既然歐洲站VAT非交不可,那有什麼方法可以使VAT費用更低?

前言：這次跟大家聊一聊歐洲VAT的事，我相信已經在做歐洲站的朋友一定會對這個話題感興趣，我自己也是跟行業內的一些大佬們學習討論過這個問題，想過一些解決方案。當然，有些解決方案也是沒有完全走通的，我今天可以提出這個話題，大家可以踴躍嘗試，如果能自己走出一條路，在競爭中必然會更有優勢。

Part.1

歐洲站對我來說非常熟悉，最初我就是從歐洲站做起。

歐洲由五個站點組成，我不知道各位有多少是正在做歐洲站或是對歐洲站感興趣的，相比於亞馬遜歐洲站來說，亞馬遜美國站的競爭是非常激烈的，賣家非常多，每天都有新品的衝擊，每天都有人把廣告競價提高，同類產品上在廣告的花費會越來越大，除非產品自身的轉化率非常高或是配合刷單把數據刷好，在美國站才會好做一些，另一方面美國僧多粥少，導致很多惡性競爭的情況，上差評已經是不稀奇的手段了，用VC改你、標記為成人用品、甚至有的人會把你的連結改得亂七八糟。反過來看有VAT的歐洲站，歐洲站更像是一片藍海，因為賣家變少了。

不難發現一個現象，即使之前歐洲站的競爭沒有美國站的激烈，但相對而言還是不容易做出成績，而今年在德國站開始嚴查以後，很多中國賣家退出了歐洲站，以前名不見經傳的賣家獨佔鰲頭，銷量非常高，採貨量也大大上升。為什麼我們不能抓住這個機會呢？這方面很值得我們好好研究。

歐洲站很多賣家退出的情況，也是利潤空間增長的過程，我了解到很多做歐洲站起家的貨代物流，貨量下降了有百分之八十，側面說明這個競爭有多麼的不激烈、利潤空間有多麼的高。我甚至聽過有的賣家用成本比較低的鐵運、海運物流，每賣一個產品，利潤空間能達到一百元以上，我認為還是值得大家爭取的，在紅利期抓住機會，為自己的公司增加資本和利潤以做後續的發展。

Part.2

很多賣家在五六月份收到一封郵件，說八月三十一號前必須上傳所有稅號，我們把這看做一個信號，歐洲站VAT的審核規則越來越嚴了，甚至有消息說八月三十一號之後，所有賣家必須按正規流程綁定稅號。我在跟亞馬遜內部的人溝通時得到的回應是這個消息有誤，亞馬遜的回覆為：並不是稅務局在一個一個查，而是亞馬遜自己先要審核一遍，要求賣家上傳稅號，不一定申報但必須先把稅號上傳到後臺，他先把這些人分成幾個部分，首先是「一年以上老帳號」，16年開始的帳號要求在八月三十一號以前上傳，17年開始的帳號會被要求在九月三十號以前上傳，甚至18年的帳號類推到十月三十一號之前。因此並不是說從八月三十一號之後，所有賣家都必須綁定稅號，亞馬遜是否有讓你去綁定稅號，這個很關鍵。

這個情況給我們釋放的信號就是平臺一定會越來越正規，而且身邊綁定稅號的賣家越來越多（歐洲VAT註冊申報點擊這裡>>）。我們會看到歐洲站在某些品類的價格在上漲，我認為這對很多賣家來說是個機會，尤其在選品時選擇了可以把稅費包含在內的產品，只要是正規的，都可以一試。

廣泛意義上的理解，要交的VAT稅是售價乘22（五個站點從19%~22%各有不同，根據不同站點有所區分），雖然歐洲站是五個站點和國家，但還有捷克和波蘭，這兩個國家也有可能從其他某國（比如德、法）賣過去。我們都知道歐洲站有一個十萬歐元的額度，這十萬額度並不是指在十萬以內就不用交，而是在十萬歐元以內不用申報，這就衍生出一個想法：有的人在十萬歐元以內不做申報，超過十萬歐元以後還要補十萬這部分VAT稅，很多人不停地買小號，到十萬歐元就換，通過這種方式去做。還有的人只上傳了英國的稅號，產品賣到了別的國家，我們對此的理解是：如果你的產品從英國賣到別國沒有超過十萬歐元的話是可以繼續賣的，如果超過了一定要在當地註冊稅號。而亞馬遜現在又要求一定要在德國註冊稅號，這一點也需要注意。

