「其他收益」科目核算營業外收入、其他收益
調增合併利潤表其他收益
2017年金額
將自
2017年
1月
1日起至準則施行日
2017年
6月
12日
60,021,910.19元，調減合併利潤表營業外收入
本公司日常活動相關的政府補助從「營業外收入」項目重
2017年金額
60,021,910.19元。
調增母公司利潤表其他收益
2017年金額
分類至「其他收益」項目，比較數據不調整。
460,900.00元，調減母公司利潤表營業外收入
2017金額
460,900.00元。
2、本公司自
2017年
5月
28日採用《企業會計準則第
42號——持有待售的非流動資產、處
置組及終止經營》（財會〔
2017〕13號）相關規定，採用未來適用法處理。會計政策變更導致影
響如下：
會計政策變更的內容和原因受影響的報表項目名稱和金額
增加合併利潤表持續經營淨利潤
2017年、2016年金額分別為
區分終止經營損益、持續經營損益列報
465,558,788.03元、457,891,601.94元。
增加母公司利潤表持續經營淨利潤
2017年、2016年金額分別為
284,289,132.67元、182,704,549.77元。
3、本公司自
2017年
1月
1日採用財政部《關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》（財
會〔2017〕30號）相關規定。會計政策變更導致影響如下：
會計政策變更的內容和原因受影響的報表項目名稱和金額
調減合併利潤表資產處置收益
2017年、2016年
金額分別為
1,688,274.17元、335,733.98元。
調減合併利潤表營業外收入
2017年、2016年金
額分別為
502,727.60元、330,403.33元。
調減合併利潤表營業外支出
2017年、2016年金
合併利潤表及母公司利潤表新增「資產處置收益」項目，額分別為
2,191,001.77元、666,137.31元。
並追溯調整。調減母公司利潤表資產處置收益
2017年、2016
年金額分別為
0.00元、48,911.46元。
調減母公司利潤表營業外收入
2017年、2016年
金額分別為
0.00元、0.00元。
調減母公司利潤表營業外支出
2017年、2016年
金額分別為
0.00元、48,911.46元。
非流動資產報廢損失計入營業外支出。
合併利潤表和母公司利潤表營業外收入、營業外
支出報告期無影響。
（二）會計估計的變更
無。
44
（三）前期會計差錯更正
無。
七、合併財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
庫存現金
3,849,581.54 3,664,592.78
銀行存款
2,643,495,985.69 3,244,930,239.10
其他貨幣資金
487,345,775.16 60,567,903.28
合計
3,134,691,342.39 3,309,162,735.16
其中：存放在境外的款
項總額
24,852,700.12 60,723,687.21
其他說明
期末存在抵押、質押、凍結等對使用有限制款項的貨幣資金如下：
項目金額
保證金
12,334,151.08
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
交易性金融資產
35,557,348.55 11,340,679.80
其中：債務工具投資
權益工具投資
衍生金融資產
35,557,348.55 11,340,679.80
其他
指定以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產
其中：債務工具投資
權益工具投資
其他
合計
35,557,348.55 11,340,679.80
其他說明：
註：本公司下屬
Silver Fern Farms Limited在日常交易過程中，通過外匯遠期合同以減輕外
匯匯率波動的影響，上述衍生金融資產期末餘額反應了外匯遠期合同的公允價值，其公允價值變
動計入當期損益。
45
3、衍生金融資產
□適用
√不適用
4、應收票據
(1). 應收票據分類列示
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
銀行承兌票據
6,776,421.33 9,290,000.00
商業承兌票據
1,100,000.00
合計
7,876,421.33 9,290,000.00
(2). 期末公司已質押的應收票據
□適用
√不適用
(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末終止確認金額期末未終止確認金額
銀行承兌票據
1,870,000.00
商業承兌票據
合計
1,870,000.00
(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據
□適用
√不適用
其他說明
□適用
√不適用
5、應收帳款
(1).應收帳款分類披露
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
類別
期末餘額期初餘額
帳面餘額壞帳準備
帳面
帳面餘額壞帳準備
帳面
價值金額比例(%)金額
計提比例
(%)
價值金額比例(%)金額
計提比例
(%)
單項金額重大並單獨計
提壞帳準備的應收帳款
256,505,331.87 15.85 256,505,331.87 181,332,151.55 11.38 69,068,247.01 38.09 112,263,904.54
按信用風險特徵組合計
提壞帳準備的應收帳款
533,602,203.54 32.97 30,993,834.68 5.81 502,608,368.86 640,442,384.01 40.21 35,676,766.34 5.57 604,765,617.67
單項金額不重大但單獨
計提壞帳準備的應收帳
款
828,098,509.39 51.18 135,034,848.22 16.31 693,063,661.17 771,048,068.03 48.41 132,273,003.81 17.15 638,775,064.22
合計
1,618,206,044.80 100 166,028,682.90 / 1,452,177,361.90 1,592,822,603.59 100 237,018,017.16 / 1,355,804,586.43
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
應收帳款
期末餘額
46
（按單位）應收帳款壞帳準備計提比例（%）計提理由
甲公司（SFF客戶）
97,637,994.82預計可以收回
乙公司（SFF客戶）
53,104,138.84預計可以收回
丙公司（SFF客戶）
39,042,228.33預計可以收回
丁公司（SFF客戶）
35,172,537.45預計可以收回
戊公司（SFF客戶）
31,548,432.43預計可以收回
合計
256,505,331.87 / /
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末餘額
應收帳款壞帳準備計提比例（%）
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內（含
1年）
507,281,731.00 18,087,775.65 3.57
1年以內小計
507,281,731.00 18,087,775.65 3.57
1至
2年
9,937,146.04 1,204,406.01 12.12
2至
3年
4,004,038.96 1,383,882.87 34.56
3年以上
12,379,287.54 10,317,770.15 83.35
3至
4年
4至
5年
5年以上
合計
533,602,203.54 30,993,834.68
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用√不適用
(2).本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：
本期計提壞帳準備金額
19,270,586.71元；本期收回或轉回壞帳準備金額
1,167,253.11元。
其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：
□適用
√不適用
(3).本期實際核銷的應收帳款情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目核銷金額
實際核銷的應收帳款805,280.68
其中重要的應收帳款核銷情況
□適用
√不適用應收帳款核銷說明：
□適用
√不適用
47
(4).按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：
√適用□不適用
單位名稱
期末餘額餘額佔比壞帳準備金額
甲公司（SFF客戶）
97,637,994.82 6.03
乙公司（SFF客戶）
53,104,138.84 3.28
丙公司（SFF客戶）
39,042,228.33 2.41
丁公司（SFF客戶）
35,172,537.45 2.17
戊公司（SFF客戶）
31,548,432.43 1.95
合計
256,505,331.87 15.84
(5).因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：
□適用√不適用
(6).轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預付款項
(1). 預付款項按帳齡列示
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末餘額期初餘額
金額比例(%)金額比例(%)
1年以內
221,521,900.39 94.70 286,156,044.45 95.28
1至
2年
7,096,284.95 3.03 11,714,794.94 3.90
2至
3年
4,430,633.18 1.89 1,511,785.30 0.50
3年以上
875,220.09 0.38 954,120.61 0.32
合計
233,924,038.61 100 300,336,745.30 100
帳齡超過
1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
單位名稱
光明食品（集團）有限公司
JBS AUSTRALIA PTY LIMITED
上海瑞源印刷設備有限公司
合計
期末餘額
3,859,770.00
2,564,267.95
1,167,100.38
7,591,138.33
帳齡
2-3年
1-2年
1-2年
未結算原因
尚未竣工結算
尚未結算
尚未結算
48
(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：
√適用□不適用
單位名稱
中糧屯河糖業股份有限公司
建發物流集團有限公司
上海同加國際貿易有限公司
北京恆盛順達商貿有限公司
上海五金礦產發展有限公司
期末餘額
7,111,983.57
5,511,418.63
4,909,371.46
4,695,700.00
4,165,801.57
預付款項總額佔比（%）
3.042.362.102.011.78
合計
26,394,275.23 11.29
其他說明
□適用√不適用
7、應收利息
(1). 應收利息分類
□適用
√不適用
(2). 重要逾期利息
□適用
√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應收股利
(1).應收股利
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目(或被投資單位)期末餘額期初餘額
D公司（Sliver Fern Farms Limited
下屬投資單位）
49,039,641.26 36,333,929.86
合計
49,039,641.26 36,333,929.86
(2).重要的帳齡超過
1年的應收股利：
□適用
√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
9、其他應收款
(1).其他應收款分類披露
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
類別
期末餘額期初餘額
帳面餘額壞帳準備帳面帳面餘額壞帳準備帳面
49
金額
比例
(%)
金額
計提比
例(%)
價值
金額
比例
(%)
金額
計提比
例(%)
價值
單項金額重大並單
獨計提壞帳準備的
其他應收款
203,964,928.54 48.72 131,296,512.54 64.37 72,668,416.00 323,248,531.69 64.70 159,811,936.11 49.44 163,436,595.58
按信用風險特徵組
合計提壞帳準備的
其他應收款
30,276,164.60 7.23 3,364,314.36 11.11 26,911,850.24 25,929,311.04 5.19 3,122,705.08 12.04 22,806,605.96
單項金額不重大但
單獨計提壞帳準備
的其他應收款
184,386,062.73 44.05 43,363,417.09 23.52 141,022,645.64 150,460,993.39 30.11 39,056,365.01 25.96 111,404,628.38
合計
418,627,155.87 / 178,024,243.99 / 240,602,911.88 499,638,836.12 / 201,991,006.20 / 297,647,829.92
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
期末餘額
其他應收款
（按單位）
其他應收款壞帳準備計提比例（%）計提理由
衢州梅林正廣和食品
有限公司
103,141,510.57 93,301,094.57 90.46預計部分無法收回
上海梅林（捷克）有限
公司
26,660,594.15 26,660,594.15 100.00預計無法收回
上海益民食品一廠（集
團）有限公司
33,828,000.00預計可全額收回
南京市鼓樓區法院
29,000,000.00預計可全額收回
黑龍江天正鼎泰飼料
有限公司
11,334,823.82 11,334,823.82 100.00預計無法收回
合計
203,964,928.54 131,296,512.54 / /
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末餘額
其他應收款壞帳準備計提比例（
%）
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內（含
1年）
22,967,258.68 696,619.24 3.03
1年以內小計
22,967,258.68 696,619.24 3.03
1至
2年
1,942,826.87 194,282.69 10.00
2至
3年
744,894.97 128,254.09 17.22
3年以上
4,621,184.08 2,345,158.34 50.75
3至
4年
4至
5年
5年以上
合計
30,276,164.60 3,364,314.36
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
50
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
(2).本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：
本期計提壞帳準備金額
18,558,063.70元；本期收回或轉回壞帳準備金額
194,219.01元。
其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：
□適用
√不適用
(3).本期實際核銷的其他應收款情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目核銷金額
實際核銷的其他應收款10,518.00
其中重要的其他應收款核銷情況：
□適用
√不適用
其他應收款核銷說明：
□適用
√不適用
(4).其他應收款按款項性質分類情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額
往來款
322,987,604.19 409,367,845.58
押金、保證金
42,084,040.26 42,497,107.01
員工備用金
3,618,620.48 4,519,384.30
應收出口退稅
35,708,127.44 38,099,207.13
其他
14,228,763.50 5,155,292.10
合計
418,627,155.87 499,638,836.12
(5).按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
單位名稱款項的性質期末餘額帳齡
佔其他應收款期末餘
額合計數的比例(%)
壞帳準備
期末餘額
衢州梅林正廣和
食品有限公司
往來款
103,141,510.57 3年以上
24.64 93,301,094.57
上海益民食品一
廠（集團）有限
公司
往來款
33,828,000.00 1-2年
8.08
南京市鼓樓區法
院
往來款
29,000,000.00 1-2年
6.93
上海梅林（捷克）
有限公司
往來款
26,660,594.15 2-3年、3年以
上
6.37 26,660,594.15
黑龍江天正鼎泰
飼料有限公司
往來款
11,334,823.82 2-3年
2.71 11,334,823.82
合計
/ 203,964,928.54 / 48.73 131,296,512.54
51
註：根據梅林股份、梅林香港與上海益民食品一廠（集團）有限公司、光明食品（香港）有
限公司籤訂的四方協議約定，梅林香港向光明食品（香港）有限公司借入
1,300.00萬美元，用於
支付
上海梅林（捷克）有限公司的擔保損失，該款項已於
2016年3月30日由光明食品（香港）有限
公司支付給梅林香港，同日梅林股份向上海益民食品一廠（集團）有限公司支付
84,578,000.00
元作為保證金。梅林香港應於
2016年3月30日後三年內，歸還全部借款金額。根據約定，梅林香港
以後經營過程中向光明食品（香港）有限公司歸還的美元款項，梅林股份將據此從上海益民食品
一廠（集團）有限公司收回等額人民幣款項的保證金。
2017年度，本公司收到上海益民食品一廠
（集團）有限公司等額歸還的人民幣共計
50,750,000.00元。
(6).涉及政府補助的應收款項
□適用
√不適用
(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
10、存貨
(1). 存貨分類
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
期末餘額期初餘額
帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值
原材料
294,688,589.69 3,523,429.83 291,165,159.86 310,754,772.50 4,565,413.47 306,189,359.03
在產品
9,760,095.67 9,760,095.67 34,892,544.02 34,892,544.02
庫存商品
1,446,418,751.09 12,178,194.67 1,434,240,556.42 1,142,750,807.47 43,345,844.23 1,099,404,963.24
周轉材料
10,485,514.71 705,057.90 9,780,456.81 11,631,021.21 638,093.16 10,992,928.05
消耗性生物資產
147,339,908.89 419,726.38 146,920,182.51 168,574,630.22 1,319,138.56 167,255,491.66
建造合同形成的
已完工未結算資
產
低值易耗品
45,257,662.41 45,257,662.41 48,120,144.68 48,120,144.68
委託加工物資
7,725,880.65 223,816.73 7,502,063.92 7,342,529.90 223,816.73 7,118,713.17
發出商品
28,551,456.17 28,551,456.17 32,226,794.49 32,226,794.49
合計
1,990,227,859.28 17,050,225.51 1,973,177,633.77 1,756,293,244.49 50,092,306.15 1,706,200,938.34
(2). 存貨跌價準備
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
52
項目期初餘額
本期增加金額本期減少金額
期末餘額
計提其他轉回或轉銷其他
原材料
4,565,413.47 1,905,491.02 1,744,412.07 1,203,062.59 3,523,429.83
在產品
庫存商品
43,345,844.23 9,077,345.57 1,078,508.82 39,166,486.31 12,178,194.67
周轉材料
638,093.16 97,412.51 24,787.48 5,660.29 705,057.90
消耗性生物資產
1,319,138.56 899,412.18 419,726.38
建造合同形成的已完工未
結算資產
委託加工物資
223,816.73 223,816.73
合計
50,092,306.15 11,080,249.10 3,747,120.55 40,375,209.19 17,050,225.51
(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：
□適用√不適用
(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：
□適用
√不適用
其他說明
□適用√不適用
11、持有待售資產
□適用
√不適用
12、一年內到期的非流動資產
□適用
√不適用
13、其他流動資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
增值稅留抵稅額
176,066,792.88 136,138,752.44
預繳企業所得稅額
37,809.11 815,306.79
合計
176,104,601.99 136,954,059.23
14、可供出售金融資產
(1). 可供出售金融資產情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
期末餘額期初餘額
帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值
可供出售
債務工
具：
53
可供出售
權益工
具
權益工
具：
37,205,094.57 1,700,000.00 35,505,094.57 49,674,224.79 1,700,000.00 47,974,224.79
按公
允價值計
量的
30,384,155.76 30,384,155.76 42,837,224.22 42,837,224.22
按成
本計量的
6,820,938.81 1,700,000.00 5,120,938.81 6,837,000.57 1,700,000.00 5,137,000.57
合計
37,205,094.57 1,700,000.00 35,505,094.57 49,674,224.79 1,700,000.00 47,974,224.79
(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
可供出售金融資產分類
可供出售權益
工具
可供出售債務
工具
合計
權益工具的成本
/債務工具
的攤餘成本
5,817,126.10 5,817,126.10
公允價值
30,384,155.76 30,384,155.76
累計計入其他綜合收益的
公允價值變動金額
24,567,029.66 24,567,029.66
已計提減值金額
(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
被投資
單位
帳面餘額減值準備
在被投資
單位持股
比例(%)
本期現
金紅利
期初
本期
增加
本期
減少
期末期初
本期
增加
本期
減少
期末
上海輕工4,745,35 4,745,35 53.00
塑料製品7.95 7.95
廠有限公
司
湖北中南1,500,00 1,500,00 1,500,00 1,500,00 1.01
投資集團0.00 0.00 0.00 0.00
股份有限
公司
金澳食品200,000. 200,000. 200,000. 200,000. 20.00
（上海）00 00 00 00
有限公司
G公司376,261. 15,429.6 360,831.
（Silver 35 1 74
Fern
Farms
Limited
下屬投資
單位）
H公司6,787.27 279.72 6,507.55
（Silver
Fern
Farms
Limited
下屬投資
單位）
54
I公司公司8,594.00 352.43 8,241.57（Silver
Fern
Farms
Limited
下屬投資
單位）
合計
6,837,00
0.57
16,061.7
6
6,820,93
8.81
1,700,00
0.00
1,700,00
0.00
/
(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
√適用
□不適用
(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：
□適用
√不適用
其他說明
□適用
√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用
√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用
√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
16、長期應收款
(1)長期應收款情況：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
期末餘額期初餘額折現率
區間帳面餘額壞帳準備帳面價值帳面餘額壞帳準備帳面價值
融資租賃款
356,834.84 356,834.84 2,187,027.38 2,187,027.38 5.94%
其中：未實現融資收
益
17,483.53 17,483.53 163,290.99 163,290.99 5.94%
分期收款銷售商品
分期收款提供勞務
合計
356,834.84 356,834.84 2,187,027.38 2,187,027.38 /
註：2010年公司與上海僑生機電成套設備有限公司籤訂印鐵設備租購協議書，向對方融
資出租印鐵生產線設備，出租期自
2010年7月1日預計至
2020年6月30日。
(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用√不適用
55
(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用
√不適用
17、長期股權投資
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
被投資單位
期初
餘額
本期增減變動
期末
餘額
減值準備
期末餘額追加投資減少投資
權益法下確
認的投資損
益
其他綜合
收益調整
其他權益
變動
宣告發放現
金股利或利
潤
計提減值準
備
其他
一、合營企業
上海申美飲239,526,6 38,043,637 37,333,060 240,237,17
料食品有限00.36 .01 .01 7.36
公司可口可
樂裝瓶部
（注）
上海申美飲5,609,344 3,755,682. 2,333,252. 7,031,774.
料食品有限.26 43 39 30
公司飲料主
劑部（注）
小計
245,135,9 41,799,319 39,666,312 247,268,95
44.62 .44 .40 1.66
二、聯營企業
湖北梅林正22,527,33 -2,473,903 20,053,427
廣和實業有1.37 .84 .53
限公司
上海申杭紙1,814,340 131,898.27 1,946,238.
業包裝有限.21 48
公司
江蘇東裕大9,644,267 9,644,26
冠飼料科技.07 7.07
有限公司
黑龍江天正3,921,704 -953,800.0 2,967,904.
鼎泰飼料有.96 0 96
限公司
A公司53,366,18 3,663,086 13,427,842 4,638,948. -3,604,12 62,214,038
（Silver 5.76 .40 .21 00 8.21 .16
Fern Farms
Limited下
屬投資單位）
B公司3,951,594 1,609,594. -220,473. 5,340,715.
（Silver .40 78 64 54
Fern Farms
Limited下
屬投資單位）
C公司4,545,782 728,386.94 3,605,400. -81,977.3 1,586,792.
（Silver .80 00 4 40
Fern Farms
Limited下
屬投資單位）
D公司10,973,46 38,459,544 36,794,486 -2,259,20 10,379,309
（Silver 1.71 .32 .67 9.81 .55
Fern Farms
Limited下
屬投資單位）
E公司7,874,204 2,672,764 -2,761,173 -319,693. 7,466,101.
（Silver .00 .74 .96 77 01
Fern Farms
Limited下
屬投資單位）
F公司48,308.00 -7,311.75 -1,715.59 39,280.66
（Silver
Fern Farms
Limited下
屬投資單位）
G公司124,655.50 -4,524.96 120,130.54（Silver
Fern Farms
Limited下
屬投資單位）
小計
118,667,1 6,335,851 9,644,26 48,285,732 45,038,834 -6,491,72 112,113,93
80.28 .14 7.07 .47 .67 3.32 8.83
合計
363,803,1
24.90
6,335,851
.14
9,644,26
7.07
90,085,051
.91
84,705,147
.07
-6,491,72
3.32
359,382,89
0.49
其他說明
註：本公司控股孫公司上海市食品開發有限公司持有上海申美飲料食品有限公司可口可樂瓶裝部
26%的股權，根據《企業會計準則第
40號——合營安排》
(修訂)的規定存在共同控制，上海市食
56
品開發有限公司對其按照合營企業進行核算。本公司控股孫公司上海市食品開發有限公司持有上
海申美飲料食品有限公司飲料主劑部
65%的股權，根據《企業會計準則第
40號——合營安排》
(修
訂)的規定存在共同控制，上海市食品開發有限公司對其按照合營企業進行核算。
18、投資性
房地產投資性
房地產計量模式
(1).
