[年報]ST創興:2018年年度報告(修訂版)

[年報]ST創興:2018年年度報告（修訂版）

時間：2019年04月23日 23:21:47&nbsp中財網

公司代碼：600193 公司簡稱：＊

ST創興

上海創興資源開發股份有限公司

2018年年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 未出席董事情況

未出席董事職務

未出席董事姓名

未出席董事的原因說明

被委託人姓名

獨立董事

廖建寧

出差

葉峰

三、 廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、 公司負責人翟金水、主管會計工作負責人鄭再傑及會計機構負責人（會計主管人員）柯銀霞

聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

根據廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥）審計，公司2018年度實現歸屬於母公司所

有者的淨利潤為31,016,730.42元，加上年初未分配利潤-432,752,952.59元，扣除提取的法定盈

餘公積金0元、2018年分配普通股現金股利0元、2018年轉作股本的普通股股利0元後，本公司2018

年末可供股東分配的利潤為-401,736,222.17元。

鑑於公司2018年末可供股東分配的利潤為負數，根據《公司章程》的有關規定，為保障公司

未來發展的現金需要，公司董事會擬定2018年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案如下：本

公司2018年度不進行利潤分配，不進行資本公積金轉增股本。

本議案尚需提交公司2018年年度股東大會審議。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投

資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述存在的風險因素，敬請查閱"第四節 經營情況討論與分析"中關於

公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分的內容。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 8

第四節 經營情況討論與分析 ......................................................................................................... 8

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 19

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 30

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 34

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 35

第九節 公司治理 ........................................................................................................................... 39

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 42

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 43

審計報告 43

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 129

第一節 釋義

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

本公司、公司、創興資源

指

上海創興資源開發股份有限公司

嶽衡建築

指

上海嶽衡建築工程有限公司

築閎建設

指

上海築閎建設工程有限公司

喜鼎建設

指

上海喜鼎建設工程有限公司

桑日金冠

指

桑日縣金冠礦業有限公司

利久國貿

指

上海利久國際貿易有限公司

睿貫投資

指

上海睿貫投資發展有限公司

昱冠資管

指

上海昱冠資產管理有限公司

崇左稀土

指

中鋁廣西有色崇左稀土開發有限公司

上海振龍

指

上海振龍

房地產

開發有限公司

廈門百匯興

指

廈門百匯興投資有限公司

廈門博納

指

廈門博納科技有限公司

大洋集團股份

指

廈門大洋集團股份有限公司

上交所

指

上海證券交易所

報告期

指

2018年度

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

上海創興資源開發股份有限公司

公司的中文簡稱

創興資源

公司的外文名稱

SHANGHAIPROSOLARRESOURCESDEVELOPMENTCO.,LTD

公司的外文名稱縮寫

公司的法定代表人

翟金水

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

連福漢

聯繫地址

上海市浦東新區康橋路1388號

電話

021-58125999

傳真

021-58125066

電子信箱

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

上海市浦東新區康橋路1388號3樓A

公司註冊地址的郵政編碼

201315

公司辦公地址

上海市浦東新區康橋路1388號

公司辦公地址的郵政編碼

201315

公司網址

無

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

上海證券報、證券日報、證券時報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

公司董秘辦

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

*

ST創興

600193

創興資源、廈門大洋、創興科技、創興置業

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所

（境內）

名稱

廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

廣東市東風東路555號粵海集團大廈10樓

籤字會計師姓名

楊文蔚、李旭佳

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據

2018年

2017年

本期比上年

同期增減(%)

2016年

營業收入

229,145,985.37

24,677,988.06

828.54

57,358,389.13

歸屬於上市公司股東

的淨利潤

31,016,730.42

-78,220,808.80

不適用

-127,908,835.91

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

的淨利潤

20,518,375.41

-8,966,228.00

不適用

-117,130,492.99

經營活動產生的現金

流量淨額

-21,230,460.74

-12,279,178.24

不適用

5,533,827.67

2018年末

2017年末

本期末比上

年同期末增

減（%）

2016年末

歸屬於上市公司股東

的淨資產

213,412,797.20

181,639,846.62

17.49

257,823,853.44

總資產

340,834,819.20

279,122,411.67

22.11

301,241,863.26

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2018年

2017年

本期比上年同

期增減(%)

2016年

基本每股收益（元／股）

0.07

-0.18

不適用

-0.30

稀釋每股收益（元／股）

0.07

-0.18

不適用

-0.30

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

0.05

-0.02

不適用

-0.28

加權平均淨資產收益率（%）

15.70

-35.60

不適用

-39.86

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

10.39

-4.08

不適用

-36.50

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2018年分季度主要財務數據

單位：元幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

2,081,409.72

24,883,190.95

86,820,364.97

115,361,019.73

歸屬於上市公司股東的淨利潤

-3,457,453.41

4,537,973.36

18,201,276.33

11,734,934.14

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益後的淨利潤

-3,457,775.40

2,945,563.65

9,124,153.94

11,906,433.22

經營活動產生的現金流量淨額

-8,935,350.63

11,639,572.91

-71,998,925.80

48,064,242.78

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

非經常性損益項目

2018年金額

附註（如

適用）

2017年金額

2016年金額

非流動資產處置損益

791,590.14

69,639.65

越權審批，或無正式批准文件，或偶發

性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正

6,071.28

常經營業務密切相關，符合國家政策規

定、按照一定標準定額或定量持續享受

的政府補助除外

計入當期損益的對非金融企業收取的

資金佔用費

114,000.00

企業取得子公司、聯營企業及合營企業

的投資成本小於取得投資時應享有被

投資單位可辨認淨資產公允價值產生

的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計

提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整

合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過

公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期

初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項

產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套

期保值業務外，持有交易性金融資產、

交易性金融負債產生的公允價值變動

損益，以及處置交易性金融資產、交易

性金融負債和可供出售金融資產取得

的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準

備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投

資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對

當期損益進行一次性調整對當期損益

的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和

支出

9,906,841.24

-69,340,025.34

-10,846,945.94

其他符合非經常性損益定義的損益項

目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-206,147.65

-28,555.46

-1,036.63

合計

10,498,355.01

-69,254,580.80

-10,778,342.92

十一、 採用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

根據中國證監會發布的《2018年4季度上市公司行業分類結果》，公司屬「建築業(E)-建築

裝飾和其他建築業」。報告期內，公司主營業務未發生變化，承接的項目主要為主題樂園場館、

高端酒店及住宅的工程施工總承包、室內裝修總承包、工程項目相關的BIM建模諮詢服務和商品

銷售，擁有建築裝修裝飾工程專業承包二級資質、建築工程施工總承包二級資質。

公司一般通過商業談判或是參與工程招投標與客戶籤訂業務合同，根據客戶要求組織設計、

施工，部分工程業務分包給有良好合作基礎的供應商。

建築裝飾業是集產品、技術、藝術、勞務工程於一體，比傳統的建築業更注重藝術效果和環

境效果，具有舒適性、藝術性、實用性、多樣性、可變性和重複更新性等特點。與土木建築業、

設備安裝業一次性完成工程業務不同，建築物在其使用壽命周期內，需要進行多次裝修，更新周

期通常在5－8年。因此，建築裝飾行業具有需求可持續性特點。近年來，伴隨我國經濟快速增長

與發展，城鎮化進程加快，我國

房地產

、建築業持續增長，建築裝飾行業已經成為建築業中的三

大支柱性產業之一。建築裝飾行業細分領域包含公共建築裝飾裝修、住宅裝飾裝修和幕牆工程三

類。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

公司現階段與客戶業務合作關係穩固，報告期內，公司與上海振龍

房地產

開發有限公司、雲

南歡樂大世界投資控股有限公司、雲南龍傑旅遊開發有限公司籤署了業務框架合作協議，並根據

客戶的工程進度安排為其提供施工總承包、室內裝修總承包、BIM建模諮詢等服務及相關商品銷

售。公司強化信息化建設，有效降低運營成本、增強客戶體驗。

第四節 經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

經過去幾年的拓展與積累，公司主營業務實現了向建築裝飾行業轉型，進入快速的發展軌道，2018年至2021年待履約的業務訂單飽和，業務運營所需業務資質齊備、專業技術人員和經營管

理人員配備完整。

本報告期內，公司經營管理團隊貫徹執行董事會制定的經營計劃，強化質量管控，紮實做好

既已承接的雲南撫仙湖國際養生園一期和歡樂大世界一期的部分施工及裝修工程、綠洲康城E14

北地塊施工總承包、綠洲康城W24的裝修工程等一系列工程業務、BIM諮詢及商品銷售服務。加

強信息化建設，引入與儲備專業管理和技術開發人才，通過BIM服務提高工程施工的精準度並有

效降低相關損耗，增強客戶體驗。

公司於2018年9月18日與上海上源建築科技有限公司全體股東籤訂了《股權收購意向書》，籌

劃收購上海上源建築科技有限公司，以豐富公司的業務資質、實現主營業務發展的協同效應。經

公司董事會批准，公司於2019年3月18日與上海上源建築科技有限公司全體股東籤訂了《興資源開發股份有限公司收購上海上源建築科技有限公司的意向書>的補充協議》，繼續推進本次

交易。

二、報告期內主要經營情況

報告期內，公司實現營業收入229,145,985.37元，同比增長828.54%，主要系公司工程施工、

商品購銷、諮詢服務等經營業務大幅增長所致；實現營業利潤28,055,569.04元，同比大幅增長,

主要系公司營業收入大幅增長所致；實現歸屬於母公司所有者的淨利潤31,016,730.42元，主要

系公司營業收入大幅增長和公司與部分投資者損失賠償訴訟案件原告達成和解所致。

(一) 主營業務分析

1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

229,145,985.37

24,677,988.06

828.54

營業成本

196,980,736.23

21,525,059.71

815.12

銷售費用

473,256.18

-100.00

管理費用

6,336,596.57

11,123,222.01

-43.03

研發費用

不適用

財務費用

164,067.60

405,593.43

-59.55

經營活動產生的現金流量淨額

-21,230,460.74

-12,279,178.24

不適用

投資活動產生的現金流量淨額

3,105,112.43

-2,577,908.21

不適用

籌資活動產生的現金流量淨額

6,145,761.68

-100.00

2. 收入和成本分析

√適用 □不適用

報告期內，公司營業收入同比增長828.54%，營業成本相應同比增長815.12%，主要系公司在

本報告期拓展了建築裝飾工程和

基建工程

類業務所致。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比上年

增減（%）

建築裝飾

176,713,578.21

151,877,442.21

14.05

建材貿易

48,333,351.25

42,413,294.02

12.25

95.86

97.04

減少0.53個

百分點

設計諮詢

4,099,055.91

2,690,000.00

34.38

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比上年

增減（%）

建材及家居家

電貿易

48,333,351.25

42,413,294.02

12.25

95.86

97.04

減少0.53個

百分點

工程施工

176,713,578.21

151,877,442.21

14.05

其他

4,099,055.91

2,690,000.00

34.38

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比上年

增減（%）

上海

33,304,674.81

29,125,308.09

12.55%

34.96

35.31

減少0.23個

百分點

雲南

195,841,310.56

167,855,428.14

14.29%

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司承接了雲南撫仙湖國際養生園一期和歡樂大世界一期的部分施工及裝修工程、

綠洲康城E14北地塊施工總承包、綠洲康城W24的裝修工程等一系列工程業務、BIM諮詢及相關

的商品銷售，公司主營業務比上年同期增加了裝飾裝飾工程、建築設計諮詢服務，建築裝飾工程

收入和

基建工程

收入成為公司營業收入的主要來源。

(2). 產銷量情況分析表

□適用 √不適用

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本構成項

目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

建築裝飾

勞務成本

105,638,059.94

54.95

建築裝飾

直接材料

21,266,612.47

11.06

建築裝飾

其他直接費

4,660,871.23

2.42

建築裝飾

工程成本

20,311,898.57

10.57

建材貿易

商品

35,125,723.26

18.27

21,525,059.71

100

工程設計

勞務成本

5,229,435.06

2.72

工程設計

其他直接費

12,992.01

0.01

分產品情況

分產品

成本構成項

目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

裝修

勞務成本

75,618,104.43

39.33

裝修

直接材料

15,144,646.89

7.87

裝修

其他直接費

4,086,079.66

2.13

裝修

工程成本

3,382,600.00

1.76

工程

勞務成本

30,019,955.51

15.62

工程

直接材料

6,121,965.58

3.18

工程

其他直接費

574,791.57

0.30

工程

工程成本

16,929,298.57

8.81

家電

商品

12,726,858.10

6.62

10,387,301.51

48.26

22.52

軟裝飾材料

商品

22,398,865.16

11.65

11,137,758.20

51.74

101.11

BIM項目

勞務成本

5,229,435.06

2.72

BIM項目

其他直接費

12,992.01

0.01

成本分析其他情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司主營業務收入主要來源於工程類業務（建築裝飾工程、

基建工程

），勞務支出成

為公司最重要的營業成本。

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額22,914.60萬元，佔年度銷售總額100%；其中前五名客戶銷售額中關聯方

銷售額22,914.60萬元，佔年度銷售總額100%。

前五名供應商採購額5,627.99萬元，佔年度採購總額27.66%；其中前五名供應商採購額中

關聯方採購額0萬元，佔年度採購總額0%。

其他說明:

① 前五大供應商的名稱、採購金額以及採購的主要產品內容（如部分供應商系關聯方應當合

並計算）列示如下：

單位：萬元

供應商名稱

主要產品內容

採購金額

是否為關聯方或

其他利益安排

浙江融翼建築勞務分包有限公司

勞務分包

3,743.69

否

上海政誼建設工程有限公司

勞務分包

3,226.79

否

杭州贏天下建築有限公司

勞務分包

1,430.42

否

四川省謹偉建築勞務有限公司

勞務分包

925.91

否

廣東景龍建設集團有限公司

建築材料採購、專業分包

1,094.81

否

② 公司不存在關聯採購

3. 費用

√適用 □不適用

項目

報告期

上年同期

同比增減比例（%）

銷售費用

0

473,256.18

-100.00

管理費用

6,336,596.57

11,123,222.01

-43.03

財務費用

164,067.60

405,593.43

-59.55

（1）銷售費用同比減少主要系公司客戶集中，銷售費用支出減少所致。

①報告期內，公司主要通過商業談判的方式進行業務拓展，即不需執行招投標流程的項目，

由公司直接與客商進行商務接觸，直接就發包項目的合同條件和價格進行談判，直至籤訂合同，

該模式也稱為「議標」模式。關聯公司上海振龍

房地產

開發、雲南龍傑旅遊開發有限公司和雲南

歡樂大世界投資控股有限公司的相關開發業務均需要與具備相關資質的土建、裝飾裝修工程承包

商、建築設計諮詢提供商進行合作；上述關聯公司與上市公司屬同一控制方控股，對上市公司的

專業勝任能力、誠信度等相對熟悉和信賴。基於此，公司與上述公司進行商務洽談後取得合作機

會。所以，報告期內，公司暫無需花費支出開闢業務渠道，未發生銷售費用。

② 報告期內，不存在控股股東等關聯方代公司承擔費用的情況。

③報告期內，公司相關費用的計提和處理符合會計準則的要求。

（2）管理費用同比減少主要系公司支付投資者賠償訴訟的律師訴訟代理費及資產重組相關中介機

構費用減少所致。

（3）財務費用同比減少主要系公司本報告期利息支出減少所致。

4. 研發投入

研發投入情況表

□適用 √不適用

情況說明

□適用 √不適用

5. 現金流

√適用 □不適用

項目

報告期

上年同期

同比增減比例

（%）

經營活動產生的現金流量淨額

-21,230,460.74

-12,279,178.24

不適用

投資活動產生的現金流量淨額

3,105,112.43

-2,577,908.21

不適用

籌資活動產生的現金流量淨額

0

6,145,761.68

-100

變動原因：

（1）經營活動產生的現金流量淨額同比減少主要系部分工程施工業務尚未結算所致。

（2）投資活動產生的現金流量淨額同比增加主要系公司收到參股子公司中鋁廣西有色崇左稀

土開發有限公司現金股利和出售全資子公司上海昱冠資產管理有限公司100%股權所致。

（3）籌資活動產生的現金流量淨額同比減少主要系公司本年未籌資所致。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