當然有的公司會認為英國在十五萬英鎊之內可以進行低申報，可以得到六到六點五個點甚至更低，這種方式我們得到的消息是，如果在十五萬英鎊以內是可以做的，但是一旦超過，之前十五萬英鎊以內的也要補交，亞馬遜內部的VAT部門也是這樣回應的。因此大家在與VAT公司進行溝通的時候最好還是確認超過十五萬英鎊以後到底是否需要補交。

Part.3

在開始說我摸索的方法之前，我想提問一下大家：我們都知道歐洲VAT的費用是售價乘稅率，但是大家知道VAT結構成本嗎？

每一個都是獨立去交的，也不一定完全由你來交，但最終我們在選擇亞馬遜歐洲站以後這是必須交的。

我今天主要跟大家分享我自己想到的方法，希望對大家有所啟發，當然每個賣家產品類別不同，要根據不同的情況判斷和規劃。

可以看看以下公式：

1、採購成本

在物流走貨的時候就有一個申報價值需要去交稅，這有什麼區別呢？一個是你用自己的稅號去走的話可以進行抵扣，但是不能低申報了。或者是走低申報完全不在乎它了。

2、頭程費用的稅

就是從中國發到歐洲花的運費也是需要交稅的，這兩個成本是可以控制的，可以為後面去做抵扣。

3、廣告費

就是在亞馬遜上花的推廣費用，這些費用也需要交稅，按理說是亞馬遜交了以後再給我們，但事實上也是需要我們交稅的。這部分費用基本不可控，因為它本來也是自動化的東西。

4、配送費（FBA費）從亞馬遜到客戶手中的費用

同樣無法規避，是固定的需要交稅的。最後就是剩餘的利潤和其他費用，比如產品的退貨值、售後費用，人工成本都算進去了，這部分稅也要交，相當於每一個部門都乘稅率，加起來就是我們需要交的稅。

思路方法

一、大家有沒有注意過後臺收到的亞馬遜發送關於VAT的郵件，點開以後會發現亞馬遜給你交的VAT是0，正常來說他幫你交的廣告費和推送費的VAT，你可以拿這一部分交過的帳單從最終的VAT進行抵扣，這部分抵扣以後再把採購成本和頭程交的VAT抵扣以後，事實上你真實繳納的VAT只有你最終利潤部分的VAT。我們結合成本結構來思考，有什麼方法可以使VAT費用更低。我之前跟某家做的比較大的公司的老闆聊過一個問題，就是我們有沒有可能增加一些抵扣項，把廣告費和配送費也進行抵扣，這樣實際繳費點就會下降。

假設有兩個帳號，一個是打算在正規繳納以後正常運行的，毫無疑問這個需要正常交VAT，另一個是本來就不打算正常繳納的，只賣一陣子就去換號，這個號就有一種現象是在走頭程和採購的時候通過物流商也交了一部分VAT（低申報，無法滿足貨值），但你有沒有想過，另一套不想保的帳號曾經發過的貨，在物流商走的那一批用到想保的帳號，使得想保的帳號的頭程和採購成本的VAT抵扣掉了，然後用另一套不想保的帳號所交的VAT抵扣掉了廣告和配送費的這一部分VAT，實際算下來我們交的VAT就沒有以前那麼多了，原本可能要交20多個點，這個方法用下來只用交10多個點，這10多個點相當於比別人多了這麼多的利潤空間，或者是比別人多掙了錢，或者是比別人能定下更好的價格在數量上更佔優勢。

當然我們在說這個問題時同樣不能避免裡面有一些不可操作性，我們要怎樣去實現它，之前跟另家公司老闆討論時也想過是否能夠實現，如果可以的話，把為了掙錢的帳號交的頭程等全部押寶押在要保住的帳號上，就可以省下很多錢。

有哪些不可控？

比如：如何把另一個帳號交的頭程集中，這還需要進一步想辦法，跟更多的公司溝通，以致最終能做到一起。甚至可以跟物流公司進行溝通，把別人不在乎的這部分頭程也給自己加上，這樣算下來要交的真實的稅就非常少了。這種方法我曾在黑板上做過演練，大概可以省下4~5個點以上，要實現的話還需要更專業的人才，如何把這個稅做到一起、做進銷存這樣內容，我們在嘗試以後因為C88文件的原因目前還沒有做到一起，有資源的朋友可以多跟VAT商溝通，實現以後就能獲得更大的利潤空間。

