南茶水庫水源地保護工程
預算項目支出績效評價報告
評價類型：完成結果評價
項目名稱：南茶水庫水源地保護工程
項目單位：儋州市生態環境局
評價時間：2020年8月-9月
評價機構：致同會計師事務所（特殊普通合夥）海南分所
評價單位（蓋章）：
上報時間：2020年9月25日
一、項目基本情況
項目實施單位
儋州市生態環境保局
主管部門
儋州市生態環境局
項目負責人
蘇春雅
聯繫電話
13976581871
地址
儋州市華盛路與九祥路交叉路口往東約150米（特殊教育學校西北側）
郵編
571700
項目類型
經常性項目（ ） 一次性項目（ √ ）
二、項目資金情況（萬元）
計劃投資
331
實際到位
331
實際使用
161.48
其中：中央財政
其中：中央財政
其中：中央財政
省財政
省財政
省財政
市財政
331
市財政
331
市財政
161.48
三、評價得分
一級指標
二級指標
指標滿分
指標評價值
得分
項目決策
項目立項
6
立項依據充分，程序規範
6
績效目標
6
績效目標合理，績效指標明確
6
資金投入
8
預算編制科學，資金分配合理
8
項目過程
資金管理
13
資金到位率較高，預算執行率偏低，資金使用合規
9
組織實施
12
項目制度健全，執行基本有效，前期調研不夠充分，工程變更程序不夠規範
9
項目產出
產出數量
10
總體施工進度85%
8.5
產出質量
10
項目工程存在個別問題
6
產出時效
10
項目工作未及時完工
0
項目效益
社會效益
5
社會效益較好，周邊居民對政策規定了解度較高
5
可持續影響
10
長效管理機制基本健全，與其他單位溝通協作機制需進一步完善
10
滿意度
10
周邊居民滿意度較高，滿意度93.25%，職能部門滿意度91%
10
合計
100
77.5
目 錄
一、項目概況1
（一）項目背景1
（二）項目目標1
（三）項目基本性質、主要內容及規模1
二、項目資金使用及管理情況2
（一）項目資金安排情況分析2
（二）項目資金到位情況分析2
（三）項目資金使用情況分析2
（四）項目資金管理情況分析2
三、項目組織實施情況3
（一）項目組織情況分析3
（二）項目管理情況分析3
四、績效評價工作情況3
（一）績效評價目的3
（二）績效評價調研訪談過程4
（三）績效評價原則、評價方法4
（四）數據採集方法及過程4
（五）績效評價實施過程5
五、項目績效情況6
（一）項目成本控制情況6
（二）項目的效率性分析6
（三）項目的效益性分析7
六、綜合評價結論及主要績效分析7
（一）綜合評價結論7
（二）具體績效分析8
七、主要經驗及做法、存在的問題和建議12
（一）主要經驗及作法12
（二）存在問題12
（三）建議13
八、其他需要說明的事項13
附件1：績效評價指標體系表15
附件2：項目資金使用情況表20
附件3：項目批覆24
附件4：項目合同26
附件5：項目進度材料38
附件6：公示材料44
附件7：設計變更情況說明49
附件8：項目現場照片50
附件9：調查問卷52
致同會計師事務所（特殊普通合夥）海南分所
中國海南海口市國貿大道48號
新達商務大廈803室郵編570125
電話0898-6854 1408
傳真0898-6854 2303
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績效評價報告
一、項目概況（一）項目背景為貫徹《中華人民共和國環境保護法》和《中華人民共和國水汙染防治法》，防治汙染，保護飲用水水源，保障人體健康，原中華人民共和國環境保護部（現為中華人民共和國生態環境部）2015年發布了《集中式飲用水水源地規範化建設環境保護技術要求》（HJ773—2015）等國家環境保護標準，要求對飲用水水源地建設保護設施。
根據中華人民共和國生態環境部2018年集中式飲用水水源地督查環境專項督查現場檢查，儋州市南茶水庫存在4項農業面源汙染和生活面源汙染問題。儋州市生態環境局（以下簡稱「市生態環境局」）就該部分問題制定了《儋州市集中式飲用水水源地督查環境問題的整改方案》，2018年設立了儋州市南茶水庫水源地保護工程項目（以下簡稱「項目」或「本項目」），開展儋州市南茶水庫水源地保護區整改工作。
（二）項目目標推進儋州市集中式飲用水水源地整改工作，按照《集中式飲用水水源地規範化建設環境保護技術要求》進行物理隔離網、界碑、界樁等飲用水水源地保護設施建設，規範飲用水水源地環境保護建設，提高飲用水水源地環境管理水平，確保水源水質安全。
（三）項目基本性質、主要內容及規模1、項目性質：本項目為新建，屬於一次性項目。
2、項目內容及規模：
根據《儋州市集中式飲用水水源地督查環境問題的整改方案》，儋州市生態環境局擬於南茶水庫開展水源地保護工程建設，項目計劃建設內容包括：新建界樁250根、新建界碑41塊、新建警示牌59塊、新建宣傳牌7塊、新建隔離網5250米、新建告示牌89塊，建設計劃工期為90歷天。（詳見附件6）
二、項目資金使用及管理情況（一）項目資金安排情況分析項目預算資金331萬元，均為市財政資金。
