物產中大集團股份有限公司2018年度經審計的合併及母公司財務報告...

本公司承諾本報告不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對真實性、準確性、完整性承擔法律責任。

物產中大集團股份有限公司

2018年年度報告

二O一九年四月

目錄

第一章 報告期內企業主要情況.............................. 3

一、 企業基本情況 .................................... 3

二、 募集資金使用情況 ................................ 4

第二章 財務報告 ......................................... 5

第一章 報告期內企業主要情況

一、 企業基本情況

發行人名稱：物產中大集團股份有限公司

發行人簡稱：物產中大

發行人英文名稱：Wuchan Zhongda GROUP CO.,LTD.

註冊地點：杭州市環城西路56號

辦公地點：杭州市環城西路56號

註冊資本：4,306,682,417元

法定代表人：王挺革

郵政編碼：310006

網址：http:// www.zjmi.com

聯繫人：王君波、劉卓然

聯繫地址：杭州市中大廣場A座706室

聯繫電話：[phone]

傳真號碼：[phone]

電子信箱：[e-mail]

二、 募集資金使用情況

物產中大集團股份有限公司募集資金使用情況表

單位：億元

債券簡稱 募集資金總額 已使用金額 未使用金額 已使用資金的用途 用途是否已變更 變更情況是否已披露 變更後用途是否符合國家法律及政策要求

19物產中大SCP005 10 10 0 3億用於償還借款；7億用於流動資金 否 無變更 是

19物產中大SCP004 10 10 0 6.5億用於償還借款；3.5億用於流動資金 否 無變更 是

19物產中大MTN001 15 15 0 5億用於償還借款；10億用於流動資金 否 無變更 是

19物產中大SCP003 10 10 0 10億用於歸還債務融資工具 否 無變更 是

19物產中大SCP002 10 10 0 2億用於償還借款；8億用於流動資金 否 無變更 是

19物產中大SCP001 10 10 0 10億用於流動資金 否 無變更 是

18物產中大SCP007 10 10 0 10億用於流動資金 否 無變更 是

18物產中大MTN001 15 15 0 5億用於償還借款；10億用於流動資金 否 無變更 是

17物產中大MTN001 15 15 0 5億用於償還借款；10億用於流動資金 否 無變更 是

14浙物產MTN001 40 40 0 16億用於償還借款；24億用於流動資金 否 無變更 是

第二章 財務報告

物產中大集團股份有限公司已於2019年4月16日在上海證券交易所網站披露了2018年年度審計報告，詳情請見：

http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement

/c/2019-04-16/600704_2018_n.pdf

特此公告。

目 錄

一、審計報告………………………………………………………第1—8頁

二、財務報表………………………………………………………第9—16頁

（一）合併資產負債表……………………………………………第9頁

（二）母公司資產負債表…………………………………………第10頁

（三）合併利潤表…………………………………………………第11頁

（四）母公司利潤表………………………………………………第12頁

（五）合併現金流量表……………………………………………第13頁

（六）母公司現金流量表…………………………………………第14頁

（七）合併所有者權益變動表……………………………………第15頁

（八）母公司所有者權益變動表…………………………………第16頁

三、財務報表附註………………………………………………第17—184頁

二、財務報表的編制基礎

(一)編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

(二)持續經營能力評價

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。

三、重要會計政策及會計估計

重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞帳準備計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

(一)遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

(二)會計期間

會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

(三)營業周期

公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。

(四)記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

(五)同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1.同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額與支付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

2.非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

(六)合併財務報表的編制方法

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號——合併財務報表》編制。

(七)合營安排分類及共同經營會計處理方法

1.合營安排分為共同經營和合營企業。

2.當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：

(1)確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；

(2)確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；

(3)確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

(4)按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；

(5)確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。

(八)現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

(九)外幣業務和外幣報表折算

1.外幣業務折算

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。

2.外幣財務報表折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。

(十)金融工具

1.金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。

2.金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1)持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本計量；(2)在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2)與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3)不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：1)按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；2)初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後的餘額。

金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。(2)可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投

資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。

當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。

3.金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1)放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2)未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)所轉移金融資產的帳面價值；(2)因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)終止確認部分的帳面價值；(2)終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

4.金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：

(1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；

(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；

(3)第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。

5.金融資產的減值測試和減值準備計提方法

(1)資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

(2)對於持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。

(3)可供出售金融資產

1)表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：

①債務人發生嚴重財務困難；

②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；

⑥其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。

2)表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。

本公司於資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對於以公允價值計量的權益工具投資，若其於資產負債表日的公允價值低於其成本超過50%（含50%）或低於其成本持續時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其於資產負債表日的公允價值低於其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低於其成本持續時間超過6個月（含6個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。對於以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。

以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投

資，在期後公允價值回升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值回升直接計入其他綜合收益。

以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。

(十一)應收款項

1.單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收帳款——佔應收帳款帳面餘額10%以上的款項；其他應收款——佔其他應收款帳面餘額10%以上的款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 經單獨進行減值測試有客觀證據表明發生減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備；經單獨進行減值測試未發生減值的，將其劃入具有類似信用風險特徵的若干組合計提壞帳準備

2.按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

(1)具體組合及壞帳準備的計提方法

確定組合的依據

帳齡分析法組合 以帳齡為信用風險組合確認依據

關聯方組合 應收公司合併報表範圍內關聯方款項

押金備用金及保證金組合 職工借款及具有保證金性質的款項

醫療款項組合 醫院在開展業務和其他活動過程中形成的應收款項

按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡分析法組合 帳齡分析法

關聯方組合 經測試未減值的，不計提壞帳準備

押金備用金及保證金組合 經測試未減值的，不計提壞帳準備

醫療款項組合 根據《浙江省〈醫院財務制度〉實施辦法》的規定，按照三級醫院4%、二級醫院3%、一級醫院2%的比例計提

(2)帳齡分析法

帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)

1年以內（含，下同） 0.80 0.80

1-2年 30.00 30.00

2-3年 80.00 80.00

3年以上 100.00 100.00

3.單項金額不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異

壞帳準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備

對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

(十二)存貨

1.存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

2.發出存貨的計價方法

貿易行業、4S店及醫院發出庫存商品採用個別計價法或加權平均法核算，其他行業發出原材料和產成品採用加權平均法核算。

3.存貨可變現淨值的確定依據

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照存貨類別成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。

4.存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1)低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2)包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

(十三)劃分為持有待售的非流動資產或處置組

1.持有待售的非流動資產或處置組的分類

公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。

公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。

因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且公司仍然承諾出售非流動資產或處置組的，繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）買方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時採取行動，且預計能夠自設定導致出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；（2）因發生罕見情況，導致持有待售的非流動資產或處置組未能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況採取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。

2.持有待售的非流動資產或處置組的計量

(1)初始計量和後續計量

初始計量和在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於公允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。

對於取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用後的淨額，以兩者孰低計量。除企業合併中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用後的淨額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。

對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。

(2)資產減值損失轉回的會計處理

後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金

額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。

後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。

持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。

(3)不再繼續劃分為持有待售類別以及終止確認的會計處理

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：1)劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的金額；2)可收回金額。

終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

(十四)貸款和墊款的減值準備

參照中國銀監會發布的《貸款風險分類指引》（銀監發〔2007〕54號）對貸款進行五級分類，並按照中國人民銀行發布的《銀行貸款損失準備計提指引》（銀髮〔2002〕98號）

建議的比例計提貸款減值準備，其中正常類1%，關注類2%，次級類20%，可疑類40%，損失類100%。

(十五)長期應收款及風險準備金的核算方法

1.本公司的長期應收款-應收融資租賃款在租賃開始日按合同約定的未來各期應收融資租賃款的合計金額作為入帳價值，其與現值之和的差額記錄為未實現融資收益。

2.未實現融資收益在租賃期各個期間按實際利率法進行分攤，確認為各期的租賃收入。

3.期末本公司對應收融資租賃資產根據浙江省經濟貿易委員會與浙江省地方稅務局印發的《浙江省融資租賃試點企業管理暫行規定》，按融資租賃款餘額的1%計提風險準備金。

(十六)長期股權投資

1.共同控制、重要影響的判斷

按照相關約定對某項安排存在共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2.投資成本的確定

(1)同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

(2)非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：

1)在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

2)在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

(3)除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。

3.後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期

股權投資，採用權益法核算。

4.通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法

(1)個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。

(2)合併財務報表

1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

(十七)投資性房地產

1.投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已出租的建築物。

2.投資性房地產按照成本進行初始計量，採用公允價值模式進行後續計量，不對投資性房地產計提折舊或進行攤銷，以資產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其帳面價值，公允價值與原帳面價值之間的差額計入當期損益。

(十八)固定資產

1.固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會

計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。

2.各類固定資產的折舊方法

類別 折舊方法 折舊年限(年) 殘值率 年折舊率(%)

房屋及建築物 年限平均法 10-50 0-5% 1.90-10.00

機器設備 年限平均法 4-30 0-5% 3.17-25.00

運輸工具 年限平均法 3-15 0-5% 6.33-33.33

電子及其他設備 年限平均法 0-10 0-5% 0-33.33

固定資產裝修 年限平均法 按受益期計提折舊

3.融資租入固定資產的認定依據、計價方法和折舊方法

符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：(1)在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；(2)承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；(3)即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分[通常佔租賃資產使用壽命的75%以上（含75%）]；(4)承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值[ 90%以上（含90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值[ 90%以上（含90%）]；(5)租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者入帳，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。

(十九)在建工程

1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。

(二十)借款費用

1.借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資

本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2.借款費用資本化期間

(1)當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1)資產支出已經發生；2)借款費用已經發生；3)為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

(2)若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。

(3)當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

3.借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

(二十一)生物資產

1.生物資產是指有生命的動物和植物，包括消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性生物資產。生物資產同時滿足下列條件時予以確認：(1)因過去的交易或者事項對其擁有或者控制；(2)與其有關的經濟利益很可能流入公司；(3)其成本能夠可靠計量時予以確認。

2.各類生產性生物資產的折舊方法

類別 折舊方法 使用壽命(年) 殘值率(%) 年折舊率(%)

種植業 年限平均法 3 33.33

3.生產性生物資產使用壽命、預計淨殘值的確定依據

生產性生物資產的使用壽命和殘值率系根據其生命周期的經濟周期等確定。

4.生物資產按照成本計量，但有確鑿證據表明生物資產的公允價值能夠持續可靠取得的，採用公允價值計量。

5.資產負債表日，以成本模式進行後續計量的生物資產，當有確鑿證據表明由於遭受

自然災害、病蟲害、動物疫病侵襲或市場需求變化等原因，使消耗性生物資產可變現淨值或生產性生物資產的可收回金額低於其帳面價值的，消耗性生物資產按本財務報表附註四之存貨所述方法計提跌價準備，生產性生物資產按照帳面價值高於可收回金額的差額計提相應的減值準備。

6.公益性生物資產不攤銷也不計提減值準備。

(二十二)無形資產

1.無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。

2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下：

項目 攤銷年限(年)

土地使用權 30-50

軟體及軟體使用權 2-10

海域使用權 35

特許經營權 16.58-50

其他 2-5

使用壽命不確定的無形資產不攤銷，公司在每個會計期間均對該無形資產的使用壽命進行覆核。使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷，但每年均對該無形資產的使用壽命進行調整，並進行減值測試。

3.內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

(二十三)部分長期資產減值

對長期股權投資、固定資產、在建工程、生產性生物資產、使用壽命有限的無形資產、開發支出、其他非流動資產等長期資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可

收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當期損益。

(二十四)長期待攤費用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

(二十五)職工薪酬

1.職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。

2.短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

3.離職後福利的會計處理方法

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1)在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

(2)對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1)根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；

2)設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產；

3)期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。

4.辭退福利的會計處理方法

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：(1)公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2)公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

5.其他長期職工福利的會計處理方法

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

(二十六)預計負債

1.因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。

2.公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。

(二十七)優先股、永續債等其他金融工具

根據金融工具相關準則和《金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定》（財會〔2014〕13號），對發行的永續債（例如長期限含權中期票據）等金融工具，公司依據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融資產、金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該等金融工具或其組成部分分類為金融資產、金融負債或權益工具。

在資產負債表日，對於歸類為權益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作為公司的利潤分配，其回購、註銷等作為權益的變動處理；對於歸類為金融負債的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款費用進行處理，其回購或贖回產生的利得或損失等計入當期損益。

(二十八)收入

1.收入確認原則

(1)銷售商品

銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1)將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；2)公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；3)收入的金額能夠可靠地計量；4)相關的經濟利益很可能流入；5)相

關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

(2)提供勞務

提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按已經發生的成本佔估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。

(3)讓渡資產使用權

讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

(4)建造合同

1)建造合同的結果在資產負債表日能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入和合同費用。建造合同的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；若合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

2)固定造價合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：合同總收入能夠可靠計量、與合同相關的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量、合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地計量。成本加成合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：與合同相關的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。

3)確定合同完工進度的方法為累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例。

4)資產負債表日，合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。執行中的建造合同，按其差額計提存貨跌價準備；待執行的虧損合同，按其差額確認預計負債。

2.收入確認的具體方法

(1)銷售商品收入

內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品

銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關、離港，取得提單，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。

(2)出租物業收入

按租賃合同、協議約定的承租日期與租金額，在相關租金已經收到或取得了收款的證據時確認出租物業收入的實現。

(3)物業管理收入

在物業管理服務已經提供，與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入企業，與物業管理相關的成本能夠可靠地計量時，確認物業管理收入的實現。

(4)典當收入

對於發生和收回的典當款在同一期間的業務，按照實際所佔用貨幣資金的時間和實際費率或利率計算確認收入；對於發放和收回的典當款在不同期間的業務，按權責發生制分期確認收入。

(5)汙水處理收入

在特許經營期內，根據當月處理汙水量在當月月底暫估汙水處理收入，公司結算期間汙水處理收入＝Σ單位結算價格*各汙水廠結算汙水處理量。單位結算價格在《BOT特許經營協議》進行約定，可以根據所在地政府不同時期汙水處理收費政策，經公司與所在地政府協商同意後調整。

(6)手續費收入

手續費收入在與客戶辦理買賣期貨合約款項清算時確認；其他業務收入在與交易相關的經濟利益能夠流入公司，收入的金額能夠可靠計量時確認。

(7)醫療收入

在提供醫療服務（包括發出藥品）並收訖價款或取得收款權利時，按照國家規定的醫療服務項目收費標準確定的金額確認入帳。醫院給予病人或其他付費方的折扣不計入醫療收入。

醫院同醫療保險機構結算時，醫療保險機構實際支付金額與醫院確認金額之間存在差額的，對於除醫院因違規治療等管理不善原因被醫療保險機構拒付產生的差額以外的差額，應調整醫療收入。

(8)其他業務收入

按相關合同、協議的約定，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，與收入相關的成本能

夠可靠地計量時，確認其他業務收入的實現。

(二十九)政府補助

1.政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1)公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2)公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

2.與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。

3.與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

4.與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與公司日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

(三十)遞延所得稅資產、遞延所得稅負債

1.根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。

3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價

值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1)企業合併；(2)直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

(三十一)租賃

1.經營租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

2.融資租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中兩者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期間，採用實際利率法計算確認當期的融資費用。

公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，採用實際利率法計算確認當期的融資收入。

(三十二)安全生產費

公司按照財政部、國家安全生產監督管理總局聯合發布的《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企〔2012〕16號）的規定提取的安全生產費，計入相關產品的成本或當期損益，同時記入「專項儲備」科目。使用提取的安全生產費時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備。形成固定資產的，通過「在建工程」科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相同金額的累計折舊，該固定資產在以後期間不再計提折舊。

(三十三)醫療風險基金

醫療風險基金是指按照醫療收入的一定比例提取、專門用於支付醫院購買醫療風險保險支出或實際發生的醫療事故賠償的資金。醫院累計提取的醫療風險基金不應超過當年醫療收入一定比例，具體比例為：三級醫院不應超過當年醫療收入的3‰，三級以下醫院不應超過

當年醫療收入的2‰。

(三十四)分部報告

公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：

1.該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

2.管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；

3.能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。

(三十五)其他重要的會計政策和會計估計

1.終止經營的確認標準、會計處理方法

滿足下列條件之一的、已經被處置或劃分為持有待售類別且能夠單獨區分的組成部分確認為終止經營：

(1)該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；

(2)該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分；

(3)該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

本公司終止經營的情況見本財務報表附註其他重要事項之終止經營的說明。

2.採用套期會計的依據、會計處理方法

(1)套期包括公允價值套期。

(2)對於滿足下列條件的套期工具，運用套期會計方法進行處理：1)在套期開始時，公司對套期關係(即套期工具和被套期項目之間的關係)有正式指定，並準備了關於套期關係、風險管理目標和套期策略的正式書面文件；2)該套期預期高度有效，且符合公司最初為該套期關系所確定的風險管理策略；3)對預期交易的現金流量套期，預期交易很可能發生，且必須使公司面臨最終將影響損益的現金流量變動風險；4)套期有效性能夠可靠地計量；5)持續地對套期有效性進行評價，並確保該套期在套期關係被指定的會計期間內高度有效。

套期同時滿足下列條件時，公司認定其高度有效：1)在套期開始及以後期間，該項套期預期會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風險引起的公允價值或現金流量變動；2)該套期的實際抵銷結果在80%至125%的範圍內。

(3)公允價值套期會計處理

套期工具為衍生工具的，套期工具公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益；套期工具為非衍生工具的，套期工具帳面價值因匯率變動形成的利得或損失計入當期損益。

被套期項目因被套期風險形成的利得或損失計入當期損益，同時調整被套期項目的帳面價值。

3.資產證券化業務的會計處理方法

本公司將部分應收款項證券化，一般是將這些資產出售給發行方，然後再由其向投資者發行證券。本公司根據在被轉讓金融資產中保留的風險和收益程度，部分或整體終止確認該類金融資產。

在運用證券化金融資產的會計政策時，本公司已考慮轉移至其他實體的資產的風險和報酬轉移程度，以及本公司對該實體行使控制權的程度：

(1)當本公司已經轉移該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬時，本公司終止確認該金融資產；

(2)當本公司保留該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬時，本公司繼續確認該金融資產；

(3)如本公司並未轉移或保留該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬，本公司考慮對該金融資產是否存在控制。如果本公司並未保留控制權，本公司終止確認該金融資產，並把在轉移中產生或保留的權利及義務分別確認為資產或負債。如本公司保留控制權，則根據對金融資產的繼續涉入程度確認金融資產。

(三十六)重要會計政策變更

1.本公司根據《財政部關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》(財會〔2018〕15號)及其解讀和企業會計準則的要求編制2018年度財務報表，此項會計政策變更採用追溯調整法。2017年度財務報表受重要影響的報表項目和金額如下：

原列報報表項目及金額 新列報報表項目及金額

應收票據 2,436,187,692.52 應收票據及應收帳款 7,928,928,423.74

應收帳款 5,492,740,731.22

應收利息 61,528,492.51 其他應收款 2,061,607,621.40

應收股利 3,335,215.10

其他應收款 1,996,743,913.79

在建工程 712,567,276.53 在建工程 713,142,373.54

工程物資 575,097.01

應付票據 9,881,571,599.06 應付票據及應付 15,594,555,502.04

應付帳款 5,712,983,902.98 帳款

應付利息 276,976,958.85 其他應付款 3,543,503,456.92

應付股利 13,713,002.46

其他應付款 3,252,813,495.61

長期應付款 11,840,614.79 長期應付款 49,938,327.07

專項應付款 38,097,712.28

管理費用 1,998,789,262.66 管理費用 1,856,476,827.44

研發費用 142,312,435.22

其他收益[注1] 131,831,766.22 其他收益 134,789,270.79

營業外收入[注1] 73,553,481.17 營業外收入 70,595,976.60

收到其他與經營活動有關的現金[注2] 754,212,571.28 收到其他與經營活動有關的現金 786,150,824.05

收到其他與投資活動有關的現金[注2] 586,382,263.23 收到其他與投資活動有關的現金 554,444,010.46

[注1]：將實際收到的代扣個人所得稅手續費返還2,957,504.57元在利潤表中的列報由「營業外收入」調整為「其他收益」。

[注2]：將實際收到的與資產相關的政府補助31,938,252.77元在現金流量表中的列報由「收到其他與投資活動有關的現金」調整為「收到其他與經營活動有關的現金」。

2.財政部於2017年度頒布了《企業會計準則解釋第9號——關於權益法下投資淨損失的會計處理》《企業會計準則解釋第10號——關於以使用固定資產產生的收入為基礎的折舊方法》《企業會計準則解釋第11號——關於以使用無形資產產生的收入為基礎的攤銷方法》及《企業會計準則解釋第12號——關於關鍵管理人員服務的提供方與接受方是否為關聯方》。公司自2018年1月1日起執行上述企業會計準則解釋，執行上述解釋對公司期初財務數據無影響。

(三十七)本財務報表附註中，除非另有說明，以下公司名稱簡稱如下：

名稱 簡稱

浙江省國有資本運營有限公司 國資公司

物產中大雲商有限公司 物產雲商

中大金石集團有限公司（原名中大房地產集團有限公司） 中大金石

浙江中大集團投資有限公司 中大投資

中大期貨有限公司 中大期貨

浙江中大元通實業有限公司 中大實業

浙江物產元通汽車集團有限公司 物產元通

浙江物產融資租賃有限公司 物產融租

浙江物產實業控股（集團）有限公司 物產實業

浙江物產長樂實業有限公司 物產長樂

浙江物產金屬集團有限公司 物產金屬

浙江物產國際貿易有限公司 物產國際

浙江物產環保能源股份有限公司 物產環能

浙江物產化工集團有限公司 物產化工

浙江物產物流投資有限公司 物產物流

浙江物產信息技術有限公司 物產信息

物產中大集團財務有限公司 物產財務

物產中大公用環境投資有限公司（原名物產中大資本投資有限公司） 物產環境

物產中大歐泰有限公司 物產歐泰

浙江物產中大醫藥有限公司（原名浙江物產中大長樂投資有限公司） 物產醫藥

金華物產中大醫療健康投資有限公司 金華醫療

物產中大醫療健康投資有限公司 物產健康

浙江中大元通融資租賃有限公司 中大租賃

浙江中大集團國際貿易有限公司 中大國際

浙江物產電子商務有限公司 物產電商

衢州物產中大醫療健康投資有限公司 衢州醫療

浙江物產民用爆破器材專營有限公司 物產民爆

浙江物產萬信投資管理有限公司 物產萬信

武鋼浙金貿易有限公司 武鋼浙金

浙物暾瀾（杭州）投資合夥企業（有限合夥） 浙物暾瀾

浙江南方石化工業有限公司 南方石化

浙江通誠格力電器有限公司 通誠格力

嘉興新嘉愛斯熱電有限公司 新嘉愛斯

浙江宏元藥業股份有限公司 宏元藥業

浙江物產化工港儲有限公司 化工港儲

浙江物產元通典當有限責任公司 元通典當

浙江經職汽車服務有限公司 經職汽車

杭州物諾股權投資合夥企業（有限合夥） 杭州物諾

平湖濱江房地產開發有限公司 平湖濱江

杭州環水投資合夥企業（有限合夥） 杭州環水

江西海匯公用事業集團有限公司 江西海匯

浙江中大國安投資管理有限公司（原名浙江中大愛晚投資管理有限公司） 中大國安投資

藍城小鎮致源（杭州）投資合夥企業（有限合夥） 藍城致源

杭州中大青坤投資管理合夥企業（有限合夥） 中大青坤投資

浙江物產石化有限公司 物產石化

浙江浙金物流有限公司 浙金物流

嘉興錦江熱電有限公司 錦江熱電

浙江新聯民爆器材有限公司 新聯民爆

浙江省機電集團有限公司 機電集團

嘉興市富欣熱電有限公司 富欣熱電

浙江秀舟熱電有限公司 秀舟熱電

浙江物產環能浦江熱電有限公司 浦江熱電

桐鄉泰愛斯熱電有限公司 泰愛斯熱電

貴州亞冶鐵合金有限責任公司 貴州亞冶

寧波經濟技術開發區華興物資有限公司 寧波華興

來安縣新城供水有限責任公司 來安供水

四、稅項

(一)主要稅種及稅率

稅種 計稅依據 稅率

增值稅[注] 銷售貨物或提供應稅勞務 17%、16%、13%、11%、10%、6%、5%、3%

營業稅 應納稅營業額 5%

土地增值稅 有償轉讓國有土地使用權及地上建築物和其他附著物產權產生的增值額 增值額未超過20%的，免繳土地增值稅；增值額超過20%的，按超率累進稅率計繳

房產稅 從價計徵的，按房產原值一次減除30%後餘值的1.2%計繳；從租計徵的，按租金收入的12%計繳 從價1.2%；從租12%

城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、5%、1%

教育費附加 應繳流轉稅稅額 3%

地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2%、1%

企業所得稅 應納稅所得額 25%、20%、17%、16.5%、15%、0%

[注]：根據《財政部、稅務總局關於調整增值稅稅率的通知》（財稅〔2018〕32號）規定，自2018年5月1日起：（1）納稅人發生增值稅應稅銷售行為或者進口貨物，原適用17%和11%稅率的，稅率分別調整為16%、10%。（2）納稅人購進農產品，原適用11%扣除率的，扣除率調整為10%。（3）納稅人購進用於生產銷售或委託加工16%稅率貨物的農產品，按照12%的扣除率計算進項稅額。

不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明

納稅主體名稱 所得稅稅率

浙江物產中大資產管理有限公司 20%

阿克蘇繡科紡織有限公司 20%

義烏市雲盛貿易有限公司 20%

義烏市雲鐸貿易有限公司 20%

物產匯銀（杭州）資產管理有限公司 20%

浙江物產中大鴻泰投資管理有限公司 20%

宿遷中大元通風行汽車銷售有限公司 20%

浙江元通奧通空港汽車服務有限公司 20%

杭州奧通汽車服務有限公司 20%

浙江瑞通汽車有限公司 20%

浙江元通卡通汽車有限公司蕭山分公司 20%

浙江元通物資再生拆船有限公司 20%

嘉興元通元瑞汽車有限公司 20%

浙江元通物流有限公司 20%

杭州元通家佳汽車服務有限公司 20%

寧波元通機電實業有限公司 20%

浙江物產千益物業服務有限公司 20%

浙油供應鏈管理(舟山)有限公司 20%

浙江物產千益物業服務有限公司 20%

杭州長樂林雨堂文化有限公司 20%

嵊州中大元通線纜科技有限公司 20%

浙江元暢不鏽鋼科技有限公司 20%

嵊州元暢不鏽鋼科技有限公司 20%

物產中大（吉林）環境科技有限公司 20%

物產中大（桐鄉）公用事業投資有限公司 20%

寧波市鎮海物產企業管理有限公司 20%

物產中大商業保理（天津）有限公司 20%

浙江物產智慧泊車產業股份有限公司 20%

深圳市金凱工貿發展有限公司 20%

浙江泰信保險代理有限公司 20%

浙江物產普華投資管理有限公司 20%

深圳新維服裝有限公司 20%

聯發（柬埔寨）製衣有限公司 20%

新嘉愛斯 15%

成都市新都金海汙水處理有限責任公司 15%

浙江元通線纜製造有限公司 15%

浙江中大元通特種電纜有限公司 15%

浙江博華環境技術有限公司 15%

物產信息 15%

宏元藥業 15%

連雲港宏業化工有限公司 15%

景寧物產中大水務有限公司 0%

溫嶺博華水務有限公司 0%

隴西縣博華汙水處理有限公司 0%

蒼南博華汙水處理有限公司 0%

雲和縣博華水務有限公司 0%

瑞克國際（新加坡）有限公司 17%

金邁拓國際有限公司 17%

SINO COMMODITIES INTERNATIONAL PTE.LTD 17%

新加坡乾元國際能源有限公司 17%

盈泰國際（新加坡）有限公司 17%

物產中大歐泰新加坡有限公司 17%

KAMTAI TRADING(M) SDN BHD 17%

香港物產通有限公司 16.5%

人地國際（香港）有限公司 16.5%

港通國際（香港）有限公司 16.5%

香港金泰貿易有限公司 16.5%

雅深國際(香港)有限公司 16.5%

香港健坤能源有限公司 16.5%

盈科國際（香港）有限公司 16.5%

中大（香港）期貨有限公司 16.5%

除上述以外的其他納稅主體 25%

(二)稅收優惠

1.根據《企業所得稅法》規定，子公司景寧物產中大水務有限公司、溫嶺博華水務有限公司、隴西縣博華汙水處理有限公司、蒼南博華汙水處理有限公司、雲和縣博華水務有限公司因從事符合條件的環境保護、節能節水項目的所得，自項目取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年（2017年至2019年）免繳企業所得稅，第四年至第六年減半（2020年至2022年）繳納企業所得稅，本期免繳企業所得稅。

2.根據《企業所得稅法》規定，子公司浙江物產長樂創齡生物科技有限公司種植中藥

材所得，免繳企業所得稅。

3.根據《企業所得稅法》規定，子公司物產長樂、杭州長樂森茂園林環境工程有限公司苗木及木材銷售收入免繳企業所得稅。

4.根據《企業所得稅法》規定，國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%的稅率徵收企業所得稅，集團內符合高新技術企業認定條件的公司清單及其所得稅優惠期間具體列示如下表：

公司名稱 所得稅優惠期間

浙江中大元通特種電纜有限公司 2017年至2019年

物產信息 2017年至2019年

浙江元通線纜製造有限公司 2017年至2019年

浙江博華環境技術有限公司 2016年至2018年

宏元藥業 2016年至2018年

連雲港宏業化工有限公司 2016年至2018年

新嘉愛斯 2018年至2020年

5.根據國家稅務總局《關於執行有關企業所得稅問題的公告》（國家稅務總局公告2015年第14號），子公司成都市新都金海汙水處理有限責任公司的主營業務屬於《西部地區鼓勵類產業目錄》中的鼓勵類產業，享受「減按15%的稅率徵收企業所得稅」的優惠政策。

6.根據財政部、稅務總局《關於進一步擴大小型微利企業所得稅優惠政策範圍的通知》（財稅〔2018〕77號），符合條件的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，並按20%的稅率繳納企業所得稅。其中符合條件的小型微利企業，是指從事國家非限制和禁止行業，並符合下列條件的企業：1）工業企業，年度應納稅所得額不超過100.00萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3,000.00萬元；2）其他企業，年度應納稅所得額不超過100.00萬元，從業人數不超過80人，資產總額不超過1,000.00萬元。上表中稅率為20%的公司，除聯發（柬埔寨）製衣有限公司為適用境外稅率，其他均為小型微利企業。

7.根據香港特別行政區《2018年稅務（修訂）（第3號）條例》，2018年及其後的課稅年度，子公司香港物產通有限公司、人地國際（香港）有限公司、港通國際（香港）有限公司、香港金泰貿易有限公司、雅深國際(香港)有限公司、香港健坤能源有限公司、盈科國際（香港）有限公司和中大（香港）期貨有限公司每年首200萬港元應評稅利潤的利得稅稅率

降至8.25%，其後的利潤則繼續按16.5%徵稅。

8.根據新加坡對新成立公司的稅收優惠政策，新設公司首10萬美元的應納稅所得額全額減免所得稅，後20萬美元的應納稅所得額減按50%計徵企業所得稅，其後的應納稅所得額則繼續按17%徵稅。本期子公司瑞克國際（新加坡）有限公司的應納稅所得額未超10萬美元，免徵所得稅。

9.根據國家稅務總局《關於小微企業免徵增值稅有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第52號），子公司杭州奧通汽車服務有限公司、浙江瑞通汽車有限公司、浙江元通物流有限公司、物產匯銀（杭州）資產管理有限公司、義烏市雲盛貿易有限公司、義烏市雲鐸貿易有限公司為增值稅小規模納稅人，享受小微企業暫免徵收增值稅優惠政策。

10.根據《增值稅暫行條例》，子公司物產長樂、浙江物產長樂創齡生物科技有限公司銷售自產農產品免繳增值稅。

11.根據《資源綜合利用產品和勞務增值稅優惠目錄》（財稅〔2015〕78號），子公司景寧物產中大水務有限公司、溫嶺博華水務有限公司、隴西縣博華汙水處理有限公司、蒼南博華汙水處理有限公司、雲和縣博華水務有限公司、浙江博華環境技術有限公司、成都市新都金海汙水處理有限責任公司，享受增值稅即徵即退70%的優惠政策。

12.根據財政部、國家稅務總局《關於繼續實施物流企業大宗商品倉儲設施用地城鎮土地使用稅優惠政策的通知》（財稅〔2017〕33號），子公司化工港儲、浙江中大國際貨運有限公司、寧波物產物流有限公司、金華物產物流有限公司自2017年1月1日起至2019年12月31日止，對自有的（包括自用和出租）大宗商品倉儲設施用地，減按所屬土地等級適用稅額標準的50%計徵城鎮土地使用稅。

13.根據浙江省人民政府辦公廳《關於進一步減輕企業負擔增強企業競爭力的若干意見》（浙政辦發〔2018〕99號），子公司浙江元通線纜製造有限公司享受城鎮土地使用稅減免，減免期限為2018年1月1日起至2019年12月31日。

