[中報]方大集團:2012年半年度報告

[中報]方大集團：2012年半年度報告

時間：2012年07月27日 22:46:55&nbsp中財網

2012年半年度報告

一、重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導

性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次半年報的董事會會議

未親自出席董事姓名

未親自出席董事職務

未親自出席會議原因

被委託人姓名

黃亞英

獨立董事

工作原因

郭晉龍

熊建偉

董事

工作原因

王勝國

審計意見提示

未經審計。

公司負責人熊建明、主管會計工作負責人林克檳及會計機構負責人(會計主管人員) 陳永剛聲明：保證

半年度報告中財務報告的真實、完整。

釋義

釋義項

指

釋義內容

本公司

指

方大集團股份有限公司

本集團

指

本公司及其子公司

方大裝飾公司

指

深圳市方大裝飾工程有限公司

方大意德公司

指

深圳方大意德新材料有限公司

方大鋁業公司

指

江西方大新型鋁業有限公司

方大國科公司

指

深圳市方大國科光電技術有限公司

方大自動化公司

指

深圳市方大自動化系統有限公司

方大新材料公司

指

方大新材料（江西）有限公司

深圳沃科公司

指

深圳沃科半導體照明有限公司

瀋陽方大公司

指

瀋陽方大半導體照明有限公司

香港俊佳

指

香港俊佳集團有限公司

邦林公司

指

深圳市邦林科技發展有限公司

時利和公司

指

深圳市時利和投資有限公司

盛久公司

指

盛久投資有限公司

東莞新材料公司

指

東莞市方大新材料有限公司

科迅達公司

指

深圳市科迅達軟體有限公司

成都新材料公司

指

成都方大新材料有限公司

LED

指

半導體發光二極體

二、公司基本情況

（一）公司信息

A股代碼

000055

B股代碼

200055

A股簡稱

方大集團

B股簡稱

方大B

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

方大集團股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

方大集團

公司的法定英文名稱

CHINA FANGDA GROUP CO., LTD.

公司的法定英文名稱縮寫

FANGDA

公司法定代表人

熊建明

註冊地址

中華人民共和國深圳市高新區科技南十二路方大大廈

註冊地址的郵政編碼

518057

辦公地址

中華人民共和國深圳市南山區西麗龍井方大城科技大樓

辦公地址的郵政編碼

518055

公司國際網際網路網址

http：//www.fangda.com

電子信箱

[e-mail]

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

周志剛

郭凌晨

聯繫地址

中華人民共和國深圳市南山區西麗龍井

方大城

中華人民共和國深圳市南山區西麗龍井

方大城

電話

86(755)26788571轉6622

86(755)26788571轉6622

傳真

86(755) 26788353

86(755) 26788353

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《香港商報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站網

址

http://www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

本公司董事會秘書處

三、主要會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

□ 是 √ 否

主要會計數據

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

營業總收入（元）

529,289,597.8

579,154,393.68

-8.61%

營業利潤（元）

7,090,002.99

49,812,610.64

-85.77%

利潤總額（元）

9,824,692.28

54,684,537.33

-82.03%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

12,643,297.4

46,094,698.26

-72.57%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

5,980,785.25

38,385,493.61

-84.42%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-68,069,752.93

-12,160,290.48

459.77%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期末

增減(%)

總資產（元）

2,292,616,746.16

2,163,325,598.14

5.98%

歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）

1,086,484,073.68

1,073,843,444.65

1.18%

股本（股）

756,909,905

756,909,905

0

主要財務指標

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

基本每股收益（元/股）

0.02

0.06

-66.67%

稀釋每股收益（元/股）

0.02

0.06

-66.67%

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元/股）

0.01

0.05

-80%

全麵攤薄淨資產收益率（%）

1.16%

4.29%

-3.13%

加權平均淨資產收益率（%）

1.17%

4.46%

-3.29%

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收

益率（%）

0.55%

3.57%

-3.02%

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

收益率（%）

0.55%

3.72%

-3.17%

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/

股）

-0.09

-0.02

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度同期

末增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/

股）

1.44

1.42

1.41%

資產負債率（%）

49.67%

46.75%

2.92%

報告期末公司前主要會計數據和財務指標的說明（如有追溯調整，請填寫調整說明）

（二）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

歸屬於上市公司股東的淨利潤

歸屬於上市公司股東的所有者權益

本期

上期

期末

期初

按中國會計準則

12,643,297.4

46,094,698.26

1,086,484,073.68

1,073,843,444.65

按國際會計準則調整的項目及金額：

借款費用資本化

0

0

4,763,398.24

4,763,398.24

按國際會計準則

12,643,297.4

46,094,698.26

1,091,447,471.62

1,078,606,842.89

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

3、存在重大差異明細項目

重大的差異項目

項目金額（元）

形成差異的原因

涉及的國際會計準則和/或境

外會計準則規定等說明

借款費用資本化

4,763,398.24

2007年1月1日國內實施企業

會計準則之前年度借款費用

資本化部分

國際會計準則23號－借款費

用

4、境內外會計準則下會計數據差異的說明

按照境內外會計準則計算的歸屬於上市公司股東的所有者權益差異系2007年1月1日國內實施企業會

計準則之前年度借款費用資本化部分

（三）扣除非經常性損益項目和金額

√ 適用 □ 不適用

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

-134,241.19

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

703,700

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

1,061,386.08

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產

生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

5,936,670.15

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

1,103,844.4

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

-42,583.05

所得稅影響額

-1,966,264.24

合計

6,662,512.15

--

公司對―其他符合非經常性損益定義的損益項目‖以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常

性損益的項目的說明

項目

涉及金額（元）

說明

四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

（二）證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

√ 適用 □ 不適用

股票及其衍生證

券名稱

發行日期

發行價格（元/股）

發行數量

上市日期

獲準上市交易數

量

交易終止日期

股票類

非公開發行A股

股票

2010年06月04

日

7.3

47,945,200

2010年07月15

日

47,945,200

可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類

權證類

前三年歷次證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）

2010年本公司以非公開發行A股股票的方式向6名特定投資者非公開發行人民幣普通股（A股）4,794.52

萬股，每股發行價為7.30元，募集資金總額為34,999.996萬元，上市日為2010年7月15日。除此之外本公

司前三年未發生證券發行情況。

2、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

（三）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為73,317戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

股東性質

持股比例(%)

持股總數

持有有限售

條件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

深圳市邦林科技發展有限

公司

社會法人

股

9.09%

68,774,273

0

遼寧方大集團實業有限公

司

社會法人

股

4.06%

30,765,226

0

盛久投資有限公司

外資股

2.82%

21,339,867

0

深圳市時利和投資有限公

司

社會法人

股

2.36%

17,860,992

0

王紹林

其他

2.22%

16,800,000

0

質押

16,800,000

曹益凡

其他

0.44%

3,337,465

0

陳立紅

其他

0.3%

2,305,365

0

鄭凡

其他

0.27%

2,022,263

0

陳炳林

其他

0.24%

1,814,773

0

招商證券香港有限公司

國有股

0.23%

1,754,465

0

股東情況的說明

前十名無限售條件股東持股情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期末持有無限售條件

股份的數量

股份種類及數量

種類

數量

深圳市邦林科技發展有限公司

68,774,273

A股

68,774,273

遼寧方大集團實業有限公司

30,765,226

A股

30,765,226

盛久投資有限公司

21,339,867

B股

21,339,867

深圳市時利和投資有限公司

17,860,992

A股

17,860,992

王紹林

16,800,000

A股

16,800,000

曹益凡

3,337,465

B股

3,337,465

陳立紅

2,305,365

B股

2,305,365

鄭凡

2,022,263

B股

2,022,263

陳炳林

1,814,773

A股

1,814,773

招商證券香港有限公司

1,754,465

B股

1,754,465

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明

上述前10名股東中，深圳市邦林科技發展有限公司與盛久投資有限公司為一致行動人，深圳市邦林

科技發展有限公司與深圳市時利和投資有限公司屬關聯關係。其他流通股股東未通知本公司是否存在關聯

關係或一致行動人關係。

3、控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

（2）控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□ 是 √ 否

實際控制人名稱

熊建明

實際控制人類別

個人

情況說明

本公司控股股東深圳市邦林科技發展有限公司出資人均為自然人，其中本公司董事長熊建明先生持有

85％的股份，其子熊希持有15%的股份，熊建明先生為本公司實際控制人，近五年內一直擔任本公司董事

長兼總裁。

（3）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

（4）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在百分之十以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

（四）可轉換公司債券情況

□ 適用 √ 不適用

五、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

性別

年齡

任期起始日期

任期終止日期

期初持股

數（股）

本期增持股

份數量（股）

本期減持股

份數量（股）

期末持股數

（股）

其中：持有

限制性股票

數量（股）

期末持有股

票期權數量

（股）

變動原因

是否在股東單

位或其他關聯

單位領取薪酬

熊建明

董事長兼總裁

男

54

2011年03月25日

2014年03月25日

102,971

0

0

102,971

77,228

未變動

否

王勝國

董事兼副總裁

男

54

2011年03月25日

2014年03月25日

36,286

0

0

36,286

27,214

未變動

否

熊建偉

董事

男

43

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

周志剛

董事兼董事會

秘書

男

49

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

邵漢青

獨立董事

女

73

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

郭晉龍

獨立董事

男

50

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

黃亞英

獨立董事

男

49

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

鄭 華

監事會召集人

女

52

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

於國安

監事

男

52

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

曹乃斯

監事

女

33

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

楊曉專

副總裁

男

58

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

林克檳

副總裁兼財務

總監

男

34

2011年03月25日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

魏越興

副總裁

男

43

2011年07月29日

2014年03月25日

0

0

0

0

否

合計

--

--

--

--

--

139,257

139,257

104,442

--

--

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

（二）任職情況

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任

的職務

任期起始日期

任期終止

日期

在股東單位是否領取

報酬津貼

熊建明

盛久投資有限公司

董事長

2011年10月06日

否

王勝國

深圳市時利和投資有限公司

董事長、總經理

2006年10月19日

否

熊建偉

深圳市時利和投資有限公司

董 事

2001年06月12日

否

周志剛

深圳市時利和投資有限公司

董 事

2006年10月19日

否

鄭 華

深圳市時利和投資有限公司

監 事

2006年10月19日

否

在股東單位任

職情況的說明

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否領

取報酬津貼

郭晉龍

信永中和會計師事務所

合伙人

是

郭晉龍

深圳拓日新能源股份有限公司

獨立董事

是

郭晉龍

天虹商場股份有限公司

獨立董事

是

郭晉龍

深圳市中航健身時尚股份有限公司

獨立董事

是

郭晉龍

深圳翰宇藥業股份有限公司

獨立董事

是

邵漢青

深圳市中航健身時尚股份有限公司

獨立董事

是

邵漢青

興利（香港）控股有限公司

獨立董事

是

黃亞英

深圳大學法學院

院長

是

在其他單位任

職情況的說明

以上三位為公司獨立董事

（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

公司董事、監事薪酬方案由薪酬與考核委員會提出，報經董事會批准後，提交股東大會審議通過

後實施；公司高級管理人員的薪酬方案報董事會批准後實施。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

公司董事、監事薪酬方案由股東大會確定、高級管理人員薪酬方案由董事會確定。

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

按月支付。

（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動日期

變動原因

熊建明

董事長兼總裁

無變動

王勝國

董事兼副總裁

無變動

熊建偉

董事

無變動

周志剛

董事兼董事會秘書

無變動

邵漢青

獨立董事

無變動

郭晉龍

獨立董事

無變動

黃亞英

獨立董事

無變動

鄭 華

監事會召集人

無變動

於國安

監事

無變動

曹乃斯

監事

無變動

楊曉專

副總裁

無變動

林克檳

副總裁兼財務總監

無變動

魏越興

副總裁

無變動

（五）公司員工情況

在職員工的人數

3,118

公司需承擔費用的離退休職工人數

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

2,116

銷售人員

115

技術人員

469

財務人員

46

行政人員

372

教育程度

教育程度類別

數量（人）

高中及以下

1,987

大專

680

本科

427

碩士

23

博士

1

公司員工情況說明

六、董事會報告

（一）管理層討論與分析

一、公司總體經營情況

上半年，歐債危機持續，全球經濟增長放緩，中國經濟增速回落，市場需求下降。報告期內，公司採

取了許多措施盡力降低不利經濟形勢的影響，實現營業收入52,928.96萬元，保持了公司生產經營的平穩。

截止本報告期末，公司訂單儲備達13.39億元，是上半年公司業務收入的253.12%，為公司全年的生產經營

打下了良好的基礎。

1、幕牆系統及材料產業在不利的經濟環境中持續發展

面對不利的經濟環境，公司專注自身業務發展，全面提升核心競爭力，充分發揮品牌優勢，繼續堅持

節能環保高端產品市場路線。報告期內，本公司市場開拓依然取得了不錯的成績，訂單儲備充足，先後中

標籤約天津萬達中心酒店及寫字樓、長春市海航·時代中心、無錫海岸城、浙江紹興嘉悅廣場、浙江慈谿

市工業品批發市場二期、成都339項目、成都銀石廣場等節能低碳高端幕牆項目。去年籤約的安哥拉國際

機場、深圳機場航站樓等幕牆項目正在有條不紊的進行施工，下半年公司將進入項目訂單施工的高峰。在

經過多年的持續高速增長和持續的硬體設施的投入之後，公司幕牆系統及材料已經具備高速發展的基礎和

較強的資金實力、品牌影響力、技術水平及運營管理能力，方大幕牆系統已經成為業內最具競爭力的品牌

之一。面對複雜的國內外經濟形勢，公司正採取各項措施，繼續落實做強做大幕牆系統及材料產業的發展

戰略，使公司營業收入和利潤主要來源的幕牆系統及材料產業為公司發展作出更大貢獻。

報告期內，本公司幕牆材料生產企業全資子公司方大新材料（江西）有限公司獲得「2011年度南昌市

高新區先進企業」、「AAA級標準化良好行為企業」的榮譽稱號。

2、軌道交通設備產業狠抓內功，積極拓展海外市場

報告期內，公司屏蔽門憑藉「性能先進、質量穩定、運行可靠、美觀安全」等諸多優勢中標新加坡大

士延伸線，該線路是新加坡軌道交通主幹線東西線（新加坡樟宜國際機場至新加坡主要工業區大士工業區）

的延伸線，是新加坡最繁忙的三大地鐵線路之一，是公司繼香港、臺北地鐵屏蔽門項目之後，進軍海外市

場的又一突破，為進一步拓展海外市場創造了有利條件。

本公司於1999年進入軌道交通設備行業，是國內最早從事地鐵屏蔽門研發與製造的企業，目前公司地

鐵屏蔽門在市場佔有率、品牌影響力、智慧財產權和行業標準、工程服務等方面居國內行業領先地位。報告

期內，公司在地鐵屏蔽門產品上狠抓內功，在內控建設、成本控制、團隊建設、自主創新等方面取得了優

異的成績。報告期內，公司承接的新加坡大士延伸線、西安地鐵一號線一期、武漢地鐵二號線一期屏蔽門

項目，大連地鐵安全門項目正按合同履行。

3、方大城城市更新項目正按計劃進行

報告期內，本公司位於深圳市南山區西麗龍井的方大城（簡稱「方大城」）被納入深圳市規劃和國土

資源委員會擬定的《2012年深圳市城市更新單元計劃第一批計劃》，並經深圳市政府批准。目前公司正在

編制方大城城市更新單元規劃，更新單元規劃審批通過後，將儘快組織實施。公司方大城城市更新規劃如

獲批准並實施，將極大提升公司價值。

4、產業基地建設初具規模

上半年，公司按照既定的發展規劃，正加快東莞、北京、成都、上海的生產基地建設，以儘早形成以

深圳為總部、華南地區以東莞松山湖為基地、華北和東北地區以北京為基地、西南地區以成都為基地、華

東地區以上海為基地的全國布局，為提高市場佔有率及綜合競爭力起到重要的保證，為企業增產、增收創

造條件。目前，北京、成都的生產基地已投入使用，預計東莞松山湖基地建設和南昌基地擴建將於今年第

三季度基本完工投產。

5、內控建設日趨完善

經過一年半的努力，公司內控體系已建立，規範實施工作基本完成，內控工作進入鞏固提高階段。為

了夯實前期工作基礎，不斷強化內控規範效果，報告期內公司對內控組織架構、規章制度、運行機制、信

息系統進行了優化，提高了公司經營管理、規範運作和風險防範水平，使內控成為公司健康發展的長效保

障。

6、積極做好人才的引進、培養和儲備工作

隨著公司產業規模的擴張及新生產基地的逐步建成投產，公司需要大量管理人才、技術人才和高級技

術工人，為此公司不斷完善人才引進、選拔、培訓和激勵機制。2012年，公司招聘的應屆大學生是公司成

立以來招聘畢業生人數最多的一年，且其中23%為國家211工程重點院校學生，為公司的發展提供了良好充

足的人才儲備。

7、技術創新情況

報告期內公司研發支出2263萬元，圍繞清潔生產、安全生產、高效節能等方面大力進行新產品、新工

藝、新技術、新結構等的研發與應用，使公司產品更具節能低碳環保性能，為節能減排作出了貢獻，為公

司的可持續發展提供了技術保障。

二、公司的財務狀況及主要科目變動情況 單位（人民幣元）

項目

2012年1-6月

2011年1-6月

增減幅度

營業收入

529,289,597.80

579,154,393.68

-8.61%

營業利潤

7,090,002.99

49,812,610.64

-85.77%

資產減值損失

17,877,520.45

-3,686,853.20

-

營業外收入

3,154,994.50

5,461,800.64

-42.24%

利潤總額

9,824,692.28

54,684,537.33

-82.03%

淨利潤

1,917,235.24

44,120,100.19

-95.65%

歸屬於母公司所有者的淨利潤

12,643,297.4

46,094,698.26

-72.57%

項目

2012年6月30日

2011年12月31日

增減幅度

應收票據

600,000.00

6,303,353.88

-90.48%

在建工程

160,839,136.23

81,799,896.43

96.63%

短期借款

515,500,000.00

387,000,000.00

33.20%

應付票據

67,030,164.23

39,058,058.47

71.62%

應付職工薪酬

11,230,262.98

20,432,966.02

-45.04%

以上項目變動的主要原因：

（1）本公司資產減值損失比去年同期增加2156.44萬元，主要是本公司的子公司瀋陽方大公司停止經

營，對其資產計提減值損失所致。

（2）本公司營業外收入比上年同期減少42.24％，主要是上年同期方大裝飾公司收到大連雲山工程欠

款利息4,863,766.62元。

（3）本公司營業利潤、利潤總額、歸屬母公司所有者的淨利潤比上年同期分別減少85.77%、82.03％

和95.65％，主要是受到收入同比下降8.61％和瀋陽方大公司計提減值損失所致。

（4）本公司應收票據比期初減少90.48％，主要是票據到期收款或票據背書所致；

（5）本公司在建工程比期初增加96.63％，主要是節能幕牆及光電幕牆擴產項目和地鐵屏蔽門擴產項

目持續進行基建投入所致；

（6）本公司應付票據比期初增加71.62％，主要是本公司加大票據支付比例所致；

（7）本公司應付職工薪酬比期初減少45.04％，主要是支付2011年獎金所致。

公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低20%以上或高20%以上：

□ 是 √ 否

公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

本公司的子公司方大裝飾公司主要從事幕牆設計、製作和安裝，報告期內實現銷售收入4.25億元，同

比增長10.39%。

本公司的子公司方大新材料公司主要從事新型材料、複合材料的研製、設計、生產經營，報告期內實

現銷售收入9207萬元，同比降低28.26%。

本公司的子公司方大自動化公司主要從事軌道交通屏蔽門系統的設計、技術開發、加工、安裝和銷售，

報告期內實現銷售收入3375萬元，同比降低46.28%。

可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素

1、國際國內經濟運行下行壓力較大，市場需求下滑對公司未來發展將產生不利影響；

2、公司規模擴張，使公司人力資源需求增加與招工難的矛盾加劇，人力資源成本增加也將對公司未來發

展產生不利影響。

1、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位：元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率(%)

