[年報]美邦服飾:2018年年度報告

[年報]美邦服飾:2018年年度報告

時間：2019年04月08日 18:15:37&nbsp中財網

上海美特斯邦威服飾股份有限公司

2018年年度報告

2019年04月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連

帶的法律責任。

公司負責人胡佳佳、主管會計工作負責人田芳及會計機構負責人(會計主管

人員)曾煥濱聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中涉及的未來計劃等前瞻性陳述並不構成對投資者的實質承諾，敬

請投資者注意投資風險。

本公司在日常經營中面臨宏觀經濟波動、行業競爭及經營模式轉型等潛在

風險，具體詳情請投資者關注報告中經營情況討論與分析中的公司未來發展展

望章節。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................... 6

第三節 公司業務概要 ...................................................................................................................... 10

第四節 經營情況討論與分析 .......................................................................................................... 13

第五節 重要事項 .............................................................................................................................. 25

第六節 股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 37

第七節 優先股相關情況 .................................................................................................................. 43

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 .......................................................................... 44

第九節 公司治理 .............................................................................................................................. 51

第十節

公司債

券相關情況 .............................................................................................................. 56

第十一節 財務報告 .......................................................................................................................... 57

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................ 149

釋義

釋義項

指

釋義內容

美邦服飾

、本公司、本集團

指

上海美特斯邦威服飾股份有限公司

華服投資

指

上海華服投資有限公司

上海企發

指

上海美特斯邦威企業發展有限公司

上海銷售

指

上海美特斯邦威服飾銷售有限公司

成都美邦

指

成都美特斯邦威服飾有限公司

瀋陽美邦

指

瀋陽美特斯邦威服飾有限公司

天津美邦

指

天津美特斯邦威服飾有限公司

濟南美邦

指

濟南美特斯邦威服飾有限公司

福州美邦

指

福州美特斯邦威服飾有限公司

昆明美邦

指

昆明美特斯邦威服飾有限責任公司

哈爾濱美邦

指

哈爾濱美特斯邦威服飾有限公司

南昌美邦

指

南昌美特斯邦威服飾有限公司

西安美邦

指

西安美特斯邦威服飾有限公司

杭州美邦

指

杭州美特斯邦威服飾有限公司

北京美邦

指

北京美特斯邦威服飾有限公司

上海庫升

指

上海庫升服飾有限公司

上海模共

指

上海模共實業有限公司

丹東貿邦

指

丹東市貿邦商貿有限公司

瀋陽貿邦

指

瀋陽貿邦服飾商貿有限公司

重慶美邦

指

重慶美特斯邦威服飾有限公司

廣州美邦

指

廣州美特斯邦威服裝有限公司

寧波美邦

指

寧波美特斯邦威服飾有限公司

溫州美邦

指

溫州美特斯邦威服飾有限公司

南京美邦

指

南京美特斯邦威服飾有限公司

武漢美邦

指

武漢美特斯邦威服飾有限公司

廣西美邦

指

廣西美特斯邦威服飾有限責任公司

長春美邦

指

長春美特斯邦威服飾有限公司

蘭州美邦

指

蘭州美特斯邦威服飾有限公司

深圳美邦

指

深圳美特斯邦威服飾有限公司

上海米安斯迪

指

上海米安斯迪服飾有限公司

蘇州美邦

指

蘇州美特斯邦威服飾有限公司

上海邦購

指

上海邦購信息科技有限公司

合肥美邦

指

合肥美特斯邦威服飾有限公司

上海霓尚

指

上海霓尚服飾有限公司

烏魯木齊美邦

指

烏魯木齊美特斯邦威服飾有限公司

華邦科創

指

上海華邦

科創信息

科技有限公司

祺格服飾

指

上海祺格服飾有限公司

上海邦彤

指

上海邦彤實業有限公司

西寧美邦

指

西寧美特斯邦威服飾有限責任公司

貴陽美邦

指

貴陽美特斯邦威服飾有限責任公司

鄭州美邦

指

鄭州美特斯邦威服飾有限公司

石家莊美邦

指

石家莊美特斯邦威服飾有限公司

太原美邦

指

太原美特斯邦威服飾有限公司

內蒙古美邦

指

內蒙古美特斯邦威服飾有限公司

美潮貿易

指

上海美潮國際貿易有限公司

安永華明

指

安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）

華瑞銀行

指

上海華瑞銀行股份有限公司

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

美邦服飾

股票代碼

002269

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

上海美特斯邦威服飾股份有限公司

公司的中文簡稱

美邦服飾

公司的外文名稱（如有）

Shanghai Metersbonwe Fashion&Accessories Co.,Ltd

公司的外文名稱縮寫（如有）

Metersbonwe

公司的法定代表人

胡佳佳

註冊地址

中國（上海）自由貿易試驗區康橋東路800號

註冊地址的郵政編碼

201315

辦公地址

中國（上海）自由貿易試驗區康橋東路800號

辦公地址的郵政編碼

201315

公司網址

http://corp.metersbonwe.com

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

胡周斌

姚琰

聯繫地址

中國（上海）自由貿易試驗區康橋東路

800號

中國（上海）自由貿易試驗區康橋東路

800號

電話

021-38119999

021-38119999

傳真

021-68183939

021-68183939

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

證券時報、上海證券報、中國證券報、證券日報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點

深圳證券交易所、公司董事會辦公室

四、註冊變更情況

組織機構代碼

913100001321787408

公司上市以來主營業務的變化情況（如

有）

無變更

歷次控股股東的變更情況（如有）

無變更

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

北京市東城區東長安街1號東方廣場安永大樓16層

籤字會計師姓名

董彥亮、何凝

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

□ 適用 √ 不適用

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

六、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2018年

2017年

本年比上年增減

2016年

營業收入（元）

7,677,369,050.00

6,472,359,205.00

18.62%

6,519,192,145.00

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

40,361,571.00

-304,799,756.00

113.24%

36,158,623.00

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

12,688,576.00

-321,080,778.00

103.95%

-517,739,265.00

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

621,919,584.00

-319,378,836.00

294.73%

327,663,511.00

基本每股收益（元/股）

0.02

-0.12

116.67%

0.01

稀釋每股收益（元/股）

0.02

-0.12

116.67%

0.01

加權平均淨資產收益率

2.00%

-10.00%

12.00%

1.00%

2018年末

2017年末

本年末比上年末增減

2016年末

總資產（元）

7,208,952,308.00

6,615,617,344.00

8.97%

6,187,199,710.00

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

2,877,695,239.00

2,837,339,163.00

1.42%

3,141,948,914.00

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

2,177,946,209.00

1,760,110,091.00

1,608,822,818.00

2,130,489,932.00

歸屬於上市公司股東的淨利潤

50,406,670.00

2,707,755.00

-12,974,931.00

222,077.00

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

47,464,132.00

-6,861,013.00

-35,567,435.00

7,652,892.00

經營活動產生的現金流量淨額

239,016,400.00

-224,204,233.00

193,606,465.00

413,500,952.00

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

九、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

2018年金額

2017年金額

2016年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

-727,185.00

-3,564,996.00

-7,754,994.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

33,106,419.00

8,451,020.00

37,704,400.00

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

4,159,281.00

4,831,126.00

1,349,906.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-6,007,763.00

6,750,339.00

-23,484,880.00

處置子公司產生投資收益

550,210,710.00

減：所得稅影響額

2,857,757.00

186,467.00

4,127,254.00

合計

27,672,995.00

16,281,022.00

553,897,888.00

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

公司採用產品自主設計、生產外包、直營與加盟銷售相結合的經營模式，致力於品牌建設與推廣、營銷網絡建設和供應

鏈管理，組織旗下Metersbonwe、ME&CITY、Moomoo、ME&CITY KIDS、CH'IN祺等品牌時尚休閒服飾產品的設計和銷售，

並通過線下店鋪渠道和網際網路電子商務平臺開展自有品牌的推廣和相關時尚休閒商品的銷售。

服裝行業主要分為服裝設計研發、生產製造、品牌推廣、終端銷售等環節，公司涉及其中的設計研發、品牌推廣以及

終端銷售環節。根據中國證監會頒布的《上市公司行業分類指引》（2012年修訂），本公司屬於「C製造業」大類下的「C18紡

織服裝、服飾業」。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

較年初增加9.48%，主要系確認聯營企業華瑞銀行投資收益所致。

固定資產

較年初下降14.96%，主要是由於本年度公司部分自有物業對外出租，固定資產轉出

至投資性

房地產

所致。

無形資產

較年初下降10.81%，主要系正常攤銷所致。

在建工程

較年初增加34.37%，主要是由於本年度系統升級項目支出增加所致。

投資性

房地產

較年初增加147.25%，主要是由於本年度公司部分自有物業對外出租，固定資產轉

入投資性

房地產

所致。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、品牌優勢

本公司緊密地圍繞Metersbonwe、ME&CITY、Moomoo、ME&CITY KIDS、CH'IN祺這五大品牌的定位、價值與個性，

通過產品設計、產品陳列、店鋪設計、廣告投放、籤約代言和各類營銷活動塑造品牌特性，藉助目標消費群體所關注的國內

外各類公眾、時尚事件，進行高頻率、多層次的整合營銷活動，不斷提升五大品牌的品牌形象，Metersbonwe品牌不僅在市

場調研結果中名列前茅，也同時獲得了國內及國際各類權威機構的認可，並於2006年3月獲得了國家商標局頒發的「中國馳名

商標」稱號。同時，本公司實現Metersbonwe品牌升級裂變，全面向風格化及品質化推進。對此，公司推出五大系列：NEWear、

HYSTYL、Nōvachic、MTEE和ASELF，繼承以往的匠心，為目標消費者提供全新消費體驗。

2、產品設計開發優勢

公司的設計團隊多年來始終堅持國際化與本土化相結合，以自主培養設計師為主的原則組建設計團隊。設計團隊自建設

伊始一直保持了很好的穩定性，設計人員年齡結構分布均勻，使得設計團隊在保持年輕活力的同時也令國際化資深設計師經

驗得到了有效傳承。公司產品設計的最大特點在於保持了感性與理性的平衡，不僅從國際、國內的流行時尚情況、對自有品

牌定位、國內不同區域消費者對服裝款式的不同需求、競爭對手的產品設計和過往公司各類產品的銷售情況出發，也綜合考

慮了供應鏈下遊各加盟商所處的各地市場和其店鋪情況的獨特性，以及對供應鏈上遊供應商的生產成本控制的要求。

3、營銷網絡優勢

（1）營銷網絡布局優勢

本公司直營店與加盟店營銷網絡遍布全國，其中直營店在公司營銷網絡布局戰略中發揮著重要的作用。公司通過在重點

一線城市建立銷售子公司並開設直營店的方式，有效地提升品牌的影響力和知名度，並能夠更加深入的推動管理創新和品牌

升級，從而對一線城市周邊和二、三線市場產生有力的輻射作用。公司品牌和產品形象的提升吸引了更多優質加盟商的加入，

使得公司可以藉助加盟商的人力、物力和財力進行迅速的市場拓展與滲透。通過在直營店和加盟店數量和銷售面積上的合理

配比，滿足市場消費者的差異化需求的同時達到了提升銷售業績與拓展銷售渠道的有效平衡；通過直營店和加盟店在時間和

空間上的戰略性布局，覆蓋了全國大部分重點省市，並在某些地區佔據了市場主導地位，為未來進一步擴大市場份額打下了

堅實的基礎。

（2）營銷網絡管理能力優勢

藉助多年來營銷網絡建設和管理經驗，公司已發展出一套針對由直營店和加盟店所組成的混合營銷網絡的成熟管理方

法，有力地支持了公司營銷網絡的拓展與維護。在終端管理方面，直營和加盟渠道開始全面實施的終端形象升級、店鋪管理

標準化、精細化、促銷管理精細化已經取得了顯著成效。通過店鋪形象升級、新渠道的開發、標準店鋪模塊化管理、授權店

經理負責制等舉措，店鋪更時尚精緻，店鋪運作與消費者需求緊密結合。在加盟商管理方面，公司在店鋪開設、日常運營、

信息系統運用、銷售培訓、信用支持、物流運輸等方面給予加盟商全方位的支持，著力培育有潛力的加盟商，全力激發加盟

商的網絡拓展熱情，注重長期戰略夥伴關係的建立。公司通過覆蓋所有直營和加盟店鋪的信息管理系統及時獲取並分析銷售

終端的情況，形成了公司優秀的營銷網絡管理能力。

4、供應鏈管理能力優勢

經過近年努力，公司始終不斷探索並建立一條能充分適應國內休閒服裝業情況以及公司業務現狀與未來發展方向的供應

鏈和相應的供應鏈管理方法，構築起強大的供應鏈管理能力。公司的供應鏈基本實現了商務流、信息流、物流和資金流的結

合與同步，不斷把國際化管理的標準引入到我們供應鏈管理中去，加快整合供應鏈資源，建立從源頭到終端一致性、標準化

的管理體系。通過對直營和加盟店的差異化管理，以及各方在硬體和軟體上的標準化，正逐步構建起一條能適應休閒服裝零

售業特徵的，具備對客戶需求快速反應的敏捷型供應鏈。

5、信息管理系統優勢

一直以來，本公司的信息化戰略與企業的發展保持著高度的融合，信息技術的運用以及信息化戰略的制定與執行均與公

司的業務深度結合。公司持續對信息系統進行投入和改進，緊密圍繞公司核心業務，優化和完善公司在全國的營銷網絡；同

時改進公司信息管理系統，對日益增長的業務起到有效支持和推進作用。

公司目前使用的同時具備標準化和針對供應鏈各方差異化的信息管理系統，建立在休閒服裝零售業整條供應鏈的基礎之

上，在資料庫和軟體應用底層完全整合；大幅度提升了公司的運營效率，增強了持續發展能力，核心競爭力亦獲得到進一步

提高。

6、物流系統優勢

公司目前擁有8大區域物流中心：上海、溫州、瀋陽、東莞、西安、成都、天津和武漢，主要負責所轄區域內貨物的存

放和配送，形成運行高效的三級配送體系：從工廠運送至區域物流中心，然後分揀配送至分公司倉庫，最後配送至各店鋪。

上海六灶物流中心日均可達到50萬件服飾產品的物流處理能力，大大提高了交叉轉運的運作能力，實摘果揀選模式和播種揀

選模式的兼容轉換，大幅度的提升了供應鏈物流的快速流通能力和效率，有效支持了企業的戰略發展。

7、較強的風險管控能力

公司深刻認識到風險管控對於企業長遠發展的重要意義，並能針對經營過程中面臨的各種風險採取相應的應對措施，體

現了較強的風險管控能力。

公司針對可能的財務風險，一直保持穩健謹慎的財務策略，努力提升資產質量、豐富融資渠道，在銀行間市場及合作的

商業銀行均建立良好的信譽。

經營風險方面，公司針對注重時尚活力的年輕消費者群體以大眾化的價格不斷挖掘該細分市場的不同需求。目前

Metersbonwe、ME&CITY、Moomoo、ME&CITY KIDS、CH'IN祺品牌清晰的市場定位使公司從產品開發、設計到生產、銷

售都緊緊圍繞目標消費群的需求。同時，針對服裝行業經營業績季節性波動的風險，公司主動採取了穩健經營的策略，採取

深度款挖掘、精選暢銷款式以及有效降低服飾成本等方式降低經營風險，並根據南北方溫差情況適度靈活調配貨品的貨量供

應及上市節奏。

管理風險方面，對於直營體系，由各自分屬的銷售子公司負責管理。為充分發揮直營店在提升公司形象和支持市場拓展

戰略方面的作用，公司針對直營店制定了全方位的管理體系；對於加盟渠道，針對加盟建立與直營一樣的高效管理團隊，在

充分借鑑直營管理經驗的基礎上，幫助加盟商與直營一樣持續提高管理能力，實現可持續的發展。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

報告期內，公司回歸初心，堅守品牌升級、產品升級、渠道升級、零售升級策略，不斷提升產品競爭力，經營業績不

斷改善，進一步促進企業的可持續健康發展。2018年度，產品與零售能力升級效果逐步顯現，公司營業收入較去年同期增長

18.62%，經營業績扭虧為盈，歸屬於上市公司股東的淨利潤同比增長113.24%。

1、持續提升五大品牌產品競爭力升級，促進經營質量持續改善

報告期內，公司繼續深化品牌及產品的轉型升級，使得多元時尚的品牌風格為更多消費者所廣泛接受，以工匠精神打造

多元時尚產品。進一步完善公司自身能力，把握當下流行趨勢，為各品牌目標消費者提供極致高性價比的時尚品質產品體驗，

以提高品牌認可度和忠誠度。隨著各品牌產品競爭力的提升，報告期內實現直營可比店鋪銷售收入同比增長約7%。2018年

度，Metersbonwe品牌收入業績持續改善，全年實現銷售收入同比增長13%；ME&CITY品牌繼續保持店鋪面積和銷售規模快

速增長，2018年實現銷售收入同比增長48%；Moomoo和ME&CITY KIDS兩個童裝品牌全年合計實現銷售收入同比增長24%。

2、渠道升級策略逐見成效，店鋪渠道結構更加優化

報告期內，公司堅持購物中心+傳統商圈並行發展的渠道策略，繼續深化與全國各大知名購物中心的全面戰略合作，借

力消費升級巨大商機和多層次市場的發展機遇，整合社會資源，以加盟合作共創、共贏發展。以一、二線市場打造標杆樣板

店鋪為基礎，帶動三、四線市場加盟合作發展為目標，促進渠道結構更加多元化。報告期內加盟經銷收入同比增長33%。

3、全面深化零售能力升級，積極推動標準化能力建設

報告期內，公司致力於推動零售標準化能力建設。公司對成功案例進行了標準化梳理，從品牌態度標準化和最佳盈利模

式標準化兩個維度，在直營及加盟渠道進行高效、快速複製，使經營規模和效益取得同步提升。

二、主營業務分析

1、概述

報告期內，公司實現營業收入7,677,369,050.00元，較上年同期增長18.62%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤

40,361,571.00元，同比增長113.24%；實現每股收益0.02元/股，較上年同期增長116.67%。

截至報告期末，公司總資產7,208,952,308.00元，較年初增長8.97%；歸屬於上市公司股東的所有者權益2,877,695,239.00

元，較年初增長1.42%。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

單位：元

2018年

2017年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

7,677,369,050.00

100%

6,472,359,205.00

100%

18.62%

分行業

批發零售業

7,619,281,049.00

99.24%

6,408,904,832.00

99.02%

18.89%

其他行業

58,088,001.00

0.76%

63,454,373.00

0.98%

-8.46%

分產品

男裝

4,211,828,068.00

54.86%

3,796,097,865.00

58.65%

10.95%

女裝

2,802,429,593.00

36.50%

2,129,808,276.00

32.91%

31.58%

其他產品

605,023,388.00

7.88%

482,998,691.00

7.46%

25.26%

其他業務

58,088,001.00

0.76%

63,454,373.00

0.98%

-8.46%

分地區

東區

8,810,509,602.00

114.76%

7,196,171,434.00

111.18%

22.43%

西區

1,114,525,831.00

14.52%

911,115,026.00

14.08%

22.33%

南區

1,222,917,752.00

15.93%

1,036,219,140.00

16.01%

18.02%

北區

1,216,758,362.00

15.85%

1,034,601,286.00

15.98%

17.61%

抵消

-4,687,342,497.00

-61.05%

-3,705,747,681.00

-57.25%

-26.49%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

批發零售業

7,619,281,049.00

4,203,709,373.00

44.83%

18.89%

25.23%

-2.79%

分產品

男裝

4,211,828,068.00

2,311,858,270.00

45.11%

10.95%

17.49%

-3.05%

女裝

2,802,429,593.00

1,538,027,533.00

45.12%

31.58%

36.90%

-2.13%

其他產品

605,023,388.00

353,823,570.00

41.52%

25.26%

33.20%

-3.48%

分地區

東區

8,669,062,164.00

6,460,079,106.00

25.48%

21.57%

26.31%

-2.80%

西區

1,091,191,995.00

657,934,589.00

39.70%

23.26%

32.87%

-4.36%

南區

1,217,303,110.00

827,142,587.00

32.05%

18.42%

32.25%

-7.11%

北區

1,211,614,004.00

787,394,417.00

35.01%

17.38%

35.98%

-8.89%

抵消

-4,569,890,224.00

-4,528,841,326.00

0.90%

24.61%

30.99%

-4.83%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2018年

2017年

同比增減

服裝批發零售

銷售量

件

82,155,459

68,873,369

19.28%

生產量

件

76,606,011

79,342,065

-3.45%

庫存量

件

45,355,497

50,904,945

-10.90%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

行業和產品分類

單位：元

行業分類

項目

2018年

2017年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

批發零售業

服飾

4,203,709,373.00

98.94%

3,356,827,549.00

98.70%

25.23%

其他行業

其他

44,857,432.00

1.06%

44,356,682.00

1.30%

1.13%

單位：元

產品分類

項目

2018年

2017年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

男裝

服飾

2,311,858,270.00

54.42%

1,967,751,027.00

57.85%

17.49%

女裝

服飾

1,538,027,533.00

36.20%

1,123,434,587.00

33.03%

36.90%

其他產品

服飾

353,823,570.00

8.33%

265,641,935.00

7.81%

33.20%

其他業務

其他

44,857,432.00

1.06%

44,356,682.00

1.31%

1.13%

說明

無

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

√ 是 □ 否

本公司於2018年1月17日設立子公司法人獨資有限責任公司石家莊美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣1,000

萬元。公司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

本公司於2018年2月7日設立子公司法人獨資有限責任公司太原美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣1,000萬

元。公司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

本公司於2018年4月10日設立子公司法人獨資有限責任公司內蒙古美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣500萬

