[中報]哈藥股份:2018年半年度報告

[中報]哈藥股份:2018年半年度報告

時間：2018年08月14日 17:21:48&nbsp中財網

公司代碼：600664 公司簡稱：

哈藥股份

哈藥集團股份有限公司

2018年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人張鎮平、主管會計工作負責人劉波及會計機構負責人（會計主管人員）劉波聲明：

保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本公司2018年半年度報告涉及的公司未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的

實質承諾，敬請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

報告期內，不存在對公司生產經營產生實質性影響的特別重大風險。公司已在本報告中詳細闡

述公司在生產經營過程中面臨的各種風險及應對措施，敬請查閱第四節經營情況的討論與分析中「可

能面對的風險」部分。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 ................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................ 5

第三節 公司業務概要 .................................................................................................................... 7

第四節 經營情況的討論與分析 .................................................................................................... 9

第五節 重要事項 .......................................................................................................................... 15

第六節 普通股股份變動及股東情況 .......................................................................................... 24

第七節 優先股相關情況 .............................................................................................................. 28

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 .................................................................................. 29

第九節

公司債

券相關情況 .......................................................................................................... 30

第十節 財務報告 .......................................................................................................................... 31

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 110

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

中國證監會、證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

本公司、公司、

哈藥股份

指

哈藥集團股份有限公司

哈藥集團

指

哈藥集團有限公司，為本公司控股股東

人民同泰

指

哈藥集團

人民同泰

醫藥股份有限公司，為本公司控股子公司，

股票簡稱「

人民同泰

」，股票代碼「600829」

《公司章程》

指

《哈藥集團股份有限公司章程》

報告期

指

2018年1月1日至2018年6月30日

GMP

指

英文Good Manufacturing Practice的縮寫，是一套適用於製藥行

業的強制性標準，要求企業在藥品生產過程中按照GMP要求保

證藥品質量符合國家標準

ERP

指

Enterprise Resource Planning，企業資源計劃，將企業的物流、人

流、資金流、信息流統一起來進行管理，以求最大限度地利用

企業現有資源，實現企業經濟效益的最大化

中信資本

指

中信資本控股有限公司

中信冰島

指

CITIC Capital Iceland Investment Limited

華平冰島

指

WP Iceland Investment Ltd

中信資本醫藥

指

黑龍江省中信資本醫藥產業股權投資合夥企業（有限合夥）

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

哈藥集團股份有限公司

公司的中文簡稱

哈藥股份

公司的外文名稱

HARBIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD.

公司的外文名稱縮寫

HPGC

公司的法定代表人

張鎮平

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

孟曉東

王文續

聯繫地址

哈爾濱市道裏區群力大道7號

哈爾濱市道裏區群力大道7號

電話

0451-51870077

0451-51870077

傳真

0451-51870277

0451-51870277

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

哈爾濱市利民開發區利民西四大街68號

公司註冊地址的郵政編碼

150500

公司辦公地址

哈爾濱市道裏區群力大道7號

公司辦公地址的郵政編碼

150070

公司網址

http://www.hayao.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司證券部

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

哈藥股份

600664

S哈藥

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

營業收入

5,633,933,498.80

6,167,907,915.35

-8.66

歸屬於上市公司股東的淨利潤

362,976,596.55

347,551,163.60

4.44

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

290,534,395.56

300,819,358.59

-3.42

經營活動產生的現金流量淨額

93,699,107.55

278,503,103.77

-66.36

本報告期末

上年度末

本報告期末比上

年度末增減(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

6,144,816,224.39

7,051,573,765.84

-12.86

總資產

11,903,559,822.91

13,699,333,348.19

-13.11

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同

期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.15

0.14

7.14

稀釋每股收益（元／股）

0.14

0.14

0.00

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股）

0.12

0.12

0.00

加權平均淨資產收益率（%）

5.17

4.70

增加0.47個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%）

4.14

4.07

增加0.07個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用

1、2018年1月10日，公司完成了部分限制性股票回購註銷工作，本次涉及回購人員共計149

人，回購股份合計5,485,000股，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司向公司出具了《中國