採用成本計量模式的投資性
房地產單位：元幣種：人民幣
項目房屋、建築物土地使用權在建工程合計
一、帳面原值
1.期初餘額
11,379,345.92 11,379,345.92
2.本期增加金額
（1）外購
（2）存貨
\固定資產
\在
建工程轉入
（3）企業合併增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末餘額
11,379,345.92 11,379,345.92
二、累計折舊和累計攤銷
1.期初餘額
6,816,544.31 6,816,544.31
2.本期增加金額
360,345.96 360,345.96（1）計提或攤銷
360,345.96 360,345.96
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末餘額
7,176,890.27 7,176,890.27
三、減值準備
1.期初餘額
2.本期增加金額
（1）計提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末餘額
四、帳面價值
1.期末帳面價值
4,202,455.65 4,202,455.65
2.期初帳面價值
4,562,801.61 4,562,801.61
(2). 未辦妥產權證書的投資性
房地產情況：
□適用
√不適用
其他說明
□適用
√不適用
57
19、固定資產
(1). 固定資產情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目房屋及建築物機器設備運輸工具電子設備其他辦公設備合計
一、帳面原值：
1.期初餘額
2,352,848,814.71 2,781,024,824.73 147,614,999.92 85,381,554.76 101,710,694.80 5,468,580,888.92
2.本期增加金額
38,184,441.96 74,308,771.80 9,501,317.11 7,838,147.62 8,563,005.72 138,395,684.21（1）購置
5,438,373.21 15,383,476.92 8,580,166.26 7,555,964.30 1,622,709.97 38,580,690.66（2）在建工程轉入
32,746,068.75 58,925,294.88 921,150.85 282,183.32 6,940,295.75 99,814,993.55（3）企業合併增加
3.本期減少金額
218,389,457.56 176,108,215.94 11,849,677.98 15,571,601.37 10,523,590.18 432,442,543.03（1）處置或報廢
16,804,303.86 27,650,143.79 11,024,837.66 11,282,583.65 1,663,556.62 68,425,425.58（2）合併範圍變動
157,551,033.32 68,685,794.64 173,986.38 4,289,017.72 5,614,838.52 236,314,670.58（3）外幣報表折算
差異
44,034,120.38 79,772,277.51 650,853.94 3,245,195.04 127,702,446.87
4.期末餘額
2,172,643,799.11 2,679,225,380.59 145,266,639.05 77,648,101.01 99,750,110.34 5,174,534,030.10
二、累計折舊
1.期初餘額
573,939,223.31 1,877,559,320.15 83,853,517.65 57,992,730.17 79,109,571.12 2,672,454,362.40
2.本期增加金額
62,903,865.74 107,808,164.11 19,236,522.30 11,337,002.77 8,718,435.29 210,003,990.21（1）計提
62,903,865.74 107,808,164.11 19,236,522.30 11,337,002.77 8,718,435.29 210,003,990.21
3.本期減少金額
75,524,756.51 142,216,530.56 10,672,298.49 14,131,813.66 7,642,708.00 250,188,107.22（1）處置或報廢
10,191,888.50 21,802,311.08 9,422,116.39 10,482,252.59 1,053,163.44 52,951,732.00（2）合併範圍變動
53,818,248.84 61,088,447.87 677,034.05 3,649,561.07 3,881,358.36 123,114,650.19（3）外幣報表折算
差異
11,514,619.17 59,325,771.61 573,148.05 2,708,186.20 74,121,725.03
4.期末餘額
561,318,332.54 1,843,150,953.70 92,417,741.46 55,197,919.28 80,185,298.41 2,632,270,245.39
三、減值準備
1.期初餘額
23,254,817.42 57,136,772.87 4,604,994.27 1,198,791.75 86,195,376.31
2.本期增加金額
33,619,770.34 11,586,828.12 57,349.02 89,040.26 1,684,494.27 47,037,482.01（1）計提
33,619,770.34 11,586,828.12 57,349.02 89,040.26 1,684,494.27 47,037,482.01
3.本期減少金額
2,148,710.08 9,594,126.71 358,582.38 517,590.34 17,076.83 12,636,086.34（1）處置或報廢
165,052.17 165,052.17（2）合併範圍變動
2,148,710.08 9,405,052.41 193,530.21 517,590.34 17,076.83 12,281,959.87（3）外幣報表折算
差異
189,074.30 189,074.30
4.期末餘額
54,725,877.68 59,129,474.28 4,303,760.91 770,241.67 1,667,417.44 120,596,771.98
四、帳面價值
1.期末帳面價值
1,556,599,588.89 776,944,952.61 48,545,136.68 21,679,940.06 17,897,394.49 2,421,667,012.73
2.期初帳面價值
1,755,654,773.98 846,328,731.71 59,156,488.00 26,190,032.84 22,601,123.68 2,709,931,150.21
(2). 暫時閒置的固定資產情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值備註
房屋、建築物
17,407,044.32 4,701,400.56 12,705,643.76閒置
機器設備
41,155,097.17 623,751.99 20,000,000.00 20,531,345.18閒置
房屋、建築物
118,774,473.34 20,684,740.53 50,131,461.00 47,958,271.81已停產
機器設備
59,026,111.30 28,341,996.14 25,970,402.76 4,713,712.40已停產
運輸工具
596,732.86 504,587.06 92,145.80已停產
58
(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用
√不適用
(4). 通過經營租賃租出的固定資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末帳面價值
房屋、建築物
2,672,584.27
機器設備
313,015.26
房屋、建築物
5,782,239.55
(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目帳面價值未辦妥產權證書的原因
房屋及建築物
17,756,481.11消防未達到驗收標準
其他說明：
□適用
√不適用
20、在建工程
(1). 在建工程情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
期末餘額期初餘額
帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值
梅林食品制罐設
備流水線
493,679.07 493,679.07 431,085.08 431,085.08
梅林綿陽廠房二
期工程
19,838,040.12 19,838,040.12 10,666,390.34 10,666,390.34
倉儲物流技術改
造項目
2,759,791.09 2,759,791.09 2,517,891.91 2,517,891.91
冠生園奉賢廠房
工程
27,947,510.15 27,947,510.15 25,432,266.23 25,432,266.23
愛森工程改造項
目
5,155,700.00 5,155,700.00 4,488,700.00 4,488,700.00
淮安肉品新廠二
期工程
123,169,985.15 123,169,985.15 69,035,243.99 69,035,243.99
梅林畜牧牧場改
建工程
16,069,136.15 16,069,136.15 7,247,143.00 7,247,143.00
Pareora Venison 21,905,739.90 21,905,739.90
其他
60,589,573.83 60,589,573.83 30,933,998.92 2,235,394.15 28,698,604.77
合計
256,023,415.56 256,023,415.56 172,658,459.37 2,235,394.15 170,423,065.22
(2). 重要在建工程項目本期變動情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
59
其
利中：本
項目名
稱
預算數
期初
餘額
本期增加金
額
本期轉入固
定資產金額
本期其他減
少金額
期末
餘額
工程
累計
投入
佔預
算比
例(%)
工程
進度
息
資
本
化
累
計
金
本
期
利
息
資
本
化
期
利
息
資
本
化
率
資
金
來
源
額金
額
(%)
梅林食28,084,215.6 431,085.08 1,357,735.3 1,295,141.3 493,679.07 6.37 6.37自
品制罐1 4 5 籌
設備流
水線
梅林綿60,545,200.0 10,666,390.3 11,492,502. 2,320,853.0 19,838,040.1 36.60 36.60自
陽廠房0 4 78 0 2 籌
二期工
程
倉儲物10,811,900.0 2,517,891.91 241,899.18 2,759,791.09 25.53 25.53自
流技術0 籌
改造項
目
冠生園147,207,968. 25,432,266.2 2,515,243.9 27,947,510.1 18.99 18.99自
奉賢廠00 3 2 5 籌
房工程
愛森工5,780,000.00 4,488,700.00 667,000.00 5,155,700.00 89.20 89.20自
程改造籌
項目
淮安肉246,730,000. 69,035,243.9 54,134,741. 123,169,985. 49.92 49.92自
品新廠00 9 16 15 籌
二期工
程
梅林畜47,022,176.0 7,247,143.00 10,551,151. 1,729,158.7 16,069,136.1 37.85 37.85募
牧牧場0 85 0 5 集
改建工
程
Pareor 21,880,431.9 21,905,739.9 21,905,739. 0.00 100.0 100.0 自
a 2 0 90 0 0籌
Veniso
n
合計
568,061,891.
53
141,724,460.
45
80,960,274.
23
24,930,039.
95
2,320,853.0
0
195,433,841.
73
/ / / /
(3). 本期計提在建工程減值準備情況：
□適用
√不適用
其他說明
□適用
√不適用
21、工程物資
□適用
√不適用
22、固定資產清理
□適用
√不適用
60
23、生產性生物資產
(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
種植業畜牧養殖業林業水產業
合計類
別
類
別
類別
類
別
類別
類
別
類
別
類
別
一、帳面原值
1.期初餘額
138,395,128.40 95,000.00 138,490,128.40
2.本期增加金額
88,913,138.89 88,913,138.89
(1)外購
9,061,160.12 9,061,160.12
(2)自行培育
79,851,978.77 79,851,978.77
3.本期減少金額
128,977,221.77 128,977,221.77
(1)處置
128,977,221.77 128,977,221.77
(2)其他
4.期末餘額
98,331,045.52 95,000.00 98,426,045.52
二、累計折舊
1.期初餘額
34,267,719.14 34,267,719.14
2.本期增加金額
27,356,017.33 27,356,017.33
(1)計提
27,356,017.33 27,356,017.33
3.本期減少金額
38,922,437.93 38,922,437.93
(1)處置
38,922,437.93 38,922,437.93
(2)其他
4.期末餘額
22,701,298.54 22,701,298.54
三、減值準備
1.期初餘額
2.本期增加金額
(1)計提
3.本期減少金額
(1)處置
(2)其他
4.期末餘額
四、帳面價值
1.期末帳面價值
75,629,746.98 95,000.00 75,724,746.98
2.期初帳面價值
104,127,409.26 95,000.00 104,222,409.26
(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用
√不適用
其他說明
□適用
√不適用
24、油氣資產
□適用
√不適用
61
25、無形資產
(1). 無形資產情況
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目土地使用權專利權非專利技術軟體商標權合計
一、帳面原值
1.期初餘額
234,733,043.50 61,843,766.07 9,696,817.33 306,273,626.90
2.本期增加金額
2,401,947.97 2,401,947.97
(1)購置
2,401,947.97 2,401,947.97
(2)內部研發
(3)企業合併增
加
3.本期減少金額
113,409,325.72 2,603,670.26 116,012,995.98
(1)處置
5,940.22 5,940.22
(2)因合併範圍變動
113,409,325.72 110,883.14 113,520,208.86
(3)外幣報表
折算影響
2,486,846.90 2,486,846.90
4.期末餘額
121,323,717.78 61,642,043.78 9,696,817.33 192,662,578.89
二、累計攤銷
1.期初餘額
36,526,414.53 54,911,921.05 91,438,335.58
2.本期增加金額
3,757,885.32 4,817,287.94 8,575,173.26（1）計提
3,757,885.32 4,817,287.94 8,575,173.26
3.本期減少金額
15,167,988.48 2,649,008.84 17,816,997.32
(1)處置
(2)因合併範圍
變動
15,167,988.48 293,514.86 15,461,503.34
(3)外幣報表折
算影響
2,355,493.98 2,355,493.98
4.期末餘額
25,116,311.37 57,080,200.15 82,196,511.52
三、減值準備
1.期初餘額
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末餘額
四、帳面價值
1.期末帳面價值
96,207,406.41 4,561,843.63 9,696,817.33 110,466,067.37
2.期初帳面價值
198,206,628.97 6,931,845.02 9,696,817.33 214,835,291.32
本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例
100%
62
(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：
□適用
√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
26、開發支出
□適用
√不適用
27、商譽
(1).商譽帳面原值
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
被投資單位名稱或形成商
譽的事項
期初餘額
本期增加本期減少
期末餘額企業合併形成
的
處置
因合併範圍變
動
蘇食非同一控制合併商譽260,671,496. 260,671,496.
（注1）
59 59
淮安肉品非同一控制合併101,701,191. 101,701,191.
商譽（注
2）
38 38
梅林重慶非同一控制合併
商譽
3,849,981.51 3,849,981.51
Silver Fern Farms 78,253,356.5 78,253,356.5
Limited（以下簡稱
「SFF7 7
公司」）非同一控制合併
商譽（注
3））
Frasertown Meet Co.,Ltd 21,752,106.9 21,752,106.9
2 2
Waitoa 1,312,528.36 1,312,528.36
合計
467,540,661.
33
3,849,981.51 463,690,679.
82
注1：本公司於
2012年9月支付人民幣
27,000萬元合併成本收購了蘇食
60%權益。被合併方的公允價值按收益法
估值，故將合併成本與蘇食可辨認淨資產在購買日歸屬於本公司的帳面價值人民幣9,328,503.41元，兩者的差額
人民幣260,671,496.59元確認為商譽。
注2：本公司於
2012年9月支付人民幣
10,800萬元合併成本收購了淮安肉品
60%權益。被合併方的公允價值按收
益法估值，將合併成本與淮安肉品可辨認淨資產在購買日歸屬於本公司的帳面價值人民幣
6,298,808.62元，兩者
的差額人民幣101,701,191.38元確認為商譽。本公司於2017年10月收到多支付的投資款人民幣
574.07萬元，調整
商譽金額。
注3：本公司下屬梅林香港於2016年12月非同一控制下合併取得
SFF公司50.00%股權，支付的股權收購款
1,273,081,256.42元大於合併中取得的
SFF公司可辨認淨資產公允價值份額
1,194,827,899.85元的金額
78,253,356.57元確認為商譽。
(2).商譽減值準備
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
被投資單位名稱或本期增加本期減少
期末餘額
形成商譽的事項
期初餘額
計提處置
63
梅林重慶非同一控
制合併商制合併商譽
3,849,981.51 3,849,981.51
Silver Fern Farms
Limited（以下簡稱
「SFF公司」）非同
一控制合併商譽
（注3）
76,851,695.20 76,851,695.20
Frasertown Meet
Co.,Ltd
21,752,106.92 21,752,106.92
Waitoa 1,312,528.36 1,312,528.36
合計
26,914,616.79 76,851,695.20 3,849,981.51 99,916,330.48
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法
√適用
□不適用
項目蘇食淮安肉品
SFF公司
商譽帳面價值
260,671,496.59 101,701,191.38 78,253,356.57
可收回金額的確定方法收益法評估收益法評估收益法評估
是否存在減值跡象否否否
預計未來現金流量的關鍵假設及依據
企業往年經營情況企業往年經營情況企業往年經營情
及預計增長率及預計增長率況及預計增長率
關鍵假設及依據是否與企業歷史經驗
或外部信息來源一致
是是是
估計現值時所採用的折現率（%）
9.70 9.30 10.90
預計未來現金流量的期間
5年
5年
5年
外推超過預測期間現金流量的增長率否否否
是否超過長期平均增長率否否否
其他說明
□適用
√不適用
28、長期待攤費用
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額
無土地權證
牧場建築物
101,715,905.57 8,751,190.00 23,707,386.13 69,257,329.44
綜開土地治
理項目
47,441,287.92 3,558,096.59 43,883,191.33
裝修費
38,582,301.98 6,475,054.42 11,274,663.30 33,782,693.10
長徵標牛奶
場改擴建
19,317,462.95 1,065,146.76 18,252,316.19
租入固定資
產改良支出
10,054,249.56 5,394,531.65 889,991.09 395,352.53 14,163,437.59
其他零星工
程
11,431,935.81 2,440,642.93 6,373,061.27 7,499,517.47
64
李園小型農
田水利工田水利工程
8,046,149.40 1,073,951.64 6,972,197.76
張彩兵海豐
農場工程
920,505.06 172,054.68 748,450.38
新港牧場改
造工程
5,272,542.07 992,846.18 4,279,695.89 0
發酵牛床菌
種
3,749,309.17 1,441,716.84 2,307,592.33 0
合計
199,090,361.57 61,751,516.92 35,592,718.35 30,690,026.88 194,559,133.26
其他說明：
2.長期待攤費用減值準備
歸屬公司項目期初餘額本期增加額其他減少額期末餘額
金正牧業無土地權證牧場建築物
13,123,689.39 13,123,689.39
綠緣牧業無土地權證牧場建築物
7,445,892.42 7,445,892.42
金博奶牛新港牧場改造工程
4,279,695.89 4,279,695.89
金博奶牛發酵牛床菌種
2,307,592.33 2,307,592.33
愛森無土地權證牧場建築物
3,137,804.32 3,137,804.32
合計
30,294,674.35 30,294,674.35
3.無土地權證建築物情況
歸屬公司項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額
愛森未辦妥權證固定資產重分類
69,099,740.74 5,770,280.68 63,329,460.06
愛森無土地權證牧場建築物
10,349,218.78 4,421,349.40 5,927,869.38
金正牧業房屋建築物
14,173,584.63 14,173,584.63
綠緣牧業房屋建築物
8,093,361.42 8,093,361.42
合計
101,715,905.57 32,458,576.13 69,257,329.44
29、遞延所得稅資產
/ 遞延所得稅負債
(1).未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
期末餘額期初餘額
可抵扣暫時性差
異
遞延所得稅
資產
可抵扣暫時性差
異
遞延所得稅
資產
資產減值準備
213,518,009.01 52,850,520.54 212,466,989.88 52,589,305.21
內部交易未實現利潤
2,309,312.88 577,328.22 7,625,463.04 1,906,365.76
可抵扣虧損
遞延收益
1,708,388.63 427,097.16 1,874,423.55 468,605.89
合計
217,535,710.52 53,854,945.92 221,966,876.47 54,964,276.86
65
(2).未經抵銷的遞延所得稅負債
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
期末餘額期初餘額
應納稅暫時性
差異
遞延所得稅
負債
應納稅暫時性
差異
遞延所得稅
負債
非同一控制企業合併資
產評估增值
可供出售金融資產公允
價值變動
24,567,029.66 6,141,757.42 37,020,098.12 9,255,024.54
合計
24,567,029.66 6,141,757.42 37,020,098.12 9,255,024.54
(3).以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：
□適用
√不適用
(4).未確認遞延所得稅資產明細
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
可抵扣暫時性差異
567,705,466.44 537,303,814.21
可抵扣虧損
合計
567,705,466.44 537,303,814.21
(5).未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期
□適用
√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
30、其他非流動資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
增值稅留抵稅額
93,426,941.65 81,207,372.31
公益性生物資產
6,154,000.00 6,154,000.00
合計
99,580,941.65 87,361,372.31
31、短期借款
(1). 短期借款分類
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
質押借款
抵押借款
662,268,596.59 340,857,952.00
保證借款
311,412,403.20 310,997,198.72
信用借款
1,040,000,000.00 1,384,000,000.00
66
票據貼現
1,870,000.00 3,040,000.00
委託借款
500,000,000.00
合計
2,015,550,999.79 2,538,895,150.72
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
√適用
□不適用
本期末已逾期未償還的短期借款總額為
17,700,000.00元
其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
借款單位期末餘額借款利率（
%）逾期時間逾期利率（
%）
梅林榮成
13,000,000.00 6.90 2016年8月20日
10.35
梅林榮成
4,700,000.00 6.61 2016年11月3日
9.92
合計
17,700,000.00 / / /
其他說明
□適用
√不適用
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
交易性金融負債
9,779,197.93 33,370,789.60
其中：發行的交易性債券
衍生金融負債
9,779,197.93 33,370,789.60
其他
指定為以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融負債
合計
9,779,197.93 33,370,789.60
