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原標題:
中銀薪錢包:
中銀薪錢包貨幣市場基金2019年年度報告
中銀薪錢包貨幣市場基金
2019
年年度報告
2019
年
12
月
31
日
基金管理人：中銀基金管理有限公司
基金託管人：
興業銀行股份有限公司
報告送出日期：
二〇二〇年四月八日
§1 重要提示及目錄
1.1 重要提示
基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並
對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經三分之二以上獨
立董事籤字同意，並由董事長籤發。
基金託管人
興業銀行股份有限公司根據本基金合同規定，於
2020
年
4
月
7
日覆核了本報告中的
財務指標、淨值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容，保證覆核內容不存在
虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利。
基金的過往業
績並不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基
金的招募說明書及其更新。
本報告期自
2019
年
1
月
1
日起至
12
月
31
日止。
1.2 目錄
§1
重要提示及目錄
................................
................................
................................
................................
.....
2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目錄 ................................................................................................................................................ 3
§2
基金簡介
................................
................................
................................
................................
.................
5
2.1 基金基本情況 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金產品說明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金託管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5
2.5 其他相關資料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要財務指標、基金淨值表現及利潤分配
情況
................................
................................
.................
6
3.1 主要會計數據和財務指標 .............................................................................................................. 6
3.2 基金淨值表現 ................................................................................................................................. 6
3.3過去三年基金的利潤分配情況 ....................................................................................................... 8
§4
管理人報告
................................
................................
................................
................................
.............
8
4.1 基金管理人及基金經理情況 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明 ................................................................ 10
4.3 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明 ............................................................................ 10
4.4 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明 ............................................................ 10
4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況 ............................................................................ 13
4.7 管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明 ........................................................................ 13
4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明 ............................................................................. 14
4.9報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產淨值預警情形的說明 ..................................... 14
§5
託管人報告
................................
................................
................................
................................
...........
14
5.1 報告期內本基金託管人遵規守信情況聲明 ................................................................................ 14
5.2 託管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、淨值計算、利潤分配等情況的說明 ............. 14
5.3 託管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見 ................................ 14
§6
審計報告
................................
................................
................................
................................
...............
14
6.1 審計意見 ....................................................................................................................................... 15
6.2 形成審計意見的基礎 .................................................................................................................... 15
6.3 其他信息 ....................................................................................................................................... 15
6.4 管理層和治理層對財務報表的責任 ............................................................................................ 15
6.5 註冊會計師對財務報表審計的責任 ............................................................................................ 15
§7
年度財務報表
................................
................................
................................
................................
.......
16
7.1 資產負債表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利潤表 ........................................................................................................................................... 18
7.3 所有者權益（基金淨值）變動表 ................................................................................................ 19
7.4 報表附註 ....................................................................................................................................... 21
§8
投資組合報告
................................
................................
................................
................................
.......
43
8.1 期末基金資產組合情況 ................................................................................................................ 43
8.2債券回購融資情況 ......................................................................................................................... 43
8.4報告期內投資組合平均剩餘存續期超過240天情況說明 ......................................................... 44
8.5期末按債券品種分類的債券投資組合 ......................................................................................... 44
8.6期末按攤餘成本佔基金資產淨值比例大小排名的前十名債券投資明細 ................................. 45
8.7「影子定價」與「攤餘成本法」確定的基金資產淨值的偏離 ........................................................... 45
8.8期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排名的前十名資產支持證券投資明細.................. 45
8.9 投資組合報告附註 ........................................................................................................................ 46
§9
基金份額持有人信息
................................
................................
................................
...........................
46
9.1 期末基金份額持有人戶數及持有人結構 .................................................................................... 46
9.2 期末貨幣市場基金前十名份額持有人情況 ................................................................................ 47
9.3期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況 ......................................................................... 47
9.4期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間的情況 ..................................... 47
§10
開放式基金份額變動
................................
................................
................................
.........................
47
§11
重大事件揭示
................................
................................
................................
................................
.....
48
11.1 基金份額持有人大會決議 .......................................................................................................... 48
11.2 基金管理人、基金託管人的專門基金託管部門的重大人事變動 .......................................... 48
11.3 涉及基金管理人、基金財產、基金託管業務的訴訟 .............................................................. 48
11.4 基金投資策略的改變 .................................................................................................................. 48
11.5 為基金進行審計的會計師事務所情況 ...................................................................................... 48
11.6 管理人、託管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況 ...................................................... 48
11.7 基金租用
證券公司交易單元的有關情況 .................................................................................. 48
11.8偏離度絕對值超過0.5%的情況 .................................................................................................. 49
11.9其他重大事件 ............................................................................................................................... 49
§12
備查文件目錄
................................
................................
................................
................................
.....
52
12.1 備查文件目錄 .............................................................................................................................. 52
12.2存放地點 ...................................................................................................................................... 52
12.3查閱方式 ...................................................................................................................................... 52
§2 基金簡介
2.1 基金基本情況
基金名稱
中銀薪錢包貨幣市場基金
基金簡稱
中銀薪錢包貨幣
基金主代碼
000699
交易代碼
000699
基金運作方式
契約型開放式
基金合同生效日
2014
年
6
月
26
日
基金管理人
中銀基金管理有限公司
基金託管人
興業銀行股份有限公司
報告期末基金份額總額
9,784,372,083.34
份
基金合同存續期
不定期
2.2 基金產品說明
投資目標
在有效控制風險和保持資產高流動性的前提下，力爭獲得超過業績比較基
準的穩定收益。
投資策略
本基金通過綜合考慮各類資產的收益性、流動性和風險特徵，根據定量和
定性方法，在保持投資組合較低風險和良好流動性的基礎上，力爭獲得高
於業績比較基準的穩定投資回報。
業績比較基準
同期七天通知存款稅後利率。
風險收益特徵
本基金為貨幣市場基金，是證券投資基金中的低風險品種。本基金的預期
風險和預期收益低於股票型基金、混合型基金、債券型基金。
2.3 基金管理人和基金託管人
項目
基金管理人
基金託管人
名稱
中銀基金管理有限公司
興業銀行股份有限公司
信息披露
負責人
姓名
歐陽向軍
吳玉婷
聯繫電話
021-38834999
021-52629999
電子郵箱
clientservice@bocim.com
xywyt@cib.com.cn
客戶服務電話
021-38834788 400-888-5566
95561
傳真
021-68873488
021-62535823
註冊地址
上海市銀城中路200號中銀大
廈45層
福州市湖東路154號
辦公地址
上海市銀城中路200號中銀大
廈26層、27層、45層
上海市銀城路167號4號樓
郵政編碼
200120
200041
法定代表人
章硯
高建平
2.4 信息披露方式
本基金選定的信息披露報紙名稱
上海證券報
登載基金年度報告正文的管理人網際網路網址
http://www.bocim.com
基金年度報告備置地點
上海市銀城中路
200
號中銀大廈
26
層
2.5 其他相關資料
項目
名稱
辦公地址
會計師事務所
安永華明會計師事務所（特殊普
通合夥）
北京市東城區東長安街
1
號東方廣場安永
大樓
17
層
註冊登記機構
中銀基金管理有限公司
上海市浦東新區銀城中路
200
號
45
層
§3 主要財務指標、基金淨值表現及利潤分配情況
3.1 主要會計數據和財務指標
金額單位：人民幣元
3.1.1
期間數據和指標
2019
年
2018
年
2017
年
本期已實現收益
219,511,632.99
334,812,553.13
190,759,033.87
本期利潤
219,511,632.99
334,812,553.13
190,759,033.87
本期淨值收益率
2.6730%
3.9658%
3.7200%
3.1.2
期末數據和指標
2019
年
末
2018
年
末
2017
年
末
期末基金資產淨值
9,784,372,083.34
8,839,187,286.49
6,882,734,860.40
期末基金份額淨值
1.000
1.000
1.000
3.1.3
累計期末指標
2019
年
末
2018
年
末
2017
年
末
累計淨值收益率
20.6188%
17.4787%
12.9974%
註：1、本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）
扣除相關費用後的餘額，本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益，由於貨幣市場基
金採用攤餘成本法核算，因此，公允價值變動收益為零，本期已實現收益和本期利潤的金額相等。
2、本基金利潤分配按日結轉份額。
3.2 基金淨值表現
3.2.1 基金份額淨值收益率及其與同期業績比較基準收益率的比較
階段
份額淨值收
益率
①
份額淨值收
益率標準差
②
業績比較基
準收益率
③
業績比較基
準收益率標
準差
④
①
-
③
②
-
④
過去三個月
0.5913%
0.0014%
0.3450%
0.0000%
0.2463%
0.0014%
過去六個月
1.2220%
0.0011%
0.6900%
0.0000%
0.5320%
0.0011%
過去一年
2.6730%
0.0012%
1.3688%
0.0000%
1.3042%
0.0012%
過去三年
10.7157%
0.0023%
4.1063%
0.0000%
6.6094%
0.0023%
過去五年
18.0320%
0.0028%
6.8475%
0.0000%
11.1845%
0.0028%
自基金合同生效
日起
20.6188%
0.0029%
7.5563%
0.0000%
13.0625%
0.0029%
3.2.2自基金合同生效以來基金份額累計淨值收益率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比
較
中銀薪錢包貨幣市場基金
自基金合同生效以來
累計淨值收益率與業績比較基準收益率歷史走勢對比圖
(2014
年
6
月
26
日至
2019
年
12
月
31
日
)
C:\Users\bonnieliu\Desktop\走勢圖柱狀圖\走勢圖1.jpg
註：按基金合同規定，本基金自基金合同生效起6個月內為建倉期，截至建倉結束時各項資產
配置比例均符合基金合同約定。
3.2.3
過去五年
基金每年淨值
收益
率及其與同期業績比較基準收益率的比較
中銀薪錢包貨幣市場基金
過去五年
基金淨值收益
率與業績比較基準收益率的對比圖
C:\Users\bonnieliu\Desktop\走勢圖柱狀圖\柱狀圖1.jpg
3.3過去三年基金的利潤分配情況
單位：人民幣元
年度
已按再投資
形式轉實收
基金
直接通過應付贖
回款轉出金額
應付利潤本年變動
年度利潤分配合
計
備註
2019
219,511,632.
99
-
-
219,511,632.99
-
2018
334,812,553.
13
-
-
334,812,553.13
-
2017
190,759,033.
87
-
-
190,759,033.87
-
合計
745,083,219.