證券登記結算有限責任公司過戶登記確認書》，本次註銷完成後，公司股份總數由2,550,438,276股

變更為2,544,953,276股。

2、2017年基本每股收益及稀釋每股收益根據2018年股本變化情況進行了相應調整，以便投資

者比較。

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

1,030,921.74

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符

合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助

除外

24,078,759.74

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

62,199,784.48

少數股東權益影響額

-1,087,753.54

所得稅影響額

-13,779,511.43

合計

72,442,200.99

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）主營業務與產品

公司專注於醫藥健康產業，主要從事醫藥研發與製造、批發與零售業務，是集醫藥研發、製造、

銷售於一體的國內大型高新技術醫藥企業，根據中國證監會頒發的《上市公司行業分類指引》（2012

修訂），公司所處行業為醫藥製造業（C27）。1993年6月，公司在上海證券交易所上市（600664.SH），

是全國醫藥行業首家上市公司，也是黑龍江省首家上市公司。2015年，公司通過資產置換對下屬資

產及業務板塊進行了整合，打造了旗下醫藥商業上市平臺（

人民同泰

，600829.SH），實現了醫藥工

業和醫藥商業獨立經營、協同發展的業務布局。

公司醫藥研發與製造業務涵蓋化學原料藥、化學製劑、生物製劑、中藥、保健品等產業領域，

產品聚焦抗感染、心腦血管、感冒藥、消化系統、抗腫瘤藥以及營養補充劑等治療領域，涉及20多

種劑型、700多個品規，主要產品包括阿莫西林膠囊、小兒氨酚黃那敏顆粒、注射用鹽酸頭孢替安、

注射用丹參、前列地爾注射液、葡萄糖酸鈣口服溶液、葡萄糖酸鋅口服溶液等，主要產品市場佔有

率在各自細分領域均處於領先地位。

公司醫藥批發與零售業務主要通過旗下上市公司

人民同泰

開展，

人民同泰

是黑龍江省醫藥商業

行業的龍頭企業，主要業務範圍集中在黑龍江，輻射吉林和內蒙古，經營產品包括中藥、西藥、保

健品、日用品、醫療器械、玻璃儀器、化學製劑等。

（二）公司經營模式

1、醫藥工業經營模式

（1）採購模式

公司設立招標採購管理中心負責公司及下屬企業的物資招標採購工作，該部門業務涵蓋供應商

管理、招標管理和採購管理三大職能，通過對供應商的有效管理，挖掘優質供應商資源，優化供應

商準入及退出機制，實現供應商的優勝劣汰，保證供應商體系的良性發展；通過對大宗物資供應鏈

及產業鏈的深入研究，結合市場信息的採集與分析，實現專業化集中招標管理以及資源最合理配置；

通過物料需求計劃管理、採購訂單管理、採購付款管理，合理控制採購庫存，降低資金佔用，實現

高效、優質、低成本採購。

（2）生產模式

公司嚴格按照GMP的要求組織生產，從原料採購、人員配置、設備管理、生產過程、質量控制、

包裝運輸等方面，嚴格執行國家藥品GMP規範；在藥品的整個製造過程中，質量管理部門對原料、

輔料、包裝材料、中間產品、成品進行全程檢測及監控，確保產品質量安全。

（3）銷售模式

公司為順應國家醫藥政策及醫藥行業發展趨勢，開展營銷模式變革，以區縣為最小單元，落實

銷售業務、產銷協同、區縣資源建設、品牌建設等各方面工作。

2、醫藥商業經營模式

（1）醫藥批發業務經營模式

公司的批發業務模式是依託已經建立的具有區域性優勢的藥品配送平臺，針對醫療客戶、商業

客戶、第三終端客戶開展全方位的藥品配送服務。公司擁有健全的醫藥批發銷售網絡，既覆蓋省內

的終端醫療，又建立輻射黑龍江省內商業分銷渠道，具有較強的市場調撥能力。

（2）醫藥零售業務經營模式

公司以直營連鎖方式開展醫藥零售業務，公司充分利用現有的營銷網絡、經營品種和物流配送

能力。公司積極打造標準化、專業化、模式化的門店經營模式，經過多年發展，公司擁有「人民同

泰」、「新藥特藥」等零售品牌，旗下的

人民同泰

醫藥連鎖店擁有分布在黑龍江省內的眾多零售門店，

其營業收入排名黑龍江省前列，具有較強的市場地位。

（三）報告期業績驅動因素

報告期內，面對我國醫藥行業

結構調整

和企業業務格局的不斷變化，公司積極應對激烈的行業

競爭，逐步落實各項改革措施。在營銷方面，公司繼續深化營銷變革，強化終端市場建設，細化考

核及管理單元，持續提高終端市場的管控能力。在產品線方面，在持續挖掘現有產品市場潛力的同

時，積極尋求新品種的引進，為公司未來發展提供新動力。在生產方面，繼續推進工段管理模式，

提高生產精細化管控能力，減少冗餘資源投入。在管理方面，優化管理流程，縮短管理鏈條，不斷

提升公司管理能力。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

報告期內，公司積極調整產業結構，加強精細化管理，促進各項改革措施有效落實，不斷提高

公司核心競爭力。公司競爭優勢主要體現在以下幾個方面：

（1）品牌優勢

公司積極實施品牌戰略，經過多年的品牌經營與維護，樹立了公眾認知度高、內涵豐富的品牌

形象。目前，公司擁有「哈藥」、「三精」、「世一堂」、「蓋中蓋」、「護彤」五件馳名商標及「世一堂」

1件中華老字號的使用權。累計獲得「中國100最具價值消費品牌」、「行業內最具成長力的自主品

牌企業」、「中國行業國際市場十大品牌」、「黑龍江省出口名牌」、「品牌中國金譜獎——

中國醫藥

行

業年度十佳品牌」、「影響中國公益品牌大獎」、「中國行業領袖品牌」、「中國行業十大創新品牌獎」、

「健康

中國醫藥

行業最具影響力品牌企業」等多項殊榮，公司品牌價值不斷突顯。

（2）營銷優勢

為適應國家醫藥政策及醫藥行業發展趨勢，公司在前瞻性的推廣現有營銷模式的基礎上，繼續

推動銷售集群（區縣）能力模塊建設，以區縣為單元，洞察當地行業政策和醫藥市場變化，充分利

用屬地化的各種社會資源，及時、高效地解決區縣各類問題完成具有屬地化特色的區縣能力體系。

經過近年來的營銷模式建設，公司實現從產品製造、物流運輸、商業配送、終端銷售的全程可追溯，

所有產品實現來源可查、去向可追、責任可究。公司已初步實現銷售終端可管控、消費者用藥安全

可保證等效果，營銷優勢逐步展現，為提升公司核心競爭力提供有效支撐。

（3）產品優勢

公司經過多年的發展，形成了從化學原料藥到製劑、中成藥、生物製藥以及醫藥商業的全產業

鏈布局，打造了產銷一體化的核心競爭優勢。公司擁有豐富的產品資源，現有獨家劑型、獨家市場、

獨家通用名的產品69個，227個品種、444個品規進入國家基本藥物目錄，青黴素、頭孢菌素類抗

生素原料及製劑、補鈣系列保健品、中藥粉針等產品市場佔有率位居行業前列，為公司利用品牌優

勢和產品資源提升市場競爭力提供了有力的保障。

（4）科研優勢

公司是首批國家認定企業技術中心、國家火炬計劃哈爾濱抗生素產業基地、擁有一個國家創新

型企業、一個國家創新型試點企業、五個省級技術中心、三個省級重點實驗室以及一個博士後工作

站。長期以來，公司在注重化學合成、抗生素髮酵、新型製劑、現代中藥、生物工程等重大工藝技

術創新研究及關鍵技術的工程化和產業化的同時，不斷強化新產品研發的市場化，為公司的長遠發

展提供了技術支持和保障。

（5）集中管控優勢

公司構建扁平化管理模式，以信息化系統為支撐，實現業務流程協同優化，組織高效運轉。通

過物資集中採購、財務資金統一管理、營銷資源整合、審計集中管理、科技研發統籌規劃等措施，

發揮管控優勢，實現上下聯動，整合資源。通過資源共享，在生產端、銷售端、職能層、其他輔助

端形成扁平化組織，體現規模效應，發揮優勢互補，提升公司管理運營效率和市場競爭力。

（6）人才優勢

公司在醫藥生產、營銷、研發、管理等領域擁有大量優秀人才，其中享受國務院政府特殊津貼

8人、省市突出貢獻專家6人、省市重點領軍人才梯隊帶頭人9人；擁有專業技術人員近5,600人，

其中3,200餘人有中級以上職稱。公司具有豐富的行業經驗和先進的管理理念，管理團隊職業化程

度高，成員結構合理。通過創新人才選拔機制和培養機制，搭建後備人才梯隊，促進人員合理流動，

提升員工增值創造能力和動態學習能力，形成人員結構合理、人崗匹配度高、符合公司發展需要的

人才隊伍。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

1、報告期內公司經營情況回顧

2018年上半年，全國醫療改革工作持續推進，政策驅動下的醫藥行業處於深刻變革進程中。在

醫保控費、藥品招標降價趨勢不變的市場環境下，仿製藥一致性評價、優先審評等政策的深入實施

仍對醫藥行業的發展有著深遠影響。報告期內，公司主動應對政策與市場變化，始終堅持以利潤考

核為中心，鞏固和突出公司優勢，持續推進基層終端市場建設，積極尋求及引入優質產品品種，穩

步落實年初制訂的經營計劃，不斷提升企業發展質量。截至報告期末，公司實現營業收入56.34億

元，同比下降8.66%；實現歸屬於上市公司股東淨利潤3.63億元，同比上升4.44%。

報告期內，公司重點推進了以下工作：

（1）加大市場終端覆蓋，強化營銷工作管控

報告期內，公司持續拓展終端覆蓋，完善終端市場建設，推動營銷管理精細化，強化終端管控。

一是聚焦區縣，面向終端，明晰終端醫藥市場變化，快速解決終端市場問題，深入推進區縣能力模

塊體系建設，持續完善基層終端市場管控能力。二是發揮專營模式優勢，細化終端管理和考核體系，

落實責任主體，提升營銷管理能力。三是細分核算單元，全面實施精準預算管理，運用網絡化、數

據化的管理手段匯集終端資源，提升公司對終端市場的精準資源配置能力。

（2）引進優質資源，持續豐富產品線

報告期內，公司持續豐富產品線，積極優化產品結構，保持產品梯隊合理建設。一是參與認購

GNC發行的可轉換優先股，該項目完成後，將促進雙方發揮品牌協同效應，有效的豐富公司保健品

的產品品類及未來產品儲備，更有針對性地滿足消費者對多元化營養保健品的需求。二是深挖現有

產品賣點，加快產品二次開發，整合產品

優勢資源

，形成不同產品集群，持續完善產品梯隊建設。

（3）研判政策制度導向，探索藥品研發新路徑

報告期內，公司以國家醫藥產業政策為導向，繼續推進仿製藥一致性評價項目進程，積極探索

藥品研發新路徑。一是適當調整研發布局，整合公司研發資源，降低在研產品研發風險；二是推進

一致性評價工作，多數品規已進入BE試驗準備階段及申報階段。三是搭建起以市場為導向，產學研

相結合的科研開發體系，全力推進公司科研與產業、市場的無縫對接，提高整體創新能力。截至報

告期末，公司在研新產品40個，已獲臨床批件品種18個，申報生產批件18個。

（4）完善人才培養及選拔機制，優化員工薪酬體系

報告期內，公司進一步細化職業技能培訓與考核，員工素質得到持續提升，夯實公司人才管理

的基礎體系；有序推進全員崗位競聘工作，激活內部存量人才，促進人才內部動態流動；優化薪酬

體系及激勵機制，強化崗位薪酬與個人績效的聯動，建立差異化、動態化、全方位的激勵機制，持

續激發員工動力。

（5）優化內部管理體系，提升公司管理水平

報告期內，公司積極開展新管理模式建設工作，捋順供、產、銷各環節，明確以區縣為單位的

銷售集群和生產工段兩個核心，通過梳理崗位、定崗定員，梳理流程、固化管理，劃小核算單位，

明確核算節點，以信息技術為輔助工具，逐步利用ERP系統加以固化，有效改善企業業務流程，提

高企業核心競爭力。

（6）穩步提升經營質量，推動醫藥商業產業增長

報告期內，公司控股子公司

人民同泰

強化自身管理，優化業務結構，擴大終端覆蓋，實現經營

質量穩健發展。批發業務方面：加大縣域醫療市場及民營醫院開發力度，提高醫療市場銷售份額；

優化調整業務及產品結構布局，經營質量保持穩定；加強與知名廠商深度合作，強化與廠商及新品

合作開發力度。零售業務方面：主動內部挖潛，做好採購計劃及季節變動綜合分析，提高資金使用

效率；開展慢病管理推廣工作，由執業藥師提供慢病諮詢、用藥指導、監測管理等專業服務；持續

加大DTP品種引進工作，做好處方外流銜接；提高門店標準化管理水平，提高顧客滿意度。醫療服

務方面：「世一堂中醫館」持續拓寬適應性強的醫療服務項目，共開設理療項目近50項；持續拓寬

宣傳渠道，提升「世一堂中醫館」知名度與影響力。

2、行業競爭格局和發展趨勢分析

在國家深入推動供給側結構性改革、堅持創新引領發展、實施健康中國的總體戰略布局下，全

社會對醫藥健康需求不斷提升，人民保健意識不斷增強，醫藥行業需求穩定，整體仍保持良好的發

展態勢。同時，在三醫聯動帶來的醫改新形勢下，一致性評價、優先審評等重要政策帶來的影響加

劇著製藥企業的二級分化，將有效去除行業內無效產能，促使製藥企業汰弱留強，醫藥行業將更加

規範化。此外，2018年國家機構改革及其產生的三個新機構——國家醫療保障局、國家衛生健康委

員會、國家藥品監督管理局，也將對醫改的方向產生影響，勢必會影響醫藥行業市場格局。

未來，醫保控費、招標降價等政策帶來的藥品價格壓力仍在，製藥企業市場競爭將更加激烈，

公司將不忘初心，牢記使命，順應行業政策發展趨勢，鞏固和突出自身優勢，力圖為人民群眾提供

全方位全周期的健康藥品和服務。

3、下半年經營計劃

2018年下半年，公司將按照年初制定的工作目標，搶抓健康中國、振興東北老工業基地等發展

機遇，以深化改革創新為動力，按照質量更好、效益更好、結構更優的發展新要求紮實推進各項工

作，努力實現新的發展。公司將重點開展以下工作：

（1）充分發揮終端市場優勢，提升公司整體業績

公司將不斷鞏固完善銷售體系，深耕終端市場，培育戰略性品種，促使銷售業績穩步提升。夯

實區縣建設成果,以哈藥大數據體系為依託繼續發力終端，做好產品結構優化與屬地化用藥特色的產

品投放；加速全球新產品、高質量仿製藥、大品牌保健品的引進步伐，將高質量產品強勢導入中國

健康保健品市場，實現公司產品線多元化發展；繼續推進營銷體系建設，充分發揮專營商特色資源

調控樞紐的功效，加速哈藥產供銷鏈條的物流與資金流通，推動產量和銷量聯動增長。

（2）推進仿製藥一致性評價工作，加快新品種引入步伐

公司將持續以提高自主創新能力為核心，加強仿製藥研發項目的管理能力及研發工作的規範性

和科學性，全力推進仿製藥一致性評價工作。從科研人員激勵機制、研發投入資金保障、研發流程

優化、研發資源強化整合等諸多方面入手，推進公司新產品研發速度與質量；加快從國外跨國公司

引進新品種步伐，儘快引進有市場前景的潛力品種豐富公司產品線。

（3）實施精細化管控，全面提升管理能力

公司將繼續完善以單產品為核算單位的工段管理模式，優化管理流程、減少冗餘資源投入，有

效提高人、機、物利用率，逐步實現精細化生產工段及精益化的生產管控。以區縣為單位的銷售集

群和生產工段為單位的製造單元作為管控核心，運用信息化平臺將多平臺的數據信息分析整理，打

通生產端與銷售端的溝通渠道，直觀展示產銷兩端的運行情況，為產銷兩端的分析決策及考核提供

數據支撐，提高產銷兩端的協調能力，提升存貨的周轉效率，減少營運資金佔用。

（4）完善人才培養，優化員工薪酬體系

公司將不斷加強人才培養，努力提升員工的學習能力和專業能力，注重高層次複合型人才的引

進與培養，拓寬各階層員工的職業發展通道，促進人才梯隊有序建設和團隊良性競爭；深入優化公

司的績效管理體系，持續完善各體系激勵機制，建立擁有主動、創造、求勝、科學、務實的員工隊

伍，讓員工充分感受到與公司同呼吸、共命運，共享企業發展成果。

（5）順應政策導向和產業形勢，加快醫藥商業業務發展

醫藥批發業務：公司將深化供應商合作，擴大經營品種優勢，優化品種結構，加快對基藥品種、

新上市產品等引進工作；繼續加大對民營醫院及外埠醫療市場特別是縣域醫療市場開發，加速基層

醫療機構市場的布局；強化應收帳款管理，嚴格控制經營風險，提升業務質量。

醫藥零售業務：公司將豐富慢病藥品、完善顧客資料庫，增加慢病健康管理中心數量，進一步

推廣藥事服務；繼續擴大健康大講堂影響力，拓展大講堂培訓內容，增加免費檢測服務項目，全面

提升服務標準；穩步推進內生增長，通過員工專業化藥事服務及會員營銷，提升顧客粘度；簡化新

品申報流程，降低採購成本，加快新品種進店速度，持續做好處方外流承接工作。

「世一堂中醫館」業務：公司將培育優質醫療隊伍，聘請名醫專家出診，打造一批獨具治療特

色的名醫品牌；通過與健康養生類欄目合作，建立穩定的顧客群體與交流平臺；依託百年世一堂老

字號的品牌效應，深入社區等開展健康講座，利用

新媒體

加大宣傳力度，提升「世一堂中醫館」影

響力。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

5,633,933,498.80

6,167,907,915.35

-8.66

營業成本

4,061,772,633.72

4,542,004,911.25

-10.57

銷售費用

300,503,762.49

375,295,715.17

-19.93

管理費用

795,064,105.63

769,854,097.31

3.27

財務費用

-10,413,504.34

-26,866,922.81

61.24

經營活動產生的現金流量淨額

93,699,107.55

278,503,103.77

-66.36

投資活動產生的現金流量淨額

-30,781,923.88

-733,802.72

-4,094.85

籌資活動產生的現金流量淨額

-1,355,362,847.14

-1,345,141,291.83

-0.76

研發支出

92,560,220.35

73,423,597.22

26.06

銷售費用變動原因說明:主要為公司本期調整廣告策略所致。

財務費用變動原因說明:主要為本期定期存款減少，利息收入減少所致。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要是本年現款銷售比例下降，以及同期票據集中到期

所致。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要是同期出售持有的可供出售金融資產產生收益，導

致本期現金流入同比減少。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 行業、產品或地區經營情況分析

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

(%)

營業收

入比上

年增減

（%）

營業成

本比上

年增減

（%）

毛利率

比上年

增減

（%）

化學原料藥

95,609,619.99

115,639,001.25

-20.95

-14.23

2.78

-20.02

化學製劑

1,221,044,527.83

535,761,411.34

56.12

-4.98

-1.38

-1.60

中藥

471,328,831.06

257,952,047.66

45.27

18.71

16.55

1.01

生物製劑

50,989,756.81

25,332,578.55

50.32

-13.34

-1.77

-5.85

保健品

315,512,223.10

93,320,849.73

70.42

7.42

21.89

-3.51

其它

10,942,282.55

4,420,984.97

59.60

9.92

-18.67

14.21

工業小計

2,165,427,241.34

1,032,426,873.50

52.32

0.44

4.83

-2.00

商業小計

3,444,434,331.69

3,017,961,352.75

12.38

-13.69

-15.03

1.38

合計

5,609,861,573.03

4,050,388,226.25

27.80

-8.74

-10.72

1.61

主營業務分產品情況

治療領域

營業收入

營業成本

毛利率

(%)

營業收

入比上

年增減

（%）

營業成

本比上

年增減

（%）

毛利率

比上年

增減

（%）

抗感染

742,068,654.24

527,509,503.69

28.91

-3.20

-1.29

-1.38

感冒藥

356,516,751.21

152,447,553.73

57.24

19.33

22.30

-1.04

心腦血管

263,617,872.64

56,237,240.18

78.67

-8.42

-17.05

2.22

消化系統

106,730,755.17

67,058,203.46

37.17

-2.00

5.67

-4.56

抗腫瘤

20,036,666.44

8,878,559.47

55.69

-10.24

3.57

-5.91

營養補充劑

558,420,150.08

161,066,359.13

71.16

1.26

24.02

-5.29

其他

118,036,391.56

59,229,453.84

49.82

-1.77

5.51

-3.46

工業小計

2,165,427,241.34

1,032,426,873.50

52.32

0.44

4.83

-2.00

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

(%)

營業收

入比上

年增減

（%）

營業成

本比上

年增減

（%）

毛利率

比上年

增減

（%）

國內地區

5,561,294,346.88

4,001,579,526.96

28.05

-8.88

-10.82

1.57

國外地區

48,567,226.15

48,808,699.29

-0.50

12.04

-1.59

13.92

合計

5,609,861,573.03

4,050,388,226.25

27.80

-8.74

-10.72

1.61

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明：

（1）細分行業情況說明：

生物製劑：報告期內，受醫保控費和招標降價等政策影響，部分品種銷售收入下降。

（2）細分產品情況說明：

感冒藥：報告期內，受流感帶動需求增加及部分產品提價等因素影響，產品銷量及收入增加。

(三) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(四) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末金

額較上期期

末變動比例

（%）

情況說明

貨幣資金

2,218,206,583.39

18.63

3,510,520,867.35

25.63

-36.81

主要為本期現金分

紅導致現金流出所

致

應收票據

941,486,716.79

7.91

559,180,148.77

4.08

68.37

主要為本期銷售回

款收到的承兌匯票

增加所致

其他應收

款

78,315,095.23

0.66

112,589,846.38

0.82

-30.44

主要為本期收回前

期帳款所致

其他流動

資產

62,804,175.27

0.53

43,874,742.79

0.32

43.14

主要為本期待抵扣

增值稅金增加所致

未分配利

潤

1,757,067,251.19

14.76

2,663,824,792.64

19.44

-34.04

主要為本期現金分

紅所致

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

項目金額

項目進度

本年投入金額

累計投入金額

項目收益情況

哈藥集團製藥總

廠新廠區建設工

程項目

673,010,000.00

達到預計

可使用狀

態

17,020,617.19

647,267,360.10

註：該項目本年投入金額為17,020,617.19元，主要原因為：前期按照工程進度預估轉入項目

投入，本期進行竣工決算，按決算報告調整所致。

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

（1）哈藥集團

人民同泰

醫藥股份有限公司

該公司為藥品銷售行業，註冊資本為57,989萬元，我公司持有其74.82%的股權。該公司經營

範圍：購銷化學藥原料藥及其製劑、中成藥、抗生素、生化藥品、中藥材、中藥飲片、生物製品。

投資管理及諮詢；以自有資產對醫療行業進行投資及投資管理；醫療、醫藥諮詢服務；企業管理諮

詢；接受委託從事委託方的資產管理、企業管理。報告期期末，該公司資產總額410,418萬元，較

期初下降15.23%；歸屬於母公司淨資產145,630萬元，較期初下降9.66%；營業收入345,729萬元，

較上年同期減少13.63%；歸屬於母公司淨利潤13,421萬元，較上年同期下降3.51%。

（2）哈藥集團三精製藥有限公司

該公司為藥品銷售製造及銷售行業，註冊資本為5,000萬元，我公司持有其100%的股權。該公

司經營範圍：醫藥製造、醫藥經銷、投資管理；按醫療器械註冊證從事醫療器械的生產；按衛生許

可證規定的範圍從事保健品的生產；藥品諮詢、保健諮詢、貨物進出口、技術進出口；日用化學品

的製造、工業旅遊等。報告期期末，該公司資產總額321,820萬元，較期初增長4.36%；歸屬於母

公司淨資產197,231萬元，較期初增長12.84%；營業收入65,507萬元，較上年同期上漲4.76%；歸

屬於母公司淨利潤22,446萬元，較上年同期增長6.52%。

（3）哈藥集團生物工程有限公司

該公司為醫藥製造行業，註冊資本為18,607萬元，我公司持有其100%的股權。該公司經營範

圍：培養基生產、銷售；從事醫療器械及醫藥的技術開發、技術轉讓、技術諮詢。報告期期末，該

公司資產總額76,208萬元，較期初增長6.83%，歸屬於母公司淨資產35,219萬元，較期初增長21.62%；

營業收入14,791萬元，較上年同期下降16.17%；歸屬於母公司淨利潤6,260萬元，較上年同期下

降23.67%。

（4）哈藥集團營銷有限公司

該公司為醫藥銷售行業，註冊資本為1,800萬元，我公司持有其99%的股權。該公司經營範圍：

批發化學藥製劑、中成藥、抗生素、生化藥品，銷售保健食品（有效期至國家食品藥品監督管理局

保健食品經營許可證新政策實施之日自動失效）。一般經營項目：銷售日用百貨、Ⅰ類醫療器械（不

含國家專項審批項目）。報告期期末，該公司資產總額32,236萬元，較期初增長12.03%；歸屬於母

公司淨資產-40,138萬元，較期初增長22.37%；營業收入174,696萬元，較上年同期下降2.29%；

歸屬於母公司淨利潤11,568萬元。

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警

示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、行業政策風險

國家政策對醫藥企業具有強制性約束力，在日前行業監管體制不斷趨嚴的前提下，在三醫聯動

帶來的醫改新形勢下，仿製藥質量和療效一致性評價、優先審評、注射劑再評價、新版醫保目錄調

整、醫保支付方式改革、公立醫院深化改革、限抗、分級診療、醫聯體建設、兩票制等多項行業政

策和法規的實施將對整個醫藥行業產生影響，使公司面臨行業政策變化風險。

2、市場風險

伴隨醫藥製造業供給側結構性改革、醫保和醫療改革以及流通領域兩票制的推進，醫藥市場結

構正在發生深刻變化，市場在逐步走向規範化和集中化的過程中，醫藥行業的競爭也日趨激烈，公

司面臨嚴峻的市場競爭風險和較大的競爭壓力。

3、環保風險

在國家深入推動綠色發展的戰略布局下，環保部門對公司在環保規範化管理和汙染防治等方面

的監管力度有著更高的要求，公司環保治理工作難度將有所加大。

4、研發風險

新藥研發是一項高投入、高技術含量、高競爭的活動，具有涉及面廣、環節多、耗費資金多、

研發周期長、成功率低等特點，由此也決定了它的高風險特徵。某些新產品可能無法按照計劃完成

開發，產品投產後的收益也可能達不到預期水平，藥品上市後也可能出現銷售情況不理想的風險。

5、產品質量風險

儘管公司生產企業已通過國家GMP認證，並嚴格按照國家GMP要求建立了完善的質量保證體系，

使從原材料進廠到產成品出廠的全生產過程均處於受控狀態。但如果在產品有效期內，因公司的質

量管理工作出現紕漏或因經銷商不當儲藏、銷售等因素導致發生產品質量問題，都可能會產生質量

風險。

應對措施：面對上述風險，公司將密切關注政策變化，加強對政策的解讀與分析，適時調整經

營策略；順應市場形勢，通過管理升級、流程優化等方式，加速公司自身產業結構升級；關注和研

判市場需求，完善科研體系建設，強化新產品研發的風險控制，降低研發風險；加強採購招標和費

用管控，鼓勵創新，做好工藝改進，有效控制各項成本，增強環保風險防控，提升公司整體競爭力。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網

站的查詢索引

決議刊登的披露日期

2017年年度股東大會

2018年3月5日

www.sse.com.cn

2018年3月6日

2018年第一次臨時股東大會

2018年4月26日

www.sse.com.cn

2018年4月27日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

（1）2017年年度股東大會審議通過了《2017年年度報告全文及摘要》、《2017年度董事會工作

報告》、《2017年度監事會工作報告》、《2017年度財務決算及2018年度財務預算的議案》、《2017年

度利潤分配的預案》、《關於會計師事務所2017年度審計工作的總結報告及續聘會計師事務所的議

案》、《關於2018年度向銀行申請綜合授信的議案》、《2017年度獨立董事述職報告》、《關於修改司章程>的議案》9項議案。

（2）2018年第一次臨時股東大會審議通過了《關於認購GNC可轉換優先股以及籤署相關協議

的議案》。

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期

內的承諾事項

√適用 □不適用

承

諾

背

景

承

諾

類

型

承

諾

方

承諾

內容

承諾

時間

及期

限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與

股

改

相

關

的

承

諾

股

份

限

售

哈

藥

集

團

自股權分置改革方案非流通股股東資產注入承諾事項已經履行

完畢後十二個月內不上市交易，前述期滿後，通過上交所掛牌

交易出售股份的數量佔公司股份總數的比例在十二個月內不得

超過百分之五，在二十四個月內不得超過百分之十。限售期滿

後，通過上交所掛牌交易出售股份的價格將不低於每股14元

（若自股權分置改革方案實施之日起至出售股份期間有派息、

送股、資本公積金轉增股份等除權事項，應對該價格進行除權、

除息處理）。

承諾

時間：

2008

年9

月1

日

否

是

不適用

不適用

與

重

大

資

產

重

組

相

關

的

承

諾

解

決

同

業

競

爭

哈

藥

集

團

為避免哈藥集團及現在或將來成立的全資子公司、附屬公司和

其他受哈藥集團控制的公司與

哈藥股份

的潛在同業競爭，哈藥

集團及其控制的公司不會以任何形式直接或間接地在現有業務

以外新增與

哈藥股份

及/或其下屬公司相同或相似的業務，包括

不在中國境內外通過投資、收購、聯營、兼併、受託經營等方

式從事與

哈藥股份

及其下屬公司相同或者相似的業務。如哈藥

集團及其控制的公司未來從任何第三方獲得的任何商業機會與

哈藥股份

主營業務有競爭或可能有競爭，則本公司及其控制的

公司將立即通知

哈藥股份

，在徵得第三方允諾後，盡力將該商

業機會給予

哈藥股份

。哈藥集團還保證不利用

哈藥股份

控股股

東的身份進行任何損害

哈藥股份

的活動。如果本公司及其控制

的公司因違反本承諾而致使

哈藥股份

及/或其下屬公司遭受損

失，本公司將按照有關法律法規的規定承擔相應的賠償責任。

承諾

時間：

2011

年12

月29

日

否

是

不適用

不適用

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

2018年1月9日，公司收到《中國證券登記結算有限責任公司過

戶登記確認書》，尚未解鎖的5,485,000股限制性股票已全部過

戶至公司回購專用證券帳戶。公司於2018年1月10日註銷上述

回購股份5,485,000股。

相關公告刊登在2018年1月10日上

海證券交易所網站

（www.sse.com.cn)、《中國證券報》、

《上海證券報》及《證券時報》上。

2018年6月29日，公司分別召開八屆七次董事會和八屆四次監

事會，審議通過了《關於回購註銷部分激勵對象已獲授但尚未解

鎖的限制性股票的議案》及《關於調整限制性股票激勵計劃股票

回購價格的議案》。公司獨立董事對限制性股票回購相關事項發

表了獨立意見，中介機構對此發表了相關意見。

相關公告刊登在2018年6月30日上

海證券交易所網站

（www.sse.com.cn)、《中國證券報》、

《上海證券報》及《證券時報》上。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

公司於2018年2月10日披露了《關於2018年

日常關聯交易預計的公告》（臨2018-020），

並經八屆四次董事會審議通過。

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

關聯交易

方

關聯關

系

關聯交

易類型

關聯

交易

內容

關聯交

易定價

原則

關聯

交易

價格

關聯交易金額

佔同類

交易金

額的比

例(%)