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年同

期增減（%）

分行業

金屬製造業

471,976,293.23

379,891,380.74

19.51%

-2.73%

-2.34%

-0.32%

軌道交通業

33,746,387.12

26,730,948.12

20.79%

-46.88%

-50.11%

5.13%

分產品

幕牆產品及材料

471,976,293.23

379,891,380.74

19.51%

-2.73%

-2.34%

-0.32%

軌道交通設備

33,746,387.12

26,730,948.12

20.79%

-46.88%

-50.11%

5.13%

主營業務分行業和分產品情況的說明

毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明

（2）主營業務分地區情況

單位：元

地區

營業收入

營業收入比上年同期增減（％）

國內

493,071,807.85

0.02%

國外

14,399,425.48

-77.23%

主營業務分地區情況的說明

與去年同期相比國外銷售收入下降77.23％，主要系幕牆材料出口減少所致。

主營業務構成情況的說明

（3）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（5）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

√ 適用 □ 不適用

本公司資產減值損失比去年同期增加2156.44萬元，主要是本公司的子公司瀋陽方大公司停止經營，

對其資產計提減值損失所致。

2、與公允價值計量相關的內部控制制度情況

√ 適用 □ 不適用

本公司對投資性房地產和可供出售金融資產採取公允價值模式進行計量。投資性房地產公允價值以專

業評估機構的專業估價報告為依據。可供出售金融資產主要系本公司持有的70萬股ST磁卡已於2010年3月3

日解除限售，按照報告期末收盤價確定其公允價值。

與公允價值計量相關的項目

單位：元

項目

期初

本期公允價值變動

損益

計入權益的累計公

允價值變動

本期計提的減值

期末

金融資產

其中：1.以公允價

值計量且其變動計

入當期損益的金融

資產

2,198,000

603,500

2,072,000

其中：衍生金融

資產

2.可供出售金

融資產

金融資產小計

2,198,000

603,500

2,072,000

金融負債

投資性房地產

277,705,949.35

5,936,670.15

274,741,613.47

生產性生物資產

其他

276,813,613.47

合計

279,903,949.35

5,936,670.15

603,500

兩年內對相同或類似項目均採用了估值技術確定公允價值，估值結果是否存在重大差異？如存在，請詳細

說明

□ 是 √ 否

3、持有外幣金融資產、金融負債情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

期初

本期公允價值變動

損益

計入權益的累計公

允價值變動

本期計提的減值

期末

金融資產

其中：1.以公允價

值計量且其變動計

入當期損益的金融

資產

其中：衍生金

融資產

2.貸款和應收

款

17,876,047.74

33,557.35

18,312,111.38

3.可供出售金

融資產

4.持有至到期

投資

金融資產小計

17,876,047.74

33,557.35

18,312,111.38

金融負債

（二）公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

33,658.69

報告期投入募集資金總額

8,500.18

已累計投入募集資金總額

24,399.7

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0%

募集資金總體使用情況說明

2、募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變更項

目(含部分變

更)

募集資金承諾

投資總額

調整後投資總

額(1)

本報告期投入

金額

截至期末累計

投入金額(2)

截至期末投資

進度(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預定可使

用狀態日期

本報告

期實現

的效益

是否達到

預計效益

項目可行性是否發

生重大變化

承諾投資項目

節能幕牆及光電幕牆擴產項目

否

21,000

27,000

6,366.71

19,634.06

72.72%

2012年09月30日

0

否

否

地鐵屏蔽門擴產項目

否

12,658.69

6,658.69

2,133.47

4,765.64

71.57%

2012年09月30日

0

否

否

承諾投資項目小計

-

33,658.69

33,658.69

8,500.18

24,399.7

-

-

0

-

-

超募資金投向

歸還銀行貸款（如有）

-

-

-

-

-

補充流動資金（如有）

-

-

-

-

-

超募資金投向小計

-

0

0

0

0

-

-

0

-

-

合計

-

33,658.69

33,658.69

8,500.18

24,399.7

-

-

0

-

-

未達到計劃進度或預計收益的情

況和原因（分具體項目）

節能幕牆及光電幕牆擴產項目由於將實施地點變更為廣東省東莞市，前期準備工作增多，導致實際進度比計劃進度有所延後。

地鐵屏蔽門擴產項目由於實施地點位於南昌，經2012年3月9日本公司2012年第一次臨時股東大會審議通過了該擴產項目將利用方大江西新材料科技

園現有一幢廠房作為生產場地，同時減少新建廠房、辦公場所和基礎設施投入，預計相應減少投入6,000萬元，因此將地鐵屏蔽門擴產項目的6,000萬

元資金轉入節能幕牆及光電幕牆擴產項目。

由於項目實施計劃的變更，導致實際進度未達到計劃進度，預計兩個項目將在2012年9月30日可達到預定可使用狀態。

項目可行性發生重大變化的情況

無

說明

超募資金的金額、用途及使用進展

情況

□ 適用 √ 不適用

募集資金投資項目實施地點變更

情況

√ 適用 □ 不適用

□ 報告期內發生 √ 以前年度發生

經第五屆董事會第二十四次會議審議通過，將節能幕牆及光電幕牆擴產項目的實施地點由原來的南昌市變更為廣東省東莞市。

募集資金投資項目實施方式調整

情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目先期投入及置

換情況

√ 適用 □ 不適用

2010年9月30日，置換方大自動化公司先期投入資金1,403,503.00元；置換方大裝飾公司先期投入資金2,944,250.09元。以募集資金置換已預先投入

募集資金項目的自籌資金4,347,753.09元，業經天健正信會計師事務所有限責任公司進行驗證，並出具了―天健正信審（2010）專字第020722號‖―以自

籌資金預先投入募投項目的專項鑑證報告‖。

用閒置募集資金暫時補充流動資

金情況

√ 適用 □ 不適用

2012年3月28日，支付方大裝飾公司閒置募集資金2,000萬元；支付方大自動化公司閒置募集資金1,000萬元，期限未超過6個月。

項目實施出現募集資金結餘的金

額及原因

□ 適用 √ 不適用

尚未使用的募集資金用途及去向

―節能幕牆及光電幕牆擴產項目‖和―地鐵屏蔽門擴產項目‖

募集資金使用及披露中存在的問

題或其他情況

本公司2012年3月9日召開的2012年第一次臨時股東大會審議通過了募集資金適用金額調整的議案，將地鐵屏蔽門擴產項目的6000萬資金轉入節能

幕牆及光電幕牆擴產項目，調整後節能幕牆及光電幕牆擴產項目擬投入募集資金總額27000萬元，地鐵屏蔽門擴產項目擬投入募集資金總額6,658.69

萬元。

3、募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

□ 適用 √ 不適用

（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃

□ 適用 √ 不適用

（四）對2012年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因

說明

√ 適用 □ 不適用

業績預告情況:同向大幅下降

業績預告填寫數據類型

□ 確數 √ 區間數

年初至下一報告期期末

上年同期

增減變動（%）

累計淨利潤的預計數（萬元）

1,600

--

2,600

5,305

□ -- □ 增長 √ 下降

51.99%

--

69.84%

基本每股收益（元/股）

0.02

--

0.03

0.07

□ -- □ 增長 √ 下降

57.14%

--

71.43%

業績預告的說明

本公司子公司瀋陽方大停止經營，對其資產計提減值所致。

（五）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

（六）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的說

明

□ 適用 √ 不適用

（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論

結果

□ 適用 √ 不適用

（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況

根據中國證監會發布的《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》相關規定並結合本公司

實際情況，將公司《章程》中關於利潤分配政策的部分條款作了修訂，並制定了公司《未來三年股東回報

規劃（2012-2014 年）》（以下簡稱―回報規劃‖），公司《章程》的修改及《回報規劃》已分別經第六次董事

會第十二次會議及2012年第三次臨時股東大會審議通過，決策程序透明，符合相關規定。

公司嚴格按照《章程》執行利潤分配政策，公司現金分紅政策制定及執行均符合公司《章程》的規定

及股東大會決議的要求，分紅標準和比例明確和清晰，相關的決策程序和機制完備，獨立董事的職責明確，

能發揮應有的作用，中小股東有充分表達意見和訴求的機會，中小股東的合法權益得到了維護。

公司《章程修正案》、《未來三年股東回報規劃（2012-2014 年）》刊登於2012年7月5日巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn上。

公司 2011年度期末公司累計未分配利潤為正但未提出現金分紅方案，原因是公司目前正處於快速發

展階段，為了進一步加強公司核心競爭力、保證公司的可持續性發展，公司需要在經營中不斷加大投入。

公司經過五年努力經營，2011年公司總資產較2007年增長64％，收入增長110％，歸屬母公司股東淨利

潤增長168％，扣非後歸屬母公司的淨利潤實現不僅扭虧為盈，而且逐年大幅度增長。

（九）利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

（十）公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

√ 適用 □ 不適用

2011年度期末累計未分配利潤

211,777,968.57

相關未分配資金留存公司的用途

用於2012年公司擴大發展

是否已產生收益

√ 是 □ 否

實際收益與預計收益不匹配的原因

不適用

其他情況說明

無

（十一）內幕知情人登記管理制度的建立及執行情況

2012 年2 月，公司根據中國證監會的監管要求，對《內幕信息知情人登記制度》進行了修訂，並嚴

格執行內幕知情人登記工作。報告期內，公司未發現內部信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露

前利用內幕信息買賣公司股份的情況，也沒有收到監管部門因上述原因而出具的查處和整改情況。

是否對內幕信息知情人買賣本公司股票及其衍生品種的自查情況及其責任追究

□ 是 √ 否

上市公司及相關人員因內幕信息知情人登記管理制度執行或涉嫌內幕交易是否被監管部門採取監管措施

及行政處罰

□ 是 √ 否

（十二）其他披露事項

獨立董事對公司關聯方資金佔用和對外擔保情況的專項說明和獨立意見：

根據中國證監會發布的《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保問題的通知》（證

監發[2003]56號）和《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》（證監會[2005]120號）精神，我們本著實

事求是的原則，對公司關聯方資金佔用情況及累計和當期對外擔保情況進行了認真了解和審慎查驗，我們

認為：

1、公司財務制度健全，確保了不存在控股股東及其關聯方非經營性佔用上市公司資金，以及通過不

公允關聯交易等方式變相佔用上市公司資金的問題；也不存在為控股股東及其他關聯方墊支工資、福利、

保險、廣告等期間費用和成本或其他支出事項。公司與控股股東及其關聯方也不存在經營性資金往來情況；

2、公司一直嚴格控制對外擔保事項，報告期內，公司沒有為控股股東及其他關聯方、除全資子公司

以外的任何非法人單位及個人提供擔保，控股股東及其他關聯方也沒有強制公司為他人提供擔保，公司所

有的擔保均為對子公司進行擔保，並且在嚴格履行審批程序並獲得通過後才予以實施。

（十三）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排（本表僅適用於發行

公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

七、重要事項

（一）公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《主板上市

公司規範運作指引》等規範性文件的要求，進一步修訂並完善了公司的各項規章制度，不斷完善公司法人

治理結構、建立健全現代企業制度、規範公司運作，提高公司治理水平，促進公司持續健康發展。

截止報告期末，公司治理的實際狀況符合國家法律法規和中國證監會發布的有關上市公司治理的規範

性文件要求。

（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案

的執行情況

□ 適用 √ 不適用

（三）重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本期公司無重大訴訟、仲裁事項。

（四）破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

證券投資情況的說明

2、持有其他上市公司股權情況

√ 適用 □ 不適用

證券代碼

證券簡稱

最初投資成

本（元）

佔該公司股

權比例（%）

期末帳面價

值（元）

報告期損益

（元）

報告期所有

者權益變動

（元）

會計核算科

目

股份來源

600800

ST磁卡

4,850,000

0.11%

2,072,000

0

-94,500

可供出售金

融資產

抵債

合計

4,850,000

--

2,072,000

0

-94,500

--

--

持有其他上市公司股權情況的說明

3、持有非上市金融企業股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有非上市金融企業股權情況的說明

4、買賣其他上市公司股份的情況

□ 適用 √ 不適用

買賣其他上市公司股份的情況的說明

（六）資產交易事項

1、收購資產情況

□ 適用 √ 不適用

收購資產情況說明

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

出售資產情況說明

3、資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

資產置換情況說明

4、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的

影響

□ 適用 √ 不適用

（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

√ 適用 □不適用

盛久投資有限公司是公司控股股東的一致行動人，報告期內增持公司B股8,892,747股。

（八）公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

（九）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

3、共同對外投資的重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□ 適用 √ 不適用

截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

□ 適用 √ 不適用

5、其他重大關聯交易

（十）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

2、擔保情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

（是或

否）

報告期內審批的對外擔保額度

合計（A1）

0

報告期內對外擔保實際發生

額合計（A2）

0

報告期末已審批的對外擔保額

度合計（A3）

0

報告期末實際對外擔保餘額

合計（A4）

0

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

（是或

否）

方大裝飾公司

2011年03

月25日

30,000

2011年07月

11日

29,789.47

保證

主合同籤訂

之日起至債

務履行期限

屆滿日後兩

年

否

否

方大裝飾公司

2012年03

月10日

12,000

2012年05月

24日

7,920

保證

主合同籤訂

之日起至債

務履行期限

屆滿日後兩

年

否

否

方大裝飾公司

2012年05

月11日

15,000

2012年06月

21日

1,117.8

保證

主合同籤訂

之日起至債

務履行期限

屆滿日後兩

年

否

否

方大自動化公司

2011年03

月25日

25,000

2011年07月

11日

4,642.79

保證

主合同籤訂

之日起至債

務履行期限

屆滿日後兩

年

否

否

方大自動化公司

2011年03

月25日

6,000

2011年12月

20日

3,171.48

保證

主合同籤訂

之日起至債

務履行期限

屆滿日後兩

年

否

否

方大自動化公司

2010年08

月19日

1,651.87

2010年09月

29日

1,651.87

保證

主合同籤訂

之日起至債

務履行期限

屆滿日後兩

年

否

否

方大新材料公司

2012年03

月10日

5,800

2012年06月

06日

4,206.62

保證

主合同籤訂

之日起至債

務履行期限

屆滿日後兩

年

否

否

方大新材料公司

2011年03

3,500

2011年10月

3,500

保證

主合同籤訂

否

否

月04日

30日

之日起至債

務履行期限

屆滿日後兩

年

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

144,300

報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（B2）

30,033.61

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

144,300

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（B4）

56,000.04

公司擔保總額（即前兩大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1）

144,300

報告期內擔保實際發生額合

計（A2+B2）

30,033.61

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3）

144,300

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4）

56,000.04

實際擔保總額（即A4+B4）佔公司淨資產的比例

52.15%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債

務擔保金額（D）

0

擔保總額超過淨資產 50%部分的金額（E）

2,307.87

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

2,307.87

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

無

違反規定程序對外提供擔保的說明

無

3、委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

4、日常經營重大合同的履行情況

（1）安哥拉羅安達國際機場幕牆項目正按合同履行；

（2）深圳機場航站區擴建工程T3航站樓裡面幕牆工程項目正按合同履行；

（3）瀋陽星摩爾購物廣場幕牆工程項目正按合同履行；

（4）中國東協（柳州）工業品展示交易中心玻璃幕牆工程項目正按合同履行；

（5）深圳中廣核大廈幕牆工程項目正按合同履行；

（6）新加坡大士延伸線屏蔽門系統項目，正按合同履行；

（7）西安地鐵一號線一期工程屏蔽門系統項目，正按合同履行；

（8）武漢市軌道交通二號線一期工程屏蔽門系統項目，正按合同履行；

（9）大連地鐵工程安全門總承包項目，正按合同履行。

5、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

（十一）發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

（十二）承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

（十三）其他綜合收益細目

單位：元

項目

本期

上期

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

-126,000

-35,000

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

-31,500

-8,400

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

-94,500

-26,600

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減： 現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

