[中報]美邦服飾:2012年半年度報告

2020-12-14 中國財經信息網

[中報]美邦服飾：2012年半年度報告

時間：2012年08月28日 22:00:36&nbsp中財網

上海美特斯邦威服飾股份有限公司

（住所：上海市浦東新區康橋東路800號）

2012年半年度報告

股票簡稱：美邦服飾

股票代碼：002269

2012年8月27日

一、重要提示 .............................................................................................. 3

二、公司基本情況 ...................................................................................... 4

三、主要會計數據和業務數據摘要 .......................................................... 5

四、股本變動及股東情況 .......................................................................... 7

五、董事、監事和高級管理人員 ............................................................ 10

六、董事會報告 ........................................................................................ 15

七、重要事項 ............................................................................................ 22

八、財務會計報告 .................................................................................... 35

九、備查文件目錄 .................................................................................. 155

一、重要提示

1、本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告

所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的

真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。

2、本公司半年度報告全文同時刊載於巨潮資訊網www.cninfo.com.cn。

投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀半年度報告全文。

3、公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。

4、公司負責人周成建、主管會計工作負責人韓鍾偉及會計機構負責人

(會計主管人員)張利聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。

5、釋義

釋義項

指

釋義內容

華服投資

指

上海華服投資有限公司

祺格實業

指

上海祺格實業有限公司

愛裳邦購

指

上海愛裳邦購信息科技有限公司

美邦集團

指

溫州美特斯邦威集團有限公司

長安基金

指

長安基金管理有限公司

二、公司基本情況

（一）公司信息

A股代碼

002269

B股代碼

不適用

A股簡稱

美邦服飾

B股簡稱

不適用

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

上海美特斯邦威服飾股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

美邦服飾

公司的法定英文名稱

Shanghai Metersbonwe Fashion&Accessories Co.,Ltd.

公司的法定英文名稱縮寫

Metersbonwe

公司法定代表人

周成建

註冊地址

上海市浦東新區康橋東路800號

註冊地址的郵政編碼

201315

辦公地址

上海市浦東新區康橋東路800號

辦公地址的郵政編碼

201315

公司國際網際網路網址

http://www.metersbonwe.com

電子信箱

Corporate@metersbonwe.com

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

韓鍾偉

莊濤

聯繫地址

上海市浦東新區康橋東路800號

電話

021-38119999

傳真

021-38119997

電子信箱

Corporate@metersbonwe.com

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名

稱

證券時報、上海證券報、中國證券報

登載半年度報告的中國證監

會指定網站網址

http://www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

深圳證券交易所、上海市浦東新區康橋東路800號

三、主要會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

1、主要會計數據

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

營業總收入（元）

4,600,343,850

3,795,273,566

21.21%

營業利潤（元）

527,624,695

452,549,649

16.59%

利潤總額（元）

592,142,331

498,889,829

18.69%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

432,190,476

376,362,570

14.83%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利

潤（元）

383,802,249

341,298,865

12.45%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

1,720,206,566

-554,806,340

410.06%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期末

增減(%)

總資產（元）

7,912,383,647

8,882,488,965

-10.92%

歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）

3,726,893,200

4,125,943,228

-9.67%

股本（股）

1,005,000,000

0.00%

2、主要財務指標

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

基本每股收益（元/股）

0.43

0.37

16.22%

稀釋每股收益（元/股）

0.43

0.37

16.22%

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元/股）

0.38

0.34

11.76%

全麵攤薄淨資產收益率（%）

11.6%

11.76%

下降0.16個百分點

加權平均淨資產收益率（%）

10.29%

10.89%

下降0.60個百分點

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收益率（%）

10.3%

10.67%

下降0.37個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率

（%）

9.14%

9.88%

下降0.74個百分點

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/股）

1.71

-0.55

410.91%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度同期末

增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/股）

3.71

4.11

-9.73%

資產負債率（%）

52.9%

53.55%

下降0.65個百分點

（二）扣除非經常性損益項目和金額

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

-366,924

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額

或定量享受的政府補助除外）

52,174,708

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、

交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損

益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損

益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

12,709,852

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-16,129,409

合計

48,388,227

四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

（二）證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

（三）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為5,379戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

股東性質

持股比例(%)

持股總數

持有有限售

條件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

上海華服投資有限公司

社會法人股

80.6%

810,000,000

質押

413,018,368

胡佳佳

其他

8.96%

90,000,000

交通銀行－華安策略優選

股票型證券投資基金

社會法人股

1.73%

17,366,091

交通銀行－博時新興成長

股票型證券投資基金

社會法人股

1.27%

12,732,284

上海浦東發展銀行－長信

金利趨勢股票型證券投資

基金

社會法人股

0.45%

4,549,422

交通銀行－漢興證券投資

基金

社會法人股

0.44%

4,400,000

全國社保基金一零七組合

社會法人股

0.38%

3,850,739

中國光大銀行股份有限公

司－泰信先行策略開放式

證券投資基金

社會法人股

0.28%

2,838,521

江西國際信託股份有限公

司資金信託合同（金獅196

號）

社會法人股

0.27%

2,722,703

中國銀行－嘉實穩健開放

式證券投資基金

社會法人股

0.27%

2,708,738

股東情況的說明

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明

（1）本公司控股股東華服投資的實際控制人周成建先生與本公司股東胡佳佳小姐系父女關係。

（2）除前述關聯關係外，未知公司前十名主要股東之間是否存在其他關聯關係，也未知是否

存在《上市公司收購管理辦法》中規定的一致行動人的情況。

3、控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

（2）控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□ 是 √ 否

實際控制人名稱

周成建

實際控制人類別

個人

周成建為本公司的實際控制人，其直接持有本公司控股股東華服投資70%的股權，並擁有華服

投資另一股東祺格實業90%的股權。周成建為中國公民，無永久境外居留權；身份證號碼為：

330302196504305***；住所為：上海市徐匯區江安路99弄1號801室。除本公司外，周成建還控制如

下4家企業，其分別持有華服投資70%的股權、美邦集團93.3%的股權、祺格實業90%的股權及上海

佳威投資有限公司100%的股權。

（3）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

（4）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在百分之十以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

（四）可轉換公司債券情況

□ 適用 √ 不適用

五、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

性別

年齡

任期起始日期

任期終止日期

期初持股數

（股）

本期增持股

份數量（股）

本期減持股

份數量（股）

期末持股數

（股）

其中：持有

限制性股票

數量（股）

期末持有股

票期權數量

（股）

變動原因

是否在股東

單位或其他

關聯單位領

取薪酬

周成建

董事長;總裁

男

2010年11月26日

2013年11月26日

無

否

王泉庚

董事;副總裁

男

2010年11月26日

2013年11月26日

500,000

無

否

徐衛東

董事;副總裁

男

2010年11月26日

2013年11月26日

300,000

無

否

周文武

董事

男

2010年11月26日

2013年11月26日

250,000

無

否

王石

獨立董事

男

2010年11月26日

2013年11月26日

無

否

呂紅兵

獨立董事

男

2010年11月26日

2013年11月26日

無

否

薛雲奎

獨立董事

男

2010年11月26日

2013年11月26日

無

否

塗珂

監事長

男

2010年11月26日

2013年11月26日

無

否

賴昌錢

監事

男

2010年11月12日

2013年11月12日

無

否

王必華

監事

男

2010年11月12日

2013年11月12日

無

否

尹劍俠

副總裁

男

2010年11月26日

2013年11月26日

200,000

無

否

韓鍾偉

副總裁;

男

2010年11月26日

2013年11月26日

150,000

無

否

董事會秘書;

財務總監

程偉雄

副總裁

男

2010年11月26日

2012年07月17日

300,000

已於7月17

日辭職

否

合計

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

（二）任職情況

在股東單位任職情況

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否領

取報酬津貼

周成建

上海華服投資有限公司

執行董事

2007年09月06日

無期限

否

周成建

上海祺格實業有限公司

執行董事

2002年09月18日

無期限

否

在股東單位任

職情況的說明

本公司董事長兼總裁周成建先生現為美特斯邦威集團有限公司執行董事、華服投資執行董事、祺格實

業執行董事、上海佳威投資有限公司執行董事。本公司的其他董事、監事及高級管理人員均未在控股股東

及其控制的其他企業中擔任除董事以外的其他職務，未在控股股東及其控制的其他企業中領薪。

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否領

取報酬津貼

王石

萬科企業股份有限公司

董事會主席

是

建業地產股份有限公司

現代傳播控股有限公司

華潤置地有限公司

SOHU.COM INC

獨立董事

是

呂紅兵

國浩律師集團事務所

首席執行合

夥人

是

上海大眾公用事業股份有限公司

上海交大昂立股份有限公司

上海浦東路橋建設股份有限公司

上海航天汽車機電股份有限公司

獨立董事

是

薛雲奎

長江商學院

副院長

是

廣東威華股份有限公司

上海申通地鐵股份有限公司

大連萬達集團股份有限公司

廣東長實通信股份有限公司

獨立董事

是

在其他單位任

職情況的說明

（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

董事、監事、高級管理人員年度報酬均經公司相關決策機構審議

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

在公司任職的董事、監事、高級管理人員按其職務根據公司現行的薪酬制度領取報酬，並依據風

險、責任、利益相一致的原則，年底根據經營業績和個人績效，嚴格按照考核評定程序，由董事

會確定其年度獎金和獎懲方式

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

董事、監事報酬每月按標準準時支付到個人帳戶。公司高級管理人員報酬按各自考核結果進行發

放

（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動日期

變動原因

程偉雄

副總裁

辭職

2012年07月17日

因個人原因請求辭去所擔任的職務

（五）公司員工情況

在職員工的人數

2,272

公司需承擔費用的離退休職工人數

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

352

銷售人員

774

技術人員

525

財務人員

行政人員

551

教育程度

教育程度類別

數量（人）

博士

碩士

本科

880

大專

481

高中及以下

832

公司員工情況說明

2011年第四季度公司開始對電子商務業務進行調整，經董事會審批批准後上市公司不再運營該業務；

電子商務業務的相關員工勞動關係過渡至控股股東「華服投資」所屬全資子公司「上海愛裳邦購信息科技

有限公司」，上述勞動關係轉移工作於本年一季度完成，因而截至半年末員工總數較去年末有一定的減少。

六、董事會報告

（一）管理層討論與分析

1、報告期經營情況回顧

2012年上半年世界主要發達經濟體增長乏力，我國經濟下行壓力加大，受經濟環境影響，消費市場持

續低迷。公司管理層緊緊圍繞董事會既定的年度經營目標，採取多項措施積極開拓市場，報告期內公司新

增店鋪346家，面積4.7萬平方，其中直營新增店鋪192家，加盟新增店鋪154家。報告期內公司整體業

務繼續保持了良好的發展勢頭，實現營業收入約46億元，同比增長21%，實現淨利潤4.32億元，同比增

長15%，同時經營質量持續改觀，資產負債率穩步下降，經營性淨現金流大幅增長，由去年同期的-5.5億

元上升至本期的17億元。2011年以來公司存貨規模與結構呈現逐季下降和優化的趨勢，存銷結構趨向均

衡，截至期末庫存已經下降至17.5億元。

2、主要子公司、參股公司的經營情況

公司下屬銷售子公司為公司在各省會城市和重點城市設立的銷售管理機構，其承擔著指導和管理所在

省市加盟渠道、經營直營店鋪、開拓當地市場等職能，所負擔的經營費用較高，同時為保持直營與加盟渠

道的均衡發展，維護穩定的價格體系，各子公司與加盟商進貨折率基本一致，因而合併報表利潤主要體現

為母公司利潤，子公司普遍盈利狀況不佳，較多處於非盈利狀態。

公司參股的長安基金管理有限公司，成立於2011年9月，由於運營期間較短尚無具體基金產品推出，

目前仍處於籌備開發產品階段，2012年1-6月長安基金利潤約-1185萬元，其中歸屬於本公司的投資收益

為-391萬元。

3、可能對未來發展戰略和經營目標產生不利影響的風險因素

公司所從事的大眾休閒服飾行業，受經濟環境和消費需求的影響較大，如果經濟增長持續放緩或停滯，

消費者消費能力和消費意願持續下降，將會給公司未來發展帶來不利影響；同時，國際品牌憑藉其品牌優

勢和豐富時尚的產品設計以及先進的經營管理運作經驗競相進入並不斷向二三線城市滲透，總體來看市場

競爭仍將加劇，對本公司未來業務發展形成一定的挑戰。為此，公司將不斷的提高產品綜合競爭能力、終

端零售管理能力和內部經營管理水平，通過企業綜合競爭能力的提升提高市場影響力和品牌影響力，確保

企業未來發展戰略和經營目標的實現。

4、報告期內總體財務狀況與經營業績狀況

報告期內公司收入和利潤保持了較快、穩定增長，實現營業收入46億元，利潤總額5.92億元，歸屬

於上市公司股東的淨利潤4.32億元，分別比上年增長了21%、19%和15%。截至報告期末，公司總資產為

79.12億元，較年初減少9.7億元；總負債為41.85億元，較年初減少5.71億元；所有者權益為37.27億元，

較年初減少3.99億元，公司資產、負債及所有者權益的下降主要是報告期內公司償付短期債務、分配2011

年度股利以及經營利潤增加等事項所導致。

4.1主要資產與負債變動情況

單位：萬元

資產項目

期末餘額

期初餘額

同比變動

貨幣資金

148,126

108,763

36%

應收帳款

66,928

116,186

-42%

存貨

175,280

255,984

-32%

資產合計

791,238

888,249

-11%

負債項目

期末餘額

期初餘額

同比變動

短期借款

311,000

236,931

31%

應付票據

3,087

1,555

99%

應付債券

103,816

-100%

應付帳款

31,987

60,639

-47%

應付職工薪酬

5,928

12,428

-52%

負債合計

418,549

475,655

-12%

. 貨幣資金較年初餘額增加36%，主要是由於報告期內公司銷售收入持續增長，前期及當期的銷售

貨款均按期回籠，因而資金趨向寬裕；同時本期支付的採購成本有所下降。

. 應收帳款較年初餘額下降42%，主要是由於公司信用政策貫徹較好，前期給予信用期限延長的加

盟商在本期陸續歸還了貨款。

. 存貨較年初下降32%，主要是由於公司繼續採取積極策略消化庫存貨品，依託終端服務管理能力

水平的提升，營銷策略執行積極有效；同時繼續適度控制生產採購規模，從而降低了存貨水平。

. 短期借款較年初餘額增長了31%，應付債券餘額較年初餘額下降100%，主要是由於公司按時償

付了到期的短期融資券，續發工作尚在進行，因而通過增加部分短期借款暫時補充業務發展所需流動

資金。

. 應付票據餘額較年初增長99%，主要是由於本期公司以票據支付部分供應商生產資金所致。

. 應付帳款較年初餘額下降47%，主要是由於公司按期支付了夏裝入庫的貨款，同時根據計劃進度，

秋裝尚未大批量入庫。

. 應付職工薪酬較年初餘額下降52%，主要是由於公司支付了2011年度年終獎所致。

4.2 主營業務發展狀況

4.2.1主營業務分行業、產品情況表

單位：元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率(%)

