[年報]宏創控股:2019年年度報告

2020-12-23 中國財經信息網

[年報]宏創控股:2019年年度報告

時間：2020年03月19日 20:50:47&nbsp中財網

原標題:

宏創控股

:2019年年度報告

山東宏創鋁業控股股份有限公司

2019年年度報告

2020年03月

第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連

帶的法律責任。

公司負責人趙前方先生、主管會計工作負責人劉興海先生及會計機構負責

人(會計主管人員)高翠霞女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完

整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質性承

諾，投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、

預測與承諾之間的差異。

本公司請投資者認真閱讀本報告，公司在本報告「經營情況討論與分析」

中「公司未來發展的展望」部分，描述了公司未來經營可能面臨的主要風險，

敬請廣大投資者注意風險。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

第一節重要提示、目錄和釋義 .............................................................................................................................................................. 2

第二節公司簡介和主要財務指標 .......................................................................................................................................................... 5

第三節公司業務概要 .............................................................................................................................................................................. 9

第四節經營情況討論與分析 ................................................................................................................................................................ 12

第五節重要事項 .................................................................................................................................................................................... 33

第六節股份變動及股東情況 ................................................................................................................................................................ 46

第七節優先股相關情況 ........................................................................................................................................................................ 51

第八節可轉換

公司債

券相關情況 ........................................................................................................................................................ 52

第九節董事、監事、高級管理人員和員工情況 ................................................................................................................................ 53

第十節公司治理 .................................................................................................................................................................................... 59

第十一節

公司債

券相關情況 ................................................................................................................................................................ 65

第十二節財務報告 .............................................................................................................................................................................. 66

第十三節備查文件目錄 .................................................................................................................................................................... 155

釋義

釋義項

指

釋義內容

本公司/公司/母公司/本企業

指

山東宏創鋁業控股股份有限公司

會計師事務所/註冊會計師

指

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

《公司章程》

指

《山東宏創鋁業控股股份有限公司章程》

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

山東宏橋

指

山東宏橋新型材料有限公司

宏程鋁業

指

鄒平縣宏程鋁業科技有限公司

鴻博鋁業

指

濱州鴻博鋁業科技有限公司

宏卓鋁業

指

鄒平宏卓鋁業有限公司

報告期

指

2019年1月1日至2019年12月31日

元(萬元)

指

人民幣元(人民幣萬元)

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

宏創控股

股票代碼

002379

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

山東宏創鋁業控股股份有限公司

公司的中文簡稱

宏創控股

公司的外文名稱（如有）

Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited

公司的外文名稱縮寫（如

有）

HongChuang

公司的法定代表人

趙前方先生

註冊地址

山東省濱州市博興縣經濟開發區興業四路南100米

註冊地址的郵政編碼

256500

辦公地址

山東省濱州市博興縣經濟開發區新博路以東、三號乾渠橋以北

辦公地址的郵政編碼

256500

公司網址

www.hongchuangholding.com

電子信箱

stock@hongchuangholding.com

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

肖蕭

韓夢園

聯繫地址

山東省濱州市博興縣經濟開發區新博

路以東、三號乾渠橋以北

山東省濱州市博興縣經濟開發區新博

路以東、三號乾渠橋以北

電話

0543－2161727

傳真

0543－2161727

電子信箱

stock@hongchuangholding.com

hanmengyuan@hongchuangholding.com

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點

公司證券部

四、註冊變更情況

組織機構代碼

91371600724984340K

公司上市以來主營業務的變化情況（如

有）

無變更

歷次控股股東的變更情況（如有）

公司原控股股東於榮強先生將其持有的261,096,605股公司股份轉讓給山

東宏橋新型材料有限公司(以下簡稱「山東宏橋」)，並於2016年5月16日與中

國宏橋集團有限公司（證券代碼：01378.HK）控制的全資子公司之孫公司山東

宏橋籤署了《股份轉讓框架協議》；2016年7月1日，於榮強先生與山東宏橋

籤署了《股份轉讓框架協議之補充協議》，2017年1月19日，於榮強先生與山

東宏橋籤署了《股份轉讓協議》，將其持有的261,096,605股公司股份轉讓給山

東宏橋，佔總股本比例28.18%。

根據以上協議安排，於2017年4月21日完成了過戶登記，並取得了中國

證券登記結算有限責任公司出具的證券過戶登記確認書。本次股份轉讓完成過

戶登記後，公司控股股東由於榮強先生變更為山東宏橋。

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

北京市海澱區知春路1號學院國際大廈15層

籤字會計師姓名

鍾本慶先生、謝傳生先生

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

□ 適用 √ 不適用

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

√ 適用 □ 不適用

財務顧問名稱

財務顧問辦公地址

財務顧問主辦人姓名

持續督導期間

方正證券

承銷保薦有限責任

公司（原「中國民族證券有

限責任公司」）

北京市朝陽區北四環中路

27號院5號樓

楊日盛先生、齊海崴先生

至2019年12月31日止

六、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2019年

2018年

本年比上年增減

2017年

營業收入（元）

2,878,271,808.86

1,517,668,591.13

89.65%

1,446,495,313.47

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

324,583,753.48

8,650,542.71

3,652.18%

39,431,424.72

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤（元）

-54,014,326.03

5,059,608.96

-1,167.56%

39,295,077.09

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

-112,505,234.90

20,331,216.61

-653.36%

-85,873,717.98

基本每股收益（元/股）

0.3504

0.0093

3,667.74%

0.0426

稀釋每股收益（元/股）

0.3504

0.0093

3,667.74%

0.0426

加權平均淨資產收益率

22.86%

0.69%

22.17%

3.21%

2019年末

2018年末

本年末比上年末增

減

2017年末

總資產（元）

2,465,672,377.71

1,415,595,974.03

74.18%

1,342,641,385.08

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

1,584,511,319.86

1,255,769,058.99

26.18%

1,247,118,516.28

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

563,049,378.49

915,730,216.78

722,074,058.83

677,418,154.76

歸屬於上市公司股東的淨利潤

5,900,315.11

257,929,100.92

55,515,708.27

5,238,629.18

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

5,166,877.22

-23,022,616.34

1,415,332.61

-37,573,919.52

經營活動產生的現金流量淨額

37,990,209.22

-129,745,121.77

-2,010,376.14

-18,739,946.21

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

九、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

2019年金額

2018年金額

2017年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產

減值準備的衝銷部分）

412,400,314.67

136,755.68

報告期內，公司出

售劃分為持有待售

的非流動資產（投

資性房地產）所取

得收益。

計入當期損益的政府補助（與企業業務

密切相關，按照國家統一標準定額或定

量享受的政府補助除外）

43,209.72

33,000.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資

金佔用費

159,380.97

企業取得子公司、聯營企業及合營企業

的投資成本小於取得投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值產生的收

益

1,432,482.48

債務重組損益

2,264,042.85

除上述各項之外的其他營業外收入和支

出

1,285,030.02

1,146,925.50

-56,033.34

減：所得稅影響額

36,519,747.66

上述「非流動資產

處置損益（包括已

計提資產減值準備

的衝銷部分）」和

「除上述各項之外

的其他營業外收入

和支出」項非經常

性損益及彌補以前

年度虧損影響所得

稅金額。

合計

378,598,079.51

3,590,933.75

136,347.63

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

（一）從事主要業務

鋁是國民經濟發展的重要基礎材料。經過二十年的不懈努力，

宏創控股

已發展成為一家大型綜合性的鋁加工企業，營業

範圍涵蓋鋁板帶及箔的研發、生產與銷售，主要產品為鋁板帶、家用箔、容器箔、藥用鋁箔、裝飾箔等，廣泛應用於食品和

醫藥包裝、建築裝飾、交通運輸等多個領域。

流程圖(2)

公司年產15萬噸高精度鋁板帶鑄軋線項目於2018年12月全部建成達產，實現原材料全部自給，節省鋁錠重熔成本，降低

了生產成本；公司年產8.5萬噸高精度鋁板帶生產項目於報告期內全部建成達產，主要產品為高精度鋁板帶產品，為生產鋁

箔的主要原材料。2019年4月25日，公司與交易對手方籤署關於收購鴻博鋁業的《交割確認書》，股權收購交割日為2019年3

月31日，鴻博鋁業主要從事鋁箔業務，是公司的下遊客戶，具有一定的市場佔有率和技術積累。通過收購，公司鋁產業鏈得

以延伸和拓展；為保證原材料供應，實現綠色可持續發展，報告期內公司規劃建設20萬噸廢鋁再生項目，投運後將建成鋁水

不落地直接生產鋁板帶箔產品，用自身產生廢鋁和市場回收廢鋁進行再生鋁生產的完整循環經濟產業鏈。

（二）主要經營模式

公司主要經營的高精度鋁板帶箔產品均採用訂單生產模式，根據客戶不同需求加工產品，採購、生產等部門均圍繞銷售

這一中心環節展開。

1、採購模式

公司採購部負責供應商的開發與管理，為保證採購物資品質及控制採購成本，充分應用信息化手段，制定了完善的供應

商管理體系，建立了公開透明、陽光規範的管理平臺，對供應商選擇、招標採購流程等各方面做出嚴格規定，對於重要原材

料，需要經過實地評估和樣品評估程序，經評估合格後，方可納入合格供應商名錄。

2、生產模式

公司主要採用「以銷定產」的訂單生產模式。公司接到客戶訂單以後，根據客戶訂單對產品規格、數量、性能、質量等

要求進行技術評審和交期評審，確認接單後嚴格按照技術要求和交貨期限合理安排生產。針對通用半成品、常用產品，採用

大批量生產方式，提高生產效率，降低過程成本。針對不同客戶對產品不同合金狀態、規格的要求，採用多品種、小批量生

產方式，以適應市場的快速變化

3、銷售模式

公司採用以開發終端客戶為主和中間商為輔的營銷模式，通過過硬的質量、優越的性能、及時的交期和優質的服務開展

更多的終端活動，實現渠道的多元化，多角度的挖掘市場商機；針對不同客戶，公司制定精準的個性化營銷體系，包括精準

的市場定位、與顧客建立個性傳播溝通體系機制、適合一對一分銷的集成銷售組織、提供個性定製化的產品、提供顧客增值

服務等；將傳統渠道與網際網路有效結合，將企業傳達信息直接抵達客戶，瞄準客戶的核心訴求，清晰的分析市場現狀，預測

市場變化，提高企業對未來市場的把控能力。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

固定資產

較年初增加140.32%，主要原因是報告期內公司年產8.5萬噸高精度鋁板帶項目達到預定可使用狀態

轉固及將鴻博鋁業納入合併報表所致。

在建工程

較年初減少87.42%，主要原因是報告期內公司年產8.5萬噸高精度鋁板帶項目建成轉固所致。

貨幣資金

較年初增加80.03%，主要原因是報告期內公司收到銀行借款及收到出售劃分為持有待售的非流動資

產（投資性房地產）款項所致。

應收票據

較年初增加481.03%，主要原因是截至報告期末公司應收票據增加所致。

其他應收款

較年初增加6042.56%，主要原因是截至報告期末公司尚有5,829.085 萬元出售劃分為持有待售的非

流動資產（投資性房地產）款項未收到所致。

存貨

較年初增加256.23%，主要原因是報告期內公司將鴻博鋁業納入合併報表及新建項目投運致使原材

料、在制料及庫存商品增加所致。

其他流動資產

較年初增加171.45%，主要原因是報告期內公司待抵扣進項稅額增加及將鴻博鋁業納入合併報表所

致。

投資性房地產

較年初減少100.00%，主要原因是報告期內公司將擬出售劃分為持有待售的非流動資產（投資性房地

產）相關資產轉入持有待售資產科目及將鴻博鋁業納入合併報表所致。

長期待攤費用

較年初減少100.00%，主要原因是報告期內公司將重卷機玻璃隔斷、消防管道改造費用攤銷所致。

遞延所得稅資產

較年初增加100.00%，主要原因是報告期內公司對資產減值準備確認遞延所得所資產所致。

其他非流動資產

較年初減少54.48%，主要原因是報告期內公司設備、工程發票開入衝減設備、工程預付款所致。

開發支出

較年初增加100.00%，主要原因是報告期內公司將用於申請專利技術的研發投入記入開發支出所致。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

1、技術優勢

公司擁有一支整體素質較高的研發團隊，具備行業領先的科研能力。公司在主動優化產品結構的基礎上，更加注重產品

的功能和質量，使之更加符合客戶的實際需求和個性化要求。截止至2019年12月31日，公司擁有1項發明專利、11項實用新

型專利。

2、質量優勢

公司擁有一支經驗豐富的質量控制隊伍，動員全員參與全過程質量管控，確保公司的產品從原材料到各個生產環節，直

到成品檢驗，均得到嚴格控制。公司建立了完善的質量管理體系，先後通過GB/T19001-2016/ISO9001:2015質量管理體系認

證、GB/T24001-2016/ISO14001:2015環境管理體系認證、GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007職業健康安全管理體系認證。

