[年報]三江購物:2017年年度報告

[年報]三江購物:2017年年度報告

時間：2018年04月12日 21:07:54&nbsp中財網

公司代碼：601116 公司簡稱：

三江購物 三江購物

俱樂部股份有限公司

2017年年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、 公司負責人陳念慈、主管會計工作負責人莊海燕及會計機構負責人（會計主管人員）莊海燕

聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經公司第四屆董事會第三次會議審議通過，公司擬以2017年12月31日總股本410,758,800

股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利2.00元（含稅），共計派發股利82,151,760.00元(含

稅)；本次利潤分配後尚餘367,453,835.26元，結轉下一次分配。公司結存的公積金不在本次轉

增股本。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告所涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資

風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述了存在的風險事項，敬請查閱第四節管理層討論與分析中關於公

司未來發展的討論與分析中可能面對的風險因素。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 5

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 8

第四節 經營情況討論與分析 ......................................................................................................... 9

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 24

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 33

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 38

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 39

第九節 公司治理 ........................................................................................................................... 46

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 49

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 50

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 124

第一節 釋義

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

三江購物

、股份公司、公司、本公司

指

三江購物

俱樂部股份有限公司

和安投資、控股股東、上海和安

指

上海和安投資管理有限公司

京橋恆業

指

寧波京橋恆業工貿有限公司

杭州阿里巴巴澤泰

指

杭州阿里巴巴澤泰信息技術有限公司

保薦人、保薦機構

指

海通證券

股份有限公司

會計師、會計師事務所

指

畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）

上交所

指

上海證券交易所

報告期

指

2017年1月1日至2017年12月31日

元、萬元、億元

指

人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元

本集團

指

三江購物

俱樂部股份有限公司及子公司

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

三江購物

俱樂部股份有限公司

公司的中文簡稱

三江購物

公司的外文名稱

Sanjiang Shopping Club Co.,Ltd

公司的外文名稱縮寫

SanjiangShoppingClub

公司的法定代表人

陳念慈

二、 聯繫人和聯繫方式

項目

董事會秘書

證券事務代表

姓名

泮霄波

俞貴國

聯繫地址

寧波市海曙區環城西路北段197號

寧波市海曙區環城西路北段197號

電話

0574-83886893

0574-83886893

傳真

0574-83886806

0574-83886806

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

寧波市大榭開發區鄰裡中心

公司註冊地址的郵政編碼

315812

公司辦公地址

寧波市海曙區環城西路北段197號

公司辦公地址的郵政編碼

315010

公司網址

home.sanjiang.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

《中國證券報》、《上海證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

上海證券交易所、公司董事會辦公室

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

三江購物

601116

/

六、 其他相關資料

公司聘請的會計

師事務所（境內）

名稱

畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

中國北京市東長安街1號東方廣場畢馬威大樓8層

籤字會計師姓名

虞曉鈞 章晨偉

報告期內履行持

續督導職責的保

薦機構

名稱

海通證券

股份有限公司

辦公地址

上海市廣東路689號

海通證券

大廈

籤字的保薦代表人姓名

顧崢 王莉

持續督導的期間

2011年3月2日至公司募集資金全部使用完畢止

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

2017年

2016年

本期比上年

同期增減(%)

2015年

營業收入

3,769,855,515.02

4,095,949,476.34

-7.96

4,357,358,073.71

歸屬於上市公司股東的淨利潤

108,681,803.16

101,110,763.13

7.49

67,100,250.80

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

92,494,846.22

73,556,170.06

25.75

53,446,847.69

經營活動產生的現金流量淨額

307,019,965.95

185,738,941.43

65.30

50,717,644.40

2017年末

2016年末

本期末比上

年同期末增

減（%）

2015年末

歸屬於上市公司股東的淨資產

1,636,569,570.23

1,600,920,485.21

2.23

1,581,691,163.48

總資產

2,764,843,100.24

2,679,431,190.93

3.19

2,804,575,146.27

總股本

410,758,800.00

410,758,800.00

0

410,758,800.00

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2017年

2016年

本期比上年同期增減

(%)

2015年

基本每股收益（元／股）

0.2646

0.2462

7.47

0.1634

稀釋每股收益（元／股）

0.2646

0.2462

7.47

0.1634

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

0.2252

0.179

25.81

0.1301

加權平均淨資產收益率（%）

6.7309

6.3809

增加0.3500個百分點

4.2405

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

5.7284

4.6827

增加1.0457個百分點

3.3923

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 2017年分季度主要財務數據

單位：元 幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

1,048,906,845.10

875,770,372.98

938,938,540.73

906,239,756.21

歸屬於上市公司股東的淨利潤

40,296,451.86

25,760,502.12

28,866,418.71

13,758,430.47

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益後的淨利潤

39,143,877.73

18,035,960.90

22,671,952.70

12,643,054.89

經營活動產生的現金流量淨額

156,018,131.74

6,900,166.24

137,255,237.99

6,846,429.98

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

2017年金額

附註（如

適用）

2016年金額

2015年金額

非流動資產處置損益

-551,698.46

-1,161,055.33

-955,707.56

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營

業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定

標準定額或定量持續享受的政府補助除外

16,925,787.88

25,184,799.25

15,234,586.54

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的

損益

-585,853.26

-6,731,842.56

281,606.61

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值

業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負

債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性

金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資

產取得的投資收益

111,636.00

20,069,032.00

119,610.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

5,778,385.44

-1,073,760.30

-4,326,269.41

購買理財產品取得的投資收益

679,452.05

7,894,794.52

所得稅影響額

-5,491,300.66

-9,412,032.04

-4,595,217.59

合計

16,186,956.94

27,554,593.07

13,653,403.11

十、 採用公允價值計量的項目

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

期初餘額

期末餘額

當期變動

對當期利潤的

影響金額

可供出售金融資產

5,307,494.40

7,384,880.88

2,077,386.48

0

合計

5,307,494.40

7,384,880.88

2,077,386.48

0

十一、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

公司主要經營超市、創新店、小業態店三種業態；採用連鎖經營方式，門店選址一般在社區

附近，商品結構以社區居民日常生活消費品為主，滿足社區

老百姓

日常生活所需。2017年全年，

限額以上單位商品零售150861億元，比上年增長8.2%,限額以上零售業單位中的超市、百貨店、

專業店和專賣店零售額比上年分別增長7.3%、6.7%、9.1%和8.0%。線上電商與線下傳統零售超市

的融合加快；線上、線下、物流相結合的全渠道零售模式逐漸被認為是新零售發展的主線；新技

術及大數據是推動零售變革的重要力量；零售行業的整合加速，2017年零售巨頭間的收購兼併與

合作頻繁。

二、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

公司作為全國連鎖百強企業、國家商務部重點聯繫企業、浙江省政府重點流通企業、寧波市

應急保供商品基地。截止報告期末省內已發展到169家門店，無論與外資零售商或國內零售商相

比，均具備了區域規模優勢；公司積累了良好的行業口碑，擁有相對穩定的顧客群體；堅持誠實

守信原則，與主要供貨商建立了長期而穩定的合作關係，擁有相對優化的供應鏈；公司自建配送

和生鮮冷鏈，擁有相對完善的物流體系；經過多年發展，公司具備了適應市場環境的創新與自我

變革能力。

第四節 經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

報告期內，由於與杭州阿里巴巴澤泰進行戰略合作剝離香菸經營業務以及關閉效益不佳門店

所致，營業收入同比仍舊下降；公司在網絡電商快速發展的背景下，利用品牌優勢和經驗優勢開

拓網絡零售領域。通過各種方式，豐富公司的銷售渠道，擴大銷售半徑；利用支付寶、微信等第

三方支付活動，積極開展各類營銷活動、擴大用戶的群體，提高門店客流量；內部管理效率不斷

提升，使歸屬於上市公司股東的淨利潤同比持續增長。

現將2017年具體經營情況回顧如下：

1、募集資金情況。截至報告期，公司還有募集資金餘額4566.35萬元（不含利息收入），該

資金主要用途為（1）二家創新門店相關費用的支付；（2）一家社區店購房款的餘款支付；（3）

之前利用募集資金款開設的連鎖門店的後期支付款項；現階段，本項目按照前期變更後的使用進

度正常推進。

2、增選董事和公司換屆工作。2017年年初完成了公司董事的增選工作，根據公司非公開發

行A股股票預案及公司與杭州阿里巴巴澤泰籤署的股份認購協議，公司董事會將增加兩名非獨立

董事席，經杭州阿里巴巴澤泰提名，董事會提名委員會審核，董事會及股東大會審議通過，徐潘

華先生、王曦若女士為公司新增董事。11月完成了公司第三屆董事會的換屆工作，經公司第三屆

董事會第二十二次會議、11月8日召開的2017年第一次臨時股東大會以及第四屆董事會第一次

會議，公司進行了換屆選舉，會議選出了新一屆的董事、監事及高級管理人員。

3、非公開發行進展情況：2017年9月28日，中國證券監督管理委員會發行審核委員會對公

司非公開發行股票的申請進行了審核，根據會議審核結果，公司本次非公開發行股票的申請獲得

審核通過。截止到公告日，公司還未收到中國證監會的書面核准文件。

4、報告期，公司新開業門店18家，關閉門店7家，整個年淨新增店鋪數為11家，沒有完成

去年開設「不少於30家」新店的計劃，門店總數達到169家。

（1）創新門店，與杭州阿里巴巴澤泰合作使公司開始了全新的業務，從年初「甬江店」以來，

公司在經營中不斷改善與探索，特別深受中高層消費者的青睞。

（2）小業態店

鄰裡店，公司從「做顧客滿意超市」角度出發，對不同顧客群體的購物和需求進行分析研究，

滿足對便利、消費體驗等有更高要求的群體，使之更便捷、更曖心，填補消費空隙。

安鮮店，致力打造「安全、新鮮、每一天」的購物體驗。結合線下及線上O2O綜合平臺，滿

足周邊1公裡範圍內居民的基本生活需求。

5、改造門店：

（1）運用杭州阿里巴巴澤泰新零售的理念，引入可以改造老門店提升存量價值的淘鮮達，在

保持線下客流穩定的同時，線上訂單也成倍增加，通過門店陳列圖編制、生鮮商品標準化工作、

門店人員配置標準工作等來提高公司運營的標準化水平，給公司帶來較大價值潛力，接下來將快

速推進。

（2）現有老門店由於大部分開設時間較早，門店生鮮面積較小，且生鮮經營設施設備較匱乏。

根據公司社區平價超市的業態特點，為更好地滿足顧客需求，對門店布局重新設計，擴大生鮮經

營面積，改善門店硬體條件以及購物環境。提高門店的檔次和用戶對線下購物的體驗度。

6、人才培養與考核。「三江大學」建立後，人員的培訓體系逐步完善，對人員的培訓得到了

很好的加強；建立多方位考核激勵體系，對不同崗位的員工起到激勵作用，以進一步完善公司管

理者的管理水平。為公司發展提供基本的人才需求，保證了公司發展的後勁。

7、食品安全。高度重視食品安全工作，不斷完善食品安全控制體系，進一步深化食品安全培

訓工作，開展食品安全專業知識及技能培訓、考核，加強員工食品安全意識。積極與當地市場監

督管理局協作，開展「省級放心肉菜」項目，對生鮮

農產品

開展從田地到餐桌的全程追溯，保障

蔬菜，肉製品、水產品的全鏈條管控，實現更為嚴格的品質管理，為我司搭建了規範化和標準化

的

農產品

質量管理基礎。

8、內控工作。繼續按照內部控制要求穩步推進工作，對公司現有制度流程進行全面梳理，進

一步完善內部控制體系建設；同時加強日常檢查、督促缺陷整改，確保內控實施與評價工作有序

進行，保證內控管理工作機製得以長效運行。

二、報告期內主要經營情況

報告期內，營業收入下降7.68%；營業成本同比下降10.68%；銷售費用同比下降0.98%；管

理費用同比增加0.15%，營業利潤上升19.82%。

(一) 主營業務分析

1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

3,769,855,515.02

4,095,949,476.34

-7.96

營業成本

2,877,951,791.79

3,222,034,346.90

-10.68

銷售費用

659,198,588.81

665,710,526.68

-0.98

管理費用

104,798,244.12

104,640,118.86

0.15

財務費用

-21,463,587.94

-23,797,183.05

9.81

經營活動產生的現金流量淨額

307,019,965.95

185,738,941.43

65.30

投資活動產生的現金流量淨額

-68,634,078.97

130,414,986.25

-152.63

籌資活動產生的現金流量淨額

-82,151,760.00

-135,137,091.25

39.21

2. 收入和成本分析

√適用 □不適用

由於公司與阿里巴巴（中國）有限公司進行戰略合作2017年剝離了香菸經營業務，以及2016、

2017主動關閉數量較多的效益不佳門店，2017年公司實現營業收入37.70億元，較2016年減少

3.26億元，減少7.96%，其中銷售收入為36.11億元，較上年39.49億元減少8.57%。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收

入比上

年增減

（%）

營業成

本比上

年增減

（%）

毛利率比上年增減

（%）

零售業

3,610,594,041.99

2,877,948,613.89

20.29%

-8.57%

-10.68%

增加1.88個百分點

合計

3,610,594,041.99

2,877,948,613.89

20.29%

-8.57%

-10.68%

增加1.88個百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收

入比上

年增減

營業成

本比上

年增減

毛利率比上年增減

（%）

（%）

（%）

食品

1,961,610,230.99

1,566,628,005.49

20.14%

-12.16%

-14.37%

增加2.06個百分點

生鮮

911,154,754.83

768,508,521.47

15.66%

1.16%

-0.94%

增加1.8個百分點

日用百

貨

646,349,193.83

481,563,663.42

25.49%

-8.73%

-11.54%

增加2.36個百分點

針紡

91,479,862.34

61,248,423.51

33.05%

-14.54%

-15.30%

增加0.60個百分點

合計

3,610,594,041.99

2,877,948,613.89

20.29%

-8.57%

-10.68%

增加1.88個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收

入比上

年增減

（%）

營業成

本比上

年增減

（%）

毛利率比上年增減

（%）

寧波

3,033,609,188.55

2,412,497,885.82

20.47%

-7.77%

-9.72%

增加1.71個百分點

寧波大

市外

576,984,853.44

465,450,728.07

19.33%

-12.56%

-15.33%

增加2.64個百分點

合計

3,610,594,041.99

2,877,948,613.89

20.29%

-8.57%

-10.68%

增加1.88個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司主營業務收入同比減少8.57%，其中：食品銷售，包括糧油、餅乾、酒飲料、

和保健食品等商品組，較上年減少12.16%，主要是公司與杭州阿里巴巴澤泰進行戰略合作而剝離

了香菸經營業務以及2016、2017主動關閉數量較多的效益不佳門店和受消費者購物渠道多元化影

響等多重因素。生鮮類銷售收入同比增加1.16%，主要是公司持續生鮮購物環境的改造、增加基

地商品，且在食品安全上執行100%檢測等措施贏得了顧客的認可。日用百貨和針紡類銷售依然受

到網絡銷售的影響，日用百貨較上年減少8.73%，針紡類銷售較上年減少14.54%。2017年公司毛

利率同比增加1.88個百分點, 主要是公司聚焦商品改革、優化品類、推進自有品牌商品開發和源

頭採購、加快商品周轉以及採用全程冷鏈配送減少商品損耗。

(2). 產銷量情況分析表

□適用 √不適用

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本構

成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例

(%)

上年同期金額

上年

同期

佔總

成本

比例

(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

零售業

2,877,948,613.89

100

3,222,021,581.63

100

-10.68

合計

2,877,948,613.89

100

3,222,021,581.63

100

-10.68

分產品情況

分產品

成本構

成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例

(%)

上年同期金額

上年

同期

佔總

成本

比例

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

(%)

食品

1,566,628,005.49

54.44

1,829,492,544.96

56.78

-14.37

生鮮

768,508,521.47

26.70

775,808,367.42

24.08

-0.94

日用百

貨

481,563,663.42

16.73

544,412,382.19

16.90

-11.54

針紡

61,248,423.51

2.13

72,308,287.06

2.24

-15.3

合計

2,877,948,613.89

100.00

3,222,021,581.63

100

-10.68

成本分析其他情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司主營業務成本同比減少10.68%，主要是受銷售下降所致；生鮮類營業成本的

比重較上年上升2.62%，收入同比增加1.16%，主要是公司生鮮商品贏得了顧客的認可的同時，不

斷通過基地採購、源頭採購降低成本，通過冷鏈運輸、管理提升控制損耗。

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

序號

供應商名稱

2017年採購額（元）

佔年度採購總額的比重

1

寧波市寶敏瑞貿易有限公司

90,312,751.17

2.58%

2

寧波市嘉源糧油有限公司

74,351,897.53

2.13%

3

寧波順利食品有限公司

73,007,731.19

2.09%

4

寧波蒙牛乳業有限公司

72,490,673.34

2.07%

5

寧波市有容商貿有限公司

66,036,741.84

1.89%

合計

376,199,795.07

10.76%

前五名供應商採購額376,199,795.07萬元，佔年度採購總額10.76%；其中前五名供應商採

購額中關聯方採購額0萬元，佔年度採購總額0%。

3. 費用

√適用 □不適用

報告期內，公司銷售費用同比減少0.98%，主要系關閉虧損門店的租金支出減少。報告期內，

公司管理費用同比增加0.15%，主要系公司為推進戰略轉型升級，引進和儲備優秀管理才人的工

資薪金支出增加。

4. 研發投入

研發投入情況表

□適用 √不適用

情況說明

□適用 √不適用

5. 現金流

√適用 □不適用

報告期內，公司經營活動所產生的現金淨流量達到3.07億元，比上年度增加65.30%，主要

系本期提高商品周轉，優化商品結構，減少庫存佔用資金。

公司投資活動所產生的現金淨流量為-0.69億元，比上年度減少152.63%，主要系上年收回2

億理財資金所致。

公司籌資活動所產生的現金淨流量達-0.82億元，現金流出比上年減少39.21%，主要系上年

同期歸還借款京橋恆業的5299萬元所致。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司收到政府補助收入1693萬元，同比減少825萬元。

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末數佔

總資產的比例

（%）

上期期末數

上期期末數佔

總資產的比例

（%）

本期期末金額

較上期期末變

動比例（%）

情況說明

其他應收款

30,349,611.17

1.10

18,387,451.57

0.69

65.06

主要系應收微信和支付寶等線上支付平臺帳戶

結存款增加

可供出售金融資產

7,384,880.88

0.27

5,307,494.40

0.20

39.14

主要系

寧波銀行

股票分紅以及股價上升

應交稅費

21,948,137.55

0.79

15,449,965.21

0.58

42.06

主要是本期末應交增值稅增加

其他應付款

100,219,888.11

3.62

72,299,904.78

2.70

38.62

主要系增加的應付商場裝修及設備款以及預提

費用增加共同所致

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

報告期，公司保持了相對平穩的開店速度，同時調整了部分門店布局和業態組合，關閉了部

分效益不佳門店，報告期末門店總數169家，比年初增加11家。線上銷售、自有物流配送佔比不

斷提高；具體數據分析見下節描述。

1. 零售行業經營性信息分析

(1). 報告期末已開業門店分布情況

√適用 □不適用

地區

經營業態

自有物業門店

租賃物業門店

門店數量

建築面積

(萬平米)

門店數量

建築面積

(萬平米)

寧波市

超市（含創

新店）

19

6.45

85

21.62

小業態店

2

0.42

36

1.11

寧波市以外地區

超市（含創

新店）

7

3.58

17

5.05

小業態店

0

0.00

3

0.12

合計

28

10.45

141

27.90

註：上表數據是指正常開業運行的門店，不包括關閉門店。

1) 2017年共新開門店18家

序

號

開店名稱

地址

開業時間

面積

(㎡)

租賃/自

有

1.

麗雅苑

寧波市海曙區通達路803號

2017/1/5

228.5

自有

2.

自在城

寧波市寧海縣桃源街道交通自在城商業

綜合體一層

2017/1/12

620

租賃

3.

甬江

寧波市江東區民安路45號-1-105

2017/1/18

3961.86

自有

4.

高錦家園

寧波市海曙區匯賢路520號

2017/1/19

298

租賃

5.

井亭家園

鄞州區集士港鎮澤蘭巷123、125、131、

133號

2017/1/19

312.59

租賃

6.

水木清華

寧波市海曙區海曙區集士港鎮聚才路

987-991號

2017/3/16

158

租賃

7.

瞻岐

鄞州區瞻岐鎮瞻虹路276弄3、5、7、9

號；瞻虹路286弄7號；濱江都市花園

102、103、104、105、106號

2017/5/11

1251.35

租賃

8.

永耀

寧波市海曙區環城西路北段377號國家

電網內部一層

2017/6/22

270

租賃

9.

城市半島

岱山縣高亭鎮釣海路3號

2017/6/29

450

租賃

10.

梅江東苑

寧波市梅墟街道梅景路700號

2017/7/20

271

租賃

11.

錦繡家園

桐鄉市崇福鎮世紀大道838、824、848

號

2017/7/27

200

租賃

12.

日麗

寧波市鄞州區首南街道天智巷75弄5、

11、17、27號

2017/8/28

257

租賃

13.

樟樹街

寧波市鄞州區樟樹街（原江東區）111-115

號

2017/9/21

196

租賃

14.

運河上街

杭州市拱墅區台州路2號

2017/9/28

5316

租賃

15.

孫家麗園

寧波市江北區洪塘街道雲津路328號

2017/11/1

180

租賃

16.

波波城

寧波市鄞州區曙光北路1894、1910、

1912、1914號

2017/11/30

205

租賃

17.

悅峰

寧波市鄞州區華茂悅峰C區明州裡商業

廣場地下一層

2017/12/1

4323

租賃

18.

古塘麗景

寧波市鎮海區蛟川街道古塘路81、83、

85、87、89號

2017/12/28

282.13

租賃

2) 2017年共關閉門店7家

序

號

開店

名稱

地址

籤約面積

（平米）

開業日期

關店日期

關閉原因

1.

團橋

寧波市鎮海區駱駝街道慈海

南路1230號

750

2014/8/28

2017/1/26

經營戰略調整

2.

東陽

東陽市吳寧街道吳寧東路

49號,一層,需搭建二層

1600

2006/9/8

2017/2/20

經營戰略調整

3.

明州

寧波市北侖區新碶街道明州

路969-981號

370

2013/7/19

2017/3/21

經營戰略調整

4.

白雲

餘姚市城區東旱門南路81

號白雲商貿中心二樓

1300

2016/12/30

2017/7/11

經營條件限制

5.

白沙

寧波市江北區大慶南路113

號

1700

1997/9/28

2017/8/31

房屋拆遷

6.

靖江

古城街道東方大道與靖江路

交叉東北--臨海銀泰城

2270

2015/8/29

2017/9/14

經營條件限制

7.

