[中報]勁嘉股份:2010年半年度報告

2020-12-24 中國財經信息網

[中報]勁嘉股份：2010年半年度報告

時間：2010年08月26日 06:59:27&nbsp中財網

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司

SHENZHEN JINJIA COLOR PRINTING GROUP CO., LTD

股票簡稱：勁嘉股份

股票代碼：002191

二〇一〇年半年度報告

二〇一〇年八月二十五日

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

第一節重要提示.................................................................................................................3

第二節公司基本情況.........................................................................................................4

第三節股本變動及股東情況.............................................................................................7

第四節董事、監事和高級管理人員.................................................................................9

第五節董事會報告...........................................................................................................10

第六節重要事項...............................................................................................................23

第七節財務報告（未經審計）.......................................................................................26

第八節備查文件目錄.......................................................................................................26

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深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

第一節重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任

何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個

別及連帶責任。

本次審議 2010年半年度報告的董事會以現場結合通訊方式召開。

沒有董事、監事、高級管理人員聲明對半年度報告內容的真實性、準確性和完整性

無法保證或存在異議。

本公司半年度報告未經會計師事務所審計。

公司董事長兼總經理喬魯予先生、財務負責人富培軍先生及會計主管負責人張賽音

先生聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。

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深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

第二節公司基本情況

一、基本情況簡介

公司法定中文名稱：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司

公司英文名稱：SHENZHEN JINJIA COLOR PRINTING GROUP CO., LTD

中文簡稱：勁嘉股份

英文縮寫：SZJCP

二、公司法定代表人：喬魯予

三、公司董事會秘書與證券事務代表

項目董事會秘書證券事務代表

姓名蔣輝胡松梅

聯繫地址深圳市南山區文心二路萬商大廈六樓深圳市南山區文心二路萬商大廈六樓

電話 0755－26609999－1061 0755－26609999－1073

傳真 0755－33019222 0755－33019222

電子信箱 jianghui@jinjia.com husongmei@jinjia.com

四、公司註冊地址：廣東省深圳市寶安區福永鎮懷德南路懷德工業區 1棟

公司辦公地址：廣東省深圳市南山區文心二路萬商大廈

郵政編碼：518054

公司國際網際網路網址：www.jinjia.com

公司電子郵箱：jjcp@jinjia.com

五、公司選定的中國證監會指定信息披露報紙名稱：《中國證券報》、《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址：www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點：董事會辦公室

六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：勁嘉股份

股票代碼：002191

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

七、其他資料

1、公司首次登記註冊日期：1996年 10月 14日

公司最近一次變更註冊登記日期：2009年 12月 28日

公司最近一次變更地點：廣東省深圳市工商行政管理局

2、公司法人營業執照註冊號：440301501120233

3、稅務登記號碼：深地稅登字 440306618921880號;國稅深字 440306618921880號

4、組織機構代碼：61892188－0

5、公司聘請的會計師事務所：深圳市鵬城會計師事務所有限公司

會計師事務所辦公地址：深圳市福田區濱河大道 5022號聯合廣場A座7樓

八、主要財務數據和指標

1、主要會計數據和財務指標

單位：（人民幣）元

項目本報告期末

上年度期末

本報告期末比

上年度期末增

減（％）

調整前調整後調整後

總資產 3,830,107,235.06 3,721,443,117.95 3,719,135,220.04 2.98%

歸屬於上市公司股東的所有者權益 1,846,771,856.75 1,907,005,390.31 1,913,348,633.75 -3.48%

股本 642,000,000.00 642,000,000.00 642,000,000.00 0.00%

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/股） 2.88 2.97 2.98 -3.36%

項目報告期（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減

（％）

調整前調整後調整後

營業總收入 1,049,849,192.78 1,055,615,965.91 1,055,615,965.91 -0.55%

營業利潤 269,130,589.70 242,369,369.46 242,369,369.46 11.04%

利潤總額 273,229,019.12 247,360,469.58 247,360,469.58 10.46%

歸屬於上市公司股東的淨利潤 190,583,066.15 155,780,572.09 158,692,785.65 20.10%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的

淨利潤

187,244,551.77 151,971,123.27 154,826,314.80 20.94%

基本每股收益（元/股） 0.30 0.24 0.25 20.00%

稀釋每股收益（元/股） 0.30 0.24 0.25 20.00%

淨資產收益率（%） 9.49% 8.79% 8.95%

增加 0.54個百

分點

經營活動產生的現金流量淨額 197,087,748.88 160,545,660.76 160,545,660.76 22.76%

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/股） 0.31 0.38 0.38 -18.42%

註：（1）上述數據是以公司合併報表數據填列；

（2）上述淨利潤、扣除非經常性損益後的淨利潤、所有者權益、基本每股收益和稀釋每股收益、每股淨資產等

指標均以歸屬於母公司股東的數據填列。淨資產收益率按加權平均法計算。

（3）上年同期每股收益已按本期末股本數調整後計算。

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（4）因公司（母公司）獲得高新技術企業資格，2009年度所得稅減按15%徵收，公司對本報告期資產負債表相關

項目的期初數及利潤報表的上年同期數進行了調整。

2、非經常性損益項目

非經常性損益項目金額

非流動資產處置損益 -232,340.10

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策

規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

4,111,620.00

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 164,220.00

所得稅影響額 -668,289.44

少數股東權益影響額 -255,845.60

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 219,149.52

合計 3,338,514.38

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第三節股本變動及股東情況

一、股東情況

1、截止 2010年 6月 30日，公司股東總數為 36,494戶。

2、持有公司 5%以上（含 5%）股份的股東為：深圳市勁嘉創業投資有限公司，持有公

司股份 217,085,280股，佔公司股份比例 33.81%；太和印刷實業有限公司，持有公司股份

208,445,280股，佔公司股份比例 32.47%；深圳市世紀運通投資有限公司，持有公司股份

33,600,000股，佔公司股份比例 5.23%。根據深圳市勁嘉創業投資有限公司、太和印刷實業有

限公司、深圳市世紀運通投資有限公司對所持股份自願鎖定的承諾，三名限售股東已在中國

證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理了鎖定手續，鎖定期限至 2010年 12月 05日。

二、前 10名股東、前 10名無限售條件股東持股情況表

單位：股

股東總數 36,494戶

前 10名股東持股情況

股東名稱股東性質持股比例持股總數

持有有限售條

件股份數量

質押或凍結的

股份數量

深圳市勁嘉創業投資有限公司境內非國有法人 33.81% 217,085,280 217,085,280 0

太和印刷實業有限公司境外法人 32.47% 208,445,280 208,445,280 56,948,358

深圳市世紀運通投資有限公司境內非國有法人 5.23% 33,600,000 33,600,000 0

深圳市特美思經貿有限公司境內非國有法人 1.56% 10,024,140 0 0

中國建設銀行－銀華富裕主題股票型

證券投資基金

境內非國有法人 0.78% 5,000,000 0 0

中國工商銀行－廣發策略優選混合型

證券投資基金

境內非國有法人 0.31% 1,999,941 0 0

中國建設銀行－中小企業板交易型開

放式指數基金

境內非國有法人 0.30% 1,894,501 0 0

中國工商銀行－景順長城新興成長股

票型證券投資基金

境內非國有法人 0.28% 1,781,250 0 0

美國友邦保險有限公司上海分公司傳

統－普通保險產品

境內非國有法人 0.26% 1,666,955 0 0

勞俊豪境內非國有法人 0.26% 1,639,450 0 0

前 10名無限售條件股東持股情況

股東名稱持有無限售條件股份數量股份種類

深圳市特美思經貿有限公司 10,024,140人民幣普通股

中國建設銀行－銀華富裕主題股票型證券投資基金 5,000,000人民幣普通股

中國工商銀行－廣發策略優選混合型證券投資基金 1,999,941人民幣普通股

中國建設銀行－中小企業板交易型開放式指數基金 1,894,501人民幣普通股

中國工商銀行－景順長城新興成長股票型證券投資基金 1,781,250人民幣普通股

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美國友邦保險有限公司上海分公司－傳統－普通保險產品 1,666,955人民幣普通股

勞俊豪 1,639,450人民幣普通股

中國人壽保險股份有限公司－分紅－個人分紅-005L-FH002深 1,568,447人民幣普通股

陳添益 1,341,962人民幣普通股

全國社保基金六零三組合 1,199,895人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

深圳市勁嘉創業投資有限公司與深圳市世紀運通投資有限公司存在如下關聯關係：喬魯

予持有深圳市勁嘉創業投資有限公司 90%的股份，持有深圳市世紀運通投資有限公司

71.44%的股份。三名有限售條件股東與前十名無限售條件股股東之間不存在關聯關係，

也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。前十名無限

售條件股股東之間，未知是否存在關聯關係，也未知該無限售條件股股東之間是否屬於

《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

三、控股股東及實際控制人變更情況

報告期內，公司控股股東及實際控制人未發生變化。

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第四節董事、監事和高級管理人員

一、報告期內董事、監事、高級管理人員均無持有公司股票

二、報告期內董事、監事、高級管理人員無持有公司股票期權的情況

三、報告期內董事、監事、高級管理人員的新聘和解聘情況

經 2010年 6月 22日公司 2009年年度股東大會審議通過，公司選舉產生第三屆董事會、

監事會，第三屆董事會成員為喬魯予、莊徳智、張明義、侯旭東、李德華、蔣輝、楊啟瑞、

龍隆、李新中、王忠年、職慧；第三屆監事會成員為李青山、曾國波、萬春秀；第三屆董事

會、監事會的任期至 2013年 6月 22日。

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第五節董事會報告

一、報告期內公司經營情況

（一）報告期內公司總體經營情況

報告期內，公司在董事會的領導下，通過全體管理層和所有員工的共同努力，公司的各

項經營工作有序開展，主營業務煙標生產、銷售繼續保持了良好的經營態勢。報告期公司實

現營業總收入 104,984.92萬元，比上年同期微減 0.55%，其中實現主營業務收入 104,291.94

元，比上年同期增加 0.18%；實現利潤總額 27,322.90萬元，比上年同期增長 10.46%；實現

歸屬於上市公司股東的淨利潤 19,058.31萬元，比上年同期增長 20.10%。

（二）公司主營業務及其經營狀況

1、主營業務範圍

煙標製品的生產和銷售，生產經營包裝材料、承接包裝材料的設計、製版、印刷業務。

2、報告期內主營業務分行業情況表

單位：（人民幣）萬元

行業類別主營業務收入主營業務成本毛利率

主營業務收

入比上年同

期增減

主營業務成

本比上年同

期增減

毛利率比

上年同期

增減

包裝印刷 98,577.25 60,134.67 39.00% -1.00% -7.87% 4.55%

鐳射包裝材料 9,690.28 8,102.71 16.38% -20.54% -14.70% -5.73%

物業管理 54.75 0.00 100.00% 14.71% 0.00%

行業之間抵銷 4,030.34 4,771.35 -18.39% -47.74% -42.25% -11.25%

合計 104,291.94 63,466.03 39.15% 0.18% -4.58% 3.03%

3、報告期內主營業務分產品情況表

單位：（人民幣）萬元

產品名稱主營業務收入主營業務成本毛利率

主營業務收

入比上年同

期增減

主營業務成

本比上年同

期增減

毛利率比

上年同期

增減

煙標 96,691.98 58,061.52 39.95% 0.34% -6.45% 4.36%

鐳射包裝材料 9,690.28 8,102.71 16.38% -20.54% -14.70% -5.73%

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其他產品 1,940.01 2,073.16 -6.86% -40.45% -35.37% 0.00%

產品之間抵銷 4,030.34 4,771.35 -18.39% -47.74% -42.25% -11.25%

合計 104,291.94 63,466.04 39.15% 0.18% -4.58% 3.03%

其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品和提供勞務的關聯交易總金額為 0.00萬元

1）、主要產品煙標毛利率較上年同期上升了 4.36%，主要是通過有效的成本控制，生產

工藝及設備技術的進一步改進，進一步細化內部管理提升產品質量，使煙標產品生產成本得

到有效控制，產品生產合格率進一步提升。

2）、鐳射包裝材料銷售收入比上年同期減少 20.54%，毛利率比上年同期下降 5.73%，主

要原因為煙標包裝材料結構調整，改變了包裝形式，以白卡紙替代鐳射膜材料，導致鐳射包

裝材料銷售減少，同時鐳射膜的銷售價格有所下降。

4、主營業務分地區情況

單位：（人民幣）萬元

地區主營業務收入主營業務收入比上年增減（%）

華東地區 54,544.49 -11.21%

華南地區 7,722.91 74.27%

西南地區 33,730.58 8.00%

其他 8,293.96 18.21%

合計 104,291.94 0.18%

5、主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

公司的主營業務及其結構在報告期內沒有發生重大變化。

6、主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

報告期內，公司主營業務盈利能力與上年同期相比平穩增長，毛利率同比上升 3.03%，主

要原因是報告期公司主要產品煙標毛利率較上年同期上升4.36%所致。

7、利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析

報告期內，公司利潤構成與上年同期相比未發生重大變化。

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（三）、現金流量情況

單位：（人民幣）萬元

項目 2010年 1-6月 2009年 1-6月增減幅度

經營活動產生的現金流量淨額 19,708.77 16,054.57 22.76%

投資活動產生的現金流量淨額 -5,093.55 -22,037.32 -

籌資活動產生的現金流量淨額 -3,602.83 -3,459.96 -

報告期公司經營活動產生的現金流量淨額較上年同期增加22.76%，主要原因系公司報告

期回款較上年同期增加所致。

報告期公司投資活動產生的現金流量淨額較上年同期增加了16,943.77萬元，主要原因系

報告期公司併購減少所致。

（四）經營的困難與下半年展望

根據目前國內的宏觀經濟形勢，石油產品和紙張產品價格均出現了一定上漲，對公司煙

標生產的主要原材料白卡紙和鐳射膜的採購成本構成一定壓力，同時，煙標市場銷售壓力不

斷增大。面對新的挑戰，公司將圍繞煙標主營業務：

1、繼續合理配置利用生產資源，利用現有的人才和技術資源，提高生產效率，降低生產

成本，同時，積極調整煙標的產品結構和價格，將部分原材料的價格上升因素通過煙標產品

的價格進行調整，保持毛利率的穩定；

2、繼續保持對煙標市場的拓展力度，保持煙標市場的銷售穩定增長；

3、利用在煙標行業內的品牌優勢和上市公司的資源優勢，擇機做好戰略購併，提高國內

煙標市場的佔有率；

4、加強對各子公司的管控，充分利用公司在生產、市場銷售、技術方面的協同效應和

集團公司的規模優勢。

2010年下半年，公司經營管理團隊將努力克服生產成本上升、煙標市場拓展中的不利因

素，控制好企業發展中的各種風險因素，較好地完成全年的經營目標計劃。

二、報告期內投資情況

（一）主要控股公司、參股公司的經營情況及業績分析

1、全資子公司：中華香港國際菸草集團有限公司

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註冊資本為 50,200萬元港幣，經營範圍為：包裝材料的設計、製版、印刷及相關業務，

為本公司在香港的投資控股及國際業務拓展平臺。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 53,633.67萬元、淨資產為 53,413.12萬元，2010

年上半年實現營業收入 64.03萬元、淨利潤 457.69萬元。

2、全資子公司：安徽安泰新型包裝材料有限公司

註冊資本為 8,400萬元人民幣，經營範圍為：新型包裝材料、包裝裝潢印刷品的設計、

生產和銷售。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 37,352.77萬元、淨資產為 25,336.76萬元，2010

年上半年實現營業收入 18,294.24萬元、淨利潤 4,991.71萬元。

3、全資子公司：貴州勁嘉新型包裝材料有限公司

註冊資本為 10,000萬元人民幣，經營範圍為：生產經營包裝材料，承接包裝材料的設計、

製版、包裝裝潢印刷品印刷。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 33,044.13萬元、淨資產為 29,222.40萬元，該

公司作為公司上市募集資金投資項目，主要為貴州中煙工業公司提供煙標零距離配套服務。

2010年上半年實現營業收入 10,910.66萬元、淨利潤 3,517.69萬元。

4、全資子公司：深圳市勁嘉科技有限公司

註冊資本為 2,000萬元人民幣，經營範圍為：雷射全息技術研究、開發；生產、銷售鐳

射膜、銀色膜；國內商業及物資供銷。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 7,902.45萬元、淨資產為 3,651.79萬元，2010

年上半年實現營業收入 1,564.76萬元、淨利潤 280.57萬元。

5、全資子公司：深圳嘉美達印務有限公司

註冊資本為 2,000萬元人民幣，經營範圍為：包裝、裝潢、印刷品印刷。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 4,557.25萬元、淨資產為 4,377.59萬元，2010

年上半年實現營業收入 0.00萬元、淨利潤-3.27萬元。

6、控股子公司：湖州天外綠色包裝印刷有限公司

註冊資本為 8,000萬元人民幣，本公司持有該公司 53.05%股權。經營範圍為：出版物、

包裝裝潢、其他印刷品的印刷。貨物和技術的進出口。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 58,192.94萬元、淨資產為 30,679.21萬元（歸

屬於母公司），2010年上半年實現營業收入 17,094.77萬元、淨利潤 1,625.36萬元。

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7、控股子公司：深圳市萬商物業管理有限公司

註冊資本為 1,800萬元人民幣，本公司持有該公司 90%股權。經營範圍為：物業管理（按

物業管理資質證書經營）。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 1,726.50萬元、淨資產為 1,684.04萬元，2010

年上半年實現營業收入 54.75萬元、淨利潤 14.75萬元。

8、間接控股子公司：昆明彩印有限責任公司

註冊資本為 750萬美元，本公司直接和間接持有該公司 51.61%股權。經營範圍為：內部

資料性出版物、包裝裝潢印刷品、紙製品商標標識的印刷、紙盒加工。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 19,816.28萬元、淨資產為 9,454.19萬元，2010

年上半年實現營業收入 9,148.41萬元、淨利潤 931.32萬元。

9、間接控股子公司：江蘇勁嘉新型包裝材料有限公司

註冊資本為 6,000萬元人民幣，本公司直接和間接持有該公司 60%股權。經營範圍為：

生產新型包裝材料、銷售自產產品。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 20,792.16萬元、淨資產為 14,916.50萬元，2010

年上半年實現營業收入 7,404.05萬元、淨利潤 2,147.63萬元。

10、間接控股子公司：中豐田光電科技（珠海）有限公司

註冊資本為 1,090萬元美元，本公司間接持有該公司 60%股權。經營範圍為：開發生產

銷售雷射新材料（包括寬幅素麵雷射膜、彩虹複合材料等）和高性能塗料（包括 WBC水性

汽車金屬閃光塗料和高性能油墨，細度小於等於 20UM，耐酸、耐鹼等）。

截至 2010年 6月 30日，該公司總資產為 51,776.81萬元、淨資產為 43,864.35萬元，2010

年上半年實現營業收入 9,857.70萬元、淨利潤 477.21萬元。

（二）報告期內募集資金使用情況

1、募集資金運用情況表

截止 2010 年 6 月 30 日，公司募集資金項目實際累計投資額為 81,152.75萬元，使用情

況如下表：

單位：（人民幣）萬元

募集資金總額 115,186.95報告期內投入募集資金總額 1,396.48

變更用途的募集資金總額 0.00

已累計投入募集資金總額 81,152.75

變更用途的募集資金總額比例 0.00%

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

承諾投資項目

是否

已變

更項

目（含

部分

變更）

募集資

金承諾

投資總

額

調整後

投資總

額

截至期

末承諾

投入金

額(1)

報告期

內投入

金額

截至期

末累計

投入金

額(2)

截至期

末累計

投入金

額與承

諾投入

金額的

差額(3)

＝(2)-(1)

截至期

末投入

進度

（%）

(4)＝

(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

報告期內

實現的效

益

是否

達到

預計

效益

項目

可行

性是

否發

生重

大變

化

收購中豐田 60％股權

【注 1】

否 38,000.00 38,000.00 38,000.00 -35,977.05 -2,022.95 100.00% 2008年 7月 286.33【注 2】否

勁嘉集團包裝印刷及

材料加工項目

否 43,861.00 43,861.00 43,861.00 196.48 14,538.60 -29,322.40 33.15% 2011年 12月 -否

貴陽新型印刷包裝材

料建設項目（一期）【注

3】

否 23,998.00 23,998.00 23,998.00 1,200.00 21,309.15 -2,688.85 88.80% 2009年 5月 3,517.69否