其他說明：
註：本公司下屬
Silver Fern Farms Limited在日常交易過程中，通過外匯遠期合同以減輕外
匯匯率波動的影響，上述衍生金融負債期末餘額反應了外匯遠期合同的公允價值，其公允價值變
動計入當期損益。
33、衍生金融負債
□適用
√不適用
34、應付票據
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
67
種類期末餘額期初餘額
商業承兌匯票
1,539,109.14 1,415,120.67
銀行承兌匯票
17,000,000.00 18,000,000.00
合計
18,539,109.14 19,415,120.67
本期末已到期未支付的應付票據總額為
0元。
35、應付帳款
(1). 應付帳款列示
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
1年以內（含
1年）
894,038,145.04 900,438,522.21
1年以上
284,331,687.99 317,881,284.54
合計
1,178,369,833.03 1,218,319,806.75
(2). 帳齡超過
1年的重要應付帳款
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額未償還或結轉的原因
上海金牛牧業有限公司
22,028,447.35對方尚未催討
揚州美蜂園食品有限公司
12,350,000.00產品質量存在糾紛
光明牧業有限公司
9,334,675.00對方尚未催討
農工商超市
(集團)有限公司
6,513,761.44對方尚未催討
上海康匙食品雜貨有限公司
5,405,000.00對方尚未催討
蕪湖嘉禾食品有限公司
4,443,120.00對方尚未催討
家樂福（上海）供應鏈管理有限公
司崑山分公司
4,430,234.00對方尚未催討
特易購樂購（中國）投資有限公司
嘉善分公司
4,422,998.85對方尚未催討
上海廣裕食品有限公司
4,020,000.00對方尚未催討
上海普亮商貿有限公司
3,883,333.33對方尚未催討
崑山市張浦彩印廠
3,825,872.13對方尚未催討
上海大潤發有限公司
3,488,105.96對方尚未催討
上海市海豐農場
3,374,800.00對方尚未催討
世紀聯華股份有限公司
3,009,066.29對方尚未催討
歐尚(中國）投資有限公司
2,909,056.84對方尚未催討
聯華超市股份有限公司
2,798,344.92對方尚未催討
上海易初蓮花連鎖超市有限公司
2,634,466.08對方尚未催討
合計
98,871,282.19 /
其他說明
□適用
√不適用
68
36、預收款項
(1). 預收帳款項列示
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
1年以內（含
1年）
555,210,650.49 493,015,117.48
1年以上
81,516,383.47 101,345,065.05
合計
636,727,033.96 594,360,182.53
(2). 帳齡超過
1年的重要預收款項
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額未償還或結轉的原因
濱海縣陳鑄糧油管理所
1,851,558.00尚未結算
PT INCAP ALTIN UTAMA 1,737,126.48尚未結算
IMPORT EXPORT SEVIMEX S.L. 745,541.31尚未結算
合計
4,334,225.79 /
(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：
□適用
√不適用
其他說明
□適用
√不適用
37、應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額
一、短期薪酬
183,265,483.65 2,597,714,957.48 2,542,703,848.99 238,276,592.14
二、離職後福利
-設定提存計劃
7,515,470.17 142,398,532.05 142,109,067.40 7,804,934.82
三、辭退福利
879,858.85 879,858.85
四、一年內到期的其他福利
合計
190,780,953.82 2,740,993,348.38 2,685,692,775.24 246,081,526.96
(2).短期薪酬列示：
√適用
□不適用
單位：元幣種:人民幣
項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額
一、工資、獎金、津貼和補貼
129,057,983.41 2,272,468,284.12 2,226,988,719.65 174,537,547.88
二、職工福利費
27,782,165.75 27,771,855.76 10,309.99
三、社會保險費
1,952,782.24 54,353,255.56 54,188,728.76 2,117,309.04
其中：醫療保險費
1,799,139.99 46,341,524.42 46,186,532.19 1,954,132.22
工傷保險費
119,868.15 3,610,903.96 3,610,182.78 120,589.33
生育保險費
33,774.10 4,400,827.18 4,392,013.79 42,587.49
四、住房公積金
452,531.00 28,023,397.78 27,674,241.70 801,687.08
五、工會經費和職工教育經費
1,944,941.87 13,309,994.18 13,311,573.26 1,943,362.79
六、短期帶薪缺勤
48,110,878.43 168,998,304.34 166,260,534.80 50,848,647.97
七、短期利潤分享計劃
八、其他短期薪酬
1,746,366.70 32,779,555.75 26,508,195.06 8,017,727.39
69
合計183,265,483.65 2,597,714,957.48 2,542,703,848.99 238,276,592.14 183,265,483.65 2,597,714,957.48 2,542,703,848.99 238,276,592.14
(3).設定提存計劃列示
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額
1、基本養老保險
7,374,432.45 135,780,750.77 135,506,211.71 7,648,971.51
2、失業保險費
91,397.20 3,625,666.22 3,610,740.63 106,322.79
3、企業年金繳費
49,640.52 2,992,115.06 2,992,115.06 49,640.52
合計
7,515,470.17 142,398,532.05 142,109,067.40 7,804,934.82
其他說明：
√適用
□不適用
辭退福利
項目
解約賠償金
合計
本期繳費金額
879,858.85879,858.85
期末應付未付金額
38、應交稅費
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
增值稅
23,899,459.10 36,223,675.73
消費稅
763,664.59 1,013,381.65
營業稅
31,210.69
企業所得稅
47,787,573.76 41,505,211.58
個人所得稅
7,336,419.96 4,157,300.22
城市維護建設稅
2,820,183.35 3,064,061.37
河道管理費
55,226.16 506,316.49
土地使用稅
1,871,761.53 1,074,055.12
教育費附加
2,402,115.05 2,716,850.12
印花稅
489,851.26 1,875,013.60
其他
12,099.47 1,014,865.71
房產稅
2,289,376.76 1,770,355.15
合計
89,727,730.99 94,952,297.43
39、應付利息
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
分期付息到期還本的長期借款利息
578,951.39 2,395,250.00
企業債券利息
70
短期借款應付利息
2,096,669.29 464,772.50
劃分為金融負債的優先股
\永續債
利息
合計
2,675,620.68 2,860,022.50
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用
√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
40、應付股利
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
普通股股利
30,569,671.05 30,337,176.00
劃分為權益工具的優先股
\永
續債股利
合計
30,569,671.05 30,337,176.00
其他說明，包括重要的超過
1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
項目期末餘額期初餘額超過
1年未支付原因
中國
工商銀行上海市分行直屬單位工會
4,008,886.21 3,944,965.86
中國
工商銀行上海市虹口支行工會
2,672,514.90 2,629,902.55
上海國鑫投資發展有限公司
2,672,514.89 2,629,902.54
上海牛奶（集團）有限公司
13,309,214.38 13,309,214.38股東尚未領取
張偉民
33,020.99 33,020.99股東尚未領取
張學吉
6,058,928.32 6,058,928.32股東尚未領取
瞿葉華
663,482.23 663,482.23股東尚未領取
倪逸雯
663,482.23 663,482.23股東尚未領取
程廣
315,943.92 315,943.92股東尚未領取
新疆天合種業有限責任公司
171,682.98 88,332.98股東尚未領取
合計
30,569,671.05 30,337,176.00
41、其他應付款
(1). 按款項性質列示其他應付款
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
往來款
292,238,960.85 403,653,270.32
拆借款
36,487,180.45 94,462,643.35
71
預提費用
205,107,778.69 179,542,253.44
押金、保證金
34,211,583.92 32,312,073.80
代收代付款
9,802,574.78 8,316,261.15
代扣代繳（社保）
2,862,863.87 2,919,952.06
其他
12,641,135.42 19,881,258.40
合計
593,352,077.98 741,087,712.52
(2). 帳齡超過
1年的重要其他應付款
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額未償還或結轉的原因
上海金牛牧業有限公司
18,615,038.93對方尚未催討
圓桶押金
6,980,494.00客戶未退還圓桶
合計
25,595,532.93 /
其他說明
√適用
□不適用
註：截至2017年12月31日，本公司下屬梅林香港應付光明食品（香港）有限公司
13,610,224.66
萬美元（合人民幣
106,350,295.47元）。
2017年度，本公司收到上海益民食品一廠（集團）有限
公司等額歸還的人民幣共計
50,750,000.00元。
42、持有待售負債
□適用
√不適用
43、
1年內到期的非流動負債
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
1年內到期的長期借款
14,000,000.00 14,000,000.00
1年內到期的應付債券
1年內到期的長期應付款
3,574,769.08
合計
17,574,769.08 14,000,000.00
其他說明：
重要的已到期未償還的借款情況：
借款單位
梅林榮成
貸款單位
榮成農村商業銀行股份有
限公司崖頭支行
合計
帳面餘額
14,000,000.00
14,000,000.00
借款利率（
%）
7.38
逾期時間
2017-1-20
逾期利率（
%）
8.5572
44、其他流動負債
其他流動負債情況
□適用√不適用
短期應付債券的增減變動：
□適用
√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
45、長期借款
(1). 長期借款分類
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
質押借款
抵押借款
保證借款
583,000,000.00 603,000,000.00
信用借款
合計
583,000,000.00 603,000,000.00
長期借款分類的說明：
借款條件類別期末餘額期初餘額
利率區間
保證借款
583,000,000.00 603,000,000.00 3.20%
合計
583,000,000.00 603,000,000.00
註：期末保證借款系本公司因收購
SFF公司需要，由實際控制人光明食品（集團）有限公司
擔保，向中國
農業銀行股份有限公司上海長寧支行借入的款項。
其他說明，包括利率區間：
□適用
√不適用
46、應付債券
(1).應付債券
□適用
√不適用
(2).應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
□適用
√不適用
(3).可轉換
公司債券的轉股條件、轉股時間說明：
□適用√不適用
(4).劃分為金融負債的其他金融工具說明：
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
73
□適用
√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用
√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
□適用
√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
47、長期應付款
(1)按款項性質列示長期應付款：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額期末餘額
光明食品（集團）有限公司及下屬
公司
22,994,612.36 23,594,471.75
Microsoft Corporation. 3,047,755.26
其他說明：
□適用
√不適用
48、長期應付職工薪酬
√適用
□不適用
(1)長期應付職工薪酬表
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
一、離職後福利
-設定受益計劃淨負債
二、辭退福利
三、其他長期福利
37,765,770.40 46,471,508.58
合計
37,765,770.40 46,471,508.58
註：根據紐西蘭當地法律規定以及本集團的職工福利政策，對於服務期限超過一定年限以上
的職工給予額外的帶薪年假，並可在提供服務期間內使用，該帶薪年假可累計至次年。當職工離
職時，累計未使用的長期服務休假餘額將以現金形式與職工結算。本公司將預計需要承擔的長期
服務休假確認為長期應付職工薪酬，並按照折算後的現值進行計量。
(2)設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值：
□適用
√不適用
計劃資產：
□適用√不適用
設定受益計劃淨負債（淨資產）
□適用
√不適用
74
設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：
□適用
√不適用
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明
□適用
√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
49、專項應付款
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因
光明智慧養殖
雲平臺項目
6,400,000.00 6,400,000.00財政專項資金
冠生園華佗廠
房動遷補貼款
82,468,155.60 1,124,890.62 81,343,264.98廠房拆遷補貼
小型農田水利
工程
4,650,000.00 620,000.00 4,030,000.00上海市水務局項
目撥款
標準群的構建
160,000.00 160,000.00上海科學技術委
員會項目撥款
合計
93,678,155.60 1,904,890.62 91,773,264.98
50、預計負債
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額期末餘額形成原因
對外提供擔保
未決訴訟
產品質量保證
重組義務
760,966.94 3,427,069.24重組義務
待執行的虧損合同
其他
人員安置費用（注
1）
1,236,139.64 979,845.91重組義務
牲畜激勵儲備（注
2）
10,622,610.37 9,528,624.69採購激勵
意外事故補償（注
3）
13,849,903.60 13,533,043.24補償支出
合計
26,469,620.55 27,468,583.08 /
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
注
1：人員安置費用系本公司下屬公司梅林榮成於
2016年
3月停產歇業，根據《勞動法》相
關規定，考慮員工工齡、月平均工資確認預計的人員安置費用，期末餘額為尚未履行完畢的人員
安置費用。
注
2：對於特定種類的牲畜採購，
SFF公司提供給供應商採購激勵款。該款項每半年或一年支
付。
75
注
3：意外事故補償系
SFF公司參與了由紐西蘭當地政府機構
Accident Compensation
Coporation(中文翻譯名為：意外傷害賠償部門，簡稱
「ACC」) 提供的
FullSelf Cover Plan (中
文翻譯名為：全部自行承擔計劃，簡稱「
FSC計劃」
) 。根據
FSC計劃，職工在工作時發生的意
外事故而產生的費用，將由
SFF公司承擔付款義務。該付款義務貫穿整個康復期。
51、遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因
政府補助
139,256,897.47 64,142,400.32 32,588,725.24 170,810,572.55政府補助
集團下撥電腦
8,385.82 3,129.36 5,256.46集團下撥
合計
139,265,283.29 64,142,400.32 32,591,854.60 170,815,829.01 /
涉及政府補助的項目：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
負債項目期初餘額
本期新增補助金
額
本期計入營業外收
入金額
其他變動期末餘額
與資產相關
/與收益
相關
三年技改項目
補貼
1,874,423.55 166,034.92 1,708,388.63與資產相關
災後重建專項
項目政府補助
資金
3,273,713.72 701,510.79 2,572,202.93與資產相關
肉類食品深加
工技術改造項
目專項資金
890,000.00 890,000.00與資產相關
「年產
4萬噸豬
肉罐頭生產線
（續建
2萬噸）
技改項目」專
項補貼
210,000.00 210,000.00與資產相關
標準化豬場項
目款（六牧）
1,536,701.65 32,000.00 197,190.36 1,371,511.29與資產相關
標準化豬場項
目款（特色豬
場）
1,342,728.60 1,310,728.60 -32,000.00與資產相關
標準化豬場項
目款（畜牧五
場）
1,131,191.76 1,083,191.76 -48,000.00與資產相關
標準化豬場項
目款（豐海養殖
場）
1,226,502.26 16,000.00 159,861.88 1,082,640.38與資產相關
加工廠項目款
9,204,562.08 1,297,366.44 7,907,195.64與資產相關
加工廠冷鏈補
貼
796,875.00 6,000,000.00 3,187,500.00 3,609,375.00與資產相關
標準化豬場項
目款（豐海養殖
場二期）
21,878,146.84 1,791,507.56 -1,668,000.00 18,418,639.28與資產相關
生豬良種繁育
體系和標準化
規模養殖場建
227,200.00 28,800.00 198,400.00與資產相關
76
設項目
35牧標準化生
態養殖基地建
設項目
168,890.00 168,890.00與資產相關
購豬補貼款
573,906.40 573,906.40與資產相關
2016蘇州市豬
肉儲備補貼
308,533.40 308,533.40與收益相關
江蘇省淮安市
延安東路
51號
老廠拆遷補償
68,022,154.29 5,232,473.41 62,789,680.88與資產相關
江蘇省淮安市
延安東路
51號
老廠
4,578,556.64 307,139.63 4,271,417.01與資產相關
優秀創新項目
/
冷卻肉霧化噴
淋
189,655.17 34,482.76 155,172.41與資產相關
技術改造產業
振興市級
1,050,000.00 120,000.00 930,000.00與資產相關
技術改造科技
小巨人
240,000.00 30,000.00 210,000.00與資產相關
蘇食集團長三
角地區肉類冷
鏈物流項目補
貼
1,566,666.67 400,000.00 1,166,666.67與資產相關
現代服務業項
目冷庫低溫物
流配送及豆制
品加工配送建
設項目
470,000.00 120,000.00 350,000.00與資產相關
2010年省農業
產業化龍頭企
業項目資金（生
豬屠宰線技術
改造）
150,000.00 50,000.00 100,000.00與資產相關
2010放心食品
加工物流基地
及質量安全檢
測系統改擴建
項目
1,560,000.00 120,000.00 1,440,000.00與資產相關
2012年度省工
業和
信息產業轉型升級專項
引導資金
297,479.01 60,504.20 236,974.81與資產相關
林地搬遷補貼
收入
538,298.53 31,820.61 506,477.92與資產相關
屠宰及肉製品
設備升級改造
1,400,000.00 152,727.27 1,247,272.73與資產相關
車輛補貼/鄉鎮
配送
2,079,900.00 86,662.50 1,993,237.50與資產相關
生豬生產獎勵
資金
1,190,000.00 1,190,000.00與資產相關
中國食品集團
公司－2016年
第一輪活儲補
貼
546,000.00 546,000.00與收益相關
上海五豐上食
食品有限公司
款（生豬儲備補
貼）
1,672,000.00 1,672,000.00與收益相關
光明食品（集
團）有限公司下
撥病死豬無害
化處理
5,314,890.00 -5,314,890.00與收益相關
上海五豐上食
1,672,000.00 1,672,000.00與收益相關
77
食品有限公司
款（生豬活體儲
備補貼）
款（生豬活體儲
備補貼）
廠房建設補貼
款
11,490,000.00 11,490,000.00與收益相關
上海市燃煤（重
油）鍋爐清潔能
源替代專項資
金補貼
687,621.62 104,000.00 583,621.62與資產相關
農機補償款
2,764,722.69 459,609.96 2,305,112.73與資產相關
2013年綜開土
地治理項目
43,825,703.92 3,286,927.79 40,538,776.13與資產相關
稅控專用設備
稅金減免
283.99 -223.48 60.51與收益相關
農機購置補貼
91,990.00 32,736.00 59,254.00與資產相關
公豬站優質精
液供應保障體
系完善補助
820,000.00 115,411.92 704,588.08與收益相關
生豬補貼
490,000.00 490,000.00與收益相關
合計
139,256,897.47 64,142,400.32 25,525,611.76 -7,063,113.48 170,810,572.55 /
其他說明：
□適用
√不適用
52、其他非流動負債
□適用
√不適用
53、股本
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
期初餘額
本次變動增減（
+、一）
期末餘額發行
新股
送股
公積金
轉股
其他小計
股份總數
937,729,472.00 937,729,472.00
54、其他權益工具
(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用
√不適用
(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用
√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
□適用
√不適用
其他說明
:
□適用
√不適用
78
55、資本公積
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額
資本溢價（股本溢
價）
1,551,364,441.82 1,551,364,441.82
其他資本公積
147,344,145.52 199,279,732.77 346,623,878.29
合計
1,698,708,587.34 199,279,732.77 1,897,988,320.11
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
註：本期資本公積增加系向關聯方上海牛奶（集團）有限公司處置子公司
上海梅林正廣和重
慶有限公司股權，處置對價高於公允價值的部分作為權益性交易。
56、庫存股
□適用
√不適用
79
57、其他綜合收益
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
期末
餘額稅後歸屬於少數股東
本期發生金額
稅後歸屬於母公
司
減：所得稅費
用
減：前期計入其
他綜合收益當期
轉入損益
本
期
所
得
稅
前
發
生
額
期初
餘額
項
目
一、
以
後
不
能
重
分
類
進
損
益
的
其
他
綜
合
收
益
其
中：
重
新
計
算
設
定
受
益
計
劃
淨
負
債
和
淨
資
產
的
變
動
權
益
法
下
在
被
投
資
單
位
不
能
80
重
分
類
進
損
益
的
其
他
綜
合
收
益
中
享
有
的
份
額
分
類
進
損
益
的
其
他
綜
合
收
益
中
享
有
的
份
額
二、
以
後
將
重
分
類
進
損
益
的
其
他
綜
合
收
益
-6,413,145.4
3
93,441,715.8
0
-3,113,267.1
2
-45,162,888.
52
-45,165,560.
16
-51,576,033.
95
其
中：
權
益
法
下
在
被
投
資
單
位
以
後
將
重
分
類
進
損
益
的
其
他
綜
合
收
益
中
享
有
81
的
份
額
份
額
可
供
出
售
金
融
資
產
公
允
價
值
變
動
損
益
15,458,312.6
3
12,453,068.46 -3,113,267.1
2
-7,037,727.1
0
-2,302,074.2
4
8,420,585.53
持
有
至
到
期
投
資
重
分
類
為
可
供
出
售
金
融
資
產
損
益
現
金
流
量
套
期
損
益
的
有
效
部
分
外
幣
財
務
報
表
折
算
差
額
-21,871,458.
06
80,988,647.3
4
-38,125,161.
42
-42,863,485.
92
-59,996,619.
48
82
其
他
綜
合
收
益
合
他
綜
合
收
益
合
計
-6,413,145.4
3
93,441,715.8
0
-3,113,267.1
2
-45,162,888.
52
-45,165,560.
16
-51,576,033.