元。公司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

除以上事項之外，合併財務報表範圍與上年度一致。

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

314,051,567.00

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

4.12%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

例

0.61%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

1

第一名

166,823,415.00

2.19%

2

第二名

46,813,840.00

0.61%

3

第三名

37,065,662.00

0.49%

4

第四名

35,805,868.00

0.47%

5

第五名

27,542,782.00

0.36%

合計

--

314,051,567.00

4.12%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

601,006,905.00

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

13.46%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

比例

0.00%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

1

第一名

179,309,819.00

4.02%

2

第二名

113,279,437.00

2.54%

3

第三名

104,876,253.00

2.35%

4

第四名

104,092,838.00

2.33%

5

第五名

99,448,558.00

2.23%

合計

--

601,006,905.00

13.46%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、費用

單位：元

2018年

2017年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

2,710,599,737.00

2,510,458,587.00

7.97%

管理費用

151,673,217.00

186,446,097.00

-18.65%

財務費用

80,535,072.00

64,965,436.00

23.97%

研發費用

155,552,394.00

160,582,643.00

-3.13%

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

公司的研發支出主要用於信息技術研發和產品設計研發，本報告期內公司兩項研發支出金額分別為9,013.31萬元、6,541.93

萬元，總計約15,555.24萬元。本年度公司信息技術研發投入主要為自有電商平臺開發和公司信息管理系統研發支出，產品設

計研發主要為公司設計及工藝部門的費用支出。

公司研發投入情況

2018年

2017年

變動比例

研發人員數量（人）

329

489

-32.72%

研發人員數量佔比

4.13%

4.54%

-0.41%

研發投入金額（元）

155,552,394.00

160,582,642.00

-3.13%

研發投入佔營業收入比例

2.03%

2.48%

-0.45%

研發投入資本化的金額（元）

0.00

0.00

0.00%

資本化研發投入佔研發投入

的比例

0.00%

0.00%

0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目

2018年

2017年

同比增減

經營活動現金流入小計

8,354,787,710.00

7,439,197,148.00

12.31%

經營活動現金流出小計

7,732,868,126.00

7,758,575,984.00

-0.33%

經營活動產生的現金流量淨

額

621,919,584.00

-319,378,836.00

294.73%

投資活動現金流入小計

3,286,829.00

183,530,537.00

-98.21%

投資活動現金流出小計

287,163,541.00

263,811,127.00

8.85%

投資活動產生的現金流量淨

額

-283,876,712.00

-80,280,590.00

-253.61%

籌資活動現金流入小計

1,859,843,371.00

2,130,000,000.00

-12.68%

籌資活動現金流出小計

2,211,747,102.00

2,083,709,290.00

6.14%

籌資活動產生的現金流量淨

額

-351,903,731.00

46,290,710.00

-860.20%

現金及現金等價物淨增加額

-13,860,859.00

-353,368,716.00

96.08%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

（1）經營活動產生的現金流量淨額與上年同比增加294.73%，主要是由於本年度收入增長，收到的銷售貨款較上一年度增

加所致。

（2）投資活動產生的現金流量淨額比上年同比減少253.61%，主要是由於上年同期收回大額分紅款所致。

（3）籌資活動產生的現金流量淨額比上年同期減少860.20%，主要是由於本年度

公司債

券到期償付所致。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

√ 適用 □ 不適用

本報告期內，經營活動產生的現金淨流量6.22億元，與本年度淨利潤0.4億元存在差異5.82億元，主要由於本年度資產類折舊

金額0.87億元，財務費用支出及其他費用攤銷2.63億元，存貨規模下降3.44億元，導致影響利潤較大所致。

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

48,327,961.00

99.07%

主要是對聯營企業上海華瑞

銀行確認的投資收益所致。

是

資產減值

312,987,299.00

641.62%

主要是本年度存貨跌價計提

及長期資產減值、應收帳款

否

減值所致。

營業外收入

8,509,812.00

17.44%

主要是本年度違約金及罰沒

收入所致。

否

營業外支出

14,517,574.00

29.76%

主要是本年度關店損失所

致。

否

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2018年末

2017年末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

381,662,965.00

5.29%

540,417,195.00

8.17%

-2.88%

應收帳款

1,217,243,227.00

16.89%

438,912,867.00

6.63%

10.26%

主要是由於對客戶信用賒銷金額增

加所致。

存貨

2,348,821,208.00

32.58%

2,564,678,185.00

38.77%

-6.19%

投資性

房地產

276,021,051.00

3.83%

111,636,032.00

1.69%

2.14%

主要是由於本年度公司部分自有物

業對外出租所致。

長期股權投資

557,811,744.00

7.74%

509,489,278.00

7.70%

0.04%

固定資產

1,211,586,636.00

16.81%

1,424,671,241.00

21.53%

-4.72%

在建工程

2,109,737.00

0.03%

1,570,128.00

0.02%

0.01%

主要是由於本年度系統升級項目支

出增加所致。

短期借款

1,080,000,000.00

14.98%

1,172,000,000.00

17.72%

-2.74%

長期應收款

339,818,666.00

4.71%

126,866,806.00

1.92%

2.79%

主要由於本年度公司給予部分加盟

商1年以上的經營性資金支持增加所

致。

應付票據及應付

帳款

2,341,314,057.00

32.48%

1,510,265,612.00

22.83%

9.65%

主要是由於本年度採購款支付周期

較上年度延長導致應付票據增加所

致。

應交稅費

185,744,148.00

2.58%

125,072,045.00

1.89%

0.69%

主要由於本年度收入增長使得應交

增值稅餘額較上年同期增加所致。

一年內到期的非

0.00

0.00%

256,364,928.00

3.88%

-3.88%

主要是由於本年度

公司債

券完成到

流動負債

期償付所致。

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

於2018年12月31日，帳面價值為人民幣1,181,740元的銀行存款用於銀行承兌匯票授信額度、信用證授信額度及綜合授

信額度保證金。

於2018年12月31日，帳面價值為人民幣129,514,578元固定資產用於取得中國

民生銀行

上海分行借款抵押；帳面價值為

人民幣271,554,102元固定資產用於取得中國

農業銀行

上海南匯支行借款抵押；帳面價值為人民幣313,564,706元固定資產用於

取得中國

建設銀行

上海普陀分行借款抵押。帳面價值為人民幣363,318,865元固定資產用於取得

浙商銀行

寧波分行借款抵押及

銀行承兌匯票。

於2018年12月31日，帳面價值為人民幣16,381,803元土地使用權用於取得中國

農業銀行

上海南匯支行銀行借款抵押；公

司用於抵押的土地使用權於2018年的攤銷額為人民幣405,664元。

於2018年12月31日，帳面價值為人民幣157,408,257元的投資性

房地產

用於取得

浙商銀行

寧波分行借款抵押及銀行承兌

匯票；帳面價值為人民幣65,515,006元固定資產用於取得

建設銀行

上海普陀分行借款抵押。

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

上海美特斯

邦威服飾銷

售有限公司

子公司

服飾銷售

20,000,000

226,375,818.00

-249,737,493.00

509,497,603.00

-80,885,652.00

-78,621,913.00

哈爾濱美特

斯邦威服飾

有限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

73,654,965.00

-12,789,933.00

125,295,918.00

-9,095,181.00

-11,142,949.00

南昌美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

56,697,596.00

-5,568,835.00

83,610,719.00

-4,397,388.00

-5,023,576.00

寧波美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

5,000,000

57,738,286.00

-67,076,975.00

77,721,089.00

9,507,555.00

14,305,297.00

西安美特斯

邦威服飾有

限責任公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

100,065,695.00

-74,511,601.00

158,897,462.00

4,419,017.00

4,141,350.00

北京美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

141,823,433.00

-195,529,080.00

269,019,676.00

18,766,854.00

18,509,383.00

重慶美特斯

邦威服飾有

限責任公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

203,379,414.00

-76,214,264.00

381,225,390.00

31,566,220.00

28,203,657.00

廣州美特斯

邦威服裝有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

135,769,272.00

-119,256,667.00

188,609,706.00

6,658,864.00

6,883,510.00

南京美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

107,422,234.00

-41,449,426.00

146,189,703.00

4,777,686.00

4,978,324.00

武漢美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

164,212,699.00

-68,952,711.00

280,020,913.00

-20,031,135.00

-19,922,745.00

長春美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

84,943,091.00

-23,698,157.00

116,327,117.00

-10,717,628.00

-14,666,935.00

蘭州美特斯

邦威服飾有

限責任公司

子公司

服飾銷售

50,000,000

52,223,210.00

-8,353,336.00

70,229,951.00

-8,937,123.00

-9,347,417.00

上海米安斯

迪服飾有限

公司

子公司

服飾銷售

50,000,000

494,200,870.00

27,403,054.00

974,796,139.00

31,285,192.00

22,106,809.00

蘇州美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

142,759,693.00

-125,276,048.00

217,912,055.00

-10,160,219.00

-10,685,862.00

合肥美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

81,181,648.00

-49,371,951.00

123,860,016.00

-3,612,375.00

-6,396,136.00

烏魯木齊美

特斯邦威服

飾有限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

43,809,273.00

-5,638,430.00

64,464,803.00

-7,443,121.00

-7,418,944.00

上海華邦科

創信息科技

有限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

35,298,236.00

18,190,144.00

31,582,075.00

-4,955,011.00

4,653,510.00

成都美特斯

邦威服飾有

限責任公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

196,963,726.00

-43,340,256.00

364,518,881.00

29,113,911.00

39,775,294.00

貴陽美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

5,000,000

43,339,238.00

-21,409,935.00

49,545,503.00

-12,828,078.00

-12,849,474.00

上海美潮國

際貿易有限

公司

子公司

服飾銷售

50,000,000

113,433,809.00

-24,807,289.00

7,494,847.00

4,288,057.00

4,288,058.00

丹東市貿邦

商貿有限公

司

子公司

服飾銷售

20,790,000

25,228,232.00

9,431,547.00

1,190,678.00

-11,301,538.00

-11,297,746.00

瀋陽美特斯

子公司

服飾銷售

10,000,000

111,713,994.

-79,372,005.

105,174,364.

-29,004,337.

-29,057,504.

邦威服飾有

限公司

00

00

00

00

00

天津美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

122,902,575.00

-31,652,157.00

194,014,355.00

-19,453,733.00

-20,850,418.00

濟南美特斯

邦威服飾有

限公司

子公司

服飾銷售

10,000,000

253,810,119.00

-30,815,781.00

267,631,592.00

-16,824,612.00

-17,044,819.00

華瑞銀行

參股公司

金融

銀行業

3,000,000,000

36,262,960,145.00

3,724,350,687.00

1,093,354,006.00

370,317,587.00

326,828,964.00

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

無

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

（一）未來發展展望

2019年，公司將繼續沿著品牌升級、產品升級、渠道升級及零售升級的路徑，致力於以更好的時尚產品和購物體驗來滿

足不斷升級的消費需求。進一步加強與多元商業夥伴的合作，推進落實購物中心+傳統商圈並行的渠道發展戰略，促使終端

店鋪結構進一步優化。

公司擬通過產品創新、供應鏈模式轉型升級，以及零售終端營運能力進一步升級，探索應用網際網路技術智能工具進行門

店零售場景數位化，重新構建門店和消費者的連接，創建零售新場景，實現門店智慧化消費體驗。為未來業績可持續增長做

進一步努力。

（二）可能面臨的風險

公司在日常經營中依然面臨宏觀經濟波動、行業競爭及經營模式轉型等潛在風險，具體如下：

1、宏觀經濟波動風險：本公司所在的休閒服飾行業受宏觀經濟影響較顯著。近年來我國宏觀經濟運行平穩，GDP總量和

增長率均保持穩定，居民可支配收入不斷提升、以及消費升級趨勢給休閒服裝行業帶來了前所未有的機遇和挑戰；然而國際

政治經濟環境的不確定因素仍然較多，也給國內宏觀經濟帶來了諸多不確定性，公司的主營業務發展和盈利能力面臨因國內

宏觀經濟波動所帶來的風險。

2、行業競爭的風險：本公司所在的休閒服行業競爭激烈，雖然本公司目前在國內休閒服零售業內擁有較強的市場地位，

但隨著市場的不斷細分，來自國內外競爭品牌的競爭壓力仍將持續甚至加大，可能導致本公司的產品售價降低或銷量減少，

從而影響本公司的財務狀況和經營業績。

3、經營模式轉型風險：伴隨電子商務的發展、網絡終端的普及，人們的服裝消費習慣在逐漸改變，公司大力推進業務創

新、積極探索新型業務模式，隨著轉型的持續進行，公司將整合供應鏈各端資源，品牌的篩選與供應鏈體系的運營等多方面

對公司提出了更高的要求，創新的業務模式會給公司帶來經營上的不確定性，存在一定的經營模式風險。

十、接待調研、溝通、採訪等活動

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

第五節 重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □ 不適用

上市以來，公司的分紅政策一直較為穩定，每年的股利支付率基本維持在當年每股可分配利潤70%的水平。公司制定當

年利潤分配政策須經董事會討論審議，在審議之前獨立董事針對當年經營業績實現情況、公司整體現金流情況對具體利潤分

配方案進行了認真思考並在董事會上審慎的發表意見；在年度股東大會上，公司廣大中小股東能夠針對此項議案充分發表意

見，維護自身合法權益。

為進一步保障廣大股東權益，公司第四屆十三次董事會審議通過了《關於修訂並辦理工商變更登記的議案》，

對現行《公司章程》中涉及股利分配政策的相關條款進行了修改，包括利潤分配的原則及形式、現金分紅的具體條件和比例

等具體政策。公司實施積極的利潤分配政策，重視對投資者的合理投資回報，保持利潤分配政策的連續性和穩定性，並符合

法律、法規的相關規定。公司利潤分配不得超過累計可供分配利潤的範圍，不得損害公司持續經營能力，並堅持如下原則：

（1）按法定順序分配的原則；（2）存在未彌補虧損、不得分配的原則；（3）公司持有的公司股份不得分配利潤的原則。

在滿足現金分紅條件、保證公司正常經營和長遠發展的前提下，公司原則上每年年度股東大會召開後進行一次現金分紅，公

司董事會可以根據公司的盈利狀況及資金需求狀況提議公司進行中期現金分紅。公司應保持利潤分配政策的連續性和穩定

性，在滿足現金分紅條件時，每年以現金方式分配的利潤應不低於當年實現的可分配利潤的20%，且任意三個連續會計年度

內，公司以現金方式累計分配的利潤不少於該三年實現的年均可分配利潤的30%。在公司現金流狀況良好且不存在重大投資

計劃或重大現金支出等事項發生時，公司將儘量提高現金分紅的比例。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

是

分紅標準和比例是否明確和清晰：

是

相關的決策程序和機制是否完備：

是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：

是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是

否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透

明：

是

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

公司第四屆董事會第二次會議審議通過2016年度利潤分配預案：鑑於公司剛實現扭虧為盈，公司正處於轉型關鍵期，為

保證公司的穩定發展，基於對股東長遠利益的考慮，公司2016年度擬不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

公司第四屆董事會第九次會議審議通過2017年度利潤分配預案：鑑於公司2017年度虧損，為保證公司的穩定發展，基於

對股東長遠利益的考慮，公司2017年度擬不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

公司第四屆董事會第十五次會議審議通過2018年度利潤分配預案：鑑於公司2018年度剛實現扭虧為盈，基於對股東長遠

利益的考慮，為保證公司正常經營和長遠發展，公司2018年度擬不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

現金分紅金額

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率

以其他方式

（如回購股

份）現金分紅

的金額

以其他方式現

金分紅金額佔

合併報表中歸

屬於上市公司

普通股股東的

淨利潤的比例

現金分紅總額

（含其他方

式）

現金分紅總額

（含其他方

式）佔合併報

表中歸屬於上

市公司普通股

股東的淨利潤

的比率

2018年

0.00

40,361,571.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2017年

0.00

-304,799,756.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2016年

0.00

36,158,623.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

√ 適用 □ 不適用

報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提

出普通股現金紅利分配預案的原因

公司未分配利潤的用途和使用計劃

報告期內，公司較去年同期實現扭虧為盈，2018年度

歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤為40,361,571.00元，歸

屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤為

12,688,576.00元。其中母公司實現淨利潤183,873,388.00元。

截至報告期末，公司2018年度累計未分配利潤為

-319,871,958.00元。根據《公司章程》的相關規定：「公司實

施現金分紅時應當同時滿足以下條件：（1）公司該年度或半

年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金後所

餘的稅後利潤）為正值、且現金流充裕，實施現金分紅不會

影響公司後續持續經營；（2）公司合併報表累計可供分配利

潤為正值…..」，公司現階段暫不滿足進行利潤分配的條件。

且由於公司主營業務仍然處於轉型的關鍵期，為保證公司正

常經營和長遠發展，基於對股東長遠利益的考慮，公司2018

年度擬不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

今後，公司將嚴格按照《公司法》、《公司章程》等相

關法律法規的要求，根據生產經營情況、投資規劃和長期發

展的需要，繼續實行積極的利潤分配政策，重視對股東的合

理投資回報併兼顧公司的可持續發展。

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

□ 適用 √ 不適用

公司計劃年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事由

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變動報告書中所

作承諾

資產重組時所作承諾

首次公開發行或再融資時所作承諾

華服投資、周

成建、胡佳佳

首次公開發

行關於避免

同業競爭的

承諾

公司控股股

東華服投資、

股東胡佳佳

及實際控制

人周成建於

2007年11月

8日分別籤署

《避免同業

競爭承諾

函》，承諾其

自身、以及其

參與投資的

企業截至承

諾函籤署日

沒有以任何

形式從事與

本公司及本

公司的控股

企業的主營

業務構成或

可能構成直

接或間接競

爭關係的業

務或活動；未

來也不以任

何形式直接

或間接從事

任何與本公

司或本公司

的控股企業

主營業務構

成或可能構

成直接或間

接競爭關係

的業務或活

動，或於該等

業務中持有

權益或利益。

2007年11月

08日

無限期

截止到本報

告期末，該承

諾事項仍在

嚴格履行中

華服投資、周

首次公開發

公司實際控

2008年05月

無限期

截止到本報

成建

行的相關承

諾

制人周成建

和控股股東

華服投資承

諾：若發生稅

收優惠被追

繳的情況，將

承擔被追繳

的稅款和因

此所產生的

所有相關費

用。

01日

告期末，該承

諾事項仍在

嚴格履行中

華服投資、周

成建

再融資關於

填補被攤薄

即期回報措

施的承諾

1、本人/本公

司不越權幹

預上市公司

經營管理活

動，不侵佔上

市公司利益；

2、自本承諾

出具日至公

司本次發行

實施完畢前，

若中國證監

會作出關於

填補回報措

施及其承諾

的其他新的

監管規定的，

且上述承諾

不能滿足中

國證監會該

等規定時，本

人/本公司承

諾屆時將按

照中國證監

會的最新規

定出具補充

承諾；3、本

人/本公司將

忠實履行上

述承諾，並承

擔相應的法

律責任，若不

履行本承諾

所賦予的義

2019年02月

01日

無限期

截止到本報

告期末，該承

諾事項仍在

嚴格履行中

務和責任，本

人/本公司將

依照相關法

律、法規、規

章及規範性

文件承擔相

應的法律責

任。

全體董事及

高級管理人

員

再融資關於

填補被攤薄

即期回報措

施的承諾

1、本人承諾

不無償或以

不公平條件

向其他單位

或者個人輸

送利益，也不

採用其他方

式損害公司

利益；2、本

人承諾對職

務消費行為

進行約束；3、

本人承諾不

動用公司資

產從事與其

履行職責無

關的投資、消

費活動；4、

本人承諾由

董事會或薪

酬與考核委

員會制定的

薪酬制度與

公司填補回

報措施的執

行情況相掛

鉤；5、若公

司後續推出

股權激勵政

策，本人承諾

擬公布的公

司股權激勵

的行權條件

與公司填補

回報措施的

執行情況相

2019年02月

01日

無限期

截止到本報

告期末，該承

諾事項仍在

嚴格履行中

掛鈎；6、自

本承諾出具

日至公司本

次發行實施

完畢前，若中

國證監會作

出關於填補

回報措施及

其承諾的其

他新的監管

規定的，且上

述承諾不能

滿足中國證

監會該等規

定時，本人承

諾屆時將按

照中國證監

會的最新規

定出具補充

承諾；7、本

人承諾切實

履行公司制

定的有關填

補回報措施

以及對此作

出的任何有

關填補回報

措施的承諾，

若違反該等

承諾並給公

司或者投資

者造成損失

的，本人願意

依法承擔對

公司或者投

資者的補償

責任。

股權激勵承諾

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否按時履行

是

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

根據《關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2018]15號）要求，資產負債表中，將「應收票據」

和「應收帳款」歸併至新增的「應收票據及應收帳款」項目，將「應收利息」和「應收股利」歸併至「其他應收款」項目，將「固定資產

清理」歸併至「固定資產」項目，將「工程物資」歸併至「在建工程」項目，將「應付票據」和「應付帳款」歸併至新增的「應付票據及

應付帳款」項目，將「專項應付款」歸併至「長期應付款」項目；在利潤表中，增設「研發費用」項目列報研究與開發過程中發生

的費用化支出，「財務費用」項目下分拆「利息費用」和「利息收入」明細項目。本集團相應追溯調整了比較數據。該會計政策變

更對合併及公司淨利潤和股東權益無影響。

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

本公司於2018年1月17日設立子公司法人獨資有限責任公司石家莊美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣1,000

萬元。公司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

本公司於2018年2月7日設立子公司法人獨資有限責任公司太原美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣1,000萬

元。公司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

本公司於2018年4月10日設立子公司法人獨資有限責任公司內蒙古美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣500萬