關聯

交易

結算

方式

市場

價格

交易價格與

市場參考價

格差異較大

的原因

哈藥集團

生物疫苗

有限公司

母公司

的全資

子公司

銷售商

品

參照市

場價格

結算

1,235,198.19

0.02

合計

/

/

1,235,198.19

0.02

/

/

/

大額銷貨退回的詳細情況

無

關聯交易的說明

由於公司生產經營需要，導致本公司在銷售方面與關聯企業

發生一定的關聯交易，該等交易構成了公司經營收入和利潤

的組成部分。該等關聯交易事項對本公司生產經營不構成不

利影響或損害關聯方利益的情形

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

公司於2018年3月14日披露了《對外投資暨關

聯交易的公告》（臨2018-032），並經2018年第

一次臨時股東大會審議通過。

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及

上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯關

系

向關聯方提供資金

關聯方向上市公司提供資金

期初餘額

發生額

期末餘額

期初餘額

發生額

期末餘額

哈藥集團

有限公司

控股股

東

37,358,123.13

-23,811,289.80

13,546,833.33

其他關聯

方

其他關

聯人

1,308,124.54

360,249.43

1,668,373.97

4,538,198.47

-870,000.00

3,668,198.47

合計

1,308,124.54

360,249.43

1,668,373.97

41,896,321.60

-24,681,289.80

17,215,031.80

關聯債權債務形成

原因

報告期內，公司與關聯方正常的經營性資金往來

關聯債權債務對公

司經營成果及財務

狀況的影響

以上關聯債務債權往來為經營性資金往來，不存在股東及其關聯方非經營性佔用公司資金

情況

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

√適用 □不適用

1. 精準扶貧規劃

√適用 □不適用

公司高度重視扶貧工作，按照黑龍江省委、哈爾濱市委關於扶貧工作的各項要求，將其作為重

大的政治任務和首要公益項目擺到突出位置。主要領導親自部署推動扶貧工作，以上率下、真抓實

幹，已派出駐村工作隊，全面提升脫貧攻堅質效，對定點幫扶的依蘭縣愚公鄉四新村進行精準扶貧，

堅決打好脫貧攻堅戰。此外，公司對定點幫扶村以外的貧困地區也開展了多次扶貧工作。

2. 報告期內精準扶貧概要

√適用 □不適用

2018年新一輪精準扶貧工作開展以來，主要完成了以下工作：

（1）健康扶貧：

2018年1月，公司參加2018年全市文化、科技、衛生「三下鄉」集中示範活動，向賓縣經建

鄉捐贈了價值5萬元的藥品。

2018年2月，公司為提高、改善四新村貧困戶健康狀況，捐贈1.2萬元的米、油等生活用品。

（2）產業扶貧：

2018年4月，公司捐贈9萬餘元資金，為四新村建設10棟人工木耳種植大棚基礎設施。

（3）基礎設施建設扶貧：

2018年5月，公司捐贈50萬元資金，為四新村修整村內道路、供排水管線、排水溝、院牆等

基礎設施。

（4）教育扶貧

2018年6月，公司組織開展「愛心傳遞，書送未來」書籍捐贈志願公益活動，為哈爾濱市唯一

的國家級貧困縣——延壽縣的貧困青少年捐贈書籍500餘冊。

3. 精準扶貧成效

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

指標

數量及開展情況

一、總體情況

其中：1.資金

59

2.物資折款

6

二、分項投入

1.產業發展脫貧

其中：1.1產業扶貧項目類型

√ 農林產業扶貧

□ 旅遊扶貧

□ 電商扶貧

□ 資產收益扶貧

□ 科技扶貧

□ 其他

1.2產業扶貧項目個數（個）

1

1.3產業扶貧項目投入金額

9

2.健康扶貧

其中：2.1貧困地區醫療衛生資源投入金額

5

3.其他項目

其中：3.1.項目個數（個）

2

3.2.投入金額

51

4. 履行精準扶貧社會責任的階段性進展情況

√適用 □不適用

公司對依蘭縣愚公鄉四新村實施精準扶貧，階段性完成以下工作：一是通過人工木耳種植大棚

基礎設施建設為貧困戶種植木耳脫貧奠定了基礎，為全村貧困戶脫貧受益起到了積極的促進作用；

二是通過村基礎設施建設解決了多年來村道路雨天泥濘不堪，村民出行不便的難題，同時也解決了

長期困擾村民的生活用水供給不便以及部分院牆年久失修存在安全隱患問題；三是通過組織健康義

診及捐贈藥品，解決了貧困戶「看病難、買藥貴」的難題。

5. 後續精準扶貧計劃

√適用 □不適用

公司將繼續按照各級工作部署，加強與幫扶村的聯繫，加大對貧困戶的幫扶力度，助推駐村幫

扶工作取得新成績。主要做好以下三方面工作：一是搞好市場對接服務。公司將推進產業扶貧市場

銷售對接工作，深入開展「抓黨建促扶貧」工作，對村民進行「電商」等方面的市場營銷培訓，提

高村民銷售產品的技能，進一步增加村民收入；二是加強食品、藥品安全方面的宣傳工作，保障村

民飲食、用藥安全，將先進的理念和救助藥品輸送到貧困地區，開展醫療義診活動，培養志願型醫

療人才，力保將醫療救助做到「可持續，可循環」，確確實實惠及到貧困地區；三是加強駐村工作隊

自身建設，積極發揮駐村工作隊長的模範帶頭作用，帶領駐村工作隊員強化各項扶貧知識的學習，

拓展扶貧工作思路，完善扶貧工作方法，提高扶貧工作能力。

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

1. 排汙信息

√適用 □不適用

在《2018年國家及省市重點監控企業名單》中，公司所屬重點排汙企業有三家，分別是哈藥集

團製藥總廠廢水、廢氣；哈藥集團中藥二廠廢水；哈藥集團世一堂製藥廠廢水。主要環境信息及治

理情況分別如下：

序

號

名

稱

地址

排汙信息

1

哈

藥

集

團

制

藥

總

廠

一廠

區：

哈爾

濱市

南崗

區學

府路

109

號；

二廠

區：

哈爾

濱市

香坊

區軍

民街

1號

廢

水

廠區

主要汙染物

許可排放限值（mg/L）

實際排放濃度

（mg/L）

2018年1-6月

排放量（t）

一廠區

化學需氧量

500

122

107.11

二廠區

164

一廠區

氨氮

45

5.6

5.58

二廠區

10.1

總量指標：依據2017年12月頒發的《排汙許可證》，編號「912301008280277137001P」、

「912301008280277137006P」。

執行標準：《發酵類製藥工業水汙染物排放標準》(GB21903－2008)中規定的與下遊汙水處理

廠籤定的協議標準。

排放口數量及排放方式：2個廢水總排口，一廠區連續排放，二廠區間歇排放；均有廢水自

動在線監測系統。

鍋

爐

廢

氣

廠區及排放口

主要汙染物

許可排放限值

(mg/m3)

排放濃度

2018年1-6月

排放量（t）

(mg/m3)

一廠區1#排口

煙塵

80

43.2

21.34

一廠區2#排口

30

20.7

二廠區排放口

80

46

一廠區1#排口

二氧化硫

400

213

272.61

一廠區2#排口

200

187

二廠區排放口

400

275

一廠區1#排口

氮氧化物

400

347

329.62

一廠區2#排口

200

102

二廠區排放口

400

348

總量指標：依據2017年12月頒發的《排汙許可證》，編號「912301008280277137001P」、

「912301008280277137006P」。

執行標準：《火電廠大氣汙染物排放標準》（GB13223-2011）、《鍋爐大氣汙染物排放標準》

（GB13271-2014）

排放口數量及排放方式：3個煙氣排放口，根據生產調整，鍋爐運行期間穩定連續排放，安

裝有廢氣自動在線監測系統。

2

哈

藥

集

團

中

藥

二

廠

哈爾

濱市

道裡

區機

場路

243

號

廢

水

信

息

主要汙染物

排放限值

（mg/L）

實際排放濃度

2018年1-6月排

放量（t）

總量指標（t/a）

化學需氧量（COD）

100

70

6.42

待核定

氨氮

8

0.8

0.18

待核定

總量指標：政府尚未組織核定

執行標準：《中藥類製藥工業水汙染物排放標準》(GB21906-2008)

排放口數量及排放方式：1個廢水總排口，間歇排放

3

哈

藥

集

團

世

一

堂

制

藥

廠

哈爾

濱市

道裡

區達

康路

18號

廢

水

主要汙染物

許可排放限

值（mg/L）

實際排放濃度

（mg/L）

2018年1-6月排

放量（t）

總量指標（t/a）

化學需氧量（COD）

100

80

3.5

待核定

氨氮

8

3.2

0.14

待核定

總量指標：政府尚未組織核定

執行標準：《中藥類製藥工業水汙染物排放標準》（GB21906-2008）

排放口數量及排放方式：1個廢水總排口，連續排放；安裝有廢水自動在線監測系統

2. 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

序

號

企業名稱

設施名稱

投運日期

處理工藝

設計處理

能力

運行

情況

1

哈藥集團制

藥總廠

汙水處理系統1

2001年

物化+生化處

理工藝

20000t/d

正常

汙水處理系統2

2001年

SBR處理工藝

5000t/d

正常

生產氣味治理設施

2011年

鹼洗、水洗、

冷凝

35000m3/

h

正常

汙水處理氣味治理設施

2009年

鹼噴淋+水噴

淋

66000m3/

h

正常

一廠區5#鍋爐除塵處理設施

2001年

布袋除塵

正常

一廠區5#鍋爐脫硫處理設施

2008年

爐內噴鈣

正常

一廠區5#鍋爐脫硝處理設施

2016年

低氮燃燒

正常

一廠區6#7#鍋爐除塵處理設施

2004年

靜電+布袋除

塵

正常

一廠區6#7#鍋爐除塵處理設施

2008年

爐內噴鈣

正常

一廠區6#7#鍋爐除塵處理設施

2015年

低氮燃燒

正常

二廠區鍋爐除塵處理設施

1990年

水膜除塵

正常

二廠區鍋爐脫硫處理設施

2008年

溼法脫硫

正常

二廠區鍋爐脫硝處理設施

2016年

低氮燃燒

正常

2

哈藥集團中

藥二廠

汙水處理站（擴建）

2012年

生物處理法

2000t/d

正常

3

哈藥集團世

一堂製藥廠

汙水處理站

2009年

生化處理

1000t/d

正常

3. 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

序

號

企業名稱

項目名稱

竣工環保驗收批覆文號

1

哈藥集團制

藥總廠

哈爾濱製藥廠2.5萬噸/日抗生素汙水綜合處理

場項目

黑環監字【1996】38號

哈藥集團製藥總廠熱電廠二期工程（90噸爐）

哈環審書【2007】19號

發酵菌渣綜合利用項目

哈環審書【2013】32號

2

哈藥集團中

藥二廠

哈藥集團中藥二廠年產8000萬支中藥粉針劑生

產全流程自動控制高技術產業化示範工程項目

哈環高審驗【2014】15號

哈藥集團中藥二廠2000噸/日汙水處理工程項目

哈環高驗【2012】5號

3

哈藥集團世

一堂製藥廠

現代重要基地建設與完善項目

黑環建【2004】109號

4. 突發環境事件應急預案

√適用 □不適用

公司建立了完善的環保風險應急機制，公司和所屬企業均制定了《突發環境汙染事件應急預案》，

根據事件分級分類標準分級啟動和實施，注重汙染預防和應急處置設施的日常管理及演練工作，能

夠確保事件時能夠迅速、有序、高效地進行應急處置。

5. 環境自行監測方案

√適用 □不適用

公司所屬企業主要汙染物在線監測數據實時接受環保主管部門監督，重點排汙企業均制定了自

行監測方案並開展了自行監測和委託監測，監測方案已經公開在「黑龍江省國家重點監控企業自行

監測信息公開平臺」上。

6. 其他應當公開的環境信息

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

為倡導生態文明建設，報告期內，公司及下屬企業著重做了以下工作：

1.公司重視環保政策法規宣貫及落實工作，針對《排汙許可管理辦法》（試行）、《中華人民共和

國環境保護稅法實施條例》等一系列環保新政法規，公司及時進行解讀，並按相關要求落實，強化

守法意識。

2.公司持續開展環保規範化管理工作，建立了完善的環境管理體系，通過了ISO14001認證。

3.公司及所屬各企業不斷強化末端治理，上半年重點啟動了20蒸噸燃煤鍋爐煤改氣工作，以助

力大氣汙染防治。

4.公司及所屬企業各項環保防治設施運行良好，主要汙染物在線監測數據接受環保主管部門監

督。

5.公司建立了完善的環保風險應急機制，注重汙染預防和應急處置設施的日常管理，確保應急

處置迅速、有序、高效進行。

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

□適用 √不適用

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

√適用 □不適用

1、控股股東哈藥集團混合所有制改革事宜進展情況說明

2017年9月28日，公司披露《重大事項停牌公告》（公告編號：臨2017-030號），公司實際控

制人哈爾濱市國資委正在籌劃與哈藥集團相關重大事項，涉及哈藥集團層面的股權變更，以推進哈

藥集團繼續開展混合所有制改革。經公司申請，公司股票自2017年9月28日起停牌。2017年12

月25日，哈爾濱市國資委、中信冰島、華平冰島、哈爾濱國企重組管理顧問有限公司和哈藥集團與

中信資本醫藥籤署《關於哈藥集團有限公司之增資協議》。根據協議約定，中信資本醫藥對哈藥集團

實施增資並認購哈藥集團新增註冊資本15億元。本次增資完成後，哈爾濱市國資委持有哈藥集團的

股權下降為32.02%，中信資本控股旗下三家企業（中信冰島、華平冰島、中信資本醫藥）合計持有

哈藥集團60.86%的股權，中信資本控股將成為哈藥集團的間接控股股東，進而成為本公司實際控制

人。2017年12月28日，公司披露《關於公司實際控制人擬發生變更的提示性公告》（公告編號：

臨2017-067號）、《關於收到要約收購報告書摘要的提示性公告》（公告編號：臨2017-068號）。

2018年6月20日，哈爾濱市國資委下發《關於終止本次哈藥集團增資擴股有關事宜的通知》（哈

國資發〔2018〕35號），終止本次哈藥集團有限公司增資擴股事項，具體內容詳見公司2018年6月

22日披露的《關於哈爾濱市國資委終止本次哈藥集團增資擴股有關事宜的公告》（公告編號：臨

2018-052號）。2018年6月23日，公司披露《關於中信資本股權投資（天津）股份有限公司終止要

約收購公司股份的公告》（公告編號：臨2018-054號）。上述事項終止後，不會對公司正常生產經營

產生影響，公司控股股東及實際控制人未發生變更。

2、重大資產重組事宜進展情況說明

2017年10月19日，因控股子公司

人民同泰

正在籌劃資產購買的重大事項，該事項對

人民同泰

構成了重大資產重組，對本公司也構成重大資產重組。2018 年 2 月12 日，哈藥集團決定將本次

交易的實施主體由

人民同泰

變更為

哈藥股份

。根據交易方案，並對照重大資產重組的標準，本次交

易方案不構成重大資產重組，屬於對外投資行為，董事會終止籌劃本次重大資產重組事項，轉為對

外投資事項。

2018年4月26日，公司召開2018年第一次臨時股東大會，會議審議通過《關於認購GNC可轉

換優先股以及籤署相關協議的議案》。2018年5月17日，GNC在匹茲堡召開特別股東大會，會上審

議通過了向哈藥集團發行3億美元可轉換優先股的議案。2018年6月4日，哈爾濱市國資委同意公

司投資美國GNC公司可轉換優先股項目。本次交易還需履行美國證監會、美國外國投資委員會、黑

龍江省商務廳、黑龍江省發改委以及黑龍江省外匯管理局等監管機構備案或審批程序，相關交易能

否順利完成存在不確定性。

上述事項公告詳見《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）。

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發

行

新

股

送

股

公積

金轉

股

其他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售條件股份

57,710,000

2.26

-5,485,000

-5,485,000

52,225,000

2.05

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

56,878,000

2.23

-5,485,000

-5,485,000

51,393,000

2.02

其中：境內非國有法人持

股

境內自然人持股

56,878,000

2.23

-5,485,000

-5,485,000

51,393,000

2.02

4、外資持股

832,000

0.03

832,000

0.03

其中：境外法人持股

境外自然人持股

832,000

0.03

832,000

0.03

二、無限售條件流通股份

2,492,728,276

97.74

2,492,728,276

97.95

1、人民幣普通股

2,492,728,276

97.74

2,492,728,276

97.95

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

2,550,438,276

100.00

-5,485,000

-5,485,000

2,544,953,276

100.00

2、 股份變動情況說明

√適用 □不適用

2018年1月10日，公司完成了部分限制性股票回購註銷工作，涉及回購人員149人，回購股

份合計5,485,000股，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司向公司出具了《中國證券登記結

算有限責任公司過戶登記確認書》，註銷完成後，公司股份總數由2,550,438,276股變更為

2,544,953,276股。

相關公告刊登在2018年1月10日的《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》及上海證券

交易所網站(www.sse.com.cn)上。

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位:股

股東名稱

期初限售股

數

報告期解除

限售股數

報告期增加

限售股數

報告期末限

售股數

限售原因

解除限售

日期

限制性股票

激勵對象

57,710,000

-5,485,000

52,225,000

完成回購注

銷

限制性股票

52,225,000

-735,000

51,490,000

尚待回購注

激勵對象

銷

限制性股票

激勵對象

51,490,000

-20,973,400

30,516,600

尚待回購注

銷

限制性股票

激勵對象

30,516,600

14,440,400

16,076,200

限制性股票

分年解鎖

2018年11

月25日

限制性股票

激勵對象

16,076,200

4,502,500

11,573,700

限制性股票

分年解鎖

2020年9

月27日

限制性股票

激勵對象

11,573,700

11,573,700

限制性股票

分年解鎖

2020年11

月25日

合計

57,710,000

30,516,600

-27,193,400

/

/

註：1、2017年9月1日，公司七屆二十六次董事會審議通過《關於回購註銷部分激勵對象已獲授

但尚未解鎖的限制性股票的議案》，因部分激勵對象已離崗或離職，公司向162名激勵對象回購限

制性股票622萬股。2018年1月10日，公司完成149人，合計548.5萬股限制性股票的回購註銷

工作，剩餘73.5萬股尚待完成回購註銷。

2、2018年6月29日，公司八屆七次董事會審議通過《關於回購註銷部分激勵對象已獲授但尚

未解鎖的限制性股票的議案》，因公司2017年度業績目標未能實現，對全體激勵對象持有的限制性

股票16,136,200股進行回購註銷；因106名激勵對象離崗或離職，對其已獲授但尚未解鎖的共計

3,806,000股限制性股票進行回購註銷；因195名激勵對象個人層面考核未獲優秀（A），對其考核

期未能解鎖的共計1,031,200股限制性股票進行回購註銷。本次回購註銷限制性股票共計

20,973,400股，上述回購註銷工作尚未完成。

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

101,948

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

不適用

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數量

比例

(%)

持有有限

售條件股

份數量

質押或凍結情況

股東

性質

股份狀態

數量

哈藥集團有限

公司

1,173,173,885

46.10

0

無

0

國有

法人

中國證券投資

者保護基金有

限責任公司

55,725,125

2.19

0

無

0

國有

法人

中央匯金資產

管理有限責任

公司

48,833,200

1.92

0

無

0

國有

法人

哈爾濱天翔偉

業投資有限公

司

13,300,040

46,600,098

1.83

0

無

0

未知

浙江省財務開

發公司

23,883,418

0.94

0

無

0

國有

法人

中國證券金融

股份有限公司

18,070,397

0.71

0

無

0

其他

李桂林

758,000

16,534,000

0.65

0

無

0

未知

上海城建置業

發展有限公司

16,055,000

0.63

0

無

0

國有

法人

李會永

752,600

13,880,400

0.55

0

無

0

未知

香港中央結算

有限公司

3,249,706

12,537,411

0.49

0

無

0

其他

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數

量

股份種類及數量

種類

數量

哈藥集團有限公司

1,173,173,885

人民幣普通股

1,173,173,885

中國證券投資者保護基金有

限責任公司

55,725,125

人民幣普通股

55,725,125

中央匯金資產管理有限責任

公司

48,833,200

人民幣普通股

48,833,200

哈爾濱天翔偉業投資有限公

司

46,600,098

人民幣普通股

46,600,098

浙江省財務開發公司

23,883,418

人民幣普通股

23,883,418

中國證券金融股份有限公司

18,070,397

人民幣普通股

18,070,397

李桂林

16,534,000

人民幣普通股

16,534,000

上海城建置業發展有限公司

16,055,000

人民幣普通股

16,055,000

李會永

13,880,400

人民幣普通股

13,880,400

香港中央結算有限公司

12,537,411

人民幣普通股

12,537,411

上述股東關聯關係或一致行

動的說明

本公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司

收購管理辦法》規定的一致行動人情況

表決權恢復的優先股股東及

持股數量的說明

無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件股

東名稱

持有的有限售條

件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交易

股份數量

1

趙國慶

754,000

2018/11/25

138,000

詳見公司

2016年9

月3日披

露的《公司

限制性股

票激勵計

劃（草案修

訂稿）》

2020/09/27

512,500

2020/11/25

103,500

2

葉春朝

351,000

2018/11/25

112,000

2020/09/27

155,000

2020/11/25

84,000

3

王浩淼

315,000

2018/11/25

180,000

2020/11/25

135,000

4

石海波

294,000

2018/11/25

168,000

2020/11/25

126,000

5

崔學順

294,000

2018/11/25

168,000

2020/11/25

126,000

6

刁廣軍

294,000

2020/11/25

126,000

2020/11/25

126,000

7

劉波

291,200

2018/11/25

166,400

2020/11/25

124,800

8

孟曉東

291,200

2018/11/25

166,400

2020/11/25

124,800

9

魏雙瑩

291,200

2018/11/25

166,400

2020/11/25

124,800

10

周行

291,200

2018/11/25

166,400

2020/11/25

124,800

上述股東關聯關係或一

致行動的說明

本公司未知上述股東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司收購管理

辦法》規定的一致行動人情況。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

沙梅

副總經理

離任

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司高級管理人員沙梅女士因個人原因辭去公司副總經理及公司其他一切職務，現