（二）項目資金到位情況分析儋州市南茶水庫水源地保護工程項目預算資金331萬元，實際到帳經費331萬元，資金到位率為100.00%，對項目實施的總體保障程度高。
（三）項目資金使用情況分析截止2020年8月底，實際支付金額161.4757萬元，預算執行率48.78%。
預算資金實際使用情況表
單位：萬元
付款時點
2019.1
2019.6
2019.10
合計
預算資金
使用情況
金額
2.04
110.17
49.26
161.48
內容
監理費
30%工程預付款
+15%工程進度款
15%工程進度款
+工程設計費
+第二筆監理費
60%工程款
+工程設計費
+監理費
施工方每月25日向監理人報送上月20日至當月19日已完成的工程量報告，附進度付款申請單、已完成工程量報表和相關資料；監理人在收到施工方提供的工程量報告後7日內完成審核，發送市生態環境局，確定當月實際完成工程量；市生態環境局在收到相關資料7日內，審批籤發進度款支付證書，在證書籤發後14天內完成支付。
項目資金均用於儋州市南茶水庫水源地保護工程項目，各項支出通過相關授權人籤字確認，並上報主管領導，經市生態環境局黨組會討論通過後支付，資金使用流程明晰，符合法律法規、財務制度和合同要求，資金用途明確，符合相關規定。評價組通過查閱財務憑證，未發現截留、擠佔、挪用、虛列支出等違規情況，項目資金管理情況良好。
三、項目組織實施情況（一）項目組織情況分析儋州市生態環境局負責編制項目預算，公開招標項目施工單位，對設計方、施工方及監理方提交的資料進行審批，定期對水環境進行監測，按規定在政務網公示相關材料。
（二）項目管理情況分析1、項目管理部門
（1）市發展和改革委員會，負責項目工程立項審批工作；
（2）市財政局，負責項目預算資金撥付等工作；
（3）市生態環境保護局負責立項申請、預算編制、招投標等工作。
2、項目招投標情況
（1）招投標情況
2019年1月儋州市生態環境保護局與海南雙達項目管理有限公司籤訂《採購項目委託代理合同》，開展項目的招投標工作；
2018年12月6月確定華誠博遠工程技術集團有限公司中標取得設計資質；
2019年1月22日發布中標通知書（儋州市招投標〔2019〕0110號）確定海南萬定建設工程有限公司為工程施工單位；
2019年1月22日發布中標公示並最終確定由廣東安業建設工程顧問有限公司為該項目監理單位。
相關中標情況均在儋州市人民政府網站進行了公示。
四、績效評價工作情況（一）績效評價目的財政支出績效評價旨在通過評價改善部門的財政支出管理，優化資源配置及提高公共服務水平。結合績效評價基本原理和項目特點，本次績效評價目的主要包括以下三個方面：
1.圍繞項目年度預算編制、預算執行、年度工作計劃完成情況，對項目開展的經濟性進行評價，總結預算管理中的經驗，分析預算編制中存在的不足，並針對項目以後年度預算編制提供可行性參考建議。
2.圍繞項目管理、財務管理和採購管理的規範性、年度項目產出質量、年度工作完成及時性等方面，對項目開展的效率性進行評價，總結項目管理中的經驗做法，從而為本項目以後年度項目管理優化提供參考建議。
3.圍繞年度項目效果及受益對象滿意度調查結果，對項目開展的效益性進行評價。
（二）績效評價調研訪談過程項目啟動後評價組於2020年8月與項目相關負責人進行溝通和訪談。後續又對項目的相關資料進行收集和整理，在深入了解項目基本信息的基礎上，著手設計項目評價指標體系、基礎數據表和調查問卷。評價組於2020年8月到達項目現場實地勘察，完成評價數據獲取及相關取證工作。
（三）績效評價原則、評價方法本次績效評價秉承科學規範、公平公正、分級分類、績效相關等原則，按照從決策、過程到產出、效益的績效邏輯路徑，結合項目的實際情況，通過指標設計和量化分析檢驗公共支出的效果。從項目決策、項目過程管理和項目績效等方面，綜合考察項目的完成情況、取得的成績及效益，運用定量和定性分析相結合的方法，總結經驗做法，反思項目實施和管理中的問題，以切實提升財政資金管理的科學化、規範化和精細化水平。
（四）數據採集方法及過程自2020年8月評價項目啟動以來，評價組在充分調研和深入了解項目基本情況後完成了項目績效指標設計。評價組嚴格按照評價工作要求，於2020年8月中旬啟動項目調研工作，經過了數據採集、實地數據覆核、問卷調查、訪談及數據分析、報告撰寫等環節，順利完成了項目績效評價工作。具體數據採集方法和過程如下：
1.基礎數據採集
在市生態環境局的支持和配合下，評價組完成了基礎數據的填報工作，截至2020年8月31日，基礎數據的採集匯總工作基本完成。
2.數據檢查覆核
本次績效評價對項目資金的實際使用情況進行了檢查，並對項目相關文件、合同、支付憑證等進行了核對檢查，以測算項目各環節的實際成本。
3.訪談調研
評價組對項目相關負責人進行了訪談，針對項目管理情況、運營情況、資金投入及成本控制以及存在的問題及改進建議等問題進行了詳細了解。
4.問卷調研