元。公司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

除以上事項之外，合併財務報表範圍與上年度一致。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱

安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

375

境內會計師事務所審計服務的連續年限

11

境內會計師事務所註冊會計師姓名

董彥亮、何凝

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限

4

境外會計師事務所名稱（如有）

無

境外會計師事務所報酬（萬元）（如有）

0

境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有）

0

境外會計師事務所註冊會計師姓名（如有）

無

境外會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限（如有）

無

當期是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √ 不適用

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十一、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

十三、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決及所負數額較大的債務到期未清償的情況。

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □ 不適用

2017年12月6日，公司第四屆董事會第七次會議和第四屆監事會第六次會議審議通過了《關於份有限公司第一期員工持股計劃（草案）>及摘要的議案》及相關議案，並提交公司2017年第三次臨時股東大會審議通過後

實施。2018年4月25日，公司第四屆董事會第九次會議審議並通過了《關於延長第一期員工持股計劃購買期的議案》。

截至2018年7月26日收盤，為公司第一期員工持股計劃設立的「華寶信託有限責任公司－聚鑫8號證券投資信託計劃」通

過二級市場競價交易方式購買公司股票共計58,190,814股，佔公司總股本的2.32%，交易均價為3.13元/股，成交金額合計

182,262,851.38元。至此，公司已完成第一期員工持股計劃標的股票的購買。公司第一期員工持股計劃所購買的股票將予以

鎖定，鎖定期為自購買完成公告披露之日起12個月。上述事項的具體詳情均已在巨潮資訊網上對外披露。

截至本報告披露之日，本期員工持股計劃仍處於鎖定期內。

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易

方

關聯關

系

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交

易金額

（萬

元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價

披露日

期

披露索

引

黃岑期

關聯自

然人

購買或

銷售商

品

銷售服

飾產品

市場價

格

46,813,840

4,681.38

70.27%

10,000

否

銀行轉

帳

46,813,840

2018年

04月27

日

巨潮資

訊網

周獻妹

關聯自

然人

購買或

銷售商

品

銷售服

飾產品

市場價

格

12,009,401

1,200.94

18.03%

5,000

否

銀行轉

帳

12,009,401

2019年

04月27

日

巨潮資

訊網

周建花

關聯自

然人

購買或

銷售商

品

銷售服

飾產品

市場價

格

7,798,555

779.86

11.70%

5,000

否

銀行轉

帳

7,798,555

2019年

04月09

日

巨潮資

訊網

美邦集團

同一控

制

向關聯

方承租

房屋

承租營

業房屋

市場價

格

13,730,000

1,373

16.73%

1,500

否

銀行轉

帳

13,730,000

2019年

04月09

日

巨潮資

訊網

上海企發

同一控

制

向關聯

方承租

房屋

承租營

業房屋

市場價

格

68,319,094

6,831.91

83.27%

7,200

否

銀行轉

帳

68,319,094

2019年

04月09

日

巨潮資

訊網

合計

--

--

14,867.09

--

28,700

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯交

易進行總金額預計的，在報告期內的

沒有超出經股東大會批准的本年度關聯交易金額範圍

實際履行情況（如有）

交易價格與市場參考價格差異較大

的原因（如適用）

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

√ 適用 □ 不適用

公司第四屆董事會第九次會議與公司第四屆監事會第八次會議審議通過了《關於接受控股股東財務資助的議案》，控股

股東上海華服投資有限公司擬向本公司提供總額度不超過30,000萬元人民幣的財務資助，借款利率執行中國人民銀行同期貸

款基準利率。報告期內，根據公司與控股股東上海華服投資有限公司籤署的《財務資助協議》，公司從華服投資共計拆入資

金人民幣120,000,000元，借款年化利率為4.35%，利息為人民幣392,708元。

重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

臨時公告名稱

臨時公告披露日期

臨時公告披露網站名稱

美邦服飾

關於接受控股股東財務資助的關

聯交易公告

2018年04月27日

www.cninfo.com.cn

十七、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十八、社會責任情況

1、履行社會責任情況

公司已同期對外披露了《2018年度社會責任報告》，詳細內容請登錄深圳證券交易所網站（http://www.szse.cn）或巨潮

資訊網（http://www.cninfo.com.cn）進行查詢。

2、履行精準扶貧社會責任情況

公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

不適用

本公司及下屬子公司不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。公司業務主要集中在休閒服裝的設計、銷售及品牌經營

及推廣，涉及生產的相關環節主要採取外包模式，公司主要業務對環境保護均不產生不利影響。

十九、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

2018年10月25日，上海美特斯邦威服飾股份有限公司2013年

公司債

券（第一期）（以下簡稱「13美邦01」、「本期債券」）

存續期到期結束。本期債券於2018年10月23日在深交所摘牌，公司於2018年10月25日按期兌付了本期債券的剩餘本金及2017

年10月25日至2018年10月24日期間最後一期的利息。

二十、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

二、無限售條件股份

2,512,500,000

100.00%

2,512,500,000

100.00%

1、人民幣普通股

2,512,500,000

100.00%

2,512,500,000

100.00%

三、股份總數

2,512,500,000

100.00%

2,512,500,000

100.00%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

√ 適用 □ 不適用

2019年2月1日，公司對外披露了《2019年非公開發行A股股票預案》，公司擬向不超過10名特定投資者非公開發行A股

股票，本次非公開發行股票募集資金總額不超過150,000.00萬元（含本數），發行股票數量按照本次非公開發行募集資金總

額除以最終詢價確定的發行價格計算得出，且發行數量不超過本次非公開發行前公司總股本的20%，即不超過502,500,000

股（含502,500,000股）。本次非公開發行股票事項的相關內容可詳見公司相關公告。

本次非公開發行股票相關事項尚存在重大不確定性，非公開發行方案的生效和完成尚待取得有關審批機關的批准或核

準。

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通

股股東總數

66,794

年度報告披露

日前上一月末

普通股股東總

數

64,578

報告期末表決

權恢復的優先

股股東總數

（如有）（參見

注8）

0

年度報告披露

日前上一月末

表決權恢復的

優先股股東總

數（如有）（參

見注8）

0

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

股份數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

上海華服投資有

限公司

境內非國有法人

50.65%

1,272,486,359

0

0

1,272,486,359

質押

800,780,954

胡佳佳

境內自然人

8.96%

225,000,000

0

0

225,000,000

質押

179,999,998

中央匯金資產管

理有限責任公司

國有法人

4.85%

121,944,000

0

0

121,944,000

華寶信託有限責

任公司－聚鑫8號

證券投資信託計

境內非國有法人

2.32%

58,190,814

58,190,814

0

58,190,814

劃

工銀瑞信基金－

農業銀行

－工銀

瑞信

中證金融

資

產管理計劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

南方基金－農業

銀行－南方中證

金融資產管理計

劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

中歐基金－農業

銀行－中歐中證

金融資產管理計

劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

博時基金－農業

銀行－博時中證

金融資產管理計

劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

大成基金－農業

銀行－大成中證

金融資產管理計

劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

嘉實基金－農業

銀行－嘉實中證

金融資產管理計

劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

廣發基金－農業

銀行－廣發中證

金融資產管理計

劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

華夏基金－農業

銀行－華夏中證

金融資產管理計

劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

銀華基金－農業

銀行－銀華中證

金融資產管理計

劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

易方達基金－農

業銀行－易方達

中證金融

資產管

理計劃

境內非國有法人

1.45%

36,388,000

0

0

36,388,000

褚國祥

境內自然人

0.24%

6,126,394

0

0

6,126,394

陳秋旭

境內自然人

0.22%

5,530,000

5,530,000

0

5,530,000

陳海風

境內自然人

0.20%

4,936,300

4,936,300

0

4,936,300

王建平

境內自然人

0.13%

3,220,300

518,807

0

3,220,300

施良玉

境內自然人

0.11%

2,730,900

-2,689,100

0

2,730,900

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注3）

不適用

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

本公司控股股東上海華服投資有限公司的實際控制人周成建先生與本公司股東胡佳

佳女士系父女關係。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

上海華服投資有限公司

1,272,486,359

人民幣普通股

1,272,486,359

胡佳佳

225,000,000

人民幣普通股

225,000,000

中央匯金資產管理有限責任公司

121,944,000

人民幣普通股

121,944,000

華寶信託有限責任公司－聚鑫8號

證券投資信託計劃

58,190,814

人民幣普通股

58,190,814

工銀瑞信基金－

農業銀行

－工銀瑞

信

中證金融

資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

南方基金－

農業銀行

－南方中證金

融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

中歐基金－

農業銀行

－中歐中證金

融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

博時基金－

農業銀行

－博時中證金

融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

大成基金－

農業銀行

－大成中證金

融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

嘉實基金－

農業銀行

－嘉實中證金

融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

廣發基金－

農業銀行

－廣發中證金

融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

華夏基金－

農業銀行

－華夏中證金

融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

銀華基金－

農業銀行

－銀華中證金

融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

易方達基金－

農業銀行

－易方達中

證金融資產管理計劃

36,388,000

人民幣普通股

36,388,000

褚國祥

6,126,394

人民幣普通股

6,126,394

陳秋旭

5,530,000

人民幣普通股

5,530,000

陳海風

4,936,300

人民幣普通股

4,936,300

王建平

3,220,300

人民幣普通股

3,220,300

施良玉

2,730,900

人民幣普通股

2,730,900

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

本公司控股股東上海華服投資有限公司的實際控制人周成建先生與本公司股東胡佳

佳女士系父女關係。

前10名普通股股東參與融資融券業

務情況說明（如有）（參見注4）

報告期末，控股股東上海華服投資有限公司持有本公司股份數為1,272,486,359股，其

中通過信用證券帳戶持股數量為272,006,953股；自然人股東陳秋旭持股數量為

5,530,000股，其中通過信用證券帳戶持股數量為5,530,000股；自然人股東陳海風持

股數量為4,936,300股，其中通過信用證券帳戶持股數量為4,936,300股；自然人股東

王建平持股數量為3,220,300股，其中通過信用證券帳戶持股數量為2,699,100股；自

然人股東施良玉持股數量為2,730,900股，其中通過信用證券帳戶持股數量為

2,730,700股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱

法定代表人/單位負責

人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

上海華服投資有限公司

周成建

2007年09月06日

91310115666049783P

實業投資、投資管理

控股股東報告期內控股

和參股的其他境內外上

市公司的股權情況

無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

與實際控制人關係

國籍

是否取得其他國家或地區居

留權

周成建

本人

中國

否

主要職業及職務

上海華服投資有限公司執行董事

過去10年曾控股的境內外上

市公司情況

無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職狀態

性別

年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股

數（股）

胡佳佳

董事長、

總裁

現任

女

33

2016年

11月20

日

2020年

03月24

日

225,000,000

0

0

0

225,000,000

胡周斌

董事、總

裁助理、

董事會秘

書

現任

男

31

2016年

08月12

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

莊濤

董事、董

事會秘書

離任

男

41

2016年

11月18

日

2018年

03月29

日

0

0

0

0

0

張玉虎

董事

現任

男

37

2017年

03月24

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

單喆慜

獨立董事

現任

女

47

2014年

01月17

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

沈福俊

獨立董事

現任

男

58

2017年

03月24

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

鄭俊豪

獨立董事

現任

男

50

2017年

03月24

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

周濤

監事長

現任

男

41

2017年

03月24

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

馮輝

監事

現任

女

48

2017年

03月07

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

蔡敏旭

監事

現任

男

37

2017年

04月26

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

塗珂

副總裁

現任

男

44

2016年

11月20

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

William

Wei Song

副總裁

現任

男

33

2016年

11月20

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

周文武

副總裁

現任

男

42

2016年

09月30

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

李廣

總裁助理

現任

男

39

2016年

09月30

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

Daniel

Silva

總裁助理

現任

男

38

2016年

11月20

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

田芳

財務總監

現任

女

38

2016年

11月20

日

2020年

03月24

日

0

0

0

0

0

合計

--

--

--

--

--

--

225,000,000

0

0

0

225,000,000

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

莊濤

董事、董事會秘

書

離任

2018年03月29

日

主動離職

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

（一）董事會成員

1、胡佳佳：女，1986年出生，中國國籍，研究生學歷，2010年畢業於阿斯頓大學市場營銷專業，2011年取得倫敦馬蘭戈尼

學院時尚營銷碩士學位。2011年至 2016年，在公司曾任職於總裁辦公室、Metersbonwe 鞋類開發營運部、品牌營銷部、戰

略發展部。現任公司董事長、總裁。

2、胡周斌：男，1988年出生，中國國籍，研究生學歷，2011年畢業於英國諾丁漢大學，2012年獲得英國金士頓大學碩士學

位。曾任職於阿里巴巴集團天貓事業部、

美邦服飾

市場部、上海筆爾工業設計有限公司。現任本公司董事、總裁助理、董事

會秘書。

3、張玉虎：男，1982年出生，中國國籍，研究生學歷，2014年獲得天津師範大學MBA 碩士學位。2005年加入本公司，歷

任公司商品企劃部專員、商品企劃部副總經理、ME&CITY 男裝產品部總經理、ME&CITY 男裝營運部副總監、ME&CITY

品牌營運總監、ME&CITY 品牌渠道開發與營運部總監。現任本公司董事。

4、單喆慜：女，1972年出生，中國國籍，博士，中國註冊會計師。現任上海國家會計學院副教授、本公司獨立董事，同時

擔任

光正集團

股份有限公司獨立董事、上海

蘭生股份

有限公司獨立董事、

奧瑞金

科技股份有限公司獨立董事等職務。

5、沈福俊：男，1961年出生，中國國籍，研究生學歷，兼職律師。現任華東政法大學法律學院教授、博士生導師、本公司

獨立董事，同時兼任中國行政法學研究會理事、上海市行政法學研究會副會長、上海城市管理行政執法研究會副會長等職務。

6、鄭俊豪：男，1969年出生，中國國籍，長江商學院 DBA。現任裕福控股集團有限公司董事長，本公司獨立董事。

（二 ）監事會成員

1、周濤：男，1978年出生，中國國籍，研究生學歷，2002年畢業於中國人民大學法學院。曾任職於喜力亞太釀酒、康寶萊

（中國）、如新（中國）。2013年加入本公司，任職公司法律事務部總經理。現任本公司監事長。

2、馮輝：女，1971年出生，中國國籍，本科學歷，畢業於重慶建築工程學院工業與民用建築專業。2006 年加入本公司，歷

任公司經營審計部副總經理、總裁辦公室副主任、審批辦總經理。現任本公司監事。

3、蔡敏旭：男，1982年出生，中國國籍，本科學歷。曾就職於杭州西湖國際博覽管理有限公司。2008年加入本公司，先後

擔任總裁辦媒體事務經理、網際網路業務營銷部總經理、會員管理部副總監、品牌資源管理與公共關係部副總監。現任本公司

監事。

（三）高級管理人員

1、塗珂：男，1975年出生，中國國籍，本科學歷，1998年畢業於西南財經大學，曾任中國

光大銀行

重慶分行信貸經理、中

國

光大銀行

總行信貸審批經理，2007年加入本公司，歷任公司監事長、董事、財務總監、董事會秘書。現任公司副總裁。

2、William Wei Song（宋瑋）：男，1986年出生，美國國籍，2008年畢業於美國波士頓大學金融學專業，2010年取得加拿大

UBC 大學尚德商學院會計學位。曾任職於加拿大能源控股有限公司商業拓展部，加入本公司後歷任戰略發展部海外投資部

主管。現任公司副總裁。

3、周文武：男，1977年出生，中國國籍，大專學歷，歷任美邦企發公司中山生產辦事處負責人、Metersbonwe 品牌事業部

副總裁、供應鏈管理中心總監、本公司董事。現任公司副總裁。

4、李廣：男，1980 年出生，中國國籍，本科學歷，2002 年畢業於安徽財貿學院。歷任公司戰略發展部副部長、Metersbonwe

商品部總監、商品企劃部總監、多品牌全渠道零售業務部總監。現任公司總裁助理。

5、Daniel Silva（丹尼爾·席爾瓦）：男，1981 年出生，葡萄牙國籍，畢業於ESAD-PONTO-PORTUGAL 服裝設計專業。曾

任職於 THROTTLEMAN、ZARA。2014 年加入本公司，歷任公司男裝產品部設計總監、ME&CITY 品牌部總監。現任公司

總裁助理。

6、田芳：女，1981 年出生，中國國籍，本科學歷，畢業於西安郵電大學經濟管理系。曾任職於中國電信廣東汕頭分公司。

2008 年加入本公司，歷任公司預算與經營績效管理部經理、財務管理部總經理助理、財務管理部副總監。現任公司財務總

監。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否

領取報酬津貼

塗珂

上海華服投資有限公司

監事

否

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

胡佳佳

上海祺格實業有限公司

監事

胡周斌

上海筆爾工業設計有限公司

執行董事

胡周斌

上海華瑞銀行股份有限公司

董事

2018年04月17

2021年01月27

日

日

塗珂

上海華瑞銀行股份有限公司

董事

2015年01月28

日

2018年01月27

日

塗珂

上海華瑞銀行股份有限公司

監事

2018年01月28

日

2021年01月27

日

塗珂

上海康橋實業發展（集團）有限公司

董事

2016年04月06

日

2018年12月12

日

馮輝

上海康橋實業發展（集團）有限公司

董事

2016年04月06

日

2018年12月12

日

單喆慜

上海國家會計學院

副教授

2014年12月29

日

單喆慜

光正集團

股份有限公司

獨立董事

2018年06月20

日

2021年06月19

日

單喆慜

老百姓

大藥房連鎖股份有限公司

獨立董事

2018年02月27

日

2021年02月26

日

單喆慜

上海

蘭生股份

有限公司

獨立董事

2015年06月19

日

2018年06月18

日

單喆慜

奧瑞金

科技股份有限公司

獨立董事

2016年05月30

日

2020年07月02

日

單喆慜

潤中國際控股有限公司

獨立非執行

董事

2014年10月10

日

2020年08月31

日

單喆慜

上海寶鋼氣體有限公司

獨立董事

2012年09月03

日

2018年09月03

日

單喆慜

業之峰諾華家居裝飾集團股份有限公司

獨立董事

2015年01月01

日

2020年12月31

日

單喆慜

成都

泰合健康

科技集團股份有限公司

董事

2016年08月31

日

2020年04月11

日

單喆慜

福建華通銀行股份有限公司

獨立董事

2017年01月13

日

2020年01月13

日

沈福俊

華東政法大學法律學院

教授、博士生

導師

沈福俊

中國行政法學研究會理事

理事

沈福俊

上海市行政法學研究會

副會長

沈福俊

上海城市管理行政執法研究會

副會長

鄭俊豪

裕福控股集團有限公司

董事長兼總

經理

鄭俊豪

裕福支付有限公司

董事長兼總

經理

鄭俊豪

裕福實業投資股份有限公司

董事長兼總

經理

鄭俊豪

裕福電子商務有限公司

董事長兼總

經理

鄭俊豪

北京東方

裕福珠寶有限公司

執行董事兼

總經理

鄭俊豪

裕福科技有限公司

董事長

鄭俊豪

福訊信息技術有限公司

董事長

鄭俊豪

裕福高新科技有限公司

董事長

在其他單位任

職情況的說明

無

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

1、公司嚴格按照《公司章程》及《薪酬與考核委員會工作細則》等制度制訂公司董事、監事及高級管理人員薪酬方案，由

董事會薪酬與考核委員會審議並提交公司提交董事會審議通過，最終由股東大會審議批准。在公司任職的董事、監事、高級

管理人員按其職務根據公司現行的薪酬制度領取報酬，並依據風險、責任、利益相一致的原則，年底根據經營業績和個人績

效，嚴格按照考核評定程序，由董事會確定其年度獎金和獎懲方式；董事、監事報酬每月按標準準時支付到個人帳戶。公司

高級管理人員報酬按各自考核結果進行發放。

2、公司獨立董事年度津貼經公司股東大會審議通過後確定，年度津貼為每人稅後8萬元人民幣，按季度發放，公司負擔獨立

董事為參加會議發生的差旅費、辦公費等履職費用。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

胡佳佳

董事長、總裁

女

33

現任

63.16

否

胡周斌

董事、總裁助理、

董事會秘書

男

31

現任

51.23

否

莊濤

董事、董事會秘

書

男

41

離任

9.16

否

張玉虎

董事

男

37

現任

45.59

否

單喆慜

獨立董事

女

47

現任

9.52

否

沈福俊

獨立董事

男

58

現任

9.52

否

鄭俊豪

獨立董事

男

50

現任

9.52

否

周濤

監事長

男

41

現任

40.23

否

馮輝

監事

女

48

現任

34.73

否

蔡敏旭

監事

男

37

現任

27.03

否

塗珂

副總裁

男

44

現任

62.23

否

William Wei

Song

副總裁

男

33

現任

110

否

周文武

副總裁

男

42

現任

84.23

否

田芳

財務總監

女

38

現任

40.21

否

李廣

總裁助理

男

39

現任

51.29

否

Daniel Silva

總裁助理

男

38

現任

267.72

否

合計

--

--

--

--

915.37

--

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

1,492

主要子公司在職員工的數量（人）

6,477

在職員工的數量合計（人）

7,969

當期領取薪酬員工總人數（人）

8,924

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

87

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

231

銷售人員

6,221

技術人員

123

財務人員

181

行政人員

388

物流人員

566

設計與工藝人員

259

合計

7,969

教育程度

教育程度類別

數量（人）

碩士及以上

57

本科

1,308

大專

1,698

高中及以下

4,906

合計

7,969

2、薪酬政策

公司一直致力於構建「公平公開透明」的薪酬績效體系，以業績結果為導向，建立科學合理的利潤分享機制，引導業務團隊始

終關注客戶、關注財務結果、關注投入產出，真正實現以崗位價值和業績貢獻來付薪的理念。

3、培訓計劃

公司建立了一套完整的人才選拔和發展機制，並通過長期實踐形成了科學合理的人才培養體系。

（1）管理培訓生項目每年從國內一流高校裡選拔數百名優秀畢業生，通過2-3年的聚焦培養和輪崗機制，幫助他們迅速成長

成為各自業務領域的核心骨幹。

（2）高潛人才項目致力於選拔公司內部有發展潛力的骨幹員工，聚焦資源重點培養發展，幫助他們儘快成為各自管理與專

業崗位的繼任者。

（3）公司組建了強大的專業培訓團隊，按照產品開發和上市節奏安排專業知識培訓，並不斷強化對於零售終端的場景化服

務及營銷能力培訓，提升團隊的專業能力與銷售技巧。

（4）公司擁有美特斯邦威大學這一平臺，重點聚焦企業文化傳播落地、領導力與通用素質培養、各類培訓資源與技術整合

以及移動培訓平臺建設，為專業培訓與人才發展工作提供強有力的保障。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用

