[中報]佛山照明:2019年半年度報告

[中報]佛山照明:2019年半年度報告

時間：2019年08月28日 17:30:22&nbsp中財網

原標題:

佛山照明

:2019年半年度報告

佛山電器照明股份有限公司

2019年半年度報告

2019年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人何勇、主管會計工作負責人劉醒明及會計機構負責人(會計主管

人員)湯瓊蘭聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

半年度報告涉及未來等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請

投資者注意投資風險。

公司已在本報告中描述了市場競爭加劇的風險、人工成本上升及原材料價

格波動的風險、存貨發生跌價損失的風險、匯率波動的風險及應收帳款發生壞

帳的風險，敬請投資者查閱本報告第四節「經營情況討論與分析」之「十、公司面

臨的風險和應對措施」。

本報告及其摘要以中、英文兩種文字編制，在對兩種文本的理解上發生歧

義時，以中文文本為準。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

2019年半年度報告 ........................................................................................................................ 1

第一節 重要提示、釋義 ............................................................................................................... 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................ 5

第三節 公司業務概要 ................................................................................................................... 8

第四節 經營情況討論與分析 ..................................................................................................... 11

第五節 重要事項 ......................................................................................................................... 26

第六節 股份變動及股東情況 ..................................................................................................... 34

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................. 39

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 .................................................................................. 40

第九節

公司債

相關情況 ............................................................................................................. 41

第十節 財務報告 ......................................................................................................................... 42

第十一節 備查文件目錄 ........................................................................................................... 152

釋義

釋義項

指

釋義內容

本公司、公司、

佛山照明

指

佛山電器照明股份有限公司

中國證監會、證監會

指

中國證券監督管理委員會

深交所

指

深圳證券交易所

股東大會

指

佛山電器照明股份有限公司股東大會

董事會

指

佛山電器照明股份有限公司董事會

監事會

指

佛山電器照明股份有限公司監事會

元、萬元

指

人民幣元、萬元

報告期、本報告期

指

2019年1月1日至2019年6月30日

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

佛山照明

/粵照明B

股票代碼

000541/200541

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

佛山電器照明股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

佛山照明

公司的外文名稱（如有）

FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO.,LTD

公司的外文名稱縮寫（如有）

FSL

公司的法定代表人

何勇

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

何勇

黃玉芬

聯繫地址

廣東省佛山市禪城區汾江北路64號

廣東省佛山市禪城區汾江北路64號

電話

0757-82810239

0757-82966028

傳真

0757-82816276

0757-82816276

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2018年年

報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地

報告期無變化，具體可參見2018年年報。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

1,687,184,660.86

2,064,779,289.99

-18.29%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

167,275,725.75

229,277,455.82

-27.04%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

154,517,987.66

228,028,236.71

-32.24%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

190,681,833.48

144,723,778.38

31.76%

基本每股收益（元/股）

0.1195

0.1638

-27.05%

稀釋每股收益（元/股）

0.1195

0.1638

-27.05%

加權平均淨資產收益率

3.77%

5.32%

-1.55%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增

減

總資產（元）

5,478,348,482.66

5,588,166,699.30

-1.97%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

4,329,873,031.84

4,319,259,418.46

0.25%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：人民幣元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-53,336.67

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

2,231,959.96

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

12,553,800.00

主要系本期出售成都虹波實業

股份有限公司股權取得投資收

益所致

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

314,237.31

減：所得稅影響額

2,287,287.39

少數股東權益影響額（稅後）

1,635.12

合計

12,757,738.09

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損

益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性

損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列

舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、公司主要業務及產品

公司的主營業務是研發、生產、銷售高品質的綠色節能照明產品和電工產品，並為客戶提供全方位的

照明、電工解決方案。公司主要產品包括LED光源、LED燈具、LED汽車照明、傳統照明、開關、插座等

產品。目前，公司主要形成了照明、電工、汽車照明三大板塊業務。經過多年的發展，公司獲得了較多的

榮譽，公司 「FSL」和「汾江」品牌被認定為中國馳名商標。

2、主要經營模式

（1）採購模式

公司主要原材料包括燈珠、燈頭、電子元器件、鋁基板、塑料件、金屬材料、石英管、燃料等，採購

工作主要採取招投標的方式進行，並成立由關鍵部門組成的招投標委員會對招投標的工作進行監督。每種

主要原材料一般都有幾家備選供應商，確保採購價格公平、原材料供應及時、質量有保障。

（2）生產模式

①、常規產品生產

對於常規產品，公司通過分析每月的銷售情況及未來市場需求變化，制定下月的生產計劃，各生產車

間按計劃生產產品，既控制庫存又保障銷售需求。

②、訂單生產

不同於傳統照明產品規格穩定、變化少，LED照明產品更新換代快，且不同的企業對產品的外觀、性

能指標經常有不同的要求，因而部分訂單尤其是出口訂單、工程訂單需要根據客戶的要求進行專門生產。

對於此類訂單，實行以銷定產，使得公司可以根據生產計劃來制定原材料採購計劃，有效控制原材料的庫

存量和採購價格，減少資金佔用，最大限度提高公司的經營效率。

③、自主生產與外協加工相結合

公司具有較強的生產能力，大部分產品及零部件均是公司自主生產完成，只有少部分零部件及對技術

要求不高的產品委託其他廠商按照公司要求進行加工生產，公司對其生產過程進行跟蹤，並對最終產品的

質量嚴格把關。通過部分產品外協加工，公司產品供應得到了保障。

（3）銷售模式

國內銷售方面，主要採用代理商的銷售模式。渠道方面，公司現有流通批發渠道、專賣店渠道、工程

商照渠道、工礦戶外渠道、電商與零售渠道、機動車燈渠道。

國外銷售方面，主要採用代工及自主品牌的模式銷售。代工包含OEM和ODM兩種模式，自主品牌海

外銷售主要也是採用代理商的模式。

3、主要的業績驅動因素

報告期內，雖然受國內經濟下行、中美貿易戰等不利因素影響，但隨著行業競爭格局的演變，消費者

對產品品質、品牌的關注度增加，市場競爭能力弱的公司將逐步被市場淘汰，而大企業或具備核心競爭力

的企業將獲得更多的市場機會。公司憑藉技術優勢、品牌優勢、渠道優勢和規模優勢，通過持續研發投入

和技術創新，不斷推進主營產品技術升級，提升產品質量，加大市場開拓力度，優化升級產品銷售結構，

同時通過提高生產自動化水平，有效控制採購成本，提升生產效率等措施，在市場集中度提升過程中處於

較為有利的地位。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

本期無重大變化

固定資產

本期無重大變化

無形資產

本期無重大變化

在建工程

本期無重大變化

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

公司核心競爭力主要體現在以下四方面：

渠道優勢

公司一直堅持深耕細化渠道的市場策略，經過多年的發展與沉澱，公司在國內市場主要有五大銷售渠

道（流通批發渠道、專賣店渠道、電商零售渠道、工程商照渠道、工礦戶外渠道），形成了覆蓋全國的營

銷網絡布局；在海外市場，公司積極拓展國際市場業務，產品遠銷北美、歐洲、東南亞、非洲、大洋洲等

100多個國家及地區，並不斷完善海外銷售渠道。依託強大和完善的銷售渠道，公司產品能夠快速進入市

場，極大地提高了公司的市場開發能力和競爭力。

品牌優勢

公司深耕照明行業超過60年，「

佛山照明

」品牌影響力和品牌價值持續提升。近年來，配合公司發展定

位、產品設計、用戶體驗等方面的提升，公司啟動品牌升級戰略，圍繞「專業、健康、時尚、智能」的品牌

新形象進行推廣和宣傳，並推動「

佛山照明

」從行業品牌向大眾品牌轉變，保持「

佛山照明

」品牌的活力與競

爭力。公司品牌中，」FSL「和」汾江「均為中國馳名商標，

佛山照明

品牌已成為中國最具影響力、最受歡迎

的行業品牌之一，強大的品牌影響力成為公司銷售持續增長的主要

驅動力

。

技術研發優勢

公司一直重視新產品的研發、創新及研發團隊的建設，持續加大對技術、產品自主創新的資金投入力

度。公司擁有自己的電光源研究所、國家CNAS照明實驗室、廣東省工程技術開發中心，榮獲「省級知識產

權優勢企業」稱號，獲授權國家專利402項，獲得國外專利 21 項。在研發團隊建設方面，公司制定了完善

的研發人員管理制度及考核體系，加大高精尖人才的引進力度，加強與高校的產學研項目合作，形成了暢

通的研發人才培養通道，為公司保持

技術領先

、持續開展產品創新提供了有力的保障。

規模優勢

公司是最早從事照明產品生產銷售的企業之一，多年的沉澱，打造了公司精益生產的製造文化和大規

模的製造能力。公司在佛山、南京、新鄉都有生產基地。大規模集中的生產使公司具有明顯的經濟效益，

不僅體現在產品的製造成本上，而且體現在原材料採購、產品定價等方面。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2019年上半年，我國經濟增長承受著較大的壓力。海外方面，全球經濟增長放緩，中美貿易摩擦不斷

升級，國際貿易局勢撲朔迷離，外需對我國經濟的拉動作用減弱；國內方面，房地產調控政策仍然嚴格，

製造企業兩極分化越發明顯，發展仍面臨著許多挑戰。對照明企業而言，一方面近幾年LED照明快速發展，

LED照明產品滲透率不斷提升，市場需求增長放緩，另一方面，近幾年各企業擴產產能相繼釋放，照明產

品終端價格持續下滑，行業間競爭更趨激烈。面對宏觀經濟壓力、行業增速放緩以及激烈的市場競爭環境、

公司繼續圍繞董事會提出的「技術高精尖化、品牌市場國際化、生產規模化」的戰略目標，對主營產品不斷

深化技術革新及智能製造升級，並通過內部整頓、協調團隊，整合各方

優勢資源

，以應對市場的競爭壓力。

報告期內，公司實現營業收入168,718.47萬元，同比下降 18.29 %；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤

16,727.57萬元，同比下降 27.04%。

2019年上半年，公司主要圍繞以下方面開展工作：

1、整合內部資源，挖掘各板塊市場潛力

2019年上半年，公司實施事業部制改革，成立研發和銷售四大事業部，調整事業部組織架構和人才結

構，對事業部的流程和權限進行梳理，以達到快速反應以應對市場變化的目標。同時，完善事業部的薪酬

激勵體系，積極調動員工的積極性，強化幹部隊伍建設，在激勵機制上不斷摸索、創新；倡導以解決問題

為導向，人人都有主人翁精神，共創價值，共享成果。

國內銷售方面，探索推動公司產品向高端方向發展，打造高端智能、健康家居生活體驗館，通過體驗

店窗口的輸出，提升

佛山照明

品牌在消費者心中的品牌檔次；積極開發工程渠道業務，重點布局教育、地

產、軌道交通、品牌連鎖等領域，提升公司在工程渠道的市場份額；繼續開發汽車燈精品項目及新的LED

模組項目，不斷增加LED模組應用車型，提高公司在燈具廠和主機廠的市場份額。海外銷售方面，應對中

美貿易摩擦的影響，公司加大智能產品的推廣力度，根據大客戶的需求共同研發新產品；積極探索海外電

商渠道，進一步開拓營銷渠道；利用「

一帶一路

」發展契機，大力開發「

一帶一路

」國家市場，加強海外品牌

宣傳工作，提升自主品牌影響力，推進品牌國際化步伐。

2、完善智能產品技術及產品品類，智能產品銷售實現大幅增長

報告期內，公司繼續豐富智能產品的品類，並保持智能控制技術的升級與完善，接入國內外更多具有

影響力的主流雲平臺，包括國內的華為、阿里、騰訊、京東等平臺，國外的Amazon、Google、WIZ及大客

戶平臺，同時升級公司的自主雲平臺，不斷為用戶提供從智能單品控制到場景化的

智能家居

解決方案。報

告期內，公司積極開展與其他平臺企業在智能領域開展跨界合作，利用華為HiLink智能技術，接入華為智

能生態鏈條，與華為在家居智能照明領域開展深度合作；積極與百度、阿里雲洽談在

智能家居

領域的深度

合作。2019年上半年，公司智能產品實現銷售收入2030.59 萬元，其中成功獲得阿里天貓精靈智能燈泡集

採100萬隻訂單項目，智能電工產品實現零的突破，產生銷售收入 75.40 萬元。

3、發力智能製造，提高快速響應速度

經過近幾年持續的生產自動化改造，公司的生產自動化水平得到了大幅提高。在此基礎上，公司繼續

圍繞「自動化、柔性化、規模化」的目標，結合生產實際對部分生產線進行工序自動化優化，嘗試從前端往

後端推進標準化、模塊化進程，提升生產自動化的柔性和兼容性。同時，公司加快信息化建設水平，在現

有的SAP系統、OA系統、HR系統基礎上，搭建SRM（供應鏈）系統、WMS（倉儲）系統、及PDM（研發）

系統，促進公司自動化生產線與信息化系統相結合，實現互通集成，打通公司在研發、採購、製造、倉儲、

銷售等各個環節的業務數據鏈，幫助公司管理者快速了解生產狀況，更快地根據市場需求調整公司的生產，

提高公司整體的響應速度和管理能力，為客戶提供更佳交付體驗，實現公司與客戶的共贏目標。

二、主營業務分析

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：人民幣元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

1,687,184,660.86

2,064,779,289.99

-18.29%

營業成本

1,297,336,713.77

1,579,291,867.89

-17.85%

銷售費用

123,410,566.38

103,917,010.47

18.76%

管理費用

67,537,179.69

85,530,538.74

-21.04%

財務費用

-9,908,037.67

-13,085,476.61

24.28%

所得稅費用

27,167,288.57

47,044,145.70

-42.25%

主要系本期營業收入降

低營業利潤減少所致

研發投入

64,853,637.12

95,631,724.63

-32.18%

主要系本期研發投入減

少所致

經營活動產生的現金

流量淨額

190,681,833.48

144,723,778.38

31.76%

主要系本期經營活動現

金流出減少所致

投資活動產生的現金

流量淨額

650,017.32

600,534,333.44

-99.89%

主要系本期購買銀行理

財產品比較上年同期增

加所致

籌資活動產生的現金

流量淨額

-218,298,000.02

-405,163,764.00

46.12%

主要系本期分配股利較

上年同期減少所致

現金及現金等價物淨

增加額

-28,122,906.64

341,479,690.92

-108.24%

主要系本期投資活動產

生的現金流量淨額減少

所致

其他收益

5,523,870.00

1,018,385.17

442.41%

主要系本期收到與日常

經營活動有關的財政補

助減少所致

投資收益

43,839,659.74

24,509,870.36

78.87%

主要系本期出售成都虹

波實業股份有限公司股

權取得投資收益所致

公允價值變動收益

-996,200.00

系公司本期開展遠期結

匯業務，將其確認為交

易性金融資產或金融負

債，並按公允價值進行

計量所致

信用減值損失

-1,036,971.94

系報告期內執行財政部

2017年發布的「新金融

工具準則」，將應收款項

計提的壞帳準備在本項

目列示所致

營業利潤

193,202,450.93

277,740,724.18

-30.44%

主要系本期營業收入減

少所致

營業外支出

478,391.97

191,749.42

149.49%

主要系本期支付與日

常經營活動無關的支出

增加所致

利潤總額

194,665,931.53

279,218,831.19

-30.28%

主要系本期營業收入減

少所致

少數股東損益

222,917.21

2,897,229.67

-92.31%

系本期非全資子公司利

潤減少所致

其他綜合收益的稅後

淨額

61,635,887.65

-322,975,351.39

119.08%

主要系本期其他權益工

具投資公允價值上升所

致

其他權益工具投資公

允價值變動

61,621,709.81

系報告期採用新金融工

具準則由原計入可供出

售金融資產轉入其他權

益工具投資核算，對應

的公允價值變動其他權

益工具投資公允價值變

動

可供出售金融資產公

允價值變動損益

-322,972,909.70

100.00%

系報告期採用新金融工

具準則由原計入可供出

售金融資產轉入其他權

益工具投資核算，對應

的公允價值變動其他權

益工具投資公允價值變

動

外幣財務報表折算差

額

14,177.84

-2,441.69

680.66%

主要系歐元對人民幣匯

率下降所致

綜合收益總額

229,134,530.61

-90,800,665.90

352.35%

主要系本期其他權益工

具投資公允價值上升所

致

歸屬於母公司所有者

的綜合收益總額

228,911,613.40

-93,697,895.57

344.31%

主要系本期其他權益工

具投資公允價值上升所

致

可供出售金融資產

897,716,590.20

-100.00%

系報告期採用新金融工

具準則由原計入可供出

售金融資產轉入其他權

益工具投資核算所致

其他權益工具投資

964,212,719.39

系報告期採用新金融工

具準則由原計入可供出

售金融資產轉入其他權

益工具投資核算所致

交易性金融負債

1,473,400.00

系報告期採用新金融工

具準則由原計入以公允

價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債轉

入交易性金融負債核算

所致

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融負債

477,200.00

-100.00%

系報告期採用新金融工

具準則由原計入以公允

價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債轉

入交易性金融負債核算

所致

應付職工薪酬

64,798,848.43

96,088,621.59

-32.56%

主要系本期支付上年年

終獎金所致

遞延收益

77,500.35

155,000.31

-50.00%

主要系本期結轉了部分

遞延收益到營業外收入

所致

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

主營業務構成情況

單位：人民幣元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

照明器材及燈具

1,670,888,644.93

1,283,982,749.97

23.16%

-18.45%

-18.16%

-0.27%

分產品

傳統照明產品

347,779,504.28

248,868,782.96

28.44%

-30.36%

-32.04%

1.76%

LED照明產品

1,286,519,112.49

1,009,736,474.92

21.51%

-13.82%

-13.38%

-0.40%

電工產品

36,590,028.16

25,377,492.09

30.64%

-35.31%

-31.36%

-3.99%

分地區

內銷

990,577,982.47

743,362,695.37

24.96%

-17.97%

-13.06%

-4.24%

外銷

680,310,662.46

540,620,054.60

20.53%

-19.13%

-24.27%

5.40%

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位：人民幣元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

43,839,659.74

22.52%

主要系本期銀行理財及結構性存款

收益、金融資產持有期間分紅以及

出售成都虹波實業股份有限公司股

權取得投資收益所致

否

公允價值變動損益

-996,200.00

-0.51%

主要系公司本期開展遠期結匯業

務，將其確認為交易性金融資產或

金融負債，並按公允價值進行計量

所致

否

資產減值

-12,239,244.21

-6.29%

主要系本期計提存貨跌價準備所致

否

營業外收入

1,941,872.57

1.00%

主要系收到政府補助及其他所致

否

營業外支出

478,391.97

0.25%

主要系本期支付與日常經營活動無

關的支出增加所致

否

信用減值損失

-1,036,971.94

-0.53%

主要系本期計提應收款項壞帳準備

所致

否

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：人民幣元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

