[年報]宏達礦業:2014年年度報告

[年報]宏達礦業：2014年年度報告

時間：2015年03月21日 15:16:36&nbsp中財網

公司代碼：600532 公司簡稱：

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宏達標誌 山東

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股份有限公司 2014年年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人段連文、主管會計工作負責人釗靜及會計機構負責人（會計主管人員）釗靜聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 公司2014年利潤分配預案如下：公司擬以2014年12月31日的總股本396,234,400股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1元（含稅），共分配利潤39,623,440元，公司剩餘未分配利潤留待以後年度進行分配。2014年不實施送股或資本公積轉增股本方案。 上述利潤分配預案尚需提交年度股東大會審議批准 六、 前瞻性陳述的風險聲明 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 目錄 第一節 釋義及重大風險提示 ......................................................................................................... 4 第二節 公司簡介 ............................................................................................................................. 4 第三節 會計數據和財務指標摘要 ................................................................................................. 6 第四節 董事會報告 ......................................................................................................................... 8 第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 22 第六節 股份變動及股東情況 ....................................................................................................... 36 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 41 第八節 公司治理 ........................................................................................................................... 48 第九節 內部控制 ........................................................................................................................... 55 第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 57 第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 129 第一節 釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 本公司、公司、上市公司、宏達礦業、本集團 指 山東

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股份有限公司 淄博宏達 指 淄博

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有限公司 東平礦業、東平宏達 指 山東東平

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有限公司 臨淄礦業、臨淄宏達 指 淄博市臨淄

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有限公司 萬寶礦業 指 濰坊萬寶礦業有限公司 金鼎礦業 指 山東金鼎礦業有限責任公司 金召投資 指 淄博金召礦業投資有限公司

金天地

集團 指 山東

金天地

集團有限公司 華濰膨潤土 指 濰坊華濰膨潤土集團股份有限公司 南金兆集團 指 南金兆集團有限公司 宏達鋼鐵 指 淄博宏達鋼鐵有限公司 宏達焦化 指 淄博宏達焦化有限公司 康恩化工 指 淄博康恩化工有限公司 牽引電機 指 淄博牽引電機集團股份有限公司 乾能鑄造 指 淄博乾能鑄造科技有限公司 宏達熱電 指 淄博宏達熱電有限公司 博港型材 指 淄博博港型材有限公司 宏魯物資 指 淄博宏魯物資有限公司 齊商銀行 指 齊商銀行股份有限公司 臨淄農商行 指 山東臨淄農村商業銀行股份有限公司 《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》 《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 二、 重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述存在的行業風險，敬請查閱第四節董事會報告中關於公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險因素及對策部分的內容。 第二節 公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 山東

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股份有限公司 公司的中文簡稱

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公司的外文名稱 SHANDONG HONGDA MINING CO.，LTD. 公司的外文名稱縮寫 HONGDA MINING 公司的法定代表人 段連文 二、 聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 於曉兵 李慶梅 聯繫地址 淄博市臨淄區鳳凰鎮南金村 淄博市臨淄區鳳凰鎮南金村 電話 [phone] 傳真 [phone] 電子信箱 [e-mail] [e-mail] 三、 基本情況簡介 公司註冊地址 寧陽縣磁窯鎮 公司註冊地址的郵政編碼 271411 公司辦公地址 淄博市臨淄區鳳凰鎮南金村 公司辦公地址的郵政編碼 255419 公司網址 http://hd.hdky.net/ 電子信箱 [e-mail] 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 《上海證券報》、《證券日報》、《中國證券報》 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.sse.com.cn/ 公司年度報告備置地點 公司證券部 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所

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600532 *ST華科 六、 公司報告期內註冊變更情況 （一） 公司首次註冊情況的相關查詢索引 公司首次註冊情況詳見2011年年度報告公司基本情況。 （二） 公司上市以來，主營業務的變化情況 2012年12月17日前主營業務為農藥化工業務，自2012年12月17日起變更為對採礦業的投資、開發、管理，2013年8月28日變更經營範圍：對採礦業的投資、開發、管理；礦產品銷售；礦山設備及備件備品的購銷；採選礦技術服務；進出口業務。 （三） 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 公司設立於1999年12月30日，於2002年10月31日在上海證券交易所上市，上市時控股股東為山東華陽農藥化工集團有限公司。 2011年2月28日，淄博

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有限公司成為第一大股東，持有公司股份3100萬股，佔公司總股本的20.38%。 2012年12月5日，公司定向增發完成後，淄博

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有限公司成為公司控股股東，持有公司股份257,261,042股，佔公司總股本的64.93%。 2014年12月18日，淄博

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有限公司減持本公司股份800萬股。截止到2014年12月31日，淄博

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有限公司持有公司股份249,261,042股，佔公司總股本的62.91%，仍為公司控股股東。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合夥） 辦公地址 北京市東城區永定門西濱河路8號院7號樓中海地產廣場西塔5-11層 籤字會計師姓名 何峰、崔曉麗 報告期內履行持續督導職責的財務顧問 名稱

海通證券

股份有限公司 辦公地址 上海市廣東路689號

海通證券

大廈 籤字的財務顧問主辦人姓名 潘曉文、餘卓遠 持續督導的期間 2012年10月31日-2015年12月31日 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 營業收入 692,745,566.30 686,975,147.40 0.84 563,327,169.12 歸屬於上市公司股東的淨利潤 175,962,986.25 163,709,787.71 7.48 122,350,202.52 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 130,347,626.15 163,564,922.28 -20.31 121,879,813.45 經營活動產生的現金流量淨額 201,235,104.28 -48,428,133.05 不適用 21,012,990.51 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增減（%） 2012年末 歸屬於上市公司股東的淨資產 1,206,311,238.40 1,060,093,750.21 13.79 899,553,661.64 總資產 2,214,172,850.56 1,944,993,085.55 13.84 1,657,017,136.98 (二) 主要財務指標 主要財務指標 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.44 0.41 7.32 0.48 稀釋每股收益（元／股） 0.44 0.41 7.32 0.48 扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.33 0.41 -19.51 0.47 加權平均淨資產收益率（%） 15.57 16.68 減少1.11個百分點 14.57 扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 11.54 16.67 減少5.13個百分點 14.51 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 報告期內，其中，公司非經常性損益為45,615,360.10元，「根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響」項目為47,590,757.00元。根據淄博市臨淄區物價局臨價字【2014】40 號《關於免徵2014年價格調節基金的通知》的規定，公司對往年預提掛帳而沒有上繳的價格調節基金47,590,757.00元轉為企業利潤，在會計核算時一次性計入2014年度的非經常性損益，無需追溯調整以前年度報表。 因價格調節基金的徵收與公司經營活動相關，本期結轉的往年計提掛帳的價格調節基金應為相應年度的經常性損益，公司根據2011年度至2013年度預提掛帳的價格調節基金數額，相應還原了公司2011年度至2013年度扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤，具體數據請查閱公司於2015年3月21日在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn/）發布的《關於盈利預測承諾實現情況的專項說明》。 二、 境內外會計準則下會計數據差異 (一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的淨資產差異情況 □適用 √不適用 (二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和屬於上市公司股東的淨資產差異情況 □適用 √不適用 (三) 境內外會計準則差異的說明： 無 三、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2014年金額 附註（如適用） 2013年金額 2012年金額 非流動資產處置損益 1,164,781.41 -4,874.31 -9,830.84 越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 110,000.00 100,000.00 204,300.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委託他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委託貸款取得的損益 採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 47,590,757.00 受託經營取得的託管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 304,550.73 133,024.64 432,716.27 其他符合非經常性損益定義的損益項目 少數股東權益影響額 所得稅影響額 -3,554,729.04 -83,284.90 -156,796.36 合計 45,615,360.10 144,865.43 470,389.07 第四節 董事會報告 一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析 2014年，面對行業經營狀況不佳，金融環境持續惡化，公司盈利空間急劇收縮等經營風險，公司緊緊圍繞年初制定的經營目標，從經營層到一線員工團結一心，開拓進取，挖潛力、降成本、增效益，力求從成本、技術、產量、質量、銷售渠道等多方面提升公司的整體競爭力，以良好的業績回報投資者。2014年公司實現營業收入692,745,566.30元，同比增長0.84%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤175,962,986.25元，同比增長7.48%。2014年，公司鐵精粉銷售量為90.59萬噸，同比增長25.12%；鐵精粉的平均銷售價格為738.29元/噸（不含稅），同比降低21.01%。根據淄博市臨淄區物價局臨價字【2014】40 號《關於免徵2014年價格調節基金的通知》的規定，公司對往年預提掛帳而沒有上繳的價格調節基金轉為企業利潤，本期共轉回往年預提掛帳價格調節基金47,590,757.00元。在本期鐵精粉價格同比較大幅度下降的情況下，除本期公司鐵精粉銷售量增長外，上述價格調節基金的轉回也是本期公司淨利潤同比增長的重要原因。 面對嚴峻的經濟形勢，公司充分發揮自身優勢，保證了公司平穩健康持續發展，具體開展的重點工作如下： 1、以產能釋放為中心，生產經營工作再創新高。 東平宏達圍繞「建一流礦山、創一流企業」的方針，立足礦山實際，創新生產管理模式，推行高效採礦工藝，積極探索提升及運輸系統連續化作業保障方法，加快推進機械化作業程度，實現了投產1至2年快速達產的目標，基本建成國內系統高產、高效礦井模式。報告期內，東平宏達針對礦石硬度大的特點，經過多次論證，對選礦廠進行高壓輥磨工藝改造，項目改造完成後，礦石處理量明顯提高，推動了東平礦快速達產、高產。東平宏達全年鐵精粉產銷量達到37.94萬噸，同比增長62.70%。2014年上半年，聯營公司金鼎礦業200萬噸/年擴產計劃順利完工並投產，極大提升公司鐵礦石開採能力。金鼎礦業全年鐵礦石產銷量達到122.69萬噸，同比增長43.60%。同時，充分發揮公司150萬噸/年皮帶運輸斜巷運輸優勢，解決自金鼎礦業運輸鐵礦石的問題，創造國內膠帶運輸系統發展的新標杆。 2、緊盯市場形勢變化，完成銷售目標。 報告期內，公司面對銷售市場低迷、鋼廠採購積極性不佳、市場價格走低等不利情況，通過市場調查、業務洽談、客戶走訪等方式，及時掌握市場信息和市場動態，把握銷售時機，擴大銷售，控制庫存，完成了公司既定銷售目標。 3、深挖成本潛力，推動礦山實現達產、增效、低耗。 公司貫徹落實 「挖潛、降本、增效，講正氣、樹形象、提素質活動」的要求和精神，制定、實施各種活動辦法和措施，最大限度挖掘成本潛力，有效降低了生產成本，增收節支效果明顯。 各礦山在用電管理、治水管理、設備管理、技術創新等方面降本增效效果突出，通過採取合理充填方式、提高殘礦的回收利用率、完善治水方案等措施，顯著降低了公司運營成本，增加了公司效益。 4、抓住安全、設備管理重點，確保礦山安全高效開發。 公司結合內控管理要求，進一步修訂、完善了公司安全生產管理制度及工作流程、表單，制定了設備設施檢修安全管理制度，確保了設備設施檢修工作的規範管理。根據設備管理工作中出現的新情況、新問題，修改完善了設備內控制度。通過建立《安全生產責任制》、《各崗位操作規程》，排查治理隱患和監控重大危險源、建立預防機制、規範生產行為等措施，使各生產流程環節符合有關安全生產法律法規和標準規範的要求，從而實現了人、機、物、環境始終處於良好的生產狀態，推動了安全管理「縱向到底、橫向到邊」。 各子公司礦山根據各自安全實際特點，突出重點，尤其是對提升運輸、通風、爆破作業、用電管理、防水管理、頂板管理、上山作業等重要生產環節、要素，重點監督、重點治理。積極開展、落實各種安全專項檢查活動、安全文化活動、有效促進了公司整體安全管理水平。 5、推進再融資工作，優化公司財務結構。 近年來鋼鐵行業不景氣，鋼鐵、鐵礦石企業融資深受影響，與同行業相比，公司資產負債率較高，流動比率、速動比率偏低，短期償債能力亟需提高。為優化公司資產負債結構，降低公司財務風險，進一步擴大業務規模提供必要的流動資金保障，提高公司長期盈利能力，保護中小股東利益，公司積極推進非公開發行A股股票事宜。2014年12月24日，公司收到中國證監會關於公司提交非公開發行A股股票申請材料的受理通知書。 (一) 主營業務分析 1 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 692,745,566.30 686,975,147.40 0.84 營業成本 506,970,541.49 415,828,630.27 21.92 銷售費用 6,020,041.56 1,794,238.30 235.52 管理費用 50,165,526.25 66,646,061.62 -24.73 財務費用 41,570,742.22 25,035,740.07 66.05 經營活動產生的現金流量淨額 201,235,104.28 -48,428,133.05 不適用 投資活動產生的現金流量淨額 -110,749,888.66 41,664,711.63 -365.81 籌資活動產生的現金流量淨額 52,111,638.33 68,867,766.32 -24.33 2 收入 (1) 驅動業務收入變化的因素分析 公司產品銷售以鐵精粉為主，本期營業收入總計69,274.56萬元，其中鐵精粉銷售收入為66,878.08萬元，佔營業收入總額的96.54%。 從銷售量因素方面：本期鐵精粉銷售量為90.59萬噸，上年同期為72.40萬噸，同比增長25.12%。從銷售價格因素方面：本期鐵精粉的平均銷售價格為738.29元/噸（不含稅），較上年同期934.68元/噸（不含稅），同比降低21.01%。 在報告期內鐵精粉平均銷售價格較大幅度下降的情況下，銷售量增長是本期營業收入與上年同期持平的主要因素。 (2) 主要銷售客戶的情況 報告期內，公司向前五名客戶銷售金額佔營業務收入的81.85%。 序號 客戶名稱 銷售金額(萬元) 佔營業務收入的比例（%） 1 淄博宏達鋼鐵有限公司 25,051.50 36.16 2 山東石橫特鋼集團有限公司 12,114.63 17.49 3 山東隆盛鋼鐵有限公司 9,322.01 13.46 4 濟南庚辰鋼鐵有限公司 6,407.95 9.25 5 安陽市裕成貿易有限責任公司 3,804.59 5.49 合計 56,700.68 81.85 3 成本 (1) 成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期佔總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 黑色金屬採選業 材料費 308,703,186.65 60.89 249,488,379.22 60.00 23.73 採選人工費 87,468,123.07 17.25 79,433,139.83 19.10 10.12 燃動費 41,008,693.36 8.09 30,612,026.45 7.36 33.96 本期發生數較上期增長33.96%的主要原因是本期鐵精粉產量增加 製造費用 69,787,880.68 13.77 56,295,084.77 13.54 23.97 合計 506,967,883.76 100.00 415,828,630.27 100.00 21.92 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期佔總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 鐵精粉 材料費 414,774,537.53 81.81 343,602,288.71 82.63 20.71 選礦人工費 11,666,163.69 2.30 11,829,963.36 2.84 -1.38 燃動費 33,274,200.34 6.56 25,116,339.06 6.04 32.48 本期發生數比上期發生數增長32.48%的主要原因是本期鐵精粉產量增加。 製造費用 35,775,709.76 7.06 30,652,417.24 7.37 16.71 合計 495,490,611.31 97.74 411,201,008.37 98.89 20.50 (2) 主要供應商情況 報告期內，公司向前五名供應商採購金額佔採購總額的55.20%。 序號 供應商名稱 採購金額（萬元） 佔採購總額的比例（%） 1 山東金鼎礦業有限責任公司 13,044.44 21.97 2 溫州通業建設工程有限公司 6,786.12 11.43 3 東平縣供電公司 5,553.41 9.35 4 浙江華冶礦建集團有限公司 3,947.83 6.65 5 淄博正元礦業有限公司 3,445.27 5.80 合計 32,777.07 55.20 4 費用 項目 本期數（元） 上年同期（元） 本年金額較上年同期變動比例（%） 銷售費用 6,020,041.56 1,794,238.30 235.52 管理費用 50,165,526.25 66,646,061.62 -24.73 財務費用 41,570,742.22 25,035,740.07 66.05 所得稅 25,718,358.62 43,145,065.58 -40.39 (1)營業費用本期發生數為6,020,041.56元，比上期數增加235.52%,主要原因為本期運輸費增加所致。 (2)財務費用本期發生數為41,570,742.22元，比上期數增加66.05%，其主要原因為本年銀行借款及融資租賃借款增加導致利息增加所致。 (3)所得稅本期發生數為25,718,358.62元，比上期數減少40.39%,其主要原因是本期應納稅所得額減少所致。 5 現金流 項目 本期數（元） 上年同期（元） 本年金額較上年同期變動比例（%） 經營活動產生的現金流量淨額 201,235,104.28 -48,428,133.05 不適用 投資活動產生的現金流量淨額 -110,749,888.66 41,664,711.63 -365.81 籌資活動產生的現金流量淨額 52,111,638.33 68,867,766.32 -24.33 （1）經營活動產生的現金流量淨額本期發生數較上期數增加249,663,237.33元，其主要原因是本年銷售收入以現金結算增加及應收票據貼現增加所致。 （2）投資活動產生的現金流量淨額本期發生數為-110,749,888.66 元，比上期數減少365.81%，主要原因是本期對齊商銀行及臨淄農商行投資支付現金所致。 6 其他 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 報告期內，公司利潤構成或利潤來源未發生重大變動。 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 黑色金屬採選業 685,653,540.68 506,967,883.76 26.06 0.05 21.92 減少13.26 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 鐵精粉 668,780,846.57 495,490,611.31 25.91 -1.17 20.50 減少13.33 個百分點 銅精粉 13,091,042.26 8,377,979.06 36.00 52.62 81.04 減少10.05 個百分點 鐵礦石 3,781,651.85 3,099,293.39 18.04 不適用 不適用 不適用 主營業務分行業和分產品情況的說明 報告期內，公司營業成本發生額較上期增加21.92%的主要原因是公司鐵精粉產銷量較上期增加25.12%；本期公司主營業務收入發生額僅比上期增加0.05%的主要原因是公司鐵精粉平均價格較上期下降21.01%。 2、 主營業務分地區情況 單位：萬元 幣種：人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 省內 60,570.49 14.90 省外 7,994.86 -49.98 主營業務分地區情況的說明 報告期內，行業內鐵精粉平均價格大幅下降，在單位運費沒有明顯降低的情況，運費成本在採購成本構成中比重增大，造成省外客戶遠距離採購意願降低。在此情況下，公司加大對省內客戶的營銷力度。 (三) 資產、負債情況分析 1 資產負債情況分析表 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數佔總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數佔總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 281,832,467.34 12.73 139,235,613.39 7.16 102.41 報告期末數比期初數增加102.41%，其主要原因是本年籌資活動及經營活動產生的現金增加所致。 應收票據 10,030,000.00 0.45 203,028,763.59 10.44 -95.06 報告期末數比期初數減少95.06%，其主要原因是本年票據貼現及票據支付所致。 應收帳款 5,783,563.07 0.26 3,361,219.36 0.17 72.07 末數比年初數增加72.07%，其主要原因是本年產量及銷量增加，應收銷售鐵精粉款相應增加所致。 預付款項 2,921,161.25 0.13 16,230,249.08 0.83 -82.00 報告期末數比期初數減少82.00%，其主要原因是本年預付進口鐵礦石款減少所致。 存貨 100,067,215.73 4.52 43,209,916.02 2.22 131.58 報告期末數比期初數增加131.58%，其主要原因是本年鐵精粉產量增加，年末存貨相應增加所致。 可供出售金融資產 137,487,520.00 6.21 0.00 0.00 不適用 報告期末數比期初數增加137,487,520.00元，其主要原因是本年增加齊商銀行和臨淄農商行投資所致。 長期股權投資 120,247,024.50 5.43 65,430,124.33 3.36 83.78 報告期末數比期初數增加83.78%，其主要原因是本年權益法核算下的聯營企業金鼎礦業投資收益增加所致。 其他非流動資產 19,535,794.06 0.88 5,076,875.00 0.26 284.8 報告期末數比期初數增加284.8%，其主要原因是本年融資租賃