台州

臨海市台州府路南陽光購物

廣場

2910

2003/12/28

2017/10/12

經營戰略調整

3) 截止2017年12月31日，公司網點布局如下：

所屬區域

門店數（家）

籤約面積

（㎡）

年初

新開

關店數

期末（2017年

12月31日）

寧波市

131

15

4

142

295964.63

寧波市以外地區

27

3

3

27

87525.43

匯總

158

18

7

169

383490.06

截止本報告籤署日，本公司新開門店9家（中海國際、青林閒庭、延安路、範江岸、萍水街、白

鶴、聯成名苑、晴園、維科馨院），關閉門店1家（板橋)。長豐店為鄰裡店改造成安鮮生活，該

新開門店未計入。

(2). 其他說明

√適用 □不適用

1) 同比店分析：

報告期內，門店實現日均有效客流23.41萬人，同比下降4.06%；寧波市以外地區的門店客

流下降較為嚴重，小業態店經營模式更加貼近消費者，得到消費者認可，在報告期內營收同比增

加。

營業收入同比–按地區(開業兩年以上的門店)

區域

門店數（家）

營業收入（萬元）

同比%

寧波市

107

267,690.00

-9.27%

寧波市以外地區

24

52,053.00

-11.72%

合計

131

319,743.00

-9.68%

營業收入同比 –按業態 (開業兩年以上的門店)

區域

門店數（家）

營業收入（萬元）

同比%

超市（含創新店）

112

310,478.00

-9.97%

小業態店

19

9,264.00

-1.27%

合計

131

319,743.00

-9.68%

2) 店效分析

報告期內，公司致力於優化商品品類，提高坪效，小業態店坪效同比增長12.24%。

a) 按地區分：

地區

營業面積

（平方

米）

營業收入

（萬元）

每平米營業收

入（元/天）

同比變動%

寧波市

185,871

300,375

44

-2.22%

寧波市以外地區

48,244

58,390

33

-2.94%

合計

234,115

358,765

42

-2.33%

b) 按業態分：

業態

營業面積

（平方米）

營業收入

（萬元）

每平米營業收

入（元/天）

同比變動%

超市（含創新

店）

226,660

343,861

41

-4.65%

小業態店

7,455

14,904

55

12.24%

合計

234,115

358,765

42

-2.33%

3) 租金分析

（1）每平米建築面積租金分析

截止本報告期末，本公司擁有自有產權的門店29家（包含2017年關閉門店：白雲），佔門

店總數的16.38%；寧波市內因新增大多數店為小業態店，致使租金同比增加7.14%，寧波市外因

關閉6家虧損店，日租金比上期減少13.83%。

a) 按地區分：

地區

門店數

建築面積

（平米）

租金(元）

每平米建築面積

租金（元/天）

同比增減%

寧波市

125

220,949

84,849,920

1.05

7.14%

寧波市以外地

區

23

51,675

15,261,990

0.81

-13.83%

合計

148

272,624

100,111,910

1.01

3.06%

b) 按業態分：

本報告期，公司因新開13家小業態店及部分門店的免租期結束，小業態店日租金水平增加40.19%

業態

門店

數

建築面積（平米）

租金（元）

每平米建築面積

租金（元/天）

同比增減%

超市（含

創新店）

104

261,052

93,768,164

0.98

1.03%

小業態店

44

11,572

6,343,746

1.50

40.19%

合計

148

272,624

100,111,910

1.01

3.06%

（2）租售比分析

本報告期，租賃門店的租金佔營業收入的3.65%，比上期略減少0.08%，主要關閉虧損門店所致。

a) 分地區

地區

門店數

租金（元）

營業收入（元）

租售比%

租售比同比

增減%

寧波市

125

84,849,920

2,315,011,175

3.67%

0.05%

寧波市以外地區

23

15,261,990

428,850,167

3.56%

-0.71%

合計

148

100,111,910

2,743,861,342

3.65%

-0.08%

b) 分業態

業態

門店數

租金（元）

營業收入（元）

租售比%

租售比同

比增減%

超市（含創

新店）

104

93,768,164

2,574,662,571

3.64%

-0.07%

小業態店

44

6,343,74

169,198,772

3.75%

-0.42%

合計

148

100,111,910

2,743,861,342

3.65%

-0.08%

4) 物流配送分析

本報告期末，本公司擁有位於奉化市江口街道寧南貿易物流區其佔地面積28000餘平方米，

建築面積35000平方米的生鮮加工配送中心，同時擁有蕭山和奉化兩個常規商品配送中心。

報告期末，本公司物流車輛為118輛，其中冷鏈車74輛。

本報告期，門店銷售的商品中80.08%的商品金額由物流配送中心配送到門店，供應商直送到

門店佔比19.92%。

單位：萬元

物流方式

商品運輸的金額

與上期增減率

常規

生鮮

小計

佔比

常規

生鮮

小計

配送中心配送

191,318

68,305

259,623

80.08%

-0.94%

-5.05%

-2.06%

供應商直送門

店

54,316

10,276

64,592

19.92%

-26.13%

42.48%

-20.00%

合計

245,633.82

78,581.19

324,215

100.00%

-7.89%

-0.72%

-6.25%

本報告期，公司增加自有車輛配送佔比，自有物流成本同比增加，外包物流成本同比減少。

物流方式

2017年

2016年

與上期比

金額（萬元）

佔比

金額（萬元）

佔比

增減額（萬元）

增減率

自有物流成本

8,623

90.21%

8,561

89.33%

62

0.73%

外包物流成本

936

9.79%

1,022

10.67%

-87

-8.46%

合計

9,559

100.00%

9,583

100.00%

-24

-0.25%

5) 經營費用分析

單位：萬元

項目

本期

上期

增減額

增減率

說明

金額

佔營收

比

金額

佔營收

比

營業收入

376,986

100.00%

409,595

100.00%

-32,609

-7.96%

職工薪酬費用

39,536

10.49%

39,038

9.53%

498

1.28%

租金費用

10,465

2.78%

12,095

2.95%

-1,630

-13.48%

關閉運營效率低的門

店所致

水電費

5,118

1.36%

5,073

1.24%

45

0.89%

折舊和攤銷

7,501

1.99%

7,262

1.77%

239

3.29%

裝修費

2,031

0.54%

2,002

0.49%

29

1.45%

汽運費

1702

0.45%

1,268

0.31%

434

34.23%

主要是線上配送費增

加所致。

外租汽運費

936

0.25%

1,023

0.25%

-87

-8.50%

商品損耗費

2,097

0.56%

2,055

0.50%

42

2.04%

包裝物及低值易

耗品

1,939

0.51%

2,074

0.51%

-135

-6.51%

主要是包裝物及低值

易耗品的使用減少所

致

廣告宣傳及促銷

費用

617

0.16%

1,167

0.28%

-550

-47.13%

主要是上年有會員的

續卡優惠券的使用

維修費

899

0.24%

763

0.19%

136

17.82%

主要是門店小改造及

維修費增加

諮詢費

431

0.11%

219

0.05%

212

96.80%

主要是2017年採購辦

公軟體

其他費用

3,106

0.82%

3,212

0.78%

-106

-3.30%

投資收益

72

0.02%

-2,075

-0.51%

2,147

-103.47%

主要是上年確認新江

廈股權處置投資收益

非流動資產減值

損失

17

0.00%

288

0.07%

-271

-94.10%

虧損門店減值計提減

少所致

財務費用

-2,146

-0.57%

-2,380

-0.58%

234

-9.83%

存款到期轉存的利率

下降所致

經營費用合計

74,321

19.71%

73,084

17.84%

1,237

1.69%

6) 線上銷售分析

本報告期，線上銷售的營業收入7241萬元，佔主營業務收入比2.01%，同比增加15.19%。

7) 會員分析

報告期末，公司的有效收費會員總數90.2萬，同比下降3.3萬人，主要原因：2017年開通

線上會員實現家庭戶內二名成員可以共同使用一個會員身份，從而影響會員的總人數。

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

被投資的公司名稱

主要經營活動

佔被投資公司

權益的比例(%)

浙江

三江購物

有限公司

綜合零售

100

寧波市海曙區鎮明菜市場經營服務有限公司

菜市場經營管理服務

100

寧波東錢湖旅遊度假區

三江購物

有限公司

綜合零售

100

寧波方橋三江物流有限公司

普通貨運

100

寧波京橋恆業工貿有限公司

綜合批發零售、貿易

100

寧波

三江電子

商務有限公司

零售及網上銷售

100

浙江浙海華地網絡科技有限公司

零售及網上銷售

100

寧波澤泰網絡技術有限公司

技術及物流服務

20

寧波安鮮生活網絡科技有限公司

計算機軟體開發及諮詢、零

售及網上銷售

100

浙江安鮮網絡科技有限公司

計算機軟體開發及諮詢、零

售及網上銷售

100

浙江安鮮網絡科技有限公司報告期內尚未注資。截止本報告披露日，已投入註冊資本100萬。

(1) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末公允價值

期初公允價值

可供出售金融資產-成本

240,000.00

240,000.00

公允價值變動

7,144,880.88

5,067,494.40

合計

7,384,880.88

5,307,494.40

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

控股子公司名稱

註冊資本

持股

比例

總資產

淨資產

2017年淨

利潤

浙江

三江購物

有限公司

6,000.00

100%

22,309.22

4,732.83

621.94

寧波市海曙區鎮明菜市場經營服務

有限公司

100.00

100%

49.12

-477.94

6.12

寧波東錢湖旅遊度假區

三江購物

有

限公司

1,000.00

100%

1,419.16

1,207.66

172.23

寧波方橋三江物流有限公司

1,000.00

100%

1,705.15

1021.58

307.24

寧波京橋恆業工貿有限公司

6,000.00

100%

15,160.29

10,014.85

738.00

寧波

三江電子

商務有限公司

1,000.00

100%

1,056.00

983.44

67.23

浙江浙海華地網絡科技有限公司

20,000.00

100%

24,302.22

18,069.99

-1912.33

寧波安鮮生活網絡科技有限公司

2,000.00

100%

203.43

83.63

-16.37

浙江安鮮網絡科技有限公司

2,000.00

100%

0

0

0

浙江

三江購物

有限公司，本期淨利潤621.94萬元，上年同期淨利潤127.1萬元，本期增加

494.84萬元。主要是公司主動關閉虧損門店減少費用支出所致。

寧波市海曙區鎮明菜市場經營服務有限公司，本期淨利潤6.12萬元，上年同期淨利潤-12.79

萬元，本期增加18.91萬元。主要是本期管理費用減少所致。

寧波東錢湖旅遊度假區

三江購物

有限公司，本期淨利潤172.23萬元，上年同期淨利潤101.69，

本期增加70.54萬元，主要是成本及費用的減少所致。

寧波方橋三江物流有限公司，本期淨利潤307.24萬元，上年同期淨利潤286.28萬元，本期

增加20.96萬元。主要是收入增加所致。

寧波京橋恆業工貿有限公司，本期淨利潤738.00萬元，上年同期淨利潤105.55，本期增加

632.45萬元。主要是銷售收入增加所致。

寧波

三江電子

商務有限公司，本期淨利潤67.23萬元，上年同期淨利潤-83.78，本期增加

151.01萬元。主要是銷售收入增加所致。

浙江浙海華地網絡科技有限公司，本期淨利潤-1912.33萬元，上年同期淨利潤-17.68，本期

減少1894.65萬元。本期虧損主要是由於為業務高速拓展前期人才儲備費用較高以及門店開業前

期費用投入較大所致。

寧波安鮮生活網絡科技有限公司，本期淨利潤-16.37萬元。該公司自2017年9月份成立，

主要經營安鮮生活門店，截止12月31日已開業一家。

浙江安鮮網絡科技有限公司報告期尚未注資。截止本報告披露日，已投入註冊資本100萬。

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

2017年我國GDP同比增6.9%；2017年全年，全年社會消費品零售總額366262億元，比上年

增長10.2%，增速比上年回落0.2個百分點。其中，限額以上單位消費品零售額160613億元，增

長8.1%。消費升級類商品較快增長，通訊器材、體育娛樂用品及化妝品類商品分別增長11.7%、

15.6%和13.5%。2017年全年，全年全國網上零售額71751億元，比上年增長32.2%，增速比上年

加快6.0個百分點。其中，實物商品網上零售額54806億元，增長28.0%，佔社會消費品零售總

額的比重為15.0%，比上年提高2.4個百分點；非實物商品網上零售額16945億元，增長48.1%。

2017年全年，限額以上零售業單位中的超市、百貨店、專業店和專賣店零售額比上年分別增長7.3%、

6.7%、9.1%和8.0%。（來源於國家統計局網站）

浙江省2017年全年社會消費品零售總額24308億元，比上年增長10.6%，增速比上年回落0.4

個百分點，比全國高0.4個百分點。鄉村消費增長快於城鎮。2017年，限額以上消費品零售額中，

城鎮消費品零售額9143.2億元，同比增長10.6%，鄉村消費品零售額453.26億元，同比增長18.5%。

網絡零售額13336.70億元，同比增長29.4%。（來源於浙江統計信息網）

2017年被稱為新零售的元年，自2016年11月2日國務院辦公廳發布了《關於推動實體零售

創新轉型的意見》後，零售業的變化開始加速：線上的電商與線下的傳統零售商通過各種方式進

行融合，線上電商紛紛拓展線下市場，而線下傳統零售商則不斷開拓線上市場，以抓住新零售契

機，全面提升市場佔比；行業的整合加快，集中度進一步提升，線上、線下、物流相結合的全渠

道零售模式逐步被認為是新零售發展的主線；無人超市、無人貨架憑藉著新技術與大數據成為一

種新的零售模式；市場被不斷細分，以適應不同層次和類型的顧客需求。

零售業的變化很快，誰也無法預料未來的零售業究竟是以何種業態或形式存在，對新零售的

探索正在繼續，零售業以顧客為中心的基本邏輯不會改變，所以新零售必將帶來更好的顧客體驗、

更高效的運行體系和更快的響應速度。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

以顧客體驗為中心、數據驅動和高效運作的社區平價超市。

2018年我們通過：以營運、商品競爭、顧客體驗、購物環境、配送效率、員工感受六個方面

的提升，來讓我們的顧客滿意。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

1）通過全公司各部門隨時關注、逐月跟進年度目標執行落地情況，以及每個幹部在這個過程中為

顧客、為公司創造的價值，提升公司經營能力以達到持續的業績改善。

2）減少同質和低端化商品，重新定義基地商品，修訂供應商資質準入制度，加強供應商的分級管

理；優化自有品牌工廠與商品，提高商品的競爭力。

3）做好實體店和線上平臺的優化整合，利用創新店、淘鮮達、安鮮生活等加快線上線下的融合，

滿足消費升級。

4)利用大數據分析，做好會員管理，穩定老會員，努力發展新會員，增加年輕人群的比重，針對

不同消費需求，提供精準化服務，提升會員消費能力。

5)不斷完善人力資源改革，公正地評估價值，公平地分配價值，嚴格要求下屬，即時教練輔導，

提升每一個員工經營能力和工作狀態；大力招聘、培育、提拔新零售時代幹部；啟動和完成公司

首屆優秀奮鬥者評選工作。

6)滿足消費升級下顧客多層次的需求：升級改造傳統的社區店，不斷提升顧客體驗。

7)大力推進中央廚房運作，啟動奉化配送中心常規庫的改造工作。

8)增強區域規模優勢，加強社區網絡的滲透，打造城市便民生活圈，計劃2018年新開門店不少於

40家，同時對於業績不良或嚴重虧損門店仍舊將予以調整或關閉。

截止本報告籤署日，公司已籤約尚未開業門店情況如下：

序號

暫定名稱

地址

建築面積

（平方米）

暫定開業時

間

購買或租

賃

1.

福安

寧波市鄞州區

248

2018-4-26

租賃

2.

紫御銘園

寧波市海曙區

282.24

2018-4-26

租賃

3.

恆威城商

場

寧波市鄞州區

3160

2018-5-25

租賃

4.

頤和名郡

寧波市江北區

165.27

2018-5-17

租賃

5.

福慶南路

寧波市鄞州區

100

未定

租賃

6.

公園天下

寧波市鄞州區

245.88

未定

租賃

7.

臘梅路

寧波市高新區

503.66

未定

租賃

8.

科欣商場

寧波市鄞州區

1242

未定

租賃

9.

嶽林

奉化市銀峰路

3630

未定

租賃

10.

溪口

奉化市溪口鎮

2400

未定

購買

註：本表的部分欄位為暫定和預計，根據實際情況可能會作些調整，提請投資者注意。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1）宏觀經濟波動風險

宏觀經濟進入新經濟時代，增速穩定、

結構調整

深入。由此可能影響消費者信心，致使消費

傾向受到抑制，導致消費市場回暖未達預期，從而對公司的經營業績將造成不利影響。

2）市場競爭風險

雖然公司在區域市場取得了較高的市場份額、擁有了較高的品牌知名度和美譽度，但一定時

期內特定商圈的市場購買能力有一定的穩定性和局限性，如果區域內競爭進一步加劇，公司的市

場佔有率和盈利能力存在下降的風險。同時，公司在開設新店、拓展新區域、開設新型業態門店

時，都可能出現市場培育期延長，從而影響業績，增加經營風險。

3）消費趨勢風險

消費者的商品需求隨年齡結構、科技進步等因素不斷發展，零售業的業績部分依賴於對不斷

變化的人口結構及消費者偏好的識別和相應能力。如未能及時識別並有效響應不斷變化的消費者

結構、消費者偏好及消費模式，將對公司的存貨周轉、銷售收入和市場份額造成不利影響，從而

對公司的財務表現造成不利影響。

4）戰略轉型的風險

面對網上購物的衝擊和同業的滲透，網上交易對線下實體業務的繼續蠶食，公司積極謀求傳

統門店轉型、創新和新零售項目投資，同時業務轉型升級對公司經營業績的影響仍存在一定的不

確定性。

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

公司2016年年度股東大會審議通過的《2016年度利潤分配預案》已於2017年5月12日實

施完成。同時，公司結合《公司章程》規定及實際情況制定了公司2017年度利潤分配預案：本次

分配向全體股東每10股派發現金紅利2元（含稅），派發現金總額為82,151,760.00元（含稅）。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預

案

單位：元 幣種：人民幣

分紅

年度

每10股

送紅股數

（股）

每10股

派息數

(元)（含

稅）

每10股

轉增數

（股）

現金分紅的數額

（含稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

普通股股東的淨利

潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率(%)

2017年

0

2.00

0

82,151,760.00

108,681,803.16

75.59

2016年

0

2.00

0

82,151,760.00

101,110,763.13

81.25

2015年

0

2.00

0

82,151,760.00

67,100,250.80

122.43

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方

案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未

能及

時履

行應

說明

下一

步計

劃

收購報告書

或權益變動

報告書中所

作承諾

解決關

聯交易

杭州阿里巴

巴澤泰信息

技術有限公

司

一、對於由於各種合理原因而可能發生的關聯交易，將在平等、

自願的基礎上，按照公平、公允和等價有償的原則進行，依法

籤訂協議，履行相應程序。二、本公司將嚴格遵守法律、法規、

規範性文件和

三江購物

公司章程中關於關聯交易事項的迴避規

定，所涉及的關聯交易均將按照

三江購物

關聯交易決策程序進

行，並將履行合法程序。三、本公司保證不會通過影響三江購

物的經營決策來損害

三江購物

及其他股東的合法權益。

承諾時間：2016

年12月5日

否

是

其他

杭州阿里巴

巴澤泰信息

技術有限公

司

杭州阿里巴巴澤泰通過認購上海和安2016年非公開發行的可交

換

公司債

券於剩餘換股期內進行換股的股份數量不超過可換股

數量（「可換股數量」），可換股數量在承諾函出具之日為三

江購物股份總數的百分之四，當公司股票發生派發現金股利、

送紅股、以及轉增股本等情況且公司股票價格進行除權除息時，

將對「可換股數量」按承諾函的約定進行相應調整。

承諾時間：2016

年12月5日

是

是

與首次公開

發行相關的

承諾

股份限

售

本公司實際

控制人陳念

慈先生

限售期屆滿後，本人在擔任公司董事、監事、高級管理人員期

間，每年轉讓的股份不超過本人直接或間接持有公司股份總數

的25%；離職之日起半年內不轉讓本人直接或間接持有的公司股

份。

承諾時間：2011

年2月11日；期

限：長期

否

是

解決同

業競爭

控股股東

為了避免同業競爭，本公司控股股東和安投資出具了《放棄競

爭與利益衝突承諾函》，承諾本公司及本公司持有權益達51%

承諾時間：2011

年2月11日；期

否

是

以上的子公司（「附屬公司」）在今後的任何時間不會直接或

間接地以任何方式（包括但不限於自營、合資或聯營）參與或

進行與股份公司/股份公司的控股子公司營業執照上所列明經

營範圍內的業務存在直接或間接競爭的任何業務活動。凡本公

司及附屬公司有任何商業機會可從事、參與或入股任何可能會

與股份公司生產經營構成競爭的業務，本公司及附屬公司會將

上述商業機會讓予股份公司。

限：長期

解決同

業競爭

實際控制人

為了避免同業競爭，本公司實際控制人陳念慈先生出具了《放

棄競爭與利益衝突承諾函》，承諾本人及附屬公司在今後的任

何時間不會直接或間接地以任何方式（包括但不限於自營、合

資或聯營）參與或進行與股份公司/股份公司的控股子公司營業

執照上所列明經營範圍內的業務存在直接或間接競爭的任何業

務活動。

承諾時間：2011

年2月11日；期

限：長期

否

是

解決關

聯交易

控股股東上

海和安投資

管理有限公

司

不利用股東地位，就股份公司與本公司或附屬公司相關的任何

關聯交易採取任何行動，故意促使股份公司的股東大會或董事

會作出侵犯其他股東合法權益的決議。如果股份公司必須與本

公司或附屬公司發生任何關聯交易，則本公司承諾將促使上述

交易按照公平合理的和正常商業交易條件進行。本公司及附屬

公司將不會要求或接受股份公司給予比在任何一項市場公平交

易中第三者更優惠的條件。

承諾時間：2011

年2月11日；期

限：長期

否

是

解決關

聯交易

實際控制人

陳念慈

實際控制人陳念慈出具了《減少和規範關聯交易承諾函》：1、

截至本承諾函出具日，本人與股份公司之間不存在關聯交易。2、

本人將儘量避免與股份公司之間產生關聯交易事項，對於不可

避免發生的關聯業務往來或交易，將在平等、自願的基礎上，

按照公平、公允和等價有償的原則進行，交易價格將按照市場

公認的合理價格確定。3、本人將嚴格遵守股份公司章程中關於

關聯交易事項的迴避規定，所涉及的關聯交易均將按照股份公

司關聯交易決策程序進行，並將履行合法程序，及時對關聯交

易事項進行信息披露。4、本人保證不會利用關聯交易轉移股份

公司利潤，不會通過影響股份公司的經營決策來損害股份公司

及其他股東的合法權益。

承諾時間：2011

年2月11日；期

限：長期

否

是

其他

本公司

發行人已書面承諾：保證今後不再以借款、代償債務、代墊款

項或者其他任何方式將資金出借給關聯方或非關聯方使用。

承諾時間：2011

年2月11日；期

否

是

限：長期

其他

實際控制人

陳念慈

實際控制人陳念慈已書面承諾：對於發行人以往發生的資金互

借行為，如需承擔任何責任，由其個人承擔。

承諾時間：2011

年2月11日；期

限：長期

否

是

與再融資相

關的承諾

其他

三江購物

董

事、高管

對公司填補回報措施能夠得到切實履行的承諾

1、承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，

也不採用其他方式損害公司利益；

2、承諾對本人的職務消費行為進行約束；

3、承諾不動用公司資產從事與其履行職責無關的投資、消費活

動；

4、承諾由董事會或薪酬委員會制定的薪酬制度與公司填補回報

措施的執行情況相掛鈎；

5、如公司未來實施股權激勵計劃，承諾未來股權激勵計劃的行

權條件與公司填補回報措施的執行情況相掛鈎；

6、自本承諾函出具日至公司本次非公開發行股票實施完畢前，

若中國證監會作出關於填補回報措施及其承諾的其他新的監管

規定的，且上述承諾不能滿足中國證監會該等規定時，本人承

諾屆時將按照中國證監會的最新規定出具補充承諾；

7、本人承諾切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本承

諾，若違反該等承諾並給公司或者投資者造成損失的，本人願

意依法承擔對公司、投資者的補償責任。

作為填補回報措施相關責任主體之一，若違反上述承諾或拒不

履行上述承諾，本人同意中國證監會和上海證券交易所等證券

監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則，對本人作出相

關處罰或採取相關管理措施。

承諾時間：2016

年12月5日

是

是

其他

陳念慈/和

安投資

對公司填補回報措施能夠得到切實履行的承諾：

1、承諾不越權幹預

三江購物

經營管理活動，不侵佔

三江購物

利

益；

2、若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本人同意中國證監會

和上海證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規

定、規則，對本人作出相關處罰或採取相關監管措施。

承諾時間：2016

年12月5日

是

是

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

三、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：元 幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