829,509,716.65

15.14%

914,968,599.68

17.47%

-2.33%

應收帳款

765,827,365.76

13.98%

994,690,386.07

18.99%

-5.01%

主要系公司營業收入降低造成應收

帳款餘額減少所致

存貨

644,986,460.94

11.77%

718,166,451.66

13.71%

-1.94%

長期股權投資

180,122,685.92

3.29%

176,473,300.95

3.37%

-0.08%

固定資產

586,093,658.59

10.70%

511,806,666.21

9.77%

0.93%

在建工程

158,184,271.59

2.89%

189,368,112.34

3.61%

-0.72%

可供出售金融資

產

1,010,613,407.54

19.29%

-19.29%

主要系報告期採用新金融工具準則

由原計入可供出售金融資產轉入其

他權益工具投資核算所致

其他權益工具投

資

964,212,719.39

17.60%

17.60%

主要系報告期採用新金融工具準則

由原計入可供出售金融資產轉入其

他權益工具投資核算所致

2、以公允價值計量的資產和負債

√ 適用 □ 不適用

單位：人民幣元

項目

期初數

本期公允價值

變動損益

計入權益的累

計公允價值變

本期計提的減

值

本期購買金額

本期出售金額

期末數

動

金融資產

1.交易性金融

資產（不含衍

生金融資產）

6,000,000.00

13,550,000.00

19,550,000.00

4．其他權益工

具投資

891,716,590.20

422,699,522.53

964,212,719.39

金融資產小計

897,716,590.20

13,550,000.00

422,699,522.53

19,550,000.00

964,212,719.39

上述合計

897,716,590.20

13,550,000.00

422,699,522.53

19,550,000.00

964,212,719.39

金融負債

477,200.00

-1,473,400.00

1,473,400.00

報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化

□ 是 √ 否

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項目

上年同期投資額（元）

變動幅度

貨幣資金

62,346,866.91

票據保證金、遠期結售匯保證金等

應收票據

79,189,073.66

票據池質押

合計

141,535,940.57

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、金融資產投資

（1）證券投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：人民幣元

證券品種

證券代

碼

證券簡

稱

最初投

資成本

會計計

量模式

期初帳

面價值

本期公

允價值

變動損

益

計入權

益的累

計公允

價值變

動

本期購

買金額

本期出

售金額

報告期

損益

期末帳

面價值

會計核

算科目

資金來

源

境內外股

票

002074

國軒高

科

160,000,000.00

公允價

值計量

525,465,291.00

0.00

375,686,137.61

0.00

0.00

595,921,277.25

其他權

益工具

投資

自有資

金

境內外股

票

601818

光大銀

行

30,828,816.00

公允價

值計量

68,622,989.80

0.00

47,013,384.92

0.00

0.00

2,986,027.39

70,663,132.74

其他權

益工具

投資

自有資

金

境內外股

票

無

廈門銀

行股份

有限公

司

292,574,133.00

成本法

計量

292,574,133.00

0.00

0.00

0.00

10,971,417.60

292,574,133.00

其他權

益工具

投資

自有資

金

境內外股

票

無

廣東發

展銀行

佛山分

行

500,000.00

成本法

計量

500,000.00

0.00

0.00

0.00

500,000.00

其他權

益工具

投資

自有資

金

合計

483,902,949.00

--

887,162,413.80

0.00

422,699,522.53

0.00

0.00

13,957,444.99

959,658,542.99

--

--

證券投資審批董事會公告

披露日期

證券投資審批股東會公告

披露日期（如有)

（2）衍生品投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬美元

衍生品投

資操作方

名稱

關聯關

系

是否關

聯交易

衍生品

投資類

型

衍生品

投資初

始投資

金額

起始日

期

終止日

期

期初投

資金額

報告期

內購入

金額

報告期

內售出

金額

計提減

值準備

金額

（如

有）

期末投

資金額

期末投

資金額

佔公司

報告期

末淨資

報告期

實際損

益金額

產比例

建設銀行

佛山分行

無

否

遠期結

匯組合

1,200

2018年

07月12

日

2019年

01月14

日

200

200

0

0.00%

-1.78

農業銀行

佛山分行

無

否

遠期結

匯組合

1,200

2018年

08月02

日

2019年

02月01

日

400

400

0

0.00%

-0.12

廣州農商

銀行佛山

分行

無

否

普通遠

期結匯

600

2019年

03月22

日

2019年

06月12

日

600

600

0

0.00%

-5.6

廣州農商

銀行佛山

分行

無

否

普通遠

期結匯

600

2019年

04月24

日

2019年

10月31

日

600

600

0.95%

-13.07

建行佛山

分行

無

否

普通遠

期結匯

500

2019年

05月09

日

2019年

10月15

日

500

100

400

0.63%

-5.55

農行佛山

分行

無

否

普通遠

期結匯

500

2019年

05月09

日

2019年

10月14

日

500

100

400

0.63%

-5.36

合計

4,600

--

--

600

2,200

1,400

1,400

2.21%

-31.48

衍生品投資資金來源

全部為公司自有資金

涉訴情況（如適用）

不適用

衍生品投資審批董事會公告披露日

期（如有)

2018年05月23日

衍生品投資審批股東會公告披露日

期（如有)

報告期衍生品持倉的風險分析及控

制措施說明（包括但不限於市場風

險、流動性風險、信用風險、操作風

險、法律風險等）

遠期結匯業務的風險分析：1、匯率波動風險，在匯率行情變動較大的情況下，銀行遠

期結匯匯率報價可能低於公司對客戶報價匯率，使公司無法按照對客戶報價匯率進行

鎖定，或者銀行遠期結匯匯率報價可能偏離公司實際收付時的匯率，造成匯兌損失。2、

客戶違約風險，客戶應收帳款可能發生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，會造

成遠期結匯延期交割導致公司損失。3、回款預測風險，營銷部門根據客戶訂單和預計

訂單進行回款預測，實際執行過程中客戶可能會調整自身訂單和預測，造成公司回款

預測不準，導致遠期結匯延期交割風險。採取的風險控制措施：1、公司將加強對匯率

的研究分析，在匯率波動較大的情況下，適時調整經營策略，以穩定出口業務和最大

限度避免匯兌損失。2、公司董事會審議並通過的《遠期結售匯管理制度》，規定公司

所有遠期結匯業務均以正常生產經營為基礎，以具體經營業務為依託，以規避和防範

匯率風險為目的，不得進行投機和套利交易。同時，該制度對遠期結匯業務的操作原

則、審批權限、責任部門及責任人、內部操作流程、信息隔離措施、內部風險報告制

度及風險處理程序、信息披露等做出明確規定。該制度有利於加強對遠期結匯業務的

管理，防範投資風險。3、為防止遠期結匯延期交割，公司將加強應收帳款的管理，積

極催收應收帳款，避免出現應收帳款逾期的現象；同時公司擬加大出口貨款購買信用

保險的力度，從而降低客戶拖欠、違約風險。4、公司進行遠期結匯交易須基於公司的

外匯收入預測，嚴格控制遠期結匯業務交易規模，將公司可能面臨的風險控制在可承

受的範圍內。5、公司內部審計部門應定期、不定期對實際交易合約籤署及執行情況進

行核查。

已投資衍生品報告期內市場價格或

產品公允價值變動的情況，對衍生品

公允價值的分析應披露具體使用的

方法及相關假設與參數的設定

1、公司已投資的衍生品為遠期結匯3+3組合，該產品組合優於同期限普通遠期結匯產

品。本組合產品前3期行權條件為到期即期匯率低於前端協定匯率價格，按前端協定

匯率價格結匯；到期即期匯率高於前端協定匯率價格，可選擇不結匯、也可選擇按到

期即期匯率結匯。 後端3期行權條件為到期即期匯率低於後端協定匯率價格，按到期

即期匯率結匯或者不結匯；到期即期匯率高於後端協定匯率價格，按後端協定匯率價

格結匯。目前公司購買的3+3產品，到期即期匯率均高於前端協定匯率，公司選擇不

行權，產品的公允價值未有變動。2、公司已投普通遠期結匯產品按照遠期結匯合同訂

明的幣種、金額、匯率辦理結匯，產品的公允價值會產生變動。

報告期公司衍生品的會計政策及會

計核算具體原則與上一報告期相比

是否發生重大變化的說明

不適用

獨立董事對公司衍生品投資及風險

控制情況的專項意見

獨立董事認為：報告期內，公司遠期結匯業務嚴格按照《公司法》、中國人民銀行《結

匯、售匯及付匯管理規定》及公司《遠期結售匯管理制度》等相關規則的規定執行，

並在董事會授權範圍內進行操作。公司遠期結匯業務主要針對出口業務，目的是為了

規避出口業務匯率風險，降低匯率波動對公司經營效益的影響，不存在投機性操作。

公司開展遠期結匯業務是必要的，風險是可控的。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

√ 適用 □ 不適用

交易對

方

被出售

資產

出售日

交易價

格（萬

元）

本期初

起至出

售日該

資產為

上市公

司貢獻

的淨利

潤（萬

元）

出售對

公司的

影響

（注3）

資產出

售為上

市公司

貢獻的

淨利潤

佔淨利

潤總額

的比例

資產出

售定價

原則

是否為

關聯交

易

與交易

對方的

關聯關

系（適

用關聯

交易情

形）

所涉及

的資產

產權是

否已全

部過戶

所涉及

的債權

債務是

否已全

部轉移

是否按

計劃如

期實

施，如

未按計

劃實

施，應

當說明

原因及

公司已

採取的

措施

披露日

期

披露索

引

廈門鎢

業股份

有限公

司

成都虹

波實業

股份有

限公司

6.94%

2019年

3月7

日

1,955

1,326.75

公司出

售成都

虹波實

業股份

有限公

6.88%

以評估

結果作

為定價

依據

否

不適用

是

是

是

2019年

03月

08日

披露網

站：巨

潮資訊

網；公

告名

股權

司股權

不會對

公司業

務連續

性、管

理層穩

定性產

生影響

稱：關

於轉讓

成都虹

波實業

股份有

限公司

股權的

公告；

公告編

號：

2019-005

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：人民幣元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

佛山市禪盛

電子鎮流器

有限公司

子公司

製造業

1,000,000.00

47,246,196.83

46,585,501.09

8,793,068.21

1,534,513.72

1,286,518.29

佛山照明

禪

昌光電有限

公司

子公司

製造業

72,782,944.00

140,502,858.64

128,420,402.77

44,015,347.92

4,220,970.37

3,164,768.07

佛山泰美時

代燈具有限

公司

子公司

製造業

500,000.00

55,506,867.67

28,536,110.70

59,575,680.86

1,995,095.27

1,509,228.08

佛山電器照

明新光源科

技有限公司

子公司

製造業

50,000,000.00

57,995,717.98

56,592,264.27

8,588,440.67

605,130.35

533,574.72

佛山電器照

明（新鄉）燈

光有限公司

子公司

製造業

35,418,439.76

57,237,862.39

49,300,025.81

23,969,271.95

722,748.36

548,407.50

佛山照明

燈

光器材有限

公司

子公司

製造業

15,000,000.00

64,688,940.29

55,914,284.01

34,430,980.07

994,109.00

427,085.81

南京佛照照

明器材製造

有限公司

子公司

製造業

41,683,200.00

67,672,718.95

58,557,909.78

16,774,553.12

4,778,488.84

3,410,125.85

佛山照明

智

達電工科技

有限公司

子公司

製造業

50,000,000.00

84,777,941.82

43,085,605.98

38,271,963.92

-245,568.96

-469,084.10

佛山照明

歐

洲有限責任

公司（FSL

Lighting

GmbH）

子公司

製造業

195,812.50

1,018,633.97

-12,226.97

1,362,963.21

45,163.14

45,163.14

報告期內取得和處置子公司的情況

√ 適用 □ 不適用

公司名稱

報告期內取得和處置子公司方式

對整體生產經營和業績的影響

廣東佛照融資租賃有限公司

註銷

對公司的生產和業績無影響

主要控股參股公司情況說明

—佛山市禪盛電子鎮流器有限公司是本公司與馬恆徠共同出資組建，於2003年8月26日成立並取得營

業執照，本公司持有其75%股權，該公司成立之日起將其納入合併財務報表範圍。

2013年12月24日，本公司與馬恆徠籤訂股權轉讓協議，本公司收購馬恆徠所持有佛山市禪盛電子鎮

流器有限公司25%股權，收購後，本公司持有佛山市禪盛電子鎮流器有限公司100%股權。

—

佛山照明

禪昌光電有限公司（前身為「佛山禪昌電器（高明）有限公司」，於2018年6月19日變更為

佛山照明

禪昌光電有限公司）是本公司與佑昌燈光器材有限公司共同投資設立的中外合資企業，已獲佛山

市高明區對外貿易經濟合作局「明外貿引字【2005】79號」批准並於2005年8月23日取得企業法人營業執照，

本公司持有其70%股權，自該公司成立之日起將納入合併財務報表範圍。

2016年8月23日，本公司與佑昌燈光器材有限公司籤訂股份轉讓協議，本公司收購佑昌燈光器材有限

公司所持公司30%股權，收購後，本公司持有佛山禪昌電器（高明）有限公司100％股權。

—佛山泰美時代燈具有限公司是本公司與瑞貝克北美投資有限公司共同投資設立的中外合資企業，

已獲佛山市高明區對外貿易經濟合作局「明外經貿引字[2005]97號」文批准，並於2005年12月5日取得企業法

人營業執照，本公司持有其70%股權，該公司成立之日起將其納入合併財務報表範圍。

—佛山電器照明新光源科技有限公司（前身為「

佛山照明

燈具有限公司」，於2014年12月17日更名為佛

山電器照明新光源科技有限公司）是由本公司與佛山市豪之遠貿易有限公司、上海亮奇電器有限公司、常

州三峰電器照明有限公司、河南省星辰電器照明有限公司、佛山市泓邦電器照明有限公司、河北金汾貿易

有限公司共同投資設立的有限責任公司，於2009年9月27日取得法人營業執照，本公司持有其60%的股權，

自該公司成立之日起將其納入合併務報表範圍。

2009年9月25日及2010年11月19日，公司分別與少數股東籤訂股權轉讓協議，少數股東將其分別持有

的

佛山照明

燈具有限公司的股權轉讓予本公司，轉讓後，本公司持有

佛山照明

燈具有限公司100%的股權。

—佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司是本公司投資設立的有限責任公司，於2009年4月17日取得企

業法人營業執照，本公司持有其100%的股權，自該公司成立之日起納入合併財務報表範圍。2013年8月27

日，經本公司第七屆董事會第三次會議通過：以河南新鄉工業園區土地以及貨幣資金200萬元增資佛山電

器照明（新鄉）燈光有限公司，增資完成後，註冊資本為35,418,439.76元。

—

佛山照明

燈光器材有限公司是本公司投資設立的有限責任公司，註冊資本人民幣1500萬元，於2013

年5月8日取得企業法人營業執照，本公司有其100%股權，該公司成立之日起將其納入合併財務報表範圍。

—根據2008年8月27日公司與佑昌燈光器材有限公司籤訂股權協議，佑昌燈光器材有限公司將其持有

的南京佛照照明器材製造有限公司將其持有的本公司（前身為「佑昌（南京）照明器材有限公司」，該公司

於2010年11月15日更名為「南京佛照照明器材製造有限公司」）100%股權全部轉讓予本公司，南京佛照照明

器材製造有限公司成為公司的全資子公司。公司自股權購併日起將其納入合併財務報表範圍。

—

佛山照明

智達電工科技有限公司是本公司與佛山市智必達企業管理有限公司、東莞市百達半導體材

料有限公司共同出資，於2016年10月21日取得企業法人營業執照。本公司持有其51%股權，該公司成立之

日起將其納入合併財務報表範圍。

—

佛山照明

歐洲有限責任公司（FSL Lighting GmbH）是本公司在德國投資設立的有限責任公司，註冊

資本25,000歐元，於2017年11月30日取得企業法人營業執照，本公司持有其100%股權，該公司自成立之日

起將其納入合併財務報表範圍。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、對2019年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因

說明

□ 適用 √ 不適用

十、公司面臨的風險和應對措施

1、市場競爭加劇的風險

從宏觀方面看，隨著房地產調控政策的嚴厲執行，中美貿易戰持續升溫，國際貿易局勢撲朔迷離，進

一步增加進出口企業經營的不確定性。從行業方面看，作為充分競爭的行業，照明應用領域不僅受到原有

應用領域企業的競爭，還受到LED上遊中遊晶片企業及封裝企業逐步延伸至照明應用領域的競爭，未來若

市場競爭進一步加劇，可能對公司盈利能力產生不利影響。

應對措施：公司將專注主業，通過不斷增加研發投入，開發新產品，提高公司技術創新能力與產品附

加值；繼續發揮公司在產品製造方面的成本優勢和提升公司優質產品的供應能力，同時通過優化營銷網絡，

加大海外其他地區市場開發，提升品牌形象，提升服務質量，強化客戶關係管理，不斷增強公司的核心競

爭能力。

2、人工成本上升及原材料價格波動的風險

受國內勞動力供求關係和用工政策的影響，人力成本仍然保持上升，尤其是在經濟較發達的珠三角地

區，增長趨勢較快。另外，公司原材料佔營業成本的比例較高，由於部分原材料價格與全球市場行情、國

家宏觀政策等不可控因素關聯較大，因此存在原材料價格波動的風險。

應對措施：通過增加合格供應商數量，擴大招投標範圍，完善供應鏈管理，關注市場動態，收集信息，

分析預判主要原材料供應及價格走勢，降低採購成本；通過提高自動化、智能化製造水平，通過實施技術

改造、工藝改進等措施，提高生產效率，降低產品成本；加強生產工藝和現場管理，控制生產成本支出。

3、存貨發生跌價損失的風險

截至報告期末，公司存貨金額比較高，存貨主要包括原材料、半成品、產成品等。由於公司產品種類

多、規格型號多，導致公司存貨金額相對較高，並且隨著公司銷售收入逐年增加，為滿足生產和銷售而儲

備的原材料和庫存商品也將同步增加，這會導致公司存貨維持在較高的水平。將來若產品銷售市場發生價

格或需求變化可能導致公司發生存貨跌價風險。

應對措施：公司將加強銷售情況及未來市場需求變化的分析，在保證生產和銷售的基礎上，合理控制

存貨規模。

4、匯率波動的風險

我國人民幣匯率實行的是以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度。伴

隨著世界經濟的波動、局部熱點地區的緊張升級，以及各國的貨幣政策，將會導致匯率波動。公司的出口

業務佔公司業務的40%左右，主要以美元結算，若匯率出現較大幅度的波動，將給公司業績帶來影響。

應對措施：加強結算貨幣管理，及時了解結算貨幣匯率政策及波動趨勢，適時開展遠期結匯業務，盡

量弱化匯率波動所帶來的風險。

5、應收帳款發生壞帳的風險

隨著公司銷售規模的擴大，公司應收帳款金額有所增加。公司主要欠款客戶均為合作多年的長期優質

客戶，擁有良好的商業信譽。若主要債務人的財務狀況發生重大不利變化，將可能導致應收帳款發生壞帳

的風險。

應對措施：進一步完善客戶信用檔案，定期評價客戶信用狀況，通過以客戶資產抵押的方式及有針對

性地購買出口貨款信用保險，降低應收帳款發生損失的風險。加強對合同審批的管理，規避合同執行中出

現的法律風險。加強對應收帳款的管理和催收力度，對履行中的即將到期的應收帳款實行預警處理，定期

對應收帳款進行分析與通報。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2018年度股東大會

年度股東大會

37.81%

2019年04月25日

2019年04月26日

披露網站：巨潮資訊

網；公告名稱：2018

年度股東大會決議

公告；公告編號：

2019-021

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完

畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情

況

涉案金額（萬元）

是否形成預計

負債

訴訟(仲裁)