√適用 □不適用

項目

2018年度

2017年度

金額

佔利潤總額比例

金額

佔利潤總額比例

營業收入

229,145,985.37

603.61%

24,677,988.06

-31.55%

投資收益

2,936,698.64

7.74%

1,360,932.82

-1.74%

營業利潤

28,055,569.04

73.90%

-8,994,783.46

11.50%

營業外收支淨額

9,906,841.24

26.10%

-69,226,025.34

88.50%

利潤總額

37,962,410.28

100.00%

-78,220,808.80

100.00%

利潤構成與上年同期相比發生重大變化的主要原因：

①營業收入佔利潤總額比例絕對值與上年同期相比大幅上升，主要系公司開展的建築工程施

工、商品購銷、諮詢服務等經營業務同比大幅增長所致。

②投資收益佔利潤總額比例絕對值與上年同期相比上升,主要系公司對中鋁廣西有色崇左稀

土開發有限公司的長期股權投資收益增加所致。

③營業利潤佔利潤總額比例絕對值與上年同期相比大幅上升，主要系公司營業收入大幅增長

所致。

④營業外收支淨額佔利潤總額比例絕對值與上年同期相比下降，主要是由於：一方面，上年

同期公司根據上海第一中級人民法院對公司相關投資者賠償訴訟案件判決情況計提賠償金及相關

的訴訟費，計入營業外支出，本報告期此類發生金額同比大幅減少；另一方面，本報告期公司與

部分訴訟案件原告達成訴訟和解，將訴訟和解金額與一審判決公司應賠償金額的差額相應轉回前

期已計入的營業外支出。

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

上期期末數

上期期

末數佔

總資產

本期期末

金額較上

期期末變

情況說明

的比例

（%）

的比例

（%）

動比例（%）

貨幣資金

43,435,518.71

12.74

61,560,867.02

22.06

-29.44

主要系公司支付投資者

訴訟和解補償金與採購

原材料、勞務所致。

應收票據及應

收帳款

18,761,218.56

5.50

49,199.06

0.02

38,033.29

主要系子公司應收工程

款增加所致。

預付款項

6,030,208.22

1.77

3,181,239.34

1.14

89.56

主要系子公司預付原材

料採購款所致。

存貨

53,732,815.79

15.77

0

0

-

主要系公司部分工程施

工業務尚未能結轉收入，

工程施工成本相應增加

所致。

其他流動資產

2,263,756.48

0.66

594,256.34

0.21

280.94

主要系公司待抵扣增值

稅進項稅額增加所致。

流動資產合計

128,469,017.76

37.69

69,139,118.11

24.77

85.81

主要系存貨增加所致。

固定資產

86,405.10

0.03

3,445.08

0.00

2,408.07

主要系公司購置辦公設

備所致。

應付票據及應

付帳款

89,391,753.48

26.23

8,512,435.91

3.05

950.13

主要系公司應付採購貨

款、勞務及訴訟代理費增

加所致。

應付職工薪酬

1,541,821.22

0.45

879,351.17

0.32

75.34

主要系公司員工增加所

致。

應交稅費

12,314,342.03

3.61

1,937,315.04

0.69

535.64

主要系子公司應交稅費

隨業務擴張增加所致。

其他應付款

3,595,416.57

1.05

9,164,325.68

3.28

-60.77

主要系公司應付關聯方

款項減少所致。

其他流動負債

20,578,668.70

6.04

76,942,214.78

27.57

-73.25

主要系公司支付投資者

訴訟和解補償金所致。

流動負債合計

127,422,022.00

37.39

97,482,565.05

34.92

30.71

主要系應付票據及應付

帳款增加所致。

負債合計

127,422,022.00

37.39

97,482,565.05

34.92

30.71

主要系應付票據及應付

帳款增加所致。

未分配利潤

-401,736,222.17

-117.87

-432,752,952.59

-155.04

-

主要系公司本報告期盈

利所致。

其他說明:無

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

1. 公司資質情況

（1）公司擁有如下業務資質

公司名稱

資質

有效期至

上海築閎建設工程有限公司

建築工程施工總承包二級資質

2020年11月30日

上海喜鼎建設工程有限公司

建築裝修裝飾工程專業承包二級資質

2022年11月12日

（2）報告期內，公司未發生資質吊銷的情況。

2. 質量控制體系﹑執行標準﹑控制措施及整體評價

公司主要採用ISO9001質量管理體系，主要產品涉及的質量控制標準及規範如下：

序號

標準及規範名稱

編號

1

工程測量規範

GB50026-2016

2

人民防空地下室設計規範

GB50038-2005

3

建築設計防火規範

GB50045-2014

4

混凝土結構工程施工質量驗收規範

GB50204-2015

5

屋面工程技術規範

GB50207-2012

6

建築地面工程施工質量驗收規範

GB50209-2017

7

地基與基礎工程施工質量驗收規範

GBJ50202-2013

8

地下防水工程施工質量驗收規範

GBJ50208-2016

9

建築防腐蝕工程施工規範

GB50212-2014

10

建築工程質量檢驗評定標準

GBJ50301-2001

11

混凝土強度檢驗評定標準

GBJ50107-2010

12

通風與空調工程施工質量驗收規範

GBJ50243-2002

13

火災自動報警系統設計規範

GB50116-2013

14

電梯工程驗收規範

GB50310-2002

15

電氣裝置安裝工程接地裝置施工及驗收規範

GB50169-2016

16

建築裝飾裝修工程質量驗收規範

GB50210-2018

17

建築施工安全檢查標準

JGJ 59-2011

18

建築施工高處作業安全技術規範

JGJ 80-2016

19

建築機械使用安全技術規程

JGJ 33-2012

20

施工現場臨時用電安全技術規範

JGJ 46-2012

公司以塑造「追求卓越、創造價值」為核心內容，打造「團隊、創新、務實、誠信」的企業

精神，確立「拓寬大市場、發展大建築、打造大品牌」的戰略思想，著力實施「

新思維

、新目標、

新作為，提升企業發展理念，高質量、高標準、高科技，提升企業核心競爭力，嚴管理、嚴治企、

嚴律己，提升企業形象，多元化、多謀劃、多整合，提升企業經濟效益」的「三新、三高、三提

升」管理。公司以「顧客滿意」為宗旨，竭力提高施工現場質量管理水平，為顧客打造更多的精

品工程。

報告期內本公司未發生大的工程質量問題。

3．安全生產制度的運行情況。

以「安全第一﹑預防為主﹑綜合治理」的安全生產方針，嚴格遵守《安全生產法》﹑《安全

生產條例》﹑《上海市施工現場安全生產保證體系》，建立健全企業安全生產管理制度，大力推

行安全生產標準化建設，並按照「PDCA（策劃﹑實施﹑檢查﹑改進）」的原則，在現場管理中，

以識別﹑評價﹑控制危險源為基礎，以隱患排查治理和培訓教育為手段，充分識別並採取有效措

施降低風險，加強施工現場安全生產監督檢查，發現問題及時整改消除安全隱患。通過精心組織

﹑科學管理﹑有效實施﹑逐步推進，不斷提高全員安全生產意識和企業的安全管理水平，從而不

斷完善公司的安全生產機制。

報告期內，公司未發生任何重大安全生產責任事故和職業病病例。

建築行業經營性信息分析

1. 報告期內竣工驗收的項目情況

□適用 √不適用

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

2. 報告期內在建項目情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

細分行業

房屋建設

基建工程

專業工程

建築裝飾

其他

總計

項目數量（個）

12

6

18

總金額

42,080.00

40,620.25

82,700.25

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目地區

境內

境外

總計

項目數量（個）

18

18

總金額

82,700.25

82,700.25

其中，公司報告期內實現收入前10名項目的情況披露如下：

單位：萬元

序

號

項目名稱

合同總金

額（含稅）

累計確認

合同收入

金額

完工進度

（注）

累計工程

結算金額

已完工未

結算金額

累計收款

金額

應收帳

款金額

期後收

款

1

翡翠灣02地塊

1-8#小高層裝修

7,585.86

5,981.87

81.22%

3,698.11

2,391.48

3,167.10

531.01

531.01

2

翡翠灣01地塊酒

店公寓裝修

3,856.88

3,217.99

85.94%

2,130.93

1,149.13

2,111.01

19.92

19.92

3

海豚灣酒店

公寓裝修

12,420.00

1,973.42

17.48%

1,210.95

872.55

1,036.89

174.06

166.00

4

海豚灣主題酒店

工程施工

1,942.00

1,351.03

76.53%

1,486.13

-

950.50

535.63

535.63

5

金帝豪苑W21地塊

別墅零星工程

1,690.00

1,188.89

77.38%

910.91

360.79

910.91

-

-

6

翡翠灣01地塊工

程施工

2,388.00

895.15

41.23%

984.67

-

984.67

-

-

7

翡翠灣02地塊工

程施工

4,697.00

851.17

19.93%

936.29

-

942.84

-

-

8

歡樂大世界一期

暫養館工程施工

618.00

433.45

77.15%

476.80

-

126.24

350.56

350.56

9

歡樂大世界一期

場館區工程施工

9,658.00

411.74

4.69%

452.92

-

409.39

43.53

43.53

10

臨時辦公室及宿

舍區裝修

460.51

365.96

87.41%

239.47

148.26

30.00

209.47

209.47

註：根據《企業會計準則》的規定，期末根據累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的

比例確定合同完工進度，計算公式如下：

合同完工進度＝累計實際發生的合同成本÷合同預計總成本×100％。

3. 在建重大項目情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4. 報告期內境外項目情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5. 存貨中已完工未結算的匯總情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

累計已發生成

本

累計已確認毛

利

預計損失

已辦理結算的

金額

已完工未結算

的餘額

金額

15,187.74

2,483.61

0

12,553.60

5,117.76

6. 其他說明

□適用 √不適用

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

公司長期股權投資本報告期末金額為16,380,441.32元，較本報告期初增加15.07%，主要系

按權益法對中鋁廣西有色崇左稀土開發有限公司確認的投資損益增加所致。

報告期內，公司將所持有的上海昱冠資產管理有限公司100%股權以人民幣10,800,000.00元

轉讓給自然人劉宏先生，並已辦理完成了股權過戶相關的工商變更登記手續。

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

（1）主要控股公司的經營情況及業績

單位:萬元幣種:人民幣

公司名稱

主要產品

或服務

註冊

資本

報告期末

總資產

報告期末

淨資產

2018年度

營業總收入

營業利潤

淨利潤

上海嶽衡建築工程

有限公司

建築裝修裝飾建設工程

專業施工。

3,000.00

106.40

-20,138.50

830.17

26.80

21.81

上海築閎建設工程

建築工程，建築裝修裝飾

4,500.00

10,382.21

5,277.92

10,450.78

1,160.38

891.40

有限公司

建設工程設計與施工

上海喜鼎建設工程

有限公司

建築裝修裝飾建設工程

設計與施工

4,000.00

11,420.20

5,229.07

11,633.64

1,683.30

1,262.47

桑日縣金冠礦業有

限公司

礦業投資、礦產品的科研

與銷售、

有色金屬

的銷售

3,000.00

1,638.29

-9,077.68

0

373.75

373.75

上海利久國際貿易

有限公司

進出口業務，投資管理

1,000.00

1,003.05

989.72

0

-1.20

-1.20

上海睿貫投資發展

有限公司

進出口業務，實業投資，

諮詢業務

1,000.00

1,002.66

990.36

0

-1.24

-1.24

（2）主要參股公司的經營情況及業績

單位:萬元幣種:人民幣

公司名稱

主要產品

或服務

註冊

資本

報告期末

總資產

報告期末

淨資產

2018年度

營業總收入

營業利潤

淨利潤

上海振龍

房地產

開發

有限公司

商品房開發銷售

67,188

977,009.38

144,786.34

56,768.41

13,909.21

5,005.03

中鋁廣西有色崇左稀

土開發有限公司

稀土開採，稀土礦業權投

資、稀土礦業股權投資

6,800

5,731.33

4,095.11

5,265.70

267.74

536.28

上海夏宮

房地產

開發

有限公司

商品房開發銷售

2,500

2,595.78

2,331.95

0

-55.13

-140.07

註：

1）上海振龍

房地產

開發有限公司和上海夏宮

房地產

開發有限公司的基本情況、股東情況以及

主要財務數據如下：

① 上海振龍

房地產

開發有限公司

成立時間

2001年8月9日

註冊資本

67,188萬元人民幣

註冊地址

浦東新區康橋鎮康橋路1388號二樓

目前開展的業務

商品房開發和銷售

股東構成

股東名稱

持股比例

廈門博納科技有限公司

60.07%

上海百匯星融投資控股有限公司

20.23%

上海創興資源開發股份有限公司

19.70%

報告期主要財務數據

（萬元）

資產總額

977,009.38

淨資產

144,786.34

營業總收入

56,768.41

營業利潤

13,909.21

淨利潤

5,005.03

② 上海夏宮

房地產

開發有限公司（簡稱「上海夏宮」）

成立時間

1999年7月7日

註冊資本

2,500萬元人民幣

註冊地址

浦東新區康橋鎮康橋路1388號三樓

目前開展的業務

無實質性經營業務

股東構成

股東名稱

持股比例

廈門博納科技有限公司

80.00%

廈門象嶼

保稅區大洋國際貿易有限公司

0.53%

上海創興資源開發股份有限公司

19.47%

報告期主要財務數據

（萬元）

資產總額

2,595.78

淨資產

2,331.95

營業總收入

-

營業利潤

-55.13

淨利潤

-140.07

2) 上市公司並未向上海振龍和上海夏宮派駐董事，另外，結合上市公司在上述2家公司股

東會的表決權比例、公司章程的規定綜合考慮，上市公司對上述2家公司不具有控制、共同控制

和重大影響，根據《企業會計準則》的相關規定，上市公司對上述2家公司的權益投資作為可供

出售金融資產核算。

3) 對上海振龍和上海夏宮的權益投資的減值情況

① 上海振龍報告期內開展的業務為

房地產

開發和銷售。截至報告期末，上海振龍存量土地

13,670平方米，正在開發商品房面積127,000平方米。按照上海振龍目前商品房銷售均價（約6

萬/平米）預測，未來盈利狀況良好；報告期末，上市公司享有的上海振龍淨資產帳面價值的份額，

高於上市公司持有的對上海振龍的權益投資（可供出售金融資產）的帳面價值。綜上，上市公司

對上海振龍權益投資沒有減值跡象，無需計提減值準備。

② 上海夏宮報告期內無實際經營業務，除少量貨幣資金和往來款項之外，無其他經營性資產

和負債。報告期末，上市公司以享有的上海夏宮淨資產帳面價值為基礎，考慮處置費用和其他估

值因素，審慎估計上市公司對其權益投資的可收回金額，對該項投資計提減值準備4,939,809.95

元。

4）上述上海振龍

房地產

開發有限公司、中鋁廣西有色崇左稀土開發有限公司、上海夏宮房地

產開發有限公司相關財務數據均未經審計。

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

建築裝飾行業的發展與國民經濟發展水平密切相關，國內城鎮化及城鎮化形成城市群的發展

過程中的人口轉移帶來大量住房需求以及相配套的生活、交通、商業等基礎設施的建設需求，為

建築裝飾行業市場帶來了持續的、巨大的市場需求，支撐著建築裝飾行業的持續增長。

建築裝飾行業企業數量眾多，是完全競爭行業，競爭主體以民營企業為主，行業市場集中度

較低，行業呈現「大行業，小企業」的局面。隨著我國經濟增速的放緩，國家固定資產投資、房

地產投資增速的下滑，建築裝飾行業的增速也趨於放緩，具有業務資質優勢、品牌優勢、人才優

勢和資金優勢的企業發展迅速，市場份額不斷提高。隨著信息技術的進步，BIM在建築裝修裝飾

重工程重的應用不斷增加，物聯網與建築裝飾結合支撐著建築裝飾行業向智能裝飾、智慧城市的

方向轉型。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

公司將繼續堅持專業化、信息化的戰略定位，致力於成長為在主題樂園和酒店領域具有一定

知名度的建築裝飾企業。

公司進入建築裝飾領域的時間較短，擬通過外延式投資併購加快在幕牆、門窗等相關行業進

行投資整合和布局，以豐富公司業務資質、延伸公司產業鏈，進一步夯實公司在建築裝飾領域發

展的基礎，實現公司的可持續性增長。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

2019年，公司經營管理團隊將在董事會的領導下，重點做好以下幾項工作：

1、根據客戶的工程進度計劃，紮實做好既已承接的雲南撫仙湖國際養生園一期和歡樂大世界

一期的部分施工及裝修工程、綠洲康城E14北地塊施工總承包、綠洲康城W24的裝修工程等一系

列工程業務，強化質量管理，信息化建設，

2、與公司關聯方上海百匯星融投資控股有限公司籤署戰略業務合作框架協議，承接其福建、

浙江已投資建設及擬籌建的文旅項目相關的主題樂園、高端度假酒店建設相關的施工承包、裝修

工程及向其銷售相關工程材料。

3、盡公司最大努力於2019年第二季度內完成對上海上源建築科技有限公司的收購。

4、拓展營銷渠道，加強成本管理，實現營業收入和公司的盈利能力持續上升。加強資金管理，

確保公司各項業務運營的資金需求。

基於上述經營計劃的有序開展，公司力爭在2019年度實現營業收入不低於人民幣6億元。該

經營目標並不代表公司對2019的盈利預測和業績承諾，能否實現取決於內外部各項因素，存在不

確定性，敬請投資者注意投資風險。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、市場或業務經營風險

現階段公司客戶相對穩定集中，與行業大型領先企業相比，公司的業務開展顯得「小而專」，

公司擬依託目公司為上市公司的資本運作優勢，通過外延式併購同行業優秀企業，豐富公司產業

鏈,保障公司持續穩定發展。

2、財務風險

公司目前財務狀況良好，能滿足現階段的經營業務開展需要。隨著公司業務規模的增長，有

潛在的融資需求，公司將通過向銀行貸款等方式籌措，以保障公司運營需要。

3、管理風險

儘管公司近年通過項目開展運營、吸收同行業有經驗的管理和技術人才積累了一定的管理經

驗，但公司進入該行業的時間較短，無法完全避免因此對公司生產經營產生不利影響。

公司將繼續加強內控體系規範，不斷優化企業運營管理體系，夯實公司基礎工作，防範企業

管理風險。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

根據中國證監會《關於修改上市公司現金分紅若干規定的決定》的要求，公司第四屆董事會

第7次會議及2008年度股東大會審議通過了《關於修改公司章程的議案》，對公司利潤分配及現

金分紅政策進行修訂。

根據中國證監會《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅》以及上海證券交易所《上

市公司現金分紅指引》等相關規定，為了進一步規範公司行為，增強公司現金分紅的透明度，維

護公司全體股東的合法權益，公司第五屆董事會第24次會議及2013年度股東大會審議通過了《關

於修訂公司章程的議案》，公司對《公司章程》中利潤分配相關條款再次進行修訂，具體修訂內

容詳見公司於2014年4月26日在上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn及《上海證券報》、

《證券日報》、《證券時報》上披露的關於修訂公司章程的公告（臨2014-009號）。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股

轉增數

（股）

現金分紅

的數額

（含稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

普通股股東的淨利

潤

佔合併報表

中歸屬於上

市公司普通

股股東的淨

利潤的比率

(%)

2018年

0

0

0

0

31,016,730.42

0

2017年

0

0

0

0

-78,220,808.80

0

2016年

0

0

0

0

-127,908,835.91

0

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

□適用 √不適用

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

(三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（二） 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四） 其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：元幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

1,030,000

境內會計師事務所審計年限

18年

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

廣東正中珠江會計師事務所

（特殊普通合夥）

250,000

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

經公司2017年度股東大會審議通過，公司續聘廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥）

為公司2018年度財務審計和內控審計機構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二) 公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 □本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的