640,000

境內會計師事務所審計年限

4

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

畢馬威華振會計師事務所（特

殊普通合夥）

440,000

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

經公司第三屆董事會第十八次會議決議公告：因畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）

勤勉盡責，能夠公允合理地發表審計意見，較好地履行了聘任合同，圓滿地完成公司2016年度財

務審計工作和內部控制審計工作。續聘畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2017

年度財務審計機構和內部控制審計機構，聘期一年，審計費用為人民幣64萬元整和44萬元整，

雙方具體權利義務按照聘任合同執行。

四、重大訴訟、仲裁事項

√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 □本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

報告期內:

起訴

(申請)

方

應訴

(被申

請)方

承擔

連帶

責任

方

訴訟

仲裁

類型

訴訟(仲裁)基本情況

訴訟(仲裁)涉

及金額

訴訟(仲

裁)是否

形成預

計負債

及金額

訴訟(仲裁)進展情況

訴訟(仲裁)審理結

果及影響

訴訟

(仲

裁)

判決

執行

情況

公司

煙臺潤

達農業

科技股

份有限

公司

無

訴訟

2015年9月，公司與煙臺潤達

農業科技股份有限公司（以下

簡稱「煙臺潤達」）籤署《收

購協議》。根據合同約定，公

司向煙臺潤達收購紅富士蘋

果，果款預付約60%合計

5311950元。合同籤署後，公

司依約支付預付款，則煙臺潤

達需按照合同約定供貨。但在

合作期間，煙臺潤達未完全履

行合同，故

三江購物

提起訴訟，

要求解除合同並返還未履行款

項3289498元，並追究煙臺潤

達違約責任共計1716708.2

元。

5,006,206.20

否

上訴人煙臺潤達因與被上訴人

三江購物

俱

樂部股份有限公司買賣合同糾紛一案，不

服寧波市奉化區人民法院（2017）浙0213

民初180號民事判決，向寧波市中院（以

下簡稱「本院」）提起上訴。本院依法組

成合議庭對本案進行了審理。本案審理過

程中，上訴人煙臺潤達向本院申請緩交二

審案件受理費，本院經審查認為不符合《訴

訟費用交納辦法》第四十七條的規定，依

法不予準許，並通知煙臺潤達在七日內向

本院交納訴訟費用，但煙臺潤達在指定期

限內仍未交納，屬不依法履行二審訴訟義

務。依照《中華人民共和國民事訴訟法》

第一百五十四條第一款第（十一）項，《最

高人民法院關於適用（中華人民共和國民

事訴訟法）的解釋》第三百二十條之規定，

裁定如下：本案按上訴人煙臺潤達自動撤

回上訴處理。寧波市奉化區人民法院

（2017）浙0213民初180號民事判決自本

裁定書送達之日起發生法律效力。

一審判決生效：

1、 解除收購協議；

2、 煙臺潤達返還

預付款3289498

元，支付違約金

986849.7元；

3、 由公司承擔訴

訟費、保全費

5832元，由煙

臺潤達承擔

55534.5元。

五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

√適用 □不適用

2016年4月8日第三屆董事會第十次會議和2016年5月5日2015年年度股東大會審議通過

了《第一期員工持股計劃（草案）及摘要》，根據草案內容對本公司董事（獨立董事除外）、監

事、高級管理人員以及經公司董事會批准同意參與本次計劃的公司副總監及以上人員和個別核心

骨幹等共計15人實施了員工持股計劃。

本次員工持股計劃已於2017年9月9日解除鎖定，本次員工持股計劃共持有股份3,216,900

股（佔總股本比例為0.7832%），截止本報告公告日減持了2,619,300股（佔總股本比例為0.6377%），

剩餘股份數為597,600股（佔總股本比例為0.1455%）。本次員工持股計劃的減持嚴格按照公司

《第一期員工持股計劃（草案）及摘要》和《公司員工持股計劃管理辦法》操作執行。

其他激勵措施

□適用 √不適用

六、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用 □不適用

2017年3月29日公司公告了《關於2017年度日常關聯交易的公告》（臨-2017-010），2017年

日常關聯交易計劃情況如下表： 單位：萬元

關聯交易類別

關聯人

本次預計金額

向關聯人採購產品、商品

阿里巴巴集團

800

接受關聯人提供的服務

阿里巴巴集團

995

出租經營場地給關聯人

寧波士倍貿易有限公司

435.372

合計

2230.372

2017年10月24日公司公告了《關於追加2017年度日常關聯交易計劃的公告》（臨-2017-037），

追加後2017年日常關聯交易計劃情況如下表： 單位：萬元

關聯交易類別

關聯人

本次預計金額

向關聯人採購產品、商品

阿里巴巴集團

800

接受關聯人提供的服務

阿里巴巴集團

995

出租經營場地給關聯人

寧波士倍貿易有限公司

435.372

小計

2230.372

追加類別

關聯人

追加金額

向關聯人提供服務

阿里巴巴集團

700

向關聯人租賃物業

阿里巴巴集團

200

合計總額

3130.372

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

√適用 □不適用

1. 精準扶貧規劃

無。

2. 年度精準扶貧概要

無。

3. 精準扶貧成效

經寧波市商務委員安排，根據貴州省委、省政府關於加強東西部扶貧協作的安排，由貴

州省投資促進進局牽頭組織，黔西南州扶貧辦、黔西南州投資促進局配合，於2017年12月

15日在寧波市開展貴州加工貿易、綠色

農產品

招商推介活動，公司作為寧波市重點流通企業

參與了此次活動，並採購了貴州省貞豐縣花椒、香菇

農產品

。

2017年公司陸續向國家扶貧開發工作重點縣採購了價值6058萬元的商品，明細如下：

國家扶貧開發工作重點縣名單

商品品種

2017年採購額(萬元）

內蒙古敖漢旗

牛羊肉

205

黑龍江延壽縣

雞肉

3478

安徽省碭山縣

水果

261

貴州省貞豐縣

蔬菜

92

雲南省瀘西縣

蔬菜

473

陝西蒲城縣

水果

175

甘肅靜寧縣

水果

396

甘肅榆中縣

蔬菜

978

合計

6058

4. 後續精準扶貧計劃

繼續向國家扶貧開發工作重點縣採購商品。

(二) 社會責任工作情況

√適用 □不適用

1.全公司幹部員工遵循「誠實守信、先人後己、勤奮節儉、學習創新」的企業核心價值觀，自覺

將責任理念融入經營管理的各個環節。

2.公司門店經營人員根據崗位不同持證上崗，為顧客提供良好的服務。

3.公司本著讓

老百姓

「用較少的錢過更好的生活」為經營理念，從購物環境、商品質量品種、現

場和售後服務等方面，為消費者提供優質、滿意的服務。同時，公司高度重視食品安全工作，公

司質量管理部門嚴格把控各類進店商品的安全性。

4.公司堅持消防演練和培訓，加強門店日常安全的指導和檢查，制定了全面的安全應急預案，保

證為消費者提供安全、放心的購物環境。

5.公司成立工會組織，定期組織各類活動，維護員工的合法權益，對困難員工提供經濟上的資助。

6.公司成立黨委，下設各級支部委員會；同時根據上級黨委的要求，積極做好各項基層黨務工作，

並不定期學習和組織黨員幹部活動。

7.公司誠信經營，依法納稅；秉承著服務社會、回報社會的精神，公司積極響應政府抗洪等救災

工作，在2017年被寧波市評定為應急保供商品基地。

八、可轉換

公司債

券情況

(一) 轉債其他情況說明

√適用 □不適用

根據2016年11月21日公司在上交所提交的《關於控股股東擬發行可交換債的公告》（臨

-2016-048），公司的控股股東和安投資擬以所持公司部分股票為標的向杭州阿里巴巴澤泰發行可

交換

公司債

券，本次可交換債券擬發行期限為不超過6年（含），擬募集資金規模不超過人民幣

188,000,000元（含），擬發行方式為非公開發行。

2017年12月15日，公司公告了《關於控股股東非公開發行可交換

公司債

獲得上海證券交易

所掛牌轉讓無異議函的公告》（臨-2017-047）；2018年1月26日，公司公告了《關於控股股東

擬發行可交換

公司債

券並辦理股份質押的公告》（臨-2018-002）；2018年2月6日，公司公告

了《關於控股股東發行可交換

公司債

券的公告》（臨-2018-003）：經上海證券交易所「【2017】

1368號」無異議函核准，公司控股股東上海和安投資管理有限公司（以下簡稱「和安投資」）獲

準向合格投資者非公開發行面值不超過人民幣1.88億元的可交換

公司債

券。本期債券一次發行，

發行不超過人民幣1.88億元（含1.88億元）。本期債券期限為6年，未設置發行人調整票面利

率選擇權及投資者回售選擇權。本期債券向特定對象定向發行，發行工作已於2018年2月2日結

束，本期債券的最終發行規模為人民幣1.88億元，票面利率為0.5%。

根據上海證券交易所2017年6月28日發布的《上海證券交易所債券市場投資者適當性管理

辦法（2017年修訂）》（以下簡稱「管理辦法」）之規定，杭州阿里巴巴澤泰不符合「合格投資

者」的要求，故公司控股股東和安投資將本期債券的發行對象變更為阿里巴巴（中國）有限公司

出資設立的杭州瀚雲新領股權投資基金合夥企業（有限合夥）。杭州瀚雲新領股權投資基金合夥

企業（有限合夥）符合「管理辦法」中「合格投資者」的要求。

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、 普通股股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

√適用 □不適用

2017年1月26日公司公告了《關於控股股東協議轉讓公司股份完成過戶登記的公告》，披

露了公司的控股股東和安投資完成股份轉讓的過戶登記手續，公告內容如下：2016年11月19日，

三江購物

俱樂部股份有限公司（以下簡稱「公司」）披露了《

三江購物

關於股東權益變動的提示

性公告》、《

三江購物

簡式權益變動報告書》。公告了公司的控股股東上海和安投資管理有限公

司於2016年11月18日與杭州阿里巴巴澤泰信息技術有限公司籤訂了《股份轉讓協議》，和安投

資將其持有的公司38,337,488股股票（佔公司股份總額的9.33%）轉讓給杭州阿里巴巴澤泰。此

次轉讓完成後，和安投資持有公司210,445,612股股份，阿里巴巴澤泰持有公司38,337,488股股

份。2017年1月25日，公司接到控股股東和安投資的通知：根據中國證券登記結算有限責任公

司出具的《過戶登記確認書》，上述協議轉讓股份的過戶登記手續已完成。截至本公告日，和安

投資持有的股份佔公司總股本的51.23%；杭州阿里巴巴澤泰持有公司的股份佔公司總股本的

9.33%，為公司第二大股東。

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

√適用 □不適用

2016年11月19日公司在上交所公告了《2016年度非公開發行A股股票預案》，公司擬向杭

州阿里巴巴澤泰非公開發行股票的數量為不超過136,919,600股，最終股份認購數量以證監會核

準的發行數量為準。

2017年9月29日公司在上交所公告了《關於非公開發行股票申請獲中國證監會發行審核委

員會審核通過的公告》（臨-2017-033），中國證券監督管理委員會發行審核委員會對公司非公開

發行股票的申請進行了審核。根據會議審核結果，公司本次非公開發行股票的申請獲得審核通過。

截至本報告披露日，公司尚未收到中國證監會的書面核准文件。

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

44,563

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

47,553

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有限售

條件股份數

量

質押或凍結

情況

股東

性質

股份

狀態

數

量

上海和安投資管理有限公

司

-38,337,488

210,445,612

51.23

無

0

境內非國有

法人

杭州阿里巴巴澤泰信息技

術有限公司

38,337,488

38,337,488

9.33

38,337,488

無

0

境內非國有

法人

陳念慈

0

9,269,400

2.26

6,952,050

無

0

境內自然人

黃躍林

-5,545,736

8,854,264

2.16

無

0

境內自然人

MORGAN STANLEY &

CO.INTERNATIONAL PLC.

8,238,493

8,238,493

2.01

無

0

其他

郭光文

500

5,208,400

1.27

無

0

境內自然人

田開吉

296,900

3,978,300

0.97

無

0

境內自然人

許煥平

11,400

1,852,359

0.45

無

0

境內自然人

田坤

72,700

1,480,300

0.36

無

0

境內自然人

王莉

1,200

1,084,210

0.26

無

0

境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件

流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

上海和安投資管理有限公司

210,445,612

人民幣普通股

210,445,612

黃躍林

8,854,264

人民幣普通股

8,854,264

MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.

8,238,493

人民幣普通股

8,238,493

郭光文

5,208,400

人民幣普通股

5,208,400

田開吉

3,978,300

人民幣普通股

3,978,300

許煥平

1,852,359

人民幣普通股

1,852,359

田坤

1,480,300

人民幣普通股

1,480,300

王莉

1,084,210

人民幣普通股

1,084,210

吳兩泉

875,000

人民幣普通股

875,000

中央匯金資產管理有限責任公司

869,900

人民幣普通股

869,900

上述股

東關聯

關係或

一致行

動的說

明

1、上述前十名股東持股情況中，陳念慈為上海和安投資管理有限公司法定代表人，持有該公司80%

股份。

2、陳念慈持有的限售股6,952,050股為按照《上海證券交易所上市公司股東及董事、監事、高級管

理人員減持股份實施細則》規定的限售股：每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的25%；

離職半年內，不得轉讓其所持本公司股份。

3、2018年1月24日，和安公司因發行可交換

公司債

券業務需要，將其持有的本公司無限售流通股

16,433,600股劃轉至質押專用證券帳戶進行質押。和安公司於2018年1月25日取得中國證券登記

結算有限責任公司上海分公司出具的《中國證券登記結算有限責任公司投資者證券信息（滬市）》。

本次質押股份佔和安公司持有公司股份總數的7.81%，佔公司總股本的4.00%。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序

號

有限售條件

股東名稱

持有的有限

售條件股份

數量

有限售條件股份可上

市交易情況

限售條件

可上

市交

易時

間

新增可上市

交易股份數

量

1

杭州阿里巴

巴澤泰信息

技術有限公

司

38,337,488

38,337,488

杭州阿里巴巴澤泰信息技術有限公司根據中

國證券監督管理委員會出具的《中國證監會行

政許可項目審查一次反饋意見通知書（170166

號）》的相關要求，做出如下承諾：自本承諾

函出具之日至本次發行完成後的六個月期間，

本公司及相關關聯方將不以任何方式減持持

有的

三江購物

股票，亦不會做出減持

三江購物

股票的計劃或安排。承諾時間：2017年5月8

日

上述股東關聯關係

或一致行動的說明

註：董事陳念慈、泮霄波股票限售：董監高在任期屆滿前離職的，應當在其就任時確定的任期內

和任期屆滿後6個月內，遵守下列限制性規定：每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總

數的25%；離職半年內，不得轉讓其所持本公司股份。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

上海和安投資管理有限公司

單位負責人或法定代表人

陳念慈

成立日期

2005年12月20日

主要經營業務

投資管理（依法須經批准的項目，經相關部門批准後

方可開展經營活動）

報告期內控股和參股的其他境內外上市公

司的股權情況

無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

√適用 □不適用

姓名

陳念慈

國籍

中國

是否取得其他國家或地區居留權

否

主要職業及職務

三江購物

董事長，和安投資法定代表人、執行董事

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性

別

年

齡

任期起始日期

任期終止日期

年初持股

數

年末持股

數

年度內股

份增減變

動量

增減變動

原因

報告期內從

公司獲得的

稅前報酬總

額（萬元）

是否在

公司關

聯方獲

取報酬

陳念慈

董事長

男

67

2017年11月8日

2020年11月7日

9,269,400

9,269,400

0

60.11

王露

董事、總裁

男

38

2017年11月8日

2020年11月7日

198.11

鄭慶軍

董事、副總裁

男

48

2017年11月8日

2020年11月7日

44.59

泮霄波

董事、董事會秘書

女

45

2017年11月8日

2020年11月7日

480,000

460,000

20,000

正常減持

24.70

徐潘華

董事

男

40

2017年11月8日

2020年11月7日

0

是

王曦若

董事

女

51

2017年11月8日

2020年11月7日

0

是

章勇敏

獨立董事

男

51

2017年11月8日

2020年11月7日

6.00

董望

獨立董事

男

34

2017年11月8日

2020年11月7日

1.00

吳建依

獨立董事

女

52

2017年11月8日

2020年11月7日

1.00

羅資望

監事

男

37

2017年11月8日

2020年11月7日

58.69

裘無恙

監事

男

45

2017年11月8日

2020年11月7日

31.32

鄭謙

監事

男

51

2017年11月8日

2020年11月7日

22.45

莊海燕

財務負責人

女

36

2017年11月8日

2020年11月7日

48.40

嚴謹

董事、副總裁

女

50

2014年11月11日

2017年11月8日

44.11

邊青青

董事

女

37

2014年11月11日

2017年4月18日

31.27

邊青青

董事會秘書

女

37

2014年11月11日

2017年11月8日

鄭曙光

獨立董事

男

56

2014年11月11日

2017年11月8日

5.50

周夏飛

獨立董事

女

53

2014年11月11日

2017年11月8日

5.50

李幼龍

監事

男

46

2014年11月11日

2017年11月8日

27.04

林光玉

財務負責人

女

49

2014年11月11日

2017年11月8日

71.25

合計

/

/

/

/

/

9,749,400

9,729,400

20,000

/

681.04

/

姓名

主要工作經歷

陳念慈

曾任

三江購物

董事長兼總裁，現任

三江購物

董事長，上海和安投資管理有限公司執行董事。

王露

曾任夏新電子區域辦事處經理，總部華南大區經理，上海分公司銷售總監；庫巴科技華東區總經理，庫巴科技副總裁分管採銷運營中心；

國美在線副總裁分管自營百貨業務，虛擬業務，健康醫療業務及團購大客戶中心；

三江購物

高級顧問、副總裁；現任

三江購物

董事、總

裁。

鄭慶軍

曾任中學教師、副校長多年，歷任

三江購物

門店店長、區域總經理、人力資源副總監；現任

三江購物

董事、副總裁。

泮霄波

曾任

三江購物

總裁辦副主任、監事、證券事務代表、董事會秘書等職；現任

三江購物

董事長辦公室主任、董事、董事會秘書。

徐潘華

曾先後擔任德勤會計師事務所助理審計師、諾基亞西門子網絡工程師和高級工程師、美國羅仕證券高級研究經理。2012年加入阿里巴巴，

擔任戰略投資部投資經理、高級投資經理，投資總監，現任戰略投資部資深投資總監、

三江購物

董事、廣東沃天下供應鏈管理有限公司

董事、康成投資（中國）有限公司董事、

新華都

購物廣場股份有限公司董事。

王曦若

曾任共享業務事業部&商家業務事業部總裁、B2B首席產品官、天貓產品技術負責人，天貓創始團隊成員，曾負責淘寶天貓電商平臺的創

建，雙十一的核心負責人之一。加入阿里巴巴前，曾任

甲骨文

公司（Oracle）的R&D 的核心負責人。2008年加入阿里巴巴，現任阿里巴

巴集團副總裁、盒馬鮮生CTO、

三江購物

董事。

章勇敏

曾擔任紐約州立大學研究基金會研究科學家、在紐約州立大學石溪分校任教、美國摩根大通首席研究員與美國

富國銀行

風險管理顧問、

西交利物浦大學博士生導師，現擔任寧波諾丁漢大學金融學首席教授兼國際金融研究中心主任、

三江購物

獨立董事。

董望

現為浙江大學管理學院財務與會計學系副教授，碩士生導師，兼任中國政府審計研究中心研究員，上海

海典軟體

股份有限公司（新三板）

獨立董事、浙江

方正電機

股份有限公司獨立董事、

三江購物

獨立董事。

吳建依

曾任寧波大學法學院副院長、

寧波熱電

股份有限公司獨立董事。現為寧波大學法學院教授、碩士生導師、

三江購物

獨立董事。

羅資望

曾任沃爾瑪中國有限公司門店防損主管、經理、高級經理和華北區資產保護高級培訓經理，

三江購物

資產保護部培訓經理、資產保護部

副總經理、資產保護部總經理，廣東

大參林

連鎖藥店有限公司監察部總監，現任

三江購物

總監、監事。

裘無恙

曾任

三江購物

門店主管、門店經理、新店建設部高級經理、

三江購物

區域總經理、資產保護部副總監，現任

三江購物

副總監、監事。

鄭謙

曾任門店主管、助理經理、門店店長，現任公司區域總經理、工會主席、黨委書記、職工代表監事。

莊海燕

曾任畢馬威華振會計師事務所審計員、鄞州銀行審計部和資金財務部管理員、

三江購物

財務部總經理；現任

三江購物

財務部負責人。

嚴謹

曾任日本富士通（臺灣）股份有限公司董事長特別助理，

三江購物

董事、副總裁,現任上海和安投資管理有限公司總經理。2017年11月

8日換屆後不再擔任董事、副總裁職位。

邊青青

曾任浙江導司律師事務所律師、浙江甬正律師事務所專職律師、浙江眾諾律師事務所副主任律師、

三江購物

法務部負責人、總監、董事、

董事會秘書。經2017年3月27日第三屆董事會第十八會議和2017年4月18日經2016年年度股東大會審議後不再擔任董事，2017年

11月8日換屆後不再擔任董事會秘書職位。

鄭曙光

曾任寧波大學法學院教授，博士生導師，經濟法研究所所長，

寧波熱電

股份有限公司、日月重工股份有限公司、

三江購物

獨立董事。2017

年11月8日換屆後不再擔任獨立董事職位。

周夏飛

曾任浙江大學經濟學院財政系副主任、會計學副教授，碩士生導師，兼任浙江省審計學會理事，浙江

司太立

製藥股份有限公司、三江購

物獨立董事。2017年11月8日換屆後不再擔任獨立董事職位。

李幼龍

曾任商場經理、採購經理、區域營運經理、區域總經理、部門總經理、職工監事，2017年11月8日換屆後不再擔任職工監事職位。

林光玉

曾任重慶立丹百貨有限公司財務部長；家樂福門店財務經理、城市財務經理、大區財務經理、大區營業監控經理、中國區營業監控培訓

經理和中國區資金總監；重慶新沁園食品有限公司財務長；

三江購物

財務負責人。2017年11月8日換屆後不再擔任財務負責人職位。

其它情況說明

√適用 □不適用

公司董事泮霄波女士於2017年7月5日通過集中競價方式減持本公司股份20,000股，佔公司總股本的0.0049%（具體見公司於2017年9月27日

在上交所的公告《

三江購物

關於董事減持公司股份進展的公告》）。

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

陳念慈

上海和安投資管理有限公司

執行董事

2005年12月20日

在股東單位任職情況的說明

上海和安投資管理有限公司為公司的控股股東，陳念慈為法定代表人、執行董事

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員

姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

鄭曙光

寧波大學

寧波大學法學院教授，博士生導師，經濟法研究所所

1996年9月1日

鄭曙光

寧波熱電

股份有限公司

獨立董事

2017年4年26日

2020年4月25日

周夏飛

浙江大學

浙江大學經濟學院財政系副主任、會計學副教授，碩士生

導師，兼任浙江省審計學會理事

1993年9月1日

章勇敏

寧波諾丁漢大學

金融學首席教授兼國際金融研究中心主任

2011年1月

章勇敏

寧波東力

股份有限公司

獨立董事

2018年1月11日

2021年1月10日

董望

浙江大學管理學院

浙江大學管理學院財務與會計學系副教授，碩士生導師

2013年3月1日

董望

上海

海典軟體

股份有限公司（新

三板）

獨立董事

2016年4月1日

2019年3月31日

董望

中國政府審計研究中心

研究員

2016年11月18日

董望

浙江

方正電機

股份有限公司

獨立董事

2018年1月17日

2021年1月16日

吳建依

寧波大學法學院

教授、碩士生導師

1993年8月

徐潘華

阿里巴巴

2012年加入阿里巴巴，現任戰略投資部投資總監

2012年7月

徐潘華

廣東沃天下供應鏈管理有限公

司

董事

2016年11月

徐潘華

康成投資（中國）有限公司

董事

2018年1月

徐潘華

新華都

購物廣場股份有限公司

董事

2018年3月

王曦若

阿里巴巴

2008年加入阿里巴巴，現任阿里巴巴集團副總裁。

2008年1月

在其他單

位任職情

況的說明

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

董事會對在公司任職的董事、監事、高級管理人員實行基本年薪與完成年度業績相結合的年度目標考核

制度。根據公司2017年第一次臨時股東大會審議通過的《獨立董事津貼》的議案，公司獨立董事固定津

貼為6萬元/年/人（稅前）。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

主要依據公司工資管理制度以及崗位職責及業績完成情況來確定；獨立董事的津貼標準參照本地區上市

公司的整體水平。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情

況

本年度公司董事、監事和高級管理人員的應付報酬合計：681.04萬元（稅前）。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際