99
-
-
745,083,219.99
-
§4 管理人報告
4.1 基金管理人及基金經理情況
4.1.1基金管理人及其管理基金的經驗
本基金管理人為中銀基金管理有限公司，由
中國銀行股份有限公司和貝萊德投資管理有限公司
兩大全球著名領先金融品牌強強聯合組建的中外合資基金管理公司，致力於長期參與中國基金業的
發展，努力成為國內領先的基金管理公司。
截至
2019
年
12
月
31
日，本基金管理人共管理
中銀中國精選混合型開放式證券投資基金、中銀
貨幣市場證券投資基金、中銀持續增長混合型證券投資基金、
中銀收益混合型證券投資基金等一百
一十五隻開放式證券投資基金，同時管理著多個私募資產管理計劃。
4.1.2基金經理（或基金經理小組）及基金經理助理的簡介
姓名
職務
任本基金的基金經理
（助理）期限
證券從業
年限
說明
任職日期
離任日期
範靜
基金經理
2014
-
06
-
26
-
13
中銀基金管理有限公司董事（
D
）
,
金融市場學碩士。曾任日本瑞穗
銀行（中國）有限公司資金部交
易員。
2007
年加入中銀基金管理
有限公司，歷任債券交易員、固
定收益研究員、專戶投資經理、
固定收益基金經理助理。
2013
年
12
月至今任
中銀惠利純債基金基
金經理，
2014
年
2
月至今任中銀
活期寶貨幣基金基金經理，
2014
年
6
月至今擔任
中銀薪錢包貨幣
基金基金經理，
2019
年
9
月至今
任中銀瑞福基金基金經理，
2020
年
3
月至今任
中銀寧享基金基金
經理。特許公認會計師公會
（
ACCA
）準會員。
具有
13
年證
券從業年限。具備基金、銀行間
本幣
市場交易員從業資格。
周毅
基金經理
2018
-
02
-
11
-
6
理學碩士。曾任中國外匯交易中
心職員，廣東南粵銀行債券交易
員。
2015
年加入中銀基金管理有
限公司，曾任固定收益研究員、
中銀資產管理有限公司資產管理
部投資經理。
2018
年
2
月至今任
中銀互利基金經理，
2018
年
2
月
至今任
中銀安心回報基金經理，
2018
年
2
月至今任
中銀薪錢包基
金經理，
2018
年
10
月至今任中銀
理財
30
天債券基金經理，
2018
年
11
月至今任
中銀安享基金經理，
2019
年
9
月至今任
中銀匯享基金
基金經理，
2020
年
3
月至今任中
銀澳享基金基金經理。具有
6
年
證券從業年限。具備基金、證券、
銀行間債券市場交易員從業
資
格。
註：1、首任基金經理的「任職日期」為基金合同生效日，非首任基金經理的「任職日期」為根據公
司決定確定的聘任日期，基金經理的「離任日期」均為根據公司決定確定的解聘日期；2、證券從業年
限的計算標準及含義遵從《證券業從業人員資格管理辦法》的相關規定。
4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
本報告期內，本基金管理人嚴格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》、中國證監會的有關規
則和其他有關法律法規的規定，嚴格遵循本基金基金合同，本著誠實信用、勤勉盡責的原則管理和
運用基金資產，在嚴格控制風險的基礎
上，為基金份額持有人謀求最大利益。本報告期內，本基金
運作合法合規，無損害基金份額持有人利益的行為。
4.3 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根據中國證監會頒布的《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》，公司制定了《中銀基
金管理有限公司公平交易管理辦法》，建立了《新股詢價申購和參與公開增發管理辦法》、《債券詢價
申購管理辦法》、《集中交易管理辦法》等公平交易相關制度體系，通過制度確保不同投資組合在投
資管理活動中得到公平對待，嚴格防範不同投資組合之間進行利益輸送。公司建立了投資決策委員
會領導下的投資決策及授權制度，以科學規範的投資決策體系，採用集中交易管理加強交易執行環
節的內部控制，通過工作制度、流程和技術手段保證公平交易原則的實現；通過建立層級
完備的公
司證券池及組合風格庫，完善各類具體資產管理業務組織結構，規範各項業務之間的關係，在保證
各投資組合既具有相對獨立性的同時，確保其在獲得投資信息、投資建議和實施投資決策方面享有
公平的機會；通過對異常交易行為的實時監控、分析評估、監察稽核和信息披露確保公平交易過程
和結果的有效監督。
4.3.2公平交易制度的執行情況
本報告期內，本公司嚴格遵守法律法規關於公平交易的相關規定，確保本公司管理的不同投資
組合在授權、研究分析、投資決策、交易執行、業績評估等投資管理活動和環節得到公平對待。各
投資組合均嚴格按照法律、
法規和公司制度執行投資交易，本報告期內公司整體公平交易制度執行
情況良好，未發現有違背公平交易的相關情況。
4.3.3異常交易行為的專項說明
本報告期內，本基金未發現異常交易行為。
本報告期內，基金管理人未發生所有投資組合參與的交易所公開競價同日反向交易成交較少的
單邊交易量超過該證券當日成交量的
5%
的情況。
4.4 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明
4.4.1報告期內基金投資策略和運作分析
1.
宏觀經濟分析
2019
年，全球經濟整體下行。具體情況來看，美國經濟溫和回落，實際
GDP
同比增速下降至
2.3%
，一方面工業生產和企業投資受貿易戰影響大幅下滑，另一方面勞動力市場總體穩健，服務業
生產和就業韌性較強，全年消費支出增速小幅下降至
2.6%
，通脹方面較年初小幅下降，為對衝貿易
戰負面影響，美聯儲實施
3
次預防式降息，並重啟資產購買計劃。歐元區經濟下行幅度大於美國，
實際
GDP
同比增速下行至
1.2%
，主要是受投資和出口大幅下降的拖累，核心通脹水平與年初基本
持平，歐央行年內跟隨美聯儲降息，並每月增加
200
億歐元的資產購買。日本經濟整體維持疲弱，
私人消費有所好轉，但出口、投資較弱，通脹維持低迷，日本央行年內未跟隨
美聯儲降息，主因其
政策基調已偏寬鬆。
國內經濟方面，中美貿易摩擦持續對經濟造成衝擊，經濟下行壓力延續。
2019
年
GDP
實際同
比增長
6.1%
，較
2018
年下降
0.5
個百分點。通脹水平結構性顯著抬升，
CPI
同比增長
4.5%
，
PPI
從
0.9%
大幅回落到年末
-
0.5%
。從經濟增長動力來看，製造業投資受貿易摩擦影響較大，房地產投資仍
維持較高水平，而基建投資維持低位，
2019
年製造業投資同比增長
3.1%
，較上年大幅下滑
6.4
個百
分點，房地產投資同比增長
9.9%
，較上年抬升
0.4
個百分點，而基建投資（不含電力）同比增速持
平於
3.8%
的低位。政策方面，貨幣政策整體保持定力，穩健的貨幣政策得到了較好的貫徹，面對結
構性為主的經濟問題，貨幣政策保持流動性合理充裕，但同時防止過於寬鬆產生的副作用，在推出
LPR
機制改革後，僅小幅下調
MLF
和公開市場操作利率
5bp
，全年
M2
同比增速回升
0.6
個百分點
至
8.7%
，社會融資規模同比增速上升
0.4
個百分點至
10.7%
，新增人民幣貸款
16.8
萬億元。
2.
市場回顧
2019
年，債券收益率全年持續震蕩，總體小幅下行，債券指數略有上漲，全年中債總全價指數
上漲
1.10%
，中債銀行間國債全價指數上漲
0
.56%
，中債企業債總全價指數上漲
1.13%
。具體來看，
一季度整體寬鬆的流動性環境下債市趨於走強，但也隨著基本面預期的改善有所反覆，
10
年期國債
收益率下行
16bp
至
3.07%
，
10
年期金融債（國開）收益率下行
6bp
至
3.58%
。二季度在供給壓力、
國開債換券等因素與基本面共振下，債券收益率出現顯著反彈，
4
月政治局會議偏緊的政策基調更
加對債市造成衝擊，但隨著中美貿易摩擦的升級和包商銀行被接管事件後流動性的再度寬鬆，債券
收益率重新快速下行，二季度
10
年期國債收益率上行
16bp
至
3.23%
，
10
年期金融債（國開）
收益
率上行
3bp
至
3.61%
。三季度債券收益率一度在資金面極度寬鬆和中美貿易摩擦再次生變的推動下
顯著下行，但隨著通脹擔憂及寬信用預期爆發，債券收益率有所反彈，三季度
10
年期國債收益率下
行
9bp
至
3.14%
，
10
年期金融債（國開）收益率下行
8bp
至
3.53%
。四季度
CPI
突破
3%
的目標區間，
市場產生對於貨幣政策收緊的擔憂，債市收益率大幅上行，但此後央行下調
MLF
利率及逆回購利率，
讓市場堅定了
「
中國不具備持續通脹的基礎
」
，利率再度下行，四季度
10
年期國債收益率持平於
3.14%
，
10
年期金融債（國開）收益率上行
5
bp
至
3.58%
。貨幣市場方面，在貨幣政策保持流動性合理充裕
的背景下，資金利率表現較為平穩，全年利率中樞明顯下降，銀行間
1
天回購加權平均利率均值在
2.24%
，較上年均值下降
29bp
，
7
天回購加權平均利率均值在
2.67%
，較上年均值下降
35bp
。
3.
運行分析
2019
年債券市場各品種小幅上漲，本基金業績表現好於比較基準。策略上，我們維持適度的組
合剩餘期限和槓桿比例，在保證資產較好流動性的前提下，根據資金面波動的周期性特點進行同業
存款、同業存單及短期融資券等的配置，保證了在低風險狀況下的較好回報。
4.4.2報告期內基金的業績表現
報告期內本基金份額淨值增長率為
2.6730%
，同期業績比較基準收益率為
1.3688%
。
4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
展望
2020
年，全球經濟短期仍在下行通道中，受益於製造業周期上升和貿易戰休戰，年內有望
實現小幅回升，但受疫情對全球經濟的外溢影響，復甦的不確定性再次上升。國內在新冠肺炎疫情
因素影響下，春節後復工普遍延遲，宏觀經濟下行壓力驟升，特別是一季度經濟增速可能出現較大
幅度下降。全年經濟社會發展目標的實現依賴政策的支撐，財政政策將更加積極有效，貨幣政策
將
加大逆周期調節的力度，貨幣政策工具仍有具有操作空間，金融監管節奏可能出現調整，但受制於
風險偏好的下降，社會信用可能出現投放不暢等問題，預計社會融資規模增速較
2019
年有所下降。
通脹壓力逐步緩和，雖然年初
CPI
增速水平較高，但伴隨著基數效應的逐漸消退以及需求下滑帶來
的負面影響，
CPI
增速預計逐步下降，
PPI
增速預計維持低位，全年通脹壓力有限。海外方面，美國
經濟內部製造業和消費部門的分化有收斂跡象，受勞動力周期影響年內經濟增速預計仍以溫和增長
為基調，通脹有可能小幅上升，但不會持續高於美聯儲政策目標，美聯儲上半
年政策操作將以數量
購買為主，下半年存在繼續降息的可能性。歐元區、日本經濟對貿易和製造業敞口較大，復甦程度
取決於製造商周期向上的彈性，同時也將受到疫情的外溢影響，歐央行、日本央行預計在政策方面
繼續跟隨美聯儲。綜合上述分析，考慮到經濟下行壓力加大、通脹壓力放緩、貨幣政策加大逆周期
調節，債券市場利好因素較多，我們認為
2020
年債券市場或將呈現寬幅震蕩格局，預計全年債券收
益率震蕩中樞將明顯低於
2019
年。信用債方面，尾部信用風險仍有釋放壓力，我們對信用下沉保持
謹慎，對違約風險保持高度關注，而受益於流動性改善和融資成
本整體走低，中高等級信用債的吸
引力進一步增加，操作上在做好組合流動性管理的基礎上，保持適度槓桿和久期，合理分配各類資
產，審慎精選信用債品種，積極把握投資交易機會。我們將堅持從自上而下的角度預判市場走勢，
並從自下而上的角度嚴防信用風險。我們將積極把握結構性與波段性行情，藉此提升基金的業績表
現。
作為基金管理者，我們將一如既往地依靠團隊的努力和智慧，為投資人創造應有的回報。
4.6 管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況
2019
年度，本基金管理人堅持一切從防範風險、保護基金份額持有人利益出發，致力於內控機
制的完善，加強內部風險的控制與防範，確保各項法規和制度的落實，保證基金合同得到嚴格履行。
公司法律合規部與審計部按照制度，通過基金運作監控和內部審計等方法，獨立地開展工作，發現
問題及時提出改進建議並督促業務部門進行整改。
本報告期內，本基金的監察稽核主要工作情況如下：
（
1
）深入開展審計檢查，確保基金運作合規性
主要措施有：對基金運作涉及的投資、研究、交易、風險管理、信息資訊等業務環節開展獨立
檢查，及時發現業務流程中存在的風
險並督促整改，確保相關業務運作符合法律法規及公司制度的
規定。
（
2
）修訂內部管理制度，完善投資業務流程
根據監管機關的規定，定期更新公司內部投資管理制度，不斷加強內部流程控制，動態作出各
項合規提示，防範投資風險。
通過以上工作的開展，在本報告期內，本基金運作過程中未發生違規關聯交易、內幕交易，基
金運作整體合法合規。本基金管理人承諾將一如既往地本著誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用
基金資產，不斷提高合規與審計工作的科學性和有效性，努力防範各種風險，為基金份額持有人謀
求最大利益。
4.7 管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明
4.7.1
有關參與估值流程各方及人員的職責分工、專業勝任能力和相關工作經歷的描述
根據證監會的相關規定，本公司為建立健全有效的估值政策和程序，經公司執行委員會批准，
公司成立估值委員會，明確參與估值流程各方的人員分工和職責，由研究部、風險管理部、基金運
營部及投資相關部門的相關人員擔任委員會委員。估值委員會委員具備應有的經驗、專業勝任能力
和獨立性，分工明確，在上市公司研究和估值、基金投資、投資品種所屬行業的專業研究、估值政
策、估值流程和程序、基金的風險控制與績效評估、會計政策與基金核算以及相
關事項的合法合規
性審核和監督等各個方面具備專業能力和豐富經驗。估值委員會嚴格按照工作流程誠實守信、勤勉
盡責地討論和決策估值事項。估值委員會審議並依據行業協會提供的估值模型和行業做法選定與當
時市場環境相適應的估值方法，基金運營部應徵詢會計師事務所、託管行的相關意見。公司按特殊
流程改變估值技術時，導致基金資產淨值的變化在
0.25
％以上的，應就基金管理人所採用的相關估
值技術、假設及輸入值的適當性等諮詢會計師事務所的專業意見，會計師事務所應對公司所採用的
相關估值模型、假設、參數及輸入的適當性發表審核意見，同時公司按
照相關法律法規要求履行信
息披露義務。另外，對於特定品種或者投資品種相同，但具有不同特徵的，若協會有特定調整估值
方法的通知的，比如《證券投資基金投資流通受限股票估值指引（試行）》的，應參照協會通知執行。
可根據指引的指導意見，並經估值委員會審議，採用第三方估值機構提供的估值相關的數據服務。
4.7.2
本公司參與估值流程各方之間沒有存在任何重大利益衝突。
4.7.3
定價服務機構按照商業合同約定提供定價服務。
4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明