持有公司限制性股票41.6萬股，按照《上市公司股權激勵管理辦法》及《限制性股票激勵計劃（草

案修訂稿）》規定，激勵對象離職後，公司將回購註銷其全部已獲授但尚未解鎖的限制性股票，上述

回購事項已經公司八屆七次董事會審議通過，回購事項正在辦理中。

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2018年6月30日

編制單位: 哈藥集團股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

2,218,206,583.39

3,510,520,867.35

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

941,486,716.79

559,180,148.77

應收帳款

2,703,183,397.98

2,901,803,906.40

預付款項

157,964,402.78

168,220,094.95

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

26,720,033.03

36,450,822.00

應收股利

其他應收款

78,315,095.23

112,589,846.38

買入返售金融資產

存貨

1,262,556,262.09

1,730,824,575.05

持有待售資產

9,439,003.05

9,439,003.05

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

62,804,175.27

43,874,742.79

流動資產合計

7,460,675,669.61

9,072,904,006.74

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

32,060,205.58

32,060,205.58

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

48,837,173.69

49,920,715.30

固定資產

3,467,211,873.93

3,655,543,770.35

在建工程

73,314,257.56

67,752,516.27

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

404,512,356.52

413,583,923.31

開發支出

87,480,459.22

69,085,361.59

商譽

1,284,353.45

1,284,353.45

長期待攤費用

43,699,537.64

48,163,151.00

遞延所得稅資產

283,509,935.71

288,061,344.60

其他非流動資產

974,000.00

974,000.00

非流動資產合計

4,442,884,153.30

4,626,429,341.45

資產總計

11,903,559,822.91

13,699,333,348.19

流動負債：

短期借款

114,000,000.00

114,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

982,815,879.51

1,173,843,796.29

應付帳款

1,726,227,502.19

2,195,044,833.88

預收款項

266,781,084.02

236,649,964.14

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

436,508,946.73

490,893,653.47

應交稅費

80,091,998.88

106,444,580.12

應付利息

應付股利

507,500.00

其他應付款

1,106,665,816.24

1,226,064,067.47

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

100,104,747.85

99,746,747.89

其他流動負債

流動負債合計

4,813,703,475.42

5,642,687,643.26

非流動負債：

長期借款

40,431,655.48

48,448,322.61

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

17,659,527.44

19,510,291.44

專項應付款

15,781,499.51

12,458,045.29

預計負債

2,949,082.27

2,949,082.27

遞延收益

475,585,100.91

491,691,558.97

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

552,406,865.61

575,057,300.58

負債合計

5,366,110,341.03

6,217,744,943.84

所有者權益

股本

2,544,953,276.00

2,550,438,276.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

772,124,802.67

790,554,402.67

減：庫存股

214,552,150.00

238,466,750.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

1,285,223,044.53

1,285,223,044.53

一般風險準備

未分配利潤

1,757,067,251.19

2,663,824,792.64

歸屬於母公司所有者權益合計

6,144,816,224.39

7,051,573,765.84

少數股東權益

392,633,257.49

430,014,638.51

所有者權益合計

6,537,449,481.88

7,481,588,404.35

負債和所有者權益總計

11,903,559,822.91

13,699,333,348.19

法定代表人：張鎮平 主管會計工作負責人：劉波 會計機構負責人：劉波

母公司資產負債表

2018年6月30日

編制單位:哈藥集團股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

1,809,473,555.61

3,025,533,901.54

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

182,126,962.70

207,436,583.57

應收帳款

370,566,637.41

215,951,495.21

預付款項

53,585,365.91

78,402,524.98

應收利息

26,720,033.03

36,450,822.00

應收股利

1,056,805,477.55

1,056,805,477.55

其他應收款

415,391,267.74

388,817,993.86

存貨

459,582,204.76

447,363,885.61

持有待售資產

9,439,003.05

9,439,003.05

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

11,910,549.60

2,377,232.41

流動資產合計

4,395,601,057.36

5,468,578,919.78

非流動資產：

可供出售金融資產

4,800,000.00

4,800,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

2,067,893,123.39

2,067,893,123.39

投資性

房地產

固定資產

2,210,055,276.70

2,346,659,590.42

在建工程

5,801,963.66

1,233,256.78

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

221,639,432.47

227,366,617.50

開發支出

47,069,608.65

41,290,162.30

商譽

長期待攤費用

23,776,572.37

26,297,655.37

遞延所得稅資產

159,155,262.91

159,102,037.53

其他非流動資產

974,000.00

974,000.00

非流動資產合計

4,741,165,240.15

4,875,616,443.29

資產總計

9,136,766,297.51

10,344,195,363.07

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

192,759,085.56

208,452,827.32

應付帳款

501,110,939.37

511,983,193.29

預收款項

105,127,300.63

45,670,853.06

應付職工薪酬

365,709,784.57

382,016,972.13

應交稅費

29,022,493.92

22,063,224.33

應付利息

應付股利

507,500.00

其他應付款

2,411,789,529.52

2,431,832,728.42

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

80,458,011.35

80,100,011.39

其他流動負債

流動負債合計

3,686,484,644.92

3,682,119,809.94

非流動負債：

長期借款

39,185,400.44

45,323,701.97

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

3,724,385.19

3,788,973.97

專項應付款

7,000,000.00

3,000,000.00

預計負債

2,949,082.27

2,949,082.27

遞延收益

195,188,556.10

202,415,204.83

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

248,047,424.00

257,476,963.04

負債合計

3,934,532,068.92

3,939,596,772.98

所有者權益：

股本

2,544,953,276.00

2,550,438,276.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,450,554,994.51

1,468,984,594.51

減：庫存股

214,552,150.00

238,466,750.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

1,285,223,044.53

1,285,223,044.53

未分配利潤

136,055,063.55

1,338,419,425.05

所有者權益合計

5,202,234,228.59

6,404,598,590.09

負債和所有者權益總計

9,136,766,297.51

10,344,195,363.07

法定代表人：張鎮平 主管會計工作負責人：劉波 會計機構負責人：劉波

合併利潤表

2018年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

5,633,933,498.80

6,167,907,915.35

其中：營業收入

5,633,933,498.80

6,167,907,915.35

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

5,220,326,609.94

5,746,692,801.73

其中：營業成本

4,061,772,633.72

4,542,004,911.25

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

74,590,490.16

73,207,343.75

銷售費用

300,503,762.49

375,295,715.17

管理費用

795,064,105.63

769,854,097.31

財務費用

-10,413,504.34

-26,866,922.81

資產減值損失

-1,190,877.72

13,197,657.06

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

30,491,221.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

491,221.00

資產處置收益（損失以「－」號填列）

1,030,921.74

2,428,623.70

匯兌收益（損失以「－」號填列）

其他收益

24,078,759.74

21,517,971.01

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

438,716,570.34

475,652,929.33

加：營業外收入

65,636,001.71

3,821,503.61

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

3,436,217.23

1,360,469.37

其中：非流動資產處置損失

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

500,916,354.82

478,113,963.57

減：所得稅費用

102,322,671.86

97,030,734.07

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

398,593,682.96

381,083,229.50

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

398,593,682.96

381,083,229.50

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

362,976,596.55

347,551,163.60

2.少數股東損益

35,617,086.41

33,532,065.90

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後

淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨

額

七、綜合收益總額

398,593,682.96

381,083,229.50

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

362,976,596.55

347,551,163.60

歸屬於少數股東的綜合收益總額

35,617,086.41

33,532,065.90

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.15

0.14

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.14

0.14

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元, 上期被合併方實現的

淨利潤為： 0 元。

法定代表人：張鎮平 主管會計工作負責人：劉波 會計機構負責人：劉波

母公司利潤表

2018年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

1,003,718,870.64

1,115,270,483.21

減：營業成本

702,124,822.43

731,548,240.68

稅金及附加

29,485,002.36

34,371,485.51

銷售費用

11,396,990.84

11,505,868.13

管理費用

450,854,660.34

452,265,571.33

財務費用

-20,057,298.04

-30,962,143.81

資產減值損失

4,485,353.00

335,649.79

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

219,437,084.63

249,992,816.90

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

491,221.00

資產處置收益（損失以「－」號填列）

72,166.68

2,051,196.29

其他收益

10,019,284.33

9,723,613.89

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

54,957,875.35

177,973,438.66

加：營業外收入

13,776,087.22

919,118.24

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

1,364,186.07

1,064,837.50

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

67,369,776.50

177,827,719.40

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

67,369,776.50

177,827,719.40

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

67,369,776.50

177,827,719.40

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資

產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進

損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金

融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

67,369,776.50

177,827,719.40

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：張鎮平 主管會計工作負責人：劉波 會計機構負責人：劉波

合併現金流量表

2018年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

5,438,594,123.75

6,156,728,717.92

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

4,244,157.24

1,197,672.30

收到其他與經營活動有關的現金

219,721,483.72

135,449,553.40

經營活動現金流入小計

5,662,559,764.71

6,293,375,943.62

購買商品、接受勞務支付的現金

3,667,765,675.34

3,991,025,450.88

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

833,066,736.99

902,130,614.86

支付的各項稅費

518,700,872.76

626,830,153.39

支付其他與經營活動有關的現金

549,327,372.07

494,886,620.72

經營活動現金流出小計

5,568,860,657.16

6,014,872,839.85

經營活動產生的現金流量淨額

93,699,107.55

278,503,103.77

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

30,000,000.00

取得投資收益收到的現金

644,486.13

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

682,657.40

862,531.97

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

682,657.40

31,507,018.10

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

31,464,581.28

32,240,820.82

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

31,464,581.28

32,240,820.82

投資活動產生的現金流量淨額

-30,781,923.88

-733,802.72

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到

的現金

取得借款收到的現金

14,000,000.00

14,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

14,000,000.00

14,000,000.00

償還債務支付的現金

22,770,869.70

629,754.78

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

1,346,591,977.44

1,358,511,537.05

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

1,369,362,847.14

1,359,141,291.83

籌資活動產生的現金流量淨額

-1,355,362,847.14

-1,345,141,291.83

四、匯率變動對現金及現金等價物的影

響

五、現金及現金等價物淨增加額

-1,292,445,663.47

-1,067,371,990.78

加：期初現金及現金等價物餘額

3,487,392,421.60

4,612,746,613.20

六、期末現金及現金等價物餘額

2,194,946,758.13

3,545,374,622.42

法定代表人：張鎮平 主管會計工作負責人：劉波 會計機構負責人：劉波

母公司現金流量表

2018年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

795,624,668.13

1,001,057,242.21

收到的稅費返還

2,561,429.24

156,623.65

收到其他與經營活動有關的現金

171,104,317.01

343,850,551.61

經營活動現金流入小計

969,290,414.38

1,345,064,417.47

購買商品、接受勞務支付的現金

385,980,263.06

505,927,489.28

支付給職工以及為職工支付的現金

388,070,153.78

455,060,539.35

支付的各項稅費

111,374,582.29

181,151,229.41

支付其他與經營活動有關的現金

195,353,471.71

77,370,379.23

經營活動現金流出小計

1,080,778,470.84

1,219,509,637.27

經營活動產生的現金流量淨額

-111,488,056.46

125,554,780.20

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

122,500,000.00

152,500,000.00

取得投資收益收到的現金

219,586,479.09

220,146,082.03

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

9,815.40

663,391.25

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

342,096,294.49

373,309,473.28

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

17,784,761.44

25,684,691.57

投資支付的現金

152,500,000.00

127,520,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

170,284,761.44

153,204,691.57

投資活動產生的現金流量淨額

171,811,533.05

220,104,781.71

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

6,242,969.70

629,754.78

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

1,270,272,232.33

1,285,159,842.09

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

1,276,515,202.03

1,285,789,596.87

籌資活動產生的現金流量淨額

-1,276,515,202.03

-1,285,789,596.87

四、匯率變動對現金及現金等價物的影

響

五、現金及現金等價物淨增加額

-1,216,191,725.44

-940,130,034.96

加：期初現金及現金等價物餘額

3,002,405,455.79

4,023,959,345.80

六、期末現金及現金等價物餘額

1,786,213,730.35

3,083,829,310.84

法定代表人：張鎮平 主管會計工作負責人：劉波 會計機構負責人：劉波

合併所有者權益變動表

2018年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合

計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

2,550,438,276.00

790,554,402.67

238,466,750.00

1,285,223,044.53

2,663,824,792.64

430,014,638.51

7,481,588,404.35

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘額

2,550,438,276.00

790,554,402.67

238,466,750.00

1,285,223,044.53

2,663,824,792.64

430,014,638.51

7,481,588,404.35

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填

列）

-5,485,000.00

-18,429,600.00

-23,914,600.00

-906,757,541.45

-37,381,381.02

-944,138,922.47

（一）綜合收益總額

362,976,596.55

35,617,086.41

398,593,682.96

（二）所有者投入和減

少資本

-5,485,000.00

-18,429,600.00

-23,914,600.00

1．股東投入的普通股

-5,485,000.00

-18,429,600.00

-23,914,600.00

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-1,269,734,138.00

-72,998,467.43

-1,342,732,605.43

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-1,269,734,138.00

-72,998,467.43

-1,342,732,605.43

4．其他

（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

2,544,953,276.00

772,124,802.67

214,552,150.00

1,285,223,044.53

1,757,067,251.19

392,633,257.49

6,537,449,481.88

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合

計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

2,541,243,276.00

710,068,752.67

211,525,400.00

1,285,223,044.53

3,527,470,564.84

445,623,838.75

8,298,104,076.79

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業

合併

其他

二、本年期初餘額

2,541,243

710,068,75

211,525,40

1,285,223,044

3,527,470,564.

445,623,838.

8,298,104,076

,276.00

2.67

0.00

.53

84

75

.79

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填

列）

9,195,000.00

80,485,650.00

26,941,350.00

-863,645,772.20

-15,609,200.24

-816,515,672.44

（一）綜合收益總額

406,975,865.80

57,387,921.26

464,363,787.06

（二）所有者投入和減

少資本

9,195,000.00

50,485,650.00

26,941,350.00

32,739,300.00

1．股東投入的普通股

9,195,000.00

17,746,350.00

26,941,350.00

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

32,739,300.00

32,739,300.00

4．其他

（三）利潤分配

-1,270,621,638.00

-72,997,121.50

-1,343,618,759.50

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-1,270,621,638.00

-72,997,121.50

-1,343,618,759.50

4．其他

（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

30,000,000.00

30,000,000.00

四、本期期末餘額

2,550,438

790,554,40

238,466,75

1,285,223,044

2,663,824,792.

430,014,638.

7,481,588,404

,276.00

2.67

0.00

.53

64

51

.35

法定代表人：張鎮平 主管會計工作負責人：劉波 會計機構負責人：劉波

母公司所有者權益變動表

2018年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

2,550,438,276.00

1,468,984,594.51

238,466,750.00

1,285,223,044.53

1,338,419,425.05

6,404,598,590.09

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

2,550,438,276.00

1,468,984,594.51

238,466,750.00

1,285,223,044.53

1,338,419,425.05

6,404,598,590.09

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填

列）

-5,485,000.00

-18,429,600.00

-23,914,600.00

-1,202,364,361.50

-1,202,364,361.50

（一）綜合收益總額

67,369,776.50

67,369,776.50

（二）所有者投入和減

少資本

-5,485,000.00

-18,429,600.00

-23,914,600.00

1．股東投入的普通股

-5,485,000.00

-18,429,600.00

-23,914,600.00

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-1,269,734,138.00

-1,269,734,138.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）

的分配

-1,269,734,138.00

-1,269,734,138.00

3．其他

（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

2,544,953,276.00

1,450,554,994.51

214,552,150.00

1,285,223,044.53

136,055,063.55

5,202,234,228.59

項目

上期

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫存股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

2,541,243,276.00

1,388,498,944.51

211,525,400.00

1,285,223,044.53

2,189,708,076.58

7,193,147,941.62

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

2,541,243,276.00

1,388,498,944.51

211,525,400.00

1,285,223,044.53

2,189,708,076.58

7,193,147,941.62

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填

列）

9,195,000.00

80,485,650.00

26,941,350.00

-851,288,651.53

-788,549,351.53

（一）綜合收益總額

419,332,986.47

419,332,986.47

（二）所有者投入和減

少資本

9,195,000.00

50,485,650.00

26,941,350.00

32,739,300.00

1．股東投入的普通股

9,195,000.00

17,746,350.00

26,941,350.00

2．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

32,739,300.00

32,739,300.00

4．其他

（三）利潤分配

-1,270,621,638.00

-1,270,621,638.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）

的分配

-1,270,621,638.00

-1,270,621,638.00

3．其他

（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

30,000,000.00

30,000,000.00

四、本期期末餘額

2,550,438,276.00

1,468,984,594.51

238,466,750.00

1,285,223,044.53

1,338,419,425.05

6,404,598,590.09

法定代表人：張鎮平 主管會計工作負責人：劉波 會計機構負責人：劉波

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

哈藥集團股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）是1991年12月28日經哈爾濱市經濟體制改

革委員會哈體改發[1991]39號文批准，由原「哈爾濱醫藥集團股份有限公司」分立而成的股份有限

公司。

1993年6月18日，經中國證監會證監發審字（1993）9號文覆審同意和上海證券交易所上證上

（1993）字第2042號文審核批准，公司原向社會公開發行的人民幣普通股6,500萬股於同年6月29

日在上交所掛牌交易，股票代碼為600664。

截至2018年06月30日止，本公司註冊資本254,495萬元，法定代表人：張鎮平。

本公司屬於醫藥行業。

經營範圍包括：（1）許可經營項目：按直銷經營許可證從事直銷。（2）一般經營項目：購銷化

工原料及產品（不含危險品、劇毒品），按外經貿部核准的範圍從事進出口業務；以下僅限分支機

構：醫療器械、製藥機械製造（國家有專項規定的除外）、醫藥商業及藥品製造、飲料、澱粉、飼

料添加劑、食品、化妝品製造、包裝、印刷；生產阿維菌素原藥；衛生用品（洗液）的生產、銷售；

以下僅限分支機構經營：保健食品、日用化學品的生產和銷售。

本公司的主要產品：青黴素鉀鹽、頭孢唑啉鈉、頭孢噻肟鈉、青黴素、凱塞欣、阿莫西林、嚴

迪片、護彤、高鈣片、鈣加鋅口服液、雙黃連粉針、注射用丹參、注射用雙黃連、布洛芬顆粒、逍

遙丸、丹佛胃爾康、牛黃降壓片、六味地黃丸、前列地爾注射液、利分能、裡亞金、雪達升、葡萄

糖酸鋅口服液、葡萄糖酸鈣口服液、雙黃連口服液等。

2017年6月5日，公司完成相關工商變更登記手續並取得哈爾濱市工商行政管理局換發的《營

業執照》，按照哈爾濱市市場監督管理局新的營業執照辦理要求，營業執照、組織機構代碼證、稅

務登記證使用統一社會信用代碼。公司的統一社會信用代碼：91230199128175037N。

本財務報表已經公司董事會於2018年8月13日批准報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本期納入合併範圍的子公司共計十八家，與2017年度相比增加一家子公司，具體見本附註「九、