第九節 公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《深圳證券交易所股票上市規則》等相關

法律、法規的規定，不斷完善公司法人治理結構，健全內部控制體系，進一步實現規範運作。

目前，公司整體運作比較規範、獨立性強、信息披露規範，實際情況與中國證監會有關上市公司治理的規範性文件要

求基本符合。

1、關於股東與股東大會：報告期內，公司嚴格按照《上市公司股東大會規範意見》和《股東大會議事規則》的規定和

要求，規範股東大會的召集、召開、表決程序，平等對待所有股東，確保股東特別是中小股東能充分行使其權利。

2、關於控股股東與上市公司的關係：公司控股股東行為規範，能依法行使其權利，並承擔相應義務，沒有超越公司股

東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動。公司具有獨立的經營能力和完備的供銷系統，公司董事會、監事會和內部機

構能夠獨立運作。

3、關於董事和董事會：公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》規定的選聘程序選舉董事，董事會的人數及結構符合

法律法規和《公司章程》的要求。全體董事嚴格按照《公司法》、《公司章程》和《董事會議事規則》的規定，規範董事會

的召集、召開和表決；公司董事認真出席董事會和股東大會，積極參加對相關知識的培訓，熟悉有關法律法規，勤勉盡責。

4、關於監事和監事會：公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》的規定選舉產生監事，監事會的人數及結構符合法律

法規和《公司章程》的要求。監事會嚴格按照《公司章程》、《監事會議事規則》的規定，規範監事會的召集、召開和表決，

公司監事認真履行職責，誠信、勤勉、盡責地對公司財務以及董事、高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督，維護

公司及股東的合法權益。

5、關於績效評價與激勵約束機制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、監事和高級管理人員的績效評價標準和激

勵約束機制，公司高管人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定。

6、關於相關利益者：公司能夠充分尊重和維護相關利益者的合法權益，積極與相關利益者合作，加強與各方的溝通和

交流，實現股東、員工、社會等各方利益的均衡，以推動公司持續、穩定、健康地發展。

7、關於信息披露與透明度：公司嚴格按照《信息披露管理制度》和《投資者關係管理制度》的要求，指定公司董事

會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和諮詢，嚴格按照有關規定真實、準確、完整、及時地披露有關信息，確保公司所

有股東能夠以平等的機會獲得信息。為加大對年報信息披露責任人的問責力度，提高年報信息披露質量和透明度，截至本報

告出具日，公司已建立年報信息披露重大差錯責任追究機制。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司在業務、資產、人員、機構和財務等方面均與公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業嚴格分開，具備完整

的與經營有關的業務體系及獨立面向市場的能力。

1、資產完整及獨立：公司合法擁有與目前業務有關的土地、房屋、設備以及商標等資產的所有權或使用權。公司獨立

擁有該等資產，不存在被股東單位或其他關聯方佔用的情形。

2、業務獨立：公司擁有獨立完整的業務體系，能夠面向市場獨立經營，獨立核算和決策，獨立承擔責任與風險，未受

到公司控股股東的幹涉、控制，亦未因與公司控股股東及其控制的其他企業之間存在關聯關係而使公司經營自主權的完整性、

獨立性受到不良影響。

3、人員獨立：公司董事、監事及其他高級管理人員均按照《公司法》及公司《公司章程》合法產生；公司的總裁、副

總裁、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員未在控股股東及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其它職務，未

在控股股東及其控制的其他企業中領薪；公司財務人員未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職。

4、機構獨立：公司已依法建立健全股東大會、董事會、監事會等機構，聘請了總裁、副總裁、財務負責人、董事會秘

書等高級管理人員在內的高級管理層，公司獨立行使經營管理職權，獨立於公司的控股股東、實際控制人及其控制的其他企

業，不存在機構混同的情形。公司的辦公場所獨立於股東單位，不存在混合經營、合署辦公的情形。

5、財務獨立：公司設立了獨立的財務會計部門，並依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》建立了獨立的

財務核算體系和規範的財務管理制度，能夠獨立作出財務決策，具有規範的財務會計制度和對子公司的財務管理制度。公司

在銀行獨立開立帳戶，依法進行納稅申報和履行納稅義務，獨立對外籤訂合同，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的

其它企業共用銀行帳戶的情形。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2017年年度股東大

會

年度股東大會

59.64%

2018年05月18日

2018年05月19日

巨潮資訊網

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席董事

會次數

以通訊方式參

加董事會次數

委託出席董事

會次數

缺席董事會次

數

是否連續兩次

未親自參加董

事會會議

出席股東大會

次數

單喆慜

5

1

4

0

0

否

1

沈福俊

5

1

4

0

0

否

1

鄭俊豪

5

1

4

0

0

否

1

連續兩次未親自出席董事會的說明

不適用

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

公司獨立董事單喆慜女士、沈福俊先生及鄭俊豪先生，嚴格按照有關法律、法規及《公司章程》的規定履行職責，按時

親自以現場或通訊方式參加了全部董事會會議，認真審議各項議案，客觀的發表自己的看法及觀點，並利用自己的專業知識

做出獨立、公正的判斷。同時各位獨立董事還深入公司現場調查，了解公司經營狀況和內部控制的建設及董事會決議執行情

況，為公司經營和發展提出了合理化的意見和建議。

本年度，公司共召開了5次董事會和1次股東大會。本年度公司董事會、股東大會的召集召開符合法定程序，重大經營決

策事項均履行了相關程序，合法有效，未發生獨立董事對公司董事會各項議案及公司其它事項提出異議的情況，獨立董事對

公司有關建議均被公司採納。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

1、審計委員會

報告期內，董事會審計委員會共召開4次會議，審議了公司定期報告、內審部門提交的內部審計報告、年度審計計劃及

總結等事項，詳細了解公司財務狀況和經營情況，嚴格審查公司內部控制制度的建設及執行情況，對公司財務狀況和經營情

況實施了有效的指導和監督。在年度審計工作過程中，公司董事會審計委員會在公司年審註冊會計師進場前審閱了公司編制

的財務會計報表，認為財務會計報表基本能夠反映公司的財務狀況和經營成果。年審註冊會計師進場前，審計委員會與會計

師事務所共同協商確定了公司本年度財務報告審計工作的時間安排，並不斷加強與年審會計師的溝通，督促其在約定時限內

提交審計報告。在年審註冊會計師出具初步審計意見後審計委員會又一次審閱了公司財務會計報表，認為公司財務會計報表

真實、準確、完整的反映了公司的財務狀況和經營成果。

2 、戰略委員會

報告期內，公司董事會戰略委員會召開會議，結合公司實際情況對擬非公開發行A股股票等相關事項進行了研究和討論，

為公司發展戰略決策提供支持。

3、薪酬與考核委員會

報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會召開會議，對董事和高管薪酬等相關事宜進行了認真研究和核查，為公司董事

會的規範運作提出了合理的建議。

4、提名委員會

報告期內，董事會提名委員會召開會議，對公司擬聘任的董事會秘書任職資格等事項進行了認真的核查，並同意提交董

事會審議。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司嚴格按照《公司章程》及《薪酬與考核委員會工作細則》等制度制訂高級管理人員考評及薪酬方案，充分調動和激

發高級管理人員積極性和主動性。在公司任職的高級管理人員按其職務根據公司現行的薪酬制度領取報酬，並依據風險、責

任、利益相一致的原則，年底根據經營業績和個人績效，嚴格按照考核評定程序，由董事會確定其年度獎金和獎懲方式，相

關獎金按各自考核結果進行發放。2018年度公司順利實施了公司第一期員工持股計劃，進一步調動了中高層管理人員的積極

性和主動性，實現股東利益最大化。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2019年04月09日

內部控制評價報告全文披露索引

www.cninfo.com.cn

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

重大缺陷：是指一個或多個控制缺陷的組

合，可能導致企業嚴重偏離控制目標。出

現下列情形之一的，認定為重大缺陷：1.

董事、監事和高級管理人員舞弊行為；2.

公司審計委員會和審計部對內部控制的監

督無效；3.註冊會計師對公司財務報表出

具無保留意見以外的其他三種意見審計報

告。重要缺陷：是指一個或多個控制缺陷

的組合，其嚴重程度和經濟後果低於重大

缺陷，但是仍有可能導致企業偏離控制目

標。出現下列情形之一的，認定為重大缺

陷：1.未建立反舞弊程序和控制措施；2.

公司內部審計機構未能有效發揮監督職

能；3.公司以前的財務報告出現重大錯報

需要進行追溯調整。一般缺陷：不屬於重

重大缺陷：1.重要業務缺乏制度控制或

制度體系失效；2.內部控制重大缺陷未

得到整改。重要缺陷：1.重要業務制度

體系存在缺陷；2.內部控制重要缺陷未

得到整改。一般缺陷：不屬於重大缺陷、

重要缺陷的其他內部控制缺陷。

大缺陷、重要缺陷的其他內部控制缺陷。

定量標準

財務報表的錯報金額落在如下區間的為重

大缺陷：1.錯報≥合併報表營業收入的

0.5%；2.錯報≥合併報表資產總額的0.5%。

財務報表的錯報金額落在如下區間的為重

要缺陷：1.合併報表營業收入的0.25% ≤錯

報資產總額的0.25% ≤錯報額的0.5%。財務報表的錯報金額落在如下

區間的為一般缺陷：1.錯報收入的0.25%；2.錯報的0.25%。

重大缺陷：直接財產損失金額>合併報

表資產總額的0.5%；重要缺陷：合併

報表資產總額的0.25%金額≤合併報表資產總額的0.5%；一般

缺陷：直接財產損失金額≤合併報表資

產總額的0.25%。

財務報告重大缺陷數量（個）

0

非財務報告重大缺陷數量（個）

0

財務報告重要缺陷數量（個）

0

非財務報告重要缺陷數量（個）

0

十、內部控制審計報告或鑑證報告

內部控制鑑證報告

內部控制鑑證報告中的審議意見段

經安永華明審核認為，於2018年12月31日本公司及其子公司在上述內部控制評估報告中所述與財務報表相關的內部控

制在所有重大方面有效地保持了按照《企業內部控制基本規範》(財會[2008]7號)建立的與財務報表相關的內部控制。

內控鑑證報告披露情況

披露

內部控制鑑證報告全文披露日期

2019年04月09日

內部控制鑑證報告全文披露索引

上海美特斯邦威服飾股份有限公司內部控制審核報告（www.cninfo.com.cn）

內控鑑證報告意見類型

標準無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷

否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制鑑證報告

□ 是 √ 否

會計師事務所出具的內部控制鑑證報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√ 是 □ 否

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準的無保留意見

審計報告籤署日期

2019年04月08日

審計機構名稱

安永華明會計師事務所（特殊合夥）

審計報告文號

安永華明(2019)審字第60644982_B01號

註冊會計師姓名

董彥亮、何凝

審計報告正文

上海美特斯邦威服飾股份有限公司全體股東：

1. 審計意見

我們審計了上海美特斯邦威服飾股份有限公司的財務報表，包括2018年12月31日的合併及公司資產負債表，2018年度

的合併及公司利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的上海美特斯邦威服飾股份有限公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允

反映了上海美特斯邦威服飾股份有限公司2018年12月31日的合併及公司財務狀況以及2018年度的合併及公司經營成果和現

金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一

步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於上海美特斯邦威服飾股份有限公司，並

履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進

行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們對下述每一事項在審計中是如何應對的描述也以此為

背景。

我們已經履行了本報告「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分闡述的責任，包括與這些關鍵審計事項相關的責任。

相應地，我們的審計工作包括執行為應對評估的財務報表重大錯報風險而設計的審計程序。我們執行審計程序的結果，包括

應對下述關鍵審計事項所執行的程序，為財務報表整體發表審計意見提供了基礎。

關鍵審計事項：

該事項在審計中是如何應對的：

1.存貨跌價準備

2018年12月31日，上海美特斯邦威服飾股份有限公司及其子

我們了解並評估管理層對於存貨跌價的內部控制的設計。我們

公司(以下合稱「貴集團」)的存貨餘額為人民幣2,348,821,208

元,佔貴集團資產總額的比重為32.58%。該等存貨按照成本與

可變現淨值孰低計量。當存貨的可變現淨值低於其帳面價值

時，即表明存貨發生了減值。作為服裝零售企業，產品的售

價受服裝的季節性和時尚性影響很大，其可變現淨值隨著庫

齡增加而降低，因此管理層結合實際銷售情況、預計銷售計

劃、存貨庫齡、存貨是否陳舊、滯銷等因素，根據存貨的估

計售價、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額估計存貨的

可變現淨值。由於存貨金額重大，且確定存貨跌價準備和可

變現淨值的過程涉及重大判斷和會計估計，因此我們將存貨

跌價準備認定為關鍵審計事項。

對管理層的存貨盤點流程進行測試，實施存貨的監盤和抽盤程

序，關注存貨的狀態，特別是毀損的存貨。我們獲取了存貨的

庫齡表，並進行測試。我們檢查管理層編制的存貨跌價準備計

算表，覆核該計算表中數據的來源、完整性和準確性。同時我

們對管理層採用的存貨可變現淨值的計算方法和商業依據進

行質疑和評估，我們檢查存貨2018年的銷售價格及期後實際銷

售價格，評估估計的銷售費用以及相關稅費的合理性，作為對

管理層使用的可變現淨值的合理性的判斷依據。我們根據跌價

準備計提政策重新計算了存貨減值結果。此外，我們檢查了貴

集團財務報表附註中相關披露的充分性和完整性。

2.長期待攤費用減值

2018年12月31日，貴集團長期待攤費用餘額為人民幣

282,300,776元，佔總資產比重為3.91%。管理層應當在資產負債

表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象。資產存在減值跡

象的，應當進行減值測試，估計資產的可收回金額。當資產的

可收回金額低於其帳面價值時，即表明資產發生了減值，管理

層應當確認資產減值損失，並把資產的帳面價值減記至可收回

金額。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額

與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。大量直

營店鋪在開店初期會發生大量的裝修費用，另外，直營店需要

定期重新裝修。直營店鋪發生的裝修費用計入長期待攤費用。

這些裝修費用按租賃期和預計受益期孰短採用直線法攤銷。對

於業績欠佳或者提前關閉的店鋪，如果存在尚未攤銷的裝修費

用將存在減值風險。管理層在對裝修費進行減值測試時，對資

產的可收回金額的估計是基於該資產預計未來現金流量的現值

確定。由於長期待攤費用減值測試過程複雜，且對未來現金流

的預測、折現率、收入增長趨勢的預測等涉及重大的管理層判

斷和估計，因此我們將長期待攤費用減值認定為關鍵審計事項。

我們獲取並覆核了管理層有關長期待攤費用是否出現減值

跡象的分析。針對存在減值跡象的長期待攤費用，我們復

核了管理層編制的未來淨現值折現表，對管理層估計的每

年的收入增長率、折現率和減值測試方法等進行了評估，

我們結合管理層去年編制的現金流量預測與本年實際經營

數據的偏差，歷史業績情況及未來經營計劃，對管理層編

制的在未來資產使用年限內現金流量預測進行評估。另外

我們獲取管理層的開關店計劃，覆核截至報告日實際的店

鋪清單與管理層於資產負債日的判斷是否相符。同時，我

們覆核管理層現金流預測敏感性分析，在調低收入和調高

費用的情況下未來現金流量的折現對長期待攤費用可收回

金額的影響。此外，我們檢查了貴集團財務報表附註中相

關披露的充分性和完整性。

3.收入確認

2018年度合併財務報表收入為人民幣7,677,369,050元，其中零售

業務收入金額為人民幣4,608,179,513元，批發業務收入金額為人

民幣3,011,101,536元，零售業務主要通過直營店、專櫃和電商平

臺銷售服飾產品獲取的收入，批發業務主要為向加盟商銷售服

飾產品獲取的收入。根據公司的收入確認政策，零售收入於商

品交付給消費者並收取價款時確認收入，批發收入於向加盟商

發出貨物時，確認銷售收入。由於零售收入零星、分散、客單

量大，而加盟商眾多、業務交易發生頻繁，收入確認存在重大

我們了解及評估管理層對零售及批發收入相關的內部控制

的設計，並測試關鍵控制執行的有效性。我們對零售及批

發收入執行分析性覆核程序。我們獲取了加盟商清單，抽

樣檢查了與加盟商籤訂的合同。我們通過抽查發貨記錄、

物流記錄等原始單據執行了零售及批發收入確認細節測

試。我們抽樣選取若干加盟店鋪執行實地走訪，與加盟商

進行訪談，核實收入確認的真實性。我們抽樣向加盟商函

證了收入金額，並就未回函部分執行替代測試。我們對零

錯報風險，因此我們將收入確認認定為關鍵審計事項。

售及批發收入的銷售執行截止性測試，查看期後應收帳款

的回款情況。我們獲取並覆核管理層對退貨估計的計算表，

結合銷售協議相關約定、歷史退貨情況等評估管理層估計

銷售退回金額的合理性。此外，我們檢查了貴集團財務報

表附註中相關披露的充分性和完整性。

4.應收帳款壞帳準備

截止2018年12 月31 日，合併應收帳款總額為人民幣

1,302,707,213元，計提壞帳準備為人民幣85,463,986元。貴集團

應收帳款壞帳準備為按照個別認定法根據應收款項的可回收性

判斷計提。有客觀證據表明應收帳款發生減值的，應計提減值

準備。貴集團應收帳款主要來自加盟商，加盟商的運營績效和

財務能力將直接影響其應收帳款的償還。管理層在評估應收帳

款的可回收性時，根據每位客戶的歷史回款情況、當前財務狀

況、帳齡情況評估其信用風險，涉及管理層重大判斷和估計，

因此我們將應收帳款壞帳準備的估計認定為關鍵審計事項。

我們了解並評估管理層對於應收帳款壞帳準備估計和計提

相關的內部控制的設計。我們查詢並對比了同行業壞帳準

備計提政策，評估管理層制定壞帳政策的合理性。我們獲

取並檢查了管理層編制的應收帳款壞帳準備計算表，覆核

管理層計提壞帳準備時作出會計估計的依據，考慮客戶的

財務狀況、逾期情況，檢查並分析應收帳款的期後回款情

況，判斷其壞帳計提的合理性。我們對應收帳款餘額執行

實質性分析程序，抽樣進行函證，並就未回函部分執行替

代測試。此外，我們檢查了貴集團財務報表附註中相關披

露的充分性和完整性。

四、其他信息

上海美特斯邦威服飾股份有限公司管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表

和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計

過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需

要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使

財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估上海美特斯邦威服飾股份有限公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項

（如適用），並運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督上海美特斯邦威服飾股份有限公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計

