1、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文，投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀同時刊載於深圳證券交易所網站等中國證監會指定網站上的年度報告全文。
公司簡介
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2、主要財務數據和股東變化
（1）主要財務數據
公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據
√ 是 □ 否
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（2）前10名普通股股東持股情況表
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（3）前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無優先股股東持股情況。
（4）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關係
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3、管理層討論與分析
2014年，公司經營層在董事會的領導下，圍繞「繼續做大做好煙標主業、強力推進產品產業轉型」戰略目標，在國家捲菸行業結構升級、同行業競爭進一步加劇的情況下，銳意進取、不懈努力，一方面在繼續鞏固現有市場的同時，緊抓市場業務拓展；另一方面充分發揮集團統籌管控、產業鏈整合優勢，進一步加強集中採購、制度建設和精細化管理，從而使公司經營業績繼續保持穩健增長。同時，公司在產品、產業轉型方面也已經明確布局，為公司打造新的利潤增長點奠定了基礎。
(1) 高效執行戰略規劃，經營業績穩步增長
報告期內，公司共實現營業總收入2,323,239,497.11元，比上年同期增長8.74%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤578,299,328.23元，比上年同期增長21.30%；截至2014年12月31日，公司總資產4,738,485,297.63元，比上年同期增加5.13%，歸屬於上市公司股東的所有者權益為3,467,876,553.67元，比上年同期增長18.31%。
(2) 市場拓展穩中求進，煙標主業再創佳績
報告期內，公司市場拓展穩中求進，一方面發揮新產品開發、設計優勢，「嬌子（功夫）」和 「鑽石（荷花）」分別獲得「最佳工藝創新獎」和「最佳品牌文化獎」，金聖等5款產品，分別獲得「技術創新獎」、「一等獎」 等多項大獎，新產品開發涉及雲南、川渝、廣東等12個市場，新產品打樣比上年同期增長33.6%；另一方面，公司積極把握產品結構調整的市場機會，使得煙標產銷量實現雙增長，產量、銷量比上年同期分別增長7.55%、11.99%，其中細支煙產量比上年同期增長115%，煙標主業再創佳績。
(3) 非煙標業務取得突破，樹立產品轉型典範
報告期內，公司除煙標業務取得良好成績外，非煙標業務拓展同樣取得了較好成績。公司的鐳射包裝材料在國際市場取得了重大突破，獲得美國、英國、法國、土耳其、馬來西亞等國家的客戶認可，實現海外銷售5,473.75萬元，比上年同期增長166%；公司與貴州鹽業集團下屬子公司合資設立的生產食鹽包裝袋項目的子公司實現淨利潤1,012.77萬元，比上年同期增長43.72%；公司（含子公司）已開始為步步高、雲南白藥牙膏、冷酸靈牙膏、紅桃K等知名企業和品牌提供產品包裝服務，為公司繼續進行產品轉型樹立了典範。
(4) 戰略合作協同發展，產業轉型揚帆起航
報告期內，公司重點培育的產業轉型業務——電子菸和智能健康菸具業務揚帆起航。在國內電子菸業務方面，2014年2月22日，公司與深圳市合元科技有限公司籤署成立電子菸合資公司的相關協議，2014年4月30日，深圳合元勁嘉電子科技有限公司完成工商註冊登記並作為經營主體，相關工作根據計劃已經順利開展，為公司培育新的利潤增長點奠定了基礎。國外電子菸和智能健康菸具業務方面，公司的全資子公司深圳市勁嘉科技有限公司作為經營主體，也取得了階段性的突破，研發出了具有自主智慧財產權的首款智能健康菸具。此外，2014年12月10日，公司與深圳和而泰智能控制股份有限公司籤署了《關於智能電子菸、智能健康產品研發、生產與雲平臺管理的合作框架協議》，雙方優勢互補，有利於相關產品形成具有市場競爭力的核心技術優勢，將推動公司相關業務的健康發展。
(5) 精準實施橫向併購，積極參與國企混改
報告期內，公司通過全資子公司中華香港國際菸草集團有限公司與順華集團控股有限公司就收購江蘇順泰包裝印刷科技有限公司51%股權事宜達成合作意向，本次股權收購順利實施後，江蘇順泰將成為公司的全資子公司，公司對江蘇順泰的控制力度將進一步增加，在江蘇市場的競爭優勢將得到加強，有利於在全國範圍內的整體戰略布局，是公司展開橫向併購的又一成果。
非煙標包裝業務領域，公司通過全資子公司貴州勁嘉新型包裝材料有限公司就增資貴州瑞源包裝有限責任公司事宜達成協議，增資後貴州勁嘉將持有其60%的股權，本次增資入股是公司響應《貴州省國資委監管企業產權制度改革三年行動計劃》，參與國企混合所有制改革的積極嘗試，有利於加強公司與貴州鹽業集團的合作，有利於貴州勁瑞的持續發展。公司計劃將貴州瑞源打造成為集包裝工業設計、生產經營、產品檢驗一體化的優質公司，建設成為貴州省乃至西南地區最大最強的包裝生產企業和新材料研發中心，發展成為技術先進、管理優良的包裝印刷行業龍頭企業。
(6) 成功實施股權激勵，保障公司長遠發展
報告期內，公司成功實施了限制性股票激勵計劃，授予對象共計67人，包括公司部分董事、高級管理人員、核心管理人員、核心技術及業務骨幹人員。股權激勵計劃的推出，形成了公司與激勵對象的共同利益紐帶，進一步健全了公司的激勵約束機制，有利於公司的長遠發展。
(7) 募投項目投入使用，生產管理再上臺階
報告期內，公司的募投項目之一「勁嘉集團包裝印刷工業園」正式投入使用，該項目是按照符合國際捲菸生產標準的GMP廠房和設施建設，通過實施GMP的生產標準，煙標生產的工藝流程、作業標準、原輔材料採購、設施設備維護保養、人員培訓、環境保護等將得到進一步優化，公司的集約化管理水平和綜合競爭能力將會進一步強化和提高。
(8) 技術創新引領行業，競爭優勢持續積澱