本次績效評價滿意度問卷調查對象為相關職能部門和周邊居民，在市生態環境局的協調下，評價組通過隨機抽樣的方式對相關人員開展問卷調研。問捲髮放總量為85份，回收85份，有效問卷85份，問卷有效率為100%。
（五）績效評價實施過程評價組根據績效評價的原則和規範，對項目實地調研過程中獲取的數據和信息進行歸納、總結和分析，結合績效評價指標體系對項目進行評分，並在此基礎上提煉結論撰寫績效評價報告，上報委託單位。具體實施過程如下：
1.基礎數據整理和分析
評價組根據市生態環境局填寫反饋的基礎表數據，對項目資金安排執行情況、項目產出目標實現情況、政府採購執行情況等數據進行整理和分析。同時，對調研過程中獲得的相關材料進行歸納和總結，用以輔助指標打分和績效評價報告的撰寫。
2.指標評分
評價組根據收集和整理的基礎數據，對比工作方案中制定的績效評價指標體系，根據評分標準對各項指標進行打分，並制定綜合評分表和評價底稿，對指標體系中的得分和扣分情況進行說明。
3.問卷分析
評價組對回收的問卷進行整理，並對問卷進行統計分析，得出各項分析結果。
4.撰寫績效評價報告
綜合基礎數據、問卷分析和綜合評分表，評價組基於相關數據和資料完成績效評價報告的撰寫。
五、項目績效情況（一）項目成本控制情況截止2020年8月底，項目尚未竣工，未開展工程竣工結算審核，項目成本控制情況暫無法評定。
（二）項目的效率性分析1、項目實施進度
本項目2019年1月23日監理單位籤發開工令開始動工建設，2019年4月，該項目施工至施工到壩尾村段（總工程的80%）時，由於村民阻攔施工，無法按時完成該項目建設。據調查反映，在水庫建設時期，水庫蓄水佔用到該村村民土地但未進行補償，致使項目停工，停工期從2019年4月18日至2020年7月；
2020年7月7日，經市生態環境局和南豐鎮政府多次協調，由南豐鎮政府與壩尾村村民籤訂協議，壩尾村村民同意進場施工，現已正常施工。
2、項目完成質量
評價組通過抽取施工單位部分材料採購清單得知，所購材料提供了質量證明，材料質量符合合同採購標準和項目需求。
根據《施工監理合同》中「監理人權利與義務」第二十條「檢驗建築材料、建築構配件和設備質量，檢查、檢驗並確認工程施工質量……」，第二十四條「及時做好工程施工過程各種監理信息的收集、整理和歸檔，並保證現場記錄、試驗、檢驗、檢查等資料的完整和真實。」，評價組未能取得監理方材料驗收工作等相關資料。
評價組通過現場踏勘獲知，原設計應有防護網處有三處未按照原設計工程施工，也沒有工程變更文件。另有一處安裝出現明顯瑕疵。
由於項目工程尚未竣工驗收，工程總體質量暫無法評定。
（三）項目的效益性分析1、社會效益
保障飲水安全是貫徹生態文明思想的具體體現，是實現小康社會的根本要求。
本項目通過對水源保護區立界碑、告示牌、警示牌、新建隔離網等規範化建設，有效防範飲用水水源風險隱患，確保飲用水水源安全穩定，通過媒體和網站的宣傳和輿論監督作用，開展廣泛宣傳報導，努力營造全社會參與、支持、監督飲用水安全保障工作的良好氛圍。
2、生態效益
項目的實施一定程度上解決了南茶水庫此前巡查存在的問題，有助於防控水源地破壞和汙染，改善區域生態環境，但項目尚未完工，所產生的效益暫無法全面反映。
3、可持續性影響
項目實施過程中，市生態環境局根據相關規定的要求，落實各項信息公開公示制度，公布監督舉報渠道。項目完工驗收後，將移交相關部門進行日常維護和管理。市生態環境局在項目實施的基礎上，不斷總結水源地保護和合理利用的建設管理經驗，逐步健全完善與其他單位和部門的溝通協調機制，為水源地的科學管理、積極保護和合理利用提供支持。
六、綜合評價結論及主要績效分析（一）綜合評價結論項目資金財政支出綜合得分為76.5分，績效級別評定「中」。
評價指標
決策
過程
產出
效益
合計
權重
20
25
30
25
100
得分
20
18
14.5
25
77.5
得分率
100%
72%
48.3%
100%
77.5%
註：等級分為4類：90-100分為「優」、80-89分為「良」、60-79分為「中」、60分以下為「差」
（二）具體績效分析1.決策
項目決策指標從項目立項、績效目標和資金投入三個方面對項目進行考察，項目決策類指標分值共計20分，本項目實際得分為20分，得分率為100.00%。各個指標的實際得分情況見下表。
項目決策類指標得分情況表
指標名稱
權重分
得分率
分值
項目立項
立項依據充分性
3
100%
3
立項程序規範性
3
100%
3
績效目標
績效目標合理性
3
100%
3
績效指標明確性
3
100%
3
資金投入
預算編制科學性
4
100%
4
資金分配合理性
4
100%
4
小 計
20
100%
20
立項依據的充分性：該項目立項與《集中式飲用水水源地規範化建設環境保護技術要求》等國家環境保護標準的要求相符合，與市生態環境局職能職責相一致，屬於公共財政支持範圍，立項依據充分。根據評分標準，標準分3分，得分3分。
項目立項規範性：市生態環境局提出申請立項，由黨組審批上會議通過後，報市政府審批，最後經市發改委批覆通過。項目立項過程程序規範，審批文件、相關論證材料完整齊全。根據評分標準，標準3分，得分3分。