根據本基金合同有關規定：本基金根據每日基金收益情況，以每萬份基金已實現收益為基準，
為投資人每日計算當日收益並分配，且每日進行支付。
4.9報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產淨值預警情形的說明
本基金在報告期內未出現連續二十個工作日基金份額持有人數量不滿二百人或者基金資產淨值
低於五千萬元的情形。
§5 託管人報告
5.1 報告期內本基金託管人遵規守信情況聲明
報告期內，本託管人嚴格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》及其他有關法律法規、基金
合同和託管協議的規定，誠信、盡責地履行了基金託管人義務，不存在
損害本基金份額持有人利益
的行為。
5.2 託管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、淨值計算、利潤分配等情況的說明
報告期內，本託管人根據國家有關法律法規、基金合同和託管協議的規定，對基金管理人在本
基金的投資運作、基金資產淨值的計算、基金收益的計算、基金費用開支等方面進行了必要的監督、
覆核和審查，未發現其存在任何損害本基金份額持有人利益的行為；基金管理人在報告期內，嚴格
遵守了《證券投資基金法》等有關法律法規，在各重要方面的運作嚴格按照基金合同的規定進行。
5.3 託管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見
本託管人認真覆核了本年度報告中的財務指標、淨值表現、收益分配情況、財務會計報告、投
資組合報告等內容，認為其真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
§6 審計報告
安永華明（2020）審字第61062100_B40號
中銀薪錢包貨幣市場基金全體基金份額持有人：
6.1 審計意見
我們審計了後附的
中銀薪錢包貨幣市場基金的財務報表，包括2019年12月31日的資產負債表，
2019年度的利潤表、所有者權益（基金淨值）變動表以及相關財務報表附註。
我們認為，後附的
中銀薪錢包貨幣市場基金的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規
定編制，公允反映了
中銀薪錢包貨幣市場基金2019年12月31日的財務狀況以及2019年度的經營
成果和淨值變動情況。
6.2 形成審計意見的基礎
我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報
表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，
我們獨立於
中銀薪錢包貨幣市場基金，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的
審計證據是充分、適
當的，為發表審計意見提供了基礎。
6.3 其他信息
中銀薪錢包貨幣市場基金管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不
包括財務報表和我們的審計報告。
我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結
論。
結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與
財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。
基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方
面，我們無任何事項需要報告。
6.4 管理層和治理層對財務報表的責任
管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護
必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
在編制財務報表時，管理層負責評估
中銀薪錢包貨幣市場基金的持續經營能力，披露與持續經
營相關的事項（如適用），並運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選
擇。
治理層負責監督
中銀薪錢包貨幣市場基
金的財務報告過程。
6.5 註冊會計師對財務報表審計的責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出
具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在
某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來
可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。
在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也
執行以下工作：
（
1
）識別和評估由於舞弊
或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這
些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、
故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發
現由於錯誤導致的重大錯報的風險。
（
2
）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發
表意見。
（
3
）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。
（
4
）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可
能導致
對
中銀薪錢包貨幣市場基金持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結
論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注
意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審
計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致
中銀薪錢包貨幣市場基金不能持續經營。
（
5
）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關
交易和事項。
我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進
行溝通，包括溝通我們在
審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。
安永華明會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師
陳露 徐雯
北京市東城區東長安街1號東方廣場安永大樓17層
2020年3月31日
§7 年度財務報表
7.1 資產負債表
會計主體：
中銀薪錢包貨幣市場基金
報告截止日：
2019
年
12
月
31
日
單位：人民幣元
資產
附註號
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年度末
2018年12月31日
資產：
-
-
銀行存款
7.4.7.1
973,831,587.53
2,155,769,000.85
結算備付金
49,609.10
-
存出保證金
1,411.84
-
交易性金融資產
7.4.7.2
9,705,573,411.49
7,666,493,671.29
其中：股票投資
-
-
基金投資
-
-
債券投資
9,445,573,411.49
7,441,493,671.29
資產支持證券投資
260,000,000.00
225,000,000.00
衍生金融資產
7.4.7.3
-
-
買入返售金融資產
7.4.7.4
483,911,685.88
599,841,539.76
應收證券清算款
-
-
應收利息
7.4.7.5
31,081,048.11
30,992,695.59
應收股利
-
-
應收申購款
7,470,219.68
16,067,027.38
遞延所得稅資產
-
-
其他資產
7.4.7.6
-
-
資產總計
11,201,918,973.63
10,469,163,934.87
負債和所有者權益
附註號
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年度末
2018年12月31日
負債：
-
-
短期借款
-
-
交易性金融負債
-
-
衍生金融負債
7.4.7.3
-
-
賣出回購金融資產款
7.4.12.3
1,410,410,740.40
1,622,816,205.76
應付證券清算款
-
-
應付贖回款
1,001,575.87
134,248.90
應付管理人報酬
7.4.10.2
2,680,836.50
2,584,383.38
應付託管費
7.4.10.2
406,187.34
391,573.25
應付銷售服務費
2,437,124.08
2,349,439.42
應付交易費用
7.4.7.7
102,162.76
150,533.96
應交稅費
59,122.71
54,086.81
應付利息
249,649.00
1,406,198.45
應付利潤
-
-
遞延所得稅負債
-
-
其他負債
7.4.7.8
199,491.63
89,978.45
負債合計
1,417,546,890.29
1,629,976,648.38
所有者權益：
-
-
實收基金
7.4.7.9
9,784,372,083.34
8,839,187,286.49
未分配利潤
7.4.7.10
-
-
所有者權益合計
9,784,372,083.34
8,839,187,286.49
負債和所有者權益總計
11,201,918,973.63
10,469,163,934.87
註：報告截止日2019年12月31日，基金份額淨值1.0000元，基金份額總額9,784,372,083.34
份。
7.2 利潤表
會計主體：
中銀薪錢包貨幣市場基金
本報告期：
2019年1月1日至2019年12月31日
單位：人民幣元
項目
附註號
本期
2019年1月1日至
2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至
2018年12月31日
一、收入
303,420,566.53
436,898,591.71
1.
利息收入
300,586,173.04
430,949,013.89
其中：存款利息收入
7.4.7.11
61,650,581.04
107,802,805.28
債券利息收入
221,442,188.11
305,265,267.25
資產支持證券利息收入
7,396,224.79
5,806,456.68
買入返售金融資產收入
10,097,179.10
12,074,484.68
其他利息收入
-
-
2.
投資收益（損失以
「
-
」
填列）
2,834,393.49
5,949,383.38
其中：股票投資收益
-
-
基金投資收益
-
-
債券投資收益
7.4.7.12
2,410,421.18
5,949,383.38
資產支持證券投資收益
7.4.7.12
423,972.31
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
-
-
3.
公允價值變動收益（損失以
「
-
」
號
填列）
-
-
4.匯兌收益（損失以「－」號填列）
-
-
5.
其他收入（損失以
「
-
」
號填列）
7.4.7.13
-
194.44
減：二、費用
83,908,933.54
102,086,038.58
1
．管理人報酬
7.4.10.2
27,650,517.01
29,087,750.18
2
．託管費
7.4.10.2
4,189,472.21
4,407,234.87
3
．銷售服務費
25,136,833.79
26,443,409.28
4
．交易費用
7.4.7.14
-
-
5
．利息支出
26,582,902.28
41,818,557.50
其中：賣出回購金融資產支出
26,582,902.28
41,818,557.50
6
．
稅金及附加
34,548.16
43,419.24
7
．其他費用
7.4.7.15
314,660.09
285,667.51
三、利潤總額（虧損總額以
「
-
」
號填
列）
219,511,632.99
334,812,553.13
減：所得稅費用
-
-
四、淨利潤（淨虧損以
「
-
」
號填列）
219,511,632.99
334,812,553.13
7.3 所有者權益（基金淨值）變動表
會計主體：
中銀薪錢包貨幣市場基金
本報告期：
2019年1月1日至2019年12月31日
單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
實收基金
未分配利潤
所有者權益合計
一、期初所有者權益（基金
淨值）
8,839,187,286.49
-
8,839,187,286.49
二、本期經營活動產生的基
金淨值變動數（本期利潤）
-
219,511,632.99
219,511,632.99
三、本期基金份額交易產生
的基金淨值變動數（淨值減
少以
「
-
」
號填列）
945,184,796.85
-
945,184,796.85
其中：
1.
基金申購款
85,018,237,045.95
-
85,018,237,045.95
2.
基金贖回款
-
84,073,052,249.10
-
-
84,073,052,249.10
四、本期向基金份額持有人
分配利潤產生的基金淨值變
動（淨值減少以
「
-
」
號填列）
-
-
219,511,632.99
-
219,511,632.99
五、期末所有者權益（基金
淨值）
9,784,372,083.34
-
9,784,372,083.34
項目
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
實收基金
未分配利潤
所有者權益合計
一、期初所有者權益（基金
淨值）
6,882,734,860.40
-
6,882,734,860.40
二、本期經營活動產生的基
金淨值變動數（本期利潤）
-
334,812,553.13
334,812,553.13
三、本期基金份額交易產生
的基金淨值變動數（淨值減
少以
「
-
」
號填列）
1,956,452,426.09
-
1,956,452,426.09
其中：
1
.
基金申購款
23,108,894,892.68
-
23,108,894,892.68
2.