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年同

期增減（%）

分行業

批發零售業

4,561,261,801

2,454,074,257

46.2%

21%

23.04%

-0.88%

分產品

上裝

2,340,724,516

1,254,086,290

46.42%

18%

21%

-1.35%

下裝

1,194,331,284

656,479,305

45.03%

33%

35%

-1.08%

其他

1,026,206,001

543,508,662

47.04%

17%

16%

0.5%

4.2.2 主營業務分地區情況

單位：元

地區

營業收入

營業收入比上年同期增減（％）

東區

4,528,612,504

8.77%

西區

435,015,919

-5.9%

南區

687,694,995

38.15%

北區

495,451,087

8.44%

抵消

-1,585,512,704

4.2.3直營零售業務與加盟批發業務狀況

單位：萬元

分類

2012年1-6月

2011年1-6月

同比增減

渠道

直營

231,703.33

189,687.66

22.15%

加盟

224,422.85

187,267.39

19.84%

公司合計

456,126.18

376,955.05

21%

. 報告期內，公司直營與加盟渠道均實現了良好平穩的增長，預計隨著經濟環境逐漸企穩回升，消

費者消費能力和消費需求將持續增長，公司直營與加盟渠道均將保持良好的增長。

4.3利潤表項目重大變化的原因分析

報告期內，公司實現淨利潤43,219萬元，較去年同期增長15％。影響利潤變動的主要科目變動情況

如下：

單位：萬元

項目

2012年1-6月

2011年1-6月

同比變動

金額

佔收入比

金額

佔收入比

主營業務收入

456,126

100%

376,955

100%

21%

主營業務毛利

210,719

46%

177,496

47%

19%

營業稅金及附加

3,349

1,528

119%

銷售費用

131,304

29%

108,063

29%

22%

管理費用

14,053

13,690

財務費用

9,745

9,885

-1%

投資收益

-391

-882%

營業利潤

52,762

12%

45,255

12%

17%

營業外收入

6,883

5,252

31%

營業外支出

432

618

-30%

利潤總額

59,214

13%

49,889

13%

19%

所得稅費用

15,995

12,253

31%

淨利潤

43,219

37,636

10%

15%

. 營業稅金及附加較去年同期增加119%，主要是由於本期營業收入繼續增長，但採購支付總額下

降，因而應繳增值稅額增長比較明顯，導致各類附加稅金增長明顯。

. 投資收益較去年同期下降882%，主要是報告期內根據聯營企業長安基金管理有限公司2012年上

半年的經營狀況確認投資收益。

. 營業外收入較去年同期增加31%，主要是公司收到的罰沒違約金及確認地方政府財政補貼所致。

. 營業外支出較去年同期下降30%，主要是由於本年度公司直營店鋪調整和關閉數減少，相應關店

損失有所減少。

. 所得稅費用較去年同期增長31%，主要原因是由於公司本年度利潤總額持續增長，因而計提的所

得稅增加；另外，本年度公司所得稅率恢復至25%的法定稅率，較去年高出一個百分點。

（二）公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

□ 適用 √ 不適用

2、募集資金承諾項目情況

□ 適用 √ 不適用

3、募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

□ 適用 √ 不適用

（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃

□ 適用 √ 不適用

（四）對2012年1-9月經營業績的預計

2012年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動幅度

至

20%

2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動區間（萬元）

745,541,001.00

至

894,649,201.2

2011年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

745,541,001.00

業績變動的原因說明

報告期內，公司堅持進行品牌與產品創新，推動零售終端形象全面升

級，同時繼續進行新渠道拓展，新增店鋪將於下半年陸續投入運營。目前

宏觀經濟增速放緩，消費需求的恢復和增長需要一個較長的過程，公司2012

年下半年業績的增長將會受到一定影響。公司將聚焦提升門店和供應鏈的

精細化管理，確保穩步健康的發展。

（五）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

（六）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的說

明

□ 適用 √ 不適用

（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論

結果

□ 適用 √ 不適用

（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況

上市幾年來，公司的分紅政策一直較為穩定，每年的股利支付率基本維持在當年每股利潤70%的水平。

公司制定當年利潤分配政策須經董事會討論審議，在審議之前獨立董事針對當年經營業績實現情況、公司

整體現金流情況對具體利潤分配方案進行了認真思考並在董事會上審慎的發表意見；在年度股東大會上，

公司廣大中小股東能夠針對此項議案充分發表意見，維護自身合法權益。

為進一步保障廣大股東權益，根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》

的要求，公司於2012年8月份召開董事會對現行《公司章程》中有關利潤分配政策的相關條款進行修改，

包括利潤分配形式、現金分紅的具體條件和比例、未分配利潤的使用原則等具體政策。《公司章程》明確

規定公司應每年原則上進行一次利潤分配。公司董事會可以根據公司盈利情況及資金需求狀況提議公司進

行中期分紅並提交公司股東大會批准。在公司盈利且現金能滿足持續經營和長期發展的情況下，公司應

保持權益分派政策的連續性與穩定性，原則上每年以現金方式分配的利潤應不低於當年實現的可分配利潤

的20%，近三年公司以現金方式累計分配的利潤不少於該三年實現的年均可分配的利潤的30%。

（九）利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

（十）公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

□ 適用 √ 不適用

（十一）內幕知情人登記管理制度的建立及執行情況

公司於2010年4月召開董事會一屆二十次會議，審議修訂了《上海美特斯邦威服飾股份有限公司信

息披露管理制度》，本次修訂增加了第七章《內幕信息知情人管理制度》。公司嚴格按照上述管理制度的規

定，做好內幕信息知情人信息登記，定期對內幕信息知情人進行教育培訓，嚴格約束其行為，防範洩露內

幕信息及利用內幕信息交易等行為。

報告期內公司未發現內幕信息知情人買賣本公司股票及其衍生品種的情況。

報告期內，公司及相關人員均無因內幕信息知情人登記管理制度執行或涉嫌內幕交易是否被監管部門

採取監管措施及行政處罰的情況。

（十二）其他披露事項

無

七、重要事項

（一）公司治理的情況

1、公司治理情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《深圳證券交易所股票上市

規則》等相關法律、法規的規定，不斷完善公司法人治理結構，健全內部控制體系，進一步實現規範運作。

目前，公司整體運作比較規範、獨立性強、信息披露規範，實際情況與中國證監會有關上市公司治理的規

範性文件要求基本符合。

（1）、關於股東與股東大會：報告期內，公司嚴格按照《上市公司股東大會規範意見》和《股東大會

議事規則》的規定和要求，規範股東大會的召集、召開、表決程序，平等對待所有股東，確保股東特別是

中小股東能充分行使其權利。

（2）、關於控股股東與上市公司的關係：公司控股股東行為規範，能依法行使其權利，並承擔相應義

務，沒有超越公司股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動。公司具有獨立的經營能力和完備的供

銷系統，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。

（3）、關於董事和董事會：公司嚴格按照《公司法》、公司《章程》規定的選聘程序選舉董事，董事

會的人數及結構符合法律法規和公司《章程》的要求。全體董事嚴格按照《公司法》和公司《章程》、《董

事會議事規則》的規定，規範董事會的召集、召開和表決；認真出席董事會和股東大會，積極參加對相關

知識的培訓，熟悉有關法律法規，勤勉盡責。

（4）、關於監事和監事會：公司嚴格按照《公司法》、公司《章程》的規定選舉產生監事，監事會的

人數及結構符合法律法規和公司《章程》的要求。監事會嚴格按照公司《章程》、《監事會議事規則》的規

定，規範監事會的召集、召開和表決，公司監事認真履行職責，誠信、勤勉、盡責地對公司財務以及董事、

高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督，維護公司及股東的合法權益。

（5）、關於績效評價與激勵約束機制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、監事和高級管理人員

的績效評價標準和激勵約束機制，公司高管人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定。

（6）、關於相關利益者：公司能夠充分尊重和維護相關利益者的合法權益，積極與相關利益者合作，

加強與各方的溝通和交流，實現股東、員工、社會等各方利益的均衡，以推動公司持續、穩定、健康地發

展。

（7）、關於信息披露與透明度：公司嚴格按照《信息披露管理制度》和《投資者關係管理制度》的要

求，指定公司董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和諮詢，嚴格按照有關規定真實、準確、完整、

及時地披露有關信息，確保公司所有股東能夠以平等的機會獲得信息。為加大對年報信息披露責任人的問

責力度，提高年報信息披露質量和透明度，截至本報告出具日，公司已建立年報信息披露重大差錯責任追

究機制。

2、公司董事長、獨立董事及其他董事履行職責情況

（1）、報告期內，公司全體董事嚴格按照《公司法》、《深圳證券交易所中小企業板塊上市公司董事行

為指引》及公司《章程》的規定和要求，履行董事職責，遵守董事行為規範，積極參加中國證監會上海監

管局、深圳證券交易所組織的上市公司董事、監事、高級管理人員培訓學習，提高規範運作水平。董事在

董事會會議投票表決重大事項或其他對公司有重大影響的事項時，嚴格遵循公司董事會議事規則的有關審

議規定，審慎決策，切實保護公司和投資者利益。

（2）、公司董事長周成建先生在履行職責時，嚴格按照《公司法》、《深圳證券交易所中小企業板塊上

市公司董事行為指引》和公司《章程》規定，行使董事長職權。在召集、主持董事會會議時，帶頭執行董

事會集體決策機制，並積極推動公司治理工作和內部控制建設，督促執行股東大會和董事會的各項決議，

確保公司規範運作。

（3）、公司獨立董事王石先生、呂紅兵先生和薛雲奎先生，嚴格按照有關法律、法規及公司《章程》

的規定履行職責，按時親自以現場或通訊方式參加了全部董事會會議，認真審議各項議案，客觀的發表自

己的看法及觀點，並利用自己的專業知識做出獨立、公正的判斷。同時各位獨立董事還深入公司現場調查，

了解公司經營狀況和內部控制的建設及董事會決議執行情況，為公司經營和發展提出了合理化的意見和建

議。

3、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的情況

公司在業務、資產、人員、機構和財務等方面均與公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業嚴

格分開，具備完整的與經營有關的業務體系及獨立面向市場的能力。

（1）、資產完整及獨立：公司合法擁有與目前業務有關的土地、房屋、設備以及商標等資產的所有權

或使用權。公司獨立擁有該等資產，不存在被股東單位或其他關聯方佔用的情形。

（2）、業務獨立：公司擁有獨立完整的業務體系，能夠面向市場獨立經營，獨立核算和決策，獨立承

擔責任與風險，未受到公司控股股東的幹涉、控制，亦未因與公司控股股東及其控制的其他企業之間存在

關聯關係而使公司經營自主權的完整性、獨立性受到不良影響。

（3）、人員獨立：公司董事、監事及其他高級管理人員均按照《公司法》及公司《公司章程》合法產

生；公司的總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員未在控股股東及其控制的其他企

業中擔任除董事、監事以外的其它職務，未在控股股東及其控制的其他企業中領薪；公司財務人員未在控

股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職。

（4）、機構獨立：公司已依法建立健全股東大會、董事會、監事會等機構，聘請了總經理、副總經理、

財務負責人、董事會秘書等高級管理人員在內的高級管理層，公司獨立行使經營管理職權，獨立於公司的

控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，不存在機構混同的情形。公司的辦公場所獨立於股東單位，

不存在混合經營、合署辦公的情形。

（5）、財務獨立：公司設立了獨立的財務會計部門，並依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準

則》建立了獨立的財務核算體系和規範的財務管理制度，能夠獨立作出財務決策，具有規範的財務會計制

度和對子公司的財務管理制度。公司在銀行獨立開立帳戶，依法進行納稅申報和履行納稅義務，獨立對外

籤訂合同，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其它企業共用銀行帳戶的情形。

4、公司內部控制制度的建立和健全情況

本年度，公司依照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《企業內部控制基本規範》、

《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等相關法律、法規和規章制度的要求，及公司自身經營特點與

所處環境，不斷完善公司治理，健全內部控制體系，保障了上市公司內部控制管理的有效執行，確保了公

司的穩定經營。

5、公司對高級管理人員的考評和激勵機制、相關獎勵制度建立及實施情況

報告期內，公司以量化的考核指標定期對高級管理人員進行業績考核。經過考評，2012年上半年公司

高管人員認真的履行了工作職責，工作業績良好，較好的完成了本年度所確定的各項任務。

（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案

的執行情況

報告期內，公司董事會根據2011年年度股東大會決議，執行了2011年度分紅派息方案，具體為：以

2011年末公司總股本1,005,000,000股為基數，向全體股東每10股派發現金8.4元（含稅），本次利潤分配

844,200,000元。

（三）重大訴訟仲裁事項

本期公司無重大訴訟仲裁事項。

（四）破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

2、持有其他上市公司股權情況

□ 適用 √ 不適用

3、持有非上市金融企業股權情況

√ 適用 □ 不適用

所持對象名

稱

最初投資成

本（元）

持有數量

（股）

佔該公司股

權比例（%）

期末帳面價

值（元）

報告期損益

（元）

報告期所有

者權益變動

（元）

會計核算科

目

股份來源

長安基金

33,000,000

33%

20,184,503

-3,910,499

長期股權投

資

發起設立

合計

33,000,000

持有非上市金融企業股權情況的說明

2011年度本公司參與發起設立「長安基金管理有限公司」。長安基金於2011年8月取得中國證監會核准設

立的批覆，並於2011年9月完成工商登記註冊。

4、買賣其他上市公司股份的情況

□ 適用 √ 不適用

（六）資產交易事項

1、收購資產情況

□ 適用 √ 不適用

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

3、資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

4、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的

影響

□ 適用 √ 不適用

（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

□ 適用 √ 不適用

（八）公司股權激勵的實施情況及其影響

√ 適用 □ 不適用

報告期內激勵對象的範圍

公司董事（不含獨立董事）、高級管理人員以及董事會認為需要激勵的其他

人員

報告期內授出的權益總額（股）

報告期內行使的權益總額（股）

報告期內失效的權益總額（股）

-535,000

至報告期末累計已授出但尚未行使的權益總

額（股）

4,704,000

至報告期末累計已授出且已行使的權益總額

（股）

報告期內授予價格與行權價格歷次調整的情

況以及經調整後的最新授予價格與行權價格

行權價格為24.53元

董事、監事、高級管理人員報告期內獲授和行使權益情況

姓名

職務

報告期內獲授權益數量

（股）

報告期內行使權益數量

（股）

報告期末尚未行使的權

益數量（股）

王泉庚

董事;副總裁

500,000

徐衛東

董事;副總裁

300,000

周文武

董事

250,000

尹劍俠

副總裁

200,000

韓鍾偉

副總裁;

董事會秘書；

財務總監

150,000

程偉雄

副總裁

300,000

因激勵對象行權所引起的股本變動情況

權益工具公允價值的計量方法

選取權益工具公允價值計量模型進行測算和計量

估值技術採用的模型、參數及選取標準

採用布萊克.斯科爾斯模型計算期權的公允價值；公司董事會確定首次授予日

為2010年11月30日，當日公司股票收盤價為38.75元，則根據布萊克.斯

科爾斯模型計算，首次授予的523.9萬份股票期權總價值為9,570.09萬元。

權益工具公允價值的分攤期間及結果

2010-2014年；2010年分攤4,153,700元，2011年分攤46,693,205元，2012

年上半年分攤12,959,496元，累計分攤總額為63,806,401元。

（九）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易方

關聯關係

關聯交易類型

關聯交易內容

關聯交易定價

原則

關聯交易價格

（萬元）

關聯交易金額

（萬元）

佔同類交易金

額的比例(%)

關聯交易結算

方式

對公司利潤的

影響

市場價格（萬

元）

交易價格與市

場參考價格差

異較大的原因

愛裳邦購

本公司控股股

東全資子公司

向關聯方銷售

商品

服裝批發

市場價格

31,712

82%

銀行轉帳

增加公司利潤

31,712

不適用

黃岑期、

周文漢

本公司實際控

制人的近親屬

向關聯方銷售

商品

服裝批發

市場價格

3,233

銀行轉帳

增加公司利潤

3,233

不適用

周建花

本公司實際控

制人的近親屬

向關聯方銷售

商品

服裝批發

市場價格

1,958

銀行轉帳

增加公司利潤

1,958

不適用

周獻妹

本公司實際控

制人的近親屬

向關聯方銷售

商品

服裝批發

市場價格

1,673

銀行轉帳

增加公司利潤

1,673

不適用

美邦集團

本公司實際控

制人控制的其

他企業

向關聯方承租

房屋

承租營業房屋

市場價格

770

100%

銀行轉帳

無影響

770

不適用

合計

39,346

100%

大額銷貨退回的詳細情況

無

關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交

易方）進行交易的原因

愛裳邦購從事電子商務業務運作，主要負責本公司旗下幾大品牌的網絡銷售；上述其他關聯方均為本公司加盟商。公司上

述關聯交易的開展具有充分的必要性和持續性。

關聯交易對上市公司獨立性的影響

無影響

公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有）

本公司為品牌運營商和產品提供方，上述關聯方對本公司依賴程度較高，本公司對上述關聯方不存在依賴關係。

按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報

告期內的實際履行情況

上述關聯交易金額均在預計的本年度關聯交易金額以內

關聯交易的說明

公司與上述關聯方發生的各項關聯交易，均遵循公開、公平、公正的原則，上述向關聯方銷售商品的定價原則為按照有關

成本加適當利潤的原則確定，不存在損害本公司及其股東權益的情況。

與日常經營相關的關聯交易

關聯方

向關聯方銷售產品和提供勞務

向關聯方採購產品和接受勞務

交易金額（萬元）

佔同類交易金額的比例(%)

交易金額（萬元）

佔同類交易金額的比例(%)

愛裳邦購

31,712

82%

黃岑期、周文漢

3,233

周建花

1,958

周獻妹

1,673

合計

38,576

100%

其中：報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額31,712萬元。

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

3、共同對外投資的重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

5、其他重大關聯交易

無

（十）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

□ 適用 √ 不適用

2、擔保情況

□ 適用 √ 不適用

3、委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

4、日常經營重大合同的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（十一）發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