補充流動資金【注 4】否 9,327.95 9,327.95 9,327.95 -9,327.95 0.00 100.00% 247.66 --

合計 -115,186.95 115,186.95 115,186.95 1,396.48 81,152.75 -34,034.20 --4051.68 --

未達到計劃進度或預

計收益的情況和原因

（分具體項目）

「勁嘉集團包裝印刷及材料加工項目」按公司首次公開發行招股說明書披露:原計劃從 2008年初開始

實施前期準備工作,至 2009年中期完成土建安裝工程， 2009年 7月份新增生產線開始正式生產。

因原購置規劃用地上拆遷工作部分受阻，其中規劃地塊內有約 26,600平米麵積的土地政府未能完成徵

地手續，經 2009年 4月 10日公司第二屆董事會 2009年第三次會議決議，該項目進度比原計劃延遲

10個月以上。為了避免影響項目的工程進展，公司多次向政府申請土地置換。 2009年 8月政府同意對

該部分未能完成徵收的土地進行置換。2009年 11月 17日深圳市規劃局寶安分局重新核發新的《建設

用地規劃許可證》（深規土許 BA-2009-0171號）。並需要重新辦理工程建設施工的行政審批手續。截

止到報告日，規劃項目用地中未受影響的約 22萬平米場地已完成三通一平等基礎工作，一期建築工程

的樁基礎也施工完畢，現場具備主體工程開工條件。預計項目竣工時間需順延至 2011年 12月底。該

募集項目延期對公司 2010年度業績沒有影響。

項目可行性發生重大

變化的情況說明

無

募集資金投資項目實

施地點變更情況

不適用

適用

募集資金投資項目實

施方式調整情況為了拓展國際包裝材料市場， 2008年 1月 4日，經本公司 2008年第一次臨時股東大會批准，原由

本公司直接收購中豐田 60%股權，調整為由本公司全資子公司中華香港國際菸草集團有限公司實施。

適用

募集資金投資項目先

期投入及置換情況

在募集資金到位前，公司利用銀行貸款及自有資金對募集資金項目已累計投入 8,479.92萬元。募集資

金到位後，置換出先期投入的墊付資金 8,479.92萬元。本次置換已經 2007年 12月 17日公司第二屆董

事會 2007年第六次會議審議通過。

適用

用閒置募集資金暫時

補充流動資金情況

1、2009年 12月 8日，公司第二屆董事會 2009年第十次會議審議通過《關於公司繼續使用部分閒置

募集資金補充流動資金的議案》，同意公司使用 11,000萬元的閒置募集資金繼續補充流動資金，使用

時間不超過 6個月。公司於 2009年 12月 10日從募集資金中使用 11,000萬元補充了流動資金,2010年

4月 15日公司歸還了上述募集資金。

2、2010年 4月 23日，公司第二屆董事會 2010年第三次會議審議通過《關於公司繼續使用部分閒置

募集資金補充流動資金的議案》，同意公司使用 11,000萬元的閒置募集資金繼續補充流動資金，使用

期限不超過 6個月。公司於 2010年 4月 26日從募集資金中使用 11,000萬元補充了流動資金。

適用

項目實施出現募集資

金結餘的金額及原因收購中豐田光電科技（珠海）有限公司 60%股權項目結餘資金 2,023萬元，系由於中華香港國際菸草

集團有限公司與 BETTER VALUE LIMITED籤署合同時間與實際購買外匯時間的美元匯率差異所致。

尚未使用的募集資金

用途及去向

尚未使用的募集資金存放於募集資金專用帳戶中，其中 2.43億元以定期存款方式存儲。

實際募集資金淨額超適用

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

經公司 2007年 12月 17日召開的第二屆董事會 2007年第六次會議審議通過，募集資金淨額超出募集

資金投資計劃的 9,327.95萬元用於補充公司的流動資金。

過計劃募集資金金額

部分的使用情況

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他

情況

公司 2007年 12月用募集資金置換先期投入貴陽新型包裝材料建設項目的自籌資金，超出了公司董事

會決議的置換金額 390.85萬元。公司已於 2008年 10月 23日，用流動資金向募集資金專戶歸還了多

置換的金額 390.85萬元；2008年 10月 24日，經公司第二屆董事會 2008年第八次會議審議，通過了

《深圳勁嘉彩印集團股份有限公司關於開展加強上市公司治理專項活動的整改報告》，並於 2008年 10

月 27日通過巨潮資訊網（ www.cninfo.com）對外進行了披露。

【注1】該項目已於 2008年 7月實施完畢，根據 2008年 10月 24日公司第二屆董事會第八次會議決議，公司於 2008年

12月 18日將該項目結餘募集資金 2,022.95萬元及募集資金專戶存款產生的利息收入等合計 2,591.67萬元轉為公

司流動資金。

【注 2】中豐田光電科技（珠海）有限公司於 2010年 1-6月實現淨利潤 477.21萬元，按 60%的持股比例計算，「收購中

豐田 60%股權項目」於本年度實現的效益為 286.33萬元。

【注 3】該項目主體工程及設備安裝調試已於 2009年 5月完工，並從 2009年 6月份開始正式投產。截止 2010年 6月 30

日，公司從募集資金專戶累計向全資子公司貴州勁嘉新型包裝材料有限公司撥付資金 2.13億元用於該項目，尚餘

550,237.48元未使用。

【注 4】補充流動資金系募集資金淨額超出募集資金投資計劃的 9,327.95萬元，用於補充公司的流動資金，本期實現的效

益系根據中國人民銀行規定的一年期貸款基本利率 5.31%計算。

截至 2010年 6月，募集資金共產生利息收入 2,816.42萬元。

2、募集資金專戶存儲制度的執行情況

公司已按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》和深圳證券交易所制

定的《中小企業板上市公司募集資金管理細則》，制定了《深圳勁嘉彩印集團股份有限公司募

集資金專項存儲及使用管理制度》，對募集資金實行專戶存儲管理。公司在進行項目投資時，

資金支出必須嚴格按照《募集資金專項存儲及使用管理制度》履行資金使用審批手續，凡涉

及每一筆募集資金的支出，均須由有關部門提出資金使用計劃，在董事會授權範圍內由財務

部經辦人員審核後，逐級由項目負責人、財務負責人及總經理籤字後予以付款，凡超過董事

會授權範圍的報董事會審批，並及時知會保薦機構，接受保薦代表人的監督。根據深交所《中

小企業板上市公司募集資金管理細則》的相關規定，2007年 12月 14日公司與保薦機構、商

業銀行籤訂了《募集資金三方監管協議》。募集資金分別存放於中國銀行深圳市松崗支行、交

通銀行深圳市寶安支行、深圳發展銀行華僑城支行。公司嚴格執行了募集資金管理制度，正

在履行募集資金三方監管協議。三方監管協議與深圳證券交易所三方監管協議範本不存在重

大差異，三方監管協議的履行不存在問題。

三、對 2010年 1-9月經營業績的預計

2010年 1-9月預計的經營業

績

歸屬於上市公司股東的淨利潤比上年同期增減變動幅度小於 30%

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

2010年 1-9月淨利潤同比變

動幅度的預計範圍

歸屬於上市公司股東的淨利潤比上年同期增減變動

幅度為：

0.00% ～～ 30.00%

2009年 1-9月經營業績歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）： 225,841,156.53

業績變動的原因說明

歸屬於母公司所有者的淨利潤比上年同期增長 30%以下，主要系公司下屬子公司貴州勁嘉自

2009年 6月投產以來由於成本、稅收等優勢效益明顯、 2009年 5月增持天外綠包 24.05%股權

合併增加 1-5月損益所致。

四、董事會日常工作情況

（一）董事會召開會議情況

(一)董事會召開會議情況

報告期內公司董事會共召開會議五次，會議的主要情況如下：

1、2010年1月7日，公司召開了第二屆董事會 2010年第一次會議，會議審議了以下事

項：

（1）《關於終止對外合作項目的公告》；

（2）《公司對深圳證券交易所再次問詢函>的答覆》。

2、2010年4月9日，公司召開了第二屆董事會 2010年第二次會議，會議審議通過了以

下議案：

（1）《2009年度總經理工作報告》；

（2）《2009年董事會工作報告》；

（3）《2009年度報告》及《2009年度報告摘要》；

（4）《2009年度財務決算報告》；

（5）《2009年利潤分配的預案》；

（6）《關於 2009年年度募集資金使用情況的專項說明》；

（7）《關於「勁嘉集團包裝印刷及材料加工」募集資金項目實施進展計劃延期的議案》；

（8）《2009年度內部控制的自我評價報告》；

（9）《關於續聘深圳市鵬城會計師事務所有限公司為公司 2010年審計機構的議案》；

（10）《關於公司向北京銀行股份有限公司深圳支行申請綜合授信議案》；

（11）《關於公司向交通銀行股份有限公司深圳松崗支行申請綜合授信議案》；

（12）《關於制訂的議案》。

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

3、2010年 4月 23日，公司召開了第二屆董事會 2010年第三次會議，會議審議通過了

以下議案：

（1）《深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年第一季度報告》；

（2）《關於公司繼續使用部分閒置募集資金補充流動資金的議案》。

4、2010年 5月 31日，公司召開了第二屆董事會 2010年第四次會議，會議審議通過了

以下議案：

（1）關於修訂的議案》；

（2）《關於修訂

的議案》；

（3）《關於規範財務會計基礎工作專項活動的自查報告》；

（4）《關於公司向深圳發展銀行股份有限公司華僑城支行申請綜合授信的議案》；

（5）《關於選舉第三屆董事會非獨立董事成員的議案》；

（6）《關於選舉第三屆董事會獨立董事成員的議案》；

（7）《關於召開 2009年年度股東大會通知的議案》。

5、2010年 6月 22日，公司召開了第三屆董事會 2010年第一次會議，會議審議通過了

以下議案：

（1）《關於選舉公司第三屆董事會董事長的議案》；

（2）《關於選舉公司第三屆董事會副董事長的議案》；

（3）《關於選舉公司第三屆董事會專門委員會成員的議案》。

（二）董事會對股東大會決議的執行情況

1、2009年度利潤分配方案的執行情況

2010 年6月22日召開的 2009年年度股東大會通過了《2009年利潤分配預案》，以 2009

年末總股本 64,200萬股為基數，向全體股東每 10股派發現金紅利 4元（含稅），該方案已於

2010年7月5日實施。

2、公司董事長、獨立董事及其他董事履行職責情況

報告期內，公司各位董事能嚴格按照《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事

規則》及相關法律法規要求，誠實守信、勤勉盡職地履行董事職責，在職責範圍內以公司利

益為出發點行使權力，維護公司及中小股東的合法權益。獨立董事能積極參與公司董事會、

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

股東大會，認真審議各項議案，獨立公正地履行職責，對公司續聘會計師事務所、內部控制

自我評價報告、關聯方資金往來、及對外擔保情況、高管人員調整、募集資金補充流動資金

等事項發表了獨立意見，對確保公司董事會決策的科學性、客觀性、公正性發揮了積極作用，

並為維護中小股東合法權益做了實際工作。

報告期內各董事參加董事會會議情況及履行職責的情況：

董事姓名具體職務應出席次數

現場出席次

數

以通訊方式

參加會議次

數

委託出席次

數

缺席次數

是否連續兩

次未親自出

席會議

喬魯予董事長 5 3 2 0 0 否

莊德智副董事長 5 3 2 0 0 否

陳零越董事 4 0 2 2 0 否

張明義董事 5 2 2 1 0 否

侯旭東董事 5 3 2 0 0 否

蔣輝董事 5 3 2 0 0 否

楊啟瑞董事 5 3 2 0 0 否

周世生獨立董事 4 1 2 1 0 否

龍隆獨立董事 5 2 2 1 0 否

李新中獨立董事 5 2 2 1 0 否

張漢斌獨立董事 4 2 2 0 0 否

李德華董事 1 1 0 0 0 否

王忠年獨立董事 1 1 0 0 0 否

職慧獨立董事 1 1 0 0 0 否

五、其他需要披露的事項

（一）投資者關係管理

公司積極開展投資者關係管理工作，2008年 3月 28日召開的第二屆董事會 2008年第二

次會議審議通過了《投資者關係工作制度》，指定公司董事會秘書為公司投資者關係管理責任

人，公司董事會辦公室承辦投資者關係的日常管理工作。

公司設立了專門的電話和電子郵箱回答投資者的諮詢，並在公司網站設立投資者關係專

欄，通過多種方式保證投資者與公司信息互動的暢通；公司還積極配合機構投資者、中小投

資者對公司的實地調研。

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

公司於 2010年4月23日通過投資者關係互動平臺舉辦了 2009年度業績網上說明會。公

司董事長、總經理喬魯予先生，董事、董事會秘書蔣輝先生，財務負責人富培軍先生，獨立

董事張漢斌先生，廣發證券保薦代表人朱項平先生以及公司部分高級管理人員參加了本次說

明會。在交流過程中，與會人員認真回答了投資者提出的問題，與投資者進行了較好的溝通，

取得了較好的效果。

（二）報告期內，公司選定的信息披露報紙為《證券時報》、《中國證券報》。

（三）報告期內重大信息索引

2010-001 關於終止對外合作項目的公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-002 關於股東部分股份質押的公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-003

關於公司及相關當事人受到深圳證券交易所處

分的公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-004 2009年度業績快報

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-005 2009年年度報告摘要

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-006 第二屆董事會 2010年第二次會議決議公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-007 第二屆監事會 2010年第一次會議決議公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-008 募集資金 2009年度使用情況的專項報告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-009

關於「勁嘉集團包裝印刷及材料加工」募集資金

項目實施進展計劃延期的公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

董事會關於 2009年度內部控制的自我評價報告

巨潮資訊網

獨立董事意見

巨潮資訊網

2009年度獨立董事述職報告（龍隆）

巨潮資訊網

2009年度獨立董事述職報告（張漢斌）

巨潮資訊網

2009年度獨立董事述職報告（李新中）

巨潮資訊網

2009年度獨立董事述職報告（周世生）

巨潮資訊網

廣發證券股份有限公司關於公司內部控制制度

等相關事項的核查意見

巨潮資訊網

廣發證券股份有限公司關於公司募集資金年度

使用情況的專項核查意見

巨潮資訊網

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

2009年年度審計報告

巨潮資訊網

關於公司控股股東及其他關聯方佔用資金情況

的專項說明

巨潮資訊網

關於公司募集資金 2009年度使用情況的鑑證報

告

巨潮資訊網

年報信息披露重大差錯責任追究制度（2010年 4

月）

巨潮資訊網

2009年年度報告

巨潮資訊網

內部控制鑑證報告

巨潮資訊網

2010-010 關於獲得高新技術企業資格認證的公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-011

關於到期歸還暫時用於補充流動資金的募集資

金公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-012

第二屆董事會關於舉行 2009年度業績網上說明

會的公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-014 第二屆董事會 2010年第三次會議決議公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-015 第二屆監事會 2010年第二次監事會決議

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-016

關於公司繼續使用部分閒置募集資金補充流動

資金的公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

廣發證券對公司繼續使用部分閒置募集資金補

充流動資金髮表的意見

巨潮資訊網

2010年第一季度報告全文

巨潮資訊網

獨立董事意見

巨潮資訊網

獨立董事候選人聲明（王忠年）

巨潮資訊網

獨立董事候選人聲明（職慧）

巨潮資訊網

獨立董事候選人聲明（李新中）

巨潮資訊網

獨立董事候選人聲明（龍隆）

巨潮資訊網

2010-017 第二屆董事會 2010年第四次會議決議公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-018 第二屆監事會 2010年第三次會議決議公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-019 2009年年度股東大會通知

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

獨立董事提名人聲明

巨潮資訊網

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

獨立董事意見

巨潮資訊網

累積投票制實施細則（2010年 5月）

巨潮資訊網

年報信息披露重大差錯責任追究制度（2010年 6

月）

巨潮資訊網

2010-020

關於 2009年年度股東大會增加臨時提案暨股東

大會補充通知

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-021 2009年年度股東大會決議公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2009年度股東大會之法律意見書

巨潮資訊網

2010-022 第三屆董事會 2010年第一次會議決議公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-023 關於公司 2010年職工代表大會決議的公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

2010-024 2009年度利潤分配實施公告

證券時報、中國證券報、

巨潮資訊網

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

第六節重要事項

一、公司治理狀況

（一）公司治理概況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易

所股票上市規則》和其他相關法律、法規的要求，及時修訂《累積投票制實施細則》、《年報

信息披露重大差錯責任追究制度》及其他各項規章制度，完善公司內部法人治理結構，健全

內部管理制度，規範公司行為。

1、公司嚴格按照《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》及公司《股東大會議事

規則》的規定召集並召開股東大會。公司能夠確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，

確保所有股東能充分行使自己的權利，不存在損害中小股東利益的情形。

2、公司嚴格按照《公司章程》規定召開董事會、監事會，董事、監事工作勤勉盡責。

3、公司高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。公司經理層等高級管

理人員能維護公司和全體股東的最大利益，按照誠實勤勉的要求履行職責。

4、公司獨立性情況良好，按照《公司法》和《公司章程》要求，在業務、資產、人員、

機構、財務等方面做到與控股股東分開，具有獨立完整的業務及面向市場自主開發經營的能

力，具有獨立的供應、生產和銷售系統。

5、公司的透明度情況良好。公司已按《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市

規則》以及其它有關法律法規及規範性文件規定，完善了《信息披露管理制度》，並將嚴格按

照《信息披露管理制度》對外進行信息披露，確保公司真實、準確、完整和及時進行信息披

露，增加公司運作的公開性和透明度。

在報告期，公司沒有向大股東提供未公開的信息；公司大股東、實際控制人沒有幹預上

市公司生產、經營、管理等情況。公司沒有從事期貨期權交易、金融資產投資、證券理財等

高風險業務。公司整體運作基本規範、獨立性強、信息披露與中國證監會有關上市公司治理

的規範性文件要求基本符合。

6、報告期內，公司及相關高級管理人員受到深圳證券交易所處罰的情況。

2010年2月11日，公司收到深圳證券交易所（以下簡稱「深交所」）《關於對深圳勁嘉彩

印集團股份有限公司及相關當事人給予處分的決定》【深證上〔2010〕57號】（以下簡稱《處

分決定》）。《處分決定》指出，經深交所核查，公司在 2009年9月19日披露的《公司與美國

英美菸草公司洽談合作的提示性公告》中表示「公司與美國英美菸草公司正在接觸洽談為美

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

國英美菸草公司提供煙標印刷的合作事宜」，該項內容與事實嚴重不符，公司沒有及時進行更

正，直到 2009年 11月 6日才披露更正公告。深交所認為，公司的上述行為違反了深交所《股

票上市規則》的相關規定，給予公司及董事長喬魯予個人通報批評的處分，副董事長莊徳智、

常務副總經理沈海祥公開譴責的處分。

二、報告期內公司利潤分配及資本公積轉增股本的執行情況

經公司 2010 年 6月22 日召開的 2009年年度股東大會審議通過 2009年度利潤分配方

案：公司以 2009 年 12月 31日的總股本 642,000,000股為基數，向全體股東每10 股派發

現金紅利4 元(含稅)，共計人民幣 256,800,000.00 元，該方案已於 2010年7月5日實施

完畢。

三、公司 2010年度上半年利潤分配方案

2010年上半年度公司不進行利潤分配和資本公積轉增股本。

四、重大訴訟、仲裁事項

報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項。

五、擔保事項以及關聯方的資金佔用情況

報告期內，公司未發生對外擔保情況，也未發生控股股東及其他關聯方非生產經營性佔

用公司資金的情況。

六、獨立董事對公司擔保事項以及關聯方的資金佔用情況發表的獨立意見

經公司四位獨立董事認真核查，獨立董事認為：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司認真執

行了《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發

[2003]56 號）和《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》（證監發[2005]120 號）的規