進展

訴訟(仲裁)審

理結果及影

響

訴訟(仲裁)判

決執行情況

披露日期

披露索引

佛山照明

訴東莞

市佛照林頓節能

科技有限公司買

賣合同糾紛案；東

莞市佛照林頓節

能科技有限公司

反訴

佛山照明

買

賣合同糾紛案

佛山照明

訴東莞

市佛照林頓節能

科技有限公司買

賣合同糾紛案的

涉案金額為

1051.58萬元；東

莞市佛照林頓節

能科技有限公司

反訴

佛山照明

買

賣合同糾紛案涉

案金額為1327.91

萬元

否（判決未作出

前不確定是否

形成預計負債）

案件處於司

法鑑定程

序，未進行

審理

尚未有審理

結果

不適用

佛山照明

訴北京

中奧正仕照明電

器有限公司、江正

1,927.64

否（本公司作為

原告）

一審判決被

告向本公司

支付貨款

正在進行二

審

不適用

浩買賣合同糾紛

案

1422.08萬

元及違約

金，江正浩

對此債務承

擔連帶賠償

責任。被告

不服，提起

上訴。

佛山照明

訴上海

飛樂投資有限公

司、上海

飛樂音響

股份有限公司買

賣合同糾紛案

840.82

否（本公司作為

原告）

未進行審理

尚未有審理

結果

不適用

廣東眼鏡蛇實業

有限公司訴佛山

照明侵害外觀設

計專利權糾紛案

500

否（判決未作出

前不確定是否

形成預計負債）

未進行審理

尚未有審理

結果

不適用

九、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償

等情況。

十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十二、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交

易方

關聯關

系

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

（萬元）

關聯交

易金額

（萬元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價（萬

元）

披露日

期

披露

索引

佑昌燈

光器材

有限公

司

持有公

司5%以

上股份

的股東

向關聯

方採購

產品和

接受勞

務

採購材

料

市場價

格

135.89

135.89

0.14%

1,200

否

匯款

135.89

2019年

03月29

日

巨潮

資訊

網

杭州時

代照明

電器有

限公司

關聯自

然人控

制的企

業

向關聯

方採購

產品和

接受勞

務

採購材

料

市場價

格

31.72

31.72

0.03%

100

否

匯款

31.72

2019年

03月29

日

巨潮

資訊

網

佛山市

國星光

電股份

有限公

司

受同一

實際控

制人控

制的企

業

向關聯

方採購

產品和

接受勞

務

採購材

料

市場價

格

2,416.08

2,416.08

2.56%

21,000

否

匯款

2,416.08

2019年

03月29

日

巨潮

資訊

網

廣東風

華高新

科技股

份有限

公司

受同一

實際控

制人控

制的企

業

向關聯

方採購

產品和

接受勞

務

採購材

料

市場價

格

191.90

191.9

0.20%

1,000

否

匯款

191.90

2019年

03月29

日

巨潮

資訊

網

廣東省

電子技

術研究

所

受同一

實際控

制人控

制的企

業

向關聯

方採購

產品和

接受勞

務

採購設

備

市場價

格

4.66

4.66

0.56%

300

否

匯款

4.66

2019年

03月29

日

巨潮

資訊

網

廣東省

中科宏

微半導

體設備

有限公

司

受同一

實際控

制人控

制的企

業

向關聯

方採購

產品和

接受勞

務

採購設

備

市場價

格

26.19

26.19

3.17%

100

否

匯款

26.19

2019年

03月29

日

巨潮

資訊

網

佑昌燈

光器材

有限公

司

（PROSPERITY

持有公

司5%以

上股份

的股東

向關聯

方銷售

產品和

提供勞

務

銷售產

品

市場價

格

1,177.36

1,177.36

0.70%

4,200

否

匯款

1,177.36

2019年

03月29

日

巨潮

資訊

網

LAMPS

&

COMPONENTS LTD）

佑昌電

器（中

國）有限

公司

關聯自

然人控

制的企

業

向關聯

方銷售

產品和

提供勞

務

銷售產

品

市場價

格

5.70

5.7

0.00%

200

否

匯款

5.70

2019年

03月29

日

巨潮

資訊

網

廣州市

電晟物

業管理

有限公

司

受同一

實際控

制人控

制的企

業

向關聯

方銷售

產品和

提供勞

務

銷售產

品

市場價

格

0.08

0.08

0.00%

否

匯款

0.08

不適

用

合計

--

--

3,989.58

--

28,100

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯交

易進行總金額預計的，在報告期內

的實際履行情況（如有）

2019年3月公司對與關聯方佛山市國星

光電股份

有限公司、廣東風華高新科技股份有

限公司、佑昌燈光器材有限公司、佑昌電器（中國）有限公司、杭州時代照明電器有限

公司、廣東省中科宏微半導體設備有限公司、廣東省電子技術研究所之間的日常關聯交

易進行總金額預計，在關聯採購中，2019年實際發生金額為2,806.43 萬元，佔2019

年預計金額的11.62%；在關聯銷售中，2019年實際發生金額為1,183.15萬元，佔2019

年預計金額的26.89%。

交易價格與市場參考價格差異較大

的原因（如適用）

無

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

√ 適用 □ 不適用

1、2018年6月26日，公司召開第八屆董事會第二十三次會議，會議審議通過《關於與廣東省廣晟財務

有限公司籤署〈金融服務協議〉的議案》。同日，公司與廣東省廣晟財務有限公司（以下簡稱「廣晟財務

公司」）籤署了《金融服務協議》，廣晟財務公司為公司提供存款、結算服務，有效期一年。在協議有效

期內，公司存放在廣晟財務公司的每日最高存款餘額不超過人民幣1.5億元。報告期內，公司存放在廣晟財

務公司的每日最高存款餘額為1.49億元。

2、2019年6月21日，公司召開第八屆董事會第三十一次會議，會議審議通過《關於與廣東省廣晟財務

有限公司籤署〈金融服務協議〉的議案》。同日，公司與廣東省廣晟財務有限公司（以下簡稱「廣晟財務

公司」）籤署了《金融服務協議》，廣晟財務公司為公司提供存款、結算服務，有效期一年。在協議有效

期內，公司存放在廣晟財務公司的每日最高存款餘額不超過人民幣1.5億元。報告期內，公司存放在廣晟財

務公司的每日最高存款餘額為1.49億元。

重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

臨時公告名稱

臨時公告披露日期

臨時公告披露網站名稱

關於與廣東省廣晟財務有限公司籤署《金融

服務協議》的公告

2018年06月27日

巨潮資訊網

關於與廣東省廣晟財務有限公司籤署《金融

服務協議》的公告

2019年06月22日

巨潮資訊網

十三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、重大環保問題情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

公司嚴格按照環保「三同時」要求認真做好各項環保工作，建立及健全各項環保制度，每年持續加大環

保資金投入力度，積極改善公司環境，營造良好的環境保護形象。公司內部的環保設施運行平穩，廢氣、

廢水排放均達到環保排放標準的相關要求，未出現環境汙染事故。

為降低公司環境風險，除了各區環境保護部門的每季度的監督性監測，公司每年還委託第三方機構對

公司所有廢氣處理系統、外排廢水及噪聲情況進行監測。所有檢查與檢測均有相關記錄，並適時通過車間

環保安全宣傳欄向每位員工公示檢測結果。通過公司各級各部門的密切配合和全體員工環保責任的落實，

貫徹「節能降耗、減汙增效」的環境保護方針，公司的環境風險處於可控狀態，公司的環境管理水平不斷得

到提升。

2、履行精準扶貧社會責任情況

公司半年度暫未開展精準扶貧工作 ，也暫無後續精準扶貧計劃。

十六、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十七、公司子公司重大事項

√ 適用 □ 不適用

2018年9月7日公司召開第八屆董事會第二十六會議，會議審議通過了《關於註銷全資子公司的議案》，

董事會同意註銷公司全資子公司廣東佛照融資租賃有限公司。2019年3月26日，廣東佛照融資租賃有限

公司的註銷登記手續已辦理完畢（詳情請查閱公司2019年4月2日於巨潮資訊網披露的《關於子公司注

銷完成的公告》）。

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

13,968,654

1.00%

167,505

167,505

14,136,159

1.01%

2、國有法人持股

1

1

1

0.00%

3、其他內資持股

5,041,022

0.36%

167,504

167,504

5,208,526

0.37%

其中：境內法人持股

4,237,081

0.30%

-483,109

-483,109

3,753,972

0.27%

境內自然人持股

803,941

0.06%

650,613

650,613

1,454,554

0.10%

4、外資持股

8,927,632

0.64%

8,927,632

0.64%

境外自然人持股

8,927,632

0.64%

8,927,632

0.64%

二、無限售條件股份

1,385,377,500

99.00%

-167,505

-167,505

1,385,209,995

98.99%

1、人民幣普通股

1,072,239,049

76.62%

-167,505

-167,505

1,072,071,544

76.61%

2、境內上市的外資股

313,138,451

22.38%

313,138,451

22.38%

三、股份總數

1,399,346,154

100.00%

1,399,346,154

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

1、報告期內，483,109股限售股由境內法人持股變更為境內自然人持股。

2、報告期內，公司部分董事、監事及高級管理人員增持公司股票，增加有限售條件股份167,505股。

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財

務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

劉醒明

444,150

0

39,705

483,855

高管鎖定

不確定

湯瓊蘭

30,030

0

26,925

56,955

高管鎖定

不確定

魏彬

55,744

0

23,175

78,919

高管鎖定

不確定

焦志剛

56,549

0

11,250

67,799

高管鎖定

不確定

陳煜

34,699

0

14,850

49,549

高管鎖定

不確定

張勇

41,547

0

16,650

58,197

高管鎖定

不確定

張學權

38,289

0

16,500

54,789

高管鎖定

不確定

胥小平

18,727

0

9,225

27,952

高管鎖定

不確定

葉正鴻

48,946

0

9,225

58,171

高管鎖定

不確定

合計

768,681

0

167,505

936,186

--

--

二、證券發行與上市情況

□ 適用 √ 不適用

三、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

86,354

報告期末表決權恢復的優先股

股東總數（如有）（參見注8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持

有的普通股

數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

普通股數

量

持有無限售

條件的普通

股數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

香港華晟控股有

限公司

境外法人

13.47%

188,496,430

188,496,430

質押

92,363,251

佑昌燈光器材有

限公司

境外法人

10.50%

146,934,857

146,934,857

深圳市廣晟投資

發展有限公司

國有法人

5.12%

71,696,136

71,696,136

質押

35,800,000

廣東省電子信息

產業集團有限公

司

國有法人

4.74%

66,393,501

66,393,501

質押

32,532,815

中央匯金資產管

理有限責任公司

國有法人

2.42%

33,878,900

33,878,900

安信國際證券

（香港）有限公

司

境外法人

2.14%

30,007,711

675,525

30,007,711

廣晟投資發展有

限公司

境外法人

1.82%

25,482,252

25,482,252

DBS

VICKERS(HONG KONG) LTD

A/C CLIENTS

境外法人

1.58%

22,102,137

22,102,137

招商證券

香港有

限公司

境外法人

0.87%

12,226,036

-107,800

12,226,036

莊堅毅

境外自然人

0.85%

11,903,509

8,927,632

2,975,877

戰略投資者或一般法人因配售新

股成為前10名普通股股東的情況

（如有）（參見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

公司前10名股東中，香港華晟控股有限公司、深圳市廣晟投資發展有限公司、廣東省電

子

信息產業

集團有限公司及廣晟投資發展有限公司均為一致行動人；佑昌燈光器材有限公

司與莊堅毅存在關聯關係，屬於一致行動人。除此之外，未知其他股東之間是否存在關聯

關係或是否構成《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。

前10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件普通股股份數量

股份種類

股份種類

數量

香港華晟控股有限公司

188,496,430

人民幣普通股

188,496,430

佑昌燈光器材有限公司

146,934,857

人民幣普通股

146,934,857

深圳市廣晟投資發展有限公司

71,696,136

人民幣普通股

71,696,136

廣東省電子

信息產業

集團有限公

司

66,393,501

人民幣普通股

66,393,501

中央匯金資產管理有限責任公司

33,878,900

人民幣普通股

33,878,900

安信國際證券（香港）有限公司

30,007,711

境內上市外資股

30,007,711

廣晟投資發展有限公司

25,482,252

境內上市外資股

25,482,252

DBS VICKERS(HONG KONG)

LTD A/C CLIENTS

22,102,137

境內上市外資股

22,102,137

招商證券

香港有限公司

12,226,036

境內上市外資股

12,226,036

深圳市星森資產管理有限公司—

星森二期私募基金

8,616,776

人民幣普通股

8,616,776

前10名無限售條件普通股股東之

間，以及前10名無限售條件普通

股股東和前10名普通股股東之間

關聯關係或一致行動的說明

公司前10名無限售條件普通股股東中，香港華晟控股有限公司、深圳市廣晟投資發展有

限公司、廣東省電子

信息產業

集團有限公司及廣晟投資發展有限公司均為一致行動人。除

此之外，未知其他股東之間是否存在關聯關係或是否構成《上市公司收購管理辦法》規定

的一致行動人。

前10名普通股股東參與融資融券

業務股東情況說明（如有）（參見

注4）

前10名無限售條件股東中，深圳市星森資產管理有限公司—星森二期私募基金通過普通

證券帳戶持有0股，通過信用交易擔保證券帳戶持有8,616,776股，合計持有8,616,776股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