保證金

增加所致。 預收款項 1,526,867.89 0.07 19,488,608.63 1.00 -92.17 報告期末數比期初數減少92.17%，其主要原因是預收鐵精粉款減少所致。 應交稅費 15,580,386.38 0.70 47,841,943.49 2.46 -67.43 報告期末數比期初數初數減少67.43%，其主要原因是應交企業所得稅以及價格調節基金減少所致。 其他應付款 486,243.29 0.02 936,182.09 0.05 -48.06 報告期末數比期初數減少48.06%，其主要原因是本年退回投標

保證金

所致。 一年內到期的非流動負債 175,886,378.20 7.94 70,000,000.00 3.60 151.27 報告期末數比期初數增加151.27%，其主要原因是一年內到期的長期應付款增加所致。 長期借款 0.00 90,000,000.00 4.63 -100 報告期末數比期初數減少100%，其主要原因是年末長期借款重分類至一年內到期的非流動負債。 長期應付款 208,062,462.10 9.40 0.00 0.00 不適用 報告期末數比期初數增加208,062,462.10元，其主要原因是本年融資租賃業務所致。 遞延收益 8,142,169.11 0.37 0.00 0.00 不適用 報告期末數比期初數增加8,142,169.11元，其主要原因是融資租賃業務未實現售後租回損益所致。 (四) 核心競爭力分析 公司現擁有淄博市臨淄

宏達礦業

有限公司、山東東平

宏達礦業

有限公司、濰坊萬寶礦業有限公司三家全資子公司及參股公司山東金鼎礦業有限責任公司，擁有南金召礦區、東召口東礦區、大牛礦區、毛家寨礦區、王旺莊礦區、鳳凰山礦區共4個採礦權和2個探礦權，鐵礦石權益儲量合計達到12,855.69萬噸，是山東境內規模較大的集礦山開採、精選、礦山投資的礦山企業，可持續發展能力較強。其中，南金召礦區、東召口東礦區、王旺莊礦區的鐵礦石品質好，鐵礦石品位達到或超過50%，具有較強的

資源優勢

和成本優勢。 公司下屬各主要礦山運營穩健，截止到報告期末，萬寶礦業、東平礦業、金鼎礦業的生產能力均已達到設計產能。在各礦山穩定生產的同時，公司將計劃繼續進行礦山擴建工作和加快辦理新建礦山動工手續及準備工作。隨著礦山建設及擴建工程陸續完工，產能將進一步提高，可以預計在未來3-5年內，公司將按計劃完成礦山的在建或擴建項目，並順利投產。公司將進一步利用人才及技術優勢，在現有的礦業權範圍內加大礦產資源的勘查力度，爭取發現新的礦產資源以增加礦產儲量，提高儲量級別，從而延長礦山的服務年限。 與此同時，公司將積極向外開拓，努力尋找新的礦產資源與合作夥伴，通過收購新的礦業權或其他礦業企業等形式增加礦產儲量，以保證公司長期可持續發展。 (五) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 報告期內，公司新增對外股權投資包括收購臨淄農商行28,456,306股股份和收購齊商銀行28,000,000股股份,收到齊商銀行2013年度分紅1440,000股,。 (1) 持有非上市金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資金額（元） 持有數量（股） 佔該公司股權比例（%） 期末帳面價值（元） 報告期所有者權益變動（元） 會計核算科目 股份 來源 臨淄農商行 43,467,520 28,456,306 3.74 43,467,520 43,467,520 可供出售金融資產 股權收購 齊商銀行 94,020,000 29,440,000 1.73 94,020,000 94,020,000 可供出售金融資產 股權收購 合計 137,487,520 不適用 / 137,487,520 137,487,520 / / 2、 募集資金使用情況 (1) 募集資金總體使用情況 □適用√不適用 (2) 募集資金承諾項目情況 □適用 √不適用 (3) 募集資金變更項目情況 □適用 √不適用 (4) 其他 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 3、 主要子公司、參股公司分析 截止到報告期末，公司共有三個全資子公司，分別為淄博市臨淄

宏達礦業

有限公司、濰坊萬寶礦業有限公司及山東東平

宏達礦業

有限公司；一個聯營公司山東金鼎礦業有限責任公司。 截止到2014年12月31日，各子公司財務狀況如下： 單位：萬元 被投資單位名稱 年末資產總額 年末負債總額 年末淨資產總額 本年營業收入總額 本年淨利潤 關聯關係 臨淄宏達 100,594.89 34,172.07 66,422.82 36,125.26 19,040.98 全資子公司 萬寶礦業 23,646.72 21,629.27 2,017.45 5,798.44 -565.29 全資子公司 東平礦業 107,173.20 76,223.23 30,949.96 27,350.85 -385.25 全資子公司 金鼎礦業 59,410.33 16,428.74 42,981.59 43,425.50 23,629.39 聯營企業 4、 非募集資金項目情況 □適用 √不適用 二、董事會關於公司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 當前，世界經濟仍處於國際金融危機後的深度調整期，美國積極跡象較多，歐元區面臨通縮風險，部分新興經濟體實體經濟仍面臨較多困難。國際

大宗商品

價格波動等因素對全球經濟和國際金融市場的影響加大。2014年是我國全面深化改革元年，經濟體制改革取得重大進展和積極成效，國內實體經濟領域正處在結構調整、去產能化關鍵時期。在連續降息、降準之後，國內CPI依舊不斷創新低，國內通縮風險加劇，經濟形勢的錯綜複雜不可低估。 受國內經濟回落，鋼鐵行業調控以及國際鐵礦石巨頭利用

資源優勢

、成本優勢增產擴產影響，鐵礦石市場供大於求的狀態依然凸顯。2014年鐵礦石市場大幅下跌，國產礦市場價格平均跌幅在35%左右，進口礦市場平均跌幅達到40-50%。同時，2014年進口鐵礦石資源創新高，中國海關數據顯示，全年國內從海外進口鐵礦石9.325億噸，同比增長16.23%。經濟的不景氣及國家相關調控政策造成鋼鐵需求下滑，相當一部分的鋼鐵企業盈利能力受到影響，盈利空間被壓縮，採購欲望降低。在國內下遊鋼材市場需求低迷、全球鐵礦石供給增長超過需求的形勢下，不斷創出價格新低的進口鐵礦石，將使國內鋼鐵礦企面臨的困境愈發嚴峻。可以預見，公司2015年仍將面臨嚴峻的市場形勢。未來幾年內，本公司將憑藉所擁有的礦產資源儲量、不斷提升的採選技術，不斷提高公司管理水平、推行精細化操作和管理模式，努力降低成本；積極尋找新的礦產資源，擴大礦產資源的佔有量，力求在行業中保持較強的競爭力。 (二) 公司發展戰略 1、公司總體發展戰略。創建「國內一流、國際先進」的礦業集團是公司戰略願景；以提高發展質量和效益為中心，以財務管理、人力資源和信息化建設為強大支撐，一手抓重點項目建設，一手抓內部挖潛增效。形成和保持資源先行、運營穩定、管理一流、效益良好的持續健康發展模式。在未來10年內，發展成為集採選、深加工為一體，具有較強實力、具備參與國際競爭實力的大型礦業公司。 2、提高公司管理水平的戰略。公司將通過完善企業治理手段和健全企業治理機制，以保證公司經營目標實現，強化內部管理和內部控制、以提高企業防範與約束經營風險的能力，有效配置和運用資源，通過改進生產技術，提高資源利用率。 3、人才戰略。公司將著力打造優秀平臺，吸引優秀人才，從完善激勵機制入手，構建通暢的員工成長通道，充分調動每個員工的積極性；同時優化用人機制，始終堅持「專業的人做專業的事」，提高人力資源管理的效率。建立綜合管理梯隊，抓好繼續教育和培訓工作，改進人才考核評價機制，實行優勝劣汰競爭機制，逐步建立起科學的招聘、考核體系。提高企業創新能力和核心競爭能力。  4、礦山開發戰略。本著加強周邊和深部探礦的原則，加強在自有礦區範圍內的勘查工作，努力增加資源量、提高儲量級別，從而延長礦山的服務年限，並根據國家相關法律法規申請進行礦區的擴界。另外公司將努力尋找新的礦產資源與合作夥伴，擴大礦產資源的佔有量，在合作或收購礦產資源時堅持事先認真評估，不盲目的原則，實現「建設一個，完善一個」。 5、礦山建設戰略。加強自有礦山的建設力度，東平礦業2014年要達到年產200萬噸生產規模，臨淄宏達要加快東召口礦區建設進度，參股公司金鼎礦業也要在2015年達到年產200萬噸生產規模；圍繞礦山發展與開發，進一步提高礦山機械化作業程度，將機械化作業列為礦山開發重點項目，重點投入；要以機械化作業、高科技技術、高層次人才為依託，提高工作效率和經濟效益；爭創一流的管理和一流的效益，把

宏達礦業

打造成一流的礦山基地，一流的現代化企業。 (三) 經營計劃 2015年全年三家全資子公司將力爭合計實現242萬噸的鐵礦石開採量；計劃自參股公司金鼎礦業（公司持股比例30%）採購鐵礦石60萬噸；公司全年力爭實現105萬噸的鐵精粉產銷量。 (四) 因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求 公司2015年因維持當前業務所需資金主要依賴於公司自有資金及銀行貸款，2015年擬申請銀行授信7.1億元，用於公司項目建設及補充流動資金。 (五) 可能面對的風險 1、產品價格波動風險 公司的主要產品為鐵精粉。鐵精粉的價格走勢將直接影響公司收入。消費鐵精粉的行業主要為鋼鐵行業，因此鐵精粉的價格受鋼鐵需求、國民經濟發展及國際鐵礦石價格等因素的影響而產生變動。若未來鐵精粉價格波動太大，會導致公司經營業績不穩定，如果國際礦石價格出現下跌，將對公司的經營業績產生較大的壓力。礦石和鐵精礦的價格是參照國內和國際市場價格確定。這些基礎性原料的國內和國際市場價格不僅受供求變化的影響，而且與全球經濟狀況、中國經濟狀況密切相關。特別受汽車、建築、船舶及裝備製造等行業的周期活動影響。若上述因素變化導致價格持續下跌，則本公司需要相應降低產品售價，這可能會使本公司的財務狀況和經營業績受到不利影響。 對策：公司將密切關注鐵精粉市場的供求狀況，分析鐵精粉的價格走勢，加強市場研判，分析鐵精粉價格對行業及本公司的影響，根據預測，相應調整經營政策。採取靈活的銷售策略，同時加強庫存管理，在鐵精粉價格高時，加大銷售，降低庫存；在鐵精粉價格下行時，充分利用庫存的調節作用。此外，本公司還會通過加強日常生產經營過程的管理，努力降低生產成本、壓縮各項費用，以降低鐵精粉價格變化可能產生的不利影響。 2、安全生產風險 採礦屬於高風險行業，涉及多項安全管理，包括冒頂、窒息、礦房坍塌、設備故障、火災、爆炸、地下水滲漏及其他突發性事件，這些風險可能導致本公司受到財產損失，並可能造成人員傷亡、環境破壞及潛在的法律責任。 對策：公司將在生產中進一步認真貫徹執行《礦山安全法》、《安全生產法》等法律法規，不斷完善各項安全管理制度，強化各級安全責任落實情況，堅持質量標準化，加強員工安全技術培訓，使安全管理工作經常化、制度化、科學化、規範化，最大程度地降低安全生產隱患給公司帶來的影響。 3、環保風險 本公司生產過程主要是鐵礦石開採、選礦，其間可能存在的環境汙染因素有：廢石的採出、廢渣的排放、井下採空區沉降等。隨著環保標準的不斷提高，國家可能頒布更為嚴格的法律法規來提高鐵礦生產企業的環保要求，從而可能增加公司的環保成本。 對策：公司將在生產中繼續嚴格遵守環保法律法規的規定，繼續貫徹執行「三廢治理」的「三同時」方針，對於新建項目，將採取進一步措施，配備防汙染裝置，以減少廢氣、廢水對周圍環境的汙染，確保新建項目順利取得環保合格證明；通過健全組織機構，加強技術改造，使用先進的生產工藝或技術，使各項指標均符合國家環保標準。 三、董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 (一) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 □適用 √不適用 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 □適用 √不適用 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 □適用 √不適用 四、利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 公司第五屆董事會第十次會議審議通過了《公司未來三年分紅回報規劃（2012-2014年）》，公司2012年第一次臨時股東大會，審議通過了上述議案；公司第五屆董事會第二十六次會議審議通過了《關於修訂部分條款的議案》，公司2014年第一次臨時股東大會審議通過了上述議案。《公司未來三年分紅回報規劃（2012-2014年）》及《公司章程》對公司現金分紅政策進行了明確、詳細的規定。 (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 □適用√不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每10股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（含稅） 每10股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率(%) 2014年 1.00 39,623,440 175,962,986.25 22.52 2013年 0.70 27,736,408 163,709,787.71 16.94 2012年 122,350,202.52 五、積極履行社會責任的工作情況 (一). 社會責任工作情況 公司積極履行社會責任，強化管理，堅持安全生產，大力發展低碳經濟，加強資源節約和環境保護。加大技術研發投入，不斷提高自動化生產水平。關心職工生活，為職工創造各項生活便利，維護職工合法權益。努力回報社會，促進了區域經濟快速發展、社會和諧穩定和公司員工全面發展。 公司始終堅持"安全、環保、科學發展"的理念，將環境保護工作視為持之以恆履行的社會責任與義務，致力於實現企業經濟效益、安全效益、社會效益有機統一的目標。2014年,公司認真貫徹落實國家環境保護法律法規，認真落實了環境影響評價、環保"三同時"制度和項目準入制度，確保環保設施與主體工程同時設計、同時施工、同時投入運行。通過完善體系建設，加強基礎管理，強化責任落實，嚴格監管，報告期內公司各生產單位根據本單位的實際情況嚴格執行事故應急預案，完善應急救援組織，檢查補充應急救援物資，並定期組織應急預案的培訓、演練及改進工作。未發生環境汙染事故，公司環境保護現狀得到持續改善。 (二). 屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 報告期內，上市公司及子公司不屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業。 第五節 重要事項 一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 √適用 □不適用 (一) 訴訟、仲裁或媒體質疑事項已在臨時公告披露且無後續進展的 事項概述及類型 查詢索引 陳勇訴公司資產轉讓合同糾紛 具體內容詳見公司在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn/）披露的臨時公告：臨2014-040及臨2014-062 二、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況 □適用 √不適用 三、破產重整相關事項 報告期內，公司無破產重整相關事項。 四、資產交易、企業合併事項 √適用□不適用 (一) 公司收購、出售資產和企業合併事項已在臨時公告披露且後續實施無變化的 事項概述及類型 查詢索引 公司以自有資金收購齊商銀行18,000,000股股份 具體內容詳見公司在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn/）披露的臨時公告：臨2014-026 公司以自有資金收購臨淄農商行28,456,306股股份， 具體內容詳見公司在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn/）披露的臨時公告：臨2014-026和臨2015-006 公司以自有資金收購齊商銀行10,000,000股股份 具體內容詳見公司在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn/）披露的臨時公告：臨2014-038 五、重大關聯交易 √適用 □不適用 1、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項 關聯交易方 關聯關係 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易金額（元） 佔同類交易金額的比例（%） 關聯交易結算方式 金鼎礦業 聯營公司 購買商品 購鐵礦石 市場價格 130,444,396.79 64.41 支票或銀行承兌匯票 宏達熱電 其他關聯人 購買商品 購電、蒸汽等 市場價格 11,767,799.18 13.89 支票或銀行承兌匯票 宏達鋼鐵 其他關聯人 銷售商品 銷售鐵精粉 市場價格 246,730,716.61 31.00 支票或銀行承兌匯票 乾能鑄造 其他關聯人 購買商品 購鋼球 市場價格 2,442,044.88 31.87 支票或銀行承兌匯票 2、 臨時公告未披露的事項 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關係 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易金額 佔同類交易金額的比例 (%) 關聯交易結算方式 宏達鋼鐵 其他關聯人 購買商品 購鋼坯 市場價格 17,129.06 100 支票或銀行承兌匯票 乾能鑄造 其他關聯人 接受勞務 維修勞務 市場價格 126,762.39 9.7 支票或銀行承兌匯票 乾能鑄造 其他關聯人 購買商品 購鋼結構 市場價格 3,262,178.30 100 支票或銀行承兌匯票 宏達鋼鐵 其他關聯人 銷售商品 銷售鐵礦石 市場價格 3,781,651.85 100 支票或銀行承兌匯票 宏達鋼鐵 其他關聯人 銷售商品 銷售備品備件 市場價格 2,657.73 100 支票或銀行承兌匯票 乾能鑄造 其他關聯人 銷售商品 銷售廢鋼 市場價格 316,623.93 6.41 支票或銀行承兌匯票 乾能鑄造 其他關聯人 銷售商品 銷售廢石 市場價格 19,549.61 1.19 支票或銀行承兌匯票 金鼎礦業 其他關聯人 提供勞務 勞務 市場價格 1,336,842.65 100 支票或銀行承兌匯票 合計 / 8,863,395.52 不適用 / 大額銷貨退回的詳細情況 報告期內，公司日常關聯交易不存在大額銷貨退回的情況 關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進行交易的原因 日常關聯交易有利於公司降低交易成本和經營風險、保障正常生產經營，不會對公司現在及將來的財務狀況、經營成果產生不利影響。 關聯交易對上市公司獨立性的影響 公司對各關聯方沒有依賴性，不會對公司的獨立性產生影響。 公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有） 關聯交易的說明 公司日常關聯交易主要是公司全資子公司向聯營公司金鼎礦業採購鐵礦石；向宏達熱電採購電、蒸汽。銷售方面主要向宏達鋼鐵銷售鐵精粉。其他臨時公告未披露的關聯交易為向關聯方零星購銷。 (一) 資產收購、出售發生的關聯交易 1、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項 報告期內，公司以自有資金收購淄博宏達所持臨淄農商行28,456,306股股份，具體內容詳見公司在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn/）披露的臨時公告：臨2014-026和臨2015-006。 六、重大合同及其履行情況 1 託管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關係 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議籤署日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關係 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0 報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 0 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 62,000 報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 62,000 公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保） 擔保總額（A+B） 62,000 擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 51.40 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 36,000 擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E） 1,684.44 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 37,684.44 未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 報告期內，公司各項擔保不存在未到期擔保可能承擔連帶清償責任的情況。 擔保情況說明 公司為全資子公司提供擔保係為保證全資子公司生產經營對資金的需求。 七、承諾事項履行情況 √適用 □不適用 (一) 上市公司、持股5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與重大資產重組相關的承諾 盈利預測及補償 淄博宏達 淄博宏達承諾，置入資產在2011、2012、2013、2014年截至當期期末累計的扣除非經常性損益後的實際淨利潤數額不得低於《資產評估報告》中置入資產對應的截至當期期末累積預測淨利潤數額，其中2011年度、2012年度、2013年度、2014年度預測淨利潤數額分別為人民幣11,845.36萬元、11,255.38萬元、17,532.07萬元及26,860.77萬元，四個會計年度預測淨利潤數額合計為67,493.58萬元。若置入資產在四個會計年度截至當期期末累積的扣除非經常性損益後的實際淨利潤數額，未能達到淄博宏達承諾的截至當期期末累積淨利潤數額，淄博宏達應進行補償。 2011年度、2012年度、2013年度、2014年度 是 是 與重大資產重組相關的承諾 其他 淄博宏達 本次重組涉及的擬注入資產在重組完成後將嚴格按照確定的交割方案交割至上市公司，確保上市公司實際控制擬注入資產，擬注入資產中包括了淄博宏達目長期有效 否 是 前從事鐵礦採選業務所涉及的全部資產、負債和人員，相關的研發、採購、生產和銷售系統均將完整的進入上市公司，重組完成後，