√適用 □不適用

事項概述及類型

查詢索引

2015年9月至本報告披露日，有部分本公司股票投資者（以下簡稱「原

告」）以其投資損失與本公司信息披露違規事實存在因果關係為由向上海市

第一中級人民法院（以下簡稱「法院」）提起訴訟，請求法院判令公司賠償

投資損失。本報告期初至本報告披露日，相關訴訟案件的進展情況如下：

（1）本報告期初至本報告披露日，公司收到了法院發來的67份《民事

判決書》（該判決書對應360宗案件，每宗對應1名自然人或法人原告，下

同）。法院判令公司賠償其中355宗案件的部分投資差額損失（按其投資差

額損失40%計算）、相應的佣金及部分案件利息損失，並承擔部分的案件受理

費用；判令公司無需對另外5宗案件承擔賠償責任，僅承擔小額案件受理費。

上述67份《民事判決書》中相應的360名原告訴求公司賠償投資損失共

計19,140.06萬元。其中，公司已於2017年度根據訴訟材料並參考一審的審

理過程和判決結果，對356宗案件很可能需要承擔的賠償和訴訟費金額做出

估計，預提賠償金額和訴訟費共計7,348.75萬元，確認為其他流動負債並列

入營業外支出；公司於本報告期內根據一審判決結果對3宗案件預提賠償金

額和訴訟費共計186.66萬元，確認為其他流動負債並列入營業外支出；公司

根據案件受理情況預計其餘1宗報案件無需公司承擔賠償責任，未予以確認

其他流動負債和營業外支出，一審判決結果符合公司的預估。

本報告期初至本報告披露日，公司收到了上海市第一中級人民法院發來

的7份《民事裁定書》（該裁定書對應35宗案件）。根據裁定書，法院對該等

訴訟案件按原告撤回起訴處理。

上訴7份《民事裁定書》中相應的35宗案件訴求公司賠償投資損失共計

785.86萬元。公司已於2017年度對其中2宗案件很可能需要承擔的賠償和訴訟

費金額做出估計，預提賠償金額和訴訟費共計4.05萬元，確認為其他流動負

債和營業外支出，公司已根據法院裁定結果予以轉回；公司預計其餘33宗報

案件無需公司承擔賠償責任，未予以確認其他流動負債和營業外支出，一審

判決結果符合公司的預估。

（2）公司已於報告期內向上海市高級人民法院提起上訴，請求依法撤銷上述

上海第一中級人民法院作出的一審民事判決，駁回各原告一審訴訟請求，一

審、二審的訴訟費由被上訴人承擔，對少數案件訴訟時效重新作出認定。其

中2宗案件一審原告亦向上海市高級人民法院提起上訴，請求依法撤銷上海第

一中級人民法院作出的一審民事判決，改判由本公司對其損失承擔主要責任，

一審、二審的訴訟費由本公司承擔。

（3）截至本報告披露日，經上海市高級人民法院調解、訴訟案件雙方當

事人溝通協商，公司已與127名自然人投資者及1名法人投資者達成和解，並

籤訂了《和解協議》或《調解協議書》，並已支付補償金合計4,591.96萬元，

將訴訟和解金額與一審判決公司應賠償金額的差額合計921.00萬元相應轉回

前期已計入的營業外支出。上海市高級人民法院已陸續就該等案件和解作出

裁決並出具了相應的《民事裁定書》。

上述訴訟案件在本報告期內的相關進展情況詳細見公司在《上海證券

報》、《證券日報》、《證券時報》及上海證券交易所網站發布的臨時公告

2018-002號、2018-009號、2018-010號、2018-011號、2018-012號、2018-0013

號、2018-014號、2018-015號、2018-018號、2018-019號、2018-020號、2018-021

號、2018-028號、2018-030號、2018-031號、2018-035號、2018-036號、2018-037

號、2018-040號、2018-042號、2018-047號。

http://www.sse.com.cn

註：

(1) 該等訴訟在2017年和2018年的情況和相應的會計處理如下表所示：

報告期

訴訟進展描述

相關判斷

會計處理

報告期

訴訟進展描述

相關判斷

會計處理

2017年度報

告期

截至2017年末，未決的訴訟共計359宗（按一

名原告為一宗計），共計訴求公司賠償投資損失

19,133.06萬元。

其中：

①已收到上海中院的一審判決書，判定公司敗訴

的案件共計273宗。根據判決書，公司被判令賠

償原告投資差額損失的40%以及相關的佣金、利

息損失，並承擔相應的案件受理費用；

②尚未收到一審判決書的訴訟86宗

於報告期末，根據訴訟材

料並參考一審的審理過程

和判決結果，預計該等359

宗訴訟很可能最終結果

為：按訴求投資差額損失

的40%並相關佣金、利息

損失進行賠償，據此計算

金額並計提預計負債

確認其他流動負債

7,694.22萬元（按

流動性列報為「其

他流動負債」）

2018年度報

告期

①228宗（包含於2017年末的359宗訴訟之中）

據一審判決結果處於執行狀態，共計訴求公司賠

償損失4,969.96萬元，2017年度報告期已經計

提2,058.11萬元預計負債

於報告期末，根據一審判

決結果，再次覆核和計算

很可能賠償的金額（按訴

求投資差額損失的40%並

相關佣金、利息損失進行

賠償），預計很可能賠償

的金額為2,057.87萬元

確認其他流動負債

2,057.87萬元，與

2017年度已經計

提的2,058.11萬

元預計負債的差額

0.24萬元，轉入營

業務收入

②其餘訴訟131宗（包含於2017年末的359宗

訴訟之中）已被法院駁回、經法院調解後結案或

庭外和解後由法院裁定撤訴。該等訴訟，2017

年度報告期已經計提賠償額5,636.11萬元；2018

年度經過調解後實際賠償額4,597.30萬元。

報告期末訴訟已經了結，

預計負債應為0

實際賠償金額

4,597.30萬元，該

金額與上期該等訴

訟計提的賠償金額

5,636.11萬元的

差額1,038.81萬

元計入營業外收入

公司於報告期內針對該等訴訟計提的預計負債（按流動性計入「其他流動負債」）的計提和

轉回是以各報告期末訴訟進展情況做出的合理的會計估計為基礎的，相關計提與轉回符合企業會

計準則的規定，各期會計處理具有一致性，符合審慎性的要求。

（2） 自2018年12月31日，至本報告披露日止，未決的228宗訴訟無進展，如上表所示，

該等訴訟共計訴求公司賠償損失4,969.96萬元，根據一審判決結果，公司未來很可能需要賠償的

金額為2,057.87萬元。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

□適用 √不適用

(三) 其他說明

□適用 √不適用

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

□適用 √不適用

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所

負數額較大的債務到期未清償等情況。

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用 □不適用

（1）2018年度公司經營業務相關的關聯交易的決策程序和信息披露情況

2016年11月公司與關聯方上海振龍

房地產

開發有限公司籤訂了《商品購銷合同》，根據上

海振龍開發的親水灣在建商品房工程施工需要,為其提供相關建材、家電等商品，合同預算總金額

為5,000萬元。該關聯交易在2018年度的履行金額為3,330.47萬元。

決策程序：該關聯交易已經公司第六屆董事會第20次會議和2016年第一次臨時股東大會審

議批准，關聯董事在董事會審議該事項時迴避表決，關聯股東放棄行使在股東大會上對該議案的

投票權。

信息披露情況：公司就該關聯交易事項在《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和

上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）發布了相關公告，包括：《上海創興資源開發股份有限

公司第六屆董事會第20次會議決議公告》（公告編號：臨2016－019號，披露日：2016年10月

27日）、《上海創興資源開發股份有限公司關於全資子公司上海嶽衡建築工程有限公司與上海振

龍

房地產

開發有限公司籤訂商品購銷合同暨關聯交易公告》（公告編號：臨2016-022號，披露日：

2016年10月27日）、《上海創興資源開發股份有限公司2016年第一次臨時股東大會決議公告》

（公告編號：臨2016-025號，披露日：2016年11月12日）、《上海創興資源開發股份有限公

司關聯交易進展公告》（公告編號：臨2017-047號，披露日：2017年12月20日）。

2018年5月，公司分別與關聯方雲南歡樂大世界投資控股有限公司、雲南龍傑旅遊開發有限

公司及上海振龍

房地產

開發有限公司籤署了關聯交易框架協議，為其提供工程施工、商品購銷、

諮詢等服務，合同總金額約為人民幣12.42億元。該關聯交易在2018年度的實際履行金額為

19,584.13萬元。

決策程序：該關聯交易已經公司第七屆董事會第8次會議和2017年度股東大會審議批准，

關聯董事在董事會審議該事項時迴避表決，關聯股東放棄行使在股東大會上對該議案的投票權。

信息披露情況：公司就該關聯交易事項在《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和

上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）發布了相關公告，包括：《上海創興資源開發股份有限

公司關於籤署關聯交易框架協議的公告》（公告編號：臨2018-027號，披露日：2018年4月28

日）、《上海創興資源開發股份有限公司2017年年度股東大會決議公告》（公告編號：臨2018-032

號，披露日：2018年5月19日）。

此外，公司在2018年半年度報告、2018年度報告中就上述關聯交易事項的實際履行情況進

行了披露。

（2）公司全部收入來源於關聯方的原因及其合理性

經公司董事會和股東大會批准，公司於2018年5月分別與關聯方雲南歡樂大世界投資控股

有限公司、雲南龍傑旅遊開發有限公司及上海振龍

房地產

開發有限公司籤署了關聯交易框架協議，

為其提供工程施工、商品購銷、諮詢等服務，合同總金額約為人民幣12.42億元。該等關聯交易

的履行為公司2018年度營業收入的主要來源。

該等關聯交易是擁有業務獨立運營能力的交易雙方正常的商業供需行為。作為需求方，關聯

方主要從事商品住宅開發、旅遊地產開發和主題樂園開發，其投資項目的建設開發需要與具備相

關資質的土建、裝飾工程承包商、建築設計諮詢提供商進行合作。作為供給方，本公司自剝離鐵

礦採選和銷售業務之後，公司進行經營戰略轉型，涉入建材貿易和建築裝修業務。公司於2015

年將原來從事鐵礦石貿易的子公司上海嶽衡礦產品銷售有限公司於更名為上海嶽衡建築工程有限

公司，開展建材貿易業務；於2017年先後收購了擁有建築工程施工總承包二級資質的上海築閎建

設工程有限公司和擁有建築裝修裝飾工程專業承包二級資質的上海喜鼎建設工程有限公司,積極

拓展建築、裝修裝飾業務。

基於上述供需關係，公司通過商業談判或是參與招投標方式獲得了關聯方的部分業務合同。

同時，交易雙方為關聯關係，熟悉彼此的經營狀況和履約能力，能有效降低經營風險，該等關聯

交易為公司的穩步轉型提供了有力保障，具備充分的必要性和合理性。

此外，儘管公司2018年根據項目運營需要進行了專業人才隊伍的擴編（公司現擁有一級建

造師3名、二級建造師7名，各類專業管理人員46名，中級以上技術工人15名），但由於上述

關聯交易2018年的工程施工計劃安排較為緊迫，為確保該等關聯交易的工程進度，避免違約，公

司將全部工程項目專業人員投入到該等關聯交易項目，暫未承接其他業務合同。故而，公司2018

年度的營業收入全部來源於關聯交易，與行業競爭狀況無關。

（3）公司降低關聯交易佔比、提高持續經營能力的措施和目前的執行情況。

為降低關聯交易佔比，豐富公司的業務資質、延伸公司產業鏈，公司於2018年9月18日與

上海上源建築科技有限公司全體股東籤訂了《股權收購意向書》，籌劃收購上海上源建築科技有

限公司，以進一步夯實公司在建築裝飾領域發展的基礎。公司已初步確定2018年12月31日為本

次交易的審計、評估基準日，組織相關中介機儘快完成對標的資產的審計、評估及盡職調查等工

作。公司及交易對方將盡各自最大努力，儘快促成本次交易。

基於多年的培育與拓展，2018年以來，公司建築裝飾工程、

基建工程

業務進入快速的發展軌

道，業務運營所需業務資質齊備、專業技術人員和經營管理人員配備完整。2019年公司將根據項

目拓展和運營需要進一步增加專業工程師和項目管理人員儲備。根據既定的業務合同及相關工程

施工計劃，預計公司2019年-2022年公司主營業務收入和盈利能力將保持增長態勢。

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯關

系

向關聯方提供資金

關聯方向上市公司

提供資金

期初餘

額

發生額

期末

餘額

期初餘額

發生額

期末餘額

上海振龍

房地產

開

發有限公司

參股子

公司

0

0

0

9,145,761.68

-6,867,983.61

2,277,778.07

雲南歡樂大世界投

資控股有限公司

集團兄

弟公司

0

0

0

0

103,000.00

103,000.00

雲南龍傑旅遊開發

有限公司

集團兄

弟公司

0

0

0

0

1,045,000.00

1,045,000.00

上海雅華實業有限

公司

其他關

聯人

0

0

0

0

35,000.00

35,000.00

合計

0

0

0

9,145,761.68

-5,684,983.61

3,460,778.07

關聯債權債務形成原因

資金往來

關聯債權債務對公司的影響

無

(五) 其他

□適用 √不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、 託管情況

□適用 √不適用

2、 承包情況

□適用 √不適用

3、 租賃情況

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

出租方名稱

租賃方名稱

租賃資

產情況

租賃

資產

涉及

金額

租賃起

始日

租賃終

止日

租賃

收益

租賃

收益

確定

依據

租賃

收益

對公

司影

響

是否

關聯

交易

關聯關

系

上海振龍房

地產開發有

限公司

上海創興資源

開發股份有限

公司

辦公場

所

0

2018

年6月

1日

2021年

5月31

日

0

協商

確定

無

是

母公司

的控股

子公司

租賃情況說明：

(1) 報告期內，公司無償租賃關聯公司上海振龍

房地產

開發有限公司（簡稱「上海振龍」）

所有的位於上海浦東新區康橋路1388號的會所的部分面積作為辦公場所，租賃面積為198平方米。

因開展經營業務的業務人員主要在項目駐地辦公，上述租賃物業僅供後勤、行政人員作為辦公場

所之用，故所租賃的物業並非公司全部辦公場所。公司雖租賃該物業作為辦公場所，但相關機構

獨立辦公，不與關聯單位的機構發生重疊或混同；

(2) 因上市公司後勤、行政機構人員不多，所需辦公空間不大；該會所除上海振龍滿足自用

需求外，有空間富餘，故劃分部分富餘空間（198平米，佔會所全部使用面積的4%）供上市公司

使用，屬於關聯單位對上市公司提供的微小便利；

(3) 報告期內，為避免低估費用，高估淨利潤，公司按同地段相同辦公條件下辦公物業的租

賃價格，計算無償使用的面積（198平米）對應的大約租賃費用共計166,560.00元，計入管理費

用，同時增加資本公積166,560.00元，即視同控股股東對上市公司的權益性交易進行會計處理。

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1. 委託理財情況

(1) 委託理財總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委託理財情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委託理財減值準備

□適用 √不適用

2. 委託貸款情況

(1) 委託貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委託貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委託貸款減值準備

□適用 √不適用

3. 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十六、其他重大事項的說明

√適用 □不適用

(1)經公司第七屆董事會第10次會議審議批准，公司將所持有的上海昱冠資產管理有限公司

100%股權以人民幣10,800,000.00元轉讓給自然人劉宏先生，並已完成了股權過戶相關的工商變

更登記手續，詳細見公司在《上海證券報》、《證券日報》、《證券時報》及上海證券交易所網

站發布的臨時公告2018-043號、2018-044號。

（2）經公司第七屆董事會第11次會議批准，公司與上海上源建築科技有限公司（以下簡稱

「標的公司」）全部股東籤署《股權收購意向書》，根據該意向書，公司擬以現金支付的方式收

購上海上源建築科技有限公司100%股權。

自《意向書》籤訂以來，公司和相關各方積極推動本次交易，公司組織相關中介機構對標的

公司及其參控股企業進行了詳盡的盡職調查。受標的公司歷年工程項目繁多且異地項目佔比較大

等因素影響，標的公司客戶盡調工作耗費了較長時間，導致本次收購事項進展緩慢。

公司已初步確定2018年12月31日為本次交易的審計、評估基準日，並將組織相關中介機盡

快完成對標的資產的審計、評估及盡職調查等工作。

本次交易的方案尚未最終確定，本次交易方案尚需履行必要的內外部相關決策、審批程序，

相關事項尚存在不確定性。公司及交易對方將盡各自最大努力，儘快促成本次交易。敬請廣大投

資者注意投資風險。本次重大資產重組的相關進展情況詳見公司在《上海證券報》、《證券日報》、

《證券時報》及上海證券交易所網站發布的臨時公告2018-046號、2019-005號。

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作情況

□適用 √不適用

(三) 環境信息情況

1. 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

2. 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

□適用 √不適用

3. 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

√適用 □不適用

2018年，本公司未被列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單，不存在重大環保或其他重大社

會安全問題。

4. 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

(一) 轉債發行情況

□適用 √不適用

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

(三) 報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

(四) 轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

(五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用 √不適用

(六) 轉債其他情況說明

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、 普通股股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用 √不適用