在其他主體中的權益」。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企

業會計準則—基本準則》及42項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他

相關規定（以下簡稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信

息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制財務報表。

2. 持續經營

√適用 □不適用

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

詳見「五.33.重要會計政策和會計估計變更」。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經

營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司以12個月作為一個營業周期。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

1、同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同一

控制下的企業合併。合併日為合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價

值計量。被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，合併方在合併日按照本公司會計政策進行

調整，在此基礎上按照調整後的帳面價值確認。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，

調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、

法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足

衝減的，衝減留存收益。

通過多次交易分步實現的同一控制下企業合併，屬於「一攬子交易」的，本公司將各項交易作

為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，取得控制權日，按照下列步驟

進行會計處理：

（1）確定同一控制下企業合併形成的長期股權投資的初始投資成本。在合併日，根據合併後應

享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投

資成本。

（2）長期股權投資初始投資成本與合併對價帳面價值之間的差額的處理。合併日長期股權投資

的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的

帳面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）

不足衝減的，衝減留存收益。

（3）合併日之前持有的股權投資，因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的

其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負

債相同的基礎進行會計處理；因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合

收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損

益。其中，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比

例結轉，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所

有者權益應全部結轉。

（4）在合併財務報表中的會計處理見本附註五、6。

2、非同一控制下企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。

購買方在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允

價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

購買方在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負

債的公允價值。

購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；

合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資產），

其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；

公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或

有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計

量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨

確認為負債並按照公允價值計量。

對合併中取得的被購買方資產進行初始確認時，對被購買方擁有的但在其財務報表中未確認的

無形資產進行充分辨認和合理判斷，滿足以下條件之一的，應確認為無形資產：（1）源於合同性權

利或其他法定權利；（2）能夠從被購買方中分離或者劃分出來，並能單獨或與相關合同、資產和負

債一起，用於出售、轉移、授予許可、租賃或交換。

購買方在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確

認條件的，不予以確認。購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已

經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所

得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與

企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及

其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券

的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

購買方通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，屬於「一攬子交易」的，本公司將各

項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在個別財務報表中，

以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為改按成本法核

算的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收

益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被

投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在處

置該項投資時轉入處置期間的當期損益。其中，處置後的剩餘股權根據長期股權投資準則採用成本

法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉，處置後的剩餘股權改按金融工

具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。在合併財務報表

中的會計處理見本附註五、6。

購買日之前持有的股權投資，採用金融工具確認和計量準則進行會計處理的，將該股權投資的

公允價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本，原持有股權的公允價值與

帳面價值的差額與原計入其他綜合收益的累計公允價值變動全部轉入改按成本法核算的當期投資損

益。

3、將多次交易事項判斷為一攬子交易的判斷標準

本公司將多次交易事項判斷為一攬子交易的判斷標準如下：

（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

（3）一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

（4）一項交易單獨考慮時是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，控制是指投資方擁有被投資方的權力，通

過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

相關活動，是指對被投資方的回報產生重大影響的活動。

被投資方的相關活動根據具體情況進行判斷，通常包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的

管理、資產的購買和處置、研究與開發活動以及融資活動等。

在綜合考慮被投資方的設立目的、被投資方的相關活動以及如何對相關活動作出決策、本公司

享有的權利是否使其目前有能力主導被投資方的相關活動、是否通過參與被投資方的相關活動而享

有可變回報、是否有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額以及與其他方的關係等基礎上對是

否控制被投資方進行判斷。一旦相關事實和情況的變化導致控制所涉及的相關要素發生變化的，將

進行重新評估。

在判斷是否擁有對被投資方的權力時，僅考慮與被投資方相關的實質性權利，包括自身所享有

的實質性權利以及其他方所享有的實質性權利。

本公司以自身和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料將整個企業集團視為一個會計主

體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，已按照統一的會計政策及會計期間，反映企

業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。合併程序具體包括：合併母公司與子公司的資產、負

債、所有者權益、收入、費用和現金流等項目；抵銷母公司對子公司的長期股權投資與母公司在子

公司所有者權益中所享有的份額；抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響，

內部交易表明相關資產發生減值損失的，全額確認該部分損失；站在企業集團角度對特殊交易事項

予以調整。

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權

益項目下以「少數股東權益」項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損

益」項目列示。子公司當期綜合收益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中綜合收益總額項

目下以「歸屬於少數股東的綜合收益總額」項目列示。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，

其餘額仍衝減少數股東權益。

向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷「歸屬於母公司所有者的淨利潤」。

子公司向母公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對該子公司的分配比例在「歸

屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未

實現內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在「歸屬於母公司所有者的淨利潤」和

「少數股東損益」之間分配抵銷。

本公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，編制合併報表時，調整合併

資產負債表的期初數，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併

利潤表，現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告

主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

本公司在報告期內因非同一控制下企業合併或其他方式增加的子公司以及業務，編制合併資產

負債表時，不調整合併資產負債表的期初數，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、

利潤、現金流量納入合併利潤表和合併現金流量表。

本公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期

初數，該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，現金流量納入合併現

金流量表。

母公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權，在合併財務報表中，因購買少數股權新取得的

長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額

之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。

通過多次交易分步實現的同一控制下企業合併，不屬於「一攬子交易」的，取得控制權日，合

並方在達到合併之前持有的長期股權投資，在取得日與合併方與被合併方同處於同一方最終控制之

日孰晚日與合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，分別衝減比較報表

期間的期初留存收益或當期損益。

通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併，不屬於「一攬子交易」的，在合併財務報表中，

對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值

與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其

他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。由於被投資方重新計量設

定收益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置

價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差

額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘

股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值

之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之

間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜

合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至

喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進

行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額

的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

合併所有者權益變動表根據合併資產負債表和合併利潤表編制。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。共同控制，是指按照相關約定對

某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。

在判斷是否存在共同控制時，應該首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，其次判

斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。

本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務確定合營安排的分類。合營安排分為共同經

營和合營企業。

共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。本公司確認其

與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：

1、確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

2、確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；

3、確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；

4、按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

5、確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換

為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

1、外幣業務折算

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合

資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入

當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記

帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此

產生的匯兌差額計入當期損益或其他綜合收益。

2、外幣報表折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未

分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易

發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在其他綜合收益項目下單獨

列示「外幣報表折算差額」項目。

處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務

報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算

處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；

其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確

認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，

在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價

的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款、應收票據、預付帳款等，以向購貨方應收的合同

或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計

入其他綜合收益。對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公

允價值不能可靠計量的股權投資，作為可供出售金融資產列報，按成本進行後續計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原其他綜

合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止

確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司

將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將

下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融

資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分

和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損

益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部

分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負

債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與

債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同

條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，

同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現

金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金

融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現

金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法

採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。

6、金融資產（不含應收款項）減值

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，於資產負債表日對金融資產的帳面價

值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預

期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入其他綜合收益的公允價值下

降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於可供出售金融資產由於下列損失事項影響其預計未來現金流量減少,並且能夠可靠計量，將

認定其發生減值：

① 債務人發生嚴重財務困難；

② 債務人違反了合同條款,如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③ 本公司出於經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人做出讓步；

④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤ 因發行方發生重大財務困難,該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

⑥ 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具

投資人可能無法收回投資成本；

⑦ 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。

認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認

減值損失。對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上

與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出

售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

500萬元以上的應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

可收回性估計

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡組合

帳齡狀態

無風險組合

母、子公司的往來及備用金

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

其中：1年以內分項，可添加行

1－2年

10

10

2－3年

30

30

3年以上

3－4年

50

50

4－5年

80

80

5年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

無法收回

壞帳準備的計提方法

可收回性估計

12. 存貨

√適用 □不適用

1．存貨的分類

存貨是指本公司在正常生產經營過程中持有以備出售的產成品，處在生產過程中的在產品和自

制半成品，在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料及低值易耗品等，主要包括原材料、在

產品、半成品、產成品、庫存商品、周轉材料等六大類。

2．存貨的計價

本公司醫藥工業企業的存貨按照成本進行初始計量，購入並已驗收入庫的原材料按實際成本入

帳，發出原材料按加權平均法計量；入庫產成品按實際生產成本入帳，發出產成品按加權平均法計

量。醫藥商業企業進貨時按進價核算，庫存商品發出時按個別計價法計算已銷商品的銷售成本。本

公司的周轉材料—低值易耗品在領用時採用一次轉銷法計入當期損益。

3．存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

4．存貨的減值

期末存貨以成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，

並計入當期損益。本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，對於數量繁多、單價較低的存

貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

本公司以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因

素，確定存貨的可變現淨值。直接用於出售的材料存貨，其可變現淨值按該存貨的估計售價減去估

計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料存貨，其可變現淨值按所生產的產

成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；為

執行建造合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算；企業持有存貨的

數量多於建造合同訂購數量的，超出部分的存貨可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

13. 持有待售資產

√適用 □不適用

1、持有待售的非流動資產或處置組的確認標準

公司主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動

資產或處置組收回其帳面價值的，應當將其劃分為持有待售類別。

公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售

將在一年內完成。有關規定要求公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。

確定的購買承諾，是指公司與其他方籤訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、

時間和足夠嚴厲的違約懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。

2、持有待售的非流動資產或處置組的會計處理方法

公司初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於

公允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金

額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。

(1) 對於持有待售的固定資產，應當調整該項固定資產的預計淨殘值，使該項固定資產的預計

淨殘值能夠反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產

的原帳面價值，原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。持

有待售的固定資產不計提折舊，按照帳面價值與公允價值減去處置費用後的淨額孰低進行計量。

(2) 對於持有待售的聯營企業或合營企業的權益性投資，自劃分至持有待售之日起，停止按權

益法核算。

(3) 對於出售的對子公司的投資將導致本公司喪失對子公司的控制權的，無論出售後本公司是

否保留少數股東權益，本公司在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個

別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合併財務報表中將子公司所有資產和負

債劃分為持有待售類別。

3、不再滿足持有待售確認條件時的會計處理

(1) 某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售固定資產確認條件的，本

公司停止將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量：

①該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的

情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；

②決定不再出售之日的再收回金額。

(2) 已劃分為持有待售的對聯營企業或合營企業的權益性投資，不再符合持有待售資產分類條

件的，本公司從其被分類為持有待售資產之日起採用權益法進行追溯調整。

4、其他持有待售資產的會計處理

符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理，此處所指其他非流動資

產不包括遞延所得稅資產、《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規範的金融資產、以

公允價值計量的投資性

房地產

和生物資產、保險合同中產生的合同權利。

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

1、長期股權投資的分類及其判斷依據

（1）長期股權投資的分類

長期股權投資分為三類，即是指投資方對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及

對其合營企業的權益性投資。

（2）長期股權投資類別的判斷依據

① 確定對被投資單位控制的依據詳見本附註五、6；

② 確定對被投資單位具有重大影響的依據：

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他

方一起共同控制這些政策的制定。

公司通常通過以下一種或幾種情形判斷是否對被投資單位具有重大影響：

A、在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表。在這種情況下，由於在被投資單位的董

事會或類似權力機構中派有代表，並相應享有實質性的參與決策權，投資方可以通過該代表參與被

投資單位財務和經營政策的制定，達到對被投資單位施加重大影響。

B、參與被投資單位財務和經營政策制定過程。這種情況下，在制定政策過程中可以為其自身利

益提出建議和意見，從而可以對被投資單位施加重大影響。

C、與被投資單位之間發生重要交易。有關的交易因對被投資單位的日常經營具有重要性，進而

一定程度上可以影響到被投資單位的生產經營決策。

D、向被投資單位派出管理人員。在這種情況下，管理人員有權力主導被投資單位的相關活動，

從而能夠對被投資單位施加重大影響。

E、向被投資單位提供關鍵技術資料。因被投資單位的生產經營需要依賴投資方的技術或技術資

料，表明投資方對被投資單位具有重大影響。

公司在判斷是否對被投資方具有重大影響時，不限於是否存在上述一種或多種情形，還需要綜

合考慮所有事實和情況來做出綜合的判斷。

投資方對被投資單位具有重大影響的權益性投資，即對聯營企業投資。

③ 確定被投資單位是否為合營企業的依據：

本公司的合營企業是指本公司僅對合營安排的淨資產享有權利。

合營安排的定義、分類以及共同控制的判斷標準詳見本附註五、7。

2、長期股權投資初始成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性

證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面

價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的

差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價）；資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，調

整留存收益。合併方以發行權益性證券作為合併對價的，按照發行股份的面值總額作為股本，長期

股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公（資本溢價或股本溢價）；

資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。

合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的

權益性證券的公允價值。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權

益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，以購買

日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資

成本。本公司將合併協議約定的或有對價作為企業合併轉移對價的一部分，按照其在購買日的公允

價值計入企業合併成本。

合併方或購買方為企業合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理

費用於發生時計入當期損益。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資

成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有

確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的

帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

3、長期股權投資的後續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算。

採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的

成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

對合營企業和聯營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被

投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本

小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益，同時調整長期股

權投資的成本。

本公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益

的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；本公司按照被投

資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；本公司

對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投

資的帳面價值並計入所有者權益。

本公司在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公

允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間

對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益等。

本公司確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投

資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本公司負有承擔額外損失義務的除外。

被投資單位以後實現淨利潤的，本公司在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認

收益分享額。

本公司計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未

實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於本公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收

益。

本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第8號——資產減值》

等的有關規定屬於資產減值損失的，全額確認交易損失。

本公司因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按

照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增

投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產

的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權

益法核算的當期損益。

本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩

餘股權改按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控制或重大影響

之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他

綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會

計處理。

本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，

處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩

餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控

制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定進行會計

處理。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長

期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應

比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

公司對投資性

房地產

採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性

房地產

－出租用建築物

採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權採用與本公司與無形資產相同的攤銷政

策。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度

的有形資產。固定資產分類為：房屋及建築物、機器設備、運輸設備、電子及其他設備。固定資產

在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固

定資產的成本能夠可靠地計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋建築物

年限平均法

15—40年

3-5

6.47-2.38%

機器設備

年限平均法

5—15年

3-5

19.40-6.33%

運輸設備

年限平均法

5—10年

3-5

19.40-9.50%

電子及其他設備

年限平均法

3—25年

3-5

31.67-3.80%

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳

價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。

融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃

資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期

與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

17. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程以立項項目分類核算。

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳

價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可

使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本

公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價

值，但不調整原已計提的折舊額。

18. 借款費用

√適用 □不適用

1、借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額

等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，

計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或

者可銷售狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、

轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的

期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本

化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款

費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在

該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、借款費用暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，

則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態

或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，

直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4、借款費用資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借

款費用及其輔助費，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投

資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借

款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利

息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調

整每期利息金額。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1、無形資產的計價方法

（1）取得無形資產時按成本進行初始計量

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發

生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資

產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，

並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據

表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值

和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以

非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、

在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形

資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形

資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

項目

預計使用壽命

依據

土地使用權

35-50年

土地使用權證註明的使用年限

商標權\專利權

10年

商標權\專利權證註明的使用年限

專有技術

5-10年

按合同

其他

2-10年

使用年限

每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

截至資產負債表日,本公司沒有使用壽命不確定的無形資產。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

本公司內部研究開發項目支出，於發生時計入當期損益。

與研究開發項目相關的無形資產的確認、計量

外購或委託外部研究開發項目開發階段的支出，滿足下列條件時確認為無形資產：

（1）外購的已獲得臨床批件的生產技術或配方， 其購買價款及後續臨床試驗費用確認為開發

支出，取得生產批件後結轉為無形資產。

（2）委託外部機構研發的藥品生產技術或配方，自研發開始至取得臨床批件期間發生的支出確

認為開發支出，取得生產批件後結轉為無形資產。

（3）委託外部機構研發的無需獲得臨床批件的生產技術或配方，自研發開始至完成工藝交接期

間發生的支出全部計入當期損益；工藝交接後至取得生產批件的期間發生的支出確認為開發支出，

取得生產批件後結轉為無形資產。

外購或委託外部研究開發項目未達到項目約定進程但研發支出部分可以回收的情況下，按可回

收金額衝減開發支出，不可回收部分計入當期損益。

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

在每個資產負債表日判斷長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建

工程、採用成本模式計量的生物性資產、油氣資產使用壽命確定的無形資產等是否存在減值跡象，

對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，將資產的帳面價值減記至

可收回金額，減記的金額確認相應的減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。

資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用後的淨額與其預計未來現金流量的現值

兩者之間較高者確定。企業以單項資產為基礎估計其可收回金額，在難以對單項資產可回收金額進

行估計的情況下，以資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

資產減值損失確認後，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間做相應調整，使資產在剩餘壽

命內，系統地分攤調整後的資產帳面價值。

對於使用壽命不確定的無形資產、尚未達到使用狀態的無形資以及合併所形成的商譽每年年度

終了進行減值測試。

關於商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤

至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的帳面價

值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組

或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產

組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產

組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，

並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值

測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其

可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

對於已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用，包括經營租入固

定資產改良支出，作為長期待攤費用按預計受益年限分期攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以後

會計期間受益的，則將其尚未攤銷的攤餘價值全部轉入當期損益。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相

關資產成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。

在職工為公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計

入當期損益或相關資產成本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束

後十二個月內支付全部應繳存金額的，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的

國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率，將全部應繳存金額以折現後的金額計量應付職

工薪酬。

公司根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公

司債券的市場收益率對所有設定受益計劃義務予以折現，包括預期在職工提供服務的年度報告期間

結束後的十二個月內支付的義務。

設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的

赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，企業以設定受益

計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。其中，資產上限，是指企業可從設

定受益計劃退款或減少未來對設定受益計劃繳存資金而獲得的經濟利益的現值。

報告期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本中的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產

的利息淨額部分計入當期損益或資產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動。

計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，可以在權益範圍內轉移。

在設定受益計劃下，在修改設定受益計劃與確認相關重組費用或辭退福利孰早日將過去服務成

本確認為當期費用。

企業在設定受益計劃結算時，確認結算利得或損失。該利得或損失是在結算日確定的設定受益

計劃義務現值與結算價格的差。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：

（1）企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

（2）企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

辭退福利預期在其確認的年度報告期結束後十二個月內完全支付的，適用短期薪酬的相關規定；辭

退福利預期在年度報告期結束後十二個月內不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有關規定。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，根據上述2、處理。不符合設定提存計劃的，