定，公司2010 年上半年沒有發生對外擔保，違規對外擔保等情況；與關聯方的資金往來均

屬正常經營性資金往來，不存在關聯方違規佔用公司資金的情況。

七、關聯交易事項

（一）報告期內公司與關聯方之間發生的與日常經營相關的關聯交易

報告期內公司無累計關聯交易額總額高於 3000萬元，且佔公司最近一期審計淨值產 5%

以上的交易。

（二）報告期內公司與關聯方未發生資產收購、出售的關聯交易。

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

（三）報告期內公司與關聯方未發生共同對外投資的關聯交易。

（四）報告期內公司與關聯方未發生非經營性關聯債權債務往來。

八、重大合同及其履行情況

（一）報告期內，公司無委託、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、承包、租賃

公司資產的事項。

（二）報告期內，公司無委託他人進行現金資產管理事項。

（三）報告期內，公司無其他重大合同事項發生情況。

九、公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股東承諾事項

承諾事項承諾股東名稱是否履行承諾

限售承諾：自公司股票上市之日起 36個月內，不轉

讓或者委託他人管理其直接和間接持有的本公司股

份，也不由本公司回購其持有的股份。

深圳市勁嘉創業投資有限公司

太和印刷實業有限公司

深圳市世紀運通投資有限公司

是

生產基地搬遷風險承擔承諾：在生產基地搬遷前，本

公司用於與生產經營有關的租賃房產發生不能使用

的風險時，勁嘉創投和太和實業將承擔由此而產生的

全部損失（包括但不限於廠房、宿舍等與生產有關設

施經審計的帳面淨值以及發行人租賃新廠房後搬遷

的費用）；待本公司新建的勁嘉集團包裝印刷及材料

加工項目投入使用後，勁嘉創投和太和實業將向公司

以經評估機構評估後的評估值購買上述存在法律風

險的房產；勁嘉創投和太和實業共同以擁有的全部財

產以及其持有本公司股份的分紅權為其履行上述承

諾進行擔保。

深圳市勁嘉創業投資有限公司

太和印刷實業有限公司

是

避免同業競爭承諾：一、公司目前不存在自營或者為

他人經營與發行人相同的業務，也不會以任何方式直

接或間接從事與發行人現在和將來主營業務相同、相

似或構成實質競爭的業務。二、公司將忠實履行承諾

和保證確認的真實性，如果違反上述承諾或確認事項

不真實，本公司將承擔由此引發的一切法律責任。

深圳市勁嘉創業投資有限公司

太和印刷實業有限公司

深圳市世紀運通投資有限公司

是

十、證券投資情況

報告期內公司未發生證券投資事項。

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

第七節財務報告

本報告期財務報告未經審計，財務報告及附註附後。

第八節備查文件目錄

公司在董事會辦公室備置有完整、齊備的下列文件：

一、載有董事長喬魯予先生籤名的半年度報告文件。

二、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報

告文件。

三、報告期內在中國證監會指定報紙《證券時報》、《中國證券報》上公開披露過的所有

公司文件的正本及公告的原稿。

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司

董事長：

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司

財務報表

合併資產負債表

財務報表截止日：2010年 06月 30日

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註期末餘額年初餘額

流動資產：

貨幣資金五.1 913,441,724.97 828,395,736.16

結算備付金 -

拆出資金 -

交易性金融資產 -

應收票據五.2 288,669,297.56 241,482,019.00

應收帳款五.3 366,393,395.73 316,768,940.17

預付款項五.4 45,669,322.11 14,195,347.08

應收保費 -

應收分保帳款 -

應收分保合同準備金 -

應收利息 -

應收股利 -

其他應收款五.5 14,001,897.82 12,907,707.63

買入返售金融資產 -

存貨五.6 384,410,000.39 438,305,389.58

一年內到期的非流動資產 -

其他流動資產 -

流動資產合計 2,012,585,638.58 1,852,055,139.62

非流動資產：

發放貸款及墊款 -

可供出售金融資產 -

持有至到期投資 -

長期應收款 -

長期股權投資五.8 1,016,721.06 940,678.31

投資性房地產 -

固定資產五.9 1,211,362,516.47 1,267,667,788.28

在建工程五.10 189,342,603.33 188,838,978.34

工程物資 -

固定資產清理 9,613,602.32 -

生產性生物資產 -

油氣資產 -

無形資產五.11 276,945,850.25 278,686,375.28

開發支出五.11 74,994.89 -

商譽五.12 113,787,714.02 113,787,714.02

長期待攤費用五.13 2,656,489.87 3,270,094.64

遞延所得稅資產五.14 12,721,104.27 13,888,451.55

其他非流動資產 -

非流動資產合計 1,817,521,596.48 1,867,080,080.42

資產總計 3,830,107,235.06 3,719,135,220.04

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

合併資產負債表（續）

財務報表截止日：2010年 06月 30日

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註期末餘額年初餘額

流動負債：

短期借款五.16 422,000,000.00 439,970,000.00

向中央銀行借款 --

吸收存款及同業存放 --

拆入資金 --

交易性金融負債 --

應付票據五.17 190,353,389.90 167,819,695.15

應付帳款五.18 187,846,386.11 276,902,614.87

預收款項五.19 1,882,252.20 644,087.01

賣出回購金融資產款 --

應付手續費及佣金 --

應付職工薪酬五.20 46,494,831.10 66,910,676.60

應交稅費五.21 36,062,190.03 33,303,724.36

應付利息 --

應付股利 286,591,734.61 -

其他應付款五.22 32,754,902.50 24,983,680.49

應付分保帳款 --

保險合同準備金 --

代理買賣證券款 --

代理承銷證券款 --

一年內到期的非流動負債五.23 83,889,359.41 83,889,359.41

其他流動負債五.24 0.00 1,500,000.00

流動負債合計 1,287,875,045.86 1,095,923,837.89

非流動負債：

長期借款五.25 6,000,000.00 6,000,000.00

應付債券 --

長期應付款五.26 27,963,119.79 27,963,119.79

專項應付款五.27 18,639,587.01 8,396,638.01

預計負債 --

遞延所得稅負債五.14 21,514,252.31 21,589,209.61

其他非流動負債 --

非流動負債合計 74,116,959.11 63,948,967.41

負債合計 1,361,992,004.97 1,159,872,805.30

股東權益：

股本五.28 642,000,000.00 642,000,000.00

資本公積五.29 461,763,092.78 461,763,092.78

減：庫存股 --

專項儲備 --

盈餘公積五.30 106,808,578.84 106,808,578.84

一般風險準備 --

未分配利潤五.31 638,899,300.24 705,116,234.09

外幣報表折算差額 -2,699,115.11 -2,339,271.96

歸屬於母公司股東權益合計 1,846,771,856.75 1,913,348,633.75

少數股東權益 621,343,373.34 645,913,780.99

股東權益合計 2,468,115,230.09 2,559,262,414.74

負債和股東權益總計 3,830,107,235.06 3,719,135,220.04

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

母公司資產負債表

財務報表截止日：2010年 06月 30日

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註期末餘額年初餘額

流動資產：

貨幣資金 454,141,346.00 486,362,514.02

交易性金融資產 --

應收票據 226,630,000.00 219,570,000.00

應收帳款十三.1 201,510,393.38 173,292,967.58

預付款項 29,275,808.67 2,261,815.48

應收利息 --

應收股利 1,362,284.40 -

其他應收款十三.2 27,665,591.40 27,088,422.81

存貨 91,571,123.16 137,912,444.99

一年內到期的非流動資產 --

其他流動資產 --

流動資產合計 1,032,156,547.01 1,046,488,164.88

非流動資產：

可供出售金融資產 --

持有至到期投資 --

長期應收款 --

長期股權投資十三.3 1,302,582,283.11 1,290,582,283.11

投資性房地產 --

固定資產 229,619,231.75 247,099,209.63

在建工程 165,492,579.70 161,961,177.55

工程物資 --

固定資產清理 --

生產性生物資產 --

油氣資產 --

無形資產 137,250,428.72 137,362,669.21

開發支出 74,994.89 -

商譽 --

長期待攤費用 --

遞延所得稅資產 5,002,854.95 4,945,495.52

其他非流動資產 --

非流動資產合計 1,840,022,373.12 1,841,950,835.02

資產總計 2,872,178,920.13 2,888,438,999.90

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

母公司資產負債表（續）

財務報表截止日：2010年 06月 30日

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註期末餘額年初餘額

流動負債：

短期借款 406,000,000.00 401,970,000.00

交易性金融負債 --

應付票據 168,522,536.89 181,475,610.11

應付帳款 178,739,059.13 275,585,688.22

預收款項 --

應付職工薪酬 6,423,563.84 10,675,124.71

應交稅費 14,913,062.33 11,169,048.58

應付利息 --

應付股利 256,800,000.00 -

其他應付款 59,348,351.99 29,011,947.30

一年內到期的非流動負債 83,889,359.41 83,889,359.41

其他流動負債 -1,500,000.00

流動負債合計 1,174,635,933.59 995,276,778.33

非流動負債：

長期借款 6,000,000.00 6,000,000.00

應付債券 --

長期應付款 27,963,119.79 27,963,119.79

專項應付款 --

預計負債 --

遞延所得稅負債 --

其他非流動負債 --

非流動負債合計 33,963,119.79 33,963,119.79

負債合計 1,208,599,053.38 1,029,239,898.12

股東權益：

股本 642,000,000.00 642,000,000.00

資本公積 710,563,786.65 710,563,786.65

減：庫存股 --

專項儲備 --

盈餘公積 106,808,578.84 106,808,578.84

一般風險準備 --

未分配利潤 204,207,501.26 399,826,736.29

股東權益合計 1,663,579,866.75 1,859,199,101.78

負債和股東權益總計 2,872,178,920.13 2,888,438,999.90

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

合併利潤表

財務報表期間：2010年 1-6月

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註本期金額上期金額

一、營業總收入 1,049,849,192.78 1,055,615,965.91

其中：營業收入五.32 1,049,849,192.78 1,055,615,965.91

利息收入 --

已賺保費 --

手續費及佣金收入 --

二、營業總成本 781,264,986.03 813,834,820.15

其中：營業成本五.32 635,741,947.50 673,178,758.72

利息支出 --

手續費及佣金支出 --

退保金 --

賠付支出淨額 --

提取保險合同準備金淨額 --

保單紅利支出 --

分保費用 --

營業稅金及附加五.33 1,464,924.80 1,230,847.92

銷售費用 30,688,164.41 28,734,854.57

管理費用 105,542,744.27 106,857,462.25

財務費用 4,903,727.06 3,973,078.30

資產減值損失五.34 2,923,477.99 -140,181.61

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） --

投資收益（損失以「－」號填列）五.35 546,382.95 588,223.70

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 76,042.75 -151,761.20

匯兌收益（損失以「－」號填列） --

三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 269,130,589.70 242,369,369.46

加：營業外收入五.36 4,523,584.26 5,157,491.52

減：營業外支出五.37 425,154.84 166,391.40

其中：非流動資產處置損失 356,152.79 44,353.12

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 273,229,019.12 247,360,469.58

減：所得稅費用五.38 43,524,661.91 38,650,051.56

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 229,704,357.21 208,710,418.02

歸屬於母公司股東的淨利潤 190,583,066.15 158,692,785.65

少數股東損益 39,121,291.06 50,017,632.37

六、每股收益： --

（一）基本每股收益五.39 0.30 0.25

（二）稀釋每股收益五.39 0.30 0.25

七、其他綜合收益五.40 -359,843.15 -33,527,363.71

八、綜合收益總額 229,344,514.06 175,183,054.31

歸屬於母公司股東的綜合收益總額 190,223,223.00 125,165,421.94

歸屬於少數股東的綜合收益總額 39,121,291.06 50,017,632.37

本期未發生同一控制下的企業合併。

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

母公司利潤表

財務報表期間：2010年 1-6月

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註本期金額上期金額

一、營業收入十三.4 479,920,446.90 483,586,169.39

減：營業成本十三.4 339,818,009.08 346,930,446.98

營業稅金及附加 315,690.78 236,712.84

銷售費用 19,848,862.81 15,092,473.20

管理費用 45,748,415.88 44,203,800.82

財務費用 6,173,197.72 1,490,428.05

資產減值損失 1,882,396.18 694,466.03

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） --

投資收益（損失以「－」號填列）十三.5 1,832,624.60 26,751,089.28

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 --

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 67,966,499.05 101,688,930.75

加：營業外收入 3,261,269.18 1,266,344.65

減：營業外支出 800.00 125,904.00

其中：非流動資產處置損失 --

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 71,226,968.23 102,829,371.40

減：所得稅費用 10,046,203.26 12,606,410.08

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 61,180,764.97 90,222,961.32

五、每股收益： --

（一）基本每股收益 0.10 0.14

（二）稀釋每股收益 0.10 0.14

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額 61,180,764.97 90,222,961.32

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

合併現金流量表

財務報表期間：2010年 1-6月

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註本期金額上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 1,162,923,846.64 1,134,706,530.82

客戶存款和同業存放款項淨增加額 --

向中央銀行借款淨增加額 --

向其他金融機構拆入資金淨增加額 --

收到原保險合同保費取得的現金 --

收到再保險業務現金淨額 --

保戶儲金及投資款淨增加額 --

處置交易性金融資產淨增加額 --

收取利息、手續費及佣金的現金 --

拆入資金淨增加額 --

回購業務資金淨增加額 --

收到的稅費返還 575,392.24 24,173.21

收到其他與經營活動有關的現金五.41 19,976,306.15 13,179,053.60

經營活動現金流入小計 1,183,475,545.03 1,147,909,757.63

購買商品、接受勞務支付的現金 649,405,951.46 650,354,821.61

客戶貸款及墊款淨增加額 --

存放中央銀行和同業款項淨增加額 --

支付原保險合同賠付款項的現金 --

支付利息、手續費及佣金的現金 --

支付保單紅利的現金 --

支付給職工以及為職工支付的現金 105,953,740.78 94,466,728.45

支付的各項稅費 139,360,295.99 156,421,023.54

支付其他與經營活動有關的現金五.41 91,667,807.92 86,121,523.27

經營活動現金流出小計 986,387,796.15 987,364,096.87

經營活動產生的現金流量淨額 197,087,748.88 160,545,660.76

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 --

取得投資收益收到的現金 470,340.20 713,500.64

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 311,196.00 2,693,465.99

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 --

收到其他與投資活動有關的現金 6,000,920.89 52,000.00

投資活動現金流入小計 6,782,457.09 3,458,966.63

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 54,129,993.38 117,222,851.41

投資支付的現金 -106,508,716.87

質押貸款淨增加額 --

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 --

支付其他與投資活動有關的現金 3,588,000.00 100,637.06

投資活動現金流出小計 57,717,993.38 223,832,205.34

投資活動產生的現金流量淨額 -50,935,536.29 -220,373,238.71

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 --

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 --

取得借款收到的現金 450,000,000.00 699,056,282.45

發行債券收到的現金 --

收到其他與籌資活動有關的現金五.41 34,666,067.06 48,116,749.71

籌資活動現金流入小計 484,666,067.06 747,173,032.16

償還債務支付的現金 467,970,000.00 551,500,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 40,614,611.90 180,285,867.35

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 22,700,000.00 43,306,459.54

支付其他與籌資活動有關的現金五.41 12,109,743.05 49,986,743.40

籌資活動現金流出小計 520,694,354.95 781,772,610.75

籌資活動產生的現金流量淨額 -36,028,287.89 -34,599,578.59

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -949,335.57 3,211.06

五、現金及現金等價物淨增加額 109,174,589.13 -94,423,945.48

加：期初現金及現金等價物餘額五.42 753,051,044.36 857,511,233.63

六、期末現金及現金等價物餘額五.42 862,225,633.49 763,087,288.15

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母公司現金流量表

財務報表期間：2010年 1-6月

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註本期金額上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 506,570,214.10 537,961,356.89

收到的稅費返還 -24,173.21

收到其他與經營活動有關的現金 33,238,748.39 6,890,520.25

經營活動現金流入小計 539,808,962.49 544,876,050.35

購買商品、接受勞務支付的現金 404,779,467.14 348,932,253.05

支付給職工以及為職工支付的現金 33,724,788.09 34,057,468.81

支付的各項稅費 42,278,114.49 68,318,381.48

支付其他與經營活動有關的現金 55,776,847.83 51,757,639.10

經營活動現金流出小計 536,559,217.55 503,065,742.44

經營活動產生的現金流量淨額 3,249,744.94 41,810,307.91

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 --

取得投資收益收到的現金 470,340.20 58,376,405.98

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 --411,534.01

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 --

收到其他與投資活動有關的現金 6,000,000.00 -

投資活動現金流入小計 6,470,340.20 57,964,871.97

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 23,433,643.23 66,455,545.63

投資支付的現金 12,000,000.00 137,008,716.87

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 --

支付其他與投資活動有關的現金 3,500,000.00 637.06

投資活動現金流出小計 38,933,643.23 203,464,899.56

投資活動產生的現金流量淨額 -32,463,303.03 -145,500,027.59

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 --

取得借款收到的現金 440,000,000.00 618,056,282.45

收到其他與籌資活動有關的現金 32,573,209.73 2,032,788.87

籌資活動現金流入小計 472,573,209.73 620,089,071.32

償還債務支付的現金 435,970,000.00 477,800,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 7,977,735.59 129,395,726.78

支付其他與籌資活動有關的現金 28,469.43 35,326,029.92

籌資活動現金流出小計 443,976,205.02 642,521,756.70

籌資活動產生的現金流量淨額 28,597,004.71 -22,432,685.38

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 0.00 20,770.06

五、現金及現金等價物淨增加額 -616,553.38 -126,101,635.00

加：期初現金及現金等價物餘額 419,934,425.15 591,818,988.59

六、期末現金及現金等價物餘額 419,317,871.77 465,717,353.59

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合併股東權益變動表

財務報表期間：2010年 1-6月

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

歸屬於母公司股東權益

少數股東權益股東權益合計

股本資本公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

外幣報表折算

差額

一、上年年末餘額 642,000,000.00 461,763,092.78 --106,174,254.50 -699,407,314.99 -2,339,271.96 645,913,780.99 2,552,919,171.30

加：會計政策變更 ----------

前期差錯更正 ----634,324.34 -5,708,919.10 --6,343,243.44

其他 ----------

二、本年年初餘額 642,000,000.00 461,763,092.78 --106,808,578.84 -705,116,234.09 -2,339,271.96 645,913,780.99 2,559,262,414.74

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -------66,216,933.85 -359,843.15 -24,570,407.65 -91,147,184.65

（一）淨利潤 ------190,583,066.15 -39,121,291.06 229,704,357.21

（二）其他綜合收益 --------359,843.15 --359,843.15

上述（一）和（二）小計 ------190,583,066.15 -359,843.15 39,121,291.06 229,344,514.06

（三）股東投入和減少資本 ----------

1．股東投入資本 ----------

2．股份支付計入股東權益的金額 ----------

3．其他 ----------

（四）利潤分配 -------256,800,000.00 --63,691,698.71 -320,491,698.71

1．提取盈餘公積 ----------

2．提取一般風險準備 ----------

3．對股東的分配 -------256,800,000.00 --63,691,698.71 -320,491,698.71

4．其他 ----------

（五）股東權益內部結轉 ----------

1．資本公積轉增股本 ----------

2．盈餘公積轉增股本 ----------

3．盈餘公積彌補虧損 ----------

4．其他 ----------

（六）專項儲備 ----------

1．本期提取 ----------

2．本期使用 ----------

四、本期期末餘額 642,000,000.00 461,763,092.78 --106,808,578.84 -638,899,300.24 -2,699,115.11 621,343,373.34 2,468,115,230.09

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合併股東權益變動表

財務報表期間：2010年 1-6月

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

上期金額

歸屬於母公司股東權益

少數股東權益股東權益合計

股本資本公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

外幣報表折算

差額

一、上年年末餘額 428,000,000.00 709,050,475.76 --87,585,648.41 -519,321,257.25 -1,669,987.86 676,735,412.38 2,419,022,805.94

加：會計政策變更 ----------

前期差錯更正 ----------

其他 ----------

二、本年年初餘額 428,000,000.00 709,050,475.76 --87,585,648.41 -519,321,257.25 -1,669,987.86 676,735,412.38 2,419,022,805.94

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 214,000,000.00 -247,287,382.98 --18,588,606.09 -180,086,057.74 -669,284.10 -30,821,631.39 133,896,365.36

（一）淨利潤 ------327,074,663.83 -102,787,216.25 429,861,880.08

（二）其他綜合收益 --33,287,382.98 ------669,284.10 --33,956,667.08

上述（一）和（二）小計 --33,287,382.98 ----327,074,663.83 -669,284.10 102,787,216.25 395,905,213.00

（三）股東投入和減少資本 ---------73,571,333.89 -73,571,333.89

1．股東投入資本 ----------

2．股份支付計入股東權益的金額 ----------

3．其他 ---------73,571,333.89 -73,571,333.89

（四）利潤分配 ----18,588,606.09 --146,988,606.09 --60,037,513.75 -188,437,513.75

1．提取盈餘公積 ----18,588,606.09 --18,588,606.09 ---

2．提取一般風險準備 ----------

3．對股東的分配 -------128,400,000.00 --60,037,513.75 -188,437,513.75

4．其他 ----------

（五）股東權益內部結轉 214,000,000.00 -214,000,000.00 --------

1．資本公積轉增股本 214,000,000.00 -214,000,000.00 --------

2．盈餘公積轉增股本 ----------

3．盈餘公積彌補虧損 ----------

4．其他 ----------

（六）專項儲備 ----------

1．本期提取 ----------

2．本期使用 ----------

四、本期期末餘額 642,000,000.00 461,763,092.78 --106,174,254.50 -699,407,314.99 -2,339,271.96 645,913,780.99 2,552,919,171.30