基金贖回款
-
21,152,442,466.59
-
-
21,152,442,466.59
四、本期向基金份額持有人
分配利潤產生的基金淨值變
動（淨值減少以
「
-
」
號填列）
-
-
334,812,553.13
-
334,812,553.13
五、期末所有者權益（基金
淨值）
8,839,187,286.49
-
8,839,187,286.49
報表附註為財務報表的組成部分。
本報告
頁碼（序號）從
7.1
至
7.4
，財務報表由下列負責人籤署：
基金管理人
負責人：李道濱，主管會計工作負責人：張家文，會計機構負責人：樂妮
7.4 報表附註
7.4.1基金基本情況
中銀薪錢包貨幣市場基金
(
以下簡稱
「
本基金
」)
，系經中國證券監督管理委員會（以下簡稱
「
中國
證監會
」
）證監許可
[2014]583
號文《關於核准
中銀薪錢包貨幣市場基金募集的批覆》的核准，由基
金管理人中銀基金管理有限公司向社會公開募集，基金合同於
2014
年
6
月
26
日生效。本基金為契
約型開放式，存續期限不定。首次設立募集規模為
896,826,989.86
份基金份額。本基金的基金管理
人及註冊登記機構均為中銀基金管理有限公司，基金託管人為
興業銀行股份有限公司。
本基金投資於法律法規或監管機構允許投資的金融工具，包括：現金
、通知存款、一年以內（含
一年）的銀行定期存款和大額存單；剩餘期限（或回售期限）在
397
天以內（含
397
天）的債券、
剩餘期限在
397
天以內（含
397
天）的資產支持證券、剩餘期限在
397
天以內（含
397
天）的中
期票據；期限在一年以內（含一年）的債券回購、期限在一年以內（含一年）的中央銀行票據、短
期融資券，及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監會的相關規
定。
本基金的業績比較基準為：同期七天通知存款稅後利率。
7.4.2會計報表的編制基礎
本財務報表系按照財政部頒布的《企業
會計準則
—
基本準則》以及其後頒布及修訂的具體會計
準則、應用指南、解釋以及其他相關規定（以下合稱
「
企業會計準則
」
）編制，同時，對於在具體會
計核算和信息披露方面，也參考了中國證券投資基金業協會修訂並發布的《證券投資基金會計核算
業務指引》、中國證監會制定的《中國證監會關於證券投資基金估值業務的指導意見》、《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則》第
2
號《年度報告的內
容與格式》、《證券投資基金信息披露編報規則》第
3
號《會計報表附註的編制及披露》、《證券投資
基金信息披露編報規則》
第
5
號《貨幣市場基金信息披露特別規定》、《證券投資基金信息披露
XBRL
模板第
3
號
<
年度報告和中期報告
>
》、其他中國證監會及中國證券投資基金業協會頒布的相關規定。
本財務報表以本基金持續經營為基礎列報。
7.4.3遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明
本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金於
2019
年
12
月
31
日的財務
狀況以及
2019
年度的經營成果和淨值變動情況。
7.4.4重要會計政策和會計估計
本基金財務報表所載財務信息依照企業會計準則、《證券投資基金會計核算業務指引》和其他相
關規定所
釐定的主要會計政策和會計估計編制。
7.4.4.1會計年度
本基金會計年度採用公曆年度，即每年
1
月
1
日起至
12
月
31
日止。
7.4.4.2 記帳本位幣
本基金記帳本位幣和編制本財務報表所採用的貨幣均為人民幣。除有特別說明外，均以人民幣
元為單位表示。
7.4.4.3 金融資產和金融負債的分類
金融工具是指形成本基金的金融資產（或負債），並形成其他單位的金融負債（或資產）或權益
工具的合同。
本基金的金融資產於初始確認時分類為交易性金融資產及貸款和應收款項。本基金持有的交易
性金融資產主要包括債券投資等。
本基金的
金融負債於初始確認時分類為其他金融負債。
7.4.4.4 金融資產和金融負債的初始確認、後續計量和終止確認
本基金於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。
本基金的金融資產在初始確認時以公允價值計量。本基金對所持有的債券投資以攤餘成本法進
行後續計量。本會計期間內，本基金持有的債券投資的攤餘成本接近其公允價值。
本基金的金融負債於初始確認時以公允價值計量，並以攤餘成本進行後續計量。
當收取該金融資產現金流量的合同權利終止，或該收取金融資產現金流量的權利已轉移，且符
合金融資產轉移的終止確認條件的，金融資產將終止確認。
當金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，該金融負債或其一部分將終止確認；
本基金已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；
保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。本基金既沒有轉移也
沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控
制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債
；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉
入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。
本基金主要金融工具的成本計價方法具體如下：
(1)
債券投資
買入銀行間同業市場交易的債券於成交日確認為債券投資。債券投資按實際支付的全部價款入
帳，其中所包含債券起息日或上次除息日至購買日止的利息，作為應收利息單獨核算，不構成債券
投資成本，對於貼息債券，該等利息應作為債券投資成本；
賣出銀行間同業市場交易的債券於成交日確認債券投資收益。出售債券的成本按移動加權平均
法結轉。
(2)
回購協議
本基金持有的回購
協議（封閉式回購）以成本列示，按實際利率（當實際利率與合同利率差異
較小時，也可以用合同利率）在實際持有期間內逐日計提利息。
7.4.4.5 金融資產和金融負債的估值原則
公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負
債所需支付的價格。以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要
意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，在計量日能夠取得的相同資
產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，除第一層次輸入值外相關資產或負債直
接
或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，相關資產或負債的不可觀察輸入值。
本基金估值採用攤餘成本法，其相當於公允價值。估值對象以買入成本列示，按實際利率並考
慮其買入時的溢價與折價，在其剩餘期限內攤銷，每日計提收益或損失。
本基金不採用市場利率和上市交易的債券和票據的市價計算基金資產淨值；
本基金金融工具的估值方法具體如下：
1)
銀行存款
本基金持有的銀行存款以本金列示，按銀行實際協議利率逐日計提利息；
2)
債券投資
本基金持有的附息債券、貼現券購買時採用實際支付價款（包含交易費用）確定初始成本，每
日按攤餘
成本和實際利率計算確定利息收入；
3)
回購協議
(1)
本基金持有的回購協議（封閉式回購），以成本列示，按實際利率在實際持有期間內逐日計
提利息；
(2)
本基金持有的買斷式回購以協議成本列示，所產生的利息在實際持有期間內逐日計提。回購
期間對涉及的金融資產根據其資產的性質進行相應的估值。回購期滿時，若雙方都能履約，則按協
議進行交割。若融資業務到期無法履約，則繼續持有現金資產；若融券業務到期無法履約，則繼續
持有債券資產，實際持有的相關資產按其性質進行估值；
4)
其他
(1)
如有確鑿證據表明按上述方法進行估
值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據具體
情況與基金託管人商定後，按最能反映公允價值的方法估值；
(2)
為了避免採用攤餘成本法計算的基金資產淨值與按其他可參考公允價值指標計算的基金資
產淨值發生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產生稀釋和不公平的結果，基金管理人於每一
估值日，採用其他可參考公允價值指標，對基金持有的估值對象進行重新評估，即
「
影子定價
」
。
當
基金資產淨值與影子價格產生重大偏離，基金管理人應根據相關法律法規採取相應措施，使基金資
產淨值更能公允地反映基金資產價值；
(3)
如有新增事項，按國家最新規定估值。
7.4.4.6 金融資產和金融負債的抵銷
當本基金具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利現在是可執行的，
同時本基金計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相
互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，
不予相互抵銷。
7.4.4.7 實收基金
實收基金為對外發行的基金份額總額所對應的金額。由於申購和贖回引起的實收基金變動分別
於基金申購確認日及基金贖回確認日確認。上述申購和贖回分別包括基金轉換所引起的轉入基金的
實收基金增加和轉出基金的實收基金減少。
7.4.4.8 收入/(損失)的確認和計量
(1)
存款利息收入按存款的本金與適用的實際利率逐日計提的金額入帳。若提前支取定期存款，
按協議規定的利率及持有期重新計算存款利息收入，並根據提前支取所實際收到的利息收入與帳面
已確認的利息收入的差額確認利息收入損失，列入利息收入減項，存款利息收入以淨額列示。另外，
根據中國證監會令第
120
號《貨幣市場基金監督管理辦法》的規定，如果出現因提前支取而導致的
利息損失的情形，基金管理人應當使用風險準備金予以彌補，風險準備金不足的，應當使用固有資
金予以彌補；
(2)
債券利息收入按實際持有期內逐日計提。附息債券、貼現券購買時採用實際支付價款（包含
交易費用）確定初始成本，每日按攤餘成本和實際利率計算確定利息收入；
(3)
資產支持證券利息收入按證券票面價值與票面利率計算的金額，扣除應由資產支持證券發行
企業代扣代繳的個人所得稅後的淨額確認，在證券實際持有期內逐日計提；
(4)
買入返售
金融資產收入，按買入返售金融資產的攤餘成本及實際利率（當實際利率與合同利
率差異較小時，也可以用合同利率），在回購期內逐日計提；
(5)
債券投資收益
/
（損失）於賣出債券成交日確認，並按賣出債券成交金額與其成本、應收利息
及相關費用的差額入帳；
(6)
其他收入在主要風險和報酬已經轉移給對方，經濟利益很可能流入且金額可以可靠計量的時
候確認。
7.4.4.9 費用的確認和計量
(1)
本基金的管理人報酬、託管費和銷售服務費等在費用涵蓋期間按基金合同或相關公告約定的
費率和計算方法逐日確認。
(2)
其他金融負債在持有期間確
認的利息支出按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小
的則按直線法計算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
(1)
本基金每份基金份額享有同等分配權；
(2)
本基金收益分配方式為紅利再投資，免收再投資的費用；
(3)「
每日分配、按日支付
」
。本基金根據每日基金收益情況，以每萬份基金已實現收益為基準，
為投資人每日計算當日收益並分配，且每日進行支付。投資人當日收益分配的計算保留到小數點後
2
位，小數點後第
3
位按去尾原則處理，因去尾形成的餘額進行再次分配，直到分完為止；
(4)
本基金根據每日收益情況，將當日收益全
部分配，若當日已實現收益大於零時，為投資人記
正收益；若當日已實現收益小於零時，為投資人記負收益；若當日已實現收益等於零時，當日投資
人不記收益；
(5)
本基金每日進行收益計算並分配時，每日收益支付方式只採用紅利再投資（即紅利轉基金份
額）方式，投資人可通過贖回基金份額獲得現金收益；若當日已實現收益大於零時，則增加投資者
基金份額；若當日已實現收益等於零時，則保持投資者基金份額不變；基金管理人將採取必要措施
儘量避免基金已實現收益小於零，若當日已實現收益小於零時，則縮減投資人基金份額；若當日已
實現收益小於零，且基金份
額持有人申請贖回基金份額時，則按贖回份額佔持有份額的比例從投資
人贖回基金款中扣除；
(6)
當日成功申購的基金份額自下一個工作日起，享有基金的收益分配權益；當日成功贖回的基
金份額自下一個工作日起，不享有基金的收益分配權益；
(7)
法律法規或監管機構另有規定的，從其規定。
7.4.5會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
7.4.5.1 會計政策變更的說明
本基金本報告期無會計政策變更。
7.4.5.2 會計估計變更的說明
本基金本報告期無會計估計變更。
7.4.5.3 差錯更正的說明
本基金本報告期無重大會計差錯的內容和更正金額。
7.4.6稅項
7.4.6.1
增值稅
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2016]36
號文《關於全面推開營業稅改增值稅試點的通知》的
規定，經國務院批准，自
2016
年
5
月
1
日起在全國範圍內全面推開營業稅改徵增值稅試點，金融業
納入試點範圍，由繳納營業稅改為繳納增值稅。對證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證
券投資基金）管理人運用基金買賣股票、債券的轉讓收入免徵增值稅；國債、地方政府債利息收入
以及金融同業往來利息收入免徵增值稅；存款利息收入不徵收增值稅；
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2016]46
號文《關於進一步明確全面推開營改增試點金融業有
關政策的通知》的規定，金融機構開展的質押式買入返售金融商品業務及持有政策性金融債券取得
的利息收入屬於金融同業往來利息收入；
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2016]70
號文《關於金融機構同業往來等增值稅政策的補充通
知》的規定，金融機構開展的買斷式買入返售金融商品業務、同業存款、同業存單以及持有金融債
券取得的利息收入屬於金融同業往來利息收入；
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2016]140
號文《關於明確金融、房地產開發、
教育輔助服務等
增值稅政策的通知》的規定，資管產品運營過程中發生的增值稅應稅行為，以資管產品管理人為增
值稅納稅人；
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2017]56
號文《關於資管產品增值稅有關問題的通知》的規定，
自
2018
年
1
月
1
日起，資管產品管理人運營資管產品過程中發生的增值稅應稅行為（以下簡稱
「
資
管產品運營業務
」
），暫適用簡易計稅方法，按照
3%
的徵收率繳納增值稅，資管產品管理人未分別核
算資管產品運營業務和其他業務的銷售額和增值稅應納稅額的除外。資管產品管理人可選擇分別或
匯總核算資管產品運營業務銷售額和增值稅應
納稅額。對資管產品在
2018
年
1
月
1
日前運營過程中
發生的增值稅應稅行為，未繳納增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從資管產品管理
人以後月份的增值稅應納稅額中抵減；
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2017]90
號文《關於租入固定資產進項稅額抵扣等增值稅政策
的通知》的規定，自
2018
年
1
月
1
日起，資管產品管理人運營資管產品提供的貸款服務、發生的部
分金融商品轉讓業務，按照以下規定確定銷售額：提供貸款服務，以
2018
年
1
月
1
日起產生的利息
及利息性質的收入為銷售額；轉讓
2017
年
12
月
31
日前取得的股票（不包
括限售股）、債券、基金、
非貨物期貨，可以選擇按照實際買入價計算銷售額，或者以
2017
年最後一個交易日的股票收盤價