小計

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

91,831.63

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

91,831.63

合計

-2,668.37

-26,600

（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間

接待地點

接待方式

接待對象類型

接待對象

談論的主要內容及提供

的資料

2012年1月1日至

2012年6月30日

非現場接待

電話溝通

個人

公眾投資者

公司經營情況、未來發展

（十五）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否

（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及

整改情況

□ 適用 √ 不適用

（十七）其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

□ 適用 √ 不適用

（十九）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網站及檢索路徑

關於短期融資券註冊申請獲

準公告

證券時報 B11、中國證券報B003、上

海證券報15、香港商報（英文）A15

2012年01

月07日

www.cninfo.com.cn

中標、籤約公告

證券時報B20、中國證券報B006、上

海證券報25、香港商報（英文）A4

2012年01

月30日

www.cninfo.com.cn

關於本公司申報城市更新計

劃項目公示的公告

證券時報D17、中國證券報B002、上

海證券報B21、香港商報（英文）A10

2012年02

月03日

www.cninfo.com.cn

關於歸還募集資金的公告

證券時報D16、中國證券報B007、上

2012年02

www.cninfo.com.cn

海證券報B7、香港商報（英文）A10

月17日

第六屆董事會第七次會議決

議公告、為下屬全資子公司提

供擔保的公告、關於利用部門

閒置募集資金暫時補充流動

資金的公告、關於召開2012

年第一次臨時股東大會的通

知

證券時報C8、中國證券報B020、上海

證券報B19、香港商報（英文）A12

2012年02

月21日

www.cninfo.com.cn

關於股東增持公司股份的公

告

證券時報D12、中國證券報B007、上

海證券報B32、香港商報（英文）A23

2012年03

月06日

www.cninfo.com.cn

2012年第一次臨時股東大會

決議公告

證券時報B14、中國證券報B007、上

海證券報28、香港商報（英文）A11

2012年03

月10日

www.cninfo.com.cn

第六屆董事會第八次會議公

告、2012年度非公開過發行A

股股票預案、關於公司第一大

股東參與認購非公開發行股

票構成關聯交易的公告、關於

召開2012年第二次臨時股東

大會的通知

證券時報D4、中國證券報A20、上海

證券報B30、香港商報（英文）A23

2012年03

月21日

www.cninfo.com.cn

關於召開2012年第二次臨時

股東大會的通知

證券時報C21、中國證券報A26、上海

證券報230、香港商報（英文）A31

2012年03

月26日

www.cninfo.com.cn

2012年第二次臨時股東大會

決議公告

證券時報D68、中國證券報B032、上

海證券報B42、香港商報（英文）A7

2012年04

月06日

www.cninfo.com.cn

關於本公司申報城市更新計

劃項目進展的公告

證券時報D33、中國證券報A27、上海

證券報B1、香港商報（英文）A18

2012年04

月11日

www.cninfo.com.cn

第六屆董事會第九次會議決

議公告、第六屆監事會第五次

會議決議公告、關於召開2011

年度股東大會的通知、2011

年年度報告摘要、2012年第一

季度報告

證券時報D20、中國證券報B081、上

海證券報B70、香港商報（英文）A22

2012年04

月20日

www.cninfo.com.cn

中標、籤約公告

證券時報D12、中國證券報B011、上

海證券報B235、香港商報（英文）A10

2012年04

月24日

www.cninfo.com.cn

2011年度股東大會決議公告

證券時報D36、中國證券報B020、上

海證券報B32

2012年05

月11日

www.cninfo.com.cn

第六屆董事會第十次會議決

議公告、業績下降公告

證券時報D24、中國證券報B009、上

海證券報B5、香港商報（英文）A16

2012年06

月19日

www.cninfo.com.cn

第六屆董事會第十一次會議

決議公告、關於為下屬全資子

公司提供擔保的公告

證券時報B21、中國證券報B025、上

海證券報44、香港商報（英文）A27

2012年06

月30日

www.cninfo.com.cn

八、財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否

如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位： 方大集團股份有限公司

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

332,471,292.44

324,780,350.77

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

0

0

應收票據

600,000

6,303,353.88

應收帳款

719,969,187.64

664,333,498.11

預付款項

25,967,125.4

25,444,369.81

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

156,849.92

201,961.11

應收股利

其他應收款

67,353,960.25

53,412,523.94

買入返售金融資產

存貨

249,906,875.11

254,419,907.08

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

0

0

流動資產合計

1,396,425,290.76

1,328,895,964.7

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

2,072,000

2,198,000

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

274,741,613.47

277,705,949.35

固定資產

306,233,660.54

316,775,398.58

在建工程

160,839,136.23

81,799,896.43

工程物資

固定資產清理

24,597.9

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

108,032,516.19

110,599,955.27

開發支出

911,533.63

914,683.63

商譽

8,197,817.29

8,197,817.29

長期待攤費用

2,410,929.95

2,600,195.3

遞延所得稅資產

32,727,650.2

33,637,737.59

其他非流動資產

非流動資產合計

896,191,455.4

834,429,633.44

資產總計

2,292,616,746.16

2,163,325,598.14

流動負債：

短期借款

515,500,000

387,000,000

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

67,030,164.23

39,058,058.47

應付帳款

323,220,777.67

324,340,008.15

預收款項

115,360,697.22

124,950,664.78

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

11,230,262.98

20,432,966.02

應交稅費

29,150,341.5

41,002,265.87

應付利息

699,982

780,979.73

應付股利

其他應付款

37,867,880.14

36,783,207.38

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

1,100,060,105.74

974,348,150.4

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

11,200

14,700

專項應付款

預計負債

93,130.9

288,000

遞延所得稅負債

34,565,632.07

32,597,637.16

其他非流動負債

3,915,000

4,020,000

非流動負債合計

38,584,962.97

36,920,337.16

負債合計

1,138,645,068.71

1,011,268,487.56

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

756,909,905

756,909,905

資本公積

80,476,825.55

80,479,493.92

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

24,676,077.16

24,676,077.16

一般風險準備

未分配利潤

224,421,265.97

211,777,968.57

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

1,086,484,073.68

1,073,843,444.65

少數股東權益

67,487,603.77

78,213,665.93

所有者權益（或股東權益）合計

1,153,971,677.45

1,152,057,110.58

負債和所有者權益（或股東權益）

2,292,616,746.16

2,163,325,598.14

總計

法定代表人：熊建明 主管會計工作負責人：林克檳 會計機構負責人：陳永剛

2、母公司資產負債表

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

18,544,963.54

24,587,261.8

交易性金融資產

應收票據

應收帳款

5,519,788.05

5,603,561.8

預付款項

4,405

122,369

應收利息

應收股利

57,338,200

57,338,200

其他應收款

240,766,931.37

265,169,612.63

存貨

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

322,174,287.96

352,821,005.23

非流動資產：

可供出售金融資產

2,072,000

2,198,000

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

659,733,745.58

659,733,745.58

投資性房地產

268,550,870.47

271,841,967.35

固定資產

67,207,314.6

57,299,884.44

在建工程

929,884.24

298,019.24

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

9,649,835.57

9,910,673.85

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

13,816,226.33

14,415,297.03

其他非流動資產

非流動資產合計

1,021,959,876.79

1,015,697,587.49

資產總計

1,344,134,164.75

1,368,518,592.72

流動負債：

短期借款

210,000,000

210,000,000

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

1,851,490.36

1,851,490.36

預收款項

693,045.6

693,045.6

應付職工薪酬

566,563.17

1,251,357.38

應交稅費

664,839.44

655,031.17

應付利息

401,800

441,980

應付股利

655,031.17

其他應付款

34,131,547.35

66,697,963.87

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

66,697,963.87

流動負債合計

248,309,285.92

281,590,868.38

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

34,105,345.16

32,186,364.4

其他非流動負債

非流動負債合計

34,105,345.16

32,186,364.4

負債合計

282,414,631.08

313,777,232.78

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

756,909,905

756,909,905

資本公積

41,076,170.17

41,078,838.54

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

24,676,077.16

24,676,077.16

未分配利潤

239,057,381.34

232,076,539.24

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

1,061,719,533.67

1,054,741,359.94

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

1,344,134,164.75

1,368,518,592.72

3、合併利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

529,289,597.8

579,154,393.68

其中：營業收入

529,289,597.8

579,154,393.68

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

528,136,264.96

534,439,453.17

其中：營業成本

418,086,030.44

460,275,267.38

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

9,750,997.72

8,780,225.31

銷售費用

15,164,029.76

14,037,722.42

管理費用

55,896,227.34

46,225,304.98

財務費用

11,361,459.25

8,807,786.28

資產減值損失

17,877,520.45

-3,686,853.2

加 ：公允價值變動收益（損

失以―－‖號填列）

5,936,670.15

5,082,327.66

投資收益（損失以―－‖

號填列）

0

15,342.47

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

匯兌收益（損失以―-‖

號填列）

三、營業利潤（虧損以―－‖號填列）

7,090,002.99

49,812,610.64

加 ：營業外收入

3,154,994.5

5,461,800.64

減 ：營業外支出

420,305.21

589,873.95

其中：非流動資產處置

損失

134,421.19

247,866.36

四、利潤總額（虧損總額以―－‖號

填列）

9,824,692.28

54,684,537.33

減：所得稅費用

7,907,457.04

10,564,437.14

五、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列）

1,917,235.24

44,120,100.19

其中：被合併方在合併前實現

的淨利潤

0

0

歸屬於母公司所有者的淨利

潤

12,643,297.4

46,094,698.26

少數股東損益

-10,726,062.16

-1,974,598.07

六、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

0.02

0.06

（二）稀釋每股收益

0.02

0.06

七、其他綜合收益

-2,668.37

-26,600

八、綜合收益總額

1,914,566.87

44,093,500.19

歸屬於母公司所有者的綜合

收益總額

12,640,629.03

46,068,098.26

歸屬於少數股東的綜合收益

總額

-10,726,062.16

-1,974,598.07

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0元。

法定代表人：熊建明 主管會計工作負責人：林克檳 會計機構負責人：陳永剛

4、母公司利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

22,293,459.72

20,049,926.08

減：營業成本

4,730,478.42

5,151,318.51

營業稅金及附加

1,801,110.33

1,197,342.53

銷售費用

-15,831.98

251,166.98

管理費用

9,113,577.56

9,792,692.82

財務費用

3,474,277.89

1,922,691.95

資產減值損失

122,857.23

-802,130.54

加：公允價值變動收益（損失

以―－‖號填列）

5,609,909.15

4,547,127.66

投資收益（損失以―－‖號

填列）

0

0

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以―－‖號填列）

8,676,899.42

7,083,971.49

加：營業外收入

910,170.78

461,369.27

減：營業外支出

56,676.64

430,763.39

其中：非流動資產處置損

失

三、利潤總額（虧損總額以―－‖號

填列）

9,530,393.56

7,114,577.37

減：所得稅費用

2,549,551.46

1,639,557.29

四、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列）

6,980,842.1

5,475,020.08

五、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

-2,668.37

-26,600

七、綜合收益總額

6,978,173.73

5,448,420.08

5、合併現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

488,949,208.73

572,717,719.7

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

1,171,203.29

2,196,998.64

收到其他與經營活動有關的現金

31,104,199.38

34,846,329.66

經營活動現金流入小計

521,224,611.4

609,761,048

購買商品、接受勞務支付的現金

415,468,117.93

483,715,194.88

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

59,680,101.99

44,761,059.84

支付的各項稅費

43,842,326.44

30,109,619.02

支付其他與經營活動有關的現金

70,303,817.97

63,335,464.74

經營活動現金流出小計

589,294,364.33

621,921,338.48

經營活動產生的現金流量淨額

-68,069,752.93

-12,160,290.48

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

15,342.47

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

1,098,900

9,372

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

2,180,644.64

投資活動現金流入小計

3,279,544.64

24,714.47

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

47,681,003.19

16,693,359.7

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

887,100

投資活動現金流出小計

48,568,103.19

16,693,359.7

投資活動產生的現金流量淨額

-45,288,558.55

-16,668,645.23

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

359,500,000

90,000,000

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

359,500,000

90,000,000

償還債務支付的現金

231,000,000

104,000,000

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

14,395,048.68

10,220,855.72

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

15,150,000

111,983.72

籌資活動現金流出小計

260,545,048.68

114,332,839.44

籌資活動產生的現金流量淨額

98,954,951.32

-24,332,839.44

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

7,703.27

-7,826.45

五、現金及現金等價物淨增加額

-14,395,656.89

-53,169,601.6

加：期初現金及現金等價物餘額

300,177,008.78

468,878,715.15

六、期末現金及現金等價物餘額

285,781,351.89

415,709,113.55

6、母公司現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

17,684,620.78

20,736,668.55

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

4,122,888.12

1,088,056.36

經營活動現金流入小計

21,807,508.9

21,824,724.91

購買商品、接受勞務支付的現金

5,635,577.54

5,182,338.56

支付給職工以及為職工支付的現

金

4,570,911.79

4,010,180.73

支付的各項稅費

2,169,865.52

1,967,285.81

支付其他與經營活動有關的現金

5,075,694.39

5,435,520.75

經營活動現金流出小計

17,452,049.24

16,595,325.85

經營活動產生的現金流量淨額

4,355,459.66

5,229,399.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

900

8,040

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

0

收到其他與投資活動有關的現金

0

投資活動現金流入小計

900

17,008,040

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

3,037,035

429,778

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

3,037,035

429,778

投資活動產生的現金流量淨額

-3,036,135

16,578,262

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

0

0

償還債務支付的現金

12,847,054.29

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

7,352,940

5,100,550

支付其他與籌資活動有關的現金

111,983.72

籌資活動現金流出小計

7,352,940

18,059,588.01

籌資活動產生的現金流量淨額

-7,352,940

-18,059,588.01

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-6,033,615.34

3,748,073.05

加：期初現金及現金等價物餘額

24,337,261.8

30,252,759.44

六、期末現金及現金等價物餘額

18,303,646.46

34,000,832.49

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

756,909,905

80,479,493.92

24,676,077.16

211,777,968.57

78,213,665.93

1,152,057,110.58

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

756,909,905

80,479,493.92

24,676,077.16

211,777,968.57

78,213,665.93

1,152,057,110.58

三、本期增減變動金額（減少

以―－‖號填列）

-2,668.37

12,643,297.4

-10,726,062.16

1,914,566.87

（一）淨利潤

12,643,297.4

-10,726,062.16

1,917,235.24

（二）其他綜合收益

-2,668.37

-2,668.37

上述（一）和（二）小計

-2,668.37

12,643,297.4

-10,726,062.16

1,914,566.87

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

756,909,905

80,476,825.55

24,676,077.16

224,421,265.97

67,487,603.77

1,153,971,677.45

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

504,606,604

334,434,014.92

17,834,977.97

153,115,142.18

84,337,468.25

1,094,328,207.32

加：同一控制下企業合併

產生的追溯調整

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

504,606,604

334,434,014.92

17,834,977.97

153,115,142.18

84,337,468.25

1,094,328,207.32

三、本期增減變動金額（減少

以―－‖號填列）

252,303,301

-252,329,901

46,094,698.26

-1,974,598.07

44,093,500.19

（一）淨利潤

46,094,698.26

-1,974,598.07

44,120,100.19

（二）其他綜合收益

-26,600

-26,600

上述（一）和（二）小計

-26,600

46,094,698.26

-1,974,598.07

44,093,500.19

（三）所有者投入和減少資本

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

252,303,301

-252,303,301

0

0

0

0

0

0

0

0

1．資本公積轉增資本（或股

本）

252,303,301

-252,303,301

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

756,909,905

80,479,493.92

24,676,077.16

211,777,968.57

78,213,665.93

1,152,057,110.58

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

756,909,905

41,078,838.54

24,676,077.16

232,076,539.24

1,054,741,359.94

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

756,909,905

41,078,838.54

24,676,077.16

232,076,539.24

1,054,741,359.94

三、本期增減變動金額（減少

以―－‖號填列）

-2,668.37

6,980,842.1

6,978,173.73

（一）淨利潤

6,980,842.1

6,980,842.1

（二）其他綜合收益

-2,668.37

-2,668.37

上述（一）和（二）小計

-2,668.37

6,980,842.1

6,978,173.73

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他

（四）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

756,909,905

41,076,170.17

24,676,077.16

239,057,381.34

1,061,719,533.67

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

504,606,604

295,033,359.54

17,834,977.97

170,506,646.52

987,981,588.03

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

504,606,604

295,033,359.54

17,834,977.97

170,506,646.52

987,981,588.03

三、本期增減變動金額（減少以

―－‖號填列）

252,303,301

-252,329,901

5,475,020.08

5,448,420.08

（一）淨利潤

5,475,020.08

5,475,020.08

（二）其他綜合收益

-26,600

-26,600

上述（一）和（二）小計

-26,600

5,475,020.08

5,448,420.08

（三）所有者投入和減少資本

0

0

0

0

0

0

0

0

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他

（四）利潤分配

0

0

0

0

0

0

0

0

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

252,303,301

-252,303,301

0

0

0

0

0

0

1．資本公積轉增資本（或股本）

252,303,301

-252,303,301

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

756,909,905

41,078,838.54

24,676,077.16

232,076,539.24

1,054,741,359.94

（三）公司基本情況

方大集團股份有限公司（以下簡稱―本公司‖）系經深圳市人民政府辦公廳以深府辦函（1995）194號文

批覆，在原―深圳方大建材有限公司‖的基礎上，於1995年10月以募集設立方式改組設立的股份有限公司，

並更名為―深圳方大實業股份有限公司‖。

本公司發行的境內上市外資股（B股）股票及境內上市內資股（A股）股票分別於1995年11月及1996

年4月在深圳證券交易所掛牌上市。1997年6月12日，經深圳市招商局深招商復[1997]0192號文批覆，本公

司變更為中外合資股份制企業，於1997年11月12日在深圳市工商行政管理局辦理了變更登記手續。1999年

10月，本公司變更為現名。2011年5月，本公司註冊資本變更為人民幣756,909,905元。

本公司的企業法人營業執照註冊號：440301501124785；註冊地址：深圳市高新區科技南十二路方大

大廈；法定代表人：熊建明。

本公司屬建築業金屬製品業，經營範圍包括：生產經營新型建築材料、複合材料、金屬製品、金屬結

構、環保設備及器材、公共安全防範設備、冶金設備、光機電一體化產品、高分子材料及產品、精細化工

產品、機械設備、光電材料及器材、光電設備、電子顯示設備、視聽設備、交通設施（產品不含限制項目

及出口許可證管理商品）及上述產品的設計、技術開發、安裝、施工、相關技術諮詢和培訓、自有物業管

理及租賃（深圳市高新區科技南十二路方大大廈、深圳市南山區龍珠四路2號方大城）、從事深圳市高新

區科技南十二路方大大廈停車場機動車停放業務。

本公司的最終控制人為熊建明先生。

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各

項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。編制符合企業

會計準則要求的財務報表需要使用估計和假設，這些估計和假設會影響到財務報告日的資產、負債和或有

負債的披露，以及報告期間的收入和費用。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2012年6月30日的