宏達礦業

將成為一家控股型公司，除依法行使股東權利外，不會通過任何方式幹預或介入上市公司的經營和管理，確保上市公司在資產、人員、財務、機構、業務等各個方面保持必要的獨立性。 與重大資產重組相關的承諾 其他 淄博宏達 控股股東淄博宏達關於保障在建礦山建設進度的承諾。本次交易標的資產中的東平宏達和萬寶礦業所擁有的鐵礦石採選工程仍處於建設期，尚未正式投產。本次交易中對標的資產所涉及的東平宏達大牛地區鐵礦、萬寶礦業毛家寨礦區等在建礦山的建設進度和投產計劃等進行了合理預計，並以此作為資產評估的依據。為保障上述在建礦山能夠按期完成工程建設並順利投產，作為東平宏達和萬寶礦業的控股股東，淄博宏達承諾如下：（1）若東平宏達和萬寶礦業的自有資金無法支持完成礦山建設並正常投產經營，且無法通過銀行貸款等融資方式取得資金，則淄博宏達將以借款的方式對東平宏達和萬寶礦業進行支持，確保其順利完成礦山建設並正常投產經營，借款利息參照同期銀行貸款利率計算。（2）在東平宏達和萬寶礦長期有效 否 是 業在建礦山建設完成前，淄博宏達將以其實際控制人的身份對其進行持續督促，在保證獨立性的前提下提供其所需的技術支持，確保礦山建設項目能夠順利按期完工，保證工程質量、安全、環保等方面符合國家相關規定。（3）在東平宏達和萬寶礦業取得正常生產經營所需的全部證照和批覆前（包括但不限於竣工環保驗收、安全生產許可證等），淄博宏達將以其實際控制人的身份對其進行持續督促，保證相關證照和批覆的按期取得。本次交易完成後，如果東平宏達和萬寶礦業未能按期取得相關證照和批覆，由此對上市公司造成的相關損失由淄博宏達承擔。 與重大資產重組相關的承諾 其他 淄博宏達 控股股東淄博宏達針對山東泰陽實業有限公司（以下簡稱「泰陽實業」）和山東華陽農藥化工集團有限公司（以下簡稱「華陽集團」）所出承諾的補充承諾。華陽集團已於2011年9月9日出具承諾，承諾本次重組獲得中國證監會核准後，如果任何第三方就擬置出資產向上市公司或淄博宏達提出任何權利主張，包括但不限於本次重組中尚未出具同意函的債權人要求上市公司或淄博宏達清償債務（包括或有負債），則華陽集團將立即出面予以清償和解決，一旦上市公司或淄博宏達實際承擔了任何損失或責任，則其有權長期有效 否 是 向華陽集團予以全額追償。華陽集團已於2012年1月31日出具承諾，承諾本次重大資產重組方案經中國證監會審核通過且資產交割完成後，一旦由於山東華陽科技股份有限公司（以下簡稱「華陽科技」）被立案調查的問題導致重組後的上市公司遭受任何索賠或損失，則其將立即出面予以清償和解決。淄博宏達承諾，如華陽集團不履行或不能履行上述承諾，導致上市公司實際承擔了任何損失或責任，淄博宏達將立即出面予以清償和解決，確保重組後的上市公司不會就此遭受任何損失。 與重大資產重組相關的承諾 其他 淄博宏達、段連文 淄博宏達、段連文承諾，本次交易完成後淄博宏達、段連文及下屬企業將避免從事與上市公司構成實質性同業競爭的業務和經營，避免在上市公司及其下屬公司以外的公司、企業增加投資，從事與上市公司構成實質性同業競爭的業務和經營。如發生淄博宏達、段連文與上市公司的經營相競爭或可能構成競爭的任何資產及其業務，淄博宏達、段連文同意授予上市公司及其下屬企業不可撤銷的優先收購權，上市公司有權隨時根據其業務經營發展需要，通過自有資金、定向增發、公募增發、配股、發行可轉換

公司債

券或其他方式行使該優先收購權，將淄博宏達、段連文及長期有效 否 是 其下屬企業的上述資產及業務全部納入上市公司。本次交易完成後，淄博宏達、段連文及下屬企業將來因國家政策或任何其他原因以行政劃撥、收購、兼併或其他任何形式增加的與上市公司的經營相競爭或可能構成競爭的任何資產及其業務，淄博宏達、段連文同意授予上市公司及其下屬企業不可撤銷的優先收購權，上市公司有權隨時根據其業務經營發展需要，通過自有資金、定向增發、公募增發、配股、發行可轉換

公司債

券或其他方式行使該優先收購權，將淄博宏達、段連文及下屬企業的上述資產及業務全部納入上市公司。淄博宏達、段連文願意承擔由於違反上述承諾給上市公司造成的直接或/及間接的經濟損失或/及額外的費用支出。 與重大資產重組相關的承諾 其他 淄博宏達、段連文 控股股東淄博宏達、實際控制人段連文關於金兆秘魯礦業有限公司的確認及承諾。淄博宏達、段連文承諾：在金兆秘魯邦溝鐵礦完成全部勘探工作、辦理完畢開工建設手續、並具備開採條件後的三年內，淄博宏達將依法將金兆秘魯的全部股權或控股權注入上市公司或轉讓給獨立的第三方，以確保其不會在未來與上市公司構成同業競爭。 長期有效 否 是 與重大資其他 淄博控股股東淄博宏達、實際控制人段連文關於減少及規長期有效 否 是 產重組相關的承諾 宏達、段連文 範關聯交易的承諾。淄博宏達、段連文承諾：（1）本次交易完成後，淄博宏達、段連文將繼續嚴格按照《公司法》等法律、法規、規章等規範性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有關規定，行使股東權利或者敦促董事依法行使董事權利，在股東大會以及董事會對有關涉及上市公司事項的關聯交易進行表決時，履行迴避表決的義務。（2）本次交易完成後，淄博宏達、段連文及下屬企業與上市公司之間將儘量減少關聯交易。在進行確有必要且無法規避的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價格進行公平操作，並按相關法律、法規、規章等規範性文件的規定履行交易程序及信息披露義務。保證不通過關聯交易損害上市公司及其他股東的合法權益。淄博宏達、段連文和上市公司就相互間關聯事務及交易所做出的任何約定及安排，均不妨礙對方為其自身利益、在市場同等競爭條件下與任何第三方進行業務往來或交易。 與重大資產重組相關的承諾 其他 淄博宏達、段連文 淄博宏達、段連文承諾：（1）保證上市公司人員獨立。①保證上市公司的總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均專職在上市公司任職並領取薪酬，不在淄博宏達擔任除董事、監事以外的職務。②保證上市公司的勞動、人事及工資管理與本長期有效 否 是 公司之間完全獨立。③淄博宏達、段連文向上市公司推薦董事、監事、經理等高級管理人員人選均通過合法程序進行，不幹預上市公司董事會和股東大會行使職權作出人事任免決定。（2）保證上市公司資產獨立完整。①保證上市公司具有與經營有關的業務體系和獨立完整的資產。②保證上市公司不存在資金、資產被本公司佔用的情形。③保證上市公司的住所獨立於淄博宏達。（3）保證上市公司的財務獨立。①保證上市公司建立獨立的財務部門和獨立的財務核算體系，具有規範、獨立的財務會計制度。②保證上市公司獨立在銀行開戶，不與本公司共用銀行帳戶。③保證上市公司的財務人員不在淄博宏達兼職。④保證上市公司依法獨立納稅。⑤保證上市公司能夠獨立作出財務決策，本公司不幹預上市公司的資金使用。（4）保證上市公司機構獨立。①保證上市公司建立健全法人治理結構，擁有獨立、完整的組織機構。②保證上市公司的股東大會、董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和公司章程獨立行使職權。（5）保證上市公司業務獨立。①保證上市公司擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質和能力，具有面向市場獨立自主持續經營的能力。②保證淄博宏達、段連文除通過行使股東權利之外，不對上市公司的業務活動進行幹預。③保證淄博宏達、段連文及控股子公司或其他關聯公司避免從事與上市公司具有實質性競爭的業務。④保證儘量減少淄博宏達、段連文及控股子公司與上市公司的關聯交易；在進行確有必要且無法避免的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價格進行公平操作，並按相關法律法規以及規範性文件的規定履行交易程序及信息披露義務。 與重大資產重組相關的承諾 其他 淄博宏達、上市公司 控股股東淄博宏達、上市公司關於完善上市公司利潤分配政策的承諾函（1）淄博宏達承諾：本次交易完成後淄博宏達作為上市公司控股股東，將支持上市公司採取積極的現金分紅政策，確保該等分配政策的連續性和穩定性。（2）為保證利潤分配政策的連續性和穩定性，上市公司承諾如下：本公司將採取積極的現金分紅政策，並保持政策的連續性和穩定性。 長期有效 否 是 與重大資產重組相關的承諾 其他 淄博宏達 本次交易完成後，淄博宏達因本次交易新增或獲得的股份自本次發行結束之日起三十六個月內不轉讓，之後按照中國證監會及上海證券交易所的有關規定執行。 長期有效 否 是 (二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目否 達到原盈利預測及其原因作出說明 2011年度、2012年度、2013年度和2014年度經審計後扣除非經常性損益後的淨利潤合計數為人民幣67,025.77萬元，詳細情況如下表所示： 單位：人民幣萬元 項目名稱 2011年 2012年 2013年 2014年 合計 扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤實際完成數 23,456.93 13,283.84 17,250.23 13,034.76 67,025.77 註：根據淄博市臨淄區物價局臨價字【2014】40 號《關於免徵 2014 年價格調節基金的通知》的規定，公司對往年預提掛帳而沒有上繳的價格調節基金轉為企業利潤。該價格調節基金的結轉作為經常性損益。 八、聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合夥） 境內會計師事務所報酬 50 境內會計師事務所審計年限 2年 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 瑞華會計師事務所（特殊普通合夥） 25 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 報告期內，公司續聘瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2014年度的財務審計機構和內控審計機構，聘期均為一年。具體見公司於2014年4月1日在上交所網站上披露的《山東宏達礦業股份有限公司2013年年度股東大會決議公告》（公告編號：臨2014-017）。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 報告期內，公司不存在改聘、解聘會計師事務所的情況。 九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 無 十、面臨暫停上市和終止上市風險的情況 (一) 導致暫停上市或終止上市的原因以及公司採取的消除暫停上市或終止上市情形的措施 無 (二) 終止上市後投資者關係管理工作的詳細安排和計劃 不適用 十一、可轉換

公司債

券情況 □適用 √不適用 十二、執行新會計準則對合併財務報表的影響 本公司根據財政部2014年發布的《企業會計準則第2號——長期股權投資（2014年修訂）》等八項會計準則變更了相關會計政策，該會計政策變更對2013年1月1日、2013年12月31日合併資產負債表無影響，不需追溯重述。 十三、其他重大事項的說明 □適用 √不適用 第六節 股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 (二) 限售股份變動情況 單位: 股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 淄博宏達 226,261,042 0 0 226,261,042 非公開發行股份 2015年12月5日 孫志良 4,870,863 0 0 4,870,863 非公開發行股份 2015年12月5日 合計 231,131,905 0 0 231,131,905 / / 二、 證券發行與上市情況 (一) 截至報告期末近3年歷次證券發行情況 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 普通股股票類 非公開發行股份 2012年12月5日 9.50 231,131,905 2015年12月5日 231,131,905 非公開發行股份 2012年12月5日 9.50 13,002,495 2013年12月5日 13,002,495 截至報告期末近3年歷次證券發行情況的說明： 2012年10月31日，公司收到中國證監會《關於核准山東華陽科技股份有限公司重大資產重組及向淄博

宏達礦業

有限公司等發行股份購買資產的批覆》（證監許可[2012]1418號），核准公司重大資產重組及向淄博

宏達礦業

有限公司等非公開發行股份244,134,400股購買相關資產事宜。 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東總數: 截止報告期末股東總數(戶) 16,890 年度報告披露日前第五個交易日末的股東總數(戶) 21,409 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 報告期內增減 期末持股數比例持有有限售質押或凍結情況 股東 （全稱） 量 (%) 條件股份數量 股份 狀態 數量 性質 淄博

宏達礦業

有限公司 -8,000,000 249,261,042 62.91 226,261,042 質押 221,500,000 境內非國有法人 濰坊華濰膨潤土集團股份有限公司 -630,000 6,045,589 1.53 0 無 境內非國有法人 王佳妮 5,289,454 5,289,454 1.33 0 無 境內自然人 雲南國際信託有限公司－雲信成長2013-2號集合資金信託計劃 5,106,400 5,106,400 1.29 0 無 未知 孫志良 0 4,870,863 1.23 4,870,863 質押 境內自然人 財通基金－

光大銀行

－財通基金－元美1號資產管理計劃 3,099,759 3,099,759 0.78 0 無 未知 山東

金天地

集團有限公司 0 2,428,453 0.61 0 無 境內非國有法人 張中華 10,000 2,418,453 0.61 0 無 境內自然人 張桂珍 0 1,345,378 0.34 0 無 境內自然人 中國

建設銀行

股份有限公司－摩根史坦利華鑫卓越成長股票型證券投資基金 0 1,328,200 0.34 0 無 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 淄博