3、品牌優勢

不忘初心，公司堅守誠信經營，以優異的產品質量和良好的售後服務贏得顧客的信任，通過長期積累沉澱，逐漸形成了

優良的口碑及品牌形象。近年來公司加快了品牌的培育，品牌效應逐漸顯現。

2019年6月19日，在山東省鄒平市召開的以「鋁有突破、鋁創未來」為主題的2019年中國鋁加工產業年度大會暨中國（鄒

平）鋁加工產業發展高峰論壇上，公司榮獲「2018年（第三屆）中國鋁箔材十強企業」稱號，充分說明了社會各界對於公司

的高度認可。

4、營銷網絡優勢

經過多年的開拓和積累，憑藉著穩定的質量和優質的服務，公司與業界主要客戶建立了穩定的合作關係。深耕國內國際

兩個市場，建立了穩定的營銷網絡，客戶群體遍布國內主要鋁材消費地及海外60多個國家和地區，在包裝用鋁箔和藥用鋁箔

領域處於行業領先地位。

5、循環經濟產業鏈優勢

隨著在建項目的逐步達產，公司鋁產業鏈不斷墩粗拉長，報告期內公司收購鴻博鋁業鋁箔業務，產業鏈得以進一步拓展

和延伸，為實現綠色可持續發展，公司規劃了20萬噸廢鋁再生項目，投運後將建成成鋁水不落地直接生產鋁板帶箔產品，用

自身產生廢鋁和市場回收廢鋁進行再生鋁生產的完整循環經濟產業鏈。

6、產業集群優勢

公司位於山東省濱州市，濱州市委市府致力在「十三五期間」打造5000億級鋁產業集群，公司依託集群內企業特有的

政策優勢、

資源優勢

、區位優勢、創新優勢、集群優勢、組織優勢和空間優勢，牢牢鎖定精深化、高端化、國際化發展方向，

加快發展步伐。

7、獨特的企業文化和高素質的幹部職工隊伍優勢

公司秉承了山東宏橋「為國創業、為民造福」的發展宗旨和「拼搏進取、求實創新、快速高效、勇爭一流」的企業精神

及先進的管理思想，「宏工匠精神，創卓越品質」，力爭打造世界一流企業。公司擁有一支勇於擔當、勇於創新、具有超強執

行力的高素質幹部職工隊伍，是實現公司發展戰略的堅實基礎和有力保證。

第四節經營情況討論與分析

一、概述

（一）報告期內鋁加工行業情況

1、國內外價格走勢

倫敦金屬交易所和上海期貨交易所鋁價走勢情況（圖表、數據來源：

安泰科

）

2019年，全球宏觀經濟走弱拖累

大宗商品

價格，悲觀的市場情緒決定了倫鋁易跌難漲的基調；美國不斷挑起單邊貿易保

護主義引發資金深度擔憂，宏觀環境動蕩不安。受經濟下行拖累，國外鋁需求呈現滯漲局面，而供應量卻隨著新增產能以及

復產產能的投放不斷增加，供需關係階段性的情緒轉變加速倫鋁下跌；與此同時，美國宣布解除對俄鋁的制裁以及海德魯

Alunorte氧化鋁廠宣布復產加重市場看空情緒。在多重利空因素的影響下，國際鋁價運行重心不斷下移。2019年12月31日，

倫敦期貨交易所三月期鋁收於1803美元/噸，同比下跌2.7%或50美元/噸；全年倫敦期貨交易所現貨月和三月期鋁平均價分別

為1791美元/噸和1813美元/噸，較2018年分別下跌15.1%和14.2%。（數據來源：北京

安泰科

信息股份有限公司（以下簡稱「安

泰科」））

2019年，國內鋁價運行重心雖有下移，但受益於產量下降造成的供應短缺格局，滬鋁抗跌性較強。上半年，國內期鋁價

格先抑後揚，運行區間較2018年明顯下降。分季度來看，一季度，國內期鋁價格延續2018年下半年以來的下行走勢，氧化鋁、

陽極等原材料價格的快速下滑導致成本端對鋁價的支撐減弱；春節後下遊加工企業開工時間較晚，國內消費未見明顯起色，

鋁錠庫存快速累積至175萬噸左右，供應壓力凸顯。但一季度國內宏觀刺激政策頻現提振整體氛圍，對工業品頹勢的對衝效

應逐漸顯現，支撐鋁價弱勢求穩。步入二季度，中國經濟走勢相對強勁，減稅降負政策正式實施，加之鋁傳統消費旺季來臨，

供應增長緩慢，行業正式進入去庫存階段，為滬鋁營造較好上漲氛圍；同時，氧化鋁價格觸底反彈使得電解鋁成本支撐作用

顯著增強，利多影響集體釋放，滬鋁快速上行。下半年，行業內由於惡劣天氣、生產事故等多種因素突發規模減產事件，涉

及產能逾200萬噸/年，直接扭轉了下半年的供需結構預期，電解鋁日均產量顯著下降，鋁價受提振不斷上漲，於9月份衝至

年內最高14680元/噸，之後雖然因情緒消退而有所回調，但庫存持續下降顯示年底消費強於預期，支撐鋁價緩慢回落。2019

年12月31日，滬鋁主連報收於14110元/噸，同比上漲3.83%或520元/噸；全年SHFE現貨月和三個月期貨的平均價分別為13914

元/噸和13877元/噸，較2018年分別下跌2.4%和3.8%。（數據來源：「

安泰科

」）

2、國內鋁加工行業產能、產量及消費情況

近年來，電解鋁生產聚集地吸引鋁加工廠入駐趨勢明顯，直接利用電解鋁廠的鋁水，縮短工藝流程、減少金屬損耗，在

一定程度上降低了鋁材的生產成本。因此，既靠近鋁材消費又臨近鋁水生產的地區成為鋁加工布局的最優選擇，全國鋁加工

生產布局也逐漸從單一的消費集中地向既有鋁水資源又貼近消費的地區轉移。山東省依託鋁水

資源優勢

和自身的區域優勢，

於2012年開始超越廣東、河南成為我國鋁材產量第一大省。根據

安泰科

數據，2019年，中國鋁擠壓材產量較上年增長1.0%

至2008萬噸，佔總鋁材產量的比例高達50.1%；鋁板帶產量增長1.2%至1136萬噸，佔比達28.3%；鋁箔產量增長2.6%至400萬

噸，佔比10.0%；鋁線、鋁粉、鍛件等產量合計下降2.3%至466萬噸，佔比11.6%。（數據來源：

安泰科

）

中國已連續多年保持全球最大鋁材生產國和消費國地位。鋁材消費結構中，擠壓材是最大的消費領域，2019年，擠壓材

表觀消費量達1895.1萬噸微增1.0%，佔總量的53.6%；其次是鋁板帶，為896.8萬噸，比上年增長3.2%，佔總量的25.4%；鋁

箔表觀消費量為277.8萬噸，佔總量的7.9%；其它品種鋁材表觀消費量為462.9萬噸，佔總量的13.1%。從產品消費領域來看，

主要集中在建築、電子電力和耐用消費行業，這三個領域的鋁材消費量佔總消費量的78.7%，產品消費結構與歐美等發達國

家存在很大差異。（數據來源：

安泰科

）

3、鋁材進出口及政策變化情況

2019年1-5月，雖然國際鋁價大幅下跌，而國內價格相對偏強，出口利潤明顯減少，但1-5月份鋁材出口量依然很高，主

要是因為，首先，2018年的出口訂單合同在2019繼續執行，其次，增值稅和出口退稅的調整導致部分企業趕在6月30日之前

出口以期或許全額退稅。另外，貿易摩擦改變了全球鋁箔的供應格局，美國在限制中國的鋁箔產品後，在短時期內國內供應

無法滿足需求，轉而從韓國、東南亞、歐盟進口。而韓國、東南亞、歐盟這些國家或地區生產的產品以較高的售價流向美國

的同時，也需從中國進口一部分填補國內供應缺口，從而也支撐了中國出口增長，因此，上半年月度出口數據表現為明顯上

漲，5月後出現連續環比下降，而8月開始出現同比負增長，且降幅逐漸增大。進口方面，較長時間內表現為負增長態勢。2019

年，中國鋁材出口512.7萬噸，較上年下降1.6%；鋁材進口35.4萬噸，下降10.6%；淨出口477.4萬噸。（數據來源：

安泰科

）

2019年3月，國家三部委聯合發布了《關於深化增值稅改革有關政策的公告》（財政部、稅務總局、海關總署公告2019

年第39號），規定自2019年4月1日起，將原增值稅稅率16%調整為13%、10%調整為9%；同時對出口貨物勞務及跨境應稅服務的

退稅率進行調整，原16%的退稅率調整為13%，原增值稅稅率為10%且退稅率為10%的退稅率調整為9%；其它徵稅率與退稅率不

一致的貨物勞務及跨境應稅服務的退稅率（原增值稅稅率為16%但退稅率為13%、10%、6%；或增值稅稅率為10%，但退稅率為

6%），繼續按原退稅率執行。政策調整後三大類鋁材（鋁板帶、鋁箔、部分擠壓材）都將享有全額退稅，即以不含稅成本進

入國際市場，與國外產品在同等條件下進行競爭，從而使其國際競爭力有所增強。

繼美國和印度對中國鋁箔產品採取反傾銷措施後，2019年5月24日，墨西哥經濟部發布公告，公布對中國鋁箔紙卷反傾

銷調查初裁，決定徵收臨時反傾銷稅。2019年12月27日，墨西哥經濟部在官方公報發布公告，對原產於中國的進口鋁箔卷作

出反傾銷終裁，決定對中國鋁箔卷設定3.4817美元/千克的最低限價，對低於最低限價的涉案產品徵收最低限價與進口價格

之間差值作為反傾銷稅，有效期5年。

（二）報告期內公司經營情況

2017-2019年長江

有色金屬

鋁錠現貨價格走勢圖（數據來源：長江現貨）

2019年，世界經濟形勢複雜嚴峻，單邊貿易保護主義抬頭，不確定因素增多。中國經濟運行保持在合理區間，總體平穩、

穩中有進的態勢在持續發展，並且未來將保持平穩增長態勢，持續為擴大鋁材消費創造有利條件。面對複雜的經營環境和市

場變化，公司採取靈活經營策略，對外強抓市場機遇，積極尋找出口替代市場，對內推進精益管理，持續提高生產效率。2019

年，長江

有色金屬

現貨鋁錠均價13935元/噸，較2018年同期的14196元/噸降低1.84%，公司全年銷售鋁板帶箔產品16.26萬噸，

較上年同期的10.65萬噸增加52.68%。

1、報告期內公司實現營業總收入、營業利潤、利潤總額、歸屬上市公司股東淨利潤及較上年同期比較情況

報告期內，公司實現營業總收入287,827.18萬元，較上年同期增長89.65%，主要是因為公司出售劃分為持有待售的非流

動資產（投資性房地產）及主要產品產銷量增加所致；實現營業利潤35,766.56萬元，利潤總額36,038.31萬元,歸屬於上市

公司股東的淨利潤32,458.38萬元，分別較上年同期增加6,783.00%、4,066.02%和3,652.18%，經營業績增長主要因為報告期

內公司主要產品產銷量、收入大幅增加及公司出售劃分為持有待售的非流動資產（投資性房地產）取得收益所致。

2、下表對2019年度及上年同期分產品收入、毛利、毛利率情況進行分析：

2019年度及上年同期分產品收入、毛利、毛利率情況表

單位：萬噸、萬元

項目

報告期內

上年同期

銷量

收入

毛利

毛利率

銷量

收入

毛利

毛利率

鑄軋鋁板帶

6.95

90,202.24

2,829.82

3.14%

2.88

37,579.27

447.51

1.19%

冷軋鋁板帶

2.75

38,194.52

1,218.78

3.19%

7.77

112,047.74

3,526.71

3.15%

鋁箔

6.56

109,024.69

3,748.21

3.44%

主營業務收入

16.26

237,421.45

7,796.81

3.28%

10.65

149,627.01

3,974.22

2.66%

材料收入

0.64

5,048.70

852.86

16.89%

0.28

1,247.38

384.35

30.81%

材料收入-鋁灰

0.29

587.15

100.00%

0.23

486.66

419.27

86.15%

材料收入-廢鋁

0.35

4,311.55

261.78

6.07%

0.05

594.39

-36.41

-6.12%

材料收入-配件

150.00

3.93

2.62%

166.33

1.49

0.90%

租賃收入

127.53

33.96

26.63%

801.59

71.63

8.94%

廢品收入

479.71

100.00%

90.88

100.00%

代加工收入

0.36

286.45

34.96

12.20%

0.00%

出售投資性房

地產

44,463.34

41,301.09

92.89%

其他業務收入

50,405.73

42,702.58

84.72%

0.28

2,139.85

546.86

25.56%

營業收入合計

287,827.18

50,499.39

17.55%

10.93

151,766.86

4,521.08

2.98%

（1）、報告期內，公司實現鋁板帶箔產品銷售收入237,421.45萬元，較上年同期增長58.68%，佔總營業收入的82.49%，主

要是公司收購鴻博鋁業後，鋁箔產品銷量增加影響；

（2）、報告期內，公司銷售鑄軋卷產品6.95萬噸，較上年同期增加141.32%，鑄軋卷銷售收入較上年同期增長140.03%至

90,202.24萬元，佔鋁板帶箔收入的比例由上年同期的25.12%增至報告期的37.99%，主要是因為15萬噸高精度鋁板帶鑄軋生

產線項目於2018年12月份投產，報告期內產能釋放產銷量增加所致；銷售冷軋卷產品2.75萬噸，較上年同期減少了64.61%，

冷軋卷收入較上年同期減少65.91%，主要是收購鴻博鋁業後對其銷售冷軋卷收入合併抵消所致；報告期內公司銷售鋁箔產品

6.56萬噸，鋁箔收入佔鋁板帶箔收入的45.92%。

（3）、報告期內，公司銷售鋁板帶箔產品毛利率為3.28%，較上年同期的2.66%增加0.62個百分點，其中鑄軋卷產品毛利率

為3.14%，較上年同期增加1.95個百分點，主要是因為15萬噸高精度鋁板帶鑄軋生產線項目達產後節省了鋁錠重熔成本所致；

冷軋卷產品毛利率為3.19%，較上年同期增加0.04個百分點；鋁箔產品毛利率為3.44%。報告期內，總體實現主營業務毛利潤

7,796.81萬元，較上年同期增長96.18%。

（4）、報告期內，公司實現其他業務收入50,405.73萬元，較上年同期同比增長2255.57%，主要是報告期內公司將44,463.35

萬元出售劃分為持有待售的非流動資產（投資性房地產）收入計入其他業務收入科目所致。其中銷售鋁灰0.29萬噸，實現收

入587.15萬元，較上年同期增長20.65%，主要是鑄軋項目達產後產生鋁灰增加所致；銷售廢鋁0.35萬噸，實現收入4,311.55

萬元，較上年同期增長625.37%，主要是銷售鋁箔工序產生的不宜重新回爐且銷售價值較高的廢鋁箔邊角料所致；實現租賃

收入127.53萬元，較上年同期減少84.09%，主要是將售劃分為持有待售的非流動資產（投資性房地產）轉入持有待售資產科

目後，不再產生租金收入所致；實現銷售廢品收入479.71萬元，較上年同期增長427.85%，主要是報告期內公司集中銷售項

目剩餘廢鐵、廢電纜等廢舊物資所致；報告期公司發生受託加工收入286.45萬元。

3、公司2019年度稅金及附加、期間費用、資產減值損失等較2018年度變化情況如下表列示：

2019年度稅金及附加、期間費用、資產減值損失等較2018年度變動情況表

單位;萬元

項目

2019年度

2018年度

差異

同比增減

稅金及附加

809.49

496.6

312.89

63.01%

銷售費用

3,422.34

455.13

2,967.21

651.95%

管理費用

3,596.42

2,584.82

1011.6

39.14%

研發費用

3,430.08

533.63

2,896.45

542.78%

財務費用

-462.92

60.74

-523.66

-862.13%

信用減值損失

-355.74

0.00

-355.74

-100.00%

資產減值損失

-3,520.63

115.80

-3,636.43

-3,140.27%

資產處置收益

-61.06

13.68

-74.74

-546.35%

營業外收入

274.17

347.42

-73.25

-21.08%

營業外支出

2.42

2.01

0.41

20.40%

淨利潤

32,458.38

865.05

31,593.33

3,652.20%

非經常性損益

37,859.81

359.09

37,500.72

10,443.26%

扣非後淨利潤

-5,401.43

505.96

-5,907.39

-1,167.56%

報告期內，公司實現歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤-5,401.43萬元，較上年同期減少 1,167.56%，

主要是因為受貿易摩擦等因素影響，公司主要產品售價有所下降、產品銷量增加致使銷售費用同比增加2,967.21萬元、加大

研發投入致使研發費用同比增加2,896.45萬元及鋁價波動致使資產減值損失（存貨減值準備）同比增加3,636.43萬元所致。

（三）新建項目情況

報告期內，公司年產8.5萬噸高精度鋁板帶生產項目全部建成達產，使鋁板帶產量大幅增長，擴大了市場份額。

報告期內，公司在鄒平市投資建設20萬噸廢鋁再生項目，項目建設完成後，將進一步完善公司鋁產業鏈條，保證公司原

材料供應，進一步降低生產成本，提升公司效益、核心競爭能力和實現可持續發展。截至報告期末，一期兩臺熔爐及煙道、

除塵設施等土建基礎施工完成，設備安裝方面一號熔爐鑄爐完成，二號熔爐爐殼製作完成，項目相關手續辦理及其他工作均

按計劃有序推進。

（四）出售土地進展

公司於2019年9月20日與博興縣自然資源和規劃局、博興縣財政局籤訂《土地收儲補充協議書》（以下簡稱「補充協議」）。

根據補充協議，本次收儲地塊中規劃用途為幼兒園用地16.9905畝、停車場用地5.109畝（以上合計22.0995畝土地），以上土

地收儲補償標準按344萬元/畝（已出讓182.5665畝平均成交價格）執行，在補充協議籤署後10個工作日內，由博興縣財政局

通過縣土地儲備交易中心向公司追加補償款項。

截至2019年10月8日，公司共收到博興縣土地儲備交易中心收儲補償金38,560.81萬元。尚有共計5,829.085萬元的應付

補償款（以下簡稱「剩餘款項」）未向公司支付。

報告期內，公司收到博興縣財政局、博興縣自然資源和規劃局出具的《關於延期付款的說明》，博興縣財政局、博興縣

自然資源和規劃局根據土地收儲工作的相關安排調整了付款計劃，就剩餘款項的支付做出以下調整：

（1）2020年6月30日前將剩餘補償款的50%即2,914.5425萬元（人民幣大寫貳仟玖佰壹拾肆萬伍仟肆佰貳拾伍元整）撥

付給公司。

（2）2020年12月31日前將剩餘補償款的50%即2,914.5425萬元（人民幣大寫貳仟玖佰壹拾肆萬伍仟肆佰貳拾伍元整）撥

付給公司。

後續公司將根據進展情況與相關部門保持積極溝通，確保按時收回剩餘補償款項。

（五）收購鴻博鋁業情況

為響應山東省政府關於新舊動能轉換的指示精神和濱州市委、市政府打造五千億級高端鋁產業集群的號召，繼續推進實

施「

有色金屬

壓延加工」主業戰略，走創新驅動、轉型升級、提質增效的發展新路，在產品

結構調整

上下功夫，努力提高產

品附加值，為進一步拓展延伸自身產業鏈和鋁行業深加工能力，經過慎重研究，公司計劃以現金收購從事鋁箔業務的鴻博鋁

業100%股權。

公司與交易對手方於2019年1月29日籤署《股權收購協議》，根據萬隆（上海）資產評估有限公司出具的《山東宏創鋁業

控股股份有限公司擬股權收購涉及的濱州鴻博鋁業科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告》（萬隆評報字（2019）第

10005 號）（以下簡稱《資產評估報告》），截至評估基準日2018年12月31日，鴻博鋁業股東全部權益採用資產基礎法得出的

評估值為18,563.128312萬元，評估增值-550.249151萬元，增值率-2.88％。基於上述評估結果，經公司與交易對方協商，

本次購買鴻博鋁業100%股權的最終交易價格確定為18,500萬元；公司將分三期並按下述進度安排向瑞豐鋁板支付股權收購價

款：

（1）第一期：自標的股權交割日起20個工作日內，上市公司向交易對手方支付股權收購價款的40%，即人民幣7,400萬

元（「第一期收購價款」）；

（2）第二期：2019年12月31日之前，上市公司向交易對手方支付股權收購價款的30%，即人民幣5,550萬元（「第二期收

購價款」）；

（3）第三期：2020年6月30日之前，上市公司向交易對手方支付股權收購價款的30%，即人民幣5,550萬元（「第三期收

購價款」）；

公司與交易對手方於2019年4月25日籤署《交割確認書》，確定本次股權收購交割基準日為2019年3月31日。根據《股權

收購協議》的約定，鴻博鋁業在過渡期內產生的盈利，由公司享有；對於在該過渡期內產生虧損的，則公司有權自股權收購

價款中扣除，作為交易對手方應向公司支付的補償款。根據瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）進行交割審計後出具的《專

項審計報告》（瑞華專審字[2019]95020004號），自本次股權收購基準日（即2018年12月31日）至本次股權收購交割基準日2019

年3月31日期間，鴻博鋁業產生虧損共計3,733.404648萬元。有鑑於此，過渡期產生的虧損3,733.404648萬元應從總收購價

款18,500萬元第一期收購價款中扣除，各方同意並確認，本次股權收購的最終價格為人民幣14,766.595352萬元。公司已按

協議約定分別於2019年4月28日、2019年12月27日向交易對手方支付第一期及第二期收購價款。

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

單位：元

2019年

2018年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

2,878,271,808.86

100%

1,517,668,591.13

100%

89.65%

分行業

有色金屬

加工

2,374,214,623.17

82.49%

1,496,270,071.60

98.59%

58.68%

其他業務收入

504,057,185.69

17.51%

21,398,519.53

1.41%

2,255.57%

分產品

鑄軋卷

902,022,412.79

31.34%

375,792,674.49

24.76%

140.03%

冷軋卷

381,945,241.73

13.27%

1,120,477,397.11

73.83%

-65.91%

鋁箔

1,090,246,968.65

37.88%

100.00%

配件收入

1,499,968.25

0.05%

1,663,332.46

0.11%

-9.82%

租賃收入

1,275,337.80

0.04%

8,015,855.83

0.53%

-84.09%

廢鋁收入

43,115,406.52

1.50%

5,943,925.24

0.39%

625.37%

鋁灰收入

5,871,466.77

0.20%

4,866,591.15

0.32%

20.65%

廢品收入

4,797,090.03

0.17%

908,814.85

0.06%

427.84%

代加工收入

2,864,453.05

0.10%

100.00%

出售投資性房地

產

444,633,463.27

15.45%

100.00%

分地區

國內銷售

2,066,970,052.24

71.81%

1,507,178,433.14

99.31%

37.14%

國外銷售

811,301,756.62

28.19%

10,490,157.99

0.69%

7,633.93%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上

年同期增減

營業成本比上

年同期增減

毛利率比上年

同期增減

分行業

有色金屬

加工

2,374,214,623.17

2,296,246,547.74

3.28%

58.68%

57.65%

0.62%

出售投資性房

地產

444,633,463.27

31,622,595.06

92.89%

100.00%

92.89%

分產品

鑄軋卷

902,022,412.79

873,724,239.44

3.14%

140.03%

135.30%

1.95%

冷軋卷

381,945,241.73

369,757,442.67

3.19%

-65.91%

-65.93%

0.04%

鋁箔

1,090,246,968.65

1,052,764,865.63

3.44%

100.00%

3.44%

出售投資性房

地產

444,633,463.27

31,622,595.06

92.89%

100.00%

92.89%

分地區

國內銷售

2,066,970,052.24

1,599,856,376.81

22.60%

37.14%

9.35%

19.67%

國外銷售

811,301,756.62

773,421,535.59

4.67%

7,633.93%

8,155.37%

-6.02%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上

年同期增減

營業成本比上

年同期增減

毛利率比上年

同期增減

分行業

有色金屬

加工

2,374,214,623.17

2,296,246,547.74

3.28%

58.68%

57.65%

0.62%

出售投資性房

地產

444,633,463.27

31,622,595.06

92.89%

100.00%

92.89%

分產品

鑄軋卷

902,022,412.79

873,724,239.44

3.14%

140.03%

135.30%

1.95%

冷軋卷

381,945,241.73

369,757,442.67

3.19%

-65.91%

-65.93%

0.04%

鋁箔

1,090,246,968.65

1,052,764,865.63

3.44%

100.00%

3.44%

出售投資性房

地產

444,633,463.27

31,622,595.06

92.89%

100.00%

92.89%

分地區

國內銷售

2,066,970,052.24

1,599,856,376.81

22.60%

37.14%

9.35%

19.67%

國外銷售

811,301,756.62

773,421,535.59

4.67%

7,633.93%

8,155.37%

-6.02%

變更口徑的理由

報告期內，公司收購鴻博鋁業後，增加了鋁箔產品的銷售，將鋁板帶產品細分成了鑄軋鋁板帶、冷軋鋁板帶，以便對各期

分產品毛利率等情況進行詳盡的對比。

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2019年

2018年

同比增減

鑄軋卷

銷售量

萬噸

19.77

5.86

237.37%

生產量

萬噸

19.88

5.94

234.68%

庫存量

萬噸

0.24

0.14

71.43%

冷軋卷

銷售量

萬噸

9.31

7.79

19.51%

生產量

萬噸

9.35

7.88

18.65%

庫存量

萬噸

0.28

0.24

16.67%

鋁箔

銷售量

萬噸

6.56

100.00%

生產量

萬噸

6.27

100.00%

庫存量

萬噸

0.69

100.00%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司鑄軋卷產品銷售量、生產量較上年同期分別增加237.37%、234.68%，截至報告期末庫存量較上年同期

增加71.43%，主要是公司年產15萬噸高精度鋁板帶鑄軋線項目於2018年12月全部建成達產，報告期內鑄軋卷產銷量大幅增加

所致；鋁箔產品銷售量、生產量、庫存量較上年同期均增加100%，主要是報告期內公司收購鴻博鋁業後，新增了鋁箔產品的

生產和銷售。

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

行業和產品分類

單位：元

行業分類

項目

2019年

2018年

同比增減

金額

佔營業成本比

重

金額

佔營業成本

比重

有色金屬

加工

原料

2,087,150,246.73

90.90%

1,380,983,827.78

94.81%

51.14%

有色金屬

加工

人工工資

48,732,784.77

2.12%

14,585,011.46

1.00%

234.13%

有色金屬

加工

折舊

47,100,959.33

2.05%

15,396,580.34

1.06%

205.92%

有色金屬

加工

燃動費

54,733,988.01

2.38%

37,271,959.35

2.56%

46.85%

有色金屬

加工

其他

58,528,568.90

2.55%

8,290,472.15

0.57%

605.97%

單位：元

產品分類

項目

2019年

2018年

同比增減

金額

佔營業成本比

重

金額

佔營業成本比

重

鑄軋卷

原料

836,668,420.81

36.44%

350,013,172.08

24.03%

139.04%

鑄軋卷

人工工資

9,276,349.61

0.40%

4,854,199.06

0.33%

91.10%

鑄軋卷

折舊

7,389,753.30

0.32%

3,697,438.84

0.26%

99.86%

鑄軋卷

燃動費

16,292,637.27

0.71%

9,952,343.37

0.68%

63.71%

鑄軋卷

其他

4,097,078.45

0.18%

2,800,382.19

0.19%

46.30%

冷軋卷

原料

354,073,420.52

15.42%

1,030,970,655.70

70.78%

-65.66%

冷軋卷

人工工資

3,743,900.32

0.16%

9,730,812.40

0.67%

-61.53%

冷軋卷

折舊

4,348,114.77

0.19%

11,699,141.50

0.80%

-62.83%

冷軋卷

燃動費

5,033,598.01

0.22%

27,319,615.98

1.88%

-81.58%

冷軋卷

其他

2,558,409.05

0.11%

5,490,089.96

0.38%

-53.40%

鋁箔

原料

896,408,405.40

39.04%

100.00%

鋁箔

人工工資

35,712,534.84

1.56%

100.00%

鋁箔

折舊

35,363,091.26

1.54%

100.00%

鋁箔

燃動費

33,407,752.73

1.45%

100.00%

鋁箔

其他

51,873,081.40

2.26%

100.00%

說明

報告期內，公司將新收購鴻博鋁業納入合併範圍，新增了鋁箔業務，將鋁板帶產品細分成了鑄軋鋁板帶、冷軋鋁板帶，

以便對各期分產品營業成本構成進行比較。

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

√ 是 □ 否

2019年1月29日，公司與交易對手方籤訂了《關於濱州鴻博鋁業科技有限公司之股權收購協議》，收購鴻博鋁業100%股權。

2019年3月31日，交易雙方完成股權交割，報告期內將新收購的鴻博鋁業納入合併範圍。

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司將新收購的鴻博鋁業納入合併範圍，其經營範圍為鋁壓延加工;備案範圍內的進出口業務;板帶箔生產

加工銷售(依法須經批准的項目,經相關部門批准後方可開展經營活動;不得從事本地產業政策禁止和限制類項目的經營活

動)。公司新增鋁箔業務，拓展和延伸了自身鋁產業鏈。

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

1,106,822,166.85

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

38.45%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額

比例

0.00%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

第一名

444,633,463.27

15.45%

第二名

324,723,408.29

11.28%

第三名

157,886,516.32

5.48%

第四名

103,992,222.51

3.61%

第五名

75,586,556.46

2.63%

合計

1,106,822,166.85

38.45%

主要客戶其他情況說明

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司收購鴻博鋁業後，新增了鋁箔業務，銷售渠道進一步拓寬，客戶群體進一步豐富，前五大客戶銷售佔比由

2018年度的94.27%下降至38.45%。

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

2,041,501,672.20

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

85.10%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總

額比例

85.10%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

鄒平縣宏正新材料科技有限公司

1,513,164,945.28

63.08%

第二名

200,574,240.84

8.36%

第三名

173,121,247.68

7.22%

第四名

83,560,138.21

3.48%

第五名

71,081,100.19

2.96%

合計

2,041,501,672.20

85.10%

主要供應商其他情況說明

√ 適用 □ 不適用

公司與供應商第一名鄒平縣宏正新材料科技有限公司受同一法人股東山東宏橋控制，符合《股票上市規則》10.1.3條規

定的情形，從而構成關聯方。2019年度與關聯方發生的日常業務已經2019年1月7日召開的公司第四屆董事會2019年第一次臨

時會議、2019年1月23日2019年第一次臨時股東大會審議通過，關聯董事趙前方先生迴避表決。公司日常性關聯交易是為滿

足公司經營生產需要，是按一般市場經營規則進行，與其他業務往來企業同等對待，遵照公平、公正的市場原則進行。公司

與關聯方交易公允，對公司本期以及未來財務狀況、經營成果無不利影響。不存在損害股份公司及其股東特別是中、小股東

利益的情形。該關聯交易事項不會對公司獨立性產生影響，公司不會對關聯方形成依賴，其符合公司經營管理需要。關聯交

易情況詳見公司2019年年度報告全文第五節「重要事項」之十六「重大關聯交易之與日常經營相關的關聯交易」。

3、費用

單位：元

2019年

2018年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

34,223,386.75

4,551,326.63

651.94%

主要原因是報告期內公司主要產品

銷量增加及將鴻博鋁業納入合併報

表所致。

管理費用

35,964,183.49

25,848,219.03

39.14%

主要原因是報告期內公司將鴻博鋁

業納入合併報表所致。

財務費用

-4,629,185.71

607,372.06

-862.17%

主要原因是報告期內人民幣對美元

匯率產生貶值，公司匯兌收益增加

所致。

研發費用

34,300,780.61

5,336,349.67

542.78%

主要原因是報告期內公司加大了研

發投入及將鴻博鋁業納入合併報表

所致。

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司加大研發投入，提升產品質量，完善產品結構。輔以多項設備使用新型技術改造，對不同合金產品退火

工藝進行改進、研發與應用，自主研發塗層容器箔和塗矽油家用箔，增強了公司的市場競爭力，為公司的未來發展提供更強

有力的技術支持。

公司研發投入情況

2019年

2018年

變動比例

研發人員數量（人）

296

504.08%

研發人員數量佔比

16.39%

5.41%

10.98%

研發投入金額（元）

34,300,780.61

5,336,349.67

542.78%

研發投入佔營業收入比例

1.19%

0.35%

0.84%

研發投入資本化的金額（元）

0.00

0.00%

資本化研發投入佔研發投入

的比例

0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司研發投入34,300,780.61元，較上年同期增長542.78%，佔營業收入比例的1.19%，主要是因為報告期加

大了研發投入及將鴻博鋁業納入合併報表所致。公司高度重視技術研發，把研發放在戰略高度，加強研發人員隊伍建設，堅

持研發投入，以市場為導向，不斷開發新產品，完善核心技術，升級產品結構，提高自主創新能力，全面提升公司綜合競爭

力。

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目

2019年

2018年

同比增減

經營活動現金流入小計

1,710,609,226.49

1,517,550,877.73

12.72%

經營活動現金流出小計

1,823,114,461.39

1,497,219,661.12

21.77%

經營活動產生的現金流量淨

額

-112,505,234.90

20,331,216.61

-653.36%

投資活動現金流入小計

388,007,294.84

8,280,545.20

4,585.77%

投資活動現金流出小計

218,156,676.95

220,548,918.91

-1.08%

投資活動產生的現金流量淨

額

169,850,617.89

-212,268,373.71

180.02%

籌資活動現金流入小計

50,000,000.00

100.00%

籌資活動現金流出小計

68,054,087.40

46,447,607.52

46.52%

籌資活動產生的現金流量淨

額

-18,054,087.40

-46,447,607.52

61.13%

現金及現金等價物淨增加額

41,578,236.16

-238,491,169.28

117.43%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

1、經營活動產生的現金流量淨額較上年同期減少653.36%，主要是報告期內公司購買商品支付的現金、支付給職工以及為職

工支付的現金及支付其他與經營活動有關的現金增加所致；

2、投資活動現金流入小計較上年同期增加4585.77%，主要是報告期內公司收到出售劃分為持有待售的非流動資產（投資性

房地產）款項所致；

3、投資活動產生的現金流量淨額較上年同期增加180.02%，主要是報告期內公司收到出售劃分為持有待售的非流動資產（投

資性房地產）款項所致；

4、籌資活動現金流入小計較上年同期增加100.00%，主要是報告期內公司收到銀行借款所致；

5、籌資活動現金流出小計較上年同期增加46.52%，主要是報告期內公司償還債務支付的現金增加所致；

6、現金及現金等價物淨增加額較上年同期增加117.43%，主要是由於公司處置持有待售資產致使報告期內投資活動現金流淨

額大幅增加所致。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

√ 適用 □ 不適用

主要原因是報告期內公司經營性應收項目增加、存貨增加影響所致。

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

資產減值

-35,206,299.84

-9.77%

計提存貨跌價準備所致

否

營業外收入

2,741,717.26

0.76%

無重大變動

否

營業外支出

24,204.76

0.01%

無重大變動

否

信用減值損失

-3,557,364.80

-0.99%

計提應收帳款壞帳準備、

其他應收款壞帳準備所致

否

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2019年末

2019年初

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資

產比例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

100,114,026.02

4.06%

55,608,424.06

3.92%

0.14%

應收帳款

199,271,105.08

8.08%

222,189,032.20

15.65%

-7.57%

存貨

513,301,892.90

20.82%

144,094,533.97

10.15%

10.67%

投資性房地產

88,609,240.30

6.24%

-6.24%

固定資產

1,012,166,559.20

41.05%

421,181,866.33

29.67%

11.38%

在建工程

22,023,983.33

0.89%

175,079,457.65

12.33%

-11.44%

短期借款

50,000,000.00

2.03%

0.00%

2.03%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

2,927,365.80

票據保證金

應收票據

135,922,653.77

質押銀行承兌票據

合計

138,850,019.57

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

447,665,953.52

219,065,100.00

104.35%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

被投資

公司名

稱

主要業務

投資

方式

投資

金額

持股

比例

資金

來源

合作

方

投資

期限

產品

類型

截至

資產

負債

表日

的進

展情

況

預計

收益

本期

投資

盈虧

是否

涉訴

披露

日期

（如

有）

披露索引（如

有）

鴻博鋁

業

鋁壓延加

工；備案範

圍內的進

出口業務；

板帶箔生

產加工銷

售

收購

147,665,953.52

100.00%

自籌

資金

無

長期

鋁加

工

股權

交割

完成

0.00

-56,704,199.63

否

2019

年01

月29

日

巨潮資訊網

《關於收購濱

州鴻博鋁業科

技有限公司

100%股權的

公告》

（2019-007）

宏程鋁

業

高精鋁板

帶箔生產

技術研發

及生產銷

售,鋁製品

機械設備

及配件、勞

保及辦公

用品的銷

售,備案範

圍內的進

出口業務。

(以上生產

項目不含

熔煉;依法

須經批准

的項目,經

相關部門

批准後方

可開展經

營活動)