財務狀況、2012年上半年的經營成果和現金流量等有關信息。

3、會計期間

本公司會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

境外子公司的記帳本位幣

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面

價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調

整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資

產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。

通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合併，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會

計處理：

（1）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本

之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該

項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）

轉入當期投資收益。

（2）在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值

進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及

其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。

購買方為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生

時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債

務性證券的初始確認金額。

購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買

方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中

取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》及相關規定的要求編制，合併時合

並範圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中不屬於母公司所擁有的部分作為少數

股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政

策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值

為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，視

同合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直是一體化存續下來的，對合併資產負債表的期

初數進行調整，同時對比較報表的相關項目進行調整。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法

本公司報告期和比較期，均沒有發生對同一子公司在連續兩個會計年度內買入再賣出，或賣出再買入的情

況。

7、現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款；現

金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

本公司對發生的外幣業務，採用業務發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折合為

人民幣記帳。資產負債表日，外幣貨幣性項目按中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折算，

由此產生的匯兌損益，除屬於與符合資本化條件資產有關的借款產生的匯兌損益，予以資本化計入相關資

產成本外，其餘計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用業務發生日中國人民銀行授

權中國外匯交易中心公布的中間價折算，不改變其記帳本位幣金額。

（2）外幣財務報表的折算

本公司報告期和比較期內所有的個別財務報表均不需要進行外幣折算。

9、金融工具

（1）金融工具的分類

本公司的金融資產包括：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項（相關說明見

附註二之（十））和可供出售金融資產。金融資產的分類取決於本公司及其子公司對金融資產的持有意圖

和持有能力。

本公司的金融負債包括：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，按照取得時的

公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發

放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收項目。本公司在持有該等金融資產期

間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，本公司將該等金融資產的公允價值變動計入

當期損益。處置該等金融資產時，該等金融資產公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同

時調整公允價值變動損益。

（2）可供出售金融資產

指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，即本公司沒有劃分為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項的金融資產。

本公司可供出售金融資產按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中

包含已到付息期但尚未領取的債券利息或已宣告但尚未發放的現金股利，單獨確認為應收項目。本公司可

供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，可供出售資產按公允

價值計量，其公允價值變動計入―資本公積－其他資本公積‖。

處置可供出售金融資產時，將取得的價款和該金融資產的帳面價值之間的差額，計入投資收益，同時，

將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資收益。

（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

指交易性金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，具體包括：1）

為了近期內回購而承擔的金融負債；2）本公司基於風險管理、戰略投資需要等，直接指定為以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融負債；3）不作為有效套期工具的衍生工具。

本公司持有該類金融負債按公允價值計價，不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用。如不適

合按公允價值計量時，本公司將該類金融負債改按攤餘成本計量。

（4）其他金融負債

本公司的其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。主

要包括因購買商品產生的應付帳款、長期應付款等。其他金融負債按其公允價值和相關交易費用之和作為

初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

本公司擁有的其他不屬於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同等，按其

公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。在初始計量後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續

計量：

1．按照《企業會計準則第13 號——或有事項》確定的金額；

2．初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14 號——收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司的金融資產轉移，包括下列兩種情形：

（1）將收取金融資產現金流量的權利轉移給另一方；

（2）將金融資產轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的權利，並承擔將收取的現金流量支

付給最終收款方的義務，同時滿足下列條件：

A．從該金融資產收到對等的現金流量時，才有義務將其支付給最終收款方。企業發生短期墊付款，

但有權全額收回該墊付款並按照市場上同期銀行貸款利率計收利息的，視同滿足本條件。

B．根據合同約定，不能出售該金融資產或作為擔保物，但可以將其作為對最終收款方支付現金流量

的保證。

C．有義務將收取的現金流量及時支付給最終收款方。企業無權將該現金流量進行再投資，但按照合

同約定在相鄰兩次支付間隔期內將所收到的現金流量進行現金或現金等價物投資的除外。企業按照合同約

定進行再投資的，應當將投資收益按照合同約定支付給最終收款方。

已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資

產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：

（1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產。

（2）未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相

應確認有關負債。

（4）金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。金融負債全部或部分

終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之

間的差額，計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司公允價值在計量時分為三個層次，第一層次是企業在計量日能獲得相同資產或負債在活躍市場

上報價的，以該報價為依據確定公允價值；第二層次是企業在計量日能獲得類似資產或負債在活躍市場上

的報價，或相同或類似資產或負債在非活躍市場上的報價的，以該報價為依據做必要調整確定公允價值；

第三層次是企業無法獲得相同或類似資產可比市場交易價格的，以其他反映市場參與者對資產或負債定價

時所使用的參數為依據確定公允價值。儘可能使用相關的可觀察輸入值，儘量避免使用不可觀察輸入值。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

資產負債表日，本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價

值進行檢查。

對於可供出售金融資產，如果其公允價值出現持續大幅度下降，且預期該下降為非暫時性的，則根據

其初始投資成本扣除已收回本金和已攤銷金額及當期公允價值後的差額計算確認減值損失；在計提減值損

失時將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入―資產減值損失‖。

（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據

本公司在報告期及比較期內均不存在將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的情形。

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

本公司應收款項（包括應收帳款和其他應收款等）按合同或協議價款作為初始入帳金額。凡因債務人

破產，依照法律清償程序清償後仍無法收回；或因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確

實無法收回；或因債務人逾期未能履行償債義務，經法定程序審核批准，該等應收帳款列為壞帳損失。

本公司以應收債權向銀行等金融機構轉讓、質押或貼現等方式融資時，根據相關合同的約定，當債務

人到期未償還該項債務時，若本公司負有向金融機構還款的責任，則該應收債權作為質押貸款處理；若本

公司沒有向金融機構還款的責任，則該應收債權作為轉讓處理，並確認債權的轉讓損益。

本公司收回應收款項時，將取得的價款和應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司將單項金額在人民幣800萬元以上（含800萬元）

的工程類應收款和單項金額在人民幣200萬元以上（含

200萬元）的產品類應收帳款劃分為―單項金額重大的應收

款項‖；將單項金額在人民幣100萬元以上（含100萬元）

的其他應收款劃分為―單項金額重大的其他應收款項‖。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

在資產負債表日，本公司對單項金額重大的應收款項單獨

進行減值測試，經測試發生了減值的，按其未來現金流量

現值低於其帳面價值的差額，確定減值損失，計提壞帳準

備；對單項測試未減值的應收款項，匯同對單項金額非重

大的應收款項，按類似的信用風險特徵劃分為若干組合，

再按這些應收款項組合在資產負債表日餘額的一定比例

計算確定減值損失，計提壞帳準備。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計

提方法

確定組合的依據

合併範圍外應收款項

帳齡分析法

是否在合併範圍內

合併範圍內應收款項

是否在合併範圍內

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

3%

3%

1－2年

10%

10%

2－3年

30%

30%

3年以上

50%

50%

3－4年

50%

50%

4－5年

50%

50%

5年以上

50%

50%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

本公司將單項金額在人民幣800萬元以下的工程類應收款和單項金額在人民幣200萬元以下的產品類

應收帳款劃分為―單項金額不重大的應收款項‖；將單項金額在人民幣100萬元以下的其他應收款劃分為―單

項金額不重大的其他應收款項‖。本公司對帳齡5年以上的應收款項單獨進行減值測試，若無確鑿證據表

明款項收回有保證的應收款項，全額計提減值損失。

壞帳準備的計提方法：

本公司對帳齡5年以上的應收款項單獨進行減值測試，若無確鑿證據表明款項收回有保證的應收款項，全

額計提減值損失。

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程

或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在途物資、周轉材料、委託加工物資、低值易

耗品、在產品、自製半成品、產成品和建造合同形成的資產等。

（2）發出存貨的計價方法

□ 先進先出法 √ 加權平均法 □ 個別認定法 □ 其他

存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括採購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時，採用加權

平均法確定發出存貨的實際成本。工程施工的結轉按個別計價法計算確定。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於

存貨因被淘汰、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因導致成本高於可變現淨值的部分，以及承

攬工程預計存在的虧損部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個或類別存貨項目的成本高於其可變

現淨值的差額提取。其中：對於產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產

經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；對於需

要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發

生的成本、估計銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；對於資產負債表日，同一項存貨中一

部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值。與具有類似目的或最終用途

並在同一地區生產和銷售的產品系列相關，且難以將其與該產品系列的其他項目區別開來進行估價的存

貨，合併計提；對於數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。

（4）存貨的盤存制度

√ 永續盤存制 □ 定期盤存制 □ 其他

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。本公司定期對存貨進行清查，盤盈利得和盤虧損失計入當期損

益。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：其他

低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法攤銷，其他周轉材料採用五五攤銷法攤銷。

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

對子公司的投資按照初始投資成本計價，控股合併形成的長期股權投資的初始計量參見本附註二之

（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。

（2）後續計量及損益確認

對子公司的投資的後續計量採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。除取得投資

時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按照享有被投資單位宣告發放

的現金股利或利潤確認投資收益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

本公司報告期及比較期均不存在對被投資單位具有共同控制、重大影響等情況。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日，若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存在減值跡象

時，根據單項長期股權投資的公允價值減去處置費用後的淨額與長期股權投資預計未來現金流量的現值兩

者之間較高者確定長期股權投資的可收回金額。長期股權投資的可收回金額低於帳面價值時，將資產的帳

面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準

備。長期股權投資減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

13、投資性房地產

本公司的投資性房地產系已出租的房屋建築物。

投資性房地產按其成本作為入帳價值，外購投資性房地產的成本包括購買價款、相關稅費和可直接歸

屬於該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的

必要支出構成。

投資性房地產，在同時滿足下列條件的前提下採用公允價值模式計量：

（1）投資性房地產所在地有活躍的房地產交易市場；

（2）能夠從房地產交易市場上取得同類或類似房地產的市場價格及其他相關信息，從而對投資性房

地產的公允價值做出合理的估計。

資產負債表日，本公司採用公允價值模式對投資性房地產進行後續計量，不對投資性房地產計提折舊

或進行攤銷，以資產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其帳面價值，公允價值與原帳面價值之

間的差額計入當期損益。

當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投

資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入

當期損益。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產指同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地

計量條件的，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

融資租賃中，在租賃開始日本公司將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產

的入帳價值

（3）各類固定資產的折舊方法

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產之外，本公司對所有固定資產計提折舊。折舊方法採用年限平均

法。

本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。並在年度終了，對

固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

35-45

10

2-2.57

機器設備

10

10

9

電子設備

5

10

18

運輸設備

5

10

18

其他設備

5

10

18

融資租入固定資產：

--

--

--

其中：房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸設備

其他設備

5

10

18

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，固定資產按照帳面價值與可收回金額孰低計價。若單項固定資產的可收回金額低於帳

面價值，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計

提相應的資產減值準備。固定資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（5）其他說明

本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成本包括買價、進口關稅等相關稅費，

以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該資產的其他支出。自行建造固定資產的

成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。投資者投入的固定資產，按投資合

同或協議約定的價值作為入帳價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入帳。購買固定資產的價

款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。

當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、

轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

15、在建工程

（1）在建工程的類別

本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生

的必要支出構成。本公司的在建工程包括廠房基建和設備調試安裝工程等。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確定其成本，並計提折舊；待

辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對在建工程按照帳面價值與可收回金額孰低計量，按單項工程可收回金額低於

帳面價值的差額，計提在建工程減值準備，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。在建工程減值

損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入

相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資

產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資

性房地產和存貨等資產。

（2）借款費用資本化期間

同時滿足下列條件時，借款費用開始資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生

產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款

費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用資本化。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停

借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活

動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的

程序，借款費用繼續資本化。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

在資本化期間內，每一會計期間的資本化金額，為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借

款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行

暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一

般借款應予資本化的利息金額。利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生的利息金額。

17、生物資產

18、油氣資產

19、無形資產

（1）無形資產的計價方法

無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投

資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按

公允價值確定實際成本。

（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內採用直線法攤銷，並在年度終了，對無形資產的使用壽命和

攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。

項目

預計使用壽命

依據

土地使用權

50年

收益期間

專利權

10年

收益期間

工業產權及專有技術

10年

收益期間

軟體

5、10年

收益期間

其他無形資產

10年或受益年限

收益期間

（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。本公司在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽

命進行覆核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。使用壽命

不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

（4）無形資產減值準備的計提

資產負債表日，本公司對無形資產按照其帳面價值與可收回金額孰低計量，按單項資產可收回金額低

於帳面價值的差額計提無形資產減值準備，相應的資產減值損失計入當期損益。無形資產減值損失一經確

認，在以後會計期間不再轉回。

（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

本公司內部研究開發項目的支出，區分研究階段支出與開發階段支出進行相應處理。將為獲取並理解

新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查期間確認為研究階段；將進行商業性生產或使用前，將

研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等期間

確認為開發階段。

（6）內部研究開發項目支出的核算

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益；內部研究開發項目開發階段的支出，同

時滿足下列條件的確認為無形資產，否則於發生時計入當期損益：（1）完成該無形資產以使其能夠使用

或出售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經濟利

益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內

部使用的，應當證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開

發，並有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。前期已

計入損益的開發支出不在以後期間確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支

出，自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產。

20、長期待攤費用攤銷方法

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，包括：租入固

定資產改良支出等，其攤銷方法如下：

類 別

攤銷方法

攤銷年限

租入固定資產改良支出

年限平均法

受益期間

21、附回購條件的資產轉讓

22、預計負債

（1）預計負債的確認標準

本公司發生與或有事項相關的義務並同時符合以下條件時，在資產負債表中確認為預計負債：（1）

該義務是本公司承擔的現時義務；（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；（3）該義務的金額

能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的

風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後

確定最佳估計數。本公司於資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並對帳面價值進行調整以反映

當前最佳估計數。

23、股份支付及權益工具

（1）股份支付的種類

（2）權益工具公允價值的確定方法

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

24、回購本公司股份

25、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售

商品收入：（1）已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；（2）既沒有保留通常與所有權相聯

系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；（3）收入的金額能夠可靠地計量；（4）相關的

經濟利益很可能流入企業；（5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價

值確定銷售商品收入金額。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資產

使用權收入。

利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同或協議約

定的收費時間和方法計算確定。

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

本公司及子公司深圳市方大自動化系統有限公司（以下簡稱方大自動化公司）的地鐵屏蔽門項目，以

及子公司深圳市方大裝飾工程有限公司（以下簡稱方大裝飾公司）的幕牆裝飾等項目均為單項建造合同，

其會計核算方法如下：

在一個會計年度內完成的建造合同，在完成時確認合同收入和合同費用。

對於跨年度完成的建造合同，在具備以下條件時，按照完工百分比法在資產負債表日確認建造合同的

收入和費用：合同總收入能夠可靠地計量，與合同相關的經濟利益能夠流入企業；合同完工進度和為完成

合同尚需發生的成本能夠可靠地確定；為完成合同已經發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量，以

便實際合同成本能夠與以前的預計成本相比較。

其中：合同成本包括自合同籤訂開始日起至合同完成日止期間所發生的與執行合同有關的直接費用和

間接費用。本公司採用累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例確定合同完工進度。

當期完成的建造合同，按實際合同總收入扣除以前會計年度累計已確認的收入後的餘額確認為當期合

同收入；同時，按累計實際發生的合同成本扣除以前會計年度累計已確認的費用後的金額確認為當期合同

費用。如果合同預計總成本將超過合同預計總收入，將預計損失立即確認為當期費用。

方大裝飾公司的部分幕牆裝飾項目在承接後採用外包方式，並按約定的比例收取管理費，對於該等建

造合同，方大裝飾公司在實際收到工程進度款時確認工程的收入並結轉相應成本。

26、政府補助

（1）類型

政府補助，是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投

入的資本。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值

計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（人民幣1元）計量。

政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助，與資產相關的政府補助企業取得的、

用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；與收益相關的政府補助是指除與資產相關的政府補助之

外的政府補助。

（2）會計處理方法

與資產相關的政府補助，本公司確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。

但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認

相關費用的期間，計入當期損益；用於補償本公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應

納稅所得額為限。在無法明確估計可抵扣暫時性差異預期轉回期間可能取得的應納稅所得額時，不確認與

可抵扣暫時性差異相關的遞延所得稅資產。對子公司投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負

債，予以確認，但同時滿足能夠控制應納稅暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能

不會轉回的，不予確認；對子公司投資相關的可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產，該可抵扣暫時性

差異同時滿足在可預見的未來很可能轉回即在可預見的將來有處置該項投資的明確計劃，且預計在處置該

項投資時，除了有足夠的應納稅所得以外，還有足夠的投資收益用以抵扣可抵扣暫時性差異時，予以確認。

（2）確認遞延所得稅負債的依據

28、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

本公司作為出租人，經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初

始直接費用，計入當期損益。

本公司作為承租人，經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期

損益；發生的初始直接費用，計入當期損益。

（2）融資租賃會計處理

本公司作為出租人，融資租賃中，在租賃開始日本公司按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應

收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與

其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內各個期間採用實際利率法計算確認

當期的融資收入。

本公司作為承租人，融資租賃中，在租賃開始日本公司將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩

者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認

融資費用。初始直接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間採用實際利率法計算確

認當期的融資費用。本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。

29、持有待售資產

（1）持有待售資產確認標準

（2）持有待售資產的會計處理方法

30、資產證券化業務

31、套期會計

套期保值（以下簡稱套期），是指本公司為規避商品價格風險，指定一項或一項以上套期工具，使套

期工具的現金流量變動預期抵銷被套期項目全部或部分現金流量變動。本公司的套期工具為鋁期貨合同，

被套期項目為預期原料-鋁的採購交易。套期只有滿足下列全部條件時，本公司才認定其為高度有效：

1、在套期開始及以後期間，該套期預期會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風險引起的現金流量