四、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

姓名

職務

任職狀態

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股

數（股）

期初被授予

的限制性股

票數量（股）

本期被授予

的限制性股

票數量（股）

期末被授予的限

制性股票數量

（股）

劉醒明

董事兼總

經理

現任

592,200

52,940

0

645,140

0

0

0

葉正鴻

監事

現任

65,261

12,300

0

77,561

0

0

0

湯瓊蘭

財務總監

現任

40,040

35,900

0

75,940

0

0

0

魏彬

副總經理

現任

74,326

30,900

0

105,226

0

0

0

焦志剛

副總經理

現任

75,399

15,000

0

90,399

0

0

0

陳煜

副總經理

現任

46,266

19,800

0

66,066

0

0

0

張勇

副總經理

現任

55,396

22,200

0

77,596

0

0

0

張學權

副總經理

現任

51,052

22,000

0

73,052

0

0

0

胥小平

副總經理

現任

24,970

12,300

0

37,270

0

0

0

合計

--

--

1,024,910

223,340

0

1,248,250

0

0

0

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

李華山

監事會主席

被選舉

2019年04月25

日

被選舉為第八屆監事會主席

黎錦坤

監事會主席

離任

2019年04月11日

因工作調整原因離職

林奕輝

董事會秘書

解聘

2019年06月29

日

因個人原因主動辭職

第九節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能

全額兌付的

公司債

券

否

第十節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：佛山電器照明股份有限公司

單位：元

項目

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

829,509,716.65

896,646,719.87

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

135,766,529.32

107,506,613.50

應收帳款

765,827,365.76

834,420,596.05

應收款項融資

預付款項

11,891,130.86

13,811,905.18

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

27,065,266.07

21,745,690.53

其中：應收利息

5,828,623.70

5,152,364.04

應收股利

買入返售金融資產

存貨

644,986,460.94

767,319,599.00

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

913,945,157.63

864,093,663.30

流動資產合計

3,328,991,627.23

3,505,544,787.43

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

897,716,590.20

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

180,122,685.92

182,458,559.69

其他權益工具投資

964,212,719.39

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

586,093,658.59

512,106,912.39

在建工程

158,184,271.59

224,624,447.16

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

170,510,917.01

172,725,277.21

開發支出

商譽

長期待攤費用

8,361,600.95

6,852,985.35

遞延所得稅資產

34,504,330.96

37,831,704.45

其他非流動資產

47,366,671.02

48,305,435.42

非流動資產合計

2,149,356,855.43

2,082,621,911.87

資產總計

5,478,348,482.66

5,588,166,699.30

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

1,473,400.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

477,200.00

衍生金融負債

應付票據

375,906,405.75

452,683,676.97

應付帳款

508,983,045.12

532,597,143.95

預收款項

35,916,666.09

43,850,788.04

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

64,798,848.43

96,088,621.59

應交稅費

28,472,607.76

25,354,466.37

其他應付款

47,164,268.80

43,115,011.68

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

1,062,715,241.95

1,194,166,908.60

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

77,500.35

155,000.31

遞延所得稅負債

63,404,928.38

52,530,509.00

其他非流動負債

非流動負債合計

63,482,428.73

52,685,509.31

負債合計

1,126,197,670.68

1,246,852,417.91

所有者權益：

股本

1,399,346,154.00

1,399,346,154.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

158,608,173.07

158,608,173.07

減：庫存股

其他綜合收益

359,303,760.45

297,667,872.80

專項儲備

盈餘公積

809,456,186.20

809,456,186.20

一般風險準備

未分配利潤

1,603,158,758.12

1,654,181,032.39

歸屬於母公司所有者權益合計

4,329,873,031.84

4,319,259,418.46

少數股東權益

22,277,780.14

22,054,862.93

所有者權益合計

4,352,150,811.98

4,341,314,281.39

負債和所有者權益總計

5,478,348,482.66

5,588,166,699.30

法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

777,873,712.87

848,949,693.91

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

134,345,022.32

104,945,398.61

應收帳款

709,370,406.65

795,897,932.65

應收款項融資

預付款項

26,317,689.21

25,444,445.34

其他應收款

49,579,918.55

43,538,848.72

其中：應收利息

5,828,623.70

5,152,364.04

應收股利

存貨

575,485,441.72

692,681,479.03

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

908,608,201.81

856,504,839.81

流動資產合計

3,181,580,393.13

3,367,962,638.07

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

897,716,590.20

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

463,915,788.18

466,251,661.95

其他權益工具投資

964,212,719.39

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

528,301,991.89

427,947,613.74

在建工程

156,307,643.11

222,570,503.14

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

127,512,566.55

129,452,067.42

開發支出

商譽

長期待攤費用

5,477,080.74

5,106,268.25

遞延所得稅資產

32,238,587.52

35,908,741.15

其他非流動資產

45,858,121.02

46,852,235.42

非流動資產合計

2,323,824,498.40

2,231,805,681.27

資產總計

5,505,404,891.53

5,599,768,319.34

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

1,473,400.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

477,200.00

衍生金融負債

應付票據

375,906,405.75

452,683,676.97

應付帳款

668,029,057.46

681,490,174.69

預收款項

31,494,990.99

41,912,301.85

合同負債

應付職工薪酬

53,654,091.41

84,220,746.16

應交稅費

26,618,163.16

17,528,644.83

其他應付款

129,244,340.97

114,073,355.23

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

1,286,420,449.74

1,392,386,099.73

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

63,404,928.38

52,530,509.00

其他非流動負債

非流動負債合計

63,404,928.38

52,530,509.00

負債合計

1,349,825,378.12

1,444,916,608.73

所有者權益：

股本

1,399,346,154.00

1,399,346,154.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

166,211,779.15

166,211,779.15

減：庫存股

其他綜合收益

359,294,594.15

297,672,884.34

專項儲備

盈餘公積

809,456,186.20

809,456,186.20

未分配利潤

1,421,270,799.91

1,482,164,706.92

所有者權益合計

4,155,579,513.41

4,154,851,710.61

負債和所有者權益總計

5,505,404,891.53

5,599,768,319.34

法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭

3、合併利潤表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

1,687,184,660.86

2,064,779,289.99

其中：營業收入

1,687,184,660.86

2,064,779,289.99

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,529,073,323.52

1,796,559,951.51

其中：營業成本

1,297,336,713.77

1,579,291,867.89

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

20,836,268.74

21,962,518.24

銷售費用

123,410,566.38

103,917,010.47

管理費用

67,537,179.69

85,530,538.74

研發費用

29,860,632.61

18,943,492.78

財務費用

-9,908,037.67

-13,085,476.61

其中：利息費用

利息收入

加：其他收益

5,523,870.00

1,018,385.17

投資收益（損失以「－」號填

列）

43,839,659.74

24,509,870.36

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

784,711.98

179,781.56

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號填列）

匯兌收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

-996,200.00

信用減值損失（損失以「-」號填

列）

-1,036,971.94

資產減值損失（損失以「-」號填

列）

-12,239,244.21

-16,006,869.83

資產處置收益（損失以「-」號填

列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

193,202,450.93

277,740,724.18

加：營業外收入

1,941,872.57

1,669,856.43

減：營業外支出

478,391.97

191,749.42

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

194,665,931.53

279,218,831.19

減：所得稅費用

27,167,288.57

47,044,145.70

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

167,498,642.96

232,174,685.49

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

167,498,642.96

232,174,685.49

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

167,275,725.75

229,277,455.82

2.少數股東損益

222,917.21

2,897,229.67

六、其他綜合收益的稅後淨額

61,635,887.65

-322,975,351.39

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

61,635,887.65

-322,975,351.39

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

61,621,709.81

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

61,621,709.81

4.企業自身信用風險公允價

值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

14,177.84

-322,975,351.39

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.可供出售金融資產公允價

值變動損益

-322,972,909.70

4.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準

備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

14,177.84

-2,441.69

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

229,134,530.61

-90,800,665.90

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

228,911,613.40

-93,697,895.57

歸屬於少數股東的綜合收益總額

222,917.21

2,897,229.67

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.1195

0.1638

（二）稀釋每股收益

0.1195

0.1638

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00元，上期被合併方實現的淨利潤為：0.00元。

法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭

4、母公司利潤表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

1,635,659,167.96

2,004,288,444.76

減：營業成本

1,284,411,581.81

1,587,394,320.53

稅金及附加

17,949,984.61

17,214,406.11

銷售費用

114,023,284.09

91,117,192.72

管理費用

58,470,337.78

77,627,911.90

研發費用

28,129,639.08

18,613,246.57

財務費用

-9,671,203.12

-12,655,059.12

其中：利息費用

利息收入

加：其他收益

5,323,870.00

561,343.06

投資收益（損失以「－」號填

列）

44,169,887.94

21,037,840.32

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

784,711.98

179,781.56

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

-996,200.00

信用減值損失（損失以「-」號

填列）

-99,161.29

資產減值損失（損失以「-」號

填列）

-11,804,419.91

-15,224,655.05

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

178,939,520.45

231,350,954.38

加：營業外收入

1,748,491.88

1,572,451.59

減：營業外支出

387,894.46

164,104.09

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

180,300,117.87

232,759,301.88

減：所得稅費用

22,896,024.86

32,947,939.09

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

157,404,093.01

199,811,362.79

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

157,404,093.01

199,811,362.79

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

61,621,709.81

-322,972,909.70

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

61,621,709.81

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

61,621,709.81

4.企業自身信用風險公允

價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

-322,972,909.70

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.可供出售金融資產公允

價值變動損益

-322,972,909.70

4.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值

準備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額

219,025,802.82

-123,161,546.91

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭

5、合併現金流量表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,751,423,769.24

1,769,237,743.67

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

48,922,234.35

47,287,499.42

收到其他與經營活動有關的現金

45,162,461.57

33,545,832.35

經營活動現金流入小計

1,845,508,465.16

1,850,071,075.44

購買商品、接受勞務支付的現金

1,126,149,726.07

1,131,421,056.92

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

為交易目的而持有的金融資產淨

增加額

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

322,785,746.27

339,556,840.55

支付的各項稅費

94,770,787.34

137,020,623.78

支付其他與經營活動有關的現金

111,120,372.00

97,348,775.81

經營活動現金流出小計

1,654,826,631.68

1,705,347,297.06

經營活動產生的現金流量淨額

190,681,833.48

144,723,778.38

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

6,000,000.00

660,000,000.00

取得投資收益收到的現金

48,172,890.30

34,539,472.29

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

40,834.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

54,213,724.30

694,539,472.29

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

18,563,706.98

90,700,439.05

投資支付的現金

35,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

3,304,699.80

投資活動現金流出小計

53,563,706.98

94,005,138.85

投資活動產生的現金流量淨額

650,017.32

600,534,333.44

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

218,298,000.02

405,163,764.00

的現金

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

218,298,000.02

405,163,764.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-218,298,000.02

-405,163,764.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-1,156,757.42

1,385,343.10

五、現金及現金等價物淨增加額

-28,122,906.64

341,479,690.92

加：期初現金及現金等價物餘額

795,285,756.38

570,184,208.96

六、期末現金及現金等價物餘額

767,162,849.74

911,663,899.88

法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,691,951,258.99

1,712,676,401.03

收到的稅費返還

48,910,795.69

47,263,864.23

收到其他與經營活動有關的現金

34,052,232.29

26,388,452.49

經營活動現金流入小計

1,774,914,286.97

1,786,328,717.75

購買商品、接受勞務支付的現金

1,178,508,853.41

1,263,659,844.11

支付給職工以及為職工支付的現

金

244,677,337.79

209,185,383.63

支付的各項稅費

65,955,849.88

87,060,201.23

支付其他與經營活動有關的現金

100,456,711.55

85,851,338.88

經營活動現金流出小計

1,589,598,752.63

1,645,756,767.85

經營活動產生的現金流量淨額

185,315,534.34

140,571,949.90

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

6,000,000.00

440,000,000.00

取得投資收益收到的現金

48,503,118.50

30,667,499.69

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

40,330.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

54,543,448.50

470,667,499.69

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

17,446,155.95

85,557,155.41

投資支付的現金

35,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

3,304,699.80

投資活動現金流出小計

52,446,155.95

88,861,855.21

投資活動產生的現金流量淨額

2,097,292.55

381,805,644.48

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

218,298,000.02

405,163,764.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

218,298,000.02

405,163,764.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-218,298,000.02

-405,163,764.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-1,176,711.33

1,384,289.90

五、現金及現金等價物淨增加額

-32,061,884.46

118,598,120.28

加：期初現金及現金等價物餘額

747,588,730.42

502,169,100.40

六、期末現金及現金等價物餘額

715,526,845.96

620,767,220.68

法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

所有

者權

股本

其他權益工具

資本

減：庫

其他

專項

盈餘

一般

未分

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

公積

存股

綜合

收益

儲備

公積

風險

準備

配利

潤

權益

益合

計

一、上年期末餘

額

1,399,346,154.00

158,608,173.07

297,667,872.80

809,456,186.20

1,654,181,032.39

4,319,259,418.46

22,054,862.93

4,341,314,281.39

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘

額

1,399,346,154.00

158,608,173.07

297,667,872.80

809,456,186.20

1,654,181,032.39

4,319,259,418.46

22,054,862.93

4,341,314,281.39

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

61,635,887.65

-51,022,274.27

10,613,613.38

222,917.21

10,836,530.59

（一）綜合收益

總額

61,635,887.65

167,275,725.75

228,911,613.40

222,917.21

229,134,530.61

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-218,298,000.02

-218,298,000.02

-218,298,000.02

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-218,298,000.02

-218,298,000.02

-218,298,000.02

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

1,399,346,154.00

158,608,173.07

359,303,760.45

809,456,186.20

1,603,158,758.12

4,329,873,031.84

22,277,780.14

4,352,150,811.98

上期金額

單位：元

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末

餘額

1,272,132,868.00

285,821,459.07

716,607,333.78

772,953,002.36

1,731,600,796.18

4,779,115,459.39

20,519,660.40

4,799,635,119.79

加：會計

政策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初

餘額

1,272,132,868.00

285,821,459.07

716,607,333.78

772,953,002.36

1,731,600,796.18

4,779,115,459.39

20,519,660.40

4,799,635,119.79

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號填

列）

127,213,286.00

-127,213,286.00

-322,975,351.39

-189,254,257.75

-512,229,609.14

2,897,229.67

-509,332,379.47

（一）綜合收

益總額

-322,975,351.39

229,277,455.82

-93,697,895.57

2,897,229.67

-90,800,665.90

（二）所有者

投入和減少資

本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分

配

-418,531,713.57

-418,531,713.57

-418,531,713.57

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

-418,531,713.57

-418,531,713.57

-418,531,713.57

4．其他

（四）所有者

權益內部結轉

127,213,286.00

-127,213,286.00

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

127,213,286.00

-127,213,286.00

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

1,399,346,154.00

158,608,173.07

393,631,982.39

772,953,002.36

1,542,346,538.43

4,266,885,850.25

23,416,890.07

4,290,302,740.32

法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

未分配

利潤

其他

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘

額

1,399,346,154.00

166,211,779.15

297,672,884.34

809,456,186.20

1,482,164,706.92

4,154,851,710.61

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

1,399,346,154.00

166,211,779.15

297,672,884.34

809,456,186.20

1,482,164,706.92

4,154,851,710.61

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

61,621,709.81

-60,893,907.01

727,802.80

（一）綜合收益

總額

61,621,709.81

157,404,093.01

219,025,802.82

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-218,298,000.02

-218,298,000.02

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

-218,298,000.02

-218,298,000.02

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

1,399,346,154.00

166,211,779.15

359,294,594.15

809,456,186.20

1,421,270,799.91

4,155,579,513.41

上期金額

單位：元

項目

2018年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公

積

未分配利

潤

其他

所有者權

益合計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘

額

1,272,132,868.00

293,425,065.15

716,608,088.78

772,953,002.36

1,572,167,765.91

4,627,286,790.20

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

1,272,132,868.00

293,425,065.15

716,608,088.78

772,953,002.36

1,572,167,765.91

4,627,286,790.20

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

127,213,286.00

-127,213,286.00

-322,972,909.70

-218,720,350.78

-541,693,260.48

（一）綜合收益

總額

-322,972,909.70

199,811,362.79

-123,161,546.91

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-418,531,713.57

-418,531,713.57

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

-418,531,713.57

-418,531,713.57

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

127,213,286.00

-127,213,286.00

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

127,213,286.00

-127,213,286.00

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

1,399,346,154.00

166,211,779.15

393,635,179.08

772,953,002.36

1,353,447,415.13

4,085,593,529.72

法定代表人：何勇 主管會計工作負責人：劉醒明 會計機構負責人：湯瓊蘭

三、公司基本情況

佛山電器照明股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）是由佛山市電器照明公司、南海市務莊彩

釉磚廠、佛山市鄱陽印刷實業公司共同發起，經廣東省企業股份制試點聯審小組、廣東省經濟體制改革委

員會以「粵股審（1992）63號」文批准，通過定向募集方式設立的由法人與自然人混合持股的股份有限公司，

成立於1992年10月20日。1993年10月，經中國證監會「（1993）33號」文批准，公司公開發行社會公眾股（A

股）1,930萬股，並於1993年11月23日在深圳證券交易所掛牌交易；1995年7月23日，公司獲準發行5,000萬

股B股，並於1996年8月26日經中華人民共和國對外貿易經濟合作部「[1996]外經貿資二函字第466號」文批覆

同意轉為外商投資股份有限公司；2000年12月11日，經中國證監會「證監公司字[2000]175號」文核准，公司

增發A股5,500萬股。公司經2006、2007、2008、2014及2017年度股東大會決議通過以資本公積金向全體股

東轉增股本後，公司註冊資本增加至人民幣壹拾叄億玖仟玖佰叄拾肆萬陸仟壹佰伍拾肆元

（RMB1,399,346,154.00）。

公司統一社會信用代碼：91440000190352575W。

法定代表人：何勇。

公司住所：廣東省佛山市汾江北路64號。

本公司及子公司（以下合稱「本公司」）主要經營照明產品、電工產品業務。

本公司的營業期限為長期，從《企業法人營業執照》籤發之日起計算。

本財務報表由本公司董事會於2019年8月 日批准報出。

本公司報告期合併財務報表納入合併範圍包括佛山電器照明股份有限公司、

佛山照明

禪昌光電有限公

司（簡稱「禪昌公司」）、佛山市禪盛電子鎮流器有限公司（簡稱「禪盛公司」）、佛山泰美時代燈具有限公

司（簡稱「泰美公司」）、南京佛照照明器材製造有限公司（簡稱「南京佛照」）、佛山電器照明（新鄉）燈

光有限公司（簡稱「新鄉公司」）、佛山電器照明新光源科技有限公司（簡稱「新光源公司」）、

佛山照明

燈

光器材有限公司（簡稱「燈光器材公司」）、

佛山照明

智達電工科技有限公司（簡稱「智達電工」）、FSL

LIGHTING GmbH（

佛山照明

歐洲有限責任公司，簡稱「佛照歐洲公司」）共9家子公司。

本財務報表合併範圍較上期減少廣東佛照融資租賃有限公司1家子公司，詳見本附註八「合併範圍的變

更」及附註九「在其他主體中的權益」相關內容。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則——基本準則》

和其他各項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量（以下合稱「企業會計準則」）、以

及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》

（2014年修訂）的相關規定，並基於以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。本公司編制的財務報表

除現金流量表按照收付實現制原則編制外，其餘均按照權責發生制原則編制。

本公司利用所有可獲得信息，未發現自報告期末起12個月內對持續經營能力產生重大疑慮的事項或情

況。

2、持續經營

本公司無影響持續經營能力的事項，預計未來十二個月內具備持續經營能力，本公司的財務報表系在持續

經營為假設的基礎上編制的。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司根據生產經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞帳準備的計提方法(本

附註11、應收帳款)、存貨的計價方法（本附註15、存貨）、固定資產折舊和無形資產攤銷（本附註24、固

定資產及本附註30、無形資產）、收入的確認時點（本附註39、收入）等。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營

成果和現金流量等有關信息。

2、會計期間

本公司會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本公司以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣，財務報表以人民幣列示。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、同一控制下的企業合併

同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，合併

日按被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資

成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，合併日按被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投

資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

2、非同一控制下的企業合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與

其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司在購買日對合併成本進行分配。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併

成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資產），其

所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值

能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其

他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照

公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債並按照公允價值計

量。

6、合併財務報表的編制方法

1、合併範圍的確定原則

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，

通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。本公

司將擁有實際控制權的子公司（包括母公司所控制的單獨主體）納入合併財務報表範圍。

2、合併報表編制的原則、程序及方法

（1）合併報表編制的原則、程序及基本方法

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用

的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行

必要的調整。

合併財務報表以母公司和納入合併範圍的子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法

調整對子公司的長期股權投資，在抵銷母公司權益性資本投資與子公司所有者權益中母公司所持有的份額

和公司內部之間重大交易及內部往來後由本公司編制而成。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有份額而形成的餘

額，若公司章程或協議未規定少數股東有義務承擔的，該餘額衝減本公司的股東權益；若公司章程或協議

規定由少數股東承擔的，該餘額衝減少數股東權益。

（2）報告期內增加或處置子公司的處理方法

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初帳面餘額；將子

公司合併當期期初至報告年末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至報告年末的

現金流量納入合併現金流量表。若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初

帳面餘額；將子公司自購買日至報告年末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告

年末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該

子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排，分為共同經營和合營企業。

當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營利益份額相關的下列項目：

（1）確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；

（2）確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。

當公司為合營企業的合營方時，將對合營企業的投資確認為長期股權投資，並按照本財務報表附註長期股

權投資所述方法進行核算。

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，公司將庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金，將持有的期限短（一

般不超過三個月）、流動性強、易於轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資確認為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

1、外幣業務

公司外幣業務採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合

成人民幣記帳；在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日

即期匯率與初始確認時或前一資產負債日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除為購建或生產符合資本化條

件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計入當期損益；對以歷史成本計

量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算。

2、外幣財務報表折算

外幣資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除「未分配

利潤」外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入與費用項目，採用交易發生日的即期匯

率折算。

上述折算產生的外幣報表折算差額，在合併資產負債表中所有者權益項目下的「其他綜合收益」項目列

示。實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，在編制合併財務報

表時，在合併資產負債表中所有者權益項目下的「其他綜合收益」項目列示。處置境外經營時，與該境外經

營有關的外幣報表折算差額，按比例轉入處置當期的損益。外幣現金流量採用現金流量發生日的即期匯率。

匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。

10、金融工具

(自2019年1月1日適用）

金融工具，是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

金融工具的確認和終止確認

本公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

滿足下列條件的，終止確認金融資產(或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分) ，即從其帳

戶和資產負債表內予以轉銷：

1) 收取金融資產現金流量的權利屆滿；

2) 轉移了收取金融資產現金流量的權利，或在「過手」協議下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給

第三方的義務；並且(a)實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或(b)雖然實質上既沒有

轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。

如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人

以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代，或者現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類

替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理，差額計入當期損益。

以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條

款的約定，在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本公司承諾買入或賣出金

融資產的日期。

金融資產分類和計量

本公司的金融資產於初始確認時根據本公司企業管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特

徵分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值

計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量，但是因銷售商品或

提供服務等產生的應收帳款或應收票據未包含重大融資成分或不考慮不超過一年的融資成分的，按照交易

價格進行初始計量。

對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金

融資產相關交易費用計入其初始確認金額。

金融資產的後續計量取決於其分類：

以攤餘成本計量的債務工具投資

金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤餘成本計量的金融資產：管理該金融資產的業務模式是以收取

合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本

金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產採用實際利率法確認利息收入，其終止確認、修改或減值產生

的利得或損失，均計入當期損益。此類金融資產主要包含貨幣資金、應收帳款及應收票據、其他應收款、

債權投資和長期應收款等。本公司將自資產負債表日起一年內到期的債權投資和長期應收款列報為一年內

到期的非流動資產，原到期日在一年以內的債權投資列報為其他流動資產。

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

金融資產同時符合下列條件的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：本公司管

理該金融資產的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售金融資產為目標；該金融資產的合同條

款規定，在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產

採用實際利率法確認利息收入。除利息收入、減值損失及匯兌差額確認為當期損益外，其餘公允價值變動

計入其他綜合收益。當金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益轉

出，計入當期損益。此類金融資產列報為其他債權投資，自資產負債表日起一年內到期的其他債權投資列

報為一年內到期的非流動資產，原到期日在一年以內的其他債權投資列報為其他流動資產。

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

本公司不可撤銷地選擇將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

的金融資產，僅將相關股利收入（明確作為投資成本部分收回的股利收入除外）計入當期損益，公允價值

的後續變動計入其他綜合收益，不需計提減值準備。當金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累

計利得或損失從其他綜合收益轉出，計入留存收益。此類金融資產列報為其他權益投資。

滿足下列條件之一的，屬於交易性金融資產：取得相關金融資產的目的主要是為了在近期內出售或回購；

屬於集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式模式；屬於

衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、符合財務擔保合同的衍生工具除外。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