（十二）承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾事項

承諾人

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變

動報告書中所作承諾

資產置換時所作承諾

發行時所作承諾

華服投資、

周成建、

承諾其自身、以及其參與投資的企業截

至承諾函籤署日沒有以任何形式從事與

2007年11月

無期限

截止到本報告

期末，該承諾事

胡佳佳

本公司及本公司的控股企業的主營業務

構成或可能構成直接或間接競爭關係的

業務或活動；未來也不以任何形式直接

或間接從事任何與本公司或本公司的控

股企業主營業務構成或可能構成直接或

間接競爭關係的業務或活動，或於該等

業務中持有權益或利益。

項仍在嚴格履

行中

其他對公司中小股東

所作承諾

華服投資、

周成建

若發生稅收優惠被追繳的情況，將承擔

被追繳的稅款和因此所產生的所有相關

費用

2008年05月

無期限

截止到本報告

期末，該承諾事

項仍在嚴格履

行中

承諾是否及時履行

√ 是 □ 否

未完成履行的具體原

因及下一步計劃

不適用

是否就導致的同業競

爭和關聯交易問題作

出承諾

□ 是 √ 否

承諾的解決期限

不適用

解決方式

不適用

承諾的履行情況

截止到本報告期末，該承諾事項仍在嚴格履行中

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

（十三）其他綜合收益細目

單位：元

項目

本期

上期

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

小計

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間

接待地點

接待方式

接待對象類型

接待對象

談論的主要內容及提供

的資料

2012年01月10日

公司會議室

實地調研

機構

東方證券

公司主要經營情況

2012年01月12日

公司會議室

實地調研

機構

華泰聯合證券

公司主要經營情況

2012年02月03日

公司會議室

實地調研

機構

華夏基金

公司主要經營情況

2012年02月03日

公司會議室

實地調研

機構

國海富蘭克林

公司主要經營情況

2012年02月14日

公司會議室

實地調研

機構

上海證券

公司主要經營情況

2012年02月22日

公司會議室

實地調研

機構

富國基金

公司主要經營情況

2012年04月28日

公司會議室

實地調研

機構

申銀萬國證券

公司主要經營情況

（十五）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否

（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及

整改情況

□ 適用 √ 不適用

（十七）其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

（本表僅適用於發行公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

（十九）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網站及檢索路

徑

關於控股股東所持股份質押

的公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年01月20日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於控股股東所持股份解除

質押的公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年02月15日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2011年度業績快報

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年02月29日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於2011年度第一期短期融

資券兌付公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年03月06日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於控股股東所持股份質押

的公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年03月30日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於控股股東所持股份解除

質押及質押的公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月20日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於舉行2011年年度報告網

上說明會的公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月25日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於2011年度第二期短期融

資券兌付公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月25日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於公司2012年度日常關聯

交易的公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月26日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

董事會關於2011年度募集資

金使用情況的專項報告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月26日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2011年年度報告摘要

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月26日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第二屆監事會第八次會議決

議公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月26日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於召開2011年年度股東大

會的通知

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月26日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第二屆董事會第九次會議決

議公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月26日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第二屆董事會第十次會議決

議公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月27日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第二屆監事會第九次會議決

議公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月27日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2012 年第一季度季度報告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年04月27日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於控股股東所持股份解除

質押及質押的公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年05月12日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2011年年度股東大會決議公

告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年05月17日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2011年度權益分派實施公告

《中國證券報》《上海證券報》《證券時

報》

2012年05月18日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

八、財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否

如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：上海美特斯邦威服飾股份有限公司

單位：元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

1,481,264,235

1,087,630,855

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

850,000

應收帳款

669,284,648

1,161,864,197

預付款項

517,814,348

487,699,428

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

288,894,858

334,760,460

買入返售金融資產

存貨

1,752,797,130

2,559,836,156

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

4,710,905,219

5,631,791,096

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

166,248,479

164,480,663

長期股權投資

20,184,503

24,095,002

投資性房地產

67,403,937

68,262,217

固定資產

1,952,359,969

1,922,979,093

在建工程

119,079,101

153,924,940

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

196,654,081

188,184,605

開發支出

商譽

長期待攤費用

236,773,574

284,047,753

遞延所得稅資產

383,923,426

385,872,238

其他非流動資產

58,851,358

非流動資產合計

3,201,478,428

3,250,697,869

資產總計

7,912,383,647

8,882,488,965

流動負債：

短期借款

3,110,000,000

2,369,314,076

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

30,871,215

15,550,199

應付帳款

319,869,873

606,388,569

預收款項

29,237,526

27,197,086

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

59,284,719

124,280,136

應交稅費

214,673,441

230,488,209

應付利息

應付股利

51,040,000

其他應付款

270,513,673

245,170,750

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

100,000,000

其他流動負債

1,038,156,712

流動負債合計

4,185,490,447

4,656,545,737

非流動負債：

長期借款

100,000,000

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

100,000,000

負債合計

4,185,490,447

4,756,545,737

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

1,005,000,000

資本公積

1,082,133,747

1,069,174,251

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

558,716,738

一般風險準備

未分配利潤

1,081,042,715

1,493,052,239

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

3,726,893,200

4,125,943,228

少數股東權益

所有者權益（或股東權益）合計

3,726,893,200

4,125,943,228

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

7,912,383,647

8,882,488,965

法定代表人：周成建主管會計工作負責人：韓鍾偉會計機構負責人：張利

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

1,057,971,091

725,604,842

交易性金融資產

應收票據

200,850,000

應收帳款

3,946,664,961

5,135,355,370

預付款項

211,135,155

236,016,672

應收利息

應收股利

其他應收款

523,711,873

541,333,061

存貨

830,526,113

1,296,196,392

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

6,770,859,193

7,934,506,337

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

17,073,286

17,007,722

長期股權投資

399,818,529

403,729,028

投資性房地產

1,158,612,520

1,174,343,223

固定資產

467,852,953

441,161,578

在建工程

27,077,477

57,205,002

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

268,905,735

198,040,332

開發支出

商譽

長期待攤費用

60,440,640

62,376,179

遞延所得稅資產

15,812,480

其他非流動資產

58,851,358

非流動資產合計

2,474,444,978

2,428,526,902

資產總計

9,245,304,171

10,363,033,239

流動負債：

短期借款

2,760,000,000

2,369,314,076

交易性金融負債

應付票據

30,871,215

15,550,199

應付帳款

842,144,904

1,010,137,024

預收款項

137,498,172

54,273,262

應付職工薪酬

22,583,628

50,619,728

應交稅費

252,430,694

342,727,153

應付利息

應付股利

51,040,000

其他應付款

196,918,365

164,559,615

一年內到期的非流動負債

100,000,000

其他流動負債

1,038,156,712

流動負債合計

4,393,486,978

5,045,337,769

非流動負債：

長期借款

100,000,000

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

100,000,000

負債合計

4,393,486,978

5,145,337,769

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

1,005,000,000

資本公積

1,006,969,021

994,009,525

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

462,440,991

未分配利潤

2,377,407,181

2,756,244,954

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

4,851,817,193

5,217,695,470

負債和所有者權益（或股東權

益）總計

9,245,304,171

10,363,033,239

3、合併利潤表

單位：元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

4,600,343,850

3,795,273,566

其中：營業收入

4,600,343,850

3,795,273,566

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

4,068,808,656

3,343,223,917

其中：營業成本

2,484,298,224

2,011,560,598

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

33,490,519

15,283,373

銷售費用

1,313,038,296

1,080,629,626

管理費用

140,531,122

136,901,129

財務費用

97,450,495

98,849,191

資產減值損失

加：公允價值變動收益（損

失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」

號填列）

-3,910,499

500,000

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

-3,910,499

匯兌收益（損失以「-」

號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

527,624,695

452,549,649

加：營業外收入

68,833,439

52,515,325

減：營業外支出

4,315,803

6,175,145

其中：非流動資產處置

損失

613,090

18,177

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

592,142,331

498,889,829

減：所得稅費用

159,951,855

122,527,259

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

432,190,476

376,362,570

其中：被合併方在合併前實現

的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利

潤

432,190,476

376,362,570

少數股東損益

六、每股收益：

（一）基本每股收益

0.43

0.37

（二）稀釋每股收益

0.43

0.37

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

432,190,476

376,362,570

歸屬於母公司所有者的綜合

收益總額

432,190,476

376,362,570

歸屬於少數股東的綜合收益

總額

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元。

法定代表人：周成建主管會計工作負責人：韓鍾偉會計機構負責人：張利

4、母公司利潤表

單位：元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

3,467,402,487

3,379,213,543

減：營業成本

2,214,250,783

2,067,703,874

營業稅金及附加

17,094,907

5,982,003

銷售費用

358,179,152

310,311,786

管理費用

212,503,060

190,932,781

財務費用

99,313,073

100,982,443

資產減值損失

加：公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號

填列）

-3,910,499

500,000

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

-3,910,499

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

562,151,013

703,800,656

加：營業外收入

60,248,142

31,919,527

減：營業外支出

1,916,185

1,205,023

其中：非流動資產處置損

失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

620,482,970

734,515,160

減：所得稅費用

155,120,743

176,831,709

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

465,362,227

557,683,451

五、每股收益：

（一）基本每股收益

0.46

0.55

（二）稀釋每股收益

0.46

0.55

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額

465,362,227

557,683,451

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

5,869,528,343.00

4,821,973,754.00

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

5,864,298.00

收到其他與經營活動有關的現金

94,717,689.00

76,360,403.00

經營活動現金流入小計

5,970,110,330.00

4,898,334,157.00

購買商品、接受勞務支付的現金

2,257,838,656.00

3,689,275,464.00

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

544,630,605.00

431,089,619.00

支付的各項稅費

693,790,171.00

545,728,226.00

支付其他與經營活動有關的現金

753,644,332.00

787,047,188.00

經營活動現金流出小計

4,249,903,764.00

5,453,140,497.00

經營活動產生的現金流量淨額

1,720,206,566.00

-554,806,340.00

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

2,169,229.00

155,360.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

15,500,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

2,169,229.00

15,655,360.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

135,366,143.00

134,404,069.00

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

135,366,143.00

134,404,069.00

投資活動產生的現金流量淨額

-133,196,914.00

-118,748,709.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

2,524,000,000.00

2,137,830,211.00

發行債券收到的現金

1,000,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

59,588,186.00

105,762,472.00

籌資活動現金流入小計

2,583,588,186.00

3,243,592,683.00

償還債務支付的現金

2,783,314,076.00

2,281,997,026.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

934,062,196.00

496,738,520.00

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

29,866,308.00

70,848,251.00

籌資活動現金流出小計

3,747,242,580.00

2,849,583,797.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-1,163,654,394.00

394,008,886.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

423,355,258.00

-279,546,163.00

加：期初現金及現金等價物餘額

1,004,347,075.00

990,983,172.00

六、期末現金及現金等價物餘額

1,427,702,333.00

711,437,009.00

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

3,950,371,834.00

4,173,117,698.00

收到的稅費返還

990,561.00

收到其他與經營活動有關的現金

88,843,567.00

58,942,423.00

經營活動現金流入小計

4,040,205,962.00

4,232,060,121.00

購買商品、接受勞務支付的現金

1,101,464,167.00

3,670,097,749.00

支付給職工以及為職工支付的現

金

193,120,172.00

186,531,507.00

支付的各項稅費

533,426,496.00

456,980,897.00

支付其他與經營活動有關的現金

260,144,279.00

291,824,327.00

經營活動現金流出小計

2,088,155,114.00

4,605,434,480.00

經營活動產生的現金流量淨額

1,952,050,848.00

-373,374,359.00

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

1,296,962.00

142,652.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

15,500,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

1,296,962.00

15,642,652.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

77,605,289.00

90,901,451.00

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

5,500,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

77,605,289.00

96,401,451.00

投資活動產生的現金流量淨額

-76,308,327.00

-80,758,799.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

2,074,000,000.00

2,137,830,211.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

59,588,186.00

1,105,762,472.00

籌資活動現金流入小計

2,133,588,186.00

3,243,592,683.00

償還債務支付的現金

2,683,314,076.00

2,281,997,026.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

934,062,196.00

496,738,520.00

支付其他與籌資活動有關的現金

29,866,308.00

70,848,251.00

籌資活動現金流出小計

3,647,242,580.00

2,849,583,797.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-1,513,654,394.00

394,008,886.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

362,088,127.00

-60,124,272.00

加：期初現金及現金等價物餘額

642,321,062.00

412,889,546.00

六、期末現金及現金等價物餘額

1,004,409,189.00

352,765,274.00

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權益合計

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

1,005,000,000

1,069,174,251

558,716,738

1,493,052,239

4,125,943,228

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

1,005,000,000

1,069,174,251

558,716,738

1,493,052,239

4,125,943,228

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

（一）淨利潤

432,190,476

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

432,190,476

（三）所有者投入和減少資本

12,959,496

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

12,959,496

3．其他

（四）利潤分配

-844,200,000

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-844,200,000

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

1,005,000,000

1,082,133,747

558,716,738

1,081,042,715

3,726,893,200

上年金額

單位：元

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權益合計

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

1,005,000,000

947,481,046

368,735,338

1,009,676,227

3,330,892,611

加：同一控制下企業合併產生的追溯調

整

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

1,005,000,000

947,481,046

1,009,676,227

3,330,892,611

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

1,206,007,412

（一）淨利潤

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

1,206,007,412

（三）所有者投入和減少資本

121,693,205

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

46,693,205

3．其他

75,000,000

（四）利潤分配

189,981,400

-722,631,400

-532,650,000

1．提取盈餘公積

189,981,400

-189,981,400

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-532,650,000

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

1,005,000,000

1,069,174,251

558,716,738

1,493,052,239

4,125,943,228

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期金額

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

1,005,000,000

994,009,525

462,440,991

2,756,244,954

5,217,695,470

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

1,005,000,000

994,009,525

462,440,991

2,756,244,954

5,217,695,470

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

465,362,227

（一）淨利潤

465,362,227

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

（三）所有者投入和減少資本

12,959,496

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

12,959,496

3．其他

（四）利潤分配

-844,200,000

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-844,200,000

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

1,005,000,000

1,006,969,021

462,440,991

2,377,407,181

4,851,817,193

上年金額

單位：元

項目

上年金額

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

1,005,000,000

947,316,320

309,878,345

1,915,831,143

4,178,025,808

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

1,005,000,000

947,316,320

309,878,345

1,915,831,143

4,178,025,808

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

（一）淨利潤

1,525,626,457

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

1,525,626,457

（三）所有者投入和減少資本

46,693,205

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

46,693,205

3．其他

（四）利潤分配

152,562,646

-685,212,646

-532,650,000

1．提取盈餘公積

152,562,646

-152,562,646

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-532,650,000

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

1,005,000,000

994,009,525

462,440,991

2,756,244,954

5,217,695,470

（三）公司基本情況

本公司總部及註冊地址位於上海市浦東新區康橋鎮康橋東路800號。本公司及其子公司(統稱「本集團」)主要從事服裝設計

開發；服裝、鞋、針織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、玩具、飾品、工藝品(除金銀)、紙製品的銷售；附設分支機構(凡涉

及行政許可證憑許可證經營)。

本財務報表業經本公司董事會於2012年8月27日決議批准。

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

本財務報表按照財政部2006年2月頒布的《企業會計準則—基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的應用指南、解釋

以及其他相關規定(統稱「企業會計準則」)編制。

本財務報表以持續經營為基礎列報。

編制本財務報表時，均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2、遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團於2012年6月30日的財務狀況以及2012年1-6

月的經營成果和現金流量。

3、會計期間

本集團會計年度釆用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

4、記帳本位幣

本集團記帳本位幣和編制本財務報表所採用的貨幣均為人民幣。除有特別說明外，均以人民幣元為單位表示。

境外子公司的記帳本位幣

不適用

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。同

一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，

是指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

合併方在企業合併中取得的資產和負債，按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的

合併對價的帳面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，不足衝減的則調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合

並，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實

際取得對被購買方控制權的日期。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。

支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和大於

合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽，並以成本減去累計減值損失進行後續計量。支付的

合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小於合併中取

得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及支付

的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)及購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值的計量進行覆核，

覆核後支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和

仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司截至2012年6月30日止年度的財務報表。子公司，

是指被本公司控制的企業或主體。

編制合併財務報表時，子公司採用與本公司一致的會計期間和會計政策。本集團內部各公司之間的所有交易產生的餘額、

交易和未實現損益及股利於合併時全額抵銷。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東權

益。不喪失控制權情況下少數股東權益發生變化作為權益性交易。

對於通過非同一控制下的企業合併取得的子公司，被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合併

財務報表，直至本集團對其控制權終止。在編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允

價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。

對於通過同一控制下的企業合併取得的子公司，被合併方的經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財務報表。編

制比較合併財務報表時，對前期財務報表的相關項目進行調整，視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一

直存在。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法

不適用

7、現金及現金等價物的確定標準

現金，是指本集團的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款；現金等價物，是指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉

換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

不適用

（2）外幣財務報表的折算

不適用

9、金融工具

金融工具，是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

（1）金融工具的分類

本集團的金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和

應收款項、可供出售金融資產、被指定為有效套期工具的衍生工具。本集團在初始確認時確定金融資產的分類。

本集團的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債、被指定為

有效套期工具的衍生工具。本集團在初始確認時確定金融負債的分類。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