95
58、專項儲備
□適用
√不適用
59、盈餘公積
√適用
□不適用
83
單位：元幣種：人民幣
項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額
法定盈餘公積
54,627,800.70 24,734,408.07 79,362,208.77
任意盈餘公積
10,482,457.11 10,482,457.11
儲備基金
企業發展基金
其他
合計
65,110,257.81 24,734,408.07 89,844,665.88
盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
註：本期盈餘公積按照母公司彌補虧損後的淨利潤的
10%計提
60、未分配利潤
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期上期
調整前上期末未分配利潤
503,893,086.84 247,399,613.69
調整期初未分配利潤合計數（調增
+，
調減－）
調整後期初未分配利潤
503,893,086.84 247,399,613.69
加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤
280,394,947.76 256,493,473.15
減：提取法定盈餘公積
24,734,408.07
提取任意盈餘公積
提取一般風險準備
應付普通股股利
84,395,652.48
轉作股本的普通股股利
期末未分配利潤
675,157,974.05 503,893,086.84
調整期初未分配利潤明細：
1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤
0元。
2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤
0元。
3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤
0元。
4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤
0元。
5、其他調整合計影響期初未分配利潤
0元。
61、營業收入和營業成本
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
本期發生額上期發生額
收入成本收入成本
主營業務
22,018,433,989.47 19,083,308,934.80 13,755,731,858.14 11,511,684,303.44
其他業務
202,940,114.56 150,234,876.35 77,857,096.83 54,106,105.68
合計
22,221,374,104.03 19,233,543,811.15 13,833,588,954.97 11,565,790,409.12
62、稅金及附加
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
84
項目本期發生額上期發生額
消費稅
11,526,120.24 9,993,472.97
營業稅
818,617.98
城市維護建設稅
11,545,200.07 13,231,392.90
教育費附加
11,825,711.13 13,480,478.04
資源稅
房產稅
6,362,168.48 6,166,757.12
土地使用稅
6,157,751.53 5,679,222.57
車船使用稅
122,282.83 120,752.47
印花稅
3,985,196.55 3,764,165.76
Fringe benefit tax(員工福利
稅）
3,345,835.00
河道管理費
749,170.22 2,346,950.58
土地增值稅
457,944.09
其他
120,584.53 126,803.91
合計
56,197,964.67 55,728,614.30
63、銷售費用
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
廣告促銷費
340,564,871.82 312,154,594.39
工資薪酬
388,171,914.30 368,355,686.07
車輛運輸費
629,520,419.90 196,315,410.41
倉儲租賃費
72,875,316.99 74,896,743.96
折舊攤銷
29,691,346.21 33,399,003.42
水電煤汽費
18,017,196.23 19,406,860.63
修理費
9,589,963.45 10,887,284.53
差旅費
7,839,396.82 8,187,264.47
辦公會務費
14,758,819.25 17,338,155.98
業務招待費
4,962,619.53 5,023,497.29
其他
98,894,219.17 46,320,928.79
合計
1,614,886,083.67 1,092,285,429.94
64、管理費用
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
工資薪酬
400,725,737.06 250,804,374.06
辦公會務費
46,643,507.06 11,403,731.81
差旅費
29,819,310.50 7,397,085.00
業務招待費
4,961,450.36 4,304,942.83
車輛運輸費
16,037,551.30 5,232,066.76
85
低值易耗品
242,563.25 788,656.08
修理費
3,494,205.12 2,581,281.50
產品研發費
51,607,727.45 36,859,218.62
折舊攤銷
47,611,932.70 42,466,808.85
水電煤汽費
4,429,185.20 4,342,915.26
中介諮詢費
36,316,909.17 49,059,743.49
財產保險費
3,831,853.13 2,052,511.36
倉儲租賃費
26,074,637.01 14,831,290.44
其他
30,788,952.57 28,984,075.59
合計
702,585,521.88 461,108,701.65
65、財務費用
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
利息支出
131,521,859.70 73,835,912.04
利息收入
-52,061,083.43 -31,856,517.54
匯兌損益
40,153,075.59 -16,564,115.95
其他
2,880,468.93 2,584,636.02
合計
122,494,320.79 27,999,914.57
66、資產減值損失
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
一、壞帳損失
36,540,980.77 23,338,600.89
二、存貨跌價損失
10,654,897.13 -6,298,885.35
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性
房地產減值損失
七、固定資產減值損失
47,037,482.01 10,636,884.25
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
76,851,695.20
十四、其他
30,294,674.35 167,538,743.76
合計
201,379,729.46 195,215,343.55
86
67、公允價值變動收益
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生額
以公允價值計量的且其變動計入當
期損益的金融資產
25,611,409.19 -2,844,333.92
其中：衍生金融工具產生的公允價
值變動收益
25,611,409.19 -2,844,333.92
以公允價值計量的且其變動計入當
期損益的金融負債
23,060,209.31 -13,644,822.13
按公允價值計量的投資性
房地產合計
48,671,618.50 -16,489,156.05
68、投資收益
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益
90,085,051.91 36,307,352.49
處置長期股權投資產生的投資收益
53,433,798.41
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產在持有期間的投資
收益
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產取得的投資收
益
持有至到期投資在持有期間的投資
收益
可供出售金融資產等取得的投資收
益
449,039.60 552,099.34
處置可供出售金融資產取得的投資
收益
喪失控制權後，剩餘股權按公允價
值重新計量產生的利得
合計
143,967,889.92 36,859,451.83
69、營業外收入
營業外收入情況
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置利得
合計
其中：固定資產處置
利得
無形資產處置
利得
87
債務重組利得
非貨幣性資產交換利
得
接受捐贈
政府補助
331,900.00 67,293,331.37 331,900.00
罰款違約賠償收入
671,705.86 3,869,384.61 671,705.86
無需支付的款項
9,486,993.52 4,082,819.66 9,486,993.52
其他利得
3,466,809.73 2,914,500.80 3,466,809.73
合計
13,957,409.11 78,160,036.44 13,957,409.11
計入當期損益的政府補助
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
補助項目本期發生金額上期發生金額與資產相關
/與收益相關
1.農作物補貼
9,959,714.00與收益相關
2.病死豬無害化處理補貼
3,708,080.00與收益相關
3.生豬屠宰環節病害豬無害
化處理補貼
1,723,660.00與收益相關
4.江蘇省淮安市延安東路
51
號老廠拆遷補償
5,232,473.43與收益相關
5.產業扶助資金
9,000,000.00與收益相關
6.豬肉儲備補貼收入
3,300,000.00與收益相關
7.扶持基金
1,008,427.05與收益相關
8.財政專項補貼
1,200,000.00與收益相關
9.退稅收入
1,884,935.89與收益相關
10.加工廠項目款
1,297,366.44與收益相關
11.第二批生豬活體儲備專
項補貼
300,000.00與收益相關
12.標準化豬場項目款
665,258.60與收益相關
13.農村水利項目補助資金
770,000.00與收益相關
14.農機補償款
459,609.96與收益相關
15.財政補貼
70,000.00與收益相關
16.災後重建專項項目政府
補助資金
701,510.79與收益相關
17.專項資金補助
2,062,600.00與收益相關
18.鍋爐補貼
104,000.00與收益相關
19.上海市楊浦區國庫收付
中心扶持資金專戶
91,000.00與收益相關
20.蘇食集團長三角地區肉
類冷鏈物流項目補貼
400,000.00與收益相關
21.稅收返還
1,600,734.04與收益相關
22.城市共同配送項目補貼
1,000,000.00與收益相關
23.加工廠冷鏈補貼
187,500.00與收益相關
24.教育費附加返還
114,594.00與收益相關
25.即徵即退增值稅
1,150.00與收益相關
26.現代服務業項目冷庫低
溫物流配送及豆製品加工配
送建設項目
120,000.00與收益相關
27.2010放心食品加工物流
基地及質量安全檢測系統改
擴建項目
120,000.00與收益相關
28.生豬活體儲備補貼
210,000.00與收益相關
29.肉食品深加工項目
319,444.47與收益相關
30.殘疾人員補貼
130,668.28與收益相關
31.企業扶持資金
1,070,000.00與收益相關
88
32.標準化豬場項目款（豐海
二場
標準化豬場項目款（豐海
二場）
1,755,230.76與收益相關
33.生豬良種繁育體系和標
準化規模養殖場建設項目
28,800.00與收益相關
34.35牧標準化生態養殖基
地建設項目
84,444.00與收益相關
35.林地搬遷補貼收入
31,820.61與收益相關
36.外貿發展促進資金
11,400.00與收益相關
37.2015年度展會補貼資金
63,300.00與收益相關
38.上海市著名商標
100,000.00與收益相關
39.「註冊商標
」
100,000.00與收益相關
40.財政扶持基金
2,700,000.00與收益相關
41.2015年度鮮活
農產品直
供社區示範工程項目款
2,150,000.00與收益相關
42.中國食品集團公司－活
儲補貼
1,579,000.00與收益相關
43.光明食品（集團）有限公
司上海市生豬生產獎勵資金
1,600,000.00與收益相關
44.農藥補貼
125,020.00與收益相關
45.15年度財力補貼
1,537,200.00與收益相關
46.企業轉型升級財政返稅
補貼
1,070,000.00與收益相關
47.2016蘇州市豬肉儲備定
點供應商儲備任務
463,960.00與收益相關
48.穩崗補貼
256,285.66與收益相關
49.上海市國庫局對外貿公
司穩定外貿專項款
370,000.00與收益相關
50.2011年政府規模示範養
殖場補貼項目
624,444.43與收益相關
51.三年技改項目補貼
137,131.70與收益相關
52.重點技改產業轉型補貼
500,000.00與收益相關
53.15年電子商務專項資金
補貼
300,000.00與收益相關
54.15年扶持新型農業主體
貸款貼息
200,000.00與收益相關
55.江蘇省淮安市延安東路
51號老廠
307,139.64與收益相關
56.技術改造產業振興市級
120,000.00與收益相關
57.奉賢區企業技術中心
200,000.00與收益相關
58.蜂蜜食品安全質量控制
與加工關鍵技術產業化應用
240,000.00與收益相關
59.靜安區品牌建設獎勵
300,000.00與收益相關
60.經委服務業扶持經費
100,000.00與收益相關
61.2016年商品有機肥補貼
200,000.00與收益相關
62.秋播麥子生產綜合補貼
預撥款
291,200.00與收益相關
63.冷卻肉方便肉製品加工
項目貼息
179,166.67與收益相關
64.農機購置補貼
32,736.00與收益相關
65.技術改造科技小巨人
30,000.00與收益相關
66.肉品生產線技術改造項
目
60,504.19與收益相關
67.優秀創新項目
/冷卻肉霧
化噴淋
34,482.76與收益相關
68.稅控專用設備稅金減免
383.28與收益相關
69.工業企業質量考核獎
14,100.00與收益相關
70.2016年優秀企業財富貢
獻金獎獎金
50,000.00與收益相關
71.專精補貼
1,000.00與收益相關
72.「奉賢區現代服務業重
點企業」專項資金
100,000.00與收益相關
73.社區街道獎勵金
28,000.00與收益相關
74.出口
農產品質量安全獎
135,000.00與收益相關
89
勵資金
75.2016年中央經濟發展專
項資金
3,800.00與收益相關
76.其他
596,954.72與收益相關
合計
331,900.00 67,293,331.37 /
其他說明：
□適用
√不適用
70、營業外支出
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置損
失合計
2,271,882.50 1,553,009.63 2,271,882.50
其中：固定資產處置
損失
1,638,890.74 1,553,009.63 1,638,890.74
無形資產處
置損失
債務重組損失
非貨幣性資產交換
損失
對外捐贈
176,352.00 161,365.37 176,352.00
盤虧損失
583,624.92 63,573.96 583,624.92
資產報廢、毀損損失
376,216.57 7,930,701.11 376,216.57
工商、稅務、行政性
罰款
1,290,161.12 1,050,410.30 1,290,161.12
其他罰款、賠償、補
償支出
15,490,279.61 445,397.73 15,490,279.61
其他
862,365.69 229,413.31 862,365.69
合計
21,050,882.41 11,433,871.41 21,050,882.41
71、所得稅費用
(1)所得稅費用表
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
當期所得稅費用
67,498,224.58 66,290,868.99
遞延所得稅費用
1,109,330.94 -1,961,202.26
合計
68,607,555.52 64,329,666.73
90
(2)會計利潤與所得稅費用調整過程：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額
利潤總額
534,166,343.55
按法定/適用稅率計算的所得稅費用
133,541,585.89
子公司適用不同稅率的影響
-480,745.39
調整以前期間所得稅的影響
-2,864,652.75
非應稅收入的影響
-82,667,001.13
不可抵扣的成本、費用和損失的影響
6,741,881.80
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響
20,375,619.49
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
損的影響
14,133,973.74
歸屬於合營企業和聯營企業的損益
-20,196,839.05
稅率變動對期初遞延所得稅餘額的影響
17,581.45
所得稅費用
68,607,555.52
其他說明：
□適用
√不適用
72、其他綜合收益
√適用
□不適用
詳見「七、合併財務報表主要項目注釋（
57）其他綜合收益」附註
73、現金流量表項目
(1).收到的其他與經營活動有關的現金：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
收到政府補助款
60,875,368.18 134,990,510.64
利息收入
52,061,083.43 18,407,630.71
往來款
2,312,576.87 2,934,005.05
拆遷補償款
6,500,000.00
其他
9,073,471.40 6,877,413.21
合計
130,822,499.88 163,209,559.61
(2).支付的其他與經營活動有關的現金：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
付現費用
1,480,141,647.10 859,194,130.34
南京鐘鼓樓法院保證金
29,000,000.00
其他
7,040,122.98 1,796,795.52
合計
1,487,181,770.08 889,990,925.86
91
(3).收到的其他與投資活動有關的現金
√適用
□不適用
單位：元幣種:人民幣
項目本期發生額上期發生額
收回多支付的銀蕨投資款
33,641,208.33
股權結算款（注）
8,060,719.71
企業資金拆借利息收入
13,448,886.83
收到關聯方往來款
427,307,398.26 1,000,000.00
取得子公司（
SFF公司）收到的現金
淨額
1,725,707.04
合計
460,948,606.59 24,235,313.58
(4).支付的其他與投資活動有關的現金
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
處置子公司收到的現金淨額（注
1）
1,886,393.42
收購SFF公司支付的款項
33,267,003.76
支付梅林捷克的擔保損失
84,578,000.00
合計
1,886,393.42 117,845,003.76
支付的其他與投資活動有關的現金說明：
注1:2017年處置二級子公司
上海梅林正廣和重慶食品有限公司收到處置對價
1元，處置三級公
司上海解放數字配送投遞有限公司收到處置對價
990,057.75元。處置時點，
上海梅林正廣和重慶
食品有限公司持有現金
1,094,099.50元，上海解放數字配送投遞有限公司持有現金
1,782,352.67
元。故處置子公司收到的現金淨額為
-1,886,393.42元。
(5).收到的其他與籌資活動有關的現金
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
收到關聯方往來款
2,660,000.00 94,462,643.35
淮安肉品小股東增資款
31,000,000.00 29,000,000.00
合計
33,660,000.00 123,462,643.35
(6).支付的其他與籌資活動有關的現金
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
本期歸還資金拆入
56,750,819.55 97,040,224.91
92
本公司支付關聯方資金拆入保證金
84,578,000.00
合計
56,750,819.55 181,618,224.91
74、現金流量表補充資料
(1)現金流量表補充資料
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
補充資料本期金額上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流
量：
淨利潤
465,558,788.03 457,891,601.94
加：資產減值準備
201,379,729.46 195,215,343.55
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產
性生物資產折舊
237,720,353.50 182,101,418.51
無形資產攤銷
8,575,173.26 6,168,913.09
長期待攤費用攤銷
35,592,718.35 29,424,821.84
處置固定資產、無形資產和其他長期
資產的損失（收益以
「－」號填列）
51,255,987.61 1,910,079.29
固定資產報廢損失（收益以
「－」號
填列）
公允價值變動損失（收益以
「－」號
填列）
-48,671,618.50 16,489,156.05
財務費用（收益以
「－」號填列）
171,674,935.29 43,830,921.26
投資損失（收益以
「－」號填列）
-143,967,889.92 -36,859,451.83
遞延所得稅資產減少（增加以
「－」
號填列）
1,109,330.94 -1,961,202.26
遞延所得稅負債增加（減少以
「－」
號填列）
存貨的減少（增加以
「－」號填列）
-317,163,857.34 131,779,750.36
經營性應收項目的減少（增加以
「－」號填列）
-479,793,533.00 34,458,531.03
經營性應付項目的增加（減少以
「－」號填列）
368,155,977.35 100,501,574.34
其他
經營活動產生的現金流量淨額
551,426,095.03 1,160,951,457.17
2．不涉及現金收支的重大投資和籌
資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換
公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨變動情況：
現金的期末餘額
3,122,357,191.31 3,250,976,702.33
減：現金的期初餘額
3,250,976,702.33 2,013,279,213.31
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額
-128,619,511.02 1,237,697,489.02
93
(2)本期支付的取得子公司的現金淨額
□適用
√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現金淨額
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
金額
本期處置子公司於本期收到的現金或現金等價物
990,058.75
本期處置子公司於本期收到的現金或現金等價物
990,058.75
減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物
2,876,452.17
其中：上海解放數字配送投遞有限公司
1,782,352.67
上海梅林正廣和重慶食品有限公司
1,094,099.50
加：以前期間處置子公司於本期收到的現金或現金等價物
處置子公司收到的現金淨額
-1,886,393.42
(4)現金和現金等價物的構成
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末餘額期初餘額
一、現金
3,122,357,191.31 3,250,976,702.33
其中：庫存現金
3,849,581.54 3,664,592.78
可隨時用於支付的銀行存款
2,643,495,985.69 3,196,613,674.25
可隨時用於支付的其他貨幣資
金
475,011,624.08 50,698,435.30
可用於支付的存放中央銀行款
項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物餘額
3,122,357,191.31 3,250,976,702.33
其中：母公司或集團內子公司使用
受限制的現金和現金等價物
其他說明：
□適用
√不適用
94
75、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：
□適用
√不適用
76、所有權或使用權受到限制的資產
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目期末帳面價值受限原因
貨幣資金
12,334,151.08保證金、抵押
應收票據
存貨
固定資產
1,371,267,353.61抵押
無形資產
18,446,248.25抵押
合計
1,402,047,752.94 /
77、外幣貨幣性項目
(1).外幣貨幣性項目：
√適用□不適用
單位：元
項目期末外幣餘額折算匯率
期末折算人民幣
餘額
貨幣資金
其中：美元
2,875,257.77 6.5342 18,787,509.32
歐元
434,676.90 7.8023 3,391,479.58
港幣
3,850,132.16 0.8359 3,218,325.47
紐西蘭元
2,525,731.34 4.6327 11,700,955.58
英鎊
1,173.43 8.7792 10,301.78
30.00 5.0928 152.78
應收帳款
其中：美元
3,010,733.97 6.5342 19,672,737.91
歐元
港幣
12,693,297.20 0.8359 10,610,327.13
紐西蘭元
189,418,051.96 4.6327 877,517,009.32
日元
1,406,467.6 0.0579 81,434.47
長期借款
其中：美元
歐元
港幣
人民幣
人民幣
其他應收款
紐西蘭元
12,696,188.79 4.6327 58,817,633.81
港元
102,343,829.93 0.8359 85,549,207.44
其他應付款
95
紐西蘭幣
27,059,184.83 4.6327 125,357,085.56
港元
107,734,939.89 0.8359 90,055,636.25
應付帳款
美元
91,814.97 6.5342 599,937.38
港元
6,485,824.73 0.8359 5,421,500.89
紐西蘭幣
83,702,937.05 4.6327 387,770,596.47
其他說明：
（1）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位
幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。
√適用□不適用
公司名稱
主要經營地記帳本位幣記帳本位幣選擇依
據
1.