增資

150,000,000.00

100.00%

銀行

貸款

和公

司自

有資

金

無

長期

鋁板

帶箔

生產

增資

完成

0.00

25,276,736.45

否

2019

年03

月22

日

巨潮資訊網

《關於對子公

司增加投資暨

增加註冊資本

的公告》

（2019-020）

宏卓鋁

業

合金再生

鋁液（國家

限制類的、

淘汰類的

除外）、鋁

合金錠、鋁

板帶的生

產、銷售；

廢舊金屬

回收、拆

解、分選、

銷售；鋁灰

及生產副

產品的銷

售（不含危

險化學

品）；廢鋁

再生技術

的研發、技

術諮詢服

務；備案範

圍內的貨

物及技術

進出後業

務。（依法

須經批准

的項目，經

相關部門

批准後方

可開展經

營活動）。

新設

150,000,000.00

100.00%

自有

資金

或銀

行借

款

無

長期

再生

鋁

新設

完成

0.00

-805,385.33

否

2019

年08

月22

日

巨潮資訊網

《在鄒平市設

立子公司暨投

資建設20萬

噸廢鋁再生項

目的公告》

（2019-044）

合計

447,665,953.52

0.00

-32,232,848.51

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

√ 適用 □ 不適用

交易

對方

被出

售資

產

出售

日

交易

價格

（萬

元）

本期

初起

至出

售日

該資

產為

上市

公司

貢獻

的淨

利潤

（萬

元）

出售

對公

司的

影響

（注

3）

資產

出售

為上

市公

司貢

獻的

淨利

潤佔

淨利

潤總

額的

比例

資產

出售

定價

原則

是否

為關

聯交

易

與交

易對

方的

關聯

關係

（適

用關

聯交

易情

形）

所涉

及的

資產

產權

是否

已全

部過

戶

所涉

及的

債權

債務

是否

已全

部轉

移

是否

按計

劃如

期實

施，

如未

按計

劃實

施，

應當

說明

原因

及公

司已

採取

的措

施

披露

日期

披露

索引

博興

縣自

然資

源和

規劃

局

公司

位於

205

國道

以

西、

樂安

大街

以

東、

濱河

路以

北土

地面

積為

295.923畝

土地

及地

上構

（建

）築

物、

附著

物

2019

年02

月28

日

44,463.35

37,677.47

無

116.08%

當地

土地

市價

及政

府補

償政

策規

定

否

不適

用

否

是

2019

年01

月08

日

巨潮

資訊

網

《關

於出

售土

地使

用權

的進

展公

告》

（2019-003）

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

濱州鴻博

鋁業科技

有限公司

子公司

鋁壓延加

工；備案範

圍內的進

出口業務；

板帶箔生

產加工銷

售

800,000,000

924,477,397.64

400,230,774.36

1,691,213,750.32

-57,449,266.95

-56,704,199.63

報告期內取得和處置子公司的情況

√ 適用 □ 不適用

公司名稱

報告期內取得和處置子公司方式

對整體生產經營和業績的影響

濱州鴻博鋁業科技有限公司

收購

通過對鴻博鋁業的收購，公司延伸和拓

展了鋁行業相關產業鏈，推進了相關產

業鏈的整合，受貿易摩擦等因素影響，

報告期內經營情況不及預期。

主要控股參股公司情況說明

鴻博鋁業系由博興縣瑞豐鋁板有限公司（以下簡稱「瑞豐鋁板」）於2018年9月6日，由瑞豐鋁板以其名下經評估後的相

關鋁箔資產打包的方式投資注入成立的有限公司。2019年3月31日本公司收購鴻博鋁業100%股權交割完成，鴻博鋁業成為公

司全資子公司。

註冊地址：山東省濱州市博興縣經濟開發區新博路以東、三號乾渠橋以北

法定代表人：朱凱

經營範圍：鋁壓延加工；備案範圍內的進出口業務；板帶箔生產加工銷售（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方

可開展經營活動；不得從事本地產業政策禁止和限制類項目的經營活動）

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

1、鋁深加工行業格局和發展趨勢

近年來，國務院辦公廳、工業和信息化部和山東省人民政府辦公廳等各級部門對鋁加工行業提出了一系列轉型升級的指

導政策，指引鋁加工行業向精深加工方向發展，以實現經濟轉型升級、打造製造強國的目標。目前我國正處於工業化和城市

化的快速發展時期，在民生工程、新經濟與消費轉型等增長極拉動下，我國鋁板帶箔市場將逐步向精細化深加工方向發展。

新經濟是我國未來經濟增長的重要方向，發展戰略性新興產業，需要鋁加工業提供重要支撐，交通工具輕量化、

新能源

、航

空航天等產業的快速發展將給鋁加工行業帶來新的發展機遇。

國務院辦公廳最新發布的關於加快推動高質量發展的指導意見標明將堅決遏制炒房行為，繼續抑制房地產泡沫，以穩定

為主基調，將一定程度上抑制鋁材在建築行業的消費擴張；不過，隨著基層工人數量不斷縮減，用工成本大幅攀升以及招工

難，以及鋁合金模板具備質量輕、施工周期短、可回收等一系列優點，未來2-3年鋁合金模板市場規模將持續保持快速增長

態勢，將持續拉動鋁型材在該領域的消費增長；以及包裝等

非周期

或弱周期行業仍將會保持較高增速發展，對鋁板帶箔的消

費拉動將會持續；「節能減排，綠色發展」已經成為一個重要趨勢，將持續推動汽車輕量化進程，隨著鋁材在汽車上應用技

術的不斷成熟，加之

新能源

汽車爆發式的增長，將大幅提高鋁材在交通運輸領域的使用水平；另外，隨著鋁製家具等新興應

用的不斷挖掘與推廣，或將會成為推動鋁材消費的新動力。中國國內潛在的鋁消費市場是巨大的信心來源，是中國鋁工業持

續發展的主要動力，我們有理由相信，經過風雨錘鍊的中國鋁產業，必將迎來更高質量發展。

2、公司面臨的市場競爭格局

近年來我國鋁下遊加工行業發展迅速，隨著國內鋁加工材供給量的不斷增加，單邊貿易保護主義抬頭，市場競爭越發激

烈。為了能夠更進一步優化成本，在市場競爭中佔據有利地位，越來越多的鋁加工企業在電解鋁廠附近選址建廠。面對激烈

的市場競爭，升級生產工藝、實現節能增效、進行多種培訓全面提高員工技能十分必要，也要求企業在資金、技術裝備等各

方面提供必要的保障。

3、公司2020年工作思路及重點工作

（1）經營方面

①深化目標管理，確保完成年度各項任務目標。將年度經營目標層層分解到部門與崗位，以結果為導向，細化分解任

務指標，明確管理目標和責任人，與內部績效考核與激勵機制掛鈎，充分調動全員積極性和創造力，力爭圓滿完成各項預定

目標任務。

②進一步加強市場開發力度，維護客戶關係。在認真分析2019年銷售數據的基礎上，進一步提供銷售團隊的業務能力。

一是進一步加強市場開發力度，積極收集市場信息，擴大銷售網絡，尤其是對銷售業績不理想的區域，進行有重點的分析研

判，制定有針對性的銷售策略和措施，努力實現新突破；二是加強對重點客戶的維護。在市場競爭日益激烈的情況下，進一

步加強與重點客戶的合作，尤其是信譽好、實力強的企業，爭取建立戰略夥伴關係，確保營銷工作的健康有序。三是做好廢

鋁回收工作。結合再生鋁項目進度，積極開展廢鋁回收工作，確保生產需要，同時在倫敦鋁價較低的時期，抓住有利時機，

開展國外再生鋁資源回收業務，爭取效益最大化。

③以市場為導向，積極研發新產品，創造利潤增長點。目前，容器箔作為公司的拳頭產品，已經在國內外市場形成了

良好的品牌優勢。下一步將利用現有優勢，結合市場需求，做好產品升級，重點做好塗層、塗油、塗矽油容器箔的開發和市

場推廣，用最短時間擴大市場佔有率，創造新的利潤增長點，鞏固公司在全球容器箔市場的領先地位。

④發揮上市公司優勢，多措並舉確保資金安全。目前公司資產結構穩健、償債能力較強、信貸資信良好，各種融資渠

道暢通。相關部門需樹立「現金為王」的經營理念，科學合理使用資金，嚴控資金鍊安全，通過強化資金收支管理，持續拓

寬融資渠道，嚴控資金運行風險，讓有限的資金髮揮最大的效益。公司將根據公司發展步伐及實際資金需求，結合自身財務

狀況，合理利用各種融資方式，確保生產建設資金需求，促進公司持續健康發展。

⑤加強庫存和應收款的管理，降低經營風險。在市場競爭日益激烈的情況下，降低庫存，及時回收應收款，對降低經

營風險至關重要，因此，我們將進一步強化業務管理，完善庫存、應收款管理流程，力爭實現短平快，最大限度縮短庫存佔

用，提高資金利用效率。同時，密切關注市場形勢，尤其是重點地區的經濟形勢，努力降低經營風險，確保不出現呆壞帳。

⑥持續完善管理體系，提升管理效率和管理水平。進一步健全現代企業制度，嚴格按照上市公司的標準規範股東會、董

事會、監事會的運作和公司經理層工作制度，健全公司內控管理體系，建立科學有效的決策機制、快速市場反應機制和風險

防範機制。為優化各項業務流程，公司將在日常經營過程中加強對業務流程的審視和討論，持續深化流程革新，健全信息反

饋與溝通系統，實現資源的最佳配置和信息傳遞的時效性，提升整體效率和風險管控能力。

（2）生產方面

①強化生產指標管控，提高工藝技術水平。繼續推進降本增效、對標提升工作，提升精細化管理水平，提高綜合成品

率和鑄冷比，提高廢料自用率，將各項生產指標保持在行業一流水平。同時，要把新產品、新技術開發作為一項重要工作來

抓，堅持以市場為導向，以效益為目標，攻堅克難，提升工藝創新和控制水平，儘快實現新產品的穩定生產，佔領市場先機。

②提高產品質量水平，提高客戶滿意度。產品競爭主要是質量和價格競爭，質量是前提。今年要預防質量事故的產生，

阻止不合格產品出廠。在提高產品質量的前提下，要提高服務水平，做好產銷協同，減少客戶投訴。要繼續推進降本增效、

對標提升活動，提升精細化管理水平，提高綜合成品率和鑄冷比，提高廢料自用率，將各項生產指標保持在行業一流水平。

③積極推進，建成完整循環經濟產業鏈。報告期內，公司出資在山東省濱州市鄒平市註冊組建全資子公司鄒平宏卓鋁

業有限公司，投資建設20萬噸廢鋁再生項目，投運後可保證原材料供應，進一步降低生產成本，形成完整的循環經濟產業鏈，

實現可持續發展，需加強統籌安排，爭取項目早日建成達產見效。

④完善激勵機制，充分調動人才的創新能力。公司將繼續加大在研發和技術創新方面的投入，從創新隊伍的建立、研

發機構的建設、設備投入以及加快產品開發的步伐等方面推進公司整體創新計劃的實施。加大人才引進的力度，在資金、設

備和環境等方面給予充分的保證，加快企業技術進步。增加對高新技術產品、新工藝、新技術的開發與研究的投資力度，開

發出高效率、低成本、低能耗、環保型的鋁加工新技術、新工藝，滿足客戶的多樣化需求，同時不斷開發高附加價值的產品

提高公司的盈利能力。

⑤強化安全紅線意識，嚴格落實安全主體責任。結合當前安全形勢，將進一步強化安全管控力度，一是以重大風險管

控為抓手，狠抓責任落實，嚴格落實各項安全禁令，採取分級管控的方式，層層落實管理責任，在進行嚴查嚴控的同時，做

到獎優罰劣，抓典型，促全員，自上而下，形成良好的安全管理氛圍。二是以安全生產預警為抓手，持續抓好日常安全管理

工作，充分發揮安全預警二次分配的槓桿作用，充分調動廣大幹部職工的工作積極性，從設備治理、隱患消除、培訓管理、

應急管理等方面認真查找工作中存在的不足，不斷提高安全管理水平，從本質上實現安全生產。

⑥強化和鞏固環保治理成果，確保環保達標排放。2019年，公司完成了廢氣、廢水等環保設施的改造，公司將進一步

強化環保治理成果，加強環保設備的維護和管理，確保環保設施穩定運行。同時，2020年公司還有汙水處理、在線監測、全

油回收增高排放口等多項涉及環保設施的改造項目，需積極督促，確保按期完成。另外，公司涉及多種危廢處置問題，將深

刻吸取同行業環保事故教訓，加強對危廢處置各環節的把關審核，確保危廢處置合法合規，堅決杜絕造成社會影響的環保事

故發生。

（3）團隊建設方面

①抓班子、帶隊伍，深入融合促團結。2020年，我們會更加重視幹部隊伍建設，以抓班子、帶隊伍為契機，以解決工

作中存在的實際問題為切入點，更加注重思想融合和文化融合，以融合促團結，以團結促發展，通過潛移默化的薰陶和引領，

使大家勁往一處使，心往一處想，擰成一股繩，向同一個目標共同努力，逐步形成凝心聚力促提升的良好氛圍。

②強化自主管理，夯實基層管理基礎。結合公司基層管理薄弱的問題，我們將重點突出車間一級的自主管理，通過制

度建設和績效激勵，充分挖掘車間、班組的自主管理能力，督促基層管理人員沉下心來，抓好生產管理。同時，進一步完善

管理幹部績效考評辦法，制定具體詳實、可操作性強的關鍵績效考核指標，獎優罰劣，逐步營造出比學趕超的良好工作氛圍，

鼓勵全體幹部職工發揚艱苦奮鬥、攻堅克難的精神，勇挑重擔，不斷超越，逐步縮小與兄弟單位、行業先進水平的差距。我

們將通過抓幹部履職促管理提升，逐步形成良好的工作作風，為幹部隊伍梯隊建設奠定良好的基礎。

③進一步穩定職工隊伍，強化人才培養。穩定的幹部職工隊伍是做好一切工作的基礎和前提，尤其是高素質、高技術、

高技能人才隊伍建設，是公司面臨的一項重要工作。我們將結合公司人才培養面臨的突出問題，千方百計做好留人、用人和

培養人的相關工作，進一步加強技術人才的培養，更加注重營造人才培養環境，更新人才培養觀念，探索人才培養模式，逐

步提高幹部職工隊伍的整體素質。

時代和市場形勢瞬息萬變，公司將圍繞既定的戰略布局及發展方向，抓住機遇、規避風險，專注主業、堅守底線，注重

發展的質量和內涵，逐步實現從傳統加工企業向

高端裝備

製造企業轉型升級。

4、可能面臨的風險及應對

（1）國際貿易保護政策風險。全球經濟當前正處於金融危機後的復甦周期，部分國家或地區為保護本國經濟和就業，

不斷採取反傾銷等貿易保護政策限制鋁板帶箔等產品的進口。歐盟、印度、美國、墨西哥等國家和地區相繼對中國生產的出

口鋁箔徵收反傾銷稅。公司是國內鋁箔龍頭企業之一，針對上述反傾銷及反補貼政策，儘管本公司能夠充分利用生產與技術

優勢，通過不斷降低產品成本，以降低國外反傾銷及反補貼政策帶來的不利影響，但無法完全避免類似的貿易保護政策出臺

對於本公司產品的出口競爭力和國外市場需求的影響，因此，公司存在因國際貿易保護政策導致出口盈利能力受損的風險。

（2）匯率波動的風險。公司出口以美元結算為主。2015年以來，人民幣兌美元匯率波動加劇。人民幣匯率的波動，將

有可能給公司帶來匯兌收益或匯兌損失。儘管本公司已經採用手段減少匯率波動對本公司經營業績的影響，但隨著出口業務

規模的增長及匯率波動的加劇，公司仍然存在因匯率波動導致經營業績受損的風險。

（3）原材料價格和銷售加工費波動風險。公司生產經營所需的主要原材料為鋁水，且鋁水成本佔生產成本的比重較高，

鋁水價格參考上海長江現貨市場價格確定。公司通過「鋁錠價格+加工費」的定價方式進行銷售，對原材料價格波動具有一

定的傳導能力，但鋁錠價格的大幅波動仍可能對公司的經營業績產生影響。而產品加工費主要是根據生產工藝和加工程序的

複雜程度來確定的。如果產品生產工藝或加工程序複雜程度提升，而加工費沒有同步提高，或因市場競爭致使加工費下降，

將對公司盈利水平產生負面影響。

（4）行業競爭加劇風險。隨著國內鋁加工材供給量的不斷增加，同行之間的產品同質化趨勢越來越明顯，鋁加工產品

的利潤水平有可能會進一步降低，市場競爭越發激烈。公司將繼續完善產業鏈，夯實各項核心優勢，不斷提高自身競爭力。

（5）加強庫存和應收款的管理，降低經營風險。在市場競爭日益激烈的情況下，降低庫存，及時回收應收款，對降低

經營風險至關重要，因此，公司將進一步強化業務管理，完善庫存、應收款管理流程，力爭實現短平快，最大限度縮短庫存

佔用，提高資金利用效率。同時，密切關注市場形勢，尤其是重點地區的經濟形勢，努力降低經營風險。

（6）環保及生產安全風險。公司完全符合現行的國家環保標準，並對廢水、廢氣、固體廢棄物等汙染物以及汙染源進

行了積極的治理。對於未來可能的環保政策和標準的調整，公司將提前做好充分準備。公司始終將安全生產放在各項工作的

第一位，公司將嚴格執行《安全生產法》等法律法規的有關規定，並進一步完善各項安全規章制度，實現安全工作有章可循。

公司還將繼續注重安全投入，對重大危險源實施加強監控和管理，進一步提高抗災能力和安全水平。

（7）新型冠狀病毒肺炎疫情擴散得不到有效遏制的風險。受各地延遲復工、交通管制等因素影響，公司產品產量、成

品發貨、貨款回收等經營活動受到一定影響；疫情緩解後，受原鋁社會庫存增加等因素影響，鋁價如果出現大的波動（降幅），

公司可能承擔部分材料價格下降帶來的損失。經過艱苦努力，中國國內疫情得到基本遏制，呈現防控形式逐步向好，生產生

活秩序加快恢復的態勢。近期疫情在世界多國多點發生，世界衛生組織3月11日宣布新冠肺炎疫情已具備全球大流行特徵，

形式令人擔憂，報告期公司近三成收入來自國外地區，如國外疫情得不到有效遏制，可能會對公司出口業務產生影響。公司

將積極應對疫情，積極貫徹疫情防控工作，加強與客戶和供應商的溝通，建立命運共同體，攜手共克時艱，努力把握疫情衝

擊帶來的市場機遇，最大限度減少疫情對公司經營及發展所帶來的不利影響。

十、接待調研、溝通、採訪等活動

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

□ 適用 √ 不適用

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

2017年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案：公司2017年度母公司可供普通股股東分配利潤為負，公司2017年度不進

行利潤分配，亦不實施資本公積金轉增股本。公司2017年度分配方案符合相關法律、法規及《公司章程》的規定。

2018年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案：公司2018年度母公司可供普通股股東分配利潤為負，公司2018年度不進

行利潤分配，亦不實施資本公積金轉增股本。公司2018年度分配方案符合相關法律、法規及《公司章程》的規定。

2019年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案：公司2019年度合併報表經營活動產生的現金流量淨額為負，公司生產經

營情況尚有待進一步提升，加之營運資金需求等情況，公司基於對股東長遠利益的考慮，從實際情況出發，為更好的保證公

司的穩定發展，公司2019年度不進行利潤分配，亦不實施資本公積金轉增股本。公司2019年度分配方案符合相關法律、法規

及《公司章程》的規定。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分

紅金額

（含稅）

分紅年度合併報

表中歸屬於上市

公司普通股股東

的淨利潤

現金分紅金

額佔合併報

表中歸屬於

上市公司普

通股股東的

淨利潤的比

率

以其他方式

（如回購股

份）現金分

紅的金額

以其他方式

現金分紅金

額佔合併報

表中歸屬於

上市公司普

通股股東的

淨利潤的比

例

現金分紅總

額（含其他

方式）

現金分紅總

額（含其他

方式）佔合

並報表中歸

屬於上市公

司普通股股

東的淨利潤

的比率

2019年

0.00

324,583,753.48

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2018年

0.00

8,650,542.71

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2017年

0.00

39,431,424.72

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

√適用 □ 不適用

報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未

提出普通股現金紅利分配預案的原因

公司未分配利潤的用途和使用計劃

報告期內，公司收購濱州鴻博鋁業科技有限公司100%股

權，本次股權收購的最終價格為人民幣147,665,953.52元。

公司已支付前2期股權收購價款，2020年6月30日之前需

支付第三期股權收購價款5,500萬元。報告期內，公司為進

一步完善鋁產業鏈條，保證公司原材料供應，進一步降低

生產成本，提升公司效益、核心競爭能力和實現可持續發

展，在山東省濱州市鄒平市註冊組建全資子公司鄒平宏卓

鋁業有限公司，總投資15,000萬元，建設年產20萬噸廢鋁

再生項目，現已開工建設。

當前公司正處於加快速度發展期，在綜合考量行業狀況，

發展機遇等因素，擬將未分配利潤用於項目重大投資或重

大現金支出，包括但不限於對外投資等。

註：報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及

未分配利潤的用途和使用計劃。

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況

□ 適用 √ 不適用

公司計劃年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚

未履行完畢的承諾事項。

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說

明

□ 適用 √ 不適用

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

（一）公司於2019年3月20日召開第四屆董事會第六次會議和第四屆監事會第六次會議審議通過了《關於會計政策變更

的議案》，並於2019年3月22日披露了《關於會計政策變更的公告》。具體內容如下：

為實現與國際準則的持續全面趨同，財政部於2017年陸續發布了修訂後的《企業會計準則第22號—金融工具確認和計

量》、《企業會計準則第23號—金融資產轉移》、《企業會計準則第24號—套期會計》及《企業會計準則第37號—金融工具列報》

（以下統稱「新金融工具準則」），根據上述文件要求，公司需對原採用的相關會計政策進行相應調整。

該次變更前，公司執行財政部前期頒布的《企業會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、

企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

公司在該次變更後將按照財政部2017年印發修訂的《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23

號—金融資產轉移》、《企業會計準則第24號—套期會計》、《企業會計準則第37號—金融工具列報》相關規則執行以上會計政

策。除上述會計政策變更外，其他未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、

企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

根據深交所《關於新金融工具、收入準則執行時間的通知》的規定，公司將於2019年1月1日起執行上述新金融工具準則，

並將自公司2019年第一季度報告起，按新金融工具準則要求進行財務報告的披露。

該次會計政策變更對公司的影響

修訂後的《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號—金融資產轉移》、《企業會計準則第24

號—套期會計》、《企業會計準則第37號—金融工具列報》主要變更內容如下：

1、以企業持有金融資產的「業務模式」和「金融資產合同現金流量特徵」作為金融資產分類的判斷依據，將金融資產

分類為以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產以及以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產三類；

2、將金融資產減值會計處理由「已發生損失法」修改為「預期損失法」，要求考慮金融資產未來預期信用損失情況，從

而更加及時、足額地計提金融資產減值準備；

3、調整非交易性權益工具投資的會計處理，允許企業將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益進行處理，但該指定不可撤銷，且在處置時不得將原計入其他綜合收益的累計公允價值變動額結轉計入當期損益；

4、進一步明確金融資產轉移的判斷原則及其會計處理；

5、套期會計準則更加強調套期會計與企業風險管理活動的有機結合，更好地反映企業的風險管理活動。

除上述項目變動影響外，該次會計政策變更不涉及對公司以前年度報表的追溯調整。根據新舊準則銜接規定，企業應當

按照規定對金融工具進行分類和計量，涉及前期比較財務報表數據與本準則要求不一致的，無需調整。金融工具原帳面價值

和在本準則實施日的新帳面價值之間的差額，應當計入本準則實施日所在年度報告期間的期初留存收益或其他綜合收益。因

此，該次會計政策變更不影響公司2018年度相關財務指標。

（二）公司於2019年8月20日召開第四屆董事會第七次會議和第四屆監事會第七次會議審議通過了《關於會計政策變更

的議案》，並於2019年8月22日披露了《關於會計政策變更的公告》。具體內容如下：

財政部於2019年4月30日頒布了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2019]6號）（以下簡稱「《修

訂通知》」）,對一般企業財務報表格式進行了修訂，要求執行企業會計準則的非金融企業按照企業會計準則和《修訂通知》

的要求編制2019年度中期財務報表和年度財務報表以及以後期間的財務報表。

財政部於2019年5月9日發布了修訂後的《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》，修訂後的準則自2019年6月10日

起施行，對於2019年1月1日之前發生的非貨幣性資產交換，不需要進行追溯調整，對於2019年1月1日至施行日之間發生的非

貨幣性資產交換，要求根據修訂後的準則進行調整。

財政部於2019年5月16日發布了修訂後的《企業會計準則第12號——債務重組》，修訂後的準則自2019年6月17日起施行，

對於2019年1月1日之前發生的債務重組，不需要進行追溯調整，對於2019年1月1日至施行日之間發生的債務重組，要求根據

修訂後的準則進行調整。

根據上述會計準則要求，公司屬於已執行新金融準則但未執行新收入準則和新租賃準則的企業，應當結合《修訂通知》

的要求對財務報表格式及部分科目列報進行相應調整。

該次會計政策變更對公司的影響

1.根據《修訂通知》有關規定，公司對財務報表格式進行以下主要變動，未作具體說明的事項以財政部文件為準：

（1）資產負債表

資產負債表將原「應收票據及應收帳款」項目拆分為「應收票據」和「應收帳款」二個項目；

資產負債表將原「應付票據及應付帳款」項目拆分為「應付票據」和「應付帳款」二個項目。

資產負債表新增「應收款項融資」項目，反映資產負債表日以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應

