青島銀行董事長郭少泉2019年薪酬為218.91萬元，相比2018年增加35.47萬元。今年前三季度，該行歸母淨利潤同比增長3.14%，增速和前兩年相比趨緩
《投資時報》研究員 湯巾
青島銀行（002948.SZ，3866.HK）在區域性銀行中一向不溫不火，不過，該行A股股價調整了近半年後，於12月1日至3日突然連拉三個漲停板，吸引了大量投資者的眼球。
其實，該行董事長的薪酬也不低，並且在上市銀行中排名前列。
近日，綜合iFinD及Wind數據，標點財經研究院攜手《投資時報》對數千條A股上市公司董事長級別高管的信息及薪酬數據進行了收集及逐一匹配，並從薪酬、性別、學歷、年齡、公司所在城市及所屬行業等多個維度進行全面剖析及交叉分析，獨家推出《2020中國上市公司董事長全樣本報告》。最終，樣本覆蓋了4072位A股上市公司現任董事長（數據截至2020年11月7日）。
統計顯示，青島銀行董事長郭少泉2019年薪酬為218.91萬元，相比2018年增加35.47萬元，其薪酬在披露了董事長薪酬的A股上市銀行排名第二位。同時，該行行長王麟的薪酬為253.78萬元，相比2018年增加25.17萬元；三位副行長的薪酬也均在100萬元以上。
青島銀行成立於1996年11月21日，前身是青島市商業銀行，在青島市區原21家城市信用社基礎上設立，2008年4月更為現名。該行是山東省首家主板上市銀行、全國第二家「A+H」股上市城商行，目前在山東省設有15家分行，機構網絡覆蓋山東省主要城市。2015年12月3日，該行登陸港股；2019年1月16日回歸A股，發行價為4.52元/股。
自A股上市後，青島銀行股價波動較大，上市第三天就打開漲停板，此後連續多日下跌。2月底至3月初該行迎來一波上漲行情，衝至每股8.71元高點。之後該股持續震蕩下行，於今年4月28日創出新低4.65元。近期，銀行板塊迎來補漲行情，橫盤已久的青島銀行走出三個漲停。不過，12月4日該股大跌7.07%，收於6.7元。
青島銀行今年以來股價走勢（單位：元/股）
數據來源：Wind
信用減值損失攀升
近日因漲停受到投資者關注的青島銀行，業績狀況如何？從年報來看，2017年至2019年，該行分別實現營業收入55.83億元、73.72億元、96.16億元，同比分別增長-7.25%、32.04%、30.44%；歸屬股東淨利潤分別為19億元、20.23億元、22.85億元，同比分別增長-9.02%、6.48%、12.92%，總體表現不是很平穩。
2019年，該行的歸母淨利潤增速明顯上升。從營業收入結構來看，其利息淨收入大增53.36%至68.46億元，年報中稱主要是規模增長，結構優化，資金成本下降，淨息差擴大所致。而非利息淨收入為27.7億元，同比下降4.73%。具體來看，手續費及佣金淨收入為12.17億元，同比增長40.56，但其他利息淨收入為15.53億元，同比下降23.93%，主要是以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資收益率與規模共同下降；以及市場匯率波動帶來的影響。
2020年三季報顯示，青島銀行前三季度實現營業收入84.19億元，同比增長17.12%；實現歸母淨利潤20.07億元，同比增長3.14%，業績增速和前兩年相比明顯趨緩。
《投資時報》研究員發現，青島銀行營業支出連年攀升，2018年和2019年分別為48.93億元和67.94億元，同比增長52.48%和38.87%；今年前三季度，該行營業支出為60.52億元，同比增長27.61%，均高於同期營業收入增幅。
在營業支出中，該行業務及管理費持續增長，2018年為24.31億元，同比增長37.8%。其中，職工薪酬費用比上年增加5.20億元，增長64.68%，主要由於職工人數及人員費用增加；折舊及攤銷比上年增加0.93億元，增長29.49%，主要由於房屋及建築物原值增加，相應折舊計提增加。
2019年青島銀行業務及管理費為30.66億元，同比增長26.11%。其中，職工薪酬費用比上年增加3.68億元，增長27.83%，主要是業務發展，職工人數及人員費用增加；電子設備運營支出比上年增加0.29億元，增長27.8%，主要是加強科技投入，科技運營服務費用增長；其他一般及行政費用比上年增加2.24億元，增長44.59%，主要是業務發展，廣告費等業務發展費用增加。
今年前三季度，該行業務及管理費為22.4億元，繼續同比增長15.26%。
另外，青島銀行近年來信用減值損失增幅較大。2018年，該行信用減值損失23.83億元，同比增長72.83%。發放貸款和墊款信用減值損失是信用減值損失最大組成部分，這項數字22.14億元，比上年增加9.29億元，增長72.34%。主要由於宏觀經濟整體增速回落，企業經營和還款壓力加大，為與貸款風險狀況相適應，加大減值準備計提。
2019年，該行信用減值損失36.27億元，比上年增加12.44億元，增長52.18%。發放貸款和墊款信用減值損失30.27億元，比上年增加8.13億元，增長36.72%。主要是該行針對貸款總體增長較快和個別區域借款人風險增加的情況，為與貸款風險狀況相適應，加大風險資產處置力度，增加減值準備計提。
今年前三季度，該行信用減值損失為37.12億元，同比增長36.16%。
青島銀行歸母淨利潤及增長率（單位：億元）
數據來源：Wind
面臨資本金消耗問題
《投資時報》研究員注意到，青島銀行近幾年資本消耗較快，資本充足率指標持續下降。
具體來看，2017年末至2019年末，該行資本充足率依次為16.6%、15.68%、14.76%；一級資本充足率依次為12.57%、11.82%、11.33%；核心一級資本充足率依次為8.71%、8.39%、8.36%。
雖然該行在A股上市並募集資金19.63億元，但是並未改變資本充足率指標下滑趨勢。
今年3月20日，青島銀行發布《2019年度募集資金存放與使用情況的專項報告》，截至2019年12月31日，該行首次公開發行人民幣普通股（A股）的募集資金淨額已全部用於補充核心一級資本，共計19.63億元，尚未使用的募集資金餘額為0元。
2019年，青島銀行還獲準在全國銀行間債券市場發行金額不超過80億元人民幣金融債券，募集資金全部用於發放小微企業貸款。債券於去年12月分兩期發行，每期40億元。
從今年三季報來看，該行三季度末資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為14.17%、11.32%、8.35%，和2019年末相比分別減少0.59個百分點、0.01個百分點、0.01個百分點。
值得注意的是，青島銀行的核心一級資本充足率在上市銀行中處於偏低水平。統計顯示，在A股37家上市銀行中，青島銀行今年三季度末8.35%的核心一級資本充足率排名僅倒數第二，補充核心一級資本的壓力仍存。
青島銀行資本充足率指標
數據來源：青島銀行年報和季報
（責任編輯：田雲緋）