變動。

2、該套期的實際抵銷結果在80%至125%的範圍內。

套期工具利得或損失中屬於有效套期的部分，直接確認為所有者權益，並單列項目反映。該有效套期

部分的金額，按照套期工具自套期開始的累計利得或損失與被套期項目自套期開始的預計未來現金流量現

值的累計變動額的絕對額孰低確定。當預期交易使公司隨後確認一項金融資產或一項金融負債的，原直接

確認為所有者權益的相關利得或損失，在該金融資產或金融負債影響公司損益的相同期間轉出，計入當期

損益。對於公司預期原直接在所有者權益中確認的淨損失全部或部分在未來會計期間不能彌補時，應當將

不能彌補的部分轉出，計入當期損益。上述套期會計在套期工具到期或出售、終止、行使不符合套期會計

條件時終止。

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否

33、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□ 是 √ 否

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

無

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售收入

17％

消費稅

營業稅

安裝收入、租賃收入

3％、5％

城市維護建設稅

應交流轉稅額

7%、5%、1%

企業所得稅

應納稅所得額

25％、15％、12.5％

各分公司、分廠執行的所得稅稅率

2、稅收優惠及批文

（1）2012年5月18日，子公司方大裝飾公司申請高新技術企業覆審，根據《關於高新技術企業資格覆審

期間企業所得稅預繳問題的公告》（國家稅務總局公告2011年第4號）在高新技術企業資格有效期內，

其當年企業所得稅暫按15%的稅率預繳。

（2）2012年5月18日，子公司方大自動化公司申請高新技術企業覆審，根據《關於高新技術企業資格

覆審期間企業所得稅預繳問題的公告》（國家稅務總局公告2011年第4號）在高新技術企業資格有效期內，

其當年企業所得稅暫按15%的稅率預繳。

（3）經南昌高新技術產業開發區國家稅務局以洪高國稅發（2008）74號文批准，方大新材料公司自

2008年起享受企業所得稅―兩免三減半‖的優惠政策。2010年度進入減半期，2012年所得稅按12.5%徵收。

3、其他說明

（六）企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

1、子公司情況

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位： 元

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際投

資額

實質上構成對

子公司淨投資

的其他項目餘

額

持股

比例

(%)

表決權比

例(%)

是否合

並報表

少數股東權益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

年初所有者權益中所

享有份額後的餘額

方大裝飾公司

全資子公司

深圳

有限責任公

司

310,000,000

各類建築幕

牆的設計、

製作和安裝

310,000,000

100%

100%

是

方大自動化公

司

全資子公司

深圳

有限責任公

司

105,000,000

軌道交通屏

蔽門系統設

備的設計、

技術開發、

安裝、銷售；

裝配、加工

地鐵屏蔽

門。

105,000,000

100%

100%

是

方大意德公司

全資子公司

深圳

中外合資企

業

26,543,680

研製、設計、

生產經營新

型複合材料

26,543,680

100%

100%

是

方大新材料公

司

全資子公司

南昌

有限責任公

司（臺港澳

99,328,800

生產銷售新

型材料、復

99,328,800

100%

100%

是

與境內合

資）

合材料、建

造幕牆、門

窗、金屬結

構和構件、

金屬製品、

環保節能材

料和產品

方大鋁業公司

全資子公司

南昌

有限責任公

司（外商投

資企業與內

資合資）

20,000,000

各類幕牆鋁

型材、門窗

及型材系列

的設計、生

產、銷售及

安裝

20,000,000

100%

100%

是

香港俊佳公司

全資子公司

香港

BODY

CORPORATE

10,600

投資

10,600

100%

100%

是

瀋陽方大公司

控股子公司

瀋陽

有限責任公

司

200,000,000

半導體照明

相關的半導

體材料和芯

片製造，光

源封裝，半

導體照明產

品研發、制

造、技術諮

詢服務、銷

售及半導體

照明工程研

發、設計、

200,000,000

64.58%

64.58%

是

67,487,603.77

-10,726,062.16

生產、工程

安裝、施工

和銷售；

東莞新材料公

司

全資孫公司

東莞

有限責任公

司（法人獨

資）

272,800,000

新型建築材

料研發、設

計和銷售；

建築幕牆、

地鐵屏蔽

門、LED產

品、金屬屋

面、太陽能

光電和光熱

應用產品的

研發、設計、

安裝和銷

售；

272,800,000

100%

100%

是

科迅達公司

全資子公司

深圳

有限責任公

司（法人獨

資）

1,000,000

計算機軟硬

件技術開

發、銷售；

計算機軟體

開發、系統

集成、技術

諮詢。

1,000,000

100%

100%

是

成都新材料公

司

全資孫公司

成都

有限責任公

司

20,000,000

新型建築材

料、建築幕

牆、地鐵屏

蔽門、LED

產品、金屬

20,000,000

100%

100%

是

屋面、光伏

建築、太陽

能光電和光

熱應用產

品、燈光系

統及照明系

統的研發、

設計、生產、

銷售、安裝

及技術諮詢

和服務；房

屋室內外裝

飾公司；水

電安裝；承

接境內外幕

牆工程；勞

務派遣；貨

物及技術進

口；廠房租

賃；機械設

備租賃。

通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司

單位： 元

子公司全

稱

子公司類

型

註冊

地

業務性

質

註冊資

本

經營範

圍

期末實

際投資

額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持

股

比

例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股

東權益

少數股

東權益

中用於

衝減少

數股東

損益的

金額

從母公司所有

者權益衝減子

公司少數股東

分擔的本期虧

損超過少數股

東在該子公司

年初所有者權

益中所享有份

額後的餘額

通過同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司

單位： 元

子公司全

稱

子公司類

型

註冊

地

業務性

質

註冊資

本

經營範

圍

期末實

際投資

額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持

股

比

例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股

東權益

少數股

東權益

中用於

衝減少

數股東

損益的

金額

從母公司所有

者權益衝減子

公司少數股東

分擔的本期虧

損超過少數股

東在該子公司

年初所有者權

益中所享有份

額後的餘額

深圳沃科

公司

控股子公

司的子公

司

深圳

有限責

任公司

1,000

LED產

品的研

發、設

計、生

產及產

品售後

服務；

LED彩

顯幕牆

安裝、

城市及

道路燈

18,991,300

64.58%

64.58%

是

光工程

安裝。

通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

註：深圳沃科公司原系方大國科公司直接控制的子公司，方大國科公司被瀋陽方大公司吸收合併後，

其持有的股權擬變更為瀋陽方大公司持有，相關的股權變更手續正在辦理中。吸收合併前後，深圳沃科公

司均受瀋陽方大公司控制。瀋陽方大公司的少數股東權益已包含了深圳沃科公司的少數股東權益。故上表

中不再另外列示。

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 √ 不適用

特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明：

3、合併範圍發生變更的說明

合併報表範圍發生變更說明：

本報告期，本公司合併範圍發生變更，因投資新設增加了成都新材料公司。

√ 適用 □ 不適用

與上年相比本年（期）新增合併單位1家，原因為：

投資新設增加了成都新材料公司

與上年相比本年（期）減少合併單位0家，原因為：

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

成都新材料公司

19,479,146.53

-520,853.47

本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

處置日淨資產

年初至處置日淨利潤

新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體的其他說明：

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

屬於同一控制下企

業合併的判斷依據

同一控制的實際控

制人

合併本期期初至合

並日的收入

合併本期至合併日

的淨利潤

合併本期至合併日

的經營活動現金流

同一控制下企業合併的其他說明：

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

商譽金額

商譽計算方法

非同一控制下企業合併的其他說明：

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

子公司名稱

出售日

損益確認方法

出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明：

8、報告期內發生的反向購買

借殼方

判斷構成反向購買的依據

合併成本的確定方法

合併中確認的商譽或計入當

期的損益的計算方法

反向購買的其他說明:

9、本報告期發生的吸收合併

單位： 元

吸收合併的類型

併入的主要資產

併入的主要負債

同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

非同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

吸收合併的其他說明:

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

（七）合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金:

--

--

29,127.3

--

--

27,427.37

人民幣

--

--

28,837.11

--

--

25,877.99

HKD

355.96

0.82

290.19

1,911.16

0.8107

1,549.38

銀行存款：

--

--

297,571,921.04

--

--

310,876,944.8

人民幣

--

--

297,564,580.93

--

--

310,189,424.04

USD

1,161.41

6.32

7,340.11

109,114.69

6.3009

687,520.76

其他貨幣資金：

--

--

34,870,244.1

--

--

13,875,978.6

人民幣

--

--

34,689,940.55

--

--

12,590,607.47

USD

28,506.94

6.32

180,303.55

203,998.02

6.3009

1,285,371.13

合計

--

--

332,471,292.44

--

--

324,780,350.77

如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：

注1：銀行存款年末餘額中，因涉及法律訴訟，法院依原告申請而凍結子公司方大裝飾公司的銀行存

款1,200萬元，本公司在編制現金流量表時不作為現金等價物。

注2：其他貨幣資金年末帳面餘額34,870,244.10元，主要為銀行承兌匯票及保函保證金存款

34,689,940.55元，本公司在編制現金流量表時不作為現金等價物。

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

交易性債券投資

0

0

交易性權益工具投資

0

0

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資

產

0

0

衍生金融資產

0

0

套期工具

0

0

其他

0

0

合計

0

0

（2）變現有限制的交易性金融資產

單位： 元

項目

限售條件或變現方面的其他重大限制

期末金額

（3）套期工具及相關套期交易的說明

3、應收票據

（1）應收票據的分類

單位： 元

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

600,000

6,303,353.88

合計

600,000

6,303,353.88

（2）期末已質押的應收票據情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

0

--

說明：

（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據

情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

0

--

說明：

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

深圳市瑞華建設股份有

限公司

2012年03月01日

2012年09月01日

1,058,600.43

深圳市方大自動化系統

有限公司

2012年06月05日

2012年09月05日

1,035,995.78

深圳市三鑫幕牆工程有

限公司

2012年04月23日

2012年10月23日

1,000,000

深圳市瑞華建設股份有

限公司

2012年04月10日

2012年10月10日

997,654.78

中建三局裝飾有限公司

2012年04月27日

2012年07月27日

981,217.8

合計

--

--

5,073,468.79

--

說明：

已貼現或質押的商業承兌票據的說明：

4、應收股利

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

帳齡一年以內的應收股

利

0

0

0

0

其中：

帳齡一年以上的應收股

利

0

0

0

0

其中：

--

--

--

--

合 計

0

0

說明：

5、應收利息

（1）應收利息

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

應收利息

201,961.11

156,849.92

201,961.11

156,849.92

合 計

201,961.11

156,849.92

201,961.11

156,849.92

（2）逾期利息

單位： 元

貸款單位

逾期時間（天）

逾期利息金額

合計

--

0

（3）應收利息的說明

6、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

0

0

0

0

按組合計提壞帳準備的應收帳款

合併範圍外的應收款項

839,261,693.58

97.58%

119,331,435.48

14.22%

786,013,262.74

97.43%

121,679,764.63

15.48%

組合小計

839,261,693.58

97.58%

119,331,435.48

14.22%

786,013,262.74

97.43%

121,679,764.63

15.48%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

20,770,714.18

2.42%

20,731,784.64

99.81%

20,731,784.64

2.57%

20,731,784.64

100%

合計

860,032,407.76

--

140,063,220.12

--

806,745,047.38

--

142,411,549.27

--

應收帳款種類的說明：

本公司將單項金額在人民幣800萬元以上（含800萬元）的工程類應收款和單項金額在人民幣200萬元以上（含200萬元）的產

品類應收帳款劃分為―單項金額重大的應收款項‖

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

553,553,504.75

64.36%

17,166,438.12

476,396,053.72

60.61%

14,291,881.61

1年以內小計

553,553,504.75

64.36%

17,166,438.12

476,396,053.72

60.61%

14,291,881.61

1至2年

84,673,135.23

9.85%

8,467,313.52

98,991,085.32

12.59%

9,899,108.54

2至3年

34,099,214.88

3.96%

10,229,764.46

39,121,436.82

4.98%

11,736,431.05

3年以上

166,935,838.72

19.41%

83,467,919.38

171,504,686.88

21.82%

85,752,343.43

3至4年

26,215,555.71

3.05%

13,107,777.85

46,442,957.34

5.91%

23,192,179.77

4至5年

43,601,856.97

5.07%

21,800,928.48

46,031,564

5.86%

23,015,782

5年以上

97,118,426.05

11.29%

48,559,213.03

79,030,165.54

10.05%

39,544,381.66

合計

839,261,693.58

--

119,331,435.49

786,013,262.74

--

121,679,764.63

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

應收貨款

1,373,041.48

1,373,041.48

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收幕牆工程款

803,340.45

803,340.45

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收幕牆工程款

660,625.41

660,625.41

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收貨款

648,100.95

648,100.95

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收貨款

563,320.6

563,320.6

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收幕牆工程款

430,629.58

430,629.58

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收貨款

435,713.62

435,713.62

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收貨款

433,868.6

433,868.6

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收幕牆工程款

354,177

354,177

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收幕牆工程款

346,573.7

346,573.7

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收貨款

337,968

337,968

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收幕牆工程款

316,861.34

316,861.34

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收幕牆工程款

300,000

300,000

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

其他

13,766,493.45

13,727,563.91

99.72%

合計

20,770,714.18

20,731,784.64

99.81%

--

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

--

--

0

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

合計

--

--

0

--

--

應收帳款核銷說明：

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

深圳市地鐵集團有限公

司

客戶

38,192,293.6

1年以內

4.44%

嘉裡建設二期

客戶

31,316,556.02

1年以內

3.64%

武漢地鐵集團有限公司

客戶

30,651,848.31

1年以內

3.56%

深圳綠景紀元大廈

客戶

25,287,061.3

1-2年

2.94%

重慶中央廣場項目

客戶

24,765,252.71

1年內

2.88%

合計

--

150,213,011.94

--

17.47%

（6）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

合計

--

0

0%

（7）終止確認的應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

0

0

（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

資產小計

0

負債：

負債小計

0

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的其他應收

款

1,220,316.84

1.49%

1,220,316.84

100%

1,220,316.84

1.82%

1,220,316.84

100%

按組合計提壞帳準備的其他應收款

合併範圍外的應收款項

77,898,290.58

95.02%

10,544,330.33

13.54%

63,039,807.84

93.91%

9,627,283.9

15.27%

組合小計

77,898,290.58

95.02%

10,544,330.33

13.54%

63,039,807.84

93.91%

9,627,283.9

15.27%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的其他

應收款

2,861,928.16

3.49%

2,861,928.16

100%

2,865,928.16

4.27%

2,865,928.16

100%

合計

81,980,535.58

--

14,626,575.33

--

67,126,052.84

--

13,713,528.9

--

其他應收款種類的說明：

將單項金額在人民幣100萬元以上（含100萬元）的其他應收款劃分為―單項金額重大的其他應收款項‖。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例

理由

應收保證金

1,220,316.84

1,220,316.84

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

合計

1,220,316.84

1,220,316.84

--

--

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

1年以內小計

50,015,356.82

61.01%

1,496,966.46

476,396,053.72

60.61%

14,291,881.61

1至2年

9,895,593.63

12.07%

989,559.36

98,991,085.32

12.59%

9,899,108.54

2至3年

4,679,327.34

5.71%

1,403,798.2

39,121,436.82

4.98%

11,736,431.05

3年以上

13,308,012.79

16.23%

6,654,006.31

171,504,686.88

21.82%

85,752,343.43

3至4年

1,146,628.56

1.4%

573,314.28

46,442,957.34

5.91%

23,192,179.77

4至5年

3,053,973.47

3.73%

1,526,986.74

46,031,564

5.86%

23,015,782

5年以上

9,100,896.25

11.1%

4,550,448.04

79,030,165.54

10.05%

39,544,381.66

合計

77,898,290.58

--

10,544,330.33

786,013,262.74

--

121,679,764.63

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

應收保證金

300,000

300,000

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收保證金

224,875.84

224,875.84

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收保證金

159,800

159,800

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

應收保證金

150,000

150,000

100%

帳齡5年以上，預計難

以收回

其他

2,027,252.32

2,027,252.32

100%

合計

2,861,928.16

2,861,928.16

100%

--

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

--

--

0

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

--

--

0

--

--

其他應收款核銷說明：

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

單位： 元

單位名稱

金額

款項的性質或內容

佔其他應收款總額的比例(%)

浙江嘉悅實業有限公司

6,898,000

履約保證金

8.41%

丁濤

4,300,000

購買房屋款

5.25%

王衛紅

3,976,704.28

幕牆工程項目管理費等

4.85%

張家口市城建開發投資集團

有限公司

3,120,543.15

履約保證金

3.81%

南通日報社

3,000,000

投標保證金

3.66%

合計

21,295,247.43

--

25.98%

說明：

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

浙江嘉悅實業有限公司

客戶

6,898,000

1年以內

8.41%

丁濤

購房者

4,300,000

1年以內

5.25%

王衛紅

工程項目承包人

2,814,940.51

1年以內

3.43%

王衛紅

工程項目承包人

1,161,763.77

1-2年

1.42%

張家口市城建開發投資

集團有限公司

客戶

3,120,543.15

1-2年

3.81%

南通日報社

客戶

3,000,000

1年以內

3.66%

合計

--

21,295,247.43

--

25.98%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

合計

--

0

0%

（8）終止確認的其他應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

0

0

（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

資產小計

0

負債：

負債小計

0

8、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

23,139,466.68

89.11%

23,321,608.14

89.81%

1至2年

1,643,652.48

6.33%

978,242.79

3.77%

2至3年

157,104.61

0.61%

264,158.92

1.02%

3年以上

1,026,901.63

3.95%

880,359.96

3.39%

合計

25,967,125.4

--

25,444,369.81

--

預付款項帳齡的說明：

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

深圳市萊博特貿易有限

供應商

1,674,978.11

2012年02月20日

貨權未轉移

公司

廣東興發鋁業有限公司

供應商

1,293,730.03

2012年06月30日

貨權未轉移

力同鋁業(廣東)有限公

司

供應商

1,748,487.57

2012年06月30日

貨權未轉移

秦皇島萬祥鋁業有限公

司

供應商

100,000

2009年01月09日

未結算

秦皇島萬祥鋁業有限公

司

供應商

970,751.02

2008年09月17日

未結算

預付利息費用

未攤銷利息

1,135,188.89

2012年06月30日

待攤銷

合計

--

6,923,135.62

--

--

預付款項主要單位的說明：

（3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（4）預付款項的說明

9、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

34,386,723.46

1,770,238.36

32,616,485.1

37,888,262.64

361,902.41

37,526,360.23

在產品

206,665,646.77

1,847,980.17

204,817,666.6

206,135,441.74

0

206,135,441.74

庫存商品

17,005,318.18

4,532,889.19

12,472,428.99

14,367,024.08

3,609,182.26

10,757,841.82

周轉材料

294.42

0

294.42

263.29

0

263.29

消耗性生物資產

合計

258,057,982.83

8,151,107.72

249,906,875.11

258,390,991.75

3,971,084.67

254,419,907.08

（2）存貨跌價準備

單位： 元

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

361,902.41

1,408,335.95

1,770,238.36

在產品

0

1,847,980.17

1,847,980.17

庫存商品

3,609,182.26

1,066,251.32

142,544.39

4,532,889.19

周轉材料

0

0

消耗性生物資產

合 計

3,971,084.67

4,322,567.44

0

142,544.39

8,151,107.72

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌價準備的原

因

本期轉回金額佔該項存貨期

末餘額的比例

原材料

可變現淨值低於可變現成本

庫存商品

可變現淨值低於可變現成本

在產品

周轉材料

消耗性生物資產

存貨的說明：

10、其他流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

0

0

其他流動資產說明：

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

可供出售債券

可供出售權益工具

2,072,000

2,198,000

其他

合計

2,072,000

2,198,000

本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額0元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額的比