收帳款等。

（2）利潤表

將利潤表「減：資產減值損失」調整為「加：資產減值損失（損失以「-」號填列）」。

將利潤表「減：信用減值損失」調整為「加：信用減值損失（損失以「-」號填列）」。

「研發費用」項目，補充了計入管理費用的自行開發無形資產的攤銷。

將利潤表「資產減值損失」、「信用減值損失」項目位置移至「公允價值變動收益」之後；

（3）現金流量表

現金流量表明確了政府補助的填列口徑，企業實際收到的政府補助，無論是與資產相關還是與收益相關，均在「收到其

他與經營活動有關的現金」項目填列。

（4）所有者權益變動表

所有者權益變動表明確了「其他權益工具持有者投入資本」項目的填列口徑，「其他權益工具持有者投入資本」項目，

反映企業發行在外的除普通股以外分類為權益工具的金融工具持有者投入資本的金額。該項目根據金融工具類科目的相關明

細科目的發生額分析填列。

2.財務報表格式調整的會計政策變更對公司影響

該次公司會計政策變更僅對財務報表格式和部分科目列示產生影響，不影響公司淨資產、淨利潤等相關財務指標，不涉

及對公司以前年度損益的追溯調整。該次會計政策變更屬於國家法律、法規的要求，符合相關規定和公司的實際情況，不存

在損害公司及股東利益的情況。

公司執行修訂後的《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號——債務重組》，對本期和期初

財務情況及報表無重大影響。

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

2019年1月29日，公司與交易對手方籤訂了《關於濱州鴻博鋁業科技有限公司之股權收購協議》（以下簡稱「鴻博鋁業」），

收購其持有的鴻博鋁業100%股權。2019年3月31日，交易雙方完成股權交割，報告期將新收購的鴻博鋁業納入合併報表範圍。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

境內會計師事務所審計服務的連續年限

境內會計師事務所註冊會計師姓名

鍾本慶先生、謝傳生先生

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限

鍾本慶先生連續服務2年、謝傳生先生連續服務3年

當期是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √ 不適用

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十一、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

十三、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交

易方

關聯

關係

關聯

交易

類型

關聯

交易

內容

關聯

交易

定價

原則

關聯

交易

價格

關聯

交易

金額

（萬

元）

佔同

類交

易金

額的

比例

獲批

的交

易額

度（萬

元）

是否

超過

獲批

額度

關聯

交易

結算

方式

可獲

得的

同類

交易

市價

披露

日期

披露索引

鄒平縣

匯才新

材料科

技有限

公司

受同

一人

控制

企業

採購

廢鋁

母線

等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

20,057.42

9.51%

22,700

否

現金

是

2019

年11

月20

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

增加公司2019

年度日常關聯

交易額度預計

的公告》（公告

編號：

2019-062）

鄒平縣

匯聚新

材料科

技有限

公司

受同

一人

控制

企業

採購

廢鋁

母線

等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

8,356.01

3.96%

8,600

否

現金

是

2019

年06

月26

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

調整的公告》

（公告編號：

2019-034）

山東宏

橋新型

材料有

限公司

受同

一人

控制

企業

採購

電力

等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

997.75

12.13%

1,400

否

現金

是

2019

年06

月26

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

調整的公告》

（公告編號：

2019-034）

濱州綠

動熱電

有限公

司

受同

一人

控制

企業

採購

電力

等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

3,468.07

42.16%

5,400

否

現金

是

2019

年06

月26

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

調整的公告》

（公告編號：

2019-034）

鄒平宏

發鋁業

科技有

限公司

受同

一人

控制

企業

採購

熱軋

卷等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

7,108.23

3.59%

7,200

否

現金

是

2019

年11

月20

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

增加公司2019

年度日常關聯

交易額度預計

的公告》（公告

編號：

2019-062）

鄒平縣

匯盛新

材料科

技有限

公司

受同

一人

控制

企業

採購

鋁錠

等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

17,312.12

8.66%

29,300

否

現金

是

2019

年06

月26

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

調整的公告》

（公告編號：

2019-034）

鄒平縣

宏正新

材料科

技有限

公司

受同

一人

控制

企業

採購

液態

鋁等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

151,318.85

73.22%

155,000

否

現金

是

2019

年06

月26

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

調整的公告》

（公告編號：

2019-034）

山東魏

橋鋁電

有限公

司

受同

一人

控制

企業

採購

電力

等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

1,029.53

12.51%

1,200

否

現金

是

2019

年06

月26

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

調整的公告》

（公告編號：

2019-034）

濱州市

宏諾新

材料有

限公司

受同

一人

控制

企業

採購

鋁錠

電力

等

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

1,576.7

19.18%

1,680

否

現金

是

2019

年06

月26

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

調整的公告》

（公告編號：

2019-034）

濱州市

宏諾新

材料有

限公司

受同

一人

控制

企業

提供

租賃

變電

站土

地

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

17.39

13.64%

否

現金

是

2019

年01

月08

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

額度預計的公

告》（公告編號：

2019-002）

山東魏

橋鋁電

有限公

司

受同

一人

控制

企業

提供

租賃

鄒平

縣宏

程鋁

業科

技有

限公

司廠

區土

地使

用權

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

182.89

46.85%

180

否

現金

是

2019

年01

月08

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

額度預計的公

告》（公告編號：

2019-002）

山東瑞

信招標

有限公

司

受同

一人

控制

企業

招標

服務

接受

招標

服務

市場

定價、

按照

權限

審批

市場

價原

則

19.94

100.00%

否

現金

是

2019

年01

月08

日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn《關於

公司2019年度

日常關聯交易

額度預計的公

告》（公告編號：

2019-002）

合計

211,444.9

232,700

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯

交易進行總金額預計的，在報告期

內的實際履行情況（如有）

無

交易價格與市場參考價格差異較

大的原因（如適用）

無

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十七、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

√ 適用 □ 不適用

租賃情況說明

濱州市宏諾新材料有限公司變電站租用公司場地，支付土地使用權租賃費173,915.76元。租賃帶來的損益達不到公司報

告期利潤總額的10%以上。

公司子公司宏程鋁業租賃山東魏橋鋁電有限公司土地使用權支付租賃費用1,828,861.53元。

為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十八、社會責任情況

1、履行社會責任情況

公司根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規的要求，建立了規範的公司治理結構，形成

了科學有效的公司治理制度和工作流程，在內部控制、風險管理、激勵約束、信息披露等方面，進行了卓有成效的制度建設；

有效組織了股東大會、董事會、監事會的工作，確保良好的溝通；積極支持董事履職，建立董事會與管理層的良好溝通。

（一）多元的投資者溝通機制

為了加強與投資者的溝通，公司逐步建立起多元化的投資者溝通機制。公司建立多渠道的溝通平臺，通過投資者熱線電

話、郵件交流等形式，與投資者保持密切的交流；充分利用深交所網上互動平臺對投資者提問及時給予解答。公司通過電

話、微信、郵件等多種方式，全方位、立體式服務投資者，並積極組織股東報名參加股東大會。

（二）職工權益保護

公司歷來重視保障員工的合法權益，嚴格履行《勞動法》、《勞動合同法》等相關法律法規的規定，保護職工的合法權益，

與公司籤訂勞動合同，為職工按時足額繳納各項保險費用。為員工建立良好的工作和生活環境，以調動員工的工作積極性，

增強員工的歸屬感，提高員工的滿意度以及對公司的認同度，從而提升公司的整體競爭優勢。

（三）客戶和供應商、消費者權益保護

公司秉承誠信經營，致力於為客戶提供優質的產品和服務，堅持以市場為導向、以客戶為中心，不斷提升客戶價值。視

產品質量為企業的立身之本，在狠抓產品質量的同時，強化服務和效率管理，積極為供應商、客戶、消費者提供相應配套服

務，使服務理念深入人心。公司結合質量管理目標，以提高產品質量為切入點，通過建立供應商、客戶檔案，走訪客戶，提

高工作效率等措施，穩定了我們的供應商和客戶群體，新客戶開發工作也取得了顯著成績。

公司設有採購部、銷售部等職能機構，負責供應商、客戶、消費者等利益相關者的管理、回訪、聽取意見和建議，接受

利益相關者的質詢，處理利益相關者的投訴。公司建立了物資申報及採購管理規定、成品銷售程序及管理規定等規章制度，

明確了採購、銷售等部門責任、崗位職責、工作程序，並責任到人。

（四）環境保護與可持續發展

公司嚴格落實環保工作目標責任書要求，認真遵守環保「三同時」制度，始終把環境保護作為重中之重的工作。同時，

公司結合自身實際，科學規劃，講究實效，穩步推進節能工作，降低了企業生產成本。

（五）社會公益事業

公司在實現企業穩步發展和創造經濟效益的同時，時刻不忘肩負的社會責任，公司鼓勵全體員工主動回饋社會，倡議員

工參加「愛心一日捐」活動、參與騰訊公益-「魏橋彩虹之家」公益活動、為「抗擊新型冠狀病毒肺炎」捐款等，以各種形

式支持慈善事業。

2020年公司將繼續加強技術改革和創新，促進循環經濟發展，提升產品和服務質量，保障客戶利益，為員工發展提供有

利條件，進一步提升公司向心力，下一步公司還需長期自覺堅持履行社會責任的理念和義務，在生產經營過程中不斷加強社

會責任的履行，更好的履行社會責任。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

無

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

經公司核查，公司及其控股子公司不屬於重點排汙單位。

公司及其子公司在日常生產經營中認真執行《中華人民共和國環境保護法》、《中華人民共和國水汙染防治法》、《中華人

民共和國大氣汙染防治法》、《中華人民共和國環境噪聲汙染防治法》、《中華人民共和國固體廢物汙染防治法》等環保方面的

法律法規，報告期內未出現因違法違規而受到處罰的情況。

十九、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

重要事項概述

披露日期

臨時報告披露網站查詢索引

關於公司2019年度日常關聯交易額度預

計的事項、關於公司出售土地使用權的事

項

2019年1月8日

www.cninfo.com.cn《關於公司2019年度日常關聯交易額度

預計的公告》、《關於公司出售土地使用權的公告》

關於收購濱州鴻博鋁業科技有限公司

100%股權的事項

2019年1月29日

www.cninfo.com.cn《關於收購濱州鴻博鋁業科技有限公司

100%股權的公告》

關於更換持續督導項目主辦人的事項

2019年2月20日

www.cninfo.com.cn《關於更換持續督導項目主辦人的公

告》

關於收購濱州鴻博鋁業科技有限公司交

割完成的事項

2019年4月27日

www.cninfo.com.cn《關於收購濱州鴻博鋁業科技有限公司

交割完成的公告》

關於公司2019年度日常關聯交易調整的

事項

2019年06月26日

www.cninfo.com.cn《關於公司2019年度日常關聯交易調整

的公告》

關於公司2019年度日常關聯交易調整的

事項

2019年07月12日

www.cninfo.com.cn《2019年第三次臨時股東大會決議公

告》

高管人員變動事項

2019年08月13日

www.cninfo.com.cn《關於公司總經理辭職及聘任新任總經

理的公告》

全資子公司設立情況

2019年08月22日

www.cninfo.com.cn《在鄒平市設立子公司暨投資建設20

萬噸廢鋁再生項目的公告》

全資子公司設立情況

2019年08月24日

www.cninfo.com.cn《關於設立全資子公司的進展暨取得營

業執照的公告》

持股5%以上股東預減持事項

2019年09月18日

www.cninfo.com.cn《關於持股5%以上股東減持股份的預披

露公告》

公司董事、監事換屆選舉事項

2019年09月25日

www.cninfo.com.cn《關於選舉職工代表監事的公告》

公司董事、監事換屆選舉事項

2019年09月25日

www.cninfo.com.cn《關於董事會換屆選舉的公告》

公司董事、監事換屆選舉事項

2019年09月25日

www.cninfo.com.cn《關於監事會換屆選舉的公告》

公司董事、監事換屆選舉事項

2019年10月08日

www.cninfo.com.cn《關於2019年第四次臨時股東大會取消

議案的公告》

出售土地使用權事項

2019年10月08日

www.cninfo.com.cn《關於收到追加土地補償款暨出售土地

使用權的進展公告》

關於增加公司2019年度日常關聯交易額

度預計的事項、關於補選獨立董事的事項

2019年11月20日

www.cninfo.com.cn《關於增加公司2019年度日常關聯交易

額度預計的公告》、《關於補選獨立董事的公告》

關於獨立董事辭職及補選獨立董事的事

項、關於公司2020年度日常關聯交易額度

預計的事項

2019年12月10日

www.cninfo.com.cn《關於獨立董事辭職及補選獨立董事的

公告》、《關於公司2020年度日常關聯交易額度預計的公告》

公司董事、監事換屆選舉完成事項

2019年12月26日

www.cninfo.com.cn《關於完成董事會換屆選舉的公告》、

《關於完成監事會換屆選舉的公告》、《山東宏創鋁業控股

股份有限公司關於聘任公司高級管理人員及其他相關人員

的公告》

關於出售土地使用權進展的事項

2019年12月31日

www.cninfo.com.cn《關於出售土地使用權進展的公告》

二十、公司子公司重大事項

√ 適用 □ 不適用

1、公司全資子公司博興縣宏博環保新型材料有限公司於2019年1月21日完成註銷登記。

2、因經營發展需要，公司向全資子公司鴻博鋁業實繳資本人民幣302,334,046.48元。本次實繳完成後，鴻博鋁業的註冊資

本不變，為人民幣80,000萬元，實收資本由原人民幣224,625,226.56元增加至人民幣526,959,273.04元，資金來源為公司自

有資金。本次實繳資本事項不構成關聯交易，不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組。

重要事項概述

披露日期

臨時報告披露網站查詢索引

關於收購濱州鴻博鋁業科技有限公司

100%股權的事項

2019年1月29日

www.cninfo.com.cn《關於收購濱州鴻博鋁業科技有限公司

100%股權的公告》

關於對宏程鋁業增加投資暨增加註冊資

本的事項

2019年3月22日

www.cninfo.com.cn《關於對子公司增加投資暨增加註冊資本

的公告》

關於收購濱州鴻博鋁業科技有限公司交

割完成的事項

2019年4月27日

www.cninfo.com.cn《關於收購濱州鴻博鋁業科技有限公司交

割完成的公告》

在鄒平市設立子公司暨投資建設20萬噸

廢鋁再生項目的事項

2019年8月22日

www.cninfo.com.cn《在鄒平市設立子公司暨投資建設20萬噸

廢鋁再生項目的公告》

關於設立全資子公司的進展暨取得營業

執照的事項

2019年8月24日

www.cninfo.com.cn《關於設立全資子公司的進展暨取得營業

執照的公告》

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新

股

送股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

0.00%

3、其他內資持股

0.00%

其中：境內法人持股

0.00%

境內自然人持股

0.00%

二、無限售條件股份

926,400,000

100.00%

926,400,000

100.00%

1、人民幣普通股

926,400,000

100.00%

926,400,000

100.00%

三、股份總數

926,400,000

100.00%

926,400,000

100.00%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普

通股股東總

數

39,719

年度報告披

露日前上一

月末普通股

股東總數

45,678

報告期末表

決權恢復的

優先股股東

總數（如有）

（參見注8）

年度報告披

露日前上一

月末表決權

恢復的優先

股股東總數

（如有）（參

見注8）

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比

例

報告期

末持股

數量

報告期

內增減

變動情

況

持有有

限售條

件的股

份數量

持有無

限售條

件的股

份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

山東宏橋新型

材料有限公司

境內非國有法

人

28.18%

261,096,605

於榮強

境內自然人

5.30%

49,143,395

-19000000

49,143,395

質押

46,000,000

王連永

境內自然人

1.90%

17,587,994

16814000

17,587,994

黃文華

境內自然人

1.36%

12,585,861

5267113

12,585,861

姜芳

境內自然人

0.47%

4,337,567

-66533

4,337,567

章承寶

境內自然人

0.40%

3,730,001

780000

3,730,001

谷禮廣

境內自然人

0.38%

3,555,900

1297866

3,555,900

陳術偉

境內自然人

0.33%

3,026,800

張麗波

境內自然人

0.28%

2,600,000

-45000

2,600,000

韋志祥

境內自然人

0.25%

2,350,000

戰略投資者或一般法人因配售新

股成為前10名股東的情況（如有）

（參見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

公司未知悉上述股東是否存在關聯關係或一致行動關係。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

數量

山東宏橋新型材料有限公司

261,096,605

人民幣普通股

261,096,605

於榮強

49,143,395

人民幣普通股

49,143,395

王連永

17,587,994

人民幣普通股

17,587,994

黃文華

12,585,861

人民幣普通股

12,585,861

姜芳

4,337,567

人民幣普通股

4,337,567

章承寶

3,730,001

人民幣普通股

3,730,001

谷禮廣

3,555,900

人民幣普通股

3,555,900

陳術偉

3,026,800

人民幣普通股

3,026,800

張麗波

2,600,000

人民幣普通股

2,600,000

韋志祥

2,350,000

人民幣普通股

2,350,000

前10名無限售流通股股東之間，

以及前10名無限售流通股股東和

前10名股東之間關聯關係或一致

行動的說明

公司未知悉上述股東是否存在關聯關係或一致行動關係。

前10名普通股股東參與融資融券

業務情況說明（如有）（參見注4）

王連永個人通過普通證券帳戶持有587,994股，通過

東吳證券

股份有限公司客戶信

用交易擔保證券帳戶持有17,000,000股，實際合計持有17,587,994股。谷禮廣個人

通過普通證券帳戶持有0股，通過

南京證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳

戶持有3,555,900股，實際合計持有3,555,900股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱

法定代表人/單位負

責人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

山東宏橋新型材料有

限公司

張波

1994年07月27日

913716006138582965

鋁礦砂（鋁礬土）貿

易；鋁錠、鋁板、鋁

箔、鋁帶、鋁製品和

鋁型材的加工及銷

售；備案範圍內的自

營進出口業務（依法

須經批准的項目，經

相關部門批准後方可

開展經營活動）

控股股東報告期內控

股和參股的其他境內

外上市公司的股權情

況

無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

與實際控制人關係

國籍

是否取得其他國家或地區居

留權

張士平

本人

中國

否

主要職業及職務

張士平先生生於1946年11月25日，近五年任山東宏橋董事長、魏橋紡織股份有限公司

非執行董事、山東魏橋鋁電有限公司執行董事、山東魏橋投資控股有限公司董事長、魏橋

創業（香港）進出口有限公司董事長、中國宏橋集團有限公司主席及執行董事。張士平先

生無境外居留權。張士平先生已於2019年5月23日逝世，相關事項正在辦理中，公司將

在辦理完成後及時披露相關情況。

過去10年曾控股的境內外

上市公司情況

1、中國宏橋集團有限公司，港股代碼01378，註冊資本＄100,000,000。

2、魏橋紡織股份有限公司，港股代碼02698，註冊資本119,438.90萬元。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

1584588462(1)

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節可轉換

公司債

券相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在可轉換

公司債

券。

第九節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職狀

態

性別

年齡

任期起

始日期

任期終

止日期

期初持

股數

（股）

本期增

持股份

數量

（股）

本期減

持股份

數量

（股）

其他增

減變動

（股）

期末持

股數

（股）

趙前方

董事長

現任

男

2017年

05月

18日

2022年

10月

10日

朱凱

董事

現任

男

2019年

10月

10日

2022年

10月

10日

朱凱

總經理

現任

男

2019年

08月

13日

2022年

10月

10日

劉興海

董事、

副總經

理、財

務總監

現任

男

2017年

04月

24日

2022年

10月

10日

肖蕭

董事、

副總經

理、董

事會秘

書

現任

女

2017年

05月

08日

2022年

10月

10日

孫楠

獨立董

事

現任

男

2019年

12月

05日

2022年

10月

10日

劉劍文

獨立董

事

現任

男

2019年

12月

25日

2022年

10月

10日

鄧巖

獨立董

事

現任

女

2016年

10月

10日

2022年

10月

10日

姜偉

監事

現任

男

2017年

09月

29日

2022年

10月

10日

許愛芝

監事

現任

女

2017年

06月

30日

2022年

10月

10日

魏其亮

監事

現任

男

2016年

10月

10日

2022年

10月

10日

李存慧

獨立董

事

離任

男

2017年

05月

18日

2019年

12月

05日

王新

獨立董

事

離任

男

2017年

05月

18日

2019年

12月

25日

楊光廠

董事

離任

男

2017年

04月

24日

2019年

10月

10日

楊光廠

總經理

離任

男

2017年

04月

24日

2019年

08月

13日

合計

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

楊光廠

董事

任期滿離任

2019年10月10日

任期滿離任

李存慧

獨立董事

離任

2019年12月05日

個人原因辭職

王新

獨立董事

離任

2019年12月25日

個人原因辭職

楊光廠

總經理

解聘

2019年08月13日

個人原因辭職

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

（一）董事簡歷

趙前方先生，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1961年，大專學歷，畢業於北京人文函授大學群眾文化管理專業，

現任中國

有色金屬

加工工業協會特邀副理事長、山東省鋁業協會秘書長、濱州市十一屆人大代表。1993年4月至2001年9月任

鄒平銅礦廠長兼書記，2001年9月加入山東魏橋創業集團有限公司。2015年6月-2018年1月任鄒平宏發鋁業科技有限公司執行

董事兼總經理。2006年7月至2019年8月山東魏橋鋁電有限公司銷售總公司總經理。2014年10月至今任山東魏橋鋁電有限公司

副總經理。2017年5月至今任山東宏創鋁業控股股份有限公司董事長。2020年1月至今任濱州市企業家協會常務副秘書長。

朱凱先生，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1984年，本科學歷，畢業於北京理工大學，工商管理專業，助理工程

師。2007年6月至2012年5月先後任山東魏橋鋁電有限公司行政勞資部、材料監督檢驗管理處、安全生產監督管理部辦公室科

員、科級科員。2012年5月至2015年5月任山東魏橋鋁電有限公司安監部安監二處處長。2015年5月至2019年7月任山東魏橋鋁

電有限公司安全生產監督管理部副部長。2019年7月至2019年8月任山東魏橋鋁電有限公司公司安全生產監督管理部部長；

2019年8月至今任山東宏創鋁業控股股份有限公司總經理。

劉興海先生，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1981年，專科學歷，畢業於西南財經大學會計專業，管理會計師（中

級）。曾任濱州高新熱電有限公司財務科員、財務科科長、財務處處長。2011年2月至2016年6月任濱州高新鋁電股份有限公

司董事兼財務部部長。2016年7月至2016年10月任魯豐環保科技股份有限公司內部審計部審計員，2016年10月至2017年4月任

魯豐環保科技股份有限公司內部審計部經理。2017年4月至5月任山東宏創鋁業控股股份有限公司副總經理兼財務總監；2017

年5月至今任山東宏創鋁業控股股份有限公司董事、副總經理兼財務總監。

肖蕭女士，中國國籍，出生於1987年，畢業於倫敦政治經濟學院，統計學專業，碩士研究生學歷。2011年參加工作，2011

年-2013年任德安華（北京）商業風險管理諮詢有限公司分析師；2013年-2017年4月任中國宏橋集團有限公司投資者關係部

總經理。2017年5月至今任山東宏創鋁業控股股份有限公司董事、副總經理兼董事會秘書。

（二）獨立董事簡歷

孫楠先生，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1975年2月，會計學碩士，高級會計師、中國註冊會計師、中國註冊

稅務師、中國註冊資產評估師、註冊造價工程師、國際註冊內部審計師。現任天津倚天會計師事務所有限公司總經理。孫楠

先生多年從事審計、資產評估、管理諮詢工作，曾主持過大型中央和地方企業、外商投資企業、民營企業等企事業單位審計、

評估工作。擔任財政部第三屆企業內部控制標準委員會諮詢專家，在培全國會計領軍人才註冊會計師類（管理會計方向）。

劉劍文先生，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1959年，法學博士後，教授，博士生導師，現任中國法學會常務理

事、中國法學會財稅法學研究會會長。1986年7月至1999年12月先後任武漢大學法學院講師、副教授、教授、博士生導師；

1999年7月至今任北京大學法學院教授、博士生導師；2018年5月至今任遼寧大學特聘教授。現任

中國建材

股份有限公司獨立

董事、

山東高速

股份有限公司獨立董事、北京

奧賽康

藥業股份有限公司獨立董事、常州強力電子新材料股份有限公司獨立董

事。

鄧巖女士，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1963年，管理學博士。曾從事濟南市審計局金融審計處工作，1993

年任山東經濟學院講師、副教授、教授。現任山東財經大學金融學院教授、金融學專業碩士生導師，山東

山大華特

科技股份

有限公司獨立董事。

（三）監事簡歷

姜偉先生，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1981年，本科學歷，畢業於山東大學工商管理專業。2003年3月至2009

年10月先後在山東魏橋鋁電有限公司鋁業公司、氧化鋁公司擔任調度、車間主任。2009年10月至2015年8月任鄒平宏發鋁業

有限公司車間主任、廠長。2015年8月至2017年7月任濱州宏展鋁業科技有限公司廠長。2017年7月至2018年3月任鄒平縣宏程

鋁業科技有限公司法定代表人、執行董事兼經理、高精度鋁板帶鑄軋線項目負責人。2017年9月至2019年1月任山東宏創鋁業

控股股份有限公司監事兼生產廠長，高精度鋁板帶鑄軋線項目負責人。2019年1月至今任山東宏創鋁業控股股份有限公司監

事兼設備安環管理處處長。

許愛芝女士，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1967年，中專學歷,初級會計師。1988年7月畢業於山東省輕工業經