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母公司股東權益變動表

財務報表期間：2010年 1-6月

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計

一、上年年末餘額 642,000,000.00 710,563,786.65 -- 106,174,254.50 -394,117,817.19 1,852,855,858.34

加：會計政策變更 ----

---

前期差錯更正 ----

634,324.34

-5,708,919.10 6,343,243.44

其他 ----

---

二、本年年初餘額 642,000,000.00 710,563,786.65 -- 106,808,578.84 -399,826,736.29 1,859,199,101.78

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） ----

195,619,235.03 -195,619,235.03（一）淨利潤 ----

61,180,764.97 61,180,764.97

（二）其他綜合收益 ----

---

上述（一）和（二）小計 ----

61,180,764.97 61,180,764.97

（三）股東投入和減少資本 ----

---

1．股東投入資本 ----

---

2．股份支付計入股東權益的金額 ----

---

3．其他 ----

---

（四）利潤分配 ----

256,800,000.00 -256,800,000.00

1．提取盈餘公積 ----

---

2．提取一般風險準備 ----

---

3．對股東的分配 ----

256,800,000.00 -256,800,000.00

4．其他 ----

---

（五）股東權益內部結轉 ----

---

1．資本公積轉增股本 ----

---

2．盈餘公積轉增股本 ----

---

3．盈餘公積彌補虧損 ----

---

4．其他 ----

---

（六）專項儲備 ----

---

1．本期提取 ----

---

2．本期使用 ----

---

四、本期期末餘額 642,000,000.00 710,563,786.65 -- 106,808,578.84 -204,207,501.26 1,663,579,866.75

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母公司股東權益變動表

財務報表期間：2010年 1-6月

編制單位：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

上期金額

股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計

一、上年年末餘額 428,000,000.00 924,563,786.65 -- 87,585,648.41 -355,220,362.42 1,795,369,797.48

加：會計政策變更 ----

---

前期差錯更正 ----

---

其他 ----

---

二、本年年初餘額 428,000,000.00 924,563,786.65 -- 87,585,648.41 -355,220,362.42 1,795,369,797.48

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 214,000,000.00 -214,000,000.00 --18,588,606.09 -38,897,454.77 57,486,060.86

（一）淨利潤 ----

185,886,060.86 185,886,060.86

（二）其他綜合收益 ----

---

上述（一）和（二）小計 ----

185,886,060.86 185,886,060.86

（三）股東投入和減少資本 ----

---

1．股東投入資本 ----

---

2．股份支付計入股東權益的金額 ----

---

3．其他 ----

---

（四）利潤分配 ---- 18,588,606.09 --146,988,606.09 -128,400,000.00

1．提取盈餘公積 ---- 18,588,606.09 --18,588,606.09 -

2．提取一般風險準備 ----

---

3．對股東的分配 ----

128,400,000.00 -128,400,000.00

4．其他 ----

---

（五）股東權益內部結轉 214,000,000.00 -214,000,000.00 ------

1．資本公積轉增股本 214,000,000.00 -214,000,000.00 ------

2．盈餘公積轉增股本 ----

---

3．盈餘公積彌補虧損 ----

---

4．其他 ----

---

（六）專項儲備 ----

---

1．本期提取 ----

---

2．本期使用 ----

---

四、本期期末餘額 642,000,000.00 710,563,786.65 -- 106,174,254.50 -394,117,817.19 1,852,855,858.34

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深圳勁嘉彩印集團股份有限公司

財務報表附註

2010年 1-6月

一、公司基本情況

1、公司概況

公司名稱：深圳勁嘉彩印集團股份有限公司

註冊地址：深圳市寶安區福永懷德南路懷德工業區 1棟

總部地址：深圳市南山區文心二路萬商大廈

註冊資本：人民幣 64,200萬元

法人營業執照註冊號：440301501120233

法定代表人：喬魯予

公司類型：股份有限公司（上市）

2、歷史沿革

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司（以下簡稱「本公司」）系經中華人民共和國商務部以商資二批 [2003]933號文及深圳市

對外貿易經濟合作局以深外經貿資復[2003]3853號文批准，以深圳勁嘉彩印集團有限公司 2003年 8月 31日業經審計的淨資

產人民幣 20,000萬元，按 1:1的比例折成 20,000萬股，整體改制設立的股份有限公司。本公司於 2003年 12月 16日領取了

深圳市工商行政管理局頒發的 440301501120233號企業法人營業執照，初始登記的註冊資本為人民幣 20,000萬元。

根據本公司 2006年第四次股東大會決議並經中國證券監督管理委員會以證監發行字[2007]402號文《關於核准深圳勁

嘉彩印集團股份有限公司首次公開發行股票的通知》核准，本公司於 2007年 11月 21日向社會首次公開發行人民幣普通股

6,750萬股，並於 2007年 12月 5日在深圳證券交易所掛牌交易，本次發行上市後註冊資本增加至人民幣 26,750萬元。

根據本公司 2007年年度股東大會決議，本公司以 2007年 12月 31日總股本 26,750萬股為基數，以資本公積轉增股本

方式，向全體股東每 10股轉增 6股。資本公積轉增股本完成後，本公司註冊資本增加至人民幣 42,800萬元。

根據本公司 2008年年度股東大會決議，本公司以 2008年 12月 31日總股本 42,800萬股為基數，以資本公積轉增股本

方式，向全體股東每 10股轉增 5股。資本公積轉增股本完成後，本公司註冊資本增加至人民幣 64,200萬元。

3、業務性質和主要經營活動

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

行業性質：包裝印刷行業。

經營範圍：生產經營包裝材料、承接包裝材料的設計、製版、印刷業務；從事企業形象策劃、經濟信息諮詢、計算機

軟體開發。

主要產品及提供的勞務：煙標製品。

4、控股股東及實際控制人

本公司控股股東為深圳市勁嘉創業投資有限公司。

本公司實際控制人為喬魯予。

5、財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日

本財務報告經本公司 2010年 8月 25日第三屆董事會 2010年第四次會議批准對外報出。

二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1、財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則―基本準則》和其他各項會計準則的規定

進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司基於上述編制基礎編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及合併於 2010年 6月

30日的財務狀況，以及 2010年 1-6月的經營成果和現金流量等有關信息。

3、會計期間

採用公曆年度，即從每年 1月 1日至 12月 31日為一個會計年度。

4、記帳本位幣

以人民幣為記帳本位幣。

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

A、同一控制下的企業合併：在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。取得的淨資

產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存

收益。為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，

於發生時計入當期損益。企業合併形成母子公司關係的，由母公司編制合併日的合併資產負債表、合併利潤表和合併現金

流量表。合併資產負債表中被合併方的各項資產、負債，按其帳面價值計量。因被合併方採用的會計政策與合併方不一致，

按照準則規定進行調整的，以調整後的帳面價值計量。合併利潤表包括參與合併各方自合併當期期初至合併日所發生的收

入、費用和利潤。被合併方在合併前實現的淨利潤，在合併利潤表中單列項目反映。合併現金流量表包括參與合併各方自

合併當期期初至合併日的現金流量。

B、非同一控制下的企業合併：在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益

性證券的公允價值加上各項直接相關費用為合併成本。在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公

允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值

份額的差額，確認為商譽。對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，須對取得的被購買方

各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買

方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。企業合併形成母子公司關係的，由母公司編制購買日的合併財務報

表，因企業合併取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債以公允價值列示。

6、合併財務報表的編制方法

（1）

A、合併財務報表的合併範圍以控制為基礎加以確定。合併財務報表以本公司和納入合併財務報表範圍的各子公司的財

務報表及其他有關資料為合併依據，按照權益法調整對子公司的長期股權投資，將本公司和納入合併財務報表範圍的各子公

司之間的投資、交易及往來等全部抵銷，並計算少數股東損益及少數股東權益後合併編制而成。

B、合併時，如納入合併範圍的子公司與本公司會計政策不一致，按本公司執行的會計政策對其進行調整後合併。

C、對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於對比期初已經發生，從對比期初起將其資產、負債、經

營成果和現金流量納入合併財務報表。

D、對於因非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對個別財

務報表進行調整。

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（2）本公司未發生對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出或賣出再買入的業務。

7、現金及現金等價物的確定標準

現金是指本公司的庫存現金以及隨時用於支付的存款。

現金等價物為本公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金且價值

變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

A、外幣業務核算方法

本公司外幣交易均按交易發生日的即期近似匯率折算為記帳本位幣。該即期近似匯率指交易發生日當

月月初的匯率。

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：

a、外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前

一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。

b、以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣

金額。

c、以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位

幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。

B、外幣財務報表的折算方法

本公司對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定：

a、資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，

其他項目採用發生時的即期近似匯率折算。

b、利潤表中的收入和費用項目，採用財務報表合併期間的平均匯率折算。

按照上述方法折算產生的外幣報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。

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9、金融工具

A、金融工具的分類：

金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

金融資產在初始確認時分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和指定為以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款及應收款項、可供出售金融資產四類。

金融負債在初始確認時分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和指定為以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融負債）和其他金融負債兩類。

B、金融工具的確認依據和計量方法：

本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

金融資產及金融負債初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，

相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

本公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。但下列情況除外：

a.持有至到期投資以及貸款和應收款項，採用實際利率法按攤餘成本進行計量；

b.在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具

結算的衍生金融資產，按照成本計量。

本公司採用實際利率法按攤餘成本對金融負債進行後續計量。但下列情況除外：

a.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按照公允價值計量；

b.與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按

照成本計量。

C、金融資產轉移的確認依據和計量方法：

金融資產的轉移，指本公司將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。

本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，則終止確認該金融資產；本公司保留了金融資

產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

本公司對於金融資產轉移滿足終止確認條件的，按照因轉移而收到的對價，及原直接計入所有者權益的公允價值變動

累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和，與所轉移金融資產的帳面價值之間的差額計入當期損益。

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本公司對於金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。

D、金融負債終止確認條件：

本公司在金融負債的現時義務全部或部分已經解除時終止確認該金融負債或其一部分。

E、金融資產和金融負債的公允價值確定方法：

a、存在活躍市場的金融資產或金融負債，將活躍市場中的報價用於確定其公允價值；

b、金融資產或金融負債不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。採用估值技術得出的結果，反映估值日在

公平交易中可能採用的交易價格。

F、金融資產減值：

在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證

據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。金融資產發生減值的客觀證據，包括下列各項：

a、發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b、債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c、本公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生困難的債務人作出讓步；

d、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

e、因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f、債務人經營所處的技術、市場、經濟和法律環境等發生重大不利變化，使本公司可能無法收回投資成本；

g、無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組

金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量；

h、權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i、其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

G、金融資產減值損失的計量：

a、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產不需要進行減值測試；

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b、持有至到期投資的減值損失的計量：按預計未來現金流現值低於期末帳面價值的差額計提減值準備；

c、應收款項減值損失的計量在附註二、10、應收款項中說明；

d、可供出售的金融資產減值的判斷：若該項金融資產公允價值出現持續下降，且其下降屬於非暫時性的，則可認定該

項金融資產發生了減值。

H、如果處置或重分類為其他類持有至到期投資的金額相對於本公司全部持有至到期投資在出售或重分類前的總額較

大，則本公司在處置或重分類後應立即將剩餘的持有至到期投資（即全部持有至到期投資扣除已處置或重分類的部分）重分

類為可供出售金融資產。但是，遇到下列情況除外：

a、出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近（如到期前三個月內），且市場利率變化對該項投資的公允價值

沒有顯著影響；

b、根據合同約定的償付方式，本公司已收回幾乎所有初始本金；

c、出售或重分類是由於本公司無法控制、預期不會重複發生且難以合理預計的獨立事件所引起。此種情況主要包括：

1/因被投資單位信用狀況嚴重惡化，將持有至到期投資予以出售；

2/因相關稅收法規取消了持有至到期投資的利息稅前可抵扣政策或顯著減少了稅前可抵扣金額，將持有至到期投資予以

出售；

3/因發生重大企業合併或重大處置，為保持現行利率風險頭寸或維持現行信用風險政策，將持有至到期投資予以出售；

4/因法律、行政法規對允許投資的範圍或特定投資品種的投資限額作出重大調整，將持有至到期投資

予以出售；

5/因監管部門要求大幅度提高資產流動性或大幅度提高持有至到期投資在計算資本充足率時的風險權重，將持有至到期

投資予以出售。

10、應收款項

（1）單項金額重大的應收款項的確認標準及壞帳準備計提方法：

單項金額重大的應

單項金額重大的應收帳款確認標準為單筆金額達到人民幣 1,000萬元及以上的款項、單項金額重大的

收款項的確認標準

其他應收款確認標準為單筆金額達到人民幣 100萬元及以上的款項。

單項金額重大的應

經減值測試後如存在減值跡象，按其未來現金流量現值低於帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞

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收款項壞帳準備的

帳準備；如不存在減值跡象，按餘額百分比法計提壞帳準備，計提比例為 5%。

計提方法

（2）單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項的確定依據及壞帳準備計提方法：

信用風險特徵組合

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款，該組合的確定依據為單筆金

的確定依據

額 1,000 萬元以下且有明顯特徵表明該等款項難以收回。

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款，該組合的確定依據為單筆

金額 100 萬元以下且有明顯特徵表明該等款項難以收回。

根據信用風險特徵組合確定的計提方法

應收帳款餘額百分比法計提的比例（%）

其他應收款餘額百分比法計提的比例（%）

100

（3）其他單項金額不重大的應收款項壞帳準備的計提方法

其他單項金額不重大的應收款項按餘額百分比法計提壞帳準備，計提比例為 5%。

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程中或提供勞務過程中

耗用的材料和物料等，本公司存貨分為原材料、周轉材料（包括包裝物、低值易耗品）、在產品、庫存商品、發出商品等五

類。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出採用加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨可變現淨值系根據本公司在正常經營過程中，以估計售價減去估計完工成本及銷售所必須的估計費用後的價值。

存貨跌價準備的計提方法：本公司於每年中期期末及年末在對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭受損失，全部或部分陳

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舊過時或銷售價格低於成本的存貨，根據存貨成本與可變現淨值孰低計量，按單個存貨項目對同類存貨項目的可變現淨值低

於存貨成本的差額計提存貨跌價準備，並計入當期損益。確定可變現淨值時，除考慮持有目的和資產負債表日該存貨的價格

與成本波動外，還需要考慮未來事項的影響。

（4）存貨的盤存制度

存貨的盤存制度採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品、包裝物於其領用時採用一次性攤銷法攤銷。

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

A、企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

a、同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，

在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資

初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資

本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作

為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發

行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

b、非同一控制下的企業合併，按照下列規定確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本：

1/ 一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資

產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。

2/ 通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。

3/ 購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用也計入企業合併成本。

4/ 在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能

發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方將其計入合併成本。

B、除企業合併形成的長期股權投資以外，其它方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始

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投資成本：

a、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包

括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其它必要支出。

b、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

c、投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議

約定價值不公允的除外。

d、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如非貨幣性資產交換具有商業實質，換入的長期股

權投資按照公允價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本；如非貨幣資產交易不具有商業實質，換入的

長期股權投資以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本。

e、通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值和應付的相關稅費確定。

（2）後續計量及損益確認方法

A、本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資或本公司對被投資單位不具有共同控制或重大

影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資採用成本法核算。

採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告

分派的現金股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照

享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

B、本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資採用權益法核算。

長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初

始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損

益，同時調整長期股權投資的成本。

本公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權

投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。本公

司確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零

為限，本公司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分

擔額後，恢復確認收益分享額。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資

單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與投資企業不一致的，按照投資企業的會計政策及會

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計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資損益。

C、處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享

控制權的投資方一致同意時存在。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政

策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日對長期股權投資逐項進行檢查，判斷長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果存在被投資單位經

營狀況惡化等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表明，長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值

的，將長期股權投資的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的長期

投資減值準備。長期投資減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

13、投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增

值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

投資性房地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固定資產、無形資產相同的方法計提

折舊或攤銷以及計提減值準備。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產以

實際成本進行初始計量。當與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，確認固

定資產。

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（2）各類固定資產的折舊方法

類別折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）

房屋建築物 20-50 10 1.8-4.5

機器設備 5-10 10 9-18

運輸設備 5 10 18

電子及其他設備 5 10 18

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果存在資產市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閒置

等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表明，固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產

的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。固定

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

如果與某項租入固定資產有關的全部風險和報酬實質上已經轉移，本公司認定為融資租賃。融資租入固定資產需按租賃

開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中的較低者，加上可直接歸屬於租賃項目的初始直接費用，作為租入

資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。未確認融資費用採用實際利

率法在租賃期內分攤。租賃資產折舊採用與本公司自有應折舊資產一致的折舊政策。對於可合理確定租賃屆滿時將會取得其

所有權的租賃資產，在其尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃屆滿時將會取得其所有權的租賃資產，在租賃期與租

賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

（5）其他說明

固定資產的後續支出

如果不可能使流入企業的經濟利益超過原先的估計，則在發生時確認為費用。如果使可能流入企業的經濟利益超過了

原先的估計，則計入固定資產帳面價值，其增計後金額不應超過該固定資產的可收回金額。

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15、在建工程

A、在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期準備、正在施工中的建築工程、安裝工程、技術改造工程和大修理工程等。在建工程按照實際發

生的支出分項目核算，並在工程達到預定可使用狀態時結轉為固定資產。與在建工程有關的借款費用（包括借款利息、溢折

價攤銷、匯兌損益等），在相關工程達到預定可使用狀態前的計入工程成本，在相關工程達到預定可使用狀態後的計入當期

財務費用。

B、在建工程減值準備

資產負債表日對在建工程進行全面檢查，判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。如果存在：（1）在建工程長期停

建並且預計在未來 3年內不會重新開工；（2）所建項目在性能上、技術上已經落後並且所帶來的經濟效益具有很大的不確定

性等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表明，在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工

程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。在

建工程減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

16、借款費用

A、企業發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計

入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足

下列條件的，開始資本化：

a、資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非

現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

b、借款費用已經發生；

c、為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

B、購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，在發生時根據其發生額

確認為費用，計入當期損益。

17、生物資產

本公司未發生涉及生物資產的業務。

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18、油氣資產

本公司未發生涉及油氣資產的業務。

19、無形資產

A、無形資產指企業擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括專有技術、土地使用權等。

B、無形資產在取得時按照實際成本計價。

C、對使用壽命確定的無形資產，自無形資產可供使用時起，在使用壽命內採用直線法攤銷，計入當期損益；對使用壽

命不確定的無形資產不攤銷；本公司於年度終了對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，使用壽命及攤銷方法與以前估

計不同的，則改變攤銷期限和攤銷方法。

D、無形資產減值準備

期末檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在以下情形之一時：（1）某項無形資產已被其他新

技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；（2）某項無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩餘攤銷

年限內預期不會恢復；（3）某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值等減值跡象的，則估計其可收回金

額。可收回金額的計量結果表明，無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減

記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備；（4）其他足以證明某項無形資產實質上

已發生了減值準備情形的情況，按預計可收回金額低於帳面價值的差額計提無形資產減值準備。無形資產減值損失一經確認，

在以後會計期間不再轉回。

20、長期待攤費用

A、長期待攤費用指應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

B、長期待攤費用在取得時按照實際成本計價，開辦費在發生時計入當期損益；其他長期待攤費用按項目的受益期平均

攤銷。對於在以後會計期間已無法帶來預期經濟利益的長期待攤費用，本公司對其尚未攤銷的攤餘價值全部轉入當期損益。

21、附回購條件的資產轉讓

本公司未發生此項業務。

22、預計負債

A、與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）

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該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；（3）該義務的金額能夠可靠的計量。

B、本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收到時，才能作為資

產單獨確認，同時對該項單獨核算的資產確認的補償金額不超過對應的預計負債的帳面金額。

23、股份支付及權益工具

本公司未發生涉及股份支付及權益工具的業務。

24、回購本公司股份

本公司未發生此項業務。

25、收入

A、銷售商品收入

本公司對已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已

售出的商品實施控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入本公司，相關的已發生或將發生的成本能夠

可靠地計量的商品銷售確認收入。

B、提供勞務收入

對在同一會計年度內開始並完成的勞務，於完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，則在提供

勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於期末按完工百分比法確認相關的勞務收入。

C、讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括利息收入和使用費收入等；

利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入金額，按照有關合同或協議約定

的收費時間和方法計算確定。

26、政府補助

包括財政撥款、財政貼息、稅收返還和無償劃撥非貨幣性資產。本公司收到的與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，