例0%。

可供出售金融資產的說明

可供出售金融資產系本公司持有的天津環球磁卡股份有限公司的流通股700,000.00股，初始取得成本

4,850,000.00元。

（2）可供出售金融資產中的長期債權投資

單位： 元

債券項目

債券種類

面值

初始投資成

本

到期日

期初餘額

本期利息

累計應收或

已收利息

期末餘額

合計

--

--

0

--

0

0

0

0

可供出售金融資產的長期債權投資的說明：

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合 計

持有至到期投資的說明：

（2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

單位： 元

項目

金額

佔該項投資出售前金額的比例（%）

合計

--

本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明：

13、長期應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

其他

合計

14、對合營企業投資和聯營企業投資

單位： 元

被投資單位名稱

企業類

型

註冊地

法人代

表

業務性

質

註冊資

本

本企業

持股比

例(%)

本企業

在被投

資單位

表決權

比例

(%)

期末資

產總額

期末負

債總額

期末淨

資產總

額

本期營

業收入

總額

本期淨

利潤

一、合營企業

二、聯營企業

合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明：

15、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位： 元

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提減值

準備

本期現金紅利

合計

--

0

0

0

0

--

--

--

0

0

0

（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

單位： 元

向投資企業轉移資金能力受到限制的長

期股權投資項目

受限制的原因

當期累計未確認的投資損失金額

長期股權投資的說明：

16、投資性房地產

（1）按成本計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）按公允價值計量的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

期初公允價

值

本期增加

本期減少

期末公允

價值

購置

自用房地產

或存貨轉入

公允價值變

動損益

處置

轉為自用房

地產

1．成本合計

184,908,305.38

0

1,821,930.12

0

0

8,140,049.54

178,590,185.96

（1）房屋、建築物

184,908,305.38

1,821,930.12

8,140,049.54

178,590,185.96

（2）土地使用權

（3）其他

2．公允價值變動合計

92,797,643.97

0

5,936,670.15

0

0

2,582,886.61

96,151,427.51

（1）房屋、建築物

92,797,643.97

5,936,670.15

2,582,886.61

96,151,427.51

（2）土地使用權

（3）其他

3．投資性房地產帳面價值合計

277,705,949.35

0

1,821,930.12

5,936,670.15

0

10,722,936.15

274,741,613.47

（1）房屋、建築物

277,705,949.35

1,821,930.12

5,936,670.15

10,722,936.15

274,741,613.47

（2）土地使用權

（3）其他

說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計

辦結時間：

投資性房地產中，深圳市南山區北環路2號廠房、3號廠房整棟未辦理產權證書，期末帳面餘額

30,143,548.52元，現擬進行城市更新改造。

17、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

522,610,516.8

16,938,886.71

4,211,914.95

535,337,488.56

其中：房屋及建築物

245,739,655.74

11,151,897.45

3,110,477.59

253,781,075.6

機器設備

227,823,431.08

669,066.64

136,763.89

228,355,733.83

運輸工具

12,354,809.8

3,425,487.82

550,000

15,230,297.62

電子及其他設備

36,692,620.18

1,692,434.8

414,673.47

37,970,381.51

--

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合計：

203,584,092.13

0

9,464,901.99

1,038,397.29

212,010,596.83

其中：房屋及建築物

33,398,583.72

3,371,457.27

227,277.81

36,542,763.18

機器設備

144,632,453.33

2,471,024.15

2,051.28

147,101,426.2

運輸工具

7,621,039.34

456,530.96

495,000

7,582,570.3

電子及其他設備

17,932,015.74

3,165,889.61

314,068.2

20,783,837.15

--

期初帳面餘額

--

本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值合計

319,026,424.67

--

323,326,891.73

其中：房屋及建築物

212,341,072.02

--

217,238,312.42

機器設備

83,190,977.75

--

81,254,307.63

運輸工具

4,733,770.46

--

7,647,727.32

電子及其他設備

18,760,604.44

--

17,186,544.36

--

四、減值準備合計

2,251,026.09

--

17,093,231.19

其中：房屋及建築物

853,819

--

853,819

機器設備

1,397,207.09

--

2,497,506.18

運輸工具

--

電子及其他設備

--

13,741,906.01

--

五、固定資產帳面價值合計

316,775,398.58

--

306,233,660.54

其中：房屋及建築物

211,487,253.02

--

216,384,493.42

機器設備

81,793,770.66

--

78,756,801.45

運輸工具

4,733,770.46

--

7,647,727.32

電子及其他設備

18,760,604.44

--

3,444,638.35

--

本期折舊額9,464,901.99元；本期由在建工程轉入固定資產原價為0元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面淨值

備註

房屋及建築物

0

機器設備

0

運輸工具

0

（3）通過融資租賃租入的固定資產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

帳面淨值

房屋及建築物

0

機器設備

0

運輸工具

0

電子及其他設備

24,500

6,072.63

18,427.37

（4）通過經營租賃租出的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（5）期末持有待售的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

烏魯木齊住宅

產權證書正在辦理中

綜合樓

擬進行城市更新改造

辦公樓

擬進行城市更新改造

B區1號廠房

擬進行城市更新改造

B區2號廠房

擬進行城市更新改造

大連抵債資產

產權證書未辦理

瀋陽方大外延車間廠房

產權證書正在辦理中

瀋陽方大宿舍、2#廠房工程

產權證書正在辦理中

瀋陽方大食堂、動力站工程

產權證書正在辦理中

固定資產說明：

注1：本期增加固定資產原值16,938,886.71元，主要系方大科技大廈18層由投資性房地產轉為自用增加

10,722,936.15元。

注2：本期減少固定資產原值4,211,914.95元，其中：方大裝飾公司出售部分房產金額為1,341,283.01元，

方大科技大廈802房轉為投資性房地產，減少金額1,769,945.58元。

18、在建工程

（1） 單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

南昌方大科技園自動化屏蔽

門車間工程

17,753,591.56

17,753,591.56

3,597,740.17

3,597,740.17

東莞松山湖方大南方科技園

135,035,375.13

135,035,375.13

72,128,582.31

72,128,582.31

噴塗生產線

3,899,880.18

3,899,880.18

2,557,696.6

2,557,696.6

蘭氏噴塗系統

2,324,786.32

2,324,786.32

2,324,786.32

2,324,786.32

燃氣工程

671,772.65

671,772.65

669,225.64

669,225.64

方大城更新改造項目

659,115

659,115

其他

494,615.39

494,615.39

521,865.39

521,865.39

合計

160,839,136.23

0

160,839,136.23

81,799,896.43

0

81,799,896.43

（2）重大在建工程項目變動情況

單位： 元

項目名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資

產

其他減少

工程投入佔

預算比例(%)

工程進度

利息資本化

累計金額

其中：本期利

息資本化金

額

本期利息資

本化率(%)

資金來源

期末數

南昌方大科

技園自動化

屏蔽門車間

工程

19,360,000

3,597,740.17

14,155,851.39

91.70%

募股資金加

自籌

17,753,591.56

東莞松山湖

方大南方科

技園

210,567,200

72,128,582.31

62,906,792.82

64.12%

募股資金加

自籌

135,035,375.13

合計

229,927,200

75,726,322.48

77,062,644.21

0

0

--

--

0

0

--

--

152,788,966.69

在建工程項目變動情況的說明：

（3）在建工程減值準備

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提原因

合計

0

0

0

0

--

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目

工程進度

備註

（5）在建工程的說明

19、工程物資

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

合計

0

0

工程物資的說明：

20、固定資產清理

單位： 元

項目

期初帳面價值

期末帳面價值

轉入清理的原因

辦公及機器設備

24,597.9

合計

24,597.9

--

說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況：

21、生產性生物資產

（1）以成本計量

□ 適用 √ 不適用

（2）以公允價值計量

□ 適用 √ 不適用

22、油氣資產

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

0

0

0

0

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

二、累計折耗合計

0

0

0

0

1．探明礦區權益

2．井及相關設施

三、油氣資產減值準備累

計金額合計

0

0

0

0

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

四、油氣資產帳面價值合

計

0

0

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

油氣資產的說明：

23、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

138,877,554.27

92,530

0

138,970,084.27

方大城土地使用權（一

期）（注3）

8,543,250

8,543,250

方大城土地使用權（三

期）（注4）

4,783,050

4,783,050

南昌高新大道方大科技

園土地使用權（注5）

11,064,548.41

11,064,548.41

瀋陽方大土地使用權（注

6）

42,038,791.23

42,038,791.23

東莞土地使用權（注2）

40,041,465.75

40,041,465.75

專有技術及專利權

27,885,795.89

38,030

27,923,825.89

計算機軟體

4,520,652.99

54,500

4,575,152.99

二、累計攤銷合計

28,277,599

2,659,969.08

0

30,937,568.08

方大城土地使用權（一

期）（注3）

4,046,999.12

72,715.68

4,119,714.8

方大城土地使用權（三

期）（注4）

1,426,943.25

47,830.5

1,474,773.75

南昌高新大道方大科技

園土地使用權（注5）

1,433,622.22

152,032.68

1,585,654.9

瀋陽方大土地使用權（注

6）

3,426,350.1

420,417.9

3,846,768

東莞土地使用權（注2）

867,565.14

400,414.68

1,267,979.82

專有技術及專利權

15,199,269.02

1,307,918.54

16,507,187.56

計算機軟體

1,876,850.15

258,639.1

2,135,489.25

三、無形資產帳面淨值合

計

110,599,955.27

-2,567,439.08

0

108,032,516.19

方大城土地使用權（一

期）（注3）

4,496,250.88

-72,715.68

4,423,535.2

方大城土地使用權（三

期）（注4）

3,356,106.75

-47,830.5

3,308,276.25

南昌高新大道方大科技

園土地使用權（注5）

9,630,926.19

-152,032.68

9,478,893.51

瀋陽方大土地使用權（注

6）

38,612,441.13

-420,417.9

38,192,023.23

東莞土地使用權（注2）

39,173,900.61

-400,414.68

38,773,485.93

專有技術及專利權

12,686,526.87

-1,269,888.54

11,416,638.33

計算機軟體

2,643,802.84

-204,139.1

2,439,663.74

四、減值準備合計

0

0

0

0

方大城土地使用權（一

期）（注3）

方大城土地使用權（三

期）（注4）

南昌高新大道方大科技

園土地使用權（注5）

瀋陽方大土地使用權（注

6）

東莞土地使用權（注2）

專有技術及專利權

計算機軟體

無形資產帳面價值合計

110,599,955.27

-2,567,439.08

0

108,032,516.19

方大城土地使用權（一

期）（注3）

4,496,250.88

-72,715.68

4,423,535.2

方大城土地使用權（三

期）（注4）

3,356,106.75

-47,830.5

3,308,276.25

南昌高新大道方大科技

園土地使用權（注5）

9,630,926.19

-152,032.68

9,478,893.51

瀋陽方大土地使用權（注

6）

38,612,441.13

-420,417.9

38,192,023.23

東莞土地使用權（注2）

39,173,900.61

-400,414.68

38,773,485.93

專有技術及專利權

12,686,526.87

-1,269,888.54

11,416,638.33

計算機軟體

2,643,802.84

-204,139.1

2,439,663.74

本期攤銷額2,659,969.08元。

（2）公司開發項目支出

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

開發支出

914,683.63

22,660

0

25,810

911,533.63

合計

914,683.63

22,660

0

25,810

911,533.63

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例0.1%。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例10.07%。