本集團於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

滿足下列條件的，終止確認金融資產(或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分)：

(1) 收取金融資產現金流量的權利屆滿；

(2) 轉移了收取金融資產現金流量的權利，或在「過手」協議下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方

的義務；並且(a)實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或(b)雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產

所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。

以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款的約定，在

法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上

幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控

制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度

確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

（4）金融負債終止確認條件

如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎

完全不同條款的另一金融負債所取代，或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債和

確認新負債處理，差額計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的，本集團採

用估值技術確定其公允價值，估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上

相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計

入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。本集團無以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產、持有至到期投資、可供出售金融資產和被指定為有效套期工具的衍生工具。

對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費

用計入其初始確認金額。本集團無以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和被指定為有效套期工具的衍生工具。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

本集團於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明

金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能

夠對該影響進行可靠計量的事項。

以攤餘成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，則將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來

信用損失)現值，減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產原實際利率(即初始確認時計算確定的實

際利率)折現確定，並考慮相關擔保物的價值。對於浮動利率，在計算未來現金流量現值時採用合同規定的現行實際利率作

為折現率。

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單

項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試或單獨進行減值測試。單獨測試

未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減

值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

本集團對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損

失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備

情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

以成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，將該金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金

流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不再轉回。

按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》規定的成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的

長期股權投資，其減值也按照上述原則處理。

（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據

不適用

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

本集團應收款項壞帳準備為按照個別認定法根據應收款項可收回性判斷計提。

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

大於5萬且預計不可收回

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

個別認定法

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計

提方法

確定組合的依據

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

預計是否可收回

壞帳準備的計提方法：

個別認定法

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨包括原材料、產成品及商品、委託加工材料和低值易耗品。

（2）發出存貨的計價方法

□ 先進先出法 √ 加權平均法 □ 個別認定法 □ 其他

存貨按照成本進行初始計量。存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。發出存貨，採用加權平均法確定其實際成

本。周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，低值易耗品和包裝物釆用一次轉銷法進行攤銷。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後

的金額。計提存貨跌價準備時，原材料按類別計提，產成品及商品按單個存貨項目計提。

於資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。

如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失，使得存貨的可變現淨值高於其帳面價值，則在原已計提的存貨跌價準備金

額內，將以前減記的金額予以恢復，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

√ 永續盤存制 □ 定期盤存制 □ 其他

存貨的盤存制度採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資，以及對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，

且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資。

長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。對於企業合併形成的長期股權投資，通過同一控制下的企業合併

取得的，以取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為初始投資成本；通過非同一控制下的企業合併取得的，以合併成本

作為初始投資成本(通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合併的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值

與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本)，合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券

的公允價值之和。除企業合併形成的長期股權投資以外方式取得的長期股權投資，按照下列方法確定初始投資成本：支付現

金取得的，以實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本；發行權

益性證券取得的，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；投資者投入的，以投資合同或協議約定的價值作為初始

投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

（2）後續計量及損益確認

本集團對被投資單位不具有共同控制或重大影響，且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，

採用成本法核算。本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在本公司個別財務報表中採用成本法核算。控制，是

指有權決定一個企業的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。

採用成本法時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的

現金股利或利潤外，按享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益，並同時根據有關資產減值政策考

慮長期投資是否減值。

本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的，長期股權投資採用權益法核算。

採用權益法時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，歸入長期股

權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額

計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法時，取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長

期股權投資的帳面價值。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值

為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬

於投資企業的部分(但內部交易損失屬於資產減值損失的，應全額確認)，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。按照被投

資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。本集團確認被投資單位發生的淨

虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承擔額外

損失義務的除外。對於被投資單位除淨損益以外股東權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入股東權益。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，在處置時將

原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

有權參與、決定被投資單位的財務和經營政策，並能從該單位的經營活動中獲取利益。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》規定的成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量

的長期股權投資，其減值按照金融資產減值原則處理。

本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產、按成本法核算的在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股

權投資外的資產減值，按以下方法確定

本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減

值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少於每年末進行減值測試。

對於尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以

單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的

可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本集團將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，

同時計提相應的資產減值準備。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

13、投資性房地產

投資性房地產，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的建築物。

投資性房地產按照成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其

成本能夠可靠地計量，則計入投資性房地產成本。否則，於發生時計入當期損益。

本集團採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，折舊採用年限平均法計提，使用壽命為32-40年，預計淨殘值率為5%。

本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產、按成本法核算的在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股

權投資外的資產減值，按以下方法確定：

本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減

值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少於每年末進行減值測試。

對於尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以

單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的

可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本集團將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，

同時計提相應的資產減值準備。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。與固定資產有關的後續

支出，符合該確認條件的，計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的帳面價值；否則，在發生時計入當期損益。

固定資產按照成本進行初始計量。購置固定資產的成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所

發生的可直接歸屬於該項資產的其他支出。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

不適用

（3）各類固定資產的折舊方法

固定資產的折舊釆用年限平均法計提，各類固定資產的使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率如下：

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

32-40年

2.97%-2.38%

機器設備

5年

19%

電子設備

運輸設備

10年

9.5%

其他設備

8年

11.88%

融資租入固定資產：

其中：房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸設備

其他設備

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

本集團至少於每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，必要時進行調整。

本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產、按成本法核算的在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股

權投資外的資產減值，按以下方法確定：

本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減

值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少於每年末進行減值測試。

對於尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行減值測試。

收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單

項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可

收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本集團將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，

同時計提相應的資產減值準備。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（5）其他說明

不適用

15、在建工程

（1）在建工程的類別

在建工程的類別：總部辦公樓改良、系統升級項目、六灶工業園區、東莞辦公樓改良、門店裝修工程和其他。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產、按成本法核算的在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股

權投資外的資產減值，按以下方法確定：

本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減

值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少於每年末進行減值測試。

對於尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以

單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的

可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本集團將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，

同時計提相應的資產減值準備。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用，是指本集團因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，予以資本化，其他借款費用計入當期損益。符合資本

化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地

產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：

(1) 資產支出已經發生；

(2) 借款費用已經發生；

(3) 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

（3）暫停資本化期間

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。之後發生的借款費用計

入當期損益。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定：

(1) 專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫時性的存款利息收入或投資收益後的金額確定。

(2) 佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的

加權平均利率計算確定。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中，發生除達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序之外的非正常中斷、

且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產

的購建或者生產活動重新開始。

17、生物資產

不適用

18、油氣資產

不適用

19、無形資產

（1）無形資產的計價方法

無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認，並以成本進行初始計量。

但企業合併中取得的無形資產，其公允價值能夠可靠地計量的，即單獨確認為無形資產並按照公允價值計量。

本集團取得的土地使用權，通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權和建築物分別作為

無形資產和固定資產核算。外購土地及建築物支付的價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為

固定資產處理。

使用壽命有限的無形資產，在其使用壽命內採用直線法攤銷。本集團至少於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產

的使用壽命及攤銷方法進行覆核，必要時進行調整。

（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命

項目

預計使用壽命

依據

土地使用權

47-50年

軟體

5年

商標權

10年

（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

無法預見其為本集團帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。

（4）無形資產減值準備的計提

本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產、按成本法核算的在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股

權投資外的資產減值，按以下方法確定：

本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減

值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少於每年末進行減值測試。

對於尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以

單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的

可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本集團將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，

同時計提相應的資產減值準備。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

不適用

（6）內部研究開發項目支出的核算

不適用

20、長期待攤費用攤銷方法

長期待攤費用包括預付經營租賃費用、經營租入固定資產改良及其他已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在

一年以上的各項費用，按租賃期和預計受益期孰短平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷後的淨額列示。

21、附回購條件的資產轉讓

不適用

22、預計負債

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和

貨幣時間價值等因素。

（1）預計負債的確認標準

除企業合併中的或有對價及承擔的或有負債之外，當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計

負債：

(1) 該義務是本集團承擔的現時義務；

(2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團；

(3) 該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和

貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能反映當前最佳估

計數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

23、股份支付及權益工具

股份支付，分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付，是指本集團為獲取服務以股

份或其他權益工具作為對價進行結算的交易。

（1）股份支付的種類

股份支付，分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（2）權益工具公允價值的確定方法

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內每個資產負債表日，本集團根據最新取得的可行權職

工人數變動、是否達到規定業績條件等後續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基礎，按照授予日的公允價值，

將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。權益工具的公允價值採用布萊克-斯克爾斯權定價模型確定。

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

在滿足業績條件和服務期限條件的期間，應確認以權益結算的股份支付的成本或費用，並相應增加資本公積。可行權日

之前，於每個資產負債表日為以權益結算的股份支付確認的累計金額反映了等待期已屆滿的部分以及本集團對最終可行權的

權益工具數量的最佳估計。

對於最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，除非行權條件是市場條件或非可行權條件，此時無論是否滿足市場

條件或非可行權條件，只要滿足所有可行權條件中的非市場條件，即視為可行權。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外，任何增加所授予權益工

具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務的增加。如果取消了以權益結算的股份支付，則於取消

日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取

消以權益結算的股份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，並在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用於替代

被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權益工具進行處理。

24、回購本公司股份

不適用

25、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，並不再對該商品保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權和實

施有效控制，且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，確認為收入的實現。銷售商品收入金額，按照從購貨方已收

或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外；合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質

上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。

公司具體的銷售商品收入確認原則如下：1.對加盟商的銷售：於向加盟商發出貨物時，確認銷售收入。2.直營店銷售：於

商品交付給消費者並收取價款時，確認銷售收入。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

利息收入

按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

租賃收入

經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按照直線法確認，或有租金在實際發生時計入當期損益。

提供勞務收入

在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的依據時，確認勞務收入的實現。

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

不適用

26、政府補助

（1）類型

包含：增值稅、所得稅的稅收返還及其他政府扶持資金。

（2）會計處理方法

政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。

政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。與收益相關的政府補助，

用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關

費用或損失的，直接計入當期損益。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期

損益。但按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、

可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：

(1) 可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應

納稅所得額或可抵扣虧損。

(2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得

稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

於資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用

以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。於資產負債表日，本集團重新評估未確認的遞延所得稅資

產，在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內，確認遞延所得稅資產。

（2）確認遞延所得稅負債的依據

本集團根據資產與負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅

法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法計提遞延所

得稅。

各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：

(1) 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初

始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

(2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫

時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

本集團於資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，依據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期

間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

28、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。

作為經營租賃承租人

經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成本或當期損益，或有租金在實際發生時計入當

期損益。

作為經營租賃出租人

經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益，或有租金在實際發生時計入當期損益。

（2）融資租賃會計處理

不適用

29、持有待售資產

（1）持有待售資產確認標準

不適用

（2）持有待售資產的會計處理方法

不適用

30、資產證券化業務

不適用

31、套期會計

不適用

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否

33、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□ 是 √ 否

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

編制財務報表要求管理層作出判斷和估計，這些判斷和估計會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表

日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的帳面金額進行重大調整。

估計的不確定性

以下為於資產負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源，可能會導致未來會計期間資產和負債帳

面金額重大調整。

遞延所得稅資產

在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣預提費用、抵銷的內部未實現銷售毛利和可抵扣虧損的限度內，確認遞延所得

稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞

延所得稅資產的金額。

應收款項的壞帳準備

在很可能債務人不能及時足額償還其對本集團的應付款項時，本集團確認相應的壞帳準備。這需要管理層運用大量的判

斷來估計未來該債務人營業利潤和經營性現金流發生的時間和金額，以決定應確認的壞帳準備的金額。

存貨跌價準備

本集團基於存貨可變現淨值與存貨帳面價值的差異來計提存貨跌價準備，這需要管理層運用大量的判斷和估計，以決定

當期應確認的存貨跌價準備的金額。

對投資性房地產及固定資產使用壽命的評估

本集團基於對投資性房地產及固定資產預計使用壽命的預測確定投資性房地產及固定資產的折舊年限，這需要管理層運

用大量的判斷和估計，以決定適用的折舊年限。

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按應稅收入的17%計算銷項稅，並按

扣除當期允許抵扣的進項稅額後的差

額計繳增值稅。

17%

消費稅

營業稅

按應稅收入的5%計繳營業稅

城市維護建設稅

按實際繳納流轉稅的1%-7%計繳城市

維護建設稅

1%-7%計

企業所得稅

按應納稅所得額的25%計繳企業所得

稅(除個別公司享受稅收優惠外)

25%(除個別公司享受稅收優惠外)

各分公司、分廠執行的所得稅稅率

除子公司上海邦購信息科技有限公司享受軟體生產企業減免稅的優惠政策，2010年及2011年度免徵企業所得稅，2012年至

2014年減徵50%稅額所得稅，本期所得稅稅率為12.5%，其餘公司按應納稅所得額的25%計繳企業所得稅。

2、稅收優惠及批文

根據《財政部、國家稅務總局關於企業所得稅若干優惠政策的通知》(財稅[2003]1號)，本公司之子公司上海邦購信息科

技有限公司享受軟體生產企業減免稅的優惠政策，2010年及2011年度免徵企業所得稅，2012年至2014年減徵50%稅額所得稅。

3、其他說明

上海2012年1月1日開始實行《營業稅改徵增值稅試點方案》。

（六）企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併和非

同一控制下企業合併。合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司截至2012年6月30日止年度的

財務報表。子公司，是指被本公司控制的企業或主體。

1、子公司情況

2012年6月30日，合併財務報表範圍與上年度一致。2012年1-6月無新增子公司。

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

2012年1-6月沒有新設子公司，現有子公司情況如下：

單位：元

子公司全稱

子公司

類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

投資額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數

股東

權益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所有

者權益衝減子

公司少數股東

分擔的本期虧

損超過少數股

東在該子公司

年初所有者權

益中所享有份

額後的餘額

上海美特斯邦

威服飾博物館

控股子

公司

上海

批發零售

業非營利

性組織

600,000

服飾展覽、藏品徵集、課題研究、編輯與本機構宗

旨相符合的內部館刊、通訊以及有關信息資料、書

刊、聲像資料。

600,000

100%

是

哈爾濱美特斯

邦威服飾有限

公司

控股子

公司

哈爾濱

批發零售

業

10,000,000

購銷：服裝鞋帽、針紡織品、皮革、箱包、工藝美

術品，玩具、家具、五金家電、日用百貨、紙製品、

電子設備。

9,500,000

100%

是

溫州美特斯邦

威服飾有限公

司

控股子

公司

溫州

批發零售

業

50,000,000

服裝、鞋、針織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、飾品、工藝品、生活日用品、木製品、電子

設備、五金交電、禮品、建築材料、紙製品的銷售。

45,000,000

100%

是

武漢美特斯邦

威服飾有限公

司

控股子

公司

武漢

批發零售

業

10,000,000

服裝、鞋帽、針織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、飾品、工藝品、百貨、木製品、電子設備、

五金交電、建築材料、紙張銷售。

9,500,000

100%

是

廣西美特斯邦

威服飾有限公

司

控股子

公司

南寧

批發零售

業

10,000,000

服裝製造；服裝、鞋、針織品、皮革製品、羽絨制

品、箱包、玩具、飾品、工藝品、日用百貨、電子

設備、五金交電、建築材料、紙製品\的購銷代理。

9,500,000

100%

是

長春美特斯邦

威服飾有限公

司

控股子

公司

長春

批發零售

業

10,000,000

服裝、鞋、針織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、飾品、工藝美術品、百貨、木製品、電子設

備、五金、交電、建築材料、紙製品、手錶、數碼

產品、眼鏡、日用品(不含超薄塑膠袋)、床上用品、

健身器材等

9,500,000

100%

是

蘭州美特斯邦

威服飾有限責

任公司

控股子

公司

蘭州

批發零售

業

5,000,000

服裝、鞋、針織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、飾品、工藝美術品、百貨、木製品、電子設

備、五金交電、建築材料、紙製品的批

4,750,000

100%

是

深圳美特斯邦

威服飾有限公

司

控股子

公司

深圳

批發零售

業

10,000,000

百貨、針紡織品、工藝美術品、香水、手錶、電子

產品、玩具公仔、內衣、數碼產品、眼鏡、日用品、

床上用品、毛巾、文具、拉杆箱、健身器械的銷售。

9,500,000

100%

是

上海米安斯迪

服飾有限公司

控股子

公司

上海

批發零售

業

50,000,000

服裝的製造加工；服裝、鞋、針紡織品、皮革製品、

羽絨製品、箱包、玩具、飾品、工藝品、木製品、

電子設備、五金交電、禮品、建築材料、紙製品、

日用百貨、鐘錶眼鏡等

50,000,000

100%

是

蘇州美特斯邦

威服飾有限公

司

控股子

公司

蘇州

批發零售

業

10,000,000

服裝、鞋、針紡織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、工藝飾品、木製品、電子設備、五金交電、