上述以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資

產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，採用公允價值進行後

續計量，所有公允價值變動計入當期損益。此類金融資產列報為交易性金融資產，自資產負債表日起超過

一年到期且預期持有超過一年的列報為其他非流動金融資產。

金融負債分類和計量

本公司的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負

債、被指定為有效套期工具的衍生工具。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交

易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

金融負債的後續計量取決於其分類：

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）

和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

滿足下列條件之一的，屬於交易性金融負債：承擔相關金融負債的目的主要是為了在近期內出售或回購；

屬於集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式模式；屬於

衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、符合財務擔保合同的衍生工具除外。交易性金融

負債（含屬於金融負債的衍生工具），按照公允價值進行後續計量，除與套期會計有關外，所有公允價值

變動均計入當期損益。

其他金融負債

對於此類金融負債，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

金融工具減值

本公司以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的債務工具投資、租賃應收款、合同資產及財務擔保合同進行減值處理並確認損失準備。

信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金

流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對於本公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，

應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

對於不含重大融資成分的應收款項以及合同資產，本公司運用簡化計量方法，按照相當於整個存續期內的

預期信用損失金額計量損失準備。

對於含含重大融資成分的應收款項以及合同資產，本公司選擇運用簡化計量方法，按照相當於整個存續期

內的預期信用損失金額計量損失準備。

除上述採用簡化計量方法以外的金融資產及財務擔保合同，本公司在每個資產負債表日評估其信用風險自

初始確認後是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認後未顯著增加，處於第一階段，本公司按照相當

於未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備，並按照帳面餘額和實際利率計算利息收入；如果信用

風險自初始確認後已顯著增加但尚未發生信用減值的，處於第二階段，本公司按照相當於整個存續期內預

期信用損失的金額計量損失準備，並按照帳面餘額和實際利率計算利息收入；如果初始確認後發生信用減

值的，處於第三階段，本公司按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備，並按照攤餘成

本和實際利率計算利息收入。對於資產負債表日只具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險

自初始確認後未顯著增加。

本公司對於①已發生信用減值的金融資產基於單項為基礎評估預期信用損失；②與對手方修改或重新議定

合同，未導致金融資產終止確認，但導致合同現金流量發生變化的金融資產基於單項為基礎評估預期信用

損失；③其他金融資產基於帳齡組合基礎評估預期信用損失。

本公司在評估預期信用損失時，考慮有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信

息。

關於本公司對信用風險顯著增加判斷標準、已發生信用減值資產的定義、預期信用損失計量的假設等披露

見本附註。

當本公司不再合理預期能夠全部或部分收回金融資產合同現金流量時，本公司直接減記該金融資產的帳面

餘額。

金融工具抵銷

同時滿足下列條件的，金融資產和金融負債以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：具有抵銷已確認金

額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融

負債。

財務擔保合同

財務擔保合同，是指特定債務人到期不能按照債務工具條款償付債務時，發行方向蒙受損失的合同持有人

賠付特定金額的合同。財務擔保合同在初始確認時按照公允價值計量，除指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債的財務擔保合同外，其餘財務擔保合同在初始確認後按照資產負債表日確定的預

期信用損失準備金額和初始確認金額扣除按照收入確認原則確定的累計攤銷額後的餘額兩者孰高者進行

後續計量。

衍生金融工具

本公司使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值進行計量，並以其公允

價值進行後續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。

衍生工具公允價值變動產生的利得或損失直接計入當期損益。

金融資產修改

本公司與交易對手修改或重新議定合同，未導致金融資產終止確認，但導致合同現金流量發生變化的，本

公司根據重新議定或修改的合同現金流按金融資產的原實際利率（或經信用調整的實際利率）折現值重新

計算該金融資產的帳面餘額，相關利得或損失計入當期損益，金融資產修改的成本或費用調整修改後的金

融資產帳面價值，並在修改後金融資產的剩餘期限內攤銷。

金融資產轉移

本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融

資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對

該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其

繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

11、應收票據

組合分類

預期信用損失會計估計政策

銀行承兌匯票

本公司評價該類組合具有較低的信用風險，一般不計提減值準備

12、應收帳款

本公司對未包含重大融資成分的應收帳款，按照簡化方法計提減值損失。

1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

應收款項餘額前五名或佔應收款項餘額10%以上的款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對於單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。有客觀

證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其

帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備

2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

普通業務組合

帳齡分析法

內部業務組合

其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

3.00%

3.00%

1－2年

10.00%

10.00%

2－3年

30.00%

30.00%

3－4年

50.00%

50.00%

4－5年

80.00%

80.00%

5年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異

壞帳準備的計提方法

根據預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減

值損失，計提壞帳準備

13、應收款項融資

不適用

14、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

本公司2019年1月1日起其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本附註10。

15、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供

勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產品、在途物資、產成品、商品、周轉材料、委託

加工物資等。周轉材料包括低值易耗品及包裝物。

2、發出存貨的計價方法

存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。領用或發出存貨時按

加權平均法計價。

3、存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用

以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目

的以及資產負債表日後事項的影響。

產成品、用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價

減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值。

需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計

將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。

4、存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

5、周轉材料的攤銷方法

低值易耗品按照一次轉銷法進行攤銷。

包裝物按照一次轉銷法進行攤銷。

16、合同資產

不適用

17、合同成本

不適用

18、持有待售資產

1、持有待售

公司主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組

收回其帳面價值時，該非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別。上述非流動資產不包括採用公允價值

模式進行後續計量的投資性房地產、採用公允價值減去出售費用後的淨額計量的生物資產、職工薪酬形成

的資產、金融資產、遞延所得稅資產及保險合同產生的權利。

處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產，以及在該交易中轉讓

的與這些資產直接相關的負債。在特定情況下，處置組包括企業合併中取得的商譽。

公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組確認為持有待售：①根據類似交易中出售此類資產或

處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；②出售極可能發生，即公司已經就一項出售計劃作出決議且

獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求公司相關權力機構或者監管部門批准後方

可出售的，已經獲得批准。

公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的規定條件，

且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，公司在取得日將其劃分為持有待

售類別。

因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且有充分證據表明公

司仍然承諾出售非流動資產或處置組的，公司應當繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：①買

方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時採取行動，且預計能夠自設定導致

出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；②因發生罕見情況，導致持有待售的非流動資產或處置組未

能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況採取必要措施且重新滿足了持有待售類別的

劃分條件。

公司因出售對子公司的投資等原因導致其喪失對子公司控制權的，無論出售後公司是否保留部分權益

性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個別財務報表中將對子公司投

資整體劃分為持有待售類別，在合併財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。

公司初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於公允價

值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產

減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對於持有待售的處置組確認的資產減值損失

金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減

其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的非流動資產或處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記

的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。

已抵減的商譽帳面價值不得轉回。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息

和其他費用繼續予以確認。

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動

資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：

① 劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤

銷或減值等進行調整後的金額；

②可收回金額。

2、終止經營

終止經營，是指滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被公司處置或劃歸

為持有待售類別：

（1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區。

（2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃

的一部分。

（3）該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

3、列報

公司在資產負債表中區別於其他資產單獨列示持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產，

區別於其他負債單獨列示持有待售的處置組中的負債。持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資

產與持有待售的處置組中的負債不相互抵銷，分別作為流動資產和流動負債列示。

公司在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。對於當期列報的終止經營，公司在當期財務

報表中，將原來作為持續經營損益列報的信息重新作為可比會計期間的終止經營損益列報。終止經營不再

滿足持有待售類別劃分條件的，公司在當期財務報表中，將原來作為終止經營損益列報的信息重新作為可

比會計期間的持續經營損益列報。

19、債權投資

不適用

20、其他債權投資

不適用

21、長期應收款

不適用

22、長期股權投資

長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被

投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見本附註五、10、金融工具。

共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享

控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策

的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

1. 長期股權投資的投資成本確定

（1）與同一控制下的企業合併，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，為企業合併發生的直接相關費用計入當期損益。

（2）與非同一控制下的企業合併，合併成本為公司在購買日為取得對方的控制權而付出的資產、發

生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的直接相關費用計入當期損益。在合

併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對

合併成本的影響金額能夠可靠計量的，公司將其計入投資成本。

（3）以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本

包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

（4）發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

（5）通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其初始投資成本以該

項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本。

（6）通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。

2. 長期股權投資的後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用權益法核

算。此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

（1）成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成

本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期

投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

（2）權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公

允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可

辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分

別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利

潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其

他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入資本公積。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為

基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一

致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和

其他綜合收益。對於本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，

未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。

但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公

司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，

以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的帳面價值

之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務

的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企

業會計準則第20號——企業合併》的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投

資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則

按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本公司在

收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

（3）收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子

公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足衝

減的，調整留存收益。

（4）處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價

款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長

期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註五、6、（2）「合併報表編制的原則、程序及方法」

中所述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當

期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計入股

東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行

會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有

者權益，按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資單位

的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用與被投資

單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，並按比例結轉當期損益；因採用權益法核算

而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例

結轉當期損益。

3. 長期股權投資減值準備

長期股權投資的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、31、 長期資產減值。

23、投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

24、固定資產

（1）確認條件

本公司固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用壽命超過一個會計年度、單位

價值較高的有形資產。在同時滿足下列條件時才能確認固定資產：①與該固定資產有關的經濟利益很可能

流入企業；②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋建築物

年限平均法

3-30年

5%

31.67%-3.17%

機器設備

年限平均法

2-10年

5%

47.50%-9.50%

運輸設備

年限平均法

5-10年

5%

19.00%-9.50%

電子設備

年限平均法

2-8年

5%

47.50%-11.88%

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

不適用

25、在建工程

1、在建工程計價

按各項工程所發生的實際成本核算。工程達到預定可使用狀態時，按工程項目的實際成本結轉固定資

產。工程完工交付使用前發生的允許資本化的借款費用支出計入工程造價；交付使用後，其有關利息支出

計入當期損益。

2、在建工程結轉固定資產的標準和時點

本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應

符合下列情況之一：

（1）固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成；

（2）已經試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者

試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；

（3）該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；

（4）所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。

3、在建工程減值準備

在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、31、長期資產減值。

26、借款費用

借款費用，是指本公司因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、

輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的

資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產的成本。其他借款費用，在發生時根據其發生額確認

為費用，計入當期損益。

1、借款費用資本化的確認原則

借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：資產支出已經發生；借款費用已經發生；為使資產

達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2、借款費用資本化期間

資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間

不包括在內。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停

借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活

動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的

程序，借款費用的資本化繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符

合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，在發生時計入當期損益。

3、借款費用資本化金額的計算方法

在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定：

（1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費

用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確

定。

（2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，本公司根據累計資產支出超過專

門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息

金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

27、生物資產

不適用

28、油氣資產

不適用

29、使用權資產

不適用

30、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1、無形資產的確認標準

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。在同時滿足下列條件時才

能確認無形資產：（1）符合無形資產的定義；（2）與該資產相關的預計未來經濟利益很可能流入公司；

（3）該資產的成本能夠可靠計量。

2、無形資產的初始計量

無形資產按照成本進行初始計量。實際成本按以下原則確定：

（1）外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發

生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成

本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除按照《企業會計準則

第17號-借款費用》可予以資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。

（2）投資者投入無形資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不

公允的除外。

3、無形資產的後續計量

本公司於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。無形資產的使用壽命為有限的，估計該使用壽命的年

限或者構成使用壽命的產量等類似計量單位數量；無法預見無形資產為本公司帶來經濟利益期限的，視為

使用壽命不確定的無形資產。

使用壽命有限的無形資產，應當自無形資產可供使用時起，至不再作為無形資產確認時止，在使用壽

命期採用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產不應攤銷。本公司於每年年度終了，對使用壽命有限的

無形資產的預計使用壽命及攤銷方法進行覆核。並於每個會計期間，對使用壽命不確定的無形資產的預計

使用壽命進行覆核，對於有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命並在預計使用壽命

內攤銷。

4、無形資產減值準備的確認標準和計提方法

無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、31、長期資產減值。

（2）內部研究開發支出會計政策

本公司內部研究開發項目的支出，區分研究階段支出與開發階段支出。內部研究開發項目研究階段的支

出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產

自身存在市場，無形資產將在內部使用的，證明其有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該

無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

自行開發的無形資產，其成本包括自滿足無形資產確認規定後至達到預定用途前所發生的支出總額。

以前期間已經費用化的支出不再調整。

非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業合併取得的無形資產的成本，分別按照《企業會計準

則第7號-非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號-債務重組》、《企業會計準則第16號-政府補助》、

《企業會計準則第20號-企業合併》的有關規定確定。

31、長期資產減值

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、

合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。

如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到

可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可

收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資

產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照

該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公

允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發

生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未

來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並

確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。

資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同

效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低

於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面

價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各

項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

32、長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，長期待攤費用

按費用項目的受益期限分期攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項

目的攤餘價值全部轉入當期損益。

33、合同負債

不適用

34、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房

公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際

發生的短期職工薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險

以及年金等，相應的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。

（3）辭退福利的會計處理方法

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建

議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及

支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。但辭

退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日

的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退

福利）。

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除

此之外按照設定收益計劃進行會計處理。

35、租賃負債

不適用

36、預計負債

1、預計負債的確認標準

當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義

務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：①該義務是公司承擔的現時義務；②該義務

的履行很可能導致經濟利益流出企業；③該義務的金額能夠可靠地計量。

2、預計負債的計量方法

預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行精算並初始計量。所需支出存在一個連續範

圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該範圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估

計數按如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；②或有事項涉及

多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或

部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金

額不超過所確認預計負債的帳面價值。

37、股份支付

不適用

38、優先股、永續債等其他金融工具

不適用

39、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

1、銷售商品

銷售商品的收入，公司在下列條件均能滿足時予以確認：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移

給購貨方；②公司未保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制；③收入的

金額能夠可靠地計量；④與交易相關的經濟利益很可能流入，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計

量。

公司內銷和出口銷售收入確認的具體原則如下：

（1）內銷收入的確認：按購貨方要求將經檢驗合格的產品交付購貨方；收入金額已確定並開具銷售

發票，已收訖貨款或預計可以收回貨款。

（2）出口銷售收入的確認：按購貨方合同規定的要求生產產品，經檢驗合格後辦妥出口報關手續，

貨運公司已將產品裝運，收入金額已確定並開具出口銷售發票，已收訖貨款或預計可以收回貨款。

2、提供勞務

在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收

入。按勞務交易的完工進度確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益

很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提

供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不

確認收入。

本公司與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能

夠區分並單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠

區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。

3、讓渡資產使用權收入

按有關合同、協議規定的收費時間和方法計算確認營業收入。

4、利息收入

同時滿足以下條件時確認：①收入的金額能夠可靠地計量；②與交易相關的經濟利益能夠流入。

40、政府補助

1、政府補助類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。主要包括與資產相關的政府補助

和與收益相關的政府補助兩種類型。

2、區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準

與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用於構建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益

相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補

助。

本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：確認為與資產相關的政府補助之外的其他政府補

助。

對於政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依

據為：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額

和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行

變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。

3、政府補助的計量

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值

計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（1元）計量。

已確認的政府補助需要退回的，如存在相關遞延收益，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當

期損益；屬於其他情況的，直接計入當期損益。

4、政府補助會計處理

本公司採用總額法確認政府補助，具體處理：

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當

期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）。按照

名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀

損的，應當將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。

與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：

（1）用於補償企業以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或

損失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入

營業外收入）；

（2）用於補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，

計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）。

對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，應當區分不同部分分別進行會計處理；

難以區分的，應當整體歸類為與收益相關的政府補助。

41、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

本公司所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當

期損益，但下述情況除外：

（1）由於企業合併產生的所得稅調整商譽；

（2）與直接計入股東權益的交易或者事項相關的所得稅計入股東權益。

本公司於資產負債表日，對資產或負債的帳面價值與其計稅基礎之間的暫時性差異，按照資產負債表

債務法確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

本公司對所有應納稅暫時性差異均確認為遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下交易中產

生的：

（1）商譽的初始確認，或者同時具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該項交易不

是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於子公司、聯營公司及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能

夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生

的遞延所得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：

（1）該項交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，未能同時滿足：暫時性差異

在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

本公司於資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資

產或清償該負債期間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

本公司於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠

的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠

的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

42、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當

期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣

除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為

租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，

在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣

除後的租金費用在租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者

作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。

（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認

為未實現融資收益，在將來受到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接

費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

43、其他重要的會計政策和會計估計

不適用

44、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

財政部 2017 年修訂並發布了《企業會計準則第

22 號—金融工具確認和計量》、《企業會計準則第

24 號—套期會計》、《企業會計準則第 37 號—金

融工具列報》等相關會計準則。要求在境內外同時

上市的企業以及在境外上市並採用國際財務報告

準則或企業會計準則編制財務報告的企業，自

2018 年 1 月 1 日起施行；其他境內上市企業自

2019 年 1 月 1 日起施行；執行企業會計準則的

非上市企業自 2021年 1 月 1 日起施行。因此，

公司自 2019 年 1 月 1 日開始執行變更後的新

金融工具相關會計準則。

經第八屆董事會第三十次會議審議通

過

詳見巨潮資訊網，公告名稱：關

於會計政策變更的公告 ；公告編

號：2019-020

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（3）首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況

√ 適用 □ 不適用

合併資產負債表

單位：元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

896,646,719.87

896,646,719.87

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

6,000,000.00

6,000,000.00

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

107,506,613.50

107,506,613.50

應收帳款

834,420,596.05

834,420,596.05

應收款項融資

預付款項

13,811,905.18

13,811,905.18

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

21,745,690.53

21,745,690.53

其中：應收利息

5,152,364.04

5,152,364.04

應收股利

買入返售金融資產

存貨

767,319,599.00

767,319,599.00

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

864,093,663.30

864,093,663.30

流動資產合計

3,505,544,787.43

3,511,544,787.43

6,000,000.00

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

897,716,590.20

-897,716,590.20

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

182,458,559.69

182,458,559.69

其他權益工具投資

891,716,590.20

891,716,590.20

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

512,106,912.39

512,106,912.39

在建工程

224,624,447.16

224,624,447.16

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

172,725,277.21

172,725,277.21

開發支出

商譽

長期待攤費用

6,852,985.35

6,852,985.35

遞延所得稅資產

37,831,704.45

37,831,704.45

其他非流動資產

48,305,435.42

48,305,435.42

非流動資產合計

2,082,621,911.87

2,076,621,911.87

-6,000,000.00

資產總計

5,588,166,699.30

5,588,166,699.30

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

477,200.00

477,200.00

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

477,200.00

-477,200.00

衍生金融負債

應付票據

452,683,676.97

452,683,676.97

應付帳款

532,597,143.95

532,597,143.95

預收款項

43,850,788.04

43,850,788.04

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

96,088,621.59

96,088,621.59

應交稅費

25,354,466.37

25,354,466.37

其他應付款

43,115,011.68

43,115,011.68

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

1,194,166,908.60

1,194,166,908.60

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

155,000.31

155,000.31

遞延所得稅負債

52,530,509.00

52,530,509.00

其他非流動負債

非流動負債合計

52,685,509.31

52,685,509.31

負債合計

1,246,852,417.91

1,246,852,417.91

所有者權益：

股本

1,399,346,154.00

1,399,346,154.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

158,608,173.07

158,608,173.07

減：庫存股

其他綜合收益

297,667,872.80

297,667,872.80

專項儲備

盈餘公積

809,456,186.20

809,456,186.20

一般風險準備

未分配利潤

1,654,181,032.39

1,654,181,032.39

歸屬於母公司所有者權益

合計

4,319,259,418.46

4,319,259,418.46

少數股東權益

22,054,862.93

22,054,862.93

所有者權益合計

4,341,314,281.39

4,341,314,281.39

負債和所有者權益總計

5,588,166,699.30

5,588,166,699.30

調整情況說明

財政部於2017年頒布了修訂後的《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》(財會【2017】7號)、《企業會計準則第