宏達礦業

有限公司 23,000,000 人民幣普通股 23,000,000 濰坊華濰膨潤土集團股份有限公司 6,045,589 人民幣普通股 6,045,589 王佳妮 5,289,454 人民幣普通股 5,289,454 雲南國際信託有限公司－雲信成長2013-2號集合資金信託計劃 5,106,400 人民幣普通股 5,106,400 財通基金－

光大銀行

－財通基金－元美1號資產管理計劃 3,099,759 人民幣普通股 3,099,759 山東

金天地

集團有限公司 2,428,453 人民幣普通股 2,428,453 張中華 2,418,453 人民幣普通股 2,418,453 張桂珍 1,345,378 人民幣普通股 1,345,378 中國

建設銀行

股份有限公司－摩根史坦利華鑫卓越成長股票型證券投資基金 1,328,200 人民幣普通股 1,328,200 中國

建設銀行

股份有限公司－摩根史坦利華鑫品質生活精選股票型證券投資基金 1,293,800 人民幣普通股 1,293,800 上述股東關聯關係或一致行動的說明 前十名股東中，孫志良自2014年4月3日起擔任淄博宏達董事，為淄博宏達的關聯自然人。除孫志良之外，公司控股股東淄博宏達礦業有限公司與其他股東之間不存在關聯關係，也不屬於《上市公司持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人；公司未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知其他股東之間是否屬於《上市公司持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 淄博

宏達礦業

有限公司 226,261,042 2015年12月5日 0 自2012年12月5日發行結束之日起三十六個月內不轉讓 2 孫志良 4,870,863 2015年12月5日 0 自2012年12月5日發行結束之日起三十六個月內不轉讓 上述股東關聯關係或一致行動的說明 公司有限售條件股東中，孫志良自2014年4月3日起擔任淄博宏達董事，為淄博宏達的關聯自然人。 註：股東王佳妮、張中華持股數量為按照其通過普通證券帳戶、信用證券帳戶持有的股票及其權益數量合併計算所得。 四、 控股股東及實際控制人變更情況 (一) 控股股東情況 1 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 淄博

宏達礦業

有限公司 單位負責人或法定代表人 段連文 成立日期 2003年4月16日 組織機構代碼 74986698-1 註冊資本 500,000,000 主要經營業務 一般經營項目：鐵礦採礦、選礦項目投資、管理；生鐵、鋼坯、焦炭、金銀飾品銷售；貨物進出口（法律、行政法規禁止經營的項目除外，法律、行政法規限制經營的項目要取得許可證後經營） 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 報告期初，淄博宏達持有山東

華聯礦業

控股股份有限公司（股票代碼：600882) 44,440,571股，佔該公司總股本的11.13%，報告期內淄博宏達已將該股份全部減持。報告期末，淄博宏達除持有本公司股份外，不控股和參股其他境內外上市公司。 其他情況說明 截止到2015年3月21日，淄博宏達持有上市公司226,261,042股股份，佔上市公司總股本的57.1%，較報告期末減少在上市公司所擁有權益的股份2,300萬股。 (二) 實際控制人情況 1 自然人 姓名 段連文 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近5年內的職業及職務 2000年11月至2013年3月任南金兆集團有限公司董事長，2010年9月起任淄博金召礦業投資有限公司執行董事、淄博

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有限公司董事長，2011年9月起任公司董事，2012年11月起任公司董事長。 過去10年曾控股的境內外上市公司情況 無 2 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 單位：元 幣種：人民幣 情況說明 截止本報告期末，公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、持股變動情況及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期在其股東單位領薪情況 段連文 董事長 男 65 2012年11月30日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 35.37 38.34 孫利 副董事長、總經理 男 56 2012年11月30日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 43.27 0.00 石鑫 副董事長、副總經理 男 51 2011年9月9日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 32.74 0.00 李士明 董事、副總經理 男 56 2012年12月17日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 21.47 0.00 孫志濤 董事 男 42 2012年12月17日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 0.00 21.61 胡堅 董事 男 50 2014年8月15日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 2.25 0.00 胡元木 獨立董事 男 61 2011年9月9日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 6.00 0.00 戴冠春 獨立董事 男 39 2011年9月9日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 6.00 0.00 葛洪祥 獨立董事 男 65 2011年9月9日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 6.00 0.00 曹蕾 監事會主席 女 42 2011年9月9日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 0.00 4.81 孫文濤 監事 男 38 2011年9月9日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 4.45 0.00 丁強 監事 男 33 2011年9月9日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 5.24 0.00 邊春香 職工代表監事 女 50 2012年12月14日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 4.80 0.00 邊文軍 職工代表監事 男 49 2012年12月14日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 3.72 0 於曉兵 副總經理、董事會秘書 男 41 2011年9月9日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 17.87 0.00 相永亮 副總經理 男 37 2014年8月15日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 4.81 0.00 釗靜 財務總監 女 44 2014年8月15日 2017年8月15日 0 0 0 不適用 7.21 0.00 馬興亞 董事 男 65 2012年12月17日 2014年8月15日 0 0 0 不適用 3.75 0.00 趙能利 副總經理 男 64 2012年12月17日 2014年8月15日 0 0 0 不適用 12.47 0.00 合計 / / / / / 0 0 0 / 217.42 / 姓名 最近5年的主要工作經歷 段連文 2000年11月至2013年3月任南金兆集團有限公司董事長，2010年9月起任淄博金召礦業投資有限公司執行董事、淄博

宏達礦業

有限公司董事長，2011年9月起任公司董事，2012年12月起任公司董事長。 孫利 2008年7月起任山東金鼎礦業有限責任公司董事，2008年7月至2010年8月任淄博

宏達礦業

有限公司董事、副總經理，2010年9月至2011年8月淄博

宏達礦業

有限公司董事、總經理，2011年9月至2012年12月任公司董事長，2012年12月起任公司副董事長、總經理。 石鑫 1999年6月至2002年2月任山東金嶺鐵礦副礦長、高級工程師，2002年3月-2008年10月任深圳華旭科技開發公司總經辦主任，2008年11月至2011年1月任淄博傅山礦業有限公司副總經理、高級工程師，2011年2月至2011年8月任淄博

宏達礦業

有限公司副總經理。2011年9月至2012年12月任公司副董事長、總經理，2012年12月起任公司副董事長、副總經理。 李士明 高級工程師，2005年10月至 2007年9月在日照新宇礦業有限公司工作，2007年10月至2011年2月在泰山玻璃纖維有限公司工作，2011年3月至2011年9月在淄博

宏達礦業

有限公司工作。2011年9月至2012年12月任公司副總經理，2012年12月起任公司董事、副總經理。 孫志濤 1998年1月至2000年12月任山東宏魯礦業集團財務處處長，2001年1 月至2010年8月任南金兆集團有限公司財務處處長，2010年9月至2011年8月任淄博

宏達礦業

有限公司副總經理，2011年9月至2012年12月任公司副總經理，2012年12月起任公司董事。 胡堅 1988年畢業於北京大學英語語言文學系，本科學歷，文學學士。1988年至1999年任中國五金礦產進出口總公司焦炭部經理，1999年至2002年任天津俊安煤焦化工有限公司副總經理，2002年至2005年任天津開發區安利達貿易有限公司總經理，2005年至2012年任

中化國際

（控股）股份有限公司副總經理， 2013年至今任北京佳匯

九鼎投資

中心（有限合夥）執行事務合伙人。2014年8月起任公司董事。 胡元木 會計學博士，1983年至今在山東財經大學（原山東經濟學院）工作，現任山東財經大學會計學教授、博士研究生導師。2011年9月至今擔任公司獨立董事。同時擔任山東省中魯遠洋漁業股份有限公司獨立董事。 戴冠春 美國維吉尼亞大學法學碩士，1999年3月至2005年7月任北京市競天公誠律師事務所律師，2005年8月至2006年5月任美國眾達律師事務所（中國上海）資深律師，2006年5月至2008年2月任美國美富律師事務所（中國北京/上海）資深律師，2008年3月至2010年11月任北京市中倫律師事務所合伙人，2010年12月至今任北京市競天公誠律師事務所合伙人。2011年9月至今擔任公司獨立董事。 葛洪祥 採礦高級工程師，1975年11月至2010年8月在山東省冶金工業總公司工作，任主任工程師、高級工程師，分管鋼鐵、冶金礦山和耐火材料建設項目管理，現已退休。2011年9月至今擔任公司獨立董事。 曹蕾 2005年3月至2010年8月任南金兆集團有限公司國貿部部長，2010年8月至今在淄博

宏達礦業

有限公司工作。2011年9月起任公司監事會主席。 孫文濤 2005年5月至今在山東東平

宏達礦業

有限公司工作，2011年9月起任公司監事。 丁強 2008年2月至2010年8月在南金兆集團有限公司國際貿易部工作，2010年9月至2012年在淄博

宏達礦業

有限公司工作，2011年9月起任公司監事，2012年12月起任公司企管部部長。 邊春香 2003年4月至2012年10月在淄博

宏達礦業

有限公司採礦車間工作，2012年10月起在臨淄宏達工作，2012年12月起任公司職工代表監事。 邊文軍 2005年3月至2008年2月在山東東平

宏達礦業

有限公司工作任辦公室主任。2008年2月至今在濰坊萬寶礦業有限公司工作，任副經理，2012年12月起任公司職工代表監事。 於曉兵 註冊會計師、註冊資產評估師，自1996年7月至2008年4月分別在山東

新華製藥

股份有限公司、瑞華會計師事務所有限公司工作。2008年5月至2011年9月任淄博

宏達礦業

有限公司財務總監，2011年9月至2012年12月任公司財務總監、董事會秘書，2012年12月至2014年8月任公司副總經理、財務總監、董事會秘書，2014年8月起任公司副總經理、董事會秘書。 相永亮 1998年至2002年在山東淄博華光陶瓷股份有限公司工作，2002年至2005年在青島捷特電子有限公司工作，2005年12月至2010年8月在南金兆集團有限公司工作，2010年8月至2012年12月在淄博

宏達礦業

有限公司工作。2012年12月起在公司工作，2014年8月起任公司副總經理。 釗靜 本科學歷，註冊會計師、註冊資產評估師，2007年10月至2010年4月在瑞華會計師事務所工作，2010年5月至2012年12月在淄博宏達礦業有限公司工作，2012年12月起在公司工作，2014年8月起任公司財務總監。 馬興亞 大學學歷，高級會計師，獲山西省科委「財務專家」稱號。曾任潞安礦務局財務處副處長、處長，副總會計師，建立現代企業制度辦公室主任，潞安礦業集團公司股份制改造辦公室主任，財務公司董事，郭莊煤業公司董事，

潞安環能

股份有限公司財務部部長、副總經理，弘峰焦化公司董事，上莊煤業公司董事長，

潞安環能

焦化公司董事、董事長，太原市梗陽實業集團財務部部長，2012年12月至2014年8月任公司董事。 趙能利 1971年1月至2011年10月曆任山東金嶺鐵礦工人、技術員、水泥廠廠長、供銷處處長、礦長助理、副礦長、常務副礦長，山東

金嶺礦業

股份有限公司董事、總經理；山東金鼎礦業有限公司監事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事、濟南鑫銀投資有限公司董事。2012年1月至2012年12月任淄博

宏達礦業

有限公司副總經理，2012年12月至2014年8月任公司副總經理。 其它情況說明 公司於2014年8月15日召開公司2014年第一次臨時股東大會，審議通過《關於山東

宏達礦業

股份有限公司董事會換屆選舉的議案》、《關於山東

宏達礦業

股份有限公司監事會換屆選舉的議案》，選舉公司第六屆董事會董事及公司第六屆監事會股東代表監事；公司第六屆監事會職工代表監事由2014年8月13日召開的公司職工代表大會選舉產生；2014年8月15日，公司召開第六屆董事會第一次會議，選舉段連文為公司董事長，選舉孫利、石鑫為公司副董事長，聘任孫利為總經理，聘任石鑫、李士明、於曉兵、相永亮為副總經理，聘任於曉兵為董事會秘書，聘任釗靜為財務總監。 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用√不適用 二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 段連文 淄博金召礦業投資有限公司 執行董事 段連文 淄博

宏達礦業

有限公司 董事長、總經理 孫利 淄博

宏達礦業

有限公司 董事 李士明 淄博

宏達礦業

有限公司 董事 孫志濤 淄博

宏達礦業

有限公司 董事、副總經理 於曉兵 淄博

宏達礦業

有限公司 董事 曹蕾 淄博

宏達礦業

有限公司 監事 孫文濤 淄博

宏達礦業

有限公司 監事 在股東單位任職情況的說明 (二) 在其他單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 段連文 山東金鼎礦業有限責任公司 董事 孫利 山東金鼎礦業有限責任公司 董事、總經理 胡元木 山東財經大學 教授 戴冠春 北京市競天公誠律師事務所 合伙人 馬興亞 太原市梗陽實業集團 財務部長 胡堅 北京佳匯

九鼎投資

中心（有限合夥） 執行事務合伙人 在其他單位任職情況的說明 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事、監事和高級管理人員的薪酬，由董事會薪酬委員會向董事會提出建議，董事和監事薪酬經董事會審議通過後提交股東大會批准，高級管理人員薪酬由董事會審議批准。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 董事、監事、高級管理人員報酬根據公司經營目標完成情況，依據《山東

宏達礦業

股份有限公司董事、監事薪酬制度》和《山東

宏達礦業

股份有限公司高級管理人員薪酬制度》確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 217.42萬元 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 217.42萬元 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 胡堅 董事 選舉 股東大會選舉 於曉兵 副總經理、董事會秘書 聘任 換屆聘任 相永亮 副總經理 聘任 換屆聘任 釗靜 財務總監 聘任 換屆聘任 馬興亞 董事 離任 工作變動 趙能利 副總經理 離任 工作變動 五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內，公司核心技術團隊及關鍵技術人員未發生重大變動。 六、母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 56 主要子公司在職員工的數量 961 在職員工的數量合計 1,017 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 631 銷售人員 8 技術人員 245 財務人員 17 行政人員 116 合計 1,017 教育程度 教育程度類別 數量（人） 大學及以上 90 高職、中專 300 其他 627 合計 1,017 (二) 薪酬政策 公司的薪酬體系按照公司行業特點及管理模式，根據國家和所在地相關法律法規制定的。體現公平原則同時又引入競爭機制，實現吸引人才，增強公司凝聚力和核心競爭力的目標，促進公司與員工共同成長。 （1）公司員工薪酬根據員工工作崗位的差別及對公司貢獻的不同，真正實現多勞多得、按能力、貢獻大小分配薪酬的原則。 （2）薪酬構成=基本工資+工齡工資+各種福利+津貼或補貼+年終獎金。基本工資包括崗位工資和績效工資兩部分，崗位工資每月按標準額度結合考勤確定，績效工資根據當月考核結果發放兌現。績效工資根據公司經營效益和員工個人工作績效計發。 （3）執行寬帶工資標準，根據不同的職位進行不同的工資劃分。 (三) 培訓計劃 公司建立了比較健全的培訓管理制度，形成了公司員工、專業技術人員、管理人員的分層次培訓體系。2015年將主要開展新員工入職培訓，部門崗前培訓，專業技術培訓，安全管理培訓以及全員素質培訓等相關培訓。同時，根據公司發展戰略以及生產經營安排，針對性調整培訓計劃，把培訓作為一種公司對員工的福利，全面提升員工整體素質，培養公司的梯隊技術力量，讓員工與公司共同發展。 (四) 專業構成統計圖 (五) 教育程度統計圖 (六) 勞務外包情況 勞務外包的工時總數 3,596.16萬小時 勞務外包支付的報酬總額 1.52億元 第八節 公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 公司已按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》及其他有關法律法規的要求，建立了完善的法人治理結構，規範公司運作，同時加強信息披露工作。公司先後制訂了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會工作規則》、《監事會工作規則》、《信息披露管理制度》等。公司董事、監事、高級管理人員忠實履行自己的職責，公司治理情況符合中國證監會有關文件的治理要求。 （一）關於股東和股東大會 本公司將嚴格按照《上市公司股東大會規則》（證監發[2006]21號）的要求和公司制定的《公司章程》、《股東大會議事規則》的要求召集、召開股東大會，平等對待所有股東，保證每位股東能充分行使表決權，並享有對公司重大事項的知情權與參與權。 本公司《公司章程》和《股東大會議事規則》中，已經明確規定股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其籤署、公告等。公司章程中，規定了股東大會對董事會的授權原則。本公司將在保證股東大會合法、有效的前提下，通過各種方式和途徑，包括充分運用現代