報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞

弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報

是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、

適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，

未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對上海美特斯邦威服飾

股份有限公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不

確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無

保留意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致上海美特斯邦威服飾股份有限

公司不能持續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

（6）就上海美特斯邦威服飾股份有限公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發

表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關

注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的

所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計

報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造

成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

安永華明會計師事務所(特殊普通合夥) 中國註冊會計師：董彥亮

（項目合伙人）

中國註冊會計師：何凝

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：上海美特斯邦威服飾股份有限公司

2018年12月31日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

381,662,965.00

540,417,195.00

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

1,217,243,227.00

438,912,867.00

其中：應收票據

應收帳款

1,217,243,227.00

438,912,867.00

預付款項

244,432,348.00

283,649,660.00

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

183,712,070.00

193,376,826.00

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

2,348,821,208.00

2,564,678,185.00

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

59,973,988.00

56,680,849.00

流動資產合計

4,435,845,806.00

4,077,715,582.00

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

339,818,666.00

126,866,806.00

長期股權投資

557,811,744.00

509,489,278.00

投資性

房地產

276,021,051.00

111,636,032.00

固定資產

1,211,586,636.00

1,424,671,241.00

在建工程

2,109,737.00

1,570,128.00

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

60,566,524.00

67,906,221.00

開發支出

商譽

長期待攤費用

282,300,776.00

248,012,819.00

遞延所得稅資產

35,055,644.00

39,913,513.00

其他非流動資產

7,835,724.00

7,835,724.00

非流動資產合計

2,773,106,502.00

2,537,901,762.00

資產總計

7,208,952,308.00

6,615,617,344.00

流動負債：

短期借款

1,080,000,000.00

1,172,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

2,341,314,057.00

1,510,265,612.00

預收款項

60,975,433.00

58,232,872.00

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

108,447,998.00

145,618,368.00

應交稅費

185,744,148.00

125,072,045.00

其他應付款

554,775,433.00

510,724,356.00

其中：應付利息

995,811.00

0.00

應付股利

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

256,364,928.00

其他流動負債

流動負債合計

4,331,257,069.00

3,778,278,181.00

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

4,331,257,069.00

3,778,278,181.00

所有者權益：

股本

2,512,500,000.00

2,512,500,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

161,473,545.00

161,473,545.00

減：庫存股

其他綜合收益

184,510.00

190,005.00

專項儲備

盈餘公積

523,409,142.00

505,021,803.00

一般風險準備

未分配利潤

-319,871,958.00

-341,846,190.00

歸屬於母公司所有者權益合計

2,877,695,239.00

2,837,339,163.00

少數股東權益

所有者權益合計

2,877,695,239.00

2,837,339,163.00

負債和所有者權益總計

7,208,952,308.00

6,615,617,344.00

法定代表人：胡佳佳 主管會計工作負責人：田芳 會計機構負責人：曾煥濱

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

208,612,433.00

428,325,078.00

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

3,956,179,031.00

3,141,204,869.00

其中：應收票據

160,000,000.00

165,000,000.00

應收帳款

3,796,179,031.00

2,976,204,869.00

預付款項

125,802,714.00

78,165,837.00

其他應收款

758,053,575.00

582,885,505.00

其中：應收利息

應收股利

存貨

1,402,309,192.00

1,613,720,979.00

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

0.00

2,442,434.00

流動資產合計

6,450,956,945.00

5,846,744,702.00

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

31,978,880.00

3,593,228.00

長期股權投資

1,289,562,462.00

1,239,189,996.00

投資性

房地產

1,078,794,098.00

1,111,036,799.00

固定資產

72,821,119.00

83,665,064.00

在建工程

1,711,840.00

1,385,802.00

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

43,233,924.00

52,023,106.00

開發支出

商譽

長期待攤費用

67,200,190.00

85,759,828.00

遞延所得稅資產

其他非流動資產

7,835,724.00

7,835,724.00

非流動資產合計

2,593,138,237.00

2,584,489,547.00

資產總計

9,044,095,182.00

8,431,234,249.00

流動負債：

短期借款

1,055,000,000.00

1,092,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

2,627,276,991.00

1,793,795,704.00

預收款項

158,349,684.00

267,396,005.00

應付職工薪酬

34,182,146.00

58,989,160.00

應交稅費

144,507,253.00

84,004,575.00

其他應付款

536,247,692.00

574,020,354.00

其中：應付利息

995,811.00

0.00

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

0.00

256,364,928.00

其他流動負債

流動負債合計

4,555,563,766.00

4,126,570,726.00

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

4,555,563,766.00

4,126,570,726.00

所有者權益：

股本

2,512,500,000.00

2,512,500,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

86,308,819.00

86,308,819.00

減：庫存股

其他綜合收益

184,510.00

190,005.00

專項儲備

盈餘公積

420,734,371.00

402,347,032.00

未分配利潤

1,468,803,716.00

1,303,317,667.00

所有者權益合計

4,488,531,416.00

4,304,663,523.00

負債和所有者權益總計

9,044,095,182.00

8,431,234,249.00

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

7,677,369,050.00

6,472,359,205.00

其中：營業收入

7,677,369,050.00

6,472,359,205.00

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

7,703,287,632.00

6,821,453,559.00

其中：營業成本

4,248,566,805.00

3,401,184,231.00

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

43,373,108.00

44,383,943.00

銷售費用

2,710,599,737.00

2,510,458,587.00

管理費用

151,673,217.00

186,446,097.00

研發費用

155,552,394.00

160,582,643.00

財務費用

80,535,072.00

64,965,436.00

其中：利息費用

64,085,852.00

55,781,311.00

利息收入

3,657,573.00

4,477,068.00

資產減值損失

312,987,299.00

453,432,622.00

加：其他收益

33,106,419.00

8,451,020.00

投資收益（損失以「－」號填

列）

48,327,961.00

38,654,940.00

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

48,327,961.00

38,654,940.00

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

-727,185.00

-3,564,996.00

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

54,788,613.00

-305,553,390.00

加：營業外收入

8,509,812.00

12,021,298.00

減：營業外支出

14,517,574.00

5,270,959.00

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

48,780,851.00

-298,803,051.00

減：所得稅費用

8,419,280.00

5,996,705.00

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

40,361,571.00

-304,799,756.00

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

40,361,571.00

-304,799,756.00

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

40,361,571.00

-304,799,756.00

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

-5,495.00

190,005.00

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

-5,495.00

190,005.00

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

-5,495.00

190,005.00

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

-5,495.00

190,005.00

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

40,356,076.00

-304,609,751.00

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

40,356,076.00

-304,609,751.00

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.02

-0.12

（二）稀釋每股收益

0.02

-0.12

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：胡佳佳 主管會計工作負責人：田芳 會計機構負責人：曾煥濱

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

6,074,789,505.00

5,240,445,107.00

減：營業成本

4,578,573,889.00

3,744,818,821.00

稅金及附加

14,312,424.00

14,987,023.00

銷售費用

801,263,450.00

739,617,891.00

管理費用

194,116,277.00

462,483,105.00

研發費用

114,526,007.00

110,211,948.00

財務費用

80,255,566.00

63,626,701.00

其中：利息費用

61,807,102.00

54,328,811.00

利息收入

2,809,204.00

2,737,879.00

資產減值損失

177,375,866.00

336,767,978.00

加：其他收益

18,096,463.00

3,093,366.00

投資收益（損失以「－」號填

列）

48,327,961.00

38,654,940.00

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

48,327,961.00

38,654,940.00

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

-727,185.00

58,333,953.00

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

180,063,265.00

-131,986,101.00

加：營業外收入

4,166,742.00

23,940,469.00

減：營業外支出

356,619.00

592,339.00

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

183,873,388.00

-108,637,971.00

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

183,873,388.00

-108,637,971.00

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

183,873,388.00

-108,637,971.00

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

-5,495.00

190,005.00

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

-5,495.00

190,005.00

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

-5,495.00

190,005.00

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

183,867,893.00

-108,447,966.00

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

8,241,942,329.00

7,352,607,636.00

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

10,052,387.00

3,100,476.00

收到其他與經營活動有關的現金

102,792,994.00

83,489,036.00

經營活動現金流入小計

8,354,787,710.00

7,439,197,148.00

購買商品、接受勞務支付的現金

4,425,895,911.00

4,645,342,947.00

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

1,146,881,080.00

1,086,217,822.00

支付的各項稅費

392,961,165.00

419,180,348.00

支付其他與經營活動有關的現金

1,767,129,970.00

1,607,834,867.00

經營活動現金流出小計

7,732,868,126.00

7,758,575,984.00

經營活動產生的現金流量淨額

621,919,584.00

-319,378,836.00

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

0.00

182,726,482.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

3,286,829.00

804,055.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

3,286,829.00

183,530,537.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

287,163,541.00

263,811,127.00

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

287,163,541.00

263,811,127.00

投資活動產生的現金流量淨額

-283,876,712.00

-80,280,590.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

1,782,000,000.00

1,970,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

77,843,371.00

160,000,000.00

籌資活動現金流入小計

1,859,843,371.00

2,130,000,000.00

償還債務支付的現金

2,130,364,928.00

1,878,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

81,382,174.00

63,882,179.00

的現金

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付限制性股票回購款

0.00

62,802,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

0.00

79,025,111.00

籌資活動現金流出小計

2,211,747,102.00

2,083,709,290.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-351,903,731.00

46,290,710.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-13,860,859.00

-353,368,716.00

加：期初現金及現金等價物餘額

394,342,084.00

747,710,800.00

六、期末現金及現金等價物餘額

380,481,225.00

394,342,084.00

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

6,139,894,865.00

5,615,854,985.00

收到的稅費返還

696,463.00

3,039,209.00

收到其他與經營活動有關的現金

75,650,195.00

14,364,801.00

經營活動現金流入小計

6,216,241,523.00

5,633,258,995.00

購買商品、接受勞務支付的現金

4,553,805,844.00

4,533,758,489.00

支付給職工以及為職工支付的現

金

384,473,855.00

411,835,363.00

支付的各項稅費

112,901,026.00

161,495,915.00

支付其他與經營活動有關的現金

884,030,324.00

885,992,500.00

經營活動現金流出小計

5,935,211,049.00

5,993,082,267.00

經營活動產生的現金流量淨額

281,030,474.00

-359,823,272.00

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

0.00

182,726,482.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

635,094.00

722,416.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

635,094.00

183,448,898.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

60,177,844.00

45,651,578.00

投資支付的現金

2,050,000.00

50,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

62,227,844.00

45,701,578.00

投資活動產生的現金流量淨額

-61,592,750.00

137,747,320.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

1,697,000,000.00

1,720,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

77,843,371.00

160,000,000.00

籌資活動現金流入小計

1,774,843,371.00

1,880,000,000.00

償還債務支付的現金

1,990,364,928.00

1,708,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

78,735,442.00

61,468,346.00

支付限制性股票回購款

0.00

62,802,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

0.00

79,025,111.00

籌資活動現金流出小計

2,069,100,370.00

1,911,295,457.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-294,256,999.00

-31,295,457.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-74,819,275.00

-253,371,409.00

加：期初現金及現金等價物餘額

282,249,966.00

535,621,375.00

六、期末現金及現金等價物餘額

207,430,691.00

282,249,966.00

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

股本

其他權益工具

資本公

減：庫

其他綜

專項儲

盈餘公

一般風

未分配

優先

股

永續

債

其他

積

存股

合收益

備

積

險準備

利潤

計

一、上年期末餘額

2,512,500,000.00

161,473,545.00

190,005.00

505,021,803.00

-341,846,190.00

2,837,339,163.00

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

2,512,500,000.00

161,473,545.00

190,005.00

505,021,803.00

-341,846,190.00

2,837,339,163.00

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

-5,495.00

18,387,339.00

21,974,232.00

40,356,076.00

（一）綜合收益總

額

-5,495.00

40,361,571.00

40,356,076.00

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

18,387,339.00

-18,387,339.00

1．提取盈餘公積

18,387,339.00

-18,387,339.00

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

2,512,500,000.00

161,473,545.00

184,510.00

523,409,142.00

-319,871,958.00

2,877,695,239.00

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

2,526,000,000.00

210,775,545.00

62,802,000.00

505,021,803.00

-37,046,434.00

3,141,948,914.00

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

2,526,000,00

210,775,545.00

62,802,000.00

505,021,803.00

-37,046,434.00

3,141,948,914.

0.00

00

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

-13,500,000.00

-49,302,000.00

-62,802,000.00

190,005.00

-304,799,756.00

-304,609,751.00

（一）綜合收益總

額

190,005.00

-304,799,756.00

-304,609,751.00

（二）所有者投入

和減少資本

-13,500,000.00

-49,302,000.00

-62,802,000.00

1．所有者投入的

普通股

-13,500,000.00

-49,302,000.00

-62,802,000.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

2,512,500,000.00

161,473,545.00

190,005.00

505,021,803.00

-341,846,190.00

2,837,339,163.00

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

2,512,500,000.00

86,308,819.00

190,005.00

402,347,032.00

1,303,317,667.00

4,304,663,523.00

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

2,512,500,000.00

86,308,819.00

190,005.00

402,347,032.00

1,303,317,667.00

4,304,663,523.00

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

-5,495.00

18,387,339.00

165,486,049.00

183,867,893.00

（一）綜合收益總

額

-5,495.00

183,873,388.00

183,867,893.00

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

18,387,339.00

-18,387,339.00

1．提取盈餘公積

18,387,339.00

-18,387,339.00

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

2,512,500,000.00

86,308,819.00

184,510.00

420,734,371.00

1,468,803,716.00

4,488,531,416.00

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

2,526,000,000.00

135,610,819.00

62,802,000.00

402,347,032.00

1,411,955,638.00

4,413,111,489.00

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

2,526,000,000.00

135,610,819.00

62,802,000.00

402,347,032.00

1,411,955,638.00

4,413,111,489.00

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

-13,500,000.00

-49,302,000.00

-62,802,000.00

190,005.00

-108,637,971.00

-108,447,966.00

（一）綜合收益總

額

190,005.00

-108,637,971.00

-108,447,966.00

（二）所有者投入

和減少資本

-13,500,000.00

-49,302,000.00

-62,802,000.00

1．所有者投入的

普通股

-13,500,000.00

-49,302,000.00

-62,802,000.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

2,512,500,000.00

86,308,819.00

190,005.00

402,347,032.00

1,303,317,667.00

4,304,663,523.00

三、公司基本情況

本公司總部位於中國（上海）自由貿易試驗區康橋東路800號，註冊地址位於中國（上海）自由貿易試驗區康橋東路800號。

本公司及其子公司(統稱「本集團」)主要從事服裝製造加工，服裝、鞋、針紡織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、玩具、飾品、

工藝品、木製品、電子設備、五金交電、禮品、建築材料、紙製品，日用百貨，鐘錶眼鏡，化妝品，電子產品，家用電器，

文具體育用品的銷售，從事貨物及技術的進出口業務，從事計算機、網絡科技領域內的技術服務、技術諮詢、技術轉讓，技

術開發，附設分支機構（凡涉及行政許可證憑許可證經營）。

合併財務報表範圍變更詳見財務報告附註八。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本財務報表按照財政部頒布的《企業會計準則—基本準則》以及其後頒布及修訂的具體會計準則、應用指南、解釋以及其他

相關規定(統稱「企業會計準則」)編制。

編制本財務報表時，均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2、持續經營

本財務報表以持續經營為基礎列報。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

具體會計政策和會計估計提示：

本集團根據實際生產經營特點制定了具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞帳準備的計提、存貨計價方法、固定

資產折舊、無形資產攤銷、收入確認和計量、市場推廣費用。

1、遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團於報告期末的財務狀況以及報告期內的經營成果

和現金流量。

2、會計期間

本集團會計年度釆用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本集團以一年12個月作為正常營業周期，並以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本集團記帳本位幣和編制本財務報表所採用的貨幣均為人民幣。除有特別說明外，均以人民幣元為單位表示。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

(1) 同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。同一控

制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是

指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

合併方在同一控制下企業合併中取得的資產和負債(包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽)，按合併日在最終控制方財

務報表中的帳面價值為基礎進行相關會計處理。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價的帳面價值(或發行股份面

值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，不足衝減的則調整留存收益。

(2) 非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併，

在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取

得對被購買方控制權的日期。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。

支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和大於合

並中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽，並以成本減去累計減值損失進行後續計量。支付的合

並對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小於合併中取得

的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及支付的

合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)及購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值的計量進行覆核，復

核後支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和仍

小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止年度的財務報表。子公司，是

指被本公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分，以及本公司所控制的結構化主體等)。

編制合併財務報表時，子公司採用與本公司一致的會計期間和會計政策。本集團內部各公司之間的所有交易產生的資產、負

債、權益、收入、費用和現金流量於合併時全額抵銷。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

對於通過非同一控制下的企業合併取得的子公司，被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合併財務

報表，直至本集團對其控制權終止。在編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值

為基礎對子公司的財務報表進行調整。

對於通過同一控制下的企業合併取得的子公司，被合併方的經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財務報表。編制比

較合併財務報表時，對前期財務報表的相關項目進行調整，視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存

在。

如果相關事實和情況的變化導致對控制要素中的一項或多項發生變化的，本集團重新評估是否控制被投資方。

7、現金及現金等價物的確定標準

現金，是指本集團的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款；現金等價物，是指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉換

為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。

8、金融工具

金融工具，是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

(1) 金融工具的確認和終止確認

本集團於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

滿足下列條件的，終止確認金融資產(或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分)，即從其帳戶和資產負債表內予

以轉銷:

1) 收取金融資產現金流量的權利屆滿；

2) 轉移了收取金融資產現金流量的權利，或在「過手」協議下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務；並

且(a)實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或(b)雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾

乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。

如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全

不同條款的另一金融負債所取代，或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認

新負債處理，差額計入當期損益。

以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款的約定，在法規

或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。

(2) 金融資產分類和計量

本集團的金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收

款項、可供出售金融資產、被指定為有效套期工具的衍生工具。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認

金額。

本集團無以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、可供出售金融資產和被指定為有效套期工具

的衍生工具。

金融資產的後續計量取決於其分類：

1) 貸款和應收款項

貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。對於此類金融資產，採用實際利

率法，按照攤餘成本進行後續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，均計入當期損益。

本集團的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債、被指定為有效

套期工具的衍生工具。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融

負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

本集團無以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和被指定為有效套期工具的衍生工具。

金融負債的後續計量取決於其分類：

2) 其他金融負債

對於此類金融負債，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

(3) 金融工具抵銷

同時滿足下列條件的，金融資產和金融負債以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：具有抵銷已確認金額的法定權利，且

該種法定權利是當前可執行的；計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

(4) 金融資產減值

本集團於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融

資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對

該影響進行可靠計量的事項。金融資產發生減值的客觀證據，包括發行人或債務人發生嚴重財務困難、債務人違反合同條款

(如償付利息或本金髮生違約或逾期等)、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組，以及公開的數據顯示預計未來現金流量確

已減少且可計量。

1) 以攤餘成本計量的金融資產

發生減值時，將該金融資產的帳面通過備抵項目價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記

金額計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產原實際利率(即初始確認時計算確定的實際利率)折現確定，並

考慮相關擔保物的價值。減值後利息收入按照確定減值損失時對未來現金流量進行折現採用的折現率作為利率計算確認。

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單項金

額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試或單獨進行減值測試。單獨測試未發生

減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測

試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

本集團對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後

發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況

下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

2)以成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，將該金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量

折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不再轉回。

(5) 金融資產轉移

本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎

所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，

終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有

關金融資產，並相應確認有關負債。

通過對所轉移金融資產提供財務擔保方式繼續涉入的，按照金融資產的帳面價值和財務擔保金額兩者之中的較低者，確認繼

續涉入形成的資產。財務擔保金額，是指所收到的對價中，將被要求償還的最高金額。

9、應收票據及應收帳款

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

期末餘額佔比超過10%的應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

個別認定法

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

預計是否可收回

壞帳準備的計提方法

個別認定法

10、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

存貨包括原材料、產成品及商品和低值易耗品。

存貨按照成本進行初始計量。存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。發出存貨，採用加權平均法確定其實際成本。

周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，低值易耗品和包裝物釆用一次轉銷法進行攤銷。

存貨的盤存制度採用永續盤存制。

於資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。如

果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失，使得存貨的可變現淨值高於其帳面價值，則在原於資產負債表日，存貨按照

成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。如果以前計提存貨跌價準備的

影響因素已經消失，使得存貨的可變現淨值高於其帳面價值，則在原已計提的存貨跌價準備金額內，將以前減記的金額予以

恢復，轉回的金額計入當期損益。

可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。計提存貨跌價準備時，原材

料按類別計提，產成品及商品按單個存貨項目計提。

11、長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

(1) 初始投資成本的確定

長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。通過同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以合併日取得被合

並方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為初始投資成本；初始投資成本與合併對價帳面價值之間

差額，調整資本公積(不足衝減的，衝減留存收益)；合併日之前的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接

處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而

確認的股東權益，在處置該項投資時轉入當期損益；其中，處置後仍為長期股權投資的按比例結轉，處置後轉換為金融工具

的則全額結轉。通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以合併成本作為初始投資成本，合併成本包括購買方付

出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和；購買日之前持有的因採用權益法核算而確認的其他綜合

收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除淨損益、其他

綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，在處置該項投資時轉入當期損益；其中，處置後仍為長期

股權投資的按比例結轉，處置後轉換為金融工具的則全額結轉。

除企業合併形成的長期股權投資以外方式取得的長期股權投資，按照下列方法確定初始投資成本：支付現金取得的，以實際

支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本；發行權益性證券取得的，

以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

(2) 後續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在本公司個別財務報表中採用成本法核算。控制，是指擁有對被投資方

的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響回報金額。

採用成本法時，長期股權投資按初始投資成本計價。追加或收回投資的，調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的

現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的，長期股權投資採用權益法核算。共同控制，是指按照相關約定對某項安排

所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指對被投資單位的

財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

採用權益法時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，歸入長期股權投

資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入

當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法時，取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投

資損益和其他綜合收益並調整長期股權投資的帳面價值。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單

位可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易

損益按照應享有的比例計算歸屬於投資方的部分(但內部交易損失屬於資產減值損失的，應全額確認)，對被投資單位的淨利

潤進行調整後確認，但投出或出售的資產構成業務的除外。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，

相應減少長期股權投資的帳面價值。本集團確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成

對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承擔額外損失義務的除外。對於被投資單位除淨損益、其他綜合

收益和利潤分配以外股東權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入股東權益。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，終止採用權益法

的，原權益法核算的相關其他綜合收益採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，全部轉入當期損益；仍採用權益法的，原權

益法核算的相關其他綜合收益採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理並按比例轉入當期損益，

因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，按相應的比例轉入當期損益。

12、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性

房地產

，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

，包括已出租的建築物。

投資性

房地產

按照成本進行初始計量。與投資性

房地產

有關的後續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本

能夠可靠地計量，則計入投資性

房地產

成本。否則，於發生時計入當期損益。

本集團採用成本模式對投資性

房地產

進行後續計量，折舊採用年限平均法計提，投資性

房地產

的使用壽命為40-50年，預計

淨殘值率為5%，年折舊率為1.9%-2.38%。

13、固定資產

（1）確認條件

固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。與固定資產有關的後續支出，

符合該確認條件的，計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的帳面價值；否則，在發生時計入當期損益。固定資產按照

成本進行初始計量。購置固定資產的成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬

於該項資產的其他支出。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

32-40年

5%

2.38%-2.97%

機器設備

年限平均法

5年

5%

19%

辦公設備

年限平均法

5年

5%

19%

運輸工具

年限平均法

10年

5%

9.5%

其他設備

年限平均法

8年

5%

11.88%

14、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產、長期待攤費用或者其他。

15、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用，是指本集團因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，予以資本化，其他借款費用計入當期損益。符合資本化條