（
2017
年最後一個交易日處於停牌期間的股票，為停牌前最後一個交易日收盤價）、債券估值（中
債金融估值中心有限公司或中證指數有限公司提供的債券估值）、基金份額淨值、非貨物期貨結算價
格作為買入價計算銷售額。
7.4.6.2
城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加
根據《中華人民共和國城市維護建設稅暫行條例（
2011
年修訂）》、《徵收教育費附加的暫行規
定（
2011
年修訂）》及相關地方教育附加的徵收規
定，凡繳納消費稅、增值稅、營業稅的單位和個
人，都應當依照規定繳納城市維護建設稅、教育費附加（除按照相關規定繳納農村教育事業費附加
的單位外）及地方教育費附加。
7.4.6.3
企業所得稅
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2004]78
號文《關於證券投資基金稅收政策的通知》的規定，
自
2004
年
1
月
1
日起，對證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金）管理人運用
基金買賣股票、債券的差價收入，繼續免徵企業所得稅；
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2008]1
號文《關於企業所得稅若干優惠政策的通知》的規定，
對證
券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收
入，債券的利息收入及其他收入，暫不徵收企業所得稅。
7.4.6.4
個人所得稅
根據財政部、國家稅務總局財稅
[2008]132
號文《財政部、國家稅務總局關於儲蓄存款利息所得
有關個人所得稅政策的通知》的規定，自
2008
年
10
月
9
日起，對儲蓄存款利息所得暫免徵收個人
所得稅。
7.4.7重要財務報表項目的說明
7.4.7.1銀行存款
單位：人民幣元
項目
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年度末
2018
年
12
月
31
日
活期存款
3,831,587.53
5,769,000.85
定期存款
970,000,000.00
2,150,000,000.00
其中：存款期限
1個月以內
-
-
存款期
限1-3個月
700,000,000.00
400,000,000.00
存款期
限3個月以上
-
-
存款期限3個月
-1 年
270,000,000.00
1,750,000,000.00
其他存款
-
-
合計
973,831,587.53
2,155,769,000.85
7.4.7.2交易性金融資產
單位：人民幣元
項目
本期末
2019年12月31日
攤餘成本
影子定價
偏離金額
偏離度（%）
債券
交易所市場
10,035,694.46
10,011,000.00
-
24,694.46
-
0.0003
銀行間市場
9,435,537,717.03
9,444,260,000.00
8,722,282.97
0.0891
合計
9,445,573,411.49
9,454,271,000.00
8,697,588.51
0.0889
資產支持證券
260,000,000.00
260,114,000.00
114,000.00
0.0012
合計
9,705,573,411.49
9,714,385,000.00
8,811,588.51
0.0901
項目
上年度末
2018年12月31日
攤餘成本
影子定價
偏離金額
偏離度（%）
債券
交易所市場
-
-
-
-
銀行間市場
7,441,493,671.29
7,449,671,000.00
8,177,328.71
0.0925
合計
7,441,493,671.29
7,449,671,000.00
8,177,328.71
0.0925
資產支持證券
225,000,000.00
225,000,000.00
-
-
合計
7,666,493,671.29
7,674,671,000.00
8,177,328.71
0.0925
7.4.7.3衍生金融資產/負債
本基金本報告期末及上年度末均未持有衍生金融資產/負債。
7.4.7.4買入返售金融資產
7.4.7.4.1各項買入返售金融資產期末餘額
單位：人民幣元
項目
本期末
2019
年
12
月
31
日
帳面餘額
其中：買斷式逆回購
交易所市場
-
-
銀行間市場
483,911,685.88
-
合計
483,911,685.88
-
項目
上年度末
2018年12月31日
帳面餘額
其中：買斷式逆回購
交易所市場
-
-
銀行間市場
599,841,539.76
-
合計
599,841,539.76
-
7.4.7.4.2期末買斷式逆回購交易中取得的債券
本基金本報告期末及上年度末均未持有買斷式逆回購交易中取得的債券。
7.4.7.5應收利息
單位：人民幣元
項目
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年度末
2018
年
12
月
31
日
應收活期存款利息
1,822.33
5,019.67
應收定期存款利息
3,673,066.45
10,732,222.79
應收其他存款利息
-
-
應收結算備付金利息
24.53
-
應收債券利息
25,917,158.84
16,658,016.43
應收資產支持證券利息
1,223,102.23
2,495,150.69
應收買入返售證券利息
265,873.07
1,102,286.01
應收申購款利息
-
-
其他
0.66
-
合計
31,081,048.11
30,992,695.59
7.4.7.6其他資產
本基金本報告期末及上年度末均未持有其他資產。
7.4.7.7 應付交易費用
單位：人民幣元
項目
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年度末
2018
年
12
月
31
日
交易所市場應付交易費用
-
-
銀行間市場應付交易費用
102,162.76
150,533.96
合計
102,162.76
150,533.96
7.4.7.8其他負債
單位：人民幣元
項目
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年度末
2018
年
12
月
31
日
應付券商交易單元保證金
-
-
應付贖回費
491.63
978.45
應付信息披露費
120,000.00
-
應付帳戶維護費
9,000.00
9,000.00
應付審計費
70,000.00
80,000.00
合計
199,491.63
89,978.45
7.4.7.9實收基金
金額
單位：人民幣元
項目
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
基金份額（份）
帳面金額
上年度末
8,839,187,286.49
8,839,187,286.49
本期申購
85,018,237,045.95
85,018,237,045.95
本期贖回（以
「
-
」
號填列）
-
84,073,052,249.10
-
84,073,052,249.10
本期末
9,784,372,083.34
9,784,372,083.34
註：申購含紅利再投、轉換入份額，贖回含轉換出份額。
7.4.7.10未分配利潤
單位：人民幣元
項目
已實現部分
未實現部分
未分配利潤合計
本期利潤
219,511,632.99
-
219,511,632.99
本期基金份額交易產生的
變動數
-
-
-
其中：基金申購款
-
-
-
基金贖回款
-
-
-
本期已分配利潤
-
219,511,632.99
-
-
219,511,632.99
本期末
-
-
-
7.4.7.11存款利息收入
單位：人民幣元
項目
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
活期存款利息收入
124,339.98
130,498.32
定期存款利息收入
61,525,565.88
107,669,723.34
其他存款利息收入
-
-
結算備付金利息收入
673.38
2,583.62
其他
1.80
-
合計
61,650,581.04
107,802,805.28
7.4.7.12債券投資收益
7.4.7.12.1債券投資收益——買賣債券差價收入
單位：人民幣元
項目
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
賣出債券（債轉股及債券到期兌付）成交總
額
19,677,883,003.85
24,675,524,653.24
減：
賣出債券（債轉股及債券到期兌付）成
本總額
19,620,957,803.64
24,637,992,726.84
減：
應收利息總額
54,514,779.03
31,582,543.02
買賣債券差價收入
2,410,421.18
5,949,383.38
7.4.7.12.2 資產支持證券投資收益
單位：人民幣元
項目
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
賣出資產支持證券成交總
額
234,314,134.07
151,591,500.00
減：賣出資產支持證券成本
總額
225,000,000.00
150,000,000.00
減：應收利息總額
8,890,161.76
1,591,500.00
資產支持證券投資收益
423,972.31
-
7.4.7.13其他收入
單位：人民幣元
項目
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
基金贖回費收入
-
-
其他
-
194.44
合計
-
194.44
7.4.7.14 交易費用
本基金本報告期及上年度可比期間均無交易費用。
7.4.7.15其他費用
單位：人民幣元
項目
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
31
日
審計費用
70,000.00
80,000.00
信息披露費
120,000.00
88,600.00
銀行匯劃費
87,210.39
78,867.51
銀行間帳戶維護費
36,000.00
36,000.00
其他
1,449.70
2,200.00
合計
314,660.09
285,667.51
7.4.8或有事項、資產負債表日後事項的說明
7.4.8.1 或有事項
截至資產負債表日，本基金無需要披露的重大或有事項。
7.4.8.2 資產負債表日後事項
截至財務報表批准日，本基金無需要披露的資產負債表日後事項。
7.4.9關聯方關係
關聯方名稱
與本基金的關係
中銀基金管理有限公司
基金管理人、註冊登記機構、基金銷售
機構
中國銀行股份有限公司
(「
中國銀行」)
基金管理人的控股股東、基金銷售機構
興業銀行股份有限公司
(「
興業銀行」)
基金託管人
中銀國際證券股份有限公司
受
中國銀行重大影響
貝萊德投資管理（英國）有限公司
基金管理人的股東
中銀資產管理有限公司
基金管理人的全資子公司
註：以下關聯交易均在正常業務範圍內按一般商業條款訂立。
7.4.10本報告期及上年度可比期間的關聯方交易
7.4.10.1通過關聯方交易單元進行的交易
本基金本報告期及上年度可比期間均未通過關聯方交易單元進行交易。
7.4.10.2關聯方報酬
7.4.10.2.1基金管理費
單位：人民幣元
項目
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
當期發生的基金應支付的管
理費
27,650,517.01
29,087,750.18
其中：支付銷售機構的客戶
維護費
17,612,283.01
17,898,190.44
註：基金管理費每日計提，按月支付。基金管理費按前一日基金資產淨值的0.33%的年費率計
提。計算方法如下：
H=E×0.33%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產淨值
7.4.10.2.2基金託管費
單位：人民幣元
項目
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
當期發生的基金應支付的託
管費
4,189,472.21
4,407,234.87
註：基金託管費每日計提，按月支付。基金託管費按前一日基金資產淨值的0.05%的年費率計
提。計算方法如下：
H=E×0.05%÷當年天數
H為每日應計提的基金託管費
E為前一日的基金資產淨值
7.4.10.2.3銷售服務費
單位：人民幣元
獲得銷售服務費的各關聯方
名稱
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
當期發生的基金應支付的銷售服務費
中國銀行7,641,054.73
中銀基金管理有限公司
379,973.78
合計
8,021,028.51
獲得銷售服務費的各關聯方
名稱
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
當期發生的基金應支付的銷售服務費
中銀基金管理有限公司
643,949.48
中國銀行11,521,125.69
合計
12,165,075.17
註：基金銷售服務費可用於本基金的市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等各項費用。基
金銷售服務費每日計提，按月支付。本基金基金份額的銷售服務費年費率為0.30%，具體的計算方
法如下：
H=E×0.30%÷當年天數
H為每日應計提的基金銷售服務費
E為前一日的基金資產淨值
7.4.10.3與關聯方進行銀行間同業市場的債券(含回購)交易
單位：人民幣元
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
銀行間市場
交易的各關
聯方名稱
債券交易金額
基金逆回購
基金正回購
基金買入
基金賣出
交易金額
利息收入
交易金額
利息支出
興業銀行-
-
-
-
300,000,000.0
0
23,835.62
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
銀行間市場
交易的各關
聯方名稱
債券交易金額
基金逆回購
基金正回購
基金買入
基金賣出
交易金額
利息收入
交易金額
利息支出
興業銀行97,406,813.19
-
-
-
199,000,000.0
0
163,561.6
4
7.4.10.4各關聯方投資本基金的情況
7.4.10.4.1報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況
本基金的基金管理人本報告期及上年度可比期間均未運用固有資金投資本基金。
7.4.10.4.2報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況
本基金除基金管理人之外的其他關聯方於本報告期末及上年度末均未投資本基金。
7.4.10.5由關聯方保管的銀行存款餘額及當期產生的利息收入
單位：人民幣元
關聯方名稱
本期
2019
年
1
月
1
日至
2019
年
12
月
31
日
上年度可比期間
2018
年
1
月
1
日至
2018
年
12
月
31
日
期末餘額
當期利息收入
期末餘額
當期利息收入
興業銀行-
活期存
款
3,831,587.53
124,339.98
5,769,000.85
130,498.32
興業銀行-
定期存
款
-
-
-
17,074,222.23
中國銀行-
定期存
款
500,000,000.00
7,631,180.50
-
-
合計
503,831,587.53
7,755,520.48
5,769,000.85
17,204,720.55
註：除上表列示的金額外，本基金的證券交易結算資金通過託管銀行備付金帳戶轉存於中國證
券登記結算有限責任公司，2019年度獲得的利息收入為人民幣673.38元（2018年度：人民幣2,583.62
元），2019年末結算備付金餘額為人民幣49,609.10元（2018年末：無）。
7.4.10.6本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況
本基金本報告期及上年度可比期間均內未發生在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況。
7.4.11利潤分配情況
單位：人民幣元
已按再投資形式轉
實收基金
直接通過應付
贖回款轉出金額
應付利潤
本年變動
本期利潤分
配合計
備註
219,511,632.99
-
-
219,511,632.