建築材料、紙製品、日用百貨、鐘錶等

9,500,000

100%

是

上海邦購信息

科技有限公司

控股子

公司

上海

批發零售

業

10,000,000

服裝製造加工，服裝、鞋、針紡織品、皮革製品、

羽絨製品、箱包、玩具、飾品、工藝品、木製品、

電子設備、五金交電、禮品、建築材料、紙製品、

日用百貨、鐘錶眼鏡、化妝品、電子產品、家用電

器、文具體育用品的銷售；從事貨物及技術的進出

10,000,000

100%

是

口業務，苗木種植，電子科技領域內的技術諮詢，

商務信息諮詢

合肥美特斯邦

威服飾有限公

司

控股子

公司

合肥

批發零售

業

10,000,000

服裝製造加工銷售，鞋、針紡織品、皮革製品、羽

絨製品、箱包、玩具、飾品、工藝品、木製品、電

子設備、五金交電、禮品、建築材料、紙製品、日

用百貨、鐘錶眼鏡、化妝品等

9,500,000

100%

是

杭州美特斯邦

威服飾有限公

司

控股子

公司

杭州

批發零售

業

10,000,000

批發、零售服、服飾、百貨、工藝品、電子產品、

五金交電、建築材料；家具、貨物及技術的進出口

業務。

9,000,000

100%

是

上海霓尚服飾

有限公司

控股子

公司

上海

批發零售

業

5,000,000

服裝、鞋、針紡織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、飾品、工藝品、木製品、電子設備、五金交

電、禮品、建築材料、紙製品、日用百貨、鐘錶眼

鏡、化妝品、電子產品、家用電器、文具體育用品

的銷售。從事貨物及技術的進出口業務，附設分支

機構。

5,000,000

100%

是

鄭州米安斯迪

服飾有限公司

控股子

公司

鄭州

批發零售

業

10,000,000

服裝、鞋、針紡織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、飾品、工藝品、木製品、電子設備、五金交

電、禮品、建築材料、紙製品、日用百貨、鐘錶眼

鏡、化妝品、電子產品、家用電器、文具體育用品

的銷售。

10,000,000

100%

是

石家莊米安斯

迪服飾有限公

司

控股子

公司

石家莊

批發零售

業

10,000,000

服裝、鞋、針紡織品、皮革製品羽絨製品、箱包、

玩具、飾品、工藝品、木製品、電子設備、建築材

料、紙製品、日用百貨、鐘錶眼鏡、化妝品、電子

產品、家用電器、文具、體育用品的銷售、五金交

電、房屋租賃

10,000,000

100%

是

烏魯木齊美特

控股子

烏魯木齊

批發零售

10,000,000

服裝製造加工，銷售；服裝鞋帽針紡織品、皮革制

10,000,000

100%

是

斯邦威服飾有

限公司

公司

業

品、羽絨製品、銷售、玩具、飾品、工藝品、木製

品、電子設備、五金交電、禮品、建築材料、紙制

品、日用百貨、鐘錶眼鏡、化妝品、電子產品、家

用電器，

太原米安斯迪

服飾有限公司

控股子

公司

太原

批發零售

業

10,000,000

服裝的裁剪、加工及銷售；服裝鞋帽、針紡織品、

皮革製品、羽絨製品、箱包、玩具、工藝美術品、

電子產品、品、紙製品、日五金交電、化妝品、文

體用品的銷售；房屋租賃

10,000,000

100%

是

上海華邦科創

信息科技有限

公司

控股子

公司

上海

批發零售

業

10,000,000

計算機、紡織、服裝、電子科技領域內的技術開發、

技術轉讓、技術諮詢、技術服務、計算機軟硬體的

開發設計、製作各類廣告、商務諮詢、企業管理諮

詢(以上諮詢均除經紀)、市場營銷策劃、電子商務

(不得從事增值電信、金融業務)、室內裝潢及設計、

貨運代理、服裝製造加工、服裝、鞋、針紡織品、

皮革製品羽絨製品、箱包、玩具、飾品、工藝品、

木製品、交電、建築裝潢材料、紙製品、日用百貨、

鐘錶眼鏡化妝品、電子產品、家用電器、辦公用品

文化體育用品的銷售等

10,000,000

100%

是

上海祺格服飾

有限公司

控股子

公司

上海

批發零售

業

2,000,000

服裝製造、加工，服裝鞋帽、針織織品、皮革製品、

羽絨製品、箱包、玩具、飾品、工藝品、木製品、

電子產品、五金交電、建築材料、紙製品、日用百

貨、鐘錶眼鏡、化妝品、家用電器、文化體育用品

的銷售，從事紡織科技、服裝科技領域內的技術開

發、技術轉讓、技術諮詢、技術服務，商務諮詢(除

經紀)，市場營銷策劃，從事貨物及技術的進出口

業務。

2,000,000

100%

是

通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：無

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司

2012年1-6月沒有新增子公司，現有通過同一控制下企業合併取得的子公司如下：

單位：元

子公司全稱

子公司

類型

註冊

地

業務性

質

註冊資本

經營範圍

期末實際投

資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數

股東

權益

少數股

東權益

中用於

衝減少

數股東

損益的

金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

年初所有者權益中所

享有份額後的餘額

上海美特斯

邦威企業發

展有限公司

控股子

公司

上海

批發零

售業

50,000,000

服裝，鞋，針織品，皮革製品箱包，玩具，工藝

飾品，百貨，木製品，電子設備，五金交電，建

築材料，紙製品，批發，零售；附設分支機構。

63,513,308.00

100%

是

上海美特斯

邦威服飾銷

售有限公司

控股子

公司

上海

批發零

售業

20,000,000

服裝，皮革製品，羽絨製品、飾品。

11,874,493.00

100%

是

成都美特斯

邦威服飾有

限責任公司

控股子

公司

成都

批發零

售業

10,000,000

服裝鞋帽、針紡織品、皮革、箱包、工藝品、玩

具、家具製品、銷售：五金交電、日用百貨、電

子設備、建築材料、普通機械、紙製品。

0.00

100%

是

瀋陽美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

瀋陽

批發零

售業

10,000,000

服裝、鞋帽、百貨、針紡織品、箱包、羽絨服、

工藝品、紙製品、玩具、機電設備、電子產品、

五金交電、建築材料銷售。

6,124,104.00

100%

是

天津美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

天津

批發零

售業

10,000,000

服裝，服飾、紡織品、工藝品、鞋帽批發兼零售；

以下限分支機構經營：服飾加工、製作。

6,788,749.00

100%

是

濟南美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

濟南

批發零

售業

10,000,000

批發、零售：服裝，鞋，針織品、皮革製品，羽

絨製品，箱包，玩具，工藝美術品，百貨，木製

品，電子設備，五金交電，建築材料，紙製品。

6,095,832.00

100%

是

福州美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

福州

批發零

售業

10,000,000

服裝、鞋、針織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、工藝品飾品、日用百貨、木製品、電子產

品、五金、交電(不含電動自行車)、文化用品、建

築材料批發、零售。

8,000,000.00

100%

是

昆明美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

昆明

批發零

售業

10,000,000

服裝、鞋帽、箱包、玩具、皮革製品、羽絨製品、

工藝美術品、日用百貨、電子產品、五金交電、

建築材料、紙製品的銷售。

8,018,137.00

100%

是

南昌美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

南昌

批發零

售業

10,000,000

服裝、鞋、針織品、皮革製品、羽絨製品、箱包、

玩具、工藝美術品、日用百貨、木製品、電子設

備、五金交電、建築材料批發、零售。

8,992,077.00

100%

是

西安美特斯

邦威服飾有

限責任公司

控股子

公司

西安

批發零

售業

10,000,000

服裝、鞋帽、針織圍巾、襪子、手套、皮革製品、

羽絨製品、箱包、工藝品、玩具、家具的製造、

銷售；普通機械、電子設備、五金交電、日用百

貨、建築材料(除木材)、紙製品的銷售。普通機械、

電子設備、五金交電、日用百貨、建築材料。

2,070,026.00

100%

是

杭州邦威服

飾有限公司

控股子

公司

杭州

批發零

售業

10,000,000

批發、零售：服裝、皮革製品、羽絨製品，紡織

品，文化用品，健身器材。

3,207,383.00

100%

是

北京美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

北京

批發零

售業

10,000,000

法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；

法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，

經審批機關批准並經工商行政管理機關登記註冊

後方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規

定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。

0.00

100%

是

重慶美特斯

控股子

重慶

批發零

10,000,000

銷售服裝、鞋帽、針紡織品、皮革製品、羽絨制

0.00

100%

是

邦威服飾有

限責任公司

公司

售業

品、工藝美術品(不含黃金飾品)、玩具、電子產品

(不含電子出版物)、五金、交電、日用百貨、紙制

品。

廣州美特斯

邦威服裝有

限公司

控股子

公司

廣州

批發零

售業

10,000,000

銷售：百貨、針紡織品、工藝美術品(金首飾除外)。

0.00

100%

是

寧波美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

寧波

批發零

售業

5,000,000

一般經營項目：服裝、鞋帽、針織圍巾、手套、

襪子、皮革製品、羽絨製品、箱包、工藝品、玩

具、家具、普通機械、電子設備、五金交電、日

用百貨、建築材料、紙製品的批發、零售。

2,599,917.00

100%

是

南京美特斯

邦威服飾有

限公司

控股子

公司

南京

批發零

售業

10,000,000

服裝、鞋帽、針紡織品、皮革製品、羽絨製品、

箱包、玩具、飾品、工藝品(金銀製品、文物除外)、

百貨、木製品、電子設備、五金交電(不含助力車)

9,500,000.00

100%

是

通過同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

無

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司

無

單位：元

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際投

資額

實質上構成對

子公司淨投資

的其他項目餘

額

持股

比例

(%)

表決權比

例(%)

是否合

並報表

少數股東權益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

年初所有者權益中所

享有份額後的餘額

通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

無

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 √ 不適用

特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明：

3、合併範圍發生變更的說明

合併報表範圍發生變更說明：

2012年6月30日，合併財務報表範圍與上年度一致。

□ 適用 √ 不適用

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位：元

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位：元

名稱

處置日淨資產

年初至處置日淨利潤

新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體的其他說明：

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

單位：元

被合併方

屬於同一控制下企

業合併的判斷依據

同一控制的實際控

制人

合併本期期初至合

並日的收入

合併本期至合併日

的淨利潤

合併本期至合併日

的經營活動現金流

同一控制下企業合併的其他說明：

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

單位：元

被合併方

商譽金額

商譽計算方法

非同一控制下企業合併的其他說明：

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

子公司名稱

出售日

損益確認方法

出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明：

8、報告期內發生的反向購買

借殼方

判斷構成反向購買的依據

合併成本的確定方法

合併中確認的商譽或計入當

期的損益的計算方法

反向購買的其他說明:

9、本報告期發生的吸收合併

單位：元

吸收合併的類型

併入的主要資產

併入的主要負債

同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

非同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

吸收合併的其他說明:

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

（七）合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金:

2,992,942.00

4,509,083.00

人民幣

2,992,942.00

4,509,083.00

銀行存款：

1,424,709,391.00

999,837,992.00

人民幣

1,424,709,391.00

999,837,992.00

其他貨幣資金：

53,561,902.00

83,283,780.00

人民幣

53,561,902.00

83,283,780.00

合計

1,481,264,235.00

1,087,630,855.00

如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：

注1：該保證金系本集團開具的銀行承兌匯票作質押，其中作為本集團向東亞銀行(中國)有限公司(「東亞銀行」)取得銀行承兌

匯票授信額度的保證金為人民幣15,975,237元，向中信銀行浦東分行（「中信銀行」）取得銀行承兌匯票授信額度的保證金

10,058,172元，招商銀行1元。

注2：該保證金係為取得本集團的應付帳款融資借款作質押，其中作為本集團向花旗銀行(中國)有限公司(「花旗銀行」)取得應

付帳款融資借款作質押的保證金為人民幣28,492元。

注3：該保證金係為本集團取得銀行循環貸款作質押，其中作為本集團向渣打銀行(中國)有限公司(「渣打銀行」)取得人民幣循

環借款作質押的保證金為人民幣15,000,000元。作為本集團向滙豐銀行（中國）有限公司(「滙豐銀行」)取得人民幣循環借款

作質押的保證金為人民幣12,500,000元。

於2012年6月30日，本集團的使用權受到限制的貨幣資金為人民幣53,561,902元(2011年12月31日：人民幣83,283,780元)。

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位：元

項目

期末公允價值

期初公允價值

交易性債券投資

0.00

交易性權益工具投資

0.00

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資

產

0.00

衍生金融資產

0.00

套期工具

0.00

其他

0.00

合計

（2）變現有限制的交易性金融資產

單位：元

項目

限售條件或變現方面的其他重大限制

期末金額

0.00

（3）套期工具及相關套期交易的說明

不適用

3、應收票據

（1）應收票據的分類

單位：元

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

850,000.00

0.00

合計

850,000.00

0.00

（2）期末已質押的應收票據情況

單位：元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

說明：

（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據

情況

單位：元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

說明：

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據

單位：元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

說明：

已貼現或質押的商業承兌票據的說明：

4、應收股利

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

帳齡一年以內的應收股

利

0.00

其中：

帳齡一年以上的應收股

利

0.00

其中：

合計

0.00

說明：

5、應收利息

（1）應收利息

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

0.00

合計

0.00

（2）逾期利息

單位：元

貸款單位

逾期時間（天）

逾期利息金額

合計

（3）應收利息的說明

6、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位：元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

0.00

134,969,814.00

11.62%

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

其他不重大

669,284,648.00

100%

0.00

1,026,894,383.00

88.38%

0.00

組合小計

669,284,648.00

100%

0.00

1,026,894,383.00

88.38%

0.00

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

0.00

合計

669,284,648.00

0.00

1,161,864,197.00

0.00

應收帳款種類的說明：

本集團的應收帳款主要包括對加盟商和百貨公司專櫃的產品銷售而產生的應收貨款。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

其他

655,476,168.00

97.94%

0.00

1,151,917,508.00

99.14%

0.00

1年以內小計

655,476,168.00

97.94%

0.00

1,151,917,508.00

99.14%

0.00

1至2年

13,808,480.00

2.06%

0.00

9,946,689.00

0.86%

0.00

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

669,284,648.00

0.00

1,161,864,197.00

0.00

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位：元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

0.00

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

0.00

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

合計

0.00

應收帳款核銷說明：

本報告期沒有實際核銷的應收帳款。

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

遼寧大連

加盟商

22,089,452.00

小於6個月

周建花

關聯方

17,650,121.00

小於6個月

愛裳邦購

關聯方

12,963,411.00

小於6個月

周獻妹

關聯方

11,450,017.00

小於6個月

溫州嶼頭

加盟商

7,573,039.00

小於6個月

合計

71,726,040.00

11%

（6）應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

愛裳邦購

與本公司受同一最終控股股東

控制的公司

12,963,411.00

周建花

最終控股股東的妹妹

17,650,121.00

周獻妹

最終控股股東的姐姐

11,450,017.00

黃岑期、周文漢

最終控股股東的妹夫、侄子

1,451,086.00

合計

43,514,635.00

（7）終止確認的應收款項情況

單位：元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

0.00

（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位：元

項目

期末

資產：

0.00

資產小計

0.00

負債：

0.00

負債小計

0.00

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位：元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的其他應收

款

116,756,377.00

40%

0.00

138,415,074.00

41%

0.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

其他不重大

172,138,481.00

60%

0.00

196,345,386.00

59%

0.00

組合小計

172,138,481.00

60%

0.00

196,345,386.00

59%

0.00

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的其他

應收款

0.00

合計

288,894,858.00

0.00

334,760,460.00

0.00

其他應收款種類的說明：

本集團的其他應收款主要包括店鋪租賃押金、店鋪備用金、應收補貼款等應收款項。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

其他

186,578,866.00

64%

0.00

213,913,318.00

64%

0.00

1年以內小計

186,578,866.00

64%

0.00

213,913,318.00

64%

0.00

1至2年

94,377,376.00

33%

0.00

115,448,682.00

34%

0.00

2至3年

5,175,053.00

0.00

18,760.00

0.00

3年以上

2,763,563.00

0.00

5,379,700.00

0.00

3至4年

4至5年

5年以上

合計

288,894,858.00

0.00

334,760,460.00

0.00

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位：元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

0.00

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

0.00

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

本報告期沒有單項金額重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款。

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

0.00

其他應收款核銷說明：

本報告期無實際核銷的其他應收款。

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

單位：元

單位名稱

金額

款項的性質或內容

佔其他應收款總額的比例(%)