五、合併財務報表項目注釋

(一)合併資產負債表項目注釋

1.貨幣資金

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

庫存現金 2,406,329.61 1,928,696.25

銀行存款 11,314,474,534.66 11,136,284,985.14

其他貨幣資金 3,110,266,383.89 2,610,166,586.96

合計 14,427,147,248.16 13,748,380,268.35

其中：存放在境外的款項總額 291,881,540.61 142,159,866.16

(2)其他說明

科目 項目 期末數 期初數

銀行存款 用於質押的定期存款 1,713,702,791.00 1,569,753,850.00

存放於央行的存款準備金 605,631,123.98 638,029,667.15

銀行待扣存款 4,860,881.77 13,569,787.75

被銀行凍結的款項 500,000.00

其他貨幣資金 票據保證金 2,246,459,684.76 2,160,089,712.10

期貨交易保證金 200,977,607.97 132,878,833.86

存出投資款 243,643,109.91 119,402,753.72

信用證保證金 104,493,714.65 70,959,475.22

貸款保證金及融資保證金 169,573,254.77 52,736,187.78

房改基金存款及住房維修基金 35,844,384.33 36,485,321.38

整車贖回保證金 1,652,411.03 12,546,685.18

履約保函保證金 20,070,394.78 11,959,451.79

遠期結售匯保證金 60,566,068.84 8,464,371.13

保函保證金 15,366,893.68 1,485,100.00

農民工工資保證金 616,500.00 1,116,500.00

房屋按揭貸款保證金 9,103,932.14 667,602.73

其他 1,898,427.03 1,327,668.49

合計 5,434,461,180.64 4,831,972,968.28

2.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

項目 期末數 期初數

交易性金融資產 254,795,329.94 342,557,251.72

其中：債務工具投資 119,515,643.00 114,202,752.33

權益工具投資 135,279,686.94 228,354,499.39

合計 254,795,329.94 342,557,251.72

3.衍生金融資產

項目 期末數 期初數

遠期結售匯 64,544,751.70 25,531,515.12

期貨合約 22,255,031.03 66,992,237.45

期權 121,791.63

合計 86,921,574.36 92,523,752.57

4.應收票據及應收帳款

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

應收票據 1,862,966,030.56 2,436,187,692.52

應收帳款 5,920,476,845.87 5,492,740,731.22

合計 7,783,442,876.43 7,928,928,423.74

(2)應收票據

1)明細情況

項目 期末數 期初數

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

銀行承兌匯票 1,820,165,564.25 1,820,165,564.25 2,259,629,275.82 2,259,629,275.82

商業承兌匯票 42,800,466.31 42,800,466.31 176,558,416.70 176,558,416.70

小計 1,862,966,030.56 1,862,966,030.56 2,436,187,692.52 2,436,187,692.52

2)期末公司已質押的應收票據情況

項目 期末已質押金額

銀行承兌匯票 889,372,189.67

商業承兌匯票 1,070,000.00

小計 890,442,189.67

3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據情況

項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額

銀行承兌匯票 11,070,657,954.75

商業承兌匯票 631,162,008.14

小計 11,701,819,962.89

銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由於商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。商業承兌匯票的承兌人是商業企業，由於本期已背書或已貼現的商業承兌匯票的承兌人具有較高的信用，商業承兌匯票到期不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的商業承兌匯票予以終止確認。但如果該等票據到期不獲支付，依據《票據法》之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。

4)期末無因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據情況。

(3)應收帳款

1)明細情況

①類別明細情況

種類 期末數

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按信用風險特徵組合計提壞帳準備 5,373,242,352.14 80.78 115,786,750.88 2.15 5,257,455,601.26

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 1,278,520,082.80 19.22 615,498,838.19 48.14 663,021,244.61

小計 6,651,762,434.94 100.00 731,285,589.07 10.99 5,920,476,845.87

(續上表)

種類 期初數

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按信用風險特徵組合計提壞帳準備 5,296,381,902.10 84.58 124,555,037.62 2.35 5,171,826,864.48

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 965,492,358.01 15.42 644,578,491.27 66.76 320,913,866.74

小計 6,261,874,260.11 100.00 769,133,528.89 12.28 5,492,740,731.22

②組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳齡 期末數

帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)

1年以內（含，下同） 5,243,466,943.31 41,947,735.55 0.80

1-2年 49,539,125.10 14,861,737.53 30.00

2-3年 19,580,181.27 15,664,145.02 80.00

3年以上 42,776,752.27 42,776,752.27 100.00

小計 5,355,363,001.95 115,250,370.37 2.15

(續上表)

帳齡 期初數

帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)

1年以內（含，下同） 5,168,829,887.50 41,350,639.10 0.80

1-2年 57,843,753.97 17,353,126.19 30.00

2-3年 19,284,941.49 15,427,953.19 80.00

3年以上 50,423,319.14 50,423,319.14 100.00

小計 5,296,381,902.10 124,555,037.62 2.35

③組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款

組合名稱 期末數

帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)

醫療款項組合 17,879,350.19 536,380.51 3.00

小計 17,879,350.19 536,380.51 3.00

（續上表）

組合名稱 期初數

帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)

醫療款項組合

小計

2)期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

債務人名稱 帳面餘額 壞帳準備 帳齡 計提比例(%) 計提理由

浙江格洛斯無縫鋼管有限公司 180,316,451.90 72,126,580.76 1年以內 40.00 按預計可收回金額計提

唐山興隆鋼鐵有限公司 178,871,948.80 3年以上 預計可收回

冀中中冀黃金銷售（天津）有限公司 150,000,000.00 30,000,000.00 1年以內 20.00 按預計可收回金額計提

郴州市旺祥貿易有限責任公司 65,500,000.00 1,310,000.00 1年以內 2.00 按預計可收回金額計提

浙江興業石化有限公司 63,337,970.11 63,337,970.11 3年以上 100.00 預計無法收回

欣悅印染有限公司 4,334,799.90 40,216,267.37 2-3年 100.00 預計無法收回

35,881,467.47 3年以上

寧波金源複合集團有限公司 39,015,669.65 39,015,669.65 3年以上 100.00 預計無法收回

北京雅聯百得科貿有限公司 38,550,280.47 38,550,280.47 1-2年 100.00 預計無法收回

欣悅棉整有限公司 19,861,997.10 27,210,885.66 2-3年 100.00 預計無法收回

7,348,888.56 3年以上

東營市勝華油品運輸有限責任公司 24,489,000.00 9,795,600.00 1-2年 40.00 按預計可收回金額計提

嘉興市錦豐紡織整理有限公司 24,759,530.99 22,283,577.89 2-3年 90.00 按預計可收回金額計提

河北榮信鋼鐵有限公司 8,613,793.40 17,938,430.46 1-2年 86.68 按預計可收回金額計提

6,944,293.41 2-3年

5,136,188.83 3年以上

上海大宗物流有限公司 18,529,957.82 18,529,957.82 3年以上 100.00 預計無法收回

山東裕盛煤炭有限公司 17,089,542.51 17,089,542.51 3年以上 100.00 預計無法收回

寧波正東石油化工有限公司 15,043,423.50 15,043,423.50 3年以上 100.00 預計無法收回

唐山市豐南區華彤鋼鐵有限公司 11,704,781.02 10,534,302.92 3年以上 90.00 按預計可收回金額計提

唐山市豐南區凱恆鋼鐵有限公司 11,699,961.91 1,169,996.19 2-3年 10.00 按預計可收回金額計提

北京中物儲國際物流科技有限公司 10,305,104.27 10,305,104.27 3年以上 100.00 預計無法收回

寧波東星石油有限公司 10,285,899.98 10,285,899.98 3年以上 100.00 預計無法收回

江蘇天目糧油有限公司 3,427,399.40 3,427,399.40 3年以上 100.00 預計無法收回

肥礦集團張家口鑫宇物流有限公司 1,292,535.84 1,292,535.84 3年以上 100.00 預計無法收回

河南陽光飼料有限公司 538,288.05 538,288.05 3年以上 100.00 預計無法收回

其他 325,640,907.91 165,497,125.34 50.82 按預計可收回金額計提

小計 1,278,520,082.80 615,498,838.19 -- -- --

3)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

①本期計提壞帳準備134,124,898.27元；本期因新設、收購部分子公司，新納入合併財務報表導致壞帳準備增加1,705,647.89元。

②本期因轉讓、清算及註銷部分子公司，而不再納入合併財務報表範圍導致壞帳準備轉出658,375.37元。

③本期重要的壞帳準備收回或轉回情況

單位名稱 收回或轉回金額 收回方式

唐山興隆鋼鐵有限公司 116,266,766.72 [注]

徐州偉天化工有限公司 33,947,197.66 現金收回

文安縣新鋼鋼鐵有限公司 3,045,764.36 現金收回

小計 153,259,728.74

[注]：詳見本財務報表附註十三(四)1(21)之說明。

4)本期實際核銷的應收帳款情況

①本期實際核銷應收帳款3,262,078.42元。

②本期重要的應收帳款核銷情況

單位名稱 款項性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生

杭州華東預應力科技有限公司 貨款 1,057,285.19 無法收回 公司核准 否

浙江銀凱科技有限公司 貨款 700,154.00 無法收回 公司核准 否

永康市益遠機電製造有限公司 貨款 331,816.07 無法收回 公司核准 否

埃克森塞弗（蘇州）電梯部件科技有限公司 貨款 290,000.00 無法收回 公司核准 否

哈爾濱依蘭縣盛通道路運輸有限公司 租金及違約金 218,088.00 無法收回 公司核准 否

常州寶禹泰工業設備有限公司 貨款 201,936.13 無法收回 公司核准 否

小計 2,799,279.39

5)應收帳款金額前5名情況

單位名稱 帳面餘額 佔應收帳款餘額的比例(%) 壞帳準備

國家電網有限公司 180,724,072.54 2.72 1,445,792.58

浙江格洛斯無縫鋼管有限公司 180,316,451.90 2.71 72,126,580.76

唐山興隆鋼鐵有限公司 178,871,948.80 2.69

冀中中冀黃金銷售（天津）有限公司 150,000,000.00 2.26 3,000,000.00

KIM QUOC STEEL CO., LTD 113,657,429.52 1.71 909,259.44

小計 803,569,902.76 12.09 77,481,632.78

6)因金融資產轉移而終止確認的應收帳款情況

①福費廷[注]

項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失

STRONG CROWN TRADING LIMITED 64,209,329.13 -453,651.94

LINK COMERCIAL IMPORTADORA E E 52,028,921.08 -309,252.29

SACK S.A. 41,160,944.57 -804,500.18

PT. GLOBALINDO ANUGERAH JAYA ABADI 32,773,435.09 -222,017.59

EVERWELL INTERNATIONAL CO.,LTD 13,120,286.12 -103,364.15

MODERN WIRE AND CABLE INDUSTRIES PRIVATE LTD 12,668,393.86 -116,910.51

其他 33,215,054.90 -375,974.31

小計 249,176,364.75 -2,385,670.97

②保理[注]

項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失

中國建築第四工程局有限公司 852,193,911.34 -37,391,221.07

中國建築第五工程局有限公司 155,918,341.45 -4,886,992.11

中國十九冶集團有限公司 132,866,632.24 -5,748,655.22

中建四局第六建築工程有限公司 99,500,000.00 -3,376,549.78

浙江交工集團股份有限公司 92,227,895.69 -216,822.92

中建四局第一建築工程有限公司 92,020,000.00 -2,720,563.60

成都龍湖辰順置業有限公司 84,475,975.85 -5,181,383.65

中建四局第三建築工程有限公司 84,000,000.00 -2,986,069.77

中鐵物貿集團上海有限公司 58,610,302.02 -1,289,426.64

中建四局第五建築工程有限公司 54,300,000.00 -2,003,009.61

中建五局第三建設有限公司 51,877,881.26 -1,258,561.68

中建鋼構有限公司 46,161,114.62 -2,633,686.18

中國建築第八工程局有限公司 42,966,211.47 -1,340,404.23

中交第二航務工程局有限公司福州市倉山區分公司 37,550,000.00 -1,878,438.75

中交第四公路工程局有限公司 32,300,000.00 -661,961.25

中交一公局第二工程有限公司 20,000,000.00 -864,562.51

廣東中建新型建築構件有限公司 19,120,000.00 -1,284,204.65

成都辰明置業有限公司 17,495,918.53 -1,081,646.12

成都錦騰貿易有限公司 15,721,845.36 -967,632.29

中建鋼構四川有限公司 15,400,376.37 -671,777.25

中國建築一局（集團）有限公司 13,000,000.00 -392,144.44

嘉興榮旺置業有限公司 12,197,816.61 -728,616.24

中建科技湖南有限公司 10,000,000.00 -237,626.21

其他 48,507,758.37 -1,079,043.83

小計 2,088,411,981.18 -80,881,000.00

③轉讓[注]

項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失

浙江交工集團股份有限公司 46,530,000.00 -1,167,248.89

成都龍湖辰順置業有限公司 42,541,069.78 -3,150,006.93

中瑞物資有限公司 28,000,000.00 -1,163,555.56

成都辰明置業有限公司 14,943,214.31 -1,103,523.78

成都錦騰貿易有限公司 14,870,787.18 -1,051,853.32

浙江交工宏途交通建設有限公司 12,000,000.00 -328,166.67

其他 779,178.83 -59,044.44

小計 159,664,250.10 -8,023,399.59

④ABS[注]

項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失

中國建築第四工程局有限公司 81,393,747.43 -379,837.49

中國建築第八工程局有限公司 48,907,813.74 -228,236.46

上海寶冶集團有限公司 41,997,173.32 -195,986.81

中國十九冶集團有限公司 41,423,980.63 -193,311.91

浙江交工集團股份有限公司 41,308,569.86 -192,773.33

中國建築第五工程局有限公司 34,949,276.19 -163,096.62

上海隧道工程有限公司 34,665,064.97 -161,770.30

宏潤建設集團股份有限公司 28,401,997.50 -132,542.66

中交第二航務工程局有限公司福州市倉山區分公司 25,894,070.68 -120,839.00

中天建設集團有限公司 24,778,626.00 -115,633.59

中交第四公路工程局有限公司 22,245,609.71 -103,812.85

浙江交工路橋建設有限公司 21,549,352.56 -100,563.65

浙江交工宏途交通建設有限公司 19,938,474.63 -93,046.21

中鐵二局集團有限公司 19,249,646.72 -89,831.68

松花江水力發電有限公司豐滿大壩重建工程建設局 18,327,432.81 -85,528.02

中鐵十一局集團城市軌道工程有限公司 17,328,963.90 -80,868.50

中國水利水電第四工程局有限公司 16,221,528.68 -75,700.47

中國建築一局（集團）有限公司 14,696,008.49 -68,581.37

中鐵四局集團有限公司城市軌道交通工程分公司 14,151,882.50 -66,042.12

中交路橋華南工程有限公司 13,399,747.33 -62,532.15

中國葛洲壩集團第二工程有限公司 13,353,249.39 -62,315.16

杭州市市政工程集團有限公司 13,159,527.00 -61,411.13

九景衢鐵路浙江有限公司 13,022,370.84 -60,771.06

鄭州億融易建供應鏈管理有限公司 12,849,698.52 -59,965.26

中鐵大橋局集團第二工程有限公司 12,033,363.15 -56,155.69

中建鋼構武漢有限公司 11,653,417.95 -54,382.62

中建科技湖南有限公司 11,227,220.27 -52,393.69

中建四局第五建築工程有限公司 11,111,122.11 -51,851.90

武漢航科物流有限公司 10,765,888.57 -50,240.81

中建五局第三建設有限公司 10,604,341.27 -49,486.93

中鐵十二局集團有限公司 10,229,129.10 -47,735.94

其他 111,905,345.72 -522,224.95

小計 822,743,641.54 -3,839,470.33

[注]：福費廷、保理、轉讓系本公司將應收帳款以無追索權方式轉讓給銀行；ABS系本公司將將應收帳款以無追索權方式打包發行資產證券化產品。

5.預付款項

(1)帳齡分析

1)明細情況

帳齡 期末數 期初數

帳面餘額 比例(%) 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 比例(%) 壞帳準備 帳面價值

1年以內（含，下同） 7,919,965,967.82 99.30 7,919,965,967.82 6,732,407,186.41 98.06 6,732,407,186.41

1-2年 16,392,549.84 0.20 16,392,549.84 100,803,648.29 1.47 100,803,648.29

2-3年 35,951,534.15 0.45 35,951,534.15 24,854,854.11 0.36 24,854,854.11

3年以上 3,797,482.59 0.05 3,797,482.59 7,550,323.80 0.11 7,550,323.80

合計 7,976,107,534.40 100.00 7,976,107,534.40 6,865,616,012.61 100.00 6,865,616,012.61

2)帳齡1年以上重要的預付款項未及時結算的原因說明

單位名稱 期末數 帳齡 未結算原因

浙江任遠進出口有限公司 30,796,617.00 2-3年 合同未履行

小計 30,796,617.00

(2)預付款項金額前5名情況

單位名稱 帳面餘額 佔預付款項餘額的比例(%)

鞍鋼股份有限公司 208,495,814.88 2.62

宣化鋼鐵集團有限責任公司 179,589,557.39 2.25

上海上汽大眾汽車銷售有限公司 151,675,958.21 1.90

沃爾沃汽車（亞太）投資控股有限公司 149,698,286.89 1.88

上海寶鋼鋼材貿易有限公司 147,286,107.23 1.85

小計 836,745,724.60 10.50

6.其他應收款

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

應收利息 54,414,018.18 61,528,492.51

應收股利 13,189,178.01 3,335,215.10

其他應收款 2,208,599,800.06 1,996,743,913.79

合計 2,276,202,996.25 2,061,607,621.40

(2)應收利息

項目 期末數 期初數

定期存款 31,975,447.84 29,306,217.85

發放貸款 9,573,724.15 21,080,500.62

可供持有期間投資收益 8,889,252.67 7,457,547.17

其他 3,975,593.52 3,684,226.87

小計 54,414,018.18 61,528,492.51

(3)應收股利

項目 期末數 期初數

1年以內應收股利 13,189,178.01 3,335,215.10

小計 13,189,178.01 3,335,215.10

(4)其他應收款

1)明細情況

①類別明細情況

種類 期末數

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按信用風險特徵組合計提壞帳準備 1,628,981,704.47 46.63 186,152,923.72 11.43 1,442,828,780.75

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 1,864,218,049.11 53.37 1,098,447,029.80 58.92 765,771,019.31

合計 3,493,199,753.58 100.00 1,284,599,953.52 36.77 2,208,599,800.06

(續上表)

種類 期初數

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備 335,049,622.67 10.30 327,880,506.67 97.86 7,169,116.00

按信用風險特徵組合計提壞帳準備 1,481,926,544.34 45.57 122,133,564.13 8.24 1,359,792,980.21

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 1,434,857,604.33 44.13 805,075,786.75 56.11 629,781,817.58

合計 3,251,833,771.34 100.00 1,255,089,857.55 38.60 1,996,743,913.79

②組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳齡 期末數

帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)

1年以內（含，下同） 1,295,707,752.97 10,365,662.02 0.80

1-2年 132,887,396.21 39,866,218.86 30.00

2-3年 44,823,482.11 35,858,785.68 80.00

3-4年 100,003,169.93 100,003,169.93 100.00

小計 1,573,421,801.22 186,093,836.49 11.83

(續上表)

帳齡 期初數

帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)

1年以內（含，下同） 1,249,832,096.25 9,998,656.77 0.80

1-2年 76,541,656.80 22,962,497.04 30.00

2-3年 27,603,432.08 22,082,745.66 80.00

3-4年 67,089,664.66 67,089,664.66 100.00

小計 1,421,066,849.79 122,133,564.13 8.59

③組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

組合名稱 期末數

帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備

押金備用金及保證金組合 53,590,328.89

醫療款項組合 1,969,574.36 3.00 59,087.23

小計 55,559,903.25 0.11 59,087.23

(續上表)

組合名稱 期初數

帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備

押金備用金及保證金組合 60,859,694.55

醫療款項組合

小計 60,859,694.55

2)期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

債務人名稱 帳面餘額 壞帳準備 帳齡 計提比例(%) 計提理由

寧波市北侖藍天造船有限公司 335,049,622.67 327,880,506.67 3年以上 97.86 按預計可收回金額計提

梅河口市自來水公司 135,878,000.00 1年以內 期後已收回

山東魯麗鋼鐵有限公司及其關聯方 35,498,805.23 39,882,906.28 2-3年 30.00 按預計可收回金額計提

97,444,215.70 3年以上

按揭擔保墊款 68,692,021.41 48,148,177.56 1年以內 38.73 [注]

14,617,722.26 1-2年

17,152,723.12 2-3年

23,851,598.10 3年以上

安徽寧國西津河北建設投資有限公司 60,765,402.77 11,076,540.28 1-2年 10.00 按預計可收回金額計提

50,000,000.00 2-3年

郴州市旺祥貿易有限責任公司 100,000,000.00 2,000,000.00 1年以內 2.00 按預計可收回金額計提

山東省糧油集團總公司 85,000,000.00 85,000,000.00 3年以上 100.00 預計無法收回

青島隆宇坤國際貿易有限公司 84,987,579.82 25,496,273.95 2-3年 30.00 按預計可收回金額計提

大連廣宇石油化工有限公司 55,424,485.40 55,424,485.40 3年以上 100.00 預計無法收回

河南陽光飼料有限公司 54,767,422.44 54,767,422.44 3年以上 100.00 預計無法收回

唐山興業工貿集團有限公司 50,518,213.95 50,518,213.95 3年以上 100.00 預計無法收回

江蘇磐宇科技有限公司 47,324,722.43 28,394,833.46 3年以上 60.00 按預計可收回金額計提

廣東雄風電器有限公司 46,256,637.69 46,256,637.69 3年以上 100.00 預計無法收回

河北榮信鋼鐵有限公司 43,152,223.95 43,152,223.95 3年以上 100.00 預計無法收回

江蘇沙鋼物資貿易有限公司 39,994,849.84 20,300,071.07 2-3年 50.76 按預計可收回金額計提

江蘇天目糧油有限公司 33,141,177.90 33,141,177.90 3年以上 100.00 預計無法收回

江蘇華大海洋產業集團股份有限公司 846,000.00 28,814,000.00 2-3年 100.00 預計無法收回

27,968,000.00 3年以上

深圳市埃克斯移動科技有限公司 3,218,954.29 16,536,188.26 1年以內 80.00 按預計可收回金額計提

17,451,281.04 1-2年

唐山市豐南區華彤鋼鐵有限公司 20,000,000.00 18,000,000.00 3年以上 90.00 按預計可收回金額計提

蘇州工業園區晉麗環保包裝有限公司 15,699,607.47 15,699,607.47 3年以上 100.00 預計無法收回

浙江宏冠船業有限公司 15,128,051.48 15,128,051.48 3年以上 100.00 預計無法收回

寧波恆富船業（集團）有限公司 8,820,892.08 8,290,874.53 3年以上 93.99 按預計可收回金額計提

黑龍江泰豐糧油食品有限公司 3,713,058.55 3,713,058.55 3年以上 100.00 預計無法收回

其他 271,854,779.52 120,825,778.91

小計 1,864,218,049.11 1,098,447,029.80

[注]：子公司浙江物產信息系統集成有限公司（原元通汽車廣場有限公司）為客戶申請汽車按揭貸款提供擔保，其中按擔保餘額的1.5%計提擔保風險準備，共計18,167,364.30元；另外因客戶貸款逾期未償還而履行擔保義務向銀行賠付，對由此形成預計無法收回的款項計提壞帳29,980,813.26元。

3)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

①本期計提壞帳準備71,551,919.95元，本期收回或轉回壞帳準備42,534,375.62元。

②其他說明

本期因將新設及收購的部分子公司納入合併財務報表而增加壞帳準備596,547.21元。

4)本期實際核銷的其他應收款情況

①本期實際核銷其他應收款51,340.00元。

②本期無重要的其他應收款核銷。

5)其他應收款款項性質分類情況

款項性質 期末數 期初數

押金保證金 964,436,371.63 956,677,873.02

拆借款 188,366,408.29 300,044,679.84

應收暫付款 911,473,353.73 907,288,432.95

出口退稅款 116,701,507.60 118,496,420.33

應收政府補助款 20,700,800.00 21,986,830.65

涉及訴訟款 579,120,189.20 594,541,678.21

應收資產處置款 113,900,000.00

其他 598,501,123.13 352,797,856.34

合計 3,493,199,753.58 3,251,833,771.34

6)其他應收款金額前5名情況

單位名稱 款項性質 帳面餘額 帳齡 佔其他應收款餘額的比例(%) 壞帳準備

中國國際金融股份有限公司 保證金 351,800,000.00 1年以內 10.07 2,814,400.00

寧波市北侖藍天造船有限公司 貨款 335,049,622.67 3年以上 9.59 327,880,506.67

山東魯麗鋼鐵有限公司及其關聯方 保證金 35,498,805.23 2-3年 3.81 39,882,906.28

97,444,215.70 3年以上

出口退稅款 出口退稅款 116,701,507.60 1年以內 3.34 608,384.06

天道倉儲物流（遷安）有限公司 資產處置款 113,900,000.00 1年以內 3.26 911,200.00

小計 1,050,394,151.20 30.07 372,097,397.01

7)按應收金額確認的政府補助

單位名稱 政府補助項目名稱 帳面餘額 帳齡 預計收取的時間、金額及依據

杭州良渚新城管理委員會 政府補助款 20,700,800.00 1年以內 [注]

小計 20,700,800.00

[注]：據杭良新管〔2017〕37號和餘稅源辦〔2016〕4號，物產物流符合《浙江金恆德汽車用品採購城有限公司等8家單位2017年財政扶持政策請示》的獎勵條件，款項已於2019年1月收到。

7.存貨

(1)明細情況

項目 期末數

帳面餘額 跌價準備 帳面價值

在途物資 935,382,622.99 3,918,334.03 931,464,288.96

原材料 335,391,784.14 12,954,035.16 322,437,748.98

在產品 296,468,358.11 972,258.69 295,496,099.42

開發成本

庫存商品 17,119,123,109.64 522,361,168.93 16,596,761,940.71

開發產品

委託加工物資 3,642,290.39 3,642,290.39

發出商品 160,548,282.96 160,548,282.96

工程施工 102,650,954.70 102,650,954.70

周轉材料 5,977,904.83 5,977,904.83

消耗性生物資產 30,103,958.75 30,103,958.75

合計 18,989,289,266.51 540,205,796.81 18,449,083,469.70

(續上表)

項目 期初數

帳面餘額 跌價準備 帳面價值

在途物資 1,215,582,967.51 369,811.42 1,215,213,156.09

原材料 158,055,293.91 349,495.84 157,705,798.07

在產品 204,175,239.62 204,175,239.62

開發成本 316,978,654.98 316,978,654.98

庫存商品 14,309,682,304.49 364,821,268.93 13,944,861,035.56

開發產品 35,552,633.67 35,552,633.67

委託加工物資

發出商品 23,626,368.82 23,626,368.82

工程施工 52,879,107.02 52,879,107.02

周轉材料 891,639.75 891,639.75

消耗性生物資產 26,021,699.17 26,021,699.17

合計 16,343,445,908.94 365,540,576.19 15,977,905,332.75

(2)存貨跌價準備

1)明細情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

計提 合併轉入 轉回或轉銷 合併轉出

在途物資 369,811.42 3,638,266.18 89,743.57 3,918,334.03

庫存商品 364,821,268.93 533,265,098.58 375,461,631.73 263,566.85 522,361,168.93

原材料 349,495.84 1,166,098.70 14,939,093.64 3,500,653.02 12,954,035.16

在產品 972,258.69 972,258.69

小計 365,540,576.19 539,041,722.15 14,939,093.64 379,052,028.32 263,566.85 540,205,796.81

2)確定可變現淨值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因

本公司以期末市場價為依據確定存貨可變現淨值，按照存貨類別成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備。

本期轉回系存貨市場價格上升，導致存貨價值的可變現淨值高於存貨成本。

本期轉銷系因本期銷售轉出。

(3)消耗性生物資產情況

本期末消耗性生物資產中林地面積為22,182畝。

(4)其他說明

1)存貨-開發成本

項目名稱 開工時間 預計最後一期竣工時間 預計總投資(萬元) 期初數 期末數

安吉繁花郡 2016年 2018年 43,500.00 316,978,654.98

小計 316,978,654.98

2)存貨-開發產品

項目名稱 最近一期竣工時間 期初數 本期增加 本期減少 期末數

上海中大九裡德苑 2011年 32,010,103.88 32,010,103.88

其他 3,542,529.79 3,542,529.79

小計 35,552,633.67 35,552,633.67

8.持有待售資產

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

土地使用權 67,676,198.64 67,676,198.64 67,676,198.64 67,676,198.64

合計 67,676,198.64 67,676,198.64 67,676,198.64 67,676,198.64

(2)期末持有待售資產情況

1)持有待售的非流動資產

項目 所屬分部 期末帳面價值 出售原因及方式 預計辦妥時間

土地使用權 物產環能 67,676,198.64 被嘉興市國土資源局秀洲分局收回，已拍賣出售，補償款尚未結算 2020年

小計 67,676,198.64

2)期末無持有待售的處置組。

(3)其他說明

劃分為持有待售的土地使用權系錦江熱電三宗土地使用權被嘉興市國土資源局秀洲分局收回，土地已拍賣，尚未完成結算，詳見本財務報表附註十三(四)2之說明。

9.一年內到期的非流動資產

項目 期末數 期初數

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

合夥企業 1,047,457,377.14 374,500,000.00 672,957,377.14 1,167,835,374.79 1,167,835,374.79

信託 289,369,863.02 289,369,863.02 841,270,886.21 841,270,886.21

資管計劃 137,811,874.86 137,811,874.86

私募基金 334,829,355.51 110,020,349.44 224,809,006.07 140,200,000.00 84,176,298.20 56,023,701.80

合計 1,671,656,595.67 484,520,349.44 1,187,136,246.23 2,287,118,135.86 84,176,298.20 2,202,941,837.66

10.其他流動資產

項目 期末數 期初數

理財產品 341,026,821.00 3,550,000.00

信託產品 22,300,000.00

預繳及待抵扣稅費 1,051,356,883.50 776,849,795.09

質押貸款 3,873,964.52

應收貨幣保證金 599,989,263.26 796,056,872.28

應收質押保證金 211,889,960.00 78,107,300.00

應收結算擔保金 10,056,940.46 10,056,943.70

國債逆回購 30,001,480.00

其他 9,198,473.16 8,482,546.99

合計 2,223,518,341.38 1,729,278,902.58

11.發放委託貸款及墊款

(1)類別明細情況

種類 期末數 期初數

帳面餘額 貸款損失準備 帳面餘額 貸款損失準備

金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

中大租賃發放的貸款 39,201,900.35 1.80 15,681,600.07 40.00 39,201,900.35 2.58 15,681,600.07 40.00

元通典當發放的貸款 1,906,028,990.58 87.74 29,520,235.76 1.55 1,483,036,838.19 97.42 20,789,438.93 1.40

物寶典當發放的貸款 227,140,000.00 10.46 2,271,400.00 1.00

合計 2,172,370,890.93 100.00 47,473,235.83 2.19 1,522,238,738.54 100.00 36,471,039.00 2.40

(2)貸款期限分類

類別 期末數 期初數

餘額 比例 貸款損失準備 餘額 比例 貸款損失準備

一年以內到期的貸款 953,101,762.92 43.87 10,796,901.50 1,183,036,838.19 77.72 17,789,438.93

一年以上到期的貸款 1,219,269,128.01 56.13 36,676,334.33 339,201,900.35 22.28 18,681,600.07

合計 2,172,370,890.93 100.00 47,473,235.83 1,522,238,738.54 100.00 36,471,039.00

(3)業務分類

類別 期末數 期初數

餘額 比例 貸款損失準備 餘額 比例 貸款損失準備

抵押貸款 1,146,593,148.16 52.78 15,883,458.33 570,353,622.29 37.47 24,179,100.07

質押貸款 1,025,777,742.77 47.22 31,589,777.50 951,885,116.25 62.53 12,291,938.93

合計 2,172,370,890.93 100.00 47,473,235.83 1,522,238,738.54 100.00 36,471,039.00

12.可供出售金融資產

(1)明細情況

項目 期末數

帳面餘額 減值準備 帳面價值

可供出售債務工具 51,060,273.95 51,060,273.95

可供出售權益工具 3,663,012,413.28 177,422,260.30 3,485,590,152.98

其中：按公允價值計量的 2,090,827,988.02 76,963,173.63 2,013,864,814.39

按成本計量的 1,572,184,425.26 100,459,086.67 1,471,725,338.59

合計 3,714,072,687.23 177,422,260.30 3,536,650,426.93

(續上表)