99
-
7.4.12期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限證券
7.4.12.1因認購新發
/
增發證券而於期末持有的流通受限證券
本基金無因認購新發/增發證券而於期末持有的流通受限證券。
7.4.12.2期末持有的暫時停牌等流通受限股票
本基金本報告期末未持有暫時停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末債券正回購交易中作為抵押的債券
7.4.12.3.1銀行間市場債券正回購
截至本報告期末
2019
年
12
月
31
日止，本基金從事銀行間市場債券正回購交易形成的賣出回購
金融資產款餘額為人民幣
1,410,410,740.40
元，是以如下債券作為抵押：
金額單位
：人民幣元
債券代碼
債券名稱
回購到期日
期末估值
單價
數量（張）
期末估值總額
111910139
19
興業銀行CD139
2020-01-06
99.29
222,000
22,043,416.15
190302
19進出02
2020-01-02
99.95
600,000
59,969,649.42
190302
19進出02
2020-01-06
99.95
200,000
19,989,883.14
170407
17農發07
2020-01-06
100.38
300,000
30,114,134.01
111907162
19
招商銀行CD162
2020-01-02
98.00
2,000,000
195,993,327.98
170209
17國開09
2020-01-06
100.92
1,000,000
100,921,516.70
111918102
19
華夏銀行CD102
2020-01-06
99.34
2,000,000
198,689,290.65
190201
19國開01
2020-01-06
100.00
100,000
10,000,255.59
111911245
19
平安銀行CD245
2020-01-02
99.57
2,323,000
231,310,972.76
111909282
19
浦發銀行CD282
2020-01-02
98.17
154,000
15,118,179.23
150213
15國開13
2020-01-06
100.48
200,000
20,096,939.42
170205
17國開05
2020-01-06
100.34
400,000
40,135,783.70
111915198
19
民生銀行CD198
2020-01-02
98.69
2,000,000
197,376,004.12
150407
15農發07
2020-01-02
100.26
1,500,000
150,385,361.82
111909047
19
浦發銀行CD047
2020-01-07
99.48
1,360,000
135,288,715.60
190206
19國開06
2020-01-06
100.01
800,000
80,011,097.86
合計
15,159,000.00
1,507,444,528.15
7.4.12.3.2交易所市場債券正回購
截至本報告期末
2019
年
12
月
31
日止，本基金未持有交易所市場債券正回購交易中作為質押的
債券。
7.4.13金融工具風險及管理
7.4.13.1風險管理政策和組織架構
本基金投資的金融工具主要包括現金、通知存款、一年以內（含一年）的銀行定期存款和大額
存單；剩餘期限（或回售期限）在
397
天以內（含
397
天）的債券、剩餘期限在
397
天以內（含
397
天）的資產支持證券、剩餘期限在
397
天以內（含
397
天）的中期票據；期限在一年以內（含一年）
的債券回購、期限在一年以內（含一年）的中央銀行票據、短期融資券，及法律法規或中國證監會
允許基金投資的其他金融工具。本基金在日常經營活動中面臨的相關的風險主要包括信用風險、流
動性風險及市場風險。本基金的基金管理人從事風險管理的主要目標是爭取將以
上風險控制在限定
的範圍之內，使本基金在風險和收益之間取得最佳的平衡以實現
「
低風險、高流動性和持續穩定收益
」
的風險收益目標。
本基金的基金管理人奉行全面風險管理體系的建設，建立了包括風險管理委員會、風險控制委
員會、督察長、風險管理部、法律合規部、審計部和相關業務部門構成的多級風險管理架構體系。
本基金的基金管理人在董事會下設立風險管理委員會，負責制定風險管理的宏觀政策，審議通過風
險控制的總體措施等；在管理層層面設立風險控制委員會，討論和制定公司日常經營過程中風險防
範和控制措施；在業務操作層面風險管理職責主要由風
險管理部負責，協調並與各部門合作完成運
作風險管理以及進行投資風險分析與績效評估。本基金的基金管理人對於金融工具的風險管理方法
主要是通過定性分析和定量分析的方法去估測各種風險產生的可能損失。從定性分析的角度出發，
判斷風險損失的嚴重程度和出現同類風險損失的頻度。而從定量分析的角度出發，根據本基金的投
資目標，結合基金資產所運用金融工具特徵通過特定的風險量化指標、模型，日常的量化報告，確
定風險損失的限度和相應置信程度，及時可靠地對各種風險進行監督、檢查和評估，並通過相應決
策，將風險控制在可承受的範圍內。
7.4.13.2信用風險
信用風險是指基金在交易過程中因交易對手未履行合約責任，或者基金所投資證券之發行人出
現違約、拒絕支付到期本息等情況，導致基金資產損失和收益變化的風險。
本基金的基金管理人在交易前對交易對手的資信狀況進行了充分的評估。本基金的銀行存款均
存放於信用良好的銀行，與銀行存款相關的信用風險不重大。本基金在交易所進行的交易均以中國
證券登記結算有限責任公司為交易對手完成證券交收和款項清算，違約風險可能性很小；在銀行間
同業市場進行交易前均對交易對手進行信用評估並對證券交割方式進行限制以控制相應的信用風險。
本
基金的基金管理人建立了信用風險管理流程，通過對投資品種信用等級評估來控制證券發行
人的信用風險，且通過分散化投資以分散信用風險。
於
2019
年
12
月
31
日，本基金持有的除國債、央行票據、同業存單和政策性金融債以外的固定
收益投資佔基金資產淨值的比例為
15.14%(2018
年
12
月
31
日：
3.34%)
。
本基金固定收益投資的信用評級情況按《中國人民銀行信用評級管理指導意見》設定的標準統
計及匯總。
7.4.13.2.1按短期信用評級列示的債券投資
單位：人民幣元
短期信用評級
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年
度
末
2018
年
12
月
31
日
A
-
1
630,101,383.30
-
A
-
1
以下
-
-
未評級
640,832,757.69
300,179,185.04
合計
1,270,934,140.99
300,179,185.04
註：未評級債券一般為國債、政策性金融債、超短期融資券、中央票據。
7.4.13.2.2
按短期信用評級列示的資產支持證券投資
單位：人民幣元
短期信用評級
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年
度
末
2018
年
12
月
31
日
A
-
1
180,000,000.00
225,000,000.00
A
-
1
以下
-
-
未評級
-
-
合計
180,000,000.00
225,000,000.00
註：短期信用評級A-1所填列的資產支持證券均為AAA級的短期資產支持證券。
7.4.13.2.3
按短期信用評級列示的同業存單投資
單位：人民幣元
短期信用評級
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年
度
末
2018
年
12
月
31
日
A
-
1
7,208,696,419.60
6,603,250,023.89
A
-
1
以下
503,767,116.02
246,692,604.69
未評級
-
-
合計
7,712,463,535.62
6,849,942,628.58
註：短期同業存單A-1所填列的同業存單均為主體評級為AAA的短期同業存單。
7.4.13.2.4按長期信用評級列示的債券投資
單位：人民幣元
長期信用評級
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年
度
末
2018
年
12
月
31
日
AAA
120,521,999.23
-
AAA
以下
-
-
未評級
341,653,735.65
291,371,857.67
合計
462,175,734.88
291,371,857.67
註：未評級債券一般為國債、政策性金融債、中央票據。
7.4.13.2.5
按長期信用評級列示的資產支持證券投資
單位：人民幣元
長期信用評級
本期末
2019
年
12
月
31
日
上年
度
末
2018
年
12
月
31
日
AAA
80,000,000.00
-
AAA
以下
-
-
未評級
-
-
合計
80,000,000.00
-
7.4.13.3流動性風險
流動性風險是指在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。
對於本基金而言，體現在所持金融工具變現的難易程度。本基金的流動性風險一方面來自於基金份
額持有人可在基金每個開放日要求贖回其持有的基金份額，另一方面來自於投資品種所處的交易市
場不活躍而帶來的變現困難或因投資集中而無法在市場出現劇烈波動的情況下以合理的價格變現。
7.4.13.3.1 報告期內本基金組合資產的流動性風險分析
本基金的基金管理人嚴格按照《公開募集證券投資基金運作管理辦法》、《貨幣市場基金監督
管理辦法》及《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》等有關法規的要求對本基金組
合資產的流動性風險進行管理。本基金的基金管理人採用監控流動性受限資產比例、份額持有人集
中度、調整平均剩餘期限和平均剩餘存續期、壓力測試等方式防範流動性風險。同時，對本基金的
申購贖回情況進行監控，保持基金投資組合中的可用現金頭寸與之相匹配，確保本基金資產的變現
能力與投資者贖回需求的匹配與平衡。本基金的基金管理人在基金合同中設計了巨額贖回條款，約
定在非常情況下贖回申請的處理方式，控制因開放申購贖回模式帶來的流動性風險，有效保障基金
持有人利益。
本基金投資於一家公司發行的證券市值不超過基金資產淨值的10%，且本基金與由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司發行的證券不得超過該證券的10%。本基金投資組合的
平均剩餘期限在每個交易日均不得超過120天，且能夠通過出售所持有的銀行間同業市場交易債券
應對流動性需求。此外本基金還可通過賣出回購金融資產方式借入短期資金應對流動性需求，正回
購上限一般不超過基金持有的債券投資的公允價值以及基金資產淨值的20%。於2019年12月31
日，除賣出回購金融資產款餘額人民幣1,410,410,740.40元將在一個月以內到期且計息外，本基金所
承擔的其他金融負債的合約約定到期日均為一個月以內且不計息，可贖回基金份額淨值(所有者權益)
無固定到期日且不計息，因此帳面餘額即為未折現的合約到期現金流量。
本報告期內，本基金未發生重大流動性風險事件。
7.4.13.4市場風險
市場風險是指基金所持金融工具的公允價值或未來現金流量因所處市場各類價格因素的變動而
發生波動的風險，包括利率風險、外匯風險和其他價格風險。
7.4.13.4.1利率風險
利率風險是指金融工具的公允價值或現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率敏感性
金融工具均面臨由於市場利率上升而導致公允價值下降的風險，其中浮動利率類金融工具還面臨每
個付息期間結束根據市場利率重新定價時對於未來現金流影響的風險。
本基金主要投資於銀行間同業市場交易的固定收益品種，因此存在相應的利率風險。本基金的
基金管理人每日通過
「
影子定價
」
對本基金面臨的市場風險進行監控，定期對本基金面臨的利率敏感
性缺口進行監控，並通過調整投資組合的久期等方法對上述利率風險進行管理。
7.4.13.4.1.1利率風險敞口
單位：人民幣元
本期末
2019
年
12
月
31
日
1
個月以內
1
-
3
個月
3
個月
-
1
年
不計息
合計
資產
銀行存款
3,831,587.53
970,000,000.00
-
-
973,831,587.5
3
結算備付金
49,609.10
-
-
-
49,609.10
存出保證金
1,411.84
-
-
-
1,411.84
交易性金融資產
1,181,232,950.28
5,203,037,863.83
3,321,302,597.38
-
9,705,573,411.
49
買入返售金融資
產
483,911,685.88
-
-
-
483,911,685.8
8
應收利息
-
-
-
31,081,048.11
31,081,048.11
應收申購款
-
-
-
7,470,219.68
7,470,219.68
資產總計
1,669,027,244.63
6,173,037,863.83
3,321,302,597.38
38,551,267.79
11,201,918,97
3.63
負債
賣出回購金融資
產款
1,410,410,740.40
-
-
-
1,410,410,740.
40
應付贖回款
-
-
-
1,001,575.87
1,001,575.87
應付管理人報酬
-
-
-
2,680,836.50
2,680,836.50
應付託管費
-
-
-
406,187.34
406,187.34
應付銷售服務費
-
-
-
2,437,124.08
2,437,124.08
應付交易費用
-
-
-
102,162.76
102,162.76
應交稅費
-
-
-
59,122.71
59,122.71
應付利息
-
-
-
249,649.00
249,649.00
其他負債
-
-
-
199,491.63
199,491.63
負債總計
1,410,410,740.40
-
-
7,136,149.89
1,417,546,890.
29
利率敏感度缺口
258,616,504.23
6,173,037,863.83
3,321,302,597.38
31,415,117.90
9,784,372,083.
34
上年度末
2018
年
12
月
31
日
1
個月以內
1
-
3
個月
3
個月
-
1
年
不計息
合計
資產
銀行存款
5,769,000.85
1,650,000,000.00
500,000,000.00
-
2,155,769,000.
85
結算備付金
-
-
-
-
-
存出保證金
-
-
-
-
-
交易性金融資產
329,895,899.35
3,348,925,051.10
3,987,672,720.84
-
7,666,493,671.
29
衍生金融資產
-
-
-
-
-
買入返售金融資
產
599,841,539.76
-
-
-
599,841,539.7
6
應收證券清算款
-
-
-
-
-
應收利息
-
-
-
30,992,695.59
30,992,695.59
應收股利
-
-
-
-
-
應收申購款
262,356.00
-
-
15,804,671.38
16,067,027.38
其他資產
-
-
-
-
-
資產總計
935,768,795.96
4,998,925,051.10
4,487,672,720.84
46,797,366.97
10,469,163,93
4.87
負債
短期借款
-
-
-
-
-
交易性金融負債
-
-
-
-
-
衍生金融負債
-
-
-
-
-
賣出回購金融資
產款
1,622,816,205.76
-
-
-
1,622,816,205.