信息技術

手段，擴大股東參與股東大會的比例，保證股東大會時間、地點的選擇有利於讓儘可能多的股東參加會議。股東既可以親自到股東大會現場投票，也可以委託代理人代為投票，兩者具有同樣的法律效力。公司董事會、獨立董事和符合有關條件的股東，可向上市公司股東徵集其在股東大會上的投票權。投票權的徵集，應採取無償的方式進行，並應向被徵集人充分披露信息。 （二）關於控股股東與上市公司 《公司章程》第三十九條規定："公司控股股東、實際控制人員不得利用其關聯關係損害公司利益。違反規定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司社會公眾股股東負有誠信義務。控股股東應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用利潤分配、資產重組、對外投資、資金佔用、借款擔保等方式損害公司和社會公眾股股東的合法權益，不得利用其控制地位損害公司和社會公眾股股東的利益。" 本公司將繼續積極督促控股股東嚴格依法行使出資人的權利，切實履行對本公司及其他股東的誠信義務，不直接或間接幹預本公司生產經營活動，不得利用其控股地位損害公司和社會公眾股股東的利益，維護中小股東的合法權益。 （三）關於董事與董事會 根據本公司的《公司章程》規定，公司董事會應由9名董事組成。目前，公司本屆董事會實際由9名董事組成，其中獨立董事3名，達到董事總人數的1/3。 本公司將採取各種措施進一步提升公司治理水平，充分發揮董事會專業委員會作用，落實公司《董事會審計委員會議事規則》、《董事會戰略委員會議事規則》、《董事會薪酬與考核委員會議事規則》、《董事會提名委員會議事規則》等制度，並在公司章程中進一步明確董事會與經營管理層的決策權限，實現公司治理的規範運作。 本公司還將進一步完善董事會制度要求，確保董事會公正、科學、高效地進行決策，確保獨立董事在職期間，能夠依據法律法規要求履行職責，積極了解公司的各項運作情況，自覺履行職責，對董事會的科學決策和公司的發展起到積極作用，促進公司良性發展，切實維護公司整體利益和中小股東利益。 （四）關於監事和監事會 根據本公司的《公司章程》規定，本公司監事會由5名監事組成，設監事會主席1名，其中監事會成員中職工代表的比例不低於1/3。 目前，本公司本屆監事會實際由5名監事組成，其中有2名職工代表監事，符合《公司法》及本公司《公司章程》的規定。公司監事會能夠嚴格依據《公司法》、《公司章程》所賦予的權利與義務，認真履行職責，行使合法職權；公司監事會已制訂了《監事會工作細則》，完善了有關制度；公司監事能夠認真履行職責，本著對股東和公司利益負責的態度，對公司財務以及公司董事、公司經理層和其他高級管理人員履行職責的情況進行監督，促進了公司生產經營與發展目標的順利實現。 本公司將繼續嚴格按照公司《監事會議事規則》的要求，完善監事會結構，促使公司監事會和監事有效地履行監督職責，確保監事會對公司財務以及董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督的權力，維護公司以及股東的合法權益。 （五）關於信息披露和透明度 公司已制定了較為完善的信息披露制度，並設定專職部門負責信息披露、接聽股東來電、接待股東來訪和諮詢工作。公司能夠按照《信息披露管理制度》和有關法律、法規的要求，真實、準確、及時、完整地披露有關信息，確保所有股東享有平等機會獲取信息，維護其合法權益。 公司將進一步完善《信息披露管理制度》，指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和諮詢，確保真實、準確、完整、及時地披露信息。除按照強制性規定披露信息外，本公司保證主動、及時地披露所有可能對股東和其他利益相關者的決策產生實質性影響的信息，保證所有股東有平等的機會獲得信息。 （六）關於績效評價與激勵約束機制 公司按照有關規定和內部經濟責任制確定的標準和考核辦法，每年對董事、監事、經理和其它高管人員進行績效評價；董事、監事的報酬由董事會擬定方案報股東大會決定；經理人員的聘任嚴格按法律法規和公司章程的規定，公開、透明，並與其籤訂聘任合同；建立了經理人員的薪酬與其職責、目標完成情況掛鈎的激勵機制，經理人員的薪酬由公司董事會決定。 （七）關於利益相關者 公司能夠充分尊重和維護利益相關者的合法權益，實現股東、員工、社會等各方利益的協調平衡，共同推動公司持續、健康、穩定的發展。 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2013年度股東大會 2014年3月31日 關於公司2013年度董事會工作報告的議案、關於公司2013年度監事會工作報告的議案、關於公司2013年度報告及年度報告摘要的議案、關於公司2013年財務決算報告的議案、關於為全資子公司申請銀行授信額度提供擔保預計的議案、關於向銀行申請授信額度及貸款事項的議案、關於對2013年日常關聯交易確認及2014年日常關聯交易預計的議案、關於公司2013年度利潤分配方案的議案、關於續聘會計師事務所的議案、關於獨立董事2013年度述職報告的議案 所有議案全部通過 www.sse.com.cn 2014年4月1日 2014年第一次臨時股東大會 2014年8月15日 關於山東

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股份有限公司符合本次非公開發行A股股票條件的議案、關於《山東

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股份有限公司本次非公開發行A股股票方案》的議案、關於《山東

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股份有限公司非公開發行A股股票預案》的議案、關於《山東

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股份有限公司本次非公開發行A股股票募集資金使用的可行性報告》的議案、關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行A股股票相關事宜的議案、關於修訂《山東

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股份有限公司募集資金管理辦法》的議案、關於山東

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股份有限公司董事會換屆選舉的議案、關於山東宏達礦業股份有限公司監事會換屆選舉的議案、關於修訂《公司章程》部分條款的議案、關於修訂《山東宏達礦業股份有限公司股東大會議事規則》所有議案全部通過 www.sse.com.cn 2014年8月16日 的議案、關於修訂《山東

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有限公司董事會議事規則》的議案、關於修訂《山東

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股份有限公司監事會議事規則》的議案、關於《山東

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股份有限公司前次募集資金使用情況報告》的議案 2014年第二次臨時股東大會 2014年11月17日 關於終止前次非公開發行股票預案等相關事宜的議案、關於山東宏達礦業股份有限公司符合本次非公開發行A股股票條件的議案、關於山東宏達礦業股份有限公司本次非公開發行A股股票方案的議案、關於《山東

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股份有限公司非公開發行A股股票預案》的議案、關於《山東宏達礦業股份有限公司本次非公開發行A股股票募集資金使用的可行性報告》的議案、關於公司與本次非公開發行對象籤署附條件生效的股份認購協議的議案、關於公司本次非公開發行A股股票涉及關聯交易的議案、關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行A股股票相關事宜的議案、關於《山東

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股份有限公司前次募集資金使用情況報告》的議案、關於東平宏達為臨淄宏達提供擔保的議案 所有議案全部通過 www.sse.com.cn 2014年11月18日 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委託出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 段連文 否 7 7 0 0 0 否 3 孫利 否 7 7 0 0 0 否 3 石鑫 否 7 7 0 0 0 否 3 李士明 否 7 7 0 0 0 否 3 孫志濤 否 7 7 0 0 0 否 3 胡堅 否 2 2 0 0 0 否 1 胡元木 是 7 7 1 0 0 否 3 戴冠春 是 7 7 2 0 0 否 2 葛洪祥 是 7 7 1 0 0 否 3 馬興亞 否 5 5 1 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 報告期內，公司董事無連續兩次未親自參加董事會會議的情況。 年內召開董事會會議次數 7 其中：現場會議次數 6 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 1 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項提出異議的說明 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 報告期內，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時未提出重要意見和建議。 五、 監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立，具備完全自主經營能力。 因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼併等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃 為解決同業競爭，控股股東淄博宏達、實際控制人段連文關於金兆秘魯礦業有限公司的確認及承諾：在金兆秘魯邦溝鐵礦完成全部勘探工作、辦理完畢開工建設手續、並具備開採條件後的三年內，淄博宏達將依法將金兆秘魯的全部股權或控股權注入上市公司或轉讓給獨立的第三方，以確保其不會在未來與上市公司構成同業競爭。針對本承諾，上市公司對控股股東及實際控制人持續監督並積極督促其履行承諾。截止到目前，無違反承諾或履行承諾不能的情形。 七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司依據年初制定的全年經營工作目標，根據各高級管理人員的職責和分管的管理目標，對高級管理人員進行檢查與考核，並提出具體薪酬及獎勵實施標準。今後公司將根據實際情況不斷完善考評和激勵機制。 第九節 內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 （一）根據中國證監會、財政部等五部委頒布的《企業內部控制基本規範》及相關配套指引，基於加強和規範公司的內部控制，提高公司管理水平和風險控制能力的原則，公司積極組織開展企業內部控制規範建設，截止目前已基本完成公司年度內控建設工作。公司董事會已對公司內部控制體系的完善性和運行的有效性進行了自我評價，認為：公司已經建立了較為完善的內部控制體系，並得以有效執行，截至目前，公司暫未發現存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。公司將根據內外部經營環境的變化、相關部門和政策規定的要求，持續不斷地完善公司的內部控制制度。 （二）內部控制建設情況 為進一步建立健全公司內部控制體系，提高公司的風險防控能力，公司積極開展內控建設工作，並聘請了專業諮詢機構，協助公司開展2014年度企業內部控制建設工作，在各方面建立了相對完善的內部控制制度。 1、在公司治理方面，建立健全了公司法人治理制度，對《公司章程》及其他公司治理制度進行了全面的修訂，新建了《

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內部審計管理制度》、《

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對外擔保管理制度》、《宏達礦業內部控制制度》、《

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子公司管理制度》,使公司治理制度更加完備。其中《宏達礦業對外擔保管理制度》詳細規定了公司實施對外擔保行為時所涉及的擔保對象、擔保金額、擔保形式等要素，並明確了對外擔保的審批權限和決策程序等。《公司章程》明確了股東大會、董事會的職責和權限，有利於公司規範運作，完善公司治理。 2、經營管理內控方面，公司制定了採購、銷售、質量計量，項目管理、招投標、項目預決算、設備管理、質量計量等一系列管理制度，上述管理制度明確了各職能部門的工作職責、工作程序。使流程更加完善，執行更加有效。 3、重新修訂了公司安全管理制度和環境保護管理制度，確立了事故隱患排查、危險源監控、消防與動火、礦山通風等30多項安全生產制度，安全管理更加規範和細化。環保方面，建立了環保檢查，環保教育培訓、環保設施管理以及汙染事故管理等8項管理制度，切實提高了公司安全生產及環境保護水平。 4、財務管理控制方面：公司根據《中華人民共和國會計法》和《企業會計準則》等國家有關財稅法規的規定，建立了貨幣資金、財務審批、財產清查、往來核算、稅務及財務報告等一系列完整的財務管理制度，能夠確保公司資金安全，有效降低財務風險，保證財務報告的真實、準確和完整。對外擔保能夠嚴格遵守《公司章程》、《對外擔保管理制度》及國家法律法規的相關規定，修訂了《關聯交易決策管理制度》及《防止大股東及關聯方佔用公司資金內控制度》，能夠確保公司關聯交易的公平合理，保證公司關聯交易的公允性，維護公司股東和債權人的合法利益，保障投資者尤其是中小投資者的利益。 5、信息披露管理控制方面，公司制定了《

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信息披露事務管理制度》及《內幕信息知情人管理制度》分別對信息披露的基本原則，信息披露內容、信息披露程序及報送、信息披露的責任劃分、信息披露的方式、檔案管理、內幕信息知情人範圍和保密措施以及責任追究做了明確規定，加強了對公司信息披露工作的管理，規範了公司的信息披露行為，保證公司真實、準確、完整地披露信息，維護公司股東特別是社會公眾股東的合法權益。 是否披露內部控制自我評價報告：是 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 根據企業內部控制相關規範、指引及監管機構文件要求，公司聘請瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）對公司2014年度內部控制進行了審計，認為，山東

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股份有限公司於2014年12月31日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 公司已於2015年3月21日披露《公司內部控制審計報告》，詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn。 是否披露內部控制審計報告：是 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 報告期內，公司嚴格執行了《山東

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股份有限公司信息披露事務管理制度》中關於定期報告披露重大差錯責任追究制度相關規定，沒有發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告修正情況。 第十節 財務報告 一、 審計報告 山東

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股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的山東

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股份有限公司（以下簡稱「山東

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公司」）的財務報表，包括2014年12月31日合併及公司的資產負債表，2014年度合併及公司的利潤表、合併及公司的現金流量表和合併及公司的股東權益變動表以及財務報表附註。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是山東

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公司管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，上述財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了山東宏達礦業股份有限公司2014年12月31日合併及公司的財務狀況以及2014年度合併及公司的經營成果和現金流量。 瑞華會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：何峰 中國.北京 中國註冊會計師：崔曉麗 二〇一五年三月十九日 二、 財務報表 合併資產負債表 2014年12月31日 編制單位: 山東

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股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 七、1 281,832,467.34 139,235,613.39 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 七、2 10,030,000.00 203,028,763.59 應收帳款 七、3 5,783,563.07 3,361,219.36 預付款項 七、4 2,921,161.25 16,230,249.08 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 七、5 5,162,891.23 5,208,103.34 買入返售金融資產 存貨 七、6 100,067,215.73 43,209,916.02 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、7 1,819,468.97 2,597,903.38 流動資產合計 407,616,767.59 412,871,768.16 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 七、8 137,487,520.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 七、9 120,247,024.50 65,430,124.33 投資性房地產 固定資產 七、10 909,902,531.84 828,674,956.57 在建工程 七、11 214,937,536.92 226,321,963.64 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 七、12 398,471,754.35 399,466,847.95 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 七、13 5,973,921.30 7,150,549.90 其他非流動資產 七、14 19,535,794.06 5,076,875.00 非流動資產合計 1,806,556,082.97 1,532,121,317.39 資產總計 2,214,172,850.56 1,944,993,085.55 流動負債： 短期借款 七、15 370,000,000.00 460,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付帳款 七、16 218,774,843.73 188,116,505.69 預收款項 七、17 1,526,867.89 19,488,608.63 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 七、18 9,402,261.46 8,516,095.44 應交稅費 七、19 15,580,386.38 47,841,943.49 應付利息 應付股利 其他應付款 七、20 486,243.29 936,182.09 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 七、21 175,886,378.20 70,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 791,656,980.95 794,899,335.34 非流動負債： 長期借款 七、22 90,000,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 七、23 208,062,462.10 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 七、24 8,142,169.11 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 216,204,631.21 90,000,000.00 負債合計 1,007,861,612.16 884,899,335.34 所有者權益 股本 七、25 396,234,400.00 396,234,400.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、26 185,384,240.20 185,384,240.20 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 七、27 6,228,195.84 8,237,285.90 盈餘公積 七、28 17,804,083.30 3,925,161.70 一般風險準備 未分配利潤 七、29 600,660,319.06 466,312,662.41 歸屬於母公司所有者權益合計 1,206,311,238.40 1,060,093,750.21 少數股東權益 所有者權益合計 1,206,311,238.40 1,060,093,750.21 負債和所有者權益總計 2,214,172,850.56 1,944,993,085.55 法定代表人：段連文主管會計工作負責人：釗靜會計機構負責人：釗靜 母公司資產負債表 2014年12月31日 編制單位:山東