項目 期初數

帳面餘額 減值準備 帳面價值

可供出售債務工具

可供出售權益工具 7,375,117,765.54 63,391,670.45 7,311,726,095.09

其中：按公允價值計量的 5,461,218,343.65 5,461,218,343.65

按成本計量的 1,913,899,421.89 63,391,670.45 1,850,507,751.44

合計 7,375,117,765.54 63,391,670.45 7,311,726,095.09

(2)期末按公允價值計量的可供出售金額資產

可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 小計

權益工具的成本/債務工具的攤餘成本 1,961,121,272.99 10,015,068.49 1,971,136,341.48

公允價值 2,013,864,814.39 10,060,273.95 2,023,925,088.34

累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 52,743,541.40 45,205.46 52,788,746.86

已計提減值金額 76,963,173.63 76,963,173.63

(3)期末按成本計量的可供出售金融資產

被投資單位 帳面餘額

期初數 本期增加 本期減少 期末數

「華泰-物產金屬供應鏈金融資產支持專項計劃」優先A檔資產支持證券 31,000,000.00 31,000,000.00

「華泰-物產金屬供應鏈金融資產支持專項計劃」優先B檔資產支持證券 6,000,000.00 6,000,000.00

華泰-物產金屬供應鏈金融資產支持專項計劃資產支持證券 4,000,000.00 4,000,000.00

廣發銀行股份有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00

國泰君安投資管理股份有限公司 3,049,597.44 3,049,597.44

浙江電子口岸有限責任公司 2,000,000.00 2,000,000.00

永安期貨股份有限公司 240,171,470.47 240,171,470.47

南通愛慕希機械有限公司 24,948,000.00 24,948,000.00

銅陵兢強電子科技股份有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00

浙江海悅自動化機械設備股份有限公司 46,750,000.00 46,750,000.00

期貨交易所會員資格投資 1,400,000.00 1,400,000.00

浙江領航股權投資基金合夥企業（有限合夥） 16,320,000.00 12,440,000.00 3,880,000.00

杭州工商信託股份有限公司 17,390,000.74 17,390,000.74

紹興元田汽車有限公司 3,227,356.61 3,227,356.61

紹興市天吉佳空調維修保養服務有限公司 3,000.00 3,000.00

浙江申元汽車銷售服務有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

諸暨市長城海通投資管理合夥企業（有限合夥） 350,000,000.00 350,000,000.00

杭州鑫物通股權投資基金合夥企業（有限合夥） 242,000,000.00 5,000,000.00 237,000,000.00

杭州華弘荷泰投資管理合夥企業（有限合夥） 190,000,000.00 190,000,000.00

浙江華昌融資擔保投資有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

德清凱通公路經營有限公司 15,770,000.00 15,770,000.00

浙江中泰投資管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

被投資單位 帳面餘額

期初數 本期增加 本期減少 期末數

萬向信託-[新興19號]事務管理類單 300,000,000.00 300,000,000.00

萬向信託-[新興20號]事務管理類單 220,000,000.00 220,000,000.00

浙江凱喜雅國際股份有限公司 2,560,000.00 2,560,000.00

杭州新域欣源投資合夥企業（有限合夥） 74,900,000.00 74,900,000.00

浙江八達股份有限公司 100,000.00 100,000.00

中銷燃料銷售有限責任公司 3,000,000.00 3,000,000.00

內蒙古蒙晉物流股份有限公司 28,539,000.00 28,539,000.00

北京卡威生物醫藥科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

普昂（杭州）醫療科技有限公司 22,297,000.00 22,297,000.00

杭州鋼鐵廠小型軋鋼股份有限公司 10,600,000.00 10,600,000.00

廣東半球實業集團股份有限公司 62,000.00 62,000.00

華鑫信託華夏2號集合資金信託計劃 6,710,900.00 6,710,900.00

四川金合紡織有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00

安吉江山如畫影視投資合夥企業（有限合夥） 9,140,000.00 6,000,000.00 3,140,000.00

安吉浙金新鼎影視投資合夥企業（有限合夥） 15,000,000.00 15,000,000.00

杭州諾擎投資管理合夥企業（有限合夥） 5,000,000.00 5,000,000.00

杭州中油燕浦石油有限公司 858,096.63 858,096.63

小計 1,913,899,421.89 98,297,000.00 399,011,996.63 1,613,184,425.26

(續上表)

被投資單位 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利

期初數 本期增加 本期減少 期末數

「華泰-物產金屬供應鏈金融資產支持專項計劃」優

被投資單位 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利

期初數 本期增加 本期減少 期末數

先A檔資產支持證券

「華泰-物產金屬供應鏈金融資產支持專項計劃」優先B檔資產支持證券

華泰-物產金屬供應鏈金融資產支持專項計劃資產支持證券

廣發銀行股份有限公司 0.1646

國泰君安投資管理股份有限公司 0.1741

浙江電子口岸有限責任公司 13.69

永安期貨股份有限公司 2.29

南通愛慕希機械有限公司 9.00 968,400.00

銅陵兢強電子科技股份有限公司 9.33 1,030,400.00

浙江海悅自動化機械設備股份有限公司 18,392,687.62 18,392,687.62 18.03

期貨交易所會員資格投資

浙江領航股權投資基金合夥企業（有限合夥） 8.00

杭州工商信託股份有限公司 1.89 5,108,400.27

紹興元田汽車有限公司 100.00[注2]

紹興市天吉佳空調維修保養服務有限公司 10.00

浙江申元汽車銷售服務有限公司 20.00

被投資單位 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利

期初數 本期增加 本期減少 期末數

諸暨市長城海通投資管理合夥企業（有限合夥） 69.997[注1]

杭州鑫物通股權投資基金合夥企業（有限合夥） 99.20[注1]

杭州華弘荷泰投資管理合夥企業（有限合夥） 99.48[注1]

浙江華昌融資擔保投資有限公司 [注4]

德清凱通公路經營有限公司 15,770,000.00 15,770,000.00 19.00

浙江中泰投資管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00

萬向信託-[新興19號]事務管理類單

萬向信託-[新興20號]事務管理類單

浙江凱喜雅國際股份有限公司 1.73

杭州新域欣源投資合夥企業（有限合夥） 13,224,573.82 19,532,825.23 32,757,399.05 74.90[注1]

浙江八達股份有限公司 0.125

中銷燃料銷售有限責任公司 5.66

內蒙古蒙晉物流股份有限公司 28,539,000.00 28,539,000.00 4.50

北京卡威生物醫藥科技有限公司 4.85

普昂（杭州）醫療科技有限公司 2.00

杭州鋼鐵廠小型軋鋼小軋股份有限公司 4.24

廣東半球實業集團股份有限公司 1.00

被投資單位 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利

期初數 本期增加 本期減少 期末數

華鑫信託華夏2號集合資金信託計劃 100.00[注1]

四川金合紡織有限公司 55.64[注3]

安吉江山如畫影視投資合夥企業（有限合夥） 35.71[注1]

安吉浙金新鼎影視投資合夥企業（有限合夥） 88.24[注1]

杭州諾擎投資管理合夥企業（有限合夥） 16.66

杭州中油燕浦石油有限公司 858,096.63 858,096.63 [注4]

小計 63,391,670.45 37,925,512.85 858,096.63 100,459,086.67 7,107,200.27

[注1]：根據合夥協議，本公司為有限合伙人，對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，故列報可供出售金融資產核算，持股比例按照實際出資額計算。

[注2]：物產元通雖持有紹興元田汽車有限公司100.00%股權，但紹興元田汽車有限公司於2013年5月成立清算組並由清算組控制其日常管理，故自清算組成立之日起，物產元通對其不再享有控制權或重大影響。

[注3]：物產金屬雖持有四川金合紡織有限公司60.00%的股權，但該公司由非關聯方公司承包經營，物產金屬按承包協議收取固定的承包經營款，故對其不享有控制權或重大影響。

[注4]：當期中大租賃已收回對浙江華昌融資擔保投資有限公司的投資，故期末持股比例為零；杭州中油燕浦石油有限公司已2017年11月14日註銷，物產物流於當期核銷該筆投資款，故期末持股比例為零。

(4)可供出售金融資產減值準備的變動情況

可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 小計

期初已計提減值金額 63,391,670.45 63,391,670.45

本期計提 114,888,686.48 114,888,686.48

其中：從其他綜合收益轉入

本期減少 858,096.63 858,096.63

其中：期後公允價值回升轉回

期末已計提減值金額 177,422,260.30 177,422,260.30

13.長期應收款

(1)明細情況

項目 期末數 折現率區間

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

融資租賃款 7,325,146,705.16 73,251,467.05 7,251,895,238.11 10%-12%

其中：未實現融資收益 693,870,720.37 693,870,720.37

其他 198,067,143.57 198,067,143.57 0-10%

合計 7,523,213,848.73 73,251,467.05 7,449,962,381.68

(續上表)

項目 期初數 折現率區間

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

融資租賃款 9,083,082,451.09 92,701,798.56 8,990,380,652.53 10%-12%

其中：未實現融資收益 845,262,197.04 845,262,197.04

其他 158,767,578.42 158,767,578.42 10%

合計 9,241,850,029.51 92,701,798.56 9,149,148,230.95

(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款情況

項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 金融資產轉移方式

中大元通租賃2018年度第一期資產支持專項計劃 828,918,415.64 除自持的劣後級作為繼續涉入金融資產和金融負債，其餘沒有保留基礎資產所有權上幾乎所有的風險和報酬

小計 828,918,415.64

(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

項目 期末數 金融資產轉移方式

資產

長期應收款 125,420,000.00 自持的劣後級作為繼續涉入金融資產，沒有轉讓基礎資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且保留了對相關基礎資產的控制

小計 125,420,000.00

負債

其他非流動負債 125,420,000.00 自持的劣後級作為繼續涉入金融負債，沒有轉讓基礎資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且保留了對相關基礎資產的控制

小計 125,420,000.00

14.長期股權投資

(1)分類情況

項目 期末數

帳面餘額 減值準備 帳面價值

對合營企業投資 15,507,737.61 15,507,737.61

對聯營企業投資 2,243,169,815.59 26,618,547.97 2,216,551,267.62

合計 2,258,677,553.20 26,618,547.97 2,232,059,005.23

(續上表)

項目 期初數

帳面餘額 減值準備 帳面價值

對合營企業投資 64,784,404.29 64,784,404.29

對聯營企業投資 3,325,735,377.74 26,418,547.97 3,299,316,829.77

合計 3,390,519,782.03 26,418,547.97 3,364,101,234.06

(2)明細情況

被投資單位 期初數 本期增減變動

追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整

合營企業

浙江物產租賃公司 12,416,336.69 -470,451.53

浙江好易購汽車銷售有限公司 3,053,084.17 8,267.12

武鋼浙金 52,021,877.71 50,236,164.76 22,425.31

經職汽車 346,189.89 154,311.27

小計 67,837,488.46 50,236,164.76 -285,447.83

聯營企業

被投資單位 期初數 本期增減變動

追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整

杭州物諾 18,581,876.74 -171,666.35

溫州金融資產交易中心股份有限公司 9,174,648.13 31,500,000.00 5,424,962.02

浙江藍城建設管理有限公司 13,777,363.44 -9,503,713.53

新聯民爆 133,608,628.95 -2,278,243.18

浙江中大明日紡織品有限公司 418,420.49

浙江中大華盛紡織品有限公司 1,281,246.98

浙江中大新力經貿有限公司 2,556,543.56 259,300.53

平湖中大新佳服飾有限公司 447,672.04 139,794.17

浙江中大人地實業有限公司 8,494,467.79 -21,445.88

平湖濱江 12,994,465.44 69,537,103.76

中大國安投資 66,486,293.69 3,277,044.94

杭州中大國安養老服務有限公司 6,405,443.92 -12,124,764.45

中大青坤投資 961,336,567.57 414,000,000.00 1,368,000,000.00 15,019,247.11

杭州中大卓越資產管理合夥企業（有限合夥企業） 52,000,000.00 788,437.10

浙江金石德宜投資管理有限公司 4,767,294.25 7,200,000.00 -7,088,648.63

浙江中大東業產業園運營管理有限公司 2,400,000.00 -3,346,489.64

物產同合（杭州）投資管理有限公司 2,248,035.89 2,025,976.44 -222,059.45

杭州同善合厚投資管理合夥企業（有限合夥） 32,649,275.36 648,353.88 -3,992,927.68

物產暾瀾（杭州）投資管理有限公司 6,092,362.51 1,819,021.18

浙物暾瀾 510,730,785.46 21,126,760.56 -1,995,703.64

杭州中大源新企業管理諮詢有限公司 800,000.00 -1,272.08

被投資單位 期初數 本期增減變動

追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整

武義武泰投資合夥企業（有限合夥） 15,450,000.00 84,722.22

衢州祁虎投資合夥企業（有限合夥） 42,100,000.00 -98,796.36

衢州巴虎投資合夥企業（有限合夥） 7,000,000.00 12,833.33

浙江元通機電經貿有限公司 4,892,513.28 35,983.03

浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 3,504,397.87 1,746,045.20

溫州申浙汽車有限公司 1,811,905.45 355,096.98

溫州甌通汽車有限公司 23,977,579.87 -323,482.83

浙江車友汽車俱樂部有限公司 476,595.48 101,221.92

浙江之成汽車有限公司 3,855,326.72 45,782.59

通誠格力 216,331,485.27 46,224,616.70

寧波眾通汽車有限公司 16,136,273.24 110,489.38

上海全仕寶信息技術有限公司 5,118,132.77 -1,864,257.22

杭州城投武林投資發展有限公司 40,044,495.02 399,698.64

台州市路橋新島投資發展有限公司 35,000,000.00 452.08

物產萬信 11,226,336.15 1,147,514.95

上海徐涇汙水處理有限公司 48,611,766.83 1,824,821.06

浙江物產宋都旅遊文化有限公司 27,000,000.00 244,867.00

蘭谿市揚子江生態建設管理有限公司 27,308,615.89 -1,115,712.14

上海大宗鋼鐵電子交易中心 34,432,193.81 -4,827,203.35

浙江物產東明石化有限公司 51,435,757.70 49,761,389.71 1,622,510.85

浦江富春紫光水務有限公司 58,543,567.31 2,422,762.06

被投資單位 期初數 本期增減變動

追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整

桐鄉泰愛斯熱電有限公司 78,229,979.98 -11,138,189.68

山煤物產環保能源（浙江）有限公司 50,000,000.00 952,247.70

浙江新東港藥業股份有限公司 299,419,023.66 328,989,858.89 29,570,835.23

南方石化 24,718,880.50

嘉興協成船舶汙染防治有限公司 3,974,557.34

杭州臨全投資有限公司 100,000.00

浙江宏途供應鏈管理有限公司 8,800,000.00 248,106.00

浙江長樂小鎮投資管理有限公司 25,031,327.81 -3,296,877.06

杭州長樂為秧農業科技有限公司 -387,297.31 -711,788.04

藍城小鎮（杭州）開發投資合夥企業（有限合夥） 26,130,000.00 1,644,634.42

藍城致源 449,100,000.00 10,159,374.84

杭州康養產業投資管理合夥企業（有限合夥） 5,000.00

寧波梅山保稅港區浙物諾客投資管理有限公司 200,000.00

小計 3,322,682,293.57 616,847,513.28 1,769,903,985.60 135,737,567.36 -3,992,927.68

合計 3,390,519,782.03 616,847,513.28 1,820,140,150.36 135,452,119.53 -3,992,927.68

(續上表)

被投資單位 本期增減變動 期末數 減值準備期末餘額

其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他

合營企業

浙江物產租賃公司 11,945,885.16

浙江好易購汽車銷售有限公司 3,061,351.29

武鋼浙金 1,808,138.26

被投資單位 本期增減變動 期末數 減值準備期末餘額

其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他

經職汽車 500,501.16

小計 1,808,138.26 15,507,737.61

聯營企業

杭州物諾 18,410,210.39

溫州金融資產交易中心股份有限公司 46,099,610.15

浙江藍城建設管理有限公司 4,273,649.91

新聯民爆 131,330,385.77

浙江中大明日紡織品有限公司 418,420.49 418,420.49

浙江中大華盛紡織品有限公司 1,281,246.98 1,281,246.98

浙江中大新力經貿有限公司 2,815,844.09

平湖中大新佳服飾有限公司 587,466.21

浙江中大人地實業有限公司 8,473,021.91

平湖濱江 82,531,569.20

中大國安投資 69,763,338.63

杭州中大國安養老服務有限公司 5,719,320.53

中大青坤投資 17,376,655.11 4,979,159.57

杭州中大卓越資產管理合夥企業（有限合夥企業） 52,788,437.10

浙江金石德宜投資管理有限公司 4,878,645.62

浙江中大東業產業園運營管理有限公司 946,489.64

物產同合（杭州）投資管理有限公司

杭州同善合厚投資管理合夥企業（有限合夥） 29,304,701.56

被投資單位 本期增減變動 期末數 減值準備期末餘額

其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他

物產暾瀾（杭州）投資管理有限公司 7,911,383.69

浙物暾瀾 487,608,321.26

杭州中大源新企業管理諮詢有限公司 798,727.92

武義武泰投資合夥企業（有限合夥） 15,534,722.22

衢州祁虎投資合夥企業（有限合夥） 42,001,203.64

衢州巴虎投資合夥企業（有限合夥） 7,012,833.33

浙江元通機電經貿有限公司 -648,482.74 4,280,013.57

浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 1,000,000.00 4,250,443.07

溫州申浙汽車有限公司 311,600.00 1,855,402.43

溫州甌通汽車有限公司 4,000,000.00 19,654,097.04

浙江車友汽車俱樂部有限公司 577,817.40

浙江之成汽車有限公司 3,901,109.31

通誠格力 7,750,000.00 254,806,101.97

寧波眾通汽車有限公司 678,958.15 15,567,804.47

上海全仕寶信息技術有限公司 3,253,875.55

杭州城投武林投資發展有限公司 40,444,193.66

台州市路橋新島投資發展有限公司 35,000,452.08

物產萬信 12,373,851.10

上海徐涇汙水處理有限公司 50,436,587.89

浙江物產宋都旅遊文化有限公司 27,244,867.00

蘭谿市揚子江生態建設管理有限公司 26,192,903.75

上海大宗鋼鐵電子交易中心 18,000,000.00 11,604,990.46

被投資單位 本期增減變動 期末數 減值準備期末餘額

其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他

浙江物產東明石化有限公司 3,296,878.84

浦江富春紫光水務有限公司 60,966,329.37

桐鄉泰愛斯熱電有限公司 67,091,790.30

山煤物產環保能源（浙江）有限公司 50,952,247.70

浙江新東港藥業股份有限公司

南方石化 24,718,880.50 24,718,880.50

嘉興協成船舶汙染防治有限公司 3,974,557.34

杭州臨全投資有限公司 100,000.00

浙江宏途供應鏈管理有限公司 9,048,106.00

浙江長樂小鎮投資管理有限公司 21,734,450.75

杭州長樂為秧農業科技有限公司 1,099,085.35

藍城小鎮（杭州）開發投資合夥企業（有限合夥） 1,644,634.42 26,130,000.00

藍城致源 10,159,246.25 449,100,128.59

杭州康養產業投資管理合夥企業（有限合夥） 5,000.00

寧波梅山保稅港區浙物諾客投資管理有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00

小計 64,217,972.77 200,000.00 7,116,412.78 2,244,268,900.94 26,618,547.97

合計 66,026,111.03 200,000.00 7,116,412.78 2,259,776,638.55 26,618,547.97

15.投資性房地產

(1)明細情況

項目 房屋及建築物 合計

期初數 2,443,575,820.56 2,443,575,820.56

本期變動 169,427,871.66 169,427,871.66

加：外購 224,310.44 224,310.44

自用房產轉入 293,292,145.22 293,292,145.22

公允價值變動 15,313,856.00 15,313,856.00

減：處置 139,402,440.00 139,402,440.00

期末數 2,613,003,692.22 2,613,003,692.22

(2)未辦妥產權證書的投資性房地產情況

項目 帳面價值 未辦妥產權證書原因

西湖物資大廈 12,899,800.00 歷史原因無法辦理權證

西湖區桃園新村 20,276,200.00 景區土地無法辦理權證

小計 33,176,000.00

(3)其他說明

公司定期聘請專業資產評估機構對投資性房地產進行評估確定其公允價值。

16.固定資產

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

固定資產 7,280,981,906.88 6,221,689,881.37

固定資產清理 150,379.24

合計 7,281,132,286.12 6,221,689,881.37

(2)固定資產

1)明細情況

項目 房屋及建築物 機器設備 運輸工具

帳面原值

期初數 3,789,198,761.00 3,714,204,261.58 742,773,642.10

本期增加金額 530,664,259.97 997,589,098.79 280,159,958.66

1)購置 226,515,955.29 241,751,973.34 278,582,582.62

2)在建工程轉入 243,761,832.91 583,463,651.15 363,724.14

3)企業合併增加 60,386,471.77 172,373,474.30 1,213,651.90

本期減少金額 143,468,933.88 96,287,858.65 316,586,649.64

1)處置或報廢 85,294,856.07 95,979,051.77 314,936,219.22

2)處置子公司/喪失控制權轉出 308,806.88 1,650,430.42

3)轉出至投資性房地產 58,174,077.81

期末數 4,176,394,087.09 4,615,505,501.72 706,346,951.12

累計折舊

期初數 1,072,138,750.43 1,322,926,124.93 312,443,554.39

本期增加金額 165,838,587.17 448,582,112.86 101,799,169.56

1)計提 145,012,319.76 358,347,551.60 101,247,463.41

2)企業合併增加 20,826,267.41 90,234,561.26 551,706.15

本期減少金額 57,020,219.78 53,391,835.05 148,779,045.77

1)處置或報廢 16,837,863.78 53,134,380.32 147,629,181.71

2)處置子公司/喪失控制權轉出 257,454.73 1,149,864.06

3)轉出至投資性房地產 40,182,356.00

期末數 1,180,957,117.82 1,718,116,402.74 265,463,678.18

減值準備

期初數 452,025.60 50,700,460.66

本期增加金額 225,473.16 892,581.35

1)計提 225,473.16 892,581.35

2)企業合併增加

本期減少金額 225,473.16 892,581.35

1)處置或報廢 225,473.16 892,581.35

2)處置子公司/喪失控制權轉出

期末數 452,025.60 50,700,460.66

帳面價值

期末帳面價值 2,994,984,943.67 2,846,688,638.32 440,883,272.94

期初帳面價值 2,716,607,984.97 2,340,577,675.99 430,330,087.71

（續上表）

項目 電子及其他設備 固定資產裝修 合計

帳面原值

期初數 1,100,758,392.57 94,421,754.85 9,441,356,812.10

本期增加金額 369,254,870.42 1,317,788.14 2,178,985,975.98

1)購置 328,419,407.96 1,075,269,919.21

2)在建工程轉入 17,654,508.15 1,317,788.14 846,561,504.49

3)企業合併增加 23,180,954.31 257,154,552.28

本期減少金額 42,790,195.84 599,133,638.01

1)處置或報廢 42,278,708.10 538,488,835.16

2)處置子公司/喪失控制權轉出 511,487.74 2,470,725.04

3)轉出至投資性房地產 58,174,077.81

期末數 1,427,223,067.15 95,739,542.99 11,021,209,150.07

累計折舊

期初數 388,794,105.42 71,909,131.36 3,168,211,666.53

本期增加金額 91,616,702.82 6,610,282.31 814,446,854.72

1)計提 78,192,287.33 6,610,282.31 689,409,904.41

2)企業合併增加 13,424,415.49 125,036,950.31

本期減少金額 34,695,441.66 293,886,542.26

1)處置或報廢 34,323,636.19 251,925,062.00

2)處置子公司/喪失控制權轉出 371,805.47 1,779,124.26

3)轉出至投資性房地產 40,182,356.00

期末數 445,715,366.58 78,519,413.67 3,688,771,978.99

減值準備

期初數 302,777.94 51,455,264.20

本期增加金額 1,118,054.51

1)計提 1,118,054.51

2)企業合併增加

本期減少金額 1,118,054.51

1)處置或報廢 1,118,054.51

2)處置子公司/喪失控制權轉出

期末數 302,777.94 51,455,264.20

帳面價值

期末帳面價值 981,204,922.63 17,220,129.32 7,280,981,906.88

期初帳面價值 711,661,509.21 22,512,623.49 6,221,689,881.37

期末已提足折舊仍繼續使用的固定資產原值為673,570,266.52元。

2)融資租入固定資產

項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面價值

機器設備 26,168,660.00 17,016,628.87 9,152,031.13

合計 26,168,660.00 17,016,628.87 9,152,031.13

3)經營租出固定資產

項目 期末帳面價值

機器設備 1,378,885.16

運輸工具 197,484,300.38

小計 198,863,185.54

4)未辦妥產權證書的固定資產的情況

項目 帳面價值 未辦妥產權證書原因

物產元通部分展廳 245,927,587.61 無法辦理/尚在辦理中

桐鄉泰愛斯環保能源有限公司部分建築物 217,950,776.78 正在辦理

新嘉愛斯部分建築物 126,657,403.74 尚未竣工決算

浦江熱電部分建築物 91,345,447.96 正在辦理

浙江物產中大電機鐵芯有限公司廠房 40,996,411.67 正在辦理

物產元通部分建築物 35,302,154.31 無法辦理/尚在辦理中

南昌縣供水有限責任公司大樓 27,648,436.36 正在辦理

江蘇科本藥業有限公司部分建築物 7,370,280.70 正在辦理

浙江元通線纜製造有限公司部分建築物 5,974,718.48 無法辦理

連雲港宏業化工有限公司部分建築物 4,415,353.95 正在辦理

富欣熱電部分建築物 3,841,380.23 正在辦理

來安供水建築物 1,012,008.53 正在辦理

浙金物流部分建築物 541,138.23 無法辦理

宏元藥業部分建築物 339,208.72 正在辦理

深圳市金凱工貿發展有限公司部分建築物 322,134.25 正在辦理

浙江浙金鋼材貿易有限公司部分建築物 227,864.82 無法辦理

物產實業部分建築物 142,235.42 無法辦理

杭州中大物業管理有限公司地下車位 92,380.96 無法辦理

小計 810,106,922.72

(3)固定資產清理

項目 期末數 期初數

設備 150,379.24

小計 150,379.24

17.在建工程

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

在建工程 1,184,960,670.71 712,567,276.53

工程物資 577,369.33 575,097.01

合計 1,185,538,040.04 713,142,373.54

(2)在建工程

1)明細情況

項目 期末數 期初數

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

展廳裝修 13,008,932.25 13,008,932.25 1,292,319.81 1,292,319.81

設備安裝 179,710,726.21 179,710,726.21 91,498,755.14 91,498,755.14

醫院 779,083,585.84 779,083,585.84 80,351,534.62 80,351,534.62

新建廠房 122,560,734.56 122,560,734.56 432,488,773.67 432,488,773.67

其他 90,596,691.85 90,596,691.85 106,935,893.29 106,935,893.29

合計 1,184,960,670.71 1,184,960,670.71 712,567,276.53 712,567,276.53

2)重要在建工程項目本期變動情況

工程名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少

中大金石金寓裝修工程 4,339.23萬元 41,787,343.75 1,309,316.82 43,096,660.57

物產長樂教育基地改建工程 2,480萬元 289,361.89 16,289,239.20

物產石化3000噸級成品油碼頭 1,800萬元 12,649,828.55 2,537,965.86

新嘉愛斯部分機器設備的更新改造 2,000.00萬元 5,005,885.12 8,874,068.52 13,014,360.91

泰愛斯熱電改擴建項目 98,777.58萬元 12,892,439.60 6,283,763.68 19,176,203.28

泰愛斯熱電熱網管道東北線 10,922.42萬元 25,863,893.87 49,378,897.00 73,790,419.96

浦江熱電廠區建設工程 75,800.00萬元 373,417,882.26 153,475,795.82 507,756,779.92

新嘉愛斯集中供壓縮空氣擴建項目 29,300.00萬元 13,564,858.66 111,441,965.41

秀舟熱電3#鍋爐工程 2,800.00萬元 4,709,425.00 24,161,553.65 28,870,978.65

富欣熱電中溫中壓擴容工程 1,000.00萬元 10,398,034.40 10,398,034.40

宏元藥業合成車間5、6及甲類庫 1,314.38萬元 8,229,414.73 2,714,808.69

宏元藥業三車間改造工程 2,215萬元 15,602,552.27

物產環境建築工程 7,614萬元 1,127,664.52 24,478,039.25 465,751.37

物產環境管網工程 5,800萬元 37,960,987.60 35,218,859.73 34,884,679.12

物產環境汙水處理項目 96,500萬元 13,693,394.32 52,573,724.12 30,083,915.06

金華市人民醫院遷建項目 156,699.94萬元 80,351,534.62 698,732,051.22

衢州物產鳳凰醫院有限公司 5,300萬元 32,218,899.26

小計 504,662.55萬元 631,543,914.49 1,245,689,534.90 731,453,868.18 30,083,915.06

(續上表)

工程名稱 工程累計投入佔預算比例(%) 工程進度(%) 利息資本化累計金額 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數