濟管理學校工業企業管理專業。1988年8月至2002年10月任職於淄博塑料八廠，2002年11月至2011年10月任職於山東宏橋財

務部，2011年11月至今任山東宏橋財務部核算管理科科長。2017年6月至今任山東宏創鋁業控股股份有限公司監事。

魏其亮先生，中國國籍，無境外永久居留權，出生於1983年，本科學歷，管理學學士。2010年5月至2013年7月瑞豐鋁板

鑄軋車間技術工程師。2013年7月至2016年10月任魯豐環保科技股份有限公司技術質量部副經理。2016年10月至今任山東宏

創鋁業控股股份有限公司監事、質檢科科長。

（四）高管簡歷

趙前方先生、朱凱先生、劉興海先生、肖蕭女士簡歷見董事簡歷。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓

名

股東單位名稱

在股東單

位擔任的

職務

任期起始日

期

任期終止日期

在股東單位是否

領取報酬津貼

趙前方

山東魏橋鋁電有限公司

副總經理

2014年10月

30日

是

趙前方

山東魏橋鋁電有限公司銷售總公司

總經理

2014年10月

30日

2019年08月

12日

是

許愛芝

山東宏橋新型材料有限公司

財務部核

算管理科

科長

2011年11月

26日

是

在股東單位

任職情況的

說明

無

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓

名

其他單位名稱

在其他單位擔

任的職務

任期起始日期

任期終

止日期

在其他單位是

否領取報酬津

貼

孫楠

天津倚天會計師事務所有限公司

總經理

1999年11月26日

是

劉劍文

北京大學

法學院教授、博

士生導師

1999年07月01日

是

劉劍文

遼寧大學

長江學者獎勵

計劃特聘教授

2018年05月01日

是

劉劍文

中國建材

股份有限公司

獨立董事

2016年05月27日

是

劉劍文

山東高速

股份有限公司

獨立董事

2016年12月26日

是

劉劍文

北京

奧賽康

藥業股份有限公司

獨立董事

2019年02月18日

是

劉劍文

常州強力電子新材料股份有限公司

獨立董事

2017年10月10日

是

鄧巖

山東財經大學

金融學院教授、

經濟學博士，金

融學專業碩士

生導師

2011年07月04日

是

鄧巖

山大華特

科技股份有限公司

獨立董事

2015年03月12日

是

在其他單位

任職情況的

說明

無

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

1、報酬的決策程序和確定依據：在公司任職的董事、監事和高級管理人員按其行政崗位及職務，根據公司現行的薪酬制度

和經營業績領取薪酬。

2、經公司股東大會審議通過，獨立董事李存慧、王新、鄧巖、孫楠、劉劍文不在本公司領取報酬，公司按年度給予每人8

萬元人民幣的津貼。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的

稅前報酬總額

是否在公司關

聯方獲取報酬

趙前方

董事長

男

現任

是

朱凱

董事、總經理

男

現任

2.87

否

劉興海

董事、副總經

理、財務總監

男

現任

43.60

否

肖蕭

董事、副總經

理、董秘

女

現任

12.26

否

孫楠

獨立董事

男

現任

0.44

否

劉劍文

獨立董事

男

現任

否

鄧巖

獨立董事

女

現任

否

姜偉

監事

男

現任

36.06

否

許愛芝

監事

女

現任

是

魏其亮

監事

男

現任

12.88

否

李存慧

獨立董事

男

離任

7.56

否

王新

獨立董事

男

離任

否

楊光廠

董事、總經理

男

離任

51.27

否

合計

182.94

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

547

主要子公司在職員工的數量（人）

1,259

在職員工的數量合計（人）

1,806

當期領取薪酬員工總人數（人）

1,806

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

1,643

銷售人員

技術人員

財務人員

行政人員

合計

1,806

教育程度

教育程度類別

數量（人）

高中及以下

1,413

大專

316

本科

碩士

合計

1,806

2、薪酬政策

公司任職人員按其崗位、職務及能力評估，根據現行的薪酬制度和經營業績領取工資，並以「責任與利益一致、能力與

價值一致、業績與收益一致」的目標，構建了合理、有效的激勵機制。繼續改善公司的工作生活環境，增強員工對企業的認

同感和滿意度，為員工提供越來越多的晉昇平臺，激發員工工作熱情及工作積極性，實現公司與員工的共同發展。

3、培訓計劃

根據公司戰略目標和發展的需要，以及員工多樣化培訓需求，分層次、分類別地開展內容豐富、形式靈活的培訓，增強

培訓的針對性和實效性，確保培訓質量。以素質提升與能力培養為核心，理論與實踐相結合、學習與總結相結合的原則。自

主培訓為主，外部培訓為輔的原則。整合培訓資源，建立健全以公司培訓中心為主要培訓基地，立足自主培訓做好基礎培訓

和常規培訓，通過外部培訓機構做好相關專業培訓。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用

第十節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》和其他相關

法律、法規的規定，不斷完善公司法人治理結構，加強內部審計，進一步規範公司運作，提高公司治理水平。

報告期內，公司共召開了7次股東大會、14次董事會會議、7次監事會會議，會議的召集召開均符合《公司法》、《證券

法》、《公司章程》等規定，公司董事、監事、高級管理人均能夠勤勉盡責。公司根據《信息披露管理制度》、《投資者關係管

理制度》，認真履行信息披露義務，保證公司信息披露的真實、準確、完整、及時，並確保所有股東公平地獲得信息。

公司治理情況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。報告期內，公司未收到被監管部門採取行政

監管措施的有關文件。

報告期內，公司的整體運作規範，獨立性強，信息披露規範，公司實際情況與中國證券監督管理委員會發布的有關上市

公司治理規範性文件要求基本符合，具體情況如下：

1、關於股東與股東大會

公司按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所

中小企業

板上市公司規範運作指引》、

《公司章程》和《公司股東大會議事規則》等相關法律法規要求，規範公司股東大會的召集、召開程序、提案的審議、投票、

表決程序、會議記錄及籤署、保護中小股東權益等方面工作，公司能夠平等對待所有股東，特別是確保中小股東享有平等地

位，公司通過建立與股東溝通的有效渠道，以保證股東對公司重大事項享有知情權與參與權。

2、關於公司與控股股東

公司控股股東能夠嚴格按照相關法律和《公司章程》的規定和要求行使其權利，沒有超越公司股東大會直接或者間接幹

預公司的決策和經營活動，沒有發生控股股東或其他關聯方佔用上市公司資金的情況。公司在業務、人員、資產、機構財務

等方面與控股股東相互獨立，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，截至本報告期末，公司未發生為控股股東及其他關

聯方提供擔保。

3、關於董事和董事會

報告期內，公司共有7名董事組成，其中獨立董事3名，佔全體董事比例的三分之一以上。公司全體董事嚴格按照相關法

律、《公司章程》和《公司董事會議事規則》的相關規定，規範董事會的召集、召開和表決；公司董事認真出席了董事會和

股東大會，積極參加培訓，學習有關的法律法規，以誠信、勤勉、盡責的態度履行職責。公司的3名獨立董事在工作中保持

充分的獨立性，積極參加董事會會議，認真審議各項議案，對有關的事項發表了獨立意見，切實維護公司和中小股東的利益。

此外，公司董事會設立了審計委員會、戰略委員會和提名、考核與薪酬委員會，同時制定了專門委員會的工作規則。各

專門委員會成員均由董事會成員組成。對於涉及專門委員會討論的工作事項，均由各位委員會先行討論形成意見後提交董事

會審議。公司設立內部審計部門，設立專職負責人和配套工作人員，直接向審計委員會提交相關審計材料。

董事會秘書對於董事會工作能夠及時完善的準備會議相關材料，並做好會議記錄工作，同時完整的保存會議資料，以備

查詢，保證董事會運作的順利進行。作為公司的高級管理人員，董事會秘書注重投資者關係管理，及時掌握公司信息，做好

與深圳證券交易所、山東證監局、相關中介機構、投資者等的聯繫工作，保障公司與外界各相關機構的溝通順暢。

4、關於監事和監事會

報告期內，公司監事會由3名監事組成，股東代表監事2人、職工代表監事1人，監事人數和人員構成符合法律、法規的

要求。公司全體監事嚴格按照《公司監事會議事規則》以及公司章程等法規的相關規定，規範監事會的召集、召開和表決。

公司監事在日常工作中.{著對股東負責的精神，勤勉盡責的履行監督職責，對公司的財務狀況和公司董事、高級管理人員

履行職責的合法合規性進行監督，對公司重大投資、關聯交易、募集資金使用等事項進行監督。

5、關於相關利益者

公司在注重企業經營的同時，積極參與社會公益事業，主動承擔社會責任，充分尊重和維護利益相關者的合法權利，

加強與各方的溝通和合作，實現公司、股東、員工、客戶、社會等各方利益的均衡，共同推動公司持續、穩健發展。

6、關於信息披露與透明度

公司重視信息披露和投資者關係管理，規定了重大事項相關的報告、傳遞、審核和披露程序，明確了信息披露和投資者

關係管理的負責人，公平對待所有股東，真實、準確、完整、及時的進行信息披露，主動加強與監管部門的溝通與聯繫，自

覺接受監管部門的監督，及時通過網絡等公開渠道回復投資者問題提高公司的透明度，保障全體股東的合法權益。

7、內部審計制度

公司已建立較為完善的內部審計制度，設立了內部審計機構，聘任審計機構負責人。內部審計機構向董事會審計委員會

負責並報告工作，不受其他部門或者個人的幹涉。內部審計機構負責對公司各內部機構、控股子公司。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

1、資產獨立情況

公司擁有獨立完整的生產系統、輔助系統和配套設施，研發、採購、銷售體系健全，合法擁有與生產經營相關的機器

設備、廠房、土地、商標、專利的所有權或者使用權，具備完全的自主經營能力，不存在依賴控股股東、實際控制人及其控

制的其他企業的資產進行生產經營的情形，也不存在本公司任何資產、資金被控股股東、實際控制人及其關聯方佔用的情況。

2、業務獨立情況

公司主要從事於鋁板帶的研發、生產和銷售，主要產品用於下遊容器箔、家用鋁箔、藥用鋁箔產品的生產製造。目前

公司已形成獨立完整的業務體系和業務流程，具有面向市場獨立經營的能力，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業

相互獨立。

3、人員獨立情況

公司擁有獨立、完整的人事管理系統，董事、監事及高級管理人員均按照《公司法》、《公司章程》規定的條件和程序

產生，公司總經理、副總經理、董事會秘書、財務總監等高級管理人員均沒有在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業

中擔任除董事、監事以外的任何職務，也沒有在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業領取薪酬。公司財務人員未在控

股股東、實際控制人及其控制的其他企業兼職。

4、機構獨立情況

公司設立了股東大會、董事會、監事會，建立了與生產經營相適應的內部職能機構，管理體系健全。公司職能部門與

控股股東、實際控制人及其控制的其他企業完全分開，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業合署辦公的情形。

5、財務獨立情況

公司設有獨立的財務部門，具備獨立、完整的會計核算體系和符合企業會計準則的財務管理制度。公司獨立開設銀行帳

戶，獨立申報納稅，獨立作出財務決策，自主決定資金使用，不存在控股股東、實際控制人幹預公司資金使用的情形。

公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面獨立於控股股東山東宏橋新型材料有限公司，具有獨立完整的業務和自主

經營能力。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與

比例

召開日期

披露日期

披露索引

2019年第一次臨

時股東大會

臨時股東大會

29.93%

2019年01月23日

2019年01月24日

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2019年第二次臨

時股東大會

臨時股東大會

30.04%

2019年02月13日

2019年02月14日

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2018年度股東大

會

年度股東大會

30.00%

2019年04月11日

2019年04月12日

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2019年第三次臨

時股東大會

臨時股東大會

29.99%

2019年07月11日

2019年07月12日

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2019年第四次臨

時股東大會

臨時股東大會

28.30%

2019年10月10日

2019年10月11日

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2019年第五次臨

時股東大會

臨時股東大會

28.29%

2019年12月05日

2019年12月06日

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2019年第六次臨

時股東大會

臨時股東大會

28.44%

2019年12月25日

2019年12月26日

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2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應

參加董事會

次數

現場出席董

事會次數

以通訊方式

參加董事會

次數

委託出席董

事會次數

缺席董事會

次數

是否連續兩

次未親自參

加董事會會

議

出席股東大

會次數

孫楠

否

劉劍文

否

鄧巖

否

李存慧

否

王新

否

連續兩次未親自出席董事會的說明

無

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

報告期內，公司獨立董事嚴格按照《深圳證券交易所

中小企業

板上市公司規範運作指引》、《深圳證券交易所股票上市規

則》、《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》等相關法律法規及《公司章程》等規定，出席公司董事會和股東大會，

認真履行職責，對公司的發展決策提出了建設性的意見或建議，就公司聘任高管、選舉董事、年度報告、半年度報告等重大

事項進行審核並出具了獨立董事意見，有效保證了公司董事會決策的公正性和客觀性，維護了公司整體利益和廣大中小股東

的合法權益，為公司的規範運作和健康發展發揮了積極作用。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

1、審計委員會的履職情況

公司董事會審計委員會由3名董事組成，專業會計孫楠先生擔任召集人。2019年，審計委員會共召開了4次會議，討論審

議公司審計部提交的內部審計報告，按照《董事會審計委員會工作細則》和《董事會審計委員會年報工作制度》的要求，切

實履行職責，加強公司內部控制。在2019年年報審計工作中，審計委員會與審計機構協商確定年度財務報告審計工作時間安

排，對公司財務報表進行審閱並形成書面意見。同時，對審計機構的年報審計工作進行總結和評價，建議續聘，並形成決議

提交董事會。

2、提名、考核與薪酬委員會的履職情況

報告期內，提名、考核與薪酬委員會共召開5次會議，提名、薪酬與考核委員會負責對在公司領取薪酬的董事、監事及

高級管理人員進行考核，審查公司董事、監事及高級管理人員的薪酬政策與方案。提名、薪酬與考核委員會對公司董事、監

事及高級管理人員所披露的薪酬進行了仔細的審核，認為公司董事、監事和高級管理人員報酬決策程序符合相關規定。公司

2018年年度報告中所披露的公司董事、監事和高級管理人員的薪酬真實、準確。並審議了公司聘任新任總經理的議案及非獨

立董事、獨立董事候選人的議案，並將議案提交董事會審議。

3、戰略委員會的履職情況

報告期內，戰略委員會共召開5次會議，會議主要對公司關於審議2018年度董事會工作報告的議案等進行了審議，對公

司長期發展戰略進行了規劃，並對董事會的職能完善提出合理化建議，增強了決策的科學性。並審議了公司收購濱州鴻博鋁

業科技有限公司100%股權、在鄒平市設立子公司暨投資建設20萬噸廢鋁再生項目以及公司出售土地使用權等議案，以便儘快

使項目投運，完成公司戰略規劃。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司高級管理人員的聘任能夠做到公開、透明，符合相關法律法規的規定。公司建立了完善的績效考評機制，公司高級

管理人員的薪酬結合工作崗位和公司經營業績指標掛鈎。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2020年03月20日

內部控制評價報告全文披露索引

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納入評價範圍單位資產總額佔公司合

並財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合

並財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

重大缺陷定性標準： Ⅰ、董事、監事和

高層管理人員濫用職權，發生貪汙、受

賄、挪用公款等舞弊行為，給公司造成

重大損失；Ⅱ、公司因發現以前年度存

在重大會計差錯，更正已上報或披露的

財務報告；Ⅲ、公司審計委員會（或類

似機構）和內部審計機構對內部控制監

督無效；Ⅳ、註冊會計師發現當期財務

報告存在重大錯報，且內部控制運行未

能發現該錯報。重要缺陷定性標準：內

部控制中存在的、其嚴重程度不如重大

缺陷但足以引起審計委員會、董事會關

注的一項缺陷或多項控制缺陷的組合。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺

陷之外的其他控制缺陷。

重大缺陷定性標準：Ⅰ、董事會及其

專業委員、監事會、經理層職責權限、

任職資格和議事規則缺乏明確規定，

或未按照權限和職責履行；Ⅱ、重大

投資缺乏必要的決策程序，控股子公

司缺乏內部控制建設及管理散亂；

Ⅲ、重要業務缺乏制度控制或控制系

統失效；Ⅳ、公司經營環境發生重大

變化，在短時間內中高級管理人員或

關鍵崗位人員紛紛離職，嚴重流失；

Ⅴ、違反國家法律或內部規定程序，

出現重大環境汙染或質量等問題，引

起政府或監管機構調查或引發訴訟，

造成重大經濟損失或公司聲譽嚴重

受損；Ⅵ、前次內部控制評價的結果，

特別是重大缺陷未得到整改。重要缺

陷定性標準：內部控制中存在的、其

嚴重程度不如重大缺陷但足以引起

審計委員會、董事會關注的一項缺陷

或多項控制缺陷的組合。一般缺陷定

性標準：內控控制中存在的、除重大

缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。

定量標準

重大缺陷：潛在錯報≥最近一個會計年

度公司合併報表營業收入（或期末資產

總額孰高）的1%；重要缺陷：潛在錯報

≥最近一個會計年度公司合併報表營業

收入（或期末資產總額孰高）的0.5%；

一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷以外

的其他控制缺陷。

重大缺陷：潛在錯報≥最近一個會計

年度公司合併報表營業收入（或期末

資產總額孰高）的 1%；重要缺陷：

潛在錯報≥最近一個會計年度公司

合併報表營業收入（或期末資產總額

孰高）的0.5%；一般缺陷：除重大

缺陷和重要缺陷以外的其他控制缺

陷。

財務報告重大缺陷數量（個）

非財務報告重大缺陷數量（個）

財務報告重要缺陷數量（個）

非財務報告重要缺陷數量（個）

十、內部控制審計報告或鑑證報告

不適用

第十一節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十二節財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準的無保留意見

審計報告籤署日期

2020年03月18日

審計機構名稱

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

大信審字[2020]第3-00226號

註冊會計師姓名

鍾本慶、謝傳生

審計報告正文

審計報告

大信審字[2020]第3-00226號

山東宏創鋁業控股股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了山東宏創鋁業控股股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）的財務報表，包括2019年12月31日的合併及母公司

資產負債表，2019年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及財務報表附

注。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2019年12月31日的合併

及母公司財務狀況以及2019年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進

一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於貴公司，並履行了職業道德方面的其

他責任。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進

行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

（一）關聯方關係及交易

1、事項描述

如財務報表附註九（四）所述，貴公司本期向關聯方採購鋁錠、液態鋁、鑄軋卷、熱軋卷、鋁導杆/母線等原材料203,994.51

萬元，佔當期同類存貨採購總額的96.74%，採購金額重大，存在關聯方交易金額披露不完整、關聯方交易定價不公允的風險，

因此我們將關聯方關係及交易作為關鍵審計事項。

2、審計應對

（1）獲取管理層就關聯方關係及其交易完整性等方面的聲明，評估並測試了貴公司識別和披露關聯方關係及其交易的

內部控制。獲得管理層提供的關聯方關係清單，將其與其他公開渠道獲取的信息進行核對，覆核重大的採購、銷售和其他合

同，以識別是否存在未披露的關聯方；獲取關聯交易相關的董事會決議、股東會決議，檢查關聯交易決策權限和程序，判斷

關聯交易的合法與合規性，以及是否經過恰當的授權審批；

（2）執行檢查協議、入庫單、採購發票、運費、採購付款憑證等審計程序，結合函證、監盤等其他審計程序，驗證關

聯交易的真實性；

（3）將公司與關聯方單位所發生的採購價格和與非關聯方單位所發生的採購價格、同期市場價格進行比較分析，分析

關聯交易定價是否公允；

（4）實地走訪關聯供應商並訪談相關人員，了解關聯採購的必要性和公允性；

（5）針對公司未認定為關聯方的重要供應商及客戶，通過公開信息查詢，分析是否存在未披露的關聯方；

（6）將管理層提供的關聯方關係、關聯交易發生額及餘額等信息與財務報表中相關披露進行了核對。

（二）收入確認

1、事項描述

如財務報表附註「五（二十七）營業收入和成本」所示，2019年度，貴公司銷售確認的主營業務收入237,421.46萬元，

較上期增加58.68%，且海外銷售收入佔比較大、客戶數量多。由於收入金額對合併報表影響重大，且為貴公司衡量業績的重

要指標之一，收入確認方面存在特別風險，因此我們將收入確認作為關鍵審計事項。

2、審計應對

就貴公司的產品銷售收入，我們執行了以下程序：

（1）與公司業務部門及財務部門，就不同銷售渠道的銷售業務流程進行訪談，了解及評估了管理層對產品銷售收入相

關的的內部控制的設計，並測試了關鍵控制執行的有效性。

（2）對收入和成本執行分析性覆核程序，包括月度分析、毛利率；

（3）選取樣本，檢查收入確認相關支持性證據，包括銷售合同、訂單、銷售發票、商品運輸單、提單或客戶籤收單以

及結算單等；評價相關收入確認政策是否一貫執行，是否符合企業會計準則的規定；

（4）選取重要的客戶樣本，執行函證程序以核實收入金額；

（5）結合應收帳款檢查程序，對確認收入金額的回款情況進行檢查；

（6）對收入截止情況進行測試。

四、其他信息

貴公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括貴公司2019年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財

務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見並不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計

過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需

要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使

財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營

假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督貴公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計報

告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊

或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是

重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、

適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，

未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力

產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們

在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於

截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容，並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、恰當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、