適用關於設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。在報告期末，

將其他長期職工福利中的服務成本、淨負債或淨資產的利息淨額、重新計量其他長期職工福利淨負

債或淨資產所產生的變動的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

25. 預計負債

√適用 □不適用

涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供

勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項

有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流

出進行折現後確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債帳面價值的增

加金額，確認為利息費用。

於資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核並作適當調整，以反映當前的最佳估計數。

26. 股份支付

√適用 □不適用

1、股份支付的種類及會計處理

(1) 以權益結算的股份支付

股票期權計劃為用以換取職工提供服務的權益結算的股份支付，以授予職工的權益工具在授予

日的公允價值計量。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權，在等待期內以對可行權

權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成

本或費用，相應增加資本公積。

(2) 以現金結算的股份支付

股票增值權計劃為以現金結算的股份支付，按照公司承擔的以本公司股份數量為基礎確定的負

債的公允價值計量。該以現金結算的股份支付須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可

行權，在等待期的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照公司承擔負債的公允

價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。在相關負債結算前的每個資產負債

表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

2、權益工具公允價值的確定方法

存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定。

不存在活躍市場的，採用估值技術確定，包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場

交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價

模型等。

3、確認可行權權益工具最佳估計的依據

在等待期內每個資產負債表日，根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息做出最佳估計，

修正預計可行權的權益工具數量。

4、修改和終止股份支付計劃的處理

如果股份支付計劃的修改增加了所授予的權益工具的公允價值，應按照權益工具公允價值的增

加相應地確認取得服務的增加。

如果股份支付計劃的修改增加了所授予的權益工具的數量，應將增加的權益工具的公允價值相

應地確認為取得服務的增加。

如果按照有利於職工的方式修改可行權條件，如縮短等待期、變更或取消業績條件（而非市場

條件），公司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果以減少股份支付公允價值總額的方式或其他不利於職工的方式修改條款和條件，仍應繼續

對取得的服務進行會計處理，如同該變更從未發生，除非取消了部分或全部已授予的權益工具。

在等待期內如果取消了授予的權益工具，對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，剩餘

等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行

權條件但在等待期內未滿足的，將其作為授予權益工具的取消處理。

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

1．銷售商品收入確認

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；既沒有保留與所有權相聯繫的繼續管

理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能

流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。

2．提供勞務收入的確認

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

（1）已發生的勞務成本預計能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，

並按相同金額結轉勞務成本。

（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不

確認提供勞務收入。

3．讓渡資產使用權收入的確認

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓

渡資產使用權收入金額：

（3）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

（4）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

4．收入確認的具體方法

（1）本公司藥品及其他物資銷售，根據籤訂的合同、協議，在貨物發出且風險和報酬均已轉移

時確認收入。（2）本公司租賃收入，按與承租方籤訂的合同或協議規定的承租方付租日期和金額，

確認房屋出租收入的實現。合同約定有免租期的，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法對應

收取的租賃費進行分攤，確認為出租收入。

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助屬於與資產相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

除與資產相關的政府補助之外的政府補助為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，

分別下列情況處理：

（1）用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，

計入當期損益。

（2）用於補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

政府補助在實際收到款項時按照到帳的實際金額確認和計量。只有存在確鑿證據表明該項補助

是按照固定的定額標準撥付的以及有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能

夠收到財政扶持資金時，可以按應收金額予以確認和計量。

與公司日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與

公司日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

對於某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但

按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採

用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

一般情況下所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對於可抵扣暫時性差異，以很可能取

得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。此外，與商譽的

初始確認相關的，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)

的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產或負債。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵

減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

確認與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除

非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對

於與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未

來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，才確認遞延所得

稅資產。資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相

關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

除與直接計入其他綜合收益或股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他

綜合收益或股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期所得稅和

遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納

稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠

的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司

當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅

負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在

未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期

所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的

淨額列報。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

(2)、融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

32. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

1.股份回購

為減少註冊資本或獎勵本公司職工等原因而收購本公司股份時，按實際支付的金額記入庫存股。

根據以權益結算的股份支付協議將收購的股份獎勵給本公司職工時，按獎勵庫存股帳面餘額與

職工所支付現金及授予權益工具時確認的資本公積之間的差額，計入資本公積（股本溢價）。

註銷庫存股時，按所註銷庫存股面值總額註銷股本，按所註銷庫存股的帳面餘額，衝減庫存股，

按其差額衝減資本公積（股本溢價），股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

2.重要的會計估計和調整

本公司在運用上述會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計

量的報表項目的帳面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本公司管理層過去

的歷史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上作出的。實際的結果可能與本公司的估計存在差異。

本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期覆核，會計估計的變更僅影響變

更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當

期和未來期間予以確認。

資產負債表日，會計估計中很可能導致未來期間資產、負債帳面價值作出重大調整的關鍵假設

和不確定性主要有：

（1）所得稅

本公司在多個地區繳納企業所得稅。在正常的經營活動中，部分交易和事項其最終的稅務處理

和計算存在一定的不確定性，在計提各個地區的所得稅費用時，本公司需要作出重大判斷。部分項

目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批，如果這些稅務事項的最終認定結果與最初入帳的

金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得稅的金額產生影響。此

外，遞延所得稅資產的轉回取決於本公司於未來年度是否能夠產生足夠的應納稅所得額用來抵扣可

抵扣暫時性差異。若未來的盈利能力偏離相關估計，則須對遞延所得稅資產的價值作出調整，因而

可能對本公司的財務狀況及經營業績產生影響。

（2）折舊和攤銷

本公司對投資性

房地產

、固定資產和無形資產在考慮其殘值後，在使用壽命內按直線法計提折

舊和攤銷。本公司定期覆核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命

是本公司根據對同類資產的以往經驗並結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變

化，則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調整。

（3）固定資產的可使用年限

本公司的管理層對固定資產可使用年限做出估計。此類估計以相似性質及功能的固定資產在以

往年度的實際可使用年限的歷史經驗為基準。可使用年限與以前估計的使用年限不同時，管理層將

對固定資產的預計使用年限進行相應的調整，或者當報廢或出售技術落後相關設備時相應地衝銷或

衝減相應的固定資產。因此，根據現有經驗進行估計的結果可能與下一會計期間實際結果有所不同，

因而可能導致對資產負債表中的固定資產帳面價值和折舊費用的重大調整。

（4）非金融長期資產減值

本公司在資產負債表日對非金融資產進行減值評估，以確定資產可收回金額是否下跌至低於其

帳面價值。如果情況顯示該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失。

可收回金額是資產（或資產組）的公允價值減去處置費用後的淨額與資產（或資產組）預計未

來現金流量的現值兩者之間的較高者。在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）未

來可使用壽命、生產產品的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等做出重大判

斷。本公司在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所

作出的有關產量、售價和相關經營成本等的預測。倘若未來事項與該等估計不符，可收回金額將需

要作出修訂，這些修訂可能會對本公司的經營業績或者財務狀況產生影響。

（5）壞帳準備計提

本公司管理層對應收款項所計提的壞帳準備金額的估計是基於客戶的信用記錄及目前的市場情

況而確定的。管理層於每個資產負債表日前重新衡量壞帳準備的金額。實際的結果與原先估計的差

異將在估計被改變的期間影響應收款項的帳面價值及壞帳準備的計提或轉回。

（6）存貨跌價準備

本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值及陳舊和

滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現淨值。

鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響

等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的

帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

（7）商譽估計的減值準備

在決定商譽是否要減值時，需要估計商譽分攤至現金產出單元後的使用價值。商譽按使用價值

的計算需要本公司估計通過現金產出單元所產生的未來現金流和適當的貼現率以計算現值。該預測

是管理層根據過往經驗及對市場發展之預測來估計。

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

□適用 √不適用

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按應納稅銷售額計算銷項稅抵減當期允許抵

扣的進項稅後的差額

6%、10%、11%、16%、17%

城市維護建設稅

實繳增值稅

5%、7%

企業所得稅

應納稅所得額

15%、25%

教育費附加

實繳增值稅

5%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

2018 年5月1日起，製造業等行業增值稅稅率從17%降至16%，交通運輸、建築、基礎電信服

務等行業及

農產品

等貨物的增值稅稅率從11%降至10%。

哈藥集團股份有限公司於2010年10月被認定為高新技術企業，按15%計繳企業所得稅。繼2014

年後，2017年已重新申請並取得高新技術企業證書。

本公司之子公司哈藥集團三精製藥有限公司和哈藥集團生物工程有限公司於2010年10月被認

定為高新技術企業，按15%計繳企業所得稅。繼2014年後，2017年已重新申請並取得高新技術企業

證書。

本公司之子公司哈爾濱哈藥藝術文化發展有限公司為小型微利企業，享受減半徵收企業所得稅

優惠政策，所得減按50%(減半徵稅)計入應納稅所得額，按20%的稅率(減低稅率)繳納企業所得稅。

其他子公司均按25%計繳企業所得稅，其他稅種及稅率同本公司一致。高新技術企業有效期限

為3年。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

4,242,744.81

1,240,832.09

銀行存款

2,190,704,013.32

3,486,151,589.51

其他貨幣資金

23,259,825.26

23,128,445.75

合計

2,218,206,583.39

3,510,520,867.35

其中：存放在境外的款項總額

其他說明

期末，本公司不存在抵押、質押或凍結、或存放在境外且資金匯回受到限制的款項。

其他貨幣資金：直銷保證金23,259,825.26元。

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

941,486,716.79

559,180,148.77

合計

941,486,716.79

559,180,148.77

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

526,826,556.97

合計

526,826,556.97

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

3,007,064,003.28

96.01

303,880,605.30

10.11

2,703,183,397.98

3,209,750,227.16

96.05

307,946,320.76

9.59

2,901,803,906.40

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

125,099,681.34

3.99

125,099,681.34

100.00

131,922,802.91

3.95

131,922,802.91

100.00

合計

3,132,163,684.62

100.00

428,980,286.64

13.70

2,703,183,397.98

3,341,673,030.07

100.00

439,869,123.67

13.16

2,901,803,906.40

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

2,744,825,033.17

137,241,251.66

5.00%

1年以內小計

2,744,825,033.17

137,241,251.66

5.00%

1至2年

47,939,803.12

4,793,980.31

10.00%

2至3年

37,548,378.03

11,264,513.41

30.00%

3年以上

3至4年

39,267,894.06

19,633,947.03

50.00%

4至5年

32,679,910.04

26,143,928.03

80.00%

5年以上

104,802,984.86

104,802,984.86

100.00%

合計

3,007,064,003.28

303,880,605.30

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額6,839,418.20元；本期收回或轉回壞帳準備金額17,553,147.23元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

175,108.00

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額1,296,882,248.20元，佔應收帳款

期末餘額合計數的比例41.41%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額64,844,112.40元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

137,751,505.84

87.20

152,622,366.08

90.73

1至2年

4,619,838.20

2.93

1,691,031.10

1.01

2至3年

3,654,410.34

2.31

4,696,770.09

2.79

3年以上

11,938,648.40

7.56

9,209,927.68

5.47

合計

157,964,402.78

100.00

168,220,094.95

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

本項目期末餘額中一年以上的款項主要系已預付尚未完成交易的款項。

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

單位名稱

與本公司關係

期末餘額

佔預付款項期

末餘額合計數

的比例

預付款時間

未結算原因

第一名

無關聯

17,202,528.45

10.89%

一年以內

未到結算期

第二名

無關聯

10,346,538.03

6.55%

一年以內

未到結算期

第三名

無關聯

9,287,588.03

5.88%

一年以內

未到結算期

第四名

無關聯

4,881,999.13

3.09%

一年以內

未到結算期

第五名

無關聯

3,712,000.08

2.35%

一年以內

未到結算期

合計

45,430,653.72

28.76%

--

--

其他說明

□適用 √不適用

7、 應收利息

(1). 應收利息分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

26,720,033.03

36,450,822.00

合計

26,720,033.03

36,450,822.00

上述款項為截止報表日的應收銀行定期存款利息，無逾期利息。

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

8、 應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

205,034,246.17

66.16

126,719,150.94

61.80

78,315,095.23

239,669,719.13

69.32

127,079,872.75

53.02

112,589,846.38

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

104,885,434.70

33.84

104,885,434.70

100.00

106,087,397.27

30.68

106,087,397.27

100.00

合計

309,919,680.87

100.00

231,604,585.64

74.73

78,315,095.23

345,757,116.40

100.00

233,167,270.02

67.44

112,589,846.38

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

32,087,889.56

1,604,394.48

5.00

1年以內小計

32,087,889.56

1,604,394.48

5.00

1至2年

8,589,970.68

858,997.07

10.00

2至3年

35,626,306.56

10,687,891.97

30.00

3年以上

3至4年

22,064,953.61

11,032,476.81

50.00

4至5年

20,648,675.75

16,518,940.60

80.00

5年以上

86,016,450.01

86,016,450.01

100.00

合計

205,034,246.17

126,719,150.94

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額2,449,849.94元；本期收回或轉回壞帳準備金額4,012,534.32元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來

276,524,772.45

281,240,931.90

個人往來

21,565,971.58

38,758,654.49

其他

11,828,936.84

25,757,530.01

合計

309,919,680.87

345,757,116.40

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

煤款,水電汽等

22,266,257.10

1-3年

7.18

5,459,824.73

第二名

往來款

20,000,000.00

5年以上

6.45

20,000,000.00

第三名

材料款

8,636,100.00

2-3年

2.79

2,590,830.00

第四名

水電汽款

7,344,240.86

2-3年

2.37

2,168,391.50

第五名

往來款

2,278,200.00

2-4年

0.74

1,382,146.00

合計

/

60,524,797.96

19.53

31,601,192.23

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

344,771,781.21

22,699,296.72

322,072,484.49

333,389,670.80

22,305,085.89

311,084,584.91

在產品

107,296,392.09

8,865,159.36

98,431,232.73

174,294,542.83

9,638,157.95

164,656,384.88

庫存商品

778,524,259.95

52,008,838.85

726,515,421.10

1,222,948,669.40

53,150,085.59

1,169,798,583.81

自製半成品

134,512,134.98

19,722,991.38

114,789,143.60

84,682,165.10

14,061,897.16

70,620,267.94

委託加工物資

747,980.17

747,980.17

14,664,753.51

14,664,753.51

合計

1,365,852,548.40

103,296,286.31

1,262,556,262.09

1,829,979,801.64

99,155,226.59

1,730,824,575.05

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其

他

轉回或轉銷

其

他

原材料

22,305,085.89

1,594,209.88

1,199,999.05

22,699,296.72

在產品

9,638,157.95

567,030.33

1,340,028.92

8,865,159.36

庫存商品

53,150,085.59

5,957,075.52

7,098,322.26

52,008,838.85

自製半成品

14,061,897.16

5,661,094.22

19,722,991.38

合計

99,155,226.59

13,779,409.95

9,638,350.23

103,296,286.31

本期存貨跌價準備轉回2,693,874.26元，轉銷6,944,475.97元。

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

持有待售的長期股權投資

9,439,003.05

49,470,000.00

2018年

合計

9,439,003.05

49,470,000.00

/

其他說明：

註：本公司與哈爾濱輕工化學總廠於2016年12月16日籤署了《股份轉讓協議書》，轉讓本公司所

持有的21.13%哈藥慈航股份，雙方協商確定交易金額為4947萬元，原計劃在本期完成股權轉讓手

續。由於雙方就

哈藥股份

入資時，哈藥慈航的原股東長沙慈航藥物研究院以無形資產作價出資的問

題產生了分歧，未能在本期完成股權轉讓手續，2018年雙方將繼續通過協商方式予以處理，預計該

事項解決後完成股權轉讓手續。

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付房屋租賃費

19,734,203.73

21,909,142.73

待抵扣稅金

40,898,648.96

16,151,801.04

其他

2,171,322.58

5,813,799.02

合計

62,804,175.27

43,874,742.79

14、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售債務工

具：

可供出售權益工

具：

57,000,000.00

24,939,794.42

32,060,205.58

57,000,000.00

24,939,794.42

32,060,205.58

按公允價值計

量的

按成本計量的

57,000,000.00

24,939,794.42

32,060,205.58

57,000,000.00

24,939,794.42

32,060,205.58

合計

57,000,000.00

24,939,794.42

32,060,205.58

57,000,000.00

24,939,794.42

32,060,205.58

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被

投資

單位

持股

比例

(%)

本

期

現

金

紅

利

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

哈爾濱世一堂華納醫

藥有限責任公司

530,000.00

530,000.00

530,000.00

530,000.00

100

哈爾濱哈藥德奇正醫

藥有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

100

國藥物流有限責任公

司

4,800,000.00

4,800,000.00

5.30

哈爾濱三精艾富西藥

業有限公司

46,670,000.00

46,670,000.00

19,409,794.42

19,409,794.42

70

合計

57,000,000.00

57,000,000.00

24,939,794.42

24,939,794.42

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

期初已計提減值餘額

24,939,794.42

24,939,794.42

本期計提

其中：從其他綜合收益轉入

本期減少

其中：期後公允價值回升轉回

期末已計提減值金餘額

24,939,794.42

24,939,794.42

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、 持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況：

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資：

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況：

□適用 √不適用

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準備

期末餘額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法

下確認

的投資

損益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告發

放現金

股利或

利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

哈爾濱哈藥集團物業

管理有限公司

雲南三精醫藥商貿有

限公司

2,734,746.84

2,734,746.84

2,734,746.84

小計

2,734,746.84

2,734,746.84

2,734,746.84

合計

2,734,746.84

2,734,746.84

2,734,746.84

18、 投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

77,695,936.40

77,695,936.40

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在建

工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

77,695,936.40

77,695,936.40

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

27,775,221.10

27,775,221.10

2.本期增加金額

1,083,541.61

1,083,541.61

（1）計提或攤銷

1,083,541.61

1,083,541.61

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

28,858,762.71

28,858,762.71

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

48,837,173.69

48,837,173.69

2.期初帳面價值

49,920,715.30

49,920,715.30

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

醫藥公司10處房屋

26,725,266.70

房產證正在辦理中

其他說明

□適用 √不適用

19、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築

物

機器設備

運輸工具

電子及其他

設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

4,616,016,129.69

3,786,805,096.51

111,710,951.15

227,698,418.60

8,742,230,595.95

2.本期增加金額

726,049.28

15,100,385.11

7,982,119.36

14,648,219.31

38,456,773.06

（1）購置

726,049.28

15,100,385.11

7,982,119.36

14,648,219.31

38,456,773.06

（2）在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

2,652,145.97

58,773,171.53

5,104,766.69

18,052,948.15

84,583,032.34

（1）處置或報廢

2,652,145.97

58,773,171.53

5,104,766.69

18,052,948.15

84,583,032.34

4.期末餘額

4,614,090,033.00

3,743,132,310.09

114,588,303.82

224,293,689.76

8,696,104,336.67

二、累計折舊

1.期初餘額

1,996,183,913.57

2,680,942,230.47

87,552,724.55

191,493,065.34

4,956,171,933.93

2.本期增加金額

86,490,520.80

104,287,968.86

4,058,091.35

6,160,779.30

200,997,360.31

（1）計提

86,490,520.80

104,287,968.86

4,058,091.35

6,160,779.30

200,997,360.31

3.本期減少金額

37,099,129.37

4,422,999.32

2,264,247.37

43,786,376.06

（1）處置或報廢

37,099,129.37

4,422,999.32

2,264,247.37

43,786,376.06

4.期末餘額

2,082,674,434.37

2,748,131,069.96

87,187,816.58

195,389,597.27

5,113,382,918.18

三、減值準備

1.期初餘額

121,665.97

130,217,296.97

83,269.98

92,658.75

130,514,891.67

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

15,000,119.27

5,227.84

15,005,347.11

（1）處置或報廢

15,000,119.27

5,227.84

15,005,347.11

4.期末餘額

121,665.97

115,217,177.70

83,269.98

87,430.91

115,509,544.56

四、帳面價值

1.期末帳面價值

2,531,293,932.66

879,784,062.43

27,317,217.26

28,816,661.58

3,467,211,873.93

2.期初帳面價值

2,619,710,550.15

975,645,569.07

24,074,956.62

36,112,694.51

3,655,543,770.35

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

哈藥總廠利民新廠區

287,258,712.50

房產證正在辦理中

人民同泰

54處房屋

119,656,505.94

房產證正在辦理中

三精有限24處房屋

74,225,503.43

房產證正在辦理中

其他說明：

□適用 √不適用

20、 在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

在建工程

126,777,240.80

53,462,983.24

73,314,257.56

121,215,499.51

53,462,983.24

67,752,516.27

合計

126,777,240.80

53,462,983.24

73,314,257.56

121,215,499.51

53,462,983.24

67,752,516.27

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本

期

增

加

金

額

本期

轉入

固定

資產

金額

本期

其他

減少

金額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例

(%)