76
應付證券清算款
-
-
-
-
-
應付贖回款
-
-
-
134,248.90
134,248.90
應付管理人報酬
-
-
-
2,584,383.38
2,584,383.38
應付託管費
-
-
-
391,573.25
391,573.25
應付銷售服務費
-
-
-
2,349,439.42
2,349,439.42
應付交易費用
-
-
-
150,533.96
150,533.96
應付稅費
-
-
-
54,086.81
54,086.81
應付利息
-
-
-
1,406,198.45
1,406,198.45
應付利潤
-
-
-
-
-
其他負債
-
-
-
89,978.45
89,978.45
負債總計
1,622,816,205.76
-
-
7,160,442.62
1,629,976,648.
38
利率敏感度缺口
-
687,047,409.80
4,998,925,051.10
4,487,672,720.84
39,636,924.35
8,839,187,286.
49
註：表中所示為本基金資產及負債的帳面價值，並按照合約規定的利率重新定價日或到期日孰
早者予以分類。
7.4.13.4.1.2利率風險的敏感性分析
假設
1.
該利率敏感性分析基於本基金於資產負債表日的利率風險狀況；
2.
該利率敏感性分析
假定所有期限利率均以相同幅度變動
25
個基點，且除利率之外的其他市場變量保持不
變；
3.
該利率敏感性分析並未考慮管理層為減低利率風險而可能採取的風險管理活動；
4.
銀行存款、結算備付金、存出保證金和部分應收申購款均以活期存款利率或相對固定
的利率計息，假定利率變動僅影響該類資產的未來收益，而對其本身的公允價值無重大
影響；買入返售金融資產的利息收益和賣出回購金融資產款的利息支出在交易時已確定，
不受利率變化影響。
分析
相關風險變量的變動
對資產負債表日基金資產淨值的
影響金額（單位：人民幣萬元）
本期末
上年度末
2019
年
12
月
31
日
2018
年
12
月
31
日
市場利率上升
25
個基點
減少約
691
減少約
648
市場利率下降
25
個基點
增加約
692
增加約
650
7.4.13.4.2外匯風險
外匯風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本基金
的所有資產及負債以人民幣計價，因此無重大外匯風險
。
7.4.13.4.3其他價格風險
其他價格風險是指基金所持金融工具的公允價值或未來現金流量因除市場利率和外匯匯率以外
的市場價格因素變動而發生波動的風險。本基金主要投資於證券交易所上市或銀行間同業市場交易
的固定收益品種，因此無重大其他價格風險。
7.4.14有助於理解和分析會計報表需要說明的其他事項
7.4.14.1
公允價值
7.4.14.1.1
不以公允價值計量的金融工具
不以公允價值計量的金融資產和負債主要包括銀行存款、結算備付金、存出保證金、應收款項、
買入返售金融資產以及其他金融負債，因其剩餘期限不長，公允價值與帳面價值相若。
7.4.14.1.2
以公允價值計量的金融工具
7.4.14.1.2.1
各層次金融工具公允價值
於
2019
年
12
月
31
日，本基金持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具中屬於
第二層次的餘額為人民幣
9,705,573,411.49
元，無劃分為第一層次和第三層次的餘額（於
2018
年
12
月
31
日，屬於第二層次的餘額為人民幣
7,666,493,671.29
元，無劃分為第一層次和第三層次的餘額）。
7.4.14.1.2.2
公允價值所屬層次間的重大變動
本基金本期持有的以公允價值計量的金融工具的公允價值所屬層次未發生重大變動。
7.4.14.1.2.3
第三層次公允價值餘額和本期變動金額
本基金於本報告
期初未持有公允價值歸屬於第三層次的金融工具，本基金本報告期及上年度可
比期間未發生第三層次公允價值轉入轉出情況。
7.4.14.2
承諾事項
截至資產負債表日，本基金無需要披露的重要承諾事項。
7.4.14.3
其他事項
截至資產負債表日，本基金無需要披露的其他重要事項。
7.4.14.4
財務報表的批准
本財務報表已於
2020
年
3
月
31
日經本基金的基金管理人批准。
§8 投資組合報告
8.1 期末基金資產組合情況
金額單位：人民幣元
序號
項目
金額
佔基金總資產的比例（
%
）
1
權益投資
-
-
其中：股票
-
-
2
基金投資
-
-
3
固定收益投資
9,705,573,411.49
86.64
其中：債券
9,445,573,411.49
84.32
資產支持證券
260,000,000.00
2.32
4
貴金屬投資
-
-
5
金融衍生品投資
-
-
6
買入返售金融資產
483,911,685.88
4.32
其中：買斷式回購的買入返
售金融資產
-
-
7
銀行存款和結算備付金合
計
973,881,196.63
8.69
8
其他各項資產
38,552,679.63
0.34
9
合計
11,201,918,973.63
100.00
8.2
債券回購融資情況
序號
項目
佔基金資產淨值比例（％）
1
報告期內債券回購融資餘額
13.18
其中：買斷式回購融資
-
序號
項目
金額
佔基金資產淨值的比例
（％）
2
報告期末債券回購融資餘額
1,410,410,740.40
14.41
其中：買斷式回購融資
-
-
註：報告期內債券回購融資餘額佔基金資產淨值的比例為報告期內每個交易日融資餘額佔資產
淨值比例的簡單平均值。
債券正回購的資金餘額超過基金資產淨值的20%的說明
本基金合同約定：本基金債券正回購的資金餘額在每個交易日均不得超過基金資產淨值的20%。
本報告期內，本基金未發生債券正回購融資餘額超過基金資產淨值20%的情況。
8.3
基金投資組合平均剩餘期限
8.3.
1
投資組合平均剩餘期限基本情況
項目
天數
報告期末投資組合平均剩餘期限
98
報告期內投資組合平均剩餘期限最高值
119
報告期內投資組合平均剩餘期限最低值
73
報告期內投資組合平均剩餘期限超過
1
2
0
天情況說明
本報告期內投資組合平均剩餘期限未出現超過120天的情況。
8.3.
2
期末投資組合平均剩餘期限分布比例
序號
平均剩餘期限
各期限資產佔基金資產淨
值的比例（％）
各期限負債佔基金資產淨
值的比例（％）
1
30
天以內
16.04
14.41
其中：剩餘存續期超過
397
天的
浮動利率債
-
-
2
30
天（含）
—
60
天
20.07
-
其中：剩餘存續期超過
397
天的
浮動利率債
-
-
3
60
天（含）
—
90
天
44.04
-
其中：剩餘存續期超過
397
天的
浮動利率債
-
-
4
90
天（含）
—
1
2
0
天
1.54
-
其中：剩餘存續期超過
397
天的
浮動利率債
-
-
5
1
2
0
天（含）
—
397
天（含）
32.41
-
其中：剩餘存續期超過
397
天的
浮動利率債
-
-
合計
114.09
14.41
8.4
報告期內投資組合平均剩餘存續期超過
240
天情況說明
本報告期內投資組合平均剩餘存續期未出現超過240天的情況。
8.5
期末按債券品種分類的債券投資組合
金額單位
：人民幣元
序號
債券品種
攤餘成本
佔基金資產淨值
比例
(
％
)
1
國家債券
-
-
2
央行票據
-
-
3
金融債券
511,624,621.66
5.23
其中：政策性金融債
511,624,621.66
5.23
4
企業債券
90,280,434.22
0.92
5
企業短期融資
券
1,100,963,254.98
11.25
6
中期票據
30,241,565.01
0.31
7
同業存單
7,712,463,535.62
78.82
8
其他
-
-
9
合計
9,445,573,411.49
96.54
10
剩餘存續期超過
397
天的浮動利率債券
-
-
8.6
期末按攤餘成本佔基金資產淨值比例大小排名的前十名債券投資明細
金額單位
：人民幣元
序號
債券代碼
債券名稱
債券數量(張)
攤餘成本
佔基金資產淨
值比例（％）
1
111973784
19
東莞農村商業銀
行
CD095
4,000,000
398,235,207.31
4.07
2
111992243
19
西安銀行CD006
3,000,000
298,596,979.94
3.05
3
111987226
19
長沙銀行CD189
3,000,000
298,317,918.06
3.05
4
111988841
19
徽商銀行CD096
3,000,000
297,957,142.49
3.05
5
111989216
19
齊魯銀行CD047
3,000,000
295,443,695.75
3.02
6
111911245
19
平安銀行CD245
2,500,000
248,935,614.25
2.54
7
111906085
19
交通銀行CD085
2,000,000
198,739,969.73
2.03
8
111918102
19
華夏銀行CD102
2,000,000
198,689,290.65
2.03
9
111999821
19
青島銀行CD090
2,000,000
198,675,772.91
2.03
10
111980312
19
華融湘江銀行
CD052
2,000,000
198,571,889.60
2.03
8.7
「
影子定價
」
與
「
攤餘成本法
」
確定的基金資產淨值的偏離
項目
偏離情況
報告期內偏離度的絕對值在
0.25(
含
)
-
0.5%
間的次數
0
報告期內偏離度的最高值
0.1724%
報告期內偏離度的最低值
-
0.0085%
報告期內每個
交易日
偏離度的絕對值的簡單平均值
0.0650%
報告期內負偏離度的絕對值達到
0.25%
情況說明
本報告期內本基金負偏離度的絕對值沒有達到
0.25%
。
報告期內正偏離度的絕對值達到
0.5%
情況說明
本報告期內本基金正偏離度的絕對值沒有達到
0.50%
。
8.8
期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排名的
前十名
資產支持證券投資明細
金額單位
：人民幣元
序號
證券代碼
證券名稱
數量（份）
公允價值
佔基金資產淨
值比例
(%)
1
159974
弘花
01A
1,800,000
180,000,000.00
1.84
2
165229
光借
4A
800,000
80,000,000.00
0.82
8.9
投資組合報告附註
8.9.
1
基金計價方法說明
本基金估值採用攤餘成本法計價，即估值對象以買入成本列示，按票面利率或商定利率每日計
提應收利息，並按實際利率法在其剩餘期限內攤銷其買入時的溢價或折價。
8.9.
2
2019
年四季度，本基金投資的前十大債券的發行主體中，
西安銀行、
長沙銀行、
徽商銀行、齊
魯銀行、
平安銀行、
青島銀行、
交通銀行、
華夏銀行等受到監管機構的行政處罰。基金管理人通過
對上述發行人進一步了解分析後，認為以上處分不會對所持有的
19
西安銀行CD006
（
111992243
）、
19
長沙銀行CD189
（
111987226
）、
19
徽商銀行CD096
（
111988841
）、
19
齊魯銀行CD047
（
111989216
）、
19
平安銀行CD245
（
111911245
）、
19
青島銀行CD090
（
111999821
）、
19
交通
銀行
CD085
（
111906085
）、
19
華夏銀行CD102
（
111918102
）的投資價值構成實質性影響，因此未披露處罰事宜。
報告期內，本基金投資的前十名債券的其餘債券的發行主體沒有被監管部門立案調查或在本報告編
制日前一年內受到公開譴責、處罰的情況。
8.9.
3
期末其他各項資產構成
單位：人民幣元
序號
名稱
金額
1
存出保證金
1,411.84
2
應收證券清算款
-
3
應收利息
31,081,048.11
4
應收申購款
7,470,219.68
5
其他應收款
-
6
待攤費用
-
7
其他
-
8
合計
38,552,679.63
8.9.