監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注

的內部控制缺陷。

我們還就遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有

關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報

告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成

的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

大信會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：

（項目合伙人）

中國 · 北京中國註冊會計師：

二○二○年三月十八日

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：元

1、合併資產負債表

編制單位：山東宏創鋁業控股股份有限公司

2019年12月31日

單位：元

項目

2019年12月31日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

100,114,026.02

55,608,424.06

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

154,821,918.25

26,646,304.23

應收帳款

199,271,105.08

218,030,524.81

應收款項融資

預付款項

13,564,643.43

18,715,033.53

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

57,715,018.54

939,592.91

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

513,301,892.90

144,094,533.97

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

119,529,310.32

44,033,131.40

流動資產合計

1,158,317,914.54

508,067,544.91

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

88,609,240.30

固定資產

1,012,166,559.20

421,181,866.33

在建工程

22,023,983.33

175,079,457.65

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

267,138,073.15

216,893,078.94

開發支出

2,427,707.90

商譽

長期待攤費用

238,783.31

遞延所得稅資產

1,082,611.99

其他非流動資產

2,515,527.60

5,526,002.59

非流動資產合計

1,307,354,463.17

907,528,429.12

資產總計

2,465,672,377.71

1,415,595,974.03

流動負債：

短期借款

50,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

138,842,046.11

應付帳款

250,167,542.35

81,279,902.95

預收款項

9,021,525.27

1,468,072.70

合同負債

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

12,219,939.69

4,667,824.63

應交稅費

8,937,925.52

2,129,707.60

其他應付款

411,972,078.91

70,281,407.16

其中：應付利息

79,750.00

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

881,161,057.85

159,826,915.04

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

881,161,057.85

159,826,915.04

所有者權益：

股本

926,400,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

568,468,695.85

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

23,057,061.86

11,601,033.58

一般風險準備

未分配利潤

66,585,562.15

-250,700,670.44

歸屬於母公司所有者權益合計

1,584,511,319.86

1,255,769,058.99

少數股東權益

所有者權益合計

1,584,511,319.86

1,255,769,058.99

負債和所有者權益總計

2,465,672,377.71

1,415,595,974.03

法定代表人：趙前方先生主管會計工作負責人：劉興海先生會計機構負責人：高翠霞女士

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

75,756,451.20

41,328,191.53

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

5,192,944.48

7,157,796.62

應收帳款

150,568,982.64

211,858,701.98

應收款項融資

預付款項

2,385,945.10

16,565,392.80

其他應收款

69,286,658.69

83,661,912.70

其中：應收利息

應收股利

存貨

120,850,052.21

68,841,754.25

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

38,068,600.55

10,123,377.89

流動資產合計

462,109,634.87

439,537,127.77

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

901,500,000.00

320,000,000.00

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

55,647,732.06

88,609,240.30

固定資產

292,506,477.04

101,235,009.05

在建工程

4,714,181.04

175,079,457.65

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

211,487,010.93

216,893,078.94

開發支出

2,427,707.90

商譽

長期待攤費用

238,783.31

遞延所得稅資產

1,069,701.61

其他非流動資產

979,676.14

5,526,002.59

非流動資產合計

1,470,332,486.72

907,581,571.84

資產總計

1,932,442,121.59

1,347,118,699.61

流動負債：

短期借款

50,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

169,487,948.22

31,607,106.86

預收款項

424,888.94

1,078,341.65

合同負債

應付職工薪酬

3,809,579.56

1,996,480.02

應交稅費

8,254,915.30

1,801,501.30

其他應付款

79,434,777.32

49,539,619.24

其中：應付利息

79,750.00

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

311,412,109.34

86,023,049.07

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

311,412,109.34

86,023,049.07

所有者權益：

股本

926,400,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

568,468,695.85

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

23,057,061.86

11,601,033.58

未分配利潤

103,104,254.54

-245,374,078.89

所有者權益合計

1,621,030,012.25

1,261,095,650.54

負債和所有者權益總計

1,932,442,121.59

1,347,118,699.61

3、合併利潤表

單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、營業總收入

2,878,271,808.86

1,517,668,591.13

其中：營業收入

2,878,271,808.86

1,517,668,591.13

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

2,481,232,014.50

1,513,766,996.44

其中：營業成本

2,373,277,912.40

1,472,457,747.58

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任合同準備

金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

8,094,936.96

4,965,981.47

銷售費用

34,223,386.75

4,551,326.63

管理費用

35,964,183.49

25,848,219.03

研發費用

34,300,780.61

5,336,349.67

財務費用

-4,629,185.71

607,372.06

其中：利息費用

2,574,162.68

1,378,496.89

利息收入

1,436,333.07

908,242.55

加：其他收益

投資收益（損失以「－」號

填列）

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

以攤餘成本計量的金

融資產終止確認收益

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」

號填列）

-3,557,364.80

資產減值損失（損失以「-」

號填列）

-35,206,299.84

1,158,014.27

資產處置收益（損失以「-」

號填列）

-610,553.54

136,755.68

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

357,665,576.18

5,196,364.64

加：營業外收入

2,741,717.26

3,474,246.16

減：營業外支出

24,204.76

20,068.09

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

360,383,088.68

8,650,542.71

減：所得稅費用

35,799,335.20

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

324,583,753.48

8,650,542.71

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

324,583,753.48

8,650,542.71

2.終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

324,583,753.48

8,650,542.71

2.少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收

益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.可供出售金融資產公允

價值變動損益

4.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值

準備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益

的稅後淨額

七、綜合收益總額

324,583,753.48

8,650,542.71

歸屬於母公司所有者的綜合收

益總額

324,583,753.48

8,650,542.71

歸屬於少數股東的綜合收益總

額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.3504

0.0093

（二）稀釋每股收益

0.3504

0.0093

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00元，上期被合併方實現的淨利潤為：0.00元。

法定代表人：趙前方先生主管會計工作負責人：劉興海先生會計機構負責人：高翠霞女士

4、母公司利潤表

單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、營業收入

1,911,821,052.51

1,379,242,557.44

減：營業成本

1,478,000,987.82

1,344,558,929.81

稅金及附加

4,793,668.76

4,465,291.08

銷售費用

2,534,010.73

2,481,221.20

管理費用

26,125,322.36

20,292,296.81

研發費用

10,979,763.24

3,571,531.02

財務費用

1,016,861.86

661,676.44

其中：利息費用

2,407,000.00

1,378,496.89

利息收入

1,116,078.60

839,768.46

加：其他收益

投資收益（損失以「－」

號填列）

-12,200.00

-2,984,877.05

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

以攤餘成本計量的金

融資產終止確認收益（損失以「-」

號填列）

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」

號填列）

1,779,011.55

資產減值損失（損失以「-」

號填列）

-1,118,297.80

5,259,500.88

資產處置收益（損失以「-」

號填列）

-588,160.43

136,755.68

二、營業利潤（虧損以「－」號填

列）

388,430,791.06

5,622,990.59

加：營業外收入

473,508.72

3,295,851.46

減：營業外支出

341.67

20,068.09

三、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

388,903,958.11

8,898,773.96

減：所得稅費用

31,852,571.64

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

357,051,386.47

8,898,773.96

（一）持續經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

357,051,386.47

8,898,773.96

（二）終止經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計

劃變動額

2.權益法下不能轉損益

的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公

允價值變動

4.企業自身信用風險公

允價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下可轉損益的

其他綜合收益

2.其他債權投資公允價

值變動

3.可供出售金融資產公

允價值變動損益

4.金融資產重分類計入

其他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分

類為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減

值準備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差

額

9.其他

六、綜合收益總額

357,051,386.47

8,898,773.96

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

1,576,923,489.67

1,506,838,026.37

客戶存款和同業存放款項淨增

加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增

加額

收到原保險合同保費取得的現

金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現

金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

116,003,912.29

275,876.48

收到其他與經營活動有關的現

金

17,681,824.53

10,436,974.88

經營活動現金流入小計

1,710,609,226.49

1,517,550,877.73

購買商品、接受勞務支付的現

金

1,598,380,805.66

1,420,914,970.99

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增

加額

支付原保險合同賠付款項的現

金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現

金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的

現金

114,310,111.60

43,531,668.43

支付的各項稅費

52,373,680.99

21,150,793.34

支付其他與經營活動有關的現

金

58,049,863.14

11,622,228.36

經營活動現金流出小計

1,823,114,461.39

1,497,219,661.12

經營活動產生的現金流量淨額

-112,505,234.90

20,331,216.61

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

6,000,000.00

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

388,007,294.84

2,280,545.20

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流入小計

388,007,294.84

8,280,545.20

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

134,756,952.27

220,548,918.91

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

83,399,724.68

支付其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流出小計

218,156,676.95

220,548,918.91

投資活動產生的現金流量淨額

169,850,617.89

-212,268,373.71

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投

資收到的現金

取得借款收到的現金

50,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現

金

籌資活動現金流入小計

50,000,000.00

償還債務支付的現金

65,726,837.40

45,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

2,327,250.00

1,447,607.52

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現

金

籌資活動現金流出小計

68,054,087.40

46,447,607.52

籌資活動產生的現金流量淨額

-18,054,087.40

-46,447,607.52

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

2,286,940.57

-106,404.66

五、現金及現金等價物淨增加額

41,578,236.16

-238,491,169.28

加：期初現金及現金等價物餘

額

55,608,424.06

294,099,593.34

六、期末現金及現金等價物餘額

97,186,660.22

55,608,424.06

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

1,407,498,249.89

1,475,876,313.48

收到的稅費返還

11,759,567.89

275,876.48

收到其他與經營活動有關的現

金

15,657,041.11

10,069,053.73

經營活動現金流入小計

1,434,914,858.89

1,486,221,243.69

購買商品、接受勞務支付的現

金

1,327,132,686.46

1,295,573,952.37

支付給職工以及為職工支付的

現金

35,033,124.92

26,582,847.93

支付的各項稅費

44,485,206.31

20,968,021.63

支付其他與經營活動有關的現

金

13,100,137.92

6,782,902.28

經營活動現金流出小計

1,419,751,155.61

1,349,907,724.21

經營活動產生的現金流量淨額

15,163,703.28

136,313,519.48

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

6,000,000.00

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

398,473,203.36

2,280,545.20

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流入小計

398,473,203.36

8,280,545.20

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

21,168,495.14

71,449,030.56

投資支付的現金

313,834,046.48

250,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

92,165,953.52

支付其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流出小計

427,168,495.14

321,449,030.56

投資活動產生的現金流量淨額

-28,695,291.78

-313,168,485.36

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

50,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現

金

籌資活動現金流入小計

50,000,000.00

償還債務支付的現金

45,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

2,327,250.00

1,447,607.52

支付其他與籌資活動有關的現

金

籌資活動現金流出小計

2,327,250.00

46,447,607.52

籌資活動產生的現金流量淨額

47,672,750.00

-46,447,607.52

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

287,098.17

-106,404.66

五、現金及現金等價物淨增加額

34,428,259.67

-223,408,978.06

加：期初現金及現金等價物餘

額

41,328,191.53

264,737,169.59

六、期末現金及現金等價物餘額

75,756,451.20

41,328,191.53

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

所有

者權

股

其他權益工具

資本

減：

其他

專項

盈餘

一般

未分

其他

小計

本

優

先

股

永

續

債

其

他

公積

庫存

股

綜合

收益

儲備

公積

風險

準備

配利

潤

權益

益合

計

一、上年期末

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-250,700,670.44

1,255,769,058.99

加：會計

政策變更

4,158,507.39

前

期差錯更正

同

一控制下企

業合併

其

他

二、本年期初

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-246,542,163.05

1,259,927,566.38

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號

填列）

11,456,028.28

313,127,725.20

324,583,753.48

（一）綜合收

益總額

324,583,753.48

（二）所有者

投入和減少

資本

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分

配

11,456,028.28

-11,456,028.28

1．提取盈餘

公積

11,456,028.28

-11,456,028.28

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

4．其他

（四）所有者

權益內部結

轉

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

23,057,061.86

66,585,562.15

1,584,511,319.86

上期金額

單位：元

項目

2018年年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

股

本

其他權益工具

資本

公積

減：

庫存

股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其

他

小

計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-259,351,213.15

1,247,118,516.28

加：會計

政策變更

前

期差錯更正

同

一控制下企

業合併

其

他

二、本年期初

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-259,351,213.15

1,247,118,516.28

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號

填列）

8,650,542.71

（一）綜合收

益總額

8,650,542.71

（二）所有者

投入和減少

資本

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分

配

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

4．其他

（四）所有者

權益內部結

轉

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-250,700,670.44

1,255,769,058.99

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年度

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

未分

配利

潤

其他

所有者

權益合

計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-245,374,078.89

1,261,095,650.54

加：會計

政策變更

2,882,975.24

前期

差錯更正

其他

二、本年期初

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-242,491,103.65

1,263,978,625.78

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號

填列）

11,456,028.28

345,595,358.19

357,051,386.47

（一）綜合收

益總額

357,051,386.47

（二）所有者

投入和減少資

本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分

配

11,456,028.28

-11,456,028.28

1．提取盈餘公

積

11,456,028.28

-11,456,028.28

2．對所有者

（或股東）的

分配

3．其他

（四）所有者

權益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

23,057,061.86

103,104,254.54

1,621,030,012.25

上期金額

單位：元

項目

2018年年度

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項儲

備

盈餘

公積

未分配

利潤

其他

所有者

權益合

計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-254,272,852.85

1,252,196,876.58

加：會計

政策變更

前

期差錯更正

其

他

二、本年期初

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-254,272,852.85

1,252,196,876.58

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號

填列）

8,898,773.96

（一）綜合收

益總額

8,898,773.96

（二）所有者

投入和減少

資本

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分

配

1．提取盈餘

公積

2．對所有者

（或股東）的

分配

3．其他

（四）所有者

權益內部結

轉

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

926,400,000.00

568,468,695.85

11,601,033.58

-245,374,078.89

1,261,095,650.54

三、公司基本情況

山東宏創鋁業控股股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）系由山東魯豐鋁箔工業有限公司於2007年9月17日整

體變更設立的股份有限公司。

經中國證券監督管理委員會2010年2月26日「證監許可[2010]247號」文核准，本公司向社會公眾首次公開發行境內上市

內資（A股）股票1,950萬股，首次公開發行後公司總股本7,750萬股。經深圳證券交易所同意，公司股票於2010年3月31日在

深圳證券交易所中小板掛牌上市，股票簡稱「魯豐股份」，股票代碼「002379」。2017年5月18日，2016年年度股東大會審議

通過了《關於變更公司名稱及經營範圍的議案》，公司全稱由「魯豐環保科技股份有限公司」變更為「山東宏創鋁業控股股

份有限公司」；股票簡稱由「魯豐環保」變更為「

宏創控股

」，股票代碼「002379」。

公司經過歷次配股及增發，截止2019年12月31日，股本總數為92,640萬股。

（一）企業組織機構情況

註冊地址：山東省濱州市博興縣經濟開發區興業四路南100米

法定代表人：趙前方

（二）企業的經營範圍

高精鋁板帶箔生產、銷售；備案範圍內的進出口服務。

（三）財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日

本財務報表業經本公司董事會於2020年3月18日決議批准。

本期末的合併財務報表範圍包括母公司、濱州鴻博鋁業科技有限公司、鄒平縣宏程鋁業科技有限公司、鄒平宏卓鋁業有

限公司、上海魯申鋁材有限公司和青島鑫魯環保材料有限公司。具體詳見本「附註八、合併範圍的變更」和「本附註九、在

其他主體中的權益」說明。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則-基本準則》和具

體會計準則等規定（以下合稱「企業會計準則」），並基於以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。

2、持續經營

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

無

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2019年12月31日的財務狀況、2019

年度的經營成果和現金流量等相關信息。

2、會計期間

本公司會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本公司以一年12個月作為正常營業周期，並以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1.同一控制下的企業合併

同一控制下企業合併形成的長期股權投資合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，本公司

在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。合併

方以發行權益性工具作為合併對價的，按發行股份的面值總額作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合併對價帳面價值

（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

2.非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負

債以及發行的權益性證券的公允價值之和。非同一控制下企業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及

或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，體

現為商譽價值。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併

中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期營業外收入。

6、合併財務報表的編制方法

1.合併財務報表範圍

本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合併財務報表範圍，包括被本公司控制的企業、被投資單

位中可分割的部分以及結構化主體。

2.統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子

公司財務報表進行必要的調整。

3.合併財務報表抵銷事項

合併財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，已抵銷了本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易。子公

司所有者權益中不屬於本公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中股東權益項目下以「少數股東權益」項目列

示。子公司持有本公司的長期股權投資，視為本公司的庫存股，作為股東權益的減項，在合併資產負債表中股東權益項目下

以「減：庫存股」項目列示。

4.合併取得子公司會計處理

對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於自最終控制方開始實施控制時已經發生，從合併當期的期初

起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表；對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報

表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。

5.處置子公司的會計處理

在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應

享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不

足衝減的，調整留存收益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制

權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自

購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司

股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

1.合營安排的分類

合營安排分為共同經營和合營企業。未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體，是指具有單獨可辨

認的財務架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。通過單獨主體達成的合營安排，通常

劃分為合營企業。相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務發生變化的，合營方對合營安排的

分類進行重新評估。

2.共同經營的會計處理

本公司為共同經營參與方，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處

理：確認單獨所持有的資產或負債，以及按份額確認共同持有的資產或負債；確認出售享有的共同經營產出份額所產生的收

入；按份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按份額確認共同經營發生的費用。

本公司為對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債，則參照共同

經營參與方的規定進行會計處理；否則，按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。

3.合營企業的會計處理

本公司為合營企業合營方，按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》的規定對合營企業的投資進行會計處理；本

公司為非合營方，根據對該合營企業的影響程度進行會計處理。

8、現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。在編制現金流量表時所

確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

1.外幣業務折算

本公司對發生的外幣交易，採用與交易發生日即期匯率折合本位幣入帳。資產負債表日外幣貨幣性項目按資產負債表日

即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除符合資本化條件

的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨

幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允

價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，

計入當期損益或確認為其他綜合收益。

2.外幣財務報表折算

本公司的子公司、合營企業、聯營企業等，若採用與本公司不同的記帳本位幣，需對其外幣財務報表折算後，再進行會

計核算及合併財務報表的編報。資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未

分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。

折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目其他綜合收益下列示。外幣現金流量應當採用現金流量

發生日的即期匯率。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表

折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

10、金融工具

1.金融工具的分類及重分類

金融工具，是指形成一方的金融資產並形成其他方的金融負債或權益工具的合同。

（1）金融資產

本公司將同時符合下列條件的金融資產分類為以攤餘成本計量的金融資產：①本公司管理金融資產的業務模式是以收取

合同現金流量為目標；②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的

利息的支付。

本公司將同時符合下列條件的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：①本公司管理金

融資產的業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標；②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現

金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。

對於非交易性權益工具投資，本公司可在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。

除分類為以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，本公司

將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，如果能消除或減少會計錯配，本公司可以將

金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

本公司改變管理金融資產的業務模式時，將對所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更後的首個報告期間的第一

天進行重分類，且自重分類日起採用未來適用法進行相關會計處理，不對以前已經確認的利得、損失（包括減值損失或利得）

或利息進行追溯調整。

（2）金融負債

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；金融資產轉移不符合終止確認條

件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；以攤餘成本計量的金融負債。所有的金融負債不進行重分類。

2.金融工具的計量

本公司金融工具初始確認按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關

交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞

務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收帳款或應收票據，本公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。

金融工具的後續計量取決於其分類。

（1）金融資產

①以攤餘成本計量的金融資產。初始確認後，對於該類金融資產採用實際利率法以攤餘成本計量。以攤餘成本計量且

不屬於任何套期關係的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期

損益。

②以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。初始確認後，對於該類金融資產（除屬於套期關係的一部分金融

資產外），以公允價值進行後續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益。

③以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資。初始確認後，對於該類金融資產以公允價值進行後續計

量。採用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失均計入其他綜合收益。終止確

認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

（2）金融負債

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。該類金融負債包括交易性金融負債 (含屬於金融負債的衍生工具)

和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。初始確認後，對於該類金融負債以公允價值進行後續計量，除

與套期會計有關外，交易性金融負債公允價值變動形成的利得或損失（包括利息費用）計入當期損益。指定為以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融負債的，由企業自身信用風險變動引起的該金融負債公允價值的變動金額，計入其他綜合收

益，其他公允價值變動計入當期損益。如果對該金融負債的自身信用風險變動的影響計入其他綜合收益會造成或擴大損益中

的會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失計入當期損益。

②以攤餘成本計量的金融負債。初始確認後，對此類金融負債採用實際利率法以攤餘成本計量。

3.本公司對金融工具的公允價值的確認方法

如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定

其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。在有限情況下，如果用以確定公允價值的近期信息不足，或者公

允價值的可能估計金額分布範圍很廣，而成本代表了該範圍內對公允價值的最佳估計的，該成本可代表其在該分布範圍內對

公允價值的恰當估計。本公司利用初始確認日後可獲得的關於被投資方業績和經營的所有信息，判斷成本能否代表公允價值。

4.金融資產和金融負債轉移的確認依據和計量方法

（1）金融資產

本公司金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資產已轉

移，且本公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬；③該金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金

融資產所有權上幾乎所有報酬的，但未保留對該金融資產的控制。

本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有報酬的，且保留了對該金融資產控制的，按照繼續涉入被轉移

金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認相關負債。

金融資產轉移整體滿足終止確認條件的，將以下兩項金額的差額計入當期損益：①被轉移金融資產在終止確認日的帳面

價值；②因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉

及轉移的金融資產為分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，

先按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，然後將以下兩項金額的差額計入當期損益：①終止確認部分在終止確認日的帳

面價值；②終止確認部分收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移

的金融資產為分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。

（2）金融負債

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。

金融負債（或其一部分）終止確認的，本公司將其帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差

額，計入當期損益。

11、應收帳款

1. 預期信用損失的確定方法

本公司以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產（含應收款項）、分類為以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的金融資產（含應收款項融資）、租賃應收款進行減值會計處理並確認損失準備。

本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否顯著增加，將金融工具發生信用減值的過程

分為三個階段，對於不同階段的金融工具減值採用不同的會計處理方法：（1）第一階段，金融工具的信用風險自初始確認後

未顯著增加的，本公司按照該金融工具未來12個月的預期信用損失計量損失準備，並按照其帳面餘額（即未扣除減值準備）

和實際利率計算利息收入；（2）第二階段，金融工具的信用風險自初始確認後已顯著增加但未發生信用減值的，本公司按照

該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備，並按照其帳面餘額和實際利率計算利息收入；（3）第三階段，初始確

認後發生信用減值的，本公司按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備，並按照其攤餘成本（帳面餘額減已

計提減值準備）和實際利率計算利息收入。

（1）較低信用風險的金融工具計量損失準備的方法

對於在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司可以不用與其初始確認時的信用風險進行比較，而直接做出

該工具的信用風險自初始確認後未顯著增加的假定。

如果金融工具的違約風險較低，債務人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，並且即便較長時期內經濟形勢和

經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，該金融工具被視為具有較低的信用風險。

（2）應收款項、租賃應收款計量損失準備的方法

本公司對於由《企業會計準則第14號——收入》規範的交易形成的應收款項（無論是否含重大融資成分），以及由《企

業會計準則第21號——租賃》規範的租賃應收款，均採用簡化方法，即始終按整個存續期預期信用損失計量損失準備。

根據金融工具的性質，本公司以單項金融資產或金融資產組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。對於存在客觀證據表

明存在減值，以及其他適用於單項評估的應收帳款，單獨進行減值測試，確認預期信用損失，計提單項減值準備。對於不存

在減值客觀證據的應收帳款或當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司根據信用風險特徵將應收

票據、應收帳款劃分為以下組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：

組合名稱

確定組合的依據

帳齡組合

本組合為以帳齡作為信用風險特徵的應收款項

合併範圍內關聯方組合

應收合併範圍內公司的款項

對於劃分為組合的應收帳款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測，編制應收帳款帳

齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。對於劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，

結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。

（3）其他金融資產計量損失準備的方法

對於除上述以外的金融資產，如：債權投資、其他債權投資、其他應收款、除租賃應收款以外的長期應收款等，本公司

按照一般方法，即「三階段」模型計量損失準備。

本公司根據款項性質將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：

組合名稱

確定組合的依據

帳齡組合

本組合為以帳齡作為信用風險特徵的應收款項

合併範圍內關聯方組合

應收合併範圍內公司的其他應收款

2. 預期信用損失的會計處理方法

為反映金融工具的信用風險自初始確認後的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失

準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益，並根據金融工具的種類，抵減該金融資產在資產負債表中

列示的帳面價值或計入預計負債（貸款承諾或財務擔保合同）或計入其他綜合收益（以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的債權投資）。

12、存貨

1.存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中

耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在產品、自製半成品、產成品等。

2.發出存貨的計價方法

存貨發出時，採取加權平均法確定其發出的實際成本。

3.存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，並按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對於數量繁多、單價較

低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

4.存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用五五攤銷法攤銷；包裝物採用一次轉銷法攤銷。

13、長期股權投資

1.初始投資成本確定

對於企業合併取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併，應當在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方

合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本；非同一控制下的企業合併，按照購買日確定的合併成

本作為長期股權投資的初始投資成本；以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發行權益

性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資

成本按照《企業會計準則第12號——債務重組》的有關規定確定；非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，初始投資成本按

照《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》的有關規定確定。

2.後續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算，對聯營企業和合營企業的長期股權投資採用權益法

核算。本公司對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信託公司或包括投連險基金在內的類似

主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，本公司按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計

量》的有關規定處理，並對其餘部分採用權益法核算。

3.確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能

決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究與開發活動以及融資活動等；對被投資單

位具有重大影響，是指當持有被投資單位20%以上至50%的表決權資本時，具有重大影響。或雖不足20%，但符合下列條件之

一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；參與被投資單位的政策制定過程；向被投資單

位派出管理人員；被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料；與被投資單位之間發生重要交易。

14、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

本公司投資性房地產的類別，包括出租的土地使用權、出租的建築物、持有並準備增值後轉讓的土地使用權。投資性房

地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量。

本公司投資性房地產中出租的建築物採用年限平均法計提折舊，具體核算政策與固定資產部分相同。投資性房地產中出

租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權採用直線法攤銷，具體核算政策與無形資產部分相同。

15、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下

條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

10年-35年

2.71%-9.50%

機器設備

年限平均法

5年-18年

5.28%-19.00%

運輸設備

年限平均法

8年

11.88%

其他設備

年限平均法

5年

19.00%

本公司固定資產主要分為：房屋及建築物、機器設備、電子設備、運輸設備等；折舊方法採用年限平均法。根據各類固

定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。並在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和

折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的

土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

融資租入固定資產為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租入固定資產初始計價為租賃期開

始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入帳價值；融資租入固定資產後續計價採用與自有固定資產相一致

的折舊政策計提折舊及減值準備。

16、在建工程

本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。

預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一：固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部

完成；已經試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠

正常運轉或營業；該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，

或與設計或合同要求基本相符。

17、借款費用

1.借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其

他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建

或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

2.資本化金額計算方法

資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。在購

建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的資本化。

借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫

時性投資取得的投資收益後的金額確定；佔用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔

用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一

會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。

實際利率法是根據借款實際利率計算其攤餘折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預期存續期間的未來

現金流量，折現為該借款當前帳面價值所使用的利率。

18、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1.無形資產的計價方法

本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的

無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行

開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。

本公司無形資產後續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產採用直線法攤銷，並在年度終了，對無形資產的使用壽命

和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，

對使用壽命進行覆核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。

2.使用壽命不確定的判斷依據

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定的無形資產確定為使用壽命不確定的無形資

產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行

業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。

每年年末，對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進

行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

（2）內部研究開發支出會計政策

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，滿足確認為無形資產條件的轉入無形資

產核算。

19、長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、採用成本模式計量的生產性生物資產、油氣

資產、無形資產等長期資產於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳

面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。

可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備

按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回

金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽的帳面價值分攤至

預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金

額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據

資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

20、長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。長期待攤費用按費用項目的受益

期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

21、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益，企業會計準則要求或允許

計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費

為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。本公司為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公

積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定

相應的職工薪酬金額，並確認相應負債，計入當期損益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，並計入當期損益或相關資

產成本。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：本公司不能單

方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用

時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當按照有關設定提存計劃的規定進行處理；除

此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。

22、預計負債

當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量

時確認該義務為預計負債。本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續範

圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果

及相關概率計算確定最佳估計數。

資產負債表日應當對預計負債帳面價值進行覆核，有確鑿證據表明該帳面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照

當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

23、收入

是否已執行新收入準則

√ 是 □ 否

收入確認和計量所採用的會計政策

1.銷售商品

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：①已將

商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實

施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠

地計量。

內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回

貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。外銷產品收入確認需滿足以下條件：

公司已根據合同約定將產品報關、離港，取得提單，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的

經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。

2.提供勞務

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測

量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，

按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償

的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

3.讓渡資產使用權

本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入並且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。

同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

24、政府補助

1.政府補助的類型及會計處理

政府補助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產（但不包括政府作為所有者投入的資本）。政府補助

為貨幣性資產的，應當按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，應當按照公允價值計量；公允價值不能可