上海梅林（香港）有限公司
2.Silver Fern Farms Limited
香港
紐西蘭
港元
紐西蘭元
日常交易貨幣
日常交易貨幣
78、套期
□適用
√不適用
79、政府補助
1.政府補助基本情況
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
種類金額列報項目計入當期損益的金額
江蘇省淮安市延安東
路
51號老廠拆遷補償
5,232,473.41遞延收益、其他收益
5,232,473.41
生豬無害化補貼
3,914,910.00其他收益
3,914,910.00
稅收返還
3,610,000.00其他收益
3,610,000.00
2016蘇州市豬肉儲備
補貼
3,449,873.40遞延收益、其他收益
3,449,873.40
2013年綜開土地治理
項目
3,286,927.79遞延收益、其他收益
3,286,927.79
2016大麥秸稈綜合利
用補貼
3,279,840.00其他收益
3,279,840.00
加工廠項目款
3,187,500.00遞延收益、其他收益
3,187,500.00
2017年水稻生產綜合
補貼
2,735,552.00其他收益
2,735,552.00
企業轉型升級財政返
稅補貼
2,130,000.00其他收益
2,130,000.00
標準化豬場項目款（豐
海養殖場二期）
1,791,507.56遞延收益、其他收益
1,791,507.56
96
上海五豐上食食品有
限公司-款（生豬儲備
補貼
限公司-款（生豬儲備
補貼）
1,672,000.00遞延收益、其他收益
1,672,000.00
上海五豐上食食品有
限公司-款（生豬活體
儲備補貼）
1,672,000.00遞延收益、其他收益
1,672,000.00
靜安區財政補貼
1,650,000.00其他收益
1,650,000.00
政府儲備肉補貼
1,620,000.00其他收益
1,620,000.00
2015水稻秸稈綜合利
用補貼
1,321,200.00其他收益
1,321,200.00
標準化豬場項目款（特
色豬場）
1,310,728.60遞延收益、其他收益
1,310,728.60
加工廠屠宰車間項目
1,297,366.44遞延收益、其他收益
1,297,366.44
收上海市農場管理局
農業技術中心撥款
2016年麥子秸稈綜合
利用補貼
1,200,720.00其他收益
1,200,720.00
靜安區財政扶持
1,150,000.00其他收益
1,150,000.00
標準化豬場項目款（畜
牧五場）
1,083,191.76遞延收益、其他收益
1,083,191.76
楊浦區產業發展補貼
800,000.00其他收益
800,000.00
2017年有機肥補貼
800,000.00其他收益
800,000.00
收上海市農場管理局
農業技術中心下發
2016年冬作綠肥種子
補貼
794,700.00其他收益
794,700.00
災後重建專項項目政
府補助資金
701,510.79遞延收益、其他收益
701,510.79
2012年度第三批農村
水利項目
620,000.00其他收益
620,000.00
2016年冬作綠肥種植
補貼
607,500.00其他收益
607,500.00
中國食品集團公司2016
年第一輪活儲補
貼
546,000.00遞延收益、其他收益
546,000.00
2017年度扶持企業資
金
499,100.00其他收益
499,100.00
生豬補貼
490,000.00遞延收益、其他收益
490,000.00
併購紐西蘭銀蕨公司
項目
460,900.00其他收益
460,900.00
農機補償款
459,609.96遞延收益、其他收益
459,609.96
蘇食集團長三角地區
肉類冷鏈物流項目補
貼
400,000.00遞延收益、其他收益
400,000.00
梅隴鎮落戶企業提供
稅收返還扶持政策
390,000.00其他收益
390,000.00
鄉鎮配送運輸補助
350,000.00其他收益
350,000.00
2017年秋播麥子生產
綜合補貼
341,360.00其他收益
341,360.00
97
退稅（洞涇財政所）
335,040.00其他收益
335,040.00
2016大麥秸稈機械化
還田補貼
317,500.00其他收益
317,500.00
江蘇省淮安市延安東
路
51號老廠
307,139.63遞延收益、其他收益
307,139.63
2016年水稻秸稈綜合
利補貼
248,200.00其他收益
248,200.00
2016年水稻秸稈機械
化還田補貼
245,000.00其他收益
245,000.00
收上海市農場管理局
農業技術中心撥款
2016年麥子秸稈機械
化還田補貼
237,200.00其他收益
237,200.00
2016年冬季休耕補貼
221,800.00其他收益
221,800.00
標準化豬場項目款（六
牧）
197,190.36遞延收益、其他收益
197,190.36
2017年玉米良種補貼
192,530.00其他收益
192,530.00
企業職工職業培訓費
用補貼
187,669.20其他收益
187,669.20
淮安區勞動就業管理
處失業保險穩崗補貼
176,842.28其他收益
176,842.28
35牧標準化生態養殖
基地建設項目
168,890.00遞延收益、其他收益
168,890.00
三年技改項目補貼
166,034.92遞延收益、其他收益
166,034.92
標準化豬場項目款（豐
海養殖場）
159,861.88遞延收益、其他收益
159,861.88
職工教育培訓補貼
153,549.00其他收益
153,549.00
屠宰及肉製品設備升
級改造
152,727.27遞延收益、其他收益
152,727.27
楊浦區國庫對楊浦區
企業的補助
138,000.00其他收益
138,000.00
出口
農產品質量安全
獎勵資金
135,000.00營業外收入
135,000.00
稅收貢獻獎
130,000.00其他收益
130,000.00
現代服務業項目
-冷庫
低溫物流配送及豆制
品加工配送建設項目
120,000.00遞延收益、其他收益
120,000.00
2010放心食品加工物
流基地及質量安全檢
測系統改擴建項目
120,000.00遞延收益、其他收益
120,000.00
技術改造
-產業振興
市
級
120,000.00遞延收益、其他收益
120,000.00
公豬站優質精液供應
保障體系完善補助
115,411.92遞延收益、其他收益
115,411.92
上海市燃煤（重油）鍋
爐清潔能源替代專項
資金補貼
104,000.00遞延收益、其他收益
104,000.00
「奉賢區現代服務業
重點企業
」專項資金
100,000.00營業外收入
100,000.00
98
車輛補貼
/鄉鎮配送
86,662.50遞延收益、其他收益
86,662.50
穩崗費
76,800.00其他收益
76,800.00
2016、2017年秋播麥
子油菜良種補貼
76,400.00其他收益
76,400.00
肉品生產線技術改造
項目
60,504.20遞延收益、其他收益
60,504.20
外貿發展促進資金
58,544.00其他收益
58,544.00
農機購置補貼
53,736.00遞延收益、其他收益
53,736.00
2010年省農業產業化
龍頭企業項目資金（生
豬屠宰線技術改造）
50,000.00遞延收益、其他收益
50,000.00
2016年優秀企業財富
貢獻金獎獎金
50,000.00營業外收入
50,000.00
2016年教育費返還
41,744.00其他收益
41,744.00
收
2016年水稻秸稈還
田補貼款
37,500.00其他收益
37,500.00
優秀創新項目
/冷卻肉
霧化噴淋
34,482.76遞延收益、其他收益
34,482.76
林地搬遷補貼收入
31,820.61遞延收益、其他收益
31,820.61
技術改造
-科技小巨人
30,000.00遞延收益、其他收益
30,000.00
生豬良種繁育體系和
標準化規模養殖場建
設項目
28,800.00遞延收益、其他收益
28,800.00
社區街道獎勵金
28,000.00營業外收入
28,000.00
財政支付
27,600.00其他收益
27,600.00
衛星服務站建設補貼
款
26,000.00其他收益
26,000.00
開拓市場項目資金
21,000.00其他收益
21,000.00
閔行社保中心補貼收
入
18,258.90其他收益
18,258.90
豬肉三品一標補貼
15,000.00其他收益
15,000.00
工業企業質量考核獎
14,100.00營業外收入
14,100.00
上海市徐匯區殘疾人
就業服務中心
12,471.90其他收益
12,471.90
上海市農場管理局農
業技術中心玉米良種
補貼款
12,470.00其他收益
12,470.00
穩崗就業補貼
11,700.00其他收益
11,700.00
農藥包裝經費
10,500.00其他收益
10,500.00
農產品質量追溯項目
補貼
10,000.00其他收益
10,000.00
人力局就業補貼
8,100.00其他收益
8,100.00
2016年中央經濟發展
專項資金
3,800.00營業外收入
3,800.00
專利保險
3,500.00其他收益
3,500.00
退個稅手續費
3,255.65其他收益
3,255.65
專利一般資助
3,001.50其他收益
3,001.50
數量播種機與中耕施
1,000.00其他收益
1,000.00
99
肥機專利獎勵
專精補貼
1,000.00營業外收入
1,000.00
2.政府補助退回情況
□適用
√不適用
80、其他
□適用
√不適用
八、合併範圍的變更
1、非同一控制下企業合併
□適用
√不適用
2、同一控制下企業合併
□適用
√不適用
3、反向購買
□適用
√不適用
100
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
√適用
□不適用
單位:元幣種:人民幣
子
公
司
名
稱
股權
處置
價款
股權
處置
比例
（%）
股權
處置
方式
喪失
控制
權的
時點
喪失控
制權時
點的確
定依據
處置價款與處置
投資對應的合併
財務報表層面享
有該子公司淨資
產份額的差額
喪失控
制權之
日剩餘
股權的
比例
（%）
喪失控
制權之
日剩餘
股權的
帳面價
值
喪失控
制權之
日剩餘
股權的
公允價
值
按照公
允價值
重新計
量剩餘
股權產
生的利
得或損
失
喪失控
制權之
日剩餘
股權公
允價值
的確定
方法及
主要假
設
與原
子公
司股
權投
資相
關的
其他
綜合
收益
轉入
投資
損益
的金
額
上海
梅林
正廣
和重
慶食
品有
限公
司
1.0084.55股權
轉讓
2017
年
12
月
31
日
資產交
接及支
付股權
轉讓款
255,619,439.67
其他說明：
□適用
√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用
√不適用
5、其他原因的合併範圍變動
說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
□適用
√不適用
101
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1).企業集團的構成
√適用
□不適用
子公司持股比例(%)取得
方式名稱
主要經營地註冊地業務性質
直接間接
上海梅林食品
有限公司
上海上海工業
100.00設立
上海梅林罐頭
食品廠有限公
司
上海上海工業
98.00 2.00設立
上海梅林正廣
和（綿陽）有
限公司
綿陽綿陽工業
100.00設立
上海正廣和網
上購物有限公
司
上海上海商業
100.00同一控制下企
業合併
上海正廣和飲
用水有限公司
（注）
上海上海工業
50.00設立
上海愛森肉食
品有限公司
上海上海商業
100.00同一控制下企
業合併
江蘇省蘇食肉
品有限公司
南京南京商業
60.00非同一控制下
企業合併
江蘇淮安蘇食
肉品有限公司
淮安淮安商業
60.00非同一控制下
企業合併
江蘇梅林畜牧
有限公司
鹽城鹽城養殖業
51.00設立
上海冠生園食
品有限公司
上海上海工業
100.00同一控制下企
業合併
上海梅林（香
港）有限公司
香港香港商業
100.00同一控制下企
業合併
上海市食品進
出口有限公司
上海上海商業
100.00同一控制下企
業合併
上海梅林（榮
成）食品有限
公司
榮成榮成工業
64.71同一控制下企
業合併
上海牛奶棚食
品有限公司
上海上海商業
66.27同一控制下企
業合併
上海和吉食品
有限公司
上海上海商業
52.00同一控制下企業
合併
上海聯豪食品
有限公司
上海上海商業
60.00同一控制下企
業合併
上海鼎牛飼料
有限公司
上海上海商業
100.00同一控制下企
業合併
上海牧仙神牛
食品發展有限
公司
上海上海商業
60.00同一控制下企
業合併
上海德牛食品
有限公司
上海上海商業
100.00同一控制下企
業合併
上海乳品培訓
研究中心有限
公司
上海上海其他
100.00同一控制下企
業合併
上海奶牛研究
所有限公司
上海上海其他
100.00同一控制下企
業合併
上海牛奶集團
金博奶牛科技
發展有限公司
上海上海養殖業
100.00同一控制下企
業合併
上海佳辰牧業
有限公司
上海上海養殖業
100.00同一控制下企
業合併
103
連雲港金正牧
業有限公司業有限公司
連雲港連雲港養殖業
51.00同一控制下企
業合併
連雲港市綠緣
牧業有限公司
連雲港連雲港養殖業
51.00同一控制下企
業合併
在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：
註：公司持有正廣和飲用水
50%股權，正廣和飲用水董事會
7席，本公司派出
4席，根據公
司與上海益民食品一廠（集團）有限公司約定，正廣和飲用水的日常管理和經營決策均由上海梅
林負責。
(2).重要的非全資子公司
√適用
□不適用
單位:元幣種:人民幣
子公司名稱
少數股東持股
比例
本期歸屬於少數股東
的損益
本期向少數股東宣告
分派的股利
期末少數股東權益
餘額
江蘇省蘇食肉品
有限公司
40.00 17,728,028.08 12,000,000.00 197,518,903.41
江蘇淮安蘇食肉
品有限公司
40.00 6,913,141.84 2,208,000.00 45,673,791.66
江蘇梅林畜牧有
限公司
49.00 115,497,710.87 175,747,904.81 312,906,607.11
子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：
□適用
√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
(3).重要非全資子公司的主要財務信息
√適用
□不適用
單位:元幣種:人民幣
子期末餘額期初餘額
公
司流動資非流動資資產合流動負非流動負債合流動資非流動資資產合流動負非流動負債合
名產產計債負債計產產計債負債計
稱
江498,05 191,55 689,61 195,81 195,81 428,41 199,04 627,45 147,67 308,53 147,98
蘇5,935. 4,785. 0,720. 3,461. 3,461. 2,936. 5,440. 8,376. 2,654. 3.40 1,188.
省33 06 39 88 88 26 16 42 70 10
蘇
食
肉
品
有
限
公
司
江189,32 336,47 525,80 336,21 75,396 411,61 150,80 275,54 426,35 325,76 80,062 405,83
蘇4,890. 5,850. 0,741. 9,362. ,899.9 6,262. 4,947. 7,837. 2,784. 8,349. ,810.3 1,159.
淮81 57 38 31 3 24 17 22 39 54 1 85
安
蘇
104
食
肉
品
有
限
公
司
江685,18 94,101 779,28 132,40 8,294, 140,69 828,99 106,23 935,22 166,09 7,590, 173,68
蘇1,868. ,435.0 3,303. 3,803. 588.08 8,391. 7,140. 1,955. 9,096. 4,604. 000.00 4,604.
梅88 3 91 37 45 74 37 11 18 18
林
畜
牧
有
限
公
司
子公司名稱
本期發生額上期發生額
營業收入淨利潤綜合收益總額
經營
活動
現金
流量
營業收入淨利潤綜合收益總額
經營
活動
現金
流量
江蘇省蘇食2,317,766,363.75 44,320,070.19 44,320,070.19 2,277,164,568.24 28,079,676.28 28,079,676.28
肉品有限公
司
江蘇淮安蘇1,744,468,248.72 17,282,854.60 17,282,854.60 1,302,165,063.06 5,521,624.54 5,521,624.54
食肉品有限
公司
江蘇梅林畜
牧有限公司
1,301,661,784.02 235,709,614.02 235,709,614.02 1,651,363,716.09 368,289,667.79 368,289,667.79
(4).使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：
□適用
√不適用
(5).向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：
□適用√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用
√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
√適用
□不適用
(1).重要的合營企業或聯營企業
√適用
□不適用
單位:元幣種:人民幣
105
合營企業
或聯營企
業名稱
或聯營企
業名稱
主要經營地註冊地業務性質
持股比例
(%)對合營企業或聯
營企業投資的會
計處理方法直接間接
上海申美飲
料食品有限
公司可口可
樂裝瓶部（以
下簡稱「申美
裝瓶部」）
上海上海工業
26.00權益法
上海申美飲
料食品有限
公司飲料主
劑部（以下簡
稱「申美主劑
部」）
上海上海工業
65.00權益法
(2).重要合營企業的主要財務信息
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
期末餘額
/ 本期發生額期初餘額
/ 上期發生額
申美裝瓶部申美主劑部申美裝瓶部申美主劑部
流動資產
746,197,337.47 26,868,593.49 807,422,838.41 22,091,489.58
其中：現金和現
金等價物
384,196,803.94 19,361,648.04 40,031,519.03 13,255,121.51
非流動資產
888,888,787.37 1,521,171.39 894,810,845.05 1,622,802.63
資產合計
1,635,086,124.84 28,389,764.88 1,702,233,683.46 23,714,292.21
流動負債
730,532,820.55 16,792,639.81 781,774,312.61 15,084,531.82
非流動負債
442,595.00
負債合計
730,532,820.55 16,792,639.81 782,216,907.61 15,084,531.82
少數股東權益
歸屬於母公司股東
權益
按持股比例計算的
淨資產份額
235,183,859.12 7,538,131.30 239,204,361.72 5,609,344.25
調整事項
5,053,318.24 -506,357.00 322,238.64 0.01
--商譽
--內部交易未實現
利潤
--其他
5,053,318.24 -506,357.00 322,238.64 0.01
對合營企業權益投
資的帳面價值
240,237,177.36 7,031,774.30 239,526,600.36 5,609,344.26
存在公開報價的合
營企業權益投資的
公允價值
106
營業收入
2,639,297,499.54 30,817,382.69 2,458,882,256.43 22,862,040.37
財務費用
-4,491,460.51 -14,592.89 -3,253,870.62 -32,646.23
所得稅費用
31,391,070.89 2,206,691.85 27,512,193.65 1,307,185.28
淨利潤
90,902,213.14 6,556,983.74 108,536,981.04 4,475,125.35
終止經營的淨利潤
其他綜合收益
綜合收益總額
90,902,213.14 6,556,983.74 108,536,981.04 4,475,125.35
本年度收到的來自
合營企業的股利
37,333,060.01 2,333,252.39 35,698,829.00 2,211,526.35
(3).重要聯營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(4).不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
期末餘額
/ 本期發生額期初餘額
/ 上期發生額
聯營企業：
投資帳面價值合計
112,113,938.83 118,667,180.28
下列各項按持股比例計算的
合計數
--淨利潤
48,285,732.47 -2,996,950.99
--其他綜合收益
--綜合收益總額
48,285,732.47 -2,996,950.99
(5).合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6).合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用√不適用
(7).與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用√不適用
(8).與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用√不適用
107
4、重要的共同經營
□適用
√不適用
5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益
未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：
□適用
√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關的風險
√適用
□不適用
本公司的主要金融工具，包括貨幣資金、短期借款等。這些金融工具的主要目的在於為本公
司的運營融資。本公司具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，如應收帳款和應付帳
款等。
本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。
1.金融工具分類
（1）資產負債表日的各類金融資產的帳面價值如下：
期末餘額
以公允價值計量且其
金融資產項目
變動計入當期損益的持有至到期投資貸款和應收款項可供出售金融資產合計
金融資產
貨幣資金
3,134,691,342.39 3,134,691,342.39
以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融35,557,348.55 35,557,348.55
資產
應收票據
7,876,421.33 7,876,421.33
應收帳款
1,452,177,361.90 1,452,177,361.90
其他應收款
240,602,911.88 240,602,911.88
可供出售金融資產
35,505,094.57 35,505,094.57
長期應收款
356,834.84 356,834.84（續上表）
期初餘額
以公允價值計量且其
金融資產項目
變動計入當期損益的持有至到期投資貸款和應收款項可供出售金融資產合計
金融資產
貨幣資金
3,309,162,735.16 3,309,162,735.16
108
期初餘額
以公允價值計量且其
金融資產項目
變動計入當期損益的持有至到期投資貸款和應收款項可供出售金融資產合計
金融資產
以公允價值計量且其
變動計入當期損益的
金融資產
應收票據
11,340,679.80
9,290,000.00
11,340,679.809,290,000.00
應收帳款
1,355,804,586.43 1,355,804,586.43
其他應收款