23號——金融資產轉移》(財會【2017】8號)、《企業會計準則第24號——套期會計》(財會【2017】9號)及《企業會計準則

第37號——金融工具列報》(財會【2017】14號)，本公司於2019年01月01日起執行上述新金融會計準則。根據銜接規定，對

可比期間信息不予調整，首日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初未分配利潤或其他綜合收益。

原計入「可供出售金融資產」，現計入「交易性金融資產」和「其他權益工具投資」；原計入「以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債」，現計入「交易性金融負債」。

母公司資產負債表

單位：元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

848,949,693.91

848,949,693.91

交易性金融資產

6,000,000.00

6,000,000.00

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

104,945,398.61

104,945,398.61

應收帳款

795,897,932.65

795,897,932.65

應收款項融資

預付款項

25,444,445.34

25,444,445.34

其他應收款

43,538,848.72

43,538,848.72

其中：應收利息

5,152,364.04

5,152,364.04

應收股利

存貨

692,681,479.03

692,681,479.03

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

856,504,839.81

856,504,839.81

流動資產合計

3,367,962,638.07

3,373,962,638.07

6,000,000.00

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

897,716,590.20

-897,716,590.20

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

466,251,661.95

466,251,661.95

其他權益工具投資

891,716,590.20

891,716,590.20

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

427,947,613.74

427,947,613.74

在建工程

222,570,503.14

222,570,503.14

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

129,452,067.42

129,452,067.42

開發支出

商譽

長期待攤費用

5,106,268.25

5,106,268.25

遞延所得稅資產

35,908,741.15

35,908,741.15

其他非流動資產

46,852,235.42

46,852,235.42

非流動資產合計

2,231,805,681.27

2,225,805,681.27

-6,000,000.00

資產總計

5,599,768,319.34

5,599,768,319.34

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

477,200.00

477,200.00

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

477,200.00

-477,200.00

衍生金融負債

應付票據

452,683,676.97

452,683,676.97

應付帳款

681,490,174.69

681,490,174.69

預收款項

41,912,301.85

41,912,301.85

合同負債

應付職工薪酬

84,220,746.16

84,220,746.16

應交稅費

17,528,644.83

17,528,644.83

其他應付款

114,073,355.23

114,073,355.23

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

1,392,386,099.73

1,392,386,099.73

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

52,530,509.00

52,530,509.00

其他非流動負債

非流動負債合計

52,530,509.00

52,530,509.00

負債合計

1,444,916,608.73

1,444,916,608.73

所有者權益：

股本

1,399,346,154.00

1,399,346,154.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

166,211,779.15

166,211,779.15

減：庫存股

其他綜合收益

297,672,884.34

297,672,884.34

專項儲備

盈餘公積

809,456,186.20

809,456,186.20

未分配利潤

1,482,164,706.92

1,482,164,706.92

所有者權益合計

4,154,851,710.61

4,154,851,710.61

負債和所有者權益總計

5,599,768,319.34

5,599,768,319.34

調整情況說明

財政部於2017年頒布了修訂後的《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》(財會【2017】7號)、《企業會計準

則第23號——金融資產轉移》(財會【2017】8號)、《企業會計準則第24號——套期會計》(財會【2017】9號)及《企業會計

準則第37號——金融工具列報》(財會【2017】14號)，本公司於2019年01月01日起執行上述新金融會計準則。根據銜接規定，

對可比期間信息不予調整，首日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初未分配利潤或其他綜合收益。

原計入「可供出售金融資產」，現計入「交易性金融資產」和「其他權益工具投資」；原計入「以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債」，現計入「交易性金融負債」。

（4）首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□ 適用 √ 不適用

45、其他

無

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售貨物或應稅勞務所取得的銷售額

3%、6%、9%、10%、11%、13%、16%

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

7%、5%

企業所得稅

應納稅所得額

15%、20%、25%

教育費附加

應繳流轉稅稅額

3%

地方教育附加

應繳流轉稅稅額

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

佛山電器照明股份有限公司

15%

佛山照明

禪昌光電有限公司

25%

佛山市禪盛電子鎮流器有限公司

20%

佛山泰美時代燈具有限公司

25%

南京佛照照明器材製造有限公司

25%

佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司

25%

佛山電器照明新光源科技有限公司

25%

廣東佛照融資租賃有限公司

25%

佛山照明

燈光器材有限公司

25%

佛山照明

智達電工科技有限公司

25%

佛山照明

歐洲有限責任公司

15%

2、稅收優惠

本公司於2017年通過高新技術企業覆審，獲發經廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務

局及廣東省地方稅務局批准的高新技術企業證書，按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及

《高新技術企業認定管理辦法》的相關規定，公司自2017年1月1日起三年內減按15%稅率計繳企業所得稅。

3、其他

按稅法有關規定計繳。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

41,073.13

34,937.47

銀行存款

766,646,136.79

784,166,295.87

其他貨幣資金

62,822,506.73

112,445,486.53

合計

829,509,716.65

896,646,719.87

其中：存放在境外的款項總額

1,018,633.97

739,617.83

其他說明

註：其他貨幣資金系票據保證金、遠期結售匯保證金、存於

證券公司

的存出投資款以及電商餘額，其中票據保證金和

遠期結售匯保證金為受限制資產，詳細見附註七、合併財務報表項目注釋（81、所有權或使用權受到限制的資產）。

2、交易性金融資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其中：

指定以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

6,000,000.00

其中：

合計

6,000,000.00

其他說明：

期末交易性金融資產減少的原因系：本期公司將持有成都虹波實業股份有限公司6.94%股權轉讓給

廈門鎢業

股份有限公司。

3、衍生金融資產

無

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

135,766,529.32

107,506,613.50

合計

135,766,529.32

107,506,613.50

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收票據

135,766,529.32

100.00%

135,766,529.32

107,506,613.50

100.00%

107,506,613.50

其中：

合計

135,766,529.32

100.00%

135,766,529.32

107,506,613.50

100.00%

107,506,613.50

按單項計提壞帳準備：

無

按組合計提壞帳準備：

無

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

無

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□ 適用 √ 不適用

（3）期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目

期末已質押金額

銀行承兌票據

79,189,073.66

合計

79,189,073.66

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

47,238,011.00

合計

47,238,011.00

（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

無

（6）本期實際核銷的應收票據情況

無

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

23,377,223.66

2.87%

16,266,810.09

69.58%

7,110,413.57

23,377,223.66

2.65%

16,266,810.09

69.58%

7,110,413.57

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

792,053,023.50

97.13%

33,336,071.31

4.21%

758,716,952.19

860,060,668.85

97.35%

32,750,486.37

3.81%

827,310,182.48

其中：

合計

815,430,247.16

100.00%

49,602,881.40

6.08%

765,827,365.76

883,437,892.51

100.00%

49,017,296.46

5.55%

834,420,596.05

按單項計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

A客戶

14,220,827.14

7,110,413.57

50.00%

涉及訴訟，一審判決公

司勝訴，對方已上訴。

B客戶

9,156,396.52

9,156,396.52

100.00%

涉及訴訟，尚未審理完

畢。

合計

23,377,223.66

16,266,810.09

--

--

按組合計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

信用風險組合

792,053,023.50

33,336,071.31

4.21%

合計

792,053,023.50

33,336,071.31

--

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

724,279,399.86

1至2年

30,884,789.03

2至3年

7,653,591.61

3至4年

2,782,638.29

4至5年

226,946.97

5年以上

0.00

合計

765,827,365.76

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

應收帳款

49,017,296.46

696,350.03

0.00

110,765.09

49,602,881.40

合計

49,017,296.46

696,350.03

110,765.09

49,602,881.40

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

無

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

第一名

110,652.83

其他零星小額款項

112.26

其中重要的應收帳款核銷情況：

無

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

帳面餘額

計提的壞帳準備金額

佔應收帳款總額比例

第一名

非關聯方

116,548,474.42

3,496,454.23

14.29%

第二名

非關聯方

21,132,097.12

691,796.76

2.59%

第三名

非關聯方

19,446,088.18

876,795.88

2.38%

第四名

非關聯方

17,103,092.54

513,092.78

2.10%

第五名

非關聯方

16,775,164.92

503,254.95

2.06%

合計

191,004,917.18

6,081,394.60

23.42%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

6、應收款項融資

無

7、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

7,024,075.66

59.07%

8,074,848.21

58.46%

1至2年

2,549,809.80

21.44%

3,525,963.03

25.53%

2至3年

706,193.75

5.94%

721,403.24

5.22%

3年以上

1,611,051.65

13.55%

1,489,690.70

10.79%

合計

11,891,130.86

--

13,811,905.18

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

期末餘額

佔合計數的比例（%）

帳齡

第一名

非關聯供應商

1,190,838.91

10.01%

1年以內

第二名

非關聯供應商

1,043,968.84

8.78%

1年以內

第三名

非關聯供應商

600,525.92

5.05%

2年以內

第四名

非關聯供應商

591,568.29

4.97%

2年以內

第五名

非關聯供應商

418,205.26

3.52%

1年以內

合計

3,845,107.22

32.33%

8、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

5,828,623.70

5,152,364.04

應收股利

0.00

0.00

其他應收款

21,236,642.37

16,593,326.49

合計

27,065,266.07

21,745,690.53

（1）應收利息

1）應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

1,575,001.54

56,317.78

委託貸款

0.00

債券投資

0.00

結構性存款

2,400,361.88

3,151,895.54

銀行理財產品

1,853,260.28

1,944,150.72

合計

5,828,623.70

5,152,364.04

2）重要逾期利息

無

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

無

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

員工借支、備用金

6,418,419.33

3,451,053.16

增值稅出口退稅款

6,006,579.00

6,252,642.96

履約保證金

3,949,456.48

2,905,450.00

租金、水電費

1,516,762.13

765,582.10

其 他

5,017,418.94

4,549,969.87

合計

22,908,635.88

17,924,698.09

2）壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額

427,381.20

903,990.40

1,331,371.60

2019年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

149,282.77

191,339.14

340,621.91

2019年6月30日餘額

576,663.97

1,095,329.54

1,671,993.51

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

18,645,468.79

1至2年

1,584,151.10

2至3年

938,235.43

3至4年

11,181.16

4至5年

57,605.89

5年以上

0.00

合計

21,236,642.37

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

其他應收款

1,331,371.60

340,621.91

1,671,993.51

合計

1,331,371.60

340,621.91

1,671,993.51

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

無

4）本期實際核銷的其他應收款情況

無

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

出口退稅

6,006,579.00

1年以內

26.22%

180,197.37

第二名

社保

1,532,340.79

1年以內

6.69%

45,970.22

第三名

其他

1,296,947.31

1-3年

5.66%

314,327.63

第四名

其他

1,157,064.20

1年以內

5.05%

34,711.93

第五名

備用金

1,151,893.62

1-3年

5.03%

70,085.15

合計

--

11,144,824.92

--

48.65%

645,292.30

6）涉及政府補助的應收款項

無

7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無

8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

9、存貨

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

101,814,729.03

2,221,937.15

99,592,791.88

126,493,040.39

1,912,404.69

124,580,635.70

在產品

67,462,606.70

67,462,606.70

34,923,287.33

34,923,287.33

庫存商品

393,861,262.51

30,812,489.13

363,048,773.38

495,768,205.24

25,743,927.08

470,024,278.16

自製半成品

112,541,908.64

906,893.85

111,635,014.79

135,536,163.37

787,982.05

134,748,181.32

低值易耗品

3,247,274.19

3,247,274.19

3,043,216.49

3,043,216.49

合計

678,927,781.07

33,941,320.13

644,986,460.94

795,763,912.82

28,444,313.82

767,319,599.00

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

1,912,404.69

1,217,399.07

907,866.61

2,221,937.15

庫存商品

25,743,927.08

10,637,928.27

5,569,366.22

30,812,489.13

自製半成品

787,982.05

383,916.87

265,005.07

906,893.85

合計

28,444,313.82

12,239,244.21

6,742,237.90

33,941,320.13

存貨跌價準備計提和轉銷原因

項 目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回、轉銷存貨跌價準備的原因

備註

原材料

按存貨成本與可變現淨值孰低

原材料出售或報廢

庫存商品

按存貨成本與可變現淨值孰低

產品出售或報廢

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

不適用

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

無

10、合同資產

無

11、持有待售資產

無

12、一年內到期的非流動資產

無

13、其他流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅進項稅

38,945,157.63

21,691,700.53

預繳企業所得稅

2,401,962.77

銀行理財產品（注）

295,000,000.00

240,000,000.00

結構性存款（注）

580,000,000.00

600,000,000.00

合計

913,945,157.63

864,093,663.30

其他說明：

註：為到期日超過三個月但投資周期短於一年的保本型銀行理財產品和不可提前終止的結構性存款產品。

14、債權投資

無

15、其他債權投資

無

16、長期應收款

無

17、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

深圳市南

和通訊實

業有限公

司

182,458,559.69

784,711.98

3,120,585.75

180,122,685.92

小計

182,458,559.69

784,711.98

3,120,585.75

180,122,685.92

合計

182,458,559.69

784,711.98

3,120,585.75

180,122,685.92

18、其他權益工具投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

非上市股權投資

297,628,309.40

297,628,309.40

上市股權投資

666,584,409.99

594,088,280.80

合計

964,212,719.39

891,716,590.20

分項披露本期非交易性權益工具投資

單位： 元

項目名稱

確認的股利收入

累計利得

累計損失

其他綜合收益轉

入留存收益的金

額

指定為以公允價

值計量且其變動

計入其他綜合收

益的原因

其他綜合收益轉

入留存收益的原

因

國軒高科

股票

375,686,137.61

光大銀行

股票

2,986,027.39

47,013,384.92

合計

2,986,027.39

422,699,522.53

19、其他非流動金融資產

無

20、投資性房地產

無

21、固定資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

586,093,658.59

512,106,912.39

固定資產清理

0.00

0.00

合計

586,093,658.59

512,106,912.39

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

710,892,641.29

721,559,752.40

22,584,005.26

27,863,135.01

1,482,899,533.96

2.本期增加金額

96,636,567.00

8,632,421.52

92,758.58

639,458.50

106,001,205.60

（1）購置

4,044,140.03

92,758.58

639,458.50

4,776,357.11

（2）在建工程

轉入

96,636,567.00

4,588,281.49

101,224,848.49

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

1,209,668.15

431,957.26

49,799.75

1,691,425.16

（1）處置或報

廢

1,159,375.15

431,957.26

49,799.75

1,641,132.16

（2）改造設備

50,293.00

50,293.00

4.期末餘額

807,529,208.29

728,982,505.77

22,244,806.58

28,452,793.76

1,587,209,314.40

二、累計折舊

1.期初餘額

432,350,311.91

497,669,898.94

16,516,228.63

21,965,331.34

968,501,770.82

2.本期增加金額

9,828,642.78

20,205,006.36

561,299.96

1,290,449.88

31,885,398.98

（1）計提

9,828,642.78

20,205,006.36

561,299.96

1,290,449.88

31,885,398.98

3.本期減少金額

1,104,695.59

410,359.40

47,309.75

1,562,364.74

（1）處置或報

廢

1,093,945.45

410,359.40

47,309.75

1,551,614.60

（2）改造設備

10,750.14

10,750.14

4.期末餘額

442,178,954.69

516,770,209.71

16,667,169.19

23,208,471.47

998,824,805.06

三、減值準備

1.期初餘額

0.00

2,290,422.72

0.00

428.03

2,290,850.75

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

2,290,422.72

428.03

2,290,850.75

四、帳面價值

1.期末帳面價值

365,350,253.60

209,921,873.34

5,577,637.39

5,243,894.26

586,093,658.59

2.期初帳面價值

278,542,329.38

221,599,430.74

6,067,776.63

5,897,375.64

512,106,912.39

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

T5、T8、節能燈生

產線

7,940,325.52

5,945,024.07

1,943,741.93

51,559.52

公告名稱：關於對閒

置設備和在建工程

計提資產減值準備

的公告；公告編號：

2015-030；披露網

站：巨潮資訊網

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

無

（4）通過經營租賃租出的固定資產

無

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

無

（6）固定資產清理

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

合計

0.00

0.00

22、在建工程

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

158,184,271.59

224,624,447.16

工程物資

0.00

0.00

合計

158,184,271.59

224,624,447.16

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

在建工程

158,184,271.59

158,184,271.59

224,624,447.16

224,624,447.16

合計

158,184,271.59

158,184,271.59

224,624,447.16

224,624,447.16

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

富灣智

能車間

52,040,000.00

41,583,109.95

5,042,505.78

33,168.62

46,592,447.11

89.53%

99.00%

其他

H

高明研

發車間

11、12、

13、14、

18

40,000,000.00

12,615,097.54

11,372,859.14

1,212,576.14

22,775,380.54

56.94%

65.00%

其他

富灣標

準車間

K1

23,775,000.00

19,241,452.36

439,002.14

210,108.52

19,470,345.98

81.89%

99.00%

其他

富灣標

準車間

J3

23,775,000.00

19,015,075.82

305,357.32

210,108.51

19,110,324.63

80.38%

99.00%

其他

高明家

屬宿舍

8#樓

10,100,000.00

7,693,423.10

920,308.42

3,663.06

8,610,068.46

85.25%

99.00%

其他

富灣員

工宿舍

七

6,500,000.00

5,643,729.10

599,922.96

99,829.23

6,143,822.83

94.52%

99.00%

其他

智能生

產車間

自動化

設備系

統（H車

間）

21,920,000.00

11,604,461.41

0.00

486,620.65

11,117,840.76

50.72%

85.00%

其他

富灣標

準車間

J1

22,310,000.00

18,583,845.29

1,267,022.40

19,850,867.69

100.00%

100.00%

其他

富灣標

準車間

J2

22,310,000.00

18,367,669.88

1,122,125.31

19,489,795.19

100.00%

100.00%

其他

富灣標

準車間

K2

26,200,000.00

21,702,430.93

3,259,153.06

24,961,583.99

100.00%

100.00%

其他

富灣標

準車間

K3

26,200,000.00

21,942,287.85

3,841,306.92

25,783,594.77

100.00%

100.00%

其他

合計

275,130,000.00

197,992,583.23

28,169,563.45

90,085,841.64

2,256,074.73

133,820,230.31

--

--

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

無

（4）工程物資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

合計

0.00

0.00

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、使用權資產

無

26、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體使用權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