靠取得的，按照名義金額計量。

與日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

政府文件明確規定用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助。政府文件未明確

規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其餘部分作為與收

益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助確認為遞延收益。確

認為遞延收益的金額，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益。

除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助用於補償企業以後

期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償企業已發生的相關費用或

損失的，直接計入當期損益。

本公司取得政策性優惠貸款貼息，財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，

以實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用；財政將貼息資金直接撥

付給本公司的，本公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

2.政府補助確認時點

政府補助在滿足政府補助所附條件並能夠收到時確認。按照應收金額計量的政府補助，在期末有確鑿證據表明能夠符合

財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補

助，在實際收到補助款項時予以確認。

25、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1.根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基

礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得

稅負債。

2.遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表

明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如

未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。

3.對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的

時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差

異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。

26、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，租入資產的入帳價值與最低租

賃付款額之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額作

為長期應付款列示。

27、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

1.會計政策變更及依據

（1）財政部於2017年發布了修訂後的《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號——金

融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》、《企業會計準則第37號——金融工具列報》（上述四項準則以下統稱「新

金融工具準則」）。

新金融工具準則將金融資產劃分為三個類別：（1）以攤餘成本計量的金融資產；（2）以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益的金融資產；（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在新金融工具準則下，金融資產的分類是基

於本公司管理金融資產的業務模式及該資產的合同現金流量特徵而確定。新金融工具準則取消了原金融工具準則中規定的持

有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產三個類別。新金融工具準則以「預期信用損失」模型替代了原金融工具

準則中的「已發生損失」模型。在新金融工具準則下，本公司具體會計政策見附註三、（十）（十一）。

（2）財政部於2019年4月發布了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2019]6號）（以下簡稱

「財務報表格式」），執行企業會計準則的企業應按照企業會計準則和該通知的要求編制財務報表。

本公司於2019年1月1日起執行上述修訂後的準則和財務報表格式，對會計政策相關內容進行調整。

2.會計政策變更的影響

（1）執行新金融工具準則的影響

合併報表項目

2018年12月31日

影響金額

2019年1月1日

資產：

應收帳款

218,030,524.81

4,158,507.39

222,189,032.20

股東權益：

未分配利潤

-250,700,670.44

4,158,507.39

-246,542,163.05

母公司報表項目

2018年12月31日

影響金額

2019年1月1日

資產：

應收帳款

211,858,701.98

2,882,975.24

214,741,677.22

股東權益：

未分配利潤

-245,374,078.89

2,882,975.24

-242,491,103.65

本公司根據新金融工具準則的規定，對金融工具的分類和計量（含減值）進行追溯調整，將金融工具原帳面價值和在新

金融工具準則施行日（即2019年1月1日）的新帳面價值之間的差額計入2019年年初留存收益。

（2）執行修訂後財務報表格式的影響

根據財務報表格式的要求，除執行上述新金融工具準則產生的列報變化以外，本公司將「應收票據及應收帳款」拆分

列示為「應收票據」和「應收帳款」兩個項目，將「應付票據及應付帳款」拆分列示為「應付票據」和「應付帳款」兩

個項目。本公司相應追溯調整了比較期間報表，該會計政策變更對合併及公司淨利潤和股東權益無影響。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（3）2019年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況

√ 適用 □ 不適用

合併資產負債表

單位：元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

55,608,424.06

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

26,646,304.23

應收帳款

218,030,524.81

222,189,032.20

4,158,507.39

應收款項融資

預付款項

18,715,033.53

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

939,592.91

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

144,094,533.97

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

44,033,131.40

流動資產合計

508,067,544.91

512,226,052.30

4,158,507.39

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

88,609,240.30

固定資產

421,181,866.33

在建工程

175,079,457.65

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

216,893,078.94

開發支出

商譽

長期待攤費用

238,783.31

遞延所得稅資產

其他非流動資產

5,526,002.59

非流動資產合計

907,528,429.12

資產總計

1,415,595,974.03

1,419,754,481.42

4,158,507.39

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

81,279,902.95

預收款項

1,468,072.70

合同負債

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

4,667,824.63

應交稅費

2,129,707.60

其他應付款

70,281,407.16

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

159,826,915.04

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

159,826,915.04

所有者權益：

股本

926,400,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

568,468,695.85

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

11,601,033.58

一般風險準備

未分配利潤

-250,700,670.44

-246,542,163.05

4,158,507.39

歸屬於母公司所有者權益

合計

1,255,769,058.99

1,259,927,566.38

4,158,507.39

少數股東權益

所有者權益合計

1,255,769,058.99

1,259,927,566.38

4,158,507.39

負債和所有者權益總計

1,415,595,974.03

1,419,754,481.42

4,158,507.39

調整情況說明

第一季度報出的合併財務報表中，披露首次執行金融工具準則調整應收帳款、未分配利潤2018年12月31日和2019年1月1

日的報表差異時，包含了非同一控制下企業合併形成的子公司鴻博鋁業因執行新的金融工具準則而調整衝回年初應收帳款壞

帳準備的差異金額801,199.36元，因合併日為2019年3月31日，故不應調整年初合併報表影響數，因此在本期披露的合併報

表中將應收帳款、期初未分配利潤的期初調整額調整為4,158,507.39元。

母公司資產負債表

單位：元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

41,328,191.53

交易性金融資產

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

7,157,796.62

應收帳款

211,858,701.98

214,741,677.22

2,882,975.24

應收款項融資

預付款項

16,565,392.80

其他應收款

83,661,912.70

其中：應收利息

應收股利

存貨

68,841,754.25

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

10,123,377.89

流動資產合計

439,537,127.77

442,420,103.01

2,882,975.24

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

320,000,000.00

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

88,609,240.30

固定資產

101,235,009.05

在建工程

175,079,457.65

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

216,893,078.94

開發支出

商譽

長期待攤費用

238,783.31

遞延所得稅資產

其他非流動資產

5,526,002.59

非流動資產合計

907,581,571.84

資產總計

1,347,118,699.61

1,350,001,674.85

2,882,975.24

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

31,607,106.86

預收款項

1,078,341.65

合同負債

應付職工薪酬

1,996,480.02

應交稅費

1,801,501.30

其他應付款

49,539,619.24

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

86,023,049.07

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

86,023,049.07

所有者權益：

股本

926,400,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

568,468,695.85

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

11,601,033.58

未分配利潤

-245,374,078.89

-242,491,103.65

2,882,975.24

所有者權益合計

1,261,095,650.54

1,263,978,625.78

2,882,975.24

負債和所有者權益總計

1,347,118,699.61

1,350,001,674.85

2,882,975.24

調整情況說明

無

（4）2019年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□ 適用 √ 不適用

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

商品銷售收入當期銷項稅抵減當期可

抵扣進項稅後的餘額

16%（2019年4月1日後13%）

城市維護建設稅

實繳增值稅

企業所得稅

應納稅所得額

25%

2、稅收優惠

根據《中華人民共和國進出口稅則》，本公司出口的鋁製品適用國家對於生產企業出口貨物增值稅「免、抵、退」的稅

收政策。根據財政部、國家稅務總局2009年6月3日下發的《關於進一步提高部分商品出口退稅率的通知》(財稅［2009]88

號)，自2009年6月1日起，本公司鋁板帶產品適用的退稅率為13%。

子公司濱州鴻博鋁業科技有限公司，出口的鋁箔產品原執行出口退稅稅率為16%，據《財政部稅務總局海關總署關於深

化增值稅改革有關政策的公告》（財政部稅務總局海關總署公告2019年第39號），自2019年7月1日起原適用16%稅率且出口退

稅率為16%的出口鋁箔產品，出口退稅率調整為13%。

3、其他

無

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

14,025.14

40,501.00

銀行存款

97,172,635.08

55,567,923.06

其他貨幣資金

2,927,365.80

合計

100,114,026.02

55,608,424.06

其他說明

註：其他貨幣資金主要為銀行承兌匯票保證金。

2、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

154,821,918.25

26,646,304.23

合計

154,821,918.25

26,646,304.23

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

（2）期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目

期末已質押金額

銀行承兌票據

135,922,653.77

合計

135,922,653.77

（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

391,772,827.03

合計

391,772,827.03

3、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比

例

其中：

按組合計提壞帳

準備的應收帳款

208,496,769.59

100.00%

9,225,664.51

4.42%

199,271,105.08

229,783,970.41

100.00%

7,594,938.21

3.31%

222,189,032.20

其中：

國內客戶

81,680,572.94

39.18%

3,829,927.45

4.69%

77,850,645.49

229,783,970.41

100.00%

7,594,938.21

3.31%

222,189,032.20

國外客戶（有信用

保險）

90,236,896.42

43.28%

2,778,386.20

3.08%

87,458,510.22

國外客戶（無信用

保險）

36,579,300.23

17.54%

2,617,350.86

7.16%

33,961,949.37

合計

208,496,769.59

100.00%

9,225,664.51

4.42%

199,271,105.08

229,783,970.41

100.00%

7,594,938.21

3.31%

222,189,032.20

按組合計提壞帳準備：應收國內客戶

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

信用期內

41,056,246.55

1,505,112.30

3.67%

逾期1-30天

37,184,423.68

1,513,435.71

4.07%

逾期31-60天

2,614,632.59

296,195.74

11.33%

逾期61-90天

600,493.13

298,150.67

49.65%

逾期>90天年

224,776.99

217,033.03

96.55%

合計

81,680,572.94

3,829,927.45

確定該組合依據的說明：

無

按組合計提壞帳準備：應收國外客戶(有信用保險客戶)

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

信用期內

81,887,103.09

1,809,704.98

2.21%

逾期1-30天

3,765,359.37

159,651.24

4.24%

逾期31-60天

3,884,089.20

598,926.55

15.42%

逾期61-90天

2,724.76

817.43

30.00%

逾期>90天年

697,620.00

209,286.00

30.00%

合計

90,236,896.42

2,778,386.20

確定該組合依據的說明：

無

按組合計提壞帳準備：應收國外客戶（無信用保險客戶）

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

信用期內

35,400,922.03

1,646,142.87

4.65%

逾期1-30天

逾期31-60天

逾期61-90天

661,675.34

469,127.82

70.90%

逾期>90天年

516,702.86

502,080.17

97.17%

合計

36,579,300.23

2,617,350.86

確定該組合依據的說明：

無

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

帳面餘額

1年以內（含1年）

208,278,614.79

1年以內（含1年）

208,278,614.79

3年以上

218,154.80

5年以上

218,154.80

合計

208,496,769.59

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額為431,279.65元；本期無收回或轉回壞帳準備。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯

交易產生

NICHOLL FOOD

PACKAGING

LIMITED

貨款

767,523.97

破產

是

否

合計

767,523.97

應收帳款核銷說明：

無

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數

的比例

壞帳準備期末餘額

前五名應收帳款匯總

金額

70,057,664.52

33.60%

3,096,786.70

合計

70,057,664.52

33.60%

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

11,926,972.59

87.93%

18,545,532.34

99.09%

1至2年

1,542,070.84

11.37%

120,677.42

0.64%

2至3年

95,600.00

0.70%

10,947.10

0.06%

3年以上

37,876.67

0.21%

合計

13,564,643.43

18,715,033.53

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

債權單位

債務單位

期末餘額

帳齡

未結算原因

濱州鴻博鋁業科技有限公司

常州艾柯軋輥有限公司

878,283.22

1至2年

採購物資製作周期較長，未達

到開票結算條件

濱州鴻博鋁業科技有限公司

山東崇厚物資有限公司

112,175.47

1至2年

採購物資製作周期較長，未達

到開票結算條件

濱州鴻博鋁業科技有限公司

青島華東電纜電器有限公司

100,000.00

1至2年

採購物資製作周期較長，未達

到開票結算條件

合計

1,090,458.69

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

期末餘額

佔預付款項總額的比例(%)

前五名預付款項匯總金額

6,312,852.13

46.54

其他說明：

無

5、其他應收款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

57,715,018.54

939,592.91

合計

57,715,018.54

939,592.91

（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

土地轉讓款

58,290,850.00

押金及保證金

524,200.00

26,200.00

其他

2,276,328.25

1,281,512.59

壞帳準備

-3,376,359.71

-368,119.68

合計

57,715,018.54

939,592.91

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期

信用損失

整個存續期預期信用損

失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損

失(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額

59,935.63

308,184.05

368,119.68

2019年1月1日餘額

在本期

——

本期計提

3,131,929.78

本期轉回

5,844.63

其他變動

-117,845.12

2019年12月31日餘

額

3,074,020.29

302,339.42

3,376,359.71

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

帳面餘額

1年以內（含1年）

60,454,432.67

1至2年

280,336.47

2至3年

32,213.89

3年以上

324,395.22

3至4年

2,055.80

4至5年

20,000.00

5年以上

302,339.42

合計

61,091,378.25

3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘

額

博興縣土地儲備

交易中心

土地轉讓款

58,290,850.00

1年以內

95.42%

2,914,542.50

代扣代繳款養老

保險

代扣款

545,300.46

1年以內

0.89%

27,265.02

山東京博控股集

團有限公司恆豐

分公司

保證金

400,000.00

1年以內

0.65%

20,000.00

鄒平鋁業有限公

司

破產重整債權

302,339.42

5年以上

0.49%

302,339.42

博興縣瑞豐鋁板

有限公司

貨款

227,394.39

1年以內

0.37%

11,369.72

合計

59,765,884.27

97.82%

3,275,516.66

6、存貨

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

121,325,240.01

41,213,866.85

18,007.60

41,195,859.25

在產品

219,637,173.49

5,094,135.20

214,543,038.29

53,590,475.38

457,038.24

53,133,437.14

庫存商品

183,379,004.44

5,945,389.84

177,433,614.60

51,273,989.21

1,508,751.63

49,765,237.58

合計

524,341,417.94

11,039,525.04

513,301,892.90

146,078,331.44

1,983,797.47

144,094,533.97

（2）存貨跌價準備

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

18,007.60

53,405.98

71,413.58

在產品

457,038.24

8,776,168.44

2,003,015.83

6,142,087.31

5,094,135.20

庫存商品

1,508,751.63

26,376,725.42

9,851,830.40

31,791,917.61

5,945,389.84

合計

1,983,797.47

35,206,299.84

11,854,846.23

38,005,418.50

11,039,525.04

7、其他流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣進項稅

105,885,920.34

44,033,131.40

待認證進項稅額

11,981,564.29

預繳所得稅

1,661,825.69

合計

119,529,310.32

44,033,131.40

其他說明：

無

8、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

21,330,181.87

101,863,753.86

123,193,935.73

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資

產\在建工程轉入

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

21,330,181.87

101,863,753.86

123,193,935.73

（1）處置

21,330,181.87

34,000,665.90

55,330,847.77

（2）其他轉出

67,863,087.96

4.期末餘額

二、累計折舊和累計

攤銷

1.期初餘額

14,024,929.75

20,559,765.68

34,584,695.43

2.本期增加金額

339,315.45

（1）計提或攤銷

339,315.45

3.本期減少金額

14,024,929.75

20,899,081.13

34,924,010.88

（1）處置

14,024,929.75

9,701,671.58

23,726,601.33

（2）其他轉出

11,197,409.55

4.期末餘額

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

2.期初帳面價值

7,305,252.12

81,303,988.18

88,609,240.30

9、固定資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

1,012,166,559.20

421,181,866.33

合計

1,012,166,559.20

421,181,866.33

（1）固定資產情況

單位：元

項目

房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

175,446,667.36

336,465,986.11

891,078.25

676,065.00

513,479,796.72

2.本期增加金

額

98,620,841.60

663,600,127.48

5,118,056.08

2,028,792.28

769,367,817.44

（1）購置

23,812,581.23

87,453.85

110,800.00

24,010,835.08

（2）在建工

程轉入

98,620,841.60

250,223,197.32

550,884.96

349,394,923.88

（3）企業合

並增加

389,564,348.93

5,030,602.23

1,367,107.32

395,962,058.48

3.本期減少金

額

109,048,197.69

2,806.00

110,800.00

109,161,803.69

（1）處置或

報廢

29,417,438.69

2,806.00

110,800.00

29,531,044.69

（2）轉入

在建工程

79,630,759.00

4.期末餘額

274,067,508.96

891,017,915.90

6,006,328.33

2,594,057.28

1,173,685,810.47

二、累計折舊

1.期初餘額

23,275,501.36

67,954,758.15

720,786.76

346,884.12

92,297,930.39

2.本期增加金

額

12,287,873.53

102,829,242.98

2,438,241.80

970,031.52

118,525,389.83

（1）計提

12,287,873.53

61,828,019.08

573,938.25

478,799.21

75,168,630.07

（2）企業

合併增加

15,775,913.43

1,864,303.55

491,232.31

18,131,449.29

（3）在建

工程轉入

25,225,310.47

3.本期減少金

額

49,258,455.85

45,613.10

49,304,068.95

（1）處置或

報廢

18,855,151.24

45,613.10

18,900,764.34

（2）轉入

在建工程

30,403,304.61

4.期末餘額

35,563,374.89

121,525,545.28

3,159,028.56

1,271,302.54

161,519,251.27

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

238,504,134.07

769,492,370.62

2,847,299.77

1,322,754.74

1,012,166,559.20

2.期初帳面價

值

152,171,166.00

268,511,227.96

170,291.49

329,180.88

421,181,866.33

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位：元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

房屋及建築物

52,627,273.43

23,867,346.91

28,759,926.52

冷軋生產線搬遷

後，廠房臨時閒置

合計

52,627,273.43

23,867,346.91

28,759,926.52

10、在建工程

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

22,023,983.33

175,079,457.65

合計

22,023,983.33

175,079,457.65

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

年產8.5萬噸

高精度鋁板帶

生產項目

2,816,718.28

175,031,471.97

年產20萬噸廢

鋁再生項目

17,309,802.29

宏創老車間項

目

1,897,462.76

零星工程

47,985.68

合計

22,023,983.33

175,079,457.65

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

項目名稱

預算

數

期初

餘額

本期

增加

金額

本期

轉入

固定

資產

金額

本期

其他

減少

金額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例

工程

進度

利息

資本

化累

計金

額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

資金

來源

年產8.5萬

噸高精度

鋁板帶生

產項目

220,000,000.00

175,031,471.97

47,520,299.92

219,735,053.61

2,816,718.28

101.16%

100%

其他

年產20萬

噸廢鋁再

生項目

150,000,000.00

17,309,802.29

11.54%

20%

其他

宏創老車

間項目

49,227,454.39

47,329,991.63

1,897,462.76

其他

合計

370,000,000.00

175,031,471.97

114,057,556.60

267,065,045.24

22,023,983.33

11、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

245,440,047.97

181,985.00

93,500.00

245,715,532.97

2.本期增加

金額

67,868,354.00

20,015.00

13,675.21

67,902,044.21

（1）購置

5,266.04

（2）內部

研發

（3）企業

合併增加

20,015.00

13,675.21

33,690.21

（4）

投資性房地產轉

入

67,863,087.96

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

313,308,401.97

202,000.00

93,500.00

13,675.21

313,617,577.18

二、累計攤銷

1.期初餘額

28,572,177.31

168,391.38

81,885.34

28,822,454.03

2.本期增加

金額

17,611,690.07

20,070.06

11,614.66

13,675.21

17,657,050.00

（1）計提

6,414,280.52

6,115.46

11,614.66

6,432,010.64

（2）

企業合併增加

13,954.60

13,675.21

27,629.81

（3）

投資性房地產轉

入

11,197,409.55

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

46,183,867.38

188,461.44

93,500.00

13,675.21

46,479,504.03

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

267,124,534.59

13,538.56

267,138,073.15

2.期初帳面

價值

216,867,870.66

13,593.62

11,614.66

216,893,078.94

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%。

12、開發支出

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

內部開發

支出

其他

確認為無

形資產

轉入當期

損益

一種1100

合金裝飾

箔的退火

工藝技術

研發與應

用

1,070,548.93

一種8011

合金退火

工藝技術

研發與應

用

1,357,158.97

合計

2,427,707.90

其他說明

項目

資本化開始時點

資本化的具體依據

截至

期末的研發進度

一種1100合金裝飾箔的退火工

藝技術研發與應用

小試

該工藝能生產滿足客戶穩定使

用需求的產品

75%

一種8011合金退火工藝技術研

發與應用

小試

該工藝能生產滿足客戶穩

定使用需求的產品

80%

合計

13、長期待攤費用

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

重卷機玻璃隔斷

187,604.62

消防管道改造

51,178.69

合計

238,783.31

其他說明

無

14、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

1,082,611.99

4,330,447.93

合計

1,082,611.99

4,330,447.93

（2）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

21,415,259.83

14,723,327.05

可抵扣虧損

208,769,049.68

232,015,487.46

合計

230,184,309.51

246,738,814.51

（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份

期末金額

期初金額

備註

2019年

26,562,204.48

2020年

3,614,518.89

197,771,914.50

2021年

28,011,659.44

7,681,368.48

2022年

36,197,473.11

2023年

140,156,186.13

2024年

789,212.11

合計

208,769,049.68

232,015,487.46

其他說明：

無

15、其他非流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

預付長期資產購置款

2,515,527.60

5,526,002.59

合計

2,515,527.60

5,526,002.59

其他說明：

無

16、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

50,000,000.00

合計

50,000,000.00

短期借款分類的說明：

註：保證借款為山東宏橋新型材料有限公司提供擔保取得德州銀行股份有限公司濱州博興支行短期借款50,000,000.00

元。

17、應付票據

單位：元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

138,842,046.11

合計

138,842,046.11

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

18、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

244,698,412.18

80,923,942.89

1年以上

5,469,130.17

355,960.06

合計

250,167,542.35

81,279,902.95

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

惠民縣創大木業有限公司

2,192,904.49

供應商發票等結算手續丟失

鄒平縣金鼎貿易有限公司

588,873.37

質量保證金，未達到支付條件

上海永進電纜（集團）有限公司

337,035.66

質量保證金，未達到支付條件

合計

3,118,813.52

其他說明：

無

19、預收款項

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）預收款項列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

9,005,845.01

1,462,895.50

1年以上

15,680.26

5,177.20

合計

9,021,525.27

1,468,072.70

20、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

4,232,271.55

116,649,606.38

108,675,808.64

12,206,069.29

二、離職後福利-設定

提存計劃

435,553.08

12,038,048.55

12,459,731.23

13,870.40

合計

4,667,824.63

128,687,654.93

121,135,539.87

12,219,939.69

（2）短期薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼

和補貼

3,938,679.59

107,254,981.49

99,000,896.79

12,192,764.29

2、職工福利費

361,777.60

3、社會保險費

201,223.96

6,116,033.30

6,308,215.26

9,042.00

其中：醫療保險

費

166,649.80

5,129,171.38

5,287,835.18

7,986.00

工傷保險

費

13,722.60

360,775.10

374,282.40

215.30

生育保險

費

20,851.56

626,086.82

646,097.68

840.70

4、住房公積金

92,368.00

2,408,488.00

2,496,593.00

4,263.00

5、工會經費和職工教

育經費

508,325.99

合計

4,232,271.55

116,649,606.38

108,675,808.64

12,206,069.29

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

419,335.20

11,554,516.54

11,960,401.74

13,450.00

2、失業保險費

16,217.88

483,532.01

499,329.49

420.40

合計

435,553.08

12,038,048.55

12,459,731.23

13,870.40

其他說明：

無

21、應交稅費

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

196,843.63

企業所得稅

7,013,139.71

個人所得稅

224,251.95

27,798.73

城市維護建設稅

13,779.05

房產稅

358,656.04

469,703.34

土地使用稅

905,257.26

1,542,148.95

印花稅

216,155.70

90,056.58

教育費附加

9,842.18

合計

8,937,925.52

2,129,707.60

其他說明：

無

22、其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

79,750.00

其他應付款

411,892,328.91

70,281,407.16

合計

411,972,078.91

70,281,407.16

（1）應付利息

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

79,750.00

合計

79,750.00

其他說明：

無

（2）其他應付款

1）按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

保證金

21,418,575.18

16,832,735.62

代收代付款

462,202.71

應付工程物資款

36,833,840.66

51,791,711.46

購買股權款

55,500,000.00

往來欠款

287,426,540.70

未付運費款

5,278,428.36

1,185,439.89

其他

5,434,944.01

9,317.48

合計

411,892,328.91

70,281,407.16

2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

博興縣瑞豐鋁板有限公司

286,889,481.79

分期付款

中國

有色金屬

工業第六冶金建設有限公司

400,000.00

保證金

合計

287,289,481.79

其他說明

註：往來欠款為鴻博收購前欠原母公司的借款，協議約定不計利息、分期償還，本期公司已按協議約定償還二期還款金

額。

23、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新

股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

926,400,000.00

其他說明：

無

24、資本公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

568,468,695.85

合計

568,468,695.85

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

25、盈餘公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

11,601,033.58

11,456,028.28

23,057,061.86

合計

11,601,033.58

11,456,028.28

23,057,061.86

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

26、未分配利潤

單位：元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

-250,700,670.44

-259,351,213.15

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

4,158,507.39

-259,351,213.15

調整後期初未分配利潤

-246,542,163.05

8,650,542.71

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

324,583,753.48

-250,700,670.44

減：提取法定盈餘公積

11,456,028.28

期末未分配利潤

66,585,562.15

-250,700,670.44

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤4,158,507.39元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