297,647,829.92 297,647,829.92
可供出售金融資產
47,974,224.79 47,974,224.79
長期應收款
2,187,027.38 2,187,027.38
（2）資產負債表日的各類金融負債的帳面價值如下：
期末餘額
金融負債項目以公允價值計量且其變動計
其他金融負債合計
入當期損益的金融負債
短期借款
2,015,550,999.79 2,015,550,999.79
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
9,779,197.93 9,779,197.93
應付票據
18,539,109.14 18,539,109.14
應付帳款
1,178,369,833.03 1,178,369,833.03
應付利息
2,675,620.68 2,675,620.68
應付股利
30,569,671.05 30,569,671.05
其他應付款
593,352,077.98 593,352,077.98
一年內到期的非流動負債
17,574,769.08 17,574,769.08
長期借款
583,000,000.00 583,000,000.00
長期應付款
26,642,227.01 26,642,227.01（續上表）
期初餘額
金融負債項目以公允價值計量且其變動
其他金融負債合計
計入當期損益的金融負債
短期借款
2,538,895,150.72 2,538,895,150.72
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
33,370,789.60 33,370,789.60
應付票據
19,415,120.67 19,415,120.67
應付帳款
1,218,319,806.75 1,218,319,806.75
109
期初餘額
金融負債項目以公允價值計量且其變動金融負債項目以公允價值計量且其變動
其他金融負債合計
計入當期損益的金融負債
應付利息
2,860,022.50 2,860,022.50
應付股利
30,337,176.00 30,337,176.00
其他應付款
741,087,712.52 741,087,712.52
一年內到期的非流動負債
14,000,000.00 14,000,000.00
長期借款
603,000,000.00 603,000,000.00
長期應付款
22,994,612.36 22,994,612.36
2.信用風險
本公司僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本公司的政策，需對所有要求採用
信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本公司對應收帳款餘額進行持續監控，以確保本
公司不致面臨重大壞帳風險。對於未採用相關經營單位的記帳本位幣結算的交易，除非本公司信
用控制部門特別批准，否則本公司不提供信用交易條件。
本公司其他金融資產包括貨幣資金、可供出售的金融資產、其他應收款及某些衍生工具，這
些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等於這些工具的帳面金額。
由於本公司僅與經認可的且信譽良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按
照客戶/交易對手、地理區域和行業進行管理。由於本公司的應收帳款客戶群廣泛地分散於不同的
部門和行業中，因此在本公司內部不存在重大信用風險集中。本公司對應收帳款餘額未持有任何
擔保物或其他信用增級。
本公司單獨認定沒有發生減值的金融資產的期限分析如下：
期末餘額
項目逾期
合計未逾期且未減值
1年以內
1年以上
應收票據
7,876,421.33 7,876,421.33
應收帳款
1,452,177,361.90 1,452,177,361.90
其他應收款
240,602,911.88 240,602,911.88
可供出售金融資產
35,505,094.57 35,505,094.57
長期應收款
356,834.84 356,834.84（續上表）
期初餘額
項目逾期
合計未逾期且未減值
1年以內
1年以上
應收票據
9,290,000.00 9,290,000.00
應收帳款
1,355,804,586.43 1,355,804,586.43
110
期初餘額
項目逾期
合計未逾期且未減值
1年以內
1年以上
其他應收款
297,647,829.92 297,647,829.92
可供出售金融資產
47,974,224.79 47,974,224.79
長期應收款
2,187,027.38 2,187,027.38
截至2017年12月31日，尚未逾期但發生減值的應收帳款與大量的近期無違約記錄的分散化的
客戶有關。
截至2017年12月31日，已逾期但未減值的應收帳款與大量的和本公司有良好交易記錄的獨立
客戶有關。根據以往經驗，由於信用質量未發生重大變化且仍被認為可全額收回，本公司認為無
需對其計提減值準備。
3.流動風險
本公司及各子公司負責其自身的現金流量預測。本公司財務部門在匯總各公司現金流量預測
的基礎上，在合併層面持續監控短期和長期的資金需求，運用銀行借款等融資手段以保持融資的
持續性與靈活性的平衡
,確保維持充裕的現金儲備。
金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析：
期末餘額
項目
1年以下
1年以上合計
短期借款
2,015,550,999.79 2,015,550,999.79
應付票據
18,539,109.14 18,539,109.14
應付帳款
1,178,369,833.03 1,178,369,833.03
應付利息
2,675,620.68 2,675,620.68
應付股利
30,569,671.05 30,569,671.05
其他應付款
593,352,077.98 593,352,077.98
一年內到期的非流動負債
17,574,769.08 17,574,769.08
長期借款
583,000,000.00 583,000,000.00
長期應付款
26,642,227.01 26,642,227.01（續上表）
期初餘額
項目
1年以下
1年以上合計
短期借款
2,538,895,150.72 2,538,895,150.72
應付票據
19,415,120.67 19,415,120.67
應付帳款
1,218,319,806.75 1,218,319,806.75
應付利息
2,860,022.50 2,860,022.50
應付股利
30,337,176.00 30,337,176.00
111
期初餘額
項目
1年以下
1年以上合計
其他應付款
741,087,712.52 741,087,712.52
一年內到期的非流動負債
14,000,000.00 14,000,000.00
長期借款
603,000,000.00 603,000,000.00
長期應付款
22,994,612.36 22,994,612.36
4.市場風險
市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市
場風險主要包括利率風險、外匯風險和其他價格風險。
本公司本期無以浮動利率計息的長期負債，暫不面臨市場利率變動的風險。
5.資本管理
本公司資本管理的主要目標是確保本公司持續經營的能力，並保持健康的資本比率，以支持
業務發展並使股東價值最大化。
本公司管理資本結構並根據經濟形勢以及相關資產的風險特徵的變化對其進行調整。為維持
或調整資本結構，本公司可以調整對股東的利潤分配、向股東歸還資本或發行新股。本公司不受
外部強制性資本要求約束。
2017年度和
2016年度，資本管理目標、政策或程序未發生變化。
本公司以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。於
2017年12月31
日，本公司的資產負債率為
51.27%（2016年12月31日：55.52%）。
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
項目
期末公允價值
第一層次公允價
值計量
第二層次公允價
值計量
第三層次公允價
值計量
合計
一、持續的公允價值計量
（一）以公允價值計量且
變動計入當期損益的金融
資產
35,557,348.55 35,557,348.55
1. 交易性金融資產
35,557,348.55 35,557,348.55（1）債務工具投資
（2）權益工具投資
（3）衍生金融資產
35,557,348.55 35,557,348.55
2. 指定以公允價值計量
且其變動計入當期損益的
金融資產
（1）債務工具投資
112
（2）權益工具投資2）權益工具投資
（二）可供出售金融資產
30,384,155.76 30,384,155.76（1）債務工具投資
（2）權益工具投資
30,384,155.76 30,384,155.76（3）其他
（三）投資性
房地產1.出租用的土地使用權
2.出租的建築物
3.持有並準備增值後轉讓
的土地使用權
（四）生物資產
1.消耗性生物資產
2.生產性生物資產
持續以公允價值計量的資
產總額
65,941,504.31 65,941,504.31（五）交易性金融負債
9,779,197.93 9,779,197.93
其中：發行的交易性債券
衍生金融負債
9,779,197.93 9,779,197.93
其他
（六）指定為以公允價值
計量且變動計入當期損益
的金融負債
持續以公允價值計量的負
債總額
9,779,197.93 9,779,197.93
二、非持續的公允價值計
量
（一）持有待售資產
非持續以公允價值計量的
資產總額
非持續以公允價值計量的
負債總額
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
√適用□不適用
第一層次輸入值是企業在計量日能取得相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
√適用□不適用
第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值
113
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
√適用□不適用
第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。第三層次輸入值包括不能直接觀察和無法
由可觀察市場數據驗證的利率
\股票波動率
\企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、企業使
用自身數據作出的財務預測等
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政
策
□適用√不適用
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用
十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用□不適用
單位：萬元幣種：人民幣
母公司名稱註冊地業務性質註冊資本
母公司對本企
業的持股比例
(%)
母公司對本企業
的表決權比例
(%)
上海益民食品
一廠（集團）有
限公司
上海市肇家
浜路
376號
食品銷售、實業
投資
128,055.00 31.82 31.82
本企業最終控制方是光明食品（集團）有限公司
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附註
√適用□不適用
本公司子公司的情況詳見本附註九、在其他主體中的權益（一）在子公司中的權益
3、本企業合營和聯營企業情況
√適用
□不適用
本企業重要的合營或聯營企業詳見本附註七、合併財務報表主要項目注釋（
17）長期股權投資。
114
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業
情況如下
□適用
√不適用
其他說明
□適用
√不適用
4、其他關聯方情況
√適用
□不適用
其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係
光明乳業股份有限公司及下屬公司
光明乳業股份有限公司集團兄弟公司
北京光明健能乳業有限公司集團兄弟公司
上海光明奶酪黃油有限公司集團兄弟公司
黑龍江優幼營養品有限公司集團兄弟公司
江蘇申牛牧業有限公司集團兄弟公司
江陰健能牧業有限公司集團兄弟公司
上海冠牛經貿有限公司集團兄弟公司
上海光明荷斯坦牧業有限公司集團兄弟公司
上海
光明乳業銷售有限公司集團兄弟公司
上海領鮮物流有限公司集團兄弟公司
光明乳業(德州)有限公司集團兄弟公司
上海永安乳品有限公司集團兄弟公司
呼倫貝爾光明乳品有限公司集團兄弟公司
湖南光明乳品有限公司集團兄弟公司
廣州光明乳品有限公司集團兄弟公司
光明乳業(涇陽)有限公司集團兄弟公司
上海光明隨心訂電子商務有限公司集團兄弟公司
武漢光明乳品有限公司集團兄弟公司
鄭州
光明乳業有限公司集團兄弟公司
黑龍江光明佳原乳品有限公司集團兄弟公司
上海光明荷斯坦飼料有限公司集團兄弟公司
上海乳品四廠有限公司集團兄弟公司
南京光明乳品有限公司集團兄弟公司
上海奶牛育種中心有限公司集團兄弟公司
天津光明荷斯坦牧業有限公司集團兄弟公司
武漢光明生態示範奶牛場有限公司集團兄弟公司
上海鼎健飼料有限公司集團兄弟公司
黑龍江省光明松鶴乳品有限責任公司集團兄弟公司
徐州申牛飼料有限公司集團兄弟公司
天津光明夢得乳品有限公司集團兄弟公司
成都
光明乳業有限公司集團兄弟公司
上海牛奶（集團）有限公司及下屬公司
上海牛奶（集團）有限公司集團兄弟公司
上海牛奶集團香花鮮奶有限公司集團兄弟公司
上海牛奶集團瀛博奶牛養殖有限公司（長江二
場）
集團兄弟公司
上海牛奶集團瀛博奶牛養殖有限公司（東風一
場）
集團兄弟公司
115
上海奶牛集團五四奶牛場有限公司集團兄弟公司
上海奶牛集團東海奶牛場有限公司集團兄弟公司
上海牛奶集團三島奶牛養殖有限公司集團兄弟公司
上海牛奶練江鮮奶有限公司集團兄弟公司
上海乳品機械廠有限公司集團兄弟公司
上海申星奶牛場集團兄弟公司
上海牛奶集團（啟東）啟隆奶牛場有限公司集團兄弟公司
上海申炎飼料有限公司集團兄弟公司
上海新乳奶牛有限公司集團兄弟公司
上海中鑫物業管理有限公司集團兄弟公司
上海光明商業總公司集團兄弟公司
上海練江商貿有限公司集團兄弟公司
上海乳品七廠有限公司集團兄弟公司
大豐鼎旺飼料有限公司集團兄弟公司
方興企業諮詢服務有限公司集團兄弟公司
濟南申發牧業有限公司集團兄弟公司
上海澳翰食品有限公司集團兄弟公司
上海澳能畜牧科技發展有限公司集團兄弟公司
上海鼎睿貿易有限公司集團兄弟公司
崑山向陽乳業有限公司集團兄弟公司
上海鼎旺企業發展有限公司集團兄弟公司
上海東藝廣告有限公司集團兄弟公司
上海荷斯坦奶牛科技有限公司集團兄弟公司
上海金犇牧業科技發展有限公司集團兄弟公司
上海金牛牧業有限公司集團兄弟公司
上海久偉市政建築工程有限公司集團兄弟公司
上海農工商集團供銷總公司集團兄弟公司
上海農工商集團國際貿易有限公司集團兄弟公司
上海農工商新農機有限公司集團兄弟公司
上海市農工商投資公司集團兄弟公司
上海牛奶集團至江鮮奶有限公司集團兄弟公司
上海牛奶集團瀛博奶牛養殖有限公司集團兄弟公司
黑龍江天正鼎泰飼料有限公司集團兄弟公司
上海農工商集團練江總公司集團兄弟公司
上海金牛牧業新港牧場集團兄弟公司
上海乳品七廠有限公司牛奶棚食品銷售分公司集團兄弟公司
上海市上海農場及下屬公司
上海市上海農場集團兄弟公司
上海黃海農貿總公司集團兄弟公司
大豐市沿海水利工程有限公司集團兄弟公司
江蘇慶豐林業發展有限公司集團兄弟公司
江蘇尚寶牧業有限公司集團兄弟公司
上海川田錦農業科技發展有限公司集團兄弟公司
上海東大灘食品有限公司集團兄弟公司
上海黃海農貿總公司種子糧油分公司集團兄弟公司
上海東穗現代農業發展有限公司集團兄弟公司
上海東裕畜牧養殖有限公司申川分公司集團兄弟公司
上海豐海肉類食品有限公司豐海種豬場集團兄弟公司
上海海豐農場建設服務公司集團兄弟公司
116
上海市上海農場種植業中心集團兄弟公司
大豐市下明畜牧養殖有限公司集團兄弟公司
上海市農場管理局集團兄弟公司
上海市川東農場種植業中心集團兄弟公司
上海市海豐農場集團兄弟公司
光明食品集團上海海豐總公司會務接待培訓中
心
集團兄弟公司
上海市海豐水產養殖有限公司集團兄弟公司
上海市川東農場集團兄弟公司
上海黃海種業有限公司集團兄弟公司
上海牛奶集團（大豐）海豐奶牛場有限公司集團兄弟公司
上海市上海農場糧棉加工廠集團兄弟公司
大豐市上海農場生活服務有限公司集團兄弟公司
江蘇東越生物技術發展股份有限公司集團兄弟公司
光明食品(集團)有限公司及下屬公司
光明食品（集團）有限公司參股股東
上海大瀛食品有限公司集團兄弟公司
上海新境界食品貿易有限公司集團兄弟公司
上海西郊國際
農產品交易有限公司集團兄弟公司
上海市食品進出口有限公司集團兄弟公司
鹽城光明生豬有限公司集團兄弟公司
上海明錦畜牧養殖有限公司集團兄弟公司
鹽城市沿海水利工程有限公司集團兄弟公司
上海瑞泰虹橋酒店集團兄弟公司
光明牧業有限公司集團兄弟公司
上海方信包裝材料有限公司集團兄弟公司
上海農工商配送服務有限公司集團兄弟公司
上海石庫門釀酒有限公司集團兄弟公司
東方先導（上海）糖酒有限公司集團兄弟公司
上海樂惠食品有限公司集團兄弟公司
海豐米業（興化）有限公司集團兄弟公司
上海海豐米業有限公司米業基地分公司集團兄弟公司
冠生園（集團）有限公司集團兄弟公司
上海大白兔糖果廠有限公司集團兄弟公司
光明米業(集團)有限公司集團兄弟公司
光明米業集團上海國際貿易有限公司集團兄弟公司
光明米業有限責任公司集團兄弟公司
上海瀛豐五鬥米業有限公司集團兄弟公司
上海益民食品一廠（集團）有限公司銷售分公司集團兄弟公司
光明食品國際有限公司集團兄弟公司
光明食品集團財務有限公司集團兄弟公司
光明食品集團上海五四有限公司集團兄弟公司
光明食品集團上海躍進有限公司集團兄弟公司
上海東穗現代農業發展有限公司大豐分公司集團兄弟公司
光明種業有限公司集團兄弟公司
農工商超市（集團）有限公司集團兄弟公司
農工商
房地產（集團）有限公司集團兄弟公司
農工商
房地產集團上海匯航城市置業投資有限集團兄弟公司
農工商
房地產集團上海匯松置業有限公司集團兄弟公司
117
農工商配送服務有限公司集團兄弟公司
上海農工商建設發展有限公司集團兄弟公司
上海農工商
房地產置業有限公司集團兄弟公司
農工商
房地產集團上海匯德置業有限公司集團兄弟公司
上海北市副食品批發有限責任公司集團兄弟公司
上海菜管家電子商務有限公司集團兄弟公司
上海大白兔糖果廠集團兄弟公司
上海第一食品連鎖發展有限公司集團兄弟公司
上海都市菜園發展有限公司集團兄弟公司
上海都市生活企業發展有限公司集團兄弟公司
上海都市新天地企業管理有限公司集團兄弟公司
上海方惠包裝材料有限公司集團兄弟公司
上海市食品進出口國際貨運公司集團兄弟公司
上海市食品進出口公司集團兄弟公司
上海福新麵粉有限公司集團兄弟公司
上海冠生園食品有限公司管理分公司工會集團兄弟公司
上海光明食品銷售有限公司集團兄弟公司
上海光明飼料有限公司集團兄弟公司
上海光明長江現代農業有限公司集團兄弟公司
上海海豐大豐種業有限公司集團兄弟公司
上海海豐米業有限公司集團兄弟公司
光明食品集團上海長江總公司集團兄弟公司
上海海豐現代農業有限公司集團兄弟公司
上海海灣國家森林公園有限公司集團兄弟公司
上海好德便利有限公司集團兄弟公司
上海江楊
農產品物流有限公司集團兄弟公司
上海捷強菸草糖酒（集團）連鎖有限公司集團兄弟公司
上海捷強菸草糖酒（集團）有限公司集團兄弟公司
上海捷強菸草糖酒集團配銷中心集團兄弟公司
上海捷強菸草糖酒(集團)第三配貨集團兄弟公司
上海
金楓酒業股份有限公司集團兄弟公司
上海聚能食品原料銷售有限公司集團兄弟公司
上海咖啡廠集團兄弟公司
上海可的便利店有限公司集團兄弟公司
上海樂惠物流有限公司集團兄弟公司
上海良友海獅油脂實業有限公司集團兄弟公司
上海良友金伴便利連鎖有限公司集團兄弟公司
上海梅林正廣和股份公司工會集團兄弟公司
上海梅林正廣和集團有限公司集團兄弟公司
上海蒙牛乳業有限公司集團兄弟公司
上海農工商超市有限公司集團兄弟公司
上海農工商建築材料有限公司集團兄弟公司
上海農工商旺都物業集團兄弟公司
上海瑞考尼食品有限公司集團兄弟公司
上海三添食品有限公司集團兄弟公司
上海上蔬電子商務有限公司集團兄弟公司
上海申豐食品有限公司集團兄弟公司
上海市花卉良種試驗場集團兄弟公司
上海蘇食速鮮遞集團兄弟公司
118
上海天陽食品有限公司集團兄弟公司
上海萬宏食品有限公司集團兄弟公司
上海伍緣現代雜貨有限公司集團兄弟公司
上海小木屋會務中心集團兄弟公司
上海星輝蔬菜有限公司集團兄弟公司
上海一隻鼎（香港）食品有限公司集團兄弟公司
東方先導糖酒有限公司集團兄弟公司
上海都市菜園新天地企業管理有限公司集團兄弟公司
上海南浦食品公司浦東分公司集團兄弟公司
上海一隻鼎食品有限公司集團兄弟公司
上海易統食品貿易有限公司集團兄弟公司
上海悠滋悠味食品有限公司集團兄弟公司
上海躍進食品有限公司集團兄弟公司
上海躍進現代農業有限公司集團兄弟公司
上海正廣和汽水有限公司集團兄弟公司
上海海煙物流發展有限公司集團兄弟公司
浙江省杭江牛奶公司乳品廠集團兄弟公司
上海市上海農場變電所集團兄弟公司
上海海豐現代農業有限公司大豐分公司集團兄弟公司
上海廣林物業管理有限公司集團兄弟公司
上海聖諾亞酒店有限公司集團兄弟公司
上海良友軍糧供應站集團兄弟公司
上海北茂置業發展有限公司集團兄弟公司
上海海博投資有限公司集團兄弟公司
光明
房地產集團股份有限公司集團兄弟公司
海豐米業海安有限公司集團兄弟公司
光明米業（集團）有限公司農業技術中心集團兄弟公司
光明生豬有限公司大豐分公司集團兄弟公司
上海光明飼料有限公司大豐分公司集團兄弟公司
上海市東海老年護理醫院集團兄弟公司
上海新景西餐食品有限公司集團兄弟公司
農工商
房地產集團申陽（上海）置業有限公司集團兄弟公司
上海農工商旺都物業管理有限公司集團兄弟公司
光明食品集團上海置地有限公司集團兄弟公司
大成良友食品(上海)有限公司集團兄弟公司
上海良友新港儲運有限公司集團兄弟公司
上海良友（集團）有限公司進出口分公司集團兄弟公司
上海五豐商務有限公司集團兄弟公司
其他關聯方
中國證券登記結算有限公司上海分公司參股股東
江蘇省食品集團有限公司其他
中國
工商銀行上海市分行直屬單位工會其他
中國
工商銀行上海市虹口支行工會其他
上海國鑫投資發展有限公司其他
張偉民其他
張學吉其他
嘉興四佳奶牛場其他
江蘇省蘇食餐飲有限公司其他
江蘇省肉食品集團儲備分公司其他
119
江蘇省食品集團有限公司京西賓館其他
江蘇省食品集團有限公司儲備分公司其他
江蘇沿海開發集團有限公司其他
榮成創新食品有限公司其他
榮成恆遠食品有限公司其他
榮成泓達包裝製品有限公司其他
榮成泓達
房地產開發有限公司其他
榮成泓達果品專業合作社其他
山東泓達集團有限公司其他
衡啟棟其他
吳忠俊其他
瞿葉華其他
倪逸雯其他
程廣其他
吳文軍其他
新疆天合種業有限責任公司其他
江蘇淮安蘇食放心早餐工程有限公司其他
江蘇省蘇食進出口貿易有限公司其他
榮成三興食品有限公司其他
湖北梅林正廣和實業有限公司其他
上海梅林（捷克）有限公司其他
上海輕工置業有限公司其他
上海仟果企業管理有限公司其他
上海輕工業對外經濟技術合作有限公司其他
上海益民食品一廠（集團）有限公司其他
上海市上海農場及下屬子公司其他
SilverFernFarmsLimited其他
New Zealand and Australian Lamb其他
Company Limited其他
The Lamb Co-Operative, Inc其他
Robotic Technologies Limited其他
Livestock Logistics Nationwide Limited其他
Kotahi Logistics LP其他
Ovine Automation Limited其他
Farm IQ Systems Limited其他
Farm IQ PGP Limited其他
Primary Collaboration NZ Limited其他
Red Meat Profit Partnership LP其他
Alpine Origin Merino Limited其他
Farm Brands Limited其他
5、關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
採購商品
/接受勞務情況表
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
120
關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額
光明食品(集團)有限公司及下
屬公司
採購商品
532,211,101.86 413,226,550.91
上海牛奶（集團）有限公司及
下屬公司
採購商品
109,880,688.08 208,211,201.39