以上的圖就是在解釋這個問題，你的廣告費和配送費是無法規避的，因為亞馬遜不為你交就需要自己去交，我們就可以用別人的來給自己抵消。從三級來看，至少在第一級，我的頭程可以用自己的稅號正常申報抵消或者直接走低申報，也不用太在乎就可以用我說的方法試一下。

二、我們還可以用一些銷項去抵扣，我也跟兩三家VAT公司進行過溝通，得到了實現，溝通的內容是：如果說有一家在歐洲的進口為主的公司，你可以通過他把產品變到你自己的帳號上，因為是當地公司就會有很多銷項（甚至製造很多銷項），通過這樣專門把銷項加到我們的公司上，從帳面上幫我們減少利潤。因此少交很多稅。中間的流程和過程還需要VAT公司去實現。我相信不久的將來一定會有公司專門做這樣的業務：把自己的公司進項變成你的銷項，幫你消掉你的費用。歐洲人會成立很多公司，申請很多亞馬遜帳號，你可以跟他籤訂協議，你利用他的公司建立亞馬遜小號綁定你的收款帳號，直接把貨發到亞馬遜不過他的手，他可以幫你做銷項進行抵扣，相應利潤變低，要交的稅就會少一些。這也是一個趨勢，有的大公司已經在這麼做了。

VAT在德國是一定要交的，而且要按照要求完整的申報，在英國，之前還能低申報，現在也需要正常申報了，但是另外三個國家也不小，儘管據亞馬遜內部消息說法國很快也要正規了，但在這個前提下，這三個國家的流量也不要忽視，很多人覺得西班牙比義大利量大，但事實上是反過來的。

三、還有一些別的玩法，我之前認識的一個人，就只做英國法國德國，他採用比較復古的玩法。現在我們都知道亞馬遜要精品做FBA，他卻逆流而為，做鋪貨加FBM發貨，因為FBM不是在歐洲本地倉銷售的，就不需要考慮VAT這回事，其次如果不是FBA的話單個連結的銷量會非常低，所以他們採用鋪貨的形式。儘管有人認為這種方法已經違背趨勢，但實際上這家公司每個月英法德這三個國家通過鋪貨可以做到50萬歐元的業績。其實他是符合歐洲站現在的趨勢的，亞馬遜本身流量變少，而且貨本來就在他手裡，可以把連結換成各種形式去上，換一下圖片、搭配，稍微做一下推廣就能出幾單，每天上幾百單總會出到幾十單到一兩百單，這種簡單粗暴的方式也能獲得很高的訂單量的話，其實一種非常好的方式，不是也有人成功了嗎？

相反，在亞馬遜的FBA、VAT正規以後，很多賣家的價格要升高，否則成本就hold不住，在這個前提下，平臺上很多品類的價格都升高了，這種情況下，有的人就用一個正常交稅的帳戶高價格以FBA的形式高價格賣，然後外加另一個帳號跟賣一個FBM發貨的，用最快的快遞去發，四五天就到，避免了客戶的等待，這樣就少交了20%的稅，但是快遞的成本也不是太高（因為產品規模小、體積輕），這個思路大家可以考慮一下自己手裡有哪些產品是符合的，換快遞的成本增加幅度完全沒有VAT高，不會耽誤物流時間，甚至更有競爭優勢。

我認為在歐洲除了以上提到的方式，自發貨可能會成為歐洲比較重要的部分，尤其在選品上，可以選擇能夠採用快遞方式發貨的，結合歐洲本身賣家變少，機會變多的情況，我相信用對方法的人，一定可以在歐洲站好好的掙足夠的錢，避開美日逐漸激烈的競爭。

Q&A答疑環節

Q：意思就是FBM就不存在VAT的問題了吧？

A：FBM是不存在VAT這一說的，VAT是指在歐洲有倉庫銷售出去的人和庫存，哪怕是海外倉（不是FBA）是要交的，從國內發貨是不需要交的。

Q：只註冊英國的VAT，其他國家做遠程銷售的話，是不是也顯示FBA發貨？

A：如果只註冊了英國的稅號，做pan eu發貨到別的國家，我之前給大家分享過的，每個國家有十萬額度，如果在十萬額度之內的話是可以這麼去做的，通過英國去申報，但是超過十萬額度的話還是必須要在當地國家做申報。

