[公告]物產中大:浙江省物產集團有限公司2014年度模擬財務報表及...

[公告]物產中大：浙江省物產集團有限公司2014年度模擬財務報表及審計報告

時間：2015年04月15日 20:37:37&nbsp中財網

浙江省物產集團有限公司模擬財務報表附註2013年 1月1日至2014年12月 31日 金額單位：人民幣元 一、公司基本情況浙江省物產集團有限公司（以下簡稱公司或本公司）前身系原浙江省物產集團公司（以下簡稱物產集團公司），物產集團公司系由浙江省人民政府授權經營的國有大型企業集團，於 1996年 8月在浙江省工商行政管理局登記註冊，取得註冊號為 3300001003836的企業法人營業執照。物產集團公司以 2013年 9月 30日為基準日，整體變更為有限公司，於 2014年 6月 27日在浙江省工商行政管理局登記註冊，取得註冊號為 330000000069717的營業執照，註冊資本 30億元。根據 2015年 1月 6日浙江省人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱浙江省國資委）《浙江省國資委關於無償劃轉省物產集團公司62%國有股權的通知》（浙國資產權〔2015〕1號)，本公司 62%的股權無償劃轉給浙江省綜合資產經營有限公司持有。 根據 2015年1月26日浙江省國資委《浙江省國資委關於省交通集團公司受讓省物產集團公司38%國有股權有關事項的通知》（浙國資產權〔2015〕5號），本公司38%的股權由浙江省國資委轉讓給浙江省交通投資集團有限公司。 本公司屬批發貿易行業。經營範圍：實業投資，投資管理，金屬材料，建築材料，機電設備（含小汽車），化工輕工產品及原料（不含危險品及易製毒化學品），木材，化肥；物資倉儲運輸（不含危險品），旅遊，信息、諮詢服務，各類生活資料（有專項規定的除外），資產經營。 二、模擬財務報表的編制基礎和方法(一) 模擬財務報表的編制基礎 1. 本模擬財務報表所載財務信息，系基於本公司重大資產重組方案，以持續經營為基礎，以重組各方相關業務資產實際財務報表和有關帳簿記錄為依據，抵銷重組各方內部交易後按《企業會計準則》的規定編制。 第 6 頁 共 110 頁 2. 本公司不存在導致對報告期末起 12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。 (二) 模擬財務報表的編制方法 根據《浙江省人民政府關於省物產集團深化改革整體上市總體方案的批覆》（浙政函〔2014〕131號）文件，為了保證比較模擬財務報表信息的可比性，本模擬財務報表的編制方法如下： 1. 鑑於本公司已於2014年12月籤訂協議將所持有的

物產中拓

股份有限公司46.13%股權轉讓給浙江省國資委所屬浙江省綜合資產經營有限公司，將本公司直接或間接持有的浙江物產新疆有限公司100%股權、浙江物產(遷安)國際物流有限公司55%股權、浙江皓友造船有限公司 78.75%股權、CLAM LAKE SHIPPING CO.,LTD100%股權、AUTUMN MOON SHIPPINGCO.,LTD100%股權、OCEAN LIBRA NAVIGATION CO.,LTD100%股權、OCEAN SCORPIO NAVIGATIONCO.,LTD100%股權、OCEAN VIGRO NAVIGATION CO.,LTD100%股權、TRENDSTAR INTERNATIONALCO.,LTD100%股權以及其他非上市資產轉讓給浙江省國資委所屬浙江富物資產管理有限公司，為了更準確反映本公司整體上市後的財務狀況和盈利水平，本模擬財務報表假設上述轉讓事項已於報告期初即已完成，即從 2013年 1月 1日起，上述被轉讓公司和非上市資產不再納入本公司合併範圍。 2. 鑑於浙江省國資委已於2015年1月批覆同意本公司對下屬公司優先股和其他國有獨享權益的處置方案，本模擬財務表報假設該等處置方案於報告期初即已完成，即從 2013年1月 1日起，本公司直接持有浙江物產金屬集團有限公司57.17%股權，持有浙江物產國際貿易有限公司77.69%股權，持有浙江物產民用爆破器材專營有限公司76.87%股權，直接持有浙江物產物流投資有限公司53.39%股權，並通過浙江物產實業（集團）有限公司持有 21.88%股權，通過浙江物產金屬集團有限公司持有21.88%股權，合計持有其97.15%股權。3. 本公司自 2015年 1月 23日起不再對浙江新東港藥業股份有限公司和浙江宏元藥業有限公司擁有控制權。本模擬財務報表從 2013年 1月 1日起不再將浙江新東港藥業股份有限公司和浙江宏元藥業有限公司納入合併範圍，即本公司對浙江新東港藥業股份有限公司和浙江宏元藥業有限公司的長期股權投資從 2013年 1月 1日起按權益法核算。 4. 本財務報表附註中，除非另有說明，以下公司名稱簡稱如下： 名 稱簡 稱浙江省綜合資產經營有限公司 綜資公司 第 7 頁 共 110 頁 浙江物產金屬集團有限公司 物產金屬 浙江物產環保能源股份有限公司 物產環能 浙江物產國際貿易有限公司 物產國際 浙江物產物流投資有限公司 物產物流 浙江物產實業控股（集團）有限公司 物產實業 浙江物產融資租賃有限公司 物產融資租賃

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股份有限公司

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浙江物產新疆有限公司 物產新疆 浙江世界貿易中心長樂實業有限公司 長樂實業 浙江物產化工集團有限公司 物產化工 浙江物產民用爆破器材專營有限公司物產民爆浙江

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有限公司物產信息浙江天擇投資有限公司天擇投資浙江皓友造船有限公司 浙江皓友 浙江物產(遷安)國際物流有限公司 遷安物流 浙江中大元通融資租賃有限公司 中大元通租賃 浙江興業石化有限公司 興業石化 寧波市北侖藍天造船有限公司 藍天公司 浙江農投經貿有限公司 農投經貿 中嘉華宸能源有限公司中嘉華宸 浙江物產化工港儲有限公司 化工港儲 平湖市獨山港區港務有限公司 平湖港務 浙江物產元通汽車集團有限公司 物產元通 浙江省浙商商業保理有限公司 浙商保理 浙江通誠

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有限公司 通誠格力 浙江物產元通典當有限責任公司 元通典當 浙江物寶典當有限責任公司 物寶典當 第 8 頁 共 110 頁 杭州銀泰奧特萊斯商業發展有限公司 杭州銀泰 三、遵循企業會計準則的聲明本公司聲明本模擬財務報表系按照本附註「二、模擬財務報表的編制基礎和方法」、「四、重要會計政策及會計估計」所述的編制基礎、會計政策和會計估計而編制，符合企業會計準則及相關規定的要求，反映了假設條件下模擬財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。四、重要會計政策及會計估計重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞帳準備計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。 (一) 會計期間 會計年度自公曆 1月 1日起至 12月 31日止。本財務報表所載財務信息的會計期間為2013年 1月 1日起至 2014年 12月 31日止。 (二) 營業周期 除房地產行業以外，公司經營業務的營業周期較短，以 12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。房地產行業的營業周期從房產開發至銷售變現，一般在 12個月以上，具體周期根據開發項目情況確定，並以其營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。 (三) 記帳本位幣 採用人民幣為記帳本位幣。 (四) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 1. 同一控制下企業合併的會計處理方法 公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額與支付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 2. 非同一控制下企業合併的會計處理方法 公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行第 9 頁 共 110 頁 覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 (五) 合併財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第 33號——合併財務報表》編制。 (六) 合營安排分類及共同經營會計處理方法 1. 合營安排分為共同經營和合營企業。 2. 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目： (1) 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產； (2) 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債； (3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； (4) 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入； (5) 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。 (七) 現金及現金等價物的確定標準 列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 (八) 外幣業務和外幣報表折算 1. 外幣業務折算 外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。 2. 外幣財務報表折算 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。 第 10 頁 共 110 頁 (九) 金融工具 1. 金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。 2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：1) 按照《企業會計準則第 13號——或有事項》確定的金額；2) 初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後的餘額。 金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同第 11 頁 共 110 頁 時調整公允價值變動收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移金融資產的帳面價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：(1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； (2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等； (3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由第 12 頁 共 110 頁 可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。 5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法 (1)資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 (2) 對於持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。 (3) 可供出售金融資產減值的客觀證據 1) 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括： ① 債務人發生嚴重財務困難； ② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期； ③ 公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； ④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； ⑤ 因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易； ⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。 2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。 本公司於資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查，若該權益工具投資於資產負債表日的公允價值低於其成本超過50%（含 50%）或低於其成本持續時間超過 12個月（含 12個月）的，則表明其發生減值；若該權益工具投資於資產負債表日的公允價值低於其成本超過 20%（含 20%）但尚未達到50%的，或低於其成本持續時間超過 6個月（含 6個月）但未超過 12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投第 13 頁 共 110 頁 資，在期後公允價值回升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值回升直接計入其他綜合收益。 以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。 (十) 應收款項 1. 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 應收帳款——佔應收帳款帳面餘額10%以上的款項；其他應收款——佔其他應收款帳面餘額10%以上的款項。經單獨進行減值測試有客觀證據表明發生減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備；經單獨進行減值測試未發生減值的，將其劃入具有類似信用風險特徵的若干組合計提壞帳準備。 2．按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項 (1) 具體組合及壞帳準備的計提方法 確定組合的依據 帳齡分析法組合 以帳齡為信用風險組合確認依據 關聯方組合 應收公司合併報表範圍內關聯方款項 押金備用金及

保證金

組合 職工借款及具有

保證金

性質的款項 其他組合 包括單項金額重大但經單獨減值測試未發現減值的及可回收性不存在明顯差異的單項金額不重大款項 按組合計提壞帳準備的計提方法帳齡分析法組合 帳齡分析法 關聯方組合 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備 押金備用金及

保證金

組合 其他組合 (2) 帳齡分析法 帳 齡應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 第 14 頁 共 110 頁 1年以內（含 1年，以下同） 0.80 0.801-2年 30.00 30.002-3年 80.00 80.003年以上 100.00 100.003．單項金額不重大但單項計提壞帳準備的應收款項 單項計提壞帳準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異 壞帳準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備 對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。 (十一) 存貨1. 存貨的分類 存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。 2. 發出存貨的計價方法 (1) 發出原材料和產成品採用加權平均法核算，發出庫存商品中外貿商品及 4S店汽車整車採用個別認定法、其他庫存商品按加權平均法核算。 (2) 開發用土地按開發產品佔地面積計算分攤計入項目的開發成本。 (3) 開發成本在項目完工並驗收合格但尚未決算時，按預算成本轉入開發產品，待項目決算後再按實際發生數調整開發產品的開發成本。 (4) 發出開發產品按照建築面積平均法核算。 (5)意圖出售而暫時出租的開發產品和周轉房按公司同類固定資產的預計使用年限分期平均攤銷。 (6) 公共配套設施早於有關開發產品完工的，在公共配套設施完工決算後，按建築面積分配計入有關開發項目的開發成本；如果公共配套設施晚於有關開發產品完工的，則先由有關開發產品預提公共配套設施費，待公共配套設施完工決算後再按實際發生數與預提數之間的差額調整有關開發產品成本。 3. 存貨可變現淨值的確定依據 第 15 頁 共 110 頁 資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照存貨類別成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 4. 存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。 (十二) 劃分為持有待售的資產 公司將同時滿足下列條件的非流動資產（不包含金融資產）劃分為持有待售的資產：1. 該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；2．已經就處置該組成部分作出決議；3．與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；4．該項轉讓很可能在一年內完成。 (十三) 長期股權投資 1. 共同控制、重要影響的判斷 按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。 2. 投資成本的確定 (1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合第 16 頁 共 110 頁 並前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 (2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始投資成本。 公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理： 1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 2) 在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。 屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。 (3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業會計準則第 12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第 7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。 3. 後續計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。 4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的的處理方法 (1) 個別財務報表 對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為可供出售金融資產，按照《企業會計準則第 22號——金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。 (2) 合併財務報表 第 17 頁 共 110 頁 1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，衝減留存收益。 喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的 將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。 (十四) 投資性房地產 1. 投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已出租的建築物。 2. 投資性房地產按照成本進行初始計量，採用公允價值模式進行後續計量，不對投資性房地產計提折舊或進行攤銷，以資產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其帳面價值，公允價值與原帳面價值之間的差額計入當期損益。 (十五) 固定資產 1. 固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。 2. 各類固定資產的折舊方法 類 別折舊方法 折舊年限(年 )殘值率(%) 年折舊率(%)房屋及建築物 平均年限法 10-50 0-5% 1.90-10.00機器設備 平均年限法 4-30 0-5% 3.17-25.00運輸工具 平均年限法 3-15 0-5% 6.33-33.33 第 18 頁 共 110 頁 電子及其他設備 平均年限法 5 0-5% 19.00-20.00固定資產裝修 平均年限法按收益期計提折舊 3. 融資租入固定資產的認定依據、計價方法和折舊方法 符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：(1) 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；(2) 承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；(3) 即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分 [ 通常佔租賃資產使用壽命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。 融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者入帳，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。 (十六) 在建工程 1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。 2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 (十七) 借款費用 1. 借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。 2．借款費用資本化期間 (1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 (2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過 3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資第 19 頁 共 110 頁 產的購建或者生產活動重新開始。 (3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 3．借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 (十八) 生物資產 1. 生物資產是指有生命的動物和植物，包括消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性生物資產。生物資產同時滿足下列條件時予以確認：(1) 因過去的交易或者事項對其擁有或者控制；(2) 與其有關的經濟利益很可能流入公司；(3) 其成本能夠可靠計量時予以確認。2. 生物資產按照成本計量，但有確鑿證據表明生物資產的公允價值能夠持續可靠取得的，採用公允價值計量。 3. 資產負債表日，以成本模式進行後續計量的生物資產，當有確鑿證據表明由於遭受自然災害、病蟲害、動物疫病侵襲或市場需求變化等原因，使消耗性生物資產可變現淨值或生產性生物資產的可收回金額低於其帳面價值的，消耗性生物資產按本財務報表附註四之存貨所述方法計提跌價準備，生產性生物資產按照帳面價值高於可收回金額的差額計提相應的減值準備。 4. 公益性生物資產不攤銷也不計提減值準備。 (十九) 無形資產 1. 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體攤銷年限如下：項目攤銷年限(年)土地使用權 30-50 第 20 頁 共 110 頁 軟體使用權 2-10軟體 2-10其他 5 使用壽命不確定的無形資產不攤銷，公司在每個會計期間均對該無形資產的使用壽命進行覆核。使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷，但每年均對該無形資產的使用壽命進行調整，並進行減值測試。 3．使用壽命確定的無形資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，按照帳面價值高於可收回金額的差額計提相應的減值準備；使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 4. 內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： (1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 (二十) 部分長期資產減值 對長期股權投資、固定資產、在建工程、採用成本模式計量的生產性生物資產、油氣資產、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當期損益。(二十一) 長期待攤費用 長期待攤費用核算已經支出，但攤銷期限在 1年以上（不含 1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。 (二十二) 職工薪酬 1. 職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。 第 21 頁 共 110 頁 2. 短期薪酬的會計處理方法 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 3. 離職後福利的會計處理方法 離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 (1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 (2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟： 1) 根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產； 3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。 4. 辭退福利的會計處理方法 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 5. 其他長期職工福利的會計處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。 (二十三) 預計負債 第 22 頁 共 110 頁 1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。 2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。 (二十四) 優先股、永續債等其他金融工具 根據金融工具相關準則和《金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定》（財會〔2014〕13號），對發行的優先股/永續債（例如長期限含權中期票據）/認股權/可轉換公司債券等金融工具，公司依據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融資產、金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該等金融工具或其組成部分分類為金融資產、金融負債或權益工具。 在資產負債表日，對於歸類為權益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作為公司的利潤分配，其回購、註銷等作為權益的變動處理；對於歸類為金融負債的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款費用進行處理，其回購或贖回產生的利得或損失等計入當期損益。(二十五) 收入 1. 收入確認原則 (1) 銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認： 1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制； 3) 收入的金額能夠可靠地計量； 4) 相關的經濟利益很可能流入； 5) 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 (2) 提供勞務 提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。 (3) 讓渡資產使用權 第 23 頁 共 110 頁 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 2. 收入確認的具體方法 （1）傳統貿易 公司主要銷售鋼材等產品。內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關、離港，取得提單，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。 （2）房地產銷售收入 在開發產品已經完工並驗收合格，籤訂了銷售合同並履行了合同規定的義務，在同時滿足開發產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權和對已售出的開發產品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入的實現。 （3）出租物業收入 按租賃合同、協議約定的承租日期與租金額，在相關租金已經收到或取得了收款的證據時確認出租物業收入的實現。 （4）物業管理收入 在物業管理服務已經提供，與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入企業，與物業管理相關的成本能夠可靠地計量時，確認物業管理收入的實現。 （5）典當收入 對於發生和收回的典當款在同一期間的業務，按照實際所佔用貨幣資金的時間和實際費率或利率計算確認收入；對於發放和收回的典當款在不同期間的業務，按權責發生制分期確認收入。 （6）其他業務收入 按相關合同、協議的約定，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，與收入相關的成本能夠可靠地計量時，確認其他業務收入的實現。 (二十六) 政府補助 1. 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 第 24 頁 共 110 頁 公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 2. 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。(二十七) 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 (二十八) 租賃 1. 經營租賃的會計處理方法 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。 2. 融資租賃的會計處理方法 公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中兩者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個第 25 頁 共 110 頁 期間，採用實際利率法計算確認當期的融資費用。 公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，採用實際利率法計算確認當期的融資收入。 (二十九) 其他重要的會計政策和會計估計 採用套期會計的依據、會計處理方法 1. 套期包括公允價值套期。 2. 對於滿足下列條件的套期工具，運用套期會計方法進行處理：1) 在套期開始時，公司對套期關係(即套期工具和被套期項目之間的關係)有正式指定，並準備了關於套期關係、風險管理目標和套期策略的正式書面文件；2) 該套期預期高度有效，且符合公司最初為該套期關系所確定的風險管理策略；3) 對預期交易的現金流量套期，預期交易很可能發生，且必須使公司面臨最終將影響損益的現金流量變動風險；4) 套期有效性能夠可靠地計量；5) 持續地對套期有效性進行評價，並確保該套期在套期關係被指定的會計期間內高度有效。套期同時滿足下列條件時，公司認定其高度有效：1) 在套期開始及以後期間，該項套期預期會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風險引起的公允價值或現金流量變動；2) 該套期的實際抵銷結果在80%至125%的範圍內。 3. 公允價值套期會計處理 套期工具為衍生工具的，套期工具公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益；套期工具為非衍生工具的，套期工具帳面價值因匯率變動形成的利得或損失計入當期損益。 被套期項目因被套期風險形成的利得或損失計入當期損益，同時調整被套期項目的帳面價值。 4. 本公司為規避所持有現貨公允價值變動風險(即被套期風險)，與期貨交易所籤訂了期貨合約（即套期工具），該項套期為公允價值套期。 五、稅項(一) 主要稅種及稅率 稅 種計稅依據 稅 率增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務17%、13%、11%、6%、 3% 第 26 頁 共 110 頁 營業稅 應納稅營業額5%、 3%土地增值稅 有償轉讓國有土地使用權及地上建築物和其他附著物產權產生的增值額按超率累進稅率 30%-60%房產稅 從價計徵的，按房產原值一次減除30%後餘值的1.2%計繳；從租計徵的，按租金收入的 12%計繳1.2%、 12%、注 1城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、5%、 1% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 25%、20%、15%、 12.5% 注 1：本公司之子公司嘉蔭森茂口岸有限公司根據房屋使用面積並按 10元/平方米計繳房產稅。 不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明 納稅主體名稱 2014年平湖港務 12.5% 浙江

物產中大

供應鏈服務有限公司 20% 浙江物產（遷安）電子商務有限公司 20% 嘉興新嘉愛斯熱電有限公司 15% 浙江元通線纜製造有限公司 15% 境外納稅主體 按註冊地法律規定計繳 除上述以外的其他境內納稅主體 25% (二) 稅收優惠 1. 浙江