光明乳業股份有限公司及下屬
公司
採購商品
32,285,751.13 100,025,380.23
其他關聯方採購商品
697,388.09 84,438,678.30
上海市上海農場及下屬公司採購商品
4,938,389.25 29,956,283.88
湖北梅林正廣和實業有限公司採購商品
2,366,433.70
上海益民食品一廠（集團）有
限公司
採購商品
777,936.36
其他關聯方接受服務
38,228,820.96
光明食品(集團)有限公司及下
屬公司
接受服務
42,264.00
上海市上海農場及下屬公司接受服務
19,630,337.53
上海牛奶（集團）有限公司及
下屬公司
接受服務
10,137,537.81
出售商品
/提供勞務情況表
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額
光明食品(集團)有限公司及下
屬公司
銷售商品
335,980,674.05 474,144,546.58
光明乳業股份有限公司及下屬
公司
銷售商品
21,052,451.86 194,937,749.05
上海牛奶（集團）有限公司及
下屬公司
銷售商品
71,480,293.18 133,675,335.60
上海市上海農場及下屬公司銷售商品
100,233,924.57 36,294,652.09
其他關聯方銷售商品
35,745,763.56 28,221,596.37
上海牛奶（集團）有限公司及
下屬公司
提供服務
647,287.88
上海益民食品一廠（集團）有
限公司
銷售商品
975,576.94 204,224.39
光明乳業股份有限公司及下屬
公司
提供服務
13,218,741.57
其他關聯方提供服務
2,403,243.65
光明食品(集團)有限公司及下
屬公司
提供服務
556,989.13
上海市上海農場及下屬公司提供服務
2,094.34
上海益民食品一廠（集團）有
限公司
提供服務
105,447.76
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
√適用
□不適用
其他交易情況表
公司名稱
上海市上海農場及下屬公司
光明食品(集團)有限公司及下屬公司
關聯交易內容
租賃支出
租賃支出
本期發生額
61,347,571.96
12,689,869.47
上期發生額
61,347,777.1415,327,090.30
121
公司名稱關聯交易內容本期發生額上期發生額名稱關聯交易內容本期發生額上期發生額
上海牛奶（集團）有限公司及下屬公司租賃支出
2,881,465.74 4,760,160.04
上海益民食品一廠（集團）有限公司租賃支出
3,600,000.00 3,600,000.00
光明食品(集團)有限公司及下屬公司租賃收入
2,285,714.40
其他關聯方租賃收入
620,000.00
光明食品(集團)有限公司及下屬公司利息支出
34,239,922.41 13,591,100.01
光明食品(集團)有限公司及下屬公司委託借款
500,000,000.00
光明食品(集團)有限公司及下屬公司委託還款
500,000,000.00 228,000,000.00
（4）關聯方股權交易情況
關聯方佔同類交易
出讓方受讓方交易類型交易內容
定價原則
本期發生額
金額的比例（
%）
上海梅林正廣和上海牛奶（集團）
出讓股權
上海梅林正廣和重慶食品
合同價
1.00 100.00
股份有限公司有限公司有限公司
84.55%股權
小計
1.00 100
(2). 關聯受託管理/承包及委託管理
/出包情況
本公司受託管理
/承包情況表：
□適用
√不適用
關聯託管
/承包情況說明
□適用
√不適用
本公司委託管理
/出包情況表：
□適用
√不適用
關聯管理
/出包情況說明
□適用
√不適用
(3). 關聯租賃情況
本公司作為出租方：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
承租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃收入上期確認的租賃收入
上海光明荷斯坦牧業
有限公司
土地使用權
2,285,714.40
本公司作為承租方：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費
上海牛奶(集團)有限
公司
房屋建築物
852,198.20 2,321,272.80
上海牛奶(集團)有限
公司
房屋建築物
348,541.29 1,336,960.89
上海市海豐農場土地使用權
7,502,400.00 5,835,200.00
122
光明食品集團上海長
江總公司江總公司
土地使用權
4,636,854.00 3,606,442.00
上海牛奶（集團）有
限公司
土地使用權
1,000,132.00 577,500.00
上海牛奶(集團)有限
公司
土地使用權
35,323.04
上海牛奶(集團)有限
公司
土地使用權
30,320.21
上海市上海農場房屋建築物
150,000.00 150,000.00
上海東裕畜牧養殖有
限公司申川分公司
房屋建築物
16,404,738.56 18,069,454.83
江蘇東裕大冠飼料科
技有限公司
房屋建築物
125,647.41
大豐市下明畜牧養殖
有限公司
房屋建築物
35,370,871.64 35,373,187.80
上海市上海農場土地使用權
1,919,561.76 1,794,287.10
冠生園（集團）有限
公司
房屋建築物
104,876.67 110,120.50
冠生園（集團）有限
公司
房屋建築物
2,848,138.80 2,848,138.80
上海市食品進出口公
司
房屋建築物
3,600,000.00 3,600,000.00
冠生園（集團）有限
公司
房屋建築物
1,178,814.00
冠生園（集團）有限
公司
房屋建築物
230,800.00
冠生園（集團）有限
公司
房屋建築物
7,334,775.00
冠生園（集團）有限
公司
房屋建築物
18,000.00
上海牛奶（集團）有
限公司
房屋建築物
167,410.57 96,166.10
上海牛奶（集團）有
限公司
房屋建築物
345,479.05 353,904.00
上海牛奶（集團）有
限公司
房屋建築物
37,416.00 38,356.25
上海鼎旺企業發展有
限公司
房屋建築物
39,502.53 36,000.00
上海鼎旺企業發展有
限公司
房屋建築物
25,142.85
上海廣林物業管理有
限公司
房屋建築物
600,000.00
中共上海市農場管理
局委員會黨校
房屋建築物
4,500,000.00
關聯租賃情況說明
□適用
√不適用
(4). 關聯擔保情況
本公司作為擔保方
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日
擔保是否已經履行完
畢
江蘇省蘇食肉品
100,000,000.00 2017-12-2 2018-12-1否
123
有限公司
江蘇省蘇食肉品
有限公司
50,000,000.00 2017-6-15 2018-6-15否
上海市食品進出
口有限公司
100,000,000.00 2017-7-13 2018-7-13否
上海市食品進出
口有限公司
20,000,000.00 2017-9-5 2018-8-15否
上海市食品進出
口有限公司
80,000,000.00 2017-9-22 2018-9-22否
上海市食品進出
口有限公司
10,000,000.00 2017-6-13 2018-6-13否
上海市食品進出
口家禽有限公司
20,000,000.00 2017-9-22 2018-9-22否
上海貿基進出口
有限公司
20,000,000.00 2017-7-21 2018-7-21否
上海鼎牛飼料有
限公司
40,000,000.00 2017-10-18 2018-10-18否
上海鼎牛飼料有
限公司
30,000,000.00 2017-10-23 2018-10-23否
上海鼎牛飼料有
限公司
20,000,000.00 2017-5-25 2018-5-24否
上海鼎牛飼料有
限公司
70,000,000.00 2017-7-13 2018-7-12否
上海鼎牛飼料有
限公司
30,000,000.00 2017-5-3 2018-5-2否
上海梅林（香港）
有限公司
84,578,000.00 2016-3-30 2019-3-30否
上海梅林（香港）
有限公司
130,684,000.00 2017-4-28 2018-4-27否
上海聯豪食品有
限公司
18,100,000.00 2017-5-4 2018-5-3否
上海聯豪食品有
限公司
6,900,000.00 2017-7-4 2018-7-3否
上海聯豪食品有
限公司
25,000,000.00 2017-11-14 2018-11-13否
上海鼎瀛農業有
限公司
2,874,098.27 2017-10-25 2020-10-24否
本公司作為被擔保方
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日
擔保是否已經履行完
畢
光明食品（集團）
有限公司
603,000,000.00 2016-11-22 2021-11-21否
關聯擔保情況說明
□適用
√不適用
124
(5). 關聯方資金拆借
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
關聯方拆借金額起始日到期日說明
拆入
瞿葉華
60,000.00 2017-4-1 2017-7-1報告期已歸還
瞿葉華
600,000.00 2017-9-1 2017-12-1報告期已歸還
瞿葉華
423,559.55 2017-10-1 2017-12-1報告期已歸還
瞿葉華
1,576,440.45 2017-10-1
倪逸雯
1,600,000.00 2016-2-1 2017-6-1報告期已歸還
瞿葉華
2,100,000.00 2016-2-1
倪逸雯
2,100,000.00 2016-4-1
光明食品國際有限公司
33,828,000.00 2016-3-30 2019-3-30
光明食品國際有限公司
3,267,100.00 2016-3-30 2017-5-13報告期已歸還
光明食品國際有限公司
50,750,000.00 2016-3-30 2017-11-29報告期已歸還
黑龍江天正鼎泰飼料有限公司
200,000.00 2015-11-1 2017-6-1報告期已歸還
拆出
(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用
√不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
√適用
□不適用
單位：萬元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
關鍵管理人員報酬
961.31 1,075.94
(8). 其他關聯交易
□適用√不適用
6、關聯方應收應付款項
(1). 應收項目
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
項目名稱關聯方
期末餘額期初餘額
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
應收帳款
光明食品（集團）
有限公司及下屬
公司
21,386,010.87 453,827.82 50,813,664.76 1,521,971.46
應收帳款其他關聯方
1,329,805.51 129,362.64 33,151,869.83 1,283,194.88
應收帳款
上海梅林（捷克）
有限公司
8,319,441.45 8,319,441.45 8,832,292.46 8,832,292.46
應收帳款
光明乳業股份有
限公司及下屬公
司
22,377,694.70 28,446.50 6,636,244.36 136,180.45
應收帳款
上海牛奶（集團）
有限公司及下屬
公司
3,910,243.44 3,761,647.93 3,892,804.94 4,012.76
應收帳款上海益民食品一
4,535.00 1,113.50 26,665.00 1,773.80
125
廠（集團）有限公
司司
應收帳款
上海市上海農場
及下屬公司
10,000.00 300.00
預付款項
光明食品(集團)
有限公司及下屬
公司
6,723,148.06 34,256,603.00
預付款項
上海牛奶（集團）
有限公司及下屬
公司
2,468,865.00 1,923,127.47
預付款項
光明乳業股份有
限公司及下屬公
司
1,046,420.07
其他應收款
上海益民食品一
廠（集團）有限公
司
33,828,000.00 84,578,000.00
其他應收款
上海梅林（捷克）
有限公司
26,660,594.15 26,660,594.15 34,693,978.03 34,693,978.03
其他應收款
上海牛奶（集團）
有限公司及下屬
公司
11,378,419.82 3,230,851.96 11,580,381.45 98.08
其他應收款其他關聯方
3,370,583.20 3,226,530.38 12,223,894.62 3,266,630.72
其他應收款
光明食品(集團)
有限公司及下屬
公司
4,594,450.15 2,271,243.26 5,486,566.84 487,317.52
其他應收款
光明乳業股份有
限公司及下屬公
司
60,200.00
應收股利
D公司（
Silver
Fern Farms
Limited下屬投資
單位）
49,039,641.26 36,333,929.86
(2). 應付項目
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額
短期借款
光明食品(集團)有限公司
及下屬公司
470,000,000.00 1,026,900,000.00
應付帳款
光明食品(集團)有限公司
及下屬公司
29,724,410.70 53,629,048.91
應付帳款
光明乳業股份有限公司及
下屬公司
5,005,837.97 26,827,132.00
應付帳款
上海牛奶（集團）有限公
司及下屬公司
24,577,576.30 22,886,457.47
應付帳款其他關聯方
14,277,144.38
應付帳款
上海市上海農場及下屬公
司
4,675,212.39 3,446,451.97
應付帳款
湖北梅林正廣和實業有限
公司
945,717.94 1,561,581.11
預收款項
光明乳業股份有限公司及
下屬公司
27,374,674.09
預收款項
光明食品(集團)有限公司
及下屬公司
1,207.11 1,820,344.25
應付股利
上海牛奶（集團）有限公
司及下屬公司
385,200.00 13,309,214.38
應付股利其他關聯方
1,814,591.36 17,027,961.62
其他應付款光明食品(集團)有限公司
779,863,420.70 241,330,013.54
126
及下屬公司
其他應付款
上海牛奶（集團）有限公
司及下屬公司
61,072,894.69 122,357,284.11
其他應付款其他關聯方
6,776,600.45 32,955,814.87
其他應付款
上海市上海農場及下屬公
司
21,120.00 19,643,912.02
其他應付款
光明乳業股份有限公司及
下屬公司
626,755.73 676,255.82
長期應付款
光明食品(集團)有限公司
及下屬公司
23,594,471.75 22,994,612.36
7、關聯方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□適用
√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用
√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用
√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
□適用
√不適用
2、或有事項
(1). 資產負債表日存在的重要或有事項
□適用√不適用
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
□適用√不適用
127
3、其他
□適用√不適用
十五、資產負債表日後事項
1、重要的非調整事項
□適用
√不適用
2、利潤分配情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
擬分配的利潤或股利28,131,884.16
經審議批准宣告發放的利潤或股利28,131,884.16
3、銷售退回
□適用
√不適用
4、其他資產負債表日後事項說明
√適用□不適用
（一）本公司於
2018年
1月
15日召開
2018年第一次臨時股東大會，會議通過了《關於新西
蘭銀蕨農場有限公司增加
2018年季節性貸款額度的議案》，根據議案內容，本公司的控股子公司
紐西蘭銀蕨農場有限公司在
2017年
10月與澳新銀行、紐西蘭銀行、荷蘭合作銀行及
中國銀行等
四家銀行組成的銀團，籤訂了總額為
2.00億紐西蘭元、期限為兩年（
2018-2019年）的銀行貸款
授信協議，其中
1.50億紐西蘭元為季節性流動資金貸款，
5,000.00萬紐西蘭元作為流動性貸款
用於防止出現流動性危機。擔保方式為紐西蘭銀蕨農場有限公司自有資產擔保。由於
2017年
11
月底開始，紐西蘭全國範圍內出現了特殊乾旱氣候，農戶希望在牧草短缺前屠宰牲畜，造成屠宰
量大幅上升，各家屠宰場基本處於滿負荷生產狀態；同時預計
2018年全年多個時期紐西蘭當地牲
畜的採購價格和銷售價格均將接近或突破歷史十年的最高水平。在上述因素的綜合影響下造成原
2.00億貸款額度已不能滿足需要，因此議案決定，在原貸款額度基礎上，申請將
2018年季節性
流動資金貸款額度增加
8,000.00萬紐西蘭元，增加後
2018年全年銀行貸款授信額度為
2.80億新
西蘭元；
2019年全年貸款額度保持不變仍為
2.00億紐西蘭元。
（二）本公司於
2018年
2月
9日在董事會上審議通過了《關於實施上海鼎牛飼料有限公司五
萬噸農作物秸稈綜合利用項目》的議案。該項目總投資
4,737.00萬元，實施主體為鼎牛飼料，
不屬於關聯交易，且不涉及重大資產重組事項，項目系上海市環保項目，綜合利用崇明地區的秸
稈資源作為粗飼料以緩解周邊地區粗飼料的不足，解決了秸稈焚燒造成的環保問題，項目在提升
鼎牛飼料經營業績的同時還具有很好的社會效益，但存在秸稈資源不足導致項目無法達到預期收
益的風險。
除上述事項外
,截至本財務報表批准報出日止
,本公司未發生其他影響本財務報表閱讀和理解
的重大資產負債表日後事項中的非調整事項。
128
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1). 追溯重述法
□適用
√不適用
(2). 未來適用法
□適用
√不適用
2、債務重組
□適用
√不適用
3、資產置換
(1). 非貨幣性資產交換
□適用√不適用
(2). 其他資產置換
□適用√不適用
4、年金計劃
□適用
√不適用
5、終止經營
□適用
√不適用
6、分部信息
(1). 報告分部的確定依據與會計政策：
□適用√不適用
(2). 報告分部的財務信息
□適用√不適用
(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
□適用√不適用
129
(4). 其他說明：
√適用□不適用
單位：萬元
項境外分部生豬養殖及屠宰銷售梅林罐頭事業部綜合食品事業部
目本期上期本期上期本期上期本期上期
一、1,091,932.3 91,254.98 477,035.5 501,503.0 122,881.8 112,221.5 153,765.3 187,819.2
對
6 217699
二、129,734.3 99,673.48 95,538.51 84,546.50 100.31 115.79
分
6
三、5,158.15 186.89 -2,535.30 -286.67 4,179.93 3,930.43
對
四、7,936.24 0.58 542.13 322.64 4,153.21 4,622.69 11.20 564.03
資
五、9,323.37 1,109.60 9,197.17 10,117.87 1,760.02 1,696.33 1,986.34 2,035.05
折
六、-354.92 295.34 36,270.26 46,160.82 36,791.83 27,702.26 19,612.38 15,526.14
利
七、276.34 10.69 304.27 354.35 1,087.62 1,169.54 3,074.07 2,136.53
所
八、-631.25 284.64 35,965.99 45,806.47 35,704.21 26,532.73 16,538.31 13,389.62
淨
九、365,516.02 337,857.1 230,499.3 245,654.8 564,090.7 562,717.6 229,999.6 215,254.8
資
6163617
十、137,941.43 100,829.7 61,324.24 69,334.04 256,100.9 279,645.1 92,491.38 103,968.1
負
5 229（續上表）
項國際貿易事業部牛羊肉管理飼料貿易品牌分銷
目本期上期本期上期本期上期本期上期
一、96,648.99 100,308.27 87,255.1 84,059.6 94,675.4 133,319.0 53,441.5 63,986.1
對外
270 503
二、10,919.89 10,581.75 15,788.9 22,224.5 4,125.01 6,294.49 6,347.19 4,710.90
分部
98
三、-95.38 -232.71
對聯
四、1,178.56 -108.05 3,302.12 166.23 3,873.27 114.64 -19.26 60.24
資產
五、20.43 28.29 1,523.55 1,604.24 1,694.55 1,344.05 1,123.03 1,384.97
折舊
六、-11,083.95 -10,336.72 8,183.34 11,992.3 -3,797.4 1,490.13 -1,729.8 307.30
利潤
49 6
七、467.22 64.93 1,452.25 1,533.59 24.87 647.36 25.03 444.61
所得
八、-11,551.17 -10,401.65 6,731.08 10,458.7 -3,822.3 842.77 -1,754.8 104.52
淨利
56 9
九、20,984.64 25,372.24 24,870.1 36,406.1 53,139.5 56,702.34 40,581.3 27,956.6
資產
315 93
十、11,942.85 13,814.34 19,105.5 24,388.6 33,606.9 31,462.95 18,475.2 24,750.9
負債
871 81
（續上表）
項零售門店其他抵消合計
目本期上期本期上期本期上期本期上期
一、44,244.0 66,354.6 52.74 42,757.11 204.43 -224.77 2,222,137. 1,383,358.
對
90 4190
二、121.63 115.04 795.62 1,139.24 -263,471. -229,401.
分
51 77
三、13.19 32.80 2,287.92 9,008.51 3,630.74
對
四、15.58 20.74 3,381.12 18,258.77 -4,236.20 -4,500.98 20,137.97 19,521.53
資
五、193.23 266.73 1,418.32 1,804.70 -51.19 377.69 28,188.82 21,769.52
折
130
項零售門店其他抵消合計
目本期上期本期上期本期上期本期上期
六、12.22 754.43 -6,836.2 -23,295.9 -23,650.9 -18,373.9 53,416.63 52,222.13
利
0 3 8 8
七、-0.92 209.33 17.11 132.90 -137.96 6,860.76 6,432.97
所
八、13.14 545.10 -6,853.3 -23,295.9 -23,783.8 -18,477.8 46,555.88 45,789.16
淨
1 3 7 6
九、9,970.52 11,185.8 7,581.36 26,528.08 -419,408. -389,330. 1,127,824. 1,156,305.