績效目標的合理性：市生態環境局以「推進儋州市集中式飲用水水源地整改工作，按照《集中式飲用水水源地規範化建設環境保護技術要求》進行物理隔離網、界碑、界樁等飲用水水源地保護設施建設，規範飲用水水源地環境保護建設，提高飲用水水源地環境管理水平，確保水源水質安全。」為目標，績效目標與市生態環境局的工作具有高度一致性，能夠推進其職能目標的實現，項目預期效益符合正常業績水平，與預算投資額度相匹配。根據評價標準，權重分3分，實得3分。
績效指標明確性：市生態環境局填制了財政項目支出績效目標申報表，項目完成率、工程質量合格率、完成及時率等項目績效指標，制定了較為完整的績效指標體系，將項目績效目標細化分解為相應的績效指標，指標值清晰、可衡量。根據評分標準，標準分3分，得分3分。
預算編制科學性：市生態環境局根據《集中式飲用水水源地規範化建設環境保護技術要求》、《建築工程安全防護、文明施工措施費用及使用管理規定》（瓊建監［2007］180號）等規範文件對工程進行概算並報經市發改委批准（儋發改概算〔2018〕745號），2018年9月獲市財政局批准項目預算。預算內容基本與項目實施內容匹配，預算確定的項目資金量基本與工作任務相匹配。根據評分標準，標準分4分，得分4分。
資金分配合理性：項目預算資金根據各子項目工作內容進行分配，各項開支根據保護區分類進行編排，單價按照行業相關標準進行測算，資金分配基本合理，符合項目工作的基本內容。根據評分標準，標準分4分，得分4分。
2.過程
項目過程指標從資金管理和組織實施兩個方面對項目進行考察，項目管理類指標分值共計25分，本項目實際得分為18分，得分率為72%。各個指標的實際得分情況見下表。
項目管理類指標得分情況表
指標名稱
權重分
得分率
分值
資金管理
資金到位率
4
100%
4
預算執行率
4
0
0
資金使用合規性
5
100%
5
組織實施
管理制度健全性
6
100%
6
制度執行有效性
6
50%
3
小 計
25
72%
18
資金到位率：儋州市南茶水庫水源地保護工程項目預算資金331萬元，實際到帳經費331萬元，資金到位率為100.00%，資金落實情況較好，對項目實施的總體保障程度較高。根據評分標準，標準分4分，得分4分。
預算執行率：項目預算資金為331萬元，截止2020年8月底，實際支付金額161.48萬元，項目預算執行率48.78%。根據評分標準，標準分4分，得分0分。
資金使用合規性：該項目資金全部用於儋州市南茶水庫水源地保護工程項目，各項支出均通過相關授權人籤字確認，上報主管領導，經黨組會討論通過後支付，資金使用流程明晰，用途明確，符合法律法規和財務制度的規定。評價組通過查閱財務憑證，未發現截留、擠佔、挪用、虛列支出等違規情況。根據評分標準，標準分5分，得分5分。
項目管理制度健全性：財務方面，市生態環境局根據相關法律法規制定了財務管理規定等規章制度，涵蓋了項目收支審批的權限等方面，內容完整，要求明確；業務方面，市生態環境局制定了項目管理制度，在合同內明確了項目管理的各方面要求，對委託項目的申請、現場管理、費用結算等方面均做出了明確的規定，內容完整，制度健全。根據評分標準，標準分6分，得分6分。
項目管理制度執行有效性：項目實施遵守相關法律法規和市生態環境局相關管理規定；各項支出均由分管領導等負責人籤章審批和會議紀要；項目合同書等資料齊全並及時歸檔；項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等落實到位；合同內容完整、清晰。但項目存在下列問題。：1.工程變更未按照變更程序進行變更，重大工程變更時，應由市生態環境局上報有關部門，批覆後通過監理人發出變更指示，明確計劃變更的工程範圍、變更內容、理由和變更對合同價格與工期的影響；施工方收到市生態環境局籤認的變更指示後，方可實施變更。評價組在評價過程中未能取得項目變更相關材料，工程變更不規範。2.評價組查閱監理資料未能獲取材料驗收核驗證明等工程監理資料。根據評分標準，標準分6分，得分3分。
3. 產出
項目產出指標從產出數量、產出質量、產出時效三個方面對項目進行考察，項目產出類指標分值共計30分，本項目實際得分為14.5分，得分率為54%。各個指標的實際得分情況見下表。
項目產出類指標得分情況表
指標名稱
權重分
得分率
分值
產出數量
項目施工完成率
10
85%
8.5
產出質量
工程質量合格率
10
60%
6
產出時效
項目完成及時率
10
0
0
小 計
30
48.33%
14.5
項目施工完成率：評價組通過查閱項目工程進度表等資料獲知，2019年10月工程量完成度為80%，由於涉及佔用村民土地問題被迫停工，2020年7月7日，經生態環境保護局和南豐鎮多次到壩尾村進行協調，並由南豐鎮與壩尾村村民籤訂協議，壩尾村村民同意進場施工，現已正常施工；現場與項目負責人交談得知工程進度為85%。根據評分標準，標準分10分，得分8.5分。