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股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 269,227.97 33,118,737.94 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 5,000,000.00 應收帳款 預付款項 應收利息 應收股利 其他應收款 十五、1 72,344,685.10 137,826.33 存貨 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 72,613,913.07 38,256,564.27 非流動資產： 可供出售金融資產 137,487,520.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十五、2 2,623,413,000.00 2,623,413,000.00 投資性房地產 固定資產 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 2,390,161.71 1,867,147.44 其他非流動資產 非流動資產合計 2,763,290,681.71 2,625,280,147.44 資產總計 2,835,904,594.78 2,663,536,711.71 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付帳款 預收款項 應付職工薪酬 674,910.20 1,052,271.55 應交稅費 839,361.73 65,280.82 應付利息 應付股利 其他應付款 60,918,355.52 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 62,432,627.45 1,117,552.37 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 62,432,627.45 1,117,552.37 所有者權益： 股本 396,234,400.00 396,234,400.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,211,435,426.91 2,211,435,426.91 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 32,686,129.94 18,807,208.34 未分配利潤 133,116,010.48 35,942,124.09 所有者權益合計 2,773,471,967.33 2,662,419,159.34 負債和所有者權益總計 2,835,904,594.78 2,663,536,711.71 法定代表人：段連文主管會計工作負責人：釗靜會計機構負責人：釗靜 合併利潤表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 692,745,566.30 686,975,147.40 其中：營業收入 七、30 692,745,566.30 686,975,147.40 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 611,628,430.47 517,724,512.38 其中：營業成本 七、30 506,970,541.49 415,828,630.27 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 七、31 6,394,325.36 8,706,543.94 銷售費用 七、32 6,020,041.56 1,794,238.30 管理費用 七、33 50,165,526.25 66,646,061.62 財務費用 七、34 41,570,742.22 25,035,740.07 資產減值損失 七、35 507,253.59 -286,701.82 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 七、36 71,394,119.90 37,376,067.94 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 七、36 71,034,119.90 37,376,067.94 匯兌收益（損失以「－」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 152,511,255.73 206,626,702.96 加：營業外收入 七、37 49,481,423.40 736,360.94 其中：非流動資產處置利得 七、37 1,347,890.32 191,547.14 減：營業外支出 七、38 311,334.26 508,210.61 其中：非流動資產處置損失 七、38 183,108.91 196,421.45 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 201,681,344.87 206,854,853.29 減：所得稅費用 七、39 25,718,358.62 43,145,065.58 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 175,962,986.25 163,709,787.71 歸屬於母公司所有者的淨利潤 175,962,986.25 163,709,787.71 少數股東損益 六、其他綜合收益的稅後淨額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額 （一）以後不能重分分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額 七、綜合收益總額 175,962,986.25 163,709,787.71 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 175,962,986.25 163,709,787.71 歸屬於少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.44 0.41 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.44 0.41 本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元, 上期被合併方實現的淨利潤為： 0 元。 法定代表人：段連文主管會計工作負責人：釗靜會計機構負責人：釗靜 母公司利潤表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 減：營業成本 營業稅金及附加 銷售費用 359,124.00 管理費用 1,458,601.76 7,321,800.83 財務費用 -94,093.13 -66,927.26 資產減值損失 729,362.21 1,392.19 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 十五、3 140,360,000.00 45,000,000.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 138,266,129.16 37,384,610.24 加：營業外收入 72.56 其中：非流動資產處置利得 減：營業外支出 140.64 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 138,266,201.72 37,384,469.60 減：所得稅費用 -523,014.27 -1,867,147.44 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 138,789,215.99 39,251,617.04 五、其他綜合收益的稅後淨額 （一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 138,789,215.99 39,251,617.04 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：段連文主管會計工作負責人：釗靜會計機構負責人：釗靜 合併現金流量表 2014年1—12月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 696,873,825.93 404,397,216.51 客戶存款和同業存放款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 七、40 37,534,846.38 1,359,337.53 經營活動現金流入小計 734,408,672.31 405,756,554.04 購買商品、接受勞務支付的現金 341,773,791.66 265,695,977.80 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金 的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 50,843,626.71 37,760,844.82 支付的各項稅費 132,334,302.20 143,608,545.34 支付其他與經營活動有關的現金 七、40 8,221,847.46 7,119,319.13 經營活動現金流出小計 533,173,568.03 454,184,687.09 經營活動產生的現金流量淨額 201,235,104.28 -48,428,133.05 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 21,431,265.68 57,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 2,500,000.00 1,000,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 23,931,265.68 58,000,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 17,193,634.34 16,335,288.37 投資支付的現金 117,487,520.00 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 134,681,154.34 16,335,288.37 投資活動產生的現金流量淨額 -110,749,888.66 41,664,711.63 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 670,000,000.00 460,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 七、40 4,000,000.00 70,600,000.00 籌資活動現金流入小計 674,000,000.00 530,600,000.00 償還債務支付的現金 541,166,076.21 415,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 65,722,285.46 38,711,201.96 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 七、40 15,000,000.00 8,021,031.72 籌資活動現金流出小計 621,888,361.67 461,732,233.68 籌資活動產生的現金流量淨額 52,111,638.33 68,867,766.32 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 142,596,853.95 62,104,344.90 加：期初現金及現金等價物餘額 139,235,613.39 77,131,268.49 六、期末現金及現金等價物餘額 281,832,467.34 139,235,613.39 法定代表人：段連文主管會計工作負責人：釗靜會計機構負責人：釗靜 母公司現金流量表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 415,628.26 68,532.26 經營活動現金流入小計 415,628.26 68,532.26 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 1,778,234.04 5,459,935.64 支付的各項稅費 278,312.01 491,401.66 支付其他與經營活動有關的現金 170,554.12 998,457.02 經營活動現金流出小計 2,227,100.17 6,949,794.32 經營活動產生的現金流量淨額 -1,811,471.91 -6,881,262.06 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 145,360,000.00 40,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 145,360,000.00 40,000,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 投資支付的現金 84,487,520.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 84,487,520.00 投資活動產生的現金流量淨額 60,872,480.00 40,000,000.00 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 78,100,000.00 2,000,000.00 籌資活動現金流入小計 78,100,000.00 2,000,000.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 27,303,852.10 支付其他與籌資活動有關的現金 142,706,665.96 2,000,000.00 籌資活動現金流出小計 170,010,518.06 2,000,000.00 籌資活動產生的現金流量淨額 -91,910,518.06 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 -32,849,509.97 33,118,737.94 加：期初現金及現金等價物餘額 33,118,737.94 六、期末現金及現金等價物餘額 269,227.97 33,118,737.94 法定代表人：段連文主管會計工作負責人：釗靜會計機構負責人：釗靜 合併所有者權益變動表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 396,234,400.00 185,384,240.20 8,237,285.90 3,925,161.70 466,312,662.41 1,060,093,750.21 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合併 其他 二、本年期初餘額 396,234,400.00 185,384,240.20 8,237,285.90 3,925,161.70 466,312,662.41 1,060,093,750.21 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -2,009,090.06 13,878,921.60 134,347,656.65 146,217,488.19 （一）綜合收益總額 175,962,986.25 175,962,986.25 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 13,878,921.60 -41,615,329.60 -27,736,408.00 1．提取盈餘公積 13,878,921.60 -13,878,921.60 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -27,736,408.00 -27,736,408.00 4．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 -2,009,090.06 -2,009,090.06 1．本期提取 20,985,725.88 20,985,725.88 2．本期使用 22,994,815.94 22,994,815.94 （六）其他 四、本期期末餘額 396,234,400.00 185,384,240.20 6,228,195.84 17,804,083.30 600,660,319.06 1,206,311,238.40 項目 上期 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 396,234,400.00 185,384,240.20 11,406,985.04 306,528,036.40 899,553,661.64 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合併 其他 二、本年期初餘額 396,234 185,384 11,406, 306,528 899,553,6,400.00 ,240.20 985.04 ,036.40 61.64 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 3,925,161.70 -3,169,699.14 159,784,626.01 160,540,088.57 （一）綜合收益總額 163,709,787.71 163,709,787.71 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 3,925,161.70 -3,925,161.70 1．提取盈餘公積 3,925,161.70 -3,925,161.70 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 -3,169,699.14 -3,169,699.14 1．本期提取 42,582,762.86 42,582,762.86 2．本期使用 45,752,462.00 45,752,462.00 （六）其他 四、本期期末餘額 396,234,400.00 185,384,240.20 3,925,161.70 8,237,285.90 466,312,662.41 1,060,093,750.21 法定代表人：段連文主管會計工作負責人：釗靜會計機構負責人：釗靜 母公司所有者權益變動表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 396,234,400.00 2,211,435,426.91 18,807,208.34 35,942,124.09 2,662,419,159.34 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初餘額 396,234,400.00 2,211,435,426.91 18,807,208.34 35,942,124.09 2,662,419,159.34 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 13,878,921.60 97,173,886.39 111,052,807.99 （一）綜合收益總額 138,789,215.99 138,789,215.99 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 13,878,921.60 -41,615,329.60 -27,736,408.00 1．提取盈餘公積 13,878,921.60 -13,878,921.60 2．對所有者（或股東）的分配 -27,736,408.00 -27,736,408.00 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 396,234,400.00 2,211,435,426.91 32,686,129.94 133,116,010.48 2,773,471,967.33 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 396,234,400.00 2,211,435,426.91 14,882,046.64 615,668.75 2,623,167,542.30 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初餘額 396,234,400.00 2,211,435,426.91 14,882,046.64 615,668.75 2,623,167,542.30 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 3,925,161.70 35,326,455.34 39,251,617.04 （一）綜合收益總額 39,251,617.04 39,251,617.04 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 3,925,161.70 -3,925,161.70 1．提取盈餘公積 3,925,161.70 -3,925,161.70 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 396,234,400.00 2,211,435,426.91 18,807,208.34 35,942,124.09 2,662,419,159.34 法定代表人：段連文主管會計工作負責人：釗靜會計機構負責人：釗靜 三、 公司基本情況 1. 公司概況 山東

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股份有限公司（原名為「山東華陽科技股份有限公司，以下簡稱「華陽科技」、「本公司」或「公司」）是經山東省人民政府魯政股字[1999]第53號文件和山東省經濟體制改革委員會魯體改函字[1999]第77號文件批准，由山東華陽農藥化工集團有限公司（以下簡稱「華陽集團」）、泰安飛達助劑有限公司、泰安市泰山農業生產資料站、山東省農藥研究所、山東農業大學共同發起設立的股份有限公司。 公司設立於1999年12月30日，設立時註冊資本5,000萬元。2002年10月16日經中國證監會批准，向社會公開發行人民幣普通股股票4,000萬股，每股面值1元，變更後的註冊資本為9,000萬元。2004年7月19日，本公司根據2003年度股東大會決議，實施了每10股轉增3股的公積金轉增股本2,700萬股，轉增實施完成後，公司總股本為11,700萬股。2006年完成股權分置改革，非流通股股東向流通股股東支付對價1,820萬股。2008年度本公司通過資本公積轉增註冊資本3,510萬股，轉增完成後，公司總股本為15,210萬股。 2011年4月28日，本公司與淄博

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有限公司（以下簡稱「淄博宏達」）及孫志良、山東

金天地

集團有限公司（以下簡稱「

金天地

」）、張中華、濰坊華濰膨潤土集團股份有限公司（以下簡稱「膨潤土」）籤訂《資產置換及發行股份購買資產協議》，一致確定公司擬進行重大資產重組。 根據2011年9月26日召開的2011年度第二次臨時股東大會決議和2012年10月31日中國證券監督管理委員會《關於核准山東華陽科技股份有限公司重大資產重組及向淄博

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有限公司等發行股份購買資產的批覆》（證監許可[2012]1418號），公司分別向淄博宏達、孫志良、

金天地

、張中華、膨潤土合計發行244,134,400.00股用於購買相關礦業資產，每股面值1元。公司申請增加註冊資本人民幣244,134,400.00元，變更後的註冊資本人民幣396,234,400.00元。2012年11月27日已辦理相關財產交接手續和工商登記變更手續。2012年12月5日，本次非公開發行新增股份已在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記完成。 2012年12月17日公司在山東省工商行政管理局完成了名稱變更手續並取得變更後營業執照，公司名稱變更為山東

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股份有限公司。企業法人營業執照註冊號：370000018048677。註冊地：山東泰安市寧陽縣磁窯鎮。法定代表人：段連文。 本公司2014年度納入合併範圍的子公司共3戶，詳見本附註九「在其他主體中的權益」。本公司本年度合併範圍與上年度相比未發生變化。 本公司及子公司（統稱「本集團」）經營範圍為：對採礦業的投資、開發、管理；礦產品銷售；礦山設備及備件備品的購銷；採選礦技術服務；金銀飾品、貴金屬銷售及加工；進出口業務。 本財務報表業經本公司董事會於2015年3月19日決議批准報出。 2. 合併財務報表範圍 本公司 2014 年度納入合併範圍的子公司共三個，詳見本附註九「在其他主體中的權益」。 本公司2014年度未發生導致合併範圍變更的事項。 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 2. 持續經營 根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則——基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、於2006年2月15日及其後頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本公司及各子公司從事對採礦業的投資、開發、管理；礦產品銷售；礦山設備及備件備品的購銷；採選礦技術服務；進出口業務。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附註五、22「收入」各項描述。關於管理層所作出的重要會計判斷和估計的說明，請參閱附註五、26「重要會計判斷和估計的變更」。 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。 3. 營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4. 記帳本位幣 本公司的記帳本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。 （1）同一控制下企業合併 參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。 合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。 合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。 （2）非同一控制下企業合併 參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。 通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據《財政部關於印發企業會計準則解釋第5號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五十一條關於「一攬子交易」的判斷標準（參見本附註五、6（2）），判斷該多次交易是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，參考本部分前面各段描述及本附註五、13「長期股權投資」進行會計處理；不屬於「一攬子交易」的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理： 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉入當期投資收益）。 在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉為購買日所屬當期投資收益）。 6. 合併財務報表的編制方法 （1）合併財務報表範圍的確定原則 合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。 一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。 （2）合併財務報表編制的方法 從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合併範圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合併增加的子公司，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。 在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 公司內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。 子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍衝減少數股東權益。 當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動以外，其餘一併轉為當期投資收益）。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量，詳見本附註五、13「長期股權投資」或本附註五、10「金融工具」。 本集團通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照「不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資」（詳見本附註五、13、（2）④）和「因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權」（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本集團享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本集團僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。 本集團對合營企業的投資採用權益法核算，按照本附註五、12（2）②「權益法核算的長期股權投資」中所述的會計政策處理。 本集團作為合營方對共同經營，確認本集團單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本集團份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本集團享有的共同經營產出份額所產生的收入；按本集團份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本集團單獨所發生的費用，以及按本集團份額確認共同經營發生的費用。 當本集團作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本集團僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，對於由本集團向共同經營投出或出售資產的情況，本集團全額確認該損失；對於本集團自共同經營購買資產的情況，本集團按承擔的份額確認該損失。 8. 現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣交易的折算方法 本集團發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記帳本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際採用的匯率折算為記帳本位幣金額。 （2）對於外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：①屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；②用於境外經營淨投資有效套期的套期工具的匯兌差額（該差額計入其他綜合收益，直至淨投資被處置才被確認為當期損益；以及③可供出售的外幣貨幣性項目除攤餘成本之外的其他帳面餘額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。 10. 金融工具 在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對於其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 （1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本集團採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （2）金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。 ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售；B.屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 ②持有至到期投資 是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤餘成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所使用的利率。 在計算實際利率時，本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 ③貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收帳款、應收利息、應收股利及其他應收款等。 貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 ④可供出售金融資產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤餘成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，並扣除已發生的減值損失後的金額。可供出售權益工具投資的期末成本為其初始取得成本。 可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤餘成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行後續計量。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 （3）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。 ①持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。 ②可供出售金融資產減值 當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。 可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。 在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。 （4）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。 本集團對採用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，並根據前面各段所述的原則進行會計處理。 （5）金融負債的分類和計量 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 ②其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 ③財務擔保合同 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價值進行初始確認，在初始確認後按照《企業會計準則第13號—或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號—收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額之中的較高者進行後續計量。 （6）金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本集團（債務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具於相關合同籤署日以公允價值進行初始計量，並以公允價值進行後續計量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允價值變動形成的利得或損失將根據套期關係的性質按照套期會計的要求確定計入損益的期間外，其餘衍生工具的公允價值變動計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特徵及風險方面不存在緊密關係，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 （8）金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 （9）權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本集團發行（含再融資）、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理。本集團不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。 本集團對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本集團不確認權益工具的公允價值變動額。 11. 應收款項 (1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本集團將金額為人民幣500萬元以上的應收款項確認為單項金額重大的應收款項。 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中進行減值測試。 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √適用 □不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 1 1 其中：1年以內分項，可添加行 1－2年 5 5 2－3年 15 15 3年以上 20 20 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的 □適用 √不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的 □適用 √不適用 (2). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項： 單項計提壞帳準備的理由 本集團對於單項金額雖不重大但具備以下特徵的應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備：與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等 壞帳準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。 12. 存貨 （1）存貨的分類 存貨主要包括原材料、周轉材料、庫存商品等。 （2）存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。 （3）存貨可變現淨值的確認和跌價準備的計提方法 可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。 在資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。 計提存貨跌價準備後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現淨值高於其帳面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度為永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品於領用時按一次攤銷法攤銷。 13. 長期股權投資 本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附註五、10「金融工具」。 共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 （1）投資成本的確定 對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日按照應享有被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併日之前持有的股權投資因採用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。 對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投資的初始投資成本，合併成本包括包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，按照原持有被購買方的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權採用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。 合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。 除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。 （2）後續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 ①成本法核算的長期股權投資 採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 ②權益法核算的長期股權投資 採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號——企業合併》的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。 在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。 ③收購少數股權 在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。 ④處置長期股權投資 在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註五、6、（2）「合併財務報表編制的方法」中所述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。 採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，並按比例結轉當期損益；因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。 本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本公司取得對被投資單位的控制之前，因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權採用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法時全部轉入當期投資收益。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。 14. 投資性房地產 (1). 如果採用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 15. 固定資產 (1). 確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本並考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。 (2). 折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建築物 年限平均法 20 5 4.75 機器設備 年限平均法 10 5 9.50 運輸設備 年限平均法 5 5 19.00 電子設備及其他 年限平均法 5 5 19.00 (3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 16. 在建工程 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。 在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、19「長期資產減值」。 17. 借款費用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 18. 無形資產 (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，則將有關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計淨殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、19「長期資產減值」。 19. 長期資產減值 對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本集團於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。 上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。 20. 長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。 21. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬，是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束後十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，因解除與職工的勞動關係給予的補償除外。短期薪酬具體包括：職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。 本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 (2)、離職後福利的會計處理方法 本公司離職後福利主要包括設定提存計劃。 離職後福利計劃，是指本公司與職工就離職後福利達成的協議，或者本公司為向職工提供離職後福利制定的規章或辦法等。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用後，本公司不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃； 本公司的職工參加由政府機構設立的養老保險，本公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 (3)、辭退福利的會計處理方法 辭退福利，是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而給予職工的補償。 本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：1）本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；2）本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 22. 收入 （1）商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。本公司在貨物發出，取得收款的權利時，確認銷售收入。 （2）提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本佔估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 本集團與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分並單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 （3）使用費收入 根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。 （4）利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定 23. 政府補助 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。本集團將所取得的用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其餘政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則採用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。 24. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （1）當期所得稅 資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整後計算得出。 （2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 （4）所得稅的抵銷 當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。 當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。 25. 租賃 (1)、經營租賃的會計處理方法 ①本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。 ②本集團作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。 (2)、融資租賃的會計處理方法 ① 本集團作為承租人記錄融資租賃業務 於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。 未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際發生時計入當期損益。 ② 本集團作為出租人記錄融資租賃業務 於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。 未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生時計入當期損益。 26. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 √適用 □不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備註 因執行新企業會計準則導致的會計政策變更 公司第六屆董事會第三次會議 該會計政策變更對2013年1月1日、2013年12月31日合併資產負債表無影響，不需追溯重述。 其他說明 2014年初，財政部分別以財會[2014]6號、7號、8號、10號、11號、14號及16號發布了《企業會計準則第39號——公允價值計量》、《企業會計準則第30號——財務報表列報（2014年修訂）》、《企業會計準則第9號——職工薪酬（2014年修訂）》、《企業會計準則第33號——合併財務報表（2014年修訂）》、《企業會計準則第40號——合營安排》、《企業會計準則第2號——長期股權投資（2014年修訂）》及《企業會計準則第41號——在其他主體中權益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有執行企業會計準則的企業範圍內施行，鼓勵在境外上市的企業提前執行。同時，財政部以財會[2014]23號發布了《企業會計準則第37號——金融工具列報（2014年修訂）》（以下簡稱「金融工具列報準則」），要求在2014年年度及以後期間的財務報告中按照該準則的要求對金融工具進行列報。 本集團於2014年7月1日開始執行前述除金融工具列報準則以外的7項新頒布或修訂的企業會計準則，在編制2014年年度財務報告時開始執行金融工具列報準則，並根據各準則銜接要求進行了調整： 《企業會計準則第2號——長期股權投資》： 執行《企業會計準則第2號——長期股權投資（2014年修訂）》之前，本集團對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資，作為長期股權投資並採用成本法進行核算。執行《企業會計準則第2號——長期股權投資（2014年修訂）》後，本集團將對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資作為可供出售金融資產核算。 執行《企業會計準則第2號——長期股權投資（2014年修訂）》之前，本公司對合營和聯營企業因接受其他股東單方面增資而導致本公司所佔股權比例稀釋但所享有權益份額增加，且仍對其保持共同控制或重大影響的情形，在權益法核算時，視同部分處置該合營或聯營企業股權，按新的持股比例確認歸屬於本公司的被投資單位增發股份導致的淨資產增加份額，與應結轉持股比例下降部分的長期股權投資帳面價值之間的差額計入當期損益。執行《企業會計準則第2號——長期股權投資（2014年修訂）》之後，本公司在權益法核算時，對於此類情形，將本公司在被投資企業淨資產中所享有權益份額的增加額計入資本公積，該部分資本公積可在後續處置該聯營、合營企業股權時按比例或者全部轉入處置當期的投資收益。本公司採用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理。 《企業會計準則第41號——在其他主體中權益的披露》： 《企業會計準則第41號——在其他主體中權益的披露》適用於企業在子公司、合營安排、聯營和未納入合併財務報表範圍的結構化主體中權益的披露。採用《企業會計準則第41號—在其他主體中權益的披露》將導致企業在財務報表附註中作出更廣泛的披露。本財務報表已按該準則的規定進行披露，並對可比年度財務報表的附註進行了相應調整。 (2)、重要會計估計變更 □適用 √不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 17% 營業稅 應稅營業額 5% 城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅 7%、5% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 資源稅 2012年2月1日之前按每噸鐵礦石6元計繳，自2012年2月1日起按每噸鐵礦石8元計繳。 七、 合併財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 庫存現金 6,253.39 8,710.02 銀行存款 281,826,213.95 139,226,903.37 其他貨幣資金 合計 281,832,467.34 139,235,613.39 其中：存放在境外的款項總額 2、 應收票據 (1). 應收票據分類列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 銀行承兌票據 10,030,000.00 203,028,763.59 商業承兌票據 合計 10,030,000.00 203,028,763.59 (2). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 148,090,212.18 合計 148,090,212.18 3、 應收帳款 (1). 應收帳款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款 5,841,982.90 100.00 58,419.83 1.00 5,783,563.07 3,395,171.07 100.00 33,951.71 1.00 3,361,219.36 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款 合計 5,841,982.90 / 58,419.83 / 5,783,563.07 3,395,171.07 / 33,951.71 / 3,361,219.36 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □適用 √不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 應收帳款 壞帳準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1年以內 5,841,982.90 58,419.83 1.00 1年以內小計 5,841,982.90 58,419.83 1.00 5年以上 合計 5,841,982.90 58,419.83 1.00 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額24,468.12元；本期收回或轉回壞帳準備金額 元。 (3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況： 單位名稱 與本集團關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例（%） 山東耀昌集團有限公司 購銷關係 3,823,690.09 1年以內 65.45 濟南庚辰鋼鐵有限公司 購銷關係 982,648.14 1年以內 16.82 山東石橫特鋼集團有限公司 購銷關係 636,325.87 1年以內 10.89 淄博宏達鋼鐵有限公司 關聯方 399,318.80 1年以內 6.84 合 計 5,841,982.90 100.00 4、 預付款項 (1). 預付款項按帳齡列示 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 期初餘額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 2,678,161.25 91.69 15,263,348.58 94.04 1至2年 93,000.00 3.18 466,900.50 2.88 2至3年 150,000.00 5.13 500,000.00 3.08 3年以上 合計 2,921,161.25 100.00 16,230,249.08 100.00 (2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況： 單位名稱 與本集團關係 金額 預付時間 佔預付帳款總額的比例（%） 昌邑市供電公司 購銷關係 456,815.47 2014年12月 15.64 鞍山重型礦山機器股份有限公司 購銷關係 432,000.00 2014年12月 14.79 淄博遠盛商貿有限公司 購銷關係 428,311.00 2014年12月 14.66 山東省國土測繪院 購銷關係 237,000.00 2014年2月 8.11 淄博廣梓機械有限公司 購銷關係 200,000.00 2014年6月 6.85 合計 1,754,126.47 60.05 5、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的其他應收款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 5,578,019.97 100.00 415,128.74 7.44 5,162,891.23 5,889,575.67 100.00 681,472.33 11.57 5,208,103.34 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 合計 5,578,019.97 / 415,128.74 / 5,162,891.23 5,889,575.67 / 681,472.33 / 5,208,103.34 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □適用 √不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1年以內 3,378,894.41 33,788.96 1.00 1年以內小計 3,378,894.41 33,788.96 1.00 1至2年 10,000.00 500.00 5.00 2至3年 1,139,706.66 170,956.00 15.00 3年以上 1,049,418.90 209,883.78 20.00 合計 5,578,019.97 415,128.74 7.44 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款： □適用 √不適用 (2). 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額