自相關資產達到預定可使用狀態時起，在該資產使用壽命內平均計入各期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、

報廢或發生毀損的，將遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。收到的與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用或損失的，取得

時直接計入當期損益。

27、遞延所得稅資產 /遞延所得稅負債

A、遞延所得稅資產的確認

a、本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅

資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：

1/ 該項交易不是企業合併；

2/ 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

b、本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所

得稅資產：

1/ 暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

2/ 未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

c、本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納

稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

B、遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：

a、商譽的初始確認；

b、同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

1/ 該項交易不是企業合併；

2/ 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

c、本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：

1/ 投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；

2/ 暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

28、經營租賃、融資租賃

（1）租賃的分類

租賃分為經營租賃與融資租賃，符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃；除融資租賃以外的租賃為經營租賃。

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A、在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人。

B、承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃

開始日就可合理地確定承租人將會行使這種選擇權。

C、即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分（一般為使用壽命的 75%及以上）。

D、承租人租賃開始日的最低租賃付款額的現值，幾乎相當於（一般為 90%以上，下同）租賃開始日租賃資產公允價值；

出租人在租賃開始日最低租賃收款額的現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值。

E、租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

（2）經營租賃的會計處理

A、本公司為承租人時，對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益。發生

的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

B、本公司為出租人時，對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。發生的初始直接費用，

直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

（3）融資租賃的會計處理

A、本公司為承租人時，在租賃期開始日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中的較低者，

加上可直接歸屬於租賃項目的初始直接費用，作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其

差額作為未確認融資費用。未確認融資費用採用實際利率法在租賃期內分攤。或有租金在實際發生時計入當期損益。

B、本公司為出租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入

帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資

收益。未實現融資收益採用實際利率法在租賃期內分攤。或有租金在實際發生時計入當期損益。

29、持有待售資產

本公司無持有待售資產。

30、資產證券化業務

本公司未發生此項業務。

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31、套期會計

本公司未發生涉及套期會計的業務。

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期內，本公司未發生主要會計政策、會計估計變更事項。

33、前期會計差錯更正

根據《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172 號）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕

362 號）的有關規定，深圳市科技工貿和信息化委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局於 2010

年 4月 7日（實際對外公布日為 2010年 4月 12日）認定本公司為高新技術企業，本公司於 2010年 4月 15日獲得聯合頒

發的高新技術企業證書（證書編號為 GR200944200569，證書頒發日期為 2009 年 12 月 31 日，證書有效期為三年）。根據

《中華人民共和國企業所得稅法》、《關於實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知》及其他相關規定，本公司 2009年

度至 2011 年度減按 15%的稅率繳納企業所得稅。2009年度財務報告在經本公司 2010年 4月 9日第二屆董事會 2010年第

二次會議批准對外報出時執行 20%的過渡期所得稅稅率。由於所得稅稅率變化對本公司及合併的 2009年度資產負債表及利

潤表的相關項目影響如下（單位：人民幣元）：

資產負債表項目 2009-6-30 2009-12-31

1、遞延所得稅資產 -932,719.05 -2,307,897.91

2、應交稅金 -3,844,932.61 -8,651,141.35

3、盈餘公積金 634,324.34

4、未分配利潤 5,708,919.10

4、對淨資產的影響 2,912,213.56 6,343,243.44

5、對總資產的影響 -932,719.05 -2,307,897.91

利潤表項目 2009年 1-6月2009年度

6、所得稅費用 -2,912,213.56 -6,343,243.44

7、對淨利潤的影響 2,912,213.56 6,343,243.44

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34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

本公司無其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法需要披露。

三、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種計稅依據稅率

增值稅銷售收入 17%

營業稅營業收入 5%

城市維護建設稅應納增值稅及營業稅額 1%、7%

教育費附加應納增值稅及營業稅額 3%

企業所得稅應納稅所得額 16.5%、22%、25%

企業所得稅稅率的說明：

（1）本公司及下屬全資子公司深圳嘉美達印務有限公司、深圳市勁嘉科技有限公司、控股子公司深圳市萬商物業管理

有限公司等四家公司因註冊地設立在深圳市，2010年度執行 22%的過渡期所得稅稅率。

（2）本公司之控股子公司中豐田光電科技（珠海）有限公司因註冊地設立在珠海市， 2010年度執行 22%的過渡期所得

稅稅率。

（3）本公司之全資子公司安徽安泰新型包裝材料有限公司因註冊地設立在合肥市經濟開發區， 2010年度執行 22%的過

渡期所得稅稅率。

（4）本公司之全資子公司中華香港國際菸草集團有限公司依照香港立法局頒布的《稅務條例》，依據課稅年度的應納稅

所得額按 16.5%的稅率繳納利得稅。

（5）本公司之全資子公司東方英莎特有限公司註冊地為英屬維京群島，根據當地稅收規定免除所有離岸業務的稅收。

（6）本公司之全資子公司貴州勁嘉新型包裝材料有限公司、控股子公司昆明彩印有限責任公司、江蘇勁嘉新型包裝材

料有限公司、淮安華豐彩印有限公司、淮安新勁嘉新型包裝材料有限公司、湖州天外綠色包裝印刷有限公司、浙江天外包裝

印刷股份有限公司、浙江湖州天外紙品有限公司的企業所得稅稅率為 25%。

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2、企業所得稅優惠稅率及批文

（1）深圳市勁嘉科技有限公司（以下簡稱「勁嘉科技」）

經深圳市寶安區國家稅務局沙井分局深國稅寶沙減[2005]011號文批准，勁嘉科技自開始獲利的年度起，第一年和第二

年免徵企業所得稅，第三年至第五年減半徵收企業所得稅，即其自 2006年 1月至 2007年 12月兩年免徵企業所得稅， 2008

年 1月至 2010年 12月減半徵收企業所得稅。 2010年度，勁嘉科技實際執行 11%的企業所得稅稅率。

（2）昆明彩印有限責任公司（以下簡稱「昆明彩印」）

經昆明市國家稅務局直屬稅務分局以直屬國稅函[2007]37號文《關於昆明彩印有限責任公司享受西部大開發稅收優惠政

策的批准》，同意昆明彩印自 2006年 1月起至 2011年 12月止，享受減按 15%稅率優惠政策徵收企業所得稅。經昆明市國

家稅務局直屬稅務分局以直屬國稅函[2006]120號文《關於對昆明彩印有限責任公司免徵企業所得稅的批准》，昆明彩印自開

始獲利的年度起，第一年和第二年免徵企業所得稅，第三年至第五年減半徵收企業所得稅，即其自 2005年 1月至 2006年

12月兩年免徵企業所得稅，2007年 1月至 2009年 12月減半徵收企業所得稅。 2010年度，昆明彩印實際執行 15%的企業所

得稅稅率。

（3）安徽安泰新型包裝材料印刷有限公司（以下簡稱「安徽安泰」）

根據安徽省科學技術廳、安徽省財政廳、安徽省國家稅務局、安徽省地方稅務局於2009年3月4日聯合發布的科高（2009）

28號文《關於關於公布安徽省 2008年第三批、第四批高新技術企業認定名單的通知》及《中華人民共和國企業所得稅法》

的有關規定，安徽安泰享受高新技術企業稅收優惠政策，2008年度至 2010年度減按 15%的稅率繳納企業所得稅。

（4）中豐田光電科技（珠海）有限公司（以下簡稱「中豐田」）

根據廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局於 2009年 2月 18日聯合發布的粵科高

字[2009]28號文《關於公布廣東省 2008年第一批高新技術企業名單的通知》及《中華人民共和國企業所得稅法》的有關規

定，中豐田享受高新技術企業稅收優惠政策，2008年度至 2010年度減按 15%的稅率繳納企業所得稅。

（5）本公司

根據《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火〔2008〕172 號）和《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火〔2008〕

362 號）的有關規定，深圳市科技工貿和信息化委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局聯合認

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定本公司為高新技術企業，並向本公司頒發高新技術企業證書（證書編號為 GR200944200569，證書頒發日期為 2009 年12

月31 日，證書有效期為三年）。根據《中華人民共和國企業所得稅法》的有關規定，本公司享受高新技術企業稅收優惠政策，

2009年度至2011 年度減按15%的稅率繳納企業所得稅。

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四、企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

（1）本公司通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱

子公司企

業類型

註冊地業務性質註冊資本經營範圍

期末實際出資額

（人民幣萬元）

實質上構成對子公司

淨投資的其他項目

餘額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否合併報表

貴州勁嘉新型

包裝材料有限

公司

有限責任

公司

貴陽市生產製造 RMB10,000

生產經營包裝材料，承接包

裝材料的設計、製版、包裝

裝潢印刷品印刷

21,700.00 -100

100是

（2）同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱

子公司企業

類型

註冊地業務性質註冊資本經營範圍

期末實際

出資額

（人民幣

萬元）

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否

合併

報表

少數股東權益

（人民幣萬

元）

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所有者權益衝減

子公司少數股東分擔的本

期虧損超過少數股東在該

子公司期初所有者權益中

所享有份額後的餘額

東方英莎特有

限公司

BVI公司英屬維爾

京群島

投資控股 USD1元投資控股 84.65 --100 100 是 ------

淮安華豐彩印

有限公司*1

中外合資企

業

淮安市生產製造 RMB1,500萬元生產各種彩印包

裝製品並銷售

825.00 --55 55 是 1,018.19 ----

江蘇勁嘉新型中外合資企淮安市生產製造 RMB6,000萬元生產新型包裝材3,600.00 --60 60 是 5,966.60 ----

包裝材料有限業料，銷售自產產品

公司*2

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淮安新勁嘉新

型包裝材料有

限公司*3

有限責任公

司

淮安市生產製造 RMB1,000萬元高檔新型包裝材

料生產、銷售

1,000.00 --60 100 是 ------

*1本公司通過全資子公司東方英莎特有限公司（以下簡稱「東方英莎特」）間接持有淮安華豐彩印有限公司 55%的股權。

*2本公司直接持有江蘇勁嘉新型包裝材料有限公司（以下簡稱「江蘇勁嘉」）35%的股權，並通過東方英莎特間接持有其 25%的股權，合計持有其 60%的股權。

*3本公司之控股子公司江蘇勁嘉持有淮安新勁嘉新型包裝材料有限公司 100%的股權，本公司通過江蘇勁嘉間接持有其 60%的股權。

（3）非同一控制下企業合併取得的子公司

單位：萬元幣種：人民幣

從母公司所有者權益衝減

實質上構成少數股東權益

子公司少數股東分擔的本

業務註冊資本（萬期末實際對子公司淨持股表決權是否合少數股東中用於衝減少

子公司全稱子公司企業類型註冊地經營範圍期虧損超過少數股東在該

性質元）出資額投資的其他比例(%)比例(%)並報表權益數股東損益的

子公司期初所有者權益中

項目餘額金額

所享有份額後的餘額

中華香港國際煙

草集團有限公司

有限責任公司香港

投資控

股 HKD50,200 包裝材料的設計、製版、

印刷及相關業務 45,556.11 --100 100是 --

雷射全息技術研究、開

深圳市勁嘉科技

有限公司

有限責任公司深圳市

生產制

造 RMB2,000 發；生產、銷售鐳射膜、

銀色膜；國內商業及物2,156.00 --100 100是 --

資供銷

深圳嘉美達印務

有限公司*4 中外合資企業深圳市

生產制

造 RMB2,000 包裝、裝潢、印刷品印

刷 2,341.63 --100 100是 --

安徽安泰新型包

裝材料有限公司

中外合資企業合肥市生產制 RMB8,400 新型包裝材料、包裝裝

潢印刷品的設計、生產

36,858.44 --100 100是 --

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

從母公司所有者權益衝減

實質上構成少數股東權益

子公司少數股東分擔的本

業務註冊資本（萬期末實際對子公司淨持股表決權是否合少數股東中用於衝減少

子公司全稱子公司企業類型註冊地經營範圍期虧損超過少數股東在該

性質元）出資額投資的其他比例(%)比例(%)並報表權益數股東損益的

子公司期初所有者權益中

項目餘額金額

所享有份額後的餘額

*5 造和銷售

深圳市萬商物業

管理有限公司

有限責任公司深圳市

物業管

理 RMB1,800 物業管理（按物業管理

資質證書經營） 1,620.00 --90 90是 168.40 ---

開發生產銷售雷射新材

料（包括寬幅素麵雷射

中豐田光電科技

（珠海）有限公

司*6

有限責任公司

（外商合資）

珠海市

生產制

造 USD1,090

膜、彩虹複合材料等）

和高性能塗料（包括

WBC水性汽車金屬閃

光塗料和高性能油墨，

細度小於等於 20UM，耐

35,977.05 --60 60是 16,562.90 ---

酸、耐鹼等）

內部資料性出版物、包

昆明彩印有限責

任公司*7 中外合資企業昆明市

生產制

造 USD750 裝裝潢印刷品、紙製品

商標標識的印刷、紙盒4,173.16 --51.61 51.61是 4,574.61 ---

加工

湖州天外綠色包

裝印刷有限公司

有限責任公司湖州市

生產制

造 RMB8,000

包裝裝潢、其他印刷品

的印刷（有效期至 2012

年底止）。貨物和技術的

進出口（外商投資產業

指導目錄限制、禁止的

22,129.96 --53.05 53.05是 15,569.38 ---

項目除外）

浙江天外包裝印

刷股份有限公司

股份有限公司湖州市

生產制

造 RMB9,088 彩色包裝印刷製品的生

產、加工及銷售 4,680.32 --27.32 51.5是 14,907.09 ---

浙江湖州天外紙

品有限公司*9 中外合資企業湖州市

生產制

造 USD1,750彩色包裝等紙製品的生

產、加工及銷售 8,791.87 --26.76 65是 4,837.43 ---

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

*4本公司直接持有深圳嘉美達印務有限公司 75%的股權，並通過全資子公司中華香港國際菸草集團有限公司（以下簡

稱「中華菸草」）間接持有其 25%的股權，合計持有其 100%的股權。

*5本公司直接持有安徽安泰 52%的股權，並通過中華菸草間接持有其 48%的股權，合計持有其 100%的股權。

*6本公司通過中華菸草間接持有其 60%的股權。

*7本公司直接持有昆明彩印 10%的股權，並通過中華菸草間接持有其 41.61%的股權，合計持有其 51.61%的股權。

*8本公司之控股子公司天外綠包持有浙江天外包裝印刷股份有限公司（以下簡稱「天外股份」）51.5%的股權，本公司

通過天外綠包間接持有其 27.32%的股權。

*9本公司之控股子公司天外綠包、天外股份分別持有浙江湖州天外紙品有限公司 35%和 30%的股權，本公司通過天外

股份及天外綠包間接持有其 26.76%的股權。

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

本公司未發生涉及特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的業務。

3、合併範圍發生變更的說明

與上期相比，本報告期本公司合併範圍未發生變更。

4、本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體

本報告期本公司無新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體。

5、本期發生的同一控制下企業合併

本報告期內，本公司未發生同一控制下的企業合併事項。

6、本期發生的非同一控制下企業合併

本報告期內，本公司未發生非同一控制下的企業合併事項。

7、本期出售喪失控制權的股權而減少子公司

本報告期內，本公司未發生出售喪失控制權的股權而減少子公司事項。

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

8、本期發生的反向購買

本報告期內，本公司未發生反向購買事項。

9、本期發生的吸收合併

本報告期內，本公司未發生吸收合併事項。

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

本公司之全資子公司中華菸草及東方英莎特以港幣為記帳本位幣，本公司對其財務報表進行折算時，資產負債表、利

潤表主要項目於本報告期採用的折算匯率分別為：0.8724和 0.8775；於上報告期採用的折算匯率分別為：0.8805和 0.8813。

五、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末數期初數

外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額

現金： 533,254.83 443,113.71

人民幣 519,388.28 429,118.71

港幣 15,894.72 0.8724 13,866.55 15,895.00 0.8805 13,995.00

銀行存款： 861,692,378.66 752,607,930.65

人民幣 818,453,020.97 708,322,331.52

港幣 35,322,358.85 0.8724 30,815,225.86 50,286,858.78 0.8805 44,276,573.52

美元 1,829,504.74 6.7909 12,423,983.76 1,321.83 6.8281 9,025.61

歐元 17.90 8.2710 148.07 --

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項目

期末數期初數

外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額

日元 ----

其他貨幣資金： 51,216,091.48 75,344,691.80

人民幣 51,216,091.48 75,344,691.80

合計 913,441,724.97 828,395,736.16

（1）其他貨幣資金期末餘額主要為銀行承兌匯票保證金存款。

（2）貨幣資金期末餘額中包含註冊地在境外的全資子公司中華菸草及東方英莎特的貨幣資金折合人民幣為40,127,420.16元。

2、應收票據

（1）應收票據分類

單位：元幣種：人民幣

種類期末數期初數

銀行承兌匯票 282,469,297.56 232,282,019.00

商業承兌匯票 6,200,000.00 9,200,000.00

合計 288,669,297.56 241,482,019.00

（2）期末公司已質押的應收票據金額為 46,000,000.00元,，全部是銀行承兌匯票，金額最大的前五名票據明細如下：

單位：元幣種：人民幣

出票單位出票日期到期日金額

山東中煙工業公司 2010-01-29 2010-07-23 5,000,000.00

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

出票單位出票日期到期日金額

山東中煙工業公司 2010-01-29 2010-07-23 5,000,000.00

山東中煙工業公司 2010-03-03 2010-08-23 5,000,000.00

合計 25,000,000.00

（3）期末已經背書給他方但尚未到期的票據金額為 0.00元.