工

程

進

度

利息資

本化累

計金額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

(%)

資金

來源

三精女子醫

院綜合樓

98,000,000.00

119,937,083.24

119,937,083.24

122.39

85

自籌

合計

98,000,000

119,937,083.24

119,937,083.24

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 工程物資

□適用 √不適用

22、 固定資產清理

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體及其他

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

462,607,273.63

3,054,000.04

166,888,695.40

43,481,787.50

676,031,756.57

2.本期增加金額

10,256.41

10,256.41

(1)購置

10,256.41

10,256.41

(2)內部研發

(3)企業合併增

加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

462,607,273.63

3,054,000.04

166,888,695.40

43,492,043.91

676,042,012.98

二、累計攤銷

1.期初餘額

98,707,786.48

3,054,000.04

140,100,395.32

20,585,651.42

262,447,833.26

2.本期增加金額

4,693,327.00

2,011,710.24

2,376,785.96

9,081,823.20

（1）計提

4,693,327.00

2,011,710.24

2,376,785.96

9,081,823.20

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

103,401,113.48

3,054,000.04

142,112,105.56

22,962,437.38

271,529,656.46

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

359,206,160.15

24,776,589.84

20,529,606.53

404,512,356.52

2.期初帳面價值

363,899,487.15

26,788,300.08

22,896,136.08

413,583,923.31

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末

餘額

內部開

發支出

其他

確認為

無形資

產

轉入當期損

益

專有

技術

26,268,162.30

11,283,151.28

37,551,313.58

軟體

42,817,199.29

7,333,644.49

221,698.14

49,929,145.64

合計

69,085,361.59

18,616,795.77

221,698.14

87,480,459.22

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併

形成的

處置

哈藥集團三精黑河藥業有限公司

177,992.00

177,992.00

哈藥集團三精千鶴製藥有限公司

769,295.10

769,295.10

三精女子專科醫院

6,116,626.51

6,116,626.51

哈藥集團三精大慶玻璃工業園有限公

司

172,468.79

172,468.79

哈藥集團營銷有限公司

164,597.56

164,597.56

合計

7,400,979.96

7,400,979.96

(2). 商譽減值準備

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資單位名稱或形成

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

商譽的事項

計提

處置

三精女子專科醫院

6,116,626.51

6,116,626.51

合計

6,116,626.51

6,116,626.51

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

16,651,928.42

166,714.81

1,830,685.15

14,987,958.08

租賃費

931,666.00

931,666.00

改良支出

25,365,989.37

2,521,083.00

22,844,906.37

維修費

5,213,567.21

43,789.00

322,349.02

4,935,007.19

合計

48,163,151.00

210,503.81

4,674,117.17

43,699,537.64

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

935,084,369.35

175,937,125.43

924,951,138.27

175,599,795.69

內部交易未實現利

潤

67,963,693.29

10,386,781.97

80,280,577.78

12,260,861.09

可抵扣虧損

辭退福利

15,047,854.80

2,257,178.22

14,969,467.62

2,245,420.14

應付工資結餘

384,928,897.27

57,898,602.73

398,528,897.26

61,217,102.39

遞延收益

183,912,095.04

37,030,247.36

243,180,107.17

36,738,165.29

合計

1,586,936,909.75

283,509,935.71

1,661,910,188.10

288,061,344.60

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣虧損

920,774,013.18

875,533,476.22

合計

920,774,013.18

875,533,476.22

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2018年

207,424,777.18

208,412,772.75

2019年

168,044,247.42

283,720,886.35

2020年

121,111,938.50

121,111,938.50

2021年

175,648,532.56

175,648,532.56

2022年

86,639,346.06

86,639,346.06

2023年

161,905,171.46

合計

920,774,013.18

875,533,476.22

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

藝術品

974,000.00

974,000.00

合計

974,000.00

974,000.00

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

信用借款

114,000,000.00

114,000,000.00

合計

114,000,000.00

114,000,000.00

短期借款分類的說明：

無

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

982,815,879.51

1,173,843,796.29

合計

982,815,879.51

1,173,843,796.29

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

1,726,227,502.19

2,195,044,833.88

合計

1,726,227,502.19

2,195,044,833.88

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

第1名

196,952.00

未到結算期

第2名

175,591.65

未到結算期

第3名

133,407.75

未到結算期

合計

505,951.40

/

其他說明

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

266,781,084.02

236,649,964.14

合計

266,781,084.02

236,649,964.14

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

479,486,565.77

713,546,400.83

774,207,979.20

418,824,987.40

二、離職後福利-設定提存計劃

4,727,014.08

66,983,089.11

60,449,635.48

11,260,467.71

三、辭退福利

6,680,073.62

299,881.34

556,463.34

6,423,491.62

四、一年內到期的其他福利

合計

490,893,653.47

780,829,371.28

835,214,078.02

436,508,946.73

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補

貼

424,554,621.24

486,297,190.51

541,918,115.38

368,933,696.37

二、職工福利費

695,236.20

93,525,375.79

94,086,560.31

134,051.68

三、社會保險費

20,070,254.70

53,983,539.84

51,861,003.70

22,192,790.84

其中：醫療保險費

20,116,333.44

48,235,357.27

46,109,244.53

22,242,446.18

工傷保險費

510.20

3,357,996.14

3,360,431.83

-1,925.49

生育保險費

-46,588.94

2,390,186.43

2,391,327.34

-47,729.85

四、住房公積金

5,472,391.22

70,767,218.00

76,784,862.26

-545,253.04

五、工會經費和職工教育經

費

28,624,062.41

8,973,076.69

9,543,437.55

28,053,701.55

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

八、其他短期薪酬

70,000.00

14,000.00

56,000.00

合計

479,486,565.77

713,546,400.83

774,207,979.20

418,824,987.40

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

3,474,881.40

65,149,365.77

58,257,896.32

10,366,350.85

2、失業保險費

1,252,132.68

1,833,723.34

2,191,739.16

894,116.86

3、企業年金繳費

合計

4,727,014.08

66,983,089.11

60,449,635.48

11,260,467.71

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

29,094,601.98

64,673,040.30

企業所得稅

30,449,027.66

22,187,785.00

個人所得稅

8,750,825.47

3,857,563.84

城市維護建設稅

3,138,803.24

5,535,819.97

房產稅

4,103,456.13

4,243,594.52

教育費附加

920,944.15

2,619,963.90

其他

3,634,340.25

3,326,812.59

合計

80,091,998.88

106,444,580.12

39、 應付利息

□適用 √不適用

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應付股利

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

507,500.00

合計

507,500.00

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

無

41、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

單位往來

735,270,486.27

795,088,391.79

個人往來

16,417,149.24

36,299,813.75

股份回購

214,552,150.00

238,466,750.00

其他

140,426,030.73

156,209,111.93

合計

1,106,665,816.24

1,226,064,067.47

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

100,104,747.85

99,746,747.89

合計

100,104,747.85

99,746,747.89

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

信用借款

40,431,655.48

48,448,322.61

合計

40,431,655.48

48,448,322.61

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款：

□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬

√適用 □不適用

(1) 長期應付職工薪酬表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、離職後福利-設定受益計劃淨負債

二、辭退福利

17,659,527.44

19,510,291.44

三、其他長期福利

合計

17,659,527.44

19,510,291.44

說明：本公司部分職工已辦理內部退養，根據公司員工內部退養福利計劃，在其正式退休日期

之前支付的內部退養費確認為辭退福利。根據公司內退人員薪酬數據計算出2018年06月30日的辭

退福利預計支付義務現值。

(2) 設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

□適用 √不適用

計劃資產：

□適用 √不適用

設定受益計劃淨負債（淨資產）

□適用 √不適用

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

□適用 √不適用

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

49、 專項應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

全流程控制項目

3,000,000.00

3,000,000.00

【注1】

國債專項資金

9,458,045.29

676,545.78

8,781,499.51

【注2】

哈藥集團雲計算與大數據

安全應用試點示範項目

4,000,000.00

4,000,000.00

【注3】

合計

12,458,045.29

4,000,000.00

676,545.78

15,781,499.51

/

【注1】2003年哈爾濱經濟開發投資公司受哈爾濱市財政局委託撥付哈藥集團中藥二廠無息借款300

萬元，用於中藥粉針全流程控制項目的開發。

【注2】根據黑財建[2006]41號文件和「黑龍江省財政廳下達2005年東北老工業基地調整改造（第

七批）國債專項資金基本建設支出預算」的規定，哈爾濱市財政局於2006年7月17日和2006年9

月4日分別劃給三精股份公司資金372萬元和743萬元，用於按照GMP要求，建設磷黴素車間、合

成車間、溶煤回收車間及配套輔助生產車間、公用工程等，該應付款應在第五年開始分11年期等額

償還本金。

【注3】根據發改辦高技[2015]289號文件， 2018年5月

哈藥股份

收到哈藥集團雲計算與大數據安

全應用試點示範補助資金400萬。

50、 預計負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

形成原因

對外提供擔保

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

待執行的虧損合同

其他

2,949,082.27

2,949,082.27

【注1】

合計

2,949,082.27

2,949,082.27

/

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

【注1】所屬公司直銷業務存在不規範經營的情況，根據本公司2012年第六屆六次董事會決議

公告，預計損失為2.8 億元，截至2018年6月末，已支付2.77億元。

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

487,898,422.89

1,495,000.00

16,946,704.46

472,446,718.43

與收益相關的

政府補助

3,793,136.08

396,868.62

1,051,622.22

3,138,382.48

合計

491,691,558.97

1,891,868.62

17,998,326.68

475,585,100.91

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增

補助金額

本期計

入營業

外收入

金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

拆遷補償

342,387,994.44

10,379,463.22

332,008,531.22

與資產相關

產業結構專項資金

11,564,864.26

572,522.62

10,992,341.64

與資產相關

老工業基地改造

11,404,750.00

315,875.00

11,088,875.00

與資產相關

中藥粉針劑技術創新及質量標

準升級改造項目

8,122,666.67

761,500.00

7,361,166.67

與資產相關

國家重點工程實驗室

3,766,088.33

94,029.86

3,672,058.47

與資產相關

胰島素口服製劑製備技術引進

與開發項目

7,259,065.63

20,920.02

7,238,145.61

與資產相關

高技術產業化項目配套資金

4,777,387.46

335,896.45

4,441,491.01

與資產相關

汙水處理工程

5,099,672.15

385,973.60

4,713,698.55

與資產相關

頭孢類原料藥COS認證和頭孢

類粉針劑EU車間GMP認證項目

4,055,281.16

168,311.04

3,886,970.12

與資產相關

工廠阿城新建廠址前期項目資

金

4,078,556.96

153,573.84

3,924,983.12

與資產相關

省財政廳下達2011年第一批

省發展高新技術產業專項資金

2,075,000.00

300,000.00

1,775,000.00

與資產相關

重點產業振興和技術改造項目

2,226,367.97

205,262.42

2,021,105.55

與資產相關

現代中藥基地項目

3,319,666.44

72,166.70

3,247,499.74

與資產相關

清開靈高

新產業

化項目

2,373,694.45

99,485.75

2,274,208.70

與資產相關

企業挖潛改造資金

2,360,483.12

17,486.40

2,342,996.72

與資產相關

(2008年)新型喹諾酮類藥物

2,000,000.00

0.00

2,000,000.00

與資產相關

(2008年)省財政廳07年第一

批資源和環境保護項目

263,888.58

234,661.44

29,227.14

與資產相關

特色

中小企業

發展基金

1,715,000.00

47,500.00

1,667,500.00

與資產相關

(2007年)哈藥集團製藥總廠水

汙染治理及5000t/d汙水回收

利用項目

409,565.12

228,938.04

180,627.08

與資產相關

(2010年)省科技資金比阿培南

粉針劑的研製開發(碳氫黴稀

類)