公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法：

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

24、商譽

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的

事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

深圳沃科公司

8,197,817.29

8,197,817.29

方大意德公司

746,519.62

746,519.62

合計

8,944,336.91

0

0

8,197,817.29

746,519.62

說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：

25、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的原因

環氧地坪裝修

1,396,350

46,839

85,716.17

1,357,472.83

租入固定資產改

良支出

1,203,845.3

3,000

153,388.18

1,053,457.12

合計

2,600,195.3

49,839

239,104.35

0

2,410,929.95

--

長期待攤費用的說明：

26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

√ 適用 □ 不適用

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

29,180,342.69

29,413,806.15

開辦費

0

5,766.4

可抵扣虧損

2,939,958.24

2,887,267.88

預計負債

13,969.64

63,149.39

預提費用

593,379.63

1,267,747.77

小 計

32,727,650.2

33,637,737.59

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

34,147,632.07

32,148,137.16

計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變

動

418,000

449,500

小計

34,565,632.07

32,597,637.16

未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末數

期初數

可抵扣暫時性差異

48,205,160.97

28,784,639.04

可抵扣虧損

63,010,290.18

58,123,591.73

合計

111,215,451.15

86,908,230.77

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末數

期初數

備註

2012

12,498,387.22

10,378,557.33

2013

14,739,253.59

10,026,221.51

2014

9,122,762.84

7,864,870.78

2015

199,887.32

7,695,652.54

2016

22,097,940.46

22,158,289.57

2017

4,352,058.75

0

合計

63,010,290.18

58,123,591.73

--

應納稅差異和可抵扣差異項目明細

單位： 元

項目

暫時性差異金額

期末

期初

應納稅差異項目

投資性房地產公允價值調整

137,817,960.04

129,689,276

可供出售金融資產公允價值調整

1,672,000

1,798,000

小計

139,489,960.04

131,487,276

可抵扣差異項目

資產減值準備

165,732,785.36

170,659,472.15

開辦費

0

38,442.67

可抵扣虧損

11,759,832.93

11,549,071.51

預計負債

93,130.9

420,995.96

預提費用

4,446,037.82

7,321,842.97

合計

182,031,787.01

189,989,825.26

小計

182,031,787.01

189,989,825.26

（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明：

27、資產減值準備明細

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

157,096,465.41

3,696,109.31

4,988,442.6

10.09

155,804,122.03

二、存貨跌價準備

3,971,084.67

4,322,567.44

0

142,544.39

8,151,107.72

三、可供出售金融資產減值

準備

四、持有至到期投資減值準

備

五、長期股權投資減值準備

0

0

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備

2,251,026.09

14,847,286.3

0

5,081.2

17,093,231.19

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

0

0

0

十、生產性生物資產減值準

備

其中：成熟生產性生物

資產減值準備

十一、油氣資產減值準備

0

0

0

十二、無形資產減值準備

0

0

0

十三、商譽減值準備

746,519.62

746,519.62

十四、其他

合計

164,065,095.79

22,865,963.05

4,988,442.6

147,635.68

181,794,980.56

資產減值明細情況的說明：

28、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

其他非流動資產的說明

29、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

255,000,000

177,000,000

信用借款

抵押加保證借款

210,000,000

210,000,000

應收票據貼現取得的借款

50,500,000

合計

515,500,000

387,000,000

短期借款分類的說明：

（2）已到期未償還的短期借款情況

單位： 元

貸款單位

貸款金額

貸款利率

貸款資金用途

未按期償還原因

預計還款期

合計

0

--

--

--

--

資產負債表日後已償還金額。

短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日：

30、交易性金融負債

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

發行的交易性債券

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

其他金融負債

合計

交易性金融負債的說明：

31、應付票據

單位： 元

種類

期末數

期初數

商業承兌匯票

6,952,679.29

7,373,068.26

銀行承兌匯票

60,077,484.94

31,684,990.21

合計

67,030,164.23

39,058,058.47

下一會計期間將到期的金額67,030,164.23元。

應付票據的說明：

本公司應付票據期末帳面餘額較期初帳面餘額增加71.62%，主要系子公司方大裝飾公司本期增加以銀

行承兌匯票方式結算所致。

32、應付帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

應付帳款

323,220,777.67

324,340,008.15

合計

323,220,777.67

324,340,008.15

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明

無

33、預收帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

預收帳款

115,360,697.22

124,950,664.78

合計

115,360,697.22

124,950,664.78

（2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明

客戶

金額

性質或內容

未結轉的原因

西安市地下鐵道有限責

任公司

12,248,123.66

預收工程款

工程未開工

34、應付職工薪酬

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

17,481,799.52

46,932,777.74

56,015,958.45

8,398,618.81

二、職工福利費

1,004,568.09

1,004,568.09

三、社會保險費

52.5

3,350,509.48

3,350,561.98

0

醫療保險費

12.6

1,072,582.72

1,072,595.32

基本養老保險費

36.75

1,973,370.91

1,973,407.66

失業保險費

0.52

116,243.62

116,244.14

工傷保險費

1.58

131,268.23

131,269.81

生育保險費

1.05

57,044

57,045.05

四、住房公積金

1,412,508.8

1,412,508.8

五、辭退福利

六、其他

2,951,114

91,728.56

211,198.39

2,831,644.17

工會經費和職工教

育經費

2,918,371.32

91,328.56

210,798.39

2,798,901.49

除辭退福利外其他

因解除勞動關係給

予的補償

32,742.68

32,742.68

其他

400

400

合計

20,432,966.02

52,792,092.67

61,994,795.71

11,230,262.98

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0。

工會經費和職工教育經費金額2,798,901.49，非貨幣性福利金額0，因解除勞動關係給予補償32,742.68。

應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：

35、應交稅費

單位： 元

項目

期末數

期初數

增值稅

-2,163,956.13

1,895,422.63

消費稅

0

0

營業稅

22,135,713.59

18,030,603.08

企業所得稅

4,620,561.66

15,046,043.63

個人所得稅

707,401.42

440,103

城市維護建設稅

1,863,749.05

2,677,051.21

土地使用稅

193,884.3

989,909.39

房產稅

703,221.58

367,346.01

教育費附加

965,878.71

1,245,684.67

地方教育附加

26,688.17

198,932.54

其他稅種

97,199.15

111,169.71

合計

29,150,341.5

41,002,265.87

應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程：

36、應付利息

單位： 元

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

699,982

780,979.73

合計

699,982

780,979.73

應付利息說明：

37、應付股利

單位： 元

單位名稱

期末數

期初數

超過一年未支付原因

合計

--

應付股利的說明：

38、其他應付款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

廣州南建土木工程有限公司

8,289,683.5

8,289,683.5

廣州南建土木工程有限公司東莞市分公司

3,000,000

3,000,000

寧波來來節能門窗發展有限公司

2,060,000

2,060,000

江西長興物流有限公司

1,578,676.99

1,520,779.37

浙江名邦裝飾工程有限公司

1,234,078.47

0

江蘇天一服飾有限公司

0

1,500,000

其他

21,705,441.18

20,412,744.51

合計

37,867,880.14

36,783,207.38

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

項目

期末帳面餘額

性質或內容

未償還的原因

寧波來來節能門窗發展有限公司

2,060,000.00

工程保證金

工程在建

深圳雅昌彩色印刷有限公司

950,000.00

房租押金

合同期內

合計

3,010,000.00

（4）金額較大的其他應付款說明內容

（2）金額較大的其他應付款明細列示如下：

項目

期末帳面餘額

性質或內容

廣州南建土木工程有限公司

8,289,683.50

履約保證金

廣州南建土木工程有限公司東莞市分公司

3,000,000.00

履約保證金

寧波來來節能門窗發展有限公司

2,060,000.00

工程保證金

江西長興物流有限公司

1,578,676.99

運費

浙江名邦裝飾工程有限公司

1,234,078.47

工程保證金

合計

16,162,438.96

39、預計負債

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對外提供擔保

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

辭退福利

待執行的虧損合同

其他

288,000

194,869.1

93,130.9

合計

288,000

0

194,869.1

93,130.9

預計負債說明：

40、一年內到期的非流動負債

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

（2）一年內到期的長期借款

一年內到期的長期借款

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額元。

金額前五名的一年內到期的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

--

一年內到期的長期借款中的逾期借款：

單位： 元

貸款單位

借款金額

逾期時間

年利率(%)

借款資金用途

逾期未償還原因

預期還款期

合 計

--

--

--

--

--

資產負債表日後已償還的金額元。

一年內到期的長期借款說明：

（3）一年內到期的應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

一年內到期的應付債券說明：

（4）一年內到期的長期應付款

單位： 元

借款單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

一年內到期的長期應付款的說明：

41、其他流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合計

其他流動負債說明：

42、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

長期借款分類的說明：

（2）金額前五名的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

0

--

0

長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等：

43、應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間：

44、長期應付款

（1）金額前五名長期應付款情況

單位： 元

單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

上海震旦辦公自

動化管理有限公

司

2年

24,000

11,200

以每月為一期，

付清貨款之時，

所有權轉移

（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位： 元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

上海震旦辦公自動化管理有限公司

11,200

合計

0

11,200

0

0

由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額0 元。

長期應付款的說明：

45、專項應付款

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

備註說明

合計

--

專項應付款說明：

46、其他非流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

光子晶體項目（注1）

1,200,000

1,200,000

環境保護能源節約項目（注2）

500,000

500,000

圖形襯底製備及外延生長和晶片製造技術（注

3）

425,000

450,000

半導體照明工程大功率晶片技術開發設備購置

款（注4）

600,000

650,000

光電子產品類項目撥款（注5）

390,000

420,000

高亮低衰直插式LED產業化技術的研發（注6）

800,000

800,000

合計

3,915,000

4,020,000

其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：

注1：根據深圳市科技和信息局2009年7月與子公司方大國科公司籤訂的深科信（2009）202號《深圳

市科技計劃項目合同書》中約定，深圳市科技與信息局無償資助子公司方大國科公司120萬元用於研發―光

子晶體製備技術‖。截至2012年6月30日止，該項目尚處開發階段。

注2：根據瀋陽市渾南新區管委會下發的2009年8月26日沈新區委發（2009）52號關於《申報工業節能

專項資金項目》的通知，撥付子公司瀋陽方大公司環境保護能源節約項目的工業節能專項資金50萬元。截

至2012年6月30日止，該項目尚處開發階段。

注3：根據瀋陽市渾南新區管委會下發的沈新區委發（2009）72號關於下達2009年瀋陽市渾南新區科

學技術計劃的通知，撥付子公司瀋陽方大公司圖形襯底製備及外延生長和晶片製造技術專項資金50萬元，

本期已完成驗收，瀋陽方大公司按設備預計使用年限及無形資產攤銷年限，本期度轉入營業外收入

25,000.00元。

注4：根據深科信〔2005〕401號《關於下達市科技研發資金2005年工程技術研究開發中心、重點實驗

室和軟科學課題研究項目資金的通知》，深圳市財政局與子公司方大國科公司籤訂《深圳市科技研發資金

使用合同書》。截至2008年12月31日止，方大國科公司已收到兩次設備購置款共計100萬元，方大國科公

司按設備預計使用年限及無形資產攤銷年限，本期度轉入營業外收入50,000.00元。

注5：根據瀋陽市信息產業局、瀋陽市財政局2008年7月17日沈信產發〔2008〕27號《關於下達2008年

瀋陽市信息化及信息產業發展資金計劃的通知》，撥付子公司瀋陽方大公司―圖形襯底製備及外延材料生

長和晶片製造技術‖科技創新資金60萬元。該項目本期通過驗收，瀋陽方大公司按設備預計使用年限及無

形資產攤銷年限，本期度轉入營業外收入30,000.00元。

注6：根據瀋陽高新技術產業開發區管理委員會2010年11月與子公司瀋陽方大公司籤訂的―瀋陽高新區科學

技術計劃項目任務合同書‖中約定，資助子公司瀋陽方大公司設備購置費80萬元，截至2012年6月30日止，

瀋陽方大公司尚未購置相關設備。

47、股本

單位： 元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

756,909,905

0

756,909,905

股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3

年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況：

48、庫存股

庫存股情況說明

49、專項儲備

專項儲備情況說明

50、資本公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

38,238,222.48

38,238,222.48

其他資本公積

42,241,271.44

91,831.63

94,500

42,238,603.07

合計

80,479,493.92

91,831.63

94,500

80,476,825.55

資本公積說明：

其他資本公積本期增加91,831.63元，系方大大廈802房轉為投資性房地產，公允價值超過帳面價值所致，

減少94,500.00元，系持有的可供出售金融資產系可供出售金融資產期末公允價值較期初減少所致

51、盈餘公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

24,676,077.16

24,676,077.16

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

24,676,077.16

0

0

24,676,077.16

盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議：

52、一般風險準備

一般風險準備情況說明：

53、未分配利潤

單位： 元

項目

期末

期初

金額

提取或分配比

例

金額

提取或分配比

例

調整前上年末未分配利潤

211,777,968.57

--

153,115,142.18

--

調整年初未分配利潤合計

數（調增+，調減-）

--

--

調整後年初未分配利潤

211,777,968.57

--

153,115,142.18

--

加：本期歸屬於母公司所有

者的淨利潤

12,643,297.4

--

65,503,925.58

--

減：提取法定盈餘公積

6,841,099.19

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

224,421,265.97

--

211,777,968.57

--

調整年初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0元。

2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0 元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0元。

5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0元。

未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以

說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的

經審計的利潤數：

54、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

507,471,233.33

556,233,228.08

其他業務收入

21,818,364.47

22,921,165.6

營業成本

418,086,030.44

460,275,267.38

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

金屬製造業

471,976,293.23

379,891,380.74

485,234,819.9

388,995,725.08

軌道交通業

33,746,387.12

26,730,948.12

63,530,580.66

53,584,619.99

合計

507,471,233.33

409,761,568.89

556,233,228.08

449,536,349.29

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

幕牆產品及材料

471,976,293.23

379,891,380.74

485,234,819.9

388,995,725.08

軌道交通設備

33,746,387.12

26,730,948.12

63,530,580.66

53,584,619.99

合計

507,471,233.33

409,761,568.89

556,233,228.08

449,536,349.29

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

493,071,807.85

399,220,838.46

492,995,212.2

408,525,736.36

國外

14,399,425.48

10,540,730.43

63,238,015.88

41,010,612.93

合計

507,471,233.33

409,761,568.89

556,233,228.08

449,536,349.29

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

第一名

44,623,229.82

8.43%

第二名

37,262,697.68

7.04%

第三名

33,351,561.36

6.3%

第四名

27,347,993.11

5.17%

第五名

27,313,748.33

5.16%

合計

169,899,230.3

32.1%

營業收入的說明

55、合同項目收入

□ 適用 √ 不適用

合同項目的說明：

56、營業稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

消費稅

營業稅

6,663,166.07

6,816,196.08

城市維護建設稅

1,285,464.47

931,385.5

教育費附加

560,548.1

471,297.96

資源稅

房產稅

656,968.35

329,605.54

土地使用稅

77,989.18

79,158.29

其他

506,861.55

152,581.94

合計

9,750,997.72

8,780,225.31

--

營業稅金及附加的說明：

57、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

5,936,670.15

5,082,327.66

其他

0

0

合計

5,936,670.15

5,082,327.66

公允價值變動收益的說明：

58、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資

收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

15,342.47

合計

0

15,342.47

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明：

59、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-1,292,333.29

-3,686,853.2

二、存貨跌價損失

4,322,567.44

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

14,847,286.3

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

17,877,520.45

-3,686,853.2

60、營業外收入

（1）

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

180

498.67

其中：固定資產處置利得

180

498.67

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

703,700

63,800

罰款違約金收入

106,413.94

78,830

無法支付的應付款項

285,928.69

1,840.75

其他

2,058,771.87

5,316,831.22

合計

3,154,994.5

5,461,800.64

（2）政府補助明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

說明

2011年稅收重大貢獻獎

100,000

內陸運費補貼款

262,000

2011年工業園在職培訓補貼

236,700

廣告展會補貼

63,800

圖形襯底製備及外延生長和晶片

製造技術專項資金

25,000

半導體照明工程大功率晶片技術

開發設備購置款

50,000

光電子產品類項目撥款

30,000

合計

703,700

63,800

--

營業外收入說明

注1：營業外收入本期較去年減少42.24%，主要系上年同期子公司方大裝飾公司收到大連雲山工程欠款利息4,863,766.62元。

注2：營業外收入其他明細主要系：（1）2012年6月5日，通過深圳市中級人民法院收到深圳市百貨廣場大廈開發有限公司

拖欠工程款的利息1,061,386.08元；（2）取得廢品收入844837.78元。

61、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

134,421.19

247,866.36

其中：固定資產處置損失

134,421.19

247,866.36

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

203,000

其他

285,884.02

139,007.59

合計

420,305.21

589,873.95

營業外支出說明：

62、所得稅費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

4,997,874.74

8,336,787.87

遞延所得稅調整

2,909,582.3

2,227,649.27

合計

7,907,457.04

10,564,437.14

63、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股收益

的計算及披露（2010年修訂）》（―中國證券監督管理委員會公告[2010]2號）、《公開發行證券的公司信

息披露解釋性公告第1號——非經常性損益（2008）》（―中國證券監督管理委員會公告[2008]43號‖）要求

計算的每股收益如下：

1. 計算結果

報告期利潤

本期數

上年同期數

基本每股收益

稀釋每股

收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤（Ⅰ）

0.02

0.02

0.06

0.06

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股

東的淨利潤（Ⅱ）

0.01

0.01

0.05

0.05

1. 每股收益的計算過程

項目

序號

本期數

上年同期數

歸屬於本公司普通股股東的淨利潤

1

12,643,297.40

46,205,772.95

扣除所得稅影響後歸屬於母公司普通股股東淨利潤的

非經常性損益

2

6,662,512.15

7,709,204.65

扣除非經常性損益後的歸屬於本公司普通股股東的淨

利潤

3=1-2

5,980,785.25

38,385,493.61

期初股份總數

4

756,909,905

504,606,604

報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加的股

份數

5

252,303,301

報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數

6

6

6

發行新股或債轉股等增加股份下一月份起至報告期期

末的月份數

7

7

7

報告期因回購等減少的股份數

8

減少股份下一月份起至報告期期末的月份數

9

報告期縮股數

10

報告期月份數

11

12

12

發行在外的普通股加權平均數（Ⅱ）

12=4+5+6×7

÷11.8×9÷11.10

756,909,905

756,909,905

因同一控制下企業合併而調整的發行在外的普通股加

權平均數（Ⅰ）

13

基本每股收益（Ⅰ）

14=1÷12

0.02

0.06

基本每股收益（Ⅱ）

15=3÷12

0.01

0.05

已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息及其他影響因

素

16

.

所得稅率

17

25%

24%

轉換費用

18

可轉換公司債券、認股權證、股份期權等轉換或行權而

增加的股份數

19

稀釋每股收益（Ⅰ）

20=[1+(16.18)×

(100%.17)]÷(13+19)

0.02?

0.06

稀釋每股收益（Ⅱ）

21=[3+(16.18)

×(100%.17)]÷(12+

19)

0.01

0.05

（1）基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0.Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為

發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加

股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮

股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期

期末的累計月數。

（2）稀釋每股收益

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普

通股加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，

並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益

時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每

股收益達到最小值。

1. 在資產負債表日至財務報告批准報出日之間，本公司發行在外普通股或潛在普通股股數未發生重大變

化，不具有稀釋性但以後期間很可能具有稀釋性的潛在普通股。

64、其他綜合收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

-126,000

-35,000

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

-31,500

-8,400

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

-94,500

-26,600

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有

的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0

0

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

0

0

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

91,831.63

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

0

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

91,831.63

0

合計

-2,668.37

-26,600

其他綜合收益說明：

65、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

利息收入

1,985,705.7

補貼收入

598,700

收回投標保證金和押金等

14,812,969.69

收回經營性往來款

3,459,056.96

其他

10,247,767.03

合計

31,104,199.38

收到的其他與經營活動有關的現金說明

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

銷售費用

7,311,641.26

管理費用

14,316,715.66

付投標保證金和押金

29,064,427.58

其他往來等

19,611,033.47

合計

70,303,817.97

支付的其他與經營活動有關的現金說明

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

收到與基建工程相關的投標保證金及履約保證金

2,173,200

其他

7,444.64

合計

2,180,644.64

收到的其他與投資活動有關的現金說明

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

支付與基建工程相關的投標保證金

887,100

合計

887,100

支付的其他與投資活動有關的現金說明

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

收到的其他與籌資活動有關的現金說明

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

支付關聯票據保證金淨額

15,150,000

合計

15,150,000

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

66、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

1,917,235.24

44,120,100.19

加：資產減值準備

17,877,520.45

-3,686,853.2

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

9,464,901.99

6,107,321.46

無形資產攤銷

2,659,969.08

2,586,954.46

長期待攤費用攤銷

239,104.35

235,157

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以―－‖號填列）

77,564.55

247,367.69

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

56,676.64

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列）

-5,936,670.15

-5,082,327.66

財務費用（收益以―－‖號填列）

14,395,048.68

10,220,855.72

投資損失（收益以―－‖號填列）

0

-15,342.47

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列）

910,087.39

-44,529.97

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列）

1,967,994.91

1,570,651.12

存貨的減少（增加以―－‖號填列）

333,008.92

32,157,095.62

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列）

-62,840,068.07

-117,891,506.08

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列）

-49,192,126.91

17,314,765.64

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-68,069,752.93

-12,160,290.48

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

285,781,351.89

415,709,113.55

減：現金的期初餘額

415,709,113.55

468,878,715.15

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-14,395,656.89

-53,169,601.6

（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

單位： 元

補充資料

本期發生額

上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．取得子公司及其他營業單位的價格

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

4．取得子公司的淨資產

0

0

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．處置子公司及其他營業單位的價格

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4．處置子公司的淨資產

0

0

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

（3）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末數

期初數

一、現金

285,781,351.89

300,177,008.78

其中：庫存現金

29,127.3

27,427.37

可隨時用於支付的銀行存款

285,571,921.04

298,864,210.28

可隨時用於支付的其他貨幣資金

180,303.55

1,285,371.13

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

285,781,351.89

300,177,008.78

現金流量表補充資料的說明

67、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年年末餘額進行調整的―其他‖項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事項：

（八）資產證券化業務的會計處理

1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款

2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

單位： 元

名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產

本期營業收入

本期淨利潤

備註

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位： 元

母公司名

稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

母公司對

本企業的

持股比例

(%)

母公司對

本企業的

表決權比

例(%)

本企業最

終控制方

組織機構

代碼

深圳市邦

林科技發

展有限公

司

控股股東

有限責任

公司

深圳

陳進武

投資興辦

實業

30,000,000

9.09%

9.09%

熊建明

72984005-

5

深圳市時

利和投資

有限公司

控股股東

有限責任

公司

深圳

王勝國

投資興辦

實業

19,780,992

2.36%

2.36%

-

72984450-

7

盛久投資

有限公司

控股股東

有限責任

公司

香港

熊建明

投資興辦

實業

10,600

2.82%

2.82%

熊建明

59046683-

000-10-11-

.2

本企業的母公司情況的說明

注1：本公司大股東深圳市邦林科技發展有限公司出資人均為自然人，其中本公司董事長熊建明先生

持有85％的股份，其子熊希持有15%的股份，熊建明先生為本公司實際控制人。

注2：前10名股東中，深圳市邦林科技發展有限公司與盛久投資有限公司為一致行動人，深圳市邦林

科技發展有限公司與深圳市時利和投資有限公司屬關聯關係。其他流通股股東未通知本公司是否存在關聯

關係或一致行動人關係。

2、本企業的子公司情況

單位： 元

子公司全稱

子公司類型

企業類型

註冊地

法定代表人

業務性質

註冊資本

持股比例

(%)