地方政府

116,756,377.00

地方政府補貼

40%

合計

116,756,377.00

40%

說明：

地方政府補助。

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

地方政府

第三方

116,756,377.00

小於1年

40%

鄭州亞細亞

第三方

8,601,667.00

小於1年

江門市新會區冠華針

織廠有限公司

第三方

6,420,000.00

小於1年

深圳紅五洲實業有限公

司

第三方

6,008,500.00

小於1年

互太（番禺）紡織印染

有限公司

第三方

5,086,000.00

小於1年

合計

142,872,544.00

49%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

合計

（8）終止確認的其他應收款項情況

單位：元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

0.00

（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位：元

項目

期末

資產：

0.00

資產小計

0.00

負債：

0.00

負債小計

0.00

8、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

512,706,625.00

99%

480,562,182.00

99%

1至2年

5,107,723.00

7,137,246.00

2至3年

3年以上

合計

517,814,348.00

487,699,428.00

預付款項帳齡的說明：

預付帳款帳齡99%在一年以內，有1%部分預付外部單位的帳齡在1-2年。

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

佛山市順德區美恆達服

裝有限公司

第三方

26,667,395.00

2012年06月29日

預付貨款

上海同躍貿易有限公司

第三方

22,955,668.00

2012年06月21日

預付貨款

南京景鷹製衣有限公司

第三方

14,054,552.00

2012年06月29日

預付貨款

東陽市牡丹經濟貿易有

限公司

第三方

11,782,500.00

2012年05月16日

預付貨款

綺麗集團有限責任公司

第三方

11,263,528.00

2012年06月29日

預付貨款

合計

86,723,643.00

預付款項主要單位的說明：

預付帳款前五名主要為預付的生產貨款。

（3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（4）預付款項的說明

預付帳款的單位主要是本集團的生產供應商、租賃營業店鋪的對方交易單位或個人，以及本集團作為投資方將要購買的商鋪

的開發商和設立的聯營公司的籌備小組。由於預付款項主要是經過長期合作的供應商，並且均籤訂了採購合同，因此預付款

項的信用良好。

9、存貨

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

41,031,134.00

58,196,508.00

在產品

庫存商品

1,757,562,795.00

47,962,130.00

1,709,600,665.00

2,547,056,650.00

47,962,130.00

2,499,094,520.00

周轉材料

2,165,331.00

2,545,128.00

消耗性生物資產

合計

1,800,759,260.00

47,962,130.00

1,752,797,130.00

2,607,798,286.00

47,962,130.00

2,559,836,156.00

（2）存貨跌價準備

單位：元

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

在產品

庫存商品

47,962,130.00

周轉材料

消耗性生物資產

合計

47,962,130.00

0.00

47,962,130.00

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌價準備的原

因

本期轉回金額佔該項存貨期

末餘額的比例

原材料

庫存商品

根據存貨成本與可變現淨值

孰低計量

無

在產品

周轉材料

消耗性生物資產

存貨的說明：

於2012年6月30日，無所有權受到限制的存貨。

10、其他流動資產

單位：元

項目

期末數

期初數

0.00

合計

其他流動資產說明：

無

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位：元

項目

期末公允價值

期初公允價值

可供出售債券

可供出售權益工具

其他

合計

本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額0.00元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額

的比例0%。

可供出售金融資產的說明

無

（2）可供出售金融資產中的長期債權投資

單位：元

債券項目

債券種類

面值

初始投資成

本

到期日

期初餘額

本期利息

累計應收或

已收利息

期末餘額

合計

可供出售金融資產的長期債權投資的說明：

無

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位：元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合計

持有至到期投資的說明：

無

（2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

單位：元

項目

金額

佔該項投資出售前金額的比例（%）

合計

本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明：

無

13、長期應收款

單位：元

種類

期末數

期初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

其他

166,248,479.00

164,480,663.00

合計

166,248,479.00

164,480,663.00

14、對合營企業投資和聯營企業投資

單位：元

被投資

單位名

稱

企業類

型

註冊地

法人代

表

業務性

質

註冊資

本

幣種

本企業

持股比

例(%)

本企業

在被投

資單位

表決權

比例

(%)

期末資

產總額

期末負

債總額

期末淨

資產總

額

本期營

業收入

總額

本期淨

利潤

一、合營企業

二、聯營企業

長安基

金

有限責

任公司

上海

萬躍楠

基金管

理

100,000,000.00

33%

68,769,163.00

7,604,002.00

61,165,162.00

2,838,140.00

-11,849,996.00

合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明：

無

15、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位：元

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提減值

準備

本期現金紅利

長安基金

權益法

33,000,000.00

24,095,002.00

-3,910,499.00

20,184,503.00

33%

合計

33,000,000.00

24,095,002.00

-3,910,499.00

20,184,503.00

0.00

（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

單位：元

向投資企業轉移資金能力受到限制的長

期股權投資項目

受限制的原因

當期累計未確認的投資損失金額

長期股權投資的說明：

無

16、投資性房地產

（1）按成本計量的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

74,339,844.00

0.00

74,339,844.00

1.房屋、建築物

74,339,844.00

0.00

74,339,844.00

2.土地使用權

二、累計折舊和累計

攤銷合計

6,077,627.00

858,280.00

0.00

6,935,907.00

1.房屋、建築物

6,077,627.00

858,280.00

0.00

6,935,907.00

2.土地使用權

三、投資性房地產帳

面淨值合計

68,262,217.00

0.00

67,403,937.00

1.房屋、建築物

68,262,217.00

0.00

67,403,937.00

2.土地使用權

四、投資性房地產減

值準備累計金額合計

0.00

1.房屋、建築物

2.土地使用權

五、投資性房地產帳

面價值合計

68,262,217.00

-858,280.00

0.00

67,403,937.00

1.房屋、建築物

68,262,217.00

-858,280.00

0.00

67,403,937.00

2.土地使用權

單位：元

本期

本期折舊和攤銷額

858,280.00

投資性房地產本期減值準備計提額

0.00

（2）按公允價值計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計

辦結時間：

17、固定資產

（1）固定資產情況

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

2,243,267,453.00

84,312,564.00

4,817,311.00

2,322,762,706.00

其中：房屋及建築物

1,871,566,098.00

51,110,488.00

694,427.00

1,921,982,159.00

機器設備

37,397,439.00

897,745.00

707,529.00

37,587,655.00

運輸工具

81,519,916.00

3,318,152.00

390,468.00

84,447,600.00

辦公設備

240,158,633.00

27,479,671.00

2,744,172.00

264,894,132.00

其他設備

12,625,367.00

1,506,508.00

280,715.00

13,851,160.00

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合計：

320,288,360.00

52,395,536.00

0.00

2,281,159.00

370,402,737.00

其中：房屋及建築物

153,588,986.00

25,210,365.00

0.00

108,411.00

178,690,940.00

機器設備

20,963,104.00

2,998,124.00

0.00

36,822.00

23,924,406.00

運輸工具

35,300,538.00

3,518,809.00

0.00

249,562.00

38,569,785.00

辦公設備

107,455,702.00

19,903,983.00

0.00

1,783,002.00

125,576,683.00

其他設備

2,980,030.00

764,255.00

0.00

103,362.00

3,640,923.00

期初帳面餘額

本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值合計

1,922,979,093.00

1,952,359,969.00

其中：房屋及建築物

1,717,977,112.00

1,743,291,219.00

機器設備

16,434,335.00

13,663,249.00

運輸工具

46,219,378.00

45,877,815.00

辦公設備

132,702,931.00

139,317,449.00

其他設備

9,645,337.00

10,210,237.00

四、減值準備合計

0.00

其中：房屋及建築物

機器設備

運輸工具

辦公設備

其他設備

五、固定資產帳面價值合計

1,922,979,093.00

1,952,359,969.00

其中：房屋及建築物

1,717,977,112.00

1,743,291,219.00

機器設備

16,434,335.00

13,663,249.00

運輸工具

46,219,378.00

45,877,815.00

辦公設備

132,702,931.00

139,317,449.00

其他設備

9,645,337.00

10,210,237.00

本期折舊額52,395,536.00元；本期由在建工程轉入固定資產原價為45,621,938.00元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位：元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面淨值

備註

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

（3）通過融資租賃租入的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

√ 適用 □ 不適用

單位：元

種類

期末帳面價值

房屋及建築物

105,400,522.00

機器設備

0.00

運輸工具

0.00

（5）期末持有待售的固定資產情況

單位：元

項目

帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

廈門中華城的房產

正在辦理中

2012年12月31日

固定資產說明：

無

18、在建工程

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

總部辦公樓改良

3,209,607.00

14,430,087.00

系統升級項目

3,918,011.00

16,256,706.00

六灶工業園區

90,716,784.00

95,218,485.00

東莞辦公室改良

176,242.00

5,001,844.00

門店裝修工程

1,284,840.00

1,501,453.00

其他

19,773,617.00

21,516,365.00

合計

119,079,101.00

0.00

119,079,101.00

153,924,940.00

0.00

153,924,940.00

（2）重大在建工程項目變動情況

單位：元

項目名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資

產

其他減少

工程投入佔

預算比例(%)

工程進度

利息資本化

累計金額

其中：本期利

息資本化金

額

本期利息資

本化率(%)

資金來源

期末數

六灶工業園

區

787,430,000.00

95,218,485.00

17,373,882.00

21,875,583.00

56%

合計

787,430,000.00

95,218,485.00

17,373,882.00

21,875,583.00

0.00

在建工程項目變動情況的說明：

在建工程中六灶工業園區本期完工轉入在建工程21,875,583。

（3）在建工程減值準備

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提原因

合計

0.00

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目

工程進度

備註

（5）在建工程的說明

無

19、工程物資

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

合計

工程物資的說明：

無

20、固定資產清理

單位：元

項目

期初帳面價值

期末帳面價值

轉入清理的原因

合計

說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況：

無

21、生產性生物資產

（1）以成本計量

□ 適用 √ 不適用

（2）以公允價值計量

□ 適用 √ 不適用

22、油氣資產

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

二、累計折耗合計

1．探明礦區權益

2．井及相關設施

三、油氣資產減值準備累

計金額合計

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

四、油氣資產帳面價值合

計

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

油氣資產的說明：

無

23、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

222,695,408.00

17,876,223.00

0.00

240,571,631.00

土地使用權

88,870,840.00

0.00

88,870,840.00

財務管理軟體

1,946,039.00

191,966.00

2,138,005.00

網絡管理軟體

130,031,829.00

15,787,778.00

145,819,607.00

商標權

1,846,700.00

1,896,479.00

3,743,179.00

二、累計攤銷合計

34,510,803.00

9,406,747.00

0.00

43,917,550.00

土地使用權

10,498,200.00

877,128.00

11,375,328.00

財務管理軟體

329,249.00

105,700.00

434,949.00

網絡管理軟體

23,230,419.00

8,269,684.00

31,500,103.00

商標權

452,935.00

154,235.00

607,170.00

三、無形資產帳面淨值合

計

188,184,605.00

8,469,476.00

0.00

196,654,081.00

土地使用權

78,372,640.00

-877,128.00

77,495,512.00

財務管理軟體

1,616,790.00

86,266.00

1,703,056.00

網絡管理軟體

106,801,410.00

7,518,094.00

114,319,504.00

商標權

1,393,765.00

1,742,244.00

3,136,009.00

四、減值準備合計

0.00

土地使用權

財務管理軟體

網絡管理軟體

商標權

無形資產帳面價值合計

188,184,605.00

8,469,476.00

0.00

196,654,081.00

土地使用權

78,372,640.00

-877,128.00

77,495,512.00

財務管理軟體

1,616,790.00

86,266.00

1,703,056.00

網絡管理軟體

106,801,410.00

7,518,094.00

114,319,504.00

商標權

1,393,765.00

1,742,244.00

3,136,009.00

本期攤銷額9,406,747.00元。

（2）公司開發項目支出

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

合計

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例。

公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法：

不適用

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

不適用

24、商譽

單位：元

被投資單位名稱或形成商譽的

事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

合計

說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：

不適用

25、長期待攤費用

單位：元

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的原因

經營租入固定資

產改良

208,887,908.00

45,142,632.00

78,969,952.00

0.00

175,060,588.00

預付一年以上租

金

75,159,845.00

21,965,919.00

35,412,778.00

0.00

61,712,986.00

合計

284,047,753.00

67,108,551.00

114,382,730.00

0.00

236,773,574.00

長期待攤費用的說明：

無

26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

√ 適用 □ 不適用

互抵後的遞延所得稅資產及負債的組成項目

單位：元

項目

報告期末遞延所

得稅資產或負債

報告期末可抵扣或應

納稅暫時性差異

報告期初遞延所得稅

資產或負債

報告期初可抵扣或

應納稅暫時性差異

遞延所得稅資產：

資產減值準備

11,777,329.00

0.00

11,777,329.00

0.00

開辦費

0.00

可抵扣虧損

264,097,319.00

708,090,334.00

207,813,734.00

614,220,996.00

抵消內部未實現利潤

93,609,573.00

96,576,901.00

137,751,469.00

152,657,122.00

預提費用

14,439,204.00

42,603,280.00

28,529,706.00

51,647,434.00

小計

383,923,425.00

847,270,515.00

385,872,238.00

818,525,552.00

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

計入資本公積的可供出售金融資產公

允價值變動

小計

0.00

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細

單位：元

項目

本期互抵金額

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明：

無

27、資產減值準備明細

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

二、存貨跌價準備

47,962,130.00

0.00

47,962,130.00

三、可供出售金融資產減值

準備

四、持有至到期投資減值準

備

五、長期股權投資減值準備

0.00

六、投資性房地產減值準備

0.00

七、固定資產減值準備

0.00

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

0.00

十、生產性生物資產減值準

備

其中：成熟生產性生物

資產減值準備

十一、油氣資產減值準備

十二、無形資產減值準備

0.00

十三、商譽減值準備

十四、其他

合計

0.00

資產減值明細情況的說明：

無

28、其他非流動資產

單位：元

項目

期末數

期初數

預付購房款

51,015,634.00

博物館藏品

7,835,724.00

合計

58,851,358.00

其他非流動資產的說明

無

29、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目

期末數

期初數

質押借款

0.00

231,514,076.00

抵押借款

646,000,000.00

300,000,000.00

保證借款

0.00

信用借款

2,264,000,000.00

1,837,800,000.00

票據貼現借款

200,000,000.00

0.00

合計

3,110,000,000.00

2,369,314,076.00

短期借款分類的說明：

無

（2）已到期未償還的短期借款情況

單位：元

貸款單位

貸款金額

貸款利率

貸款資金用途

未按期償還原因

預計還款期

合計

0.00

資產負債表日後已償還金額0.00。

短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日：

不適用

30、交易性金融負債

單位：元

項目

期末公允價值

期初公允價值

發行的交易性債券

0.00

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

其他金融負債

合計

交易性金融負債的說明：

無

31、應付票據

單位：元

種類

期末數

期初數

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

30,871,215.00

15,550,199.00

合計

30,871,215.00

15,550,199.00

下一會計期間將到期的金額30,871,215.00元。

應付票據的說明：

於2012年6月30日，本集團交存保證金人民幣15,975,237元(附註五、1-注1)，取得了東亞銀行授予的人民幣5,000萬元的銀

行承兌匯票授信額度。於2011年12月31日，本集團實際發生的銀行承兌匯票金額為人民幣0元。

於2012年6月30日，本集團交存保證金人民幣10,058,172元(附註五、1-注1)，取得了中信銀行授予的人民幣14,000萬元的銀

行承兌匯票授信額度。於2011年12月31日，本集團實際發生的銀行承兌匯票金額為人民幣30,871,215元。

32、應付帳款

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

成衣供應商

247,192,975.00

456,183,823.00

面輔料供應商

48,762,919.00

66,237,824.00

其他

23,913,979.00

83,966,922.00

合計

319,869,873.00

606,388,569.00

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 □ 不適用

帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明

無

33、預收帳款

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

預收銷貨款

29,237,526.00

27,197,086.00

合計

29,237,526.00

27,197,086.00

（2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 □ 不適用

帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明

無

34、應付職工薪酬

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

107,335,941.00

362,730,512.00

425,771,235.00

44,295,218.00

二、職工福利費

55,384.00

25,981,360.00

25,961,122.00

75,622.00

三、社會保險費

5,375,755.00

67,590,835.00

67,351,253.00

5,615,337.00

基本養老保險

2,853,882.00

41,637,741.00

41,413,497.00

3,078,126.00

醫療保險費

2,041,066.00

19,929,924.00

19,933,909.00

2,037,081.00

失業保險費

294,521.00

3,467,814.00

3,456,674.00

305,661.00

工傷保險費

73,691.00

1,131,893.00

1,128,303.00

77,281.00

生育保險費

112,595.00

1,423,463.00

1,418,870.00

117,188.00

四、住房公積金

544,462.00

7,996,637.00

8,022,215.00

518,884.00

五、辭退福利

六、其他

10,968,594.00

3,692,991.00

5,881,927.00

8,779,658.00

工會經費和職工教

育經費

10,968,594.00

3,692,991.00

5,881,927.00

8,779,658.00

合計

124,280,136.00

467,992,335.00

532,987,752.00

59,284,719.00

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0.00。

工會經費和職工教育經費金額8,779,658.00，非貨幣性福利金額25,981,360.00，因解除勞動關係給予補償816,327.00。

應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：

本公司當月計提的薪酬於次月20日前發放。

35、應交稅費

單位：元

項目

期末數

期初數

增值稅

14,240,651.00

15,113,727.00

消費稅

0.00

營業稅

0.00

企業所得稅

169,904,177.00

189,989,548.00

個人所得稅

16,745,964.00

2,066,130.00

城市維護建設稅

801,185.00

2,078,175.00

教育費附加

2,474,914.00

7,375,019.00

印花稅

10,109,088.00

10,156,810.00

其他

397,462.00

3,708,800.00

合計

214,673,441.00

230,488,209.00

應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程：

不適用

36、應付利息

單位：元

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

0.00

企業債券利息

短期借款應付利息

合計

應付利息說明：

無

37、應付股利

單位：元

單位名稱

期末數

期初數

超過一年未支付原因

胡佳佳

51,040,000.00

0.00

合計

51,040,000.00

應付股利的說明：

無

38、其他應付款

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

押金及質保金

84,744,972.00

76,779,672.00

應付工程及設備款

34,744,031.00

21,100,258.00

預提租金

100,878,556.00

110,993,406.00

預提水電、運輸等費用

29,305,342.00

20,975,730.00

其他

20,840,771.00

15,321,684.00

合計

270,513,673.00

245,170,750.00

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

無

（4）金額較大的其他應付款說明內容

無

39、預計負債

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對外提供擔保

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

辭退福利

待執行的虧損合同

其他

合計

預計負債說明：

無

40、一年內到期的非流動負債

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

100,000,000.00

0.00

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

100,000,000.00

（2）一年內到期的長期借款

一年內到期的長期借款

單位：元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

100,000,000.00

保證借款

信用借款

合計

100,000,000.00

0.00

一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額0.00元。

金額前五名的一年內到期的長期借款

單位：元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

農業銀行

2010年02月

09日

2013年01月

20日

CNY

4.86%

50,000,000.00

農業銀行

2010年03月

05日

2013年01月

20日

CNY

4.86%

50,000,000.00

合計

100,000,000.00

一年內到期的長期借款中的逾期借款：

單位：元

貸款單位

借款金額

逾期時間

年利率(%)