物產中大

供應鏈服務有限公司和浙江物產（遷安）電子商務有限公司系小微企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。 2. 子公司嘉興新嘉愛斯熱電有限公司被認定為高新技術企業，自 2012年至 2014年，企業所得稅按15%的稅率計繳。 3. 根據秀洲國稅發〔2014〕13號文件，子公司嘉興新嘉愛斯熱電有限公司自 2014年 1月起 2年內免徵汙泥處理處置勞務增值稅。 4. 子公司浙江元通線纜製造有限公司被認定為高新技術企業，自 2013年至 2015年，企業所得稅按15%的稅率計繳。 5. 根據《中華人民共和國企業所得稅法》規定：企業從事國家重點扶持的公共基礎設第 27 頁 共 110 頁 施項目投資經營所得，從項目取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年（2011年至 2013年）免徵企業所得稅，第四年至第六年減半（2014年至 2016年）徵收企業所得稅，據此子公司平湖港務本期按25%稅率減半徵收企業所得稅。 6. 根據餘國稅增瓶備告字〔2014〕第（01）號文件，子公司物產物流 2014年 9月 1日至 2014年12月 31日國際貨物運輸代理收入免交增值稅。 7. 根據國家稅務總局公告 2013年第 49號文件，子公司寧波市鎮海物產企業管理有限公司免交增值稅、營業稅和水利建設基金。 8．根據寧波市鎮海地方稅務局一分局《稅務事項通知書》（鎮地稅批[2014]0377號），子公司寧波物產物流有限公司 2014年度土地使用稅減半徵收。 9. 根據龍國減〔2014〕95號文件，子公司浙江光華器材廠 2014年 1月 1日至 2014年12月 31日取得的減免稅項目收入免徵增值稅。 六、合併財務報表項目注釋說明：本財務報表附註的期初數指 2014年 1月 1日財務報表數，期末數指 2014年 12月 31日財務報表數，本期指 2014年度。母公司同。 (一) 合併資產負債表項目注釋 1. 貨幣資金(1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 庫存現金 1,680,678.06 2,004,120.12銀行存款 4,244,324,175.99 4,936,035,486.65其他貨幣資金 1,363,106,126.03 1,292,152,526.91合 計 5,609,110,980.08 6,230,192,133.68 其中：存放在境外的款項總額 51,868,471.70 69,378,218.18(2)期末銀行存款中，有 103,130,250.00元定期存單用於票據擔保質押，有188,141,225.20元系預售房款使用受監管；期末其他貨幣資金中有票據

保證金

572,190,789.32元，貸款

保證金

及融資

保證金

31,972,416.37元，存出投資款92,126,636.40元，期貨

保證金

36,134,053.48元，履約保函

保證金

12,683,956.59元，信用證

保證金

38,283,151.71元，房改基金存款及住房維修基金 20,814,628.06元，為購房、購車客戶申第 28 頁 共 110 頁 請按揭提供階段性擔保而繳存的

保證金

139,944,917.21元，遠期結售匯

保證金

101,661.00元，信用卡

保證金

8,823,747.02元，其他使用受限的貨幣資金 426,522.01元。2. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 股票和債券 210,455,419.02 514,522,072.23其他 225,276.47合 計 210,680,695.49 514,522,072.23(2) 期末無變現有限制的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 3. 衍生金融資產 項 目 期末數 期初數 衍生金融資產 25,628,148.84 14,731,768.90合 計 25,628,148.84 14,731,768.904. 應收票據(1) 明細情況 種 類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳 準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳 準備 帳面價值 銀行承兌匯票 935,942,854.19 935,942,854.19 901,361,038.58 901,361,038.58商業承兌匯票 535,057,824.25 535,057,824.25 73,748,730.15 73,748,730.15合 計 1,471,000,678.44 1,471,000,678.44 975,109,768.73 975,109,768.73(2) 期末公司已質押的應收票據情況 項 目 期末已質押金額 銀行承兌匯票 188,752,927.37小 計 188,752,927.37(3) 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據情況 項 目 期末終止 期末未終止 第 29 頁 共 110 頁 確認金額 確認金額 銀行承兌匯票 6,871,602,486.95商業承兌匯票 288,871,284.62 166,410,380.46小 計 7,160,473,771.57 166,410,380.46(4) 期末公司無因出票人未履約而將其轉應收帳款的應收票據。 5. 應收帳款(1) 明細情況 1) 類別明細情況 種 類 期末數 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按信用風險特徵組合計提壞帳準備 2,994,602,449.47 87.98 42,928,374.38 1.43 2,951,674,075.09單項金額不重大但單項計提壞帳準備 409,260,084.74 12.02 166,440,177.09 40.67 242,819,907.65合 計 3,403,862,534.21 100.00 209,368,551.47 6.15 3,194,493,982.74(續上表) 種 類 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按信用風險特徵組合計提壞帳準備 2,779,609,147.69 92.86 41,199,014.64 1.48 2,738,410,133.05單項金額不重大但單項計提壞帳準備 213,746,022.49 7.14 47,581,230.95 22.26 166,164,791.54合 計 2,993,355,170.18 100.00 88,780,245.59 2.97 2,904,574,924.592) 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 帳 齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 計提比例 (%) 帳面餘額 壞帳準備 計提比例 (%) 1 年以內 2,920,273,137.74 23,362,185.11 0.80 2,681,291,919.85 21,450,335.36 0.801-2 年 31,388,540.41 9,416,562.12 30.00 26,427,016.83 7,928,105.05 30.002-3 年 3,388,753.19 2,711,002.55 80.00 9,968,445.90 7,974,756.72 80.003年以上 4,026,965.93 4,026,965.93 100.00 3,407,105.73 3,407,105.73 100.00小 計 2,959,077,397.27 39,516,715.71 1.34 2,721,094,488.31 40,760,302.86 1.50 第 30 頁 共 110 頁 3) 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 組合 名稱 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 計提比例 (%) 帳面餘額 壞帳準備 計提比例 (%) 關聯方組合 1,409,008.95爆破工程款項組合 34,116,043.25 3,411,658.67 10.00 58,514,659.38 438,711.78 0.75小 計 35,525,052.20 3,411,658.67 9.60 58,514,659.38 438,711.78 0.754）期末單項金額雖不重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 單位名稱 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)計提理由 興業石化 66,524,133.41 33,262,066.71 50.00按預計可收回金額計提鄒平鑫榮器皿有限公司 23,000,000.00按預計可收回金額計提浙江高精新型科技材料有限公司 19,069,485.99 10,000,000.00 52.44按預計可收回金額計提天津南辰鋼鐵有限公司 19,044,968.47 1,183,531.08 6.21按預計可收回金額計提寧波正東石油化工有限公司 18,571,152.49 9,285,576.25 50.00按預計可收回金額計提紹興天勝物資有限公司 18,433,663.70 18,433,663.70 100.00預計無法收回

山煤國際

能源集團晉中有限公司 16,847,500.00 1,684,750.00 10.00按預計可收回金額計提江蘇長城物資集團有限公司 16,212,457.44 16,212,457.44 100.00預計無法收回 寧波市興旺市政園林工程有限公司 15,093,768.51 6,037,507.40 40.00按預計可收回金額計提浙江南方石化工業有限公司 14,977,567.72按預計可收回金額計提寧波經濟技術開發區恆錦貿易有限公司 11,364,788.02 11,364,788.02 100.00預計無法收回 寧波東星石油有限公司 10,387,114.62 5,193,557.31 50.00按預計可收回金額計提馬鞍山市玉龍金屬製品（集團）有限公司 9,293,760.86 929,376.09 10.00按預計可收回金額計提浙江金環銅業有限公司 7,470,760.00 1,494,152.00 20.00按預計可收回金額計提浙江銀凱科技有限公司 7,001,539.99 700,153.99 10.00按預計可收回金額計提浙江樂家廚具有限公司 6,743,997.36 674,399.74 10.00按預計可收回金額計提中嘉華宸 6,271,054.78按預計可收回金額計提新海薄板集團有限公司 5,819,272.86 581,927.29 10.00按預計可收回金額計提際華三五零二資源有限公司 5,757,834.35 575,783.44 10.00按預計可收回金額計提淮安市專用汽車製造有限公司 5,661,882.61 566,188.26 10.00按預計可收回金額計提江蘇浩瀚汽車標準件有限公司 5,295,136.39 529,513.64 10.00按預計可收回金額計提第 31 頁 共 110 頁 馬鞍山市宏晟物資貿易有限責任公司 5,214,196.69 5,214,196.69 100.00預計無法收回 縉雲縣新航金屬製品有限公司 5,042,988.67 3,375,230.72 66.93按預計可收回金額計提杭州鑫實建設有限公司 4,829,675.13 2,414,837.57 50.00按預計可收回金額計提河北志航管道裝備製造股份有限公司 4,565,246.94 456,524.69 10.00按預計可收回金額計提杭州品森實業有限公司 4,525,820.09 4,525,820.09 100.00預計無法收回 隆標集團有限公司 4,523,492.38 4,523,492.38 100.00預計無法收回 浙江富盛機械有限公司 3,903,325.40 390,332.54 10.00按預計可收回金額計提浙江新瑞薄板有限公司 3,786,529.90 3,786,529.90 100.00預計無法收回 蕪湖東鵬通用機械有限公司 3,759,578.84 375,957.88 10.00按預計可收回金額計提江蘇天目糧油有限公司 3,427,399.40 342,739.94 10.00按預計可收回金額計提江蘇鑫嶺鋼管有限公司 3,404,928.75 1,702,464.38 50.00按預計可收回金額計提永康市益遠機電製造有限公司 3,318,160.75 331,816.08 10.00按預計可收回金額計提中鐵大橋局貴廣南廣鐵路廣州樞紐工程項目部 3,116,077.66按預計可收回金額計提浙江華特斯聚合物科技有限公司 2,909,338.81 2,909,338.81 100.00預計無法收回 王玉安 2,616,000.00 376,280.00 14.38按預計可收回金額計提上海奇班貿易有限公司 2,599,500.00 2,599,500.00 100.00預計無法收回 張道政 2,477,600.00 495,520.00 20.00按預計可收回金額計提台州浙信綠城房地產開發有限公司 2,195,779.00按預計可收回金額計提湖州金山石油化工科技有限公司 2,017,986.10 2,017,986.10 100.00預計無法收回杭州光彩絲線整理有限公司 1,896,550.00 37,931.00 2.00按預計可收回金額計提基業建設集團有限公司 1,598,770.35 159,877.04 10.00按預計可收回金額計提浙江

衛星石化

股份有限公司 1,577,572.46按預計可收回金額計提杭州恆達鋼構股份有限公司 1,534,823.41 153,482.34 10.00按預計可收回金額計提杭州泰地置業有限公司 1,500,000.00按預計可收回金額計提湖州三川化工物資有限公司 1,468,600.00 684,760.00 46.63按預計可收回金額計提浙江天平鋼結構製造有限公司 1,358,266.25 1,358,266.25 100.00預計無法收回崑山鹿鳴置業有限公司 1,293,379.00按預計可收回金額計提杭州近江股份經濟合作社 1,141,714.00按預計可收回金額計提江西新宇房地產有限公司 1,141,065.64按預計可收回金額計提杭州華東預應力科技有限公司 1,112,468.57 1,112,468.57 100.00預計無法收回第 32 頁 共 110 頁 天津市福順通鋼管有限公司 1,067,445.46 167,445.46 15.69按預計可收回金額計提無錫新能源電力設備有限公司 1,041,827.55 1,041,827.55 100.00預計無法收回臨海市白雲房地產開發有限公司 938,907.00按預計可收回金額計提杭州林廬房地產開發有限公司 900,000.00按預計可收回金額計提奉欣電氣科技有限公司 891,664.69 89,166.47 10.00按預計可收回金額計提舟山市海天船舶工程有限公司 772,138.82 772,138.82 100.00預計無法收回河南陽光飼料有限公司 757,711.25 757,711.25 100.00預計無法收回河北鑫達鋼鐵有限公司 723,761.37 361,880.69 50.00按預計可收回金額計提安徽省績溪縣正博鋼結構有限公司 721,018.84 721,018.84 100.00預計無法收回杭州天創環境科技股份有限公司 611,910.00按預計可收回金額計提唐山市豐南區悍晟工貿有限公司 600,000.00 600,000.00 100.00預計無法收回陝西昌久精密材料加工有限公司 557,977.80 557,977.80 100.00預計無法收回天津眾利來鋼管有限公司 528,633.10 158,589.93 30.00按預計可收回金額計提九江信華房地產開發有限公司 500,000.00按預計可收回金額計提其他 5,948,415.10 3,157,674.95 53.08按預計可收回金額計提小 計 409,260,084.74 166,440,177.09 40.67(2) 本期計提壞帳準備金額125,828,691.86元。(3) 本期實際核銷的應收帳款情況 1) 本期實際核銷應收帳款金額 3,804,106.20元。2) 本期重要的應收帳款核銷情況 單位名稱 款項性質核銷金額 核銷原因 履行的 核銷程序 款項是否由關聯交易產生 唐山市源和貿易有限公司貨款 3,259,845.30企業已破產 董事會審批 否 小 計 3,259,845.30(4) 應收帳款金額前 5名情況 單位名稱 帳面餘額 佔應收帳款餘額的比例(%) 壞帳準備 酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司 215,842,463.10 6.34 1,726,739.70興業石化 66,524,133.47 1.95 33,262,066.71張家港浦項不鏽鋼有限公司 62,136,865.04 1.83 497,094.92中電建路橋集團有限公司 60,289,409.20 1.77 482,315.27 第 33 頁 共 110 頁 中國電力投資集團公司 40,513,357.82 1.19 324,106.86小 計 445,306,228.63 13.08 36,292,323.46 (5) 期末，已有帳面餘額 22,101,976.85美元的應收帳款用於短期借款質押。 6. 預付款項(1) 帳齡分析 1) 明細情況帳 齡 期末數 帳面餘額 比例(%)壞帳準備 帳面價值 1 年以內 6,373,821,385.60 97.43 6,373,821,385.601-2 年 77,385,182.13 1.18 77,385,182.132-3 年 66,015,999.65 1.01 66,015,999.653 年以上 24,607,714.17 0.38 24,607,714.17合 計 6,541,830,281.55 100.00 6,541,830,281.55（續上表） 帳 齡 期初數 帳面餘額 比例(%)壞帳準備 帳面價值 1 年以內 7,627,409,897.42 97.30 7,627,409,897.421-2 年 59,031,890.88 0.75 59,031,890.882-3 年 89,093,688.27 1.14 43,301,469.17 45,792,219.103 年以上 63,824,269.95 0.81 31,109,588.32 32,714,681.63合 計 7,839,359,746.52 100.00 74,411,057.49 7,764,948,689.032) 帳齡 1年以上重要的預付款項未及時結算的原因說明 單位名稱 期末數 未結算原因 Powerful talent holdings Ltd. 57,756,017.20對方未發貨 唐山市豐南區華彤鋼鐵有限公司 16,866,183.61未結清貨款 錦州垚鑫鑄業有限公司 13,067,820.80貨款尚未結算 小 計 87,690,021.61(2) 預付款項金額前 5名情況 佔預付款項餘額 單位名稱 帳面餘額 的比例(%) 第 34 頁 共 110 頁 山東魯麗鋼鐵有限公司 232,152,330.90 3.55

新華聯

合冶金控股集團有限公司 203,185,223.97 3.11河北榮信鋼鐵有限公司 176,379,400.40 2.70秦皇島龍匯工貿集團有限公司 162,927,469.17 2.49吉林建龍鋼鐵有限責任公司 160,761,974.84 2.46小 計 935,406,399.28 14.317. 應收利息項 目 期末數 期初數 定期存款利息 1,552,982.89 519,863.01發放貸款利息 16,338,484.73 2,271,241.99合 計 17,891,467.62 2,791,105.008. 應收股利(1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 帳齡 1年以內 33,750,000.00 25,700,000.00其中：浙江新東港藥業股份有限公司 33,750,000.00內蒙古物力民爆器材經營有限公司 5,000,000.00上海大宗鋼鐵電子交易中心有限公司 18,000,000.00杭州南方浙金機電有限公司 1,200,000.00浙江中大華盛紡織品有限公司 1,500,000.00帳齡 1年以上 1,611,761.05 147,346.83其中：浙江中大華盛紡織品有限公司 1,464,414.22四川金合紡織有限公司 147,346.83 147,346.83合 計 35,361,761.05 25,847,346.83(2) 帳齡 1年以上重要的應收股利 未收回的是否發生減值項 目 期末數 帳齡 原因 及其判斷依據第 35 頁 共 110 頁 浙江中大華盛紡織品有限公司 1,464,414.221-2年 注 1否小 計 1,464,414.22注1：浙江中大華盛紡織品有限公司已停業。因其已將帳面價值219.56萬元的紅酒質押給本公司之子公司浙江中大集團國際貿易有限公司以抵償股利,該項應收股利未見明顯減值。 9. 其他應收款 (1) 明細情況 1) 類別明細情況 種 類 期末數 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 金額 比例(%)金額 計提比例 (%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備 335,049,622.67 10.74 293,468,306.67 87.59 41,581,316.00按信用風險特徵組合計提壞帳準備 1,926,315,870.35 61.74 95,377,096.49 4.95 1,830,938,773.86單項金額不重大但單項計提壞帳準備 858,753,085.17 27.52 409,186,946.45 47.65 449,566,138.72合 計 3,120,118,578.19 100.00 798,032,349.61 25.58 2,322,086,228.58(續上表) 種 類 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 金額 比例(%)金額 計提比例 (%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備 4,115,632,757.67 72.40 4,115,632,757.67按信用風險特徵組合計提壞帳準備 851,504,970.54 14.98 83,911,869.13 9.85 767,593,101.41單項金額不重大但單項計提壞帳準備 717,173,168.16 12.62 446,544,431.14 62.26 270,628,737.02合 計 5,684,310,896.37 100.00 530,456,300.27 9.33 5,153,854,596.102) 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 單位名稱 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)計提理由 藍天公司 335,049,622.67 293,468,306.67 87.59涉訴事項，收回可能性較小 小 計 335,049,622.67 293,468,306.67 87.593) 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 第 36 頁 共 110 頁 帳 齡期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)帳面餘額 計提比例(%) 計提比例(%)1 年以內 900,326,573.08 7,202,612.58 0.80 398,961,011.73 3,191,688.10 0.801-2 年 56,830,500.62 17,049,150.21 30.00 37,289,826.17 11,186,947.85 30.002-3 年 17,527,156.75 14,021,725.40 80.00 13,826,994.39 11,061,595.51 80.003年以上 54,441,986.91 54,441,986.91 100.00 56,381,534.76 56,381,534.76 100.00小 計 1,029,126,217.36 92,715,475.10 9.01 506,459,367.05 81,821,766.22 16.164) 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 組合 期末數 期初數 名稱 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)關聯方組合 599,661,376.65 174,022,323.49 2,090,102.91 1.20押金