表決權比例

(%)

組織機構

代碼

方大裝飾公

司

控股子公司

有限責任公

司

深圳

熊建偉

各類建築幕

牆的設計、

製作和安裝

310,000,000

100%

100%

19244418-2

方大自動化

公司

控股子公司

有限責任公

司

深圳

林克檳

軌道交通屏

蔽門系統設

備的設計、

技術開發、

安裝、銷售；

裝配、加工

地鐵屏蔽

門。

105,000,000

100%

100%

75425429-3

方大意德公

司

控股子公司

有限責任公

司

深圳

楊曉專

研製、設計、

生產經營新

型複合材料

26,543,680

100%

100%

61929454-0

方大新材料

公司

控股子公司

有限責任公

司

南昌

楊曉專

生產銷售新

型材料、復

合材料、建

造幕牆、門

窗、金屬結

構和構件、

金屬製品、

環保節能材

料和產品

99,328,800

100%

100%

74852611-7

方大鋁業公

司

控股子公司

有限責任公

司

南昌

楊曉專

各類幕牆鋁

型材、門窗

及型材系列

的設計、生

產、銷售及

安裝

20,000,000

100%

100%

15830664-0

香港俊佳公

司

控股子公司

有限責任公

司

香港

投資

10,600

100%

100%

3007554-2000-04-10-4

瀋陽方大公

司

控股子公司

有限責任公

司

瀋陽

王勝國

半導體照明

相關的半導

體材料和芯

片製造，光

源封裝，半

導體照明產

品研發、制

造、技術諮

詢服務、銷

售及半導體

照明工程研

發、設計、

生產、工程

安裝、施工

和銷售；

200,000,000

64.58%

64.58%

66254891-3

東莞新材料

公司

控股子公司

有限責任公

司

東莞

熊建偉

新型建築材

料研發、設

計和銷售；

建築幕牆、

地鐵屏蔽

門、LED產

品、金屬屋

面、太陽能

光電和光熱

應用產品的

研發、設計、

安裝和銷

售；

272,800,000

100%

100%

56457096-5

科迅達公司

參股公司

有限責任公

司

深圳

林克檳

計算機軟硬

件技術開

發、銷售；

計算機軟體

開發、系統

集成、技術

諮詢。

1,000,000

100%

100%

58409491-9

成都新材料

公司

控股子公司

有限責任公

司

成都

熊建偉

新型建築材

料、建築幕

牆、地鐵屏

蔽門、LED

產品、金屬

屋面、光伏

建築、太陽

能光電和光

20,000,000

100%

100%

59024979-6

熱應用產

品、燈光系

統及照明系

統的研發、

設計、生產、

銷售、安裝

及技術諮詢

和服務；房

屋室內外裝

飾公司；水

電安裝；承

接境內外幕

牆工程；勞

務派遣；貨

物及技術進

口；廠房租

賃；機械設

備租賃。

3、本企業的合營和聯營企業情況

單位： 元

被投資單位

名稱

企業類型

註冊地

法定代表人

業務性質

註冊資本

本企業持股

比例(%)

本企業在被

投資單位表

決權比例

(%)

期末資產總

額

期末負債總

額

期末淨資產

總額

本期營業收

入總額

本期淨利潤

關聯關係

組織機構代

碼

一、合營企

業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

二、聯營企

業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

本企業的其他關聯方情況的說明

5、關聯方交易

（1）採購商品、接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

出售商品、提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

（2）關聯託管/承包情況

公司受託管理/承包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

受託/承包

資產情況

受託/承包

資產涉及金

額

受託/承包

資產類型

受託/承包

起始日

受託/承包

終止日

託管收益/

承包收益定

價依據

本報告期

確認的託

管收益/承

包收益

受託/承包

收益對公

司影響

公司委託管理/出包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

委託/出包

資產情況

委託/出包

資產涉及金

額

受託/出包

資產類型

委託/出包

起始日

委託/出包

終止日

託管費/出

包費定價依

據

本報告期

確認的託

管費/出包

委託/出包

收益對公

司影響

費

關聯託管/承包情況說明

（3）關聯租賃情況

公司出租情況表

單位： 元

出租方名

稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃收益定

價依據

本報告期

確認的租

賃收益

租賃收益

對公司影

響

公司承租情況表

單位： 元

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃費定價

依據

本報告期

確認的租

賃費

租賃收益

對公司影

響

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

單位： 元

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行

完畢

方大裝飾公司

本公司

50,000,000

2011年07月11日

2012年07月10日

否

方大自動化公司

本公司

50,000,000

2011年07月11日

2012年07月10日

否

方大新材料公司

本公司

50,000,000

2011年07月11日

2012年07月10日

否

本公司

方大自動化公司

30,000,000

2012年06月13日

2013年06月13日

否

本公司

方大裝飾公司

40,000,000

2012年06月18日

2013年06月18日

否

本公司

方大裝飾公司

100,000,000

2012年06月29日

2012年06月28日

否

本公司

方大裝飾公司

20,000,000

2011年08月03日

2012年08月02日

否

本公司

方大新材料公司

15,000,000

2012年06月20日

2013年06月20日

否

本公司

方大新材料公司

15,000,000

2012年06月25日

2013年06月25日

否

本公司

方大新材料公司

27,000,000

2011年09月30日

2012年09月30日

否

本公司

方大新材料公司

8,000,000

2012年05月22日

2013年09月30日

否

關聯擔保情況說明

註：上表係指與銀行貸款相關的關聯擔保。

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

（7）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

公司應收關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

公司應付關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

（十）股份支付

1、股份支付總體情況

公司本期授予的各項權益工具總額

公司本期行權的各項權益工具總額

公司本期失效的各項權益工具總額

公司期末發行在外的股份期權行權價格的範

圍和合同剩餘期限

公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合

同剩餘期限

股份支付情況的說明

2、以權益結算的股份支付情況

單位： 元

授予日權益工具公允價值的確定方法

對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法

本期估計與上期估計有重大差異的原因

資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額

以權益結算的股份支付確認的費用總額

以權益結算的股份支付的說明

3、以現金結算的股份支付情況

單位： 元

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值確定方法

負債中因以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

以現金結算的股份支付而確認的費用總額

以現金結算的股份支付的說明

4、以股份支付服務情況

單位： 元

以股份支付換取的職工服務總額

以股份支付換取的其他服務總額

5、股份支付的修改、終止情況

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

1. 未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

原告

被告

案由

受理法院

標的額

案件進展情況

王衛紅

方大裝飾公司

工程糾紛

重慶市第一中級人

民法院

1,707萬元及

其利息

質證開庭已經完

成

註：2010年，王衛紅向重慶市第一中級人民法院起訴本公司子公司方大裝飾公司，要求方大裝飾公司

支付工程款及損失1,707萬元及利息，方大裝飾公司另行起訴王衛紅1,811.89萬元工程款及損失。現該案質

證開庭已經完成，實體辯論階段尚未開始。方大裝飾公司銀行存款帳戶中1,200萬元被法院依原告訴前保全

申請而凍結。

2.未執行完畢的重大已決訴訟

（1）2004年11月24日，山西省太原市中級人民法院以（2004）並民初字第322號《民事調解書》判決

山西省第二建築工程公司、山西省太原市公安局交通警察支隊於2005年12月31日前分兩次支付方大裝飾公

司工程款11,506,930.98元。截至2012年6月30日止，方大裝飾公司已收回5,272,450.00元，其餘款項尚未收

回。

（2）2003年1月2日，廣州市中級人民法院以（2002）穗中法民三初字第00596號《民事調解書》判決

廣州億安廣場房地產發展有限公司應在調解書生效之日起十五日內向方大裝飾公司支付工程款

5,621,329.63元。截至2012年6月30日止，方大裝飾公司已收回1,950,000.00元，其餘款項尚未收回。

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

截至2012年6月30日止，本公司對外擔保均系母子公司之間的擔保，參見七財務會計報告之（九）關聯方

及關聯交易。

其他或有負債及其財務影響：

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

1、本公司及子公司因向銀行申請授信額度相互提供擔保的情況列示如下：

（1）截至2012年6月30日止，本公司為子公司向銀行申請授信額度提供擔保的情況列示如下：

公司名稱

金額

備註

方大新材料公司

35,000,000.00

出口賣方信貸貸款。與貸款相關的擔保實際發

生情況參見本附註六之（二）

58,000,000.00

綜合授信額度5800萬元，其中流動資金貸款

3000萬元，承兌匯票2000萬元，履約保函800萬

元。與貸款相關的擔保實際發生情況參見本附

注六之（二）

方大自動化公司

250,000,000.00

方大自動化公司

60,000,000.00

與貸款相關的擔保實際發生情況參見本附註六

之（二）

方大自動化公司

80,000,000.00

方大裝飾公司

300,000,000.00

120,000,000.00

150,000,000.00

方大裝飾公司

16,518,674.25

系提供保函額度擔保，方大裝飾公司、方大自

動化公司同時為本公司提供互保。該額度系去

年已使用未到期的保函部分。

方大自動化公司

合計

1,069,518,674.25

（2）截至2012年6月30日止，子公司為本公司向銀行申請授信額度提供擔保的情況列示如下：

公司名稱

金額

備註

方大裝飾公司

50,000,000.00

擔保實際發生情況參見本附

注六之（二）

方大自動化公司

50,000,000.00

方大新材料公司

50,000,000.00

合計

150,000,000.00

2、前期承諾履行情況

本公司前期承諾隨著被擔保公司按時還貸，本公司的承諾均得以正常履行。

除存在上述承諾事項外，截至2012年6月30日止，本公司無其他應披露未披露的重大承諾事項。

（十三）資產負債表日後事項

1、重要的資產負債表日後事項說明

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、資產負債表日後利潤分配情況說明

單位： 元

擬分配的利潤或股利

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、其他資產負債表日後事項說明

（十四）其他重要事項說明

1、非貨幣性資產交換

2、債務重組

3、企業合併

4、租賃

1. 租賃

截至2012年6月30日止，本公司與經營租賃租出資產有關的信息如下：

經營租賃租出資產類別

期末帳面餘額

期初帳面餘額

投資性房地產

274,741,613.47

277,705,949.35

合計

274,741,613.47

277,705,949.35

5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具

6、年金計劃主要內容及重大變化

7、其他需要披露的重要事項

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

0

0

0

0

按組合計提壞帳準備的應收帳款

合併範圍外應收款項

8,602,510.09

100%

3,082,722.04

35.84%

8,602,510.09

100%

2,998,948.29

34.86%

組合小計

8,602,510.09

100%

3,082,722.04

35.84%

8,602,510.09

100%

2,998,948.29

34.86%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

0

0

0

0

合計

8,602,510.09

--

3,082,722.04

--

8,602,510.09

--

2,998,948.29

--

應收帳款種類的說明：

本公司將單項金額在人民幣800萬元以上（含800萬元）的工程類應收款和單項金額在人民幣200萬元以上（含200萬元）的產

品類應收帳款劃分為―單項金額重大的應收款項‖

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

637,549.76

7.41%

19,126.49

1,834,317.56

21.32%

55,029.53

1年以內小

637,549.76

7.41%

19,126.49

1,834,317.56

21.32%

55,029.53

計

1至2年

2,297,211.55

26.7%

229,721.16

1,100,443.75

12.79%

110,044.38

2至3年

0

0%

0

0

0%

0

3年以上

5,667,748.78

65.88%

2,833,874.39

5,667,748.78

65.89%

2,833,874.38

3至4年

5,667,748.78

65.88%

2,833,874.39

5,667,748.78

65.88%

2,833,874.39

4至5年

5年以上

合計

8,602,510.09

--

3,082,722.04

8,602,510.09

--

2,998,948.29

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

合計

--

--

0

--

--

應收帳款核銷說明：

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容

（6）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

廣州市地下鐵道總公司

客戶

1,196,767.8

1年以內

13.91%

廣州市地下鐵道總公司

客戶

1,100,443.75

1.2年

12.79%

廣州市地下鐵道總公司

客戶

5,667,748.78

3年以上

65.88%

深圳市泰山在線科技有

限公司

承租戶

203,736.16

1年以內

2.37%

深圳市繹立銳光科技開

發有限公司

承租戶

92,898

1年以內

1.08%

合計

--

8,398,007.17

--

97.62%

（7）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

合計

--

0

0%

（8）

不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為元。

（9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

2、其他應收款

（1）其他應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的其他應收款

0

0

0

0

按組合計提壞帳準備的其他應收款

合併範圍外的應收款項

2,480,177.91

1.03%

580,007.29

23.39%

1,996,058.81

0.75%

540,923.81

27.1%

合併範圍內的應收款項

238,866,760.75

98.94%

263,714,477.63

99.22%

組合小計

241,346,938.66

99.97%

580,007.29

0.24%

265,710,536.44

99.97%

540,923.81

0.2%

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的其他應收

款

77,046

0.03%

77,046

100%

77,046

0.03%

77,046

100%

合計

241,423,984.66

--

657,053.29

--

265,787,582.44

--

617,969.81

--

其他應收款種類的說明：

將單項金額在人民幣100萬元以上（含100萬元）的其他應收款劃分為―單項金額重大的其他應收款項‖。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1,206,374.37

0.5%

36,191.23

928,255.27

0.35%

27,847.66

1年以內小計

1,206,374.37

0.5%

36,191.23

928,255.27

0.35%

27,847.66

1至2年

206,000

0.09%

20,600

50,699.54

0.02%

5,069.95

2至3年

53,428.54

0.02%

16,028.56

2,729

0%

818.7

3年以上

1,014,375

0.42%

507,187.5

1,014,375

0.38%

507,187.5

3至4年

0

0%

0

0

0%

0

4至5年

4,000

0.16%

2,000

6,000

0.3%

3,000

5年以上

1,010,375

40.74%

505,187.5

1,008,375

50.52%

504,187.5

合計

2,480,177.91

--

580,007.29

1,996,058.81

--

540,923.81

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

其他

77,046

77,046

100%

期限較長，無法收回

合計

77,046

77,046

100%

--

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

77,046

77,046

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

--

--

0

--

--

其他應收款核銷說明：

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

方大裝飾公司

往來款

166,781,472.71

1年以內

69.08%

東莞新材料公司

往來款

20,015,738.08

1年以內

8.29%

方大新材料公司

往來款

14,562,358.96

1年以內

6.03%

香港俊佳公司

往來款

11,582.78

1年以內

0%

香港俊佳公司

往來款

49,352.88

1.2年

0%

香港俊佳公司

往來款

30,325,845.43

2.3年

12.59%

合計

--

238,653,122.42

--

98.85%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

合計

--

238,866,760.75

98.94%

（8）

不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為元。

（9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

3、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

核算方法

初始投資

成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資

單位持股

比例與表

決權比例

不一致的

說明

減值準備

本期計提

減值準備

本期現金

紅利

方大裝飾

公司

成本法

305,000,000

305,000,000

305,000,000

98.39%

98.39%

方大鋁業

公司

成本法

19,800,000

99%

99%

19,800,000

方大意德

公司

成本法

19,907,760

75%

75%

19,907,760

香港俊佳

公司

成本法

10,600

100%

100%

10,600

方大自動

化公司

成本法

170,385,071.73

170,385,071.73

170,385,071.73

94.08%

94.08%

方大新材

料公司

成本法

74,496,600

74,496,600

74,496,600

75%

75%

瀋陽方大

公司

成本法

109,560,000

108,852,073.85

108,852,073.85

64.58%

64.58%

科迅達公

司

成本法

1,000,000

1,000,000

1,000,000

100%

100%

合計

--

700,160,031.73

659,733,745.58

0

659,733,745.58

--

--

--

39,718,360

0

0

長期股權投資的說明

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

0

1,022,878.46

其他業務收入

22,293,459.72

19,027,047.62

營業成本

4,730,478.42

5,151,318.51

合計

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

軌道交通業

0

0

1,022,878.46

671,466.39

合計

0

0

1,022,878.46

671,466.39

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

地鐵屏蔽門

1,022,878.46

671,466.39

合計

0

0

1,022,878.46

671,466.39

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

0

0

1,022,878.46

671,466.39

合計

0

0

1,022,878.46

671,466.39

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業

收入的比例(%)

第一名

3,836,393.94

17.21%

第二名

1,268,867.04

5.69%

第三名

591,304.84

2.65%

第四名

529,002.5

2.37%

第五名

499,831.2

2.24%

合計

6,725,399.52

30.17%

營業收入的說明

5、投資收益

（1）投資收益明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

0

0

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

投資收益的說明：

6、現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

6,980,842.1

5,475,020.08

加：資產減值準備

122,857.23

-802,130.54

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

1,175,899.6

1,077,799.18

無形資產攤銷

327,558.28

325,575.97

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以―－‖號

填列）

2,356.1

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

56,676.64

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列）

-5,543,657.6

財務費用（收益以―－‖號填列）

3,544,866.74

1,965,559.92

投資損失（收益以―－‖號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列）

599,070.7

132,386.17

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列）

1,950,480.76

1,507,171.12

存貨的減少（增加以―－‖號填列）

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列）

-6,702,544.65

721,324.62

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列）

-429,739.7

其他

經營活動產生的現金流量淨額

4,355,459.66

5,229,399.06

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

18,261,159.78

34,000,832.49

減：現金的期初餘額

24,294,775.12

30,252,759.44

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-6,033,615.34

3,748,073.05

7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

單位： 元

以評估值入帳的資產、負債名稱

評估值

原帳面價值

資產

負債

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

單位： 元

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

1.17%

0.02

0.02

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

0.55%

0.01

0.01

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

九、備查文件目錄

備查文件目錄

1、載有董事長親筆籤名的半年度報告文本；

2、載有法定代表人、財務負責人、會計主管人員親筆籤名並蓋章的財務報告文本；

3、報告期內本公司在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有文件的正本及公告的原稿；

4、經最近一次股東大會通過的本公司《章程》。

董事長：熊建明

董事會批准報送日期：2012年07月26日

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