工程質量合格率：截止2020年8月，項目工程尚未竣工驗收，驗收質量暫無法評定。但評價組通過現場調研，發現三處水域未設置攔網，一處攔網安裝存在較大瑕疵，（詳見附件8-1、8-2），根據評分標準，標準分10分，得分6分。
項目完成及時率：本項目2019年1月23日籤發開工令進行施工建設，計劃工期為90歷天，截止到2020年8月評價組到現場調研時本項目仍未完工。根據評分標準，標準分10分，得分0分。詳見附件7
4.效果
項目效果指標從社會效益、生態效益、可持續影響和滿意度四個方面對項目進行考察，項目效果指標指標分值共計25分，本項目實際得分為25分，得分率為100%。各個指標的實際得分情況見下表。
項目效果類指標得分情況表
指標名稱
權重分
得分率
分值
社會效益
居民水源地保護意識
提升情況
5
100%
5
可持續影響
長效管理機制健全性
10
100%
10
滿意度
周邊居民滿意度
5
100%
5
職能部門滿意度
5
100%
5
小 計
25
100%
25
居民水源地保護意識提升情況：項目的實施進一步加強了水源地保護效果，對保障人民群眾飲水安全，保護人民群眾身體健康有著積極影響。通過問卷調研，88.33%的周邊居民對水源地保護政策和規定了解程度較高，反映出項目的實施強化了周邊居民對水源地保護規定的了解和對水源地保護重要性的認識，有利於推動社會公眾將水源地保護逐步轉化為自覺行為。根據評分標準，標準分5分，得分5分。
長效管理機制健全性：市生態環境保護局在施工區域附近對施工範圍進行公告信息公示。項目驗收後，將移交其他相關單位和部門進行日常管理，項目的實施對水源地生態的建設起到了積極作用。根據評分標準，標準分10分，得分10分。
周邊居民滿意度：結合項目工作人員協助發放的問卷和訪談的反饋信息，得出周邊居民總體滿意度為93.25%，反映出項目總體效果較好，周邊居民滿意度較高。根據評分標準，標準分5分，得分5分。詳見附件9。
職能部門滿意度：結合項目工作人員協助發放的問卷和訪談的反饋信息，得出職能部門滿意度為91.00%，總體滿意度較高。根據評分標準，標準分5分，得分5分。詳見附件9。
七、主要經驗及做法、存在的問題和建議（一）主要經驗及作法1.項目實施有效防範飲用水水源風險隱患，確保飲用水水源安全穩定
保障飲水安全是貫徹生態文明思想的具體體現，是實現小康社會的根本要求。本項目通過對水源保護區立界碑、告示牌、警示牌、新建隔離網等規範化建設，有效防範飲用水水源風險隱患，確保飲用水水源安全穩定，通過媒體和網站的宣傳和輿論監督作用，開展廣泛宣傳報導，努力營造全社會參與、支持、監督飲用水安全保障工作的良好氛圍。
（二）存在問題1.工期延誤，致項目預算執行率偏低
本項目2019年1月23日籤署開工令，合同工期90天。2020年8月尚未完工，評價組現場了解到，施工過程中涉及壩尾村等村落的農戶農田、菜地、魚塘等，項目施工涉及對農作物進行圍欄，農戶不同意按照設計方案建設，致工程延誤，最終導致項目資金未能按計劃支付。
項目預算資金331萬元，截止2020年8月底，項目尚未完工，項目實際支付金額合計161.48萬元，預算執行率為48.79%。
2.工程變更程序不規範，材料核驗驗收等資料缺失
通過與市生態環境保護局相關人員訪談和現場踏勘，了解到項目在實施過程中，因涉及徵地預算無法滿足實際徵地需求，故與鎮政府及農戶協商，對農戶經濟作物進行了避讓，實際建設中存在隔離網3150米與原設計不符，原設計隔離網總米數為5250米，變動佔比為60%（詳見附件7），評價組未獲得有關工程變更合規性文件。
根據《施工監理合同》中「監理人權利與義務」第二十條「檢驗建築材料、建築構配件和設備質量，檢查、檢驗並確認工程施工質量……」，第二十四條「及時做好工程施工過程各種監理信息的收集、整理和歸檔，並保證現場記錄、試驗、檢驗、檢查等資料的完整和真實。」，評價組未能取得監理方材料驗收工作等相關資料。
（三）建議1、建議市生態環境局科學合理劃定水源保護區、完善水源規範化建設，做好水源一級保護區內退耕工作。
建議市生態環境局重視前期調研論證工作，強化問題導向，科學合理劃定水源保護區，做好水源一級保護區內退耕工作，完善水源規範化建設，防範飲用水水源風險隱患，確保飲用水安全。
2、建議市生態環境局完善工程變更手續，規範工程變更行為。
建議是生態環境局加強工程變更的審核把關。對具體工程變更事項的充分性和必要性進行審核，按程序進行申報審批。
3.建議市生態環境局嚴格執行合同約定條款，規範項目參與各方的施工行為。
施工監理方是工程質量最主要的管控人，在質量控制方面擔負檢查施工單位投入工程項目的人力、材料、主要設備及其使用、運行狀況，並做好檢查記錄；按施工程序跟班檢查，對每道工序、每個部位進行質量檢查和現場監督。
建議建設單位嚴格按照合同約定，規範參與各方項目施工行為，切實履行各方工作責任與義務，使項目高質量、按時完成。