保證金

及備用金組合 35,836,292.38 126,675,794.65其他組合 261,691,983.96 2,661,621.39 1.02 44,347,485.35小 計 897,189,652.99 2,661,621.39 0.30 345,045,603.49 2,090,102.91 0.615) 期末單項金額雖不重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 單位名稱 帳面餘額 壞帳準備 計提比例 (%) 計提理由 東莞市曄聯道路改性瀝青有限公司 112,164,737.18 22,432,947.44 20.00按預計可收回金額計提 山東省糧油集團總公司 86,650,000.00 17,330,000.00 20.00按預計可收回金額計提 按揭擔保墊款 67,666,977.58 19,531,479.57 28.86按預計可收回金額計提 唐山興業工貿集團有限公司 55,993,429.95 55,993,429.95 100.00預計無法收回 山西焦炭產業投資控股有限公司 55,436,000.00 5,543,600.00 10.00按預計可收回金額計提 河南陽光飼料有限公司 55,017,422.44 55,017,422.44 100.00預計無法收回 津西國際貿易有限公司 50,000,000.00 30,084,322.54 60.17 按預計可收回金額計提 代理二手車款 48,095,219.33 3,458,101.52 7.19 按預計可收回金額計提 湖州新生糧油有限公司 41,597,277.45 38,067,277.45 91.51按預計可收回金額計提 江蘇天目糧油有限公司 33,141,177.90 33,141,177.90 100.00按預計可收回金額計提 廣州鋼鐵企業集團金鈞國際貿易有限公司 31,825,622.56 9,396,375.41 29.52按預計可收回金額計提 應收清算中子公司款項 30,589,883.50 17,842,833.22 58.33按預計可收回金額計提 龍裡縣人民政府拆遷補償款 23,862,247.07 按預計可收回金額計提 第 37 頁 共 110 頁 浙江宏冠船業有限公司 22,563,151.48 19,803,296.62 87.77按預計可收回金額計提 農投經貿 22,202,000.00 22,202,000.00 100.00因合同糾紛涉訴 黑龍江泰豐糧油食品有限公司 20,157,000.00 1,857,000.00 9.21按預計可收回金額計提 浙江經濟職業技術學院 19,800,000.00 按預計可收回金額計提 SOJITZ MARINE & ENGINEERINGCORPORAT 15,327,801.72 15,327,801.72 100.00預計無法收回 浙江省國資委 12,238,434.00 按預計可收回金額計提 寧波恆富船業（集團）有限公司 8,820,892.08 8,820,892.08 100.00預計無法收回 無錫市住房公積金管理中心 8,022,450.00 按預計可收回金額計提 天津伊薩林國際貿易有限公司 5,238,271.53 5,238,271.53 100.00預計無法收回 杭州福杭輕工材料有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00預計無法收回 江蘇天拓信息科技股份有限公司 4,572,061.60 4,572,061.60 100.00預計無法收回 黃山維佳集團有限公司 2,350,000.00 2,350,000.00 100.00預計無法收回 SEOHAE MARINE SYSTEM 1,883,942.10 1,883,942.10 100.00預計無法收回 北京博坤再生資源開發有限公司 1,609,630.17 1,609,630.17 100.00預計無法收回 河北鑫達鋼鐵有限公司 1,495,980.88 747,990.44 50.00按預計可收回金額計提 無錫國金鋼材城有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00預計無法收回 無錫全大金屬製品有限公司 1,058,131.13 1,058,131.13 100.00預計無法收回 無錫市榮溢遠金屬材料有限公司 889,186.77 889,186.77 100.00預計無法收回 天津市冀衡商貿有限公司 678,049.52 678,049.52 100.00預計無法收回 無錫中集金屬製品有限公司 635,569.23 635,569.23 100.00預計無法收回 其他 10,970,538.00 7,474,156.10 68.13按預計可收回金額計提 小 計 858,753,085.17 409,186,946.45 47.65(2) 本期計提壞帳準備金額323,629,750.04元。(3) 本期實際核銷的其他應收款情況 1) 本期實際核銷其他應收款金額 6,925,853.35元。2) 本期重要的其他應收款核銷情況 單位名稱 款項性質 核銷金額 核銷原因 履行的 核銷程序款項是否由 關聯交易產生李雲龍 設備轉讓款 6,000,000.00已無法收回 浙江省國資委審批否 第 38 頁 共 110 頁 小 計 6,000,000.00(4) 其他應收款金額前 5名情況單位名稱 款項性質 帳面餘額 帳齡 佔其他應收款餘額的比例(%)壞帳準備

物產中拓

往來款 454,229,166.661年以內 14.56平湖濱江房地產開發有限公司 代墊土地款 356,133,000.001年以內 11.41 2,849,064.00藍天公司 船舶建設款 335,049,622.673年以上 10.74 293,468,306.67物產新疆往來款 145,432,209.991年以內 4.66寧波市海曙區人民政府房屋徵收辦公室 拆遷補償款 112,467,454.001年以內 3.60 899,739.63小 計 1,403,311,453.32 44.97 297,217,110.3010. 存貨(1) 明細情況 項 目 期末數 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 在途物資 391,770,309.82 391,770,309.82原材料 119,192,738.95 119,192,738.95在產品 51,556,856.03 51,556,856.03開發成本 12,158,951,870.38 142,619,568.30 12,016,332,302.08材料採購 493,272.12 493,272.12庫存商品 9,036,180,742.40 182,111,497.56 8,854,069,244.84開發產品 2,593,111,331.42 2,593,111,331.42發出商品 172,504,777.10 172,504,777.10委託加工物資 428,418.40 428,418.40周轉材料 1,223,013.25 1,223,013.25消耗性生物資產 19,656,056.68 413,963.40 19,242,093.28其他 28,825.98 28,825.98合 計 24,545,098,212.53 325,145,029.26 24,219,953,183.27（續上表） 項 目 期初數 第 39 頁 共 110 頁 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 在途物資 363,135,930.19 110,568.00 363,025,362.19原材料 31,005,512.82 31,005,512.82在產品 30,757,369.80 30,757,369.80開發成本 10,991,633,083.50 10,991,633,083.50材料採購 22,335.88 22,335.88庫存商品 10,709,253,157.22 115,712,751.61 10,593,540,405.61開發產品 1,856,890,860.04 1,856,890,860.04發出商品 238,340,862.28 4,316,536.30 234,024,325.98委託加工物資 1,306,676.87 1,306,676.87周轉材料 838,813.94 838,813.94消耗性生物資產 16,254,892.57 16,254,892.57其他 100,059.20 100,059.20合 計 24,239,539,554.31 120,139,855.91 24,119,399,698.40(2) 存貨跌價準備 1) 明細情況項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提 其他轉回或轉銷 其他在途物資 110,568.00 110,568.00開發成本 142,619,568.30 142,619,568.30庫存商品 115,712,751.61 137,576,737.47 71,177,991.52 182,111,497.56發出商品 4,316,536.30 4,316,536.30消耗性生物資產 413,963.40 413,963.40小 計 120,139,855.91 280,610,269.17 75,605,095.82 325,145,029.262) 本期計提存貨跌價準備的依據說明 本公司以期末市場價為依據確定存貨可變現淨值，按照存貨類別成本高於可變現淨值的差額提取存貨跌價準備。 (3) 其他說明 1) 存貨-開發成本和開發產品項下含借款費用資本化金額 2,328,218,166.46元。2) 期末，已有帳面價值 2,396,334,553.12元的存貨用於借款及票據擔保。 第 40 頁 共 110 頁 3）存貨-開發成本 項目名稱 開工時間 預計最後一期竣工時間預計總投資 (萬元) 期初數 期末數 武漢中大長江紫都 2007年 2016年 388,000.00 710,407,460.60 924,328,843.15武漢中大十裡新城 2014年 2018年 420,450.00 1,376,590,839.74 1,711,342,101.88成都中大君悅金沙花園2005年 2016年 230,000.00 320,363,924.70 28,312,043.58富陽中大西郊半島 2010年 2017年 810,000.00 2,199,897,498.08 2,148,612,530.89江西中地（未命名） 未開工 94,928,859.05 94,928,859.05杭州中大聖馬廣場 2012年 2015年 330,000.00 1,762,818,094.58 2,440,537,329.94中大南昌青山湖東園 2013年 2018年 300,000.00 819,924,885.15 1,038,151,963.29中大上虞君悅龍山 2014年 2017年 180,000.00 538,569,619.90 652,330,698.26成都浙中大文儒德 2013年 2017年 413,000.00 1,478,967,434.14 1,714,992,421.87中大正能量普升府邸 2013年 2015年 176,893.00 1,077,781,698.58 1,276,850,031.53物產良渚荀莊 2012年 2014年 100,000.00 611,382,768.98安吉繁花郡 未開工 2017年 43,500.00 125,560,520.60長樂養生養老項目 2014年 2020年 500,000.00 3,004,526.34小 計 10,991,633,083.50 12,158,951,870.384) 存貨-開發產品 項目名稱 最近一期竣工時間 期初數 本期增加 本期減少 期末數 杭州中大鳳棲花園 2003年 185,570.87 185,570.87杭州中大文錦苑 2003年 1,262,858.92 1,262,858.92杭州中大吳莊 2004年 2,094,100.00 2,094,100.00無錫中大頤和灣 2005年 11,620,000.00 240,000.00 11,380,000.00無錫中大諾卡小鎮 2012年 127,374,625.25 50,158,049.37 77,216,575.88南昌中大青山湖花園 2009年 33,270,952.55 572,616.31 5,610,690.52 28,232,878.34武漢中大長江紫都 2013年 163,900,929.71 16,988,285.04 45,690,979.59 135,198,235.16成都中大君悅金沙花園2014年 116,290,181.33 462,005,896.01 331,063,945.13 247,232,132.21上海中大九裡德苑 2011年 234,372,244.67 79,571,939.22 154,800,305.45 第 41 頁 共 110 頁 武漢中大水墨蘭軒 2010年 14,721,244.92 865,835.68 1,010,257.69 14,576,822.91嵊州中大剡溪花園 2012年 127,781,703.01 123,688,100.49 4,093,602.52寧波國際汽車城 2007年 261,733,127.72 261,733,127.72南昌聖馬廣場 2013年 303,745,593.00 6,518,482.71 222,357,416.35 87,906,659.36富陽中大西郊半島 2014年 458,537,728.09 416,566,626.60 36,596,358.86 838,507,995.83物產良渚荀莊 2014年 1,091,660,388.25 362,969,922.00 728,690,466.25小 計 1,856,890,860.04 1,995,178,130.60 1,258,957,659.22 2,593,111,331.4211. 一年內到期的非流動資產 項 目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值帳面餘額 減值準備 帳面價值 長期應收款-融資租賃款 442,978,347.95 6,166,861.89 436,811,486.06 78,852,300.70 294,261.51 78,558,039.19信託產品 120,000,000.00 120,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00其他 119,856.21 119,856.21合 計 562,978,347.95 6,166,861.89 556,811,486.06 83,972,156.91 294,261.51 83,677,895.40 12. 其他流動資產 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 理財產品 1,067,782,666.67 145,000,000.00預繳稅費 720,061,349.50 819,218,989.87委託貸款 319,218,058.09 264,900,000.00應收貨幣

保證金

744,366,383.05 617,723,233.44應收質押

保證金

53,393,700.00 34,116,420.00應收結算擔保金 10,078,444.90 10,078,438.61非有效套期的未交割商品 79,040,917.68非有效套期的商品期貨合約 6,288,710.00國債逆回購 6,600,000.00 第 42 頁 共 110 頁 其他 8,469,127.90 1,799,347.43合 計 2,929,969,730.11 1,978,166,057.03(2) 其他說明1）應收貨幣

保證金

、應收質押

保證金

及應收結算擔保金系子公司中大期貨有限公司繳存期貨交易的

保證金

。 2）期末，已有帳面價值 1.3億元的理財產品用於質押。 13. 發放貸款及墊款 (1) 類別明細情況 種 類 期末數 期初數 帳面餘額 貸款損失準備 帳面餘額 貸款損失準備 金額 比例(%)金額 比例(%)金額 比例(%)金額 比例(%)中大元通租賃發放的貸款 42,701,900.35 23.17 15,716,600.07 36.81 42,701,900.35 12.38 15,716,600.07 36.81元通典當發放的貸款 133,073,160.00 72.21 6,038,698.50 4.54 302,267,052.33 87.62 6,764,992.43 2.24物寶典當發放的貸款 8,500,000.00 4.62 385,000.00 4.53合 計 184,275,060.35 100.00 22,140,298.57 12.01 344,968,952.68 100.00 22,481,592.50 6.52(2) 貸款期限分類 類 別 期末數 期初數 餘額 比例 貸款損失準備 餘額 比例 貸款損失準備 一年以內到期的貸款 74,866,450.00 40.63 1,198,014.50 295,140,583.33 85.56 3,949,404.83 一年以上到期的貸款 109,408,610.35 59.37 20,942,284.07 49,828,369.35 14.44 18,532,187.67 合 計 184,275,060.35 100.00 22,140,298.57 344,968,952.68 100.00 22,481,592.50 (3) 業務分類 類 別 期末數 期初數 餘額 比例 貸款損失準備 餘額 比例 貸款損失準備 抵押貸款 117,631,500.35 63.83 19,310,636.07 289,496,133.68 83.92 19,817,541.40質押貸款 66,643,560.00 36.17 2,829,662.50 55,472,819.00 16.08 2,664,051.10合 計 184,275,060.35 100.00 22,140,298.57 344,968,952.68 100.00 22,481,592.50 第 43 頁 共 110 頁 14. 可供出售金融資產 (1) 明細情況 項 目 期末數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 可供出售權益工具 1,267,496,210.64 28,528,096.63 1,238,968,114.01 其中：按公允價值計量的 564,316,642.07 564,316,642.07 按成本計量的 703,179,568.57 28,528,096.63 674,651,471.94合 計 1,267,496,210.64 28,528,096.63 1,238,968,114.01續上表 項 目 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 可供出售權益工具 719,448,393.93 19,481,776.75 699,966,617.18 其中：按公允價值計量的 311,507,178.10 311,507,178.10 按成本計量的 407,941,215.83 19,481,776.75 388,459,439.08封閉式基金 25,138,072.51 25,138,072.51合 計 744,586,466.44 19,481,776.75 725,104,689.69(2) 期末按公允價值計量的可供出售金額資產 可供出售金融資產分類 可供出售 權益工具 小 計 權益工具的成本 357,876,893.33 357,876,893.33公允價值 564,316,642.07 564,316,642.07累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 154,829,811.56 154,829,811.56(3) 期末按成本計量的可供出售金融資產 被投資單位 帳面餘額 期初數 本期增加 本期減少 期末數 杭鋼小型軋鋼股份公司 10,600,000.00 10,600,000.00廣東半球實業集團有限股份公司 62,000.00 62,000.00四川金合服裝有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00杭州建北假日之星酒店有限公司 610,740.98 610,740.98

杭州銀行

股份有限公司 1,175,000.00 1,175,000.00 第 44 頁 共 110 頁 浙江凱喜雅國際股份有限公司 2,560,000.00 2,560,000.00長興縣安順爆破工程有限公司 180,000.00 180,000.00湖南星都房地產開發有限公司 1,753,410.00 1,753,410.00海南物業股份有限公司 900,000.00 900,000.00天通新環境技術有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00浙江八達股份有限公司 100,000.00 100,000.00中銷燃料銷售有限責任公司 3,000,000.00 3,000,000.00內蒙古蒙晉物流股份有限公司 28,539,000.00 28,539,000.00建銀成長基金管理有限公司 2,659,519.48 2,659,519.48新餘金立澤投資管理中心(有限合夥) 4,000,000.00 4,000,000.00浙江中泰投資管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00德清凱通公路經營有限公司 15,770,000.00 15,770,000.00銅陵市精隆電工材料有限責任公司 16,800,000.00 16,800,000.00南通愛慕希機械有限公司 24,948,000.00 24,948,000.00浙江海悅自動化機械股份有限公司 46,750,000.00 46,750,000.00大地期貨有限公司 78,722,000.00 78,722,000.00財通證券股份有限公司 351,640,000.00 351,640,000.00

國泰君安

證券股份有限公司 9,715,398.56 9,715,398.56廣發銀行股份有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00浙江電子口岸有限責任公司 2,000,000.00 2,000,000.00

國泰君安

投資管理股份有限公司 3,049,597.44 3,049,597.44期貨交易所會員資格投資 1,400,000.00 1,400,000.00 第 45 頁 共 110 頁 杭州市工商信託投資股份有限公司 3,200,000.00 3,200,000.00紹興元田汽車有限公司 3,227,356.61 3,227,356.61紹興市天吉佳空調維修保養服務有限公司 3,000.00 3,000.00浙江申元汽車銷售服務有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00台州物產元通工貿有限公司 10,049,607.66 10,049,607.66廈門祥通汽車有限公司 1,360,640.20 1,360,640.20福州閩鑫福汽車服務有限公司 320,282.36 320,282.36江山金領汽車銷售服務有限公司 1,202,846.29 1,202,846.29龍遊金領汽車銷售服務有限公司 1,012,729.38 1,012,729.38溫州英菲尼迪汽車有限公司 16,307,254.68 16,307,254.68金華日通瑞達汽車銷售服務有限公司 697,625.67 697,625.67嘉興元之捷汽車銷售服務有限公司 5,083,973.82 5,083,973.82廣西元之捷汽車銷售服務有限公司 6,774,820.35 6,774,820.35洛陽元通汽車有限公司 20,762,068.35 20,762,068.35寧波市甬聯辰汽車服務有限公司 3,900.00 3,900.00杭州中油燕浦石油有限公司 858,096.63 858,096.63杭州金復溪投資管理合夥企業（有限公司） 13,000,000.00 13,000,000.00臨安假日之星酒店有限公司 200,302.55 200,302.55義烏佳日知星酒店有限公司 182,784.58 182,784.58金華假日之星酒店有限公司 1,115,228.59 1,115,228.59浙江物產港洲石化有限公司 21,200,000.00 21,200,000.00 第 46 頁 共 110 頁 小 計 407,941,215.83 376,405,968.35 81,167,615.61 703,179,568.57(續上表) 被投資單位 減值準備 在被投資單位持股比例(%)本期 現金紅利期初數 本期增加 本期減少 期末數 杭鋼小型軋鋼股份公司 4.24廣東半球實業集團有限股份公司四川金合服裝有限公司 60.00杭州建北假日之星酒店有限公司 100.00

杭州銀行

股份有限公司 0.07 94,000.00浙江凱喜雅國際股份有限公司 1.73 1,730,000.00長興縣安順爆破工程有限公司 6.00湖南星都房地產開發有限公司 3.51海南物業股份有限公司 900,000.00 900,000.00 0.22天通新環境技術有限公司 5.00浙江八達股份有限公司 0.125中銷燃料銷售有限責任公司 5.6604內蒙古蒙晉物流股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 4.50建銀成長基金管理有限公司 1,037,673.84 1,037,673.84新餘金立澤投資管理中心(有限合夥) 浙江中泰投資管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00德清凱通公路經營有限公司 11,099,770.00 4,670,230.00 15,770,000.00 19.00銅陵市精隆電工材料有限責任公司 11.20 第 47 頁 共 110 頁 南通愛慕希機械有限公司 9.00浙江海悅自動化機械股份有限公司 10.16大地期貨有限公司 7.58 2,184,000.00財通證券股份有限公司 3.81

國泰君安

證券股份有限公司 0.17 476,499.65廣發銀行股份有限公司 0.16浙江電子口岸有限責任公司 16.67

國泰君安

投資管理股份有限公司 0.17期貨交易所會員資格投資 杭州市工商信託投資股份有限公司 1.89紹興元田汽車有限公司 100.00紹興市天吉佳空調維修保養服務有限公司 10.00浙江申元汽車銷售服務有限公司 20.00台州物產元通工貿有限公司 廈門祥通汽車有限公司 福州閩鑫福汽車服務有限公司 302,412.78 302,412.78江山金領汽車銷售服務有限公司 29,723.94 29,723.94龍遊金領汽車銷售服務有限公司 1,371.70 18,909.40 20,281.10溫州英菲尼迪汽車有限公司 766.84 766.84金華日通瑞達汽車銷售服務有限公司 第 48 頁 共 110 頁 嘉興元之捷汽車銷售服務有限公司 206,297.92 206,297.92廣西元之捷汽車銷售服務有限公司 45,663.10 6,605.56 52,268.66洛陽元通汽車有限公司 寧波市甬聯辰汽車服務有限公司杭州中油燕浦石油有限公司 858,096.63 858,096.63 25.00杭州金復溪投資管理合夥企業（有限公司） 臨安假日之星酒店有限公司 義烏佳日知星酒店有限公司 金華假日之星酒店有限公司 浙江物產港洲石化有限公司 小 計 19,481,776.75 10,695,744.96 1,649,425.08 28,528,096.63 4,484,499.65(4) 可供出售金融資產減值準備的變動情況 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 小 計 期初已計提減值金額 19,481,776.75 19,481,776.75本期計提 10,695,744.96 10,695,744.96其中：從其他綜合收益轉入 本期減少 1,649,425.08 1,649,425.08其中：期後公允價值回升轉回 期末已計提減值金額 28,528,096.63 28,528,096.63(5) 其他說明 子公司