件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性

房地產

和

存貨等資產。

（2）借款費用資本化期間

借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化： (a) 資產支出已經發生； (b) 借款費用已經發生； (c) 為使資產達到預定

可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷

售狀態時，借款費用停止資本化。之後發生的借款費用計入當期損益。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中，發生除達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序之外的非正常中斷、且中

斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購

建或者生產活動重新開始。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定： (a) 專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫

時性的存款利息收入或投資收益後的金額確定。 (b) 佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權

平均數乘以所佔用一般借款的加權平均利率計算確定。

16、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

（1）無形資產的計價方法

無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認，並以成本進行初始計量。但

非同一控制下企業合併中取得的無形資產，其公允價值能夠可靠地計量的，即單獨確認為無形資產並按照公允價值計量。

本集團取得的土地使用權，通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權和建築物分別作為無形

資產和固定資產核算。外購土地及建築物支付的價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定

資產處理。

（2）無形資產的使用壽命

無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命。

使用壽命有限的無形資產，在其使用壽命內採用直線法攤銷。本集團至少於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使

用壽命及攤銷方法進行覆核，必要時進行調整。

（3）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

各項無形資產的使用壽命如下：

分類

使用壽命

土地使用權

47-50年

財務管理軟體

2-10年

網絡管理軟體

2-10年

商標權

10年

（4）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

無法預見其為本集團帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。

17、長期資產減值

本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產外的資產減值，按以下方法確定：

本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減值測

試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少於每年末進行減值測試。對於

尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項

資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收

回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本集團將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同

時計提相應的資產減值準備。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

18、長期待攤費用

長期待攤費用包括預付經營租賃費用及經營租入固定資產改良，按租賃期和預計受益期孰短採用直線法攤銷，並以實際支出

減去累計攤銷與減值準備後的淨額列示。

19、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

職工薪酬，是指本集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的除股份支付以外各種形式的報酬或補償以及其他相關

支出。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。本集團提供給職工配偶、子女、受贍養人、已

故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬於職工薪酬。

短期薪酬

在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利即設定提存計劃。本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險和失業保險，相應支出在發生時計入相關資產成

本或當期損益。

（3）辭退福利的會計處理方法

本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：企業不能單方面撤

回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本集團無其他長期職工福利。

20、預計負債

(1) 預計負債的確認標準

除了非同一控制下企業合併中的或有對價及承擔的或有負債之外，當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本集團將其

確認為預計負債：

1）該義務是本集團承擔的現時義務；

2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團；

3)該義務的金額能夠可靠地計量。

(2) 預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨

幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能反映當前最佳估計

數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

21、股份支付

(1) 股份支付的種類

股份支付，分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付，是指本集團為獲取服務以股份或

其他權益工具作為對價進行結算的交易。

(2) 權益工具公允價值的確定方法及確認可行權權益工具最佳估計的依據

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。完成等待期內的服務或達到規定業績條

件才可行權的，在等待期內每個資產負債表日，本集團根據最新取得的可行權職工人數變動、是否達到規定業績條件等後續

信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基礎，按照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，

相應增加資本公積。權益工具的公允價值採用布萊克-斯克爾期權定價模型確定，參見附註十三。

在滿足業績條件和服務期限條件的期間，應確認以權益結算的股份支付的成本或費用，並相應增加資本公積。可行權日之前，

於每個資產負債表日為以權益結算的股份支付確認的累計金額反映了等待期已屆滿的部分以及本集團對最終可行權的權益

工具數量的最佳估計。

(3) 修改及終止股份支付計劃的相關會計處理

對由於未滿足非市場條件和服務期限條件而最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，不確認成本或費用，股份支付協

議中規定了市場條件或非可行權條件的，無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足其他業績條件和服務期限條件，

即視為可行權。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外，任何增加所授予權益工具公

允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務的增加。

如果取消了以權益結算的股份支付，則於取消日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足

非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取消以權益結算的股份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，並在新權益工

具授予日認定所授予的新權益工具是用於替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對

所授予的替代權益工具進行處理。

22、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

收入在經濟利益很可能流入本集團、且金額能夠可靠計量，並同時滿足下列條件時予以確認。

本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，並不再對該商品保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權和實施有

效控制，且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，確認為收入的實現。銷售商品收入金額，按照從購貨方已收或應

收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外；合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具

有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。

（1）銷售商品收入

公司具體的銷售商品收入確認原則如下：1.批發：於向加盟商發出貨物時，確認銷售收入。2.零售：於商品交付給消費者並

收取價款時，確認銷售收入。

（2）利息收入

按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

（3）租賃收入

經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益，或有租金在實際發生時計入當期損益。

（4）提供勞務收入

在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的依據時，確認勞務收入的實現。

23、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值；或確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期，

計入損益(但按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益)，相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀

損的，尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。

政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政

府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的，作為與資產相關的政府補助。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期

間計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政

府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為

與資產相關的政府補助，除此之外的作為與收益相關的政府補助。

24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅，除由於企業合併產生的調整商譽，或與直接計入股東權益的交易或者事項相關的計入

股東權益外，均作為所得稅費用或收益計入當期損益。

本集團對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產，按照稅法規定計算的預期應交納或返還的所得稅金額計量。

本集團根據資產與負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規

定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法計提遞延所得

稅。

(1) 確認遞延所得稅負債

各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：

1) 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差

異在可預見的未來很可能不會轉回。

(2) 確認遞延所得稅資產

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可

抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：

1) 可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所

得額或可抵扣虧損。

2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：

暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

本集團於資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，依據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的

適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

於資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵

扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。於資產負債表日，本集團重新評估未確認的遞延所得稅資產，

在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內，確認遞延所得稅資產。

同時滿足下列條件時，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示：擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得

稅負債的法定權利；遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一應納稅主體徵收的所得稅相關或者對不

同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債或是同時取得資產、清償債務。

25、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。

1) 作為經營租賃承租人

經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成本或當期損益，或有租金在實際發生時計入當期損

益。

2) 作為經營租賃出租人

經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益，或有租金在實際發生時計入當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

不適用

26、其他重要的會計政策和會計估計

回購股份

回購自身權益工具支付的對價和交易費用，減少股東權益。發行(含再融資)、回購、出售或註銷自身權益工具，作為權益的

變動處理。

利潤分配

本公司的現金股利，於股東大會批准後確認為負債。

市場推廣費用

廣告製作費於廣告製作完成並交付時，作為期間費用，直接記入當期銷售費用。

廣告播放費於廣告播放期內，按直線法平均攤銷，記入銷售費用。

冠名贊助費於被冠名節目播出期間，按直線法平均攤銷，記入銷售費用。

明星代言費於明星按代言合同內約定的各項目完成時，分別記入銷售費用，無法將各項目單獨分開並可靠計量其價值的代言

合同，在合同期內按直線法攤銷。

重大會計判斷和估計

編制財務報表要求管理層作出判斷估計和假設，這些判斷估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的列報金額及其披露，

以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些假設和估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的

帳面金額進行重大調整。

(1) 判斷

在應用本集團的會計政策的過程中，管理層作出了以下對財務報表所確認的金額具有重大影響的判斷：

1)經營租賃——作為承租人

本集團就使用部分租賃

房地產

籤訂了租賃合同。本集團認為，根據租賃合同的條款，出租人未向本集團轉移這些租賃

房地產

所有權上的所有重大風險和報酬，因此作為經營租賃處理。

2) 經營租賃——作為出租人

本集團就投資性

房地產

籤訂了租賃合同。本集團認為，根據租賃合同的條款，本集團保留了這些

房地產

所有權上的所有重大

風險和報酬，因此作為經營租賃處理。

3)聯營企業

本公司持有上海華瑞銀行股份有限公司(簡稱「該銀行」)15%的股份，本公司是該銀行的第二大股東。本公司的1位高管人員是

該銀行的董事會14名成員(其中3名為獨立董事)中的一員，且提名兩位董事，本公司在華瑞銀行股東大會的表決權比例為15%。

本公司認為，根據該銀行的公司章程，本公司認為能夠對該銀行的運營實施重大影響，因此將該銀行作為聯營企業。

(2) 估計的不確定性

以下為於資產負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源，可能會導致未來會計期間資產和負債帳面金

額重大調整。

1) 除金融資產之外的非流動資產減值(除商譽外)

本集團於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，

除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其

帳面金額不可收回時，進行減值測試。當資產或資產組的帳面價值高於可收回金額，即公允價值減去處置費用後的淨額和預

計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。公允價值減去處置費用後的淨額，參考公平交易中類似資產的銷售協

議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬於該資產處置的增量成本確定。預計未來現金流量現值時，管理層必須估計

該項資產或資產組的預計未來現金流量，並選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。

2)銷售退回

本集團對銷售客戶使用銷售退回政策，於資產負債表日根據銷售協議相關約定、歷史經驗等，估計銷售退回金額。

3)存貨跌價準備

本集團根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準

備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且考慮

持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改

變的期間影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

4)壞帳準備計提

本集團根據應收款項的會計政策，採用備抵法核算壞帳損失。應收款項減值是基於評估應收款項的可收回性。鑑定應收款項

減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收款項的帳面價值及應收款項壞

帳準備的計提或轉回。

5) 遞延所得稅資產

在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣預提費用、抵銷的內部未實現銷售毛利和可抵扣虧損的限度內，確認遞延所得稅資

產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所

得稅資產的金額。

6) 對投資性

房地產

及固定資產使用壽命的評估

本集團基於對投資性

房地產

及固定資產預計使用壽命的預測確定投資性

房地產

及固定資產的折舊年限，這需要管理層運用大

量的判斷和估計，以決定適用的折舊年限。

27、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

根據《關於修訂印發2018年度一般企業

財務報表格式的通知》（財會[2018]15號）

要求，資產負債表中，將「應收票據」和「應

收帳款」歸併至新增的「應收票據及應收

帳款」項目，將「應收利息」和「應收股利」

歸併至「其他應收款」項目，將「固定資產

清理」歸併至「固定資產」項目，將「工程物

資」歸併至「在建工程」項目，將「應付票

據」和「應付帳款」歸併至新增的「應付票

據及應付帳款」項目，將「專項應付款」歸

並至「長期應付款」項目；在利潤表中，增

設「研發費用」項目列報研究與開發過程

中發生的費用化支出，「財務費用」項目下

分拆「利息費用」和「利息收入」明細項目。

本集團相應追溯調整了比較數據。

公司四屆十五次董事會審議通過

詳見下表

根據《關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2018]15號）要求，資產負債表中，將「應收票據」

和「應收帳款」歸併至新增的「應收票據及應收帳款」項目，將「應收利息」和「應收股利」歸併至「其他應收款」項目，將「固定資產

清理」歸併至「固定資產」項目，將「工程物資」歸併至「在建工程」項目，將「應付票據」和「應付帳款」歸併至新增的「應付票據及應

付帳款」項目，將「專項應付款」歸併至「長期應付款」項目；在利潤表中，增設「研發費用」項目列報研究與開發過程中發生的費

用化支出，「財務費用」項目下分拆「利息費用」和「利息收入」明細項目。本集團相應追溯調整了比較數據。該會計政策變更對

合併及公司淨利潤和股東權益無影響。

對合併財務報表的主要影響如下：

報表格式變化

2017年12月31日

調整

2018年1月1日

應收帳款

438,912,867

-438,912,867

0

應收票據及應收帳款

0

438,912,867

438,912,867

應付票據

179,353,326

-179,353,326

0

應付帳款

1,330,912,286

-1,330,912,286

0

應付票據及應付帳款

0

1,510,265,612

1,510,265,612

銷售費用

2,580,646,278

-70,187,691

2,510,458,587

管理費用

276,841,049

-90,394,952

186,446,097

研發費用

0

160,582,643

160,582,643

對公司財務報表的主要影響如下：

報表格式變化

2017年12月31日

調整

2018年1月1日

應收票據

165,000,000

-165,000,000

0

應收帳款

2,976,204,869

-2,976,204,869

0

應收票據及應收帳款

0

3,141,204,869

3,141,204,869

應付票據

259,353,326

-259,353,326

0

應付帳款

1,534,442,378

-1,534,442,378

0

應付票據及應付帳款

0

1,793,795,704

1,793,795,704

銷售費用

809,460,917

-69,843,026

739,617,891

管理費用

502,852,027

-40,368,922

462,483,105

研發費用

0

110,211,948

110,211,948

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按應稅收入的6%-17%計算銷項稅，並按

扣除當期允許抵扣的進項稅額後的差額

計繳增值稅。

6%-17%

消費稅

不適用

不適用

城市維護建設稅

按實際繳納的流轉稅的1%-7%計繳。

1%-7%

企業所得稅

企業所得稅按應納稅所得額的25%計繳

(除個別公司享受稅收優惠外)。

25%(除個別公司享受稅收優惠外)

教育費附加

按實際繳納的流轉稅的3%計繳。

3%

地方教育費附加

按實際繳納的流轉稅的2%計繳。

2%

房產稅

按實際房產原值扣除30%後的餘值的

1.2%計繳或按照租金收入的12%計繳

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

無

2、稅收優惠

無稅收優惠

3、其他

無

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

1,957,560.00

1,951,831.00

銀行存款

378,523,665.00

392,390,253.00

其他貨幣資金

1,181,740.00

146,075,111.00

合計

381,662,965.00

540,417,195.00

其他說明

於2018年12月31日，本集團的使用權受限制的貨幣資金為人民幣1,181,740元(2017年12月31日：人民幣146,075,111元)。

2、應收票據及應收帳款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收帳款

1,217,243,227.00

438,912,867.00

合計

1,217,243,227.00

438,912,867.00

（1）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

1,302,707,213.00

100.00%

85,463,986.00

7.00%

1,217,243,227.00

476,308,990.00

100.00%

37,396,123.00

8.00%

438,912,867.00

合計

1,302,707,213.00

100.00%

85,463,986.00

7.00%

1,217,243,227.00

476,308,990.00

100.00%

37,396,123.00

8.00%

438,912,867.00

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

於2018年12月31日，單項金額雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳計提準備為人民幣85,463,986.00元(2017年12月

31日：人民幣37,396,123.00元)。

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額48,067,863.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

無

3)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

與本公司的關係

期末餘額

帳齡

佔應收帳款期末

壞帳準備期末餘額

餘額的比例

第一名

關聯方

37,784,309.00

小於1年

3.00%

0

第二名

第三方

28,541,101.00

小於1年

2.00%

0

第三名

第三方

25,724,793.00

小於1年

2.00%

0

第四名

第三方

21,303,368.00

小於1年

2.00%

0

第五名

第三方

16,713,785.00

小於1年

1.00%

0

合計

--

130,067,356.00

--

10.00%

0

3、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

240,998,812.00

99.00%

282,809,905.00

100.00%

1至2年

3,433,536.00

1.00%

839,755.00

0.00%

合計

244,432,348.00

--

283,649,660.00

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

與本公司的關係

期末餘額

佔預付款項期末餘額的比例

第一名

第三方

50,810,000.00

21.00%

第二名

第三方

23,100,000.00

9.00%

第三名

第三方

12,023,596.00

5.00%

第四名

第三方

9,166,667.00

4.00%

第五名

第三方

7,560,000.00

3.00%

合計

102,660,263.00

42.00%

其他說明：

無

4、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

183,712,070.00

193,376,826.00

合計

183,712,070.00

193,376,826.00

（1）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

50,000,000.00

25.00%

0.00

0.00%

50,000,000.00

50,000,000.00

23.00%

0.00

0.00%

50,000,000.00

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

150,498,249.00

75.00%

16,786,179.00

11.00%

133,712,070.00

164,521,170.00

77.00%

21,144,344.00

13.00%

143,376,826.00

合計

200,498,249.00

100.00%

16,786,179.00

8.00%

183,712,070.00

214,521,170.00

100.00%

21,144,344.00

10.00%

193,376,826.00

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額4,159,281.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

無

無

3)本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其他應收款

198,884.00

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

無

其他應收款核銷說明：

無

4)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

土地意向金

50,000,000.00

50,000,000.00

直營店營業款

49,969,095.00

63,692,395.00

加盟商代墊款

17,053,906.00

14,759,973.00

保證金(押金)

72,811,147.00

77,402,186.00

個人借款及備用金

7,582,517.00

6,110,859.00

其他

3,081,584.00

2,555,757.00

合計

200,498,249.00

214,521,170.00

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

土地意向金

50,000,000.00

大於3年

25.00%

0.00

第二名

加盟商代墊款

10,600,693.00

大於3年

5.00%

10,600,693.00

第三名

保證金

6,150,000.00

1-2年

3.00%

0.00

第四名

保證金

3,000,000.00

1-2年

1.00%

0.00

第五名

保證金

3,000,000.00

小於1年

1.00%

0.00

合計

--

72,750,693.00

--

35.00%

10,600,693.00

6)涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

無

不適用

5、存貨

公司是否需要遵守

房地產

行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

16,760,018.00

1,532,021.00

15,227,997.00

19,362,834.00

7,436,397.00

11,926,437.00

庫存商品

2,777,763,015.00

446,037,961.00

2,331,725,054.00

3,119,644,350.00

568,727,968.00

2,550,916,382.00

周轉材料

1,868,157.00

0.00

1,868,157.00

1,835,366.00

0.00

1,835,366.00

合計

2,796,391,190.00

447,569,982.00

2,348,821,208.00

3,140,842,550.00

576,164,365.00

2,564,678,185.00

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第11號——上市公司從事珠寶相關業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

7,436,397.00

5,904,376.00

1,532,021.00

庫存商品

568,727,968.00

229,516,040.00

352,206,047.00

446,037,961.00

周轉材料

0.00

0.00

合計

576,164,365.00

229,516,040.00

358,110,423.00

447,569,982.00

可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金

額。計提存貨跌價準備時，原材料按類別計提，產成品及商品按單個存貨項目計提。

如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失，使得存貨的可變現淨值高於其帳面價值，則在原已計提的存貨跌價準備金