八、其他需要說明的事項截止2020年8月底，項目尚未竣工驗收，項目質量合格率主要通過現場調研等形式進行了解；生態效益暫未考察，項目其他實施效果基於項目當前進度進行評價，考察結果可能無法全面反映項目正式完工後所能夠實現的效果。
附件1：績效評價指標體系表南茶水庫水源地保護資金項目綜合評分表
一級指標
二級指標
三級指標
權重分值
指標解釋和評分規則
評價依據
得分
項目決策（20分）
項目立項
立項依據充分性
3
項目立項是否符合法律法規 、相關政策、發展規劃以及 部門職責，用以反映和考核項目立項依據情況。
項目立項依據充分，符合市生態環境局職能職責。
3
1、項目立項是否符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策；
2、項目立項是否符合行業發展規劃和政策要求；
3、項目立項是否與部門職責範圍相符，屬於部門履職所需；
4、項目是否屬於公共財政支持範圍，是否符合中央、地方事權支出責任劃分原則；
5、項目是否與相關部門同類項目或部門內部相關項目重複。
每項佔20%權重分。
立項程序規範性
3
項目申請、設立過程是否符 合相關要求，用以反映和考核項目立項的規範情況。
項目立項程序規範，相關批覆文件齊全。
3
1、項目是否按照規定的程序申請設立；
2、審批文件、材料是否符合相關要求；
3、事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策。
每滿足一項得1分。
項目目標
績效目標合理性
3
項目所設定的績效目標是否 依據充分，是否符合客觀實 際，用以反映和考核項目績 效目標與項目實施的相符情況。
項目績效目標合理，與預算資金相匹配。
3
1、項目績效目標與實際工作內容是否具有相關性；
2、項目預期產出效益和效果是否符合正常的業績水平；
3、是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。
每滿足一項得1分。
績效指標明確性
3
依據績效目標設定的績效指 標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況。
項目績效指標明確，清晰、可衡量。
3
1、是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；
2、是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現；
3、是否與項目目標任務數或計劃數相對應。
每滿足一項得1分。
資金投入
預算編制科學性
4
項目預算編制是否經過科學論證、有明確標準，資金額度與年度目標是否相適應，用以反映和考核項目預算編制的科學性、合理性情況。評價要點：
項目預算編制科學，測算依據充分，與工作任務相匹配。
4
1、預算編制是否經過科學論證；
2、預算內容與項目內容是否匹配；
3、預算額度測算依據是否充分，是否按照標準編制；
4、預算確定的項目投資額或資金量是否與工作任務相匹配。
每項佔25%權重分。
資金分配合理性
4
項目預算資金分配是否有測算依據，與補助單位或地方實際是否相適應，用以反映和考核項目預算資金分配的科學性、合理性情況。評價要點：
項目資金分配合理，符合項目實際情況。
4
1、預算資金分配依據是否充分；
2、資金分配額度是否合理，與項目單位或地方實際是否相適應。
每項佔50%權重分。
項目過程（25分）
資金管理
資金到位率
4
實際到位資金與預算資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。
項目預算331萬元，實際到位331萬元，資金到位率100%。
4
資金到位率=（實際到位資金331萬/預算資金331萬）×100%=100%
得分=資金到位率×權重分值。
預算執行率
4
預算執行率=實際支出/預算數*100%,評分標準：比值≥95%得滿分，（95%,50%]為權重分值*比值，比值＜50%，不得分。
項目預算331萬元，實際支出161.48萬，預算執行率48.78%。
0
資金使用合規性
5
項目資金使用是否符合相關 的財務管理制度規定，用以反映和考核項目資金的規範運行情況。
項目資金使用符合相關規定，經黨組會討論和主管領導籤字後進行支付。
5
1、是否符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金
管理辦法的規定；
2、資金用途是否明確，且符合預算批覆或合同規定；
3、項目整體是否實行嚴格的單獨核算，是否根據需要細化核算，相關會計記錄是否及時、真實、完整；
4、資金的撥付是否有完整的審批程序和手續；
5、是否存在截留、擠佔、挪用、虛列支出等違規情況。
上述5項為資金使用合規性檢查的內容，如有一筆不符合上述規定使用資金情況，視為違規使用資金，扣1分；違規使用資金單項金額達到總項目金額30%以上（包含30%），則不得分。
組織實施
管理制度健全性
6
項目實施單位的財務和業務管理制度是否健全，用以反映和考核財務和業務管理制度對項目順利實施的保障情況。評價要點：