而且現在的主流一定是不建議大家開pan eu的，因為這個發的很亂也不好申報，如果一個國家出問題有可能影響到其他國家，除非你一個國家是正常申報的，其他國家出問題就不會牽連。

Q：意思是做歐洲站的話還是推薦在每個國家都註冊VAT？

A：如果每個國家都要正常去做的話每個國家都要註冊一個稅號，如果現在開始做的話我建議做英國和德國，因為這兩個國家逐漸正規或可以說已經正規了，要是用第二種方法我覺得前期可以試一下用FBM發貨做法德西這三個國家，因為現在很流行只做法德西用FBM發貨的形式。

Q：低申報的時候是建議用物流公司的稅號是嗎？

A：低申報指的是頭程，申報貨值和頭程費用需要交的稅費，肯定是用物流公司的稅號，因為如果你用自己的稅號被查到了就廢掉了要重新註冊，現在我也知道一個消息，很多VAT公司註冊的能力非常差，五六個月都註冊不下來，因為大家都在搶著註冊，外國的稅務局註冊能力又不夠所以一直在排隊，因此大家要用的話要注意自己稅號的安全。

Q：請問我想五個國家都做是不是都要申請呢？

A：分開做，英國和德國找一些高利潤產品包進去，可以正常做，或者用我剛說的方法，要保住的話就正常交，沒保住的可以稍微去用FBM做做或者到十萬額度就換，剩下的另一部分，英法德這三個國家還沒有正規就可以要不然先不交，要不然就用鋪貨加FBM發貨方式，有的人通過這種方法做到這麼高了，為什麼你不試試呢？

Q：首先是不是得要有對公帳戶？

A：我剛才講的方法可以抵扣外國公司的，是一種中間商服務，他在外國有公司可以開好幾個帳號，你去租用他的帳號，用他的做抵扣，所以對你來說不需要有對公帳戶，當然這個方法因為你在後臺綁定的收款帳號都是自己的帳號，錢和貨都沒有經他的手，只是借他的殼子而已。最主要的原因是他只是低申報而已，跟VAT交不交沒關係，他是要交的，只是交得比較少。這個風險項對他來說也不是很高，因為他以前就在低申報。

Q：如果用物流公司的稅號，被查到的話跟自己的帳號是沒有關係的是吧？不好意思，之前一直做美國站，現在才開始做歐洲站，有些問題確實有點疑惑

A：不會被關店，因為你只是走物流，就是你的稅號不能用了，你以後每批稅號都會被查。這個是物流，跟你的店鋪沒有關係。

Q：那如果自己的帳號低申報的話被查到是會被立刻關店嗎？

A：如果說你是用自己VAT的總稅、消費稅去做低申報的話，被查到一定會被關店的，但是他會給你個周期，先給你發郵件，讓你補交或者商議一個價格去補交（英國可以商議，德國不行）。

Q：被查到是不是還會有一段緩衝時間才關店？

A：會有一個緩衝時間，但也要分哪個國家和哪個人來處理你的問題，德國就比較嚴肅會直接管店鋪。還有一點如果你是被稅務局查到就比較嚴肅，亞馬遜的話就沒有那麼嚴重。

Q：英國和德國交稅是每個季度交一次稅是嗎？就是在第三個月月底再交稅是嗎？

A：英國是按季度交，德國是按月交，德國一年要申報13回，英國只有4回。

Q：如果做長期的店鋪，一般店鋪下來後多久會去註冊稅號？如果做短期店鋪，一般建議店鋪下來後多久去註冊稅號？

A：亞馬遜的規定是，你如果在海外倉、FMA倉有貨的話，一定要有稅號，如果你註冊的店鋪一直是FBM的話，是不用註冊稅號的。如果你發了FBA的話稅號時間要注意，英國一般是一個月，德國時間更長可能有三個月，所以要提前去準備的。我意思是要發FBA的話稅號註冊好了才行。如果是發FBA的話就得馬上註冊稅號了。

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以上是今天給大家分享的一些簡單內容，我還是建議大家通過我提到的思路去舉一反三的思考，找到最適合自己的方法。包括我講的第一個方法，不是靠一個賣家能實現的，而是要賣家和當地的會計所、VAT和物流的服務商結合把這一整套打通來實現的。（來源：Primer同學）

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