額內，將以前減記的金額予以恢復，轉回的金額計入當期損益。

對已經計提跌價準備的存貨，如果有部分已經銷售，則在結轉銷售成本時同時結轉對其已計提的存貨跌價準備。

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

無

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位： 元

項目

金額

其他說明：

不適用

6、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅留抵稅額

59,973,988.00

56,680,849.00

合計

59,973,988.00

56,680,849.00

其他說明：

無

7、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

商鋪保證金

159,760,415.00

0.00

159,760,415.00

126,866,806.00

0.00

126,866,806.00

2.47%-4.90%

加盟商資金支持

180,058,251.00

0.00

180,058,251.00

0.00

0.00

0.00

2.47%-4.90%

合計

339,818,666.00

0.00

339,818,666.00

126,866,806.00

0.00

126,866,806.00

--

8、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

計提減值

準備

其他

資損益

或利潤

一、合營企業

二、聯營企業

華瑞銀行

509,489,278.00

48,327,961.00

-5,495.00

557,811,744.00

小計

509,489,278.00

48,327,961.00

-5,495.00

557,811,744.00

合計

509,489,278.00

48,327,961.00

-5,495.00

557,811,744.00

其他說明

無

9、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

146,215,590.00

3,275,494.00

149,491,084.00

2.本期增加金額

265,792,614.00

0.00

265,792,614.00

（1）外購

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

265,792,614.00

0.00

265,792,614.00

（3）企業合併增加

0.00

3.本期減少金額

87,744,884.00

3,275,494.00

91,020,378.00

（1）處置

0.00

（2）其他轉出

87,744,884.00

3,275,494.00

91,020,378.00

4.期末餘額

324,263,320.00

0.00

324,263,320.00

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

36,989,847.00

865,205.00

37,855,052.00

2.本期增加金額

38,874,703.00

30,191.00

38,904,894.00

（1）計提或攤銷

4,282,757.00

30,191.00

4,312,948.00

（2）固定資產

轉入

34,591,946.00

0.00

34,591,946.00

3.本期減少金額

27,622,281.00

895,396.00

28,517,677.00

（1）處置

0.00

（2）其他轉出

27,622,281.00

895,396.00

28,517,677.00

4.期末餘額

48,242,269.00

0.00

48,242,269.00

三、減值準備

1.期初餘額

0.00

0.00

0.00

2.本期增加金額

0.00

0.00

0.00

（1）計提

3、本期減少金額

0.00

0.00

0.00

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

0.00

0.00

0.00

四、帳面價值

1.期末帳面價值

276,021,051.00

0.00

276,021,051.00

2.期初帳面價值

109,225,743.00

2,410,289.00

111,636,032.00

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

無

其他說明

無

10、固定資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

1,211,586,636.00

1,424,671,241.00

合計

1,211,586,636.00

1,424,671,241.00

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

辦公設備

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

1,658,352,077.00

34,691,593.00

71,979,618.00

306,103,697.00

25,699,393.00

2,096,826,378.00

2.本期增加金

額

87,744,884.00

1,121,452.00

1,635,935.00

19,164,632.00

6,029,216.00

115,696,119.00

（1）購置

0.00

1,121,452.00

1,635,935.00

17,095,135.00

5,612,247.00

25,464,769.00

（2）在建工

程轉入

0.00

0.00

0.00

2,069,497.00

416,969.00

2,486,466.00

（3）企業合

並增加

（4）投資

性

房地產

轉入

87,744,884.00

0.00

0.00

0.00

0.00

87,744,884.00

3.本期減少金

額

265,792,614.00

954,647.00

761,763.00

25,189,524.00

533,304.00

293,231,852.00

（1）處置或

報廢

0.00

954,647.00

761,763.00

25,189,524.00

533,304.00

27,439,238.00

（2）轉出

至投資性

房地產

265,792,614.00

0.00

0.00

0.00

0.00

265,792,614.00

4.期末餘額

1,480,304,347.00

34,858,398.00

72,853,790.00

300,078,805.00

31,195,305.00

1,919,290,645.00

二、累計折舊

1.期初餘額

336,951,737.00

31,846,569.00

54,439,336.00

234,869,712.00

14,047,783.00

672,155,137.00

2.本期增加金

額

66,664,431.00

502,346.00

3,925,710.00

19,855,717.00

2,696,172.00

93,644,376.00

（1）計提

39,042,150.00

502,346.00

3,925,710.00

19,855,717.00

2,696,172.00

66,022,095.00

（2）投資

性

房地產

轉入

27,622,281.00

0.00

0.00

0.00

0.00

27,622,281.00

3.本期減少金

額

34,591,946.00

206,986.00

640,720.00

22,428,185.00

227,667.00

58,095,504.00

（1）處置或

報廢

0.00

206,986.00

640,720.00

22,428,185.00

227,667.00

23,503,558.00

（2）轉出

至投資性

房地產

34,591,946.00

0.00

0.00

0.00

0.00

34,591,946.00

4.期末餘額

369,024,222.00

32,141,929.00

57,724,326.00

232,297,244.00

16,516,288.00

707,704,009.00

三、減值準備

1.期初餘額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.本期增加金

額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（1）計提

3.本期減少金

額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

1,111,280,125.00

2,716,469.00

15,129,464.00

67,781,561.00

14,679,017.00

1,211,586,636.00

2.期初帳面價

值

1,321,400,340.00

2,845,024.00

17,540,282.00

71,233,985.00

11,651,610.00

1,424,671,241.00

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

無

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

無

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

無

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

無

其他說明

無

（6）固定資產清理

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明

11、在建工程

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

2,109,737.00

1,570,128.00

合計

2,109,737.00

1,570,128.00

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

總部辦公樓改良

126,440.00

126,440.00

140,542.00

140,542.00

系統升級項目

1,587,374.00

1,587,374.00

1,111,199.00

1,111,199.00

門店裝修工程

271,460.00

271,460.00

184,326.00

184,326.00

其他

124,463.00

124,463.00

134,061.00

134,061.00

合計

2,109,737.00

2,109,737.00

1,570,128.00

1,570,128.00

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

總部辦

公樓改

良

140,542.00

11,967,349.00

0.00

11,981,451.00

126,440.00

其他

系統升

級項目

1,111,199.00

8,915,125.00

0.00

8,438,950.00

1,587,374.00

其他

門店裝

修工程

184,326.00

1,026,661.00

0.00

939,527.00

271,460.00

其他

其他

134,061.00

3,096,853.00

2,486,466.00

619,985.00

124,463.00

其他

合計

1,570,128.00

25,005,988.00

2,486,466.00

21,979,913.00

2,109,737.00

--

--

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位： 元

項目

本期計提金額

計提原因

無

其他說明

無

12、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

財務管理軟體

網絡管理軟體

商標權

合計

一、帳面原值

1.期初餘

額

19,894,453.00

2,323,124.00

174,538,035.00

6,180,778.00

202,936,390.00

2.本期增

加金額

3,275,494.00

0.00

7,024,770.00

395,049.00

10,695,313.00

（1）購

置

0.00

0.00

7,024,770.00

395,049.00

7,419,819.00

（2）內

部研發

（3）企

業合併增加

（4）投資性房

3,275,494.00

0.00

0.00

0.00

3,275,494.00

地產轉入

3.本期減少

金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（1）處

置

0.00

0.00

4.期末餘

額

23,169,947.00

2,323,124.00

181,562,805.00

6,575,827.00

213,631,703.00

二、累計攤銷

0.00

1.期初餘

額

5,487,084.00

1,531,692.00

124,540,969.00

3,470,424.00

135,030,169.00

2.本期增

加金額

1,301,059.00

284,940.00

15,936,590.00

512,420.00

18,035,009.00

（1）計

提

405,664.00

284,940.00

15,936,590.00

512,420.00

17,139,614.00

（2）投資性房

地產轉入

895,396.00

0.00

0.00

0.00

895,396.00

3.本期減

少金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（1）處

置

4.期末餘

額

6,788,144.00

1,816,632.00

140,477,559.00

3,982,844.00

153,065,179.00

三、減值準備

1.期初餘

額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.本期增

加金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（1）計

提

3.本期減

少金額

（1）處置

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4.期末餘

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

額

四、帳面價值

1.期末帳

面價值

16,381,803.00

506,492.00

41,085,246.00

2,592,983.00

60,566,524.00

2.期初帳

面價值

14,407,369.00

791,432.00

49,997,066.00

2,710,354.00

67,906,221.00

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

無

其他說明：

無

13、開發支出

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

信息技術研

發

0.00

90,133,092.00

90,133,092.00

0.00

合計

0.00

90,133,092.00

90,133,092.00

0.00

其他說明

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額比例的58%。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的0%。

14、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

經營租入固定資產

改良

126,379,656.00

229,223,080.00

125,602,466.00

39,562,677.00

190,437,593.00

預付租金一年以上

部分

65,003,349.00

1,001,776.00

14,884,800.00

0.00

51,120,325.00

道具及輔料

50,409,196.00

25,498,263.00

35,711,162.00

0.00

40,196,297.00

廣告費

6,220,618.00

0.00

5,674,057.00

0.00

546,561.00

合計

248,012,819.00

255,723,119.00

181,872,485.00

39,562,677.00

282,300,776.00

其他說明

無

15、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

18,483,836.00

4,620,959.00

21,691,000.00

5,422,750.00

內部交易未實現利潤

46,418,760.00

11,604,690.00

46,320,512.00

11,580,128.00

可抵扣虧損

42,754,492.00

10,688,623.00

79,133,824.00

19,783,456.00

預提費用

32,565,488.00

8,141,372.00

12,508,716.00

3,127,179.00

合計

140,222,576.00

35,055,644.00

159,654,052.00

39,913,513.00

（2）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

35,055,644.00

39,913,513.00

（3）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

924,009,872.00

762,399,118.00

可抵扣虧損

757,325,600.00

774,267,049.00

抵消內部交易未實現利潤

206,301,039.00

175,311,312.00

合計

1,887,636,511.00

1,711,977,479.00

（4）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2018年

0.00

164,546,134.00

2019年

73,575,679.00

102,831,610.00

2020年

280,335,961.00

281,274,984.00

2021年

47,205,939.00

47,205,939.00

2022年

152,840,120.00

178,408,382.00

2023年

203,367,901.00

0.00

合計

757,325,600.00

774,267,049.00

--

其他說明：

無

16、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

博物館藏品

7,835,724.00

7,835,724.00

合計

7,835,724.00

7,835,724.00

其他說明：

無

17、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

抵押借款

895,000,000.00

885,000,000.00

信用借款

0.00

42,000,000.00

票據貼現借款

185,000,000.00

245,000,000.00

合計

1,080,000,000.00

1,172,000,000.00

短期借款分類的說明：

本集團的抵押借款是以本集團所擁有的投資性

房地產

、房屋建築物和土地使用權抵押。

本集團的票據貼現借款是以集團內應收票據貼現獲取。

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位： 元

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

無

其他說明：

無

18、應付票據及應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付票據

947,880,036.00

179,353,326.00

應付帳款

1,393,434,021.00

1,330,912,286.00

合計

2,341,314,057.00

1,510,265,612.00

（1）應付票據分類列示

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

422,508,015.00

10,000,000.00

銀行承兌匯票

525,372,021.00

169,353,326.00

合計

947,880,036.00

179,353,326.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

（2）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

成衣供應商

1,200,529,702.00

1,164,743,278.00

面輔料供應商

86,735,483.00

97,283,449.00

其他

106,168,836.00

68,885,559.00

合計

1,393,434,021.00

1,330,912,286.00

（3）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

無

其他說明：

無

19、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預收銷貨款

60,975,433.00

58,232,872.00

合計

60,975,433.00

58,232,872.00

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

無

20、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

141,456,847.00

1,004,290,322.00

1,040,006,088.00

105,741,081.00

二、離職後福利-設定提

存計劃

4,161,521.00

101,670,311.00

103,124,915.00

2,706,917.00

三、辭退福利

0.00

4,536,637.00

4,536,637.00

0.00

合計

145,618,368.00

1,110,497,270.00

1,147,667,640.00

108,447,998.00

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

122,482,550.00

903,486,260.00

942,850,433.00

83,118,377.00

2、職工福利費

2,838.00

16,963,862.00

16,046,781.00

919,919.00

3、社會保險費

1,865,940.00

50,292,037.00

49,963,558.00

2,194,419.00

其中：醫療保險費

1,615,065.00

43,610,647.00

43,242,424.00

1,983,288.00

工傷保險費

50,302.00

2,066,079.00

2,087,178.00

29,203.00

生育保險費

200,573.00

4,615,311.00

4,633,956.00

181,928.00

4、住房公積金

834,341.00

24,589,795.00

24,832,234.00

591,902.00

5、工會經費和職工教育

經費

16,271,178.00

8,958,368.00

6,313,082.00

18,916,464.00

合計

141,456,847.00

1,004,290,322.00

1,040,006,088.00

105,741,081.00

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

4,046,109.00

99,217,671.00

100,654,749.00

2,609,031.00

2、失業保險費

115,412.00

2,452,640.00

2,470,166.00

97,886.00

合計

4,161,521.00

101,670,311.00

103,124,915.00

2,706,917.00

其他說明：

無

21、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

78,907,830.00

17,997,695.00

企業所得稅

79,084,731.00

80,218,890.00

個人所得稅

1,111,121.00

2,680,713.00

城市維護建設稅

1,852,878.00

1,291,461.00

教育費附加

3,072,982.00

687,919.00

印花稅

19,944,272.00

19,996,499.00

其他

1,770,334.00

2,198,868.00

合計

185,744,148.00

125,072,045.00

其他說明：

無

22、其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

995,811.00

0.00

其他應付款

553,779,622.00

510,724,356.00

合計

554,775,433.00

510,724,356.00

（1）應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

995,811.00

0.00

合計

995,811.00

0.00

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位： 元

借款單位

逾期金額

逾期原因

無

其他說明：

無

（2）其他應付款

1)按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

押金及質保金

263,234,599.00

198,074,526.00

預提水電、運輸等費用

134,482,382.00

134,289,229.00

預提租金

10,643,503.00

18,376,880.00

員工持股計劃募集資金

67,050,000.00

應付工程及設備款

44,754,988.00

43,901,425.00

預計負債

51,787,504.00

15,146,356.00

其他

48,876,646.00

33,885,940.00

合計

553,779,622.00

510,724,356.00

2)帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

無

其他說明

無

23、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的應付債券

0.00

256,364,928.00

合計

256,364,928.00

其他說明：

無

24、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

2,512,500,000.00

2,512,500,000.00

其他說明：

無

25、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

31,712,190.00

31,712,190.00

其他資本公積

129,761,355.00

129,761,355.00

合計

161,473,545.00

161,473,545.00

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

26、其他綜合收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所得

稅前發生

額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得稅

費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸屬

於少數股

東

二、將重分類進損益的其他綜合收

益

190,005.00

-5,495.00

184,510.00

其中：權益法下可轉損益的其他綜

合收益

190,005.00

-5,495.00

184,510.00

其他綜合收益合計

190,005.00

-5,495.00

184,510.00

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

無

27、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

505,021,803.00

18,387,339.00

523,409,142.00

合計

505,021,803.00

18,387,339.00

523,409,142.00

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

28、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

-341,846,190.00

-37,046,434.00

調整後期初未分配利潤

-341,846,190.00

-37,046,434.00

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

40,361,571.00

-304,799,756.00

減：提取法定盈餘公積

18,387,339.00

0.00

期末未分配利潤

-319,871,958.00

-341,846,190.00

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

29、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

7,619,281,049.00

4,203,709,373.00

6,408,904,832.00

3,356,827,549.00

其他業務

58,088,001.00

44,857,432.00

63,454,373.00

44,356,682.00

合計

7,677,369,050.00

4,248,566,805.00

6,472,359,205.00

3,401,184,231.00

30、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

16,524,386.00

15,889,713.00

教育費附加

17,491,560.00

16,779,653.00

房產稅

6,311,892.00

7,553,835.00

土地使用稅

730,651.00

661,247.00

印花稅

1,055,571.00

1,266,217.00

河道管理費

266,133.00

1,222,563.00

其他

992,915.00

1,010,715.00

合計

43,373,108.00

44,383,943.00

其他說明：

無

31、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

員工工資及福利

921,088,184.00

838,848,210.00

租金及物業管理費

936,102,687.00

858,108,478.00

運費

159,689,646.00

155,982,346.00

廣告宣傳費

61,428,758.00

71,684,878.00

裝修費

176,709,173.00

159,333,282.00

外部服務費

95,030,291.00

64,215,851.00

折舊及無形資產攤銷

43,658,446.00

48,686,326.00

水電費

74,103,485.00

64,825,401.00

物料消耗

77,387,860.00

75,366,759.00

差旅費

35,565,502.00

38,812,043.00

促銷費

34,803,625.00

37,225,149.00

辦公費

9,012,446.00

5,675,347.00

其他

86,019,634.00

91,694,517.00

合計

2,710,599,737.00

2,510,458,587.00

其他說明：

無

32、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

員工工資及福利

83,589,313.00

100,615,231.00

折舊及無形資產攤銷

22,783,307.00

17,872,310.00

外部服務費

6,801,139.00

17,851,689.00

辦公費

4,883,306.00

3,642,499.00

租賃費

5,924,317.00

8,513,042.00

水電費

9,815,701.00

11,509,788.00

差旅費

2,950,696.00

6,707,610.00

業務招待費

4,633,907.00

5,368,203.00

其他

10,291,531.00

14,365,725.00

合計

151,673,217.00

186,446,097.00

其他說明：

無

33、研發費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

員工工資及福利

105,819,773.00

114,341,276.00

折舊及攤銷費

16,719,956.00

17,167,251.00

差旅費

3,229,108.00

3,658,211.00

辦公費

11,909,904.00

13,966,890.00

外部服務費

13,453,704.00

8,551,003.00

其他

4,419,949.00

2,898,012.00

合計

155,552,394.00

160,582,643.00

其他說明：

無

34、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

64,085,852.00

55,781,311.00

利息收入

3,657,573.00

4,477,068.00

票據貼現利息支出

18,292,133.00

8,533,895.00

銀行手續費及其他

1,814,660.00

5,127,298.00

合計

80,535,072.00

64,965,436.00

其他說明：

無

35、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

43,908,582.00

15,181,537.00

二、存貨跌價損失

229,516,040.00

368,194,226.00

十四、其他

39,562,677.00

70,056,859.00

合計

312,987,299.00

453,432,622.00

其他說明：

無

36、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

與日常活動相關的政府補助

33,106,419.00

8,451,020.00

37、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

48,327,961.00

38,654,940.00

合計

48,327,961.00

38,654,940.00

其他說明：

無

38、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

無形資產處置損失

0.00

-2,051,450.00

固定資產處置損失

-727,185.00

-1,513,546.00

合計

-727,185.00

-3,564,996.00

39、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

違約金及罰沒款收入

6,397,004.00

8,398,381.00

6,397,004.00

其他

2,112,808.00

3,622,917.00

2,112,808.00

合計

8,509,812.00

12,021,298.00

8,509,812.00

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

無

其他說明：

無

40、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

931,737.00

574,191.00

931,737.00

違約金及罰沒款支出

236,562.00

446,255.00

236,562.00

關店損失

6,282,438.00

1,035,835.00

6,282,438.00

資產毀損損失

3,078,638.00

0.00

3,078,638.00

其他

3,988,199.00

3,214,678.00

3,988,199.00

合計

14,517,574.00

5,270,959.00

14,517,574.00

其他說明：

無

41、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

3,561,411.00

11,403,971.00

遞延所得稅費用

4,857,869.00

-5,407,266.00

合計

8,419,280.00

5,996,705.00

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

48,780,851.00

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

12,195,213.00

調整以前期間所得稅的影響

1,228,983.00

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

1,849,857.00

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-56,695,878.00

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

61,923,096.00

歸屬於聯營企業的損益

-12,081,991.00

所得稅費用

8,419,280.00

其他說明

無

42、其他綜合收益

詳見附註七、26。

43、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

3,657,573.00

4,477,068.00

政府補助

23,054,032.00

5,350,544.00

押金保證金

65,160,073.00

61,649,360.00

罰沒收入及其他

10,921,316.00

12,012,064.00

合計

102,792,994.00

83,489,036.00

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

租金及租賃押金

1,079,989,736.00

903,209,693.00

廣告費

72,276,715.00

84,289,514.00

裝修道具費

73,927,199.00

68,133,138.00

水電費

83,297,765.00

76,402,525.00

差旅費

41,745,306.00

49,177,864.00

外部服務費

115,285,133.00

87,387,024.00

辦公費

25,805,657.00

26,800,546.00

業務招待費

18,047,334.00

20,211,616.00

修理費

19,055,167.00

22,005,755.00

運輸費

165,691,907.00

155,136,860.00

特許使用權費

25,503,241.00

18,637,115.00

促銷費

35,247,507.00

37,268,385.00

其他

11,257,303.00

59,174,832.00

合計

1,767,129,970.00

1,607,834,867.00

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

無

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

無

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收回綜合授信額度保證金

77,843,371.00

160,000,000.00

合計

77,843,371.00

160,000,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付綜合授信額度保證金

79,025,111.00

合計

0.00

79,025,111.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

44、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

40,361,571.00

-304,799,756.00

加：資產減值準備

-45,123,124.00

190,949,889.00

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

70,335,043.00

69,501,847.00

無形資產攤銷

17,139,614.00

17,779,152.00

長期待攤費用攤銷

181,872,485.00

170,532,799.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

648,851.00

4,600,831.00

財務費用（收益以「－」號填列）

82,377,985.00

64,315,206.00

投資損失（收益以「－」號填列）

-48,327,961.00

-38,654,940.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

4,857,869.00

-5,407,266.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

344,451,360.00

-833,038,669.00

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

-968,349,961.00

-298,243,323.00

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

941,675,852.00

643,085,394.00

經營活動產生的現金流量淨額

621,919,584.00

-319,378,836.00

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

380,481,225.00

394,342,084.00

減：現金的期初餘額

394,342,084.00

747,710,800.00

現金及現金等價物淨增加額

-13,860,859.00

-353,368,716.00

（2）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

380,481,225.00

394,342,084.00

其中：庫存現金

1,957,560.00

1,951,831.00

可隨時用於支付的銀行存款

378,523,665.00

392,390,253.00

三、期末現金及現金等價物餘額

380,481,225.00

394,342,084.00

其他說明：

無

45、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

1,181,740.00

用於綜合授信額度的保證金

固定資產

1,077,952,251.00

用於銀行借款抵押

無形資產

16,381,803.00

用於銀行借款抵押

投資性

房地產

222,923,263.00

用於銀行借款抵押

合計

1,318,439,057.00

--

其他說明：

無

46、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位： 元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

扶持資金

22,560,000.00

其他收益

22,560,000.00

獎勵金

10,000.00

其他收益

10,000.00

其他

10,000.00

其他收益

10,000.00

生育津貼

51,132.00

其他收益

51,132.00

稅收返還

10,052,387.00

其他收益

10,052,387.00

穩崗補貼

422,900.00

其他收益

422,900.00

合計

33,106,419.00

其他收益

33,106,419.00

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

無

47、其他

八、合併範圍的變更

1、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

本公司於2018年1月17日設立子公司法人獨資有限責任公司石家莊美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣1,000萬元。

公司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

本公司於2018年2月7日設立子公司法人獨資有限責任公司太原美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣1,000萬元。公