項目財務和業務管理制度健全，合同要求明確，內容清晰完整。
6
1、是否已制定或具有相應的財務和業務管理制度；
2、財務和業務管理制度是否合法、合規、完整。
每項佔50%權重分。
制度執行有效性
6
項目實施是否符合相關管理規定，用以反映和考核相關管理制度的有效執行情況。評價要點：
1.工程變更未按照變更程序進行變更；2.評價組查閱監理資料未能獲取材料驗收核驗證明等資料
3
1、是否遵守相關法律法規和相關管理規定；
2、項目調整及支出調整手續是否完備；
3、項目合同書、驗收報告、技術鑑定等資料是否齊全並及時歸檔；
4、項目實施條件、信息支撐等是否落實到位。
每發現一項未按規定落實到位的，扣1分。
項目產出（30%）
產出數量
項目施工完成率
10
公式：比值=（實際建成的設施數）/（計劃建成的設施數）×100%； 得分=比值*權重分值
工程進度報告，情況說明，2019年10月工程項目進展80%，後由於涉及村民耕地的施工停滯，20年8月陸續才開始施工，未見後續監理關於工程進展文件
8.5
產出質量
工程質量合格率
10
由於驗收工作尚未開展，工程質量主要通過實地勘察進行考察，發現一處問題扣1分。
現場勘察發現項目發現3處水域未設置攔網，一處攔網安裝存在縫隙，共扣4分。
6
產出時效
項目完成及時率
10
公式：（在計劃或規定時段內建成的設施數）/（計劃期內應建成的設施數）*100%。評分：完成及時率以100%為滿分，得分=及時率*權重值
項目計劃工期90天。開工令時間2019年1月23日，2020年8月評價組現場調研本工程仍未完工
0
項目效益（25%）
社會效益
居民水源地保護意識提升情況
5
考察周邊居民對相關規定政策的了解情況，80%以上得滿分，每偏差1個百分點扣權重分2.5%，低於50%不得分。
根據調查問卷反映，88.33%的周邊居民對水源地保護政策和規定了解度較高，項目社會效益較好。
5
可持續影響
長效管理機制健全情況
10
1.相關信息及時進行公示；2.是否制定了水源地保護和汙染治理的中長期規劃；3.對周邊環境生態保護情況；4.對水源地保護水質改良產生積極影響，滿足一項得權重25%分值
項目信息及時通過政務網公開公示，制定了水源地汙染治理的方案和項目後的移交與管理方案，項目建成後對生態保護起到了積極的影響
10
滿意度
周邊居民滿意度
5
根據問卷調查中居民對於項目的滿意度計分，通過加權計算出平均分值。滿意度=∑樣本數×設定分值/總樣本數×100%。滿意度90%以上得滿分，不足90%的，得分=滿意度*權重分。
調查問卷統計出居民滿意度為93.25%，總體滿意度較高。
5
職能部門滿意度
5
根據問卷調查中職能部門對於項目的滿意度計分，通過加權計算出平均分值。滿意度=∑樣本數×設定分值/總樣本數×100%。滿意度90%以上得滿分，不足90%的，得分=滿意度*權重分。
調查問卷統計出職能部門滿意度為91.00%，總體滿意度較高。
5
合計
100
77.5
項目資金來源情況（萬元）
計劃投資
331
實際到位
331
實際使用
161.48
其中：中央財政
其中：中央財政
其中：中央財政
省財政
省財政
省財政
市財政
331
市財政
331
市財政
161.48
附件2-1
附件2-2
附件2-3
附件2-4
附件2-5
附件2-6
附件3：項目批覆附件4：項目合同
附件5：項目進度材料
附件6：公示材料
附件7：設計變更情況說明附件8：項目現場照片附件9：調查問卷問卷一：職能部門調查問卷
水源地保護相關職能部門調查問卷調查報告
我們把職能部門作為調查範圍，共計發放問卷25份，收回問卷25份，回收率100.00％。
滿意度問題（共計發放問卷25份）
1、問題：您對實施單位工作人員的綜合素質是否滿意？（專業技能、儀容儀表、工作態度等）
調查目的：了解職能部門對工作人員的綜合素質是否滿意。
職能部門問卷調查報告（表1）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
21
3
1
0
佔比
84.00%
12.00%
4.00%
0.00%
調查結果：滿意度較高，(4*21+3*3+2*1+0*0)/(25*4)*100%=95.00%,滿意度為95.00%，通過走訪得知，職能部門對實施單位工作人員的專業技能、儀容儀表、工作態度等，綜合素質評價滿意度較高。
2、問題：您對實施單位對項目的管理情況是否滿意？
調查目的：職能部門對實施單位對項目的管理情況是否滿意。
職能部門問卷調查報告（表2）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
17
7
1
0
佔比
68.00%
28.00%
4.00%
0.00%
調查結果：滿意度較高，(4*17+3*7+2*1+0*0)/(25*4)*100%=91.00%,滿意度為91.00%，職能部門對於實施單位該項目的管理情況滿意度較高。
3、問題：您對界碑、隔離網等相關設施的建設質量是否滿意?