獲得的報酬合計

本年度公司董事、監事和高級管理人員的實際獲得的報酬合計：681.04萬元（稅前）。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

王露

董事、總裁

選舉

經2017年3月27日第三屆董事會第十八次會議和2017年4月18日2016年年度股東大會審議通過，王露先

生增選為董事；

經2017年10月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會審議通過，

換屆選舉後王露先生當選為董事；

經2017年11月8日第四屆董事會第一次會議審議通過，聘任王露先生為公司總裁。

鄭慶軍

董事、副總裁

選舉

經2017年10月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會審議通過，

換屆選舉後鄭慶軍先生當選為董事；

經2017年11月8日第四屆董事會第一次會議審議通過，聘任鄭慶軍先生為公司副總裁。

泮霄波

董事、董事會秘書

聘任

經2017年11月8日第四屆董事會第一次會議審議通過，聘任泮霄波女士為公司董事會秘書。

徐潘華

董事

選舉

經2017年3月27日第三屆董事會第十八次會議和2017年4月18日2016年年度股東大會審議通過，徐潘華

先生增選為董事；

經2017年10月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會審議通過，

換屆選舉後徐潘華先生當選為董事；

王曦若

董事

選舉

經2017年3月27日第三屆董事會第十八次會議和2017年4月18日2016年年度股東大會審議通過，王曦若

女士增選為董事；

經2017年10月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會審議通過，

換屆選舉後王曦若女士當選為董事；

董望

獨立董事

選舉

經2017年10月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會審議通過，

換屆選舉後董望先生當選為獨立董事；

吳建依

獨立董事

選舉

經2017年10月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會審議通過，

換屆選舉後吳建依女士當選為獨立董事；

莊海燕

財務負責人

聘任

經2017年11月8日第四屆董事會第一次會議審議通過，聘任莊海燕女士為公司財務負責人。

嚴謹

原董事、副總裁

離任

經2017年10月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會換屆後，

嚴謹不再擔任董事職位；

經2017年11月8日第四屆董事會第一次會議換屆後，嚴謹不再擔任公司副總裁職位。

邊青青

原董事、董事會秘

書

離任

經2017年3月27日第三屆董事會第十八次會議和2017年4月18日2016年年度股東大會審議後，邊青青女

士不再擔任董事；

經2017年11月8日第四屆董事會第一次會議換屆後，邊青青女士不再擔任董事會秘書職位。

鄭曙光

原獨立董事

離任

經2017年10月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會換屆後，

鄭曙光不再擔任獨立董事職位。

周夏飛

原獨立董事

離任

經2017年1月23日第三屆董事會第二十二次會議和2017年11月8日2017年第一次臨時股東大會換屆後，

周夏飛不再擔任獨立董事職位。

李幼龍

原職工監事

離任

經公司全體職工選舉，選舉鄭謙先生為公司第四屆監事會職工代表監事，任期與第四屆監事會相同，自2017

年11月8日2017年第一次臨時股東大會審議選舉出另二名監事組成第四屆董事會後，李幼龍不再擔任職工代

表監事。

林光玉

原財務負責人

離任

經2017年11月8日第四屆董事會第一次會議換屆後，林光玉不再擔任公司財務負責人。

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

3,573

主要子公司在職員工的數量

1,642

在職員工的數量合計

5,215

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

370

銷售人員

4,277

技術人員

65

財務人員

85

行政人員

418

合計

5,215

教育程度

教育程度類別

數量（人）

高中及以下

3,992

大學專科

635

大學本科

564

研究生及以上

24

合計

5,215

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

員工薪酬由基本工資和績效工資二部分組成，績效工資根據員工的績效表現進行考核後確定，

門店的績效工資採用小團隊方式，根據績效表現提取獎金後再分配，管理人員承擔管理責任；設

立單項獎金對網點開發、創新優化、核心商品開發等進行獎勵，鼓勵員工創新並參與公司的經營，

激發員工的工作熱情；公司期望創造一個公平、公正、公開的用人平臺，形成良好的優汰機制，

不斷提高員工的薪酬水平，做到以奮鬥者為本，讓員工共享企業成長的成果。此外，公司嚴格按

照國家、省、市相關政策，員工享受「五險一金」、國家規定的各類法定休假等待遇。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

公司成立自己專業的培訓基地---三江大學，根據門店的不同類型制定針對性的培訓計劃。

1、 新員工培訓：新員工入職將接受關於公司企業文化、公司制度、崗位職責等相關技能的

培訓。

2、 其他人員培訓：根據員工所學專業和所聘崗位技能要求，以鼓勵員工成長與結合企業發

展需求為目標，組織開展相關培訓工作。

三江大學在原來相對粗放的培訓架構上進行新建、補充和完善，已逐步建立適應公司發展所

需的培訓體系；對培訓後續的評估也進一步加強，做到培訓不是簡單的聽講，而是要讓培訓出成

效，真正培養出對公司發展有用的人才，為公司的新零售發展提供源源不斷的零售人才。

(四) 勞務外包情況

√適用 □不適用

勞務外包的工時總數

788487.8

勞務外包支付的報酬總額

14914674.8

第九節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

1、報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和中國證監會、

上海證券交易所有關要求，加強信息披露工作，不斷完善公司法人治理結構，建立健全內部控制

制度，規範公司運作，切實維護公司及全體股東利益。公司股東大會、董事會、監事會、各經營

層職責明確，各董事、監事和高級管理人員勤勉盡責，董事、監事能夠積極參加公司股東大會、

董事會和監事會並能認真履行職責。

目前公司治理的實際情況基本符合中國證監會發布的有關上市公司治理規範性文件的要求。

2、股東和股東大會：報告期內，公司召開了1次年度股東大會和1次臨時股東大會，均經律

師現場見證並對其合法性出具了法律意見書；2次股東大會均按相關規定對議案的審議採用網絡

投票，對中小投資者表決單獨計票並及時進行了披露，以確保所有股東、尤其是中小股東充分行

使表決權，享有平等地位。三次會議均符合《公司法》、《公司章程》及《股東大會議事規則》

的規定，嚴格按照股東大會規範意見的要求召集、召開股東大會。

3、董事和董事會：公司董事會由9名董事組成，其中3名獨立董事；董事會成員任職資格和

人數完全符合法律、法規和《公司章程》的規定；董事會下設戰略、提名、審計、薪酬與考核四

個專門委員會，專業委員會設立以來，均嚴格按照相應工作條例開展工作，已在公司的經營管理

中充分發揮了其專業性作用；每位獨立董事均嚴格遵守《獨立董事工作制度》，認真負責、勤勉

誠信地履行各自的職責；報告期內共舉行了6次董事會會議，每位董事未發生無故不到會的情況。

4、監事與監事會：報告期內共舉行了5次監事會會議，監事會按照《公司章程》賦予的權利

和義務認真履行職責，規範運作；各位監事能夠依據《監事會議事規則》等制度，認真履行自己

的職責，並對相關事項發表獨立意見。

5、報告期內，因公司經營範圍發生變更及公司董事會組成人數的變化，公司對原公司章程中

的部分條款進行相應的修改，修改了二次《公司章程》；2017年將繼續披露內部控制審計報告,

進一步完善各項內控管理制度和流程體系，同時認真學習交易所發布的關於內部控制的相關規定，

不斷提高信息披露業務水平，適應不斷變化的工作環境。

6、關於內幕知情人登記管理：本報告期內，公司嚴格按照監管機構要求執行《內幕信息知情

人登記管理制度》，公司按照該制度的規定，對公司定期報告披露過程及其他公司重要事項或會

議中涉及內幕信息的相關人員情況作了登記備案，督促相關知情人切實履行保密義務。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2016年年度股東大會

2017-4-18

www.sse.com.cn

2017-4-20

2017年第一次臨時股東大會

2017-11-8

www.sse.com.cn

2017-11-9

股東大會情況說明

√適用 □不適用

股東大會情況說明：

公司2016年年度股東大會於2017年4月18日以現場投票和網絡投票相結合的方式召開。現

場會議於2017年4月18日14:00在寧波市海曙區環城西路北段197號公司三樓會議室召開，網

絡投票時間為2017年4月19日9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00。出席會議的股東和代理

人人數14人，所持有表決權的股份數268,120,682股，佔公司有表決權股份總數的比例65.2744%；

董事嚴謹因病請假未出席會議,其餘董事、監事、高級管理人員及公司聘請的律師出席了本次股東

大會。會議審議並通過了2016年度董事會工作報告、2016年監事會工作報告、2016年度財務決

算報告、2016年度利潤分配預案、續聘公司2017年度財務審計機構、續聘公司2017年度內部控

制審計機構、2016年年度報告全文及摘要、終止部分募投項目和調整部分募集資金使用計劃、部

分募投項目完成後餘額用於永久補充流動資金、2017年度日常關聯交易、修改公司章程、增選及

改選公司董事會董事等議案 。見證律師認為：公司2016年度股東大會的召集和召開程序、會議

召集人和出席人員的資格及表決程序等事宜符合法律法規及《公司章程》的有關規定；會議的表

決結果合法有效。

公司2017年第一次臨時股東大會於2017年11月8日以現場投票和網絡投票相結合的方式召

開。現場會議於2017年10月24日14:00在浙江省寧波市海曙區環城西路北段197號

三江購物

三

樓會議室召開，網絡投票時間為2017年11月8日9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00。出席

現場會議的股東和代理人人數14人，所持有表決權的股份數267,125,382股，佔公司有表決權股

份總數的比例65.0321%；公司在任董事9人，出席9人，其中，董事徐潘華先生、王曦若女士以

電話會議方式參與本次股東大會；公司在任監事3人，出席3人；董事會秘書邊青青因身體原因

請假；其餘高管均列席會議。會議審議並通過了關於獨立董事津貼的議案、關於增加部分募投項

目實施主體的議案、關於修改公司章程的議案、關於延長非公開發行股票股東大會決議有效期的

議案。見證律師認為：公司2017年第一次臨時股東大會的召集、召開程序符合《公司法》、《規

則》等相關法律、法規、規範性文件及《公司章程》的規定；出席會議人員及會議召集人的資格

均合法有效；本次會議的表決程序、表決結果合法、有效。

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

陳念慈

否

6

6

1

0

0

否

2

王露

否

5

5

1

0

0

否

2

鄭慶軍

否

1

1

0

0

0

否

1

泮霄波

否

6

6

1

0

0

否

2

徐潘華

否

5

5

4

0

0

否

2

王曦若

否

5

5

4

0

0

否

2

章勇敏

是

6

6

1

0

0

否

2

董望

是

1

1

0

0

0

否

1

吳建依

是

1

1

0

0

0

否

1

嚴謹

否

5

4

1

1

0

否

1

鄭曙光

是

5

5

2

0

0

否

2

周夏飛

是

5

5

3

0

0

否

2

邊青青

否

1

1

0

0

0

否

1

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

6

其中：現場會議次數

2

通訊方式召開會議次數

1

現場結合通訊方式召開會議次數

3

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

√適用 □不適用

報告期內，公司共召開6次審計委員會會議、1次薪酬與考核委員會會議、3次提名與考核委

員會會議和1次戰略委員會會議，各專門委員會在年報審計、內控建設、董事高管提名、考核方

案等方面進行了審查和研討，提供了重要的諮詢意見和建議。

五、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

□適用 √不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

報告期內，公司進一步完善考評和激勵制度，根據高級管理人員的工作目標和計劃以及工作

業績指標完成情況，結合公司本年度的經營指標和管理目標實現情況對高管人員實施績效考核。

報告期內，公司第一期員工持股計劃還在實施中，公司未實施股權激勵。

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

內部控制自我評價報告詳細內容見上海證券交易所網站www.sse.com.cn。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

本公司聘請畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）對公司2017年度內部控制有效性進行

獨立審計，畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）認為「本公司於2017年12月31日按照《企

業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制」。（內部控

制審計報告全文於4月13日在上交所（www.sse.com.cn）網站披露）。

是否披露內部控制審計報告：是

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

審計報告

畢馬威華振審字第1801825號

三江販物俱樂部股仹有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了後附的三江販物俱樂部股仹有限公司 (以下簡稱「三江販物公司」) 財務報

表，包括2017年12月31日的合幵及母公司資產負債表，2017年度的合幵及母公司利潤表、

合幵及母公司現金流量表、合幵及母公司股東權益變勱表以及相關財務報表附註。

我們訃為，後附的財務報表在所有重大方面按照中華人民共和國財政部頒布的企業會計

準則 (以下簡稱「企業會計準則」) 的規定編制，公允反映了三江販物公司2017年12月31

日的合幵及母公司財務狀冴以及2017年度的合幵及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則 (以下簡稱「審計準則」) 的規定執行了審計工作。

審計報告的「註冊會計師對財務報表審計的責仸」部分迚一步闡述了我們在這些準則下的責

仸。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於三江販物公司，幵履行了職業道德方面

的其他責仸。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，訃為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事

項的應對以對財務報表整體迚行審計幵形成審計意見為背景，我們丌對這些事項單獨發表意

見。

來自供應商的折扣、返利及促銷服務收入的確認

請參閱合幵財務報表附註「三、公司重要會計政策及會計估計」注釋20所述的會計政策及「五、合幵財務報表項

目注釋」27

關鍵審計事項

在審計中如何應對該事項

三江販物公司通過不供應商訂立多種丌同類型的協議安

排取得來自供應商的折扣、返利及促銷服務收入。

這些協議安排在性質及規模上各有丌同，包括按採販量

不評價來自供應商的折扣、返利及促銷服務收入的確訃

相關的審計程序中包括以下程序：

. 了解和評價管理層不來自供應商的折扣、返利及促

銷服務收入的確訃相關的關鍵財務報告內部控制的

計算的折扣、返利及通過向供應商提供促銷服務取得的

相關收入等。

折扣、返利在約定績效條件達成情冴下被確訃為商品採

販成本的抵減項。這些績效條件通常要求三江販物公司

達到特定的採販量。

通過向供應商提供促銷服務獲得的收入根據不相關供應

商籤訂的合同約定的丌同促銷方式和計算方法，在確定

款項可以收到的情冴下確訃營業收入戒衝減營業成本。

由於不供應商訂立的協議安排的數量及複雜性會增加三

江販物公司不供應商所訂立協議安排項下的權利丌能在

財務報表中及時戒準確反映的風險，我們將來自供應商

的折扣、返利及促銷服務收入的確訃識別為關鍵審計事

項。

設計和運行有效性；

. 選取樣本，檢查不供應商籤訂的丌同類型合同中的

相關條款，評價確訃相關折扣、返利和促銷服務收

入的會計處理是否符合企業會計準則的規定；

. 選取樣本，核對錄入折扣和返利系統的信息不合同

規定條款是否一致，包括但丌限於採販量、銷售量、

折扣戒返利比率等，幵對不選取樣本相關的應收返

利、折扣執行重新計算和檢查期後回款記錄；

. 選取樣本，就於2017年12月31日的應付帳款餘

額及截至2017年12月31日止年度的來自供應商

的折扣、返利及促銷服務收入的交易金額向相關供

應商函證。對於未收回的詢證函，執行相應的替代

程序，包括但丌限於檢查相關合同、結算清單、發

票及期後回款憑據等。

. 選取樣本，檢查向供應商提供促銷服務獲取收入的相

關合同條款和結算單，幵對選取樣本應確訃收入執行

重新計算和檢查期後回款記錄。

存貨計價

請參閱合幵財務報表附註「三、公司重要會計政策及會計估計」注釋11所述的會計政策及「五、合幵財務報表項

目注釋」6

關鍵審計事項

在審計中如何應對該事項

三江販物公司存貨按成本不可變現淨值孰低計量。

管理層針對存貨的採販不退回及損耗確訃設計了相應的

內部控制。通過逐個分析和識別各門店的庫存周轉狀冴

和損耗狀冴，管理層確定滯銷存貨和確訃相應損耗，幵

對滯銷存貨採取降價銷售戒按原始採販價退回給供應

商。

存貨跌價準備以存貨庫齡、同類存貨市場售價以及當前

庫存狀冴為基礎計算。存貨降價銷售和報告期末存貨跌

價準備的計提涉及管理層的重大判斷。

根據不供應商籤訂的特定合同條款，就可以按原始採販

價退回的存貨，管理層丌計提跌價準備。

存貨損耗以各門店存貨歷史損耗狀冴、存貨循環盤點及

管理層歷史經驗確訃，因此，三江販物公司對存貨期末

實際損耗的確訃依賴管理層的估計不判斷。

不評價存貨計價相關的審計程序中包括以下程序：

. 了解和評價管理層不存貨管理（包括存貨採販、循

環盤點、存貨跌價準備計提及存貨損耗估計等）相

關的關鍵財務報告內部控制的設計和運行有效性；

. 評價三江販物公司存貨跌價準備政策是否符合企業

會計準則的規定，幵根據該存貨跌價準備政策、年

末存貨庫齡、同類產品市場銷售價格、是否可退回

等信息，檢查年末存貨跌價準備的計算；

. 選取樣本，追查至存貨入庫的相關原始憑據，評價

管理層提供的存貨庫齡是否正確記錄；

. 選取樣本，分析上一年度計提跌價準備的存貨在當

期的降價銷售數據和本年計提跌價準備的存貨在期

後的降價銷售數據，評價三江販物公司存貨跌價準

由於對丌可退回的滯銷存貨計提跌價準備和存貨損耗的

確訃涉及管理層的重大判斷和估計，我們將存貨計價識

別為關鍵審計事項。

備政策；

. 選取樣本，檢查三江販物公司不供應商籤訂合同中

有關存貨退回的條款，評價存貨退回的可實現性；

. 對三江販物公司的存貨循環盤點執行監盤程序，幵

選取樣本迚行抽盤，評價管理層存貨損耗確訃的合

理性。

部分門店長期資產的潛在減值風險

請參閱合幵財務報表附註「三、公司重要會計政策及會計估計」注釋17所述的會計政策及「五、合幵財務報表項

目注釋」12

關鍵審計事項

在審計中如何應對該事項

中國的實體零售業正面臨激烈的市場競爭，尤其是網絡

零售的迅速增長所帶來的競爭，對三江販物公司部分超

市門店的銷售造成負面影響。

三江販物公司部分門店的裝修、設備等長期資產的帳面

價值面臨無法通過該門店持續經營戒出售該門店相關資

產產生的未來現金流量得以全部收回的風險。

管理層在報告期末分別分析每家門店是否存在減值跡

象，若被識別存在減值的跡象，管理層將對該門店長期

資產按公允價值減去處置費用後的淨額和預計未來現金

流量現值兩者較高者迚行確訃計量。為確定門店長期資

產的預計未來現金流量現值，管理層對每個資產組按照

相關資產組在持續使用過程中和最終處置時產生的預計

未來現金流量，選擇稅前折現率對其迚行折現後的金額

加以確定。編制折現的預計未來現金流量，會涉及重大

的管理層判斷，特別是在估計本身具有固有丌確定性的

未來收入及成本增長率、通貨膨脹率及折現率方面。

由於在確定部分門店長期資產減值時涉及重大的管理層

判斷，我們將評價部分門店長期資產的潛在減值風險識

別為關鍵審計事項。

不評價部分門店長期資產的潛在減值風險相關的審計程

序中包括以下程序：

. 分析管理層識別的減值跡象，考慮管理層預測的各

門店的預計未來現金流量現值是否支持相關資產的

帳面價值，評價管理層減值計算模型；

. 利用本所內部估值與家的工作，評價管理層對預計

未來現金流量現值的預測，分析相關減值測試模型

及折現率的合理性；

. 將管理層編制的預計未來現金流量中所使用的未來

收入增長率、毖利率、成本等關鍵參數不各門店歷

史經營業績、經管理層批准的財務預算、行業相關

統計資料及期後經營數據迚行對比分析；

. 將上一年度管理層編制的預計未來現金流量中使用

的關鍵參數不本年相應各門店的實際經營情冴迚行

比較，以評價管理層是否存在管理層偏向的跡象，

幵就識別的重大差異詢問管理層；

. 參考可比公司數據，評價管理層在計算預計未來現

金流量現值時所使用的折現率；

. 獲取管理層編制預計未來現金流量中所使用的關鍵

參數包括未來收入增長率、毖利率、折現率的敏感

性分析，考慮存在管理層偏向的可能性；

. 根據企業會計準則的相關規定，評價三江販物公司

財務報表中就門店長期資產的減值測試做出的抦

露。

四、其他信息

三江販物公司管理層對其他信息負責。其他信息包括三江販物公司2017年年度報告中

涵蓋的信息，但丌包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見丌涵蓋其他信息，我們也丌對其他信息發表仸何形式的

鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責仸是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息

是否不財務報表戒我們在審計過程中了解到的情冴存在重大丌一致戒者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。

在這方面，我們無仸何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，幵設計、執行

和維護必要的內部控制，以使財務報表丌存在由於舞弊戒錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估三江販物公司的持續經營能力，抦露不持續經營相

關的事項 (如適用)，幵運用持續經營假設，除非三江販物公司計劃迚行清算、終止運營戒別

無其他現實的選擇。

治理層負責監督三江販物公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否丌存在由於舞弊戒錯誤導致的重大錯報獲取合理保

證，幵出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但幵丌能保證按照審計準

則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊戒錯誤導致，如果合理預

期錯報單獨戒匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常訃為

錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，幵保持職業懷疑。同時，

我們也執行以下工作：

(1) 識別和評估由於舞弊戒錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以

應對這些風險，幵獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉

及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述戒凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大

錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

(2) 了解不審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

(3) 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關抦露的合理性。

(4) 對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可

能導致對三江販物公司持續經營能力產生重大疑慮的事項戒情冴是否存在重大丌確定性得出

結論。如果我們得出結論訃為存在重大丌確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表

使用者注意財務報表中的相關抦露；如果抦露丌充分，我們應當發表非無保留意見。我們的

結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項戒情冴可能導致三江販物公司丌

能持續經營。

(5) 評價財務報表的總體列報、結構和內容 (包括抦露)，幵評價財務報表是否公允反映

相關交易和事項。

(6) 就三江販物公司中實體戒業務活勱的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財

務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，幵對審計意見承擔全部責仸。

我們不治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項迚行溝通，包括溝通

我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守不獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，幵不治理層溝通可能

被合理訃為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施 (如適用) 。

從不治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構

成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開抦露這些事項，

戒在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益

方面產生的益處，我們確定丌應在審計報告中溝通該事項。

畢馬威華振會計師事務所 (特殊普通合夥) 中國註冊會計師

虞曉鈞

中國 北京 章晨偉

2018年4月12日

二、 財務報表

合併資產負債表

2017年12月31日

編制單位:

三江購物

俱樂部股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附

注

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

七、1

1,094,403,468.16

958,169,341.18

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

七、2

4,727,977.78

5,159,619.07

預付款項

七、3

58,864,851.46

53,475,235.02

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

七、4

26,214,608.25

20,948,938.33

應收股利

其他應收款

七、5

30,349,611.17

18,387,451.57

買入返售金融資產

存貨

七、6

298,586,495.21

381,331,037.45

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

14,441,598.04

16,005,179.44

流動資產合計

七、7

1,527,588,610.07

1,453,476,802.06

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

七、8

7,384,880.88

5,307,494.40

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

七、9

9,171,429.97

投資性

房地產

固定資產

七、10

997,994,295.15

1,003,490,385.50

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

七、11

101,700,860.97

105,953,941.15

開發支出

商譽

長期待攤費用

七、12

55,023,368.55

47,819,783.10

遞延所得稅資產

七、13

18,188,643.65

17,531,591.99

其他非流動資產

七、14

47,791,011.00

45,851,192.73

非流動資產合計

1,237,254,490.17

1,225,954,388.87

資產總計

2,764,843,100.24

2,679,431,190.93

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

七、15

410,503,876.36

392,702,766.48

預收款項

七、16

515,904,332.01

531,053,667.77

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

七、17

53,942,142.86

43,449,998.98

應交稅費

七、18

21,948,137.55

15,449,965.21

應付利息

應付股利

其他應付款

七、19

100,219,888.11

72,299,904.78

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

七、20

16,048,329.55

20,721,907.56

流動負債合計

1,118,566,706.44

1,075,678,210.78

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

七、21

6,328,300.00

遞延所得稅負債

七、13

3,378,523.57

2,832,494.94

其他非流動負債

非流動負債合計

9,706,823.57

2,832,494.94

負債合計

1,128,273,530.01

1,078,510,705.72

所有者權益

股本

七、22

410,758,800.00

410,758,800.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

七、23

675,095,786.03

667,534,784.03

減：庫存股

其他綜合收益

七、24

5,358,660.66

3,800,620.80

專項儲備

盈餘公積

七、25

112,784,410.60

101,918,218.99

一般風險準備

未分配利潤

七、26

432,571,912.94

416,908,061.39

歸屬於母公司所有者權益合計

1,636,569,570.23

1,600,920,485.21

少數股東權益

所有者權益合計

1,636,569,570.23

1,600,920,485.21

負債和所有者權益總計

2,764,843,100.24

2,679,431,190.93

法定代表人：陳念慈 主管會計工作負責人：莊海燕 會計機構負責人：莊海燕

母公司資產負債表

2017年12月31日

編制單位:

三江購物

俱樂部股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

907,624,365.89

914,237,876.96

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

十五、1

153,287,587.95

221,979,892.22

預付款項

47,610,880.54

44,421,225.61

應收利息

24,719,868.53

20,948,938.33

應收股利

43,354,606.74

其他應收款

十五、2

23,318,641.75

18,748,696.88

存貨

219,986,767.89

265,942,718.90

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

9,484,007.84

10,698,413.54

流動資產合計

1,386,032,120.39

1,540,332,369.18

非流動資產：

可供出售金融資產

7,384,880.88

5,307,494.40

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

十五、3

376,989,429.97

131,818,000.00

投資性

房地產

固定資產

812,863,680.03

829,114,203.54

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

21,648,146.67

24,217,906.41

開發支出

商譽

長期待攤費用

34,481,313.58

38,728,872.42

遞延所得稅資產

13,629,691.51

13,695,048.72

其他非流動資產

32,380,014.87

37,572,068.37

非流動資產合計

1,299,377,157.51

1,080,453,593.86

資產總計

2,685,409,277.90

2,620,785,963.04

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

388,323,634.42

356,734,005.84

預收款項

480,366,122.14

522,576,120.14

應付職工薪酬

40,803,119.31

35,289,224.40

應交稅費

18,206,028.65

12,107,502.22

應付利息

應付股利

其他應付款

84,762,275.73

61,992,731.59

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

13,690,779.08

15,332,586.82

流動負債合計

1,026,151,959.33

1,004,032,171.01

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

6,328,300.00

遞延所得稅負債

3,378,523.57

2,832,494.94

其他非流動負債

非流動負債合計

9,706,823.57

2,832,494.94

負債合計

1,035,858,782.90

1,006,864,665.95

所有者權益：

股本

410,758,800.00

410,758,800.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

671,043,028.48

663,482,026.48

減：庫存股

其他綜合收益

5,358,660.66

3,800,620.80

專項儲備

盈餘公積

112,784,410.60

101,918,218.99

未分配利潤

449,605,595.26

433,961,630.82

所有者權益合計

1,649,550,495.00

1,613,921,297.09

負債和所有者權益總計

2,685,409,277.90

2,620,785,963.04

法定代表人：陳念慈 主管會計工作負責人：莊海燕 會計機構負責人：莊海燕

合併利潤表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

3,769,855,515.02

4,095,949,476.34

其中：營業收入

七、27

3,769,855,515.02

4,095,949,476.34

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

3,641,554,973.25

3,995,922,209.16

其中：營業成本

七、27

2,877,951,791.79

3,222,034,346.90

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

七、28

21,029,245.77

22,295,658.44

銷售費用

七、29

659,198,588.81

665,710,526.68

管理費用

七、30

104,798,244.12

104,640,118.86

財務費用

七、31

-21,463,587.94

-23,797,183.05

資產減值損失

七、32

40,690.70

5,038,741.33

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填

列）

投資收益（損失以「－」號填列）

七、33

-716,934.03

20,748,484.05

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

資產處置收益（損失以「－」號填列）

七、34

201,884.92

匯兌收益（損失以「－」號填列）

其他收益

七、35

16,925,787.88

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

144,711,280.54

120,775,751.23

加：營業外收入

七、36

6,828,484.42

25,827,912.99

減：營業外支出

七、37

2,389,535.62

9,609,771.93

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

149,150,229.34

136,993,892.29

減：所得稅費用

七、38

40,468,426.18

35,883,129.16

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

108,681,803.16

101,110,763.13

(一)按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

108,681,803.16

101,110,763.13

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

(二)按所有權歸屬分類

1.少數股東損益

2.歸屬於母公司股東的淨利潤

108,681,803.16

101,110,763.13

六、其他綜合收益的稅後淨額

1,558,039.86

270,318.60

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後

淨額

1,558,039.86

270,318.60

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收

益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產

的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損

益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

1,558,039.86

270,318.60

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進

損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

1,558,039.86

270,318.60

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融

資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨

額

七、綜合收益總額

110,239,843.02

101,381,081.73

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

110,239,843.02

101,381,081.73

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.26

0.25

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.26

0.25

定代表人：陳念慈 主管會計工作負責人：莊海燕 會計機構負責人：莊海燕

母公司利潤表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

十五、4

3,602,917,255.64

3,919,998,486.28

減：營業成本

十五、4

2,869,793,892.10

3,224,592,235.41

稅金及附加

14,350,334.08

16,521,711.11

銷售費用

519,723,535.35

545,711,430.19

管理費用

87,048,228.90

90,118,121.79

財務費用

-20,174,647.30

-23,821,779.88

資產減值損失

397,492.80

3,399,202.48

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填

列）

投資收益（損失以「－」號填列）

十五、5

-716,934.03

64,103,090.79

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

資產處置收益（損失以「－」號填列）

其他收益

15,813,534.26

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

146,875,019.94

127,580,655.97

加：營業外收入

2,073,590.38

25,483,556.85

減：營業外支出

2,431,303.53

5,885,583.52

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

146,517,306.79

147,178,629.30

減：所得稅費用

37,855,390.74

27,328,740.68

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

108,661,916.05

119,849,888.62

(一)持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

108,661,916.05

119,849,888.62

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

1,558,039.86

270,318.60

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收

益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產

的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損

益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

1,558,039.86

270,318.60

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進

損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

1,558,039.86

270,318.60

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融

資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

110,219,955.91

120,120,207.22

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：陳念慈 主管會計工作負責人：莊海燕 會計機構負責人：莊海燕

合併現金流量表

2017年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

4,301,020,445.85

4,692,831,749.07

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

七、39（1）

123,728,452.63

102,598,167.67

經營活動現金流入小計

4,424,748,898.48

4,795,429,916.74

購買商品、接受勞務支付的現金

3,306,539,643.43

3,781,966,206.81

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

384,870,573.91

387,069,840.32

支付的各項稅費

104,564,095.15

119,840,785.74

支付其他與經營活動有關的現金

七、39（2）

321,754,620.04

320,814,142.44

經營活動現金流出小計

4,117,728,932.53

4,609,690,975.31

經營活動產生的現金流量淨額

307,019,965.95

185,738,941.43

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

200,000,000.00

取得投資收益收到的現金

111,636.00

143,532.00

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

1,255,181.77

518,658.95

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

26,880,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

七、39（3）

27,899,221.61

33,631,820.28

投資活動現金流入小計

29,266,039.38

261,174,011.23

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

87,900,118.35

127,507,257.27

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

10,000,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

七、39（4）

3,251,767.71

投資活動現金流出小計

97,900,118.35

130,759,024.98

投資活動產生的現金流量淨額

-68,634,078.97

130,414,986.25

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到

的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

52,462,378.89

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

82,151,760.00

82,674,712.36

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

82,151,760.00

135,137,091.25

籌資活動產生的現金流量淨額

-82,151,760.00

-135,137,091.25

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

156,234,126.98

181,016,836.43

加：期初現金及現金等價物餘額

838,169,341.18

657,152,504.75

六、期末現金及現金等價物餘額

994,403,468.16

838,169,341.18

法定代表人：陳念慈 主管會計工作負責人：莊海燕 會計機構負責人：莊海燕

母公司現金流量表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

4,123,964,964.54

4,285,796,395.71

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

115,959,000.84

89,426,774.25

經營活動現金流入小計

4,239,923,965.38

4,375,223,169.96

購買商品、接受勞務支付的現金

3,286,565,210.38

3,640,625,358.97

支付給職工以及為職工支付的現金

277,440,529.53

293,182,004.68

支付的各項稅費

78,154,813.22

84,127,252.53

支付其他與經營活動有關的現金

278,540,492.03

281,937,014.52

經營活動現金流出小計

3,920,701,045.16

4,299,871,630.70

經營活動產生的現金流量淨額

319,222,920.22

75,351,539.26

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

200,000,000.00

取得投資收益收到的現金

43,466,242.73

143,532.00

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

881,416.18

1,876,714.65

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

-

37,702,768.22

收到其他與投資活動有關的現金

27,316,471.31

138,712,197.20

投資活動現金流入小計

71,664,130.22

378,435,212.07

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

49,348,801.51

66,744,648.08

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

246,000,000.00

20,000,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

117,318,000.00

投資活動現金流出小計

295,348,801.51

204,062,648.08

投資活動產生的現金流量淨額

-223,684,671.29

174,372,563.99

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

82,151,760.00

82,151,760.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

82,151,760.00

82,151,760.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-82,151,760.00

-82,151,760.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

13,386,488.93

167,572,343.25

加：期初現金及現金等價物餘額

794,237,876.96

626,665,533.71

六、期末現金及現金等價物餘額

807,624,365.89

794,237,876.96

法定代表人：陳念慈 主管會計工作負責人：莊海燕 會計機構負責人：莊海燕

合併所有者權益變動表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合

計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：

庫

存

股

其他綜合收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

410,758,800

667,534,784.03

3,800,620.80

101,918,218.99

416,908,061.39

1,600,920,485.21

二、本年期初餘額

410,758,800

667,534,784.03

3,800,620.80

101,918,218.99

416,908,061.39

1,600,920,485.21

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填

列）

7,561,002.00

1,558,039.86

10,866,191.61

15,663,851.55

35,649,085.02

（一）綜合收益總額

1,558,039.86

108,681,803.16

110,239,843.02

（三）利潤分配

10,866,191.61

-93,017,951.61

-82,151,760.00

1．提取盈餘公積

10,866,191.61

-10,866,191.61

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-82,151,760.00

-82,151,760.00

4．其他

（六）其他

7,561,002.00

7,561,002.00

四、本期期末餘額

410,758,800

675,095,786.03

5,358,660.66

112,784,410.60

432,571,912.94

1,636,569,570.23

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有者權益合計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：

庫

存

股

其他綜合收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

410,758,800

667,534,784.03

3,530,302.20

89,933,230.13

409,934,047.12

1,581,691,163.48

二、本年期初餘額

410,758,800

667,534,784.03

3,530,302.20

89,933,230.13

409,934,047.12

1,581,691,163.48

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填

列）

270,318.60

11,984,988.86

6,974,014.27

19,229,321.73

（一）綜合收益總額

270,318.60

101,110,763.13

101,381,081.73

（三）利潤分配

11,984,988.86

-94,136,748.86

-82,151,760.00

1．提取盈餘公積

11,984,988.86

-11,984,988.86

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-82,151,760.00

-82,151,760.00

4．其他

（六）其他

四、本期期末餘額

410,758,800

667,534,784.03

3,800,620.80

101,918,218.99

416,908,061.39

1,600,920,485.21

法定代表人：陳念慈 主管會計工作負責人：莊海燕 會計機構負責人：莊海燕

母公司所有者權益變動表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益

工具

資本公積

減：

庫

存

股

其他綜合收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

410,758,800

663,482,026.48

3,800,620.80

101,918,218.99

433,961,630.82

1,613,921,297.09

二、本年期初餘額

410,758,800

663,482,026.48

3,800,620.80

101,918,218.99

433,961,630.82

1,613,921,297.09

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

7,561,002.00

1,558,039.86

10,866,191.61

15,643,964.44

35,629,197.91

（一）綜合收益總額

1,558,039.86

108,661,916.05

110,219,955.91

（三）利潤分配

10,866,191.61

-93,017,951.61

-82,151,760.00

1．提取盈餘公積

10,866,191.61

-10,866,191.61

2．對所有者（或股東）

的分配

-82,151,760.00

-82,151,760.00

3．其他

（六）其他

7,561,002.00

7,561,002.00

四、本期期末餘額

410,758,800

671,043,028.48

5,358,660.66

112,784,410.60

449,605,595.26

1,649,550,495.00

項目

上期

股本

其他權益工

具

資本公積

減：

庫

存

股

其他綜合收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

410,758,800

662,659,258.26

3,530,302.20

89,933,230.13

408,248,491.06

1,575,130,081.65

二、本年期初餘額

410,758,800

662,659,258.26

3,530,302.20

89,933,230.13

408,248,491.06

1,575,130,081.65

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

822,768.22

270,318.60

11,984,988.86

25,713,139.76

38,791,215.44

（一）綜合收益總額

270,318.60

-

119,849,888.62

120,120,207.22

（三）利潤分配

11,984,988.86

-94,136,748.86

-82,151,760.00

1．提取盈餘公積

11,984,988.86

-11,984,988.86

2．對所有者（或股東）的分

配

-82,151,760.00

-82,151,760.00

（六）其他

822,768.22

822,768.22

四、本期期末餘額

410,758,800

663,482,026.48

3,800,620.80

101,918,218.99

433,961,630.82

1,613,921,297.09

法定代表人：陳念慈 主管會計工作負責人：莊海燕 會計機構負責人：莊海燕

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

三江購物

俱樂部股份有限公司 (以下簡稱「本公司」) 是在浙江省寧波市大榭開發區成立的

股份有限公司，總部位於浙江省寧波市海曙區環城西路北段197號。本公司的母公司為上海和安

投資管理有限公司，最終控股人為陳念慈。

本公司及子公司 (以下簡稱「本集團」) 主要從事商品零售行業，經營範圍為食品經營：餐

飲服務、食品經營；藥品經營；普通貨物公路運輸；第二類增值電信業務中的信息服務業務（限

網際網路信息服務業務）以下限分支機構經營：音像製品、書報刊零售及網上銷售；（以上均在許

可證有效期限內經營） 紡織、服裝及日用品、化工產品、一類醫療器械、二類醫療器械、文化體

育用品、食用

農產品

、通訊器材、家用電器、五金交電、家居用品、數碼產品及配件、照相器材、

化妝品、辦公用品、汽車用品、汽摩配件、珠寶首飾、工藝品、計算機軟硬體及配件、機械設備、

消防器材、建築裝飾材料、花卉的批發、零售及網上銷售；櫃檯租賃；廣告、商品信息諮詢服務；

農產品

、水產品的初級加工；票務代理；話費、公交卡充值服務；受委託代居民收水電煤及其他

費用；服裝、百貨的委託加工；食品生產；包裝物的回收；

農產品

的收購；自營和代理貨物和技

術的進出口，除國家限制經營或禁止進出口的貨物和技術外。（依法須經批准的項目，經相關部

門批准後方可開展經營活動）。

本公司子公司的相關信息參見附註八。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

□適用 √不適用

1. 遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合中華人民共和國財政部 (以下簡稱「財政部」) 頒布的企業會計準則的要求，

真實、完整地反映了本公司2017年12月31日的合併財務狀況和財務狀況、2017年度的合併經

營成果和經營成果及合併現金流量和現金流量。

此外，本公司的財務報表同時符合中國證券監督管理委員會 (以下簡稱「證監會」) 2014年

修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號—— 財務報告的一般規定》有關財務報

表及其附註的披露要求。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本集團將從購買用於銷售的商品起至實現現金或現金等價物的期間作為正常營業周期。本集

團主要業務的營業周期通常小於12個月。

4. 記帳本位幣

本公司及子公司的記帳本位幣為人民幣，編制財務報表採用的貨幣為人民幣。本公司及子公

司選定記帳本位幣的依據是主要業務收支的計價和結算幣種。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

(1) 同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同

一控制下的企業合併。合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在最終控制方合併財

務報表中的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值 (或發行股份面值

總額) 的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

為進行企業合併發生的直接相關費用，於發生時計入當期損益。合併日為合併方實際取得對被合

並方控制權的日期。

(2) 非同一控制下的企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合

並。本集團作為購買方，為取得被購買方控制權而付出的資產 (包括購買日之前所持有的被購買

方的股權) 、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券在購買日的公允價值之和，減去合併中取

得的被購買方可辨認淨資產於購買日公允價值份額的差額，如為正數則確認為商譽；如為負數則

計入當期損益。本集團為進行企業合併發生的各項直接費用計入當期損益。本集團在購買日按公

允價值確認所取得的被購買方符合確認條件的各項可辨認資產、負債及或有負債。購買日是指購

買方實際取得對被購買方控制權的日期。

通過多次交易分步實現非同一控制企業合併時，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本

集團會按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投

資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及的以後可重分類進損益的其他綜合收益及權益法

核算下的其他所有者權益變動於購買日轉入當期投資收益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

(1) 總體原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，

是指本集團擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力

運用對被投資方的權力影響其回報金額。在判斷本集團是否擁有對被投資方的權力時，本集團僅

考慮與被投資方相關的實質性權利(包括本集團自身所享有的及其他方所享有的實質性權利) 。子

公司的財務狀況、經營成果和現金流量由控制開始日起至控制結束日止包含於合併財務報表中。

子公司少數股東應佔的權益、損益和綜合收益總額分別在合併資產負債表的股東權益中和合

並利潤表的淨利潤及綜合收益總額項目後單獨列示。

如果子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的

份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

當子公司所採用的會計期間或會計政策與本公司不一致時，合併時已按照本公司的會計期間

或會計政策對子公司財務報表進行必要的調整。合併時所有集團內部交易及餘額，包括未實現內

部交易損益均已抵銷。集團內部交易發生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失

的，則全額確認該損失。

(2) 合併取得子公司

對於通過同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，以被合併子公司

的各項資產、負債在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎，視同被合併子公司在本公司最終

控制方對其開始實施控制時納入本公司合併範圍，並對合併財務報表的期初數以及前期比較報表

進行相應調整。

對於通過非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，以購買日確定

的被購買子公司各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎自購買日起將被購買子公司納入本公司

合併範圍。

(3) 處置子公司

本集團喪失對原有子公司控制權時， 由此產生的任何處置收益或損失，計入喪失控制權當期

的投資收益。對於剩餘股權投資，本集團按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量，由此

產生的任何收益或損失，也計入喪失控制權當期的投資收益。

通過多次交易分步處置對子公司長期股權投資直至喪失控制權的，按下述原則判斷是否為一

攬子交易：

- 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

- 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

- 一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

- 一項交易單獨考慮時是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

如果各項交易不屬於一攬子交易的，則在喪失對子公司控制權以前的各項交易，按照不喪失

控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的會計政策進行處理 (參見附註五、6(4)) 。

如果各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置原有子公司並喪失控制權

的交易進行處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司自購買日開

始持續計算的淨資產帳面價值的份額之間的差額，在合併財務報表中計入其他綜合收益，在喪失

控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

(4) 少數股東權益變動

本集團因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司的

淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的

處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額，均調整合併資產負債表中的資本

公積 (股本溢價) ，資本公積 (股本溢價) 不足衝減的，調整留存收益。

7. 現金及現金等價物的確定標準

現金和現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及持有期限短、流動性強、易

於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

本集團的外幣交易在初始確認時按交易發生日的即期匯率折合為人民幣。即期匯率是中國人

民銀行公布的人民幣外匯牌價。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用該日的即期匯率折算。除與購建符合資本化條件資產

有關的專門借款本金和利息的匯兌差額外，其他匯兌差額計入當期損益。以歷史成本計量的外幣

非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算。

9. 金融工具

√適用 □不適用

本集團的金融工具包括貨幣資金、應收款項、應付款項及股本等。

(1) 金融資產及金融負債的確認和計量

金融資產和金融負債在本集團成為相關金融工具合同條款的一方時，於資產負債表內確認。

本集團在初始確認時按取得資產或承擔負債的目的，把金融資產和金融負債分為不同類別：

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債、貸款及應收款項、持有至到期投

資、可供出售金融資產和其他金融負債。

在初始確認時，金融資產及金融負債均以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或

金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。初始確認後，金融資產和金融負債的後續計量如下：

- 應收款項

應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

初始確認後，應收款項以實際利率法按攤餘成本計量。

- 可供出售金融資產

本集團將在初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產以及沒有歸類到其他類別的金

融資產分類為可供出售金融資產。

對公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，初始確認後按成本計量；其他可供出售

金融資產，初始確認後以公允價值計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨

幣性金融資產形成的匯兌差額計入當期損益外，其他利得或損失計入其他綜合收益，在可供出售

金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售權益工具投資的現金股利，在被投資單位宣

告發放股利時計入當期損益。按實際利率法計算的可供出售金融資產的利息，計入當期損益 (參

見附註五、20(4))。

- 其他金融負債

其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。

其他金融負債包括財務擔保合同負債。財務擔保合同指本集團作為保證人與債權人約定，當

債務人不履行債務時，本集團按照約定履行債務或者承擔責任的合同。財務擔保合同負債以初始

確認金額扣除累計攤銷額後的餘額與按照或有事項原則 (參見附註五、19) 確定的預計負債金額

兩者之間較高者進行後續計量。

除上述以外的其他金融負債，初始確認後採用實際利率法按攤餘成本計量。

(2) 金融資產及金融負債的列報

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，

以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：

- 本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利當前是可執行的；

- 本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

(3) 金融資產和金融負債的終止確認

當收取某項金融資產的現金流量的合同權利終止或將所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，

本集團終止確認該金融資產。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，本集團將下列兩項金額的差額計入當期損益：

- 所轉移金融資產的帳面價值；

- 因轉移而收到的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，本集團終止確認該金融負債或其一部分。

(4) 金融資產的減值

本集團在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產

的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限於：

(a) 發行方或債務人發生嚴重財務困難；

(b) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

(c) 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

(d) 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

(e) 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益

工具投資人可能無法收回投資成本。

有關應收款項減值的方法，參見附註五、10，其他金融資產的減值方法如下：

- 可供出售金融資產

可供出售金融資產運用個別方式和組合方式評估減值損失。可供出售金融資產發生減值時，

即使該金融資產沒有終止確認，本集團將原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失

從股東權益轉出，計入當期損益。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失後發生的事項有關的，本集團將原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供

出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價

值不能可靠計量的權益工具投資，不得轉回。

(5) 權益工具

本公司發行權益工具收到的對價扣除交易費用後，計入股東權益。回購本公司權益工具支付

的對價和交易費用，減少股東權益。

回購本公司股份時，回購的股份作為庫存股管理，回購股份的全部支出轉為庫存股成本，同

時進行備查登記。庫存股不參與利潤分配，在資產負債表中作為股東權益的備抵項目列示。

庫存股註銷時，按註銷股票面值總額減少股本，庫存股成本超過面值總額的部分，應依次衝

減資本公積 (股本溢價) 、盈餘公積和未分配利潤；庫存股成本低於面值總額的，低於面值總額

的部分增加資本公積 (股本溢價)。

庫存股轉讓時，轉讓收入高於庫存股成本的部分，增加資本公積 (股本溢價)；低於庫存股成

本的部分，依次衝減資本公積 (股本溢價)、盈餘公積、未分配利潤。

10. 應收款項

應收款項按下述原則運用個別方式和組合方式評估減值損失。

運用個別方式評估時，當應收款項的預計未來現金流量 (不包括尚未發生的未來信用損失)