物產中大

所持有的廣發銀行股份有限公司 25,349,420股股份原質押給

北京銀行

杭州分行用於借款，本期已解除質押。 15. 持有至到期投資 第 49 頁 共 110 頁 項 目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備帳面價值 信託產品 6,000,000.00 6,000,000.00合 計 6,000,000.00 6,000,000.0016. 長期應收款 項 目 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 融資租賃款 1,852,289,140.59 14,701,180.46 1,837,587,960.13 587,371,416.18 5,171,580.15 582,199,836.03其中：未實現融資收益 165,972,724.36 165,972,724.36 41,772,449.72 41,772,449.72合 計 1,852,289,140.59 14,701,180.46 1,837,587,960.13 587,371,416.18 5,171,580.15 582,199,836.0317. 長期股權投資 (1) 分類情況 項 目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 對聯營企業投資 767,751,805.64 1,699,667.47 766,052,138.17 804,099,017.00 418,420.49 803,680,596.51對合營企業投資 62,780,221.00 62,780,221.00 23,581,956.73 23,581,956.73合 計 830,532,026.64 1,699,667.47 828,832,359.17 827,680,973.73 418,420.49 827,262,553.24(2) 明細情況 被投資 單位 期初數 本期增減變動 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合 收益調整 合營企業 武鋼浙金貿易有限公司 50,000,000.00 183,930.26浙江物產租賃公司 23,477,309.72 -10,984,321.15浙江元通電子技術有限公司 104,647.01 -1,344.84浙江經職汽車服務有限公司 小 計 23,581,956.73 50,000,000.00 -10,801,735.73聯營企業 浙江新東港藥業股份有限公司 158,479,088.62 33,135,402.68 第 50 頁 共 110 頁 浙江宏元藥業有限公司 50,357,589.14 -5,448,113.89通誠格力 121,690,985.41 26,327,947.66湖南中南鑫邦置業有限公司 108,311,126.60 -18,832,366.49浙江南方石化工業有限公司 101,779,945.74 -20,687,249.08江西中大城市房地產有限公司 33,680,176.92 -500,844.38上海大宗鋼鐵電子交易中心 44,181,441.69 2,235,740.63浙商保理 33,604,568.13 595,898.93浙江建設金屬有限公司 32,340,660.40 11,931,323.13溫州甌通汽車有限公司 34,210,105.03 -2,135,685.69內蒙古物力民爆器材經營有限公司 20,000,412.00 7,000,000.00湖南中海鑫邦置業有限公司 19,402,663.84 -1,245,332.78寧波眾通汽車有限公司 13,647,280.74 2,216,421.87浙江中大人地實業有限公司 8,405,171.49 24,324.38湖北金杭鋼材有限公司 3,258,217.86 1,996,035.09浙江之成汽車有限公司 3,574,673.30 67,853.01杭州中大銀泰城購物中心有限公司 4,900,000.00 -4,900,000.00浙江中大新力經貿有限公司 2,878,013.82 120,517.07浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 1,780,661.17 347,651.27溫州申浙汽車有限公司 1,830,429.43 287,713.53杭州南方浙金機電有限公司 1,343,138.53 733,936.65浙江中大華盛紡織品有限公司 1,281,246.98北京金源雨田科技有限公司 1,010,159.07浙江車友汽車俱樂部有限公司 509,837.20 3,388.10浙江中大明日紡織品有限公司 418,420.49平湖中大新佳服飾有限公司 158,540.66 19,187.71杭州金匯鐵路儲運有限公司 1,064,462.74 1,064,462.74平湖濱江房地產開發有限公司 30,000,000.00 -1,717,834.68溫州金融資產交易中心股份有 2,250,000.00 -693,639.27 第 51 頁 共 110 頁 限公司 小 計 804,099,017.00 32,250,000.00 1,064,462.74 30,882,275.45合 計 827,680,973.73 82,250,000.00 1,064,462.74 20,080,539.72(續上表) 被投資 單位 本期增減變動 期末數 減值準備 期末餘額 其他權益變動宣告發放現金股利或利潤 計提減 值準備 其他 合營企業 武鋼浙金貿易有限公司 50,183,930.26浙江物產租賃公司 12,492,988.57浙江元通電子技術有限公司 103,302.17浙江經職汽車服務有限公司 小 計 62,780,221.00聯營企業 浙江新東港藥業股份有限公48,150,000.00 -21,642,564.77 121,821,926.53司 浙江宏元藥業有限公司 44,909,475.25通誠格力 7,750,000.00 140,268,933.07湖南中南鑫邦置業有限公司 89,478,760.11浙江南方石化工業有限公司 81,092,696.66江西中大城市房地產有限公33,179,332.54司 上海大宗鋼鐵電子交易中心 46,417,182.32浙商保理 34,200,467.06浙江建設金屬有限公司 12,307,078.52 31,964,905.01溫州甌通汽車有限公司 4,000,000.00 28,074,419.34內蒙古物力民爆器材經營有27,000,412.00限公司 湖南中海鑫邦置業有限公司 18,157,331.06寧波眾通汽車有限公司 2,865,380.78 12,998,321.83浙江中大人地實業有限公司 8,429,495.87湖北金杭鋼材有限公司 5,254,252.95 第 52 頁 共 110 頁 浙江之成汽車有限公司 3,642,526.31杭州中大銀泰城購物中心有限公司 浙江中大新力經貿有限公司 600,000.00 2,398,530.89浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 2,128,312.44溫州申浙汽車有限公司 320,000.00 1,798,142.96杭州南方浙金機電有限公司 720,000.00 1,357,075.18浙江中大華盛紡織品有限公司 1,281,246.98 1,281,246.98 1,281,246.98北京金源雨田科技有限公司 60,000.00 950,159.07浙江車友汽車俱樂部有限公司 513,225.30浙江中大明日紡織品有限公司 418,420.49 418,420.49平湖中大新佳服飾有限公司 177,728.37杭州金匯鐵路儲運有限公司平湖濱江房地產開發有限公司 28,282,165.32溫州金融資產交易中心股份有限公司 1,556,360.73 小 計 76,772,459.30 1,281,246.98 -21,642,564.77 767,751,805.64 1,699,667.47合 計 76,772,459.30 1,281,246.98 -21,642,564.77 830,532,026.64 1,699,667.4718. 投資性房地產 (1) 明細情況 項目房屋及建築物合計期初數 2,187,994,889.58 2,187,994,889.58本期變動 公允價值變動 -49,326,208.02 -49,326,208.02期末數 2,138,668,681.56 2,138,668,681.56(2) 期末，尚有帳面價值為 37,221,280.00元的投資性房地產未辦妥權證。 (3) 期末，已有帳面價值為870,529,000.00元的投資性房地產用於抵押擔保。 第 53 頁 共 110 頁 19. 固定資產 (1) 明細情況 項目房屋及建築物機器設備運輸工具帳面原值 期初數 2,560,005,395.57 1,613,563,725.87 729,135,288.12本期增加金額 720,253,124.82 328,247,293.67 158,593,430.611) 購置 317,027,644.93 75,168,122.75 157,507,679.612) 在建工程轉入 235,192,778.90 203,278,065.313) 企業合併增加 101,728,154.10 47,218,311.81 379,371.004）其他 66,304,546.89 2,582,793.80 706,380.00本期減少金額 357,867,593.24 57,005,921.81 158,556,396.561) 處置或報廢 346,843,879.08 54,554,150.42 157,698,917.212）不再納入合併範圍內減少 1,364,184.66 2,451,771.39 857,479.353）其他 9,659,529.50期末數 2,922,390,927.15 1,884,805,097.73 729,172,322.17累計折舊 期初數 707,027,795.06 601,460,292.17 291,281,209.99本期增加金額 147,894,605.70 134,210,846.16 105,065,368.091) 計提 147,691,870.97 133,982,450.00 105,065,368.092）其他 202,734.73 228,396.16本期減少金額 85,182,282.47 34,783,135.51 88,676,198.881) 處置或報廢 70,292,326.17 32,514,091.48 83,713,228.892）不再納入合併範圍內減少 637,188.20 2,269,044.03 675,431.923）其他 14,252,768.10 4,287,538.07期末數 769,740,118.29 700,888,002.82 307,670,379.20減值準備 期初數 51,463,964.20本期增加金額 16,000,000.001) 計提 16,000,000.00 第 54 頁 共 110 頁 本期減少金額 1) 處置或報廢 期末數 51,463,964.20 16,000,000.00帳面價值 期末帳面價值 2,152,650,808.86 1,132,453,130.71 405,501,942.97期初帳面價值 1,852,977,600.51 960,639,469.50 437,854,078.13（續上表） 項目電子及其他設備固定資產裝修合計帳面原值 期初數 355,380,886.02 73,093,918.17 5,331,179,213.75本期增加金額 21,249,071.77 375,164.88 1,228,718,085.751) 購置 17,086,721.20 375,164.88 567,165,333.372) 在建工程轉入 3,473,843.99 441,944,688.203) 企業合併增加 624,378.22 149,950,215.134）其他 64,128.36 69,657,849.05本期減少金額 18,469,390.44 3,708,515.91 595,607,817.961) 處置或報廢 18,115,059.78 3,708,515.91 580,920,522.402）不再納入合併範圍內減少 354,330.66 5,027,766.063）其他 9,659,529.50期末數 358,160,567.35 69,760,567.14 5,964,289,481.54累計折舊 期初數 221,522,449.95 34,124,661.00 1,855,416,408.17本期增加金額 38,597,210.11 5,618,543.44 431,386,573.501) 計提 38,597,210.11 5,618,543.44 430,955,442.612）其他 431,130.89本期減少金額 20,523,544.72 1,055,076.02 230,220,237.601) 處置或報廢 17,631,305.91 1,055,076.02 205,206,028.472）不再納入合併範圍內減少 292,427.71 3,874,091.863）其他 2,599,811.10 21,140,117.27 第 55 頁 共 110 頁 期末數 239,596,115.34 38,688,128.42 2,056,582,744.07減值準備 期初數 51,463,964.20本期增加金額 16,000,000.001) 計提 16,000,000.00本期減少金額 1) 處置或報廢 期末數 67,463,964.20帳面價值 期末帳面價值 118,564,452.01 31,072,438.72 3,840,242,773.27期初帳面價值 133,858,436.07 38,969,257.17 3,424,298,841.38 (2) 融資租入固定資產 項 目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面價值 運輸工具 2,152,111.80 627,091.34 1,525,020.46小 計 2,152,111.80 627,091.34 1,525,020.46(3) 經營租出固定資產 項 目 期末帳面價值 運輸工具 101,987,533.84小 計 101,987,533.84(4) 未辦妥產權證書的固定資產的情況 截至本期末尚有帳面價值為 526,941,629.25元的房屋及建築物未辦妥權證。 (5) 其他說明 期末，已有帳面價值為 1,015,595,311.16元的房屋及建築物、帳面價值為270,722,287.31元的機器設備、帳面價值為 179,277.55元的電子及其他設備用於借款或票據的抵押擔保。 20. 在建工程 (1) 明細情況 工程名稱 期末數期初數第 56 頁 共 110 頁 帳面餘額 減值準備帳面價值 帳面餘額 減值準備帳面價值 三亞金沙酒店項目 113,629,850.16 113,629,850.16 92,845,610.00 92,845,610.00汙泥項目及部分機器設備的安裝工程 89,858,120.25 89,858,120.25 62,368,917.48 62,368,917.48A區 2號泊位配套千噸級碼頭工程 49,328,648.38 49,328,648.38汽車科技廠房工程 25,409,025.64 25,409,025.64 15,269,805.25 15,269,805.252個 4000立方丁二烯球罐工程項目 21,762,886.94 21,762,886.94 9,224,390.01 9,224,390.01金華物流基地 16,154,811.09 16,154,811.09 55,600,072.37 55,600,072.3711.1萬立方化學品罐項目 14,417,766.83 14,417,766.83 11,806,652.22 11,806,652.22數控板料開卷校平飛剪線設備 6,562,100.01 6,562,100.01 4,563,597.45 4,563,597.45寧波鎮海項目 4,895,658.72 4,895,658.72 1,413,126.64 1,413,126.64

中大科技

廠房工程 15,753,936.28 15,753,936.284S店展廳 34,075,348.25 34,075,348.25 134,335,587.23 134,335,587.23零星工程 40,009,834.16 40,009,834.16 10,731,464.48 10,731,464.48合 計 382,529,338.33 382,529,338.33 447,487,871.51 447,487,871.51(2) 重要在建工程項目本期變動情況 工程名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 期末數 三亞金沙酒店項目 33,941.06萬 92,845,610.00 20,784,240.16 113,629,850.16汙泥項目及部分機器設備的安裝工程 28,000.00萬 62,368,917.48 174,355,150.64 146,865,947.87 89,858,120.25A區2號泊位配套千噸級碼頭工程 49,328,648.38 7,346,923.89 56,675,572.27汽車科技廠房工程 15,269,805.25 17,725,214.39 7,585,994.00 25,409,025.642個 4000立方丁二烯球罐工程項目 9,224,390.01 12,538,496.93 21,762,886.94金華物流15,000.00萬 55,600,072.37 19,382,020.62 58,827,281.90 16,154,811.09 第 57 頁 共 110 頁 基地 11.1萬立方化學品罐項目 11,806,652.22 2,761,911.96 150,797.35 14,417,766.83數控板料開卷校平飛剪線設備 950.00萬 4,563,597.45 1,998,502.56 6,562,100.01寧波鎮海項目 5,600.00萬 1,413,126.64 6,387,044.72 2,904,512.64 4,895,658.72

中大科技

廠房工程 2,465.00萬 15,753,936.28 15,753,936.284S店展廳 134,335,587.23 57,581,806.92 121,961,642.26 35,880,403.64 34,075,348.25小 計 436,756,407.03 336,615,249.07 387,385,754.29 43,466,397.64 342,519,504.17 (續上表) 工程名稱 工程累計投入佔預算比例(%)工程 進度(%) 利息資本 化累計金額本期利息 資本化金額 本期利息資本化率(%)資金來源 三亞金沙酒店項目 33.48 33.48自籌 汙泥項目及部分機器設備的安裝工程 530,420.77自籌 A區 2號泊位配套千噸級碼頭工程 2,560,322.22自籌 汽車科技廠房工程 2個 4000立方丁二烯球罐工程項目 金華物流基地 90.00 90.00自籌 11.1萬立方化學品罐項目 數控板料開卷校平飛剪線設備 69.08 65.00自籌 寧波鎮海項目 90.00 90.00自籌