保證金

3,172,417.36 1,549,870.36 個人業務借款 1,194,364.30 1,046,682.82 代墊費用 1,011,238.31 893,022.49 借款 200,000.00 2,400,000.00 合計 5,578,019.97 5,889,575.67 (3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例(%) 壞帳準備 期末餘額 泰安市財政局 環境治理保證金 2,300,000.00 1年以內、2-3年 41.23 135,000.00 淄博市國土資源局 環境治理保證金 511,965.90 2-3年、3年以上 9.18 79,109.25 山東東平工業園區財稅分局 代墊補償費 400,000.00 3年以上 7.17 80,000.00 於寧 業務借款 399,760.30 1年以內 7.17 3,997.60 邊文軍 業務借款 245,000.00 1年以內 4.39 2,450.00 合計 / 3,856,726.20 / 69.14 300,556.85 6、 存貨 (1). 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 19,135,382.16 19,135,382.16 15,854,665.09 15,854,665.09 在產品 庫存商品 81,618,855.28 749,129.06 80,869,726.22 27,355,250.93 27,355,250.93 周轉材料 62,107.35 62,107.35 合計 100,816,344.79 749,129.06 100,067,215.73 43,209,916.02 43,209,916.02 (2). 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 庫存商品 749,129.06 749,129.06 合計 749,129.06 749,129.06 7、 其他流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 待抵扣增值稅進項稅 418,376.77 2,419,857.57 預繳所得稅 1,401,092.20 178,045.81 合計 1,819,468.97 2,597,903.38 8、 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 可供出售債務工具： 可供出售權益工具： 按公允價值計量的 按成本計量的 137,487,520.00 137,487,520.00 合計 137,487,520.00 137,487,520.00 (2). 期末按成本計量的可供出售金融資產 被投資 單位 帳面餘額 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 臨淄農商行 43,467,520.00 43,467,520.00 3.74 齊商銀行 94,020,000.00 94,020,000.00 1.73 360,000.00 合計 137,487,520.00 137,487,520.00 / 360,000.00 9、 長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 餘額 本期增減變動 期末 餘額 減值準備期末餘額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 金鼎礦業 65,430,124.33 70,888,165.85 16,071,265.68 120,247,024.50 小計 65,430,124.33 70,888,165.85 16,071,265.68 120,247,024.50 合計 65,430,124.33 70,888,165.85 16,071,265.68 120,247,024.50 10、 固定資產 (1). 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建築物 機器設備 運輸工具 其他 合計 一、帳面原值： 1.期初餘額 706,012,907.13 223,237,364.73 8,799,693.30 12,912,400.91 950,962,366.07 2.本期增加金額 250,207,896.34 165,688,338.05 1,239,604.13 3,292,261.64 420,428,100.16 （1）購置 196,165,353.09 144,594,917.56 1,239,604.13 3,282,859.93 345,282,734.71 （2）在建工程轉入 54,042,543.25 21,093,420.49 9,401.71 75,145,365.45 （3）企業合併增加 3.本期減少金額 179,483,760.38 151,089,659.87 3,143,685.47 6,386,350.28 340,103,456.00 （1）處置或報廢 179,483,760.38 151,089,659.87 3,143,685.47 6,386,350.28 340,103,456.00 4.期末餘額 776,737,043.09 237,836,042.91 6,895,611.96 9,818,312.27 1,031,287,010.23 二、累計折舊 1.期初餘額 56,144,279.15 52,137,358.99 4,728,365.15 9,277,406.21 122,287,409.50 2.本期增加金額 34,184,444.03 21,871,182.40 1,525,507.75 2,141,732.01 59,722,866.19 （1）計提 34,184,444.03 21,871,182.40 1,525,507.75 2,141,732.01 59,722,866.19 3.本期減少金額 14,105,012.93 40,038,548.92 1,900,397.47 4,581,837.98 60,625,797.30 （1）處置或報廢 14,105,012.93 40,038,548.92 1,900,397.47 4,581,837.98 60,625,797.30 4.期末餘額 76,223,710.25 33,969,992.47 4,353,475.43 6,837,300.24 121,384,478.39 三、減值準備 1.期初餘額 2.本期增加金額 （1）計 提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末餘額 四、帳面價值 1.期末帳面價值 700,513,332.84 203,866,050.44 2,542,136.53 2,981,012.03 909,902,531.84 2.期初帳面價值 649,868,627.98 171,100,005.74 4,071,328.15 3,634,994.70 828,674,956.57 (2). 通過融資租賃租入的固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面價值 房屋建築物 165,894,841.19 4,722,487.07 161,172,354.12 機器設備 114,067,152.20 7,072,455.45 106,994,696.75 運輸設備 1,239,604.13 358,085.27 881,518.86 電子設備及其他 1,779,980.75 397,529.66 1,382,451.09 11、 在建工程 (1). 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 萬寶礦業採礦工程 20,570,287.81 20,570,287.81 26,812,720.91 26,812,720.91 東平礦業採選礦配套工程 191,494,882.77 191,494,882.77 158,327,084.48 158,327,084.48 150萬噸/年皮帶斜巷工程 33,140,604.96 33,140,604.96 臨淄宏達安裝工程 363,247.78 363,247.78 170,940.18 170,940.18 零星工程 2,009,118.56 2,009,118.56 7,870,613.11 7,870,613.11 東召口礦 500,000.00 500,000.00 合計 214,937,536.92 214,937,536.92 226,321,963.64 226,321,963.64 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 餘額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 餘額 工程累計投入佔預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 萬寶礦業採選礦工程 297,140,000 26,812,720.91 6,451,458.87 12,693,891.97 20,570,287.81 93% 自籌 東平礦業採選礦配套工程 792,832,000 158,327,084.48 41,689,513.40 8,521,715.11 191,494,882.77 97% 109,807,203.13 8,425,847.18 6.55 金融機構貸款 150萬噸/年皮帶斜巷工程 65,000,000 33,140,604.96 20,732,930.59 53,873,535.55 100% 自籌 東召口礦 43,693,700 500,000.00 500,000.00 自籌 合計 1,198,665,700 218,280,410.35 69,373,902.86 75,089,142.63 212,565,170.58 / / 109,807,203.13 8,425,847.18 / / 12、 無形資產 (1). 無形資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 採礦權 合計 一、帳面原值 1.期初餘額 65,167,479.10 364,232,666.01 429,400,145.11 2.本期增加金額 7,938,775.00 7,938,775.00 (1)購置 7,938,775.00 7,938,775.00 (2)內部研發 (3)企業合併增加 3.本期減少金額 2,152,109.68 2,152,109.68 (1)處置 2,152,109.68 2,152,109.68 4.期末餘額 65,167,479.10 370,019,331.33 435,186,810.43 二、累計攤銷 1.期初餘額 5,578,141.98 24,355,155.18 29,933,297.16 2.本期增加金額 5,527,676.81 1,254,082.11 6,781,758.92 （1）計提 5,527,676.81 1,254,082.11 6,781,758.92 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末餘額 11,105,818.79 25,609,237.29 36,715,056.08 三、減值準備 1.期初餘額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末餘額 四、帳面價值 1.期末帳面價值 54,061,660.31 344,410,094.04 398,471,754.35 2.期初帳面價值 59,589,337.12 339,877,510.83 399,466,847.95 13、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 1,222,677.63 305,669.40 715,424.04 178,856.01 已計提尚未繳納的稅費 1,751,825.04 437,956.26 20,419,578.02 5,104,894.50 可抵扣虧損 20,921,182.56 5,230,295.64 7,467,197.57 1,866,799.39 內部交易未實現利潤 合計 23,895,685.23 5,973,921.30 28,602,199.63 7,150,549.90 14、 其他非流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 尚未辦理完畢的預付礦權 5,076,875.00 融資租賃

保證金

15,000,000.00 未實現售後回租收益 4,535,794.06 合計 19,535,794.06 5,076,875.00 15、 短期借款 (1). 短期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 保證借款 310,000,000.00 460,000,000.00 信用借款 60,000,000.00 合計 370,000,000.00 460,000,000.00 16、 應付帳款 (1). 應付帳款列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 材料款 83,215,205.09 42,145,739.43 設備款 26,200,489.53 25,538,605.24 工程款 65,046,836.19 58,407,057.41 運輸費 11,311,338.41 4,757,183.33 採礦施工費 33,000,974.51 57,267,920.28 合計 218,774,843.73 188,116,505.69 (2). 帳齡超過1年的重要應付帳款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 未償還或結轉的原因 河北省第三建築工程有限公司第十二分公司 9,541,852.65 按照施工進度暫估應付工程款，尚未辦理結算 溫州第二井巷工程有限公司 4,704,914.76 同上 河南富昌建設工程有限責任公司 1,460,000.00 同上 淄博市臨淄路山建築工程有限公司 1,242,385.61 同上 上海冶金礦山機械廠 1,038,000.00 設備款，設備質保期未滿 中鋼集團衡陽重機有限公司鏟運機事業部 896,000.00 設備款，設備質保期未滿 煙臺金邦冶金工程諮詢有限公司 600,000.00 設計項目尚未完成 合計 19,483,153.02 / 17、 預收款項 (1). 預收帳款項列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 貨款 1,526,867.89 19,488,608.63 合計 1,526,867.89 19,488,608.63 18、 應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 一、短期薪酬 8,516,095.44 46,528,212.28 45,642,046.26 9,402,261.46 二、離職後福利-設定提存計劃 5,201,580.45 5,201,580.45 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合計 8,516,095.44 51,729,792.73 50,843,626.71 9,402,261.46 (2). 短期薪酬列示： 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 5,130,106.52 39,843,973.37 40,175,432.27 4,798,647.62 二、職工福利費 684,948.50 684,948.50 三、社會保險費 2,768,949.56 2,768,949.56 其中：醫療保險費 1,956,685.20 1,956,685.20 工傷保險費 589,546.04 589,546.04 生育保險費 222,718.32 222,718.32 四、住房公積金 1,826,084.82 1,826,084.82 五、工會經費和職工教育經費 3,385,988.92 1,404,256.03 186,631.11 4,603,613.84 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 8,516,095.44 46,528,212.28 45,642,046.26 9,402,261.46 (3). 設定提存計劃列示 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 1、基本養老保險 4,940,758.99 4,940,758.99 2、失業保險費 260,821.46 260,821.46 3、企業年金繳費 合計 5,201,580.45 5,201,580.45 其他說明： 本公司按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃，根據該等計劃，本公司分別按當地最低繳費基數的19%、1%每月向該等計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外，本公司不再承擔進一步支付義務。相應的支出於發生時計入當期損益或相關資產的成本。 19、 應交稅費 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 增值稅 631,523.55 6,589,476.87 資源稅 1,146,556.48 937,769.68 營業稅 379,430.00 365,091.50 企業所得稅 3,258,633.18 17,637,565.29 個人所得稅 781,161.10 75,379.34 印花稅 91,602.76 20,486.30 房產稅 310,928.39 291,999.81 土地使用稅 710,683.43 419,167.65 城市維護建設稅 42,660.56 532,061.82 教育費附加 33,407.28 400,266.21 礦產資源補償費 8,187,118.19 4,870,880.02 價格調節基金 15,548,698.00 河道管理費 73,047.77 地方水利建設基金 6,681.46 80,053.23 合計 15,580,386.38 47,841,943.49 20、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 應付其他款項 486,243.29 936,182.09 合計 486,243.29 936,182.09 21、 1年內到期的非流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 1年內到期的長期借款 90,000,000.00 70,000,000.00 1年內到期的應付債券 1年內到期的長期應付款 85,886,378.20 合計 175,886,378.20 70,000,000.00 22、 長期借款 (1). 長期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 質押借款 抵押借款 60,000,000.00 保證借款 30,000,000.00 合計 90,000,000.00 23、 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 期末餘額 應付融資租賃款 208,062,462.10 24、 遞延收益 單位：元 幣種人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因 政府補助 未實現售後租回損益 8,510,589.28 368,420.17 8,142,169.11 售後租回 合計 8,510,589.28 368,420.17 8,142,169.11 / 25、 股本 單位：元 幣種：人民幣 期初餘額 本次變動增減（+、一） 期末餘額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 396,234,400.00 396,234,400.00 26、 資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 資本溢價（股本溢價） 185,384,240.20 185,384,240.20 其他資本公積 合計 185,384,240.20 185,384,240.20 27、 專項儲備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 安全生產費 7,950,787.91 20,985,725.88 22,708,317.95 6,228,195.84 維簡費 286,497.99 286,497.99 合計 8,237,285.90 20,985,725.88 22,994,815.94 6,228,195.84 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 安全生產費按照地下礦山開採每噸十元計提。 28、 盈餘公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 法定盈餘公積 3,925,161.70 13,878,921.60 17,804,083.30 任意盈餘公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 3,925,161.70 13,878,921.60 17,804,083.30 盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 根據公司法、章程的規定，本公司按淨利潤的10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積累計額為本公司註冊資本50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈餘公積金後，可提取任意盈餘公積金。經批准，任意盈餘公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。 29、 未分配利潤 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 466,312,662.41 306,528,036.40 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－） 調整後期初未分配利潤 466,312,662.41 306,528,036.40 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 175,962,986.25 163,709,787.71 減：提取法定盈餘公積 13,878,921.60 3,925,161.70 提取任意盈餘公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 27,736,408.00 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 600,660,319.06 466,312,662.41 調整期初未分配利潤明細： 1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。 2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。 3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。 4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。 30、 營業收入和營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 685,653,540.68 506,967,883.76 685,299,811.52 415,828,630.27 其他業務 7,092,025.62 2,657.73 1,675,335.88 合計 692,745,566.30 506,970,541.49 686,975,147.40 415,828,630.27 31、 營業稅金及附加 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 3,139,859.64 4,435,524.29 教育費附加 1,534,662.80 1,988,511.45 地方教育費附加 1,023,108.57 1,317,610.43 地方水利建設基金 511,554.27 654,773.27 營業稅 185,140.08 310,124.50 合計 6,394,325.36 8,706,543.94 其他說明： 各項營業稅金及附加的計繳標準詳見附註六、稅項。 32、 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 運費 5,691,258.81 1,380,487.62 工資 286,578.35 358,100.00 其他 42,204.40 55,650.68 合計 6,020,041.56 1,794,238.30 33、 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 稅金 13,662,205.39 30,888,740.97 諮詢費 957,915.34 879,679.24 無形資產攤銷 6,781,758.92 7,842,605.79 折舊費 2,688,636.01 2,285,920.69 職工薪酬 18,127,453.56 17,174,678.18 差旅費 240,761.00 411,660.22 辦公費 450,316.28 1,107,988.21 業務招待費 377,915.40 335,037.60 綠化費 1,243,723.60 804,973.06 維修費及車輛費用 254,501.20 827,131.00 其他 5,380,339.55 4,087,646.66 合計 50,165,526.25 66,646,061.62 34、 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 41,545,400.08 24,805,793.05 匯兌損益 -56,233.55 100 其他 81,575.69 229,847.02 合計 41,570,742.22 25,035,740.07 35、 資產減值損失 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 -241,875.47 -286,701.82 二、存貨跌價損失 749,129.06 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 507,253.59 -286,701.82 36、 投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 71,034,119.90 37,376,067.94 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 360,000.00 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 71,394,119.90 37,376,067.94 37、 營業外收入 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 1,347,890.32 191,547.14 1,347,890.32 其中：固定資產處置利得 191,547.14 無形資產處置利得 1,347,890.32 1,347,890.32 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 110,000.00 100,000.00 47,700,757.00 其他 48,023,533.08 444,813.80 432,776.08 合計 49,481,423.40 736,360.94 49,481,423.40 計入當期損益的政府補助 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 社會保險補貼 50,000.00 60,000.00 與收益相關 安全生產改造補貼 40,000.00 與收益相關 價格調節基金獎勵 60,000.00 與收益相關 合計 110,000.00 100,000.00 / 38、 營業外支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 183,108.91 196,421.45 -183,108.91 其中：固定資產處置損失 183,108.91 196,421.45 -183,108.91 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 21,000.00 60,000.00 -21,000.00 其他 107,225.35 251,789.16 -107,225.35 合計 311,334.26 508,210.61 -311,334.26 39、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 24,541,730.02 47,973,156.42 遞延所得稅費用 1,176,628.60 -4,828,090.84 合計 25,718,358.62 43,145,065.58 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程： 項目 本期發生額 利潤總額 201,681,344.87 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 50,420,336.22 子公司適用不同稅率的影響 調整以前期間所得稅的影響 1,211,912.80 非應稅收入的影響 -26,608,964.98 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 695,074.58 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 所得稅費用 25,718,358.62 其他說明： 40、 其他綜合收益 詳見附註 41、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 罰款收入 378,333.03 160,295.19 利息收入 1,339,592.71 909,242.34 政府補助收入 110,000.00 100,000.00 其他 35,706,920.64 189,800.00 合計 37,534,846.38 1,359,337.53 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 銀行手續費 52,063.84 229,847.02 辦公費 396,998.93 1,091,322.23 差旅費 251,264.60 391,169.13 業務招待費 365,699.00 255,881.20 審計諮詢費 821,122.89 853,679.24 運輸費 970,000.00 1,386,606.62 毛家寨村民補償費 600,000.00 土地租賃費 400,000.00 退