中大金石金寓裝修工程 99.32 100.00 自籌資金

物產長樂教育基地改建工程 66.85 66.85 自籌資金 16,578,601.09

物產石化3000噸級成品油碼頭 84.38 95.00 自籌資金 15,187,794.41

新嘉愛斯部分機器設備的更新改造 69.40 76.00 自籌資金 865,592.73

泰愛斯熱電改擴建項目 90.00 90.00 5,916,025.24 銀行借款

泰愛斯熱電熱網管道東北線 75.92 75.92 自籌資金 1,452,370.91

浦江熱電廠區建設工程 67.00 67.00 4,571,745.91 2,293,981.82 銀行借款 19,136,898.16

新嘉愛斯集中供壓縮空氣擴建項目 42.66 80.00 自籌資金 125,006,824.07

秀舟熱電3#鍋爐工程 103.11 100.00 自籌資金

富欣熱電中溫中壓擴容工程 103.98 100.00 自籌資金

宏元藥業合成車間5、6及甲類庫 83.27 83.00 自籌資金 10,944,223.42

宏元藥業三車間改造工程 70.44 70.00 自籌資金 15,602,552.27

物產環境建築工程 33.37 33.37 自有資金 25,139,952.40

物產環境管網工程 65.92 65.92 自有資金 38,295,168.21

物產環境汙水處理項目 9.69 9.69 自有資金 36,183,203.38

金華市人民醫院遷建項目 49.72 49.72 自有資金 779,083,585.84

衢州物產鳳凰醫院有限公司 60.79 60.79 自有資金 32,218,899.26

小計 10,487,771.15 2,293,981.82 1,115,695,666.15

(3)工程物資

項目 期末數 期初數

專用材料 577,369.33 575,097.01

小計 577,369.33 575,097.01

18.生產性生物資產

項目 種植業 合計

帳面原值

期初數 5,498,306.75 5,498,306.75

本期增加金額 522,213.00 522,213.00

1)自行培育 522,213.00 522,213.00

本期減少金額

期末數 6,020,519.75 6,020,519.75

累計折舊

期初數 1,850,484.38 1,850,484.38

本期增加金額 1,717,010.20 1,717,010.20

1)計提 1,717,010.20 1,717,010.20

本期減少金額

期末數 3,567,494.58 3,567,494.58

帳面價值

期末帳面價值 2,453,025.17 2,453,025.17

期初帳面價值 3,647,822.37 3,647,822.37

19.無形資產

(1)明細情況

項目 土地使用權 軟體及軟體使用權 海域使用權

帳面原值

期初數 1,566,063,056.53 80,323,273.67 34,358,800.00

本期增加金額 205,775,217.51 39,975,534.61

1)購置 174,310,989.89 10,986,475.06

2)研發 25,875,259.55

2)企業合併增加 31,464,227.62 3,113,800.00

本期減少金額 56,013,049.62 572,385.00

1)處置 38,492,269.83 218,327.78

2)處置子公司/喪失控制權轉出 354,057.22

3）轉出至投資性房地產 17,520,779.79

期末數 1,715,825,224.42 119,726,423.28 34,358,800.00

累計攤銷

期初數 294,008,770.57 60,898,539.41 3,681,300.15

本期增加金額 40,152,697.05 9,808,723.22 981,680.04

1)計提 37,258,527.06 8,624,728.82 981,680.04

2）其他 2,894,169.99 1,183,994.40

本期減少金額 8,358,425.59 534,328.90

1)處置 2,353,539.81 196,922.14

2）處置子公司/喪失控制權轉出 337,406.76

3）轉出至投資性房地產 6,004,885.78

期末數 325,803,042.03 70,172,933.73 4,662,980.19

帳面價值

期末帳面價值 1,390,022,182.39 49,553,489.55 29,695,819.81

期初帳面價值 1,272,054,285.96 19,424,734.26 30,677,499.85

（續上表）

項目 特許經營權 其他 合計

帳面原值

期初數 407,133,387.21 4,756,287.52 2,092,634,804.93

本期增加金額 78,793,323.67 10,025,754.25 334,569,830.04

1)購置 78,793,323.67 16,452.58 264,107,241.20

2)研發 25,875,259.55

2)企業合併增加 10,009,301.67 44,587,329.29

本期減少金額 56,585,434.62

1)處置 38,710,597.61

2)處置子公司/喪失控制權轉出 354,057.22

3）轉出至投資性房地產 17,520,779.79

期末數 485,926,710.88 14,782,041.77 2,370,619,200.35

累計攤銷

期初數 51,637,865.51 3,325,660.87 413,552,136.51

本期增加金額 21,252,276.57 1,034,375.77 73,229,752.65

1)計提 21,252,276.57 430,477.44 68,547,689.93

2）企業合併增加 603,898.33 4,682,062.72

本期減少金額 8,892,754.49

1)處置 2,550,461.95

2）處置子公司/喪失控制權轉出 337,406.76

3）轉出至投資性房地產 6,004,885.78

期末數 72,890,142.08 4,360,036.64 477,889,134.67

帳面價值

期末帳面價值 413,036,568.80 10,422,005.13 1,892,730,065.68

期初帳面價值 355,495,521.70 1,430,626.65 1,679,082,668.42

期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例為1.09%。

(2)未辦妥產權證書的土地使用權情況

公司名稱 帳面價值 未辦妥產權證書原因

浙江物產中大電機鐵芯有限公司 34,256,479.24 正在辦理

青海廣通汽車銷售有限公司 5,609,647.03 正在辦理

物產元通 2,379,055.55 正在辦理

富欣熱電 1,751,975.44 正在辦理

新嘉愛斯 12,246,600.69 正在辦理

小計 56,243,757.95

20.開發支出

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

內部開發支出 外部開發支出 確認為無形資產 轉入當期損益

協同商務系統 8,958,340.97 1,714,882.11 5,186,773.20 15,859,996.28

OMS保稅系統 1,578,731.21 255,629.62 1,386,795.42 3,221,156.25

WMS跨境保稅倉儲系統+技術平臺 1,067,949.55 629,057.22 1,195,958.99 2,892,965.76

市場採購 426,380.65 187,924.52 614,305.17

跨境出口平臺 29,226.23 125,811.44 258,960.33 413,998.00

熱選平臺搭建+雲購 441,228.10 202,740.74 198,488.95 842,457.79

物產商城 273,675.85 273,675.85

大數據服務平臺2018 467,986.52 467,986.52

合約客戶 149,851.85 269,905.74 419,757.59

金融綜合服務平臺 60,902.36 808,057.98 868,960.34

全球熱選 91,409.59 518,867.91 610,277.50

ERP平臺 773,187.84 773,187.84

大數據服務平臺2019 283,622.64 283,622.64

技術平臺 211,000.79 211,000.79

阿託伐他汀鈣片技術開發 2,700,000.00 2,700,000.00

物產中大APP開發實施項目2.0 146,371.38 146,371.38

合計 15,475,532.56 5,112,454.10 10,011,733.04 25,875,259.55 4,724,460.15

21.商譽

(1)商譽帳面原值

被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初數 本期企業合併形成 當期減少 期末數

浙江和誠汽車集團有限公司 545,536,073.82 545,536,073.82

富欣熱電 146,305,081.27 146,305,081.27

秀舟熱電 134,936,531.73 134,936,531.73

江西海匯 103,033,168.12 103,033,168.12

江蘇科本藥業有限公司 51,205,322.23 51,205,322.23

浙江元通機電發展有限公司 45,995,678.48 45,995,678.48

浙江之信汽車有限公司 35,840,326.23 35,840,326.23

杭州環水 27,085,501.15 27,085,501.15

嵊州市元通宏盛汽車銷售服務有限公司 20,619,798.14 20,619,798.14

化工港儲 20,489,820.16 20,489,820.16

撫州市寶晉汽車銷售服務有限公司 17,944,611.98 17,944,611.98

贛州市寶晉汽車銷售服務有限公司 17,231,368.35 17,231,368.35

諸暨元通汽車有限公司 16,150,000.00 16,150,000.00

浙江元通投資有限公司 7,830,000.00 7,830,000.00

富陽之信汽車有限公司 6,740,028.80 6,740,028.80

寧波元通機電實業有限公司 4,526,873.57 4,526,873.57

紹興申浙汽車有限公司 4,322,535.88 4,322,535.88

聯發（柬埔寨）製衣有限公司 4,762,093.26 4,762,093.26

浙江物產港洲石化有限公司 4,030,052.32 4,030,052.32

杭州元通元佳汽車有限公司 3,890,000.00 3,890,000.00

寧波元通寶通汽車有限公司 3,087,397.72 3,087,397.72

貴州亞冶 2,742,668.09 2,742,668.09

台州廣泰汽車銷售服務有限公司 2,516,909.34 2,516,909.34

浙江元通線纜製造有限公司 2,431,882.80 2,431,882.80

浙江元通龍通豐田汽車有限公司 2,245,975.50 2,245,975.50

嘉興元通興通汽車銷售有限公司 1,673,233.32 1,673,233.32

浙江日通汽車銷售有限公司 1,322,287.82 1,322,287.82

浙江和通汽車有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00

寧波元通友達汽車有限公司 955,439.74 955,439.74

浙江申浙汽車股份有限公司 605,535.51 605,535.51

中大國際 471,386.00 471,386.00

浙江元通卡通汽車有限公司 430,671.14 430,671.14

浙江元通寶通汽車有限公司 291,505.00 291,505.00

浙江元通元潤汽車有限公司 275,282.67 275,282.67

浙江申通汽車有限公司 233,429.83 233,429.83

浙江元通蘭通汽車有限公司 208,481.59 208,481.59

嘉興元通祥和汽車有限公司 154,867.28 154,867.28

浙江祥通汽車有限公司 76,207.67 76,207.67

紹興祥通汽車有限公司 67,762.24 67,762.24

杭州祥通鈴木汽車有限公司 38,677.06 38,677.06

紹興東元汽車有限公司 28,549.38 28,549.38

浙江元通二手車有限公司 4,348.98 4,348.98

合計 1,182,664,508.94 56,922,855.23 1,239,587,364.17

(2)商譽減值準備

被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初數 本期增加 本期減少 期末數

富欣熱電 33,407,370.33 33,407,370.33

江蘇科本藥業有限公司 9,363,861.77 9,363,861.77

浙江元通機電發展有限公司 23,053,944.64 23,053,944.64

嵊州市元通宏盛汽車銷售服務有限公司 20,619,798.14 20,619,798.14

富陽之信汽車有限公司 6,740,028.80 6,740,028.80

寧波元通機電實業有限公司 4,526,873.57 4,526,873.57

杭州元通元佳汽車有限公司 3,890,000.00 3,890,000.00

寧波元通寶通汽車有限公司 3,087,397.72 3,087,397.72

台州廣泰汽車銷售服務有限公司 2,516,909.34 2,516,909.34

浙江日通汽車銷售有限公司 1,322,287.82 1,322,287.82

寧波元通友達汽車有限公司 605,535.51 605,535.51

浙江元通元潤汽車有限公司 275,282.67 275,282.67

嘉興元通祥和汽車有限公司 154,867.28 154,867.28

浙江祥通汽車有限公司 76,207.67 76,207.67

紹興祥通汽車有限公司 67,762.24 67,762.24

杭州祥通鈴木汽車有限公司 38,677.06 38,677.06

小計 64,434,952.21 45,311,852.35 109,746,804.56

(3)商譽減值測試過程

商譽的可收回金額主要按照預計未來現金流量的現值計算，其預計未來現金流量的現值根據公司批准的現金流量預測為基礎，現金流量預測使用的折現率為12.70%-21.21%。預測期以後的現金流量根據相關行業總體長期平均增長率確定。減值測試中採用的其他關鍵數據包括：產品預計售價、銷量、生產成本及其他相關費用。

公司根據歷史經驗及對市場發展的預測確定上述關鍵數據。公司採用的折現率是反映當前市場貨幣時間價值和相關資產組特定風險的稅前利率。

22.長期待攤費用

項目 期初數 本期增加 本期攤銷 其他減少[注] 期末數

裝修費 256,793,467.45 62,717,351.56 67,189,381.45 252,321,437.56

租賃費 25,597,681.54 20,647,964.28 21,757,384.29 24,488,261.53

其他 41,128,638.26 56,370,172.36 23,010,098.97 592,736.67 73,895,974.98

合計 323,519,787.25 139,735,488.20 111,956,864.71 592,736.67 350,705,674.07

[注]：其他減少系物產環能當地政府對排汙權重新調整價格，對以前多收的排汙費進行回購。

23.遞延所得稅資產、遞延所得稅負債

(1)未經抵銷的遞延所得稅資產

項目 期末數 期初數

可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產

可彌補虧損 328,044,525.87 81,097,110.34 650,352,295.94 162,588,073.99

內部交易毛利抵銷 69,254,497.28 17,313,624.32 85,373,733.02 23,694,025.31

壞帳準備 1,608,740,654.24 393,232,852.25 1,944,310,186.90 404,311,103.05

存貨跌價準備 478,337,041.63 119,478,367.57 318,896,276.19 79,523,365.68

貸款減值準備 177,473,235.84 44,368,308.96 166,471,039.00 41,617,759.75

預提成本及費用 66,502,124.59 16,608,906.12 64,636,088.74 16,159,022.19

預計負債 13,130,208.51 3,282,552.13 17,100,952.00 4,275,238.00

工資及三項費用 61,434,790.06 15,358,697.53 34,730,213.69 8,682,553.42

公允價值變動損益 239,666,288.29 59,916,572.09 41,691,181.52 10,422,795.41

期貨風險準備金 9,381,755.68 2,345,438.92 9,381,755.68 2,345,438.92

可供出售金融資產減值準備 541,470,806.72 131,617,701.68 70,836,862.77 17,709,215.70

長期股權投資減值準備 24,718,880.50 6,179,720.13 24,718,880.50 6,179,720.13

遞延收益 19,913,964.22 4,372,929.06 9,200,566.94 1,983,419.74

其他 17,252,673.86 3,818,483.05 24,648,127.07 6,162,031.78

合計 3,655,321,447.29 898,991,264.15 3,462,348,159.96 785,653,763.07

(2)未經抵銷的遞延所得稅負債

項目 期末數 期初數

應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債

投資性房地產帳面價值與計稅基礎的差異 1,610,963,250.79 402,730,476.78 1,463,816,596.80 365,954,149.20

公允價值變動增加 260,197,864.79 64,896,066.70 274,762,695.90 68,690,673.96

計入其他綜合收益的可供出售金融資產公允價值變動 315,575,869.42 78,893,967.35 2,049,563,961.81 510,419,575.69

評估增值額 51,224,763.01 12,806,190.75 51,290,060.93 12,822,515.23

累計折舊攤銷 62,094,305.55 13,240,076.94 21,170,914.58 5,292,728.65

其他 15,660,280.86 3,915,070.21 13,329,893.83 3,332,473.47

合計 2,315,716,334.42 576,481,848.73 3,873,934,123.85 966,512,116.20

(3)以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

項目 期末數 期初數

遞延所得稅資產和負債互抵金額 抵銷後遞延所得稅資產或負債餘額 遞延所得稅資產和負債互抵金額 抵銷後遞延所得稅資產或負債餘額

遞延所得稅資產 70,503,419.06 828,487,845.09 90,754,494.05 694,899,269.02

遞延所得稅負債 70,503,419.06 505,978,429.67 90,754,494.05 875,757,622.15

(4)未確認遞延所得稅資產明細

項目 期末數 期初數

可抵扣暫時性差異 324,609,408.87 217,302,994.89

可抵扣虧損 1,014,853,444.27 997,034,399.33

小計 1,339,462,853.14 1,214,337,394.22

(5)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份 期末數 期初數

2018年 53,788,849.63

2019年 46,903,700.23 111,152,781.73

2020年 207,501,554.74 303,783,504.88

2021年 502,548,686.94 436,316,484.73

2022年 126,871,516.84 91,992,778.36

2023年 131,027,985.52

小計 1,014,853,444.27 997,034,399.33

24.其他非流動資產

項目 期末數 期初數

預付房產、土地款及保證金 579,970,558.33 209,661,480.00

預付股權款及保證金 53,000,000.00 23,000,000.00

委託貸款 26,690,105.00 130,000,000.00

辦公樓購置款 9,550,000.00

公益性生物資產 15,322,142.36 11,491,725.16

其他 12,496,278.79 18,682,694.44

合計 687,479,084.48 402,385,899.60

25.短期借款

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

信用借款 3,852,446,198.22 8,370,501,706.67

保證借款 2,177,422,080.00 2,877,981,840.14

抵押借款 1,227,100,000.00 1,624,000,000.00

質押借款 206,144,127.67 350,921,102.26

進口押匯 605,823,540.47 720,380,812.90

出口押匯 204,483,257.29 169,320,949.78

國內信用證借款 40,627,786.50 202,561,825.22

抵押兼保證借款 120,000,000.00 412,000,000.00

質押兼保證借款 172,965,498.67 139,071,418.98

商業匯票融資 16,877,830.53

合計 8,623,890,319.35 14,866,739,655.95

(2)期末無已逾期未償還的短期借款。

26.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

項目 期末數 期初數

結構化主體其他份額持有人投資份額 82,753,748.39 96,758,721.79

其他 32,499,025.00 19,700,000.00

合計 115,252,773.39 116,458,721.79

27.衍生金融負債

項目 期末數 期初數

遠期結售匯合約 43,110,407.02 63,862,951.15

期貨合約 55,035,124.04 3,067,170.10

黃金租賃 414,712,300.00

賣出美元看跌期權 12,546,843.23

合計 98,145,531.06 494,189,264.48

28.應付票據及應付帳款

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

應付票據 14,526,980,089.95 9,881,571,599.06

應付帳款 6,435,082,494.56 5,712,983,902.98

合計 20,962,062,584.51 15,594,555,502.04

(2)應付票據

1)明細情況

項目 期末數 期初數

商業承兌匯票 5,000,000.00 66,188,055.00

銀行承兌匯票 14,521,980,089.95 9,815,383,544.06

小計 14,526,980,089.95 9,881,571,599.06

2)其他說明

截至資產負債表日已到期未支付的應付票據總額為65,000,000.00元，票據到期日為2018年12月31日，非工作日銀行未扣款，已於2019年1月2日支付。

(3)應付帳款

1)明細情況

項目 期末數 期初數

房地產業務應付工程款 29,580,712.07

貿易業務應付供應商款 6,435,082,494.56 5,683,403,190.91

小計 6,435,082,494.56 5,712,983,902.98

2)無帳齡1年以上重要的應付帳款。

29.預收款項

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

商品房預售款 225,012,804.00

貿易客戶預收款 7,042,804,499.49 6,512,883,283.99

合計 7,042,804,499.49 6,737,896,087.99

(2)帳齡1年以上重要的預收款項

項目 期末數 帳齡 未償還或結轉的原因

永煤集團股份有限公司 16,981,132.03 1-2年 貨款未結算

天津伊薩林國際貿易有限公司 13,195,082.80 3年以上 涉及訴訟

小計 30,176,214.83

30.應付職工薪酬

(1)明細情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

短期薪酬 721,375,114.24 3,135,969,993.27 3,020,638,875.03 836,706,232.48

離職後福利—設定提存計劃 20,051,830.03 262,699,939.88 250,665,579.82 32,086,190.09

辭退福利 486,008.49 13,589,238.72 10,465,399.04 3,609,848.17

合計 741,912,952.76 3,412,259,171.87 3,281,769,853.89 872,402,270.74

(2)短期薪酬明細情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

工資、獎金、津貼和補貼 679,261,630.29 2,663,950,418.12 2,547,728,437.71 795,483,610.70

職工福利費 134,846,444.05 134,846,444.05

社會保險費 17,871,010.24 165,602,204.59 165,118,307.73 18,354,907.10

其中：醫療保險費 11,836,680.36 129,705,945.40 127,822,337.57 13,720,288.19

工傷保險費 469,057.94 4,683,627.36 4,573,703.77 578,981.53

生育保險費 1,061,427.05 13,175,759.83 12,852,334.59 1,384,852.29

補充醫療保險 4,503,844.89 18,036,872.00 19,869,931.80 2,670,785.09

住房公積金 1,727,715.78 118,691,781.26 118,418,552.34 2,000,944.70

工會經費和職工教育經費 22,056,233.92 46,399,659.40 49,396,839.22 19,059,054.10

其他短期薪酬 458,524.01 6,479,485.85 5,130,293.98 1,807,715.88

小計 721,375,114.24 3,135,969,993.27 3,020,638,875.03 836,706,232.48

(3)設定提存計劃明細情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

基本養老保險 17,735,627.12 199,019,804.14 190,364,459.35 26,390,971.91

失業保險費 1,106,018.72 10,618,467.99 10,675,076.92 1,049,409.79

企業年金繳費 1,210,184.19 53,061,667.75 49,626,043.55 4,645,808.39

小計 20,051,830.03 262,699,939.88 250,665,579.82 32,086,190.09

31.應交稅費

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

增值稅 358,752,958.10 1,022,587,341.84 1,049,560,701.95 331,779,597.99

消費稅 221,196.58 85,976,244.50 83,124,456.24 3,072,984.84

營業稅 3,941,140.13 3,164,327.51 7,105,467.64

企業所得稅 668,348,473.10 1,197,391,453.99 1,194,517,055.76 671,222,871.33

城市維護建設稅 21,227,741.96 70,063,660.02 73,086,498.94 18,204,903.04

房產稅 8,636,920.38 48,068,582.24 47,151,452.43 9,554,050.19

土地使用稅 3,774,517.22 12,059,782.43 12,021,389.75 3,812,909.90

車船使用稅 461,881.21 461,881.21

土地增值稅 4,878,280.32 12,562,166.35 12,021,059.88 5,419,386.79

個人所得稅 21,985,136.07 398,350,246.14 400,642,552.20 19,692,830.01

教育費附加 9,407,268.53 31,367,435.88 32,794,320.06 7,980,384.35

地方教育附加 6,156,422.13 20,811,708.30 21,776,368.52 5,191,761.91

印花稅 11,957,009.36 57,274,807.88 58,218,194.58 11,013,622.66

地方水利建設基金 2,202,620.75 527,992.91 640,833.87 2,089,779.79

其他稅費 3,296,416.31 11,456,095.61 12,050,426.06 2,702,085.86

關稅 171,709,020.11 171,709,020.11

合計 1,124,786,100.94 3,143,832,746.92 3,176,881,679.20 1,091,737,168.66

32.其他應付款

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

應付利息 258,154,910.34 276,976,958.85

應付股利 25,653,869.86 13,713,002.46

其他應付款 4,829,953,670.36 3,252,813,495.61

合計 5,113,762,450.56 3,543,503,456.92

(2)應付利息

1)明細情況

項目 期末數 期初數

短期融資券 52,545,205.48 98,669,150.20

短期借款 22,074,332.05 50,665,665.26

長期借款 8,422,648.16 5,000,362.38

應付債券 158,146,373.41 106,465,209.01

保理業務利息 14,313,435.49 12,334,823.95

一年內到期的長期負債 1,825,900.00 2,179,155.62

其他 827,015.75 1,662,592.43

小計 258,154,910.34 276,976,958.85

2)期末無重要的已逾期未支付利息情況。

(3)應付股利

1)明細情況

項目 期末數 期初數

中糧集團（深圳）有限公司 3,240,000.00 4,212,000.00

浙江秀舟紙業有限公司 16,667,979.50

河北榮信鋼鐵有限公司 2,755,845.18 2,755,845.18

遷安市榮垚物流有限公司 2,755,845.18 2,755,845.18

四川南充六合（集團）有限責任公司 600,000.00

企事通集團有限公司 2,568,753.52

寧波梅山保稅港區物產企事通投資管理合夥企業（有限合夥） 733,929.58

自然人 234,200.00 86,629.00

小計 25,653,869.86 13,713,002.46

2)無帳齡1年以上重要的應付股利。

(4)其他應付款

1)明細情況

項目 期末數 期初數

押金保證金 2,248,619,169.83 2,194,039,058.32

拆借款 314,742,209.52 76,521,079.96

應付暫收款 1,218,064,559.45 500,548,882.50

收益權互換[注] 454,200,000.00

其他 594,327,731.56 481,704,474.83

合計 4,829,953,670.36 3,252,813,495.61

[注]：本期子公司中大投資大宗交易賣出財通證券股票6,800.00萬股，並與中國國際金融股份有限公司籤訂中國證券期貨市場場外衍生品交易主協議及收益互換交易確認書，本次收益互換的標的資產為財通證券6,800.00萬股，名義本金為45,420.00萬元，交易期間自2018年12月25日至2019年12月25日。協議約定中大投資享有標的證券在交易期間的浮動收益，故實質上中大投資仍保留標的資產的風險和報酬，不符合金融資產終止確認條件，收到的對價45,420.00萬元確認為其他應付款。

2)帳齡1年以上重要的其他應付款

項目 期末數 未償還或結轉的原因

永煤集團股份有限公司 50,000,000.00 項目未結束

福建甬金金屬科技有限公司 28,620,000.00 保證金

寧波經濟技術開發區北辰貿易公司 21,425,910.00 拆借款

寧海縣科技工業園區發展有限公司 12,900,000.00 項目未結束

遼寧三三工業有限公司 12,000,000.00 保證金

巨江電源科技有限公司 10,000,000.00 保證金

長興鑫能建設開發有限公司 10,000,000.00 項目未結束

醴陵市濱城開發建設有限公司 10,000,000.00 項目未結束

金昌振新西坡光伏發電有限公司 10,000,000.00 項目未結束

小計 164,945,910.00

33.一年內到期的非流動負債

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

一年內到期的長期借款 291,139,884.72 376,143,329.54

委託借款 2,000,000.00

合計 291,139,884.72 378,143,329.54

(2)一年內到期的長期借款

項目 期末數 期初數

保證借款 100,543,884.72 62,894,813.54

抵押借款 79,000,000.00 70,000,000.00

質押借款 100,596,000.00 185,242,016.00

信用借款 49,006,500.00

保證兼抵押借款 9,000,000.00

質押兼保證借款 11,000,000.00

小計 291,139,884.72 376,143,329.54

34.其他流動負債

項目 期末數 期初數

應付期貨業務客戶保證金 1,403,252,712.91 2,079,248,894.07

短期融資券 3,000,000,000.00 6,500,000,000.00

期貨風險準備金 95,031,755.76 91,146,716.45

國外佣金 47,533,648.72 48,501,490.35

運保費 78,999,134.37 80,888,438.48

投資者保障基金 103,509.91 105,695.55

結構化主體其他權益持有人投資份額 1,636,560.86 424,935,700.00

其他 52,888,928.57 44,824,302.16

合計 4,679,446,251.10 9,269,651,237.06

35.長期借款

(1)明細情況

項目 期末數 期初數 期末利率區間

保證借款 719,672,860.74 544,492,745.46 4.508%-4.90%

質押借款 98,402,000.00 217,974,222.00 4.4512%-4.9415%

抵押借款 25,000,000.00 105,233,191.43 4.275%

信用借款 68,632,000.00 4.00%

質押兼保證借款 40,000,000.00 4.75%

保證兼抵押借款 998,297.79 基準利率+20%

合計 952,705,158.53 867,700,158.89 --

(2)期末無已到期未償還的長期借款。

36.應付債券

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

16中大債 2,995,625,000.00 2,993,525,000.00

17第一期中票 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

18第一期中票 1,500,000,000.00

合計 5,995,625,000.00 4,493,525,000.00

(2)應付債券增減變動(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)

債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額

16中大債 3,000,000,000.00 2016-02-01 5年 3,000,000,000.00

17第一期中票 1,500,000,000.00 2017-10-24 3年 1,500,000,000.00

18第一期中票 1,500,000,000.00 2018-04-23 3年 1,500,000,000.00

小計 6,000,000,000.00 6,000,000,000.00

（續上表）

債券名稱 期初數 本期發行 按面值計提利息

16中大債 2,993,525,000.00 100,500,000.00

17第一期中票 1,500,000,000.00 75,750,000.00

18第一期中票 1,500,000,000.00 51,780,821.92

合計 4,493,525,000.00 1,500,000,000.00 228,030,821.92

（續上表）

債券名稱 溢折價攤銷 本期償還 期末數

16中大債 2,100,000.00 2,995,625,000.00

17第一期中票 1,500,000,000.00

18第一期中票 1,500,000,000.00

合計 2,100,000.00 5,995,625,000.00

37.長期應付款

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

長期應付款 25,756,885.16 11,840,614.79

專項應付款 39,412,895.38 38,097,712.28

合計 65,169,780.54 49,938,327.07

(2)長期應付款

項目 期末數 期初數

融資租賃款 6,539,594.93 2,482,756.40

住房維修基金 9,867,400.42 7,439,227.73

轉貸地方國債 834,545.40 1,168,181.77

改制前各項基金 750,448.89 750,448.89

應彌補聯營企業虧損部分[注] 7,764,895.52

小計 25,756,885.16 11,840,614.79

[注]：子公司中大金石的聯營企業杭州中大國安養老服務有限公司、浙江中大東業產業園運營管理有限公司目前尚處於前期建設階段，存在資不抵債的情況，中大金石帳面長期股權投資已按權益法調整減記至零。截至2018年12月31日，中大金石對上述兩家聯營企業認繳的資本尚未繳足，根據投資協議約定，仍有繳足資本的義務，期末中大金石以其認繳的資本為限繼續確認投資損失；子公司物產醫藥的聯營企業杭州長樂為秧農業科技有限公司資不抵債，截至2018年12月31日，物產醫藥尚未出資，根據投資協議約定，物產醫藥仍有繳足資本的義務，期末物產醫藥以其認繳的資本為限確認投資損失。

(3)專項應付款

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

離退休職工醫藥費 29,830,000.00 29,830,000.00

拆遷補償款 4,678,431.47 1,000,000.00 3,678,431.47

林業消防專門款項 3,589,280.81 8,450,955.00 11,652,177.84 388,057.97

醫院待衝基金 7,157,450.88 1,641,044.94 5,516,405.94

合計 38,097,712.28 15,608,405.88 14,293,222.78 39,412,895.38

38.預計負債

項目 期末數 期初數 形成原因

安全生產事故款 12,890,374.03 17,100,952.00 物產環能下屬子公司富欣熱電安全生產事故預計損失，詳見本財務報表附註十三(四)2(3)

未決訴訟 2,000,000.00 2,000,000.00 訴訟尚未完成

醫療風險基金 409,146.95 按照《醫院財務制度》的規定提取

待執行的虧損合同 239,834.48 商品期貨交易

合計 15,539,355.46 19,100,952.00

39.遞延收益

(1)明細情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 形成原因

延保費 63,617,888.57 47,290,715.88 25,267,239.64 85,641,364.81 延保服務

政府補助 88,434,271.87 41,603,399.97 16,988,327.14 113,049,344.70

已確認未支付的融資 15,012,742.86 13,163,610.80 28,176,353.66

未實現售後回租損益 6,509,105.41 3,502,538.38 3,006,567.03

合計 167,064,903.30 108,566,832.06 45,758,105.16 229,873,630.20

(2)政府補助明細情況

項目 期初數 本期新增補助金額 本期計入當期損益[注] 期末數 與資產相關/與收益相關

拆遷補償相關的遞延收益 26,583,761.28 2,951,329.35 23,632,431.93 與資產相關

升級改造補助項目 364,980.40 364,980.40 與資產相關

汙泥焚燒綜合利用熱電聯產項目 10,828,920.69 972,930.00 9,855,990.69 與資產相關

油車港集中供汽（氣）熱網項目 12,137,690.13 1,300,466.80 10,837,223.33 與資產相關

循環化改造基建項目 1,300,000.00 260,000.00 1,040,000.00 與資產相關

城鎮汙水配套管網和汙泥處置項目 3,333,332.96 666,666.72 2,666,666.24 與資產相關

資源節約循環利用重點工程 10,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 與資產相關

獎勵工業生產性投資 10,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 與資產相關

省級環境保護替代有機熱載體爐項目補助 3,500,000.00 466,666.67 3,033,333.33 與資產相關

省級環境保護油車港集中供壓汽項目補助 3,030,000.00 429,250.00 2,600,750.00 與資產相關

「三名」工程項目 907,784.44 625,752.74 282,031.70 與收益相關

招商推介活動補助 450,000.00 450,000.00 與收益相關

省級高新技術企業研發中心資金補助 300,000.00 300,000.00 與收益相關

其他 22,527,801.97 24,773,399.97 6,500,284.46 40,800,917.48 與資產/收益相關

小計 88,434,271.87 41,603,399.97 16,988,327.14 113,049,344.70

[注]：政府補助本期計入當期損益情況詳見本財務報表附註合併財務報表項目注釋五(四)3政府補助之說明。

40.其他非流動負債

項目 期末數 期初數

攤位使用費 8,307,148.90 13,188,202.52

結構化主體其他權益持有人投資份額 219,280,561.64 226,413,150.68

ABS產品繼續涉入負債 125,420,000.00

合計 353,007,710.54 239,601,353.20

41.股本

項目 期初數 本期增減變動（減少以「—」表示） 期末數

發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計

股份總數 4,306,682,417.00 4,306,682,417.00

42.其他權益工具

(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

發行在外的金融工具 發行時間 會計分類 股利率或利息率 發行價格 數量

附特殊條款中期票據 2014/12/26 其他權益工具 6.00% 100元 4000萬份

可續期公司債券（18中大Y1） 2018/11/23 其他權益工具 5.20% 100元 2000萬份

合計 -- -- -- -- --

（續上表）

發行在外的金融工具 金額 到期日或續期情況 轉股條件 轉換情況

附特殊條款中期票據 4,000,000,000.00 約定贖回時到期 不可轉股

可續期公司債券（18中大Y1） 2,000,000,000.00 到期日為2021/11/26，可續期 不可轉股

合計 6,000,000,000.00 -- -- --

(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況

項目 期初數 本期增加

數量 帳面價值 數量 帳面價值

附特殊條款中期票據 4000萬份 3,940,000,000.00

可續期公司債券（18中大Y1） 2000萬份 1,998,000,000.00

小計 4000萬份 3,940,000,000.00 2000萬份 1,998,000,000.00

（續上表）

項目 本期減少 期末數

數量 帳面價值 數量 帳面價值

附特殊條款中期票據 4000萬份 3,940,000,000.00

可續期公司債券（18中大Y1） 2000萬份 1,998,000,000.00

小計 6000萬份 5,938,000,000.00

(3)金融工具的主要條款

1)附特殊條款中期票據

①票據期限：於本公司依照發行條款的約定贖回之前長期存續，直至發行條款的約定

贖回時到期；

②贖回：本公司有權於2019年12月26日及之後每五年之第五年的12月26日贖回；

③遞延支付利息：除非發生強制付息事件，本公司在每個利息支付日前可以自行選擇將全部或部分當期利息和已經遞延的利息及其孳息推遲至下一利息支付日支付，遞延支付沒有遞延時間以及次數的限制，每筆遞延利息在遞延期間應按照當期票面利率累計計息。任何利息遞延都不應被視為違約行為；

④強制付息：若發生以下情況，則本公司必須強制清償全部遞延支付的利息及其孳息：一、本公司違反遞延支付的限制；二、本公司破產清算方案通過或者法院判決本公司進行破產清償。

2)可續期公司債券（18中大Y1）

①債券期限：本期債券為單一期限品種，本期債券基礎期限為3年，在約定的基礎期限期末及每一個周期末，發行人有權行使續期選擇權，按約定的基礎期限延長1個周期，發行人不行使續期選擇權則全額到期兌付；

②遞延支付利息：除非發生強制付息事件，本公司在每個利息支付日前可以自行選擇將全部或部分當期利息和已經遞延的利息及其孳息推遲至下一利息支付日支付，遞延支付沒有遞延時間以及次數的限制，每筆遞延利息在遞延期間應按照當期執行的利率計算復息；

③強制付息事件：付息日前12個月內，發生以下事件的，發行人不得遞延當期利息以及按照約定已經遞延的所有利息及其孳息：一、向普通股股東分紅；二、減少註冊資本。

(4)利息的設定機制

1)附特殊條款中期票據

自發行日起前5個計息年度利率為6.00%保持不變，自第6個計息年度起每5年重置一次票面利率；

2)可續期公司債券（18中大Y1）

首個周期的票面利率為5.2%，後續周期的票面利率調整為當期基準利率加上初始利差再加300個基點。

(5)歸屬於權益工具持有者的信息

項目 期末數 期初數

歸屬於母公司權益工具持有者的權益 5,938,000,000.00 3,940,000,000.00

43.資本公積

(1)明細情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

股本溢價 2,911,182,098.27 2,911,182,098.27

其他資本公積 1,105,338,947.38 227,747.66 74,848,763.94 1,030,717,931.10

合計 4,016,521,045.65 227,747.66 74,848,763.94 3,941,900,029.37

(2)其他說明

其他資本公積變動

①因子公司物產環能收購少數股東股權而發生權益變動，本公司按享有份額調減資本公積36,615,642.12元；

②因子公司物產環境收購少數股東股權而發生權益變動，本公司按享有份額調減資本公積18,056,324.89元；

③因母公司在不喪失控制權的情況下轉讓中大國際、物產電商33%股權，減少資本公積16,877,154.49元；

④因母公司在不喪失控制權的情況下轉讓物產歐泰10%股權，減少資本公積2,512,067.56元；

⑤因子公司中大實業增資導致少數股東股權比例下降，按原持股比例計算的淨資產份額與按增資後持股比例計算的淨資產份額差異調整資本公積,本公司按享有份額調減資本公積787,574.88元；