中大科技

廠房工程 63.91 63.91自籌 4S店展廳 小 計 3,090,742.9921. 工程物資 項 目 期末數 期初數 第 58 頁 共 110 頁 專用材料 2,177,256.58 226,429.85合 計 2,177,256.58 226,429.8522. 無形資產 (1) 明細情況 項目土地使用權軟體使用權軟體其他合計帳面原值 期初數 1,444,169,522.17 6,677,393.76 56,698,575.04 3,655,942.35 1,511,201,433.32本期增加金額 208,239,254.59 10,291,839.03 6,139,500.42 37,860,455.61 262,531,049.651) 購置 192,929,849.59 10,291,839.03 5,423,362.36 37,860,455.61 246,505,506.59 2) 企業合併增加 15,309,405.00 15,309,405.003) 其他 716,138.06 716,138.06本期減少金額 101,521,330.46 82,600.00 11,196,497.99 676,266.88 113,476,695.331) 處置 97,183,498.40 40,350.00 11,196,497.99 676,266.88 109,096,613.272）不再納入合併範圍內減少 4,337,832.06 42,250.00 4,380,082.06期末數 1,550,887,446.30 16,886,632.79 51,641,577.47 40,840,131.08 1,660,255,787.64累計攤銷 期初數 215,687,301.52 2,719,313.16 33,801,190.27 1,570,080.93 253,777,885.88本期增加金額 27,112,277.87 7,000,432.94 8,873,273.46 3,093,183.62 46,079,167.891) 計提 25,358,075.21 7,000,432.94 8,873,273.46 3,093,183.62 44,324,965.232) 企業合併增加 1,754,202.66 1,754,202.66本期減少金額 17,218,283.09 78,085.00 8,486,224.14 504,123.18 26,286,715.411) 處置 16,749,764.89 40,350.00 6,371,337.58 504,123.18 23,665,575.652）不再納入合併範圍內減少 468,518.20 37,735.00 506,253.203）其他 2,114,886.56 2,114,886.56期末數 225,581,296.30 9,641,661.10 34,188,239.59 4,159,141.37 273,570,338.36帳面價值 第 59 頁 共 110 頁 期末帳面價值 1,325,306,150.00 7,244,971.69 17,453,337.88 36,680,989.71 1,386,685,449.28期初帳面價值 1,228,482,220.65 3,958,080.60 22,897,384.77 2,085,861.42 1,257,423,547.44(2) 未辦妥產權證書的土地使用權情況 期末，尚有帳面價值為 41,525,462.02元的土地使用權未辦妥權證。 (3) 其他說明 期末，已有帳面價值為 219,948,213.66元的土地使用權用於借款或票據抵押。 23. 開發支出 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數內部開 發支出 其他確認為 無形資產轉入當期損益中國物產大宗電子商務平臺二期 499,188.06 499,188.06 合 計 499,188.06 499,188.0624. 商譽(1) 商譽帳面原值 被投資單位名稱 期初數 本期企業合併形成本期減少處置期末數 浙江神華海運有限公司 2,889,287.78 2,889,287.78貴州亞冶鐵合金有限責任公司 2,742,668.09 2,742,668.09浙江物產臨海民爆器材有限公司 2,076,383.16 2,076,383.16浙江京安爆破工程有限公司 2,705,894.00 2,705,894.00浙江物產港儲有限公司 20,489,820.16 20,489,820.16浙江物產港洲石化有限公司 4,030,052.32 4,030,052.32寧波汽車城開發有限公司 7,290,425.22 7,290,425.22浙江中大國際貨運有限公司 471,386.00 471,386.00四川思源科技開發有限公司 15,903,143.23 15,903,143.23紹興祥通汽車有限公司 67,762.24 67,762.24嘉興祥和汽車有限公司 154,867.28 154,867.28杭州祥通鈴木汽車有限公司 38,677.06 38,677.06 第 60 頁 共 110 頁 浙江祥通汽車有限公司 76,207.67 76,207.67浙江元通元潤汽車有限公司 275,282.67 275,282.67浙江申通汽車有限公司 233,429.83 233,429.83浙江蘭通汽車有限公司 208,481.59 208,481.59浙江和通汽車有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00嘉興興通汽車銷售有限公司 1,673,233.32 1,673,233.32浙江申浙汽車股份有限公司 605,535.51 605,535.51浙江元通寶通汽車有限公司 291,505.00 291,505.00杭州元佳汽車有限公司 3,890,000.00 3,890,000.00寧波元通機電實業有限公司 4,526,873.57 4,526,873.57寧波元通寶通汽車有限公司 3,087,397.72 3,087,397.72浙江卡通汽車有限公司 430,671.14 430,671.14浙江元通二手車有限公司 4,348.98 4,348.98浙江元通機電發展有限公司 45,995,678.48 45,995,678.48紹興東元汽車有限公司 28,549.38 28,549.38浙江元通線纜製造有限公司 2,431,882.80 2,431,882.80浙江元通投資有限公司 7,830,000.00 7,830,000.00杭州龍通豐田汽車服務有限公司 2,245,975.50 2,245,975.50衢州市金領汽車銷售服務有限公司 1,501,029.02 1,501,029.02浙江日通汽車銷售有限公司 1,322,287.82 1,322,287.82浙江之信汽車有限公司 35,840,326.23 35,840,326.23嵊州市宏盛汽車銷售服務有限公司 20,619,798.14 20,619,798.14紹興申浙汽車有限公司 4,322,535.88 4,322,535.88富陽之信汽車有限公司 6,740,028.80 6,740,028.80台州廣泰汽車銷售服務有限公司 2,516,909.34 2,516,909.34諸暨元通汽車有限公司 16,150,000.00 16,150,000.00 合 計 218,928,282.61 4,030,052.32 222,958,334.93(2) 商譽減值準備 第 61 頁 共 110 頁 被投資單位名稱 期初數 本期增加計提 本期減少 期末數 浙江神華海運有限公司 2,889,287.78 2,889,287.78寧波汽車城開發有限公司 7,290,425.22 7,290,425.22杭州元佳汽車有限公司 3,890,000.00 3,890,000.00台州廣泰汽車銷售服務有限公司 2,516,909.34 2,516,909.34寧波元通機電實業有限公司 4,526,873.57 4,526,873.57嵊州市宏盛汽車銷售服務有限公司 5,071,195.82 4,206,609.28 9,277,805.10富陽之信汽車有限公司 6,740,028.80 6,740,028.80 小 計 19,140,908.82 17,990,420.99 37,131,329.81(3) 商譽的減值測試過程、參數及商譽減值損失確認方法 期末，公司對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，發現浙江神華海運有限公司、寧波汽車城開發有限公司、杭州元佳汽車有限公司、台州廣泰汽車銷售服務有限公司、寧波元通機電實業有限公司、嵊州市宏盛汽車銷售服務有限公司、富陽之信汽車有限公司七家公司的商譽存在減值跡象，對上述七家公司的商譽計提減值準備。除此之外，公司未發現其他與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象。 25. 長期待攤費用 項 目 期初數 本期增加 本期攤銷 其他減少 期末數 裝修費 180,761,147.82 64,436,795.50 54,368,843.05 8,447,978.92 182,381,121.35租賃費 30,961,036.83 7,581,983.44 13,427,957.71 161,691.53 24,953,371.03其他 28,255,173.31 15,607,545.62 11,134,941.48 1,545,527.42 31,182,250.03合 計 239,977,357.96 87,626,324.56 78,931,742.24 10,155,197.87 238,516,742.4126. 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 (1) 未經抵銷的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 可彌補虧損 414,331,865.25 351,698,600.00 第 62 頁 共 110 頁 內部交易毛利抵銷 290,620,060.22 202,078,493.92壞帳準備 159,591,539.98 93,975,676.74土地增值稅 25,924,858.69 75,945,691.78存貨跌價準備 40,589,658.83 28,631,229.57貸款減值準備 8,372,174.63 5,620,398.13預提成本及費用 11,649,886.84 11,168,419.66預計負債 7,845,762.81工資及三項費用 22,822,568.43 11,837,005.82公允價值變動損益 6,015,338.00 2,972,406.33期貨風險準備金 2,409,413.78 2,416,774.55可供出售金融資產減值準備 1,500,000.00留抵代扣成本 12,786,734.04其他的所得稅影響 893,073.13 856,386.94合 計 1,005,352,934.63 787,201,083.44遞延所得稅負債： 投資性房地產帳面價值與計稅基礎的差異的所得稅影響 418,350,024.38 382,994,574.24公允價值變動增加的所得稅影響 40,300,368.92 120,628,082.47計入其他綜合收益的可供出售金融資產公允價值變動 46,133,501.98 131,812.50評估增值額的所得稅影響 12,902,603.01 1,445,299.43累計折舊攤銷 873,893.70 582,595.80股權轉讓收益的所得稅影響 303,364,199.00 123,861,872.53其他所得稅影響 410,196.70 2,665,882.73合 計 822,334,787.69 632,310,119.70(2) 暫時性差異明細 項 目 金 額 可抵扣暫時性差異： 可彌補虧損 1,657,327,460.98內部交易毛利抵銷 1,162,480,240.88 第 63 頁 共 110 頁 壞帳準備 645,956,420.45土地增值稅 103,699,434.76存貨跌價準備 162,412,474.73貸款減值準備 33,488,698.52預提成本及費用 46,599,547.34預計負債 31,383,051.22工資及三項費用 91,290,273.74公允價值變動損益 24,061,351.98期貨風險準備金 9,637,655.13可供出售金融資產減值準備 6,000,000.00留抵代扣成本 51,146,936.17其他 3,572,292.44合 計 4,029,055,838.34應納稅暫時性差異： 投資性房地產帳面價值與計稅基礎的差異 1,673,400,097.46公允價值變動增加 183,896,975.66計入其他綜合收益的可供出售金融資產公允價值變動 184,534,007.88評估增值額 51,610,412.03累計折舊攤銷 3,495,574.80股權轉讓收益 1,266,510,429.66其他 1,640,786.81合 計 3,365,088,284.30(3) 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債 項 目 期末數 遞延所得稅資產和負債互抵金額抵銷後遞延所得稅資產或負債餘額遞延所得稅資產 75,652,561.12 929,700,373.51遞延所得稅負債 75,652,561.12 746,682,226.57(4) 遞延所得稅資產和負債互抵明細 項 目 金 額 第 64 頁 共 110 頁 壞帳準備的所得稅影響 29,930,391.85存貨跌價準備的所得稅影響 4,026,624.81公允價值變動減少的所得稅影響 3,151,616.88預提費用的所得稅影響 11,649,886.84預計負債的所得稅影響 1,037,404.81工資及三項費用的所得稅影響 14,719,713.07計入其他綜合收益的可供出售金融資產公允價值變動損益 10,565,304.45資產評估增值的所得稅影響 393,521.69累計折舊的所得稅影響 16,675.01其他所得稅影響 161,421.71合 計 75,652,561.1227. 其他非流動資產 項 目 期末數 期初數 受讓錦江熱電股權及資產權利預付款 242,860,000.00委託貸款 234,000,000.00 260,000,000.00預付土地款及

保證金

174,014,262.00 257,805,200.00信託產品 29,550,000.00 120,000,000.00辦公樓購置款 9,550,000.00公益性生物資產 8,556,565.37 8,556,565.37存出營業

保證金

100,000.00 200,000.00藍天公司 41,581,316.00代管資產 17,701,669.56合 計 698,630,827.37 705,844,750.9328. 短期借款 項 目 期末數 期初數 信用借款 4,091,247,698.78 5,474,794,363.98保證借款 2,515,685,503.06 5,297,755,320.52 第 65 頁 共 110 頁 進口押匯 738,071,623.97 2,019,849,910.71質押借款 520,250,500.26 670,690,747.50抵押借款 272,176,500.00 1,515,574,181.84出口押匯 271,034,180.59 332,846,004.67商業票據融資 166,410,380.46 99,631,851.62國內信用證借款 43,306,116.08合 計 8,574,876,387.12 15,454,448,496.9229. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 項 目 期末數 期初數 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 854,340.00 25,000.00其他金融負債 24,540.00合 計 854,340.00 49,540.0030. 衍生金融負債 項 目 期末數 期初數 衍生金融負債 31,549,105.78 539,075.00合 計 31,549,105.78 539,075.0031. 應付票據 項 目 期末數 期初數 銀行承兌匯票 6,275,171,692.42 6,026,795,064.91商業承兌匯票 173,472,507.00 15,452,147.63應付信用證 62,673,572.25合 計 6,511,317,771.67 6,042,247,212.5432. 應付帳款 項 目 期末數 期初數 1年以內 3,549,914,209.26 4,276,004,429.52 第 66 頁 共 110 頁 1-2年 176,006,130.71 121,827,444.462-3年 20,667,063.46 146,766,338.813年以上 37,556,998.22 100,904,921.58合 計 3,784,144,401.65 4,645,503,134.3733. 預收款項 項 目 期末數 期初數 1年以內 5,710,194,305.94 6,626,651,633.121-2年 704,864,391.46 446,961,560.692-3年 33,923,575.25 326,928,605.053年以上 281,857,083.37 104,215,947.87合 計 6,730,839,356.02 7,504,757,746.7334. 應付職工薪酬 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 短期薪酬 334,034,979.39 1,844,823,908.32 1,769,709,642.84 409,149,244.87離職後福利—設定提存計劃 11,165,809.86 155,148,863.01 154,174,005.51 12,140,667.36辭退福利 445,509.00 303,121.62 309,986.82 438,643.80合 計 345,646,298.25 2,000,275,892.95 1,924,193,635.17 421,728,556.03(2) 短期薪酬明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 工資、獎金、津貼和補貼 308,738,930.70 1,553,129,496.91 1,481,756,100.22 380,112,327.39職工福利費 71,988,640.91 71,988,640.91社會保險費 8,533,307.69 109,225,235.95 105,293,364.14 12,465,179.50其中：醫療保險費 7,840,054.30 96,574,746.52 92,794,245.60 11,620,555.22工傷保險費 268,495.04 4,743,693.01 4,689,117.55 323,070.50生育保險費 424,758.35 7,906,796.42 7,810,000.99 521,553.78住房公積金 473,817.30 67,519,850.30 67,551,442.19 442,225.41 第 67 頁 共 110 頁 工會經費和職工教育經費 16,258,337.09 29,261,262.71 29,472,069.66 16,047,530.14非貨幣性福利 902,808.40 902,808.40其他 30,586.61 12,796,613.14 12,745,217.32 81,982.43小 計 334,034,979.39 1,844,823,908.32 1,769,709,642.84 409,149,244.87(3) 設定提存計劃明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 基本養老保險 10,187,530.95 111,557,039.18 110,720,186.37 11,024,383.76失業保險費 978,278.91 15,373,783.98 15,235,779.29 1,116,283.60企業年金繳費 28,218,039.85 28,218,039.85小 計 11,165,809.86 155,148,863.01 154,174,005.51 12,140,667.3635. 應交稅費 項 目 期末數 期初數 增值稅 159,319,533.70 77,124,199.07營業稅 30,554,020.22 18,252,814.62企業所得稅 365,748,266.84 471,667,221.07代扣代繳個人所得稅 20,318,114.30 20,816,904.22城市維護建設稅 13,893,127.48 6,858,391.78土地增值稅 411,696,231.26 545,312,660.95房產稅 3,707,485.69 3,427,791.60土地使用稅 3,593,728.45 3,267,822.29車船使用稅 49,935.00 49,935.00水利建設基金 37,966,768.05 40,570,762.52教育費附加 6,167,173.95 2,674,002.85地方教育附加 5,444,512.79 3,501,216.45印花稅 8,676,267.46 1,767,693.27其他 502,971.54 1,369,439.79合 計 1,067,638,136.73 1,196,660,855.48 第 68 頁 共 110 頁 36. 應付利息 項 目 期末數 期初數 借款應付利息 39,124,605.65 40,769,964.06短期融資券應付利息 86,116,944.45 27,497,361.11應付債券應付利息 90,508,333.33 71,475,000.00其他 1,816,913.35 968,644.72合 計 217,566,796.78 140,710,969.8937. 應付股利 項 目 期末數 期初數 香港怡德實業有限公司 3,232,420.05 3,232,420.05四川南充六合(集團)有限責任公司 600,000.00 600,000.00

河北鋼鐵

集團榮信鋼鐵有限公司 2,755,845.18遷安市榮垚物流有限公司 2,755,845.18浙江省交通投資集團實業發展有限公司 6,650,000.00浙江省交通工程建設集團有限公司 3,800,000.00山西晉城鋼鐵控股集團有限公司 3,300,000.00紹興市機電產品有限公司 1,059,163.00肇慶金貴貿易有限公司 1,200,000.00自然人 3,238,554.00 3,228,215.08合 計 26,332,664.41 9,319,798.1338. 其他應付款 (1) 帳齡分析 帳 齡 期末數 期初數 1年以內 1,222,563,282.56 1,211,676,996.691-2年 564,286,485.40 320,964,576.922-3年 199,005,217.46 43,747,766.413年以上 135,804,453.75 104,098,338.64 第 69 頁 共 110 頁 合 計 2,121,659,439.17 1,680,487,678.66(2) 帳齡超過 1年的重要其他應付款 項 目 期末數 未償還或結轉的原因 文安縣新鋼鋼鐵有限公司 24,345,000.00

保證金

杭州宋都旅業開發有限公司 18,000,000.00見附註十二（二）其他事項說明 風險金 12,953,568.03經營班子風險金 上海中原物業代理有限公司 11,407,868.98對方涉訴，應法院凍結 應萬建 8,400,000.00尚未結算 嘉蔭騰達邊貿有限公司 5,137,492.57尚未結算 唐山連創製鋼科技有限公司 5,000,000.00

保證金

小 計 85,243,929.5839. 一年內到期的非流動負債 項 目 期末數 期初數 一年內到期的長期借款 708,750,000.00 895,300,000.00一年內到期的應付債券 621,750,000.00 808,762,555.84一年內到期的長期應付款 72,125.00合 計 1,330,500,000.00 1,704,134,680.8440. 其他流動負債 項 目 期末數 期初數 應付期貨業務客戶

保證金

1,652,417,604.66 1,474,337,759.85短期應付債券 3,000,000,000.00 1,300,000,000.00期貨風險準備金 73,167,085.04 67,712,648.22佣金 45,098,823.17 25,471,864.25運保費 38,154,882.75 7,935,082.57其他 25,056,666.89 971,851.59合 計 4,833,895,062.51 2,876,429,206.48(2) 短期應付債券本期增減變動 第 70 頁 共 110 頁 債券名稱 面值 發行日期 債券期限發行金額 期初數 13浙物產 CP001 500,000,000.00 2013-08-06365日 500,000,000.00 500,000,000.0013浙物產 CP002 500,000,000.00 2013-08-08365日 500,000,000.00 500,000,000.0013浙中大 CP001 300,000,000.00 2013-06-06365日 300,000,000.00 300,000,000.0014浙物產 CP001 1,000,000,000.00 2014-03-05365日 1,000,000,000.0014浙物產 SCP001 1,000,000,000.00 2014-07-09180日 1,000,000,000.0014浙物產 SCP002 1,000,000,000.00 2014-08-0590日 1,000,000,000.0014浙物產 SCP003 1,000,000,000.00 2014-08-08270日 1,000,000,000.0014浙物產 SCP004 1,000,000,000.00 2014-09-1690日 1,000,000,000.0014浙物產 SCP005 1,000,000,000.00 2014-10-2060日 1,000,000,000.0014浙物產 SCP006 1,000,000,000.00 2014-11-1730日 1,000,000,000.0014浙物產 SCP007 1,500,000,000.00 2014-12-1514日 1,500,000,000.0014浙物產 SCP008 1,500,000,000.00 2014-12-1514日 1,500,000,000.00小 計 11,300,000,000.00 11,300,000,000.00 1,300,000,000.00（續上表） 債券名稱 本期發行 按面值計提利息溢折價攤銷本期償還 期末數 13浙物產 CP001 25,000,000.00 500,000,000.0013浙物產 CP002 25,000,000.00 500,000,000.0013浙中大 CP001 13,410,000.00 300,000,000.0014浙物產 CP001 1,000,000,000.00 45,514,444.44 1,000,000,000.0014浙物產 SCP001 1,000,000,000.00 22,233,333.34 1,000,000,000.0014浙物產 SCP002 1,000,000,000.00 11,243,835.62 1,000,000,000.0014浙物產 SCP003 1,000,000,000.00 18,369,166.67 1,000,000,000.0014浙物產 SCP004 1,000,000,000.00 11,342,465.75 1,000,000,000.0014浙物產 SCP005 1,000,000,000.00 6,739,726.03 1,000,000,000.0014浙物產 SCP006 1,000,000,000.00 3,287,671.23 1,000,000,000.0014浙物產 SCP007 1,500,000,000.00 2,991,780.82 1,500,000,000.0014浙物產 SCP008 1,500,000,000.00 2,991,780.82 1,500,000,000.00 第 71 頁 共 110 頁 小 計 10,000,000,000.00 188,124,204.72 8,300,000,000.00 3,000,000,000.0041. 長期借款 項 目 期末數 期初數 抵押借款 727,300,000.00 1,249,800,000.00信用借款 908,681,950.00 86,271,677.00質押借款 158,350,000.00 78,000,000.00保證借款 656,000,000.00 1,138,938,000.00合 計 2,450,331,950.00 2,553,009,677.0042. 應付債券 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 2013年第一期非公開定向債務融資工具 996,555,551.61 993,575,225.622013年第二期非公開定向債務融資工具 497,399,767.68 495,966,839.242013年第三期非公開定向債務融資工具 497,150,142.70 495,733,419.622014年第一期非公開定向債務融資工具 400,000,000.002012年第二期中期票據 621,663,000.00合 計 2,391,105,461.99 2,606,938,484.48(2) 應付債券增減變動(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具) 債券名稱 面值 發行 日期 債券 期限 發行 金額 2013年第一期非公開定向債務融資工具 1,000,000,000.00 2013-02-073年 1,000,000,000.002013年第二期非公開定向債務融資工具 500,000,000.00 2013-09-163年 500,000,000.00 2013年第三期非公開定向債務融資工具 500,000,000.00 2013-10-303年 500,000,000.00 2014年第一期非公開定向債務融資工具 400,000,000.00 2014-05-225年 400,000,000.002012年第二期中期票據 600,000,000.00 2012-04-243年 600,000,000.00小 計 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00（續上表） 第 72 頁 共 110 頁 債券名稱 期初數 本期發行 按面值計提利息 2013年第一期非公開定向債務融資工具 1,000,000,000.00 119,875,000.002013年第二期非公開定向債務融資工具 500,000,000.00 42,625,000.002013年第三期非公開定向債務融資工具 500,000,000.00 38,591,666.672014年第一期非公開定向債務融資工具 400,000,000.00 18,416,666.672012年第二期中期票據 621,663,000.00 31,407,000.00小 計 2,621,663,000.00 400,000,000.00 250,915,333.34（續上表） 債券名稱 溢折價攤銷 本期償還 期末數 2013年第一期非公開定向債務融資工具 3,444,448.39 63,000,000.00 996,555,551.612013年第二期非公開定向債務融資工具 2,600,232.32 33,000,000.00 497,399,767.682013年第三期非公開定向債務融資工具 2,849,857.30 33,000,000.00 497,150,142.702014年第一期非公開定向債務融資工具 400,000,000.002012年第二期中期票據[注] 653,070,000.00合 計 8,894,538.01 782,070,000.00 2,391,105,461.99註：2012年第二期中期票據本期償還金額中本期實際償還利息 31,320,000.00元，其餘 621,750,000.00元重分類至一年內到期的非流動負債。 43. 長期應付款 項 目 期末數 期初數