4
其他需說明的重要事項標題
由於計算中四捨五入的原因，本報告分項之和與合計項之間可能存在尾差。
§9 基金份額持有人信息
9.1 期末基金份額持有人戶數及持有人結構
份額單位：份
持有人戶數
(
戶
)
戶均持有的
基金份額
持有人結構
機構投資者
個人投資者
持有份額
佔總份額
比例
持有份額
佔總份額
比例
1,244,484
7,862.19
5,807,627.77
0.0594%
9,778,564,455.57
99.9406%
9.2 期末貨幣市場基金前十名份額持有人情況
序號
持有人類別
持有份額（份）
佔總份額比例
1
個人
10,728,916.39
0.1097%
2
個人
6,039,820.00
0.0617%
3
個人
4,928,766.76
0.0504%
4
個人
4,296,841.78
0.0439%
5
個人
4,159,334.60
0.0425%
6
個人
4,058,884.68
0.0415%
7
個人
4,058,045.16
0.0415%
8
個人
4,053,720.59
0.0414%
9
個人
3,801,907.13
0.0389%
10
個人
3,176,014.08
0.0325%
9.3期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況
項目
持有份額總數（份）
佔基金總份額比例
基金管理
人
所有從業人員持有本基
金
1,549,415.46
0.0158%
9.4期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間的情況
項目
持有基金份額總量的數量區間（萬份）
本公司高級管理人員、基金投資和
研究部門負責人持有本開放式基金
0
本基金基金經理持有本開放式基金
10~50
註：本公司高級管理人員、基金投資和研究部門負責人持有該只基金份額總量的數量區間為0。
§10 開放式基金份額變動
單位：份
基金合同生效日（
2014
年
6
月
26
日）基金份額總額
896,949,959.89
本報告期
期初基金份額總額
8,839,187,286.49
本報告期
基金總申購份額
85,018,237,045.95
減：
本報告期
基金總贖回份額
84,073,052,249.10
本報告期
基金拆分變動份額
-
本報告期
期末基金份額總額
9,784,372,083.34
註：表內「總申購份額」含紅利再投份額。
§11 重大事件揭示
11.
1
基金份額持有人大會決議
本報告期內未召開基金份額持有人大會。
11.
2
基金管理人、基金託管人的專門基金託管部門的重大人事變動
本報告期內，經董事會決議通過，閆黎平女士擔任副執行總裁，詳情請參見基金管理人
2019
年
7
月
19
日刊登的《中銀基金管理有限公司關於高級管理人員變更事宜的公告》。
本報告期內，經第一次股東會審議同意，宋福寧先生不再擔任公司董事，由王衛東先生接替擔
任公司董事；荊新先生不再擔任公司獨立董事，由付磊先生擔任公司獨立董事；雷曉波先生提出離
職，不再擔任公司獨立董事；
2019
年
6
月，經第三次股東會書面審議同意，孫祁祥女士擔任公司
獨立董事；
2019
年
8
月，經第四次股東會書面審議同意，楊柳先生擔任公司董事，王衛東先生不
再擔任公司董事。
自
2019
年
1
月
22
日起，葉文煌先生擔任基金託管人資產託管部總經理，全面主持資產託管部
相關工作，吳若曼女士不再擔任基金託管人資產託管部總經理。
11.
3
涉及基金管理人、基金財產、基金託管業務的訴訟
本報告期內，沒有涉及基金財產、基金管理業務、基金託管業務的訴訟。
11.
4
基金投資策略的改變
本報告期內，基金投資策略沒有發生改變。
11.
5
為基金進行審計的會計師事務所情況
本報告期內基金未有改聘為其審計的會計師事務所，報告期內本基金應支付給會計師事務所的
報酬為
70,000.00
元，目前事務所已為本基金提供審計服務的連續年限為
6
年。
11.
6
管理人、託管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
2019
年，上海證監局對管理人出具了《關於對中銀基
金管理有限公司採取責令改正措施的決定》，
指出管理人在投資交易管理方面、債券交易管控方面、投資管理人員執業行為管理方面存在不足，
並向相關責任人員出具了警示函。管理人高度重視，積極落實整改，整改情況已於
2019
年
8
月經
上海證監局驗收通過。
本報告期內託管人的託管業務部門及其相關高級管理人員未受到任何稽查或處罰。
11.
7
基金租用
證券公司交易單元的有關情況
11.
7
.
1
基金租用
證券公司交易單元進行股票投資及佣金支付情況
金額單位：人民幣元
券商名稱
交易
股票交易
應支付該券商的佣金
備註
單元
數量
成交金額
佔當期股
票成交總
額的比例
佣金
佔當期傭
金總量的
比例
國信證券1
-
-
-
-
-
東北證券2
-
-
-
-
-
天風證券2
-
-
-
-
-
國金證券1
-
-
-
-
-
長江證券2
-
-
-
-
-
海通證券2
-
-
-
-
-
註：1、專用交易單元的選擇標準和程序：根據中國證監會《關於加強證券投資基金監管有關問
題的通知》（證監基字<1998>29號）及《關於完善證券投資基金交易席位制度有關問題的通知》有
關規定，本公司租用
證券公司專用交易單元的選擇標準主要包括：券商基本面評價（財務狀況、經
營狀況）、券商研究機構評價（報告質量、及時性和數量）、券商每日信息評價（及時性和有效性）
和券商協作表現評價等方面。本公司租用
證券公司專用交易單元的選擇程序：首先根據租用證券公
司專用交易單元的選擇標準形成《券商研究所服務質量評分表》，然後根據評分高低進行選擇基金
專用交易單元並與其籤訂交易單元租用協議。
2、報告期內租用
證券公司交易單元的變更情況：無。
11.
7.
2
基金租用
證券公司交易單元進行其他證券投資的情況
金額單位
：人民幣元
券商名稱
債券交易
回購交易
權證交易
成交金額
佔當期債
券成交總
額的比例
成交金額
佔當期回
購成交總
額的比例
成交金額
佔當期權證
成交總額的
比例
國信證券30,211,662.1
9
37.02%
-
-
-
-
東北證券-
-
-
-
-
-
天風證券-
-
-
-
-
-
國金證券51,395,000.0
0
62.98%
-
-
-
-
長江證券-
-
-
-
-
-
海通證券-
-
-
-
-
-
11.8
偏離度絕對值超過0.5%的情況
本基金本報告期內偏離度絕對值均未超過0.5%。
11.9
其他重大事件
序號
公告事項
法定披露方式
法定披露日
期
1
關於
中銀薪錢包貨幣市場基金恢復大額申購、
定期定額投資及轉換轉入業務的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
01
-
14
2
關於
中銀薪錢包貨幣市場基金暫停大額申購、
定期定額投資及轉換轉入業務的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
01
-
15
3
中銀薪錢包貨幣市場基金
2018
年第
4
季度報
告
中國證監會指定媒介
2019
-
01
-
22
4
中銀薪錢包貨幣市場基金更新招募說明書
（
2019
年第
1
號）
中國證監會指定媒介
2019
-
02
-
14
5
中銀薪錢包貨幣市場基金更新招募說明書摘
要（
2019
年第
1
號）
中國證監會指定媒介
2019
-
02
-
14
6
中銀基金管理有限公司關於旗下部分開放式
基金在基金銷售機構開通定期定額投資業務
的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
02
-
16
7
中銀基金管理有限公司關於新增北京百度百
盈基金銷售有限公司為旗下部分基金銷售機
構及參與其費率優惠活動的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
03
-
07
8
中銀薪錢包貨幣市場基金
2018
年年度報告
中國證監會指定媒介
2019
-
03
-
28
9
中銀薪錢包貨幣市場基金
2018
年年度報告
（摘要）
中國證監會指定媒介
2019
-
03
-
28
10
中銀基金管理有限公司關於在電子直銷平臺
開通
工商銀行快捷支付業務並實施費率優惠
的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
04
-
08
11
中銀基金管理有限公司關於新增南京蘇寧基
金銷售有限公司為旗下部分基金銷售機構及
參與其費率優惠活動的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
04
-
16
12
中銀薪錢包貨幣市場基金
2019
年第
1
季度報
告
中國證監會指定媒介
2019
-
04
-
18
13
中銀基金管理有限公司關於在電子直銷平臺
開通旗下部分貨幣市場基金快速贖回業務的
公告
中國證監會指定媒介
2019
-
04
-
24
14
關於
中銀薪錢包貨幣市場基金暫停通過部分
銷售機構辦理申購、定期定額投資及轉換轉入
業務的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
05
-
06
15
中銀基金管理有限公司關於旗下部分貨幣市
場基金在電子直銷平臺及
中國銀行指定平臺
暫停快速贖回業務的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
05
-
08
16
中銀基金管理有限公司關於旗下部分貨幣市
場基金在電子直銷平臺及
中國銀行指定平臺
暫停快速贖回業務的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
05
-
16
17
中銀基金管理有限公司關於旗下部分貨幣市
場基金在電子直銷平臺及
中國銀行指定平臺
暫停快速贖回業務的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
05
-
23
18
關於
中銀薪錢包貨幣市場基金恢復通過部分
銷售機構辦理申購、定期定額投資及轉換轉入
業務的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
05
-
25
19
中銀基金管理有限公司關於增加浙江網商銀
中國證監會指定媒介
2019
-
05
-
25
行股份有限公司為
中銀薪錢包貨幣市場基金
銷售機構的公告
20
中銀基金管理有限公司關於調整旗下部分基
金在
招商銀行股份有限公司最低定投金額限
制的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
06
-
05
21
中銀基金管理有限公司關於旗下部分貨幣市
場基金在電子直銷平臺及
中國銀行指定平臺
暫停快速贖回業務的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
06
-
25
22
中銀基金管理有限公司關於提醒投資者防範
金融詐騙的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
06
-
28
23
中銀基金管理有限公司關於旗下部分基金參
加天天基金網費率優惠的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
07
-
17
24
中銀基金管理有限公司關於高級管理人員變
更事宜的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
07
-
19
25
中銀薪錢包貨幣市場基金
2019
年第
2
季度報
告
中國證監會指定媒介
2019
-
07
-
19
26
中銀基金管理有限公司關於變更直銷中心業
務傳真號碼的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
07
-
31
27
中銀基金管理有限公司關於旗下部分貨幣市
場基金在電子直銷平臺暫停快速贖回業務的
公告
中國證監會指定媒介
2019
-
08
-
09
28
中銀基金管理有限公司關於新增北京蛋卷基
金銷售有限公司為旗下部分基金銷售機構及
參與其費率優惠活動的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
08
-
09
29
中銀薪錢包貨幣市場基金
2019
年半年度報告
中國證監會指定媒介
2019
-
08
-
26
30
中銀薪錢包貨幣市場基金
2019
年半年度報告
（摘要）
中國證監會指定媒介
2019
-
08
-
26
31
中銀薪錢包貨幣市場基金更新招募說明書
（
2019
年第
2
號）
中國證監會指定媒介
2019
-
09
-
18
32
中銀薪錢包貨幣市場基金更新招募說明書摘
要（
2019
年第
2
號）
中國證監會指定媒介
2019
-
09
-
18
33
中銀基金管理有限公司關於新增陽光人壽保
險股份有限公司為旗下部分基金銷售機構的
公告
中國證監會指定媒介
2019
-
10
-
14
34
中銀基金管理有限公司根據《公開募集證券投
資基金信息披露管理辦法》修改旗下
113
只基
金基金合同及託管協議的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
10
-
24
35
中銀薪錢包貨幣市場基金
2019
年第
3
季度報
告
中國證監會指定媒介
2019
-
10
-
24
36
中銀薪錢包貨幣市場基金基金合同
中國證監會指定媒介
2019
-
10
-
24
37
中銀薪錢包貨幣市場基金託管協議
中國證監會指定媒介
2019
-
10
-
24
38
中銀薪錢包貨幣市場基金更新招募說明書
（
2019
年第
3
號）
中國證監會指定媒介
2019
-
10
-
29
39
中銀薪錢包貨幣市場基金更新招募說明書摘
中國證監會指定媒介
2019
-
10
-
29
要（
2019
年第
3
號）
40
中銀基金管理有限公司關於新增北京蛋卷基
金銷售有限公司為旗下部分基金銷售機構的
公告
中國證監會指定媒介
2019
-
11
-
12
41
中銀基金管理有限公司關於旗下基金參與銷
售機構費率優惠活動的公告
中國證監會指定媒介
2019
-
11
-
30
42
中銀基金管理有限公司關於旗下部分貨幣市
場基金在電子直銷平臺暫停快速贖回業務的
公告
中國證監會指定媒介
2019
-
12
-
12
§12 備查文件目錄
12.1 備查文件目錄
1
、中國證監會批准
中銀薪錢包貨幣市場基金募集的文件；
2
、《
中銀薪錢包貨幣市場基金基金合同》；
3
、《
中銀薪錢包貨幣市場基金託管協議》；
4
、《
中銀薪錢包貨幣市場基金招募說明書》；
5
、法律意見書；
6
、基金管理人業務資格批件、營業執照；
7
、基金託管人業務資格批件、營業執照；
8
、報告期內在指定報刊上披露的各項公告；
9
、中國證監會要求的其他文件。
12.2存放地點
基金管理人和基金託管人的辦公場所，部分文件同時登載於基金管理人網際網路站。
12.3查閱方式
投資者可登錄基金管理人網際網路站查閱，或在營業時間內至基金管理人或基金託管人的辦公場
所免費查閱。
中銀基金管理有限公司
二〇二〇年四月八日
中財網