⑥因子公司物產金屬收購少數股東股權而發生權益變動，本公司按享有份額確認資本公積135,985.95元；

⑦因子公司物產實業少數股東增資導致資本溢價，本公司按對其享有權益部分確認資本公積68,687.49元；

⑧因子公司中大國際收購少數股東股權而發生權益變動，本公司按享有份額確認資本公積21,803.02元；

⑨因寧波浙金國際貿易有限公司註銷，同一控制下合併確認的資本公積轉投資收益，本公司按享有份額調增資本公積1,271.20元。

44.其他綜合收益

(1)明細情況

項目 期初數 本期發生額

本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用

權益法下可轉損益的其他綜合收益 -3,982,302.14

以後將重分類進損益的其他綜合收益 2,163,376,029.26 -1,625,659,722.65 166,867,195.08 -459,126,871.38

其中：可供出售金融資產公允價值變動損益 1,521,927,526.25 -1,788,867,102.55 166,867,195.08 -482,911,759.65

外幣財務報表折算差額 204,390.96 18,177,510.33

投資性房地產轉換公允價值變動差額 641,244,112.05 145,029,869.57 23,784,888.27

其他綜合收益合計 2,163,376,029.26 -1,629,642,024.79 166,867,195.08 -459,126,871.38

（續上表）

項目 本期發生額 期末數

稅後歸屬於母公司 稅後歸屬於少數股東

權益法下可轉損益的其他綜合收益 -3,982,302.14 -3,982,302.14

以後將重分類進損益的其他綜合收益 -1,287,881,818.54 -45,518,227.81 875,494,210.72

其中：可供出售金融資產公允價值變動損益 -1,351,837,729.14 -120,984,808.84 170,089,797.11

外幣財務報表折算差額 12,926,050.46 5,251,459.87 13,130,441.42

投資性房地產轉換公允價值變動差額 51,029,860.14 70,215,121.16 692,273,972.19

其他綜合收益合計 -1,291,864,120.68 -45,518,227.81 871,511,908.58

45.專項儲備

(1)明細情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

安全生產費 100,856.81 7,471,669.01 7,536,955.27 35,570.55

醫院科教項目基金 94,631.11 94,631.11

合計 100,856.81 7,566,300.12 7,536,955.27 130,201.66

(2)子公司專項儲備對少數股東權益的影響

子公司名稱 子公司專項儲備歸屬於少數股東部分

期初數 本期增加 本期減少 期末數

平湖市獨山港區港務有限公司 129,349.72 517,097.48 572,347.79 74,099.41

化工港儲 46,700.45 1,132,745.80 1,178,866.92 579.33

宏元藥業 2,436,707.10 2,436,707.10

小計 176,050.17 4,086,550.38 4,187,921.81 74,678.74

46.盈餘公積

(1)明細情況

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

法定盈餘公積 680,125,121.19 168,290,930.43 848,416,051.62

任意盈餘公積 18,188,216.78 18,188,216.78

國家扶持基金 12,528,796.65 12,528,796.65

合計 710,842,134.62 168,290,930.43 879,133,065.05

(2)其他說明

本期增加系根據2019年4月14日公司第八屆董事會第二十六次會議審議通過的2018年度利潤分配預案，按母公司淨利潤的10.00%計提法定盈餘公積168,290,930.43元。

47.未分配利潤

項目 本期數 上年同期數

期初未分配利潤 6,803,153,358.10 6,401,841,502.18

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 2,397,235,037.74 2,234,847,532.00

減：提取法定盈餘公積 168,290,930.43 157,974,870.58

應付普通股股利 861,336,483.40 1,435,560,805.50

永續債利息 240,000,000.00 240,000,000.00

期末未分配利潤 7,930,760,982.01 6,803,153,358.10

(二)合併利潤表項目注釋

1.營業收入/營業成本

項目 本期數 上年同期數

收入 成本 收入 成本

主營業務收入 298,557,309,652.15 291,058,935,212.62 274,871,308,294.75 268,359,124,491.11

供應鏈集成服務 289,778,857,004.47 284,103,833,639.16 268,399,662,042.66 262,843,091,839.87

金融服務 1,629,788,225.74 1,156,566,564.48 1,614,947,491.86 1,490,047,219.62

高端實業 7,148,664,421.94 5,798,535,008.98 4,856,698,760.23 4,025,985,431.62

其他業務收入 1,567,820,804.65 810,133,141.01 1,346,172,116.64 732,726,175.79

合計 300,125,130,456.80 291,869,068,353.63 276,217,480,411.39 269,091,850,666.90

2.利息收入

項目 本期數 上年同期數

期貨經紀業務利息收入 76,744,589.32 86,248,923.21

典當貸款業務利息收入 28,363,042.92 27,322,186.35

租賃貸款業務利息收入 4,446,921.35 1,973,738.28

財務公司存放同業利息收入 84,758,799.23 125,357,001.39

合計 194,313,352.82 240,901,849.23

3.手續費及佣金淨收入

項目 本期數 上年同期數

期貨經紀業務手續費收入 37,270,112.14 56,192,547.33

期貨交易所手續費返還 48,964,687.89 58,888,665.64

典當業務手續費及佣金 132,573,665.49 46,959,643.66

合計 218,808,465.52 162,040,856.63

4.稅金及附加

項目 本期數 上年同期數

營業稅[注] 3,164,327.51 2,122,362.47

消費稅 5,530,140.09 4,540,121.53

資源稅 3,492,000.00

城市維護建設稅 69,882,150.74 75,929,996.22

教育費附加 31,259,283.04 34,178,595.96

地方教育附加 20,739,606.42 22,571,864.92

房產稅 47,111,509.56 45,711,817.10

土地增值稅 11,660,845.41 12,113,681.08

印花稅 57,370,414.21 64,607,840.64

土地使用稅 11,713,129.58 11,864,849.23

車船稅 461,531.21 840,836.41

其他 4,295,748.17 2,420,323.97

合計 263,188,685.94 280,394,289.53

註：本期營業稅發生額系補繳以前年度處置股票應納營業稅。

5.銷售費用

項目 本期數 上年同期數

職工薪酬 1,096,971,016.38 1,011,635,000.60

物流費用 414,586,264.26 420,545,036.59

廣告費 138,686,566.11 150,259,429.39

業務經費 163,304,379.62 163,888,534.77

租賃費 98,338,208.46 92,601,036.68

長期資產攤銷 75,199,965.43 73,306,138.64

勞務手續費 46,720,805.65 49,161,418.36

保險費 14,494,278.89 15,448,237.96

修理費 7,195,369.58 9,377,168.62

其他 74,250,289.90 90,009,355.38

合計 2,129,747,144.28 2,076,231,356.99

6.管理費用

項目 本期數 上年同期數

職工薪酬 1,487,060,236.53 1,311,030,644.30

長期資產攤銷 156,819,917.97 180,382,184.85

辦公費 124,511,163.82 110,405,780.05

差旅費 36,934,571.65 38,652,718.33

租賃費 46,510,016.49 35,041,973.60

業務招待費 22,455,921.25 26,516,404.22

聘請中介機構費 68,138,960.64 37,033,989.62

修理費 22,873,655.39 29,811,600.32

其他 95,256,108.16 87,601,532.15

合計 2,060,560,551.90 1,856,476,827.44

7.研發費用

項目 本期數 上年同期數

職工薪酬 54,209,534.46 38,875,174.52

投入材料、動力、燃料消耗 108,754,762.18 80,311,584.19

長期資產攤銷、研發設備運維、租賃費 16,697,769.12 14,475,210.58

試驗及檢驗費等 2,216,574.91 1,738,642.43

研發成果的申請費、註冊費、代理費等 921,628.74 239,495.38

委託第三方研發支出 5,574,260.74 5,341,226.97

其他 3,646,066.18 1,331,101.15

合計 192,020,596.33 142,312,435.22

8.財務費用

項目 本期數 上年同期數

利息支出 1,123,869,005.35 1,167,032,748.45

減：利息收入 98,552,860.59 144,739,104.61

匯兌損失 567,567,804.26 284,659,475.30

減：匯兌收益 471,259,608.93 260,620,562.37

手續費支出 94,768,603.44 69,976,772.54

其他 32,716,118.93 2,318,276.63

合計 1,249,109,062.46 1,118,627,605.94

9.資產減值損失

項目 本期數 上年同期數

壞帳損失 -3,015,637.67 -43,355,486.28

存貨跌價損失 494,579,691.94 344,105,563.89

可供出售金融資產減值損失 515,232,737.72 77,039,872.02

長期股權投資減值損失 200,000.00

固定資產減值損失 1,118,054.51 33,044,868.79

在建工程減值損失 994,194.00

商譽減值損失 45,311,852.34

期貨風險準備金 3,885,039.31 5,478,468.53

貸款減值損失 12,121,737.49 73,654,317.79

其他[注] -19,450,331.51 26,648,830.74

合計 1,050,977,338.13 516,616,435.48

[注]：其他主要系物產融租的長期應收款壞帳轉回。

10.其他收益

項目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性損益的金額

政府補助 254,324,515.45 131,831,766.22 241,069,515.45

個稅手續費返還 10,102,336.86 2,957,504.57 10,102,336.86

合計 264,426,852.31 134,789,270.79 251,171,852.31

本期計入其他收益的政府補助情況詳見本財務報表附註合併財務報表項目注釋五(四)3政府補助之說明。

11.投資收益

項目 本期數 上年同期數

權益法核算的長期股權投資收益 118,237,888.27 147,607,296.78

處置長期股權投資產生的投資收益 883,528,326.95 84,418,329.16

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 732,347,605.07 446,152,930.69

可供出售金融資產在持有期間的投資收益 237,242,075.85 297,658,196.17

處置可供出售金融資產取得的投資收益 465,416,955.09 228,412,793.94

理財產品投資收益 79,234,738.74 8,067,525.01

委託貸款投資收益 193,935,226.49

其他 10,682,004.72 1,559,926.72

合計 2,526,689,594.69 1,407,812,224.96

12.公允價值變動收益

項目 本期數 上年同期數

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 -40,250,557.69 -29,080,084.63

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 2,162,381.93 -27,800,253.38

按公允價值計量的投資性房地產 10,996,364.15 31,226,104.00

期貨合約 -19,902,490.22 41,033,162.63

合計 -46,994,301.83 15,378,928.62

13.資產處置收益

項目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性損益的金額

固定資產處置收益 73,435,837.49 711,277,321.39 73,435,837.49

無形資產處置收益 -17,674.87 29,069,450.93 -17,674.87

其他處置收益 2,157,804.37 2,157,804.37

合計 75,575,966.99 740,346,772.32 75,575,966.99

14.營業外收入

項目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性損益的金額

非流動資產毀損報廢利得合計 4,063,501.14 63,690.40 4,063,501.14

其中：固定資產毀損報廢利得 4,063,501.14 63,690.40 4,063,501.14

債務重組利得 500,000.00

接受捐贈 1,715.07 34,800.00 1,715.07

政府補助[注] 1,174,986.70 10,365,857.30 1,138,608.20

盤盈利得 9,319,246.01 12,025,763.92 9,319,246.01

罰沒及違約金收入 12,110,799.70 15,041,530.93 12,110,799.70

無法支付款項 6,560,884.36 16,239,061.77 6,560,884.36

合併成本小於取得的可辨認淨資產公允價值份額的金額 60,852.82

富欣熱電收到的原股東補償款 33,407,370.33 33,407,370.33

其他 14,516,133.83 16,264,419.46 14,516,133.83

合計 81,154,637.14 70,595,976.60 81,118,258.64

[注]：本期計入營業外收入的政府補助情況詳見本財務報表附註合併財務報表項目注釋五(四)3政府補助之說明。

15.營業外支出

項目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性損益的金額

非流動資產毀損報廢損失合計 9,339,393.05 5,259,206.64 9,339,393.05

其中：固定資產毀損報廢損失 9,253,947.20 5,259,206.64 9,253,947.20

無形資產報廢損失 3,730.77 3,730.77

其他報廢損失 81,715.08 81,715.08

流動資產毀損報廢損失 13,127,385.38 7,347,608.03 13,127,385.38

債務重組損失 424,236.44

對外捐贈 5,216,062.01 5,729,298.00 5,216,062.01

罰款支出 3,392,701.00 5,282,148.39 3,392,701.00

賠償金、違約金 15,235,468.61 4,992,012.11 15,235,468.61

稅收滯納金 2,131,528.36 13,956,484.36 2,131,528.36

地方水利建設基金 496,422.42 1,203,538.10

預計賠償損失 25,000,000.00

其他 15,978,704.34 11,830,558.34 15,978,704.34

合計 64,917,665.17 81,025,090.41 64,421,242.75

16.所得稅費用

(1)明細情況

項目 本期數 上年同期數

當期所得稅費用 1,177,766,697.79 855,227,911.82

遞延所得稅費用 -44,240,897.17 32,279,354.14

合計 1,133,525,800.62 887,507,265.96

(2)會計利潤與所得稅費用調整過程

項目 本期數 上年同期數

利潤總額 4,559,515,626.60 3,825,811,582.63

按母公司適用稅率計算的所得稅費用 1,139,878,906.65 956,452,895.66

子公司適用不同稅率的影響 -58,731,933.12 -87,937,795.78

調整以前期間所得稅的影響 -6,923,013.06 19,906,846.97

非應稅收入的影響 -116,459,299.36 -139,846,672.04

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 67,663,790.30 107,139,986.67

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -54,798,992.79 -52,784,204.31

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 162,896,342.00 84,576,208.79

所得稅費用 1,133,525,800.62 887,507,265.96

17.其他綜合收益的稅後淨額

其他綜合收益的稅後淨額詳見本財務報表附註合併資產負債表項目注釋之其他綜合收益說明。

(三)合併現金流量表項目注釋

1.收到其他與經營活動有關的現金

項目 本期數 上年同期數

期貨經紀業務子公司收到客戶保證金淨額 151,013,744.81

收到經營性利息 98,552,860.59 144,739,104.61

期貨經紀業務子公司收回交易所保證金 62,284,952.26

客戶貸款及墊款淨回收額 64,609,018.76 231,156,422.19

收到政府補助 247,482,769.98 166,224,820.75

融資租賃業務子公司收到回款淨額 1,844,322,093.88

其他 482,236,194.34 93,016,731.69

合計 2,799,487,889.81 786,150,824.05

2.支付其他與經營活動有關的現金

項目 本期數 上年同期數

經營性受限貨幣資金淨增加額 40,893,075.00 1,666,694,732.84

付現費用 1,670,178,743.52 942,111,524.77

融資租賃業務子公司租賃資產投放淨增加額 3,102,008,563.42

期貨經紀業務子公司支付客戶保證金淨額 675,996,181.16

期貨經紀業務子公司支付交易所保證金 18,611,077.96

子公司轉貸業務貸出本金淨額 31,000,000.00

其他 22,224,987.21 42,549,137.40

合計 2,440,292,986.89 5,771,975,036.39

3.收到其他與投資活動有關的現金

項目 本期數 上年同期數

理財產品投資收回 3,565,000,000.00 164,450,000.00

委託貸款收回 108,483,859.52 255,149,751.31

信託投資收回 24,550,000.00 71,529,410.00

國債處置收回 30,001,480.00 63,314,849.15

收購子公司及其他營業單位收到的現金淨額 7,453,231.67

合計 3,735,488,571.19 554,444,010.46

4.支付其他與投資活動有關的現金

項目 本期數 上年同期數

購買理財產品 3,906,026,821.00 92,250,000.00

購買信託產品 21,000,000.00

委託貸款發放 5,173,964.52

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額負數 462,029.03 56,260,034.70

合計 3,906,488,850.03 174,683,999.22

5.收到其他與籌資活動有關的現金

項目 本期數 上年同期數

收回初始目的為融資的保證金 126,269,397.64

票據貼現金額 475,372,746.21

銷售應收帳款、無追索權保理等 2,032,284,012.82

處置子公司股權但不喪失控制權收到的現金 21,260,400.00

收到ABS產品優先級的本金 424,935,700.00

黃金租賃業務 398,506,720.00

合計 21,260,400.00 3,457,368,576.67

6.支付其他與籌資活動有關的現金

項目 本期數 上年同期數

支付初始目的為融資的保證金 116,837,067.00

黃金租賃業務 409,210,719.96

購買少數股權支付的現金 45,221,480.15 42,719,242.18

支付ABS產品優先級的本金 424,935,700.00

拆借款增加額 99,627,998.27

合計 996,204,967.11 142,347,240.45

7.現金流量表補充資料

(1)現金流量表補充資料

補充資料 本期數 上年同期數

1)將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 3,425,989,825.98 2,938,304,316.67

加：資產減值準備 1,050,977,338.13 516,616,435.48

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 691,126,914.61 517,379,975.59

無形資產攤銷 68,547,689.93 95,411,151.51

長期待攤費用攤銷 111,956,864.71 91,764,980.01

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以「－」號填列) -75,575,966.99 -740,346,772.32

固定資產報廢損失(收益以「－」號填列) 5,275,891.91 5,195,516.24

公允價值變動損失(收益以「－」號填列) 46,994,301.83 -15,378,928.62

財務費用(收益以「－」號填列) 1,123,869,005.35 1,167,032,748.45

投資損失(收益以「－」號填列) -2,526,689,594.69 -1,407,812,224.96

遞延所得稅資產減少(增加以「－」號填列) -133,588,576.07 16,492,535.36

遞延所得稅負債增加(減少以「－」號填列) 89,347,678.90 872,547,412.19

存貨的減少(增加以「－」號填列) -2,984,199,257.37 -4,034,466,113.14

經營性應收項目的減少(增加以「－」號填列) 148,567,230.80 -9,720,228,894.83

經營性應付項目的增加(減少以「－」號填列) 5,488,107,440.09 1,370,424,148.02

其他

經營活動產生的現金流量淨額 6,530,706,787.12 -8,327,063,714.35

2)現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 10,430,850,404.67 9,909,813,566.86

減：現金的期初餘額 9,909,813,566.86 8,331,254,420.03

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 521,036,837.81 1,578,559,146.83

(2)本期支付的取得子公司的現金淨額

項目 本期數

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物 127,042,878.95

其中：寧波元通友達汽車有限公司 2,748,132.55

聯發（柬埔寨）製衣有限公司 9,894,746.40

江蘇科本藥業有限公司 114,400,000.00

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 69,254,849.81

其中：寧波元通友達汽車有限公司 96,279.09

聯發（柬埔寨）製衣有限公司 1,209,131.14

江蘇科本藥業有限公司 67,949,439.58

取得子公司支付的現金淨額 57,788,029.14

(3)本期收到的處置子公司的現金淨額

項目 本期數

本期處置子公司於本期收到的現金或現金等價物 92,943,148.30

其中：金華物產汽車銷售服務有限公司 655,300.00

浙江安吉金石房地產開發有限公司 92,287,848.30

減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 42,339,631.49

其中：金華物產汽車銷售服務有限公司 167,693.06

浙江安吉金石房地產開發有限公司 42,171,938.43

處置子公司收到的現金淨額 50,603,516.81

(4)現金和現金等價物的構成

項目 期末數 期初數

1)現金 10,430,850,404.67 9,909,813,566.86

其中：庫存現金 2,406,329.61 1,928,696.25

可隨時用於支付的銀行存款 8,990,279,737.91 8,914,431,680.24

可隨時用於支付的其他貨幣資金 1,438,164,337.15 993,453,190.37

2)現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

3)期末現金及現金等價物餘額 10,430,850,404.67 9,909,813,566.86

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金及現

金等價物

期末銀行存款中1,713,702,791.00元定期存單用於票據擔保質押，有605,631,123.98元存款準備金用於存放中央銀行，有4,860,881.77元銀行待扣存款，均使用受限；其他貨幣資金中有三個月以上票據保證金1,051,938,457.52元，貸款保證金及融資保證金169,573,254.77元，期貨合約對應的期貨保證金200,977,607.97元，信用證保證金104,493,714.65元，遠期結售匯保證金60,566,068.84元，保函及履約保證金35,437,288.46元，房改基金存款及住房維修基金35,844,384.33元，為購房、購車客戶申請按揭提供階段性擔保而繳存的保證金9,103,932.14元，整車贖回保證金1,652,411.03元，工資保證金616,500.00元，其他使用受限的貨幣資金1,898,427.03元，均使用受限。

期初銀行存款中有1,569,753,850.00元定期存單用於票據擔保質押，有638,029,667.15元存款準備金用於存放中央銀行，有13,569,787.75元銀行待扣存款，有500,000.00元銀行凍結存款，均使用受限；其他貨幣資金中有三個月以上票據保證金1,286,086,199.03元，貸款保證金及融資保證金52,736,187.78元，期貨合約對應的期貨保證金132,878,833.86元，信用證保證金70,959,475.22元，遠期結售匯保證金8,464,371.13元，保函及履約保證金13,444,551.79元，房改基金存款及住房維修基金36,485,321.38元，為購房、購車客戶申請按揭提供階段性擔保而繳存的保證金667,602.73元，整車贖回保證金12,546,685.18元，工資保證金1,116,500.00元，其他使用受限的貨幣資金1,327,668.49元，均使用受限。

(四)其他

1.所有權或使用權受到限制的資產

項目 期末帳面價值 受限原因

貨幣資金 3,996,296,843.49 定期存單質押/各類保證金等

應收票據及應收帳款 1,334,833,287.16 質押物

長期應收款 79,196,000.00 質押物

存貨 453,556,445.91 汽車合格證質押

固定資產 544,690,652.91 抵押物

投資性房地產 1,295,560,800.00 抵押物

無形資產 265,621,374.56 抵押物

合計

7,969,755,404.03

2.外幣貨幣性項目

(1)明細情況

項目 期末外幣餘額 折算匯率 期末折算成人民幣餘額

貨幣資金

其中：美元 88,583,366.24 6.8632 607,965,359.21

歐元 5,618,873.62 7.8473 44,092,986.96

港幣 35,213,219.93 0.8762 30,853,823.30

日元 150,219,009.00 0.061887 9,296,603.81

澳元 148,851.38 4.825 718,207.91

加元 134.93 5.0381 679.79

英鎊 34,113.86 8.6762 295,978.67

令吉 3,081,932.08 0.60683 1,870,208.84

新加坡元 111,396.15 5.0062 557,671.40

應收票據及應收帳款

其中：美元 190,227,002.37 6.8632 1,305,565,962.66

歐元 932,079.64 7.8473 7,314,308.56

日元 88,260,511.00 0.061887 5,462,178.24

澳元 8,668.90 4.825 41,827.44

令吉 1,169,470.22 0.60683 709,669.61

其他應收款

其中：美元 41,574,740.75 6.8632 285,335,760.72

歐元 15,000.00 7.8473 117,709.50

日元 3,460,199.97 0.061887 214,141.40

港幣 6,125,416.98 0.8762 5,367,090.36

短期借款

其中：美元 175,713,674.65 6.8632 1,205,958,091.86

歐元 11,006,600.00 7.8473 86,372,092.18

日元 250,000,000.00 0.061887 15,471,750.00

加元 202,900.00 5.0381 1,022,230.49

應付票據及應付帳款

其中：美元 188,443,008.19 6.8632 1,293,322,053.81

日元 13,613,737.00 0.061887 842,513.34

歐元 978,578.86 7.8473 7,679,201.89

港幣 312,704.30 0.8762 273,991.51

令吉 1,064,717.97 0.60683 646,102.81

長期借款

其中：美元 10,000,000.00 6.8632 68,632,000.00

(2)境外經營實體說明

境外經營實體 主要經營地 記帳本位幣 選擇依據

人地國際（香港）有限公司 中國香港 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

港通國際（香港）有限公司 中國香港 人民幣 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是人民幣

香港金泰貿易有限公司 中國香港 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

金邁拓國際有限公司 新加坡 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

SINO COMMODITIES INTERNATIONAL PTE.LTD 新加坡 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

雅深國際（香港）有限公司 中國香港 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

香港健坤能源有限公司 中國香港 人民幣 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是人民幣

新加坡乾元國際能源有限公司 新加坡 人民幣 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是人民幣

盈科國際（香港）有限公司 中國香港 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

盈泰國際（新加坡）有限公司 新加坡 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

香港物產通有限公司 中國香港 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

物產中大歐泰新加坡有限公司 新加坡 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

中大（香港）期貨有限公司 中國香港 港幣 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是港幣

KAMTAI TRADING(M) SDN BHD 馬來西亞 令吉 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是令吉

聯發（柬埔寨）製衣有限公司 柬埔寨 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

瑞克國際（新加坡）有限公司 新加坡 美元 企業主要的經營環境中所使用的貨幣是美元

(3)其他說明

本期計入當期損益的匯兌差額為96,308,195.33元。

3.政府補助

(1)明細情況

1)與資產相關的政府補助

項目 期初遞延收益 本期新增補助 本期攤銷 期末遞延收益 本期攤銷列報項目 說明

拆遷補償相關的遞延收益 26,583,761.28 2,951,329.35 23,632,431.93 其他收益 [注1]

升級改造補助項目 364,980.40 364,980.40 其他收益 [注2]

汙泥焚燒綜合利用熱電聯產項目 10,828,920.69 972,930.00 9,855,990.69 其他收益 [注3]

油車港集中供汽（氣）熱網項目 12,137,690.13 1,300,466.80 10,837,223.33 其他收益 [注4]

循環化改造基建項目 1,300,000.00 260,000.00 1,040,000.00 其他收益 [注5]

城鎮汙水配套管網和汙泥處置項目 3,333,332.96 666,666.72 2,666,666.24 其他收益 [注6]

資源節約循環利用重點工程 10,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 其他收益 [注7]

獎勵工業生產性投資 10,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 其他收益 [注8]

省級環境保護替代有機熱載體爐項目補助 3,500,000.00 466,666.67 3,033,333.33 其他收益 [注9]

省級環境保護油車港集中供壓汽項目補助 3,030,000.00 429,250.00 2,600,750.00 其他收益 [注10]

其他 22,527,801.97 22,975,100.00 5,551,784.46 39,951,117.51 其他收益

小計 87,076,487.43 39,505,100.00 14,964,074.40 111,617,513.03

[注1]：根據子公司杭州西文機電有限公司與杭州市城市建設前期辦公室籤訂的《拆遷補償協議書》，子公司杭州西文機電有限公司於2010年收到拆遷補償款1,896.91萬元；根據子公司物產元通與杭州市城市建設前期辦公室籤訂的《補償協議書》，子公司物產元通於2012年收到拆遷補償款198.89萬元；根據子公司物產元通與「三線一樞紐」工程（下城段）徵地拆遷指揮部、杭州下城城建基礎發展公司籤訂的《拆遷補償協議書》，子公司物產元通於2010年收到拆遷補償款1,990.44萬元；根據子公司浙江元通通達汽車有限公司與杭州市蕭山區寧圍鎮人民政府籤訂的《企業、個體工商戶拆遷補償協議書》，子公司浙江元通通達汽車有限公司分別於2014年、2015年收到拆遷補償款747.70萬元、100.00萬元。

[注2]：根據《財政部商務部關於下達2012年放心肉服務體系建設等商貿流通服務業項目資金的通知》（財建〔2012〕325號），子公司浙江元通物資再生拆船有限公司於2012年收到報廢回收體系和拆船二手車交易市場升級改造補助資金500.00萬元。

[注3]：根據《關於下達2012年城鎮汙水垃圾處理設施及汙水管網工程項目中央基建投資預算的通知》（浙財建〔2012〕96號），子公司新嘉愛斯於2012年收到汙泥焚燒綜合利用熱電聯產項目專項補助資金1,500.00萬元。

[注4]：根據子公司新嘉愛斯與油車港鎮政府籤訂的《蒸汽氣管項目協議書》，子公司新嘉愛斯於2017年收到油車港集中供汽（氣）熱網項目補償款1,300.47萬元。

[注5]：根據臨海市發展和改革局、臨海市財政局、園區循環化改造工作領導小組辦公室《關於下達第一批園區循環化改造項目中央財政補助資金的通知》（臨發改〔2013〕97號），子公司宏元藥業分別於2013年、2015年、2017年收到循環化改造資助資金80.00萬元、50.00萬元、130.00萬元。

[注6]：根據《關於下達2011年城鎮汙水配套管網和汙泥處置專項資金的通知》（浙財建〔2011〕330號），子公司新嘉愛斯於2011年收到城鎮汙水配套管網和汙泥處置專項資金800.00萬元。

[注7]：根據《關於下達資源節約循環利用重點工程2017年中央預算內投資計劃（第一批）浙江分解計劃的通知》（浙發改投資〔2017〕308號），子公司桐鄉泰愛斯環保能源有限公司於2017年收到公用熱電聯產項目補助資金1,000.00萬元。

[注8]：根據《桐鄉市人民政府辦公室關於落實2017年度工業生產性投資項目獎勵政策的通知》（桐政辦發〔2017〕88號），子公司桐鄉泰愛斯環保能源有限公司於2018年收到

獎勵工業生產性投資1,000.00萬元。

[注9]：根據秀洲財執經〔2017〕432號，新嘉愛斯於2018年收到省級環境保護替代有機熱載體爐項目補助350.00萬元。

[注10]：根據秀洲財執經〔2017〕432號，新嘉愛斯於2018年收到省級環境保護油車港集中供壓汽項目補助款項303.00萬元。

2)與收益相關，且用於補償公司以後期間的相關成本費用或損失的政府補助

項目 期初遞延收益 本期新增補助 本期結轉 期末遞延收益 本期結轉列報項目 說明

「三名」工程項目 907,784.44 625,752.74 282,031.70 其他收益 [注1]

招商推介活動補助 450,000.00 450,000.00 其他收益 [注2]

省級高新技術企業研發中心資金補助 300,000.00 300,000.00 其他收益 [注3]

海關高級認證系統政府補助 74,500.00 74,500.00 [注4]

其他 1,723,799.97 948,500.00 775,299.97 其他收益 [注5]

小計 1,357,784.44 2,098,299.97 2,024,252.74 1,431,831.67

[注1]：根據《浙江省人民政府辦公廳關於公布浙江省第二批「三名」培育試點企業名單的通知》（浙政辦發〔2015〕113號），本公司被選為浙江省第二批「三名」培育試點企業，於2016年收到專項資金500.00萬元。

[注2]：根據《舟山市人民政府關於建立新一輪浙江舟山群島新區海洋產業集聚區財政體制的通知》（舟政發〔2014〕26號），子公司浙江石油化工交易中心有限公司於2017年收到招商推介活動補助90.00萬元。

[注3]：根據《浙江省高新技術企業研究開發中心管理辦法》（浙科發條〔2009〕75號）、《浙江省科學技術廳關於組織申報2018年省級高新技術企業研究開發中心的通知》（浙科發條〔2018〕109號），子公司物產信息於2018年收到省級高新技術企業研發中心資金補助30.00萬元。

[注4]：根據《中華人民共和國海關企業信用管理辦法》，子公司物產信息於2018年收到海關高級認證系統政府補助7.45萬元。

[注5]：其他與收益相關，且用於補償公司以後期間的相關成本費用或損失的政府補助主要系物產信息取得的煤炭電商運營平臺系統政府補助及下城區財政局發展財政專項資金。

3)與收益相關，且用於補償公司已發生的相關成本費用或損失的政府補助

項目 金額 列報項目 說明

物產物流稅源政府補助 20,700,800.00 其他收益 杭良新管〔2017〕37號

杭州市江幹區人民醫院合作辦醫綜合改革補助 20,000,000.00 其他收益

物產化工外經貿扶持補助 19,060,000.00 其他收益

浙江物產化工集團寧波有限公司進口業務增量補助 22,288,300.00 其他收益

浙江石油化工交易中心有限公司稅收返還 16,371,143.09 其他收益 《舟山市人民政府專題會議紀要》舟政發〔2014〕86號文件

物產金屬批發商貿流通發展專項補助資金 12,570,000.00 其他收益 甬保稅政〔2016〕65號

新嘉愛斯增值稅返還款 11,741,285.01 其他收益

浙江物產中大電機鐵芯有限公司財務管理小組投資獎勵 7,256,662.02 其他收益

物產財務下城區街道經濟貢獻獎 7,225,100.00 其他收益 武工委〔2018〕6號《關於表彰武林街道2017年度經濟工作先進集體的決定》

物產化工江幹區財政補助 5,000,000.00 其他收益 《杭州市江幹區人民政府與物產中大集團股份有限公司關於委託物產中大集團協助開展重點困難企業幫扶事宜的協議》

嘉興港區浙燃煤炭有限公司補助款 4,596,571.38 其他收益 嘉港區辦[2014]86號

杭州宏祐貿易有限公司幫扶服務費 3,735,500.00 其他收益 杭州市江幹區人民政府與物產中大集團股份有限公司關於委託物產中大集團協助開展重點困難企業幫扶事宜的協議