1,300,000.00

0.00

1,300,000.00

與資產相關

生物產業集聚區政府補助

13,488,596.56

418,567.24

13,070,029.32

與資產相關

化學原料藥中試及產業化創新

技術平臺

1,000,000.00

262,754.28

737,245.72

與資產相關

新廠區青氨類無菌原料藥車間

GMP改造項目

11,419,959.91

430,006.68

10,989,953.23

與資產相關

項目研製經費

1,375,333.96

20,000.00

499,268.96

896,065.00

與資產相關

哈藥集團藥物研究院建設項目

補貼

9,500,000.00

125,000.00

9,375,000.00

與資產相關

工業信息化專項撥款（管控信

息平臺）

591,666.67

50,000.00

541,666.67

與資產相關

哈藥集團創新藥物研發平臺

9,025,000.00

118,750.00

8,906,250.00

與資產相關

動物細胞培養製藥技術國家地

方聯合工程實驗室

3,000,000.00

0.00

3,000,000.00

與資產相關

其他項目

17,937,873.05

1,475,000.00

648,790.90

18,764,082.15

與資產相關

智慧財產權貫標補助

100,000.00

0.00

100,000.00

與收益相關

穩崗補貼

0.00

396,868.62

0.00

396,868.62

與收益相關

文化基金

3,693,136.08

1,051,622.22

2,641,513.86

與收益相關

合計

491,691,558.97

1,891,868.62

17,998,326.68

475,585,100.91

/

其他說明：

√適用 □不適用

計入遞延收益的政府補助詳見附註81.政府補助。

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

2,550,438,276

-5,485,000

-5,485,000

2,544,953,276

其他說明：2018年1月10日，

哈藥股份

在中國登記結算有限責任公司完成回購註銷登記，註銷回

購股份5,485,000股，註銷完成後，

哈藥股份

總股本由2,550,438,276股變更為2,544,953,276股。

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

336,841,154.37

18,429,600.00

318,411,554.37

其他資本公積

453,713,248.30

453,713,248.30

合計

790,554,402.67

18,429,600.00

772,124,802.67

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：2018年1月10日，

哈藥股份

註銷回購股份

5,485,000股，衝減資本公積（資本溢價）18,429,600.00元。

56、 庫存股

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期初餘額

本期增加：

用於股份支付

收購股東股份

企業合併

本期減少：

轉讓

註銷

238,466,750.00

23,914,600.00

214,552,150.00

合計

238,466,750.00

23,914,600.00

214,552,150.00

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

2018年1月10日，

哈藥股份

註銷回購股份5,485,000股，減少負債及庫存股23,914,600.00元。

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

497,444,857.12

497,444,857.12

任意盈餘公積

787,778,187.41

787,778,187.41

合計

1,285,223,044.53

1,285,223,044.53

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

2,663,824,792.64

3,527,470,564.84

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

2,663,824,792.64

3,527,470,564.84

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

362,976,596.55

347,551,163.60

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

1,269,734,138.00

1,270,621,638.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

1,757,067,251.19

2,604,400,090.44

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

61、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

5,609,861,573.03

4,050,388,226.25

6,146,850,905.01

4,536,850,906.82

其他業務

24,071,925.77

11,384,407.47

21,057,010.34

5,154,004.43

合計

5,633,933,498.80

4,061,772,633.72

6,167,907,915.35

4,542,004,911.25

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

20,726,477.63

22,197,238.91

教育費附加

14,951,719.07

16,234,726.87

房產稅

19,328,346.74

18,787,905.42

土地使用稅

13,050,751.63

12,961,185.27

車船使用稅

156,234.10

161,778.14

印花稅

5,722,008.45

2,837,183.71

其他

654,952.54

27,325.43

合計

74,590,490.16

73,207,343.75

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

廣告宣傳費

8,771,018.96

108,089,362.05

辦公差旅費

29,516,021.14

52,952,603.62

職工薪酬

143,486,640.94

121,680,766.41

運輸倉儲費

27,744,157.25

24,230,890.63

銷售促銷費

13,746,244.44

11,974,303.86

業務招待費

4,995,810.10

4,631,732.58

其他

72,243,869.66

51,736,056.02

合計

300,503,762.49

375,295,715.17

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

281,353,300.72

285,018,586.98

研究開發費

72,608,736.78

58,936,687.81

辦公差旅費

59,036,919.26

70,918,264.78

物料消耗

236,854,553.31

214,183,433.21

倉儲運輸及保險費

1,571,589.69

1,625,398.13

折舊費

39,991,717.85

43,444,229.07

資產攤銷

9,081,823.20

8,188,636.15

業務招待費

1,102,032.16

1,439,909.99

其他

93,463,432.66

86,098,951.19

合計

795,064,105.63

769,854,097.31

65、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

4,434,766.00

6,419,458.78

減：利息收入

-25,656,243.59

-34,402,292.28

匯兌損失

3,438,473.11

216,215.26

減：匯兌收益

-2,146,873.65

-319,300.23

手續費及其他

9,516,373.79

1,218,995.66

合計

-10,413,504.34

-26,866,922.81

其他說明：

手續費及其他9,516,373.79元，其中：銀行承兌匯票貼現支出8,275,927.59元。

66、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-12,276,413.41

21,969,419.38

二、存貨跌價損失

11,085,535.69

-8,771,762.32

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

-1,190,877.72

13,197,657.06

67、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在

持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

491,221.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益

30,000,000.00

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利

得

合計

30,491,221.00

69、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

固定資產處置利得

1,030,921.74

2,428,623.70

合計

1,030,921.74

2,428,623.70

其他說明：

□適用 √不適用

70、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

拆遷補償

10,379,463.22

10,455,938.02

產業結構專項資金

572,522.62

572,522.62

老工業基地改造

315,875.00

315,875.00

中藥粉針劑技術創新及質量標準升級改造項目

761,500.00

761,500.00

國家重點工程實驗室

94,029.86

369,292.24

胰島素口服製劑製備技術引進與開發項目

20,920.02

28,605.02

高技術產業化項目配套資金

335,896.45

335,896.45

汙水處理工程

385,973.60

385,973.62

頭孢類原料藥COS認證和頭孢類粉針劑EU車間GMP認證

項目

168,311.04

168,311.04

工廠阿城新建廠址前期項目資金

153,573.84

153,573.84

省財政廳下達2011年第一批省發展高新技術產業專項資

金

300,000.00

重點產業振興和技術改造項目

205,262.42

300,152.01

現代中藥基地項目

72,166.70

72,166.68

清開靈高

新產業

化項目

99,485.75

99,485.75

企業挖潛改造資金

17,486.40

98,833.44

(2010年)酶法7ACA等節能改造項目

329,116.14

(2007年)哈藥集團製藥總廠水汙染治理及5000t/d汙水

回收利用項目

228,938.04

228,938.04

(2008年)省財政廳07年第一批資源和環境保護項目

234,661.44

234,661.44

特色

中小企業

發展基金

47,500.00

47,500.00

項目研製經費

499,268.96

270,764.00

生物產業集聚區政府補助

418,567.24

418,567.24

化學原料藥中試及產業化創新技術平臺

262,754.28

新廠區青氨類無菌原料藥車間GMP改造項目

430,006.68

430,006.68

哈藥集團藥物研究院建設項目補貼

125,000.00

工業信息化專項撥款（管控信息平臺）

50,000.00

哈藥集團創新藥物研發平臺

118,750.00

其他項目

648,790.90

483,721.71

省級文化產業重點項目扶持資金

1,051,622.22

1,024,994.59

人力資源補貼

1,751,384.59

1,591,989.00

其他項目

4,329,048.47

2,339,586.44

合計

24,078,759.74

21,517,971.01

其他說明：

□適用 √不適用

71、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

違約金罰款收入

309,926.94

1,585,896.63

309,926.94

其他

65,326,074.77

2,235,606.98

65,326,074.77

合計

65,636,001.71

3,821,503.61

65,636,001.71

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

72、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

公益性捐贈支出

1,425,046.52

1,425,046.52

罰款支出

895,459.35

112,154.39

895,459.35

其他

1,115,711.36

1,248,314.98

1,115,711.36

合計

3,436,217.23

1,360,469.37

3,436,217.23

其他說明：

本期所有營業外支出均計入非經常性損益。

73、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

97,771,262.97

97,724,205.66

遞延所得稅費用

4,551,408.89

-693,471.59

合計

102,322,671.86

97,030,734.07

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

500,916,354.82

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

75,137,453.22

子公司適用不同稅率的影響

29,838,425.68

調整以前期間所得稅的影響

-88,107.88

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

1,296,441.09

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-28,919,159.73

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

25,057,619.48

所得稅費用

102,322,671.86

其他說明：

□適用 √不適用

74、 其他綜合收益

□適用 √不適用

75、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

往來款

133,990,955.35

53,926,916.56

利息收入

33,877,734.20

30,475,147.97

政府補助

11,972,301.68

2,339,586.44

其他

39,880,492.49

48,707,902.43

合計

219,721,483.72

135,449,553.40

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

廣告費

8,771,018.96

108,117,413.00

經營性付現費用

177,658,827.13

172,313,813.65

往來款

226,114,676.76

111,008,522.87

其他

136,782,849.22

103,446,871.20

合計

549,327,372.07

494,886,620.72

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

76、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

398,593,682.96

381,083,229.50

加：資產減值準備

-1,190,877.72

13,197,657.06

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折

舊

202,080,901.92

212,707,969.57

無形資產攤銷

9,081,823.20

8,188,636.15

長期待攤費用攤銷

4,674,117.17

5,125,200.46

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

-1,049,529.30

-2,551,038.02

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

18,607.56

122,414.32

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

4,434,766.00

6,419,458.78

投資損失（收益以「－」號填列）

-30,491,221.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

4,551,408.89

2,411,747.10

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

464,127,253.24

380,480,822.87

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

3,750,314,977.11

3,871,895,879.29

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-4,741,938,023.48

-4,570,087,652.31

其他

經營活動產生的現金流量淨額

93,699,107.55

278,503,103.77

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

2,194,946,758.13

3,545,374,622.42

減：現金的期初餘額

3,487,392,421.60

4,612,746,613.20

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-1,292,445,663.47

-1,067,371,990.78

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

2,194,946,758.13

3,487,392,421.6

其中：庫存現金

4,242,744.81

1,240,832.09

可隨時用於支付的銀行存款

2,190,704,013.32

3,486,151,589.51

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

2,194,946,758.13

3,487,392,421.6

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金

等價物

其他說明：

□適用 √不適用

77、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

78、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

23,259,825.26

見本附註六、（一）

應收票據

存貨

固定資產

無形資產

合計

23,259,825.26

/

79、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目：

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣

及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

80、 套期

□適用 √不適用

81、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

遞延收益

493,583,427.59

其他收益/遞延收益

17,998,326.68

人力資源補貼

1,751,384.59

其他收益

1,751,384.59

其他

4,329,048.47

其他收益

4,329,048.47

合計

499,663,860.65

24,078,759.74

1、本期遞延收益轉入其他收益金額為17,998,326.68元，系以前年度收到的計入遞延收益的政府補

助本報告期攤銷所致。

2、遞延收益種類詳見附註七、51.遞延收益。

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

82、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

與上年末相比，本報告期納入合併範圍的子公司增加了Harbin Pharmaceutical Hong Kong II

Limited。該公司成立於2018年2月9日，登記證號碼68959443-000-02-18-4，註冊資本HKD1.00，

本期哈藥集團股份有限公司尚未實際出資。

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

哈藥集團三精製藥有限公司

哈爾濱

哈爾濱

醫藥工業

100

合併

哈藥集團世一堂中藥飲片有限責

任公司

哈爾濱

哈爾濱

醫藥工業

100

設立

哈藥集團中藥有限公司

哈爾濱

哈爾濱

醫藥投資

100

設立

哈爾濱哈藥健康產業有限公司

哈爾濱

哈爾濱

醫藥商業

100

設立

哈爾濱哈藥集團廣告管理有限公

司

哈爾濱

哈爾濱

廣告

100

設立

哈藥集團銷售有限公司

哈爾濱

哈爾濱

醫藥商業

99

設立

哈藥集團營銷有限公司

哈爾濱

哈爾濱

醫藥商業

99

設立

哈藥集團生物工程有限公司

哈爾濱

哈爾濱

醫藥工業

100

合併

哈藥集團

人民同泰

醫藥股份有限

公司

哈爾濱

哈爾濱

醫藥商業

74.82

合併

哈爾濱哈藥藝術文化發展有限公

司

哈爾濱

哈爾濱

文化

100

設立

黑龍江合利創科技有限公司

哈爾濱

哈爾濱

科技

70

設立

北京海知企腦科技有限公司

北京

北京

科技

51

設立

哈藥集團哈爾濱祥馳客運服務有

限公司

哈爾濱

哈爾濱

客運

100

設立

哈藥集團哈爾濱食客家餐飲管理

有限公司

哈爾濱

哈爾濱

餐飲

100

設立

哈藥集團哈爾濱聖霖物業管理有

限公司

哈爾濱

哈爾濱

物業

100

設立

哈藥集團哈爾濱搏遠保安服務有

限公司

哈爾濱

哈爾濱

安保

100

設立

哈爾濱藥品智慧財產權交易中心有

限公司

哈爾濱

哈爾濱

科技

100

設立

Harbin Pharmaceutical Hong

Kong II Limited

香港

香港

投資

100

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例（%）

本期歸屬於少數

股東的損益

本期向少數股東

宣告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

哈藥集團

人民同泰

醫

藥股份有限公司

25.18

33,795,283.16

366,696,018.87

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名

稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流

動資

產

資產

合計

流動

負債

非流

動負

債

負債

合計

流動

資產

非流動

資產

資產

合計

流動

負債

非流

動負

債

負債

合計

哈藥集團

人民同泰

醫藥股份

有限公司

3,597,918,632.24

506,259,158.88

4,104,177,791.12

2,499,356,919.30

148,522,009.09

2,647,878,928.39

4,317,503,183.59

523,894,460.24

4,841,397,643.83

3,077,947,462.89

151,421,786.83

3,229,369,249.72

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收

入

淨利潤

綜合收

益總額

經營活

動現金

流量

營業收

入

淨利潤

綜合收

益總額

經營活

動現金

流量

哈藥集團人民同

泰醫藥股份有限

公司

3,457,292,227.75

134,214,767.12

134,214,767.12

213,937,265.42

4,002,804,366.77

139,097,929.82

139,097,929.82

156,951,906.77

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具包括應收帳款、應付帳款等，各項金融工具的詳細情況已於相關附註內

披露。

本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。公司經營管理層全面負

責風險管理目標和政策的確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任。經營管理層通過職能部門

遞交的月度工作報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部

審計師也會審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報給審計委員會。

1、信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨

賒銷導致的客戶信用風險。

在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況

下的銀行資信證明（當此信息可獲取時）以及對國外客戶均由信用擔保公司進行風險評定並提供限

額內擔保。公司對客戶劃分為現銷客戶和賒銷客戶，對賒銷客戶均設置了賒銷限額，該限額為無需

獲得額外批准的最大額度。

公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收帳款帳齡分析的月度審核來確保公司的整體

信用風險在可控的範圍內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特徵對其分組。被評為「高

風險」級別的客戶會放在受限制客戶名單裡，並且只有在額外批准的前提下，公司才可在未來期間

內對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。

2、流動風險

流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風

險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控

制。財務部門通過監控現金餘額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，

確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。本公司各項金融負債預計1年內到期。

3、市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括

匯率風險、利率風險和其他價格風險。

A、匯率風險

匯率風險，是指經濟主體持有或運用外匯的經濟活動中，因匯率變動而蒙受損失的可能性。本

公司對外出口業務均以美元作為結算貨幣，以規避貿易中面臨的匯率風險。

B、利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。

因本集團借款系固定利率，故無人民幣基準利率變動風險。

C、其他價格風險

無。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性

分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

哈藥集團有

限公司

哈爾濱

投資性公司

370,000.00

46.1

46.1

本企業的母公司情況的說明

無

本企業最終控制方是哈爾濱市國有資產監督管理委員會

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

詳見附註九、1

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

詳見附註九、3

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情

況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

哈爾濱千手佛經貿有限公司

母公司的全資子公司

哈爾濱醫藥供銷有限責任公司

母公司的全資子公司

哈爾濱中藥一廠

母公司的全資子公司

哈爾濱生物藥品公司

母公司的全資子公司

哈爾濱亞興工程實業有限公司

母公司的全資子公司

哈爾濱製藥五廠

母公司的全資子公司

哈爾濱醫藥集團公司藥品經銷公司

母公司的全資子公司

哈爾濱千手佛國際休閒俱樂部有限公司

母公司的全資子公司

哈藥集團生物疫苗有限公司

母公司的全資子公司

哈爾濱哈藥集團

房地產

開發有限公司

母公司的全資子公司

國藥物流有限責任公司

其他

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

哈藥集團生物疫苗有限公司

銷售藥品

1,235,198.19

613,551.40

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

□適用 √不適用

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

哈藥集團生物疫苗有限公司

1,384,058.38

1,023,808.95

應收帳款

其他

82,279.55

82,279.55

其他應收款

哈爾濱哈藥集團

房地產

開發

有限公司

202,036.04

202,036.04

合計

1,668,373.97

1,308,124.54

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

哈藥集團有限公司

13,546,833.33

37,358,123.13

其他應付款

哈爾濱亞興工程實業有限公司

2,361,740.68

2,361,740.68

其他應付款

哈藥集團生物疫苗有限公司

870,000.00

其他應付款

哈爾濱哈藥集團

房地產

開發有限公司

1,106,457.79

1,106,457.79

其他應付款

哈爾濱醫藥供銷有限責任公司

200,000.00

200,000.00

合計

17,215,031.80

41,896,321.60

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

√適用 □不適用

單位：股 幣種：人民幣

公司本期授予的各項權益工具總額

0

公司本期行權的各項權益工具總額

0

公司本期失效的各項權益工具總額

5,485,000

公司期末發行在外的股票期權行權價格的範圍和

合同剩餘期限

2.93元/26個月4.36元/27個月

公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的範

圍和合同剩餘期限

無

其他說明

無

2、 以權益結算的股份支付情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

授予日權益工具公允價值的確定方法

布萊克-斯科爾模型計算限制性股票的公允價值

可行權權益工具數量的確定依據

根據最新取得的可行權職工數變動等後續信息進

行估計

本期估計與上期估計有重大差異的原因

無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額

162,327,150.00

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額

0.00

3、 以現金結算的股份支付情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值確定方法

無

負債中以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

0

本期以現金結算的股份支付而確認的費用總額

0

4、 股份支付的修改、終止情況

√適用 □不適用

本報告期未發生股份支付修改、終止情況。

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

截至報告期末，本公司不存在應披露的承諾事項。

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用 □不適用

截至報告期末，本公司不存在應披露的或有事項。

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

√適用 □不適用

截至報告期末，除上述事項外，本公司不存在其他應披露的重要事項。

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明：

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

400,099,827.67

78.24

29,533,190.26

7.38

370,566,637.41

251,663,132.89

69.80

35,711,637.68

14.19

215,951,495.21

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

111,261,964.54

21.76

111,261,964.54

100.00

108,894,576.34

30.20

108,894,576.34

100.00

合計

511,361,792.21

/

140,795,154.80

/

370,566,637.41

360,557,709.23

/

144,606,214.02

/

215,951,495.21

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內

41,081,945.16

2,054,097.26

5.00%

其中：1年以內分項

1年以內小計

41,081,945.16

2,054,097.26

5.00%

1至2年

1,139,387.77

113,938.78

10.00%

2至3年

12,539,497.10

3,761,849.13

30.00%

3年以上

3至4年

20,408,299.13

10,204,149.57

50.00%

4至5年

5,930,131.66

4,744,105.33

80.00%

5年以上

8,655,050.19

8,655,050.19

100.00%

合計

89,754,311.01

29,533,190.26

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,296,830.73元；本期收回或轉回壞帳準備金額5,107,889.95元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

0

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

本公司本年按欠款方歸集的年末餘額前五名應收帳款匯總金額307,748,905.52元，佔應收帳

款年末餘額合計數的比例60.18%，相應計提的壞帳準備年末餘額匯總17,635,876.08元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並單獨計

提壞帳準備的其他應收

款

按信用風險特徵組合計

提壞帳準備的其他應收

款

523,322,980.91

84.13

107,931,713.17

20.62

415,391,267.74

502,922,666.17

84.01

114,104,672.31

22.69

388,817,993.86

單項金額不重大但單獨

計提壞帳準備的其他應

收款

98,709,081.03

15.87

98,709,081.03

100.00

95,712,742.23

15.99

95,712,742.23

100.00

合計

622,032,061.94

/

206,640,794.20

/

415,391,267.74

598,635,408.40

/

209,817,414.54

/

388,817,993.86

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內

15,522,824.43

776,141.22

5.00%

其中：1年以內分項

1年以內小計

15,522,824.43

776,141.22

5.00%

1至2年

8,296,301.08

829,630.11

10.00%

2至3年

22,151,463.37

6,645,439.01

30.00%

3年以上

3至4年

29,783,463.54

14,891,731.77

50.00%

4至5年

33,144,855.75

26,515,884.60

80.00%

5年以上

58,272,886.46

58,272,886.46

100.00%

合計

167,171,794.63

107,931,713.17

64.56%

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額90,779.02元；本期收回或轉回壞帳準備金額3,267,399.36元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的其他應收款

0

其中重要的其他應收款核銷情況：

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來

604,599,540.92

550,899,540.15

個人往來

11,638,266.38

39,333,671.85

其他

5,794,254.64

8,402,196.40

合計

622,032,061.94

598,635,408.40

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

往來款

173,977,634.66

4-5年

27.97

第二名

煤款,水電汽、生物

有機質等

22,266,257.10

1-3年

3.58

5,459,824.73

第三名

往來款

20,000,000.00

5年以上

3.21

20,000,000.00

第四名

材料款

8,636,100.00

2-3年

1.39

2,590,830.00

第五名

水電汽款

7,344,240.86

2-3年

1.18

2,168,391.50

合計

/

232,224,232.62

/

37.33

30,219,046.23

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司

投資

2,067,893,123.39

2,067,893,123.39

2,067,893,123.39

2,067,893,123.39

對聯營、

合營企業

投資

合計

2,067,893,123.39

2,067,893,123.39

2,067,893,123.39

2,067,893,123.39

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本

期

增

加

本

期

減

少

期末餘額

本期

計提

減值

準備

減值

準備

期末

餘額

哈藥集團中藥有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

哈藥集團世一堂中藥飲片有

限責任公司

9,917,544.97

9,917,544.97

哈藥集團銷售有限公司

49,500,000.00

49,500,000.00

哈爾濱哈藥集團廣告管理有

限公司

500,000.00

500,000.00

哈爾濱哈藥健康產業有限公

司

5,000,000.00

5,000,000.00

哈藥集團營銷有限公司

9,441,600.00

9,441,600.00

哈藥集團生物工程有限公司

344,605,893.80

344,605,893.80

哈藥集團

人民同泰

醫藥股份

有限公司

1,098,553,984.62

1,098,553,984.62

哈藥集團三精製藥有限公司

487,654,100.00

487,654,100.00

哈藥集團中藥商貿有限公司

200,000.00

200,000.00

哈爾濱哈藥藝術文化發展有

限公司

500,000.00

500,000.00

黑龍江合利創科技有限公司

7,000,000.00

7,000,000.00

北京海知企腦科技有限公司

1,020,000.00

1,020,000.00

哈藥集團哈爾濱祥馳客運服

務有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

哈藥集團哈爾濱食客家餐飲

管理有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

哈藥集團哈爾濱聖霖物業管

理有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

哈藥集團哈爾濱搏遠保安服

務有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

合計

2,067,893,123.39

2,067,893,123.39

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

本公司對聯營、合營企業按權益法核算，帳面價值因被投資單位經營虧損按權益法核算已抵減為零。

4、 營業收入和營業成本：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

992,890,732.43

693,206,728.45

1,109,099,985.33

729,281,029.79

其他業務

10,828,138.21

8,918,093.98

6,170,497.88

2,267,210.89

合計

1,003,718,870.64

702,124,822.43

1,115,270,483.21

731,548,240.68

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

216,947,177.00

216,947,177.00

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有

期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取

得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

491,221.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益

30,000,000.00

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

其他

2,489,907.63

2,554,418.90

合計

219,437,084.63

249,992,816.90

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

1,030,921.74

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定

額或定量享受的政府補助除外）

24,078,759.74

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享

有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資

產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的

損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期

損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

62,199,784.48

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-13,779,511.43

少數股東權益影響額

-1,087,753.54

合計

72,442,200.99

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的

非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

5.17

0.15

0.14

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤

4.14

0.12

0.12

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人籤名的半年度報告文本

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名蓋章的會計報表

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件正本及公告原稿

董事長：張鎮平

董事會批准報送日期：2018年8月13日

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