調查目的：了解職能部門對界碑、隔離網等設施的建設質量是否滿意。
職能部門問卷調查報告（表3）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
13
12
0
0
佔比
52.00%
48.00%
0.00%
0.00%
調查結果：比較滿意，(4*13+3*12+2*0+0*0)/(25*4)*100%=88.00%,滿意度為88.00%，通過走訪調查得知，職能部門對界碑、隔離網等設施的建設質量比較滿意。
4、問題：您對所建設施對水源地保護設施的預期效果和作用是否滿意？
調查目的：了解職能部門對於所建設施對水源地保護設施是否達到預期效果和作用。
職能部門問卷調查報告（表4）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
15
9
1
0
佔比
60.00%
36.00%
4.00%
0.00%
調查結果：比較滿意，(4*15+3*9+2*1+0*0)/(25*4)*100%=89.00%,滿意度為89.00%，職能部門對於所建設施對水源地保護設施的預期效果和作用比較滿意。
5、問題：您對當前水源地管理和保護制度或規定的建立健全情況是否滿意？
調查目的：了解職能部門對於水源地管理和保護制度或規定的建立健全情況滿意度。
職能部門問卷調查報告（表5）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
17
8
0
0
佔比
68.00%
32.00%
0.00%
0.00%
調查結果：滿意度較高，(4*17+3*8+2*0+0*0)/(25*4)*100%=92.00%,滿意度為92.00%，職能部門對於水源地管理和保護制度或規定的建立健全情況的滿意度較高。
總評
經過問卷調查與統計分析我們認為：該項目實施期間，街鎮和居委通過多種途徑進行政策宣傳，項目執行情況比較良好，得到了廣大職能部門的認可，較好地達成了立項目的。
該項目建設實施過程中對職能部門日常生活、出行沒有造成不便的影響，91%的受訪職能部門表示滿意度較高。
結論：本次問卷調查共計發放25份問卷，收回有效問卷共計25份，有效問卷回收率為100.00%。我們把職能部門作為調查範圍。每張問卷滿意度總分為20分，共計5道題目。滿意度=∑單張調查問卷滿意度實際得分/（單張調查問卷滿意度滿分*回收問卷數）*100%，計算得出滿意度為91%。指標權重分值為5分，根據評分標準，最後得分為5分。
問卷二：周邊居民調查問卷
周邊居民調查問卷調查報告
我們把當地居民作為調查範圍，共計發放問卷60份，收回問卷60份，回收率100.00％。
滿意度問題（共計發放問卷60份）
1、問題：您對工作人員的綜合素質是否滿意？（專業技能、儀容儀表、工作態度等）
調查目的：了解居民對工作人員的綜合素質是否滿意。
居民問卷調查報告（表1）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
48
12
0
0
佔比
80.00%
20.00%
4.00%
0.00%
調查結果：滿意度較高，(4*48+3*12+2*0+0*0)/(60*4)*100%=95.00%,滿意度為95.00%，通過走訪得知，居民對實施單位工作人員的專業技能、儀容儀表、工作態度等，綜合素質評價滿意度較高。
2、問題：您對項目工程的信息公示情況是否滿意？
調查目的：了解居民對項目工程的信息公示情況是否滿意。
居民問卷調查報告（表2）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
45
15
0
0
佔比
75.00%
25.00%
4.00%
0.00%
調查結果：滿意度較高，(4*45+3*15+2*0+0*0)/(60*4)*100%=93.75%,滿意度為93.75%，通過走訪我們了解，項目工程信息公示時間不少於7個工作日，充分利用社會監督，體現了項目實施工作的透明度，居民對於公示情況的滿意度較高。
3、問題：您對項目施工是否會對您的日常生活產生較大困擾?
調查目的：了解項目施工中是否對居民日常生活中產生困擾。
居民問卷調查報告（表3）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
47
13
0
0
佔比
78.33%
21.67%
0.00%
0.00%
調查結果：滿意度較高，(4*47+3*13+2*0+0*0)/(60*4)*100%=94.58%,滿意度為94.58%，通過走訪調查得知，項目施工對居民日常生活為帶來困擾，居民評價滿意度較高。
4、問題：您對相關單位對與周邊居民協商解決問題的效果是否滿意？
調查目的：了解居民對於相關單位的協商解決問題的效果是否滿意。
居民問卷調查報告（表4）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
43
17
0
0
佔比
71.67%
28.33%
4.00%
0.00%
調查結果：滿意度較高，(4*43+3*17+2*0+0*0)/(60*4)*100%=92.92%,滿意度為92.92%，居民對於相關單位的協商解決問題的效果，評價滿意度較高。
5、問題：您是否認可建立了保護區界碑、隔離網等設施後，能夠更好的保護水源地？
調查目的：了解居民對於建立保護區界碑、隔離網等設施後，是否能更好的的保護水源地。
居民問卷調查報告（表5）
選項
滿意
比較滿意
不太滿意
不滿意
分值
4
3
2
0
人數
36
24
0
0
佔比
60.00%
40.00%
0.00%
0.00%
調查結果：滿意度較高，(4*36+3*24+2*0+0*0)/(60*4)*100%=90.00%,滿意度為90.00%，走訪了解，居民對於建立保護區界碑、隔離網等設施後，確實能得到更好的保護水源地，滿意度較高。
總評
經過問卷調查與統計分析我們認為：該項目實施期間，街鎮和居委通過多種途徑進行政策宣傳，項目執行情況比較良好，得到了廣大居民的認可，較好地達成了立項目的。
該項目建設實施過程中對居民日常生活沒有造成困擾，93.25%的受訪居民表示滿意度較高。
結論：本次問卷調查共計發放60份問卷，收回有效問卷共計60份，有效問卷回收率為100.00%。我們把當地居民作為調查範圍。每張問卷滿意度總分為20分，共計5道題目。滿意度=∑單張調查問卷滿意度實際得分/（單張調查問卷滿意度滿分*回收問卷數）*100%，計算得出滿意度為93.25%。指標權重分值為5分，根據評分標準，最後得分為5分。