（4）本期未發生因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的事項。

3、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數期初數

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

金額比例(%) 金額比例(%)金額比例(%) 金額比例(%)

單項金額重大的應

收帳款

331,667,812.95 83.20 16,583,390.60 5.00

225,293,429.09 65.04 11,265,264.64 5.00

單項金額不重大但

按信用風險特徵組

合後該組合的風險

較大的應收帳款

12,939,012.88 3.25 12,939,012.88 100.00

12,939,012.88 3.74 12,939,012.88 100.00

其他不重大應收帳款 54,009,445.66 13.55 2,700,472.28 5.00

108,148,184.97 31.22 5,407,409.25 5.00

合計 398,616,271.49 100.00 32,222,875.76 8.08

346,380,626.94 100.00 29,611,686.77 8.55

應收帳款種類的說明：

本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的應收帳款標準為 1,000萬元；單項金額不重

大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款，該組合的確定依據為單筆金額 1,000萬元以下且有明顯特徵表

明該等款項難以收回。

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（2）本報告期末單項金額雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提情況

單位：元幣種：人民幣

應收帳款內容帳面餘額壞帳金額計提比例(%)理由

中山東溢新材料有限公司 1,673,983.00 1,673,983.00 100 收回可能性很小

艾利和電子（東莞）有限公司 1,667,786.01 1,667,786.01 100 收回可能性很小

寧波泰績印刷有限公司 1,012,000.00 1,012,000.00 100 收回可能性很小

杭州燕牌乳業有限公司 995,505.00 995,505.00 100 收回可能性很小

ROYAL CONSUMER PRODUCTS 443,484.27 443,484.27 100 收回可能性很小

上海雙金生物有限公司 361,901.50 361,901.50 100 收回可能性很小

舒爾物德包裝（廣州）有限公司 354,474.86 354,474.86 100 收回可能性很小

徐州捲菸廠 350,080.00 350,080.00 100 收回可能性很小

重慶菸草工業有限責任公司 299,889.14 299,889.14 100 收回可能性很小

吳坤勃 240,000.00 240,000.00 100 收回可能性很小

金額前 10名小計 7,399,103.78 7,399,103.78 100

其餘 128戶小計 5,539,909.10 5,539,909.10 100 收回可能性很小

合計 12,939,012.88 12,939,012.88 100

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款情況

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數期初數

帳面餘額帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)

壞帳準備

金額比例(%)

1年以內 0.00 0 0.00 258,017.79 1.99 258,017.79

1至 2年 258,017.79 1.99 258,017.79 940,863.73 7.27 940,863.73

2至 3年 1,651,724.73 12.77 1,651,724.73 3,373,171.41 26.07 3,373,171.41

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3年以上 11,029,270.36 85.24 11,029,270.36 8,366,959.95 64.66 8,366,959.95

合計 12,939,012.88 100 12,939,012.88 12,939,012.88 100.00 12,939,012.88

（3）本報告期內，本公司不存在全額收回或轉回前期已全額計提壞帳準備或計提壞帳準備比例較大的應收帳款。

（4）本報告期內，本公司無通過重組等其他方式收回應收帳款。

（5）本報告期內，本公司未核銷應收帳款。

（6）本報告期末應收帳款餘額中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位及其他關聯方單位的款項。

（7）本報告期末應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱與本公司關係金額年限

佔應收帳款總額

的比例

貴州中煙工業有限公司非關聯關係 100,984,922.77 一年以內 25.33%

山東中煙工業公司非關聯關係 50,703,227.17 一年以內 12.72%

雲南中煙物資（集團）有限責任公司非關聯關係 30,069,647.93 一年以內 7.54%

安徽中煙工業公司非關聯關係 22,364,642.00 一年以內 5.61%

浙江中煙工業有限責任公司非關聯關係 20,847,079.60 一年以內 5.23%

合計 224,969,519.47 56.43%

（8）本報告期內，本公司無終止確認的應收帳款。

（9）本報告期內，本公司未發生以應收帳款為標的進行證券化的業務。

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4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數期初數

金額比例(%) 金額比例(%)

1年以內 35,350,809.23 77.41 11,018,951.16 77.62

1至 2年 7,586,564.49 16.61 969,887.13 6.84

2至 3年 933,193.42 2.04 2,206,508.79 15.54

3年以上 1,798,754.97 3.94 --

合計 45,669,322.11 100 14,195,347.08 100

（2）本報告期末預付款項金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱與本公司關係金額年限未結算原因

廣東太陽紙業有限公司

非關聯關係 26,554,498.90 2010年預付紙張款

廣東仕誠塑料機械有限公司非關聯關係 3,250,000.00 2010年設備未交付

天津長榮印刷設備有限公司非關聯關係 2,090,000.00 2010年設備未交付

東莞偉生電機有限公司非關聯關係 1,895,000.00 2010年設備未交付

汕頭市華鷹軟包裝設備總廠有限公司非關聯關係 1,680,000.00 2009、2010年工程未完工

合計 35,469,498.90

（3）本報告期末預付款項餘額中無預付持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。

5、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位：元幣種：人民幣

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種類

期末數期初數

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%) 金額比例(%)

單項金額重大的其他應收

款

2,300,000.00 12.08 115,000.00

5.00

6,144,876.13 34.03 293,657.80 5.00

單項金額不重大但按信用

風險特徵組合後該組合的

風險較大的其他應收款

4,293,316.72 22.56 4,293,316.72

100.00 4,484,407.52 24.83 4,484,407.52 100.00

其他不重大其他應收款 12,438,839.71 65.36 621,941.89

5.00

7,427,883.48 41.14 371,394.18 5.00

合計 19,032,156.43 100.00 5,030,258.61 26.43 18,057,167.13 100.00 5,149,459.50 28.52

其他應收款種類的說明：

本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的其他應收款標準為 100萬元；單項金額不

重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款，該組合的確定依據為單筆金額 100萬元以下且有明顯特徵

表明該等款項難以收回。

（2）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提情況

單位：元幣種：人民幣

其他應收款內容帳面餘額壞帳金額計提比例(%) 理由

深圳市宜美特科技有限公司 1,713,957.63 1,713,957.63 100 收回可能性很小

深圳市泛彩溢實業有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100 收回可能性很小

廣寧利源包裝裝璜材料有限公司 573,166.67 573,166.67 100 收回可能性很小

中寶拍賣有限公司 385,000.00 385,000.00 100 收回可能性很小

上海金湖機械有限公司 150,000.00 150,000.00 100 收回可能性很小

前 5名小計 3,822,124.30 3,822,124.30 100

其餘 40戶小計 471,192.42 471,192.42 100 收回可能性很小

合計 4,293,316.72 4,293,316.72 100

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單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款情況

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數期初數

帳面餘額帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)

壞帳準備

金額比例(%)

1年以內

------

1至 2年 12,000.00 0.28 12,000.00 3,337,644.23 74.43 3,337,644.23

2至 3年 3,210,851.23 74.79 3,210,851.23 200.00 0.00 200.00

3年以上 1,070,465.49 24.93 1,070,465.49 1,146,563.29 25.57 1,146,563.29

合計 4,293,316.72 100.00 4,293,316.72 4,484,407.52 100.00 4,484,407.52

（3）本報告期收回前期已全額計提壞帳準備的其他應收款 164,220.00元，前期對其全額計提壞帳準備的依據為該應收款項

帳齡已超過三年難以收回。

（4）本報告期內，本公司未核銷其他應收款。

（5）本報告期末其他應收款餘額中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位及其他關聯方單位款項款項。

（6）本報告期末金額較大的其他應收款的性質或內容

單位：元幣種：人民幣

款項性質或內容金額

應收銷售舊設備款 2,702,830.04

單位往來款 2,800,000.00

貸款反擔保質押金

1,000,000.00

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6,502,830.04

合計

（7）本報告期末其他應收款前五名欠款單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱與本公司關係金額年限

佔其他應收款總

額的比例(%)

深圳市宜美特科技有限公司

非關聯關係 2,702,830.04 2007年 14.20

珠海永慶貿易有限公司

非關聯關係 1,300,000.00 2008年 6.83

深圳市中小企業信用擔保中心

非關聯關係 1,000,000.00 2009年 5.25

深圳市泛彩溢實業有限公司

非關聯關係 1,000,000.00 2006年 5.25

雲南招標股份有限公司

非關聯關係 500,000.00 2010年 2.63

合計 6,502,830.04 34.16

（8）本報告期內，本公司無終止確認的其他應收款。

（9）本報告期內，本公司未發生以其他應收款為標的進行證券化的業務。

6、存貨

（1）存貨分類

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數期初數

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料 116,529,638.25 7,975,033.58 108,554,604.67 92,468,052.38 7,812,538.80 84,655,513.58

周轉材料 2,747,416.27 0.00 2,747,416.27 6,588,175.42 0.00 6,588,175.42

在產品 25,709,931.94 0.00 25,709,931.94 45,826,215.93 0.00 45,826,215.93

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庫存商品 117,739,130.20 3,107,157.56 114,631,972.64 98,615,061.83 2,876,044.28 95,739,017.55

發出商品 146,167,165.02 13,401,090.15 132,766,074.87 219,372,472.34 13,876,005.24 205,496,467.10

合計 408,893,281.68 24,483,281.29 384,410,000.39 462,869,977.90 24,564,588.32 438,305,389.58

（2）存貨跌價準備

單位：元幣種：人民幣

存貨種類期初帳面餘額本期計提

本期減少

期末帳面餘額

轉迴轉銷

原材料 7,812,538.80 162,494.78 0.00 0.00 7,975,033.58

庫存商品 2,876,044.28 243,496.03 0.00 12,382.75 3,107,157.56

發出商品 13,876,005.24 25,499.08 0.00 500,414.17 13,401,090.15

合計 24,564,588.32 431,489.89 0.00 512,796.92 24,483,281.29

（3）存貨期末餘額中無借款費用資本化金額。

7、對合營企業投資和聯營企業投資

單位：萬元幣種：人民幣

被投資單位

名稱

企業類

型

註冊

地

法人

代表

業務性

質

註冊資

本

本公司持股比

例(%)

本公司在被投

資單位表決權

比例(%)

期末資產總

額

期末負債

總額

期末淨資產

總額

本期營業收入

總額

本期淨利潤

聯營企業

武漢欣亞欣紙

業有限公司

有限責

任公司

武漢

市魏家國

生產制

造 200 35 35 916.34 827.50 88.84 993.46 21.73

8、長期股權投資

長期股權投資明細情況

單位：元幣種：人民幣

被投資

單位

核算

方法

初始投資

成本

期初餘額增減變動期末餘額

在被

投資

在被投

資單位

在被投資單

位持股比例

減值

準備

本期計

提減值

本期現金

紅利

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單位

持股

比例

(%)

表決權

比例(%)

與表決權比

例不一致的

說明

準備

安徽萬捷

防偽科技

有限公司成本法 150,000.00 150,000.00 -150,000.00

5 5 -----470,340.20

湖州華光

電力有限

公司成本法 569,297.34 569,297.34 -569,297.34

0.64 0.64 ------

武漢欣亞

欣紙業有

限公司權益法 700,000.00 221,380.97 76,042.75 297,423.72 35 35 ------

合計 1,419,297.34 940,678.31 76,042.75 1,016,721.06 --

-----

470,340.20

9、固定資產

（1）固定資產明細情況：

單位：元幣種：人民幣

類別期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

一、帳面原值合計： 1,987,903,174.85 24,473,429.93 21,984,109.24 1,990,392,495.54

其中:房屋建築物 565,271,605.55 9,189,609.63 15,879,012.93 558,582,202.25

機器設備 1,281,763,352.45 12,695,816.92 6,038,931.57 1,288,420,237.80

運輸設備 52,005,965.42 1,770,273.00 59,864.74 53,716,373.68

電子及其他設備 88,862,251.43 817,730.38 6,300.00 89,673,681.81

二、累計折舊合計： 714,250,135.20 70,790,129.81 11,995,537.31 773,044,727.70

其中:房屋建築物 70,003,982.51 10,286,438.82 5,922,560.40 74,367,860.93

機器設備 565,237,528.30 53,479,558.64 6,071,935.91 612,645,151.03

運輸設備 26,346,088.28 3,049,241.47 0.00 29,395,329.75

電子及其他設備 52,662,536.11 3,974,890.88 1,041.00 56,636,385.99

三、固定資產帳面淨值合計 1,273,653,039.65 1,217,347,767.84

其中:房屋建築物 495,267,623.04 484,214,341.32

機器設備 716,525,824.15 675,775,086.77

運輸設備 25,659,877.14 24,321,043.93

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

類別期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

電子及其他設備 36,199,715.32 33,037,295.82

四、減值準備合計 5,985,251.37 ---

5,985,251.37

其中:房屋建築物 --

---

機器設備 5,354,091.58 ---

5,354,091.58

運輸設備 158,120.00 ---

158,120.00

電子及其他設備 473,039.79 ---

473,039.79

五、固定資產帳面價值合計 1,267,667,788.28 1,211,362,516.47

其中:房屋建築物 495,267,623.04 484,214,341.32

機器設備 711,171,732.57 670,420,995.19

運輸設備 25,501,757.14 24,162,923.93

電子及其他設備 35,726,675.53 32,564,256.03

本期折舊額 70,790,129.81元。

本期由在建工程轉入固定資產原價為 13,273,169.82 元。

（2）暫時閒置的固定資產減值情況

單位：元幣種：人民幣

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面淨值

機器設備 13,914,860.50 6,919,400.48 5,354,091.58 1,641,368.44

運輸工具 241,500.00 30,538.50 158,120.00 52,841.50

電子及其他設備 3,645,574.81 3,032,140.66 473,039.79 140,394.36

合計 17,801,935.31 9,982,079.64 5,985,251.37 1,834,604.30

（3）截至本報告期末，本公司無通過融資租賃租入的固定資產。

（4）截至本報告期末，本公司無通過經營租賃租出的固定資產。

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（5）截至本報告期末，本公司無持有待售的固定資產。

（6）截至本報告期末，未辦妥產權證書的固定資產情況

項目未辦妥產權證書原因預計辦結產權證書時間

本公司福永廠房在集體所有土地上興建政策限制，無法辦理

貴州勁嘉辦公樓、生活樓及廠房竣工決算手續已完成，土地證尚在

辦理之中

2010年

福永廠房的說明：

根據本公司與寶安區福永鎮懷德經濟發展公司籤訂的懷合字[1998]06號合作興建廠房合同書及補充協議書，由該公司將

懷德村的集體所有土地出租給本公司，本公司在該土地上興建了一期、二期廠房，原值共計人民幣 48,911,256.91元。按照

協議規定，本公司僅對該等廠房擁有使用權，使用期限為建成使用日起至 2028年 7月 1日止。據此，本公司在該等廠房建

成後按實際支出數列入固定資產核算，並按合同約定的可使用年限計提折舊且不留殘值。截至本報告期末，該房屋建築物已

計提折舊人民幣 16,937,228.94元，淨值為人民幣 31,974,027.97元。

（7）截至本報告期末，本公司所有權受限制的固定資產情況

單位：元幣種：人民幣

資產項目帳面原值累計折舊帳面淨值受限制原因

昆明彩印辦公樓及廠房 15,198,835.07 1,974,573.58 13,224,261.49 用於 1,000萬元短期銀行借款抵押

10、在建工程

（1）在建工程明細情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數期初數

帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值

勁嘉集團包裝印刷及材

料加工項目

76,785,249.99 0.00 76,785,249.99 74,165,792.37 0.00 74,165,792.37

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勁嘉科技大廈 79,332,607.31 0.00 79,332,607.31 78,940,662.78 0.00 78,940,662.78

海德堡膠印機 13,477,501.28 0.00 13,477,501.28 13,413,728.28 0.00 13,413,728.28

鐳射膜設備 9,475,371.46 0.00 9,475,371.46 9,978,795.33 0.00 9,978,795.33

其他 10,271,873.29 0.00 10,271,873.29 12,339,999.58 0.00 12,339,999.58

合計 189,342,603.33 0.00 189,342,603.33 188,838,978.34 0.00 188,838,978.34

（2）重大在建工程項目變動情況

單位：元幣種：人民幣

項目

名稱

預算數

（萬元）

期初數本期增加

轉入固

定資產

其他

減少

工程投入

佔預算比

例(%)

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息資

本化金額

本期利息

資本化率

資金來源期末數

勁嘉集團包裝

印刷及材料加

工項目 36,537.00 74,165,792.37 2,619,457.62 0.00 0.00 21.02 0.00 ----募集資金 76,785,249.99

勁嘉科技大廈 18,793.05 78,940,662.78 391,944.53 0.00 0.00 42.21 0.00 ----自籌 79,332,607.31

（3）截至本報告期末，以上在建工程不存在減值的情形，故未計提在建工程減值準備。

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目工程進度備註

勁嘉集團包裝印刷及材料加工項目完成樁基礎預計 2011年完工

勁嘉科技大廈主體工程完工預計 2010年底完工

11、無形資產

（1）無形資產明細情況

單位：元幣種：人民幣

項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

一、帳面原值合計 293,016,738.83 1,360,769.23 0.00 294,377,508.06

土地使用權 289,860,042.32 0.00 0.00 289,860,042.32

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項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

專利權 2,347,764.20 0.00 0.00 2,347,764.20

管理軟體 808,932.31 1,360,769.23 0.00 2,169,701.54

二、累計攤銷合計 14,330,363.55 3,101,294.26 0.00 17,431,657.81

土地使用權 13,891,182.66 3,045,967.66 0.00 16,937,150.32

專利權 234,776.29 0.00 0.00 234,776.29

管理軟體 204,404.60 55,326.60 0.00 259,731.20

三、無形資產帳面淨值合計 278,686,375.28 276,945,850.25

土地使用權 275,968,859.66 272,922,892.00

專利權 2,112,987.91 2,112,987.91

管理軟體 604,527.71 1,909,970.34

四、減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00

土地使用權 0.00 0.00 0.00 0.00

專利權 0.00 0.00 0.00 0.00

管理軟體 0.00 0.00 0.00 0.00

無形資產帳面價值合計 278,686,375.28 276,945,850.25

土地使用權 275,968,859.66 272,922,892.00

專利權 2,112,987.91 2,112,987.91

管理軟體 604,527.71 1,909,970.34

本期攤銷額 3,101,294.26元。

（2）開發項目支出情況

單位：元幣種人民幣

項目期初數本期增加本期減少期末數

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計入當期損益

確認為無形資產

捲筒平壓模切機研發

0.00

74,994.89

0.00

74,994.89

開發支出本期增加系本公司在本期開發新技術捲筒平壓模切機研發所發生的項目支出。

（3）截至本報告期末，本公司所有權受限制的無形資產情況

單位：元幣種：人民幣

項目帳面原值累計攤銷帳面淨值受限制原因

昆明彩印土地使用權 15,558,608.99 2,220,848.29 13,337,760.70用於 1,000萬元短期銀行借款抵押

12、商譽

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成商譽的事項期初餘額本期增加本期減少期末餘額期末減值準備

合併深圳市勁嘉科技有限公司 641,549.76 --

641,549.76

合併中豐田光電科技（珠海）有限公司 79,712,372.22 --

79,712,372.22

合併湖州天外綠色包裝印刷有限公司 33,433,792.04 --

33,433,792.04

合計 113,787,714.02 --

113,787,714.02

（1）商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：

商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試，將商譽的帳面價值按照合理的方法分攤至相關的資產組或者

資產組組合。在每年年末對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合

存在減值跡象的，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，

如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，就其差額確認減值損失，減值損失金額首先抵減分攤至資產

組或者資產組組合中商譽的帳面價值；再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按

比例抵減其他各項資產的帳面價值。商譽減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（2）截至本報告期末，以上商譽不存在減值的情形，未計提減值準備。

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13、長期待攤費用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末餘額

景觀綠化費 2,083,381.85 0.00 349,181.58 0.00 1,734,200.27

蒸汽管道費 306,666.63 0.00 40,000.02 0.00 266,666.61

房屋修繕費 880,046.16 0.00 224,423.17 0.00 655,622.99

合計 3,270,094.64 0.00 613,604.77 0.00 2,656,489.87

14、遞延所得稅資產 /遞延所得稅負債

（1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

遞延所得稅資產：

應收帳款帳面價值低於其計稅基礎 5,401,107.19 5,215,034.01

其他應收款帳面價值低於其計稅基礎 692,126.09 648,493.75

存貨帳面價值低於其計稅基礎 3,673,050.27 3,734,416.18

固定資產帳面價值低於計稅基礎 1,250,366.76 1,320,182.46

未發放工資及獎金產生的暫時性時間差異 1,387,416.94 1,375,799.25

內部交易未實現利潤產生的暫時性時間差異 317,037.02 1,369,525.90

遞延收益 0.00 225,000.00

合計 12,721,104.27 13,888,451.55

遞延所得稅負債：

非同一控制下的企業合併取得的可辨認資產公允價值高於

其計稅基礎 21,514,252.31 21,589,209.61

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（2）截至本報告期末，本公司無未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損。

（3）引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異

單位：元幣種：人民幣

項目暫時性差異金額

應收帳款帳面價值低於計稅基礎 32,222,875.76

其他應收款帳面價值低於計稅基礎 5,030,258.61

存貨帳面價值低於計稅基礎 24,483,281.29

固定資產帳面價值低於計稅基礎 5,985,251.37

未發放工資以及獎金產生的暫時性時間差異 5,549,667.75

內部交易未實現利潤產生的暫時性時間差異 2,819,560.10

遞延收益

非同一控制下的企業合併取得的可辨認資產公允價值高於其

計稅基礎 63,628,230.01

合計 139,719,124.89

15、資產減值準備明細

單位：元幣種：人民幣

項目期初帳面餘額本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉迴轉銷

一、壞帳準備 34,761,146.27 2,656,208.10 164,220.00 0.00 37,253,134.37

二、存貨跌價準備 24,564,588.32 431,489.89 0.00 512,796.92 24,483,281.29

三、固定資產減值準備 5,985,251.37 0.00 0.00 0.00 5,985,251.37

合計 65,310,985.96 3,087,697.99 164,220.00 512,796.92 67,721,667.03

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16、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

質押借款 46,000,000.00 141,970,000.00

抵押借款 10,000,000.00 30,000,000.00

信用借款 366,000,000.00 268,000,000.00

合計 422,000,000.00 439,970,000.00

（2）截至本報告期末，本公司無已到期未償還的短期借款。

（3）質押借款系本公司及下屬子公司以應收票據質押取得的借款。

（4）本報告期末抵押借款系本公司之控股子公司昆明彩印以自有房產及土地使用權抵押取得的借款，借款期限為 2010年 3

月 19日至 2010年 9月 18日，抵押資產的有關說明見附註五 .9（7）和附註五 .11（3）。

17、應付票據

單位：元幣種：人民幣

種類期末數期初數

銀行承兌匯票 190,353,389.90 167,819,695.15

應付票據的說明：

本報告期末應付票據全部系銀行承兌匯票，主要用於支付原材料採購款，期限均在 6個月以內（包含 6個月），將在 2010

年 12月 31日前全部到期；無已到期未承兌的應付票據，期末承兌匯票保證金合計 51，216,091.48元。

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18、應付帳款

（1）應付帳款按帳齡列示

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

1年以內 177,589,627.74 261,567,328.96

1至 2年 8,813,021.61 14,296,972.33

2至 3年 670,719.11 353,131.99

3年以上 773,017.65 685,181.59

合計 187,846,386.11 276,902,614.87

（2）本報告期應付帳款中應付持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱期末數期初數

深圳永豐田科技有限公司 -615,019.77

深圳市賢俊龍彩印有限公司 -28,744.82

合計 -643,764.59

19、預收款項

（1）預收款項按帳齡列示

單位：元幣種：人民幣

單位名稱期末數期初數

1年以內 1,879,752.20 641,587.01

1至 2年 0.00 2,500.00

2至 3年 2,500.00 0.00

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合計 1,882,252.20 644,087.01

（2）本報告期末預收款項期末餘額中無預收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位及其他關聯方單位的款項。