保證金

20,000,000.00 20,000,000.00住房維修基金 5,758,690.34 5,456,420.50轉貸地方國債 2,169,090.88 2,502,727.25改制前各項基金 750,448.89 750,448.89倉儲預收款 540,487.42 569,968.55其他 721,795.25 198,825.39合 計 29,940,512.78 29,478,390.5844.專項應付款 第 73 頁 共 110 頁 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 形成原因 離退休職工醫藥費提留 3,659,736.42 29,830,000.00 364,008.32 33,125,728.10職工安置費 3,205,072.18 1,205,179.75 1,999,892.43改制提留 拆遷補償款 16,865,589.25 16,865,589.25失業保險金 768,552.00 768,552.00其他 1,517,608.67 732,966.29 1,256,294.72 994,280.24 合 計 9,150,969.27 47,428,555.54 2,825,482.79 53,754,042.0245. 預計負債 項 目 期末數 期初數 形成原因 未決訴訟 29,233,432.00 2,000,000.00訴訟尚未完成長期股權投資預計損失 4,876,864.97 4,276,864.97待執行的虧損合同 4,149,619.22 合 計 38,259,916.19 6,276,864.9746. 遞延收益 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 形成原因 延保費 2,198,719.66 102,717.00 713,282.68 1,588,153.98延保服務 政府補助 63,799,828.23 17,835,800.00 6,056,359.87 75,579,268.36 合 計 65,998,547.89 17,938,517.00 6,769,642.55 77,167,422.34(2) 政府補助明細情況 項 目 期初數 本期新增 補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動期末數 與資產相關/與收益相關拆遷補償相關的遞延收益 28,891,578.48 17,190,000.00 1,412,610.37 44,668,968.11與收益相關汙泥汙水處理相關的遞延收益 21,084,561.03 1,516,408.36 19,568,152.67與資產相關技術升級改造相關的遞延收益 4,364,980.40 278,200.00 1,000,000.00 3,643,180.40與收益相關熱網補助相關的遞延收益 4,133,836.07 473,413.68 3,660,422.39與資產相關第 74 頁 共 110 頁 物流基地相關的遞延收益 3,240,000.00 360,000.00 2,880,000.00與資產相關供熱鍋爐相關的遞延收益 839,393.03 209,848.24 629,544.79與資產相關其他 1,245,479.22 367,600.00 1,084,079.22 529,000.00與收益相關小 計 63,799,828.23 17,835,800.00 6,056,359.87 75,579,268.3647. 其他非流動負債 項 目 期末數 期初數 攤位使用費 30,406,823.00 35,377,883.78其他 327,600.00合 計 30,406,823.00 35,705,483.7848.所有者權益 項 目 期末數 期初數 歸屬於母公司所有者權益 11,041,681,960.59 6,560,078,362.66少數股東權益 8,493,087,933.00 7,381,730,235.38合 計 19,534,769,893.59 13,941,808,598.04(二) 合併利潤表項目注釋 1. 營業收入/營業成本(1) 明細情況 項 目 2014年度 2013年度 收入 成本 收入 成本 主營業務 189,392,398,626.84 184,063,260,619.97 187,949,971,153.65 183,209,614,772.08其他業務 545,388,086.57 39,968,857.35 404,309,732.27 50,199,609.20合 計 189,937,786,713.41 184,103,229,477.32 188,354,280,885.92 183,259,814,381.28(2) 公司前 5名客戶的營業收入情況 1) 2014年度 (單位:億元)客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的 比例(%) 第 75 頁 共 110 頁 五礦鋼鐵有限責任公司 17.95 0.95 太原鋼鐵（集團）國際經濟貿易有限公司 14.82 0.78 遷安市九江線材有限責任公司 11.29 0.59 浙江巨化能源有限公司 11.17 0.59 桐昆集團股份有限公司 10.76 0.57 小 計 65.99 3.48 2) 2013年度 (單位:億元)客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的 比例(%) 五礦鋼鐵有限責任公司 24.18 1.28 浙江南方石化工業有限公司 18.06 0.96 遷安市九江線材有限責任公司 11.78 0.63 陽春新鋼鐵有限責任公司 9.71 0.52 唐山正豐鐵塔製造有限公司 9.18 0.49 小 計 72.91 3.88 2. 利息收入項 目 2014年度 2013年度 期貨經紀業務利息收入 59,693,793.37 53,752,353.39典當貸款業務利息收入 45,115,500.00 52,840,588.30租賃貸款業務利息收入 491,624.61 2,805,932.49合 計 105,300,917.98 109,398,874.183. 手續費及佣金收入 項 目 2014年度 2013年度 期貨經紀業務手續費收入 84,765,747.56 115,727,772.82 期貨交易所手續費返還 24,986,192.22 24,595,938.59典當業務手續費及佣金 17,219,594.49 8,350,289.00 其他 244,765.72 第 76 頁 共 110 頁 合 計 127,216,299.99 148,674,000.414. 營業稅金及附加 項 目 2014年度 2013年度 營業稅 195,571,039.53 216,463,438.47 城市維護建設稅 71,931,227.12 62,418,003.61 教育費附加 31,991,908.90 28,261,980.66 地方教育附加 21,042,854.85 18,804,559.80 土地增值稅 287,544,819.93 299,421,229.64 房產稅 10,269,715.78 10,936,741.99其他 947,980.39 658,193.41合 計 619,299,546.50 636,964,147.585. 銷售費用項 目 2014年度 2013年度 職工薪酬 623,417,727.37 583,995,970.23運輸商檢費 218,754,916.20 176,653,372.76廣告費 156,717,878.29 132,037,279.54租賃費 77,861,238.63 78,207,268.53業務經費 121,444,097.89 100,733,025.34倉儲費 56,614,047.67 34,506,567.89長期資產攤銷 58,553,038.96 52,454,412.37辦公費 37,048,926.40 28,716,008.81保險費 10,893,297.88 9,903,002.21修理費 8,756,071.99 10,437,223.79其 他 134,153,091.00 236,087,690.74合 計 1,504,214,332.28 1,443,731,822.216. 管理費用第 77 頁 共 110 頁 項 目 2014年度 2013年度 職工薪酬 923,475,071.49 821,774,831.35長期資產攤銷 153,241,671.25 171,715,742.79研究開發費 53,158,478.05 54,800,016.55稅金 68,530,931.18 69,384,741.84租賃費 44,788,558.27 51,493,445.34業務招待費 43,294,460.51 60,133,061.65聘請中介機構費 45,065,273.13 56,629,856.67差旅費 69,548,263.30 31,649,881.94其他 152,481,133.53 168,183,704.68合計 1,553,583,840.71 1,485,765,282.817. 財務費用項 目 2014年度 2013年度 利息支出 1,010,517,281.27 920,630,611.82減：利息收入 282,805,113.22 207,957,368.00手續費 103,185,347.67 137,863,443.59匯兌損益 111,970,837.12 -182,818,757.87合 計 942,868,352.84 667,717,929.548. 資產減值損失 項 目 2014年度 2013年度 壞帳損失 345,974,851.69 179,943,410.21存貨跌價損失 280,610,269.17 108,489,545.95可供出售金融資產減值損失 10,695,744.96長期股權投資減值損失 1,281,246.98 1,742,942.56固定資產減值損失 16,000,000.00 176,617.25融資租賃風險準備金 6,410,023.38 2,426,063.16商譽減值損失 17,990,420.99 11,850,483.60 第 78 頁 共 110 頁 期貨風險準備金 5,483,879.90 7,015,017.05貸款減值準備 27,926,706.07 10,834,248.05其 他 486,587.04合計 712,859,730.18 322,478,327.839. 公允價值變動收益 項 目 2014年度 2013年度 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 15,106,141.59 6,748,120.00以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 -49,776,988.83 23,794,540.00投資性房地產 -49,326,208.02 66,473,884.85商品期貨合約 -15,968,769.33 2,215,420.00非有效套期的商品期貨合約 7,642,990.80非有效套期的未交割商品 -2,442,857.73金融期貨合約 3,396,012.83 -24,540.00其他 166,000.00合計 -96,403,811.76 104,407,557.9210. 投資收益 (1) 明細情況 項 目 2014年度 2013年度 權益法核算的長期股權投資收益 20,080,539.72 182,500,153.08處置長期股權投資產生的投資收益 17,868,840.32 -3,385,154.37以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 4,339,250.41處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 163,091,268.12 108,317,736.42可供出售金融資產在持有期間的投資收益 10,720,000.35 18,232,621.32處置可供出售金融資產取得的投資收益 261,506,835.46 96,097,163.49委託理財及信託產品收益 85,150,582.61 24,934,608.31 第 79 頁 共 110 頁 其他 15,570,187.42 -1,002,503.21合 計 573,988,254.00 430,033,875.45(2) 其他說明 本公司不存在投資收益匯回的重大限制。 11. 營業外收入 (1) 明細情況 項 目 2014年度 2013年度 非流動資產處置利得 428,133,885.17 319,209,985.51其中：固定資產處置利得 428,020,307.07 300,436,825.59無形資產處置利得 113,578.10 5,169,335.31其他處置利得 13,603,824.61政府補助利得 88,800,736.50 126,131,247.99盤盈利得 153,577.95 694,863.37罰沒及違約金收入 86,595,280.16 30,335,207.78無法支付的應付款 19,466,887.38 3,701,820.79拆遷補償淨收益 38,245,841.48 34,140,455.18其他 28,116,724.89 44,010,586.78合計 689,512,933.53 558,224,167.40(2) 政府補助明細 補助項目 2014年度 2013年度 與資產相關/ 與收益相關 財政專項資金補貼 15,086,695.03 84,566,862.68與收益相關 2,349,822.04 2,015,821.88與資產相關稅收返還 13,512,580.01 8,831,426.52與收益相關科技經費和獎勵 37,673,814.07 7,581,569.47與收益相關其他獎勵 20,177,825.35 23,135,567.44與收益相關小 計 88,800,736.50 126,131,247.9912. 營業外支出 第 80 頁 共 110 頁 項 目 2014年度 2013年度 非流動資產處置損失 11,136,513.88 26,486,196.39其中：固定資產處置損失 11,113,106.03 24,814,427.39無形資產處置損失 20,578.75其他長期資產處置損失 2,829.10 1,671,769.00捐贈支出 2,885,200.00 964,900.00水利建設基金 54,929,842.76 60,557,507.66賠償金、違約金及罰款支出 56,375,385.01 9,906,272.19其他 12,229,516.99 10,514,034.50合計 137,556,458.64 108,428,910.7413. 所得稅費用 項 目 2014年度 2013年度 當期所得稅費用 732,508,466.64 574,391,603.01遞延所得稅費用 -204,607,762.16 -183,594,174.49合計 527,900,704.48 390,797,428.5214. 其他綜合收益 項 目 2014年度 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益減：所得稅費用稅後歸屬於母公司稅後歸屬於少數股東 以後將重分類進損益的其他綜合收益 113,562,129.26 152,692,627.32 -6,389,192.67 -10,227,404.99 -22,513,900.40其中：可供出售金融資產公允價值變動損益 127,135,856.65 152,692,627.32 -6,389,192.67 367,951.02 -19,535,529.02外幣財務報表折算差額 -13,573,727.39 -10,595,356.01 -2,978,371.38其他[注] 其他綜合收益合計 113,562,129.26 152,692,627.32 -6,389,192.67 -10,227,404.99 -22,513,900.40(續上表) 項 目 2013年度 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益減：所得稅費用稅後歸屬於母公司稅後歸屬於少數股東 第 81 頁 共 110 頁 以後將重分類進損益的其他綜合收益 1,238,071,536.44 65,360,258.88 294,295,506.54 538,836,534.09 339,579,236.93其中：可供出售金融資產公允價值變動損益 -9,581,487.36 65,360,258.88 -18,735,436.54 -23,972,405.62 -32,233,904.08外幣財務報表折算差額 -4,470,748.57 -3,071,512.20 -1,399,236.37其他[注] 1,252,123,772.37 313,030,943.08 565,880,451.91 373,212,377.38其他綜合收益合計 1,238,071,536.44 65,360,258.88 294,295,506.54 538,836,534.09 339,579,236.93註：其他主要系自用房地產轉換為以公允價值計量的投資性房地產在轉換日公允價值大於帳面價值部分。 (三) 合併現金流量表項目注釋 1. 現金流量表補充資料 補充資料 2014年度 2013年度 1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量：淨利潤 1,235,888,864.20 1,389,321,130.77加：資產減值準備 712,859,730.18 322,478,327.83固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 430,955,442.61 390,645,159.20無形資產攤銷 44,324,965.23 45,667,019.48長期待攤費用攤銷 78,931,742.24 84,550,820.48處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 (收益以「－」號填列) -416,997,371.29 -292,562,286.00固定資產報廢損失(收益以 「－」號填列) 1,224,385.11公允價值變動損失(收益以 「－」號填列) 96,403,811.76 -104,407,557.92財務費用(收益以「－」號填列) 1,010,517,281.27 736,144,664.91投資損失(收益以「－」號填列) -573,988,254.00 -430,033,875.45遞延所得稅資產減少(增加以「－」號填列) -142,499,290.07 -307,276,986.28遞延所得稅負債增加(減少以「－」號填列) -62,108,472.09 414,284,292.68存貨的減少(增加以「－」號填列) -305,558,658.22 -2,619,662,452.78經營性應收項目的減少(增加以「－」號填列) -1,195,280,903.72 -455,031,231.64 第 82 頁 共 110 頁 經營性應付項目的增加(減少以「－」號填列) -740,121,999.87 -709,984,208.39其他 -2,772,260.52經營活動產生的現金流量淨額 173,326,888.23 -1,537,415,058.522) 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換

公司債

券 融資租入固定資產 3) 現金或現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 4,364,337,025.71 5,173,534,811.04減：現金的期初餘額 5,173,534,811.04 5,817,259,334.56加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金或現金等價物淨增加額 -809,197,785.33 -643,724,523.522. 現金和現金等價物的構成 項 目 2014.12.31 2013.12.31 1) 現金 4,364,337,025.71 5,173,534,811.04其中：庫存現金 1,680,678.06 2,004,120.12 可隨時用於支付的銀行存款 3,953,052,700.79 4,936,035,486.65 可隨時用於支付的其他貨幣資金 409,603,646.86 235,495,204.27 可用於支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 2) 現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 3) 期末現金及現金等價物餘額 4,364,337,025.71 5,173,534,811.04期末銀行存款中有 103,130,250.00元定期存單用於票據擔保質押，有 188,141,225.20元系預售房款使用受監管；其他貨幣資金中有票據

保證金

572,190,789.32元，貸款

保證金

及融資

保證金

31,972,416.37元，存出投資款92,126,636.40元，期貨

保證金

36,134,053.48元，履約保函

保證金

12,683,956.59元，信用證

保證金

38,283,151.71元，房改基金存款及第 83 頁 共 110 頁 住房維修基金 20,814,628.06元，為購房、購車客戶申請按揭提供階段性擔保而繳存的保證金 139,944,917.21元，遠期結售匯

保證金

101,661.00元，信用卡

保證金

8,823,747.02元，其他使用受限的貨幣資金 426,522.01元。(四) 其他1. 所有權或使用權受到限制的資產 項 目 期末帳面價值 受限原因 貨幣資金 1,244,773,954.37質押或

保證金

應收票據 355,163,307.83質押 應收帳款 135,241,996.33質押 存貨 2,396,334,553.12質押 其他流動資產 130,000,000.00質押 長期應收款 189,374,900.00質押 投資性房地產 870,529,000.00抵押 固定資產 1,286,496,876.02抵押 無形資產 219,948,213.66抵押 合 計 6,827,862,801.332. 外幣貨幣性項目 (1) 明細情況 項 目 期末外幣餘額 折算匯率 期末折算成人民幣餘額 貨幣資金 其中：美元 48,630,121.86 6.1190 297,567,715.65 歐元 312,885.20 7.4556 2,332,746.90英鎊 10,005.64 9.5437 95,490.83 港幣 755,600.82 0.78887 596,070.82 日元 323,693,970.00 0.05137 16,628,482.93新幣 359,446.56 4.6396 1,667,688.26應收帳款 第 84 頁 共 110 頁 其中：美元 188,173,288.39 6.1190 1,151,432,351.64 日元 184,026,810.27 0.05137 9,453,641.27 歐元 322,461.92 7.4556 2,404,147.09 新幣 331,672.60 4.6396 1,538,828.19其他應收款 其中：美元 35,414.56 6.1190 216,701.69短期借款 其中：美元 798,069,995.05 6.1190 4,883,390,299.71 歐元 211,387.43 7.4556 1,576,020.12應付帳款 其中：美元 121,799,612.81 6.1190 745,291,830.76 歐元 1,110,813.60 7.4556 8,281,781.88 港幣 2,018,370.42 0.78887 1,592,231.87其他應付款 其中：美元 14,844.94 6.1190 90,836.19長期借款 其中：美元 104,050,000.00 6.1190 636,681,950.00(2) 主要的境外經營實體說明 境外經營實體 主要經營地記帳本位幣選擇依據 人地國際（香港）有限公司 中國香港 美元 企業主要經營環境中所使用的貨幣是美元香港金泰貿易有限公司 中國香港 美元 金邁拓國際有限公司 新加坡 美元 港通國際（香港）有限公司 中國香港 人民幣 企業主要經營環境中所使用的貨幣是人民幣香港健坤能源有限公司 中國香港 人民幣 雅深國際(香港) 有限公司 中國香港 人民幣 七、在其他主體中的權益(一) 在重要子公司中的權益 1. 重要子公司基本情況 第 85 頁 共 110 頁 子公司名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%) 取得方式 直接 間接 物產租賃 浙江杭州 浙江杭州租賃 100.00投資設立 物產實業 浙江杭州 浙江杭州建材貿易 100.00投資設立 長樂實業 浙江杭州 浙江杭州貿易 51.00非同一控制企業合併 物產金屬 浙江杭州 浙江杭州貿易投資 57.17投資設立 物產國際 浙江杭州 浙江杭州進出口貿易 77.69投資設立 物產環能 浙江杭州 浙江杭州能源產品銷售 76.01投資設立 物產化工 浙江杭州 浙江杭州化工產品銷售 90.00投資設立 物產物流 浙江杭州 浙江杭州物流產業投資 53.39 43.76投資設立 物產民爆 浙江杭州 浙江杭州民用爆破器材銷售 76.87同一控制企業合併 物產電子商務 浙江杭州 浙江杭州電子商務技術服務 100.00投資設立 物產信息 浙江杭州 浙江杭州計算機軟硬體開發 100.00投資設立 天擇投資 浙江杭州 浙江杭州實業投資 100.00投資設立

物產中大

浙江杭州 浙江杭州房地產開發及貿易 30.62 0.50無償劃撥 2. 重要的非全資子公司 子公司名稱 少數股東 持股比例(%) 報告期歸屬於少數股東的損益 2014年度 2013年度 長樂實業 49.00 5,436,353.16 6,380,560.48物產金屬 42.83 187,542,980.38 212,722,726.55物產國際 22.31 49,163,124.23 51,179,484.88物產環能 23.99 10,509,130.54 -89,732,821.02物產化工 10.00 2,825,556.62 4,935,135.44物產物流 2.85 12,267,926.51 26,321,417.47物產民爆 23.13 -9,172,189.05 7,408,652.55

物產中大

68.88 248,679,091.30 344,782,603.95(續上表) 子公司名稱 報告期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東 權益餘額2014年度 2013年度 長樂實業 49,568,117.93 第 86 頁 共 110 頁 物產金屬 196,000,000.00 58,800,000.00 1,377,924,711.82物產國際 237,856,146.24物產環能 10,975,588.70 115,470,214.08物產化工 1,000,000.00 1,000,000.00 41,213,806.97物產物流 28,910,000.00 7,350,000.00 73,952,565.02物產民爆 6,000,000.00 36,089,409.06

