中國證券網訊 王府井11月1日晚間發布重組預案，公司擬以支付現金並承接債務的方式，向公司控股股東王府井國際購買其持有的貝爾蒙特香港有限公司（簡稱「貝爾蒙特」）100%股權，交易價格為53.73億元。由於上交所將對相關文件進行事後審核，公司股票將繼續停牌。
方案顯示，公司此次交易支付的交易對價，即53.73億元包括承接債務金額及現金支付金額。其中，公司擬承接的債務金額，為貝爾蒙特股權交割日王府井國際對中國進出口銀行尚未結清的貸款本金餘額，合計約為21.75億元。此外，公司擬支付的現金對價，為上述交易對價中除去公司承接債務金額部分。
根據評估報告，採用收益法評估，貝爾蒙特100%股權的評估值為53.73億元。截至2016年6月30日，貝爾蒙特經審計合併報表歸屬於母公司所有者權益為43.17億元，收益法下評估結果的增值額為10.55億元，增值率為24.44%。
公告顯示，貝爾蒙特為控股型公司，2013年通過收購在香港聯交所上市的春天百貨（退市前股票代碼：331）進入零售行業，旗下擁有賽特奧特萊斯、春天百貨等多個知名品牌。標的公司目前已在北京、廈門、貴陽、遵義、瀋陽、六盤水等多個城市開設了10家連鎖百貨、2家奧特萊斯，合計經營面積為28.60萬平方米。
春天百貨為開曼群島註冊成立的豁免公司，2009年12月在香港聯交所上市，主營業務是運營和管理位於中國境內的奧特萊斯和百貨店。2013年1月24日，貝爾蒙特與春天百貨控股股東 Bluestone Global Holdings Limited及股東 Portico Global Limited 籤署股份轉讓協議，以19.97億港元受讓春天百貨39.53%的股權，並根據香港聯交所收購規則向春天百貨其餘股東發出強制性收購要約。2013年12月4日，貝爾蒙特完成對春天百貨的強制性收購，春天百貨成為貝爾蒙特全資子公司。經香港聯交所批准，春天百貨於2013年12月5日起從香港聯交所退市。
經審計的合併備考財務數據顯示，截至2016年6月30日，貝爾蒙特資產總計66.80億元，股東權益合計46.05億元，其2014年度、2015年度和2016年1至6月實現營業收入57.69億元、57.46億元和26.97億元，對應歸屬於母公司股東的淨利潤分別為2.15億元、1.92億元和1.11億元。
王府井表示，通過此次收購，公司將實現在奧特萊斯業態方面的跨越式發展，構建以百貨、購物中心、奧特萊斯三大零售主力業態、多層次、立體化的完整商業版圖，同時推進上市公司零售業務在貴州區域的布局，公司零售商業版圖將擴展至南部區域，並踐行上市公司控股股東承諾、解決同業競爭問題。
根據《業績補償協議》，王府井國際承諾，業績補償期內貝爾蒙特實現的淨利潤為2016年23874.64萬元、2017 年21137.13萬元、2018年23067.46萬元；如此次交易在2016年12月31日後完成，則業績承諾為2017年21137.13萬元、2018年23067.46萬元、2019年25363.80萬元。