20、應付職工薪酬

單位：元幣種：人民幣

項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼 30,599,754.90 63,526,092.89 82,787,445.73 11,338,402.06

二、職工福利費 0.00 2,104,027.03 2,093,047.14 10,979.89

三、職工獎勵及福利基金 5,155,721.67 -0.00 5,155,721.67

四、社會保險費 566,570.81 7,130,256.17 6,625,802.44 1,071,024.54

其中：1.醫療保險費 7,827.57 1,937,765.62 1,666,759.05 278,834.14

2.基本養老保險費 399,407.56 4,665,827.30 4,455,528.23 609,706.63

3.勞動保險費 0.00 0.00 0.00 0.00

4.失業保險 88,754.87 266,648.23 269,316.75 86,086.35

5.工傷保險 44,113.01 120,354.54 104,219.16 60,248.39

6.生育保險 26,467.80 139,660.48 129,979.25 36,149.03

五、住房公積金 102,139.00 1,819,115.10 1,765,960.00 155,294.10

六、工會經費和職工教育經費 3,871,355.56 463,999.94 548,181.38 3,787,174.12

七、非貨幣性福利 0.00 0.00 0.00 0.00

八、離退休人員費用 26,615,134.66 0.00 1,638,899.94 24,976,234.72

合計 66,910,676.60 75,043,491.13 95,459,336.63 46,494,831.10

（1）本報告期末離退休人員費用餘額包含本公司之控股子公司昆明彩印應支付的內退人員、退休人員的費用 22,805,191.86

元，以及本公司之控股子公司天外綠包應支付的退休基金 2,171,042.86元。

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（2）本報告期末應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的款項。

21、應交稅費

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

營業稅 23,950.68 142,747.31

增值稅 19,500,698.50 10,623,124.24

企業所得稅 12,885,616.59 20,946,196.28

房產稅 1,060,753.36 432,944.07

土地使用稅 301,355.40 83,781.53

個人所得稅 2,028,566.43 384,676.55

城市維護建設稅 165,237.03 152,581.01

教育費附加 45,882.64 58,327.13

印花稅 14,714.84 380,557.13

防洪基金 20,733.50 46,436.45

其他 14,681.06 52,352.66

合計 36,062,190.03 33,303,724.36

22、其他應付款

（1）其他應付款按帳齡列示

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

1年以內 20,293,006.55 15,549,482.12

1至 2年 4,386,628.45 4,292,560.27

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2至 3年

3年以上

合計

3,863,580.51

4,211,686.99

32,754,902.50

1,397,353.31

3,744,284.7924,983,680.49

（2）其他應付款期末餘額中無應付持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。

23、一年內到期的非流動負債

（1）一年內到期的非流動負債明細情況

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

一年內到期的長期借款 --

一年內到期的長期應付款 83,889,359.41 83,889,359.41

合計 83,889,359.41 83,889,359.41

（2）本公司期末餘額中無一年內到期的長期借款。

（3）一年內到期的長期應付款

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

股權收購款 83,889,359.41 83,889,359.41

一年內到期的長期應付款的說明：

系本公司於 2008年收購控股子公司安徽安泰少數股東持有的 49%股權時所形成的應付款項，於 2010年 12月 31日之

前須向安徽萬方實業有限責任公司支付 83,889,359.41元。

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24、其他流動負債

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

遞延收益 -1,500,000.00

其他流動負債的說明：

系本公司於 2008年收到的用於「包裝鐳射材料定位拼接技術研發及產業化」項目的政府補貼資金，該項目於本期實施

完成。

25、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

保證借款 6,000,000.00 6,000,000.00

（2）長期借款明細情況

單位：元

貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率

期末數期初數

外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額

深圳市寶安區

財政局

2009-12-23 2011-12-22 人民幣 ----6,000,000.00 --6,000,000.00

長期借款的說明：

系本公司為研發「凹印卷盤鐳射定位環保印刷工藝技術應用」項目取得的財政無息借款，由深圳市中小企業信用擔保中

心有限公司提供保證擔保，同時本公司以貨幣資金 100萬元向深圳市中小企業信用擔保中心有限公司提供質押反擔保。

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26、長期應付款

單位：元幣種：人民幣

單位名稱期初數本期增加本期減少期末數

安徽萬方實業有限責任公司 27,963,119.79 ---

27,963,119.79

長期應付款的說明：

系本公司於 2008年收購控股子公司安徽安泰少數股東持有的 49%股權時所形成的應付款項，於 2013年 12月 31日之

前須向安徽萬方實業有限責任公司支付 27,963,119.79元。

27、專項應付款

單位：元幣種：人民幣

項目期初數本期增加本期減少期末數

拆遷補償金 8,396,638.01 11,136,248.00 893,299.00 18,639,587.01

專項應付款的說明：

根據昆明市城鄉一體化建設舊城改造規劃，本公司之控股子公司昆明彩印於 2009年 10月 8日與昆明市嵩輝房屋拆遷有

限公司籤訂《拆遷補償協議》，昆明彩印位於昆明市平橋村的土地及附著建築物被納入拆遷範圍，拆遷資產補償金合計為

22,272,495.00元，該拆遷工作預計 2010年全部結束。截止到 2009年 12月 31日拆遷補償費剩餘資金為 8,396,638.01元。昆

明彩印於2010年1月29日和6月25日共收到剩餘 50%的拆遷補償款即11,136,248.00元，扣除本期支付拆遷安置費893,299.00

元，截至 2010年 6月 30日拆遷補償費剩餘資金 18,639,587.01元。

28、股本

單位：元幣種：人民幣

期初數本期變動增減（＋，－）期末數

金額

比例

（%）

發行新股送股公積金轉股其他小計金額

比例

（%）

一、有限售條件股份 459,130,560.00 71.52 --

459,130,560.00 71.52

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

期初數本期變動增減（＋，－）期末數

金額

比例

（%）

發行新股送股公積金轉股其他小計金額

比例

（%）

1、國家持股 ------

---

2、國有法人持股 ------

---

、其他內資持股 250,685,280.00 39.05 --

250,685,280.00 39.05

其中：境內法人持股 250,685,280.00 39.05 --

250,685,280.00 39.05

境內自然人持股 ------

---

4、外資持股 208,445,280.00 32.47 --

208,445,280.00 32.47

其中：境外法人持股 208,445,280.00 32.74 --

208,445,280.00 32.74

境外自然人持股 ------

---

二、無限售條件股份 182,869,440.00 28.48 --

182,869,440.00 28.48

1、人民幣普通股 182,869,440.00 28.48 --

182,869,440.00 28.48

2、境內上市的外資股 ------

---

3、境外上市的外資股 ------

---

4、其他 ------

---

三、股份總數 642,000,000.00 100 --

642,000,000.00 100

29、資本公積

單位：元幣種：人民幣

項目期初數本期增加本期減少期末數

股本溢價 461,763,092.78 ---

461,763,092.78

其他資本公積 --

---

合計 461,763,092.78 ---

461,763,092.78

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

30、盈餘公積

單位：元幣種：人民幣

項目法定盈餘公積

上期期末餘額 106,174,254.50

加：前期差錯更正 634,324.34

本期期初餘額 106,808,578.84

本期增加 0.00

本期減少 0.00

期末數 106,808,578.84

31、未分配利潤

單位：元幣種：人民幣

項目未分配利潤

上期期末餘額 699,407,314.99

加：前期差錯更正 5,708,919.10

本期期初餘額 705,116,234.09

加：本期實現歸屬於母公司股東的淨利潤 190,583,066.15

減：提取法定盈餘公積 0.00

應付普通股股利 256,800,000.00

轉作股本的普通股股利 0.00

期末未分配利潤 638,899,300.24

32、營業收入、營業成本

（1）營業收入、營業成本分類

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

營業收入 1,049,849,192.78 1,055,615,965.91

其中：主營業務收入 1,042,919,337.37 1,041,087,852.94

其他業務收入 6,929,855.41 14,528,112.97

營業成本 635,741,947.50 673,178,758.72

其中：主營業務成本 634,660,316.98 665,107,603.85

其他業務成本 1,081,630.52 8,071,154.87

營業毛利 414,107,245.28 382,437,207.19

（2）主營業務（分行業）

單位：元幣種：人民幣

行業類別

本期發生額上期發生額

主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本

包裝印刷 985,772,459.87 601,346,744.99 995,769,121.92 652,736,947.27

鐳射包裝材料 96,902,758.24 81,027,073.82 121,958,716.47 94,992,267.38

物業管理 547,493.52 0.00 477,348.50 0.00

行業之間抵消 40,303,374.26 47,713,501.83 77,117,333.95 82,621,610.80

合計 1,042,919,337.37 634,660,316.98 1,041,087,852.94 665,107,603.85

（3）主營業務（分產品）

單位：元幣種：人民幣

產品類別

本期發生額上期發生額

主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本

煙標 966,919,835.96 580,615,168.51 963,666,356.44 620,657,623.56

鐳射包裝材料 96,902,758.24 81,027,073.82 121,958,716.47 94,992,267.38

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

產品類別

本期發生額上期發生額

主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本

其他產品 19,400,117.43 20,731,576.48 32,580,113.98 32,079,323.71

產品之間抵消 40,303,374.26 47,713,501.83 77,117,333.95 82,621,610.80

合計 1,042,919,337.37 634,660,316.98 1,041,087,852.94 665,107,603.85

（4）主營業務（分地區）

單位：元幣種：人民幣

地區類別

本期發生額上期發生額

主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本

華東地區 545,444,850.39 327,061,964.94 614,291,346.72 380,101,616.50

華南地區 77,229,077.86 49,858,156.50 44,316,052.46 32,239,100.06

西南地區 337,305,834.23 199,374,202.80 312,315,269.07 200,500,414.98

其他 82,939,574.89 58,365,992.74 70,165,184.69 52,266,472.31

合計 1,042,919,337.37 634,660,316.98 1,041,087,852.94 665,107,603.85

（5）前五名客戶的營業收入情況

單位：元幣種：人民幣

項目營業收入佔全部營業收入的比例

安徽中煙工業公司 190,658,947.36 18.16%

雲南中煙物資（集團）有限責任公司 144,542,185.29 13.76%

浙江中煙工業有限責任公司 136,569,201.20 13.01%

貴州中煙工業有限公司 125,786,752.05 11.98%

山東中煙工業公司 78,235,819.36 7.45%

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

項目

營業收入

佔全部營業收入的比例

675,792,905.26

64.37%

合計

33、營業稅金及附加

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額計繳標準

城建稅

590,283.42 615,141.12

應繳增值稅及營業稅額 1%、7%

教育費附加

140,326.20 271,081.47

應繳增值稅及營業稅額 3%

營業稅

5,742.94 89,362.03

營業額 5%

地方教育費附加

403,201.90 115,263.81

水利建設基金

325,370.34 139,999.49

合計

1,464,924.80 1,230,847.92

34、資產減值損失

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失 2,491,988.10 -264,248.24

二、存貨跌價損失 431,489.89 158,610.00

三、固定資產減值損失 --

34,543.37

合計 2,923,477.99 -140,181.61

35、投資收益

（1）投資收益明細情況

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

470,340.20 739,984.90

權益法核算的長期股權投資收益

76,042.75 -151,761.20

處置長期股權投資產生的投資收益 --

合計

546,382.95 588,223.70

（2）按成本法核算的長期股權投資收益情況

單位：元幣種：人民幣

被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因

安徽萬捷防偽科技有限公司

470,340.20 739,984.90

參股公司分紅增加

湖州華光電力有限公司 --

合計

470,340.20 739,984.90

（3）按權益法核算的長期股權投資收益情況

單位：元幣種：人民幣

被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因

武漢欣亞欣紙業有限公司

76,042.75 -151,761.20

聯營單位本期經營實現盈利

36、營業外收入

（1）營業外收入明細情況

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

政府補助 4,111,620.00 1,902,100.00

固定資產處置利得

123,812.69 3,059,412.63

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

其他收入

288,151.57 195,978.89

合計

4,523,584.26 5,157,491.52

（2）政府補助明細情況

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額取得單位

銷售額增長獎勵 150,000.00

深圳市寶安區財政局

境外營銷網絡建立補助 300,000.00

深圳市財政局

2009年度技能培訓補貼 72,400.00 -

深圳市寶安區財政局

文化產業發展資助專項資金 1,200,000.00

深圳市文體旅遊局

深圳市文化產業發展專撥款 1,500,000.00

深圳市財政局

企業信息化項目資金 -

300,000.00 深圳市寶安區財政局

企業上市補助金 -

500,000.00 深圳市寶安區財政局

經濟試點工程補貼 70,000.00

深圳市寶安區財政局

太陽能運用補貼 50,000.00

深圳市寶安區財政局

2009年 2季度擴大內銷獎 60,000.00 -

珠海市財政局

人力資源崗位補貼 289,520.00

珠海市財政局

2009年 3季度擴大內銷獎 80,000.00 -

珠海市財政局

進口產品貼息資金 378,600.00

湖州市財政局

外貿發展資金獎勵 81,100.00 -

湖州市財政局

進口設備貼息 -

327,100.00 湖州市財政局

先進位造業專項資金補助 -

300,000.00 湖州市財政局

新技改項目扶持基金 300,000.00 淮安市財政局

其他 55,000.00

合計 4,111,620.00 1,902,100.00

37、營業外支出

單位：元幣種：人民幣

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

項目本期發生額上期發生額

固定資產處置損失

捐助支出

其他

合計

356,152.79

53,000.00

16,002.05

425,154.84

44,353.12105,000.0017,038.28166,391.40

38、所得稅費用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

42,432,271.93 37,513,123.81

遞延所得稅調整

1,092,389.98 1,136,927.75

合計

43,524,661.91 38,650,051.56

39、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

單位：元幣種：人民幣

項目計算過程本期發生額上期發生額

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 P0 190,583,066.15 158,692,785.65

歸屬於公司普通股股東的非經常性損益 F 3,338,514.38 3,866,470.85

扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤 P0'=P0-F 187,244,551.77 154,826,314.80

稀釋事項對歸屬於公司普通股股東的淨利潤的影響 V

歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影

響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。

P1=P0+V 190,583,066.15 158,692,785.65

稀釋事項對扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤的

影響

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性

潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整

P1'=P0'+V' 187,244,551.77 154,826,314.80

期初股份總數 S0 642,000,000 428,000,000

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項目計算過程本期發生額上期發生額

報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 214,000,000

報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si

報告期因回購等減少股份數 Sj

報告期縮股數 Sk

報告期月份數 M0

6 6

增加股份次月起至報告期期末的累計月數 Mi

減少股份次月起至報告期期末的累計月數 Mj

發行在外的普通股加權平均數

S=S0＋S1＋Si×Mi

÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 642,000,000 642,000,000

加：假定稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股加權

平均數

計算稀釋每股收益的普通股加權平均數 X2=S+X1 642,000,000 642,000,000

其中：可轉換公司債轉換而增加的普通股加權數

認股權證/股份期權行權而增加的普通股加權數

回購承諾履行而增加的普通股加權數

歸屬於公司普通股股東的基本每股收益 EPS0=P0÷S

0.30 0.25

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S

0.29 0.24

歸屬於公司普通股股東的稀釋每股收益 EPS1=P1÷X2

0.30 0.25

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的稀釋每股收益 EPS1'=P1'÷X2

0.29 0.24

40、其他綜合收益

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

收購子公司少數股權產生的損失

- 33,053,319.11

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項目本期發生額上期發生額

外幣報表折算損失

359,843.15 474,044.60

合計

359,843.15 33,527,363.71

41、現金流量表項目注釋

（1）收到其他與經營活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目金額

政府補貼 2,759,940.00

利息收入 2,853,982.60

拆遷補償金 11,136,248.00

其他 3,226,135.55

合計 19,976,306.15

（2）支付其他與經營活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目金額

燃料水電費 21,020,447.54

研發費用 17,636,921.66

業務招待費 11,565,767.85

倉儲運輸費 10,360,647.60

差旅費 5,706,001.03

市場業務費 5,038,377.70

辦公費 4,242,772.57

汽車費用 3,568,156.79

中介服務費 2,377,748.71

土地管理費 2,154,327.54

會務費 1,915,089.03

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租賃費 1,433,172.53

郵電網絡費 887,711.10

財產保險費 657,215.19

其他支出 3,103,451.08

合計 91,667,807.92

（3）收到其他與籌資活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目金額

募集資金存款利息收入 2,092,857.33

收回銀行承兌匯票保證金 32,573,209.73

合計 34,666,067.06

（4）支付其他與籌資活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目金額

支付銀行承兌匯票保證金 11,973,947.00

手續費 135,796.05

合計 12,109,743.05

42、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元幣種：人民幣

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 229,704,357.21 208,710,418.02

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補充資料本期金額上期金額

加：資產減值損失 2,923,477.99 -140,181.61

固定資產折舊 71,139,525.22 78,342,285.36

無形資產攤銷 2,680,341.23 3,726,465.58

長期待攤費用攤銷 1,429,990.49 577,386.01

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 232,340.10 -3,015,059.51

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00

公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00

財務費用（收益以「－」號填列） 8,822,005.59 7,665,601.03

投資損失（收益以「－」號填列） -470,340.20 -588,223.70

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 56,711.88 1,402,410.44

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -57,390.44 -265,482.68

存貨的減少（增加以「－」號填列） 53,976,696.22 53,336,134.49

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -111,940,722.62 -69,652,628.20

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -61,409,243.79 -119,553,464.47

經營活動產生的現金流量淨額 197,087,748.88 160,545,660.76

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 0.00 0.00

債務轉為資本 0.00 0.00

一年內到期的可轉換公司債券 0.00 0.00

融資租入固定資產 0.00 0.00

3．現金及現金等價物淨變動情況： 0.00 0.00

現金的期末餘額 862,225,633.49 763,087,288.15

減：現金的期初餘額 753,051,044.36 857,511,233.63

加：現金等價物的期末餘額 0.00 0.00

減：現金等價物的期初餘額 0.00 0.00

100

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補充資料

本期金額

上期金額

現金及現金等價物淨增加額

109,174,589.13

-94,423,945.48

（2）現金和現金等價物的構成

單位：元幣種：人民幣

項目期末數期初數

一、帳面貨幣資金 913,441,724.97 828,395,736.16

減：其他貨幣資金 51,216,091.48 75,344,691.80

二、現金 862,225,633.49 753,051,044.36

其中：庫存現金 533,254.83 443,113.71

可隨時用於支付的銀行存款 861,692,378.66 752,607,930.65

可隨時用於支付的其他貨幣資金 -

三、現金等價物 -

其中：三個月內到期的債券投資 -

四、期末現金及現金等價物餘額 862,225,633.49 753,051,044.36

六、資產證券化業務的會計處理

本報告期內，本公司未發生資產證券化業務。

101

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

七、關聯方及關聯交易

1、本公司的母公司情況

單位：萬元幣種：人民幣

母公司名稱關聯關係企業類型註冊地法人代表業務性質註冊資本

母公司對本公司的

持股比例(%)

母公司對本公司的表

決權比例(%)

本公司最終控制方組織機構代碼

深圳市勁嘉創業

投資有限公司

本公司之控股

股東

民營企業深圳市喬魯予綜合經營 3,000 33.81 33.81喬魯予 75048240-8

本公司的母公司情況的說明

深圳市勁嘉創業投資有限公司成立於2003年6月13日，實收資本為人民幣 3,000萬元，註冊地址為深圳市南山區高新南七道 011號高新工業村13棟A3-a東區，法定代表人為喬魯予，經