物產中大

52,161,408.20 93,890,534.76 4,010,644,098.85(二) 在合營企業或聯營企業中的權益 1. 重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營主要 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法企業名稱 經營地 註冊地 業務性質 直接 間接 浙江建設金屬有限公司 杭州 杭州 建築材料銷售 35.00 權益法核算 浙江南方石化工業有限公司 紹興 紹興 化工產品生產與銷售 20.00 權益法核算2. 重要聯營企業的主要財務信息 單位：萬元 項 目 2014.12.31/2014年度 2013.12.31/2013年度 浙江建設金屬有限公司 浙江南方石化工業有限公司 浙江建設金屬有限公司 浙江南方石化工業有限公司 流動資產 304,556,058.76 2,537,020,328.92 350,606,412.76 2,139,642,420.82非流動資產 2,422,384.04 926,631,789.19 2,075,320.97 959,743,346.15資產合計 306,978,442.80 3,463,652,118.11 352,681,733.73 3,099,385,766.97流動負債 215,650,142.77 3,113,620,824.98 260,279,846.88 2,612,061,120.40非流動負債 80,000,000.00 120,000,000.00負債合計 215,650,142.77 3,193,620,824.98 260,279,846.88 2,732,061,120.40少數股東權益 歸屬於母公司所有者權益 91,328,300.03 270,031,293.13 92,401,886.85 2,732,061,120.40按持股比例計算的淨資產份額 31,964,905.01 54,006,258.63 32,340,660.40 73,464,929.31調整事項 27,086,438.03 28,315,016.43 第 87 頁 共 110 頁 商譽 內部交易未實現利潤 其他 27,086,438.03 28,315,016.43對聯營企業權益投資的帳面價值 31,964,905.01 81,092,696.66 32,340,660.40 101,779,945.74存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 1,611,904,003.61 5,492,030,250.43 1,276,736,009.97 6,942,763,499.15淨利潤 34,089,494.67 -97,197,523.04 26,336,114.66 -114,244,483.87終止經營的淨利潤其他綜合收益 綜合收益總額 34,089,494.67 -97,197,523.04 26,336,114.66 -114,244,483.87本期收到的來自聯營企業的股利 12,307,078.52 3,500,000.003. 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 項 目 2014.12.31/2014年度 2013.12.31/2013年度 合營企業 投資帳面價值合計 62,780,221.00 23,581,956.73下列各項按持股比例計算的合計數 -10,725,075.73 -9,278,493.90 淨利潤 -13,863,450.55 -12,124,496.93 其他綜合收益 綜合收益總額 -13,863,450.55 -12,124,496.93聯營企業 投資帳面價值合計 652,994,536.50 668,913,948.07下列各項按持股比例計算的合計數 -17,754,985.70 228,056,477.93 淨利潤 18,314,246.07 616,757,831.34 其他綜合收益 綜合收益總額 18,314,246.07 616,757,831.344. 合營企業或聯營企業向本公司不存在轉移資金的能力存在重大限制的情況。 第 88 頁 共 110 頁 八、與金融工具相關的風險本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍內。 本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。 (一) 信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。 本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採取了以下措施。 1.銀行存款 本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。 2. 應收款項本公司持續對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞帳風險。 由於本公司的應收帳款風險點分布於多個合作方和多個客戶，截至 2014年 12月 31日，本公司應收帳款的13.08%源於餘額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。 (二) 流動風險 流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。流動風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。 為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取長、短期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。 (三) 市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。 第 89 頁 共 110 頁 1. 利率風險利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。 截至2014年12月31日，本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣5,157,729,350.53元，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基準點，不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。 2. 外匯風險外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。本公司於中國內地經營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。 本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋其他之外幣貨幣性項目說明。 九、公允價值的披露(一) 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值明細情況 項 目 期末公允價值 第一層次公允 價值計量 第二層次公允 價值計量 第三層次公允 價值計量 合 計 持續的公允價值計量 1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 212,456,798.73 1,279,920.00 213,736,718.73 (1)交易性金融資產 212,456,798.73 1,279,920.00 213,736,718.73 債務工具投資 1,400,007.00 1,400,007.00權益工具投資 209,055,412.02 209,055,412.02 衍生金融資產 2,001,379.71 1,279,920.00 3,281,299.71 2.可供出售金融資產 564,316,642.07 564,316,642.07權益工具投資 564,316,642.07 564,316,642.073.投資性房地產 2,138,668,681.56 2,138,668,681.56出租的建築物 2,138,668,681.56 2,138,668,681.56持續以公允價值計量的資產總額 776,773,440.80 2,139,948,601.56 2,916,722,042.36 第 90 頁 共 110 頁 4.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 5,653,628.71 26,749,817.07 32,403,445.78指定為公允價值且其變動計入當期損益的金融負債 854,340.00 854,340.00衍生金融負債 5,653,628.71 25,895,477.07 31,549,105.78持續以公允價值計量的負債總額 5,653,628.71 26,749,817.07 32,403,445.78(二) 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 對於存在活躍市場價格的以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債其公允價值是按資產負債表日的市場報價確定。其中股票、基金的公允價值按照資產負債表日 A股、B股收盤價價格確定，商品期貨合約公允價值是根據市場報價來確定。 (三) 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產中不存在公開市場的債務及權益工具投資，如管理人定期對相應結構化主體的淨值進行報價，則其公允價值以未來現金流折現的方法確定。 遠期結售匯按照的人民幣遠期外匯牌價為可觀察值，按照估值模型計算得出。 對於投資性房地產不存在公開報價的投資，根據管理人定期聘請專業資產評估機構對其進行評估確定其公允價值。(四)不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況除上述以外的金融資產、金融負債以攤餘成本計量。十、關聯方及關聯交易(一) 關聯方情況 1. 本公司的母公司情況 (1) 本公司的母公司 母公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本 母公司對本公司的持股比例(%) 母公司對本公司的表決權比例(%) 綜資公司 杭州 資產管理 18億元 62.00 62.00 (2) 本公司最終控制方是浙江省國資委。 2. 本公司的子公司情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。 3.本公司重要的合營或聯營企業情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說第 91 頁 共 110 頁 明。本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本公司關係 武鋼浙金鋼材貿易有限公司 合營企業 浙江經職汽車服務有限公司 聯營企業 浙江南方石化工業有限公司 聯營企業 浙江建設金屬有限公司 聯營企業 湖北金杭鋼材有限公司 聯營企業 平湖中大新佳服飾有限公司 聯營企業 浙江中大人地實業有限公司 聯營企業 寧波眾通汽車有限公司 聯營企業 浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 聯營企業 江西中大城市房地產有限公司聯營企業浙商保理 聯營企業 通誠格力 聯營企業 平湖濱江房地產開發有限公司聯營企業溫州金融資產交易中心股份有限公司聯營企業內蒙古物力民爆器材經營有限公司 聯營企業 浙江中大明日紡織品有限公司 聯營企業 浙江中大華盛紡織品有限公司 聯營企業 浙江中大新力經貿有限公司 聯營企業 浙江新東港藥業股份有限公司聯營企業4. 本公司的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係 物產新疆已轉讓子公司

物產中拓

已轉讓子公司遷安物流已轉讓子公司浙江皓友已轉讓子公司科弘系[注]已轉讓聯營企業浙江浙大宇恆科技發展有限公司子公司之股東第 92 頁 共 110 頁 中嘉華宸子公司之股東杭州銀泰子公司之股東杭州宇恆物資有限公司受子公司股東控制註：科弘係指五礦物產（常熟）管理有限公司、常熟科宏材料科技有限公司、常熟星島新興建材有限公司、常熟星宇新興建材有限公司、常熟星海新興建材有限公司和常熟常鋼板材有限公司。 (二) 關聯交易情況 1. 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 (1)採購商品和接受勞務的關聯交易 關聯方 關聯交易內容 2014年度 2013年度 杭州宇恆物資有限公司 採購鋼材 361,081,994.44 314,109,718.74浙江南方石化工業有限公司 採購化工產品 326,572,248.38 307,289,019.95物產新疆 採購

農產品

188,488,615.54 468,600,085.64通誠格力 採購機電產品 129,991,956.93 118,887,980.34浙江建設金屬有限公司 採購鋼材 137,805,645.65 64,598.76武鋼浙金鋼材貿易有限公司 採購礦產品 75,224,337.86

物產中拓

採購鋼材 65,737,804.25 43,346,595.50採購鐵礦砂 232,703,974.00遷安物流 採購鋼材 61,123,321.20 180,267,454.80接受物流運輸服務 493,524.08 496,651.24湖北金杭鋼材有限公司 採購鋼材 93,052,617.58 47,928,890.88平湖中大新佳服飾有限公司 採購服裝、紡織品 50,178,869.48 22,308,067.58浙江中大人地實業有限公司 採購服裝、紡織品 24,469,465.14 36,717,989.73浙江浙大宇恆科技發展有限公司 採購鋼材 11,457,791.74寧波眾通汽車有限公司 採購整車 1,200,854.67 第 93 頁 共 110 頁 浙江米卡迪汽車銷採購整車 358,974.36售服務有限公司 合 計 1,514,220,400.53 1,785,738,647.93(2)出售商品和提供勞務的關聯交易 關聯方 關聯交易內容 2014年度 2013年度 浙江南方石化工業有限公司 銷售化工產品 978,144,636.19 1,806,493,412.00銷售鋼材 40,825,522.41 5,305,381.65銷售礦產品 396,646,873.09 3,352,238,780.17

物產中拓

提供物流運輸服務 496,661.02信息運維服務 3,166,231.97 8,086,881.37整車 2,895,470.06浙江浙大宇恆科技發展有限公司 銷售鋼材 267,867,661.09 466,232,651.60浙江建設金屬有限銷售鋼材 148,493,249.91 309,328,009.99公司 住宿餐飲 44,898.73銷售鋼材 42,955,411.44 16,243,982.56遷安物流 提供物流運輸服務 875,068.54 4,383,638.45提供信息運維服務 142,719.16武鋼浙金鋼材貿易有限公司 銷售礦產品 38,307,692.42浙江中大人地實業有限公司 銷售服裝及紡織品 12,961,179.59 16,825,658.97銷售整車 988,938.46浙江米卡迪汽車銷提供廣告製作 96,758.59 153,773.58售服務有限公司 提供拖車服務 73,818.00銷售零配件 118,625.98寧波眾通汽車有限銷售零配件 878,714.23公司 提供拖車服務 157,588.00物產新疆 提供信息運維服務 273,584.88浙江經職汽車服務有限公司 銷售零配件 524,850.60 682,525.22浙江皓友 銷售鋼材 5,885,005.54 第 94 頁 共 110 頁 合 計 1,936,659,849.63 5,992,136,005.832. 關聯擔保情況 (1)本公司及子公司作為擔保方（單位:萬元）擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保是否已經履行完畢7,350.00 2014.12 2015.06否 本公司 浙商保理 2,450.00 2014.12 2015.06否 2,450.00 2014.12 2015.06否 物產國際

物產中拓

2,196.00 2014.08 2015.03否 物產國際

物產中拓

14,096.75 2014.07 2015.03否 物產國際 科弘系 38,500.00 2014.03 2015.01否 物產國際 科弘系 3,850.00 2014.10 2015.09否 物產元通 通誠格力 2,500.00 2014.08 2015.02否 物產元通 通誠格力 2,000.00 2014.09 2015.03否 合 計 75,392.75(2)本公司及子公司作為被擔保方（單位:萬元）擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保是否已經履行完畢

物產中拓

物產國際 3,000.00 2014.09 2015.03否

物產中拓

物產國際 14,685.60 2014.10 2015.10否

物產中拓

物產國際 10,000.00 2014.11 2015.11否

物產中拓

物產國際 11,014.20 2014.11 2015.11否 中嘉華宸 化工港儲 26,900.00 2013.06 2019.06否 中嘉華宸 化工港儲 5,000.00 2014.06 2015.06否 中嘉華宸 平湖港務 2,480.00 2012.04 2017.04否 中嘉華宸 平湖港務 800.00 2013.04 2018.12否 中嘉華宸 平湖港務 2,800.00 2013.03 2018.12否 合 計 76,679.803.關聯方資金拆借 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 委貸利息 第 95 頁 共 110 頁 拆入 239,688,000.00 2013.01 2014.12 23,902,220.00 35,000,000.00 2012.07 2014.07 1,983,333.33 12,000,000.00 2012.07 2014.07 613,333.33 19,000,000.00 2012.03 2014.03 411,666.67 杭州銀泰 53,000,000.00 2012.02 2014.02 736,111.11 60,000,000.00 2013.10 2015.10 6,083,333.33 131,850,000.00 2013.03 2015.03 13,368,125.00 53,000,000.00 2014.02 2016.02 4,622,777.78 19,000,000.00 2014.03 2016.03 1,509,444.45小 計 622,538,000.00 53,230,345.004. 其他關聯交易 (1) 本公司及下屬公司向關聯方收取資金佔用費情況 關聯方 交易內容 2014年度 2013年度

物產中拓

資金使用 14,431,666.64 110,626.67物產新疆 資金使用 7,291,143.34遷安物流 資金使用 13,323,218.33小 計 35,046,028.31 110,626.67（2）其他1）子公司物產國際向

物產中拓

收取 2013年度擔保費 12,008,925.67元，2014年度擔保費 5,341,753.15元。 2）子公司杭州泛榮投資管理有限公司和杭州泛譽投資管理有限公司分別向

物產中拓

支付資產管理費 250,000.00元和 250,000.00元。(三) 關聯方應收應付款項 1．應收關聯方款項 項目名稱關聯方 2014.12.31 2013.12.31 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 應收票據 浙江浙大宇恆科技發展有限 40,000,000.00 第 96 頁 共 110 頁 公司 小 計 40,000,000.00應收帳款

物產中拓

1,119,008.95物產新疆 290,000.00浙江南方石化工業有限公司 14,977,567.72浙江建設金屬有限公司 13,452,509.58 107,620.08 9,489,243.11 75,913.94浙江經職汽車服務有限公司 113,639.30 909.11 467,855.57 351,261.84浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 12,581.00 100.65 68,770.00 550.16浙江中大人地實業有限公司 5,913,653.37 47,309.23 4,332,391.51 34,659.13溫州金融資產交易中心股份有限公司 137,873.50 1,102.99小 計 36,016,833.42 157,042.06 14,358,260.19 462,385.07預付款項 杭州宇恆物資有限公司 140,844,361.87湖北金杭鋼材有限公司 33,624,816.85 28,047,964.83通誠格力 20,260,771.58 14,623,045.75浙江中大人地實業有限公司 4,874,413.71 35,713.29平湖中大新佳服飾有限公司 4,859,211.89

物產中拓

155,696.21 3,380,280.73物產新疆 30,768,879.02小 計 199,760,060.22 81,715,095.51應收股利 內蒙古物力民爆器材經營有限公司 5,000,000.00 第 97 頁 共 110 頁 浙江新東港藥業股份有限公司 33,750,000.00浙江中大華盛紡織品有限公司 1,464,414.22小 計 35,214,414.22 5,000,000.00其他應收款綜資公司 2,207,648,102.48

物產中拓

454,229,166.66平湖濱江房地產開發有限公司 356,133,000.00 2,849,064.00物產新疆 145,432,209.99浙江中大明日紡織品有限公司 3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43浙江經職汽車服務有限公司 193,115.64 188,996.01 200,302.79 186,460.33浙江中大華盛紡織品有限公司 52,032.79 9,281.78 582,737.32 4,661.90湖北金杭鋼材有限公司 650,000.00 5,200.00小 計 960,575,463.51 6,938,480.22 2,212,317,081.02 4,077,060.662．應付關聯方款項 項目名稱 關聯方 2014.12.31 2013.12.31 應付帳款 武鋼浙金鋼材貿易有限公司 49,800,000.00

物產中拓

500,000.00物產新疆 687,991.80小 計 50,987,991.80預收款項 浙江南方石化工業有限公司 6,396,811.50 42,185,603.24 第 98 頁 共 110 頁 浙江建設金屬有限公司 326,447.34浙江浙大宇恆科技發展有限公司 390,131.04 4,639,318.09

物產中拓

264,000.00 54,293,470.03小 計 7,050,942.54 101,444,838.70應付利息 杭州銀泰 806,208.33 1,682,199.00小 計 806,208.33 1,682,199.00其他應付款 江西中大城市房地產有限公司 47,000,000.00 47,000,000.00杭州銀泰 239,688,000.00遷安物流 8,973,905.98浙江中大新力經貿有限公司 5,263,551.57 2,400,000.00浙江中大華盛紡織品有限公司 55,600.00 55,600.00浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 159,900.00浙江建設金屬有限公司 10,000.00小 計 300,981,057.55 49,625,500.00其他流動負債

物產中拓

14,029,268.50小 計 14,029,268.50(四) 其他關聯事項 2014年 5月，子公司物產金屬與

物產中拓

籤約，物產金屬將其擁有的四川浙金鋼材有限公司100%股權委託

物產中拓

管理，委託期限為 2014年 5月 22日至 2017年 5月 21日，每年度的委託管理費用按四川浙金鋼材有限公司實現淨利潤的5%收取，且不超過 50萬元。十一、承諾及或有事項(一) 承諾事項 第 99 頁 共 110 頁 1. 截至2014年12月31日，從事房地產業務的子公司已籤訂但尚在履行的國有土地受讓合同及相關開發合作合同總價 79,891.76萬元，尚有 2,478.95萬元未支付。 2. 截至2014年12月31日，從事房地產業務的子公司已籤訂但尚在履行的重大施工合同總價 390,310.70萬元，尚有 123,398.06萬元未支付。 (二) 或有事項 1. 未決訴訟仲裁形成的或有事項及其財務影響 (1) 浙江中大集團國際貿易有限公司(以下簡稱中大國際)與湖州新生糧油有限公司（以下簡稱湖州新生）的貿易合同糾紛 中大國際於 2013年與湖州新生籤訂合作收購協議，湖州新生未按照協議約定交付貨物及實施回購。湖州市中級人民法院於 2013年 12月 10日判決湖州新生歸還預付的貨款本金4,172.90 萬元及其利息，湖州雙林糧油有限公司承擔連帶清償責任。截至2013年12月31日，中大國際根據湖州新生及湖州雙林糧油有限公司的財務狀況，已單項計提了壞帳準備3,000.00萬元。2014年5月中大國際收到湖州市中級人民法院從湖州新生凍結的款項13.17萬元。本期法院擬對湖州雙林糧油有限公司資產拍賣,公司預計可收回 353.00萬元，故本期中大國際補充計提單項壞帳準備 8,067,277.45元。(2) 中大國際與寧波經濟技術開發區恆錦貿易有限公司（以下簡稱寧波恆錦）合同糾紛 中大國際因與寧波恆錦於 2013年發生代理進口貨款糾紛，經訴至杭州市下城區人民法院，於 2014年 10月 15日一審判決寧波恆錦支付墊付款本金 1,091.94萬元及其利息。考慮寧波恆錦已涉及其他多起案件，可執行財產不足，中大國際對上述涉案應收帳款計11,364,788.02元，按 100%計提壞帳準備 11,364,788.02元。(3)中大國際與黑龍江泰豐糧油食品有限公司（以下簡稱黑龍江泰豐）合同糾紛 中大國際因與黑龍江泰豐於 2013年就貨物採購發生糾紛，於 2014年 10月 24日向法院起訴，並申請法院對擔保方浙江泰豐糧油食品有限公司有效資產進行了財產保全。考慮上述情況，中大國際對上述涉案應收帳款計 20,157,000.00元，根據律師意見書預估損失金額計提壞帳準備 185.70萬元。2015年3月5日杭州市下城區人民法院判決黑龍江泰豐返還公司貨款本金及利息，並由浙江泰豐糧油食品有限公司承擔連帶清償責任。 (4) 中大元通租賃與江蘇華景投資實業有限公司(以下簡稱江蘇華景)的貸款糾紛 第 100 頁 共 110 頁 中大元通租賃於 2011年 2月向江蘇華景發放貸款 4,800.00萬元。江蘇華景未按合同約定歸還貸款本息。杭州市中級人民法院於 2012年 8月 17日判決江蘇華景歸還貸款本息4,097.30萬元及律師費。江蘇華景於 2013年進入破產清算程序，公司的抵押物得到清算小組的初步確認。截至 2014年 12月 31日，江蘇華景尚未歸還上述貸款本息及相關費用，杭州市中級人民法院已對其財產採取保全措施。中大元通租賃將該筆貸款列為可疑類貸款，按借款本金的40%計提風險準備金計 1,568.16萬元。(5)中大元通租賃與寧波市興旺市政園林工程集團有限公司（以下簡稱興旺園林）等的融資租賃糾紛 中大元通租賃於2012年11月及2013年2月通過融資租賃的形式向興旺園林等5位承租人發放租賃款共計 2,597.20萬元。興旺園林等未按約定歸還本金及利息。2014年 2月 18日，杭州市下城區法院判決興旺園林等歸還中大元通租賃租金及相關費用 1,926.90萬元。因興旺園林隨後進入破產清算程序，中大元通租賃未能通過執行上述判決收回債權，但已申報債權，正在爭取處置抵押物。截至 2014年 12月 31日，中大元通租賃將該筆融資租賃款比照可疑類貸款，按欠款餘額的40%計提了風險準備金共計 603.75萬元。(6)物產融資租賃與浙江藍龍科技有限公司（以下簡稱「藍龍科技」）訴訟糾紛 物產融資租賃與藍龍科技 2013年 6月籤訂融資租賃合同，租賃期限為 2013年 6月 6日至 2016年 6月 5日。自然人洪金坤、陳國梅為藍龍科技提供連帶責任擔保。藍龍科技項目 2014年初出現逾期。截至 2014年 12月 31日，物產融資租賃對藍龍科技的款項餘額為27,842,901.00元，扣除未實現融資收益後餘額為 21,551,386.13元。鑑於藍龍科技可能破產清算，截至 2014年 12月 31日，物產融資租賃結合全部增信措施，對上述長期應收款按可收回金額評估結果，計提減值準備 588萬元。 （7）物產金屬與秦皇島龍匯工貿集團有限公司等擔保合同糾紛 2014年 10月 13日，物產金屬向杭州市中級人民法院起訴秦皇島龍匯工貿集團有限公司（以下簡稱「龍匯工貿」）等相關方，請求判令解除物產金屬與龍匯工貿籤訂的《戰略合作協議》，龍匯工貿立即返還合作