保證金

1,523,738.99 環境治理

保證金

1,500,000.00 綠化費 1,169,989.50 環評費 257,600.00 其他 513,369.71 2,310,813.69 合計 8,221,847.46 7,119,319.13 (3). 收到的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到往來單位借款 4,000,000.00 70,600,000.00 合計 4,000,000.00 70,600,000.00 (4). 支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 融資租賃

保證金

15,000,000.00 支付往來單位借款 8,021,031.72 合計 15,000,000.00 8,021,031.72 42、 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 175,962,986.25 163,709,787.71 加：資產減值準備 507,253.59 -286,701.82 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 59,722,866.19 49,074,226.80 無形資產攤銷 6,781,758.92 7,842,605.79 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -1,301,226.14 4,874.31 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 136,444.73 公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 財務費用（收益以「－」號填列） 42,884,992.79 25,715,135.39 投資損失（收益以「－」號填列） -71,394,119.90 -37,376,067.94 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 1,176,628.60 -4,828,090.84 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 存貨的減少（增加以「－」號填列） -57,606,428.77 -15,460,069.55 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） 70,794,343.68 -263,733,132.77 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -26,430,395.66 26,909,299.87 其他 經營活動產生的現金流量淨額 201,235,104.28 -48,428,133.05 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換

公司債

券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 281,832,467.34 139,235,613.39 減：現金的期初餘額 139,235,613.39 77,131,268.49 加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 142,596,853.95 62,104,344.90 (2) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 一、現金 281,832,467.34 139,235,613.39 其中：庫存現金 6,253.39 8,710.02 可隨時用於支付的銀行存款 281,826,213.95 139,226,903.37 可隨時用於支付的其他貨幣資金 可用於支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物餘額 281,832,467.34 139,235,613.39 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明： 現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物。 八、 合併範圍的變更 本集團2014年度未發生導致合併範圍變更的事項。 九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 子公司 名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 東平礦業 山東省東平縣 山東省東平縣 鐵礦石開採、生產 100.00 投資 臨淄宏達 山東省淄博市臨淄區鳳凰鎮南金村 山東省淄博市臨淄區鳳凰鎮南金村 鐵礦石開採、生產 100.00 設立 萬寶礦業 山東省昌邑市 山東省昌邑市 鐵礦石開採、生產 100.00 非同一控制下企業合併 2、 合營企業或聯營企業中的權益 (1). 重要的合營企業或聯營企業 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 金鼎礦業 淄博市 淄博市 鐵礦石開採、製造業 30.00 權益法 (2). 重要聯營企業的主要財務信息 單位：元 幣種：人民幣 期末餘額/ 本期發生額 期初餘額/ 上期發生額 金鼎礦業 金鼎礦業 流動資產 125,686,712.32 173,916,063.76 非流動資產 468,416,583.84 402,506,210.25 資產合計 594,103,296.16 576,422,274.01 流動負債 153,407,394.16 322,260,960.06 非流動負債 39,872,487.03 36,060,899.54 負債合計 193,279,881.19 358,321,859.60 少數股東權益 歸屬於母公司股東權益 400,823,414.97 218,100,414.41 按持股比例計算的淨資產份額 120,247,024.50 65,430,124.33 調整事項 --商譽 --內部交易未實現利潤 --其他 對聯營企業權益投資的帳面價值 120,247,024.50 65,430,124.33 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 434,255,019.09 382,540,185.19 淨利潤 236,293,886.16 124,549,180.74 終止經營的淨利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 236,293,886.16 124,549,180.74 本年度收到的來自聯營企業的股利 16,071,265.68 21,000,000.00 十、 與金融工具相關的風險 本公司的主要金融工具包括股權投資、借款、應收帳款、應付帳款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附註七相關項目。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。 本公司採用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能產生的影響。由於任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進行的。 （一）風險管理目標和政策 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。 1、 市場風險 （1） 利率風險 本公司因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與銀行借款、融資租賃(詳見本附註七、15、22、23)有關。 利率風險敏感性分析： 利率增減100個基點對當期損益和股東權益的稅前影響如下： 利率變動 本年度 上年度 對利潤的影響 對股東權益的影響 對利潤的影響 對股東權益的影響 上升100個基點 -4,502,392.82 -4,502,392.82 -4,156,849.04 -4,156,849.04 下降100個基點 4,502,392.82 4,502,392.82 4,156,849.04 4,156,849.04 2、信用風險 2014年12月31日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方未能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失以及本公司承擔的財務擔保，具體包括： 為降低信用風險，本公司成立了一個小組負責確定信用額度、進行信用審批，並執行其他監控程序以確保採取必要的措施回收過期債權。此外，本公司於每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經大為降低。 本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。 本公司採用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。 3、流動風險 管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足本公司經營需要，並降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保遵守借款協議。 （二）金融資產轉移 本公司不存在需披露的金融資產轉移事項。 （三）金融資產與金融負債的抵銷 本公司不存在需披露的金融資產與金融負債的抵銷。 十一、 聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 母公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 淄博宏達 淄博市 鐵礦地下開採，選礦，機械加工、銷售，貨物進出口 50,000萬元 62.91 62.91 本企業最終控制方是段連文 其他說明： 淄博金召礦業投資有限公司持有淄博宏達100%股權，段連文先生持有淄博金召礦業投資有限公司68.33%股權，為本公司的實際控制人。 2、 本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附註 詳見附註九、1、在子公司中的權益。 3、 本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九、2、在合營安排或聯營企業中的權益。 4、 其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關係 南金兆集團有限公司（以下簡稱「南金兆」） 其他 淄博宏達鋼鐵有限公司（以下簡稱「宏達鋼鐵」） 其他 淄博宏達熱電有限公司（以下簡稱「宏達熱電」） 其他 淄博乾能鑄造科技有限公司(以下簡稱「乾能鑄造」) 其他 5、 關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 採購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 金鼎礦業 購鐵礦石 130,444,396.79 113,098,758.97 宏達熱電 購電、蒸汽等 11,767,799.18 10,260,792.55 宏達鋼鐵 購鋼坯 17,129.06 191,189.06 乾能鑄造 購鋼球等 2,442,044.88 855,096.58 乾能鑄造 維修勞務 126,762.39 112,372.65 乾能鑄造 鋼結構工程 3,262,178.30 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 宏達鋼鐵 鐵精粉 246,730,716.61 134,120,148.10 宏達鋼鐵 鐵礦石 3,781,651.85 宏達鋼鐵 備品備件 2,657.73 乾能鑄造 廢鋼 316,623.93 乾能鑄造 廢石 19,549.61 金鼎礦業 勞務 1,336,842.65 (2). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位：萬元 幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 濰坊萬寶 10,000 2014年3月31日 2018年4月15日 否 東平宏達 6,000 2014年4月4日 2015年4月3日 否 東平宏達 20,000 2014年7月18日 2018年8月15日 否 臨淄宏達 9,000 2014年11月8日 2015年11月6日 否 臨淄宏達 9,000 2014年11月10日 2015年11月9日 否 臨淄宏達 8,000 2014年11月11日 2015年11月10日 否 本公司作為被擔保方 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 南金兆 20,000,000.00 2014-2-28 2015-2-27 否 南金兆 30,000,000.00 2014-2-28 2015-2-27 否 南金兆、淄博宏達 90,000,000.00 2009-3-2 2015-3-2 否 南金兆 90,000,000.00 2014-11-8 2015-11-6 否 南金兆 90,000,000.00 2014-11-10 2015-11-9 否 南金兆 80,000,000.00 2014-11-11 2015-11-10 否 南金兆 200,000,000.00 2014-8-15 2018-8-15 否 南金兆 100,000,000.00 2014-4-15 2018-4-15 否 南金兆、淄博宏達 10,000,000.00 2009-3-2 2014-3-2 是 南金兆 20,000,000.00 2013-2-28 2014-2-28 是 南金兆 30,000,000.00 2013-2-28 2014-2-28 是 淄博宏達 20,000,000.00 2013-7-12 2014-7-12 是 淄博宏達 10,000,000.00 2013-8-15 2014-8-15 是 淄博宏達 20,000,000.00 2013-4-28 2014-4-28 是 南金兆 100,000,000.00 2013-11-14 2014-11-14 是 南金兆 90,000,000.00 2013-11-11 2014-11-10 是 南金兆 90,000,000.00 2013-11-14 2014-11-13 是 南金兆 80,000,000.00 2013-11-18 2014-11-17 是 (3). 關鍵管理人員報酬 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 199.22 238.22 (4). 其他關聯交易 2014年4月28日公司第五屆董事會第二十五次會議，審議通過了《關於收購淄博

宏達礦業

有限公司所持山東臨淄農村商業銀行股份暨關聯交易的議案》，公司與淄博宏達籤訂了《股份轉讓協議》，以自有資金收購淄博宏達所持山東臨淄農村商業銀行股份有限公司28，456，306股股份，股份轉讓總價款為人民幣43,467,520 元。 6、 關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 應收帳款 宏達鋼鐵 399,318.80 3,993.19 (2). 應付項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額 應付帳款 金鼎礦業 11,312,831.74 13,283,076.96 應付帳款 乾能鑄造 2,661,249.42 367,781.19 應付帳款 宏達熱電 207,814.67 預收款項 宏達鋼鐵 3,504,563.30 十二、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 請參見本年度報告「第五節 重要事項/七、承諾事項履行情況」。 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 2014年7月，陳勇（以下或稱「原告」）以本公司（以下或稱「被告」）為被告向山東省泰安市中級人民法院提起民事訴訟並遞交了《民事起訴書》。根據該《民事起訴書》記載，原告於2011年7月31日與被告籤署《資產轉讓協議書》，約定被告將精細化工廠的全部資產出售給陳勇，但被告未依據合同約定將企業生產及安全許可進行有效移交，導致原告長期無法生產，故原告要求法院判令被告承擔違約責任2,800萬元並承擔本案訴訟費。根據（2014）泰商初字第 81 號《民事判決書》，山東省泰安市中級人民法院就上述案件判決如下：「駁回原告陳勇的訴訟請求；案件受理費 181,800 元，財產保全費 5,000 元，由原告陳勇負擔。」原告已提起上訴，但本公司尚未收到二審應訴通知書。 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 截至2014年12月31日，本公司無需要披露的其他重大或有事項。 十三、 負債表日後事項 1、 利潤分配情況 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 39,623,440 經審議批准宣告發放的利潤或股利 39,623,440 十四、 其他重要事項 1、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 2014年12月24日，公司收到中國證券監督管理委員會(以下簡稱「中國證監會」)具的《中國證監會行政許可申請受理通知書》(141784號)。中國證監會依法對公司提交《上市公司非公開發行股票》行政許可材料進行了審查，認為該申請材料齊全，符合法定形式，決定對該行政許可申請予以受理。 十五、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的其他應收款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 73,075,439.50 100.00 730,754.40 1.00 72,344,685.10 139,218.52 100.00 1,392.19 1.00 137,826.33 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 合計 73,075,439.50 / 730,754.40 / 72,344,685.10 139,218.52 / 1,392.19 / 137,826.33 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 1年以內 73,075,439.50 730,754.40 1.00 其中：1年以內分項 1年以內 73,075,439.50 730,754.40 1.00 1年以內小計 73,075,439.50 730,754.40 1.00 合計 73,075,439.50 730,754.40 1.00 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額729,362.21元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。 (3). 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額 關聯往來款 73,000,000.00 代墊費用 75,439.50 139,218.52 合計 73,075,439.50 139,218.52 (4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例(%) 壞帳準備 期末餘額 東平礦業 關聯往來款 63,000,000.00 1年以內 86.21 630,000.00 萬寶礦業 關聯往來款 10,000,000.00 1年以內 13.69 100,000.00 代墊費用 代墊費用 75,439.50 1年以內 0.10 754.40 合計 / 73,075,439.50 / 100.00 730,754.40 2、 長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 對子公司投資 2,623,413,000.00 2,623,413,000.00 2,623,413,000.00 2,623,413,000.00 合計 2,623,413,000.00 2,623,413,000.00 2,623,413,000.00 2,623,413,000.00 (1) 對子公司投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 本期計提減值準備 減值準備期末餘額 臨淄宏達 910,618,500.00 910,618,500.00 東平宏達 1,325,879,100.00 1,325,879,100.00 萬寶礦業 386,915,400.00 386,915,400.00 合計 2,623,413,000.00 2,623,413,000.00 (2) 對聯營、合營企業投資 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 餘額 本期增減變動 期末 餘額 減值準備期末餘額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企 業 小計 二、聯營企業 金鼎礦業 65,430,124.33 70,888,165.85 16,071,265.68 120,247,024.50 小計 65,430,124.33 70,888,165.85 16,071,265.68 120,247,024.50 合計 65,430,124.33 70,888,165.85 16,071,265.68 120,247,024.50 3、 投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 140,000,000.00 45,000,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 360,000.00 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 140,360,000.00 45,000,000.00 十六、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 1,164,781.41 越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 110,000.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的 投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委託他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委託貸款取得的損益 採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 47,590,757.00 受託經營取得的託管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 304,550.73 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -3,554,729.04 少數股東權益影響額 合計 45,615,360.10 2、 淨資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 15.57 0.44 0.44 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 11.54 0.33 0.33 3、 境內外會計準則下會計數據差異 (1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 □適用√不適用 (2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 □適用 √不適用 4、 會計政策變更相關補充資料 □適用 √不適用 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。 備查文件目錄 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：段連文 董事會批准報送日期：2015年3月21日 修訂信息 報告版本號 更正、補充公告發布時間 更正、補充公告內容

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