按原實際利率折現的現值低於其帳面價值時，本集團將該應收款項的帳面價值減記至該現值，減

記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

當運用組合方式評估應收款項的減值損失時，減值損失金額是根據具有類似信用風險特徵的

應收款項 (包括以個別方式評估未發生減值的應收款項) 的以往損失經驗，並根據反映當前經濟

狀況的可觀察數據進行調整確定的。

在應收款項確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該

損失後發生的事項有關，本集團將原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。該轉回後的帳面

價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依

據或金額標準

應收款項期末餘額超過人民幣2,000,000元 (含人民幣2,000,000元)

或期末單項金額佔應收款項期末餘額10% (含10%) 以上的款項。

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的計提方法

公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明

其已發生減值，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生減值的

應收款項，包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中再進行減值

測試。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

組合1：關聯方應收款項

個別計提法

組合2：非關聯方應收款項

帳齡分析法或按實際情況計提

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

其中：1年以內分項，可添加行

1－2年

10

10

2－3年

30

30

3年以上

3－4年

50

50

4－5年

100

100

5年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的

理由

有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了特殊減值的應收款項

應進行單項減值測試。

壞帳準備的計提方法

按實際情況確定壞帳準備計提的比例

11. 存貨

√適用 □不適用

(1) 存貨的分類和成本

存貨包括在日常活動中持有以備出售的商品、在經營過程或提供勞務過程中耗用的材料和物

料等。具體劃分為庫存商品、包裝物與低值易耗品等。

存貨按成本進行初始計量。存貨成本包括採購成本和使存貨達到目前場所和狀態所發生的其

他支出，並扣減來自供應商的折扣、返利金額。

(2) 發出存貨的計價方法

發出存貨的實際成本採用先進先出法計量。

低值易耗品及包裝物等周轉材料採用一次轉銷法進行攤銷，計入相關資產的成本或者當期損

益。

(3) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。

可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計

的銷售費用以及相關稅費後的金額。為生產而持有的原材料，其可變現淨值根據其生產的產成品

的可變現淨值為基礎確定。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價

格為基礎計算。當持有存貨的數量多於相關合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一

般銷售價格為基礎計算。

按單個存貨項目計算的成本高於其可變現淨值的差額，計提存貨跌價準備，計入當期損益。

(4) 存貨的盤存制度

本集團存貨盤存制度為永續盤存制。

12. 長期股權投資

√適用 □不適用

(1) 長期股權投資投資成本確定

(a) 通過企業合併形成的長期股權投資

- 對於同一控制下的企業合併形成的對子公司的長期股權投資，本公司按照合併日取得的被

合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資

成本。長期股權投資初始投資成本與支付對價帳面價值之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；

資本公積中的股本溢價不足衝減時，調整留存收益。

通過非一攬子的多次交易分步實現的同一控制下企業合併形成的對子公司的長期股權投資，

本公司按上述原則確認的長期股權投資的初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加

上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本

公積中的股本溢價不足衝減時，調整留存收益。

- 對於非同一控制下企業合併形成的對子公司的長期股權投資，本公司按照購買日取得對被

購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，作為該投

資的初始投資成本。通過非一攬子的多次交易分步實現的非同一控制下企業合併形成的對子公司

的長期股權投資，其初始投資成本為本公司購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購

買日新增投資成本之和。

(b) 其他方式取得的長期股權投資

- 對於通過企業合併以外的其他方式取得的長期股權投資，在初始確認時，對於以支付現金

取得的長期股權投資，本集團按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；對於發行權益性證券

取得的長期股權投資，本集團按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；對於投資者投

入的長期股權投資，本集團按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本。

(2) 長期股權投資後續計量及損益確認方法

(a) 對子公司的投資

在本公司個別財務報表中，本公司採用成本法對子公司的長期股權投資進行後續計量，對被

投資單位宣告分派的現金股利或利潤由本公司享有的部分確認為當期投資收益，但取得投資時實

際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤除外。

對於子公司的投資按照成本減去減值準備後在資產負債表內列示。

對子公司投資的減值測試方法及減值準備計提方法參見附註五、16。

在本集團合併財務報表中，對子公司的長期股權投資按附註五、6進行處理。

(b) 對合營企業和聯營企業的投資

合營企業指本集團與其他合營方共同控制 (參見附註五、12(3)) 且僅對其淨資產享有權利的

一項安排。

聯營企業指本集團能夠對其施加重大影響 (參見附註五、12(3)) 的企業。

後續計量時，對合營企業和聯營企業的長期股權投資採用權益法核算，除非投資符合持有待

售的條件。

本集團在採用權益法核算時的具體會計處理包括：

- 對於長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份

額的，以前者作為長期股權投資的成本；對於長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被

投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，以後者作為長期股權投資的成本，長期股權投資的成本

與初始投資成本的差額計入當期損益。

- 取得對合營企業和聯營企業投資後，本集團按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損

益和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益並調整長期股權投資的帳面價值；

按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價

值。對合營企業或聯營企業除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動 (以

下簡稱「其他所有者權益變動」) ，本集團按照應享有或應分擔的份額計入股東權益，並同時調

整長期股權投資的帳面價值。

- 在計算應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益、其他綜合收益及其他所有者權益變動

的份額時，本集團以取得投資時被投資單位可辨認淨資產公允價值為基礎，按照本集團的會計政

策或會計期間進行必要調整後確認投資收益和其他綜合收益等。本集團與聯營企業及合營企業之

間內部交易產生的未實現損益按照應享有的比例計算歸屬於本集團的部分，在權益法核算時予以

抵銷。內部交易產生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損

失。

- 本集團對合營企業或聯營企業發生的淨虧損，除本集團負有承擔額外損失義務外，以長期

股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對合營企業或聯營企業淨投資的長期權益減記至零為限。

合營企業或聯營企業以後實現淨利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復

確認收益分享額。

本集團對合營企業和聯營企業投資的減值測試方法及減值準備計提方法參見附註五、16。

(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動 (即對安排的回

報產生重大影響的活動) 必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。

本集團在判斷對被投資單位是否存在共同控制時，通常考慮下述事項：

- 是否任何一個參與方均不能單獨控制被投資單位的相關活動；

- 涉及被投資單位相關活動的決策是否需要分享控制權參與方一致同意。

重大影響指本集團對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者

與其他方一起共同控制這些政策的制定。

13. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產指本集團為銷售商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會

計年度的有形資產。

外購固定資產的初始成本包括購買價款、相關稅費以及使該資產達到預定可使用狀態前所發

生的可歸屬於該項資產的支出。自行建造固定資產按附註五、14確定初始成本。

對於構成固定資產的各組成部分，如果各自具有不同使用壽命或者以不同方式為本集團提供

經濟利益，適用不同折舊率或折舊方法的，本集團分別將各組成部分確認為單項固定資產。

對於固定資產的後續支出，包括與更換固定資產某組成部分相關的支出，在與支出相關的經

濟利益很可能流入本集時資本化計入固定資產成本，同時將被替換部分的帳面價值扣除；與固定

資產日常維護相關的支出在發生時計入當期損益。

固定資產以成本減累計折舊及減值準備後在資產負債表內列示。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法計

20-30

5%

3.17%-4.75%

機器設備

年限平均法計

5

5%

19%

運輸設備

年限平均法計

5

5%

19%

電子設備

年限平均法計

5

5%

19%

其他設備

年限平均法計

5

5%

19%

本集團至少在每年年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。

(3) 減值測試方法及減值準備計提方法參見附註五、16。

(4) 固定資產處置

固定資產滿足下述條件之一時，本集團會予以終止確認。

- 固定資產處於處置狀態；

- 該固定資產預期通過使用或處置不能產生經濟利益。

報廢或處置固定資產項目所產生的損益為處置所得款項淨額與項目帳面金額之間的差額，並

於報廢或處置日在損益中確認。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

14. 在建工程

√適用 □不適用

自行建造的固定資產的成本包括工程用物資、直接人工、符合資本化條件的借款費用和使該

項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出。

自行建造的固定資產於達到預定可使用狀態時轉入固定資產，此前列於在建工程，且不計提折舊。

在建工程以成本減減值準備 (參見附註五、16) 在資產負債表內列示。

15. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

無形資產以成本減累計攤銷 (僅限於使用壽命有限的無形資產) 及減值準備 (參見附註五、

16) 後在資產負債表內列示。對於使用壽命有限的無形資產，本集團將無形資產的成本扣除預計

淨殘值和累計減值準備後按直線法在預計使用壽命期內攤銷。

各項無形資產的攤銷年限為：

項目 攤銷年限 (年)

軟體 5年

商標權 5年

土地使用權 40 - 50年

本集團將無法預見未來經濟利益期限的無形資產視為使用壽命不確定的無形資產，並對這類

無形資產不予攤銷。截至資產負債表日，本集團沒有使用壽命不確定的無形資產。

(2). 內部研究開發支出會計政策

□適用 √不適用

16. 長期資產減值

√適用 □不適用

本集團在資產負債表日根據內部及外部信息以確定下列資產是否存在減值的跡象，包括：

- 固定資產

- 在建工程

- 無形資產

- 長期股權投資

- 長期待攤費用等

本集團對存在減值跡象的資產進行減值測試，估計資產的可收回金額。

可收回金額是指資產 (或資產組、資產組組合，下同) 的公允價值減去處置費用後的淨額與

資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。

資產組由創造現金流入相關的資產組成，是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基

本上獨立於其他資產或者資產組。

資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來

現金流量，選擇恰當的稅前折現率對其進行折現後的金額加以確定。

可收回金額的估計結果表明，資產的可收回金額低於其帳面價值的，資產的帳面價值會減記

至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

與資產組或者資產組組合相關的減值損失，根據資產組或者資產組組合中的各項資產的帳面價值

所佔比重，按比例抵減各項資產的帳面價值，但抵減後的各資產的帳面價值不得低於該資產的公

允價值減去處置費用後的淨額 (如可確定的) 、該資產預計未來現金流量的現值 (如可確定的)

和零三者之中最高者。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不會轉回。

17. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用按項目受益期、預計尚可使用年限和租賃期限(若適用)孰短原則確定攤銷期限

平均攤銷。各項費用的攤銷期限分別為：

項目 攤銷期限

經營租入房屋改良支出 3 - 5年

18. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生或按規定的基準和比例計提的職工工資、獎

金、醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團所參與的設定提存計劃是按照中國有關法規要求，本集團職工參加的由政府機構設立

管理的社會保障體系中的基本養老保險。基本養老保險的繳費金額按國家規定的基準和比例計算。

本集團在職工提供服務的會計期間，將應繳存的金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成

本。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而提

出給予補償的建議，在下列兩者孰早日，確認辭退福利產生的負債，同時計入當期損益：

- 本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

- 本集團有詳細、正式的涉及支付辭退福利的重組計劃；並且，該重組計劃已開始實施，或

已向受其影響的各方通告了該計劃的主要內容，從而使各方形成了對本集團將實施重組的合理預

期時。

19. 預計負債

√適用 □不適用

如果與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且該義務的履行很可能會導致經濟利

益流出本集團，以及有關金額能夠可靠地計量，則本集團會確認預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。對於貨幣時間價值影

響重大的，預計負債以預計未來現金流量折現後的金額確定。在確定最佳估計數時，本集團綜合

考慮了與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。所需支出存在一個連續範圍，

且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定；在其他情況

下，最佳估計數分別下列情況處理：

- 或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

- 或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

本集團在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並按照當前最佳估計數對該帳面價

值進行調整。本集團對少量由於履行合同義務將不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的租賃

合同計算了退出該等合同的最低淨成本並據以確認了預計負債。

20. 收入

√適用 □不適用

收入是本集團在日常活動中形成的、會導致股東權益增加且與股東投入資本無關的經濟利益

的總流入。收入在其金額及相關成本能夠可靠計量、相關的經濟利益很可能流入本集團並且同時

滿足以下不同類型收入的其他確認條件時，予以確認。

(1) 銷售商品收入

當同時滿足上述收入的一般確認條件以及下述條件時，本集團確認銷售商品收入：

- 本集團將商品所有權上的主要風險和報酬已轉移給購貨方；商品所有權轉移時即發貨驗收

後確認銷售收入。

- 本集團既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控

制。

本集團按已收或應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。

(2) 提供勞務收入

本集團按已收或應收的合同或協議價款的公允價值確定提供勞務收入金額。

在資產負債表日，勞務交易的結果能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認提供勞務收入，

提供勞務交易的完工進度根據已完工作的測量確定。

勞務交易的結果不能可靠估計的，如果已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，則按照已

經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；如果已經發生的勞務成

本預計不能夠得到補償的，則將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

本集團向供應商提供促銷服務獲得的收入系根據合同或協議約定的促銷方式和服務期間，在

確定款項可以收到的情況下確認收入（如堆位服務等）或抵減銷售成本（如由供應商承擔的打折、

特賣等）。

(3) 供應商的折扣、返利收入

本集團根據與各商品供應商籤訂的合同或協議約定，在達到既定採購量等條件時獲得的供應

商折扣、返利收入，在確定款項可以收到的情況下確認為商品採購成本的抵減項。

(4) 利息收入

利息收入是按借出貨幣資金的時間和實際利率計算確定的。

(5) 讓渡資產使用權收入

本集團在收入的金額能夠可靠計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認讓渡資產使用

權收入。物業、櫃檯出租等對外租賃收入，在確定款項可以收到的情況下按照合同約定的時間及

金額確認收入。

(6) 會員費收入

本集團對在超市營業網點註冊的會員每年收取的會員費在12個月內分攤確認會員費收入，對

於攤餘金額計入遞延收益。

21. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

政府補助是本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府以投資者身

份向本集團投入的資本。

政府補助在能夠滿足政府補助所附條件，並能夠收到時，予以確認。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照

公允價值計量。

本集團取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助作為與資產相關的政府補助。

本集團取得的與資產相關之外的其他政府補助作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補

助，本集團將其確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入其他

收益或營業外收入。與收益相關的政府補助，如果用於補償本集團以後期間的相關成本費用或損

失的，本集團將其確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入其他收益或營業

外收入；否則直接計入其他收益或營業外收入。

22. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

除因企業合併和直接計入所有者權益 (包括其他綜合收益) 的交易或者事項產生的所得稅外，

本集團將當期所得稅和遞延所得稅計入當期損益。

當期所得稅是按本年度應稅所得額，根據稅法規定的稅率計算的預期應交所得稅，加上以往

年度應付所得稅的調整。

資產負債表日，如果本集團擁有以淨額結算的法定權利並且意圖以淨額結算或取得資產、清

償負債同時進行時，那麼當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列示。

遞延所得稅資產與遞延所得稅負債分別根據可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異確定。暫

時性差異是指資產或負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，包括能夠結轉以後年度的可抵扣

虧損和稅款抵減。遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得

額為限。

如果不屬於企業合併交易且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額 (或可抵扣

虧損) ，則該項交易中產生的暫時性差異不會產生遞延所得稅。商譽的初始確認導致的暫時性差

異也不產生相關的遞延所得稅。

資產負債表日，本集團根據遞延所得稅資產和負債的預期收回或結算方式，依據已頒布的稅

法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量該遞延所得稅資產和負債的帳面

金額。

資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲

得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在

很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷後的淨額列

示：

- 納稅主體擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；

- 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相

關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間

內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。

23. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

經營租賃租入資產的租金費用在租賃期內按直線法確認為相關資產成本或費用。或有租金在

實際發生時記入當期損益。

經營租賃租出的固定資產按附註五、13(2) 所述的折舊政策計提折舊，按附註五、16所述的

會計政策計提減值準備。經營租賃的租金收入在租賃期內按直線法確認為收入。經營租賃租出資

產發生的初始直接費用，金額較大時予以資本化，在整個租賃期內按照與確認租金收入相同的基

礎分期計入當期損益；金額較小時，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

24. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

公允價值的計量

除特別聲明外，本集團按下述原則計量公允價值：

公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項

負債所需支付的價格。

本集團估計公允價值時，考慮市場參與者在計量日對相關資產或負債進行定價時考慮的特徵

(包括資產狀況及所在位置、對資產出售或者使用的限制等) ，並採用在當前情況下適用並且有足

夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。使用的估值技術主要包括市場法和收益法。

持有待售和終止經營

(1) 持有待售

本集團主要通過出售而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其帳面價值時，將該非流動

資產或處置組劃分為持有待售類別。

處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產，以及在該交

易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。

本集團將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

- 根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，該非流動資產或處置組在其當前狀況下即

可立即出售；

- 出售極可能發生，即本集團已經就一項出售計劃作出決議且已與其他方籤訂了具有法律約

束力的購買協議，預計出售將在一年內完成。

本集團按帳面價值與公允價值 (參見附註五、24) 減去出售費用後淨額之孰低者對持有待售

的非流動資產 (不包括金融資產 (參見附註五、9) 、遞延所得稅資產 (參見附註五、22) 及採用

公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

) 或處置組進行初始計量和後續計量，帳面價值高於

公允價值 (參見附註五、24) 減去出售費用後淨額的差額確認為資產減值損失，計入當期損益。

(2) 終止經營

本集團將滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被本集團處置或

劃分為持有待售類別的界定為終止經營：

- 該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；

- 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯

計劃的一部分；

- 該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

本集團對於當期列報的終止經營，在當期利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益，

並在比較期間的利潤表中將原來作為持續經營損益列報的信息重新作為可比會計期間的終止經營

損益列報。

股利分配

資產負債表日後，經審議批准的利潤分配方案中擬分配的股利或利潤，不確認為資產負債表

日的負債，在附註中單獨披露。

關聯方

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、

共同控制的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關係

的企業，不構成的關聯方。

此外，本公司同時根據證監會頒布的《上市公司信息披露管理辦法》確定本集團或本公司的

關聯方。

分部報告

本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。如果兩個或多個經

營分部存在相似經濟特徵且同時在各單項產品或勞務的性質，生產過程的性質、產品或勞務的客

戶類型、銷售產品或提供勞務的方式、生產產品及提供勞務受法律及行政法規的影響等方面具有

相同或相似性的，可以合併為一個經營分部。本集團以經營分部為基礎考慮重要性原則後確定報

告分部。

本集團在編制分部報告時，分部間交易收入按實際交易價格為基礎計量。編制分部報告所採

用的會計政策與編制本集團財務報表所採用的會計政策一致。

主要會計估計及判斷

編制財務報表時，本集團管理層需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會計政策的應用

及資產、負債、收入及費用的金額產生影響。實際情況可能與這些估計不同。本集團管理層對估

計涉及的關鍵假設和不確定因素的判斷進行持續評估，會計估計變更的影響在變更當期和未來期

間予以確認。

除固定資產及無形資產等資產的折舊及攤銷 (參見附註五、13和15) 和各類資產減值(參見

附註七、2、5、6和12以及附註十五、1和2) 涉及的會計估計外，其他主要的會計估計如下：

(i) 附註七、13 - 遞延所得稅資產的確認；

(ii) 附註七、20 - 待執行虧損合同。

25. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

√適用 □不適用

財政部於2017年4月及5月分別頒布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、

處置組和終止經營》(以下簡稱「準則42號」) 和修訂的《企業會計準則第16號——政府補助》

(以下簡稱「準則16號(2017)」)，其中準則42號自2017年5月28日起施行；準則16號(2017)

自2017年6月12日起施行。

採用上述企業會計準則後的主要會計政策已在附註三中列示。

會計政策變更的

內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目名稱和金額)

財政部於2017年

4月頒布了《企業

會計準則第42號

——持有待售的

非流動資產、處置

組和終止經營》

(以下簡稱「準則

財政部於2017

年4月頒布實施

(i) 持有待售及終止經營

本集團根據準則42號有關持有待售的非流動資產或處置組

的分類、計量和列報，以及終止經營的列報等規定，對2017

年5月28日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止

經營進行了重新梳理，採用未來適用法變更了相關會計政

策。本集團2016年度對於持有待售的非流動資產、處置組

和終止經營的會計處理和披露要求仍沿用準則42號頒布前

42號」),自2017

年5月28日起施

行

的相關企業會計準則的規定。採用該準則未對本集團財務

狀況和經營成果產生重大影響。

採用該準則後，本集團修改了財務報表的列報，包括在合

並利潤表和母公司利潤表中分別列示持續經營損益和終止

經營損益等。

財政部於2017年

5月分別頒布了

修訂的《企業會計

準則第16號——

政府補助》(以下

簡稱「準則16號

(2017)」)，自

2017年6月12日

起施行。

財政部於2017

年5月頒布實施

政府補助

本集團根據準則16號(2017) 的規定，對2017年1月1日

存在的政府補助進行了重新梳理，採用未來適用法變更了

相關會計政策。本集團2016年度對於政府補助的會計處理

和披露要求仍沿用準則16號(2017) 頒布前的相關企業會

計準則的規定。採用該準則未對本集團財務狀況和經營成

果產生重大影響。

財政部於2017年

12月頒布了《關

於修訂印發一般

企業財務報表格

式的通知》(財會

[2017] 30號) 。

本集團按照該規

定編制2017年度

財務報表。

財政部於2017

年12月頒布實

施

根據該文件要求，本集團在利潤表新增「資產處置收益」

項目，反映企業出售劃分為持有待售的非流動資產 (金融

工具、長期股權投資和投資性

房地產

除外) 或處置組時確

認的處置利得或損失，以及處置未劃分為持有待售的固定

資產、在建工程、生產性生物資產及無形資產而產生的處

置利得或損失。債務重組中因處置非流動資產產生的利得

或損失和非貨幣性資產交換產生的利得或損失也包括在該

項目內。上述項目原在營業外收入及營業外支出反映。

其他說明：

變更對當年財務報表的影響

採用變更後會計政策編制的2017年度合併利潤表及母公司利潤表各項目、2017年12月31

日合併資產負債表及母公司資產負債表各項目，與假定採用變更前會計政策編制的這些報表項目

相比，受影響項目的增減情況如下：

- 本年會計政策變更對2017年度合併利潤表及母公司利潤表各項目的影響分析如下：

採用變更後會計政策增加 / (減少) 當

年報表項目金額

附註

本集團

本公司

資產處置收益

七、34

201,884.92

其他收益

七、35

16,925,787.88

15,813,534.26

營業外收入

七、36

-17,127,672.80

-15,813,534.26

利潤總額

減：所得稅費用

淨利潤

本年會計政策變更對2017年12月31日合併資產負債表及母公司資產負債表各項目沒有影響。

變更對以前年度財務報表的影響

本年會計政策變更對以前年度財務報表沒有重大影響。

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷

項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額後，差額部分為

應交增值稅

0%、4%、5%

6%、11%

13%、17%

消費稅

營業稅

2016年5月1日前，按應稅營業收入計徵。

根據財政部和國家稅務總局聯合發布的財稅[2016] 36號

文，自2016年5月1日起全國範圍內全部營業稅納稅人納

入營業稅改徵增值稅試點範圍，由繳納營業稅改為繳納增

值稅。

5%、6%

城市維護建設稅

按實際繳納營業稅及應交增值稅計徵

1%、5%、7%

企業所得稅

按應納稅所得額計徵

25%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

20,717,680.14

26,622,206.30

銀行存款

972,659,064.06

809,179,737.68

其他貨幣資金

101,026,723.96

122,367,397.20

合計

1,094,403,468.16

958,169,341.18

其中：存放在境外的款項總額

其他說明

於2017年12月31日，其他貨幣資金主要為用於單用途商業預付卡預收資金擔保的存出保證金人

民幣100,000,000.00元 (2016年12月31日：人民幣120,000,000.00元) 。

2、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單獨計提

壞帳準備的應收帳款

按信用風險特徵組合計提

壞帳準備的應收帳款

4,980,772.50

100

252,794.72

5

4,727,977.78

5,431,177.97

100

271,558.90

5

5,159,619.07

單項金額不重大但單獨計

提壞帳準備的應收帳款

合計

4,980,772.50

/

252,794.72

/

4,727,977.78

5,431,177.97

/

271,558.90

/

5,159,619.07

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

4,980,772.50

252,794.72

5

1年以內小計

4,980,772.50

252,794.72

5

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

4,980,772.50

252,794.72

5

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

應收帳款按客戶類別分析如下：

客戶類別

2017年

2016年

第三方客戶

4,980,772.50

5,431,177.97

小計

4,980,772.50

5,431,177.97

減：壞帳準備

252,794.72

271,558.90

合計

4,727,977.78

5,159,619.07

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額252,794.72元；本期收回或轉回壞帳準備金額-271,558.90元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