借款資金用途

逾期未償還原因

預期還款期

合計

0.00

資產負債表日後已償還的金額0.00元。

一年內到期的長期借款說明：

2012年6月30日長期借款帳面餘額1億元，為本集團於2010年2月9日從中國農業銀行上海分行南匯支行借入長期借款

50,000,000元，其年利率為4.86%，到期日為2013年1月20日，按季結息。以及本集團於2010年3月5日從中國農業銀行上海分

行南匯支行借入長期借款50,000,000元，其年利率為4.86%，到期日為2013年1月20日，按季結息。該長期借款以本集團的房

屋建築物作抵押(2012年6月30日：帳面價值為人民幣277,810,108元；2011年12月31日：帳面價值為人民幣220,905,954元)。

（3）一年內到期的應付債券

單位：元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

第一期短期

融資券

500,000,000.00

2011年03

月08日

365

498,000,000.00

20,860,274.00

5,094,984.00

25,955,258.00

0.00

第二期短期

融資券

500,000,000.00

2011年04

月27日

365

498,000,000.00

17,296,438.00

9,103,562.00

26,400,000.00

0.00

一年內到期的應付債券說明：

無

（4）一年內到期的長期應付款

單位：元

借款單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

一年內到期的長期應付款的說明：

無

41、其他流動負債

單位：元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

短期融資券

0.00

1,038,156,712.00

合計

1,038,156,712.00

其他流動負債說明：

無

42、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

100,000,000.00

保證借款

信用借款

合計

100,000,000.00

長期借款分類的說明：

無

（2）金額前五名的長期借款

單位：元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等：

不適用

43、應付債券

單位：元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間：

不適用

44、長期應付款

（1）金額前五名長期應付款情況

單位：元

單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位：元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

合計

由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額元。

長期應付款的說明：

無

45、專項應付款

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

備註說明

合計

專項應付款說明：

無

46、其他非流動負債

單位：元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合計

其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：

無

47、股本

單位：元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

1,005,000,000

股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3

年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況：

不適用

48、庫存股

庫存股情況說明

無

49、專項儲備

專項儲備情況說明

無

50、資本公積

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

930,332,190.00

其他資本公積

138,842,061.00

12,959,496.00

151,801,557.00

合計

1,069,174,251.00

12,959,496.00

0.00

1,082,133,747.00

資本公積說明：

無

51、盈餘公積

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

558,716,738.00

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

558,716,738.00

0.00

558,716,738.00

盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議：

不適用

52、一般風險準備

一般風險準備情況說明：

無

53、未分配利潤

單位：元

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

1,493,052,239.00

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

調整後年初未分配利潤

1,493,052,239.00

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

432,190,476.00

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

844,200,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

1,081,042,715.00

調整年初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0.00 元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0.00元。

未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以

說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的

經審計的利潤數：

不適用

54、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

4,561,261,801.00

3,769,550,539.00

其他業務收入

39,082,049.00

25,723,027.00

營業成本

2,484,298,224.00

2,011,560,598.00

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

批發零售業

4,561,261,801.00

2,454,074,257.00

3,769,550,539.00

1,994,588,341.00

合計

4,561,261,801.00

2,454,074,257.00

3,769,550,539.00

1,994,588,341.00

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

上裝

2,340,724,516.00

1,254,086,290.00

1,991,352,300.00

1,040,102,200.00

下裝

1,194,331,284.00

656,479,305.00

900,430,200.00

485,227,300.00

其他

1,026,206,001.00

543,508,662.00

877,768,039.00

469,258,841.00

合計

4,561,261,801.00

2,454,074,257.00

3,769,550,539.00

1,994,588,341.00

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

東區

4,528,612,504.00

2,898,338,463.00

4,163,496,132.00

2,679,695,316.00

西區

435,015,919.00

322,080,934.00

462,280,240.00

348,239,466.00

南區

687,694,995.00

527,330,612.00

497,788,921.00

405,511,720.00

北區

495,451,087.00

361,784,268.00

456,877,962.00

351,619,637.00

抵消

-1,585,512,704.00

-1,655,460,020.00

-1,810,892,716.00

-1,790,477,798.00

合計

4,561,261,801.00

2,454,074,257.00

3,769,550,539.00

1,994,588,341.00

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

愛裳邦購

317,121,801.00

遼寧大連

35,241,354.00

湖南長沙

27,636,039.00

河南鄭州

24,222,854.00

河北石家莊

21,124,567.00

合計

425,346,615.00

10%

營業收入的說明

無

55、合同項目收入

□ 適用 √ 不適用

合同項目的說明：

無

56、營業稅金及附加

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

消費稅

營業稅

3,416,017.00

4,240,058.00

應稅收入的5%計繳營業稅

城市維護建設稅

8,434,853.00

3,801,310.00

按實際繳納流轉稅的1%-7%計繳城

市維護建設稅

教育費附加

17,827,002.00

5,447,847.00

資源稅

其他

3,812,647.00

1,794,158.00

合計

33,490,519.00

15,283,373.00

營業稅金及附加的說明：

無

57、公允價值變動收益

單位：元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

0.00

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

其他

合計

公允價值變動收益的說明：

無

58、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

0.00

權益法核算的長期股權投資收益

-3,910,499.00

處置長期股權投資產生的投資收益

500,000.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資

收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

-3,910,499.00

500,000.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

0.00

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

長安基金

-3,910,499.00

0.00

長安基金為2011年9月成立

合計

-3,910,499.00

投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明：

不適用

59、資產減值損失

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

0.00

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

60、營業外收入

（1）

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

246,166.00

2,203,317.00

其中：固定資產處置利得

246,166.00

2,203,317.00

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

52,174,708.00

43,779,234.00

違約金及罰沒款收入

15,697,831.00

5,191,668.00

不能支付的應付帳款核銷及其他

714,734.00

1,341,106.00

合計

68,833,439.00

52,515,325.00

（2）政府補助明細

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

說明

地方政府財政支持

52,174,708.00

43,779,234.00

合計

52,174,708.00

43,779,234.00

營業外收入說明

無

61、營業外支出

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

613,090.00

18,177.00

其中：固定資產處置損失

613,090.00

18,177.00

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

786,482.00

705,000.00

違約金及罰沒款支出

162,105.00

95,167.00

其他

2,754,126.00

5,356,801.00

合計

4,315,803.00

6,175,145.00

營業外支出說明：

無

62、所得稅費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

158,003,043.00

178,601,121.00

遞延所得稅調整

1,948,812.00

-56,073,862.00

合計

159,951,855.00

122,527,259.00

63、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

基本每股收益按照歸屬於本公司普通股股東的當期淨利潤，除以發行在外普通股的加權平均數計算。

稀釋每股收益的分子以歸屬於本公司普通股股東的當期淨利潤，調整下述因素後確定：

(1)當期已確認為費用的稀釋性潛在普通股的利息；(2)稀釋性潛在普通股轉換時將產生的收益或費用；以及(3)上述調整相關

的所得稅影響。

64、其他綜合收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有

的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

其他綜合收益說明：

無

65、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

金額

利息收入

6,336,017.00

政府補助

56,836,909.00

供應商生產保證金

21,458,505.00

罰沒收入及其他

10,086,258.00

合計

94,717,689.00

收到的其他與經營活動有關的現金說明

無

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

金額

預付店鋪租金

19,435,111.00

租金及租賃押金

412,121,872.00

廣告費

39,907,681.00

道具費

36,171,494.00

水電費

46,864,883.00

差旅費

17,145,147.00

諮詢顧問費

8,495,158.00

辦公費

10,495,386.00

業務招待費

12,213,560.00

修理費

7,035,221.00

運輸費

24,603,415.00

裝修費

85,737,910.00

特許使用權費

5,717,065.00

供應商生產保證金

4,818,505.00

其他

22,881,924.00

合計

753,644,332.00

支付的其他與經營活動有關的現金說明

無

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

金額

合計

收到的其他與投資活動有關的現金說明

無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

金額

合計

支付的其他與投資活動有關的現金說明

無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

金額

收回質押借款的保證金

59,588,186.00

合計

59,588,186.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明

無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

金額

支付質押借款的保證金

12,622,092.00

支付承兌匯票保證金

17,244,216.00

合計

29,866,308.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

66、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

432,190,476.00

376,362,570.00

加：資產減值準備

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

53,253,816.00

46,268,975.00

無形資產攤銷

9,406,747.00

4,396,851.00

長期待攤費用攤銷

114,382,730.00

96,378,890.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「－」號填列）

366,925.00

-155,360.00

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

102,745,484.00

103,197,516.00

投資損失（收益以「－」號填列）

3,910,499.00

-500,000.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

1,948,812.00

-56,073,862.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

807,039,026.00

-341,372,694.00

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

504,557,728.00

326,015,270.00

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-322,555,173.00

-1,134,246,598.00

其他

12,959,496.00

24,922,102.00

經營活動產生的現金流量淨額

1,720,206,566.00

-554,806,340.00

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

1,427,702,333.00

711,437,009.00

減：現金的期初餘額

1,004,347,075.00

990,983,172.00

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

423,355,258.00

-279,546,163.00

（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

單位：元

補充資料

本期發生額

上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1．取得子公司及其他營業單位的價格

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

4．取得子公司的淨資產

0.00

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1．處置子公司及其他營業單位的價格

15,500,000.00

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

4,500,000.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

38,331.00

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

15,500,000.00

4．處置子公司的淨資產

0.00

14,982,879.00

流動資產

10,567,879.00

非流動資產

10,500,000.00

流動負債

6,085,000.00

非流動負債

（3）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目

期末數

期初數

一、現金

1,427,702,333.00

1,004,347,075.00

其中：庫存現金

2,992,942.00

4,509,083.00

可隨時用於支付的銀行存款

1,424,709,391.00

999,837,992.00

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

1,427,702,333.00

1,004,347,075.00

現金流量表補充資料的說明

無

67、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年年末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事項：

不適用

（八）資產證券化業務的會計處理

1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款

2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

單位：元

名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產

本期營業收入

本期淨利潤

備註

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位：元

母公司名

稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

母公司對

本企業的

持股比例

(%)

母公司對

本企業的

表決權比

例(%)

本企業最

終控制方

組織機構

代碼

華服投資

控股股東

有限責任

公司

上海

周成建

實業投資

投資管理

企業管理

諮詢投

資、信息

諮詢企業

策劃景觀

設計

335,285,714.00

人民幣元

80.6%

周成建

66604978-3

本企業的母公司情況的說明

2、本企業的子公司情況

單位：元

子公司全

稱

子公司類型

企業類型

註冊地

法定代

表人

業務性質

註冊資本

幣種

持股比

例(%)

表決權

比例

組織機構代碼

(%)

博物館

控股子公司

有限責任

公司

上海

周成建

批發零售業

非營利性組

織

600,000.00

人民幣元

100%

77521459-X

上海企發

控股子公司

有限責任

公司

上海

周成建

批發零售業

50,000,000.00

人民幣元

100%

76089235-5

美邦銷售

控股子公司

有限責任

公司

上海

陳麗

批發零售業

20,000,000.00

人民幣元

100%

77854772-8

成都美邦

控股子公司

有限責任

公司

成都

楊勁

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

73480815-6

瀋陽美邦

控股子公司

有限責任

公司

瀋陽

張辰

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

75076510-9

天津美邦

控股子公司

有限責任

公司

天津

金豔麗

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

777309904

濟南美邦

控股子公司

有限責任

公司

濟南

劉建軍

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

77634851-4

福州美邦

控股子公司

有限責任

公司

福州

周成培

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

78693914-X

昆明美邦

控股子公司

有限責任

公司

昆明

餘建勇

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

78464309-7

哈爾濱美

邦

控股子公司

有限責任

公司

哈爾濱

劉鋒

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

78754631-3

南昌美邦

控股子公司

有限責任

公司

南昌

李旭光

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

78973762-3

西安美邦

控股子公司

有限責任

公司

西安

鍾明利

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

75022074-X

杭州美邦

控股子公司

有限責任

公司

杭州

金濤

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

25392413-X

北京美邦

控股子公司

有限責任

公司

北京

周文芳

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

74155223-2

重慶美邦

控股子公司

有限責任

公司

重慶

陳紅

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

73657455-X

廣州美邦

控股子公司

有限責任

公司

廣州

任彬

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

749945030

寧波美邦

控股子公司

有限責任

公司

寧波

張靜

批發零售業

5,000,000.00

人民幣元

100%

79008310-2

溫州美邦

控股子公司

有限責任

公司

溫州

周成建

批發零售業

50,000,000.00

人民幣元

100%

79555755-7

南京美邦

控股子公司

有限責任

公司

南京

蔡燕霞

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

66066060-2

武漢美邦

控股子公司

有限責任

公司

武漢

陳小汾

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

79979952-9

廣西美邦

控股子公司

有限責任

公司

南寧

徐洪濤

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

66704273-5

長春美邦

控股子公司

有限責任

公司

長春

丁晶

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

66873601-8

蘭州美邦

控股子公司

有限責任

公司

蘭州

崔全力

批發零售業

5,000,000.00

人民幣元

100%

67591989-1

深圳美邦

控股子公司

有限責任

公司

深圳

東怡

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

68039310-X

米安斯迪

控股子公司

有限責任

公司

上海

周成建

批發零售業

50,000,000.00

人民幣元

100%

68095834-2

蘇州美邦

控股子公司

有限責任

公司

蘇州

任彬

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

68217317-8

上海邦購

控股子公司

有限責任

公司

上海

周成建

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

68407109-5

合肥美邦

控股子公司

有限責任

公司

合肥

陳陽

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

68499197-5

杭州美特

斯

控股子公司

有限責任

公司

杭州

金濤

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

68905738-0

上海霓尚

控股子公司

有限責任

公司

上海

歐敏

批發零售業

5,000,000.00

人民幣元

100%

69579319-X

鄭州米安

斯迪

控股子公司

有限責任

公司

鄭州

桑田

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

69999800-2

石家莊米

安斯迪

控股子公司

有限責任

公司

石家莊

陳昌偉

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

55044781-9

烏魯木齊

美邦

控股子公司

有限責任

公司

烏魯木

齊

王凱

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

55243077-0

太原米安

斯迪

控股子公司

有限責任

公司

太原

陳昌偉

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

55871803-8

華邦科創

控股子公司

有限責任

公司

上海

周成建

批發零售業

10,000,000.00

人民幣元

100%

56656874-6

祺格服飾

控股子公司

有限責任

公司

上海

周成建

批發零售業

2,000,000.00

人民幣元

100%

57910137-9

3、本企業的合營和聯營企業情況

單位：元

被投資單

位名稱

企業類型

註冊

地

法定代

表人

業務性質

註冊資本

幣種

本企

業持

股比

例(%)

本企

業在

被投

資單

位表

決權

比例

(%)