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

41,646

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

40,257

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有

限售條

件股份

數量

質押或凍結

情況

股東

性質

股份

狀態

數量

廈門百匯興投

資有限公司

0

62,540,594

14.70

0

無

境內非國有法人

廈門大洋集團

股份有限公司

0

43,514,518

10.23

0

無

境內非國有法人

廈門博納科技

有限公司

0

33,002,806

7.76

0

無

境內非國有法人

桑日百匯興投

資有限公司

8,507,400

11,461,327

2.69

0

無

境內非國有法人

黃俊傑

0

2,660,000

0.63

0

未知

境內自然人

李奕奇

114,542

2,600,542

0.61

0

未知

境內自然人

黃海彬

0

2,520,000

0.59

0

未知

境內自然人

吳雲萍

0

2,491,100

0.59

0

未知

境內自然人

馮秀芝

-21,400

2,406,042

0.57

0

未知

境內自然人

黃雅敏

0

1,789,800

0.42

0

未知

境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通

股的數量

股份種類及數量

種類

數量

廈門百匯興投資有限公司

62,540,594

人民幣普通股

62,540,594

廈門大洋集團股份有限公司

43,514,518

人民幣普通股

43,514,518

廈門博納科技有限公司

33,002,806

人民幣普通股

33,002,806

桑日百匯興投資有限公司

11,461,327

人民幣普通股

11,461,327

黃俊傑

2,660,000

人民幣普通股

2,660,000

李奕奇

2,600,542

人民幣普通股

2,600,542

黃海彬

2,520,000

人民幣普通股

2,520,000

吳雲萍

2,491,100

人民幣普通股

2,491,100

馮秀芝

2,406,042

人民幣普通股

2,406,042

黃雅敏

1,789,800

人民幣普通股

1,789,800

上述股東關聯關係或一致行

動的說明

廈門百匯興投資有限公司、廈門大洋集團股份有限公司、廈門博納

科技有限公司、桑日百匯興投資有限公司為一致行動人。公司未發

現其他股東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司股東持股變動

信息披露管理辦法》中規定的一致行動人的情況。

表決權恢復的優先股股東及

持股數量的說明

截至本報告期末,公司無優先股。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

廈門百匯興投資有限公司

單位負責人或法定代表人

陳榕生

成立日期

1997-08-07

主要經營業務

1、對農業、生物工程的投資；2、電子、機電產品的開發、

生產、銷售。

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

名稱

廈門博納科技有限公司

單位負責人或法定代表人

陳榕生

成立日期

1997年8月6日

主要經營業務

高新技術產品的開發、技術諮詢、技術服務。（以上經營範

圍涉及許可經營項目的，應在取得有關部門的許可後方可經

營。）

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

名稱

桑日百匯興投資有限公司

單位負責人或法定代表人

駱駿駸

成立日期

2014年8月21日

主要經營業務

股權投資和股權投資管理、實業投資、礦業投資、投資諮詢。

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

√適用 □不適用

姓名

陳冠全

國籍

美國

是否取得其他國家或地區居留權

是

主要職業及職務

2009年5月畢業於美國德州大學（UniversityofTexas）。

2006年1月至今，擔任GandRongCompany總經理。2009年7

月至2011年5月任本公司第四屆董事會董事、第五屆董事

會董事長、第六屆董事會董事。現任上海振龍

房地產

開發有

限公司董事、總經理。

過去10年曾控股的境內外上市公

司情況

上海創興資源開發股份有限公司

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

√適用 □不適用

（1） 如公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖所示，廈門百匯興投資有限公司

與廈門博納科技有限公司、桑日百匯興投資有限公司，三者合併持有本公司25.15%的股份，為本

公司控股股東。

陳冠全通過其控制的DragonWingDevelopmentLtd.、金地地置業有限公司、廈門瑞啟

房地產

開發有限公司實際控制了廈門博納科技有限公司100%的股權、廈門百匯興投資有限公司100%股權、

桑日百匯興投資有限公司100%股權，為本公司實際控制人。

此外，陳榕生與陳冠全系父子關係、陳榕生與關福榮系夫妻關係。陳榕生系廈門大洋集團股

份有限公司實際控制人。廈門大洋集團股份有限公司持有本公司10.23%的股權，與廈門百匯興投

資有限公司、廈門博納科技有限公司為一致行動人。

（2）公司實際控制人、控股股東及其控制的企業所主要從事

房地產

開發投資、文旅項目開發

投資及礦產資源投資，具體如下：

①

房地產

開發領域

公司實際控制人、控股股東及其控制的企業在

房地產

開發領域的在開發投資項目主要包括位

於上海市的「綠洲康城」大型綜合體項目和位於雲南省玉溪市的「撫仙湖國際養生園」項目。

其中，「綠洲康城」大型綜合體的開發主體為上海振龍

房地產

開發有限公司，項目包括「金

帝豪苑」別墅、「親水灣」公寓住宅、五星級酒店、酒店式公寓及商鋪等等，總規劃建築面積近

104萬平方米。

「雲南撫仙湖國際養生園」的開發主體為雲南龍傑旅遊開發有限公司，項目包括高端酒店群、

酒店式公寓、半山度假區、國際會議中心等等，總規劃建築面積近250萬平米。

②主題樂園領域

公司實際控制人、控股股東及其控制的企業在主題樂園領域擁有「歡樂大世界」品牌，開發

項目包括位於福建省長泰市的「福建天柱山歡樂大世界」 主題樂園和位於雲南省玉溪市的「雲南

撫仙湖歡樂大世界」主題樂園。

其中，「福建天柱山歡樂大世界」主題樂園由福建天柱山歡樂大世界投資開發有限公司運營

管理，項目包括已開業運營的海洋主題樂園、禪寺文化主題樂園及在建的野生動物主題樂園。

「雲南撫仙湖歡樂大世界」主題樂園由雲南歡樂大世界投資控股有限公司運營管理，項目包

括洋大世界、動物大世界、夢幻大世界、特色旅遊小鎮等等，尚處於建設期。

(3) 如以上第（2）點所述，公司實際控制人控制的其他企業主要從事

房地產

開發、主題樂園

建設及運營管理，其投資開發項目在建設期與本公司所從事的建築裝飾工程、

基建工程

、建材貿

易及BIM諮詢服務等經營業務為上下遊供需關係，不存在同業競爭的情況。

(4) 公司擁有業務開展所需的相關資質、人才和其他經濟資源，具有獨立的經營能力，在業

務、人員、資產、機構、財務上獨立於控股股東，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。

控股股東行為規範，能依法行使其權利，並承擔相應的義務，沒有超越股東大會直接或間接幹預

公司的決策和經營活動。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

法人股東名稱

單位負責人或

法定代表人

成立日期

組織機構

代碼

註冊資本

主要經營業

務或管理活

動等情況

廈門大洋集團

股份有限公司

許雅慧

1996-12-29

91350200612282854R

56,000,000

產業投資、新

產品開發。

情況說明

廈門大洋集團股份有限公司與廈門百匯興投資有限公司、廈門博納科技有限公司

為一致行動人。

六、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性

別

年齡

任期起始日期

任期終止日期

年初持

股數

年末持

股數

年度內股份

增減變動量

增減變

動原因

報告期內從

公司獲得的

稅前報酬總

額（萬元）

是否在

公司關

聯方獲

取報酬

翟金水

董事長

男

67

2015年7月10日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

0

是

闕江陽

副董事長、總裁

男

44

2015年7月10日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

26.04

否

鄭再傑

董事、財務總監

男

40

2015年7月10日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

26.50

否

廖建寧

獨立董事

男

48

2016年5月19日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

6.50

否

葉峰

獨立董事

男

54

2015年7月10日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

6.50

否

陳小紅

監事會主席

女

59

2015年7月10日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

0

是

張祥

監事

男

38

2017年6月30日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

0

是

駱駿駸

職工監事

男

40

2014年6月30日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

16.18

否

連福漢

董事會秘書

男

39

2015年7月10日

2020年6月29日

0

0

0

不適用

19.54

否

合計

/

/

/

/

/

0

0

0

/

101.26

/

姓名

主要工作經歷

翟金水

曾就職於蕪湖市美華外貿服裝（橡膠）總廠（擔任廠長）、蕪湖市人民政府駐廈門辦事處、中坤進出口集團公司國外部、上海創興資源

開發股份有限公司監事會主席。現任上海振龍

房地產

開發有限公司辦公室主任、上海創興資源開發股份有限公司董事長。

闕江陽

歷任中銳集團投資管理部副經理、吉的堡教育機構協理、瑞陽地產集團投資關係總監、金地置業有限公司營運長、中鋁廣西有色崇

左稀土開發有限公司總經理。2013年5月至2015年7月10日，擔任本公司執行總裁。2015年7月10日至今，擔任本公司副董事長兼

總裁。

鄭再傑

歷任廈門大洋

房地產

開發有限公司會計、上海振龍

房地產

開發有限公司財務部經理、上海夏宮

房地產

開發有限公司財務部經理。2013年

5月至今，擔任本公司財務總監。2015年7月10日至今，擔任本公司董事兼財務總監。

廖建寧

歷任英國atkins集團資深顧問、美國aecom集團中國區開發總監，現任上海千川投資管理有限公司董事總經理、東方文旅集團有限公司

董事長。2016年5月19日至今，擔任本公司獨立董事。

葉峰

1998年6月至今，擔任上海公信會計師事務所有限公司財審五部副經理。2015年7月10日至今，擔任本公司獨立董事。

陳小紅

曾任上海振龍

房地產

開發有限公司副總經理，雲南龍傑旅遊開發有限公司副總經理，現任本公司監事會主席。

張祥

曾任上海順馳置業有限公司置業顧問、上海振亭

房地產

開發有限公司置業顧問、上海民強

房地產

開發有限公司銷售主管，現任上海振龍

房地產

開發有限公司副總經理。2017年6月30日至今，擔任本公司監事。

駱駿駸

曾任廈門中遠國際貨運有限公司綜合業務中心負責人，上海振龍

房地產

開發有限公司總經理助理。現任本公司董事長助理、職工監事。

連福漢

曾任廈門工程機械股份有限公司證券事務專員、本公司證券事務代表。現任本公司董事會秘書。

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

□適用 √不適用

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

翟金水

上海振龍

房地產

開發有限公司

辦公室主任

2002年

廖建寧

上海千川投資管理有限公司

董事、總經理

2015年

廖建寧

東方文旅集團有限公司

董事長

2015年

葉峰

上海公信會計師事務所有限公司

財審五部副經理

2015年

張祥

上海振龍

房地產

開發有限公司

副總經理

2016年

在其他單位任職情況的說明

無

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

公司獨立董事報酬由公司股東大會審議批准，公司高級管理人員（部分兼任公司董事）、職工監事的薪

酬由公司根據其崗位重要性及其對公司的貢獻決定，其他董事、監事不在公司領取報酬。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

公司獨立董事報酬依據股東大會審議批准的津貼標準發放；高級管理人員、職工監事的薪酬依據其崗位

重要性和年度業績完成情況確定。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情

況

報告期內，根據上述原則，董事、監事、高級管理人員薪酬按時足額發放。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際

獲得的報酬合計

2018年度公司現任董事、監事及高級管理人員從公司領取的報酬總計金額為101.26萬元。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用 √不適用

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

6

主要子公司在職員工的數量

61

在職員工的數量合計

67

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工

人數

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

0

銷售人員

0

技術人員

25

財務人員

10

行政人員

32

合計

67

教育程度

教育程度類別

數量（人）

研究生及以上

3

本科

31

專科

15

中專及以下

18

合計

67

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

公司建立了兼顧內部公平性和市場競爭性的薪酬機制，合理籌劃企業薪酬成本。根據崗位職

責、所需的技能和經驗、工作地點以及對企業的貢獻評定員工薪酬，以保證企業既避免關鍵人才

流失，又節約人工成本，為公司實現經營目標提供保障。

(三) 培訓計劃

□適用 √不適用

(四) 勞務外包情況

√適用 □不適用

勞務外包的工時總數

公司勞務外包主要依據經審核認可的當月勞務方

工程量結算。

勞務外包支付的報酬總額

41,523,787.12元

(1) 公司存在勞務外包的情況。因建築施工和裝飾裝修行業具有勞動密集型的特點，根據行

業普遍做法，公司一般會與具有相應資質的勞務公司籤訂工程勞務分包合同，由勞務分工公司組

織勞務人員進行現場施工作業。公司承接工程後的現場由勞務分包公司調配勞務人員進行現場施

工作業。

(2) 公司勞務成本的具體構成及核算方法如下：

① 勞務成本的具體構成

勞務成本由固定勞務報酬、按工時計價的勞務報酬和按工程量計價的勞務報酬構成。勞務報

酬的支付方式為：每月固定日期（一般會在月末）由工程部上報當月工程量或工時，根據現場完

成情況支付當月應計勞務報酬的一定百分比；勞務完成後支付到結算總價的95%，餘5%質保金分

兩年支付。

② 勞務成本核算方法

每月末，公司財務部根據當月工程部上報的當月工程量或工時計算的應計勞務成本，計提當月的

勞務成本和應付勞務費（應付帳款）；當月實際支付給勞務分包單位的勞務費，衝減應付帳款。

七、其他

□適用 √不適用

第九節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

上市以來，公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等有關規定和要求，

結合公司的實際情況，建立並不斷完善公司治理結構和各項制度，規範運作、加強信息披露管理。

報告期內，公司根據經營業務變化、公司名稱和註冊地變更、董事會和監事會人數變化等實際情

況對《公司章程》進行了修訂。對照中國證監會頒發的《上市公司治理準則》，公司法人治理基

本符合要求，實際情況如下：

1、關於股東與股東大會：公司按照《股東大會規範意見》、《公司章程》和公司制定的《股

東大會議事規則》的要求，規範實施股東大會的召集、召開和議事程序。聘請律師對股東大會出

具法律意見書；確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分地行使自

已的權利；確保關聯交易的公平合理。

2、關於控股股東與上市公司：公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面嚴格做

到了"五分開"，各自獨立核算，獨立承擔責任和風險。公司的董事會、監事會和內部機構均獨立

運作。控股股東行為規範，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動。

3、關於董事和董事會：公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》規定的選聘程序選舉董事；

公司董事會由五人組成，其中獨立董事二人，公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規的要

求，各位董事能夠依據公司《董事會議事規則》等制度認真出席董事會會議，並列席股東大會，

履行誠信、勤勉的職責。公司建立了《獨立董事制度》，公司獨立董事嚴格遵守該制度。公司董

事會下設戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專業委員會，能夠根據

公司制定的董事會專業委員會工作細則的規定，在召開董事會前對各自職責範圍內的事項都進行

認真審閱和討論，其作用得以有效發揮。

4、關於監事和監事會：公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》的規定程序選舉監事。公司

監事由三人組成，其中職工代表一人，公司監事會人數和人員構成符合法律、法規的要求。公司

監事能夠依據《監事會議事規則》等制度認真地履行自已的職責，對關聯交易、公司財務以及公

司董事、公司總經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，維護股東的合法權益。

5、關於績效評估和激勵約束機制：公司重視對高級管理人員的績效考核工作。公司根據高管

人員的業績貢獻決定其獎懲和去留，建立高管人員能上能下、能進能出的用人機制，確保高管人

員充滿活力、富有進取心和敬業精神。

6、關於相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等相關利益

者的合法權益，積極與相關利益者合作，共同推動公司持續、健康地發展。

7、關於信息披露與透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定《上海證券報》、《證

券日報》、《證券時報》為公司信息披露報紙；嚴格按相關規定執行信息披露工作，確保所有股

東平等地獲得信息。

8、關於投資者關係：報告期內，公司繼續加強投資者關係管理工作，認真做好投資者來電的

接聽、答覆。建立投資者來訪紀錄檔案，對涉及媒體和機構對公司的調研事項，及時做好紀錄內

容整理歸檔並向上海證券交易所報備。

9、內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況

為加大信息保密力度，防止信息外洩，維護信息披露的公平原則，降低引發內幕交易的風險，

公司制定了《內幕信息知情人登記管理制度》，對內幕信息知情人進行登記備案。截止目前，未

發現有相關違規事宜。公司將按照有關規定嚴格執行內幕信息知情人管理制度。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2017年度股東大會

2018年5月18日

www.sse.com.cn

2018年5月19日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

上述股東大會的議案全部審議通過，不存在否決議案的情況。

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

翟金水

否

6

4

2

0

0

否

1

闕江陽

否

6

2

2

2

0

否

1

鄭再傑

否

6

3

3

0

0

否

1

廖建寧

是

6

3

3

0

0

否

0

葉峰

是

6

3

3

0

0

否

1

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

6

其中：現場會議次數

3

通訊方式召開會議次數

2

現場結合通訊方式召開會議次數

1

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

√適用 □不適用

公司董事會下設審計委員會、戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會，報告期內，董

事會下設專門委員會根據《公司章程》、《董事會專業委員會實施細則》的規定正常開展工作，

作為董事會專門工作機構，各專門委員會積極為公司定期報告審計、選聘審計機構、董事及高管

的提名、審核薪酬等方面提供專業的諮詢意見和建議。

公司於2019年3月20日在上海證券交易所網站（網址http：//www.sse.com.cn）披露了公

司《審計委員會年度履職報告》。

五、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

□適用 √不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

公司高級管理人員年薪收入與其經營責任、經營風險和經營業績掛鈎，結合行業、區域的市

場薪資水平確定。公司目前尚未制定對高級管理人員和骨幹員工的股權激勵政策。公司將根據實

際情況不斷完善考評和激勵機制，使高級管理人員與股東利益取向逐步趨於一致，以實現股東價

值最大化。

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

公司已建立了涵蓋主要經營業務環節的基本內部控制體系，公司的法人治理、生產經營、信

息披露和重大事項等活動嚴格按照公司各項內控制度的規定進行。在執行內部控制制度過程中，

未發現重大風險失控、嚴重管理舞弊及重要流程錯誤等重大缺陷。由於內部控制的固有局限性，

內外部環境的持續變化，可能導致原有控制活動不適用或者出現偏差，為此公司將及時進行內部

控制體系的補充和完善，為公司實現發展戰略、提高經營效率、財務報告的真實完整提供合理保

障。

公司成立了內控建設領導小組和工作小組，制定了內控規範實施工作方案，並聘請廈門大學

管理學院會計系內部控制建設課題組作為外部諮詢機構。同時聘請了廣東正中珠江會計師事務所

（特殊普通合夥）對公司內部控制進行獨立審計。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

公司聘請的廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥）已對公司於2018年12月31日的財

務報告內部控制的有效性進行了審計，出具了標準無保留意見的內部控制審計報告（廣會審字

[2019]G18035840010號），詳見2019年3月20日刊登在上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)

的公司《內部控制審計報告》。

是否披露內部控制審計報告：是

十、 其他

□適用 √不適用

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

審計報告

廣會審字[2019]G18035840010號

上海創興資源開發股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了上海創興資源開發股份有限公司（以下簡稱「創興資源」）財務報表，包括2018

年12月31日的合併及母公司資產負債表，2018年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金

流量表、合併及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了創興

資源2018年12月31日的財務狀況以及2018年度的經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務

報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守

則，我們獨立於創興資源，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據

是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的

應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

（一）訴訟事項

1、事項描述

如財務報表附註十六中第7點其他重要事項所述，有公司股票投資者以其投資損失與公司信

息披露違規事實存在因果關係為由，向上海市第一中級人民法院提起訴訟，訴求公司賠償投資損

失。

截至本財務報告批准報出日，尚有訴訟案件（原告為228名自然人）處於執行狀態。公司於

報告期末，對該等案件很可能承擔的賠償和訴訟費金額進行估計並預提，確認其他流動負債

2,057.87萬元。該等訴訟的最終結果具有不確定性。

除上述訴訟外，其餘訴訟已被法院駁回、經法院調解後結案或庭外和解後由法院裁定撤訴。

公司因該等訴訟實際賠償金額4,597.30萬元，該金額與上期針對該等訴訟計提的賠償金額

5,636.11萬元（計入其他流動負債）的差額1,038.81萬元，計入本期營業外收入。該金額對財

務報表影響較為重大。

鑑於上述訴訟金額較大，訴訟產生的結果對財務報表可能的影響金額較大且涉及管理層重大

判斷和估計，我們將其確認為關鍵審計事項。

2、審計應對

針對上述訴訟事項，我們執行的審計程序包括：

（1）查閱上述訴訟的案件清單、民事起訴狀、公司的抗辯文書、訴訟各方的相關舉證、民事

裁定書、民事判決書、和解協議、調解筆錄、支付賠償款的銀行單據，以及公司關於重大訴訟的

信息披露情況；

（2）根據相關法律文書，結合賠償款的支付情況，分析、覆核帳務處理是否恰當；對原告主

張的賠償金額及公司預計的賠償金額進行測算和覆核；

（3）與公司外聘律師事務所進行溝通，獲取其法律意見書；該意見書中描述了案件的進展情

況，並對訴訟的可能結果作出了專業判斷；

（4）與管理層進行討論，評估管理層根據律師專業意見作出的負債的計提是否恰當。

（二）建造合同收入

1、事項描述

如財務報表附註七、52所示，2018年度創興資源合併財務報表中營業收入金額為22,914.60

萬元，收入會計政策詳見財務報表附註五、28。

公司營業收入主要來自於採用完工百分比法確認的建造合同收入。完工百分比法涉及管理層

的重大判斷和估計，包括對完成的進度、合同總成本、尚未完工成本、合同總收入和合同風險的

估計。此外，由於情況的改變，合同總成本及合同總收入會較原有的估計發生變化。因此，我們

將建造合同收入確認為關鍵審計事項。

2、審計應對

（1）評價和測試核算合同成本、合同收入及完工進度計算流程相關的內部控制；

（2）獲取建造合同，覆核合同的關鍵條款，同時獲取合同的結算資料，驗證預計合同總收入

的準確性；

（3）檢查相關文件驗證已發生的合同成本，並執行截止性測試，檢查相關合同成本是否被記

錄在恰當的會計期間；

（4）評價管理層在確定預計合同總成本時所採用的判斷和估計，根據已發生成本和預計合同

總成本重新計算完工進度和合同收入；

（5）執行函證程序，確認工程項目的合同總額、形象進度、累計工程結算及累計收款等；抽

取部分重大的工程項目進行現場走訪，評價其真實性。

（三）關聯交易

1、事項描述

如財務報表附註十二、5（1）銷售商品、提供勞務的關聯交易所述，2018年度創興資源向關

聯方銷售商品和提供工程建造勞務等共確認了營業收入22,914.60萬元，佔合併報表營業收入的

100.00%，對本年度淨利潤影響重大。

鑑於關聯交易的真實性、交易價格的公允性會對財務報表的公允反映產生重要影響，我們將

該事項識別為關鍵審計事項。

2、審計應對

（1）評價和測試了關聯交易相關內部控制的設計和運行的有效性；

（2）檢查關聯交易合同、工程產值確認文書、商品驗收單據、銷售和工程發票、回款憑證等，

結合函證、盤點、實地觀察等程序驗證關聯交易真實性；

（3）將對關聯方的銷售價格與同類產品市場價格進行比較，將對關聯方的項目毛利率與同行

業上市公司項目毛利率進行比較，判斷交易價格是否公允；檢查關聯交易結算情況，與市場同類

交易結算條款進行比較，判斷交易結算的公允性；

（4）實地走訪關聯客戶、監理單位並訪談相關人員，了解關聯交易的必要性和公允性。

四、其他信息

創興資源管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括創興資源2018年度報告

中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證

結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否

與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這

方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維

護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估創興資源的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項