2017年12月31日，本集團前五名的應收帳款合計人民幣1,660,998.15元，佔應收帳款年末餘

額合計數的33.35%，相應計提的壞帳準備年末餘額合計人民幣83,049.91元。

3、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

57,867,532.11

98.30%

52,254,101.90

97.72%

1至2年

994,231.14

1.69%

1,221,133.12

2.28%

2至3年

3,088.21

0.01%

-

-

3年以上

合計

58,864,851.46

100%

53,475,235.02

100%

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

2017年12月31日，本集團前五名的預付款項合計人民幣12,832,710.79 元，佔預付款項年末餘

額合計數的21.80% 。

4、 應收利息

(1). 應收利息分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

26,214,608.25

20,948,938.33

委託貸款

債券投資

合計

26,214,608.25

20,948,938.33

5、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單獨計提壞

帳準備的其他應收款

3,289,498.37

10

3,289,498.37

100

-

3,289,498.37

15

3,289,498.37

100

-

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備的其他應收款

30,650,443.67

90

300,832.50

1

30,349,611.17

18,651,534.32

85

264,082.75

1

18,387,451.57

單項金額不重大但單獨計提

壞帳準備的其他應收款

合計

33,939,942.04

/

3,590,330.87

/

30,349,611.17

21,941,032.69

/

3,553,581.12

/

18,387,451.57

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

5,899,810.32

294,990.53

5

1年以內小計

5,899,810.32

294,990.53

5

1至2年

22,419.72

2,241.97

10

2至3年

12,000.00

3,600.00

30

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

5,934,230.04

300,832.50

5.07

按實際情況計提壞帳準備的其他應收款

項目

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

應收土地款

14,014,166.00

-

-

應收線上支付平臺款項

10,702,047.63

-

-

合計

24,716,213.63

-

-

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額298,511.50元；本期收回或轉回壞帳準備金額-261,761.75元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

員工備用金

2,481,825.59

2,609,973.40

押金

926,929.39

942,227.34

應收土地款（注）

14,014,166.00

10,326,410.00

支付供應商貨款

3,289,498.37

3,289,498.37

其他

13,227,522.69

4,772,923.58

合計

33,939,942.04

21,941,032.69

註：本公司2016年購買寧波京橋恆業工貿有限公司時，京橋恆業帳面預付帳款 (人民幣

14,014,166.00元) 主要系預付的土地出讓金。由於奉化市政府對該塊土地用地規劃改變，於2016

年6月，奉化市政府對該土地重新規劃，京橋恆業與奉化市國土資源局重新籤訂了《國有建設用

地使用權出讓合同》，並於 2016年全額支付了土地出讓金人民幣53,080,000.00元。故本集團

將原預付的土地款人民幣14,014,166.00元轉入其他應收款，於2018年3月26日，本集團收回

原預付的土地款人民幣10,326,410.00元，剩餘款項預計於2018年12月31日前全部收回。

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

□適用 √不適用

本集團年末餘額前五名的其他應收款合計人民幣29,429,802.52元，佔其他應收款年末餘額合計

數的86.71% ，相應計提的壞帳準備年末餘額合計人民幣3,385,746.75元。

6、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

在產品

庫存商品

295,475,401.53

476,414.76

294,998,986.77

380,158,706.60

1,420,673.30

378,738,033.30

周轉材料

消耗性生物

資產

建造合同形

成的已完工

未結算資產

包裝物及低

值易耗品

3,587,508.44

-

3,587,508.44

2,593,004.15

-

2,593,004.15

合計

299,062,909.97

476,414.76

298,586,495.21

382,751,710.75

1,420,673.30

381,331,037.45

存貨本年變動情況分析如下

單位：元 幣種：人民幣

存貨種類

年初餘額

本年增加額

本年減少額

年末餘額

包裝物及低值易耗品

2,593,004.15

23,008,330.94

22,013,826.65

3,587,508.44

庫存商品

380,158,706.60

2,794,064,006.00

2,878,747,311.07

295,475,401.53

小計

382,751,710.75

2,817,072,336.94

2,900,761,137.72

299,062,909.97

減：存貨跌價準備

1,420,673.30

293,171.64

1,237,430.18

476,414.76

合計

381,331,037.45

2,816,779,165.30

2,899,523,707.54

298,586,495.21

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

在產品

庫存商品

1,420,673.30

293,171.64

1,237,430.18

476,414.76

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的已

完工未結算資產

合計

1,420,673.30

293,171.64

1,237,430.18

476,414.76

7、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅

14,441,598.04

16,005,179.44

合計

14,441,598.04

16,005,179.44

8、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

7,384,880.88

7,384,880.88

5,307,494.40

5,307,494.40

按公允價值計量

的

7,384,880.88

7,384,880.88

5,307,494.40

5,307,494.40

按成本計量的

合計

7,384,880.88

7,384,880.88

5,307,494.40

5,307,494.40

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

權益工具的成本/債務工具的攤

餘成本

240,000.00

240,000.00

公允價值

7,384,880.88

7,384,880.88

累計計入其他綜合收益的公允

價值變動金額

7,144,880.88

7,144,880.88

已計提減值金額

9、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投

資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

二、聯營企業

寧波澤泰網絡技

術有限公司

10,000,000

-828,570.03

9,171,429.97

小計

10,000,000

-828,570.03

9,171,429.97

合計

10,000,000

-828,570.03

9,171,429.97

10、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

1,160,905,188.80

123,143,615.61

35,561,332.03

32,491,903.65

37,107,270.06

1,389,209,310.15

2.本期增加金額

22,826,188.58

17,021,104.93

248,811.34

8,521,368.49

13,224,742.06

61,842,215.40

（1）購置

22,826,188.58

17,021,104.93

248,811.34

8,521,368.49

13,224,742.06

61,842,215.40

（2）在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

6,270,217.25

1,723,603.52

2,944,423.64

2,858,465.47

13,796,709.88

（1）處置或報廢

6,270,217.25

1,723,603.52

2,944,423.64

2,858,465.47

13,796,709.88

4.期末餘額

1,183,731,377.38

133,894,503.29

34,086,539.85

38,068,848.50

47,473,546.65

1,437,254,815.67

二、累計折舊

1.期初餘額

246,186,936.52

71,320,438.88

20,437,896.06

21,025,648.14

26,748,005.05

385,718,924.65

2.本期增加金額

39,544,123.05

12,328,544.25

4,159,445.90

4,359,910.49

5,139,401.83

65,531,425.52

（1）計提

39,544,123.05

12,328,544.25

4,159,445.90

4,359,910.49

5,139,401.83

65,531,425.52

3.本期減少金額

5,310,861.77

1,613,627.98

2,510,805.20

2,554,534.70

11,989,829.65

（1）處置或報廢

5,310,861.77

1,613,627.98

2,510,805.20

2,554,534.70

11,989,829.65

4.期末餘額

285,731,059.57

78,338,121.36

22,983,713.98

22,874,753.43

29,332,872.18

439,260,520.52

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

898,000,317.81

55,556,381.93

11,102,825.87

15,194,095.07

18,140,674.47

997,994,295.15

2.期初帳面價值

914,718,252.28

51,823,176.73

15,123,435.97

11,466,255.51

10,359,265.01

1,003,490,385.50

(2). 通過經營租賃租出的固定資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

坎配大庫

42,572,264.42

合計

42,572,264.42

11、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

非專利技術

商標

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

108,070,032.66

16,649,028.03

709,200.00

125,428,260.69

2.本期增加金額

567,818.99

3,600.00

571,418.99

(1)購置

567,818.99

3,600.00

571,418.99

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

108,070,032.66

17,216,847.02

712,800.00

125,999,679.68

二、累計攤銷

1.期初餘額

9,036,713.56

10,193,897.83

243,708.15

19,474,319.54

2.本期增加金額

2,328,013.08

2,373,906.97

122,579.12

4,824,499.17

（1）計提

2,328,013.08

2,373,906.97

122,579.12

4,824,499.17

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

11,364,726.64

12,567,804.80

366,287.27

24,298,818.71

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

96,705,306.02

4,649,042.22

346,512.73

101,700,860.97

2.期初帳面價值

99,033,319.10

6,455,130.20

465,491.85

105,953,941.15

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

於2017年12月31日，本集團尚未辦妥產權證書的土地使用權（已取得臨時土地產權證書)帳面

價值為人民幣58,417,437.00元(2016年：人民幣58,417,437.00元)。

12、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金

額

期末餘額

租入房屋改良

支出

50,938,924.88

32,338,466.99

24,963,437.15

779,293.34

57,534,661.38

減：減值準備

-3,119,141.78

-171,444.39

-779,293.34

-2,511,292.83

合計

47,819,783.10

32,167,022.60

24,963,437.15

0

55,023,368.55

13、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

6,830,833.18

1,707,708.29

8,364,985.10

2,091,246.28

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

15,173,918.08

3,793,479.52

8,786,073.21

2,196,518.30

預收帳款 -租金

6,730,549.35

1,682,637.34

5,134,628.53

1,283,657.13

其他流動負債-會員及促

銷費

13,515,552.95

3,378,888.24

11,530,263.19

2,882,565.80

應付職工薪酬

5,036,705.20

1,259,176.30

4,670,044.89

1,167,511.22

應付帳款及其他應付款

22,934,239.24

5,733,559.81

26,452,375.33

6,613,093.83

預計負債-虧損性合同

2,532,776.60

633,194.15

5,187,997.72

1,296,999.43

遞延收益

-

-

確認未彌補虧損

合計

72,754,574.60

18,188,643.65

70,126,367.97

17,531,591.99

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差

異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性差

異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

可供出售金融資產公允

價值變動

-7,144,880.88

-1,786,220.22

-5,067,494.40

-1,266,873.60

固定資產折舊

-6,369,213.41

-1,592,303.35

-6,262,485.35

-1,565,621.34

合計

-13,514,094.29

-3,378,523.57

-11,329,979.75

-2,832,494.94

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

11,847,191.15

4,834,844.74

合計

11,847,191.15

4,834,844.74

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2017年

275,171.57

2018年

813,402.63

813,402.63

2019年

1,665,824.72

1,665,824.72

2020年

937,945.92

937,945.92

2021年

250,922.24

1,142,499.90

2022年

8,179,095.64

合計

11,847,191.15

4,834,844.74

/

14、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付長期房租及履約保證金

22,378,959.10

21,501,466.26

預付工程設備款

7,417,792.60

4,473,929.57

預付購房及裝修等款項

17,994,259.30

16,188,040.90

應收土地款

3,687,756.00

合計

47,791,011.00

45,851,192.73

15、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付貨款

410,503,876.36

392,702,766.48

合計

410,503,876.36

392,702,766.48

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

本集團應付帳款主要為應付供應商的貨款。於2017年12月31日，本集團無超過1年的重要

應付帳款。

16、 預收款項預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

單用途商業預付卡

500,948,626.79

517,506,919.47

其他

14,955,705.22

13,546,748.30

合計

515,904,332.01

531,053,667.77

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

本集團預收帳款主要為單個客戶的單用途商業預付卡，於2017年12月31日，本集團無超過

1年的重要預收帳款。

17、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

40,634,482.07

359,652,097.49

348,998,447.15

51,288,132.41

二、離職後福利-設定

提存計劃

2,815,516.91

32,155,174.69

32,316,681.15

2,654,010.45

三、辭退福利

3,555,445.61

3,555,445.61

四、一年內到期的其他

福利

合計

43,449,998.98

395,362,717.79

384,870,573.91

53,942,142.86

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

38,324,439.71

310,466,117.73

299,399,549.87

49,391,007.57

二、職工福利費

9,407,471.46

9,407,471.46

三、社會保險費

1,695,035.55

21,939,861.80

21,747,087.60

1,887,809.75

其中：醫療保險費

1,695,035.55

19,461,617.45

19,481,685.11

1,674,967.89

工傷保險費

994,083.00

909,903.39

84,179.61

生育保險費

1,484,161.35

1,355,499.10

128,662.25

四、住房公積金

605,691.72

17,838,646.50

18,444,338.22

五、工會經費和職工教育

經費

9,315.09

9,315.09

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

40,634,482.07

359,652,097.49

348,998,447.15

51,288,132.41

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

2,494,639.84

30,723,809.66

30,656,157.17

2,562,292.33

2、失業保險費

320,877.07

1,431,365.03

1,660,523.98

91,718.12

3、企業年金繳費

合計

2,815,516.91

32,155,174.69

32,316,681.15

2,654,010.45

18、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

8,756,618.01

3,184,824.05

消費稅

營業稅

企業所得稅

7,542,826.90

11,282,411.20

個人所得稅

341,969.56

310,552.76

城市維護建設稅

613,296.13

99,542.41

教育費附加

438,757.04

72,653.96

房產稅

3,723,249.32

其他

531,420.59

499,980.83

合計

21,948,137.55

15,449,965.21

19、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

押金

32,094,086.24

24,981,216.59

預提費用

20,754,690.93

15,051,764.53

應付裝修或設備款

39,431,209.21

27,794,792.75

其他

7,939,901.73

4,472,130.91

合計

100,219,888.11

72,299,904.78

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他應付款

10,070,525.03

向交易對手收取的押金

合計

10,070,525.03

/

20、 其他流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

遞延收益-會員費

7,945,243.95

8,028,913.19

遞延收益 - 促銷服務費

5,570,309.00

3,501,350.00

預計負債

2,532,776.60

9,191,644.37

合計

16,048,329.55

20,721,907.56

於2017年12月31日，預計負債中包括計提待執行虧損合同相關的預計負債人民幣 2,532,776.60

元。

21、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

6,328,300.00

6,328,300.00

冷鏈物流建設

合計

6,328,300.00

6,328,300.00

/

22、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總

數

410,758,800.00

0

0

0

0

0

410,758,800.00

23、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

667,534,784.03

667,534,784.03

其他資本公積

7,561,002.00

7,561,002.00

合計

667,534,784.03

7,561,002.00

675,095,786.03

24、 其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期發生金額

期末

餘額

本期所得稅前發

生額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得稅費用

稅後歸屬於母

公司

稅後歸

屬於少

數股東

一、以後不能重分類進損益的其他綜合收益

其中：重新計算設定受益計劃淨負債和淨資

產的變動

權益法下在被投資單位不能重分類進損

益的其他綜合收益中享有的份額

二、以後將重分類進損益的其他綜合收益

3,800,620.80

2,077,386.48

519,346.62

1,558,039.86

5,358,660.66

其中：權益法下在被投資單位以後將重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

可供出售金融資產公允價值變動損益

3,800,620.80

2,077,386.48

519,346.62

1,558,039.86

5,358,660.66

持有至到期投資重分類為可供出售金融

資產損益

現金流量套期損益的有效部分

外幣財務報表折算差額

其他綜合收益合計

3,800,620.80

2,077,386.48

519,346.62

1,558,039.86

5,358,660.66

25、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

101,918,218.99

10,866,191.61

112,784,410.60

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

101,918,218.99

10,866,191.61

112,784,410.60

26、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

416,908,061.39

409,934,047.12

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

416,908,061.39

409,934,047.12

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

108,681,803.16

101,110,763.13

減：提取法定盈餘公積

10,866,191.61

11,984,988.86

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

82,151,760.00

82,151,760.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

432,571,912.94

416,908,061.39

(1) 本年內分配普通股股利

根據2017年4月18日股東大會的批准，本公司於2017年5月12日向普通股股東派發現金股利，

每股人民幣0.2元(含稅) (2016年：每股人民幣0.2元(含稅)) ，共計人民幣82,151,760.00元 。

(2016年：人民幣82,151,760.00元)

(2) 年末未分配利潤的說明

截至2017年12月31日，本集團歸屬於母公司的未分配利潤中包含了本公司的子公司提取的盈餘

公積人民幣14,763,927.83元 (2016年：人民幣13,947,850.82元) 。

27、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

3,769,855,515.02

2,877,951,791.79

4,095,949,476.34

3,222,034,346.90

其他業務

合計

3,769,855,515.02

2,877,951,791.79

4,095,949,476.34

3,222,034,346.90

營業收入明細：

2017年

2016年

主營業務收入

- 銷售商品

3,610,594,041.99

3,949,180,005.36

小計

3,610,594,041.99

3,949,180,005.36

其他業務收入

- 堆位收入

90,181,071.95

83,513,618.93

- 租賃收入

26,204,944.30

23,723,731.04

- 其他

42,875,456.78

39,532,121.01

小計

159,261,473.03

146,769,470.98

合計

3,769,855,515.02

4,095,949,476.34

28、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

2,746,198.36

城市維護建設稅

3,495,074.98

4,903,410.43

教育費附加

1,502,979.19

2,105,668.25

資源稅

房產稅

10,467,459.36

5,389,724.46

土地使用稅

車船使用稅

印花稅

地方教育費附加

1,002,006.00

1,398,150.26

其他稅費

4,561,726.24

5,752,506.68

合計

21,029,245.77

22,295,658.44

29、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

人力成本

328,502,966.67

326,131,869.67

租賃費用

104,652,211.44

120,953,159.75

折舊與攤銷

75,971,837.44

72,305,355.80

水電費

51,179,162.52

50,731,692.88

汽運費

26,379,683.78

22,905,341.15

商品損耗費

20,967,924.04

20,551,990.70

促銷費

9,378,766.00

14,117,406.26

其他

42,166,036.92

38,013,710.47

合計

659,198,588.81

665,710,526.68

30、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

人力成本

66,859,751.12

64,244,789.01

差旅費

1,288,747.33

1,284,070.15

辦公費用

3,459,343.74

3,559,940.34

折舊與攤銷

19,347,524.40

20,337,926.54

各項稅金

501,199.00

1,871,269.08

中介諮詢費等

1,721,054.89

1,305,945.82

其他

11,620,623.64

12,036,177.92

合計

104,798,244.12

104,640,118.86

31、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

存款利息收入

-26,836,591.53

-28,207,486.92

金融機構手續費

5,373,003.59

4,410,303.87

合計

-21,463,587.94

-23,797,183.05

32、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

二、存貨跌價損失

-148,739.26

-726,970.57

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

189,429.96

5,765,711.90

合計

40,690.70

5,038,741.33

33、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-828,570.03

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有

期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取

得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

111,636.00

143,532.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

理財產品投資收益

679,452.05

新江廈股權轉讓投資收益

19,925,500.00

合計

-716,934.03

20,748,484.05

34、 資產處置收益

項目

2017年

2016年

2017年計入非經常性損

益的金額

固定資產處置利得

201,884.92

201,884.92

合計

201,884.92

201,884.92

35、 政府補助

（1）按補助資金是否與企業日常活動相關確認

其他收益

2017年

與收益相關的政府補助

16,925,787.88

合計

16,925,787.88

(2) 按補助資金是否用於購建或以其他方式形成長期資產確認

與資產相關的政府補助

補助項目

遞延收益

年初餘額

本年新增

補助金額

計入其他

收益金額

計入營業外

收入金額

其他變

動

遞延收益

年末餘額

冷鏈物流建設專項扶

持

-

6,328,300.00

6,328,300.00

合計

-

6,328,300.00

6,328,300.00

與收益相關的政府補助

補助項目

遞延收益

年初餘額

本年新增補助金額

計入其他收益金

額

計入營

業外收

入金額

其他變動

遞延收

益年末

餘額

商貿流通補貼

-

12,813,908.88

12,813,908.88

-

-

-

其他零星

-

4,111,879.00

4,111,879.00

-

-

-

合計

-

16,925,787.88

16,925,787.88

-

-

-

36、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

非流動資產處置利得合計

19,007.24

310,726.14

19,007.24

其中：固定資產處置利得

19,007.24

310,726.14

19,007.24

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

25,184,799.25

其他

6,809,477.18

332,387.60

6,809,477.18

合計

6,828,484.42

25,827,912.99

6,828,484.42

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

商貿流通補貼

22,010,000.00

與收益相關

菜籃子商品平價供應點補助資金

1,760,000.00

與收益相關

其他零星

1,414,799.25

與收益相關

合計

25,184,799.25

/

37、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置損失合計

772,590.62

1,471,781.47

772,590.62

其中：固定資產處置損失

772,590.62

1,471,781.47

772,590.62

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

罰款

338,382.53

562,492.78

338,382.53

待執行虧損合同計提 (轉回以「-」號

填列)

585,853.26

6,731,842.56

585,853.26

其他

692,709.21

843,655.12

692,709.21

合計

2,389,535.62

9,609,771.93

2,389,535.62

38、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

41,025,186.67

35,727,964.86

遞延所得稅費用

-630,369.65

-311,603.32

彙算清繳差異調整

73,609.16

466,767.62

合計

40,468,426.18

35,883,129.16

遞延所得稅的變動分析如下：

項目

2017年

2016年

暫時性差異的產生和轉回

-630,369.65

-311,603.32

合計

-630,369.65

-311,603.32

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

149,150,229.34

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

37,287,557.34

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

73,609.16

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

1,509,842.69

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

2,044,773.91

其他

-447,356.92

所得稅費用

40,468,426.18

39、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到政府補助

16,925,787.88

25,184,799.25

收到第三方往來款

67,791,646.87

77,080,980.82

收到補償及其他零星收入

4,225,011.56

332,387.60

收回的單用途預付卡押金

20,000,000.00

代收代付款項

14,786,006.32

合計

123,728,452.63

102,598,167.67

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付第三方往來款

77,574,428.42

51,676,735.28

支付水電費

50,594,253.33

48,473,227.65

支付租賃費

108,178,100.18

132,292,812.50

支付汽運費

26,993,537.56

23,571,769.05

支付辦公費

18,984,916.34

18,893,484.69

支付其他購置費

28,095,116.58

45,906,113.27

代收代付款項

11,334,267.63

合計

321,754,620.04

320,814,142.44

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銀行存款利息收入

21,570,921.61

29,791,820.29

理財產品收入

3,839,999.99

收到與資產相關的政府補助

6,328,300.00

合計

27,899,221.61

33,631,820.28

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

項目

2017年

2016年

取得寧波澤泰網絡技術有限公司

股權支付的現金

10,000,000.00

合計

10,000,000.00

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

購買寧波京橋恆業工貿有限公司股權支付的現金

11,818,000.00

扣除購買京橋恆業轉入貨幣資金

-8,566,232.29

合計

3,251,767.71

40、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

108,681,803.16

101,110,763.13

加：資產減值準備

40,690.70

5,038,741.33

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

65,531,425.52

64,487,565.96

無形資產攤銷

4,824,499.17

4,978,007.09

長期待攤費用攤銷

24,963,437.15

23,177,709.29

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

551,698.46

1,161,055.33

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

-26,836,591.53

-28,207,486.92

投資損失（收益以「－」號填列）

716,934.03

-20,748,484.05

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-657,051.66

-119,741.97

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

26,682.01

-191,861.35

存貨的減少（增加以「－」號填列）

82,893,281.50

60,046,815.97

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

7,435,724.24

75,587,455.34

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

38,847,433.20

-100,581,597.72

其他

經營活動產生的現金流量淨額

307,019,965.95

185,738,941.43

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

994,403,468.16

838,169,341.18

減：現金的期初餘額

838,169,341.18

657,152,504.75

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

156,234,126.98

181,016,836.43

(2) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

994,403,468.16

838,169,341.18

其中：庫存現金

20,717,680.14

26,622,206.30

可隨時用於支付的銀行存款

972,659,064.06

809,179,737.68

可隨時用於支付的其他貨幣資金

1,026,723.96

2,367,397.20

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

994,403,468.16

838,169,341.18

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

41、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

42、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

100,000,000.00

用於單用途商業預付卡及電商項目預收資金的擔保

合計

100,000,000.00

/

43、 其他

√適用 □不適用

基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

(1) 基本每股收益

基本每股收益以歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以本公司發行在外普通股的加

權平均數計算：

單位：元 幣種：人民幣

2017年

2016年

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤

108,681,803.16

101,110,763.13

本公司發行在外普通股的加權平均數

410,758,800.00

410,758,800.00

基本每股收益 (元 / 股)