物產化工政府房租補貼 3,500,000.00 其他收益 《關於撥付2018年上城區第三批現代商貿服務業發展項目資助資金的通知》上財[2018]92號

杭州市江幹區人民醫院房租補貼 3,000,000.00 其他收益

浙江中大元通特種電纜有限公司 2,935,900.00 其他收益 餘經信〔2018〕154號

物產金屬區委、街道項目補助 2,886,814.00 其他收益 東工委〔2018〕6號

中大租賃大項目財政資助 2,627,900.00 其他收益 《下城區進一步促進經濟發展的若干意見》

物產環能上城區2018年現代商貿服務業發展項目資助資金 2,550,000.00 其他收益

浙江之信汽車有限公司2017年度產業扶持政策資金 2,430,000.00 其他收益 江財發〔2018〕26號

物產金屬退稅獎勵 2,383,208.39 其他收益 甬保稅政〔2017〕4號、太政發〔2010〕64號

物產金屬外貿進出口獎勵 2,100,350.00 其他收益

物產電商創新平臺發展資助資金 2,050,000.00 其他收益 《關於撥付2018年上城區第三批信息創新平臺發展項目資助資金的通知》（上財〔2018〕74號）

舟山浙物石油化工有限公司2017年補助款 3,496,701.86 其他收益 舟產聚委〔2017〕46號

其他 56,829,952.56 其他收益

1,174,986.70 營業外收入

小計 238,511,175.01

(2)本期計入當期損益的政府補助金額為255,499,502.15元。

4.套期

(1)浙江中大資本管理有限公司為規避所持有棉花、聚乙烯及橡膠的公允價值變動風險（即被套期風險），分別於鄭州商品期貨交易所購買掛牌的棉花賣出期貨合約，於大連期貨交易所購買掛牌的聚乙烯賣出期貨合約，於上海期貨交易所購買掛牌的天然橡膠(滬膠)賣出期貨合約（上述合約即套期工具），該項套期為公允價值套期，截至2018年12月31日，上述合約均已交割完畢。

(2)物產化工為規避所持有橡膠、大豆的公允價值變動風險（即被套期風險），分別於上海期貨交易所購買天然橡膠合約5,662手（10噸/手），於大連商品交易所購買豆油合約共計3,285手（10噸/手）、豆粕合約共計14,031手（10噸/手），截至2018年12月28日，被套期的天然橡膠11,853噸，大豆現貨42,054噸、豆粕現貨13,682噸、豆油現貨9,283噸，套期橡膠期貨持倉賣出合約1,121手（10噸/手），豆油期貨持倉賣出合約1,880手（10噸/手），套期豆粕期貨持倉賣出合約4,498手（10噸/手）。

(3)浙江元通齊達貿易有限公司為規避所持有橡膠（2018年3月5月採購的天然橡膠及混合橡膠2,000噸）的公允價值變動風險（即被套期風險），於上海期貨交易所購買橡膠合約200.00手（10噸/手），於2018年10月15日交割完畢。

上列公司採用比率分析法對該套期的有效性進行評價，匯總本期公允價值套期相關財務信息如下：

被套期項目名稱 套期工具 套期工具期末公允價值 本期套期工具利得或損失 被套期項目因被套期風險形成的利得或損失

棉花 賣出棉花期貨合約 -486,250.00 -1,023,075.00 525,689.77

聚乙烯 賣出聚乙烯期貨合約 94,512.77 231,862.77 -86,092.50

混合橡膠 賣出混合橡膠期貨合約 5,278,350.00 1,567,800.00 -4,858,241.40

聚氯乙烯 賣出聚氯乙烯期貨 479,607.60 479,607.60 507,575.00

大豆 賣出豆油、豆粕合約 -32,960,348.25 -32,960,348.25 36,329,180.00

小計 -27,594,127.88 -31,704,152.88 32,418,110.87

六、合併範圍的變更

(一)非同一控制下企業合併

1.本期發生的非同一控制下企業合併

(1)基本情況

被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例(%) 股權取得方式

寧波元通友達汽車有限公司 2018.04.09 2,748,132.55 100.00 股權收購

聯發（柬埔寨）製衣有限公司 2018.01.01 9,894,746.40 100.00 股權收購

江蘇科本藥業有限公司[注] 2018.06.21 114,400,000.00 52.00 股權收購

杭州市江幹區人民醫院 2018.07.06 100.00 股權收購

（續上表）

被購買方名稱 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的淨利潤

寧波元通友達汽車有限公司 2018.04.09 辦妥交接手續 92,014,452.11 200,653.37

聯發（柬埔寨）製衣有限公司 2018.04.01 辦妥交接手續 19,730,174.45 -1,340,011.15

江蘇科本藥業有限公司[注] 2018.07.01 辦妥交接手續 145,560,049.67 -13,930,261.45

杭州市江幹區人民醫院 2018.07.06 辦妥交接手續 118,782,601.89 5,291,691.99

[注]：含子公司杭州康本醫藥科技有限公司、杭州科本藥物研究有限公司。

2.合併成本及商譽

項目 寧波元通友達汽車有限公司 聯發（柬埔寨）製衣有限公司 江蘇科本藥業有限公司 杭州市江幹區人民醫院

合併成本

現金 2,748,132.55 9,894,746.40 114,400,000.00

合併成本合計 2,748,132.55 9,894,746.40 114,400,000.00

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額 1,792,692.81 5,132,653.14 63,194,677.77 649,281.75

商譽/合併成本小於取得的可辨認淨資產公允價值份額的金額 955,439.74 4,762,093.26 51,205,322.23 -649,281.75

3.被購買方於購買日可辨認資產、負債

項目 寧波元通友達汽車有限公司 聯發（柬埔寨）製衣有限公司

購買日公允價值 購買日帳面價值 購買日公允價值 購買日帳面價值

資產

貨幣資金 96,279.09 96,279.09 1,209,131.14 1,209,131.14

應收帳款 297.60 297.60 932,577.67 932,577.67

預付帳款 34,914.62 34,914.62 48,455.34 48,455.34

其他應收款 989,270.95 989,270.95 461,526.98 461,526.98

存貨 717,034.43 717,034.43 1,562,623.11 1,562,623.11

固定資產 418,185.99 418,185.99 2,540,427.80 2,540,427.80

長期待攤費用 2,795,927.99 2,795,927.99 61,134.29 61,134.29

負債

應付帳款 390,456.14 390,456.14 551,365.19 551,365.19

應付職工薪酬 161,542.75 161,542.75 1,131,858.00 1,131,858.00

應交稅費 143,179.02 143,179.02

其他應付款 2,284,223.19 2,284,223.19

遞延收益 279,816.76 279,816.76

淨資產 1,792,692.81 1,792,692.81 5,132,653.14 5,132,653.14

減：少數股東權益

取得的淨資產 1,792,692.81 1,792,692.81 5,132,653.14 5,132,653.14

（續上表）

項目 江蘇科本藥業有限公司 杭州市江幹區人民醫院

購買日公允價值 購買日帳面價值 購買日公允價值 購買日帳面價值

資產

貨幣資金 93,178,439.58 93,178,439.58 7,453,231.67 7,453,231.67

應收帳款 122,250.44 122,250.44 17,781,685.62 17,781,685.62

預付帳款 5,403,598.30 5,403,598.30 1,100,000.00 1,100,000.00

其他應收款 3,972,089.28 3,972,089.28 1,450,458.87 1,450,458.87

存貨 129,130,384.13 126,726,283.36 7,418,387.03 7,418,387.03

其他流動資產 4,774,213.35 4,774,213.35

固定資產 127,592,725.52 112,850,042.73 18,100,405.69 18,100,405.69

在建工程 4,983,062.62 4,983,062.62

無形資產 38,438,249.44 16,185,873.65 2,064,719.00 2,064,719.00

負債

短期借款 58,500,000.00 58,500,000.00

應付票據 45,712,683.99 45,712,683.99

應付帳款 80,387,166.88 80,387,166.88 30,427,297.64 30,427,297.64

預收帳款 29,953,423.52 29,953,423.52 4,329,191.09 4,329,191.09

應付職工薪酬 1,798,487.24 1,798,487.24 5,893,714.88 5,893,714.88

應交稅費 14,891.17 14,891.17

其他應付款 52,570,037.35 52,570,037.35 3,901,927.93 3,901,927.93

長期應付款 10,635,881.79 10,635,881.79 6,245,460.83 6,245,460.83

預計負債 407,122.59 407,122.59

遞延收益 6,509,105.41 9,559,116.59 3,500,000.00 3,500,000.00

淨資產 121,528,226.48 79,079,055.95 649,281.75 649,281.75

減：少數股東權益

取得的淨資產 121,528,226.48 79,079,055.95 649,281.75 649,281.75

(二)同一控制下企業合併

本期未發生同一控制下企業合併。

(三)處置子公司

單次處置對子公司投資即喪失控制權

子公司名稱 股權處置價款 股權處置比例(%) 股權處置方式 喪失控制權的時點 喪失控制權時點的確定依據 處置價款與處置投資對應的合併財務報表層面享有該子公司淨資產份額的差額

浙江安吉金石房地產開發有限公司 92,528,000.00 100.00 公開掛牌轉讓 2018.05.01 股權轉讓協議 95,198,142.98

金華物產汽車銷售服務有限公司 655,300.00 65.00 公開掛牌轉讓 2018.11.30 股權轉讓協議 613,889.37

(四)其他原因的合併範圍變動

1.合併範圍增加

公司名稱 股權取得方式 股權取得時點 出資額 出資比例(%)

杭州康養產業投資管理合夥企業（有限合夥） 新設 2018/1/29 5,000,000.00 100.00

杭州宏騰醫藥創業投資合夥企業（有限合夥） 新設 2018/2/22 66,900,000.00 74.33

杭州物產新希望健康管理有限公司 新設 2018/2/24 846,000.00 51.00

浙江物產智慧泊車產業股份有限公司 新設 2018/3/1 6,000,000.00 50.00

衢州物產鳳凰醫院有限公司 新設 2018/3/2 9,800,000.00 70.00

浙江物產中大資產管理有限公司 新設 2018/3/13 4,500,000.00 45.00

物產雲商 新設 2018/4/16 134,000,000.00 67.00

物產中大（杭州）醫院管理有限公司 新設 2018/5/17 168,818,100.00 100.00

浙江物產經編供應鏈有限公司 新設 2018/8/2 35,700,000.00 51.00

浙江物產中大線纜有限公司 新設 2018/8/17 51,000,000.00 100.00

瑞克國際（新加坡）有限公司 新設 2018/9/4 192,000.00美元 100.00

物產中大（梅河口）供水有限公司 新設 2018/9/12 100,000,000.00 100.00

嵊州中大元通線纜科技有限公司 新設 2018/10/29 5,000,000.00 100.00

杭州中大數雲科技有限公司 新設 2018/12/20 2,000,000.00 100.00

浙江物產中大鴻泰投資管理有限公司 新設 2017/11/8 尚未出資

義烏市雲鐸貿易有限公司 新設 2018/4/23 尚未出資

義烏市雲盛貿易有限公司 新設 2018/4/24 尚未出資

浙油供應鏈管理（舟山）有限公司 新設 2018/5/8 尚未出資

浙江元暢不鏽鋼科技有限公司 新設 2018/2/24 尚未出資

浙江物產中大石油有限公司 新設 2018/5/21 尚未出資

浙江物產宏聚供應鏈管理有限公司 新設 2018/5/30 尚未出資

杭州中大金寓資產管理有限公司 新設 2018/8/8 尚未出資

金華物產明治大藥房有限責任公司 新設 2018/9/17 尚未出資

阿克蘇繡科紡織有限公司 新設 2018/10/11 尚未出資

嵊州元暢不鏽鋼科技有限公司 新設 2018/10/16 尚未出資

浙江物產工程技術服務有限公司 新設 2018/12/11 尚未出資

2.合併範圍減少

公司名稱 股權處置方式 股權處置時點 喪失控制權日淨資產 期初至喪失控制權日淨利潤

寧波浙金國際貿易有限公司 註銷 2018/1/12 4,310,861.86

紹興市福元汽車服務有限公司 註銷 2018/4/17 -178.30 264,239.42

浙江元通機電經貿有限公司 [注] 2018/6/5 12,125,801.54 65,927.24

浙江物產千益物業服務有限公司 註銷 2018/10/11 444,425.12 -88,227.14

浙江浙金儲運有限公司 註銷 2018/10/29 1,907,498.67

寧波元通元佳汽車有限公司 註銷 2018/12/17 -1,541,776.65

義烏市博飛貿易有限公司 註銷 2018/12/18 35,666.66 22,990.02

寧波元通元潤汽車有限公司 註銷 2018/12/26 3,697,971.38 -14,142.42

北京浙燃經貿有限公司 註銷 2018/12/20 492,017.49 -68,155.03

衢州君逸投資合夥企業（有限合夥） 註銷 2018/12/24 21,016.37

[注]：自2018年6月5日起，浙江元通機電經貿有限公司其他股東不再承諾在重大經營決策事項上與公司保持一致，故本公司對浙江元通機電經貿有限公司不具有實質控制權，不納入合併範圍。

(五)其他

本公司根據《企業會計準則第33號——合併財務報表》，將本公司或子公司作為管理人且可變回報重大的結構化主體納入了合併報表範圍，本期納入合併財務報表範圍的結構化主體如下：

產品名稱 期末資產總額 本期淨利潤

君悅日新1號私募投資基金 8,755,407.03 -1,440,348.27

君悅日新4號私募投資基金 94,840,661.40 5,686,084.90

君悅日新6號私募投資基金 65,498,901.17 1,184,465.88

君悅日新7號私募投資基金 22,109,965.43 1,636,144.78

君悅凱司令1號私募基金 67,944,756.78 -2,141,919.88

中大永泰1號專項資產管理計劃 17,581,361.87

中大海納1號私募投資基金 -156,847.37

君悅日新5號私募投資基金 9,830.40

君悅日新8號私募投資基金 -183,592.47

中大期貨-海納三號資產管理計劃 259,753.28 -30,266,864.58

中大期貨-大福星1號資產管理計劃 -36,116.28

中大期貨-艮山1號資產管理計劃 51,662,383.48 1,175,181.60

中大期貨-武林1號資產管理計劃 1,642,408.31 -275,765.85

中大期貨-侯潮1號資產管理計劃 473,970.06

中大期貨-大福星基石1號 90,629,477.08 3,676,054.92

中大期貨-珺馬對衝15號結構化資產管理計劃（優先級） 30,639,041.81 -652,903.11

中大期貨湧金1號資管計劃 2,040,873.29 41,657.33

中大期貨烽火1號資產管理計劃 1,944,216.68 -61,129.41

中大期貨烽火2號資產管理計劃 2,015,647.71 10,122.87

龍翔宏觀對衝1號資產管理計劃 9,725,105.83 -1,008,641.56

物產財擎優選成長1期私募投資基金 12,927,487.71 -6,457,146.51

物產財擎優選定增策略1期基金 28,752,439.44 -366,029.14

物產財擎優選定增策略2期基金 130,190,322.43 -1,576,422.08

杭州玖擎投資管理合夥企業（有限合夥） 242,527,281.75 -1,109,457.95

杭州泊智投資合夥企業（有限合夥） 6,712,677.49 852.99

杭州沫智投資合夥企業（有限合夥） 2,910,429.51 -3,801,260.77

衢州禾騰投資合夥企業（有限合夥） 205,966.14 -47,693,982.02

財通資管-民生匯富-中大元通租賃第一期資產支持計劃 123,280,627.74 12,419,030.13

合計

997,215,831.49 -53,333,669.52

七、在其他主體中的權益

(一)在重要子公司中的權益

1.重要子公司的構成

(1)基本情況

截至2018年12月31日，納入本公司合併財務報表合併範圍的子公司共計388家，其中二級子公司21家，三級子公司201家，四級子公司157家，五級子公司9家。其中重要的二級子公司以及其他子公司（即資產總額佔合併財務報表資產總額3%以上的二級子公司或其他公司認為重要的子公司）情況如下：

序號 公司名稱 級次 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%)

直接 間接

1 物產雲商 2 杭州 杭州 貿易 67.00

2 中大金石 2 杭州 杭州 資產管理 100.00

3 中大投資 2 杭州 杭州 金融 100.00

4 中大期貨 2 杭州 杭州 金融 95.10

5 中大實業 2 杭州 杭州 貿易 100.00

6 物產元通 2 杭州 杭州 貿易 100.00

7 物產融租 2 杭州 杭州 金融 100.00

8 物產實業 2 杭州 杭州 貿易 100.00

9 物產長樂 2 杭州 杭州 貿易 51.00

10 物產金屬 2 杭州 杭州 貿易 57.17

11 物產國際 2 杭州 杭州 貿易 87.28

12 物產環能 2 杭州 杭州 貿易 76.01

13 物產化工 2 杭州 杭州 貿易 90.00

14 物產物流 2 杭州 杭州 貿易 56.24 43.76

15 物產信息 2 杭州 杭州 服務 100.00

16 物產財務 2 杭州 杭州 金融 60.00 40.00

17 物產環境 2 杭州 杭州 服務 58.75

18 物產歐泰 2 杭州 杭州 貿易 74.00 10.00

19 物產醫藥 2 杭州 杭州 服務 85.00

20 金華醫療 2 金華 金華 服務 65.00

21 物產健康 2 杭州 杭州 服務 100.00

22 中大租賃 3 杭州 杭州 金融 100.00

（續上表）

序號 企業名稱 企業類型[注1] 取得方式[注2] 實收資本(萬元) 享有的表決權 投資額（萬元）

1 物產雲商 1 1 20,000.00 67.00 13,400.00

2 中大金石 1 2 80,000.00 100.00 86,837.29

3 中大投資 2 1 50,000.00 100.00 50,241.19

4 中大期貨 2 3 36,000.00 95.10 49,712.19

5 中大實業 1 1 54,500.00 100.00 54,500.00

6 物產元通 1 2 146,256.07 100.00 232,386.64

7 物產融租 2 2 241,668.27 100.00 237,516.75

8 物產實業 1 2 50,000.00 100.00 112,948.44

9 物產長樂 1 2 7,100.00 51.00 4,039.35

10 物產金屬 1 2 30,000.00 57.17 265,830.81

11 物產國際 1 2 49,271.16 87.28 128,130.47

12 物產環能 1 2 45,752.26 76.01 43,422.25

13 物產化工 1 2 50,000.00 90.00 77,673.26

14 物產物流 1 2 49,536.67 100.00 77,269.04

15 物產信息 1 1 1,000.00 100.00 1,000.00

16 物產財務 2 2 100,000.00 100.00 100,000.00

17 物產環境 1 2 97,246.76 58.75 57,132.15

18 物產歐泰 1 2 10,000.00 84.00 8,400.00

19 物產醫藥 1 2 10,000.00 85.00 8,500.00

20 金華醫療 1 1 77,584.32 65.00 50,939.20

21 物產健康 1 1 50,000.00 100.00 50,000.00

22 中大租賃 2 2 175,717.42 100.00 175,717.42

[注1]：企業類型：(1)境內非金融子企業，(2)境內金融子企業；

[注2]：取得方式：(1)投資設立，(2)同一控制下的企業合併，(3)非同一控制下的企業合併。

(2)其他說明

1)母公司持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位（單位：萬元）

序號 企業名稱 持股比例（%） 享有的表決權（%） 註冊資本 投資額 級次 納入合併範圍原因

1 遷安浙金榮信國際貿易有限公司 40.00 40.00 5,000.00 2,000.00 3 本公司系該公司第一大股東，且有權決定該公司的財務和經營政策

2 浙江石油化工交易中心有限公司 35.00 58.00 5,000.00 1,750.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

3 浙江物產長樂園林工程有限公司 40.00 67.00 2,468.94 987.58 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

4 浙江中大新景服飾有限公司 30.77 100.00 1,000.00 302.86 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

5 浙江中大華偉進出口有限公司 36.00 100.00 500.00 180.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

6 浙江中大對外經濟技術合作有限公司 30.00 100.00 600.00 177.12 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

7 浙江中大紡織品有限公司 30.00 100.00 800.00 373.24 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

8 浙江中大新泰經貿有限公司 30.00 100.00 500.00 150.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

9 上海中大康勁國際貿易有限公司 30.00 100.00 100.00 30.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

10 浙江中大新佳貿易有限公司 30.00 100.00 800.00 240.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

11 浙江中大服裝有限公司 40.00 100.00 500.00 243.51 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

12 浙江中大新時代紡織品有限公司 40.00 100.00 1,000.00 463.50 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

13 浙江中大新紡進出口有限公司 40.00 100.00 500.00 200.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

14 浙江中大國際貨運有限公司 40.00 100.00 1,000.00 396.22 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

15 嘉興元通興通汽車銷售有限公司 47.50 100.00 1,000.00 475.00 4 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

16 浙江韓通汽車有限公司 40.50 75.00 1,000.00 405.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

17 浙江廣通汽車有限公司 40.00 100.00 1,200.00 480.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

18 台州祥通汽車有限公司 50.00 100.00 300.00 150.00 4 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

19 金華申浙汽車有限公司 42.00 100.00 500.00 210.00 4 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

20 永康市元通友米汽車銷售服務有限公司 50.00 100.00 500.00 250.00 4 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

21 浙江之信汽車有限公司 50.00 100.00 1,500.00 375.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

22 杭州之信汽車有限公司 50.00 100.00 5,000.00 2,500.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

23 江西海匯 27.00 79.00 29,666.67 37,836.45 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

24 浙江物產中大資產管理有限公司 45.00 100.00 1,000.00 450.00 3 其他股東承諾，在重大經營決策事項上與本公司保持一致

2)持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據（單位：萬元）

序號 企業名稱 持股比例（%） 註冊資本 投資額 未納入合併範圍原因

1 四川金合紡織有限公司 55.64 646.97 360.00 對外承包

2 浙江物產租賃公司 76.66 3,000.00 2,300.00 已歇業並成立清算組，待清算

3 紹興元田汽車有限公司 100.00 2,000.00 2,000.00 已歇業並成立清算組，待清算

4 浙江富通汽車有限公司 100.00 500.00 500.00 已歇業並成立清算組，待清算

5 泉州祥通汽車有限公司 100.00 300.00 300.00 已歇業並成立清算組，待清算

6 寧波梅山保稅港區浙物諾客投資管理有限公司 55.00 200.00 110.00 董事會由5名董事組成，公司委派3名，但所有事項需經全體董事三分之二以上同意方可通過，本公司未達到控制

7 物產萬信 51.00 5,000.00 1,012.55 董事會由5名董事組成，公司委派3名，董事會決議需經過半數且包含1名非本公司推薦的董事同意方可通過，本公司未達到控制

8 中大國安投資 58.33 12,000.00 7,000.00 董事會由5名董事組成，公司委派3名，董事會決議應由五分之四以上（含）董事同意，本公司未達到控制

9 浙物暾瀾 83.90 60,879.87 50,958.52 普通合伙人（物產暾瀾（杭州）投資管理有限公司）對投資決策有一票否決權，故本公司未達到控制

10 上海徐涇汙水處理有限公司 51.00 8,000.00 5,951.91 董事會由5名董事組成，公司委派3名，但重大事項需經全體董事三分之二同意方可通過，本公司未達到控制

11 藍城致源 95.90 500,000.00 44,910.00 投資決策委員會由7名成員組成，本公司委派4名，投資委員會決定的事項須獲得投資決策委員會成員5票以上（包含本數）同意方可通過，本公司未達到控制

12 中大青坤投資 90.00 投資決策委員會由5名成員組成，本公司委派3名，投資項目審批之事宜應當經投資決策委員會成員4票以上表決方可投資，本公司未達到控制

13 杭州中大卓越資產管理合夥企業（有限合夥） 51.99 10,001.00 5,200.00 投資決策委員會由5名成員組成，本公司委派2名，審議事項由投決會全體委員五分之四（含本數）以上同意方有效，本公司未達到控制

14 衢州祁虎投資合夥企業（有限合夥） 60.14 7,000.00 4,210.00 子公司中大投資作為有限合伙人不執行合伙人事務，本公司未達到控制

15 杭州物諾 92.10 65,800.00 6,060.00 投資決策委員會由6名成員組成，公司委派3名，任何投資項目之投資及退出決定須經半數以上成員表決通過，本公司未達到控制

16 杭州同善合厚投資管理合夥企業（有限合夥） 96.74 3,101.00 3,011.13 投資決策委員會成員共5名，由執行合伙人董事會成員組成，公司非執行合伙人，無法控制投委會，故本公司未達到控制

17 浙江金石德宜投資管理有限公司 60.00 2,000.00 1,200.00 董事會由5名董事組成，公司委派3名，但與經營活動相關的重大事項需經全體董事一致同意方可通過，本公司未達到控制

3)對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據

本期本公司合併的結構化主體，主要為：

1

2

3

4

本公司子公司作為管理人，本公司或本公司子公司投資的資產管理計劃、私募基金。

本公司子公司作為普通合伙人，本公司或本公司子公司投資的有限合夥企業。

本公司或本公司子公司投資的由第三方管理的有限合夥企業。

本公司委託發起設立的資產證券化產品。

本公司綜合評估本公司因持有的份額而享有的回報以及作為管理人的管理人報酬是否將使本公司面臨可變回報的影響重大，並據此判斷本公司是否為主要責任人。

2.重要的非全資子公司

子公司名稱 少數股東持股比例（%） 本期歸屬於少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益餘額

物產金屬 42.83 233,117,756.27 231,282,000.00 1,165,917,468.28

中大期貨 4.90 103,878.82 33,092,581.04

物產國際 12.72 38,556,222.28 18,797,100.00 170,659,498.42

物產環能 23.99 100,967,708.24 26,341,412.88 319,475,926.49

物產化工 10.00 64,321,016.16 80,000,000.00 93,920,194.38

物產長樂 49.00 1,329,091.26 1,127,000.00 60,327,877.78

物產歐泰 16.00 2,249,233.03 20,817,811.58

物產醫藥 15.00 -199,833.33 13,641,854.09

物產環境 41.25 28,484,401.02 419,515,004.61

物產雲商 33.00 35,539,042.14 70,144,105.65

3.重要非全資子公司的主要財務信息（單位：萬元）

(1)資產和負債情況

子公司名稱 期末數

流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計

物產金屬 1,190,949.03 306,500.18 1,497,449.21 1,123,562.65 56,824.24 1,180,386.89

中大期貨 306,558.22 25,328.47 331,886.69 238,733.22 25,177.42 263,910.64

物產國際 637,640.05 58,131.02 695,771.07 556,697.14 2,756.41 559,453.55

物產環能 374,748.12 396,215.69 770,963.81 508,612.99 71,569.37 580,182.36

物產化工 451,108.10 112,368.50 563,476.60 432,485.65 1,987.05 434,472.70

物產長樂 19,098.96 17,097.25 36,196.21 22,069.99 483.50 22,553.49

物產歐泰 62,828.06 977.61 63,805.67 50,645.81 148.73 50,794.54

物產醫藥 9,164.72 2,255.39 11,420.11 2,177.10 2,177.10

物產環境 46,464.62 163,932.97 210,397.59 66,733.59 15,329.42 82,063.01

物產雲商 197,404.40 15,508.96 212,913.36 178,936.14 178,936.14

(續上表)

子公司名稱 期初數

流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計

物產金屬 1,191,464.29 334,107.81 1,525,572.10 1,159,832.31 46,434.96 1,206,267.27

中大期貨 318,881.74 33,364.92 352,246.66 260,045.12 25,023.05 285,068.17

物產國際 630,501.83 65,661.34 696,163.17 574,179.52 2,534.40 576,713.92

物產環能 304,618.17 364,424.00 669,042.17 451,746.79 55,339.53 507,086.32

物產化工 393,116.55 113,280.95 506,397.50 405,649.24 6,395.81 412,045.05

物產長樂 23,501.87 16,359.80 39,861.67 24,263.88 908.03 25,171.91

物產歐泰 68,275.92 1,145.75 69,421.67 57,875.63 170.32 58,045.95

物產醫藥 7,148.82 2,678.54 9,827.36 478.32 478.32

物產環境 33,382.69 149,185.68 182,568.37 37,070.91 14,974.00 52,044.91

物產雲商

(2)損益和現金流量情況

子公司名稱 本期數

營業收入 淨利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量

物產金屬 8,035,567.59 56,240.25 52,812.40 403,734.14

中大期貨 73,776.41 216.12 776.74 -75,277.58

物產國際 5,419,153.07 30,399.48 30,237.17 99,011.81

物產環能 3,555,964.66 59,261.05 59,208.29 122,723.81

物產化工 5,381,682.46 64,571.94 64,855.99 -30,362.74

物產長樂 24,089.14 -827.05 -827.05 -3,362.25

物產歐泰 631,628.58 1,405.77 1,659.73 2,233.86

物產醫藥 2,294.88 -106.03 -106.03 -1,552.95

物產環境 48,923.83 11,152.03 9,329.53 11,492.16

物產雲商 996,926.83 23,892.14 24,239.73 18,389.29

（續上表）

子公司名稱 上年同期數

營業收入 淨利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量

物產金屬 7,718,314.61 54,878.16 50,751.48 -39,612.51

中大期貨 67,321.55 2,665.07 2,550.87 -13,348.71

物產國際 5,002,731.28 17,345.17 17,026.30 57,542.60

物產環能 3,265,139.26 42,721.18 42,716.85 60,991.98

物產化工 4,985,733.82 27,217.50 26,969.49 -60,517.03

物產長樂 20,809.98 1,237.94 1,237.94 -1,320.40

物產歐泰 564,495.02 1,236.34 1,236.34 -27,741.85

物產醫藥 139.69 -427.46 -427.46 501.30

物產環境 2,442.68 3,167.47 -100,488.20

物產雲商

(二)在子公司的所有者權益份額發生變化但仍控制子公司的交易

1.在子公司的所有者權益份額發生變化的情況說明

子公司名稱 變動時間 變動前持股比例（%） 變動後持股比例（%）

浙江博華環境技術工程有限公司 2018.3.28 60.00 100.00

浙江中大新誠服飾有限公司 2018.4.19 30.00 51.00

浙江中大新時代紡織品有限公司 2018.8.27 30.00 40.00

物產歐泰 2018.9.19 94.00 84.00

富欣熱電 2018.10.31 70.00 100.00

上海茂高物產貿易有限公司 2018.12.26 100.00 88.80

浙江物產石化有限公司 2018.12.29 99.00 100.00

廣東瑞鴻貿易有限公司 2018.12.30 100.00 90.00

2.交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

項目 浙江博華環境技術工程有限公司 浙江中大新誠服飾有限公司 浙江中大新時代紡織品有限公司 富欣熱電 浙江物產石化有限公司

購買成本

現金 42,000,000.00 1,586,480.15 1,635,000.00 101,157,370.33 1,925,249.00

購買成本合計 42,000,000.00 1,586,480.15 1,635,000.00 101,157,370.33 1,925,249.00

減：按股權比例計算的淨資產份額 962,011.94 1,553,941.35 1,634,996.99 52,985,232.29 2,163,111.42

差額 41,037,988.06 32,538.80 3.01 48,172,138.04 -237,862.42

調整資本公積 41,037,988.06 32,538.80 3.01 16,926,680.62 -237,862.42

調整盈餘公積 31,245,457.42

（續上表）

項目 物產歐泰 上海茂高物產貿易有限公司 廣東瑞鴻貿易有限公司

處置對價

現金 10,660,400.00 5,600,000.00 5,000,000.00

處置對價合計 10,660,400.00 5,600,000.00 5,000,000.00

減：按股權比例計算的淨資產份額 13,172,467.56 8,242,501.02 6,450,270.23

差額 -2,512,067.56 -2,642,501.02 -1,450,270.23

調整資本公積 -2,512,067.56

(三)在合營企業或聯營企業中的權益

1.重要的合營企業或聯營企業

(1)基本情況

合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法

直接 間接

浙江物產租賃公司 杭州 杭州 服務業 76.66 權益法核算

浙物暾瀾 杭州 杭州 投資 83.88 權益法核算

通誠格力 杭州 杭州 貿易 25.00 權益法核算

藍城致源 杭州 杭州 服務業 89.98 權益法核算

新聯民爆 杭州 杭州 服務業 23.28 權益法核算

2.重要合營企業的主要財務信息

項目 期末數/本期數 期初數/上年同期數

浙江物產租賃公司 浙江物產租賃公司

流動資產 61,014,661.78 64,048,202.36

其中：現金和現金等價物 61,014,661.78 64,048,202.36

非流動資產 297,000.00 297,000.00

資產合計 61,311,661.78 64,345,202.36

流動負債 45,562,885.42 47,982,740.20

非流動負債 138,575.35 138,575.35

負債合計 45,701,460.77 48,121,315.55

少數股東權益

歸屬於母公司所有者權益 15,610,201.01 16,223,886.81

按持股比例計算的淨資產份額 11,966,780.09 12,437,231.63

調整事項

商譽

內部交易未實現利潤

其他

對合營企業權益投資的帳面價值 11,945,885.16 12,416,336.69

存在公開報價的合營企業權益投資的公允價值

營業收入

財務費用 -5,219.07 -791.33

所得稅費用

淨利潤 -613,685.80 -12,058.33

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額 -613,685.80 -12,058.33

本期收到的來自合營企業的股利

3.重要聯營企業的主要財務信息

項目 期末數/本期數

浙物暾瀾 通誠格力 藍城致源 新聯民爆

流動資產 58,138,399.53 1,534,861,923.69 47,425,696.20 563,133,401.29

非流動資產 549,999,917.67 66,039,643.62 499,000,000.00 756,551,411.36

資產合計 608,138,317.20 1,600,901,567.31 546,425,696.20 1,319,684,812.65

流動負債 1,800,000.00 581,677,159.50 47,367,201.30 785,108,873.60

非流動負債 11,481,369.47

負債合計 1,800,000.00 581,677,159.50 47,367,201.30 796,590,243.07

少數股東權益 216,241,572.85

歸屬於母公司所有者權益 606,338,317.20 1,019,224,407.81 499,058,494.90 306,852,996.73

按持股比例計算的淨資產份額 508,717,848.13 254,806,101.97 449,052,833.71 121,776,415.80

調整事項 -21,109,526.87 47,294.88 9,553,969.97

商譽

內部交易未實現利潤

其他[注] -21,109,526.87 47,294.88 9,553,969.97

對聯營企業權益投資的帳面價值 487,608,321.26 254,806,101.97 449,100,128.59 131,330,385.77

存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值

營業收入 2,904,034,640.76 1,368,945,912.12

淨利潤 -2,379,438.32 184,898,466.78 39,435,716.45 51,452,925.74

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額 -2,379,438.32 184,898,466.78 39,435,716.45 51,452,925.74