27、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

2,374,214,623.17

2,296,246,547.74

1,496,270,071.60

1,456,527,851.08

其他業務

504,057,185.69

77,031,364.66

21,398,519.53

15,929,896.50

合計

2,878,271,808.86

2,373,277,912.40

1,517,668,591.13

1,472,457,747.58

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

其他說明

註：根據中共博興縣委辦公室發【2018】14號文件《關於進一步加強縣城區工業企業「退城進園」土地處置工作的意見

（試行）的通知》，2019年2月28日，公司與博興縣自然資源和規劃局、博興縣財政局、博昌街道辦事處籤署《土地收儲協議

書》，協議約定由博興縣國土資源局將公司原用於對外出租的295.923畝土地進行收儲，並按照新的規劃用途公開掛牌轉讓；

縣土地儲備交易中心將根據公司土地交付進度，採用「分期撥付收儲補償費」的形式，支付收儲補償費。公司將本期出售上

述投資性房地產的收入，依據財政部會計司《關於持有待售準則有關問題的解讀》的規定，在其他業務收入項下列報。

28、稅金及附加

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

603,032.33

591,923.66

教育費附加

596,024.25

591,923.65

房產稅

1,436,981.64

809,247.56

土地使用稅

3,485,491.71

2,206,289.84

印花稅

1,915,556.62

707,404.37

其他

57,850.41

59,192.39

合計

8,094,936.96

4,965,981.47

其他說明：

無

29、銷售費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

15,960,496.42

4,272,815.48

職工薪酬

4,375,966.66

153,807.29

業務招待費

303,314.66

差旅費

944,349.53

產品出口費用

9,928,979.27

出口信用保險費

2,594,489.84

其他

115,790.37

124,703.86

合計

34,223,386.75

4,551,326.63

其他說明：

註：本期運輸費、職工薪酬、產品出口費用、出口信用保險費等費用大幅增長系本期併入鴻博鋁業所致。

30、管理費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

13,563,154.05

12,113,695.52

折舊及攤銷

10,477,577.86

8,256,906.88

中介機構諮詢服務費

3,415,520.50

3,220,655.92

辦公費

2,298,432.46

281,343.93

差旅費

160,491.75

257,838.55

汽車費用

705,210.62

70,676.70

修理費

481,544.41

187,638.02

業務招待費

28,368.30

27,863.92

保險費

租賃費

3,903,404.39

1,385,835.44

安環費用

756,851.59

其他

173,627.56

45,764.15

合計

35,964,183.49

25,848,219.03

其他說明：

無

31、研發費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

材料

13,333,954.32

2,583,684.34

職工薪酬

13,971,787.33

1,748,318.00

折舊及攤銷

1,822,399.04

213,778.15

動力及燃料

3,352,275.03

567,490.53

修理費用

1,807,642.17

223,078.65

其他

12,722.72

合計

34,300,780.61

5,336,349.67

其他說明：

無

32、財務費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

2,574,162.68

1,378,496.89

減：利息收入

1,436,333.07

908,242.55

匯兌損失

8,414,767.65

164,966.56

減：匯兌收益

15,158,680.26

83,639.18

手續費支出

976,897.29

55,790.34

合計

-4,629,185.71

607,372.06

其他說明：

無

33、信用減值損失

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

應收帳款信用減值損失

-431,279.65

其他應收款信用減值損失

-3,126,085.15

合計

-3,557,364.80

其他說明：

無

34、資產減值損失

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

3,184,645.80

二、存貨跌價損失

-35,206,299.84

-1,983,797.47

十四、其他

-42,834.06

合計

-35,206,299.84

1,158,014.27

其他說明：

無

35、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

固定資產處置損失

-610,553.54

136,755.68

36、營業外收入

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

719,661.55

43,209.72

719,661.55

無主債務核銷收益

2,264,042.85

併購折價收入

1,432,482.48

其他

589,573.23

1,166,993.59

589,573.23

合計

2,741,717.26

3,474,246.16

2,741,717.26

計入當期損益的政府補助：

單位：元

補助項目

發放主體

發放

原因

性質類型

補貼是否

影響當年

盈虧

是否特殊

補貼

本期發生

金額

上期發生

金額

與資產相

關/與收益

相關

人才發展

專項資金

博興縣勞

動局

補助

因承擔國家為

保障某種公用

事業或社會必

要產品供應或

價格控制職能

而獲得的補助

否

10,380.00

與收益相

關

穩崗補貼

博興縣勞

動局

補助

因承擔國家為

保障某種公用

事業或社會必

要產品供應或

價格控制職能

而獲得的補助

否

105,661.55

32,829.72

與收益相

關

在崗職工

技能提升

培訓補貼

博興縣勞

動局

補助

因承擔國家為

保障某種公用

事業或社會必

要產品供應或

價格控制職能

而獲得的補助

否

614,000.00

與收益相

關

其他說明：

無

37、營業外支出

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

其他

24,204.76

20,068.09

24,204.76

合計

24,204.76

20,068.09

24,204.76

其他說明：

無

38、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

36,881,947.19

遞延所得稅費用

-1,082,611.99

合計

35,799,335.20

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目

本期發生額

利潤總額

360,383,088.68

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

90,095,772.17

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

-2,523,196.37

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-65,131,087.18

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣

虧損的影響

27,366,675.31

其他影響

-14,008,828.73

所得稅費用

35,799,335.20

其他說明

無

39、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的往來款等

7,087,303.93

1,288,045.95

租賃收入

1,174,072.39

8,015,855.83

利息收入

1,436,333.07

1,089,863.38

政府補助

719,661.55

43,209.72

保證金及押金

7,264,453.59

合計

17,681,824.53

10,436,974.88

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

營業費用付現

28,888,249.21

4,397,519.34

管理費用付現

9,388,877.51

3,062,258.95

研發費用付現

2,151,237.09

3,374,253.52

其他財務費用付現

976,897.29

55,790.34

營業外支出

22,887.91

20,068.09

支付往來款等

9,298,794.92

712,338.12

保證金及押金

7,322,919.21

合計

58,049,863.14

11,622,228.36

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

40、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

324,583,753.48

8,650,542.71

加：資產減值準備

38,763,664.64

-1,158,014.27

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性

生物資產折舊

75,507,945.52

26,195,446.47

無形資產攤銷

6,432,010.64

7,389,322.16

長期待攤費用攤銷

238,783.31

452,609.92

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產的損失（收益以「－」號填列）

610,553.54

-136,755.68

財務費用（收益以「－」號填列）

2,574,162.68

1,484,901.55

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號

填列）

-1,082,611.99

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-378,263,086.50

-58,234,453.09

經營性應收項目的減少（增加以「－」

號填列）

-510,661,502.65

-50,841,697.51

經營性應付項目的增加（減少以「－」

號填列）

328,791,092.43

86,035,359.29

其他

493,955.06

經營活動產生的現金流量淨額

-112,505,234.90

20,331,216.61

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

97,186,660.22

55,608,424.06

減：現金的期初餘額

55,608,424.06

294,099,593.34

現金及現金等價物淨增加額

41,578,236.16

-238,491,169.28

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位：元

金額

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

92,165,953.52

其中：

濱州鴻博鋁業科技有限公司

92,165,953.52

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物

8,766,228.84

其中：

濱州鴻博鋁業科技有限公司

8,739,993.95

上海魯申鋁材有限公司

15,380.07

青島鑫魯環保材料有限公司

10,854.82

其中：

取得子公司支付的現金淨額

83,399,724.68

其他說明：

無

（3）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

97,186,660.22

55,608,424.06

其中：庫存現金

14,025.14

40,501.00

可隨時用於支付的銀行存款

97,172,635.08

55,567,923.06

三、期末現金及現金等價物餘額

97,186,660.22

55,608,424.06

其他說明：

無

41、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

2,927,365.80

票據保證金

應收票據

135,922,653.77

質押

合計

138,850,019.57

其他說明：

無

42、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

3,461,213.87

其中：美元

496,142.38

6.976200

3,461,188.47

歐元

3.25

7.815385

25.40

港幣

應收帳款

127,471,321.41

其中：美元

18,272,314.64

6.976200

127,471,321.41

歐元

港幣

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

其他說明：

無

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位：元

被購買方

名稱

股權取得

時點

股權取得

成本

股權取得

比例

股權取得

方式

購買日

購買日的

確定依據

購買日至

期末被購

買方的收

入

購買日至

期末被購

買方的淨

利潤

鴻博鋁業

2019年03

月31日

147,665,953.52

100.00%

支付現金

2019年03

月31日

取得被購

買方控制

權的股權

交割日

1,691,213,750.32

-56,704,199.63

其他說明：

2019年1月29日，公司與博興縣瑞豐鋁板有限公司籤訂了《關於濱州鴻博鋁業科技有限公司之股權收購協議》（以下簡稱

「鴻博鋁業」），收購其持有的鴻博鋁業100%股權。2019年3月31日，交易雙方完成股權交割，公司需要支付的交易對價為

147,665,953.52元。

（2）合併成本及商譽

單位：元

合併成本

鴻博鋁業

--現金

147,665,953.52

合併成本合計

147,665,953.52

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額

149,098,436.00

商譽/合併成本小於取得的可辨認淨資產公允價值份額的金

額

1,432,482.48

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位：元

鴻博鋁業

購買日公允價值

購買日帳面價值

貨幣資金

8,766,228.84

應收款項

130,992,559.55

129,020,040.25

存貨

245,658,050.65

244,804,434.65

固定資產

381,669,550.98

386,159,236.00

無形資產

6,060.40

應收票據

7,714,804.00

預付帳款

58,419,582.22

其他流動資產

40,640,963.68

在建工程

39,929,954.25

43,768,896.04

應付款項

748,205,864.99

預收款項

7,972,607.09

應付職工薪酬

8,429,180.45

應交稅費

91,666.04

淨資產

149,098,436.00

154,600,927.51

取得的淨資產

149,098,436.00

154,600,927.51

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

濱州鴻博鋁業

科技有限公司

博興縣

生產銷售

100.00%

外部購買

鄒平縣宏程鋁

業科技有限公

司

鄒平縣

生產銷售

100.00%

投資成立

上海魯申鋁材

有限公司

上海市

銷售

100.00%

外部購買

青島鑫魯環保

材料有限公司

青島市

銷售

100.00%

外部購買

鄒平宏卓鋁業

有限公司

鄒平縣

生產銷售

100.00%

投資成立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

十、與金融工具相關的風險

公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的

確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任，公司董事會已授權管理層設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執

行的程序。董事會通過財務部遞交的月度報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。公司審計部也

會持續關注審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報董事會下設的審計委員會。

公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定儘可能降低風險的風險管理政策。

(一) 信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。

為有效防範，公司主要採取以下措施：

（1）在籤訂新合同之前，公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和銀行資信證明（當此信息可獲取

時）。

（2）通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收帳款帳齡分析的月度審核來確保公司的整體信用風險在可控的範圍

內。

公司通過上述主要防範措施控制信用額度、進行信用審批，並執行其他監控程序以確保採取必要的措施回收到期債權，

降低風險。由於公司客戶大多為資信良好的企業，管理層認為由於臨賒銷導致的客戶信用風險已大為降低。

(二) 市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括利率風險、外

匯風險和其他價格風險。

(1)利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率風險主要產生於帶息債務，

公司期末存在較大額的銀行借款等帶息債務，因此，報告期內利率的變動會對公司造成較大風險。

（2）外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯率風險主要產生於匯率波動

對外幣資產和負債的影響，公司期末存在極小外幣貨幣性項目，因此，報告期內匯率的變動基本不會對公司造成風險。

（3）其他價格風險

公司未持有其他上市公司的權益投資等導致其他價格風險的因素，因此，報告期內未對公司造成風險。

(三) 流動性風險

流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。公司的政策是確保擁

有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由公司財務部集中控制。財務部通過監控現金餘額、可隨時變現的有價證券以及

對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

公司營運資本配置比率較高，資金方面比較寬鬆，因此流動性風險較小。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例

母公司對本企業

的表決權比例

山東宏橋新型材

料有限公司

山東鄒平

生產和銷售

153,312萬美元

28.18%

本企業的母公司情況的說明

公司原控股股東於榮強擬將其持有的261,096,605股公司股份轉讓給山東宏橋新型材料有限公司，並於2016年5月16日與

中國宏橋集團有限公司（證券代碼：01378.HK）控制的全資子公司之孫公司山東宏橋新型材料有限公司山東宏橋籤署了《股

份轉讓框架協議》；2016年7月1日，於榮強與山東宏橋新型材料有限公司籤署了《股份轉讓框架協議之補充協議》；2017年1

月19日，於榮強與山東宏橋新型材料有限公司籤署了《股份轉讓協議》，將其持有的261,096,605股公司股份轉讓給山東宏橋

新型材料有限公司，佔總股本比例28.18%。

根據以上協議安排，於2017年4月20日完成了過戶登記，並取得了中國證券登記結算有限責任公司出具的證券過戶登記

確認書。本次股份轉讓完成過戶登記後，公司控股股東由於榮強變更為山東宏橋新型材料有限公司。

本企業最終控制方是山東宏橋新型材料有限公司。

其他說明：

無

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註「九、在其他主體中的權益」。

3、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

惠民縣匯宏新材料有限公司

受同一人控制企業

濱州市宏諾新材料有限公司

受同一人控制企業

鄒平宏發鋁業科技有限公司

受同一人控制企業

濱州宏展鋁業科技有限公司

受同一人控制企業

鄒平縣匯盛新材料科技有限公司

受同一人控制企業

山東魏橋鋁電有限公司

受同一人控制企業

鄒平縣宏正新材料科技有限公司

受同一人控制企業

山東瑞信招標有限公司

受同一人控制企業

鄒平縣匯聚新材料科技有限公司

受同一人控制企業

鄒平縣匯才新材料科技有限公司

受同一人控制企業

濱州綠動熱電有限公司

受同一人控制企業

山東向尚服飾文化有限公司

受同一人控制企業

其他說明

無

4、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

鄒平宏發鋁業科

技有限公司

原材料

70,817,233.94

72,000,000.00

否

85,891,945.97

鄒平宏發鋁業科

技有限公司

備件、輔料

265,114.04

72,000,000.00

否

327,192.05

濱州宏展鋁業科

技有限公司

原材料

否

20,640,651.14

濱州宏展鋁業科

技有限公司

備件、輔料

32,892.32

否

276,457.25

濱州宏展鋁業科

技有限公司

工程物資

否

1,384,588.63

鄒平縣匯盛新材

料有限公司

原材料

172,816,024.61

293,000,000.00

否

237,049,048.28

鄒平縣匯盛新材

料有限公司

配件

305,223.07

293,000,000.00

否

409,065.74

濱州市宏諾新材

料有限公司

原材料

16,800,000.00

否

196,670,708.12

濱州市宏諾新材

料有限公司

配件

24,505.00

16,800,000.00

否

82,353.55

濱州市宏諾新材

料有限公司

電力

15,742,459.91

16,800,000.00

否

濱州市宏諾新材

料有限公司

工程物資

16,800,000.00

否

31,998.62

鄒平縣宏正新材

料科技有限公司

原材料

1,512,177,460.15

1,550,000,000.00

否

655,360,315.79

鄒平縣宏正新材

料科技有限公司

配件

1,011,036.89

1,550,000,000.00

否

326,420.95

鄒平縣宏正新材

料科技有限公司

工程物資

1,550,000,000.00

否

78,659.68

山東魏橋鋁電有

限公司

電力

10,295,263.55

12,000,000.00

否

5,915,772.16

山東宏橋新型材

料有限公司

電力

9,977,468.69

14,000,000.00

否

濱州綠動熱電有

限公司

電力

34,680,663.74

54,000,000.00

否

山東瑞信招標有

限公司

招標服務

199,406.15

200,000.00

否

202,580.31

山東向尚服飾文

化有限公司

備件

2,874.00

否

鄒平縣匯才新材

料科技有限公司

原材料

200,574,240.84

227,000,000.00

否

鄒平縣匯聚新材

料科技有限公司

原材料

83,560,138.21

86,000,000.00

否

出售商品/提供勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

鄒平縣宏正新材料科技有限

公司

工程物資

46,571.97

53,498.77

鄒平縣宏正新材料科技有限

公司

原材料

376,292.82

鄒平縣宏正新材料科技有限

公司

產品

71,605.81

鄒平縣宏正新材料科技有限

公司

備件

5,669.33

鄒平縣匯盛新材料有限公司

配件

20,451.58

512.37

鄒平縣匯盛新材料有限公司

工程物資

27,873.74

鄒平縣匯盛新材料有限公司

原料

21,785.42

濱州宏展鋁業科技有限公司

配件

23,280.46

11,307.70

鄒平宏發鋁業科技有限公司

工程物資

8,363.39

鄒平宏發鋁業科技有限公司

配件

35,258.35

濱州綠動熱電有限公司

配件

6.84

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

無

（2）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位：元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

濱州市宏諾新材料有限公司

變電站土地租賃

173,915.76

172,208.57

本公司作為承租方：

單位：元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

山東魏橋鋁電有限公司

土地租賃

1,828,861.53

1,059,545.48

關聯租賃情況說明

無

（3）關聯擔保情況

本公司作為被擔保方

單位：元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

山東宏橋新型材料有

限公司

50,000,000.00

2019年02月03日

2020年02月02日

否

關聯擔保情況說明

無

（4）關鍵管理人員報酬

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員薪酬

1,829,407.27

1,928,948.04

5、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位：元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

預付帳款

鄒平縣匯盛新材

料科技有限公司

245,094.19

122,580.62

預付帳款

濱州市宏諾新材

料有限公司

217,455.01

預付帳款

鄒平宏發鋁業科

技有限公司

20,137.75

（2）應付項目

單位：元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

鄒平宏發鋁業科技有限公司

28,310,556.16

1,370.00

應付帳款

濱州宏展鋁業科技有限公司

3,333.31

2,508.39

應付帳款

鄒平縣宏正新材料科技有限公司

102,725,473.00

58,853,465.88

應付帳款

山東魏橋鋁電有限公司

1,141,107.75

應付帳款

濱州綠動熱電有限公司

14,981,002.26

應付帳款

濱州市宏諾新材料有限公司

286.00

應付帳款

山東瑞信招標有限公司

45,412.85

應付帳款

鄒平縣匯才新材料科技有限公司

54,491,761.26

應付帳款

山東向尚服飾文化有限公司

45.69

應付帳款

山東宏橋新型材料有限公司

2,886,096.36

十二、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截止財務報表日，公司無需披露的重大承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截止財務報表日，公司無需披露的或有事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

十三、資產負債表日後事項

1、其他資產負債表日後事項說明

新型冠狀病毒的傳染疫情(以下簡稱「新冠疫情」)2020年1月起在全國爆發以來，公司積極響應並嚴格執行黨和國家各

級政府對病毒疫情防控的各項規定和要求，第一時間成立新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作領導小組，一方面外防輸入

內防擴散，確保員工人身安全；另一方面積極組織復工生產藥用鋁箔等產品，從供應保障、社會責任、內部管理等方面多管

齊下支持國家戰疫。

受各地延遲復工、交通管制等因素影響，公司產品產量、成品發貨、貨款回收等經營活動受到一定影響；疫情緩解後，

受原鋁社會庫存增加等因素影響，鋁價如果出現大的波動（降幅），公司可能承擔部分材料價格下降帶來的損失。

經過艱苦努力，中國國內疫情得到基本遏制，呈現防控形式逐步向好，生產生活秩序加快恢復的態勢。近期疫情在世界

多國多點發生，世界衛生組織3月11日宣布新冠肺炎疫情已具備全球大流行特徵，形勢令人擔憂，報告期公司近三成收入來

自國外地區，如國外疫情得不到有效遏制，可能會對公司出口業務產生影響。

公司預計此次新冠疫情及防控措施將對本公司的生產和經營造成一定的暫時性影響，影響程度取決於疫情防控的進展情

況、持續時間以及各地防控政策的實施情況。本公司將持續密切關注新冠疫情的發展情況，並評估和積極應對其對本公司財

務狀況、經營成果等方面的影響。截止至本報告報出日，尚未發現重大不利影響。

截至2020年3月18日，本公司不存在其他應披露的資產負債表日後事項。

十四、其他重要事項

1、其他

本公司主要業務為高精鋁板帶箔生產、銷售；備案範圍內的進出口服務。目前公司業務單一，從內部組織結構、管理要

求、內部報告制度等方面無需設置經營分部，無需披露分部報告。

十五、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

金額

比例

金額

計提比

例

值

金額

比例

金額

計提比

例

值

其中：

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

按組合計提壞帳

準備的應收帳款

151,409,381.76

100.00%

840,399.12

0.56%

150,568,982.64

220,315,630.17

100.00%

5,573,952.95

2.53%

214,741,677.22

其中：

帳齡組合

10,217,639.79

6.75%

840,399.12

8.22%

9,377,240.67

163,853,622.39

74.37%

5,573,952.95

3.40%

158,279,669.44

合併範圍內關聯

方

141,191,741.97

93.25%

141,191,741.97

56,462,007.78

25.63%

56,462,007.78

合計

151,409,381.76

100.00%

840,399.12

0.56%

150,568,982.64

220,315,630.17

100.00%

5,573,952.95

2.53%

214,741,677.22

按組合計提壞帳準備：按帳齡組合

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

信用期內

4,314,783.46

216,856.33

5.03%

逾期1-30天

5,684,701.53

412,878.32

7.26%

逾期31-60天

逾期61-90天

逾期>90天

218,154.80

210,664.47

96.57%

合計

10,217,639.79

840,399.12

確定該組合依據的說明：

無

按組合計提壞帳準備：按合併範圍內關聯方

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

1年以內

141,191,741.97

合計

141,191,741.97

確定該組合依據的說明：

無

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

帳面餘額

1年以內（含1年）

151,191,226.96

1年以內（含1年）

151,191,226.96

3年以上

218,154.80

5年以上

218,154.80

合計

151,409,381.76

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額為-4,733,553.83元。

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數

的比例

壞帳準備期末餘額

前五名應收帳款匯總金額

146,180,991.42

96.55%

333,215.08

合計

146,180,991.42

96.55%

2、其他應收款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

69,286,658.69

83,661,912.70

合計

69,286,658.69

83,661,912.70

（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

土地轉讓款

58,290,850.00

保證金及押金

426,200.00

26,200.00

應收子公司款項

12,570,514.65

82,732,004.21

其他（職工借款等）

1,321,246.30

1,271,318.47

減：壞帳準備

-3,322,152.26

-367,609.98

合計

69,286,658.69

83,661,912.70

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期

信用損失

整個存續期預期信用損

失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損

失(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額

59,425.93

308,184.05

367,609.98

2019年1月1日餘額

在本期

——

本期計提

2,960,386.91

本期轉回

5,844.63

2019年12月31日餘

額

3,019,812.84

302,339.42

3,322,152.26

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

帳面餘額

1年以內（含1年）

72,002,932.41

1至2年

249,269.43

2至3年

32,213.89

3年以上

324,395.22

3至4年

2,055.80

4至5年

20,000.00

5年以上

302,339.42

合計

72,608,810.95

3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘

額

博興縣土地儲備交

易中心

土地款

58,290,850.00

1年以內

80.28%

2,914,542.50

鄒平宏卓鋁業有限

公司

往來款

12,570,514.65

1年以內

17.31%

山東京博控股集團

有限公司恆豐分公

司

保證金

400,000.00

1年以內

0.55%

20,000.00

鄒平鋁業有限公司

購鋁錠

302,339.42

5年以上

0.42%

302,339.42

博興縣瑞豐鋁板有

限公司

購物資

227,394.39

1年以內

0.31%

11,369.72

合計

71,791,098.46

98.87%

3,248,251.64

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

901,500,000.00

320,000,000.00

合計

901,500,000.00

320,000,000.00

（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位

期初餘額(帳面

價值)

本期增減變動

期末餘額(帳面

價值)

減值準

備期末

餘額

追加投資

減少投資

計提減值

準備

其他

博興縣宏博

環保新型材

料有限公司

20,000,000.00

鄒平縣宏程

鋁業科技有

限公司

300,000,000.00

150,000,000.00

450,000,000.00

濱州鴻博鋁

業科技有限

公司

450,000,000.00

鄒平宏卓鋁

業有限公司

1,500,000.00

合計

320,000,000.00

601,500,000.00

20,000,000.00

901,500,000.00

4、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,310,342,264.53

1,291,014,154.83

1,307,710,442.41

1,275,932,697.45

其他業務

601,478,787.98

186,986,832.99

71,532,115.03

68,626,232.36

合計

1,911,821,052.51

1,478,000,987.82

1,379,242,557.44

1,344,558,929.81

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

其他說明：

無

5、投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

處置長期股權投資產生的投資收益

-12,200.00

-2,984,877.05

合計

-12,200.00

-2,984,877.05

十六、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

412,400,314.67

報告期內，公司出售劃分為持有待售的

非流動資產（投資性房地產）所取得收

益。

企業取得子公司、聯營企業及合營企業

的投資成本小於取得投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值產生的收

益

1,432,482.48

除上述各項之外的其他營業外收入和支

出

1,285,030.02

減：所得稅影響額

36,519,747.66

上述「非流動資產處置損益（包括已計

提資產減值準備的衝銷部分）」和「除

上述各項之外的其他營業外收入和支

出」項非經常性損益及彌補以前年度虧

損影響所得稅金額。

合計

378,598,079.51

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利

潤

22.86%

0.3504

扣除非經常性損益後歸屬於公

司普通股股東的淨利潤

-3.80%

-0.0583

第十三節備查文件目錄

1、載有董事長趙前方先生籤名的2019年年度報告文本原件。

2、載有公司法定代表人趙前方先生、財務負責人劉興海先生及會計機構負責人高翠霞女士籤名並蓋章的財務報告文本。

3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原件。

4、其他相關材料。

董事長：趙前方

山東宏創鋁業控股股份有限公司

2020年03月18日

　中財網

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