0.26

0.25

普通股的加權平均數計算過程如下：

2017年

2016年

年初已發行普通股股數

410,758,800.00

410,758,800.00

年末普通股的加權平均數

410,758,800.00

410,758,800.00

(2) 稀釋每股收益

稀釋每股收益以根據稀釋性潛在普通股影響調整歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤

除以調整後本公司發行在外普通股的加權平均數計算。於2017年度，本公司不存在具有稀釋

性的潛在普通股 (2016年度：無)，因此，稀釋每股收益等於基本每股收益。

44、 利潤表補充資料

對利潤表中的費用按性質分類：

單位：元 幣種：人民幣

項目

2017年

2016年

營業收入

3,769,855,515.02

4,095,949,476.34

減： 庫存商品的耗用

2,877,951,791.79

3,222,034,346.90

包裝物及低值易耗品

19,385,494.90

20,735,005.01

職工薪酬費用

395,362,717.79

390,376,658.68

折舊和攤銷費用

95,319,361.84

92,643,282.34

非流動資產減值損失

171,444.39

2,877,132.48

租金費用

104,652,211.44

120,953,159.75

財務費用

-21,463,587.94

-23,797,183.05

水電費

51,179,162.52

50,731,692.88

汽運費

26,379,683.78

22,905,341.15

商品損耗費

20,967,924.04

20,551,990.70

其他費用

55,238,029.93

55,162,298.27

營業利潤

144,711,280.54

120,775,751.23

八、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

浙江

三江購物

有限公司

浙江省

浙江省

綜合零售

100

母公司設立

寧波京橋恆業工貿有限公司

浙江省

浙江省

綜合零售

100

母公司購買

寧波東錢湖旅遊度假區三江購

物有限公司

浙江省

浙江省

綜合零售

100

母公司設立

寧波

三江電子

商務有限公司

浙江省

浙江省

綜合零售

100

母公司設立

寧波方橋三江物流有限公司

浙江省

浙江省

倉儲貨運

100

母公司設立

寧波市海曙區鎮明菜市場經營

服務有限公司

浙江省

浙江省

菜場經營

管理服務

100

母公司設立

浙江浙海華地網絡科技有限公

司

浙江省

浙江省

綜合零售

100

母公司設立

杭州浙海華地網絡科技有限公

司

浙江省

浙江省

綜合零售

100

子公司設立

寧波安鮮生活網絡科技有限公

司

浙江省

浙江省

綜合零售

100

母公司設立

浙江安鮮網絡科技有限公司

浙江省

浙江省

綜合零售

100

母公司設立

其他說明：

本公司之子公司浙江浙海華地網絡科技有限公司於2017年7月26日成立杭州浙海華地網絡科技

有限公司，主營零售及網上銷售；

本公司於2017年9月7日成立寧波安鮮生活網絡科技有限公司，主營零售及網上銷售；

於2017年12月7日成立浙江安鮮網絡科技有限公司，主營零售及網上銷售。

(1). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

聯營企業：

9,171,429.97

投資帳面價值合計

9,171,429.97

九、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本集團在日常活動中面臨各種金融工具的風險，主要包括：

- 信用風險

- 流動性風險

- 利率風險

- 匯率風險

下文主要論述上述風險敞口及其形成原因以及在本年發生的變化、風險管理目標、政策和程

序以及計量風險的方法及其在本年發生的變化等。

本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本集

團財務業績的不利影響。基於該風險管理目標，本集團已制定風險管理政策以辨別和分析本集團

所面臨的風險，設定適當的風險可接受水平並設計相應的內部控制程序，以監控本集團的風險水

平。本集團會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或本集團經營活

動的改變。

(1) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本集團的

信用風險主要來自貨幣資金和應收款項等。管理層會持續監控這些信用風險的敞口。

本集團除現金以外的貨幣資金主要存放於信用良好的金融機構，管理層認為其不存在重大的

信用風險，預期不會因為對方違約而給本集團造成損失。

對於應收款項，本集團財務部已根據實際情況制定了信用政策，對客戶進行信用評估以確定

賒銷額度與信用期限。信用評估主要根據客戶的財務狀況、外部評級。在一般情況下，本集團不

會要求客戶提供抵押品。

為監控本集團的信用風險，本集團按照帳齡等要素對本集團的客戶資料進行分析。

本集團對已逾期但經個別方式和組合方式評估後均未減值的應收款項的期限分析如下：

單位：元 幣種：人民幣

期限

2017年

2016年

逾期3個月以內 (含3個月)

10,326,410.00

-

合計

10,326,410.00

-

本集團於2017年12月31日已逾期但經個別方式和組合方式評估後均未減值的應收款項系應

收原預付土地款。該應收款項人民幣10,326,410.00元原應於2017年12月31日收回，本集團已

於2018年3月26日收到該筆款項，詳見附註七、5(3)。

本集團信用風險主要是受每個客戶自身特性的影響，而不是客戶所在的行業或國家和地區。

因此重大信用風險集中的情況主要源自本集團存在對個別客戶的重大應收款項。

本集團一般只會投資於有活躍市場的證券 (長遠戰略投資除外) 。於2017年12月31日，本

公司的主要對外投資已於附註七、9披露。

本集團所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產 (包括衍生金融工具) 的帳

面金額。本集團沒有提供任何可能令本集團承受信用風險的擔保。

(2) 流動風險

流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。本公司負責自身

的現金管理工作，包括現金盈餘的短期投資和籌措貸款以應付預計現金需求 (如果借款額超過某

些預設授權上限，便需獲得本公司董事會的批准) 。本集團的政策是定期監控短期和長期的流動

資金需求，以及是否符合借款協議的規定，以確保維持充裕的現金儲備和可供隨時變現的有價證

券，同時獲得主要金融機構承諾提供足夠的備用資金，以滿足短期和較長期的流動資金需求。

本集團於資產負債表日的金融負債按未折現的合同現金流量 (包括按合同利率 (如果是浮動

利率則按12月31日的現行利率) 計算的利息) 的剩餘合約期限，以及被要求支付的最早日期如

下：

單位：元 幣種：人民幣

2017年未折現的合同現金流量

項目

1年內或實時償還

1年至

2年

2年至

5年

5年

以上

合計

合併資產負債表

帳面價值

應付帳款及其

他應付款

510,723,764.47

-

-

-

510,723,764.47

510,723,764.47

合計

510,723,764.47

-

-

-

510,723,764.47

510,723,764.47

單位：元 幣種：人民幣

2016年未折現的合同現金流量

項目

1年內或實時償還

1年至2

年

2年至5

年

5年以

上

合計

合併資產負債表

帳面價值

應付帳款及其

他應付款

465,002,671.26

-

-

-

465,002,671.26

465,002,671.26

合計

465,002,671.26

-

-

-

465,002,671.26

465,002,671.26

(3) 利率風險

固定利率和浮動利率的帶息金融工具分別使本集團面臨公允價值利率風險及現金流量利率風

險。本集團根據市場環境來決定固定利率與浮動利率工具的比例，並通過定期審閱與監察維持適

當的固定和浮動利率工具組合。

本集團於12月31日持有的計息金融工具如下：

固定利率金融工具

單位：元 幣種：人民幣

2017年

2016年

項目

實際利率

金額

實際利率

金額

金融資產

- 貨幣資金

1.485% ~ 3.713%

940,000,000.00

1.82% ~ 4.03%

770,000,000.00

合計

940,000,000.00

770,000,000.00

浮動利率金融工具

單位：元 幣種：人民幣

項目

2017年

2016年

實際利率

金額

實際利率

金額

金融資產

- 貨幣資金

0.35%

154,403,468.16

0.35%

188,169,341.18

合計

154,403,468.16

188,169,341.18

截至2017年12月31日，本集團持有的帶息金融工具的利率風險並不重大。

(4) 匯率風險

對於不是以記帳本位幣計價的貨幣資金、應收帳款和應付帳款、短期借款等外幣資產和負債，

如果出現短期的失衡情況，本集團會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將淨風險敞口維持在

可接受的水平。

於2017年12月31日，本集團並無外幣資產或負債，匯率變動對本集團的股東權益及淨利潤

無重大影響。

十、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公允價

值計量

第二層次公允價

值計量

第三層次公允

價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）以公允價值計量且變

動計入當期損益的金融資產

1. 交易性金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

（二）可供出售金融資產

7,384,880.88

-

-

7,384,880.88

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

7,384,880.88

-

-

7,384,880.88

（3）其他

持續以公允價值計量的資

產總額

7,384,880.88

-

-

7,384,880.88

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

√適用 □不適用

在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；本集團持有的以公允價

值計量的可供出售權益工具的公允價值系按照該權益工具於計量日的公開市場交易價格確認。

十一、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本

企業的持股

比例(%)

母公司對本

企業的表決

權比例(%)

上海和安投資管理有

限公司

上海市

投資管理

1,000

51.24

51.24

本企業的母公司情況的說明

2017年1月25日，本公司控股股東上海和安投資管理有限公司(「和安投資」)收到中國證

券登記結算有限責任公司出具的《過戶登記確認書》。和安投資根據2016年11月18日與杭州阿

裡巴巴澤泰信息技術有限公司(」杭州阿里巴巴澤泰」)籤署的《股份轉讓協議》，已完成向杭州

阿里巴巴澤泰協議轉讓所持有本公司38,337,488股股份的過戶登記手續。

2017年9月28日，本公司非公開發行股票的申請獲中國證券監督管理委員會(「中國證監

會」)發行審核委員會審核通過。根據2016年11月18日，本公司與杭州阿里巴巴澤泰籤署的《股

份認購協議》，杭州阿里巴巴澤泰將以現金方式認購本公司非公開發行的股票，認購數量為不超

過本次發行後公司股本總額的百分之二十五(25%)，股份認購數量為不超過136,919,600股。截至

本報告日，本公司尚未收到中國證監會的書面核准文件。

2017年12月14日，本公司控股股東和安投資已經取得上海證券交易所出具的《關於對上海

和安投資管理有限公司非公開發行可交換

公司債

券掛牌轉讓無異議的函》（上證函 [2017]1368

號）。根據2016年11月18日，和安投資與杭州阿里巴巴澤泰籤署的《可交換債券發行及認購意

向協議》，杭州阿里巴巴澤泰將認購和安投資向其定向非公開發行的不超過人民幣1.88億元的可

交換

公司債

券。

本企業最終控制方是上海和安投資管理有限公司

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

□適用 √不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

寧波士倍貿易有限公司

與本公司受同一母公司控制

杭州樂特貿易有限公司

與本公司受同一最終控制方控制

杭州阿里巴巴澤泰信息技術有限公司

本公司第二大股東

阿里巴巴（中國）網絡技術有限公司及其附屬子公司（以

下簡稱「阿里巴巴集團」）

本公司第二大股東之控股集團

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

阿里巴巴集團

接受技術及物流服務

3,258,478.57

阿里巴巴集團

採購商品

161,607.09

寧波澤泰網絡技術有限公司

接受技術及物流服務

2,085,549.01

合計

5,505,634.67

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

阿里巴巴集團

提供促銷服務

2,870,066.64

寧波澤泰網絡技術有限公司

提供促銷服務

1,011,012.71

合計

3,881,079.35

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

寧波士倍貿易有限公司

經營及辦公場地

3,311,377.30

3,424.66

杭州樂特貿易有限公司

經營及辦公場地

499,675.33

-

合計

3,811,052.63

3,424.66

本公司作為承租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

阿里巴巴集團

經營及辦公場地

436,350.96

-

阿里巴巴集團

支付租賃保證金

1,419,750.00

合計

1,856,100.96

-

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(3). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

6,810,448.90

7,021,445.80

(4). 代收代付款項情況

項目

2017年

寧波士倍貿易有限公司

11,233,589.12

阿里巴巴集團

3,451,738.69

杭州樂特貿易有限公司

100,678.51

合計

14,786,006.32

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

提供促銷服務

阿里巴巴集團

1,924,967.54

3,424.66

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

採購商品

阿里巴巴集團

119,166.23

接受技術及物流服務

阿里巴巴集團

972,578.13

代收款項

阿里巴巴集團

3,451,738.69

接受技術及物流服務

寧波澤泰網絡技術有限公司

86,052.14

租賃保證金

1,419,750.00

十二、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

(1) 資本承擔

單位：元 幣種：人民幣

項目

2017年

2016年

已籤訂的正在或準備履行的大額發包合同

40,081,603.25

39,350,038.70

合計

40,081,603.25

39,350,038.70

(2) 經營租賃承擔

根據不可撤銷的有關房屋經營租賃協議，本集團於12月31日以後應支付的最低租賃付

款額如下：

單位：元 幣種：人民幣

項目

2017年

2016年

1年以內 (含1年)

136,080,661.26

117,402,515.23

1年以上2年以內 (含2年)

49,114,082.59

29,256,443.54

2年以上3年以內 (含3年)

35,627,913.37

22,109,358.03

3年以上

30,472,144.68

7,163,013.82

合計

251,294,801.90

175,931,330.62

十三、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利

82,151,760

經審議批准宣告發放的利潤或股利

82,151,760

經公司第四屆董事會第三次會議決議通過，2017年度利潤分配預案為：以2017年年末總股

本410,758,800股為基數，向全體股東按每10股派發現金紅利人民幣2.00元(含稅)，共計派發

現金紅利人民幣82,151,760元。上述預案尚待股東大會批准。

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

√適用 □不適用

(1) 2018年1月24日，和安投資因發行可交換

公司債

券業務需要，將其持有的本公司無限售流

通股16,433,600股劃轉至質押專用證券帳戶進行質押。本次質押股份佔和安投資所持有本公司股

份總數的7.81%，佔本公司總股本的4.00%。該部分質押股票用於本次擬發行債券的債券持有人交

換股份和對本次擬發行債券的本息償付提供擔保。

(2) 2018年2月2日，和安投資已完成向特定對象發行可交換

公司債

券，本期債券的最終發行規

模為人民幣1.88億元，票面利率為0.5%。如附註九、1所述，和安投資可交換

公司債

券的原發行

對象為杭州阿里巴巴澤泰。但根據上海證券交易所2017年6月28日發布的《上海證券交易所債

券市場投資者適當性管理辦法（2017年修訂）》(「管理辦法」)之規定，杭州阿里巴巴澤泰不符

合「合格投資者」的要求，故和安投資將本期債券發行對象變更為阿里巴巴(中國)有限公司出資

設立的杭州瀚雲新領股權投資基金合夥企業(有限合夥)。杭州瀚雲新領股權投資基金合夥企業(有

限合夥)符合「管理辦法」中「合格投資者」的要求。

十四、 其他重要事項

1、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

√適用 □不適用

本公司僅有單一報告分部，在中國主要經營商品零售。於2017年及2016年度，本集團來自

各單一客戶收入均低於本集團總收入的10% 。

2、 其他

√適用 □不適用

員工持股計劃

本公司於2016年4月6日召開的第三屆董事會第十次會議和2016年5月5日召開的2015

年年度股東大會通過了《關於審議及其摘要的議案》(以下簡稱「員

工持股計劃」)及《關於審議的議案》，同意公司成立員工持股計劃。報

告期內公司實施了第一期員工持股計劃，參加對象為本公司董事(獨立董事除外)、監事、高級管

理人員以及經公司董事會批准同意參與本次計劃的公司副總監及以上高層幹部和個別核心骨幹

(以下簡稱員工)，人數共15人。

其參與員工持股計劃的資金來源為其合法薪酬及自籌資金，公司控股股東向員工提供無息借

款支持，借款部分與自籌資金部分的比例為8:2；借款期限和本員工持股計劃存續期一致。本員

工持股計劃由公司自行管理，本員工持股計劃設立管理委員會，代表員工持股計劃行使股東權。

2016年9月9日，本員工持股計劃通過二級市場以大宗交易方式定向購買控股股東所持有的三江

購物股票，購買均價為人民幣10.88元/股，購買數量為3,216,900股，佔公司截至2016年12

月31日股本總額的0.78%，成交總額為人民幣3,499.99萬元。本員工持股計劃所持公司股票的

鎖定期為12個月，存續期為36個月。本員工持股計劃已於2017年9月9日解除鎖定，截至2017

年12月31日，本員工持股計劃減持了2,619,300股（佔截至2017年12月31日公司股本總額的

0.64%），剩餘股份數為597,600股（佔截至2017年12月31日公司股本總額的0.14%）。

員工持股計劃所持有股票份額自鎖定滿一年開始到持股計劃期限到期前，如帳面價值低於其

購買成本(購買成本指購買單價乘以購股份額數，如期間發生送股和配股等的須進行相應調整)，

員工向管理委員會提出書面放棄持股份額書後，由管理委員會負責將員工原投入持股份額的員工

個人自籌資金部分原始出資(不含借款)收回，其全部虧損由本公司控股股東和安投資承擔。

2017年度，本集團確認與該員工持股計劃相關的期權費用共計人民幣3,557,355.33元，累

計確認期權費用共計人民幣7,561,002.00元。

十五、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單獨計提壞

帳準備的應收帳款

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備的應收帳款

153,449,879.13

100

162,291.18

0.11

153,287,587.95

222,151,159.82

100

171,267.60

0.08

221,979,892.22

單項金額不重大但單獨計提

壞帳準備的應收帳款

合計

153,449,879.13

/

162,291.18

/

153,287,587.95

222,151,159.82

/

171,267.60

/

221,979,892.22

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

3,170,701.44

162,291.18

5

其中：1年以內分項

1年以內小計

3,170,701.44

162,291.18

5

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

3,170,701.44

162,291.18

5

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

按個別計提法計提壞帳準備的應收帳款：

組合名稱

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

關聯公司應收款項

150,279,177.69

除已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，本公司將關聯公司應收款項作為具

有類似信用風險特徵的應收款項組合，並對組合內的應收款項逐筆運用個別方式進行評估

(見附註五、10) 。除有確鑿證據表明無法收回外，不計提壞帳準備。

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額162,291.18元；本期收回或轉回壞帳準備金額-171,267.60元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

單位名稱

與本公司

關係

金額

帳齡

佔應收帳

總額的比例

(%)

浙江

三江購物

有限公司

子公司

129,278,702.63

1年以內

84.25%

浙江浙海華地網絡科技有限公司

子公司

16,872,913.42

1年以內

11.00%

寧波市海曙區鎮明菜市場經營服務有

限公司

子公司

2,487,668.65

1年以內

1.62%

寧波安鮮生活網絡科技有限公司

子公司

829,274.23

1年以內

0.54%

後勤服務中心

第三方

522,153.81

1年以內

0.34%

合計

149,990,712.74

97.75%

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並單獨計提

壞帳準備的其他應收款

3,289,498.37

12%

3,289,498.37

100%

0

3,289,498.37

15%

3,289,498.37

100%

0

按信用風險特徵組合計提

壞帳準備的其他應收款

23,531,534.66

88%

212,892.91

1%

23,318,641.75

18,955,377.86

85%

206,680.98

1%

18,748,696.88

單項金額不重大但單獨計

提壞帳準備的其他應收款

合計

26,821,033.03

/

3,502,391.28

/

23,318,641.75

22,244,876.23

/

3,496,179.35

/

18,748,696.88

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

4,257,858.28

212,892.91

5.00

其中：1年以內分項

1年以內小計

4,257,858.28

212,892.91

5.00

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

4,257,858.28

212,892.91

5.00

按實際情況計提壞帳準備的其他應收款

項目

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

應收線上支付平臺款項

5,736,447.13

-

-

合計

5,736,447.13

-

-

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

按個別計提法計提壞帳準備的應收帳款：

組合名稱

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

子公司應收款項

13,537,229.25

-

-

第三方應收款項

3,289,498.37

3,289,498.37

100%

除已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，本公司將子公司應收款項作為具有

類似信用風險特徵的應收款項組合，並對組合內的應收款項逐筆運用個別方式進行評估 (見

附註五、10) 。除有確鑿證據表明無法收回外，不計提壞帳準備。

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額212,892.91元；本期收回或轉回壞帳準備金額-206,680.98元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位名稱

款項的性質

年末餘額

帳齡

佔其他應收款

年末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備年

末餘額

杭州浙海華地網絡科技有限公司

往來款

7,977,960.46

1年以內

29.74%

-

浙江浙海華地網絡科技有限公司

往來款

4,676,442.31

1年以內

17.44%

-

支付寶（中國）網絡技術有限公司

營業款

4,548,972.57

1年以內

16.96%

-

煙臺潤達農業科技股份有限公司

預付供應商

貨款

3,289,498.37

2年至3年

12.26%

3,289,498.37

淘寶（中國）軟體有限公司

提供促銷服務

1,924,967.54

1年以內

7.18%

96,248.38

合計

22,417,841.25

83.58%

3,385,746.75

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

368,818,000.00

1,000,000.00

367,818,000.00

132,818,000.00

1,000,000.00

131,818,000.00

對聯營、合營企業投資

9,171,429.97

9,171,429.97

合計

377,989,429.97

1,000,000.00

376,989,429.97

132,818,000.00

1,000,000.00

131,818,000.00

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期

減少

期末餘額

本期計提減

值準備

減值準備期末

餘額

浙江

三江購物

有限公司

60,000,000.00

60,000,000.00

寧波京橋恆業工貿有限公司

31,818,000.00

45,000,000.00

76,818,000.00

寧波東錢湖旅遊度假區

三江購物

有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

寧波方橋三江物流有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

寧波

三江電子

商務有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

寧波市海曙區鎮明菜市場經營服務有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

1,000,000.00

浙江浙海華地網絡科技有限公司

10,000,000.00

190,000,000.00

200,000,000.00

寧波安鮮生活網絡科技有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

合計

132,818,000.00

236,000,000.00

368,818,000.00

1,000,000.00

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期

初

餘

額

本期增減變動

期末

餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少

投資

權益法下確認的

投資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提

減值

準備

其他

二、聯營企業

寧波澤泰網絡科技有限公司

10,000,000.00

-828,570.03

9,171,429.97

小計

10,000,000.00

-828,570.03

9,171,429.97

合計

10,000,000.00

-828,570.03

9,171,429.97

4、 營業收入和營業成本：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

3,602,917,255.64

2,869,793,892.10

3,919,998,486.28

3,224,592,235.41

其他業務

合計

3,602,917,255.64

2,869,793,892.10

3,919,998,486.28

3,224,592,235.41

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

43,354,606.74

權益法核算的長期股權投資收益

-828,570.03

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有

期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取

得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

111,636.00

143,532.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

理財產品取得的投資收益

679,452.05

處置新江廈股權取得的投資收益

19,925,500.00

合計

-716,934.03

64,103,090.79

按成本法核算的長期股權投資收益情況如下：

被投資單位

2017年

2016年

寧波三江食品加工配送有限公司

43,354,606.74

合計

43,354,606.74

十六、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-551,698.46

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標

準定額或定量享受的政府補助除外）

16,925,787.88

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

-585,853.26

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金

111,636.00

融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

5,778,385.44

所得稅影響額

-5,491,300.66

合計

16,186,956.94

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定

的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損

益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

6.73

0.26

0.26

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

5.73

0.23

0.23

如附註十一、1所述，本集團非公開發行股票的申請獲中國證監會發行審核委員會審核

通過，如後續收到中國證監會的書面核准文件並按最大限額非公開發行股票，若仍以本報告

期歸屬於公司普通股股東的淨利潤人民幣108,681,803.16元計算的基本每股收益為人民幣

0.20元。

第十二節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤

名並蓋章的財務報表。

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

備查文件目錄

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及原稿。

董事長：陳念慈

董事會批准報送日期：2018年4月12日

修訂信息

□適用 √不適用

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