資
1 34 49 92 27
十、7,654.33 8,469.57 4,612.58 6,091.22 -65,000.0 -20,803.4 578,255.50 641,951.34
負
0 2
131
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
□適用√不適用
8、其他
√適用□不適用
（一）外幣折算
計入報告期的匯兌淨損失
項目
2017年度
2016年度
匯兌淨損失
40,153,075.59 -16,564,115.95
（二）租賃
（1）經營租賃出租人租出資產情況
資產類別期末餘額期初餘額
1．房屋建築物
8,454,823.82 24,366,613.06
2．機器設備
313,015.26 2,956,022.49
合計
8,767,839.08 27,322,635.55
（2）經營租賃承租人最低租賃付款額情況
剩餘租賃期最低租賃付款額
1 年以內（含
1 年）
24,923,297.17
1 年以上
2 年以內（含
2 年）
21,996,422.38
2 年以上
3 年以內（含
3 年）
15,711,455.05
3 年以上
18,486,272.32
合計
81,117,446.91
（三）
上海梅林（捷克）有限公司破產清算
本公司於
2016年
2月
16日發布了《關於債權人向法院申請捷克梅林破產清算的提示性公告》，
因
上海梅林（捷克）有限公司（以下簡稱「捷克梅林」）無能力償還到期債務，債權人向捷克布拉
格市政法院申請捷克梅林破產清算，法院正式受理債權人對捷克梅林的破產清算申請，全資子公
司梅林香港作為債權人正在積極索要債權。截至
2017年
12月
31日，本公司全資子公司梅林香港
已收到破產清算款
89.68萬美元（梅林香港對其全部債權為
450.00萬美元，剩餘債權為
360.32
萬美元）。梅林捷克尚未清算完畢，如下工作尚需完成：（1）剩餘有形資產貨幣化（奧迪
A8）；（2）
終止註冊應收款項爭議的法律糾紛。
132
（四）上海鼎瀛農業有限公司起訴寧夏眾樂飼草有限公司
2016年
2月
26日上海鼎瀛農業有限公司（以下簡稱「鼎瀛公司」）與寧夏眾樂飼草有限公司
（以下簡稱「眾樂公司」）分別籤訂了《銷售合同》和《青貯玉米收割合同》（以下分別簡稱「銷
售合同」和「收割合同」），兩份合同金額總計
20,731,068.00元。
自
2016年
10月起，鼎瀛公司通過電話向眾樂公司催收帳款，但是眾樂公司僅於
2017年
5
月
19日和
5月
31日合計支付
9.00萬元，除此之外未支付任何款項，且鼎瀛公司
2017年
4月至
寧夏當地催收發現庫存青貯玉米有大量被處置的情況，為了規避回款風險，
2017年
6月
10日鼎
瀛公司與眾樂公司籤訂《協議書》，約定鼎瀛公司向眾樂公司回購青貯玉米，重量
13,150.00噸，
單價
500元/噸，總價為
6,575,000.00元。雙方還約定，因眾樂公司缺乏償付鼎瀛公司剩餘貨款
的能力，回購金額
6,575,000.00元用以衝抵眾樂公司等額欠款。實際已回購
10,927.10噸，衝減
貨款
5,463,550.00元。截至
2017年
12月
31日，鼎瀛公司應收眾樂公司欠款餘額為
15,177,518.00
元。
由於籤訂協議後，眾樂公司未支付任何款項，鼎瀛公司委託北京頤合中鴻（上海）律師事務
所就銷售合同、收割合同的債權分別向法院提起訴訟，法院於
2017年
10月
13日受理以上兩案並
於
2017年
10月
24日、25日，對吳忠市利通區扁擔溝鎮五裡坡奶牛養殖園區二期（以下簡稱「養
殖場」）進行了訴訟保全，由於調解無效，目前法院已經根據公告送達的期限，籤發了
2018年
4
月
12日開庭審理的傳票。
（五）本公司代位湖北梅林正廣和實業有限公司起訴湖北省雲夢經濟開發區管理委員會
2005年
7月，本公司為取得雲夢縣雲夢城南規劃區
200畝商業用地，同意湖北梅林正廣和實
業有限公司（以下簡稱「湖北梅林」）預付給湖北省雲夢經濟開發區管理委員會（以下簡稱「管委
會」）人民幣
2,300.00萬元土地款（
2005年共計支付人民幣
1,800.00萬元、
2007年共計支付人
民幣
500.00萬元）。管委會於
2013年
1月出具一份證明，承諾預收本公司土地款
2,300.00萬元，
但至今都沒有將土地使用權交付給本公司，也沒有將已收取的
2,300.00萬元土地款退還給本公司。
2017年
12月
12日，本公司向湖北省孝感市中級人民法院提起對湖北省雲夢經濟技術開發區管理
委員會建設用地使用權糾紛的訴訟並於
2017年
12月
14日收到湖北省孝感市中級人民法院提交的
傳票。截至
2017年
12月
31日，該案尚未開庭。
（六）停產公司
（1）湖北梅林正廣和實業有限公司
湖北梅林正廣和實業有限公司（以下簡稱「湖北梅林」）是本公司參股公司，註冊資本：
1.25
億元，本公司持股
48.00%，主要經營範圍：罐頭食品加工、銷售；農副產品、家用電器的銷售等。
湖北梅林自接到湖北雲夢縣環保局向公司做出的《責令整改違法行為決定書》（雲環告
{2014}02 號）後，便積極與雲夢縣環保局進行溝通，並組織落實整改，但直至
2015年年底仍無
法獲得通過。同時考慮到湖北梅林經營情況不佳，經股東協商，於
2016 年
1 月
23日召開公司
臨時股東會，一致同意湖北梅林停產歇業。湖北梅林近年營業收入佔公司總營業收入的比例較低，
133
因此湖北梅林停產歇業不會導致公司營業收入和淨利潤大幅波動。截至
2017年
12月
31日，湖北
梅林仍處於停產歇業狀態。
（2）
上海梅林（榮成）食品有限公司
梅林榮成系本公司控股子公司，註冊資本：
8,500.00萬元，本公司持股
64.71%，山東泓達集
團有限公司持股
35.29%。主要經營範圍：水果、蔬菜、水產品、罐頭生產銷售等。截至
2017年
12月
31日，梅林榮成資產總額
6,591.65萬元，負債總額
25,068.15萬元，淨資產
-18,476.50
萬元；2017年虧損
3,894.95萬元。
梅林榮成目前已資不抵債，
2016年
3月
7日，梅林榮成股東會決議同意梅林榮成停產。截至
2017年
12月
31日，本公司對梅林榮成的應收款為
200,034,745.66元，預計無法收回。因此，
本公司存在大額債權回收風險和擔保損失風險，其中計提壞帳準備金額為
147,435,788.40元，對
本公司資產質量和業績水平產生一定不利影響。
（七）梅林股份起訴梅林榮成
因梅林榮成短期借款【詳見本財務報表附註六、（二十二）短期借款】逾期、長期借款【詳見
本財務報表附註六、（三十二）一年內到期的非流動負債】逾期被借款銀行起訴，山東省榮成市人
民法院於
2017年
9月
12日出具《民事判決書》（判決書編號分別為：（2017）魯
1082民初
3758
號、（2017）魯
1082民初
3760號、（2017）魯
1082民初
3762號），判決梅林榮成向原告山東榮成
農村商業銀行股份有限公司崖頭支行償還借款本金及相應的利息。
為主張債權，梅林股份於
2017年
11月
1日對梅林榮成提起三起訴訟：案號（
2017）滬
0115
民初
85013號標的系
890.00萬元借款，案由企業借貸糾紛，事實和理由如下：梅林股份與梅林榮
成於
2015年
10月
18日籤訂《借款協議》，因梅林榮成資金周轉需要，梅林榮成向梅林股份借款
890.00萬，借期自
2016年
10月
19日起至被告實際還款日。借款利息為年利率
6.00%，按季結算。
《借款協議》籤訂後，梅林榮成至今未向梅林股份償還任何本金，也沒有按約定積極履行付款義
務，因此梅林股份提起該訴訟；（2017）滬
0115民初
85011號標的系
1,550.00萬元借款，案由企
業借貸糾紛，事實和理由如下：梅林股份與梅林榮成於
2015年
11月
18日籤訂《借款協議》，因
梅林榮成資金周轉需要，梅林榮成向梅林股份借款
1,550.00萬，借期自
2016年
11月
19日起至
被告實際還款日。借款利息為年利率
6.00%，按季結算。《借款協議》籤訂後，梅林榮成至今未向
梅林股份償還任何本金，也沒有按約定積極履行付款義務，因此梅林股份提起該訴訟；案號（2017）
滬
0115民初
85008號標的系
1,219.00萬餘元代還款，案由系追償權糾紛
,因梅林榮成無力全部償
還
招商銀行威海榮成支行的
1,400.00萬元借款，梅林股份根據梅林榮成與
招商銀行威海榮成支行
籤訂的《最高額不可撤銷擔保書》的約定，履行了擔保責任，代梅林榮成向
招商銀行威海榮成支
行支付了借款本金及利息共計
12,199,139.90元的義務，還款期限自
2016年
2月
14日至
2017
年
2月
14日。還款期內利息為年利率
6.00%,按季結算。《借款協議》籤訂後，梅林榮成至今未向
梅林股份償還任何本金，也沒有按約定積極履行付款義務，因此梅林股份提起該訴訟。法院於
2018
年
1月
8日對上述案件進行了判決，判決梅林榮成歸還借款共計
36,599,139.90元。
134
（八）鼎牛飼料涉訴案件
江蘇省果品控股公司（以下簡稱「果品公司」）於
2016年起訴本公司
100%控股子公司鼎牛飼
料，訴訟理由系買賣合同糾紛
(金額為
24,414,430.00元)。一審法院判決駁回果品公司的訴訟請
求，果品公司提起上訴並於上訴後撤回起訴。果品公司於
2017年再次以買賣合同糾紛進行上訴，
後又撤訴。
2017年
12月，果品公司第三次又以民間借貸糾紛為由，補充被告後提起訴訟，法院
一審判決濱海縣陳鑄糧油管理所歸還借款，鼎牛飼料承擔補充賠償責任。鼎牛飼料已根據判決計
提了賠償損失，並於
2018年
3月
16日提起上訴，截至報告出具日尚未立案。
（九）本公司公開掛牌轉讓
上海梅林正廣和便利連鎖有限公司
本公司董事會於
2018年
2月
9日通過了《關於轉讓
上海梅林正廣和便利連鎖有限公司股權及
債權涉及關聯交易的議案》，將本公司下屬全資子公司
上海梅林正廣和便利連鎖有限公司公開掛
牌轉讓。
2018年
1月
29日，本公司控股股東下屬子公司上海良友金伴便利連鎖有限公司摘牌，
目前相關後續股權交易相關手續正中進行中。
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收帳款
(1). 應收帳款分類披露：
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
種類
期末餘額期初餘額
帳面餘額壞帳準備
帳面
價值
帳面餘額壞帳準備
帳面
價值金額
比例
(%)
金額
計提
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
計提
比例
(%)
單項金額重大
並單獨計提壞
帳準備的應收
帳款
12,768,614.49 19.64 8,319,441.45 65.16 4,449,173.04 15,125,135.96 19.30 8,832,292.46 58.39 6,292,843.50
按信用風險特
徵組合計提壞
帳準備的應收
帳款
50,725,762.15 78.01 1,521,772.86 3.00 49,203,989.29 60,593,799.83 77.32 1,821,167.45 3.01 58,772,632.38
單項金額不重
大但單獨計提
壞帳準備的應
收帳款
1,528,667.86 2.35 43,858.79 2.87 1,484,809.07 2,651,505.48 3.38 41,336.82 1.56 2,610,168.66
合計
65,023,044.50 / 9,885,073.10 / 55,137,971.40 78,370,441.27 / 10,694,796.73 / 67,675,644.54
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
應收帳款（按單位）
期末餘額
應收帳款壞帳準備計提比例（%）計提理由
上海梅林（捷克）有限公司
8,319,441.45 8,319,441.45 100.00預計無法收回
上海梅林（香港）有限公司
4,449,173.04預計可以收回
合計
12,768,614.49 8,319,441.45 / /
135
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末餘額
應收帳款壞帳準備計提比例（%）
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內（含
1年）
50,725,762.15 1,521,772.86 3.00
1年以內小計
50,725,762.15 1,521,772.86 3.00
1至
2年
2至
3年
3年以上
3至
4年
4至
5年
5年以上
合計
50,725,762.15 1,521,772.86
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用
√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：
本期計提壞帳準備金額
0元；本期收回或轉回壞帳準備金額
809,723.63元。
其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：
□適用
√不適用
(3). 本期實際核銷的應收帳款情況
□適用
√不適用
其中重要的應收帳款核銷情況
□適用
√不適用
(4).
√適用
按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：
□不適用
單位名稱
上海梅林（捷克）有限公司
上海梅林（香港）有限公司
期末餘額
8,319,441.45
4,449,173.04
餘額佔比（
%）
12.79
6.84
壞帳準備金額
8,319,441.45136
單位名稱
期末餘額餘額佔比（
%）壞帳準備金額
錦江麥德龍現購自運有限公司
2,610,823.59 4.02 78,324.71
聯華超市股份有限公司
2,526,554.41 3.89 75,796.63
上海大潤發有限公司
1,279,256.59 1.97 38,377.70
合計
19,185,249.08 29.51 8,511,940.49
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用
√不適用
2、其他應收款
(1). 其他應收款分類披露：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
類別
期末餘額期初餘額
帳面餘額壞帳準備
帳面
帳面餘額壞帳準備
帳面
價值金額
比例
(%)
金額
計提比
例(%)
價值金額
比例
(%)
金額
計提比
例(%)
單項金額重大
並單獨計提壞
帳準備的其他
應收款
431,224,498.72 63.46 240,736,882.97 55.83 190,487,615.75 880,347,259.39 71.28 210,542,677.08 23.92 669,804,582.31
按信用風險特
徵組合計提壞
帳準備的其他
應收款
1,194,695.20 0.18 72,544.87 6.07 1,122,150.33 280,185.87 0.02 35,502.38 12.67 244,683.49
單項金額不重
大但單獨計提
壞帳準備的其
他應收款
247,074,145.75 36.36 754,060.28 0.31 246,320,085.47 354,375,688.20 28.70 754,060.28 0.21 353,621,627.92
合計
679,493,339.67 / 241,563,488.12 / 437,929,851.55 1,235,003,133.46 / 211,332,239.74 / 1,023,670,893.72
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
其他應收款（按單位）
期末餘額
其他應收款壞帳準備計提比例（%）計提理由
上海梅林（榮成）食品有限公司
180,034,745.66 147,435,788.40 81.89預計部分無
法收回
衢州梅林正廣和食品有限公司
103,141,510.57 93,301,094.57 90.46預計部分無
法收回
江蘇淮安蘇食肉品有限公司
45,720,000.00預計可以全
額收回
上海梅林正廣和（綿陽）有限公司
52,328,242.49預計可以全
額收回
江蘇省蘇食肉品有限公司
50,000,000.00預計可以全
額收回
合計
431,224,498.72 240,736,882.97 / /
137
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末餘額
其他應收款壞帳準備計提比例（%）
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內（含
1年）
1,022,009.33 30,660.28 3.00
1年以內小計
1,022,009.33 30,660.28 3.00
1至
2年
111,145.87 11,114.59 10.00
2至
3年
3年以上
61,540.00 30,770.00 50.00
3至
4年
4至
5年
5年以上
合計
1,194,695.20 72,544.87
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：
本期計提壞帳準備金額
30,231,248.38元；本期收回或轉回壞帳準備金額
0元。
其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：
□適用
√不適用
(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用
√不適用
(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額
往來款
673,532,630.59 1,228,863,610.14
押金、保證金
557,940.00 61,540.00
員工備用金
163,000.00 218,645.87
應收出口退稅
5,239,769.08 5,859,337.45
合計
679,493,339.67 1,235,003,133.46
138
(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
單位名稱款項的性質期末餘額帳齡
佔其他應收款期末
餘額合計數的比例
(%)
壞帳準備
期末餘額
上海梅林（榮
成）食品有限公
司
往來款
180,034,745.66 26.50 147,435,788.40
衢州梅林正廣
和食品有限公
司
往來款
103,141,510.57 15.18 93,301,094.57
江蘇淮安蘇食
肉品有限公司
往來款
45,720,000.00 6.73
上海梅林正廣
和（綿陽）有限
公司
往來款
52,328,242.49 7.70
江蘇省蘇食肉
品有限公司
往來款
50,000,000.00 7.36
合計
/ 431,224,498.72 / 63.47 240,736,882.97
(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用
√不適用
(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
3、長期股權投資
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目
期末餘額期初餘額
帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值
對子
公司
投資
3,997,031,451.86 67,204,800.63 3,929,826,651.23 4,030,340,277.42 175,422,009.83 3,854,918,267.59
對聯
營、
合營
企業
投資
99,441,674.53 79,388,247.00 20,053,427.53 124,794,637.13 79,388,247.00 45,406,390.13
139
合計
4,096,473,126.39 146,593,047.63 3,949,880,078.76 4,155,134,914.55 254,810,256.83 3,900,324,657.72
(1)對子公司投資
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
被投資單位期初餘額本期增加本期減少期末餘額
本期計提減值
準備
減值準備期末
餘額
上海梅林食
品有限公司
75,323,994.90 20,636,219.15 95,960,214.05
上海梅林罐
頭食品廠有
限公司
90,904,604.37 90,904,604.37
上海梅林正
廣和(綿陽)
有限公司
68,960,254.35 17,300,000.00 86,260,254.35
上海正廣和
網上購物有
限公司
58,853,537.51 58,853,537.51
上海源本食
品質量檢驗
有限公司
5,093,497.57 5,093,497.57
上海正廣和
飲用水有限
公司
57,297,559.87 57,297,559.87
上海愛森肉
食品有限公
司
308,554,260.10 308,554,260.10
江蘇省蘇食
肉品有限公
司
504,060,314.39 504,060,314.39
江蘇淮安蘇
食肉品有限
公司
108,000,000.00 49,140,000.00 157,140,000.00
江蘇梅林畜
牧有限公司
183,600,000.00 183,600,000.00
上海冠生園
食品有限公
司
727,453,867.18 727,453,867.18
上海梅林（香港）有
限公司
1,347,511,916.67 1,347,511,916.67
上海市食品
進出口有限
公司
47,170,181.41 47,170,181.41
上海梅林(榮成)食品
有限公司
55,036,965.12 55,036,965.12 55,036,965.12
上海牛奶棚
食品有限公
司
18,749,712.97 18,749,712.97
上海和吉食
品有限公司
836,098.17 836,098.17
上海聯豪食
品有限公司
22,931,868.56 22,931,868.56
上海鼎牛飼
料有限公司
188,620,181.63 188,620,181.63
上海牧仙神
牛食品發展
有限公司
6,615,189.54 6,615,189.54
上海德牛食
品有限公司
4,993,690.15 4,993,690.15
上海乳品培
9,440,879.68 9,440,879.68
140
訓研究中心
有限公司有限公司
上海奶牛研
究所有限公
司
1,455,021.53 1,455,021.53
上海牛奶集
團金博奶牛
科技發展有
限公司
上海佳辰牧
業有限公司
500,000.00 500,000.00
連雲港金正
牧業有限公
司
10,492,763.26 7,747,038.73 2,745,724.53 7,747,038.73 7,747,038.73
連雲港市綠
緣牧業有限
公司
7,498,873.78 4,420,796.78 3,078,077.00 4,420,796.78 4,420,796.78
合計
3,909,955,232.71 87,076,219.15 12,167,835.51 3,984,863,616.35 12,167,835.51 67,204,800.63
(2)對聯營、合營企業投資
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
投資
單位
期初
餘額
本期增減變動
期末
餘額
減值準
備期末
餘額
追加投
資
減少
投資
權益法
下確認
的投資
損益
其他綜
合收益
調整
其他權
益變動
宣告發
放現金
股利或
利潤
計提減
值準備
其他
一、合營企業
小計
二、聯營企業
湖北梅22,527 -2,473, 20,053
林正廣,331.3 903.84 ,427.5
和實業7 3
有限公
司
重慶梅22,879 -22,879
林今普,058.7 ,058.76
食品有6
限公司
上海梅79,388 79,388 79,388
林(捷,247.0 ,247.0 ,247.0
克)有限0 0 0
公司
小計
124,79 -25,352 99,441 79,388
4,637. ,962.60 ,674.5 ,247.0
13 3 0124,79 -25,352 99,441 79,388
合計
4,637. ,962.60 ,674.5 ,247.0
13 3 0
4、營業收入和營業成本：
√適用□不適用
141
單位：元幣種：人民幣
項目
本期發生額上期發生額
收入成本收入成本
主營業務
1,222,900,441.06 960,005,580.23 1,116,247,864.56 880,809,084.66
其他業務
145,807.46 185,073.30
合計
1,223,046,248.52 960,005,580.23 1,116,432,937.86 880,809,084.66
5、投資收益
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
348,970,121.10 229,917,812.53
權益法核算的長期股權投資收益
-25,352,962.60 -2,866,683.57
處置長期股權投資產生的投資收益
1.00
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產在持有期間的投資收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資產在持有期間的投資收益
處置可供出售金融資產取得的投資收益
喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新
計量產生的利得
合計
323,617,159.50 227,051,128.96
6、其他
□適用√不適用
十八、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目金額說明
非流動資產處置損益
48,894,271.57
越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減
免
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切
相關，按照國家統一標準定額或定量享受的
政府補助除外）
51,369,026.79
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔
用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投
資成本小於取得投資時應享有被投資單位可
辨認淨資產公允價值產生的收益
142
非貨幣性資產交換損益益
委託他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的
各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費
用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價
值部分的損益
同一控制下企業合併產生的子公司期初至合
並日的當期淨損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的
損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值
業務外，持有交易性金融資產、交易性金融
負債產生的公允價值變動損益，以及處置交
易性金融資產、交易性金融負債和可供出售
金融資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
9,391,455.87
對外委託貸款取得的損益
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房
地產公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期
損益進行一次性調整對當期損益的影響
受託經營取得的託管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出
-4,574,120.63
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額
-26,577,301.35
少數股東權益影響額
-8,227,765.87
合計
70,275,566.38
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第
1號——非經常性損益》定義界定的非
經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第
1號——非經常性損益》
中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
√適用
□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目涉及金額原因
生豬無害化補貼
3,914,910.00與主營業務密切相關，可明確計量
豬肉儲備補貼
1,620,000.00與主營業務密切相關，可明確計量
儲備肉品補貼
3,449,873.40與主營業務密切相關，可明確計量
2、淨資產收益率及每股收益
√適用
□不適用
報告期利潤
加權平均淨資產
收益率（
%）
每股收益
基本每股收益稀釋每股收益
143
歸屬於公司普通股股東的淨
利利潤
8.21 0.30 0.30
扣除非經常性損益後歸屬於
公司普通股股東的淨利潤
6.15 0.22 0.22
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用
√不適用
4、其他
□適用√不適用
第十二節備查文件目錄
備查文件目錄
(一) 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋
章的會計報表。
備查文件目錄
(二) 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告正本。
備查文件目錄
(三) 報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露的所有公司文件正本
及公告的原稿。
董事長：吳通紅
董事會批准報送日期：
2018年
3月
30日
修訂信息
√適用
□不適用
報告版本號更正、補充公告發布時間更正、補充公告內容
上海梅林2017年年度報告修訂版
2018年5月15日
詳見2018年5月15日《
上海梅林關於2017年年度報告的補充公
告》,公告編號
2018-025
144
中財網