（如適用），並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算創興資源、終止運營或別無其他現實的選

擇。

治理層負責監督創興資源的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並

出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審

計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯

總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們

也執行以下工作：

（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對

這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、

偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高

於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導

致對創興資源持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我

們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報

表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告

日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致創興資源不能持續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相

關交易和事項。

（6）就創興資源中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對合併財務報

表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們

在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合

理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關

鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少

數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益

處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

廣東正中珠江會計師事務所 中國註冊會計師：楊文蔚

（特殊普通合夥） （項目合伙人）

中國註冊會計師：李旭佳

中國 廣州 二〇一九年三月十八日

二、 財務報表

合併資產負債表

2018年12月31日

編制單位:上海創興資源開發股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註七

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

1

43,435,518.71

61,560,867.02

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

4

18,761,218.56

49,199.06

其中：應收票據

應收帳款

4

18,761,218.56

49,199.06

預付款項

5

6,030,208.22

3,181,239.34

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

6

4,245,500.00

3,753,556.35

其中：應收利息

應收股利

3,719,465.60

買入返售金融資產

存貨

7

53,732,815.79

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

10

2,263,756.48

594,256.34

流動資產合計

128,469,017.76

69,139,118.11

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

11

175,735,761.02

176,008,478.03

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

14

16,380,441.32

14,235,332.82

投資性

房地產

固定資產

15

86,405.10

3,445.08

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

23

20,163,194.00

19,736,037.63

其他非流動資產

非流動資產合計

212,365,801.44

209,983,293.56

資產總計

340,834,819.20

279,122,411.67

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

28

89,391,753.48

8,512,435.91

預收款項

29

46,922.47

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

30

1,541,821.22

879,351.17

應交稅費

31

12,314,342.03

1,937,315.04

其他應付款

32

3,595,416.57

9,164,325.68

其中：應付利息

應付股利

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

35

20,578,688.70

76,942,214.78

流動負債合計

127,422,022.00

97,482,565.05

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

127,422,022.00

97,482,565.05

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

43

425,373,000.00

425,373,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

45

140,963,812.80

140,207,592.64

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

49

48,812,206.57

48,812,206.57

一般風險準備

未分配利潤

50

-401,736,222.17

-432,752,952.59

歸屬於母公司所有者權益合計

213,412,797.20

181,639,846.62

少數股東權益

所有者權益（或股東權益）合計

213,412,797.20

181,639,846.62

負債和所有者權益（或股東權

益）總計

340,834,819.20

279,122,411.67

法定代表人：翟金水主管會計工作負責人：鄭再傑會計機構負責人：柯銀霞

母公司資產負債表

2018年12月31日

編制單位:上海創興資源開發股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註十七

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

214,437.53

1,192,373.24

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

其中：應收票據

應收帳款

預付款項

其他應收款

2

20,059,222.89

19,528,337.31

其中：應收利息

應收股利

存貨

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

501,767.41

265,732.62

流動資產合計

20,775,427.83

20,986,443.17

非流動資產：

可供出售金融資產

175,735,761.02

176,008,478.03

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

3

105,020,000.00

75,020,000.00

投資性

房地產

固定資產

743.07

2,876.93

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

19,736,037.63

19,736,037.63

其他非流動資產

非流動資產合計

300,492,541.72

270,767,392.59

資產總計

321,267,969.55

291,753,835.76

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

2,150,000.00

3,093,396.23

預收款項

應付職工薪酬

178,491.31

194,600.00

應交稅費

1,922.38

其他應付款

53,999,659.00

18,564.00

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

20,578,688.70

76,942,214.78

流動負債合計

76,906,839.01

80,250,697.39

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

76,906,839.01

80,250,697.39

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

425,373,000.00

425,373,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

114,327,315.78

114,160,755.78

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

48,812,206.57

48,812,206.57

未分配利潤

-344,151,391.81

-376,842,823.98

所有者權益（或股東權益）

合計

244,361,130.54

211,503,138.37

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

321,267,969.55

291,753,835.76

法定代表人：翟金水主管會計工作負責人：鄭再傑會計機構負責人：柯銀霞

合併利潤表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註七

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

229,145,985.37

24,677,988.06

其中：營業收入

51

229,145,985.37

24,677,988.06

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

204,033,186.25

35,033,704.34

其中：營業成本

51

196,980,736.23

21,525,059.71

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

52

662,987.22

86,133.70

銷售費用

473,256.18

管理費用

54

6,336,596.57

11,123,222.01

研發費用

財務費用

56

164,067.60

405,593.43

其中：利息費用

240,874.89

649,861.10

利息收入

115,791.62

270,016.85

資產減值損失

57

-111,201.37

1,420,439.31

加：其他收益

58

6,071.28

投資收益（損失以「－」號填

列）

59

2,936,698.64

1,360,932.82

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

59

2,145,108.50

1,360,932.82

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

資產處置收益（損失以「－」

號填列）

匯兌收益（損失以「－」號填

列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

28,055,569.04

-8,994,783.46

加：營業外收入

62

10,437,455.75

372,493.62

減：營業外支出

63

530,614.51

69,598,518.96

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

37,962,410.28

-78,220,808.80

減：所得稅費用

64

6,945,679.86

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

31,016,730.42

-78,220,808.80

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

31,016,730.42

-78,220,808.80

2.終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.少數股東損益

2.歸屬於母公司股東的淨利潤

31,016,730.42

-78,220,808.80

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收

益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益

的稅後淨額

七、綜合收益總額

31,016,730.42

-78,220,808.80

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

31,016,730.42

-78,220,808.80

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.07

-0.18

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.07

-0.18

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0元,上期被合併方實現的

淨利潤為：0元。

法定代表人：翟金水主管會計工作負責人：鄭再傑會計機構負責人：柯銀霞

母公司利潤表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註十

七

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

減：營業成本

稅金及附加

銷售費用

管理費用

4,709,893.50

9,490,032.65

研發費用

財務費用

4,426.88

-81,366.20

其中：利息費用

利息收入

2,986.27

89,646.40

資產減值損失

-26,695,573.57

-11,835,249.76

加：其他收益

1,061.15

投資收益（損失以「－」號填

列）

800,000.00

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

資產處置收益（損失以「－」

號填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

22,782,314.34

2,426,583.31

加：營業外收入

10,390,533.28

258,271.23

減：營業外支出

481,415.45

69,598,518.65

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

32,691,432.17

-66,913,664.11

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

32,691,432.17

-66,913,664.11

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

32,691,432.17

-66,913,664.11

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變動

額

2.權益法下不能轉損益的其他

綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下可轉損益的其他綜

合收益

2.可供出售金融資產公允價值

變動損益

3.持有至到期投資重分類為可

供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部

分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

32,691,432.17

-66,913,664.11

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：翟金水主管會計工作負責人：鄭再傑會計機構負責人：柯銀霞

合併現金流量表

2018年1—12月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註七

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

169,523,161.53

24,684,238.32

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

66

200,359.24

384,950.21

經營活動現金流入小計

169,723,520.77

25,069,188.53

購買商品、接受勞務支付的現金

121,296,300.88

25,349,377.73

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

11,435,694.27

3,054,907.88

支付的各項稅費

6,059,249.93

86,921.13

支付其他與經營活動有關的現金

66

52,162,736.43

8,857,160.03

經營活動現金流出小計

190,953,981.51

37,348,366.77

經營活動產生的現金流量淨額

67

-21,230,460.74

-12,279,178.24

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

5,313,522.29

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

791,590.14

收到其他與投資活動有關的現金

66

24,091.79

投資活動現金流入小計

6,105,112.43

24,091.79

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

66

3,000,000.00

2,602,000.00

投資活動現金流出小計

3,000,000.00

2,602,000.00

投資活動產生的現金流量淨額

3,105,112.43

-2,577,908.21

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到

的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

66

9,145,761.68

籌資活動現金流入小計

9,145,761.68

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

66

3,000,000.00

籌資活動現金流出小計

3,000,000.00

籌資活動產生的現金流量淨額

0

6,145,761.68

四、匯率變動對現金及現金等價物的影

響

五、現金及現金等價物淨增加額

67

-18,125,348.31

-8,711,324.77

加：期初現金及現金等價物餘額

67

61,560,867.02

70,272,191.79

六、期末現金及現金等價物餘額

67

43,435,518.71

61,560,867.02

法定代表人：翟金水主管會計工作負責人：鄭再傑會計機構負責人：柯銀霞

母公司現金流量表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

84,086,143.83

10,690,346.40

經營活動現金流入小計

84,086,143.83

10,690,346.40

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

1,552,330.20

1,604,401.36

支付的各項稅費

支付其他與經營活動有關的現金

51,311,749.34

8,468,999.61

經營活動現金流出小計

52,864,079.54

10,073,400.97

經營活動產生的現金流量淨額

31,222,064.29

616,945.43

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

10,800,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

10,800,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

投資支付的現金

40,000,000.00

45,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

20,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

3,000,000.00

2,602,000.00

投資活動現金流出小計

43,000,000.00

47,622,000.00

投資活動產生的現金流量淨額

-32,200,000.00

-47,622,000.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

籌資活動產生的現金流量淨額

四、匯率變動對現金及現金等價物的影

響

五、現金及現金等價物淨增加額

-977,935.71

-47,005,054.57

加：期初現金及現金等價物餘額

1,192,373.24

48,197,427.81

六、期末現金及現金等價物餘額

214,437.53

1,192,373.24

法定代表人：翟金水主管會計工作負責人：鄭再傑會計機構負責人：柯銀霞

合併所有者權益變動表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

425,373,000.00

140,207,592.64

48,812,206.57

-432,752,952.59

181,639,846.62

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

425,373,000.00

140,207,592.64

48,812,206.57

-432,752,952.59

181,639,846.62

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

756,220.16

31,016,730.42

31,772,950.58

（一）綜合收益總額

31,016,730.42

31,016,730.42

（二）所有者投入和減少資

本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

756,220.16

756,220.16

四、本期期末餘額

425,373,000.00

140,963,812.80

48,812,206.57

-401,736,222.17

213,412,797.20

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

425,373,000.00

138,170,790.66

48,812,206.57

-354,532,143.79

257,823,853.44

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

425,373,000.00

138,170,790.66

48,812,206.57

-354,532,143.79

257,823,853.44

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

2,036,801.98

-78,220,808.80

-76,184,006.82

（一）綜合收益總額

-78,220,808.80

-78,220,808.80

（二）所有者投入和減少資

本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2,036,801.98

2,036,801.98

四、本期期末餘額

425,373,000.00

140,207,592.64

48,812,206.57

-432,752,952.59

181,639,846.62

法定代表人：翟金水主管會計工作負責人：鄭再傑會計機構負責人：柯銀霞

母公司所有者權益變動表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

425,373,000.00

114,160,755.78

48,812,206.57

-376,842,823.98

211,503,138.37

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

425,373,000.00

114,160,755.78

48,812,206.57

-376,842,823.98

211,503,138.37

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

166,560.00

32,691,432.17

32,857,992.17

（一）綜合收益總額

32,691,432.17

32,691,432.17

（二）所有者投入和減少資

本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

166,560.00

166,560.00

四、本期期末餘額

425,373,000.00

114,327,315.78

48,812,206.57

-344,151,391.81

244,361,130.54

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

425,373,000.00

114,041,955.78

48,812,206.57

-309,929,159.87

278,298,002.48

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

425,373,000.00

114,041,955.78

48,812,206.57

-309,929,159.87

278,298,002.48

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

-

118,800.00

-

-66,913,664.11

-66,794,864.11

（一）綜合收益總額

-66,913,664.11

-66,913,664.11

（二）所有者投入和減少資

本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-

118,800.00

-

-

118,800.00

四、本期期末餘額

425,373,000.00

114,160,755.78

48,812,206.57

-376,842,823.98

211,503,138.37

法定代表人：翟金水主管會計工作負責人：鄭再傑會計機構負責人：柯銀霞

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

（1）公司註冊地和總部地址

上海市浦東新區康橋路1388號三樓A

（2）公司註冊資本

人民幣42,537.30萬元

（3）業務性質和主要經營活動

公司經營範圍：礦業投資、實業投資，從事貨物及技術的進出口業務（依法須經批准的項目，

經相關部門批准後方可開展經營活動）。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定；本報告期內，本公司合併財務報表範圍如下：

單位名稱

子公司類型

級次

以下簡稱

上海嶽衡建築工程有限公司

全資子公司

二級

嶽衡建築

桑日縣金冠礦業有限公司

全資子公司

二級

桑日金冠

上海利久國際貿易有限公司

全資子公司

二級

利久國貿

上海睿貫投資發展有限公司

全資子公司

二級

睿貫投資

上海昱冠資產管理有限公司

全資子公司

二級

昱冠資管（注）

上海築閎建設工程有限公司

全資子公司

二級

築閎建設

上海喜鼎建設工程有限公司

全資子公司

二級

喜鼎建設

註：昱冠資管自2018年9月25日起不再納入合併報表範圍。

本期合併報表範圍變化情況參見附註八、合併範圍的變更；本公司在上述子公司的權益情況

詳見本附註九、在其他主體中的權益。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，按照財政部2006年頒

布的《企業會計準則》、2014年新頒布或修訂的相關會計準則和中國證監會發布的2014年修訂

的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號—財務報告的一般規定》有關財務報表及其附

注的披露要求，並基於以下所述主要會計政策、會計估計進行編制。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司自報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本公司及各子公司根據實際經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和

事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附註五、28「收入」各項描述。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司根據實際發生的交易和事項，遵循《企業會計準則—基本準則》、各項具體會計準則

及解釋的規定進行確認和計量，並在此基礎上編制財務報表，真實、完整地反映了公司的財務狀

況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司以12個月為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合

並分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為

同一控制下的企業合併。在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的

其他企業為被合併方。

同一控制下的企業合併，並以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，

在合併日按取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股

權投資的投資成本，為企業合併發生的直接相關費用計入當期損益。長期股權投資投資成本與支

付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，應當調整資本公積；資本公

積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合併。

在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。購

買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付

出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律

服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行

的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及

的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況

的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合

並中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買

日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認

淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以

及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價

值份額的，其差額計入當期損益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》及相關規定的要求編制，

合併時合併範圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中不屬於母公司所擁

有的部分作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司

的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產

公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企

業合併於合併當期的年初已經發生，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量

納入合併財務報表。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排，分為共同經營和合營企業。

當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營利益份額相關的下列項目：

（1）確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；

（2）確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。

當公司為合營企業的合營方時，將對合營企業的投資確認為長期股權投資，並按照本財務報

表附註長期股權投資所述方法進行核算。

8. 現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易

於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

公司對發生的非本位幣經濟業務按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合

為本位幣記帳；月終對外幣的貨幣項目餘額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調

整，按照期末匯率折合的記帳本位幣金額與帳面記帳本位幣金額之間的差額作為「財務費用-匯兌

損益」計入當期損益；屬於與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的

原則進行處理。

在編制合併財務報表時，香港及境外子公司的外幣財務報表已折算為人民幣財務報表。

外幣財務報表的折算方法為：

（1）資產負債表中的貨幣性項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，以歷史成本計量的外

幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本位幣金額計量，以公允價值計量的

外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本

位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。

（2）利潤表中的收入和費用項目，採用當期平均匯率折算。

按照上述（1）、（2）折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中股東權益項目下

的「其他綜合收益」列示。

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

（1）金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

②持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始

確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確

定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

③應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市

場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價

款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

④可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動

計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，

以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接

計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

⑤其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，

則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該

金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公

司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，

將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融

資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當

期損益：

①止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部

分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融

負債。

（4）金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若

與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的

合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部

分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，

將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉

出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工

具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用

數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或

負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或

取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產

的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

①可供出售金融資產的減值準備

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，

預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值

下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

②持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依

據或金額標準

除對列入合併範圍內母子公司之間應收款項或有確鑿證據表明不存在

減值的應收款項不計提壞帳準備之外，本公司將單項金額超過100萬的

應收帳款和單項金額超過50萬的其他應收款。

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的計提方法

期末如果有客觀證據表明應收款項發生減值，根據其未來現金流量現值

低於其帳面價值的差額，單獨進行減值測試，計提壞帳準備。單獨測試

未發生減值的單項金額重大的應收款項，以帳齡為信用風險組合計提壞

帳準備。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

確定組合的依據

帳齡組合

相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵。

合併範圍內關聯方組合

合併報表範圍內的關聯方往來應收款項。

按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡組合

帳齡分析法。

合併範圍內關聯方組合

除有確鑿證據表明存在減值外，不計提壞帳準備。

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

其中：1年以內分項，可添

加行

1－2年

10

10

2－3年

30

30

3年以上

3－4年

50

50

4－5年

80

80

5年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

有證據表明難以收回的款項，存在特殊的回收風險。

壞帳準備的計提方法

按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞

帳準備，計入當期損益。

12. 存貨

√適用 □不適用

（1）存貨的分類

存貨分為：原材料、庫存商品、發出商品、在產品、周轉物資、工程施工等。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出時，按照實際成本進行核算，並採用加權平均法確定其實際成本。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法：公司於每年中期期末及期末在

對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭受損失，全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本的存貨，