本期收到的來自聯營企業的股利 7,750,000.00 34,573,413.77

（續上表）

項目 期初數/上年同期數

浙物暾瀾 通誠格力 藍城致源 新聯民爆

流動資產 51,222,857.50 1,426,682,011.85 500,989,465.84 520,613,383.53

非流動資產 574,999,917.67 62,324,167.33 998,000.00 801,200,139.73

資產合計 626,222,775.17 1,489,006,179.18 501,987,465.84 1,321,813,523.26

流動負債 17,505,019.55 623,680,238.15 5,933,126.29 828,493,154.50

非流動負債 5,527,853.18

負債合計 17,505,019.55 623,680,238.15 5,933,126.29 834,021,007.68

少數股東權益 207,116,348.27

歸屬於母公司所有者權益 608,717,755.62 865,325,941.03 496,054,339.55 280,676,167.31

按持股比例計算的淨資產份額 510,714,196.97 216,331,485.27 446,349,694.73 113,558,097.63

調整事項 16,588.49 2,750,305.27 20,050,531.32

商譽

內部交易未實現利潤

其他[注] 16,588.49 2,750,305.27 20,050,531.32

對聯營企業權益投資的帳面價值 510,730,785.46 216,331,485.27 449,100,000.00 133,608,628.95

存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值

營業收入 3,197,968,920.48 660,296,574.04

淨利潤 59,290.31 138,668,098.34 10,987,300.54 33,393,235.11

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額 59,290.31 138,668,098.34 10,987,300.54 33,393,235.11

本期收到的來自聯營企業的股利 12,400,000.00 12,265,353.44

[注]：浙物暾瀾、藍城致源系合夥企業，本公司按照合夥協議分配條款確認應享有的投資收益；新聯民爆其他調整事項系評估增值及調整以前年度審前數與審定數差異。

4.不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

項目 期末數/本期數 期初數/上年同期數

合營企業

投資帳面價值合計 3,561,852.45 52,368,067.60

下列各項按持股比例計算的合計數

淨利潤 185,003.70 515,391.70

其他綜合收益

綜合收益總額 185,003.70 515,391.70

聯營企業 —— ——

投資帳面價值合計 885,575,300.80 2,123,154,559.04

下列各項按持股比例計算的合計數

淨利潤 64,283,754.06 100,129,305.85

其他綜合收益

綜合收益總額 64,283,754.06 100,129,305.85

5.合營企業或聯營企業發生的超額虧損

合營企業或聯營企業名稱 前期累積未確認的損失 本期未確認的損失(或本期分享的淨利潤) 本期末累積未確認的損失

浙江中大明日紡織品有限公司 -2,009,769.87 -2,009,769.87

(四)在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

1.未納入合併財務報表範圍的結構化主體的基礎信息

2018年12月31日，與本公司相關聯、但未納入本公司合併財務報表範圍的結構化主體主要包括合夥企業、收益權、基金、信託、資管計劃等。這類結構化主體2018年12月31日的發行證券規模為31,679,949,862.45元。

2.與權益相關資產負債的帳面價值和最大損失敞口

項目 財務報表列報項目 帳面價值 最大損失敞口

合夥企業 可供出售金融資產 629,984,800.95 629,984,800.95

合夥企業 一年以內到期的非流動資產 672,957,377.14 672,957,377.14

私募基金 可供出售金融資產 648,843,016.51 648,843,016.51

私募基金 一年以內到期的非流動資產 224,809,006.07 224,809,006.07

信託 可供出售金融資產 828,675,750.08 828,675,750.08

信託 一年以內到期的非流動資產 289,369,863.02 289,369,863.02

資管計劃 可供出售金融資產 60,615,980.14 60,615,980.14

合計 3,355,255,793.91 3,355,255,793.91

八、與金融工具相關的風險

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和

進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一)信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採取了以下措施。

1.銀行存款

本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

2.應收款項

本公司定期/持續對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞帳風險。

由於本公司的應收帳款風險點分布於多個合作方和多個客戶，截至2018年12月31日，本公司應收帳款的12.09%(2017年12月31日：11.97%)源於餘額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。

(1)本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期帳齡分析如下：

項目 期末數

未逾期未減值 已逾期未減值 合計

1年以內 1-2年 2年以上

應收票據及應收帳款 2,045,505,727.79 2,045,505,727.79

其他應收款 305,315,897.22 305,315,897.22

小計 2,350,821,625.01 2,350,821,625.01

(續上表)

項目 期初數

未逾期未減值 已逾期未減值 合計

1年以內 1-2年 2年以上

應收票據及應收帳款 2,441,123,909.44 2,441,123,909.44

其他應收款 208,064,980.72 208,064,980.72

小計 2,649,188,890.16 2,649,188,890.16

(2)單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋之應收款項說明。

(二)流動風險

流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。流動風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取長、短期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。

金融負債按剩餘到期日分類

項目 期末數

帳面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 115,252,773.39 115,252,773.39 115,252,773.39

短期借款 8,623,890,319.35 8,783,735,208.27 8,783,735,208.27

衍生金融負債 98,145,531.06 98,145,531.06 98,145,531.06

應付票據及應付帳款 20,962,062,584.51 20,962,062,584.51 20,962,062,584.51

其他應付款 5,113,762,450.56 5,113,762,450.56 5,113,762,450.56

一年內到期的非流動負債 291,139,884.72 306,132,928.94 306,132,928.94

其他流動負債 4,679,446,251.10 4,748,948,990.83 4,748,948,990.83

長期借款 952,705,158.53 1,218,149,645.01 177,601,583.80 1,040,548,061.21

應付債券 5,995,625,000.00 6,510,729,882.28 6,510,729,882.28

長期應付款 65,169,780.54 65,169,780.54 65,169,780.54

預計負債 15,539,355.46 15,539,355.46 15,539,355.46

小計 46,912,739,089.22 47,937,629,130.85 40,143,579,823.02 6,688,331,466.08 1,105,717,841.75

(續上表)

項目 期初數

帳面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上

以公允價值計量且其變動計入當期損益金融負債 116,458,721.79 116,458,721.79 116,458,721.79

短期借款 14,866,739,655.95 15,069,756,880.30 15,069,756,880.30

衍生金融負債 494,189,264.48 494,189,264.48 494,189,264.48

應付票據及應付帳款 15,594,555,502.04 15,594,555,502.04 15,594,555,502.04

其他應付款 3,543,503,456.92 3,543,503,456.92 3,543,503,456.92

一年內到期的非流動負債 378,143,329.54 402,669,477.58 402,669,477.58

其他流動負債 9,269,651,237.06 9,269,651,237.06 9,269,651,237.06

長期借款 867,700,158.89 1,028,336,947.62 291,218,610.73 737,118,336.89

應付債券 4,493,525,000.00 5,024,071,232.87 1,713,760,273.97 3,310,310,958.90

長期應付款 49,938,327.07 49,938,327.07 49,938,327.07

預計負債 19,100,952.00 19,100,952.00 19,100,952.00

小計 49,693,505,605.74 50,612,231,999.73 44,509,885,492.17 2,004,978,884.70 4,097,367,622.86

(三)市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。

1.利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。

截至2018年12月31日，本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣1,762,472,272.49元(2017年12月31日：人民幣1,881,555,381.97元)，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基準點，不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。

2.外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。對於外幣資產和負債，如果出現短期的失衡情況，本公司會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將淨風險敞口維持在可接受的水平。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。

本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋其他之外幣貨幣性項目說明。

九、公允價值的披露

(一)以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值明細情況

項目 期末公允價值

第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計

持續的公允價值計量

1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 254,795,329.94 86,921,574.36 341,716,904.30

(1)交易性金融資產 254,795,329.94 86,921,574.36 341,716,904.30

債務工具投資 119,515,643.00 119,515,643.00

權益工具投資 135,279,686.94 135,279,686.94

衍生金融資產 86,921,574.36 86,921,574.36

2.可供出售金融資產 703,348,397.31 2,507,712,937.26 3,211,061,334.57

(1)債務工具投資 10,060,273.95 10,060,273.95

權益工具投資 693,288,123.36 2,507,712,937.26 3,201,001,060.62

3.投資性房地產 2,613,003,692.22 2,613,003,692.22

(1)出租的建築物 2,613,003,692.22 2,613,003,692.22

持續以公允價值計量的資產總額 958,143,727.25 5,207,638,203.84 6,165,781,931.09

4.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 32,499,025.00 180,899,279.45 213,398,304.45

(1)交易性金融負債 32,499,025.00 180,899,279.45 213,398,304.45

衍生金融負債 98,145,531.06 98,145,531.06

其他 32,499,025.00 82,753,748.39 115,252,773.39

持續以公允價值計量的負債總額 32,499,025.00 180,899,279.45 213,398,304.45

(二)持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

對於存在活躍市場價格的以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產，其公允價值是按資產負債表日的市場報價確定。其中股票、基金的公允價值按照資

產負債表日A股、B股收盤價價格等資產活躍市場報價確定。

(三)持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債中不存在公開市場的債務及權益工具，如管理人定期對相應結構化主體的淨值進行報價，則其公允價值以未來現金流折現的方法確定。

2.遠期結售匯按照的人民幣遠期外匯牌價為可觀察值，按照估值模型計算得出。

3.黃金租賃按照的黃金價格為可觀察值，按照估值模型計算得出。

4.賣出美元看跌期權為可觀察值，按照估值模型計算得出。

5.債券正回購為可觀察值，按照估值模型計算得出

6.投資性房地產按照現行資產評估準則及有關規定，由專業評估機構按照估值模型計算得出。

十、關聯方及關聯交易

(一)關聯方情況

1.本公司的母公司情況

(1)本公司的母公司

母公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本 母公司對本公司的持股比例(%) 母公司對本公司的表決權比例(%)

國資公司 杭州 資產管理 100億元 34.06 34.06

(2)本公司最終控制方是浙江省人民政府國有資產監督管理委員會。

2.本公司的子公司情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。

3.本公司的合營和聯營企業情況

本公司重要的合營或聯營企業詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱 與本公司關係

藍城致源 聯營企業

平湖濱江 聯營企業

物產萬信 聯營企業

南方石化 聯營企業

通誠格力 聯營企業

中大國安投資 聯營企業

浙江中大新力經貿有限公司 聯營企業

浙江中大人地實業有限公司 聯營企業

浙江中大華盛紡織品有限公司 聯營企業

浙江長樂小鎮投資管理有限公司 聯營企業

浙江金石德宜投資管理有限公司 聯營企業

浙江物產東明石化有限公司 聯營企業

溫州金融資產交易中心股份有限公司 聯營企業

上海徐涇汙水處理有限公司 聯營企業

平湖中大新佳服飾有限公司 聯營企業

寧波眾通汽車有限公司 聯營企業

藍城小鎮（杭州）開發投資合夥企業（有限合夥） 聯營企業

杭州長樂為秧農業科技有限公司 聯營企業

山煤物產環保能源（浙江）有限公司 聯營企業

浦江富春紫光水務有限公司 聯營企業

新聯民爆 聯營企業

浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 聯營企業

物產同合（杭州）投資管理有限公司 聯營企業

浙江中大明日紡織品有限公司 聯營企業

4.本公司的其他關聯方情況

其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係

浙江新東港藥業股份有限公司 已處置聯營企業

四川南充六合（集團）有限責任公司 子公司之少數股東

北京首鋼鋼貿投資管理有限公司 子公司之少數股東

寧波經濟技術開發區嘉貝貿易有限公司 子公司之少數股東

杭州餘杭農林資產經營集團有限公司 子公司之少數股東

中糧集團（深圳）有限公司 子公司之原少數股東

衢州綠色發展集團有限公司 子公司之少數股東

首鋼京唐鋼鐵聯合有限責任公司 子公司少數股東之子公司

衢州市柯城區人民醫院 擬投資單位

金華市人民醫院 擬投資單位

利泰有限公司 其他

鄭妮妮 其他

(二)關聯交易情況

1.購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

(1)採購商品和接受勞務的關聯交易

關聯方 關聯交易內容 本期數 上年同期數

通誠格力 採購機電產品 196,488,641.67 167,481,935.86

首鋼京唐鋼鐵聯合有限責任公司 採購商品 188,516,345.13 179,907,864.60

平湖中大新佳服飾有限公司 採購商品 53,780,283.13 93,300,379.51

浙江中大人地實業有限公司 採購商品 10,504,793.02 9,749,567.74

南方石化 採購化工產品 90,412,029.15

合計 449,290,062.95 540,851,776.86

(2)出售商品和提供勞務的關聯交易

關聯方 關聯交易內容 本期數 上年同期數

利泰有限公司 銷售商品 167,312,600.81

山煤物產環保能源（浙江）有限公司 銷售商品 62,862,919.25

浙江中大人地實業有限公司 銷售商品 6,044,421.66 8,526,281.55

寧波經濟技術開發區嘉貝貿易有限公司 銷售商品 3,614,997.52

寧波眾通汽車有限公司 銷售商品 286,669.66 279,581.37

浙江金石德宜投資管理有限公司 銷售商品 44,488.66

溫州金融資產交易中心股份有限公司 技術服務費、運維費、貨款 36,509.44 100,411.62

物產萬信 技術服務費 28,301.89

南方石化 銷售化工產品 621,446.04

浙江中大新力經貿有限公司 物管費 34,717.52

浙江物產東明石化有限公司 會議服務費 8,019.08

浙江米卡迪汽車銷售服務有限公司 銷售零配件 82.05

合計 240,230,908.89 9,570,539.23

2.關聯租賃情況

(1)公司出租情況

承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上年同期確認的租賃收入

溫州金融資產交易中心股份有限公司 房屋 194,426.65

浙江中大新力經貿有限公司 房屋 67,594.03 69,893.03

物產同合（杭州）投資管理有限公司 房屋 311,162.40

(2)公司承租情況

出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上年同期確認的租賃費

寧波經濟技術開發區嘉貝貿易有限公司 辦公樓 334,412.38

3.關聯擔保情況

(1)本公司及子公司作為擔保方

被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢

浦江富春紫光水務有限公司 218,400,000.00 2016/6/28 2025/12/31 否

中大國安投資 169,070,000.00 2017/10/30 2032/10/29 否

浙江中大新力經貿有限公司 4,000,000.00 2018/3/28 2019/3/27 否

(2)本公司及子公司作為被擔保方

擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢

鄭妮妮 12,000,000.00 2018/11/8 2019/11/7 否

4.關聯方資金拆借

關聯方 利息金額

拆入

平湖濱江 11,421,111.11

浙江中大新力經貿有限公司 257,930.56

拆出

浙江長樂小鎮投資管理有限公司 363,595.56

杭州長樂為秧農業科技有限公司 231,733.33

5.關鍵管理人員報酬

單位：萬元

項目 本期數 上年同期數

關鍵管理人員報酬 1,178.58 1,447.29

6.其他關聯交易

本期子公司浙江中大普惠物業有限公司收取溫州金融資產交易中心股份有限公司物業管理費100,339.86元，收取浙江中大新力經貿有限公司物業管理費28,133.46元。

本期本公司向溫州金融資產交易中心股份有限公司收取停車費6,000.00元，收取wind資訊金融終端的諮詢服務費35,660.38元。

(三)關聯方應收應付款項

1.應收關聯方款項

項目名稱 關聯方 期末數 期初數

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

應收票據及應收帳款

金華市人民醫院 6,501,724.14 52,013.79

利泰有限公司 2,884,931.71 23,079.43

浙江新東港藥業股份有限公司 1,060,000.00 8,480.00

浙江物產東明石化有限公司 2,241.47

小計 9,386,655.85 75,093.22 1,062,241.47 8,480.00

預付款項

通誠格力 61,192,567.47 38,535,576.69

浙江中大人地實業有限公司 4,695,461.77 2,990,800.86

小計 65,888,029.24 41,526,377.55

其他應收款

新聯民爆 32,404,730.67 259,237.85

浙江長樂小鎮投資管理有限公司 6,636,981.02 53,095.85 272,952.67 1,783.62

杭州長樂為秧農業科技有限公司 5,931,733.33 47,453.87

浙江中大明日紡織品有限公司 3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43

藍城致源 1,549,400.00 12,395.20 210,166.47 1,681.33

浙江中大華盛紡織品有限公司[注] 1,121,628.22 1,121,628.22 1,121,628.22 1,121,628.22

藍城小鎮（杭州）開發投資合夥企業（有限合夥） 51,600.00 412.80 51,600.00 412.80

衢州綠色發展集團有限公司 4,800.00 38.40

浙江中大新力經貿有限公司 2,000,000.00 16,000.00

衢州市柯城區人民醫院 20,000,000.00 160,000.00

上海徐涇汙水處理有限公司 50,469,771.60 403,758.17

小計 51,586,811.67 5,380,200.62 78,012,057.39 5,591,202.57

長期應收款

上海徐涇汙水處理有限公司 50,469,771.60

小計 50,469,771.60

[注]：其中1,121,628.22元系浙江中大華盛紡織品有限公司以紅酒抵償股利後，中大國際預計無法收回的款項。

2.應付關聯方款項

項目名稱 關聯方 期末數 期初數

應付票據及應付帳款

平湖中大新佳服飾有限公司 10,188,294.93

四川南充六合（集團）有限責任公司 300,000.00 300,000.00

南方石化 6,000,000.00

小計 10,488,294.93 6,300,000.00

預收款項

山煤物產環保能源（浙江）有限公司 29,383.39

小計 29,383.39

其他應付款

衢州市柯城區人民醫院 248,373.44

山煤物產環保能源（浙江）有限公司 374,225.92

浙江中大華盛紡織品有限公司 55,600.00

浙江中大新力經貿有限公司 10,017,800.00 17,800.00

平湖濱江 123,171,111.11

小計 133,867,110.47 17,800.00

(四)關聯方承諾

在本公司吸收合併浙江省物產集團有限公司（以下簡稱物產集團）時，本公司現股東國資公司及浙江省交通投資集團有限公司（以下簡稱交通集團）就物產集團及其子公司涉訟事項向本公司作出無條件且不可撤銷、單獨及連帶承諾：

1.若因物產集團及其子公司（不含本公司）在評估基準日（2014年9月30日）的40項訴訟及破產債權申報事項的終審結果及其執行給作為訴訟當事人的物產集團及其子公司造成經濟損失，且該等經濟損失超過根據評估基準日對40項訴訟及破產債權申報事項計提的減值準備或預計負債金額，則就前述超過部分的經濟損失，國資公司及交通集團將於該等經濟損失實際發生之日起30日內分別按其對物產集團出資比例對本公司以現金方式進行補償。

2.若因物產集團及其子公司（不含本公司）於根據交割日確定的過渡期損益審計基準日（2015年9月30日）前發生的除上述40項訴訟及破產債權申報事項以外的其他訴訟事項（以下簡稱其他訴訟事項）的終審結果及其執行給作為訴訟當事人的物產集團及其子公司造成經濟損失，且該等經濟損失超過過渡期損益審計基準日計提的減值準備或預計負債金額，則就前述超過部分的經濟損失，國資公司及交通集團將於該等經濟損失實際發生之日起30日內分別按其對物產集團出資比例對本公司以現金方式進行補償。

截至2018年12月31日，國資公司和交通集團尚不需要進行補償。

十一、承諾及或有事項

(一)重要承諾事項

2016年6月3日，物產環能之子公司浦江熱電與浦江縣國土資源局籤訂《國有建設用地使用權出讓合同》，浦江熱電受讓宗地編號為浦江經濟開發區界山區塊(四-1）地塊，用於浦江2*15mw熱電聯產項目建設，承諾在宗地上的固定資產投資不低於82,850.19萬元，交地完畢後6個月內開工、2年半內竣工。浦江熱電已於2016年6月17日取得上述土地的《不動產權證書》。

截至2018年12月31日，浦江熱電針對該項目的投資預算為7.8億元，原約定2爐2機項目已基本完工，因市場預期樂觀，提前擴建3號爐，項目整體完工百分比為67.00%。

(二)或有事項

1.期末無重大未決訴訟仲裁形成的或有負債。

2.為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

為關聯方提供的擔保事項詳見本財務報表附註關聯方及關聯交易之說明。

十二、資產負債表日後事項

(一)資產負債表日後利潤分配情況

擬分配的利潤或股利 經本公司第八屆董事會第二十六次會議通過2018年度利潤分配預案，以2018年末總股本4,306,682,417股為基數，每10股派現金股利2.50元（含稅），共計派發現金股利1,076,670,604.25元,剩餘未分配利潤結轉以後年度分配；本期不送紅股，也不實施資本公積金轉增股本。上述利潤分配預案尚待股東大會審議通過。

(二)其他資產負債表日後事項說明

1.截至審計報告日，公司已發行2019年度第一期至第五期超短期融資券，發行總額為50億元；2019年2月21日，公司發行2019年度第一期中期票據，發行總額為15億元。

2. 2018年12月，中大金石將其持有的浙江中大佳園投資管理有限公司57.50%股權、中大青坤投資89.19%股權、浙江中大青坤建設工程管理有限公司40.00%股權，在浙江產權交易所綜合交易平臺掛牌出售，並於2019年1月24日成交，受讓方為浙江青橙資產管理有限公司。截至2019年3月2日，上述三家公司均已完成工商變更登記手續，中大金石已收到首期價款91,302,640.00元，根據合同約定，第二期轉讓款68,476,980.00元及利息於2019年7月31日前匯入指定帳戶，第三期轉讓款68,476,980.00元及利息於2019年12月30日前匯入指定帳戶。

3. 2019年3月11日，物產化工之子公司宏元藥業與江蘇地浦科技股份有限公司（以下簡稱地浦科技）及其實際控制人段孝寧籤訂股票認購協議：地浦科技擬以每股4.572元的價格向宏元藥業發行普通股20,498,136.00股，宏元藥業以其持有的連雲港宏業化工有限公司100.00%的股權（以下簡稱標的資產）認購上述股份；本次股權交易價格以天源資產評估有限公司對標的資產出具的《評估報告》（天源評報字〔2018〕第0502號）為計算依據，截至評估基準日（即2018年11月30日）標的資產的評估價值為93,717,481.07元。該等

股權交易事項仍待交易雙方的董事會和股東會批准。

4. 2019年1月18日，物產環境決議通過以公開方式轉讓江西海匯79.00%股權，其中27.00%股權為物產環境直接持有，52.00%股權為通過杭州物諾持有。2019年3月5日，杭州物諾作為主要轉讓人，物產環境作為聯合轉讓人，在浙江產權交易所公開掛牌出售江西海匯79.00%股權，截至本財務報表報出日，該轉讓事項尚未完成。

5.本期物產環能與浙江秀舟紙業有限公司籤訂股權轉讓合同，將浙江秀舟紙業有限公司持有的秀舟熱電的19.00%股權轉讓給物產環能，雙方約定轉讓價格為人民幣8,550.00萬元。相關轉讓手續於2019年2月22日已辦妥。

十三、其他重要事項

(一)分部信息

1.確定報告分部考慮的因素

公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定報告分部，並以行業分部為基礎確定報告分部。分別對供應鏈集成服務業務、金融服務業務及高端實業業務等的經營業績進行考核。

2.報告分部的財務信息

行業分部

項目 供應鏈集成服務 金融服務 高端實業 合計

營業收入 289,971,700,101.60 2,946,117,408.26 7,207,312,946.94 300,125,130,456.80

營業成本 284,235,619,731.51 1,812,113,473.84 5,821,335,148.28 291,869,068,353.63

資產總額 43,661,900,996.90 32,624,249,841.18 9,765,545,178.98 86,051,696,017.06

負債總額 27,324,702,009.91 25,162,477,936.09 4,520,263,767.17 57,007,443,713.17

(二)租賃

(1)融資租賃出租人

公司未確認融資收益期末餘額為693,870,720.37元，以後年度將收到的最低租賃收款如下：

剩餘租賃期 最低租賃收款額

1年以內（含1年，下同） 4,077,153,507.99

1年以上2年以內 2,229,420,487.05

2年以上3年以內 1,358,702,991.51

3年以上 353,740,438.98

小計 8,019,017,425.53

(2)經營租賃出租人

經營租賃租出資產類別 期末帳面價值 期初帳面價值

房屋及建築物 2,613,003,692.22 2,452,082,469.99

機器設備 1,378,885.16 909,149.54

運輸工具 197,484,300.38 235,022,343.76

小計 2,811,866,877.76 2,688,013,963.29

(3)融資租賃承租人

各類租入固定資產的期初和期末原價、累計折舊額、減值準備累計金額

帳面原值

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

機器設備 26,168,660.00 26,168,660.00

小計 26,168,660.00 26,168,660.00

累計折舊

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

機器設備 17,016,628.87 17,016,628.87

小計 17,016,628.87 17,016,628.87

帳面價值

項目 期初數 期末數

機器設備 9,152,031.13

合計 9,152,031.13

(三)終止經營

1.終止經營淨利潤

項目 本期數 上年同期數

營業收入 902,900,059.13

減：營業成本 828,433,320.54

稅金及附加 303,869.45 7,180,284.72

銷售費用 443,727.34 13,081,388.68

管理費用 269,345.62 53,635,189.04

研發費用

財務費用 -19,741.49 13,713,136.96

資產減值損失 -12,551,476.81

加：其他收益 437,280.00

投資收益 27,000.00

淨敞口套期收益

公允價值變動收益

資產處置收益

營業利潤 -997,200.92 -127,504.00

加：營業外收入 1,364.38 2,830,604.06

減：營業外支出 3,675,404.91

終止經營業務利潤總額 -995,836.54 -972,304.85

減：終止經營業務所得稅費用 2,800,963.63

終止經營業務淨利潤 -995,836.54 -3,773,268.48

減:本期確認的資產減值損失

加:本期轉回的資產減值損失

加：終止經營業務處置淨收益（稅後） 71,398,607.23

其中：處置損益總額 95,198,142.98

減：所得稅費用（或收益） 23,799,535.75

終止經營淨利潤合計 70,402,770.69 -3,773,268.48

其中：歸屬於母公司所有者的終止經營淨利潤合計 40,249,264.00 -2,296,978.85

2.終止經營現金流量

項目 本期數 上年同期數

經營活動現金流量淨額 投資活動現金流量淨額 籌資活動現金流量淨額 經營活動現金流量淨額 投資活動現金流量淨額 籌資活動現金流量淨額

終止經營 -13,359,808.46 29,003.66 105,962,438.93 12,305,170.59 -68,787,877.35

(四)其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

1.重要涉訴事項

(1)子公司中大國際與江蘇天目糧油有限公司（以下簡稱江蘇天目）、河南陽光飼料有限公司（以下簡稱河南陽光）合同糾紛

中大國際與河南陽光、江蘇天目於2013年籤訂合作收購協議，河南陽光和江蘇天目未按照約定支付回購貨款及相關費用，中大國際取得河南陽光和江蘇天目相互擔保以及兩家公司個人股東（自然人錢卓平、高鶯）擔保。中大國際發現該兩家公司股東存在合同欺詐情況，現已查封河南陽光名下廠房與土地。

截至2018年12月31日，廠房與土地尚未拍賣，因錢卓平名下有其他巨額債務，並且中大國際無優先受償權，預計無法分得可供執行財產，上述涉案應收款項合計9,187.43萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。經國資委批准，上述涉案應收款項已於2019年3月全額核銷。

(2)子公司中大國際與山東省糧油集團總公司（以下簡稱山東糧油）的貿易合同糾紛

中大國際與山東糧油於2012年12月籤訂合作收購協議，山東糧油未按照協議約定支付回購貨款及相關費用。截至2018年12月31日，山東糧油已資不抵債，中大國際預計無法收回剩餘款項，對列為其他應收款的所欠貨款8,500.00萬元全額計提壞帳準備。

(3)子公司物產電商與深圳市埃克斯移動科技有限公司（以下簡稱深圳埃克斯公司）的合同糾紛

2014年物產電商與深圳埃克斯公司籤訂了供應鏈合作協議，後由於對方違約，物產電商與其約定解除協議。2016年11月，深圳埃克斯公司向物產電商出具了還款承諾函，並由自然人杜洪斌與趙敏霞承擔連帶責任保證。深圳埃克斯公司未按還款承諾函清償其對公司的債務，因此物產電商向上城區人民法院提起訴訟，2017年7月，法院查封深圳埃克斯公司與連帶保證責任人的相應財產。2018年，物產電商與三名被執行人達成執行和解協議，截

至2018年12月31日，物產電商應收深圳埃克斯公司款項合計2,067.02萬元，物產電商根據其他應收款餘額扣減查封資產預計可收回金額的差額計提壞帳準備1,653.62萬元。

(4)子公司物產石化與浙江興業石化有限公司（以下簡稱興業石化）的合同糾紛

物產石化與興業石化於2013年1月8日籤約合作經營，並按約向其發貨合計6,702.41萬元，已收貨款50.00萬元。溫州市中海油品銷售有限公司、麗水市友邦油品銷售有限公司、麗水市順達石化有限公司、蘭谿市諸葛汽車綜合服務有限公司、蘭谿市遊埠汽車綜合服務有限公司、蘭谿市靈洞博業汽車綜合服務有限公司、九江市安正再生能源有限公司以及自然人吳建忠、吳建國、李小紅為貨款支付提供擔保。興業石化後因陷入財務困境而無力償還剩餘貨款6,652.41萬元。物產石化通過訴訟和司法拍賣，累計收回318.62萬元。

截至2018年12月31日，物產石化對興業石化的應收帳款餘額為6,333.80萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(5)子公司物產石化與寧波正東石油化工有限公司（以下簡稱正東石化）合同糾紛

物產石化與正東石化分別於2014年1至4月籤約合作經營，自然人王吉林、林素珍為正東石化所欠貨款提供擔保。物產石化向正東石化發貨合計1,857.12萬元，正東石化因陷入財務困境而無力償還貨款，物產石化於2014年8月4日向杭州市下城區人民法院提起訴訟並勝訴。2016年，物產石化收到正東石化部分油庫拍賣補償款326.77萬元。截至2018年12月31日，物產石化對正東石化的應收帳款餘額為1,504.34萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(6)子公司物產石化與寧波東星石油有限公司（以下簡稱東星石油）合同糾紛

物產石化與東星石油籤約合作經營，自然人戴遠光、陳珊萍、賀勤沛、顧亞萍為東星石油所欠貨款提供擔保。物產石化向東星石油發貨合計13,087,121.86元，已收貨款2,700,007.24元。因東星石油陷入財務困境而無力償還剩餘貨款10,387,114.62元，物產石化於2014年9月向杭州市下城區人民法院提起訴訟，於2018年1月收到車輛拍賣款6.1萬元。截至2018年12月31日，物產石化對東星石油的應收帳款餘額為10,285,899.98元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(7)子公司物產石化與大連廣宇石油化工有限公司（以下簡稱大連廣宇）和舟山市名洋石化有限公司（以下簡稱名洋石化）合同糾紛

物產石化與名洋石化和大連廣宇於2014年籤訂油品購銷合同，約定物產石化向大連廣宇採購油品銷售給名洋石化。同時名洋石化以其油庫、港口岸線、項目海岸線等財產以及自然人李軍、餘敏君對貨款支付提供擔保。協議籤訂後，物產石化按約履行了義務於2014年

7月和8月付款購貨，總計付款金額5,687.45萬元。該糾紛物產石化累計收回145.00萬元。截至2018年12月31日，物產石化對名洋石化的其他應收款餘額為5,542.45萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(8)子公司物產金屬與唐山市豐南區華彤鋼鐵有限公司（以下簡稱華彤鋼鐵）合同糾紛

物產金屬與華彤鋼鐵於2012年2月28日籤訂了戰略合作框架協議，約定進行鋼坯採購及線材銷售合作。同時，物產金屬、華彤鋼鐵、唐山赤也焦化有限公司（以下簡稱赤也焦化）以及自然人馬紅旗、王振蘭籤訂了供銷合作協議及其補充協議，約定了合作方式並由華彤鋼鐵和赤也焦化、馬紅旗、王振蘭等提供擔保。物產金屬供貨後，華彤鋼鐵未按要求履行合同義務，擔保人也未承擔連帶責任。2015年4月20日，杭州市下城區人民法院裁定凍結被告及擔保人等值4,180.00萬元的財產。2016年6月物產金屬向法院申請強制執行，已凍結資產未見其他抵押登記。經調查，上述生產線設備已生鏽，資產的變現可能性較低，故未申請強制執行拍賣。