司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

本公司於2018年4月10日設立子公司法人獨資有限責任公司內蒙古美特斯邦威服飾有限公司，註冊資本為人民幣500萬元。公

司自設立之後納入本公司合併財務報表的合併範圍。

除以上事項之外，合併財務報表範圍與上年度一致。

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

上海美特斯邦威

服飾博物館

上海

上海

批發零售業非營

利性組織

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

哈爾濱美特斯邦

威服飾有限公司

哈爾濱

哈爾濱

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

溫州美特斯邦威

服飾有限公司

溫州

溫州

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

武漢美特斯邦威

服飾有限公司

武漢

武漢

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

廣西美特斯邦威

服飾有限公司

南寧

南寧

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

長春美特斯邦威

服飾有限公司

長春

長春

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

蘭州美特斯邦威

服飾有限責任公

司

蘭州

蘭州

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

深圳美特斯邦威

服飾有限公司

深圳

深圳

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海米安斯迪服

飾有限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

蘇州美特斯邦威

服飾有限公司

蘇州

蘇州

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海邦購信息科

技有限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

合肥美特斯邦威

服飾有限公司

合肥

合肥

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

杭州美特斯邦威

服飾有限公司

杭州

杭州

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海霓尚服飾有

限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

烏魯木齊美特斯

邦威服飾有限公

司

烏魯木齊

烏魯木齊

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海華邦科創信

息科技有限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海祺格服飾有

限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海邦彤實業有

限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

西寧美特斯邦威

服飾有限責任公

司

西寧

西寧

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

貴陽美特斯邦威

服飾有限公司

貴陽

貴陽

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海美邦邦購網

絡科技有限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海潮範電子商

務有限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海美潮國際貿

易有限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

有範網絡科技有

限公司

上海

香港

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

鄭州美特斯邦威

服飾有限公司

鄭州

鄭州

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海潮範智能科

技有限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海庫升服飾有

限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海模共實業有

限公司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

丹東市貿邦商貿

有限公司

丹東

丹東

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

瀋陽貿邦服飾商

貿有限公司

瀋陽

瀋陽

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

石家莊美特斯邦

威服飾有限公司

河北

河北

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

太原美特斯邦威

服飾有限公司

山西

山西

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

內蒙古美特斯邦

威服飾有限公司

內蒙古

內蒙古

批發零售業

100.00%

0.00%

通過設立或投資

取得

上海美特斯邦威

服飾銷售有限公

司

上海

上海

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

成都美特斯邦威

服飾有限責任公

司

成都

成都

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

瀋陽美特斯邦威

服飾有限公司

瀋陽

瀋陽

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

天津美特斯邦威

服飾有限公司

天津

天津

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

濟南美特斯邦威

服飾有限公司

濟南

濟南

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

福州美特斯邦威

服飾有限公司

福州

福州

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

昆明美特斯邦威

服飾有限公司

昆明

昆明

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

南昌美特斯邦威

南昌

南昌

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

服飾有限公司

合併取得

西安美特斯邦威

服飾有限責任公

司

西安

西安

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

杭州邦威服飾有

限公司

杭州

杭州

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

北京美特斯邦威

服飾有限責任公

司

北京

北京

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

重慶美特斯邦威

服飾有限責任公

司

重慶

重慶

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

廣州美特斯邦威

服裝有限公司

廣州

廣州

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

寧波美特斯邦威

服飾有限公司

寧波

寧波

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

南京美特斯邦威

服飾有限公司

南京

南京

批發零售業

100.00%

0.00%

同一控制下企業

合併取得

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

不適用

其他說明：

無

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

無

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

其他說明：

不適用

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

無

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

無

其他說明：

無

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

不適用

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

不適用

其他說明：

無

2、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

上海華瑞銀行股

份有限公司

上海

上海

金融

銀行業

15.00%

0.00%

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

本公司持有上海華瑞銀行股份有限公司(簡稱「該銀行」)15%的股份，本公司是該銀行的第二大股東，並且除第一和第三大股東的持股比例分別佔30%

和9%外，其餘股東持股比例都在10%以下。 另外，本公司的1位高管人員是該銀行的董事會14名成員(其中3名為獨立董事)中的一員，且提名兩位

董事，本公司在華瑞銀行股東大會的表決權比例為15%，該銀行第一大股東在董事會委派2名董事，在股東大會的表決權比例為30%。根據華瑞銀行

章程的規定，股東以其所持有股份行使表決權，每一股份享有一票表決權。股東大會和董事會對於公司決議表決需要達到50%以上，重大決議表決

需要達到2/3以上，各股東在董事會擁有席位不超過1/3；另外本公司委任的董事已參加2018年華瑞銀行第一屆董事會所有會議並參與表決。綜上，

本公司認為能夠對該銀行的運營實施重大影響，故而本公司將對該銀行的投資作為對聯營企業的長期股權投資來確認和計量。

（2）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

資產合計

36,260,942,771.00

39,147,684,200.00

負債合計

32,542,197,811.00

35,751,089,016.00

歸屬於母公司股東權益

3,718,744,960.00

3,396,595,184.00

按持股比例計算的淨資產份額

557,811,744.00

509,489,278.00

對聯營企業權益投資的帳面價值

557,811,744.00

509,489,278.00

營業收入

1,093,354,006.00

978,027,700.00

淨利潤

326,828,964.00

257,699,600.00

其他綜合收益

-161,790.00

1,266,700.00

綜合收益總額

326,667,174.00

258,966,300.00

其他說明

無

（3）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

無

（4）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位： 元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計認的損

失

本期未確認的損失（或本期分

享的淨利潤）

本期末累積未確認的損失

無

其他說明

無

（5）與合營企業投資相關的未確認承諾

無

（6）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

無

十、與金融工具相關的風險

1.金融工具分類

資產負債表日的各類金融工具的帳面價值如下：

金融資產：

單位：元

類 別

期末餘額

期初餘額

貨幣資金

381,662,965.00

540,417,195.00

應收票據及應收帳款

1,217,243,227.00

438,912,867.00

其他應收款

183,712,070.00

193,376,826.00

長期應收款

339,818,666.00

126,866,806.00

小 計

2,122,436,928.00

1,299,573,694.00

金融負債：

類 別

期末餘額

期初餘額

短期借款

1,080,000,000.00

1,172,000,000.00

應付票據及應付帳款

2,341,314,057.00

1,510,265,612

其他應付款

357,862,044.00

342,911,891.00

一年內到期的非流動負債

0.00

256,364,928.00

小 計

3,779,176,101

3,281,542,431.00

2.金融資產轉移

已轉移但未整體終止確認的金融資產

於2018年12月31日，本集團已貼現給銀行的商業承兌匯票的帳面價值為人民幣185,000,000元(2017年12月31日：人民幣

245,000,000元)。本集團認為，本集團保留了其幾乎所有的風險和報酬，包括與其相關的違約風險，因此，繼續全額確認其

及與之相關的銀行借款。貼現後，本集團不再保留使用該等已貼現的票據的權利，包括將其出售、轉讓或質押給其他第三方

的權利。於2018年12月31日，本集團因該等票據貼現獲取的銀行借款帳面價值總計為人民幣185,000,000元(2017年12月31日：

人民幣245,000,000元)。

本集團無已整體終止確認但繼續涉入的已轉移金融資產。

3.金融工具風險

本集團的主要金融工具，包括銀行借款、應付短期融資券、應付長期債券和貨幣資金等。這些金融工具的主要目的在於

為本集團的運營融資。本集團具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，如應收帳款、其他應收款、長期應收款、

應付帳款、應付票據和其他應付款等。

本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險和流動風險。本集團對此的風險管理政策概述如下：

（1）信用風險

本集團僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求採用信用方式進行交易的客戶進

行信用審核。另外，本集團對應收帳款餘額進行持續監控，以確保本集團不致面臨重大壞帳風險。對於未採用相關經營單位

的記帳本位幣結算的交易，除非本集團信用控制部門特別批准，否則本集團不提供信用交易條件。

本集團其他金融資產包括貨幣資金、應收票據、其他應收款、應收股利和長期應收款，這些金融資產的信用風險源自交

易對手違約，最大風險敞口等於這些工具的帳面金額。本集團通過選擇信譽良好的第三方進行交易來控制此項風險。

由於本集團僅與經認可的且信譽良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶/交易對手進行管理。

由於本集團的應收帳款客戶群廣泛地分散於不同的單位和地區中，因此在本集團內部不存在重大信用風險集中。本集團對應

收帳款餘額未持有任何擔保物或其他信用增級。

於12月31日，認為單獨或組合均未發生減值的金融資產的期限分析如下：

類 別

合計

未逾期未減值

逾期

6個月以內

7至12個月

1年以上

貨幣資金

381,662,965.00

381,662,965.00

0.00

0.00

0.00

應收帳款

1,217,243,227.00

1,217,243,227.00

0.00

0.00

0.00

其他應收款

183,712,070.00

183,712,070.00

0.00

0.00

0.00

長期應收款

339,818,666.00

339,818,666.00

0.00

0.00

0.00

2,122,436,928.00

2,122,436,928.00

0.00

0.00

0.00

於2018年12月31日，尚未逾期和發生減值的應收帳款、應收票據、其他應收款、應收股利和長期應收款與大量的近期無

違約記錄的分散化的客戶有關。

（2）流動性風險

本集團採用循環流動性計劃工具管理資金短缺風險。該工具既考慮其金融工具的到期日，也考慮本集團運營產生的預計

現金流量。

本集團的目標是運用銀行借款、短期融資券、長期債券和票據貼現等多種融資手段以保持融資的持續性與靈活性的平衡。

於2018年12月31日，本集團100%(2017年12月31日：100%)的債務在不足1年內到期。

下表概括了金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析：

類 別

6個月以內

7個月以上至1年

1年以上至5年

合計

短期借款

486,099,615.00

622,158,709.00

0.00

1,108,258,324.00

應付票據及應付帳款

2,341,314,057.00

0.00

0.00

2,341,314,057.00

其他應付款

94,627,445.00

263,234,599.00

0.00

357,862,044.00

2,922,041,117.00

885,393,308.00

0.00

3,807,434,425.00

（3）市場風險

利率風險：本集團無以浮動利率計息的長期負債，故無利率風險。

匯率風險：本集團主要業務均發生在中國境內，以人民幣計價核算，因此管理層認為本集團無匯率風險。

4.資本管理

本集團資本管理的主要目標是確保本集團持續經營的能力，並保持健康的資本比率，以支持業務發展並使股東價值最大

化。

本集團管理資本結構並根據經濟形勢以及相關資產的風險特徵的變化對其進行調整。為維持或調整資本結構，本集團可

以調整對股東的利潤分配、向股東歸還資本或發行新股。本集團不受外部強制性資本要求約束。2018年度月和2017年度，資

本管理目標、政策或程序未發生變化。

十一、公允價值的披露

1、其他

貨幣資金、應收票據、應收帳款、其他應收款和短期借款、一年內到期的應付長期債券、應付票據、應付帳款、其他應付款

等，因剩餘期限不長，公允價值與帳面價值相若。

長期應收款和應付長期債券，採用未來現金流量折現法確定公允價值，以合同條款和特徵在實質上相同的其他金融工具的市

場收益率作為折現率，公允價值與帳面價值相若。

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

華服投資

中國上海

實業投資、投資管

理、企業管理、諮詢

投資、信息諮詢企業

策劃、景觀設計

335,285,714

50.65%

50.65%

本企業的母公司情況的說明

周成建先生持有華服投資70%的股權，是本公司的實際控制人。

本企業最終控制方是周成建。

其他說明：

無

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、1。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九、2。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

無

其他說明

無

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

美特斯邦威集團有限公司(「美邦集團」)

與本公司受同一最終控股股東控制的公司

上海祺格實業有限公司

與本公司受同一最終控股股東控制的公司

上海康橋實業發展(集團)有限公司(「康橋實業」) (注1)

本公司母公司的聯營公司

上海美特斯邦威企業發展有限公司 (「上海企發」)(注1)

本公司母公司的聯營公司控制的公司

瀋陽邦送物流有限公司(「瀋陽邦送」)(注2)

本公司母公司的聯營公司控制的公司

周獻妹(注3)

本公司最終控股股東的姐姐

周建花(注3)

本公司最終控股股東的妹妹

黃岑期(注3)

本公司最終控股股東的妹夫

胡佳佳(注4)

本公司最終控股股東的女兒

關鍵管理人員

本集團的關鍵高級管理人員

其他說明

注1:2018年11月華服投資處置了康橋實業，康橋實業及其子公司上海企發自處置日起不再是關聯方。

注2:2017年12月康橋實業處置了瀋陽邦送，瀋陽邦送自2018年1月1日起不再是關聯方。

注3：周獻妹，周建花與黃岑期系本集團加盟商。

注4：胡佳佳系持有本公司5%以上表決權股份的股東及本公司的董事長。

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

無

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

黃岑期

銷售商品

46,813,840.00

50,346,049.00

周獻妹

銷售商品

12,009,401.00

17,515,250.00

周建花

銷售商品

7,798,555.00

9,067,105.00

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

本年度，本集團向關聯方黃岑期、周獻妹及周建花銷售服裝人民幣65,435,983元(2017年：人民幣74,403,881元)及銷售輔料人

民幣1,185,813元(2017年：人民幣2,524,523元)。上述銷售價格與本集團銷售給第三方加盟商的價格制定基礎一致。

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

受託/承包資產類

型

受託/承包起始日

受託/承包終止日

託管收益/承包收

益定價依據

本期確認的託管

收益/承包收益

無

關聯託管/承包情況說明

報告期內不存在關聯託管/承包情況。

本公司委託管理/出包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

委託/出包資產類

型

委託/出包起始日

委託/出包終止日

託管費/出包費定

價依據

本期確認的託管

費/出包費

無

關聯管理/出包情況說明

報告期內不存在委託關聯/出包情況。

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

無

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

美邦集團

房產

13,730,000.00

13,625,277.00

瀋陽邦送

房產

0.00

11,071,620.00

上海企發

房產

68,319,094.00

65,717,232.00

關聯租賃情況說明

本年度，本公司向上海企發租入一處房產，本集團向美邦集團租入五處房產以及本集團向上海企發租入一處房產，根據租賃

合同發生租賃費用人民幣82,049,094元(2017年：人民幣90,414,129元)。上述租賃價格由雙方參考市場價格商談及協商決定。

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位： 元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

無

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

無

關聯擔保情況說明

無

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

華服投資

37,000,000.00

2018年06月30日

2018年07月03日

華服投資

13,000,000.00

2018年06月30日

2018年07月03日

華服投資

20,000,000.00

2018年07月06日

2018年09月19日

華服投資

50,000,000.00

2018年07月16日

2018年08月17日

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

無

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員

9,153,979.00

9,828,845.00

（8）其他關聯交易

於2018年12月31日，本公司在聯營企業華瑞銀行辦理存款業務形成的貨幣資金餘額為48,002.00元，本年度共收取利息168.00

元。

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

周獻妹

6,884,842.00

0.00

10,133,174.00

0.00

應收帳款

黃岑期

37,784,309.00

0.00

26,905,040.00

0.00

應收帳款

周建花

3,914,845.00

0.00

3,034,584.00

0.00

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付職工薪酬

關鍵管理人員

776,861.00

864,054.00

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無

5、其他

無

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

2018年12月 31日 2017年12月31日

資本承諾

已籤約但未撥付 5,738,297 7,515,939.00

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截至資產負債表日，本集團並無需作披露的或有事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

無

2、銷售退回

無

3、其他資產負債表日後事項說明

無

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位： 元

會計差錯更正的內容

處理程序

受影響的各個比較期間報表

項目名稱

累積影響數

無

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容

批准程序

採用未來適用法的原因

無

2、債務重組

無

3、年金計劃

無

4、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

經營分部

本集團的經營業務根據業務的性質以及所提供的產品和勞務的方式分開組織和管理。本集團的每個業務分部提供面臨不同於

其他業務分部的風險並取得不同於其他業務分部的報酬的產品和服務。以下是對業務分部詳細信息的概括：

a)批發業務為主要向加盟商銷售服飾產品；

b)零售業務為主要通過直營店、專櫃和電商平臺銷售服飾產品。

分部間交易的價格為成本加成。

零售業務系直營渠道的銷售交易；批發業務系除直營渠道外的銷售交易，包括加盟渠道及集團合併範圍內公司之間的銷售交

易，其中合併範圍內各公司間的銷售交易、資產及負債已全額抵消。銷售費用與管理費用扣除直接歸屬於直營渠道的費用後

餘額按收入比重在分部間分配，財務費用、營業外收支等不進行分配。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

批發業務

零售業務

分部間抵銷

合計

對外交易收入

3,011,101,536.00

4,608,179,513.00

58,088,001.00

7,677,369,050.00

經營成果

分部利潤/(虧損)

98,855,214.00

-57,469,292.00

13,402,692.00

54,788,614.00

其他披露

資本性支出

113,485,587.00

173,677,954.00

287,163,541.00

折舊和攤銷費用

106,456,566.00

162,920,766.00

269,377,332.00

資產減值損失

123,691,006.00

189,296,293.00

312,987,299.00

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

不適用

（4）其他說明

無

5、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

160,000,000.00

165,000,000.00

應收帳款

3,796,179,031.00

2,976,204,869.00

合計

3,956,179,031.00

3,141,204,869.00

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

商業承兌票據

160,000,000.00

165,000,000.00

合計

160,000,000.00

165,000,000.00

2)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

商業承兌票據

0.00

160,000,000.00

合計

0.00

160,000,000.00

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

3,833,039,452.00

100.00%

36,860,421.00

1.00%

3,796,179,031.00

3,002,018,257.00

100.00%

25,813,388.00

1.00%

2,976,204,869.00

合計

3,833,039,452.00

100.00%

36,860,421.00

1.00%

3,796,179,031.00

3,002,018,257.00

100.00%

25,813,388.00

1.00%

2,976,204,869.00

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

於2018年12月31日，單項金額雖不重大但單獨計提壞帳準備為人民幣36,860,421元(2017年12月31日：人民幣25,813,388元)。

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額11,047,033.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

無

3)本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

無

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

無

應收帳款核銷說明：

無

4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

與本公司的關係

期末餘額

佔應收帳款期末

壞帳準備期末餘額

餘額的比例

第一名

子公司

307,788,216.00

8.00%

0

第二名

子公司

250,790,606.00

7.00%

0

第三名

子公司

220,741,390.00

6.00%

0

第四名

子公司

213,514,949.00

5.00%

0

第五名

子公司

212,977,349.00

5.00%

0

合計

--

1,205,812,510.00

31.00%

0

2、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

758,053,575.00

582,885,505.00

合計

758,053,575.00

582,885,505.00

（1）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

383,361,136.00

50.00%

0.00

0.00%

383,361,136.00

183,893,269.00

31.00%

0.00

0.00%

183,893,269.00

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

386,752,617.00

50.00%

12,060,178.00

3.00%

374,692,439.00

415,410,579.00

69.00%

16,418,343.00

8.00%

398,992,236.00

合計

770,113,753.00

100.00%

12,060,178.00

2.00%

758,053,575.00

599,303,848.00

100.00%

16,418,343.00

5.00%

582,885,505.00

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額4,159,281.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

無

無

3)本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其他應收款

198,884.00

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

無

其他應收款核銷說明：

無

4)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

子公司代墊款

704,976,760.00

526,557,325.00

土地意向金

50,000,000.00

50,000,000.00

加盟商代墊款

10,614,504.00

14,759,974.00

保證金(押金)

4,503,760.00

7,752,357.00

其他

18,729.00

234,192.00

合計

770,113,753.00

599,303,848.00

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

子公司代墊款

295,384,061.00

小於1年

38.00%

第二名

子公司代墊款

87,977,075.00

1年至2年

11.00%

第三名

子公司代墊款

50,243,936.00

1年至2年

7.00%

第四名

土地意向金

50,000,000.00

大於3年

7.00%

第五名

子公司代墊款

46,991,781.00

大於3年

6.00%

合計

--

530,596,853.00

--

69.00%

6)涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

無

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

731,750,718.00

0.00

731,750,718.00

729,700,718.00

0.00

729,700,718.00

對聯營、合營企

業投資

557,811,744.00

0.00

557,811,744.00

509,489,278.00

0.00

509,489,278.00

合計

1,289,562,462.00

0.00

1,289,562,462.00

1,239,189,996.00

0.00

1,239,189,996.00

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

博物館

600,000.00

600,000.00

上海銷售

12,874,493.00

12,874,493.00

成都美邦

500,000.00

500,000.00

瀋陽美邦

6,624,104.00

6,624,104.00

天津美邦

7,288,749.00

7,288,749.00

濟南美邦

6,595,832.00

6,595,832.00

福州美邦

8,100,000.00

8,100,000.00

昆明美邦

8,518,137.00

8,518,137.00

哈爾濱美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

南昌美邦

9,242,077.00

9,242,077.00

西安美邦

2,570,026.00

2,570,026.00

杭州美邦

3,707,383.00

3,707,383.00

北京美邦

500,000.00

500,000.00

重慶美邦

500,000.00

500,000.00

廣州美邦

500,000.00

500,000.00

寧波美邦

3,099,917.00

3,099,917.00

溫州美邦

50,000,000.00

50,000,000.00

南京美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

武漢美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

廣西美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

長春美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

蘭州美邦

5,000,000.00

5,000,000.00

深圳美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

上海米安斯迪

50,000,000.00

50,000,000.00

蘇州美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

上海邦購

10,000,000.00

10,000,000.00

合肥美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

杭州美特斯

10,000,000.00

10,000,000.00

上海霓尚

5,000,000.00

5,000,000.00

烏魯木齊美邦

10,000,000.00

10,000,000.00

華邦科創

10,000,000.00

10,000,000.00

祺格服飾

2,000,000.00

2,000,000.00

上海邦彤

10,000,000.00

10,000,000.00

西寧美邦

2,000,000.00

2,000,000.00

貴陽美邦

5,000,000.00

5,000,000.00

鄭州美邦

600,000.00

600,000.00

瀋陽貿邦

650,000.00

650,000.00

丹東市貿邦商貿

20,340,000.00

450,000.00

20,790,000.00

上海模共

207,670,000.00

207,670,000.00

上海庫升

180,870,000.00

180,870,000.00

石家莊美邦

600,000.00

600,000.00

太原美邦

350,000.00

350,000.00

合計

729,700,718.00

2,050,000.00

731,750,718.00

0.00

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

華瑞銀行

509,489,278.00

48,327,961.00

-5,495.00

557,811,744.00

小計

509,489,278.00

48,327,961.00

-5,495.00

557,811,744.00

合計

509,489,278.00

48,327,961.00

-5,495.00

557,811,744.00

0.00

（3）其他說明

無

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

6,001,589,199.00

4,530,151,587.00

5,184,095,087.00

3,697,371,592.00

其他業務

73,200,306.00

48,422,302.00

56,350,020.00

47,447,229.00

合計

6,074,789,505.00

4,578,573,889.00

5,240,445,107.00

3,744,818,821.00

其他說明：

無

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

48,327,961.00

38,654,940.00

合計

48,327,961.00

38,654,940.00

6、其他

無

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-727,185.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

33,106,419.00

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

4,159,281.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-6,007,763.00

處置子公司產生投資收益

減：所得稅影響額

2,857,757.00

合計

27,672,995.00

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2.00%

0.02

0.02

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

1.00%

0.01

0.01

第十二節 備查文件目錄

（一）載有法定代表人、財務負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

（二）載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

（三）報告期內在《證券時報》、《上海證券報》、《中國證券報》及《證券日報》公開披露過的所有公司文件的正本及公

告的原稿。

（四）載有董事長籤名的2018年年度報告文本原件。

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