根據存貨成本與可變現淨值孰低計量。

存貨跌價準備按單個存貨項目的成本與可變現淨值計量，但如果某些存貨與在同一地區生產

和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量，可以合

並計量成本與可變現淨值；對於數量繁多、單價較低的存貨，可以按照存貨類別計量成本與可變

現淨值。

可直接用於出售的存貨，其可變現淨值按該等存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅

費後的金額確定；用於生產而持有的存貨，其可變現淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完

工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；為執行銷售合同或者勞務

合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算；企業持有存貨的數量多於銷售合同訂

購數量的，超出部分的存貨可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。對於存貨因遭受毀損、全部

或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。

（4）存貨的盤存制度

採用永續盤存制，並且定期對存貨進行盤點,盤點結果如與帳面記錄不符，根據管理權限報經

批准後，在年終結帳前處理完畢，計入當期損益。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法：

採用一次攤銷法攤銷。

（6）建造合同形成的存貨的核算與列報

①建造合同的計價和報表列示：建造合同工程按照累計已經發生的成本與累計已經確認的毛

利之和減去已經辦理結算的價款金額計價。個別合同工程累計已經發生的成本與累計已經確認的

毛利之和，超過已經結算價款的金額計入存貨；個別合同工程已經結算價款的金額，超過累計已

經發生的成本與累計已經確認的毛利之和的金額計入預收款項。

②建造合同完工程度的確定方法：採用累計實際發生的成本佔合同預計總成本的比例作為建

造合同完工進度的確定方法。

③預計合同損失：每年末公司對預計合同總成本超出預計合同總收入的工程項目，按照預計

合同總成本超出預計合同總收入的部分與該工程項目已確認的損失之間的差額計提預計合同損失

準備。

④工程施工的減值準備的確認和計提方法：年末，對工程施工項目進行逐項檢查，對於工程

成本無法收回的，按無法收回的成本計提跌價準備。

13. 持有待售資產

√適用 □不適用

公司主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流

動資產或處置組收回其帳面價值的，在滿足下列條件時，將其劃分為持有待售類別。

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出

售將在一年內完成。有關規定要求相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，公司已經獲得

批准。

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

（1）長期股權投資的分類

公司的長期股權投資包括對子公司的投資和對合營企業、聯營企業的投資。

（2）投資成本的確定

①同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權

益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中

的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現

金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，在個別財務報表和合

並財務報表中，將按持股比例享有在合併日被合併方所有者權益帳面價值的份額作為初始投資成

本。合併日之前所持被合併方的股權投資帳面價值加上合併日新增投資成本，與長期股權投資初

始投資成本之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

②非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始投

資成本。公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務

報表和合併財務報表進行相關會計處理：1）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股

權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有

的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期

投資收益。2）在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日

的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的

被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。

③除企業合併形成以外的：以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為

投資成本。投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；發行權益

性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；通過非貨幣性資產

交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其投資成本以該項投資的公允價值和應支

付的相關稅費作為換入資產的成本；通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公

允價值確認為對債務人的投資。

（3）後續計量及損益確認方法

對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對具有共同控制、重大影響的

長期股權投資，採用權益法核算。

15. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

指同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地計

量條件的，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形

資產；固定資產按實際成本計價。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

（1）房屋建築物

直線法

10-40

5%-10%

2.25%-9.50%

（2）機器設備

直線法

5-10

5%-10%

9%-19%

（3）運輸工具

直線法

5

5%-10%

18%-19%

（4）其他設備

直線法

5-20

5%-10%

4.5%-19%

固定資產折舊根據固定資產的原值和預計可使用年限及估計的剩餘價值按直線法計算。

已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，按照該項固定資產計提減值後的淨額以及尚可使用年

限重新計算確定折舊率和折舊額。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

16. 在建工程

√適用 □不適用

（1）在建工程的類別

公司在建工程包括裝修工程、技術改造工程、大修理工程和固定資產新建等。

（2）在建工程的計量

在建工程以實際成本計價，按照實際發生的支出確定其工程成本，工程達到預定可使用狀態

前因進行試運轉發生的淨支出計入工程成本。工程達到預定可使用狀態前所取得的試運轉過程中

形成的、能夠對外銷售的產品，其發生的成本，計入在建工程成本，銷售或結轉為產成品時，按

實際銷售收入或者預計售價衝減在建工程成本。在建工程發生的借款費用，符合借款費用資本化

條件的，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前，計入在建工程成本。

（3）在建工程結轉為固定資產的時點

在建工程按各項工程所發生的實際支出核算，在達到預定可使用狀態時轉作固定資產。所建

造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續的，自達到預定可使用狀態之日

起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並計提固定資產的

折舊，待辦理了竣工決算手續後再對原估計值進行調整。購建或者生產符合資本化條件的資產而

借入的專門借款或佔用了一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者

生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前根據其發生額予以資本化。

17. 借款費用

√適用 □不適用

購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或佔用了一般借款發生的借款利息以

及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可

銷售狀態之前，根據其資本化率計算的發生額予以資本化。除此以外的其它借款費用在發生時計

入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預

定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。同時滿足下列條件時，借款

費用開始資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產

而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）

為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後

的金額確定為應予以資本化的費用。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，公司根據累計資產支出超過專

門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本

化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月

的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產

的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可

使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用繼續資本化。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用資本

化。

18. 生物資產

□適用 √不適用

19. 油氣資產

□適用 √不適用

20. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

① 無形資產的確定標準和分類

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括專利權、非

專利技術、商標權、著作權、土地使用權等。

② 無形資產的計量

無形資產按成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成

本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價

值不公允的，按公允價值確定實際成本。

③ 無形資產的攤銷

使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。

使用壽命不確定的無形資產不予攤銷，其中土地使用權自取得時起，在土地使用期內採用直線法

分期平均攤銷，不留殘值。採礦權依據相關的已探明礦山儲量採用產量法進行攤銷。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

公司內部研究開發項目開發階段的支出，符合下列各項時，確認為無形資產：

a、從技術上來講，完成該無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性。

b、具有完成該無形資產並使用或出售的意圖。

c、無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或

無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，證明其有用性。

d、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產。

e、歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。

21. 長期資產減值

√適用 □不適用

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性

房地產

及對

子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債表日判斷

是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命

不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值

測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值

損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者

之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產

活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可

獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅

費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按

照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行

折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可

收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生

現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合

並的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組

合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組

或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳

面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

22. 長期待攤費用

□適用 √不適用

23. 職工薪酬

職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或

補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職

工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬於職工薪酬。

本公司在職工提供相關服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、津貼和補貼，

職工福利費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費

和職工教育經費等確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提

供相關服務的年度報告期結束後十二個月內不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將

以折現後的金額計量。

(1). 短期薪酬的會計處理方法

□適用 √不適用

(2). 離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利，是指為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關係後，提供的各

種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。本公司將離職後福利計劃分類為設定提存計劃

和設定受益計劃。①設定提存計劃：公司向獨立的基金繳存固定費用後，公司不再承擔進一步支

付義務的離職後福利計劃。包含基本養老保險、失業保險等，在職工為其提供服務的會計期間，

將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本；②設定受

益計劃：除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

(3). 辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

辭退福利是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接

受裁減而給予職工的補償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的

職工薪酬負債，並計入當期損益：①企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供

的辭退福利時；②企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4). 其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

24. 預計負債

√適用 □不適用

（1）預計負債的確認標準

當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資

產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：

該義務是本公司承擔的現時義務；

該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行精算並初始計量。所需支出存在一個

連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該範圍的中間值確定；在其他

情況下，最佳估計數按如下方法確定：

或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；

或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。

公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確

定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認預計負債的帳面價值。

25. 股份支付

□適用 √不適用

26. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

27. 收入

√適用 □不適用

（1）銷售商品

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額

確認銷售商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與

所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計

量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

公司以貨物發出並經客戶驗收後確認收入。

（2）提供勞務

在同一年度內開始並完成的勞務，應當在完成勞務時確認收入。如勞務的開始和完成分屬不

同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司於資產負債表日按完工百分

比法確認相關的勞務收入。如提供勞務交易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞務成本預計能

夠得到補償的，按已經發生的勞務成本金額確認收入，並按相同金額結轉成本；發生的勞務成本

預計不能夠全部得到補償的，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入，並按已經發生的勞務成

本作為當期費用；發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本作為當期

費用，不確認收入。

（3）讓渡資產使用權

本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓

渡資產使用權收入。

利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同

或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（4）建造合同收入

在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日根據完工百分比法確認合同收入

和合同費用。完工百分比法根據合同完工進度確認收入與費用。合同完工進度按累計實際發生的

合同成本佔合同預計總成本的比例確定。

如果建造合同的結果不能可靠地估計，但預計合同成本能夠收回時，合同收入根據能夠收回

的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；預計合同成本不可能收回

時，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

如果預計合同總成本超過合同總收入的，則將預計損失確認為當期費用。

本公司建造合同收入確認的具體方法：

①確定完工進度

期末根據累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例確定合同完工進度，計算公式如

下：

合同完工進度＝累計實際發生的合同成本÷合同預計總成本×100％

其中，合同預計總成本包括材料成本、勞務費及其他費用。

實際發生的合同成本是指已安裝的材料成本、勞務費及其他費用。

②計算當期合同收入和合同費用

當期確認的建造合同收入＝合同總收入×完工進度-以前會計期間累計已確認的收入

當期確認的建造合同成本＝合同預計總成本×完工進度-以前會計期間累計已確認的費用

當期確認的建造合同毛利＝當期確認的建造合同收入-當期確認的建造合同成本。

③ 具體如下：

1）結合業務流程的收入確認和成本結轉政策

業務流程

財務處理

投標或承接業務確定項目總造

價

不進行帳務處理

編製成本預算，成本預算部門制

定項目目標預算成本

不進行帳務處理

施工階段：成本歸集

①材料採購：根據來料籤收單及供應商發票，計入「工程施工-材料成本」科目；

未取得發票的進行暫估入帳；

②勞務分包：月末依據經審核認可的當月的勞務方工程量（或工時）確認單，計

算當月勞務成本，計入「工程施工-勞務成本」科目；

③工程分包：月末依據經審核認可的分包單位工程產值確認文書，計算當月分包

成本，計入「工程施工-分包成本」科目

業務流程

財務處理

月末：確認營業收入，結轉營業

成本

①依據當月累計發生的工程施工總成本與合同預計總成本（即預算成本）確定當

月的完工進度，計算公式為：合同完工進度＝累計實際發生的合同成本÷合同預

計總成本×100％；

②計算當期合同收入和合同費用，據此確認營業收入和結轉營業成本，計算公式

為：

a、當期確認的建造合同收入＝合同總收入×完工進度-以前會計期間累計已確認

的收入

b、當期確認的建造合同成本＝合同預計總成本×完工進度-以前會計期間累計已

確認的費用

③當期確認的建造合同收入與建造合同成本的差異，為建造合同毛利，借計「工

程施工-合同毛利」科目

結算階段：依據合同約定的結算

比例，每月固定時間（一般月末）

按實際完成工程量的一定比例

向甲方申請結算進度款

財務根據經甲方批准的進度結算文件，借計應收帳款，貸計工程結算

竣工驗收階段，編制竣工文件，

申報竣工驗收

獲取竣工決算文件，依據決算金額調整項目的合同收入，並根據最終審定的造價

調整應收帳款和工程結算科目

建造合同履行完畢

工程施工類項目與工程結算科目進行對衝

（2） 以單項合同500萬元以上的項目為例，補充披露完工進度的確定方式、計算依據如下：

單位：萬元

序號

項目名稱

預算成本

①

合同成本

②

完工進度

③=②/①

計算依據

1

綠洲康城W24地塊

基建工程

施工

10,818.75

13.68

0.13%

根據《企業會計準則第15號——建造

合同》第十八條、第二十一條，上市公

司在資產負債表日採用完工百分比法

確認合同收入和合同成本，完工百分比

法選用累計實際發生的合同成本佔合

同預計總成本的比例，計算公式如下：

合同完工進度=累計實際發生的合同成

÷合同預計總成本×100%

2

海豚灣酒店公寓裝修

9,258.68

1,618.23

17.48%

3

歡樂大世界一期場館區工

程施工

7,852.74

368.26

4.69%

4

歡樂大世界一期入口區工

程施工

6,929.68

12.73

0.18%

5

翡翠灣02地塊1-8#小高層

裝修

6,202.12

5,037.44

81.22%

6

康城綠洲E14北地塊工程施

工

4,112.31

248.05

6.03%

7

翡翠灣02地塊工程施工

3,798.49

757.18

19.93%

8

翡翠灣01地塊酒店公寓裝

修

3,257.08

2,799.08

85.94%

9

鉑爾曼酒店工程施工

2,234.10

220.87

9.89%

10

綠洲康城W24地塊室外配套

工程施工

1,963.55

290.49

14.79%

序號

項目名稱

預算成本

①

合同成本

②

完工進度

③=②/①

計算依據

11

翡翠灣01地塊工程施工

1,935.76

798.19

41.23%

12

歡樂大世界主題商業街工

程施工

1,871.38

-

-

13

海豚灣主題酒店工程施工

1,593.58

1,219.50

76.53%

14

金帝豪苑W21地塊別墅零星

項目

1,326.46

1,026.46

77.38%

15

歡樂大世界一期暫養館工

程施工

506.29

390.61

77.15%

28. 政府補助

√適用 □不適用

政府補助是指公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入

的資本。

本公司在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到政府補助時確認政府補助。其中：

（1）政府補助為貨幣性資產的，按收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按

公允價值計量，如公允價值不能可靠取得，則按名義金額計量。

（2）與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政

府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名

義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關

費用和損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益或衝減相關成本；用於

補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

（3）與企業日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費

用。與企業日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

已確認的政府補助需要退回的，應當在需要退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理：

（1）初始確認時衝減相關資產帳面價值的，調整資產帳面價值；

（2）存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；

（3）屬於其他情況的，直接計入當期損益。

29. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

所得稅費用的會計處理採用資產負債表債務法核算。資產負債表日，公司按照可抵扣暫時性

差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅資產及相應的遞延所得稅收益；按照應納稅

暫時性差異與適用企業所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用。

（1）遞延所得稅資產的確認

公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差

異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞

延所得稅資產不予確認：該項交易不是企業合併；交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅

所得額（或可抵扣虧損）。

公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，

確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；未來很可能獲得用來抵扣

暫時性差異的應納稅所得額。

公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和

稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

（2）遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得

稅負債：①商譽的初始確認；②同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

該項交易不是企業合併；交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：

投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

（3）所得稅費用計量

公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產

生的所得稅：企業合併；直接在所有者權益中確認的交易或事項。

30. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

(2). 融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

31. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

32. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目名稱和金

額)

根據財政部《關於修訂印發

2018年度一般企業財務報表

格式的通知》（財會 [2018]15

號），本公司對財務報表格式

進行了修訂。

第七屆董事會第13會

議、第七屆監事會第7

次會議。

1、資產負債表

將原「應收票據」及「應收帳款」項目

整合為「應收票據及應收帳款」項目；

將原「應收利息」及「應收股利」項目

歸併至「其他應收款」項目；

將原「固定資產清理」項目歸併至「固

定資產」項目；

將原「工程物資」項目歸併至「在建工

程」項目；

將原「應付票據」及「應付帳款」項目

整合為「應付票據及應付帳款」項目；

將原「應付利息」及「應付股利」項目

歸併至「其他應付款」項目；

將原「專項應付款」項目歸併至「長期

應付款」項目；

2、利潤表

新增「研發費用」項目，從「管理費用」

項目中分拆「研發費用」項目；

新增「其中：利息費用」和「利息收入」

項目，在「財務費用」項目下增加「利

息費用」和「利息收入」明細項目；

3、所有者權益變動表

新增「設定受益計劃變動額結轉留存收

益」項目。

其他說明

公司對該項會計政策變更採用追溯調整法，對 2017 年度的財務報表列報項目進行追溯調整

具體如下：

2017-12-31

調整前

調整後

變動額

應收票據及應收帳款

49,199.06

49,199.06

應收帳款

49,199.06

-49,199.06

應收股利

3,719,465.60

-3,719,465.60

其他應收款

34,090.75

3,753,556.35

3,719,465.60

應付票據及應付帳款

8,512,435.91

8,512,435.91

應付帳款

8,512,435.91

-8,512,435.91

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

33. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按應稅收入

3%、6%、10%、16%、17%（注1）

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

按流轉稅

1%、5%、7%

企業所得稅

應納稅所得額

25%、10%（注2）

教育費附加

按流轉稅

3%

地方教育費附加

按流轉稅

1%、2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

上海創興資源開發股份有限公司

25

上海嶽衡建築工程有限公司

10

桑日縣金冠礦業有限公司

10

上海利久國際貿易有限公司

10

上海昱冠資產管理有限公司

10

上海睿貫投資發展有限公司

10

上海築閎建設工程有限公司

25

上海喜鼎建設工程有限公司

25

注1：昱冠資管自2018年9月25日起不再納入合併報表範圍。

注2：子公司睿貫投資、桑日金冠系增值稅小規模納稅人，增值稅徵收率為3%；子公司嶽衡

建築系一般納稅人，適用稅率16%、17%;子公司喜鼎建設系增值稅一般納稅人，工程類收入適用

稅率3%、10%；子公司築閎建設系增值稅一般納稅人，工程類收入適用稅率10%，貿易類收入適用

稅率16%、17%。

根據財稅[2018]32號文「關於調整增值稅稅率的通知」的規定，自2018年5月1日起，納

稅人發生增值稅應稅銷售行為或者進口貨物，原適用11%和17%稅率的，稅率分別調整為10%、16%。

2. 稅收優惠

□適用 √不適用

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

銀行存款

43,435,518.71

61,560,867.02

其他貨幣資金

合計

43,435,518.71

61,560,867.02

其中：存放在境外的款項總額

其他說明：

公司期末貨幣資金餘額4,343.55萬元，不存在權利受限的情況。

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據及應收帳款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

應收帳款

18,761,218.56

49,199.06

合計

18,761,218.56

49,199.06

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

(1). 應收票據分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的應收帳款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的應收帳款

19,748,651.12

100.00

987,432.56

5.00

18,761,218.56

98,398.12

100.00

49,199.06

50.00

49,199.06

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的應收帳

款

合計

19,748,651.12

100.00

987,432.56

5.00

18,761,218.56

98,398.12

100.00

49,199.06

50.00

49,199.06

註：除對列入合併範圍內母子公司之間應收款項或有確鑿證據表明不存在減值的應收款項不計提

壞帳準備之外，本公司將單項金額超100萬元的應收款項視為重大應收款項。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

19,748,651.12

987,432.56

5.00

1年以內小計

19,748,651.12

987,432.56

5.00

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

19,748,651.12

987,432.56

5.00

確定該組合依據的說明：

應收帳款的分類標準詳見本附註「五、重要會計政策及會計估計」之「11、應收款項」。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,036,631.62元；本期收回或轉回壞帳準備金額０元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

98,398.12

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

√適用 □不適用

上海嶽衡多年之前做鐵精粉貿易時留下的應收款，本期做核銷處理。

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

公司報告期末，應收帳款餘額前五名的客戶應收金額合計19,748,651.12元，佔應收帳款總

額的比例為100.00%，相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額為987,432.56元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

5,989,182.57

99.32

3,140,213.69

98.71

1至2年

2至3年

41,025.65

0.68

41,025.65

1.29

3年以上

合計

6,030,208.22

100.00

3,181,239.34

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：無

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

公司報告期末，預付款項餘額前五名的供應商金額合計2,380,221.89元，佔預付款項總額的

比例為39.47%。

其他說明

□適用 √不適用

6、 其他應收款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

3,719,465.60

其他應收款

4,245,500.00

34,090.75

合計

4,245,500.00

3,753,556.35

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

中鋁廣西有色崇左稀土開發有限公司(注)