截至2018年12月31日，物產金屬對華彤鋼鐵的應收帳款和其他應收款合計餘額為3,170.48萬元，預計存在較大損失，按90.00%計提壞帳準備2,853.43萬元。

(9)子公司物產金屬與浙江金港船業股份有限公司（以下簡稱金港船業）委貸合同糾紛

物產金屬於2011年12月底通過興業銀行湖濱支行向金港船業發放貸款合計2.20億元，於2012年一季度向其發放貸款4,000.00萬元。上述貸款合計2.60億元，均於2013年12月31日到期，年利率11.00%。金港船業以其擁有的面積為38.49公頃的海域使用權設定抵押，擔保金額為34,246.80萬元，金港船業全體自然人股東陳佩濱、程立新等8人提供連帶責任保證。2012年6月，金港船業向當地法院申請破產，並於2012年6月29日獲受理。物產金屬已向金港船業破產管理人申報債權並已取得確認。2017年物產金屬有抵押權屬關係的資產經過司法拍賣，成交價為18,000.00萬元。2018年5月23日收回拍賣款10,330.99萬元。

截至2018年12月31日，物產金屬對該事項掛帳其他非流動資產，按預計可回收金額計提壞帳準備1.30億元，帳面淨值為2,669.01萬元。

(10)子公司物產金屬與廣東雄風電器有限公司（以下廣東雄風）、Powerful Talent Holdings Limited（以下簡稱Powerful）合同糾紛

物產金屬與廣東雄風於2006年1月籤訂合作協議，約定物產金屬向Powerful採購電子產品售予廣東雄風，自然人胡智恆及胡兆京對貨款支付提供擔保。協議籤訂後，物產金屬按約履行了義務，廣東雄風遲遲不付餘款，自然人也未履行擔保義務。2015年6月，物產金

屬向杭州市中級人民法院提起訴訟，2016年10月8日法院判決物產金屬勝訴，對方提起上訴。相關部門已於2015年查封了被告持有的8家公司的股權，名下的全部房產、土地、車輛以及3個銀行帳戶。2017年廣東雄風向浙江省高級人民法院提起上訴，法院判決駁回廣東雄風的上訴，維持原判。2017年浙江省高級人民法院對該案作出終審判決，維持原判。2018年10月物產金屬收到拍賣款515.01萬元。

截至2018年12月31日，物產金屬對廣東雄風應收帳款餘額為4,625.66萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(11)子公司物產金屬與上海大宗物流有限公司（以下簡稱上海大宗物流）買賣合同糾紛

物產金屬與上海大宗物流於2015年1月26日籤訂產品購銷合同，上海大宗物流向物產金屬採購船板，並由春和集團有限公司提供擔保。物產金屬從2015年3月11日起至2015年6月8日止，先後向被告上海大宗物流交付了11,316.28噸、總價款為3,844.14萬元的貨物，上海大宗物流支付部分貨款後，未再按約履行付款義務。物產金屬向杭州市下城區人民法院提起訴訟並勝訴，隨後向法院提出強制執行，僅收回了部分款項，該案仍在執行過程中，由於被執行人所在行業不景氣且關聯公司進入破產程序，案件等待後續處理。

截至2018年12月31日，物產金屬對上海大宗物流應收帳款餘額為1,853.00萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(12)物產金屬與山東魯麗鋼鐵有限公司(以下簡稱山東魯麗)、魯麗集團有限公司（以下簡稱魯麗集團）合作事項

物產金屬與山東魯麗、魯麗集團於2014年12月籤訂戰略合作協議，約定三方開展鋼鐵貿易合作，由物產金屬代山東魯麗採購鋼鐵爐料，物產金屬支付2.1億元戰略合作保證金，山東魯麗按月息1.3%支付給物產金屬，每年末結算時山東魯麗將保證金打回物產金屬帳戶。由於2016年山東魯麗資金周轉困難，且同時涉及多項訴訟，無法償還物產金屬戰略保證金，利息仍正常支付。經協商，物產金屬與山東魯麗、魯麗集團和壽光市魯麗木業股份有限公司於2016年12月29日籤訂了補充協議，並已重新辦理了動產抵押登記手續。2017年度物產金屬收回款項5,407.72萬元，2018年度收回款項2,197.98萬元。截至2018年12月31日，物產金屬對其他應收款餘額13,294.30萬元的可收回金額進行了評估，按照30.00%計提壞帳準備3,988.29萬元。

此外，物產金屬與青島隆宇坤國際貿易有限公司（與山東魯麗同一實際控制人）的業務自2017年開始停滯，部分合同至今未正常履行。截至2018年12月31日，物產金屬其他應

收青島隆宇坤國際貿易有限公司8,498.76萬元，參照30.00%計提壞帳準備2,549.63萬元。

(13)子公司浙金眾微與江蘇磐宇科技有限公司（以下簡稱江蘇磐宇）合同糾紛

浙金眾微分別於2015年1月30日及2015年5月13日向江蘇磐宇發放3,000.00萬元及2,000.00萬元委託貸款，貸款期限為1年。2016年貸款到期後，江蘇磐宇未按約定償還貸款。浙金眾微分別就上述兩個合同向法院提起訴訟，經調解或勝訴後均未得到執行。該案件的連帶擔保人中元國信信用融資擔保有限公司將其持有的朝陽區工體東路28號的百富國際大廈1號樓27層的房屋的租金用以抵債，產生的租金收益（扣除物業費）後用於償還本息，該授權有效期為20年。本期已收取用於償還本息的租金（扣除物業費）共計2,034,093.30元。2018年9月，浙金眾微發現該案件的連帶擔保人中元國信信用融資擔保有限公司的原始股東中國昊華化工集團股份有限公司、中國遠東國際貿易總公司虛假出資，受讓股東中國三峽新能源有限公司、洋浦國信洋船務有限公司未實際履行出資義務，浙金眾微申請將以上公司追加為被執行人，在虛假出資、未實際出資範圍內向申請人承擔生效法律文書確認的中元國信公司應承擔的義務。江蘇磐宇已申請破產，浙金眾微已申報債權。

截至2018年12月31日，浙金眾微對委託貸款餘額4,732.47萬元的可收回金額進行了評估，按60.00%計提了壞帳準備2,839.48萬元。

(14)子公司浙金眾微與蘇州工業園區晉麗環保包裝有限公司（以下簡稱蘇州晉麗）合同糾紛

浙金眾微分別於2015年3月18日及2015年3月31日向蘇州晉麗發放700.00萬元及1,300.00萬元委託貸款，貸款期限為1年。2016年貸款到期後，蘇州晉麗未按約定償還貸款。浙金眾微向杭州市下城區人民法院提起訴訟，2017年8月一審勝訴。蘇州晉麗最優質資產位於蘇州的土地及廠房已於2017年度處置完畢，浙金眾微收回309.00萬元。現浙金眾微對蘇州晉麗及其擔保人已無優先抵押債權，且本期無任何款項回收，可認為蘇州晉麗基本不具備償還能力。

截至2018年12月31日，浙金眾微對蘇州晉麗的其他應收款餘額為1,569.96萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(15)子公司浙金眾微與江蘇華大海洋產業集團股份有限公司（以下簡稱江蘇華大）合同糾紛

浙金眾微分別於2015年8月13日及2015年11月5日向江蘇華大發放5,000.00萬元及1,000.00萬元委託貸款，貸款期限為1年。江蘇華大以東臺弶港國際大酒店為抵押資產，4家關聯公司、法人夫婦及總經理（與法人父子關係）承擔連帶擔保責任。2016年貸款到期

後，江蘇華大未按約定償還貸款。浙金眾微就上述兩個合同分別向浙江省杭州市中級人民法院、杭州市西湖區人民法院提起訴訟，已達成和解。江蘇華大在籤訂和解協議後，經營狀況持續惡化，未履行和解協議。後法院裁定，將東臺瓊港國際酒店名下位於江蘇省東臺沿海經濟區的房產作價3,203.20萬元，抵償部分債務。江蘇華大部分資產在江蘇法院進行拍賣處理，但後續收回金額難以預計。

截至2018年12月31日，浙金眾微對江蘇華大的其他應收款餘額為2,796.80萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(16)子公司遷安浙金與河北榮信鋼鐵有限公司（以下簡稱河北榮信）合同糾紛

遷安浙金2014年向其股東河北榮信預付鋼坯款4,315.22萬元，對方一直未有發貨，另有應收貨款2,069.43萬元。由於河北榮信資金鍊出現問題，相關資產已被抵押，且河北榮信股東股權也被凍結，貨款可能存在很大損失。截至2018年12月31日，遷安浙金對河北榮信應收帳款及其他應收款餘額合計6,384.65萬元，預計無法收回，扣除帳面應付股利275.58萬元後全額計提壞帳準備6,109.07萬元。

(17)子公司物產國際與寧波市北侖藍天造船有限公司（以下簡稱寧波藍天）和寧波恆富船業（集團）有限公司（以下簡稱恆富公司，系寧波藍天母公司）債務糾紛

物產國際於2006年12月1日與寧波藍天作為共同賣方與外方船東分別籤訂船號為HB2003、HB2004、HB2006的船舶建造合同，2009年3月19日物產國際與寧波藍天及恆富公司約定，恆富公司自願以其資產或在建船舶為寧波藍天向物產國際提供擔保。寧波藍天由於經營不善造成資金鍊斷裂，船東對其中兩條船做棄船處理，寧波藍天於2011年4月進入破產重組程序。物產國際因向外方船東開具預付款保函，故將需退回外方船東的4,148.40萬美元及為寧波藍天代墊款項6,002.12萬元（含預付恆富公司的882.09萬元）及其他費用一併申報債權。寧波藍天破產整體實物資產在2016年兩次流拍後，2017年9月管理人撤回了第三次拍賣，等待後續處理。

截至2018年12月31日，物產國際帳面其他應收寧波藍天33,504.96萬元，其他應收恆富公司882.09萬元，扣除以前年度已計提壞帳準備33,617.14萬元，剩餘部分計769.91萬元，預計可以通過處置寧波藍天的資產收回。

(18)子公司物產國際與唐山興業工貿集團有限公司（以下簡稱興業公司）代理進口合同糾紛

物產國際和興業公司因2008年5月代理鐵礦砂進口合同糾紛，於2010年9月及2011年先後向杭州市江幹區人民法院和杭州市中級人民法院提起訴訟，要求其償還貨款。雖獲法

院判決勝訴，物產國際並未能通過執行判決追回款項。興業公司已於2014年2月破產。2015年4月底，興業公司破產管理人召開債權人大會，物產國際的債權已經全部得到確認。2016年物產國際已經向最高院和最高檢提交相關材料，準備啟動抵押設備的評估拍賣工作，抵押設備系債權擔保方唐山新興焦化股份有限公司的核心資產。2017年，當地政府出於環保目的將上述核心資產抵押設備拆除。2018年，物產國際與唐山新興焦化股份有限公司達成執行和解，唐山新興焦化股份有限公司按執行和解約定向物產國際支付了400萬元；另唐山興業仍在破產程序中。

截至2018年12月31日，物產國際對興業公司其他應收款餘額5,051.82萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(19)子公司物產國際與浙江宏冠船業有限公司（以下簡稱宏冠公司）船舶買賣代理合同違約糾紛

物產國際與宏冠公司作為聯合賣方，於2006年11月與國外船東籤約八份訂購19,000.00噸化學品船的船舶建造合同，並先後預付船款，因宏冠公司無法按期交船，2009年5月物產國際和宏冠公司將其中六份造船合同項下宏冠公司的權利義務一併轉讓給浙江揚帆集團有限公司，並終止另兩份造船合同。物產國際於2010年9月6日就上述與宏冠公司之間的船舶買賣合同違約糾紛向寧波海事法院提起訴訟。寧波海事法院於2011年12月將所查封的現金全部分配完畢，法院已對該案出具了終結裁定。2018年，物產國際與宏冠公司達成執行和解，宏冠公司已按執行和解約定向物產國際支付743.51萬元。

截至2018年12月31日，扣除2012到2017年間通過追討及法院執行收回的款項，物產國際上述其他應收款餘額為1,512.81萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(20)子公司物產國際與北京中物儲國際物流科技有限公司天津分公司、北京中物儲國際物流科技有限公司（以下簡稱北京中物儲）保管合同糾紛

物產國際與北京中物儲於2014年11月籤訂了進口貨代協議，約定船名加內特項下的鐵礦粉委託其報關、報驗並保管。物產國際2015年4月發現貨物明顯短少，對方作出了情況說明和承諾。2015年5月物產國際要求提貨時，北京中物儲找各種藉口不予辦理提貨手續。物產國際遂向杭州市江幹區法院起訴，要求賠償經濟損失。2016年北京中物儲已經進入破產程序，幾乎無履約能力。截至2018年12月31日，物產國際對北京中物儲帳面應收帳款1,030.51萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

(21)子公司貴州亞冶與唐山興隆鋼鐵有限公司（以下簡稱唐山興隆）委託合同、買賣合同糾紛

貴州亞冶於2014年9月和12月和唐山興隆籤訂了供應鏈合作協議，唐山興隆通過貴州亞冶採購主要原材料，貴州亞冶墊付貨款及相關費用並收取相應資金佔用費。貴州亞冶按約定交付貨物後，唐山興隆未按協議約定支付貨款，貴州亞冶多次催討無果後於2015年12月向法院提起訴訟並申請財產保全。上述案件均勝訴。貴州亞冶於2017年10月26日向杭州市江幹區法院申請強制執行。2018年3月，法院通過淘寶司法拍賣平臺拍賣唐山興隆名下的高爐煉鐵設備1080*1的產能指標91.00萬噸、高爐煉鐵設備530*1的產能指標59.00萬噸。廣西柳州鋼鐵集團有限公司以29,000.00萬元的最高價競得，貴州亞冶通過法院收到拍賣所得款28,916.79萬元。2018年9月，貴州亞冶已收到杭州江幹區人民法院執行局出具的《結案通知書》。

截至2018年12月31日，貴州亞冶對唐山興隆帳面應收帳款餘額17,887.19萬元，以前年度按照65.00%的比例計提壞帳準備11,626.68萬元，由於本期貴州亞冶已收到執行款，故將以前年度計提的壞帳準備全額轉回。

(22)子公司物產融租與浙江格洛斯無縫鋼管有限公司（以下簡稱格洛斯）合同糾紛

物產融租與格洛斯於2017年8月24日籤訂融資租賃合同，由物產融租購入格洛斯一批生產設備，再出租給格洛斯使用，租期為自2017年8月25日起至2020年8月24日止，每季度支付租金18,767,036.73元，合計租金225,204,441.76元。浙江金盾消防器材有限公司（以下簡稱金盾消防器材）、周純、汪銀芳及周建燦提供連帶責任擔保，浙江金盾風機股份有限公司（以下簡稱金盾風機）以債務加入的形式提供還款差額保證。2018年1月30日，金盾風機董事長周建燦身亡。此後，格洛斯未按物產融租要求增加擔保或提供其它物產融租認可的保障措施，物產融租遂於2018年2月8日提起訴訟。法院於2018年2月9日裁定凍結被告格洛斯、金盾消防器材、周純、汪銀芳、金盾風機的銀行存款20,683.74萬元或查封、扣押其他相應價值資產。2018年4月25日物產融租新增立案，訴金盾風機承擔租賃物回購責任。目前格洛斯正在進行破產重組程序。

截至2018年12月31日，物產融租對格洛斯應收帳款餘額為18,031.65萬元，物產融租考慮預計的損失風險，按照40%計提壞帳準備7,212.66萬元。

(23)子公司物產化工與北京雅聯百得科貿有限公司（以下簡稱雅聯百得公司）合同糾紛

2017年，物產化工因買賣合同糾紛將雅聯百得公司、曹永峰等五被告訴至法院，通過訴訟保全，法院已查封雅聯百得公司及股東曹永峰夫婦名下銀行帳戶資金74.00萬元，應收帳款440.00萬元，股票帳戶資金約30.00萬元，查封曹永峰夫婦位於北京的7套房產，可

變現淨值約為3,000.00萬元，合計約為3,544.00萬元。2018年6月29日，法院一審判決物產化工勝訴，隨後物產化工向法院申請強制執行，現該案仍在執行過程中。

截至2018年12月31日，物產化工對雅聯百得公司應收帳款餘額為3,855.00萬元，預計無法收回，全額計提壞帳準備。

2.其他事項

(1)子公司物產長樂與杭州宋都旅業開發有限公司（以下簡稱宋都旅業）的林地轉讓事項

2004年12月，物產長樂與宋都旅業（原浙江物產創業投資有限公司）籤約，將黃湖林區2,718畝林地使用權作價2,174.40萬元轉讓給對方。截至2005年12月31日，物產長樂已收到1,850.00萬元（其中土地使用權轉讓款1,800.00萬元，職工安置補償費50.00萬元），因林地使用權過戶手續尚未辦妥，轉讓款暫掛其他應付款。2005年至2010年每年籤訂展期協議，展期至2010年12月31日。2017年，物產長樂與宋都房地產集團有限公司（宋都旅業之母公司）籤訂解除上述林地使用權轉讓協議，物產長樂退還轉讓款1,800.00萬元，並支付資金佔用息1,500.00萬元。此外，物產長樂與杭州宋都房地產集團有限公司籤訂關於成立合資公司的協議，約定雙方合資成立浙江物產宋都旅遊文化有限公司，物產長樂以貨幣及上述黃湖林區資產出資。

截至2018年12月31日，合資公司已成立，上述轉讓款1,800.00萬元已支付，資金佔用費尚未支付。根據省林業廳文件（浙林計批〔2010〕105號）和餘杭區政府文件（餘府紀要〔2009〕209號），林地使用權變更登記手續正在辦理中。

(2)子公司錦江熱電土地使用權被收回事項

根據嘉興市國土資源局秀洲區分局出具的《關於收回嘉興錦江熱電有限公司三宗國有土地使用權的通知》（嘉土資秀洲發〔2016〕51號）規定，因城市規劃需要要求收回錦江熱電三宗土地使用權，並由王江涇鎮人民政府負責補償。2016年9月1日，錦江熱電與王江涇鎮人民政府籤訂了國有土地收回補償協議約定上述三宗土地使用權一次性貨幣補償合計為3,218.00萬元。2016年9月6日，新嘉愛斯與王江涇鎮人民政府籤訂補充協議，約定該宗地塊掛牌出讓金的所得部分扣除政府按照政策規定支付的土地收回補償款3,218.00萬元以及政府墊付的電力線路改造費用（約1,000.00萬元，具體按該改造工程造價結算報告為準），餘額在6,806.00萬元以內的部分以及超過6,806.00萬元以上部分的50.00%，全部支付給物產環能，若餘額不足6,806.00萬元的，政府不承擔補足責任。政府按照協議向錦江熱電及物產環能完成支付義務後，雙方就涉及錦江熱電股權轉讓、土地徵收方面的經濟財務關係

結清。

上述三宗土地已於2017年5月進行拍賣，截至2018年12月31日，錦江熱電共計收到嘉興市王江涇長虹基礎設施建設投資有限公司匯入的補償款3,218.09萬元和10,302.00萬元，掛帳其他應付款，由於剩餘補償金額未完全確定，錦江熱電與王江涇鎮人民政府尚未就上述土地補償款進行結算，錦江熱電將上述土地列示於持有待售的非流動資產，尚未結轉損益。

(3)子公司富欣熱電安全生產事故預計賠償損失及30.00%股權轉讓事項

2017年12月23日，富欣熱電鍋爐操作間發生蒸汽管道爆裂，導致人員傷亡、生產設備受爆裂影響受到不同程度的損壞。富欣熱電就上述事故對未來可能發生的支出進行了估計，並計提預計賠償損失25,000,000.00元。截至2018年12月31日，富欣熱電已實際支付賠償損失等累計12,109,625.97元，帳面預計負債餘額12,890,374.03元。

根據2018年11月物產環能與唐紹福籤訂的《富欣熱電事故損失賠償及30.00%股權轉讓協議》（以下簡稱股權轉讓協議），唐紹福將其持有富欣熱電30.00%的股權以6,775.00萬元的價格轉讓給物產環能，上述轉讓價格已扣除了唐紹福因2017年12月23日爆炸事故（以下簡稱12.23事故）而應承擔的賠償損失3,340.74萬元。根據《浙江省人民政府關於嘉興市南湖區「12.23」蒸汽管道爆裂較大事故調查報告的批覆》（浙政函〔2018〕75號），12.23事故發生的直接原因系管段材質不符合設計要求所造成的，物產環能在2016年收購富欣熱電的股權轉讓協議中已約定「標的公司基於在股權交割完成前的原因造成的一切實際或或有損失由股權出讓方（唐紹福）承擔」，因此物產環能將唐紹福承擔的賠償損失3,340.74萬元確認為當期損益。

本期物產環能收購唐紹福持有的富欣熱電30.00%股權的實際轉讓價格為10,115.74萬元，物產環能根據該股權轉讓價格與交割日（2018年10月31日）富欣熱電帳面淨資產30.00%部分的差額，依次衝減資本公積-股本溢價16,926,680.62元、盈餘公積-法定盈餘公積31,245,457.42元。

(4)子公司來安供水特許經營權問題

2017年1月，來安供水收購了來安縣汊河自來水廠的資產，收購款為8,100萬元。截至本財務報告批准報出日，來安供水尚未按協議約定取得特許經營權，相關手續正在辦理中。

十四、母公司財務報表主要項目注釋

(一)母公司資產負債表項目注釋

1.其他應收款

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

其他應收款 4,374,485,713.53 7,361,060,719.93

合計 4,374,485,713.53 7,361,060,719.93

(2)其他應收款

1)明細情況

①類別明細情況

種類 期末數

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按信用風險特徵組合計提壞帳準備 4,419,635,161.62 99.97 46,481,131.69 1.05 4,373,154,029.93

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 1,331,683.60 0.03 1,331,683.60

合計 4,420,966,845.22 100.00 46,481,131.69 1.05 4,374,485,713.53

(續上表)

種類 期初數

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按信用風險特徵組合計提壞帳準備 7,344,791,792.80 99.71 5,062,756.47 0.07 7,339,729,036.33

單項金額不重大但單項計提壞帳準備 21,331,683.60 0.29 21,331,683.60

合計 7,366,123,476.40 100.00 5,062,756.47 0.07 7,361,060,719.93

②組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳齡 期末數

帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)

1年以內（含，下同） 32,310,971.47 258,487.77 0.80

1-2年 64,689,972.86 19,406,991.86 30.00

2-3年 8,000,000.00 6,400,000.00 80.00

3年以上 20,415,652.06 20,415,652.06 100.00

小計 125,416,596.39 46,481,131.69 37.06

（續上表）

帳齡 期初數

帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)

1年以內（含，下同） 261,955,718.02 2,095,645.74 0.80

1-2年 8,037,781.72 2,411,334.52 30.00

2-3年

3年以上 555,776.21 555,776.21 100.00

小計 270,549,275.95 5,062,756.47 1.87

③組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

組合名稱 期末數 期初數

帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備 帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備

關聯方組合 4,294,218,565.23 7,074,242,516.85

小計 4,294,218,565.23 7,074,242,516.85

④期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

單位名稱 帳面餘額 壞帳準備 帳齡 計提比例(%) 計提理由

中國平安保險股份有限公司杭州分公司 1,331,683.60 3年以上 預計可收回

小計 1,331,683.60

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備46,481,131.69元。

3)其他應收款款項性質分類情況

款項性質 期末數 期初數

押金保證金 318,476.00 318,476.00

拆借款 4,158,981,928.03 7,320,884,131.32

應收股權轉讓款 204,040,024.89

其他 57,626,416.30 44,920,869.08

合計 4,420,966,845.22 7,366,123,476.40

4)其他應收款金額前5名情況

單位名稱 款項性質 帳面餘額 帳齡 佔其他應收款餘額的比例(%) 壞帳準備 是否為關聯方

物產實業 往來款 355,000,000.00 1年以內 25.22 是

760,000,000.00 3年以上

物產融租 往來款 1,075,000,000.00 1年以內 24.32 是

中大租賃 往來款 738,000,000.00 1年以內 16.69 是

中大投資 往來款 296,377,811.50 1年以內 6.70 是

浙江中大資本管理有限公司 往來款 278,626,666.66 1年以內 6.30 是

小計 3,503,004,478.16 79.23

2.長期股權投資

(1)明細情況

項目 期末數 期初數

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

對子公司投資 16,552,810,174.41 16,552,810,174.41 16,041,849,022.69 16,041,849,022.69

對聯營、合營企業投資 190,507,764.51 190,507,764.51 165,364,759.20 165,364,759.20

合計 16,743,317,938.92 16,743,317,938.92 16,207,213,781.89 16,207,213,781.89

(2)對子公司投資

被投資單位 期初數 本期增加 本期減少 期末數 本期計提減值準備 減值準備期末數

中大金石 877,683,718.54 877,683,718.54

浙江中大普惠物業有限公司 5,324,686.48 5,324,686.48

中大國際 194,179,322.90 194,179,322.90

中大投資 502,411,899.92 502,411,899.92

中大期貨 537,343,991.53 537,343,991.53

物產元通 2,323,866,372.56 2,323,866,372.56

中大實業 445,000,000.00 100,000,000.00 545,000,000.00

物產環境 600,000,000.00 600,000,000.00

物產歐泰 84,000,000.00 10,000,000.00 74,000,000.00

物產醫藥 85,000,000.00 85,000,000.00

物產信息 12,573,922.04 12,573,922.04

物產電商 300,161,367.90 300,161,367.90

被投資單位 期初數 本期增加 本期減少 期末數 本期計提減值準備 減值準備期末數

物產實業 1,129,484,354.53 1,129,484,354.53

物產金屬 2,658,308,108.98 2,658,308,108.98

物產國際 1,281,304,706.92 1,281,304,706.92

物產環能 434,222,499.23 434,222,499.23

物產化工 416,732,613.63 360,000,000.00 776,732,613.63

物產物流 454,690,398.02 101,234,520.00 555,924,918.02

物產長樂 40,393,515.37 40,393,515.37

物產融租 2,375,167,544.14 2,375,167,544.14

物產財務 600,000,000.00 600,000,000.00

金華醫療 220,000,000.00 289,392,009.00 509,392,009.00

物產健康 260,000,000.00 240,000,000.00 500,000,000.00

衢州醫療 204,000,000.00 204,000,000.00

物產雲商 134,000,000.00 134,000,000.00

小計 16,041,849,022.69 1,224,626,529.00 713,665,377.28 16,552,810,174.41

(3)對聯營企業投資

被投資單位 期初數 本期增減變動

追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整

聯營企業

溫州金融資產交易中心股份有限公司 17,978,766.81 31,500,000.00 5,424,962.02

浙江藍城建設管理有限公司 13,777,363.44 -9,503,713.53

新聯民爆 133,608,628.95 -2,278,243.18

合計 165,364,759.20 31,500,000.00 -6,356,994.69

(續上表)

被投資單位 本期增減變動 期末數 減值準備期末餘額

其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他

聯營企業

溫州金融資產交易中心股份有限公司 54,903,728.83

浙江藍城建設管理有限公司 4,273,649.91

新聯民爆 131,330,385.77

合計 190,507,764.51

(二)母公司利潤表項目注釋

1.營業收入/營業成本

項目 本期數 上年同期數

收入 成本 收入 成本

其他業務收入 194,420,192.82 25,405,589.13 53,391,415.35 2,058,592.09

買賣房屋 173,136,840.12 25,405,589.13 33,477,441.26 2,058,592.09

房租費 18,463,298.45 16,846,421.66

停車費 1,088,261.79 1,192,453.39

其他 1,731,792.46 1,875,099.04

合計 194,420,192.82 25,405,589.13 53,391,415.35 2,058,592.09

2.投資收益

項目 本期數 上年同期數

成本法核算的長期股權投資收益 1,248,307,390.40 1,530,139,460.72

權益法核算的長期股權投資收益 -6,356,994.69 -3,254,453.30

處置長期股權投資產生的投資收益 185,399,475.63 -100,929,102.65

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 123,233.65

可供出售金融資產在持有期間的投資收益 7,936,997.20 3,716,697.27

處置可供出售金融資產取得的投資收益 146,735,470.98

委託貸款投資收益 311,737,314.71 253,333,319.49

理財產品投資收益 48,189,094.37

次級債利息 12,039,930.51

合計 1,954,111,912.76 1,683,005,921.53

十五、其他補充資料

(一)非經常性損益

1.非經常性損益明細表

(1)明細情況

項目 金額 說明

非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分 1,194,589,446.52

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外） 242,208,123.65

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益 60,031,292.89

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、金融負債產生的公允價值變動收益，以及處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 123,599,663.70

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 153,259,728.74

對外委託貸款取得的損益 -261,505.17

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 10,996,364.15

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 20,834,299.61

其他符合非經常性損益定義的損益項目 10,102,336.86

小計 1,815,359,750.95

減：企業所得稅影響數（所得稅減少以「－」表示） 459,178,675.16

少數股東權益影響額(稅後) 338,894,954.65

歸屬於母公司所有者的非經常性損益淨額 1,017,286,121.14

(2)重大非經常性損益項目說明

重大非經常性損益主要系子公司物產化工處置其持有的浙江新東港藥業股份有限公司股權，取得投資收益720,778,813.15元；及本期物產雲商子公司浙江中大國際貨運有限公司處置位於杭州市儲鑫路15號的房地產，取得收益金額255,929,386.00元。

2.公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定「其他符合非經常性損益定義的損益項目」，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的原因說明

項目 本期數

個人所得稅手續費返還 10,102,336.86

(二)淨資產收益率及每股收益

報告期利潤 加權平均淨資產收益率(%) 每股收益(元/股)

基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 12.06 0.50 0.50

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 6.37 0.26 0.26

2.加權平均淨資產收益率的計算過程

項目 序號 本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 A 2,157,235,037.74

歸屬於公司普通股股東的期初淨資產 B 18,000,675,841.44

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產 C

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數 D

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產 E

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數 F

回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨資產 G 861,336,483.40

減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數 H 7

其他 可供出售金融資產公允價值變動損失減少歸屬於普通股股東的淨資產 I1 1,355,820,031.28

減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數 J1 6

因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的淨資產增減變動 I2 -10,635,760.83

增減淨資產次月起至報告期期末的累計月數 J2 6

報告期月份數 K 12

加權平均淨資產 L= B+A/2+C×D/K+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 17,893,619,182.27

加權平均淨資產收益率 M=A/L 12.06%

（續上表）

項目 序號 本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 A 2,157,235,037.74

非經常性損益 B 1,017,286,121.14

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤 C=A-B 1,139,948,916.60

歸屬於公司普通股股東的期初淨資產 D 18,000,675,841.44

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產 E1

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數 F1

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產 E2

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數 F2

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產 E3

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數 F3

回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨資產 G 861,336,483.40

減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數 H 7

其他 可供出售金融資產公允價值變動損失減少歸屬於普通股股東的淨資產 I1 1,355,820,031.28

減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數 J1 6

因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的淨資產增減變動 I2 -10,635,760.83

增減淨資產次月起至報告期期末的累計月數 J2 6

報告期月份數 K 12

加權平均淨資產 L= D+C/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 17,893,619,182.27

扣除非經常損益加權平均淨資產收益率 M=C/L 6.37%

3.基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

(1)基本每股收益的計算過程

項目 序號 本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 A 2,157,235,037.74

期初股份總數 B 4,306,682,417.00

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 C

發行新股或債轉股等增加股份數 D1

增加股份次月起至報告期期末的累計月數 E1

發行新股或債轉股等增加股份數 D2

增加股份次月起至報告期期末的累計月數 E2

發行新股或債轉股等增加股份數 D3

增加股份次月起至報告期期末的累計月數 E3

因回購等減少股份數 F

減少股份次月起至報告期期末的累計月數 G

報告期縮股數 H

報告期月份數 I 12

發行在外的普通股加權平均數 J=B+C+D×E/I-F×G/I-H 4,306,682,417.00

基本每股收益 K=A/J 0.50

（續上表）

項目 序號 本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 A 2,157,235,037.74

非經常性損益 B 1,017,286,121.14

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤 C=A-B 1,139,948,916.60

期初股份總數 D 4,306,682,417.00

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 E

發行新股或債轉股等增加股份數 F1

增加股份次月起至報告期期末的累計月數 G1

發行新股或債轉股等增加股份數 F2

增加股份次月起至報告期期末的累計月數 G2

因回購等減少股份數 H

減少股份次月起至報告期期末的累計月數 I

報告期縮股數 J

報告期月份數 K 12

發行在外的普通股加權平均數 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 4,306,682,417.00

扣除非經常損益基本每股收益 M=C/L 0.26

(2)稀釋每股收益的計算過程

稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。

物產中大集團股份有限公司

二〇一九年四月十四日

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