233,741,723.60

200,000.00

2,773,651.87

236,715,375.47

2.本期增加金

額

（1）購置

（2）內部研

發

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

233,741,723.60

200,000.00

2,773,651.87

236,715,375.47

二、累計攤銷

1.期初餘額

61,904,106.59

200,000.00

1,885,991.67

63,990,098.26

2.本期增加金

額

2,157,510.86

56,849.34

2,214,360.20

（1）計提

2,157,510.86

56,849.34

2,214,360.20

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

64,061,617.45

200,000.00

1,942,841.01

66,204,458.46

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

169,680,106.15

830,810.86

170,510,917.01

2.期初帳面價

值

171,837,617.01

887,660.20

172,725,277.21

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

無

27、開發支出

無

28、商譽

無

29、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

工程裝修款

6,004,040.42

2,914,673.24

2,832,554.17

6,086,159.49

其他

848,944.93

1,792,321.52

365,824.99

2,275,441.46

合計

6,852,985.35

4,706,994.76

3,198,379.16

8,361,600.95

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

93,357,045.81

14,481,934.60

86,933,832.63

13,391,933.49

內部交易未實現利潤

1,363,677.73

204,551.66

1,187,129.74

178,069.46

固定資產折舊

74,907,420.57

11,577,365.09

75,022,616.39

11,594,644.46

應付職工薪酬

53,463,130.75

8,019,469.61

83,969,846.94

12,595,477.04

交易性金融負債公允價

值變動

1,473,400.00

221,010.00

477,200.00

71,580.00

合計

224,564,674.86

34,504,330.96

247,590,625.70

37,831,704.45

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

其他權益工具投資公允

價值變動

422,699,522.53

63,404,928.38

350,203,393.34

52,530,509.00

合計

422,699,522.53

63,404,928.38

350,203,393.34

52,530,509.00

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

34,504,330.96

37,831,704.45

遞延所得稅負債

63,404,928.38

52,530,509.00

（4）未確認遞延所得稅資產明細

無

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

無

31、其他非流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

土地購買及確權相關款項

41,755,700.00

41,755,700.00

預付設備款

5,610,971.02

6,549,735.42

合計

47,366,671.02

48,305,435.42

32、短期借款

無

33、交易性金融負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其中：

指定為以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

1,473,400.00

477,200.00

其中：

合計

1,473,400.00

477,200.00

34、衍生金融負債

無

35、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

0.00

銀行承兌匯票

375,906,405.75

452,683,676.97

合計

375,906,405.75

452,683,676.97

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

36、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付帳款

508,983,045.12

532,597,143.95

合計

508,983,045.12

532,597,143.95

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

無

37、預收款項

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預收帳款

35,916,666.09

43,850,788.04

合計

35,916,666.09

43,850,788.04

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

無

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

無

38、合同負債

無

39、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

96,088,621.59

271,353,842.77

302,643,615.93

64,798,848.43

二、離職後福利-設定提

存計劃

20,142,130.34

20,142,130.34

合計

96,088,621.59

291,495,973.11

322,785,746.27

64,798,848.43

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

95,725,486.52

245,059,024.54

276,318,324.20

64,466,186.86

2、職工福利費

6,362,973.01

6,362,973.01

3、社會保險費

12,654,519.65

12,654,519.65

其中：醫療保險費

10,015,605.90

10,015,605.90

工傷保險費

514,975.61

514,975.61

生育保險費

2,123,938.14

2,123,938.14

4、住房公積金

5,257,270.50

5,257,270.50

5、工會經費和職工教育

經費

363,135.07

2,020,055.07

2,050,528.57

332,661.57

合計

96,088,621.59

271,353,842.77

302,643,615.93

64,798,848.43

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

19,470,095.01

19,470,095.01

2、失業保險費

672,035.33

672,035.33

合計

20,142,130.34

20,142,130.34

40、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

12,661,807.02

3,147,064.81

企業所得稅

6,230,743.24

14,907,122.79

個人所得稅

1,273,129.98

704,101.03

城市維護建設稅

1,627,040.15

761,673.03

教育費附加

1,162,171.53

544,052.17

房產稅

3,035,301.90

2,374,748.34

土地使用稅

2,311,597.02

2,750,413.52

其他稅費

170,816.92

165,290.68

合計

28,472,607.76

25,354,466.37

41、其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應付款

47,164,268.80

43,115,011.68

合計

47,164,268.80

43,115,011.68

（1）應付利息

無

（2）應付股利

無

（3）其他應付款

1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

訴訟賠償款

1,126,231.95

1,762,533.43

履約保證金

31,524,138.52

27,413,254.10

其他

14,513,898.33

13,939,224.15

合計

47,164,268.80

43,115,011.68

2）帳齡超過1年的重要其他應付款

無

42、持有待售負債

無

43、一年內到期的非流動負債

無

44、其他流動負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

無

45、長期借款

無

46、應付債券

無

47、租賃負債

無

48、長期應付款

無

49、長期應付職工薪酬

無

50、預計負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

無

51、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

155,000.31

77,499.96

77,500.35

與資產/收益相關

的政府補助

合計

155,000.31

77,499.96

77,500.35

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

年產5000

萬支節能型

日光燈生產

線項目

155,000.31

77,499.96

77,500.35

與資產相關

合計

155,000.31

77,499.96

77,500.35

52、其他非流動負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

無

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

1,399,346,154.

1,399,346,154.

00

00

54、其他權益工具

無

55、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

151,362,201.53

151,362,201.53

其他資本公積

7,245,971.54

7,245,971.54

合計

158,608,173.07

158,608,173.07

56、庫存股

無

57、其他綜合收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘

額

本期所得

稅前發生

額

減：前期計入

其他綜合收

益當期轉入

損益

減：前期

計入其他

綜合收益

當期轉入

留存收益

減：所得

稅費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸屬

於少數股

東

一、不能重分類進損益的其他綜

合收益

297,672,884.34

72,496,129.19

10,874,419.38

61,621,709.81

359,294,594.15

其他權益工具投資公允

價值變動

297,672,884.34

72,496,129.19

10,874,419.38

61,621,709.81

359,294,594.15

二、將重分類進損益的其他綜合

收益

-5,011.54

14,177.84

14,177.84

9,166.30

外幣財務報表折算差額

-5,011.54

14,177.84

14,177.84

9,166.30

其他綜合收益合計

297,667,872.80

72,510,307.03

10,874,419.38

61,635,887.65

359,303,760.45

58、專項儲備

無

59、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

672,569,617.84

672,569,617.84

任意盈餘公積

136,886,568.36

136,886,568.36

合計

809,456,186.20

809,456,186.20

60、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

1,654,181,032.39

1,731,600,796.18

調整後期初未分配利潤

1,654,181,032.39

1,731,600,796.18

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

167,275,725.75

229,277,455.82

應付普通股股利

218,298,000.02

418,531,713.57

期末未分配利潤

1,603,158,758.12

1,542,346,538.43

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

61、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,670,888,644.93

1,283,982,749.97

2,048,839,316.62

1,568,876,663.19

其他業務

16,296,015.93

13,353,963.80

15,939,973.37

10,415,204.70

合計

1,687,184,660.86

1,297,336,713.77

2,064,779,289.99

1,579,291,867.89

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

62、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

8,002,766.99

8,264,474.00

教育費附加

5,716,249.15

5,949,176.10

房產稅

3,616,025.09

4,231,277.07

土地使用稅

2,499,767.83

2,590,984.95

車船使用稅

4,952.48

6,668.80

印花稅

934,962.64

906,543.92

環境保護稅

61,544.56

13,393.40

合計

20,836,268.74

21,962,518.24

63、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

29,625,732.79

30,104,690.49

運輸費

36,186,424.88

36,843,018.64

差旅費

5,908,417.09

4,436,361.10

業務宣傳及廣告費

23,221,696.87

9,922,450.58

經銷商會議經費

2,629,705.03

2,444,484.12

促銷推廣費

10,918,490.31

7,768,266.90

其他

14,920,099.41

12,397,738.64

合計

123,410,566.38

103,917,010.47

64、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

41,310,326.31

56,356,593.01

辦公費

5,056,903.17

5,211,417.98

土地租金與管理費

2,757,197.21

3,135,605.89

無形資產攤銷

2,214,360.20

2,157,008.85

折舊費

7,701,119.24

7,681,086.49

其他

8,497,273.56

10,988,826.52

合計

67,537,179.69

85,530,538.74

65、研發費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

23,210,591.76

13,466,962.82

裝備調試費

1,357,085.75

2,277,877.56

認證檢測費

2,197,635.38

1,851,079.26

物料消耗

1,955,730.02

598,544.26

專利相關費用

187,908.12

494,973.06

折舊與長期待攤費

303,946.75

169,890.88

其他

647,734.83

84,164.94

合計

29,860,632.61

18,943,492.78

其他說明：

1、本期研發費用較上期增幅57.63%，為10,917,139.83元，主要系本期人工支出等方面較上年大幅度增長所致。

2、本公司發生的研發支出，除中、小試之外的支出計入研發費用，中、小試生產的產品對外銷售後所形成的收入計入主營

業務收入，支出計入主營業務成本。

66、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

減：利息收入

10,378,329.29

4,879,439.87

匯兌損失

-303,552.28

-9,341,097.44

其他

773,843.90

1,135,060.70

合計

-9,908,037.67

-13,085,476.61

67、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

穩崗補貼

792,403.17

進出口扶持基金

4,494,490.00

百企爭先

700,000.00

其他

329,380.00

225,982.00

合計

5,523,870.00

1,018,385.17

68、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

784,711.98

179,781.56

交易性金融資產在持有期間的投資收益

1,750,000.00

處置交易性金融資產取得的投資收益

13,550,000.00

其他權益工具投資在持有期間取得的股利

收入

13,957,444.99

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

10,971,417.60

投資理財及結構性存款收益

14,528,002.77

13,358,671.20

其他

-730,500.00

合計

43,839,659.74

24,509,870.36

69、淨敞口套期收益

無

70、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融負債

-996,200.00

合計

-996,200.00

71、信用減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

-340,621.91

應收帳款壞帳損失

-696,350.03

合計

-1,036,971.94

72、資產減值損失

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-8,366,488.61

二、存貨跌價損失

-12,239,244.21

-7,640,381.22

合計

-12,239,244.21

-16,006,869.83

73、資產處置收益

無

74、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

1,202,579.96

914,699.96

1,202,579.96

其他

739,292.61

755,156.47

739,292.61

合計

1,941,872.57

1,669,856.43

1,941,872.57

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

年產5000萬

支節能型日

光燈生產線

項目

補助

因從事國家

鼓勵和扶持

特定行業、產

業而獲得的

補助（按國家

級政策規定

依法取得）

否

否

77,499.96

77,499.96

與資產相關

其他零星政

府補助

獎勵

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

1,125,080.00

837,200.00

與收益相關

合計

1,202,579.96

914,699.96

75、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置損失合計

53,336.67

70,182.97

53,336.67

其中：處置固定資產損失

53,336.67

70,182.97

53,336.67

存貨損失

170,523.69

170,523.69

罰款支出

4,995.00

4,995.00

滯納金

239,571.80

239,571.80

訴訟賠償款

65,000.00

其他

9,964.81

56,566.45

9,964.81

合計

478,391.97

191,749.42

478,391.97

76、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

23,839,915.08

44,301,342.36

遞延所得稅費用

3,327,373.49

2,742,803.34

合計

27,167,288.57

47,044,145.70

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

194,665,931.53

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

28,967,898.33

子公司適用不同稅率的影響

1,166,469.64

調整以前期間所得稅的影響

-443,721.62

非應稅收入的影響

-2,523,357.78

所得稅費用

27,167,288.57

77、其他綜合收益

詳見附註57。

78、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

存款利息

8,960,610.92

10,461,602.02

保險賠償收入

245,123.30

50,333.58

保證金收入

14,070,620.26

1,729,639.24

物業及租金收入

3,133,802.35

2,110,828.30

補貼收入

6,634,379.76

1,911,331.54

廢品收入

6,413,317.83

8,814,180.41

其他

5,704,607.15

8,467,917.26

合計

45,162,461.57

33,545,832.35

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

付現的管理費用

15,681,410.19

20,080,875.34

付現的銷售費用

80,443,469.23

70,572,897.55

付現的財務費用

237,571.61

343,210.94

退回的保證金

7,855,566.14

其他

6,902,354.83

6,351,791.98

合計

111,120,372.00

97,348,775.81

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

遠期結匯保證金

2,447,280.00

額度保證金

857,419.80

合計

3,304,699.80

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

無

79、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

167,498,642.96

232,174,685.49

加：資產減值準備

13,276,216.15

16,006,869.83

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

31,885,398.98

34,998,383.79

無形資產攤銷

2,214,360.20

2,157,008.85

長期待攤費用攤銷

3,198,379.16

2,859,910.25

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

53,336.67

70,182.97

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

996,200.00

投資損失（收益以「－」號填列）

-43,839,659.74

-24,509,870.36

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

3,327,373.49

2,742,803.34

存貨的減少（增加以「－」號填列）

116,836,131.75

23,967,773.95

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

12,637,048.69

-280,200,774.50

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

-117,401,594.83

134,456,804.77

經營活動產生的現金流量淨額

190,681,833.48

144,723,778.38

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

767,162,849.74

911,663,899.88

減：現金的期初餘額

795,285,756.38

570,184,208.96

現金及現金等價物淨增加額

-28,122,906.64

341,479,690.92

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

無

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

無

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

767,162,849.74

795,285,756.38

其中：庫存現金

41,073.13

34,937.47

可隨時用於支付的銀行存款

765,976,136.79

783,346,295.87

可隨時用於支付的其他貨幣資金

1,145,639.82

11,904,523.04

三、期末現金及現金等價物餘額

767,162,849.74

795,285,756.38

80、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

不適用

81、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

62,346,866.91

票據保證金、遠期結匯售匯保證金等

應收票據

79,189,073.66

票據池質押

合計

141,535,940.57

--

82、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

2,363,055.17

其中：美元

194,325.01

6.8747

1,335,926.15

歐元

131,396.83

7.8170

1,027,129.02

港幣

應收帳款

--

--

278,313,858.59

其中：美元

40,483,782.36

6.8747

278,313,858.59

歐元

港幣

長期借款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

預收帳款

15,878,401.30

其中：美元

2,250,062.46

6.8747

15,468,504.40

歐元

52,436.60

7.8170

409,896.90

預付帳款

1,462,174.10

其中 ：美元

212,689.15

6.8747

1,462,174.10

其他應付款

481,710.23

其中：美元

70,070.00

6.8747

481,710.23

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

83、套期

無

84、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位： 元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

「百企爭先」獎勵金

700,000.00

其他收益

700,000.00

進出口扶持基金

4,494,490.00

其他收益

4,494,490.00

其他

329,380.00

其他收益

329,380.00

年產5000萬支節能型日光燈

生產線項目

77,499.96

營業外收入

77,499.96

其他零星政府補助

1,125,080.00

營業外收入

1,125,080.00

合計

6,726,449.96

6,726,449.96

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

85、其他

無

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

無

2、同一控制下企業合併

無

3、反向購買

無

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

本年度不再納入合併範圍的原子公司

本公司於2018 年 9 月 7 日召開第八屆董事會第二十六次會議審議通過了註銷全資子公司廣東佛照融資租賃有限公司

（以下簡稱「佛照租賃公司」）的議案，公司在2019年3月26日收到佛山市市場監督管理局核發的《核准註銷登記通知書》，

佛照租賃公司的註銷登記手續已辦理完畢。 註銷完成後，佛照租賃公司不再納入公司合併財務報表範圍。

6、其他

無

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

佛山市禪盛電子

鎮流器有限公司

佛山

佛山

生產及銷售

100.00%

新設

佛山照明

燈光器

材有限公司

佛山

佛山

生產及銷售

100.00%

新設

佛山電器照明新

光源科技有限公

司

佛山

佛山

生產及銷售

100.00%

新設

佛山照明

禪昌光

電有限公司

佛山

佛山

生產及銷售

100.00%

新設

佛山泰美時代燈

具有限公司

佛山

佛山

生產及銷售

70.00%

新設

佛山電器照明

（新鄉）燈光有

限公司

新鄉

新鄉

生產及銷售

100.00%

新設

南京佛照照明器

材製造有限公司

南京

南京

生產及銷售

100.00%

收購

佛山照明

智達電

工科技有限公司

佛山

佛山

生產及銷售

51.00%

新設

FSL LIGHTING

GmbH（

佛山照明

歐洲有限責任公

司）

德國

德國

生產及銷售

100.00%

新設

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

佛山泰美時代燈具有限

公司

30.00%

452,768.42

8,560,833.21

佛山照明

智達電工科技

有限公司

49.00%

-229,851.21

13,716,946.93

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

其他說明：

無

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

佛山泰

美時代

燈具有

限公司

36,400,405.91

19,106,461.76

55,506,867.67

26,970,756.97

26,970,756.97

35,881,053.56

19,031,531.64

54,912,585.20

27,885,702.58

27,885,702.58

佛山照

明智達

電工科

技有限

公司

74,496,865.78

10,281,076.04

84,777,941.82

41,692,335.84

41,692,335.84

74,044,533.25

10,388,813.87

84,433,347.12

40,878,657.04

40,878,657.04

合 計

110,897,271.69

29,387,537.80

140,284,809.49

68,663,092.81

68,663,092.81

109,925,586.81

29,420,345.51

139,345,932.32

68,764,359.62

68,764,359.62

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

佛山泰美時

代燈具有限

公司

59,575,680.86

1,509,228.08

1,509,228.08

778,035.37

73,606,152.87

3,544,952.10

3,544,952.10

11,967,649.42

佛山照明

智

達電工科技

38,271,963.92

-469,084.10

-469,084.10

6,129,306.92

56,884,635.54

3,742,334.78

3,742,334.78

-6,170,821.36

有限公司

合 計

97,847,644.78

1,040,143.98

1,040,143.98

6,907,342.29

130,490,788.41

7,287,286.88

7,287,286.88

5,796,828.06

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

無

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

無

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

無

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

無

（2）重要合營企業的主要財務信息

無

（3）重要聯營企業的主要財務信息

無

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

聯營企業：

--

--

投資帳面價值合計

180,122,685.92

182,458,559.69

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

--淨利潤

784,711.98

179,781.56

--綜合收益總額

784,711.98

179,781.56

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

無

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

無

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

無

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

無

4、重要的共同經營

無

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

無

6、其他

無

十、與金融工具相關的風險

本公司的主要金融工具包括股權投資、應收帳款、應付帳款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附

注七相關項目。

公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。公司經營管理層全面負責風險管

理目標和政策的確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任。

（一）信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導

致的客戶信用風險。

公司會對新客戶的信用風險進行評估，並對每一客戶設置了賒銷限額，一旦應收帳款餘額超過該賒銷

限額，則要求客戶付款或經公司管理層審核後，方能安排生產和發貨。

公司通過審核應收帳款的月度帳齡分析情況以及監控客戶的回款情況來確保公司的整體信用風險在

可控的範圍內。一旦出現異常情況，公司及時採取必要催款措施。

（二）流動風險

流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本

公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門

通過監控現金餘額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理

預測的情況下擁有充足的資金償還債務。本公司各項金融負債預計1年內到期。

（三）市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風

險、利率風險和其他價格風險。

1、匯率風險

匯率風險，是指因匯率變動產生損失的風險。公司承受外匯風險主要與美元和歐元有關。於2019年6

月30日，除本附註七（82）外幣貨幣性項目所述資產或負債為美元、歐元餘額外，公司的資產及負債均為

人民幣餘額。該等外幣餘額的資產和負債產生的外匯風險可能對公司的經營業績產生一定的影響。

本公司採取遠期結售匯、完善經營管理、不斷提高公司國際競爭力等措施規避匯率風險。

2、利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。因本公司無

銀行借款，故無人民幣基準利率變動風險。

3、其他價格風險

無

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位： 元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