期末資產總

額

期末負債總

額

期末淨資產總

額

本期營業收

入總額

本期淨利潤

關聯關

系

組織機構代碼

一、合營企

業

二、聯營企

業

長安基金

有限責任

公司

上海

萬躍楠

基金管理

100,000,000.00

人民幣元

33%

68,769,163.00

7,604,002.00

61,165,162.00

2,838,140.00

-11,849,996.00

無

58208408-X

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

愛裳邦購

與本公司受同一最終控股股東控制的公司

57910472－1

美邦集團

與本公司受同一最終控股股東控制的公司

72001112－X

祺格實業

與本公司受同一最終控股股東控制的公司

74327667－3

周獻妹

本公司最終控股股東的姐姐

不適用

周建花

本公司最終控股股東的妹妹

不適用

黃岑期

本公司最終控股股東的妹夫

不適用

周文漢

本公司最終控股股東的侄子

不適用

胡佳佳

本公司最終控股股東的女兒

不適用

關鍵管理人員

本集團的關鍵高級管理人員

不適用

本企業的其他關聯方情況的說明

5、關聯方交易

（1）採購商品、接受勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

出售商品、提供勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

愛裳邦購

銷售商品

市場價格、經年度

股東大會審議通

過

317,121,801.00

82%

0.00

黃岑期、周文漢

銷售商品

市場價格、經年度

股東大會審議通

過

32,334,165.00

38,196,568.00

55%

周建花

銷售商品

市場價格、經年度

股東大會審議通

過

19,578,206.00

15,704,575.00

22%

周獻妹

銷售商品

市場價格、經年度

股東大會審議通

過

16,734,450.00

16,202,463.00

23%

（2）關聯託管/承包情況

公司受託管理/承包情況表

單位：元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

受託/承包

資產情況

受託/承包

資產涉及金

額

受託/承包

資產類型

受託/承包

起始日

受託/承包

終止日

託管收益/

承包收益定

價依據

本報告期

確認的託

管收益/承

包收益

受託/承包

收益對公

司影響

公司委託管理/出包情況表

單位：元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

委託/出包

資產情況

委託/出包

資產涉及金

額

受託/出包

資產類型

委託/出包

起始日

委託/出包

終止日

託管費/出

包費定價依

據

本報告期

確認的託

管費/出包

費

委託/出包

收益對公

司影響

關聯託管/承包情況說明

（3）關聯租賃情況

公司出租情況表

單位：元

出租方名

稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃收益定

價依據

本報告期

確認的租

賃收益

租賃收益

對公司影

響

公司承租情況表

單位：元

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃費定價

依據

本報告期

確認的租

賃費

租賃收益

對公司影

響

美邦集團

溫州美邦

房產

良好

85,488,177.00

2008年09

月15日

2014年04

月30日

市場價格

2,903,226.00

美邦集團

武漢美邦

房產

良好

54,228,863.00

2008年02

月01日

2014年04

月30日

市場價格

2,400,000.00

美邦集團

昆明美邦

房產

良好

129,167,187.00

2009年05

月01日

2014年04

月30日

市場價格

2,393,654.00

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

單位：元

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行

完畢

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位：元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位：元

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

（7）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

公司應收關聯方款項

單位：元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

愛裳邦購

12,963,411.00

134,969,814.00

黃岑期、周文漢

1,451,086.00

15,325,971.00

周建花

17,650,121.00

20,310,759.00

周獻妹

11,450,017.00

19,847,389.00

公司應付關聯方款項

單位：元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

應付職工薪酬

關鍵管理人員

1, 058,000

1,015, 301

（十）股份支付

1、股份支付總體情況

公司本期授予的各項權益工具總額

0.00

公司本期行權的各項權益工具總額

0.00

公司本期失效的各項權益工具總額

9,772,850.00

公司期末發行在外的股份期權行權價格的範

圍和合同剩餘期限

24.53元 3年5個月

公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合

同剩餘期限

股份支付情況的說明

於2012年6月30日，本公司在本計劃下發行在外的股份期權為4,704,000份。根據本公司資本結構，如果發行在外的股份期權

全部行權，將發行4,704,000股額外本公司普通股，增加本公司股本人民幣4,704,000元和股本溢價人民幣110,685,120元(扣除

發行費用前)。

於本財務報表批准日，本公司在本計劃下發行在外的股份期權為4,704,000份，約為本公司當日發行在外股份的0.468%。

2、以權益結算的股份支付情況

單位：元

授予日權益工具公允價值的確定方法

根據布萊克-斯克爾斯期權定價模型計算

對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法

可行權日之前，於每個資產負債表日為以權益結算的股份支

付確認的累計金額反映了等待期已屆滿的部分以及本集團對

最終可行權的權益工具數量的最佳估計

本期估計與上期估計有重大差異的原因

無

資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額

63,806,401.00

以權益結算的股份支付確認的費用總額

12,959,496.00

以權益結算的股份支付的說明

無

3、以現金結算的股份支付情況

單位：元

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值確定方法

負債中因以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

0.00

以現金結算的股份支付而確認的費用總額

0.00

以現金結算的股份支付的說明

無

4、以股份支付服務情況

單位：元

以股份支付換取的職工服務總額

85,928,021.00

以股份支付換取的其他服務總額

0.00

5、股份支付的修改、終止情況

無

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

其他或有負債及其財務影響：

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

2、前期承諾履行情況

（十三）資產負債表日後事項

1、重要的資產負債表日後事項說明

單位：元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、資產負債表日後利潤分配情況說明

單位：元

擬分配的利潤或股利

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、其他資產負債表日後事項說明

（十四）其他重要事項說明

1、非貨幣性資產交換

無。

2、債務重組

無。

3、企業合併

無。

4、租賃

無。

5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具

無。

6、年金計劃主要內容及重大變化

無。

7、其他需要披露的重要事項

無。

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位：元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

其他

3,946,664,961.00

100%

0.00

5,135,355,370.00

100%

0.00

組合小計

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

合計

3,946,664,961.00

0.00

5,135,355,370.00

0.00

應收帳款種類的說明：

本公司的應收帳款主要包括對子公司和加盟商的產品銷售而產生的應收貨款。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位：元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

合計

應收帳款核銷說明：

無

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容

（6）應收帳款中金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

北京美邦

子公司

305,904,657.00

小於1年

北京美邦

子公司

117,246,536.00

1年至2年

上海企發

子公司

321,220,630.00

小於1年

瀋陽美邦

子公司

187,828,951.00

小於1年

南京美邦

子公司

168,358,118.00

小於1年

天津銷售

子公司

153,288,424.00

小於1年

合計

1,253,847,316.00

32%

（7）應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

上海企發

子公司

321,220,630.00

美邦銷售

子公司

717,302.00

成都美邦

子公司

101,940,523.00

瀋陽美邦

子公司

187,828,951.00

天津美邦

子公司

153,288,424.00

濟南美邦

子公司

149,920,922.00

昆明美邦

子公司

81,679,225.00

哈爾濱美邦

子公司

118,424,383.00

南昌美邦

子公司

135,558,515.00

寧波美邦

子公司

96,906,928.00

西安美邦

子公司

142,723,737.00

杭州美邦

子公司

138,439,676.00

北京美邦

子公司

423,151,193.00

11%

重慶美邦

子公司

100,531,693.00

廣州美邦

子公司

134,531,834.00

溫州美邦

子公司

77,504,967.00

南京美邦

子公司

168,358,118.00

武漢美邦

子公司

327,084,651.00

廣西美邦

子公司

59,295,148.00

長春美邦

子公司

108,477,046.00

蘭州美邦

子公司

81,231,443.00

深圳美邦

子公司

96,690,119.00

蘇州美邦

子公司

143,570,209.00

上海邦購

子公司

7,363,694.00

合肥美邦

子公司

80,830,208.00

杭州美特斯

子公司

32,390,625.00

上海霓尚

子公司

14,035,590.00

鄭州米安斯迪

子公司

25,563,384.00

石家莊米安斯迪

子公司

36,185,008.00

烏魯木齊美邦

子公司

39,083,012.00

合計

3,584,527,158.00

91%

（8）

不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為0.00元。

（9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

無

2、其他應收款

（1）其他應收款

單位：元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的其他應收款

116,756,377.00

22%

0.00

138,415,074.00

26%

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合小計

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的其他應收

款

406,955,496.00

78%

402,917,987.00

74%

合計

523,711,873.00

0.00

541,333,061.00

0.00

其他應收款種類的說明：

本公司的其他應收款主要包括應收子公司墊付費用、租房押金和保證金等應收款項。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位：元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

其他應收款核銷說明：

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

地方政府補助

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

地方政府

第三方

116,756,377.00

小於1年

22%

米安斯迪

子公司

96,259,202.00

小於1年

18%

上海企發

子公司

50,044,946.00

小於1年

10%

杭州美邦

子公司

24,103,858.00

小於1年

華邦科創

子公司

22,499,581.00

小於1年

合計

309,663,964.00

59%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

上海企發

子公司

50,044,946.00

10%

美邦銷售

子公司

74,046.00

成都美邦

子公司

14,608,981.00

瀋陽美邦

子公司

5,432,199.00

天津美邦

子公司

900.00

濟南美邦

子公司

3,745,739.00

昆明美邦

子公司

12,632,659.00

哈爾濱美邦

子公司

11,563,742.00

西安美邦

子公司

2,047,107.00

杭州美邦

子公司

24,103,858.00

北京美邦

子公司

1,701,858.00

重慶美邦

子公司

3,851,481.00

廣州美邦

子公司

9,614,639.00

南京美邦

子公司

24,490.00

廣西美邦

子公司

160.00

米安斯迪

子公司

96,259,202.00

18%

蘇州美邦

子公司

14,264,411.00

合肥美邦

子公司

6,896,837.00

杭州美特斯

子公司

9,906.00

上海霓尚

子公司

11,368,679.00

鄭州米安斯迪

子公司

3,021,136.00

石家莊米安斯迪

子公司

17,842,874.00

烏魯木齊美邦

子公司

4,138,627.00

華邦科創

子公司

22,499,581.00

博物館

子公司

772,816.00

合計

316,520,874.00

60%

（8）

不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為0.00元。

（9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

無

3、長期股權投資

單位：元

被投資單

位

核算方法

初始投資

成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資

單位持股

比例與表

決權比例

不一致的

說明

減值準備

本期計提

減值準備

本期現金

紅利

長安基金

權益法

33,000,000.00

24,095,002.00

-3,910,499.00

20,184,503.00

33%

博物館

成本法

100,000.0

600,000.0

100%

上海企發

成本法

61,013,308.00

63,513,308.00

100%

美邦銷售

成本法

11,874,493.00

100%

成都美邦

成本法

100%

瀋陽美邦

成本法

6,124,104.00

100%

天津美邦

成本法

6,788,749.00

100%

濟南美邦

成本法

6,095,832.00

100%

福州美邦

成本法

8,000,000.00

100%

昆明美邦

成本法

8,018,137.00

100%

哈爾濱美

邦

成本法

9,500,000.00

100%

南昌美邦

成本法

3,992,077.00

8,992,077.00

100%

西安美邦

成本法

2,070,026.00

100%

杭州美邦

成本法

3,207,383.00

100%

北京美邦

成本法

100%

重慶美邦

成本法

100%

廣州美邦

成本法

100%

寧波美邦

成本法

2,599,917.00

100%

溫州美邦

成本法

45,000,000.00

100%

南京美邦

成本法

9,500,000.00

100%

武漢美邦

成本法

9,500,000.00

100%

廣西美邦

成本法

9,500,000.00

100%

長春美邦

成本法

9,500,000.00

100%

蘭州美邦

成本法

4,750,000.00

100%

深圳美邦

成本法

9,500,000.00

100%

米安斯迪

成本法

50,000,000.00

100%

蘇州美邦

成本法

9,500,000.00

100%

上海邦購

成本法

10,000,000.00

100%

合肥美邦

成本法

9,500,000.00

100%

杭州美特

斯

成本法

9,000,000.00

100%

上海霓尚

成本法

5,000,000.00

100%

鄭州米安

斯迪

成本法

10,000,000.00

100%

石家莊米

安斯迪

成本法

10,000,000.00

100%

烏魯木齊

美邦

成本法

10,000,000.00

100%

太原米安

斯迪

成本法

10,000,000.00

100%

華邦科創

成本法

10,000,000.00

100%

祺格服飾

成本法

2,000,000.00

100%

合計

404,634,026.00

403,729,028.00

-3,910,499.00

399,818,529.00

0.00

長期股權投資的說明

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

3,431,672,332.00

3,354,058,748.00

其他業務收入

35,730,155.00

25,154,795.00

營業成本

2,214,250,783.00

2,067,703,874.00

合計

1,253,151,704.00

1,311,509,669.00

（2）主營業務（分行業）

□ 適用 √ 不適用

（3）主營業務（分產品）

□ 適用 √ 不適用

（4）主營業務（分地區）

□ 適用 √ 不適用

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業

收入的比例(%)

溫州美邦

175,719,345.00

愛裳邦購

171,323,110.00

美邦銷售

126,640,568.00

武漢美邦

108,849,857.00

北京美邦

67,986,099.00

合計

650,518,979.00

19%

營業收入的說明

本公司的主營收入主要是向子公司和加盟商銷售服裝收入。

5、投資收益

（1）投資收益明細

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

500,000.00

權益法核算的長期股權投資收益

-3,910,499.00

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

-3,910,499.00

500,000.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

無和有

0.00

500,000.00

上期為處置子公司收益

合計

500,000.00

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

長安基金

-3,910,499.00

0.00

經營虧損

合計

-3,910,499.00

投資收益的說明：

6、現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

465,362,227.00

557,683,451.00

加：資產減值準備

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

39,722,602.00

23,639,576.00

無形資產攤銷

35,996,807.00

42,877,748.00

長期待攤費用攤銷

40,526,485.00

23,287,348.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號

填列）

898,553.00

-142,652.00

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

102,745,484.00

103,197,516.00

投資損失（收益以「－」號填列）

3,910,499.00

-500,000.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

465,670,279.00

-339,249,388.00

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

1,029,122,863.00

297,369,825.00

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-244,864,447.00

-1,106,459,885.00

其他

經營活動產生的現金流量淨額

1,952,050,848.00

-373,374,359.00

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

265,668.00

264,287.85

減：現金的期初餘額

343,778.00

145,977.02

加：現金等價物的期末餘額

1,004,143,521.00

352,500,985.68

減：現金等價物的期初餘額

641,977,284.00

412,743,568.98

現金及現金等價物淨增加額

362,088,127.00

-60,124,272.00

7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

單位：元

以評估值入帳的資產、負債名稱

評估值

原帳面價值

資產

負債

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

單位：元

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

10.29%

0.43

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

9.14%

0.38

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

. 貨幣資金較年初餘額增加36%，主要是由於報告期內公司銷售收入持續增長，前期及當期的銷售貨款

均按期回籠，因而資金趨向寬裕；同時本期支付的採購成本有所下降。

. 應收帳款較年初餘額下降42%，主要是由於公司信用政策貫徹較好，前期給予信用期限延長的加盟商

在本期陸續歸還了貨款。

. 存貨較年初下降32%，主要是由於公司繼續採取積極策略消化庫存貨品，依託終端服務管理能力水平

的提升，營銷策略執行積極有效；同時繼續適度控制生產採購規模，從而降低了存貨水平。

. 短期借款較年初餘額增長了31%，應付債券餘額較年初餘額下降100%，主要是由於公司按時償付了到

期的短期融資券，續發工作尚在進行，因而通過增加部分短期借款暫時補充業務發展所需流動資金。

. 應付票據餘額較年初增長99%，主要是由於本期公司以票據支付部分供應商生產資金所致。

. 應付帳款較年初餘額下降47%，主要是由於公司按期支付了夏裝入庫的貨款，同時根據計劃進度，秋

裝尚未大批量入庫。

. 應付職工薪酬較年初餘額下降52%，主要是由於公司支付了2011年度年終獎所致。

. 營業稅金及附加較去年同期增加119%，主要是由於本期營業收入繼續增長，但採購支付總額下降，因

而應繳增值稅額增長比較明顯，導致各類附加稅金增長明顯。

. 投資收益較去年同期下降882%，主要是報告期內根據聯營企業長安基金管理有限公司2012年上半年的

經營狀況確認投資收益。

. 營業外收入較去年同期增加31%，主要是公司收到的罰沒違約金及確認地方政府財政補貼所致。

. 營業外支出較去年同期下降30%，主要是由於本年度公司直營店鋪調整和關閉數減少，相應關店損失

有所減少。

. 所得稅費用較去年同期增長31%，主要原因是由於公司本年度利潤總額持續增長，因而計提的所得稅

增加；另外，本年度公司所得稅率恢復至25%的法定稅率，較去年高出一個百分點。

九、備查文件目錄

（一）載有法定代表人、財務負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計

報表。

（二）報告期內在《證券時報》、《上海證券報》、《中國證券報》公開披露

過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（三）載有董事長籤名的2012年半年度報告文本原件。

上海美特斯邦威服飾股份有限公司

董事長：周成建

2012年08月27日

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