營範圍：直接投資高新技術產業和其他技術創新產業；受託管理和經營其他創業投資公司的創業資本；投資諮詢業務；直接投資或參與企業孵化器的建設；法律和行政法規允許的其他

業務；國內商業、物質供銷業（不含專營、專控、專賣商品）；貨物進出口、技術進出口（法律行政法規禁止的項目除外；法律、行政法規限制的項目須取得許可後方可經營）。公司

股權結構為：喬魯予持有90%的股份，陳零越持有10%的股份。該公司主要從事投資業務，現持有本公司股份217,085,280股，佔本公司股本總額的 33.81%。

2、本公司的子公司情況

子公司全稱子公司類型企業類型註冊地法人代表業務性質註冊資本持股比例(%)表決權比例(%)組織機構代碼

中華香港國際菸草集團有限公司全資子公司有限責任公司香港 --投資控股 HKD50,200萬元 100 100 --

深圳市勁嘉科技有限公司全資子公司有限責任公司深圳市莊德智生產製造 RMB2,000萬元 100 100 767580768

102

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

子公司全稱子公司類型企業類型註冊地法人代表業務性質註冊資本持股比例(%)表決權比例(%)組織機構代碼

貴州勁嘉新型包裝材料有限公司全資子公司有限責任公司貴陽市喬魯予生產製造 RMB10,000萬元 100 100 79526502-8

深圳嘉美達印務有限公司全資子公司中外合資企業深圳市喬魯予生產製造 RMB2,000萬元 100 100 728578358

深圳市萬商物業管理有限公司控股子公司有限責任公司深圳市丁白水物業管理 RMB1,800萬元 90 90 755691460

安徽安泰新型包裝材料有限公司全資子公司中外合資企業合肥市莊德智生產製造 RMB8,400萬元 100 100 74485889-4

昆明彩印有限責任公司控股子公司中外合資企業昆明市溫加祥生產製造 USD750萬元 51.61 51.61 70987671-2

中豐田光電科技（珠海）有限公司控股子公司

有限責任公司

（外商合資）

珠海市張明義生產製造 USD1,090萬元 60 60 72923531-4

湖州天外綠色包裝印刷有限公司控股子公司有限責任公司湖州市張森生產製造 RMB8,000萬元 53.05 53.05 14691599-1

浙江天外包裝印刷股份有限公司控股子公司股份有限公司湖州市嚴旭初生產製造 RMB9,088萬元 27.32 51.5 609561609

浙江湖州天外紙品有限公司控股子公司中外合資企業湖州市嚴旭初生產製造 USD1,750萬元 26.76 65 76132753-4

東方英莎特有限公司全資子公司 BVI公司英屬維京群島 --投資控股 USD1元 100 100 --

淮安華豐彩印有限公司控股子公司中外合資企業淮安市張森生產製造 RMB1,500萬元 55 55 732278913

江蘇勁嘉新型包裝材料有限公司控股子公司中外合資企業淮安市張森生產製造 RMB6,000萬元 60 60 78991968-9

淮安新勁嘉新型包裝材料有限公司控股子公司有限責任公司淮安市張森生產製造 RMB1,000萬元 60 100 796504844

103

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

3、本公司的聯營企業情況

被投資單位名稱

武漢欣亞欣紙業

有限公司

企業類型

有限責任

公司

註冊地

武漢市

法人代表

魏家國

業務性質

生產製造

註冊資本

200

本公司持股

比例(%)

本公司在被投資單

位表決權比例(%)

期末資產總額

916.34

期末負債總額

827.50

期末淨資產總額本期營業收入總額

88.84 993.46

單位：萬元幣種：人民幣

本期淨利潤關聯關係組織機構代碼

21.73

本公司之聯

營公司 666767080

104

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

4、本公司的其他關聯方情況

其他關聯方名稱其他關聯方與本公司關係組織機構代碼

深圳市賢俊龍彩印有限公司本公司董事的直系親屬能施加重大影響的公司 72715802-8

深圳市華旭科技有限公司受本公司實際控制人控制的公司 27938317-5

深圳永豐田科技有限公司受本公司實際控制人控制的公司 71525546-1

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

單位：元幣種：人民幣

關聯方關聯交易類型關聯交易內容

關聯交易定

價方式及決

本期發生額上期發生額

佔同類交佔同類交

策程序金額易金額的金額易金額的

比例（%）比例（%）

深圳市賢俊龍

彩印有限公司提供和接受勞務委託加工市場價 63,124.52 0.01% --

深圳市賢俊龍

彩印有限公司購銷商品銷售原材料市場價 62,718.13 0.01% --

（2）關聯租賃情況

單位：萬元幣種：人民幣

租賃資產租賃費用對

出租方名稱承租方名稱租賃資產情況租賃起始日租賃終止日租賃費用租賃費用確定依據

帳面原值公司影響

深圳市寶安區福

深圳永豐田科技

有限公司

本公司

永鎮鳳凰第三工

業區的廠房共計

1,487.23 2010.1.1 2010.6.30 1,463,000.00參照臨近地段廠房

租賃價格確定

影響很小

12,000平方米

（3）其他關聯交易

本公司高管人員於本報告期及上報告期在本公司領取的報酬分別為 141.33萬元和 139.16萬元。

105

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

6、關聯方應收應付款項

單位：元幣種：人民幣

項目名稱關聯方期末金額期初金額

應付帳款深圳市賢俊龍彩印有限公司 0.00 28,744.82

應付帳款深圳永豐田科技有限公司 0.00 615,019.77

八、股份支付

本報告期內，本公司未發生涉及股份支付的業務。

九、或有事項

截至本報告期末，本公司無需要披露的重大或有事項。

十、承諾事項

截至本報告期末，本公司無需要披露的重大承諾事項。

十一、資產負債表日後事項

截至本報告期末，本公司無需要披露的資產負債表日後事項。

十二、其他重要事項

截至本報告期末，本公司無需要披露的其他重事項。

十三、母公司財務報表主要項目注釋

106

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1、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額壞帳準備

金額比例(%) 金額比例(%)

單項金額重大的應收帳款 206,495,209.89 96.13 10,037,156.81 4.86

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組

合的風險較大的應收帳款 2,996,784.69 1.4 2,996,784.69 100

其他不重大應收帳款 5,318,252.95 2.48 265,912.65 5

合計 214,810,247.53 100 13,299,854.15 6.19

種類

期初數

帳面餘額壞帳準備

金額比例(%) 金額比例(%)

單項金額重大的應收帳款 146,107,201.85 79.16 6,712,527.25 4.59

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組

合的風險較大的應收帳款 2,996,784.69 1.62 2,996,784.69 100

其他不重大應收帳款 35,479,275.71 19.22 1,580,982.73 4.46

合計 184,583,262.25 100 11,290,294.67 6.12

應收帳款種類的說明：

本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的應收帳款標準為 1,000萬元；單項金額不重

大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款，該組合的確定依據為單筆金額 1,000萬元以下且有明顯特徵表

明該等款項難以收回。

（2）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提情況

單位：元幣種：人民幣

107

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

應收帳款內容帳面餘額壞帳金額計提比例(%)理由

艾利和電子（東莞）有限公司 1,667,786.01 1,667,786.01 100 收回可能性很小

徐州捲菸廠 350,080.00 350,080.00 100 收回可能性很小

重慶菸草工業有限責任公司 299,889.14 299,889.14 100 收回可能性很小

吳坤勃 240,000.00 240,000.00 100 收回可能性很小

廣豐捲菸產品購銷總公司 150,924.36 150,924.36 100 收回可能性很小

金額前 5名小計 2,708,679.51 2,708,679.51 100

其餘 8戶小計 288,105.18 288,105.18 100 收回可能性很小

合計 2,996,784.69 2,996,784.69 100

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款情況

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數期初數

帳面餘額帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)

壞帳準備

金額比例(%)

1年以內 0.00 0.00 0.00 4,500.00 0.15 4,500.00

1至 2年 4,500.00 0.15 4,500.00 22,348.00 0.75 22,348.00

2至 3年 22,348.00 0.75 22,348.00 1,688,084.01 56.33 1,688,084.01

3年以上 2,969,936.69 99.10 2,969,936.69 1,281,852.68 42.77 1,281,852.68

合計 2,996,784.69 100.00 2,996,784.69 2,996,784.69 100.00 2,996,784.69

（3）本報告期內，本公司不存在全額收回或轉回前期已全額計提壞帳準備或計提壞帳準備比例較大的應收帳款。

（4）本報告期內，本公司無通過重組等其他方式收回應收帳款。

108

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

（5）本報告期內，本公司未核銷應收帳款。

（6）應收帳款期末餘額中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。

（7）期末應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱與本公司關係金額年限

佔應收帳款

總額的比例(%)

貴州中煙工業公司非關聯關係 61,279,422.77 2010年 28.53

山東中煙工業公司非關聯關係 50,703,227.17 2010年 23.60

雲南中煙物資（集團）有限責任公司非關聯關係 20,439,575.74 2010年 9.52

張家口捲菸廠非關聯關係 13,102,996.28 2010年 6.10

川渝中煙工業公司非關聯關係 12,998,105.60 2010年 6.05

合計 158,523,327.56 73.80

（8）期末應收關聯方帳款情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱與本公司關係金額佔應收帳款總額的比例(%)

江蘇勁嘉新型包裝材料有限公司本公司控股子公司 3,722,317.03 1.73

淮安華豐彩印有限公司本公司控股子公司 1,856,656.83 0.86

合計 5,578,973.86 2.59

（9）本報告期內，本公司無終止確認的應收帳款。

（10）本報告期內，本公司未發生以應收帳款為標的進行證券化的業務。

109

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

2、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額壞帳準備

金額比例(%) 金額比例(%)

單項金額重大的其他應收款 21,360,226.05 70.67 50,000.00 0.23

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該

組合的風險較大的其他應收款 2,174,205.57 7.19 2,174,205.57 100

其他不重大其他應收款 6,689,858.27 22.13 334,492.92 5

合計 30,224,289.89 100 2,558,698.49 8.47

種類

期初數

帳面餘額壞帳準備

金額比例(%) 金額比例(%)

單項金額重大的其他應收款 24,282,117.11 81.55 151,707.47 0.62

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該

組合的風險較大的其他應收款 2,338,425.57 7.85 2,338,425.57 100

其他不重大其他應收款 3,153,741.92 10.6 195,728.75 6.21

合計 29,774,284.60 100 2,685,861.79 9.02

其他應收款種類的說明：

本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的其他應收款標準為 500萬元；單項金額不重

大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款，該組合的確定依據為單筆金額 500 萬元以下且有明顯特徵表

明該等款項難以收回。

（2）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提情況

110

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

單位：元幣種：人民幣

其他應收款內容帳面餘額壞帳金額計提比例(%)理由

深圳市泛彩溢實業有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100 收回可能性很小

廣寧利源包裝裝璜材料有限公司 573,166.67 573,166.67 100 收回可能性很小

中寶拍賣有限公司 385,000.00 385,000.00 100 收回可能性很小

西安佰木森投資發展有限公司 85,638.90 85,638.90 100 收回可能性很小

北京元中智慧財產權代理有限公司 50,000.00 50,000.00 100 收回可能性很小

金額前 5名小計 2,093,805.57 2,093,805.57

其餘 6戶小計 80,400.00 80,400.00收回可能性很小

合計 2,174,205.57 2,174,205.57

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款情況

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數期初數

帳面餘額帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)

壞帳準備

金額比例(%)

1年以內 ----

---

至 2年 ----

---

至 3年 1,470,850.00 67.65 1,470,850.00 1,735,258.90 74.21 1,735,258.90

3年以上 703,355.57 32.35 703,355.57 603,166.67 25.79 603,166.67

合計 2,174,205.57 100.00 2,174,205.57 2,338,425.57 100.00 2,338,425.57

（3）本報告期內，本公司不存在全額收回或轉回前期已全額計提壞帳準備或計提壞帳準備比例較大的其他應收款。

（4）本報告期內，本公司未核銷其他應收款。

111

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

（5）其他應收款期末餘額中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。

（6）期末金額較大的其他應收款的性質或內容

單位：元幣種：人民幣

款項性質或內容金額

銷售設備款 19,402,537.52

公司往來款 1,131,286.25

貸款反擔保質押金 1,000,000.00

代子公司單位墊支款 950,488.53

合計 22,484,312.30

（7）期末其他應收款前五名欠款單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱與本公司關係金額年限佔其他應收款總額

貴州勁嘉新型包裝材料有限公司本公司全資子公司 19,449,324.72 2009年 64.35

深圳市中小企業信用擔保中心非關聯關係 1,000,000.00 2009年 3.31

中華香港國際菸草集團有限公司本公司全資子公司 903,701.33 2006、2007年 2.99

廣寧利源包裝裝璜材料有限公司非關聯關係 573,166.67 2006年以前 1.9

深圳市建築工程股份有限公司非關聯關係 558,119.58 2009、2008年 1.85

合計 22,484,312.30 74.39

（8）期末應收關聯方款項情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱與本公司關係金額佔其他應收款總額的比例(%)

貴州勁嘉新型包裝材料有限公司本公司全資子公司 19,449,324.72 64.35

中華香港國際菸草集團有限公司本公司全資子公司 903,701.33 2.99

112

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

中豐田光電科技(珠海)有限公司

合計

本公司控股子公司 7,200.00

20,360,226.05

0.02

67.36

（9）本報告期內，本公司無終止確認的其他應收款。

（10）本報告期內，本公司未發生以其他應收款為標的進行證券化的業務。

113

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

3、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位：元幣種：人民幣

被投資單位核算方法初始投資成本期初餘額增減變動期末餘額

在被投資單位持股

比例(%)

在被投資單位表決

權比例(%) 減值準備本期計提減值準備現金紅利

深圳嘉美達印務有限公司成本法 15,347,198.70 15,347,198.70 15,347,198.70 75 75 --

深圳市勁嘉科技有限公司成本法 21,560,000.00 21,560,000.00 21,560,000.00 100 100 --

中華香港國際菸草集團有限公司成本法 455,561,138.00 455,561,138.00 455,561,138.00 100 100 --

安徽安泰新型包裝材料有限公司成本法 328,264,387.94 328,264,387.94 328,264,387.94 52 52 --

深圳市萬商物業管理有限公司成本法 16,200,000.00 16,200,000.00 16,200,000.00 90 90 --

江蘇勁嘉新型包裝材料有限公司成本法 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 35 35 --

貴州勁嘉新型包裝材料有限公司成本法 117,000,000.00 205,000,000.00 12,000,000.00 217,000,000.00 100 100 --

昆明彩印有限責任公司成本法 6,200,000.00 6,200,000.00 6,200,000.00 10 10 --

1,362,284.40

安徽萬捷防偽科技有限公司成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 5 5 --

470,340.20

湖州天外綠色包裝印刷有限公司成本法 114,440,841.60 221,299,558.47 221,299,558.47 53.05 53.05 --

114

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

合計

1,095,723,566.24

1,290,582,283.11

12,000,000.00

1,302,582,283.11

1,832,624.60

115

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

4、營業收入和營業成本

（1）營業收入、營業成本分類

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

營業收入 479,920,446.90 483,586,169.39

其中：主營業務收入 474,828,560.23 477,659,300.91

其他業務收入 5,091,886.67 5,926,868.48

營業成本 339,818,009.08 346,930,446.98

其中：主營業務成本 336,122,961.71 342,708,958.43

其他業務成本 3,695,047.37 4,221,488.55

營業毛利 140,102,437.82 136,655,722.41

（2）主營業務（分產品）

單位：元幣種：人民幣

產品名稱

本期發生額上期發生額

主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本

煙標 474,828,560.23 336,122,961.71 477,659,300.91 342,708,958.43

（3）主營業務（分地區）

單位：元幣種：人民幣

地區名稱

本期發生額上期發生額

主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本

華東地區 132,086,447.60 90,436,126.57 102,325,132.56 70,987,486.60

華南地區 43,787,584.64 23,146,390.73 27,689,634.74 17,642,539.22

-116

深圳勁嘉彩印集團股份有限公司 2010年半年度報告

西南地區 231,383,111.20 173,115,601.88 277,034,298.62 195,362,020.31

其他地區 67,571,416.79 49,424,842.53 70,610,234.99 58,716,912.30

合計 474,828,560.23 336,122,961.71 477,659,300.91 342,708,958.43

（4）前五名客戶的營業收入情況

單位：元幣種：人民幣

項目營業收入佔全部營業收入的比例(%)

貴州中煙工業公司 91,850,427.26 19.14

山東中煙工業公司 78,235,819.36 16.3

雲南中煙物資（集團）有限責任公司 66,635,868.69 13.88

川渝中煙工業公司 57,030,000.05 11.88

深圳菸草工業有限責任公司 43,787,584.64 9.12

合計 337,539,700.00 70.33

5、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 1,832,624.60 26,751,089.28

處置長期股權投資產生的投資收益－—

合計 1,832,624.60 26,751,089.28

6、現金流量表補充資料

單位：元幣種：人民幣

-117

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補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 61,180,764.97 90,222,961.32

加：資產減值準備 1,882,396.18 694,466.03

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 17,970,760.97 19,412,495.08

無形資產攤銷 1,473,009.72 1,465,075.68

長期待攤費用攤銷 0.00 0.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -502.50 -292,694.64

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00

公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00

財務費用（收益以「－」號填列） 7,977,735.59 1,490,428.05

投資損失（收益以「－」號填列） -470,340.20 -26,751,089.28

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -57,359.43 1,071,612.26

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 0.00 0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列） 46,341,321.83 76,781,505.04

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -88,085,963.72 -10,190,180.69

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -44,962,078.47 -112,094,270.94

經營活動產生的現金流量淨額 3,249,744.94 41,810,307.91

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 0.00 0.00

債務轉為資本 0.00 0.00

一年內到期的可轉換公司債券 0.00 0.00

融資租入固定資產 0.00 0.00

-118

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補充資料本期金額上期金額

3．現金及現金等價物淨變動情況： 0.00 0.00

現金的期末餘額 419,317,871.77 465,717,353.59

減：現金的期初餘額 419,934,425.15 591,818,988.59

加：現金等價物的期末餘額 0.00 0.00

減：現金等價物的期初餘額 0.00 0.00

現金及現金等價物淨增加額 -616,553.38 -126,101,635.00

十四、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

單位：元幣種：人民幣

項目金額說明

非流動資產處置損益 -232,340.10

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免 -

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定

額或定量享受的政府補助除外）

4,111,620.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 -

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享

有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益 -

委託他人投資或管理資產的損益 -

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益 -

-119

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企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 -

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資

產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 164,220.00

對外委託貸款取得的損益 -

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的

損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期

損益的影響

受託經營取得的託管費收入 -

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 219,149.52

其他符合非經常性損益定義的損益項目 -

合計 4,262,649.42

減：所得稅影響額 668,289.44

減：少數股東權益影響額（稅後） 255,845.60

歸屬於母公司股東的非經常性損益 3,338,514.38

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤加權平均淨資產收益率（%）

每股收益

基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 9.49 0.30 0.30

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤 9.32 0.29 0.29

-120

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3、公司主要財務報表項目的異常情況及原因的說明

單位：元幣種：人民幣

資產負債表項目期末餘額年初餘額增減額增減比率增減原因

預付帳款 45,669,322.11 14,195,347.08 31,473,975.03 221.72% 預付紙張材料款增加所致

固定資產清理 9,613,602.32 0.00 9,613,602.32

子公司天外綠包將一快被政府回

購的土地上的已拆遷的房屋建築

物轉入固定資產清理所致

應付帳款 187,846,386.11 276,902,614.87 -89,056,228.76 -32.16% 應付材料款到期結算支付減少所

致

預收帳款 1,882,252.20 644,087.01 1,238,165.19 192.24% 預收貨款未結算所致

應付職工薪酬 46,494,831.10 66,910,676.60 -20,415,845.50 -30.51% 支付上年度年終獎金所致

其他應付款 32,754,902.50 24,983,680.49 7,771,222.01 31.11% 收到的工程項目招投標保證金及

應付防偽費增加所致

專項應付款 18,639,587.01 8,396,638.01 10,242,949.00 121.99% 子公司昆明彩印收到的政府拆遷

補償增加所致

單位：元幣種：人民幣

利潤表項目本期金額上年同期金額增減額增減比率增減原因

資產減值損失 2,923,477.99 -140,181.61 3,063,659.60 2185.49%壞帳損失計提增加所致

營業外支出 425,154.84 166,391.40 258,763.44 155.51% 固定資產處置損失增加所致

單位：元幣種：人民幣

現金流量表項目本期金額上年同期金額增減額增減比率增減原因

收到其他與經營活動有關

的現金

19,804,492.52 13,179,053.60 6,625,438.92 50.27% 本期收到拆遷補

償金增加所致

收到其他與投資活動有關

的現金

6,000,920.89 52,000.00 5,948,920.89 11440.23% 本期收到工程投

標保證金

-121

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支付其他與投資活動有關

的現金

3,575,943.50 100,637.06 3,475,306.44 3453.31% 本期支付的工程

投標保證金

支付其他與籌資活動有關

的現金

12,109,743.05 49,986,743.40 -37,877,000.35 -75.77% 本期支付的票據

保證金減少

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

日期：日期：日期：

-122

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