--

--

--

--

（三）其他權益工具投資

666,584,409.99

666,584,409.99

持續以公允價值計量的

資產總額

666,584,409.99

666,584,409.99

（七）指定為以公允價值

計量且變動計入當期損

益的金融負債

1,473,400.00

1,473,400.00

持續以公允價值計量的

負債總額

1,473,400.00

1,473,400.00

二、非持續的公允價值計

量

--

--

--

--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

第一層公允價值計量的確定依據為資產負債表日股票市價和遠期外匯期權匯率。

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

無

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

無

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

無

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

無

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

無

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

無

9、其他

無

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

香港華晟控股有限

公司

香港

投資

11萬元港幣

13.47%

13.47%

深圳市廣晟投資發

展有限公司

深圳

投資

13540.9614萬元

5.12%

5.12%

廣東省電子信息產

業集團有限公司

廣州

生產、銷售

46,200萬元

4.74%

4.74%

廣晟投資發展有限

公司

香港

投資

2億人民幣及100萬

元港幣

1.82%

1.82%

廣東省廣晟金融控

股有限公司

珠海

投資

139,300萬元

0.54%

0.54%

合計

25.70%

25.70%

本企業的母公司情況的說明

公司第一大股東香港華晟控股系廣東省電子

信息產業

集團有限公司（以下簡稱「電子集團」）的全資子公司，且電子集

團、深圳市廣晟投資發展有限公司（以下簡稱「深圳廣晟」）、廣東省廣晟金融控股有限公司（以下簡稱「廣晟金控」）和廣晟

投資發展有限公司（以下簡稱「廣晟投資」）均是廣東省廣晟資產經營有限公司（以下簡稱「廣晟公司」）的全資子公司，根據

《公司法》及《上市公司收購管理辦法》的相關規定，電子集團、深圳廣晟和廣晟投資互為一致行動人。廣晟公司成為本公

司實際控制人。截止至2019年6月30日，上述一致行動人合計持有本公司A、B股359,632,344.00股，佔公司總股本的比例為

25.70%。

本企業最終控制方是本企業最終控制方是廣東省廣晟資產經營有限公司。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九、在其他主體中的權益 3、在合營安排或聯營企業中的權益。

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

佑昌燈光器材有限公司（PROSPERITY LAMPS &

COMPONENTS LTD）

持有公司5%以上股份的股東

佛山市國星

光電股份

有限公司

受同一實際控制人控制的企業

廣東風華高新科技股份有限公司

受同一實際控制人控制的企業

廣東廣晟光電科技有限公司

受同一實際控制人控制的企業

廣東華晟數據固態存儲有限公司

受同一實際控制人控制的企業

廣東省廣晟財務有限公司

受同一實際控制人控制的企業

廣東省中科宏微半導體設備有限公司

受同一實際控制人控制的企業

河南廣晟高科技投資有限公司

受同一實際控制人控制的企業

廣東省電子技術研究所

受同一實際控制人控制的企業

廣州市電晟物業管理有限公司

受同一實際控制人控制的企業

杭州時代照明電器有限公司

關聯自然人控制的企業

佑昌（杭州）照明電器有限公司

關聯自然人控制的企業

佑昌電器（中國）有限公司

關聯自然人控制的企業

佑昌西特科照明（廊坊）有限公司

關聯自然人控制的企業

歐司朗（中國）照明有限公司

關聯自然人重大影響的公司

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

佑昌燈光器材有限

公司

採購材料

1,358,912.39

12,000,000.00

否

3,844,498.14

佑昌電器（中國）

有限公司

採購材料

4,500,000.00

否

729,882.89

杭州時代照明電器

有限公司

採購材料

317,153.35

1,000,000.00

否

368,916.04

佛山市

國星光電

股

份有限公司

採購材料

24,160,788.99

210,000,000.00

否

43,595,754.55

廣東風華高新科技

股份有限公司

採購材料

1,919,036.93

10,000,000.00

否

5,172,863.77

廣東省電子技術研

究所

採購設備

46,551.72

3,000,000.00

否

760,683.76

廣東省中科宏微半

導體設備有限公司

採購設備

261,855.01

1,000,000.00

否

323,282.05

廣東華晟數據固態

存儲有限公司

採購設備

1,600,000.00

合計

28,064,298.39

241,500,000.00

56,395,881.20

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

佑昌燈光器材有限公司

（PROSPERITY LAMPS &

COMPONENTS LTD）

銷售產品

11,773,638.34

18,871,809.73

佑昌電器（中國）有限公司

銷售產品

56,974.66

175,397.67

佑昌（杭州）照明電器有限公司

銷售產品

46,299.15

廣東廣晟光電科技有限公司

銷售產品

568.97

廣州市電晟物業管理有限公司

銷售產品

846.90

合計

11,831,459.90

19,094,075.52

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

關聯交易定價遵循市場化原則，以交易發生當時的市場價格為準，有關的款項也按照實際交易按期支付。

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

無

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

無

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

廣東省電子

信息產業

集團有

限公司

車輛

5,699.21

8,333.31

（4）關聯擔保情況

無

（5）關聯方資金拆借

無

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

無

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

董事長

0.00

0.00

董事兼總經理

707,777.02

700,000.00

監事會主席

199,621.80

0.00

董事會秘書

66,667.00

400,000.00

財務總監

407,777.02

400,000.00

其他

2,773,195.18

2,695,000.00

合計

4,155,038.02

4,195,000.00

（8）其他關聯交易

無

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收利息

廣東省廣晟財務有

限公司

16,711.11

49,800.02

應收帳款

廣東華晟數據固態

存儲有限公司

2,753,280.00

82,598.40

2,753,280.00

82,598.40

應收帳款

廣州市電晟物業管

理有限公司

957.00

28.71

應收帳款

佑昌燈光器材有限

公司（PROSPERITY

LAMPS &

COMPONENTS

LTD）

3,642,370.89

109,271.13

3,676,377.29

110,291.32

應收帳款

佑昌（杭州）照明電

器有限公司

86,367.27

86,293.82

86,367.27

69,093.82

應收帳款

歐司朗（中國）照明

有限公司

117,554.16

41,566.93

117,554.16

35,266.25

預付帳款

佑昌電器（中國）有

限公司

7,521.37

7,521.37

預付帳款

廣東省中科宏微半

導體設備有限公司

28,368.00

其他應收款

廣東省電子信息產

業集團有限公司

19,500.00

585.00

合計

6,624,761.80

319,758.99

6,738,768.11

297,834.79

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

佛山市國星

光電股份

有限公

司

15,740,680.29

17,964,138.25

應付帳款

廣東風華高新科技股份有限

公司

1,757,507.91

1,489,703.61

應付帳款

佑昌西特科照明（廊坊）有限

公司

251,021.56

251,021.56

應付帳款

佑昌電器（中國）有限公司

160,759.70

160,759.70

應付帳款

杭州時代照明電器有限公司

197,700.70

229,109.60

應付帳款

佑昌燈光器材有限公司

554,680.06

其他應付款

廣東省電子技術研究所

181,700.00

179,000.00

其他應付款

佑昌電器（中國）有限公司

100,000.00

100,000.00

其他應付款

廣東省中科宏微半導體設備

有限公司

21,000.00

38,600.00

其他應付款

佑昌燈光器材有限公司

481,710.23

480,904.43

其他應付款

佛山市國星

光電股份

有限公

司

200,000.00

其他應付款

廣東省電子

信息產業

集團有

限公司

11,111.12

預收帳款

佑昌電器(中國)有限公司

57,295.04

38,646.66

合計

19,149,375.43

21,497,674.99

7、關聯方承諾

（1）

承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾

承諾方：控股股東

承諾類型：關於避免同業競爭的承諾

承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：在2019年12月4日前通過業務整

合或其它方式和安排，完成消除佛山市國星

光電股份

有限公司與本公司之間的同業競爭。

承諾時間：2017年12月04日

承諾期限：24個月

履行情況：履行中

（2）

承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾

承諾方：控股股東

承諾類型：關於避免同業競爭的承諾

承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資就避免與本公司同業競爭問題進一步承

諾如下：1、承諾人將對自身及相關企業的生產經營活動進行監督和約束，除前述目前與本公司存在同業

競爭的企業外，如果將來承諾人及相關企業的產品或業務與本公司及本公司子公司的產品或業務出現相同

或類似的情況，承諾人承諾將採取以下措施解決：（1）本公司認為必要時，承諾人及相關企業將減持直

至全部轉讓所持有的有關資產和業務；（2）本公司認為必要時，可以通過適當方式優先收購承諾人及相

關企業持有的有關資產和業務。2、承諾人在消除或避免同業競爭方面所做各項承諾，同樣適用於承諾人

下屬直接或間接控制的企業，承諾人有義務督促並確保承諾人其他下屬企業執行本文件所述各項事項安排

並嚴格遵守全部承諾。3、如承諾人或下屬直接或間接控制的企業違反上述承諾，致使本公司收到損失的，

承諾人將給予本公司合理賠償。

承諾時間：2015年12月04日

承諾期限：長期

履行情況：履行中

（3）

承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾

承諾方：控股股東

承諾類型：關於減少與規範關聯交易的承諾

承諾內容：電子集團及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾，在其持有（包括直接持有和間接

持有）本公司股份期間：1、嚴格遵守中國證監會、深圳證券交易所的規範性法律文件以及本公司的《公

司章程》等各項規定。在今後的生產經營活動中，承諾人不利用控股股東及實際控制人的地位進行損害本

公司及其他股東利益的行為；2、承諾人及其所控制的其他子公司、分公司、合營或聯營公司（以下簡稱「相

關企業」）將儘量避免、減少與本公司及本公司的子公司之間發生關聯交易；3、對於承諾人及相關企業與

本公司之間確有必要且無法迴避的關聯交易，將嚴格遵循公平、公允和等價有償的市場原則進行。在股東

大會或者董事會對有關涉及承諾人及相關企業的關聯交易事項進行表決時，履行迴避表決的義務，並按相

關法律、法規以及規範性文件的規定履行交易審批程序及信息披露義務。如違反上述承諾，給本公司及本

公司的子公司和其他股東造成損失，由承諾人承擔賠償責任。

承諾時間：2015年12月04日

承諾期限：長期

履行情況：履行中

（4）

承諾事由：收購報告書或權益變動報告書中所作承諾

承諾方：控股股東

承諾類型：關於獨立性的承諾

承諾內容：為了保持

佛山照明

業務獨立、人員獨立、資產獨立、機構獨立、財務獨立，電子集團及其一致

行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：1、保證上市公司業務獨立：（1）、保證

佛山照明

擁有獨立開

展經營活動的資產、人員、資質和能力，具有面向市場獨立自主持續經營的能力。（2）、保證除通過行

使股東權利之外，不對

佛山照明

的業務活動進行幹預。（3）、保證本承諾人及關聯企業避免從事與佛山

照明具有實質性競爭的業務。（4）、保證儘量減少本承諾人及關聯企業與

佛山照明

的關聯交易；在進行

確有必要且無法避免的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價格進行公平操作，並按相關法律法規以及

規範性文件的規定履行交易程序及信息披露義務。2、保證上市公司人員獨立：（1）、保證

佛山照明

的總

經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均專職在

佛山照明

任職並在

佛山照明

領取薪酬，

不在本承諾人及其控制的其他企業擔任除董事、監事以外的其他職務。（2）、保證

佛山照明

的勞動、人

事及薪酬管理與關聯企業之間完全獨立。（3）、向

佛山照明

推薦董事、監事、高級管理人員人選均通過

合法程序進行，不得超越

佛山照明

董事會和股東大會作出人事任免決定。3、保證上市公司資產獨立完整：

（1）、保證

佛山照明

具有與經營有關的生產系統、輔助生產系統和配套設施，合法擁有與生產經營有關

的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權或者使用權，具有獨立的原材料採購和產

品銷售系統。（2）、保證

佛山照明

具有獨立完整的資產，其資產全部處於

佛山照明

的控制之下，並為佛

山照明獨立擁有和運營。（3）、保證本承諾人及其控制的其他企業不以任何方式違規佔用

佛山照明

的資

金、資產；不以

佛山照明

的資產為本承諾人及其控制的其他企業的債務提供擔保。4、保證上市公司機構

獨立：（1）、保證

佛山照明

建立健全的股份公司法人治理結構，擁有獨立、完整的組織機構。（2）、保

證

佛山照明

內部經營管理機構依照法律、法規和公司章程獨立行使職權。5、保證上市公司的財務獨立：

（1）、保證

佛山照明

建立獨立的財務部門和獨立的財務核算體系，具有規範、獨立的財務會計制度。（2）、

保證

佛山照明

獨立在銀行開戶，不與其關聯企業共用銀行帳戶。（3）、保證

佛山照明

的財務人員不在其

關聯企業兼職。（4）、保證

佛山照明

依法獨立納稅。（5）、保證

佛山照明

能夠獨立作出財務決策，本承

諾人不違法幹預

佛山照明

的資金使用調度。

承諾時間：2015年12月04日

承諾期限：長期

履行情況：履行中

8、其他

無

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無

5、其他

無

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

無

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

無

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

無

十五、資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

無

2、 利潤分配情況

無

3、銷售退回

無

4、其他資產負債表日後事項說明

無

十六、其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

無

2、 債務重組

無

3、 資產置換

無

4、年金計劃

無

5、終止經營

無

6、分部信息

無

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

無

8、其他

無

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

23,377,223.66

3.09%

16,266,810.09

69.58%

7,110,413.57

23,377,223.66

2.78%

16,266,810.09

69.58%

7,110,413.57

其中：

按組合計提壞帳準

732,299,

96.91%

30,039,3

4.10%

702,259,9

819,146,6

97.22%

30,359,11

3.71%

788,787,51

備的應收帳款

386.93

93.85

93.08

35.09

6.01

9.08

其中：

合計

755,676,610.59

100.00%

46,306,203.94

6.13%

709,370,406.65

842,523,858.75

100.00%

46,625,926.10

5.53%

795,897,932.65

按單項計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

A客戶

14,220,827.14

7,110,413.57

50.00%

涉及訴訟，一審判決公

司勝訴，對方已上訴。

B客戶

9,156,396.52

9,156,396.52

100.00%

涉及訴訟，尚未審理完

畢。

合計

23,377,223.66

16,266,810.09

--

--

按組合計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

信用風險組合

732,299,386.93

30,039,393.85

4.10%

合計

732,299,386.93

30,039,393.85

--

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

676,467,035.42

1至2年

22,338,039.73

2至3年

7,653,591.61

3至4年

2,782,638.29

4至5年

129,101.60

合計

709,370,406.65

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

應收帳款

46,625,926.10

-210,202.38

109,519.78

46,306,203.94

合計

46,625,926.10

-210,202.38

109,519.78

46,306,203.94

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

無

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

第一名

109,420.64

其他零星小額款項

99.14

其中重要的應收帳款核銷情況：

無

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

帳面餘額

計提的壞帳準備金額

佔應收帳款總額比例

第一名

非關聯方

116,548,474.42

3,496,454.23

15.42%

第二名

非關聯方

21,132,097.12

691,796.76

2.80%

第三名

非關聯方

18,052,065.50

834,975.20

2.39%

第四名

非關聯方

17,103,092.54

1,710,309.25

2.26%

第五名

非關聯方

16,775,164.92

1,677,516.49

2.22%

合計

189,610,894.50

8,411,051.93

25.09%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

2、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

5,828,623.70

5,152,364.04

其他應收款

43,751,294.85

38,386,484.68

合計

49,579,918.55

43,538,848.72

（1）應收利息

1）應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

1,575,001.54

56,317.78

結構性存款

2,400,361.88

3,151,895.54

理財產品

1,853,260.28

1,944,150.72

合計

5,828,623.70

5,152,364.04

2）重要逾期利息

無

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

無

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

內部業務組合款項

23,824,279.81

22,478,786.69

員工借支、備用金

6,070,982.35

3,294,170.26

增值稅出口退稅款

6,006,579.00

6,252,642.96

履約保證金

3,904,842.00

2,905,450.00

租金、水電費

1,253,446.62

765,582.10

其 他

4,302,146.66

3,991,470.59

合計

45,362,276.44

39,688,102.60

2）壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額

406,679.05

894,938.87

1,301,617.92

2019年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

132,933.30

176,430.37

309,363.67

2019年6月30日餘額

539,612.35

1,071,369.24

1,610,981.59

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

41,271,745.79

1至2年

1,483,985.07

2至3年

927,958.10

3至4年

10,000.00

4至5年

57,605.89

合計

43,751,294.85

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

其他應收款

1,301,617.92

309,363.67

1,610,981.59

合計

1,301,617.92

309,363.67

1,610,981.59

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

無

4）本期實際核銷的其他應收款情況

無

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

內部業務組合

18,835,715.58

3年以內

41.52%

第二名

出口退稅

6,006,579.00

1年以內

13.24%

180,197.37

第三名

內部業務組合

4,584,479.53

1年以內

10.11%

第四名

其他

1,296,947.31

3年以內

2.86%

314,327.63

第五名

其他

1,157,064.20

1年以內

2.55%

34,711.93

合計

--

31,880,785.62

--

70.28%

529,236.93

6）涉及政府補助的應收款項

無

7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無

8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

283,793,102.26

283,793,102.26

283,793,102.26

283,793,102.26

對聯營、合營企

業投資

180,122,685.92

180,122,685.92

182,458,559.69

182,458,559.69

合計

463,915,788.18

463,915,788.18

466,251,661.95

466,251,661.95

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

佛山市禪盛電子

鎮流器有限公司

2,744,500.00

2,744,500.00

佛山照明

禪昌光

電有限公司

82,507,350.00

82,507,350.00

佛山泰美時代燈

具公司

350,000.00

350,000.00

南京佛照照明器

材製造有限公司

72,000,000.00

72,000,000.00

佛山電器照明(新

鄉)燈光有限公司

35,418,439.76

35,418,439.76

佛山電器照明新

光源科技有限公

司

50,077,000.00

50,077,000.00

佛山照明

燈光器

材有限公司

15,000,000.00

15,000,000.00

佛山照明

智達電

25,500,000.00

25,500,000.00

工科技有限公司

FSL Lighting

GMBH

195,812.50

195,812.50

合計

283,793,102.26

283,793,102.26

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

深圳市南

和通訊實

業有限公

司

182,458,559.69

784,711.98

3,120,585.75

180,122,685.92

小計

182,458,559.69

784,711.98

3,120,585.75

180,122,685.92

合計

182,458,559.69

784,711.98

3,120,585.75

180,122,685.92

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,587,821,567.72

1,245,016,649.64

1,951,987,821.57

1,545,234,231.64

其他業務

47,837,600.24

39,394,932.17

52,300,623.19

42,160,088.89

合計

1,635,659,167.96

1,284,411,581.81

2,004,288,444.76

1,587,394,320.53

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

784,711.98

179,781.56

處置長期股權投資產生的投資收益

330,228.20

交易性金融資產在持有期間的投資收益

1,750,000.00

處置交易性金融資產取得的投資收益

13,550,000.00

其他權益工具投資在持有期間取得的股利

收入

13,957,444.99

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

10,971,417.60

投資理財及結構性存款收益

14,528,002.77

9,886,641.16

其他

-730,500.00

合計

44,169,887.94

21,037,840.32

6、其他

無

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-53,336.67

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

2,231,959.96

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融

負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

12,553,800.00

主要系本期出售成都虹波實業股份有限

公司股權取得投資收益所致

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

314,237.31

減：所得稅影響額

2,287,287.39

少數股東權益影響額

1,635.12

合計

12,757,738.09

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

3.77%

0.1195

0.1195

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

3.49%

0.1104

0.1104

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

無

4、其他

無

第十一節 備查文件目錄

1、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。

2、報告期內在中國證監會指定信息披露媒體上公開披露過的所有公司文件的正本及公告

的原稿。

佛山電器照明股份有限公司

董 事 會

2019年8月28日

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