3,719,465.60

合計

3,719,465.60

註：2015年度，聯營企業中鋁廣西有色崇左稀土開發有限公司（簡稱「崇左稀土」）宣告分

派現金股利，公司應分得現金股利5,313,522.29元。

2016年度，因稀土價格持續下跌，且資源稅稅負提高，崇左稀土經營欠佳，公司對其持有的

股權投資進行減值測試並計提減值；同時，因資金緊張，崇左稀土在該年度仍未實際發放股利。

基于謹慎性原則，截至2016年末，公司參考應收款項帳齡分析法，對該筆應收股利按1至2年的

壞帳準備計提比例，計提壞帳準備531,352.23元。

2017年度，因稀土價格回升和政府加大補貼力度，崇左稀土經營狀況改善，資金壓力略有緩

解，公司作為股東，也就該筆股利對其進行催收，但截至2017年末，崇左稀土仍未發放。基于謹

慎性原則，公司參考應收款項帳齡分析法，對該筆應收股利按2至3年的壞帳準備計提比例，計

提壞帳準備1,594,056.69元。

2018年度，因國家對稀土開採配額收緊，崇左稀土僅進行少量稀土開採和貿易，資金周轉需

求降低，有資金冗餘，遂對股東發放股利。截至2018年末，公司全額收到股利5,313,522.29元，

此前計提的壞帳準備轉回。

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的其他應收

款

239,427,233.29

98.17

239,427,233.29

100.00

239,427,233.29

99.99

239,427,233.29

100.00

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的其他應收

款

4,470,000.00

1.83

224,500.00

5.02

4,245,500.00

35,885.00

0.01

1,794.25

5.00

34,090.75

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的其他應

收款

合計

243,897,233.29

100.00

239,651,733.29

98.26

4,245,500.00

239,463,118.29

100.00

239,429,027.54

99.99

34,090.75

註：除對列入合併範圍內母子公司之間應收款項或有確鑿證據表明不存在減值的應收款項不計提

壞帳準備之外，本公司將單項金額超50萬元的應收款項視為重大應收款項。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額

其他應收款

（按單位）

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

湖南神龍礦業有限公司

（簡稱「神龍礦業」）

239,427,233.29

239,427,233.29

100

注

合計

239,427,233.29

239,427,233.29

/

/

註：公司2015年度處置子公司湖南神龍礦業有限公司（以下簡稱「神龍礦業」）100%股權，

自2015年12月31日起，不再將其納入合併報表範圍。截至本期末，本公司及子公司嶽衡建築對

神龍礦業共計有應收款項239,427,233.29元未收回；該債權預計很可能全部無法收回，故全額減

值。

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應收神龍礦業款項

239,427,233.29

239,427,233.29

保證金、意向金

3,020,000.00

20,000.00

備用金

1,450,000.00

15,885.00

合計

243,897,233.29

239,463,118.29

(3). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額222,705.75元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

單位一

應收神龍礦業款項

239,427,233.29

3年以上

98.17

239,427,233.29

單位二

併購意向金

1,350,000.00

1年以內

0.55

67,500.00

單位三

併購意向金

1,350,000.00

1年以內

0.55

67,500.00

單位四

備用金

850,000.00

1年以內

0.35

42,500.00

單位五

備用金

600,000.00

1年以內

0.25

30,000.00

合計

/

243,577,233.29

/

99.87

239,634,733.29

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

7、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

在產品

庫存商品

周轉材料

2,777.59

2,777.59

消耗性生物資

產

建造合同形成

的已完工未結

算資產

51,177,611.13

51,177,611.13

工程設計項目

成本

2,552,427.07

2,552,427.07

合計

53,732,815.79

53,732,815.79

(2). 存貨跌價準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

餘額

累計已發生成本

151,877,442.21

累計已確認毛利

24,836,135.99

減：預計損失

已辦理結算的金額

125,535,967.07

建造合同形成的已完工未結算資產

51,177,611.13

其他說明

□適用 √不適用

8、 持有待售資產

□適用 √不適用

9、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

其他說明:無

10、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣進項稅

2,263,756.48

545,398.15

預交稅費

48,858.19

合計

2,263,756.48

594,256.34

其他說明

無

11、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

180,675,570.97

4,939,809.95

175,735,761.02

180,675,570.97

4,667,092.94

176,008,478.03

按公允價值計量的

按成本計量的

180,675,570.97

4,939,809.95

175,735,761.02

180,675,570.97

4,667,092.94

176,008,478.03

合計

180,675,570.97

4,939,809.95

175,735,761.02

180,675,570.97

4,667,092.94

176,008,478.03

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被

投資

單位

持股

比例

(%)