保證金

20,000萬元並支付資金佔用費 1,497.6萬元等。同日，物產金屬向杭州市中級人民法院另案起訴龍匯工貿等相關方，請求判令解除龍匯工貿籤訂的補充協議，龍匯工貿立即返還代墊貨款、代理費、支付加價費及利息總計 68,462,006元等。 第 101 頁 共 110 頁 2014年 10月 28日，杭州市中級人民法院出具《民事裁定》（（2014）浙杭商初字第 72-1號、第 73-1號），凍結龍匯工貿和擔保方河北融投擔保集團有限公司等公司銀行存款283,890,840.59元。截至 2014年 12月 31日，物產金屬與上述事項相關的款項，包括列示於預付帳款項下計 173,374,720.14元和列示於存貨項下計 71,847,563.00元。由於預計該等款項發生損失的可能性很小，物產金屬未對該等款項計提資產減值損失。截至本報告籤署之日，杭州市中級人民法院已就上述案件進行開庭審理，但尚未作出判決。 (8) 浙江物產石化有限公司(以下簡稱物產石化)與農投經貿訴訟糾紛 物產石化與農投經貿於 2011年12月 14日籤訂燃料油採購合同，並預付貨款 2,220.20萬元。因農投經貿公司未能按約交貨，物產石化於 2012年 3月 28日向杭州市下城區人民法院起訴，要求農投經貿返還預付貨款 2,220.20萬元，並支付合同約定的延遲履行違約金。該案雖經一審和二審勝訴，但已終結執行。浙江廣政律師事務所於 2013年 11月 20日出具浙廣政(2013)法字第 5008號法律意見書，證明截至該案執行終結時上述債權回收率為0%。截至 2014年12月 31日，物產石化對該預付貨款全額計提壞帳準備 2,220.20萬元。(9) 物產石化與興業石化於 2013年 1月 8日籤約合作經營，並按約向其發貨金額合計67,024,135.81元，已收貨款 500,002.40元。溫州市中海油品銷售有限公司、麗水市友邦油品銷售有限公司、麗水市順達石化有限公司、蘭谿市諸葛汽車綜合服務有限公司、蘭谿市遊埠汽車綜合服務有限公司、蘭谿市靈洞博業汽車綜合服務有限公司、九江市安正再生能源有限公司以及自然人吳建忠、吳建國、李小紅對貨款支付提供擔保。興業石化公司後因陷入財務困境而無力償還剩餘貨款，計 66,524,133.41元。物產石化已於 2014年 6月 4日向杭州市中級人民法院提起訴訟，截至 2014年 12月 31日，該案一審尚未開庭。物產石化對該筆款項可收回金額進行了評估，按50%計提了壞帳準備 33,262,066.71元。 (10) 物產石化與寧波正東石油化工有限公司（以下簡稱正東石化公司）分別於 2014年 1至4月籤約合作經營，自然人王吉林、林素珍為正東石化公司所欠貨款提供擔保。物產石化向正東石化公司發貨合計 18,571,152.49元，正東石化公司因陷入財務困境而無力償還貨款，物產石化於 2014年 8月 4日向杭州市下城區人民法院提起訴訟。2014年 10月 24日，杭州市下城區人民法院一審判決物產石化勝訴，判決正東石化公司支付貨款 18,960,120.74元。物產石化對該筆款項按可收回金額的評估結果計提 50%壞帳準備，計 9,285,576.25元。第 102 頁 共 110 頁 (11) 物產石化與寧波東星石油有限公司（以下簡稱東星石油公司）籤約合作經營，自然人戴遠光、陳珊萍、賀勤沛、顧亞萍為東星石油公司所欠貨款提供擔保。物產石化向東星石油公司發貨，合計 13,087,121.86元，已收貨款 2,700,007.24元。因東星石油公司陷入財務困境而無力償還剩餘貨款 10,387,114.62元，物產石化於 2014年 9月 9日向杭州市下城區人民法院提起訴訟。截至 2014年 12月 31日，該案一審尚未開庭。物產石化對該筆款項按可收回金額的評估結果計提50%壞帳準備，計 5,193,557.31元。(12) 物產金屬與浙江金港船業股份有限公司(以下簡稱金港船業)訴訟糾紛 物產金屬於 2011年 12月底通過

興業銀行

湖濱支行向金港船業發放合計貸款 2.2億元，於 2012年一季度向其發放貸款 4,000萬元。上述貸款合計 2.6億元，均於 2013年 12月 31日到期，年利率11%。金港船業公司以其擁有的面積為 38.49公頃的海域使用權設定抵押，擔保金額為 342,468,000.00元，金港船業公司全體自然人股東陳佩濱、程立新等 8人提供連帶責任保證。 2012年 6月，金港船業公司向當地法院申請破產，並於 2012年 6月 29日獲受理。物產金屬已向金港船業破產管理人申報債權。根據上述情況，物產金屬對上述貸款合併計提減值準備 2,600萬元。(13) 物產國際與浙江宏冠船業有限公司船舶買賣代理合同違約糾紛 2006年 11月物產國際與浙江宏冠船業有限公司(以下簡稱宏冠公司)作為聯合賣方，與國外船東籤約訂購八份 19000噸化學品船的船舶建造合同，並先後預付船款，因宏冠公司無法按期交船，2009年 5月物產國際和宏冠公司將其中六份造船合同項下宏冠公司的權利義務一併轉讓給浙江揚帆集團有限公司，並終止另兩份造船合同。 物產國際於 2010年 9月 6日就上述與宏冠公司之間的船舶買賣合同違約糾紛向寧波海事法院提起訴訟，該訴訟於 2011年12月判決，內容為：①被告宏冠公司支付給物產國際欠款本金及利息損失 6,289萬元；②宏冠公司法人奚永寬承擔連帶責任；③物產國際就宏冠公司提供的3,500噸船板在1,000萬元範圍內享有質押權。截至2014年12月31日，扣除2012到 2014年間通過追討及法院執行收回的款項，物產國際上述預付款餘額為 22,563,151.48元，物產國際對該款項的可回收金額作出評估，計提了壞帳準備 19,803,296.62元。 (14)物產國際與唐山興業工貿集團有限公司代理進口合同糾紛 物產國際和唐山興業工貿集團有限公司（以下簡稱興業公司）因於 2008年 5月代理鐵第 103 頁 共 110 頁 礦砂進口發生貨款糾紛，於 2010年9月及 2011年先後向杭州市江幹區法院和杭州中院提起訴訟，要求其償還貨款。雖獲法院判決勝訴，物產國際並未能通過執行判決追回款項。物產國際預計該債權計 5,599.34萬元收回的可能性極小，於 2013年底對該債權全額計提了資產減值準備。 興業公司已於 2014年2月破產，並於 2014年6月召開第一次債權人會議，物產國際已申報債權，但尚未得到對方管理人確認。 (15) 物產國際與藍天公司和寧波恆富船業(集團)有限公司(以下簡稱恆富公司)債務糾紛 物產國際於 2006年 12月 1日與藍天公司作為共同賣方與外方船東分別籤訂船號為HB2003、HB2004、HB2006的船舶建造合同。藍天公司由於經營不善造成資金鍊斷裂，船東對其中兩條船做棄船處理，藍天公司於 2011年 4月進入破產重組程序。物產國際因向外方船東開具預付款保函，已退還外方船東本金 4,148.40萬美元及利息 519.58萬美元（共折合人民幣 29,665.44萬元）。截至 2013年10月 31日，物產國際累計已形成對藍天

公司債

權，計 335,049,622.67元，並計提了減值準備 293,468,306.67元；對恆富公司形成債權計8,820,892.08元，已全額計提減值準備。 2014年初，物產國際將對藍天公司的債權作價 41,581,316.00元轉讓給上海茂高物產貿易有限公司。由於藍天公司還在破產審理中，物產國際預計申報債權 343,870,514.75元，實際可償付約12.09%，故按照上述債權的87.91%計提壞帳準備 302,289,198.75元。(16) 唐山瑞鴻津貿易有限公司（以下簡稱唐山瑞鴻津）與江蘇長城物資集團有限公司（以下簡稱江蘇長城）合同糾紛 唐山瑞鴻津因與江蘇長城於 2012年發生鋼坯購銷糾紛，形成應收帳款餘額16,212,457.44元無法收回。唐山瑞鴻津於 2013年4月向杭州市江幹區人民法院提起訴訟，經一審判決江蘇長城應支付唐山瑞鴻津貨款、代運費及相應的違約金。2014年 5月杭州市中級人民法院二審判決，維持原判。鑑於江蘇長城可供本案執行的資產不多且涉及其他訴訟及企業破產程序，唐山瑞鴻津預計該筆款項無法收回，已全額計提壞帳準備 16,212,457.44元。 唐山瑞鴻津因與江蘇長城訴訟事項，連帶起訴了安鋼集團新普有限公司（以下簡稱安鋼新普），並申請了財產保全，凍結了其 17,729,501.53元銀行存款。由於江蘇長城訴訟案件第 104 頁 共 110 頁 二審判決撤銷了對安鋼新普的賠償責任，故其以保全不當為由提起損害賠償之訴。杭州市江幹區法院一審已駁回安鋼新普公司訴訟請示。截至 2014年12月 31日,該案二審尚未判決。(17) 物產環能與 DHL Project & Chartering (China) Ltd（以下簡稱DHL）訴訟糾紛 物產環能因與 DHL就2010-2012年未清算費用發生爭議，正尋求庭外和解。物產環能根據可能的賠償方案計提了 400萬美元（約合人民幣 2,500萬元）的預計負債。 (18) 物產環能與浙江常山元吉燃料有限公司（以下簡稱常山元吉）訴訟糾紛 常山元吉因本公司未按時履約，已向常山縣人民法院提起訴訟。常山縣人民法院一審判決物產環能向常山元吉賠付 220.40萬元。物產環能不服一審判決，並已向衢州市中級人民法院提起上訴。截至 2014年 12月 31日，該案二審尚未宣判，物產環能根據可能的賠償金額計提了 223.34萬元的預計負債。 (19) 物產物流與津西物產國際有限公司（以下簡稱津西國貿）的訴訟糾紛 物產物流與津西國貿於 2013年 8月 8日籤訂供需合同，向其採購 SPCC軋硬卷 12,900噸，貨值 49,792,200元。物產物流按約支付了 5,000萬元，津西國貿未如約交貨。物產物流於 2013年 11月 19日向杭州市中級人民法院提起訴訟，並申請訴訟保全，凍結了津西國貿銀行存款 1,178,252.43元，查封了津西國貿名下史瓦帝尼粉 59,438.889噸。杭州市中級人民法院作出（2013）浙杭商初字第 60號民事判決書，判決津西國貿返還物產物流 5,000萬元預付款並支付利息 777,778元，津西國貿於 2014年 9月 10日向浙江省高級人民法院提起上訴。2014年 11月 18日浙江省高級人民法院判決駁回上訴，維持原判。截至 2014年 12月 31日，物產物流按照已獲訴訟保全資產的價值對無資產保全部分的債權計提了壞帳準備，計 30,084,322.54元。(20)物產物流與廣州鋼鐵企業集團金鈞物產國際有限公司（以下簡稱廣鋼金鈞）於2013年 8月至 9月籤約向其採購軋硬卷 10,000噸和 7,000噸，合計作價 6,558.30萬元，物產物流按照合同約定全額支付了款項，但廣鋼金鈞未按合同約定交貨。物產物流於 2013年 11月 19日向杭州市中級人民法院提起訴訟，要求廣鋼金鈞返還預付款 6,558.30萬元並承擔利息 646,555元，後追加天津天鑫加宇實業有限公司、天津市瀚翔物產國際有限公司、天津市天潤加宇集團股份有限公司為被告。同時物產物流向法院申請訴訟保全，法院凍結廣鋼金鈞銀行存款 7,126,370.33元，查封廣鋼金鈞名下位於東山區環市東路 472號 10樓，房產登記號為「2003交登字 35335號」的房產所有權。浙江省高級人民法院於 2014年 8月27第 105 頁 共 110 頁 日就該案作出終審判決（(2014)浙商終字第 36號），判決廣鋼金鈞返還物產物流預付貨款6,558.30萬元並支付利息 646,555元。截至 2014年12月 31日，物產物流通過法院已執行回款 33,757,377.44元，並根據財產保全情況對上述債權計提了 9,396,375.41元的壞帳準備。 2. 其他或有事項 (1) 為關聯方提供的擔保事項詳見本財務報表附註關聯方及關聯交易之說明。 (2) 中大房地產集團有限公司（以下簡稱中大地產）為各項目子公司為購房客戶辦理按揭貸款提供擔保，期限為自放貸日起至購房人取得房屋產權證並辦妥產權抵押日止。截至2014年 12月 31日，中大地產各項目子公司為此繳存的按揭貸款

保證金

為 125,460,268.96元，在其他貨幣資金項下列示。 (3) 浙江元通汽車廣場有限責任公司為購車客戶辦理按揭貸款提供擔保。截至 2014年12月 31日，浙江元通汽車廣場有限責任公司為此繳存的按揭貸款

保證金

為 14,484,648.25元，在其他貨幣資金項下列示。 十二、資產負債表日後事項1. 本公司2015年1月1日至本財務報告籤署日，新增且尚未償付的債券信息如下： 債券名稱 面值 發行日期 債券期限發行金額 2015年第二期超短期融資券 10億元 2015.3.12 2015.4.1010億元2015年第三期超短期融資券 10億元 2015.3.12 2015.4.1010億元2015年第四期超短期融資券 20億元 2015.3.26 2015.9.2320億元2. 根據《浙江省人民政府關於省物產集團深化改革整體上市總體方案的批覆》（浙政函〔2014〕131號）文件，

物產中大

擬向本公司全體股東發行股份吸收合併本公司。2015年 2月，

物產中大

第七屆董事會第九次會議審議通過了《浙江

物產中大

元通集團股份有限公司吸收合併浙江省物產集團有限公司及發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易預案》的議案。截至本財務報告籤署日，與此次重大資產重組相關工作尚在進行中。 十三、其他重要事項(一) 分部信息 1. 報告分部的確定依據與會計政策 第 106 頁 共 110 頁 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分： (1) 該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用； (2) 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； (3) 能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 2. 本公司以產品分部為基礎確定報告分部，披露主營業務收入與主營業務成本。因存在產品分部之間共同使用資產、負債的情況，不披露各報告分部的資產總額和負債總額。 按產品分布報告的財務信息（單位:萬元） 行業名稱 2014年度 2013年度 收入 成本 收入 成本 金屬材料 7,642,995.30 7,522,764.26 9,028,908.27 8,907,508.09化工 1,919,919.91 1,899,127.65 1,733,762.82 1,713,531.23煤炭 1,553,325.65 1,527,978.95 2,152,371.06 2,185,291.58 房產 217,690.84 119,010.97 289,239.19 165,672.49 油品 599,553.31 590,324.93 948,095.01 938,824.52 整車 1,969,235.30 1,910,304.26 2,038,426.04 1,972,151.83 礦產品 2,540,703.25 2,513,726.40 437,207.28 441,303.45紡織、服裝 419,694.76 405,274.53 593,204.48 571,811.70 機電產品 954,101.36 937,460.01 832,421.84 819,566.03 維修配件 254,989.28 202,153.75 258,537.13 201,255.55 木材收入 161,101.30 155,294.56 94,924.46 88,579.94 爆破器材與工程 68,522.24 61,625.69 87,795.83 78,757.44 其他 637,407.36 561,280.10 300,103.71 236,707.63 合計 18,939,239.86 18,406,326.06 18,794,997.12 18,320,961.48（二）其他事項 1. 2004年 12月子公司長樂實業與杭州宋都旅業開發有限公司(原浙江物產創業投資有限公司)籤約，作價 2,174.40萬元出讓黃湖林區 2,718畝林地使用權。截至 2005年 12月31日，已收到 1,850萬元(其中土地使用權轉讓款 1,800萬元，職工安置補償費 50萬元)，第 107 頁 共 110 頁 因林權證過戶手續尚未辦妥，轉讓款暫掛「其他應付款」。上述協議規定，如 12個月內林權證仍未過戶，將自動解約，上述 1,800萬元土地使用權款應予退回，職工安置補償費 50萬元不再退回。該協議已展期至 2010年 12月 31日。截至 2014年12月 31日，林權過戶手續尚未辦妥。 2. 子公司中大國際與山東省糧油集團總公司（以下簡稱山東糧油）於 2012年 12月籤訂合作收購協議，山東糧油未按照協議約定支付回購貨款及相關費用。截至 2014年 12月31日，中大國際公司根據已獲得的土地抵押資產價值以及雙方合作經營的意向，對其他應收帳款 8,665萬元按20%計提壞帳準備 1,733萬元。 3.子公司物產物流與杭州餘杭良渚組團投資有限公司(以下簡稱良渚投資公司)於2013年 4月籤訂《非住宅房屋徵收補償協議書》，雙方約定由良渚投資公司徵收物產物流位於良渚街道運河村的土地，良渚投資公司對物產物流不作安置，實行貨幣補償總計730,016,613元，並約定物產物流於 2014年 11月30日完成徵收範圍內的全部搬遷、騰空、承租企業清退並交付給良渚投資公司。截至 2014年 12月 31日物產物流已全額收到該拆遷補償款，並已全面停產。截至 2014年 12月 31日，由於尚未完成搬遷清退工作，物產物流根據徵收補償方案將未按時騰空獎勵 17,897,543.00元及搬遷補助費 4,629,472.00元掛帳其他應付款項下。 4. 2014年 9月 27日子公司寧波元通機電實業有限公司（以下簡稱寧波元通機電）與寧波市海曙區政府房屋徵收辦公室、寧波市海曙區房屋徵收事務所籤約就位於寧波市段塘西路 38號的房屋（建築面積 16034.65平方米、土地面積 24816.3平方米，用途為工業用地）列入海曙區段塘村舊村改造（國有非住宅）將獲其中貨幣補償總計 224,967,454元。截至2014年 12月 31日，寧波元通機電已收到其中 112,500,000元，並將被拆遷房屋移交給寧波市海曙區房屋徵收事務所。寧波元通機電將上述徵收貨幣補償總額扣除各項拆遷成本後的餘額 141,702,193.84元計入營業外收入。截至本財務報告籤署日，寧波元通機電已經收回剩餘貨幣補償，計 112,467,454元。5.子公司貴州亞冶鐵合金有限責任公司（以下簡稱貴州亞冶）與龍裡縣人民政府於2014年6月12日籤訂土地及附屬物徵收補償協議，貴州亞冶共計獲得補償款33,862,247.07元。雙方約定 2014年 7月 1日前將 1,000萬元一次性撥付到公司帳戶（款項已經於 7月 1日由經濟開發區管委會匯入公司帳戶），首次補償款後 40日內將餘款 23,862,247.07元一次性撥付到貴州亞冶帳戶。貴州亞冶在收到首付款後將土地交付給龍裡縣人民政府（貴州亞冶已於 2014年 7月 11日將 5本土地權證交給龍裡縣人民政府）。如果貴州亞冶在收到首付款第 108 頁 共 110 頁 後40工作日內未收到餘款，可要求年利率6%的計息利率，按延遲天數向龍裡縣人民政府收取利息。貴州亞冶已經完成權證移交，確認補償收入 17,235,795.34元。截至本財務報告籤署日，貴州亞冶尚未收回剩餘款項。 十四、其他補充資料非經常性損益 項 目 2014年度 2013年度 非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分 434,866,211.61 290,438,033.49越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外） 88,800,736.50 126,131,247.99計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 7,955,792.00 4,643,919.49企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益 15,570,187.42非貨幣性資產交換損益 委託他人投資或管理資產的損益 74,821,674.39因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 5,380,600.93企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -2,000,000.00 第 109 頁 共 110 頁

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