本期

現金

紅利

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

期初

本期

增加

本

期

減

少

期末

上海振龍房

地產開發有

限公司

173,400,700.82

173,400,700.82

19.70

上海夏宮房

地產開發有

限公司

7,274,870.15

7,274,870.15

4,667,092.94

272,717.01

4,939,809.95

19.47

合計

180,675,570.97

180,675,570.97

4,667,092.94

272,717.01

4,939,809.95

/

-

註：期末，以可供出售金融資產-上海夏宮帳面價值與其可回收金額的差額計提減值準備。

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

12、 持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

13、 長期應收款

(1). 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

14、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準備期末餘

額

追加

投資

減少

投資

權益法下確認的

投資損益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

無

小計

二、聯營企業

中鋁廣西有色崇左稀土開

發有限公司（簡稱「崇左

稀土」）

14,235,332.82

2,145,108.50

16,380,441.32

115,977,153.51

小計

14,235,332.82

2,145,108.50

16,380,441.32

115,977,153.51

合計

14,235,332.82

2,145,108.50

16,380,441.32

115,977,153.51

15、 固定資產

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

86,405.10

3,445.08

固定資產清理

合計

86,405.10

3,445.08

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築

物

機器設備

運輸工具

其他設備

（辦公設

備）

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

41,488.00

41,488.00

2.本期增加金額

97,435.89

97,435.89

（1）購置

97,435.89

97,435.89

（2）在建工程轉

入

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

138,923.89

138,923.89

二、累計折舊

1.期初餘額

38,042.92

38,042.92

2.本期增加金額

14,475.87

14,475.87

（1）計提

14,475.87

14,475.87

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

52,518.79

52,518.79

三、減值準備

1.期初餘額

-

-

2.本期增加金額

-

-

（1）計提

-

-

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

86,405.10

86,405.10

2.期初帳面價值

3,445.08

3,445.08

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

16、 在建工程

總表情況

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

在建工程

(1). 在建工程情況

□適用 √不適用

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

□適用 √不適用

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

(1). 工程物資情況

□適用 √不適用

17、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

18、 油氣資產

□適用 √不適用

19、 無形資產

(1). 無形資產情況

□適用 √不適用

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

20、 開發支出

□適用 √不適用

21、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期

增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

22、 長期待攤費用

□適用 √不適用

23、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

1,029,932.56

257,483.14

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

74,953,167.20

18,738,291.80

74,953,167.19

18,738,291.80

可供出售金融資產

3,990,983.32

997,745.83

3,990,983.32

997,745.83

職工薪酬

678,692.92

169,673.23

合計

80,652,776.00

20,163,194.00

78,944,150.51

19,736,037.63

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

312,139,461.67

265,316,053.51

應收款項

239,609,233.29

239,478,226.60

應收股利

-

1,594,056.69

可供出售金融資產

20,604,073.79

20,331,356.78

權益法下長期股權投資

160,324,872.52

162,469,981.02

開辦費

197,050.85

175,454.65

預提投資者賠償及訴訟受理費用

20,578,688.70

76,942,214.78

合計

753,453,380.82

766,307,344.03

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2018年

25,681.86

2019年

102,388.07

102,388.07

2020年

245,284,746.68

245,613,520.07

2021年

2,990,899.87

2,990,899.87

2022年

13,753,626.59

16,583,563.64

2023年

50,007,800.46

合計

312,139,461.67

265,316,053.51

/

其他說明：

□適用 √不適用

24、 其他非流動資產

□適用 √不適用

25、 短期借款

(1). 短期借款分類

□適用 √不適用

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

26、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

27、 衍生金融負債

□適用 √不適用

28、 應付票據及應付帳款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付票據

應付帳款

89,391,753.48

8,512,435.91

合計

89,391,753.48

8,512,435.91

其他說明：

□適用 √不適用

應付票據

(1). 應付票據列示

□適用 √不適用

應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付採購貨款

13,820,175.18

5,319,039.68

應付工程分包款

72,382,546.28

應付訴訟代理費

943,396.23

應付資產重組費用

2,150,000.00

2,150,000.00

其他

1,039,032.02

100,000.00

合計

89,391,753.48

8,512,435.91

註：1) 報告期內，公司工程施工和裝修裝飾總承包業務實現營業收入為17,671.36萬元，無分包

業務收入。該業務收入確認方法詳見第「五 重要會計政策及會計估計」之「27 收入」之「結合

業務流程的收入確認和成本結轉政策」相關說明。

2) 報告期內應付工程分包款發生額列示如下：

單位：萬元

供應商名稱

期初餘額

本期增加額

本期減少額

期末餘額

應付工程分包款

-

12,799.23

5,560.98

7,238.25

3) 報告期末，前5大應付分包款對象、金額及其與公司是否存在關聯關系列示如下：

單位：萬元

應付工程分包款對象

分包成本發生額

是否存在關聯關係

浙江融翼建築勞務分包有限公司

3,743.69

否

上海政誼建設工程有限公司

3,226.79

否

杭州贏天下建築有限公司

1,430.42

否

四川省謹偉建築勞務有限公司

925.91

否

上海高康建築裝飾有限公司

630.00

否

4) 公司在項目實施過程中發揮的組織作用：①公司在承接好工程業務後，由公司組織落實以

項目經理為首的現場項目管理機構，明確各部門的管理職責，頒布公司圖刊及各管理制度；②現

場項目組由項目經理總負責，現場各管理部門根據圖紙和實際情況編制切合工程的施工設計和採

購計劃，並負責實際施工過程中施工質量、安全、文明及進度，協調各分包單位的交叉作業和設

施設備的聯合使用；③各分包單位嚴格按照公司及現場項目組的規定進行施工作業，接受各方監

管，配合現場項目組對所涉工程的檢查和驗收；公司定期對施工現場的質量安全進行監督，對現

場施工單位進行考核評比和獎罰；

公司獨立完成的環節和對外分包業務的環節：①對於個別專業性強、不在公司資質範圍內的

要求有特殊資質的特種設施的基建和特種設備安裝，公司成本部通過圖紙要求和建設方需求測算

項目成本並通過招標方式選定專業分包公司，經建設方同意後，對該等業務進行專業分包；報告

期內，公司專業分包成本為2,031萬元，佔工程施工成本比例為13.3%，佔比不高；② 除以上專

業分包環節外，其他業務環節由公司通過招標方式選定勞務施工隊伍，將勞務分包給該等單位，

但由公司獨立計劃、採購、組織和監督施工，報告期內公司勞務分包成本10,563.81萬元，佔佔

工程施工成本比例為69.6%。

公司與分包商、供應商的權利義務如下：

交易方

權利

義務

上市公司

編制項目施工方案，組織各分包商（供

應商）實施；審查分包商報送的工程

施工方案，對分包商工程質量、進度

及安全文明施工進行監督等

按照合同約定的分工範圍和要求，供應工

程所需的主要材料和設備；及時組織 對工

程量、工程產值進行審核、籤證；按合同

約定辦理價款支付手續，撥付和結算工程

價款；按有關規定組織和參加竣工驗收交

接工作等

交易方

權利

義務

分包商（供應商）

向公司及時提報產值確認資料，辦理

工程價款結算和竣工結算等

對合同分包範圍內的工程質量向工程承包

方負責人，組織具有相應資格證書的熟練

工人投入工作；根據施工組織設計總進度

的要求，按時提交施工計劃；服從公司在

施工中的統一調度，處理好與其他施工隊

伍的關係；按期向公司報送施工計劃、工

程統計報表、質量安全事故報表、工程形

象進度及其其他資料；按合同約定的分工

範圍，做好材料和設備的採購、檢驗、加

工和管理工作等

公司和分包商、供應商的權利義務明確、清晰，不存在業務轉包的情況。

5) 根據行業慣例：① 建築工程施工總承包商可以直接從甲方（業主或

房地產

商）處承包業

務，將部分需要專業資質的工程分包給有相關專業資質的工程分包方，即專業分包；②建築和裝

飾裝修行業具有勞動密集型的特點，根據行業普遍做法，公司一般會與具有相應資質的勞務公司

籤訂工程勞務分包合同，由勞務分工公司調配勞務人員進行現場施工作業。

因此，公司業務模式符合行業慣例，與同行業其他企業相比，不存在重大差異。

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

單位甲

1,000,000.00

合同中止執行，支付義務有不確定性

合計

1,000,000.00

/

其他說明

□適用 √不適用

29、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收銷售貨款

46,922.47

合計

46,922.47

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

30、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

879,351.17

10,542,869.41

9,880,399.36

1,541,821.22

二、離職後福利-設定提存計劃

1,576,871.20

1,576,871.20

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

879,351.17

12,119,740.61

11,457,270.56

1,541,821.22

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

879,351.17

9,029,435.01

8,366,964.96

1,541,821.22

二、職工福利費

37,500.00

37,500.00

三、社會保險費

899,012.40

899,012.40

其中：醫療保險費

569,724.70

569,724.70

工傷保險費

88,719.90

88,719.90

生育保險費

74,239.00

74,239.00

補充醫療保險費

148,476.50

148,476.50

殘疾人就業保障金

17,852.30

17,852.30

欠薪保障費

四、住房公積金

426,922.00

426,922.00

五、工會經費和職工教育經費

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

八、其他

150,000.00

150,000.00

合計

879,351.17

10,542,869.41

9,880,399.36

1,541,821.22

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

1,536,509.30

1,536,509.30

2、失業保險費

40,361.90

40,361.90

3、企業年金繳費

合計

1,576,871.20

1,576,871.20

其他說明：

□適用 √不適用

31、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

8,221,452.58

1,913,470.93

消費稅

營業稅

企業所得稅

4,069,552.08

個人所得稅

城市維護建設稅

其他

23,337.37

23,844.11

合計

12,314,342.03

1,937,315.04

其他說明：無

32、 其他應付款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

應付股利

其他應付款

3,595,416.57

9,164,325.68

合計

3,595,416.57

9,164,325.68

其他說明：

□適用 √不適用

應付利息

(1). 分類列示

□適用 √不適用

應付股利

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

往來款

3,460,778.07

9,145,761.68

其他

134,638.50

18,564.00

合計

3,595,416.57

9,164,325.68

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

33、 持有待售負債

□適用 √不適用

34、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

35、 其他流動負債

其他流動負債情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券

投資者賠償及相關訴訟費用

20,578,688.70

76,942,214.78

合計

20,578,688.70

76,942,214.78

註：預提投資者賠償及相關費用之事由詳見本附註十六、其他重要事項之7。

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

36、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

37、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

38、 長期應付款

總表情況

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

(1). 按款項性質列示專項應付款

□適用 √不適用

39、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

40、 預計負債

□適用 √不適用

41、 遞延收益

遞延收益情況

□適用 √不適用

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

42、 其他非流動負債

□適用 √不適用

43、 股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

425,373,000.00

425,373,000.00

其他說明：無

44、 其他權益工具

(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

45、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

104,830,605.37

104,830,605.37

其他資本公積

35,376,987.27

756,220.16

36,133,207.43

合計

140,207,592.64

756,220.16

140,963,812.80

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

註：（1）本期就公司無償使用關聯方上海振龍

房地產

開發有限公司（同一實際控制人關聯單位）

的會所作為辦公場所事項，按使用面積參照市場公允租賃價格計算租金計入管理費用166,560.00

元，相應增加資本公積；

（2）就無償佔用關聯方資金事項（詳見本附註十二、5之（5）關聯方資金拆借），按同期銀行

貸款利率及佔用時間計算利息240,874.89元計入財務費用，相應增加資本公積；

（3）與關聯方的交易事項（詳見本附註十二、5之（1）銷售商品的關聯交易），交易定價高於

市場慣常價格水平的部分，增加資本公積348,785.27元。具體如下：

①公司關聯交易定價遵循市場定價原則。報告期內，關聯交易定價方法主要是以關聯交易發

生的合理成本加上市場同類型交易的合理利潤作為定價。

②報告期內，公司關聯交易毛利率水平於同行業上市公司對比如下：

公司名稱

建築施工

裝飾施工

BIM諮詢

建材及家居家電銷

售

洪濤股份

-

18.47%

-

-

維業股份

-

12.79%

-

-

金螳螂

-

16.68%

-

-

江河集團

-

14.26%

-

-

嘉寓股份

-

14.94%

-

-

龍元建設

8.09%

-

-

-

上海建工

10.31%

-

-

-

騰達建設

12.95%

-

-

-

設計總院

-

-

44.14%

-

公司名稱

建築施工

裝飾施工

BIM諮詢

建材及家居家電銷

售

中衡設計

-

-

41.82%

-

蘇交科

-

-

37.26%

-

旗濱集團

-

-

-

11.32%

同行業平均（注）

10.45%

15.43%

41.07%

11.32%

創興資源

11.15%

15.56%

34.38%

12.25%

註：因

龍元建設

、

上海建工

承包的

基建工程

中包含了大型基礎設施、PPP及PT項目施工等，

其毛利率相比上市公司略低。

報告期內，上市公司相關業務毛利率對比同行業上市公司同類型業務平均毛利率基本相當，

關聯交易定價公允。

③報告期內，公司銷售給關聯單位的建築材料品類繁多，銷售價格遵循市場定價原則。報告

期內，因銷售的一批瓷磚、廚衛潔具、燈具及空調檔次較高，與市場上同一大類別（即包含了各

檔次）商品的大致價格水平相比略高，具有合理性，但在編制年度財務報表時，為避免高估上市

公司經營成果，基于謹慎性原則，將該批瓷磚、廚衛潔具、燈具及空調的實際銷售價格865.05

萬元高於市場同一大類別（即包含了各檔次）商品的大致價格水平（約830.17萬元）的部分約

34.88 萬元計入資本公積。

46、 庫存股

□適用 √不適用

47、 其他綜合收益

□適用 √不適用

48、 專項儲備

□適用 √不適用

49、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

48,812,206.57

48,812,206.57

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

48,812,206.57

48,812,206.57

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無

50、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

-432,752,952.59

-354,532,143.79

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

-432,752,952.59

-354,532,143.79

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

31,016,730.42

-78,220,808.80

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

-401,736,222.17

-432,752,952.59

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。

51、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

229,145,985.37

196,980,736.23

24,677,988.06

21,525,059.71

其他業務

合計

229,145,985.37

196,980,736.23

24,677,988.06

21,525,059.71

主營業務（分產品）

項目

2018年度

2017年度

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

建材及家具家電貿易

48,333,351.25

42,413,294.02

24,677,988.06

21,525,059.71

工程施工

176,713,578.21

151,877,442.21

其他

4,099,055.91

2,690,000.00

合計

229,145,985.37

196,980,736.23

24,677,988.06

21,525,059.71

52、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

79,367.00

教育費附加

63,260.23

資源稅

房產稅

土地使用稅

車船使用稅

印花稅

478,186.50

86,133.70

地方教育附加

42,173.49

其他

合計

662,987.22

86,133.70

其他說明：無

53、 銷售費用

□適用 √不適用

54、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

2,931,445.46

2,933,569.22

審計諮詢費

1,344,221.25

2,674,430.10

訴訟代理費

1,415,094.27

3,301,886.73

資產重組費

1,422,169.81

信息披露費

330,188.67

453,739.62

其他

315,646.92

337,426.53

合計

6,336,596.57

11,123,222.01

其他說明：無

55、 研發費用

□適用 √不適用

56、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

240,874.89

649,861.10

減：利息收入

-115,791.62

-270,016.85

手續費及其他

38,984.33

25,749.18

合計

164,067.60

405,593.43

其他說明：無

57、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-383,918.38

1,084,178.33

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

272,717.01

336,260.98

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

-111,201.37

1,420,439.31

其他說明：無

58、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

穩崗補貼

4,594.00

-

個稅手續費返還

1,477.28

-

合計

6,071.28

-

其他說明：無

59、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

2,145,108.50

1,360,932.82

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

處置子公司產生的投資收益

791,590.14

合計

2,936,698.64

1,360,932.82

註：按權益法核算的長期股權投資按投資單位分項列示投資收益：

項目

2018年度

2017年度

中鋁廣西有色崇左稀土開發有限公司

2,145,108.50

1,360,932.82

合計

2,145,108.50

1,360,932.82

其他說明：無

60、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

61、 資產處置收益

□適用 √不適用

62、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性

損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

114,000.00

計提的投資者賠償金及訴訟費

轉回利得（注①）

10,390,533.28

258,271.23

10,390,533.28

其他

46,922.47

222.39

46,922.47

合計

10,437,455.75

372,493.62

10,437,455.75

註：①計提的投資者賠償金及訴訟費轉回利得之事由詳見本附註十六、其他重要事項之7之說明；

②本期營業外收入均計入非經常性損益。

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

63、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

投資者賠償金及訴訟費計提（注①）

481,415.45

69,598,518.40

481,415.45

其他

49,199.06

0.56

49,199.06

合計

530,614.51

69,598,518.96

530,614.51

其他說明：

註：①預提投資者賠償及相關費用之事由詳見本附註十六、其他重要事項之7之說明；②本期營

業外支出均計入非經常性損益。

64、 所得稅費用

(1). 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

7,372,836.23

遞延所得稅費用

-427,156.37

合計

6,945,679.86

(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

37,962,410.28

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

9,490,602.57

子公司適用不同稅率的影響

-597,021.74

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

84,448.05

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-14,605,504.36

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

12,573,155.34

所得稅費用

6,945,679.86

其他說明：

□適用 √不適用

65、 其他綜合收益

□適用 √不適用

66、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銀行存款利息

115,791.62

270,016.85

備用金還款

政府補助

114,000.00

其他

84,567.62

933.36

合計

200,359.24

384,950.21

收到的其他與經營活動有關的現金說明：無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付的期間費用

4,921,240.69

4,629,882.37

賠償支出

45,924,554.14

3,999,124.85

備用金

795,000.00

其他

521,941.60

228,152.81

合計

52,162,736.43

8,857,160.03

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

取得的子公司於合併日的現金與支付的對價款的差額

24,091.79

合計

24,091.79

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付資產重組中介機構費用

2,602,000.00

併購意向金

3,000,000.00

合計

3,000,000.00

2,602,000.00

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

67、 現金流量表補充資料

(1). 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

31,016,730.42

-78,220,808.80

加：資產減值準備

-111,201.37

1,420,439.31

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

折舊

14,475.87

3,688.56

無形資產攤銷

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

投資損失（收益以「－」號填列）

-2,936,698.64

-1,360,932.82

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-427,156.37

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-53,732,815.79

16,824,114.04

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-24,883,371.42

-3,479,182.27

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

29,829,576.56

52,533,503.74

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-21,230,460.74

-12,279,178.24

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

43,435,518.71

61,560,867.02

減：現金的期初餘額

61,560,867.02

70,272,191.79

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-18,125,348.31

-8,711,324.77

(2). 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3). 本期收到的處置子公司的現金淨額

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

金額

本期處置子公司於本期收到的現金或現金等價物

10,800,000.00

其中：上海昱冠資產管理有限公司

10,800,000.00

減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物

10,008,409.86

其中：上海昱冠資產管理有限公司

10,008,409.86

加：以前期間處置子公司於本期收到的現金或現金等價物

其中：上海昱冠資產管理有限公司

處置子公司收到的現金淨額

791,590.14

其他說明:

無

(4). 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

43,435,518.71

61,560,867.02

其中：庫存現金

可隨時用於支付的銀行存款

43,435,518.71

61,560,867.02

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

43,435,518.71

61,560,867.02

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

68、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

69、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

70、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣

及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

71、 套期

□適用 √不適用

72、 政府補助

(1). 政府補助基本情況

□適用 √不適用

(2). 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明：無

73、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

子公司名稱

股權處置價款

股權處

置比例

（%）

股權處置

方式

喪失控制權

的時點

喪失控制權時點

的確定依據

處置價款與處

置投資對應的

合併財務報表

層面享有該子

公司淨資產份

額的差額

喪失控

制權之

日剩餘

股權的

比例（%）

喪失控制

權之日剩

餘股權的

帳面價值

喪失控

制權之

日剩餘

股權的

公允價

值

按照公允

價值重新

計量剩餘

股權產生

的利得或

損失

喪失控制權

之日剩餘股

權公允價值

的確定方法

及主要假設

與原子公司

股權投資相

關的其他綜

合收益轉入

投資損益的

金額

上海昱冠資產管理

有限公司

10,800,000.00

100

轉讓

2018-9-25

收訖轉讓款並轉

移財務和經營政

策控制權

791,590.14

其他說明：

√適用 □不適用

公司董事會於2018年9月10日召開第十次會議，審議通過了《關於出售上海昱冠資產管理有限公司100%股權的議案》，同意公司將所持有的昱冠

資管100%股權以人民幣1,080萬元的價格轉讓給劉宏。該對價以昱冠資管經審計的2018年8月31日淨資產帳面價值1,000.68萬元為基礎確定。2018

年9月25日，公司全額收訖股權轉讓款並實現控制權移交。至此，公司對昱冠資管不再具有控制權，自2018年9月25日不再將其納入合併報表範圍。

除上述事項外，報告期內無其他導致合併範圍發生變更的事項。

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 √不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

上海嶽衡建築工程有限公司

上海

上海

建材貿易

100.00

出資設立

桑日縣金冠礦業有限公司

西藏

西藏

礦業投資

100.00

收購

上海利久國際貿易有限公司

上海

上海

商業

100.00

出資設立

上海睿貫投資發展有限公司

上海

上海

商業

100.00

出資設立

上海築閎建設工程有限公司

上海

上海

工程建設

100.00

收購

上海喜鼎建設工程有限公司

上海

上海

裝修裝飾

100.00

收購

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

不適用

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

不適用

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

不適用

確定公司是代理人還是委託人的依據：

不適用

其他說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

合營企業或聯營企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

中鋁廣西有色崇左稀土開發有

限公司（簡稱「崇左稀土」）

廣西

廣西

稀土礦業

-

40.00

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

不適用

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

不適用

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

中鋁廣西有色崇左稀

土開發有限公司

XX公司

中鋁廣西有色崇左稀

土開發有限公司

XX公司

流動資產

39,116,853.83

31,738,509.96

非流動資產

18,196,408.11

20,581,338.24

資產合計

57,313,261.94

52,319,848.20

流動負債

15,624,045.67

15,413,546.76

非流動負債

738,112.98

1,317,969.40

負債合計

16,362,158.65

16,731,516.16

少數股東權益

-

-

歸屬於母公司股東權益

40,951,103.29

35,588,332.04

按持股比例計算的淨資產

份額

16,380,441.31

14,235,332.82

調整事項

-

-

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳

面價值

16,380,441.31

14,235,332.82

存在公開報價的聯營企業

權益投資的公允價值

營業收入

52,656,987.85

276,554,932.63

淨利潤

5,362,771.25

3,402,332.04

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

5,362,771.25

3,402,332.04

本年度收到的來自聯營企

業的股利

5,313,522.29

其他說明：無

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用 √不適用

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收票據及應收款項、其他應收款、可供出售金融資

產、應付票據及應付帳款、其他應付款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附註五相關項目。

與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述：

1、信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面

臨賒銷導致的客戶信用風險。為降低信用風險，公司僅與經認可的、信譽良好的客戶進行交易，

並通過對已有客戶信用監控以及帳齡分析對應收帳款進行持續監控，將公司的整體信用風險控制

在可控的範圍內。

2、利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本

公司面臨的利率風險主要來源於銀行借款。公司通過建立良好的銀企關係，對授信額度、授信品

種以及授信期限進行合理的設計，保障銀行授信額度充足，滿足公司各類融資需求併合理降低利

率波動風險。

3、流動風險

管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足

本公司經營需要，並降低現金流量波動的影響。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本

企業的持股

比例(%)

母公司對本

企業的表決

權比例(%)

廈門百匯興投資有限公司

廈門

投資

2,300.00萬元

14.70%

14.70%

廈門大洋集團股份有限公司

廈門

投資

5,600.00萬元

10.23%

10.23%

廈門博納科技有限公司

廈門

投資

2,200.00萬元

7.76%

7.76%

桑日百匯興投資有限公司

西藏

投資

1,000.00萬元

2.69%

2.69%

本企業的母公司情況的說明

上述公司為一致行動人，合併持有本公司股權比例為35.38%，成為公司的相對控股股東。

本企業最終控制方是陳冠全

其他說明：

無

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

子公司情況詳見本附註九、1、在子公司中的權益。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

公司合營及聯營企業情況詳見附註九、3、在合營企業或聯營企業中的權益。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

上海百匯星融投資控股有限公司

母公司的控股子公司

桑日創華投資有限公司

母公司的控股子公司

上海振龍

房地產

開發有限公司

參股股東

上海夏宮

房地產

開發有限公司

參股股東

上海納金投資有限公司

母公司的控股子公司

山南華科資源投資有限公司

母公司的控股子公司

上海雅華實業有限公司

母公司的控股子公司

上海聖信投資管理有限公司

母公司的控股子公司

浙江自貿區歡樂大世界投資控股有限公司

母公司的控股子公司

雲南歡樂大世界投資控股有限公司

母公司的控股子公司

澄江茂欣物業管理有限公司

母公司的控股子公司

拉薩雲傑置業有限公司

母公司的控股子公司

桑日金吉實業有限公司

母公司的控股子公司

桑日金瑞實業有限公司

母公司的控股子公司

桑日隆興投資有限公司

母公司的控股子公司

廈門瑞啟

房地產

開發有限公司

母公司的控股子公司

上海景祥綠化工程有限公司

母公司的控股子公司

南寧礦潤投資有限公司

其他

陳冠全

其他

陳榕生

其他

翟金水

其他

闕江陽

其他

連福漢

其他

鄭再傑

其他

葉峰、廖建寧

其他

陳小紅

其他

張祥、駱駿駸

其他

其他說明

除上述關聯方外，公司關聯方還包括公司董事、監事、高級管理人員關係密切的家庭成員以

及除董事、監事、高級管理人員以外的其他關聯自然人控制、共同控制、施加重大影響或擔任董

事、高級管理人員的企業。

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

上海振龍

房地產

開發有限公司

貿易/工程

41,955,176.76

26,388,535.09

雲南龍傑旅遊開發有限公司

貿易/工程/其他

174,084,899.76

-

雲南歡樂大世界投資控股有限公司

貿易/工程/其他

13,454,694.12

-

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

√適用 □不適用

與上述關聯方的交易已履行關聯交易決策程序；交易金額229,494,770.64元，其中計入主營

業務收入229,145,985.37元，交易定價高於市場慣常價格水平的部分計入資本公積348,785.27

元。

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

上海振龍

房地產

開發有限公司

辦公場所

0

0

關聯租賃情況說明

√適用 □不適用

本公司及子公司本期無償使用上海振龍名下的會所作為辦公場所，按使用面積參照市場公允

租賃價格計算租金計入管理費用166,560.00元，相應計入資本公積166,560.00元。

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

上海振龍

房地產

開發有限公司

4,000,000.00

2018-09-20

未約定

無償佔用

雲南歡樂大世界投資控股有限公司

103,000.00

2018-09-13

未約定

無償佔用

雲南龍傑旅遊開發有限公司

1,045,000.00

2018-09-13

未約定

無償佔用

上海雅華實業有限公司

35,000.00

2018-08-02

未約定

無償佔用

拆出

上海振龍

房地產

開發有限公司

10,867,983.61

2018年陸續抵消應收上

海振龍、雲南歡樂大世界

和雲南龍傑貨款

10,867,983.61元，視同

償還對其欠款

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

72.08

64.46

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

上海振龍

房地產

開發

有限公司

360,000.00

18,000

應收帳款

雲南歡樂大世界投資

控股有限公司

4,445,268.89

222,263.45

應收帳款

雲南龍傑旅遊開發有

限公司

14,943,382.23

747,169.11

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

上海振龍

房地產

開發有限公司

2,277,778.07

9,145,761.68

其他應付款

雲南歡樂大世界投資控股有限公司

103,000.00

其他應付款

雲南龍傑旅遊開發有限公司

1,045,000.00

其他應付款

上海雅華實業有限公司

35,000.00

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用 □不適用

截至本期末，需要披露之或有事項詳見本附註十六、其他重要事項之7有關未決訴訟的說明。

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

√適用 □不適用

1、2016年開始，有公司股票投資者以其投資損失與本公司信息披露違規事實存在因果關係

為由向上海市第一中級人民法院提起訴訟，請求法院判令公司賠償投資損失的案件多宗。截至本

報告批准報出日，尚有訴訟案件（原告為228名自然人）處於執行狀態。該等訴訟相關原告共計

訴求公司賠償損失4,969.96萬元；上海中院已判令公司賠償該等原告投資差額損失的40%以及相

關的佣金、利息損失並承擔相應的案件受理費用；公司遂向上海高院提起上訴，於二審判決前撤

訴。公司於報告期末，對上述案件很可能承擔的賠償和訴訟費金額進行估計並預提，確認其他流

動負債2,057.87萬元，與上期針對該等訴訟計提的賠償金額2,058.11萬元（計入其他流動負債）

的差額0.24萬元計入本期營業外收入。該等訴訟的最終結果具有不確定性。

除上述處於執行狀態的訴訟外，其餘訴訟已被法院駁回、經法院調解後結案或庭外和解後由

法院裁定撤訴。該等案件，公司實際賠償金額4,597.30萬元，該金額與上期針對該等訴訟計提的

賠償金額5,636.11萬元（計入其他流動負債）的差額1,038.81萬元，計入本期營業外收入。

2、2018年9月，公司與上海上源建築科技有限公司股東五蓮美澤瑞信息技術中心（有限合

夥）、五蓮盛泰源上信息技術中心（有限合夥）以及五蓮美瑞正澤信息技術中心（有限合夥）籤

署《股權收購意向書》，並向該等單位支付了300萬元交易意向金。根據該意向書，公司擬以現

金支付的方式收購該等單位持有的上海上源建築科技有限公司100%股權。截至本報告批准報出日，

該交易尚處於籌劃階段，交易方案和結果具有不確定性。

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收票據及應收帳款

總表情況

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

(1). 應收票據分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

□適用 √不適用

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

20,059,222.89

19,528,337.31

合計

20,059,222.89

19,528,337.31

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單獨計

提壞帳準備的其他應收

款

26,357,694.36

9.84

26,357,694.36

100.00

26,357,694.36

8.95

26,357,694.36

100.00

按信用風險特徵組合計

提壞帳準備的其他應收

款

3,600,000.00

1.34

180,000.00

5.00

3,420,000.00

15,885.00

0.01

794.25

5.00

15,090.75

合併範圍內關聯方組合

237,992,037.92

88.82

221,352,815.03

93.01

16,639,222.89

268,013,557.92

91.04

248,500,311.36

92.72

19,513,246.56

單項金額不重大但單獨

計提壞帳準備的其他應

收款

合計

267,949,732.28

/

247,890,509.39

/

20,059,222.89

294,387,137.28

/

274,858,799.97

/

19,528,337.31

註：除對列入合併範圍內母子公司之間應收款項或有確鑿證據表明不存在減值的應收款項不計提壞帳準備之外，本公司將單項金額超50萬元的應收款項

視為重大應收款項。

① 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項的說明：

公司2015年度處置子公司湖南神龍礦業有限公司（簡稱「神龍礦業」）100%股權。截至本期末，本公司對神龍礦業尚有應收款項26,357,694.36元

未收回；該債權預計很可能全部無法收回，故全額減值。

② 合併範圍內關聯方組合的應收款項：

子公司嶽衡建築自2015年經營業務轉變為建築裝飾材料、家居家電貿易，本期末淨資產仍為負，未來財務狀況仍具有不確定性，對其應收款項

150,585,996.00元全額計提壞帳準備；子公司桑日金冠無經營業務，期末淨資產為負，未來財務狀況具有不確定性，本公司對其應收款項87,149,685.92

元計提壞帳準備70,766,819.03元。

母公司應收並表範圍內其他子公司款項無確鑿證據表明存在減值跡象，不計提壞帳準備。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

往來款

264,349,732.28

294,371,252.28

併購意向金

3,000,000.00

備用金

600,000.00

15,885.00

合計

267,949,732.28

294,387,137.28

(3). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額26,968,290.58元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

桑日縣金冠礦業有限公司

3,747,496.33

其他應收款減少衝回，壞帳準備衝回

上海嶽衡建築工程有限公司

23,400,000.00

其他應收款減少衝回，壞帳準備衝回

合計

27,147,496.33

/

(4). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

單位一

往來款

150,585,996.00

1-4年

56.20

150,585,996.00

單位二

往來款

87,149,685.92

3年以上

32.52

70,766,819.03

單位三

往來款

26,357,694.36

3年以上

9.84

26,357,694.36

單位四

併購意向金

1,350,000.00

1年以內

0.50

67,500.00

單位五

併購意向金

1,350,000.00

1年以內

0.50

67,500.00

合計

/

266,793,376.28

/

99.56

247,845,509.39

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

162,539,161.46

57,519,161.46

105,020,000.00

132,539,161.46

57,519,161.46

75,020,000.00

對聯營、合營企業

投資

合計

162,539,161.46

57,519,161.46

105,020,000.00

132,539,161.46

57,519,161.46

75,020,000.00

(1). 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期

計提

減值

準備

減值準備期末

餘額

上海嶽衡建築工程有限公司

28,144,501.90

28,144,501.90

28,144,501.90

桑日縣金冠礦業有限公司

29,374,659.56

29,374,659.56

29,374,659.56

上海利久國際貿易有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

上海睿貫投資發展有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

上海昱冠資產管理有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

-

上海築閎建設工程有限公司

45,010,000.00

45,010,000.00

上海喜鼎建設工程有限公司

10,000.00

40,000,000.00

40,010,000.00

合計

132,539,161.46

40,000,000.00

10,000,000.00

162,539,161.46

57,519,161.46

(2). 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

無

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

□適用 √不適用

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

800,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

合計

800,000.00

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

791,590.14

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按

照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

6,071.28

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小

於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產

減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的

損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當

期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，

持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價

值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融

負債和可供出售金融資產取得的投資收益

-

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允

價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行

一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

9,906,841.24

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-206,147.65

少數股東權益影響額

合計

10,498,355.01

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

15.70

0.07

0.07

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

10.39

0.05

0.05

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十二節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人

員）籤名並蓋章的財務報表。

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

備查文件目錄

報告期內在《上海證券報》、《證券日報》、《證券時報》上公開披露

過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：翟金水

董事會批准報送日期：2019年3月20日

修訂信息

□適用 √不適用

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