報告期內，公司繼續發揚多年來形成的抓技改、求創新、增效益的優良傳統，在技術創新方面取得了多項突破。公司（含合併報表範圍內子公司）新申請專利46項，其中發明專利10項；新獲得專利授權40項，其中發明專利9項。截至2014年12月31日，公司（含合併報表範圍內子公司）已累計獲得專利授權124項，其中發明專利24項，軟體著作權6項，繼續保持了行業中的領先地位。此外，公司繼續獲得多項榮譽，其中，煙標作品《PRIDE嬌子功夫細支》，榮獲了Pentawards包裝設計其他類別最高獎項——金獎。
2015年，公司將嚴格落實「繼續做大做好煙標主業、強力推進產品產業轉型」的戰略目標，通過內生增長和外延併購的方式，努力實現公司業績的穩健增長。
4、涉及財務報告的相關事項
（1）與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
（1）會計政策變更
①變更原因
財政部自2014年1月26日起修訂了《企業會計準則第2號-長期股權投資》、《企業會計準則第9號-職工薪酬》、《企業會計準則第30號-財務報表列報》、《企業會計準則第33號-合併財務報表》，以及頒布了《企業會計準則第39號-公允價值計量》、《企業會計準則第40號-合營安排》、《企業會計準則第41號-在其他主體中權益的披露》等具體準則，自2014年7月1日起在所有執行企業會計準則的企業範圍內施行。
2014年6月20日，財政部修訂了《企業會計準則第37號-金融工具列報》，要求執行企業會計準則的企業在2014年度及以後期間的財務報告中按照該準則要求對金融工具進行列報。
2014年7月23日，財政部發布了《財政部關於修改〈企業會計準則-基本準則〉的決定》，要求所有執行企業會計準則的企業自公布之日起施行。
②審批程序
2014年10月27日公司召開了第四屆董事會2014年第九次會議，董事會以9票贊成，全票審議通過了《關於會計政策變更的議案》。根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中小企業板信息披露業務備忘錄第13號—會計政策及會計估計變更》等有關規定，本次會計政策變更無需提交股東大會審議。根據規定，公司於財政部規定的起始日開始執行變更後的企業會計準則。
③變更內容
公司將按照財政部自2014年1月26日起修訂和頒布的《企業會計準則第2號-長期股權投資》、《企業會計準則第9號-職工薪酬》、《企業會計準則第30號-財務報表列報》、《企業會計準則第33號-合併財務報表》、《企業會計準則第37號-金融工具列報》、《企業會計準則第39號-公允價值計量》、《企業會計準則第40號-合營安排》、《企業會計準則第41號-在其他主體中權益的披露》及《企業會計準則-基本準則》等具體準則規定的起始日期進行執行，其餘未變更部分仍執行財政部於2006年2月15日頒布的相關準則及其他有關規定。
本次會計政策變更對公司的影響如下：
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（2）會計估計變更
無
（2）報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。
（3）與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
本年新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體
①本年新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體
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深圳合元勁嘉電子科技有限公司為本公司與深圳市合元科技有限公司於本年共同出資設立的控股子公司，註冊資本總額為1億元，本公司認繳出資5100.00萬元，出資比例為51%。深圳市合元科技有限公司認繳出資4900.00萬元，出資比例為49%。
珠海市嘉瑞包裝材料有限公司為本公司之子公司中豐田於本年度出資設立的全資子公司，註冊資本為100.00萬元，出資比例為100%。
②本年不再納入合併範圍的公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體
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淮安新勁嘉新型包裝材料有限公司、深圳嘉美達印務有限公司本年進行了清算，清算日將帳面淨資產按各股東的持股比例進行了分配。
（4）董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明
□ 適用 √ 不適用
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
董事長：喬魯予
二〇一五年四月九日
證券簡稱：勁嘉股份 證券代碼：002191 公告編號：2015-011
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
第四屆董事會2015年第二次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司（以下簡稱「公司」）第四屆董事會2015年第二次會議通知於2015年3月30日以專人送達、郵件、電話等方式送達給各位董事、監事及高級管理人員。會議於2015年4月9日在廣東省深圳市南山區高新技術產業園區科技中二路勁嘉科技大廈19層董事會會議室以現場方式召開。會議應出席董事9名，實際出席董事9名，公司監事和高級管理人員列席了會議。本次會議的出席人數、召集、召開程序和議事內容均符合《中華人民共和國公司法》和《深圳勁嘉彩印集團股份有限公司章程》（以下簡稱「公司章程」）的規定。會議由公司董事長喬魯予主持，出席會議的董事以書面表決方式通過了以下決議：
一、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於2014年年度報告全文及2014年年度報告摘要的議案》。
《2014年年度報告全文》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。《2014年年度報告摘要》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交公司2014年年度股東大會審議。
二、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於2014年年度董事會工作報告的議案》。
《2014年年度董事會工作報告》全文詳見公司2014年年度報告中「第四節 董事會報告」章節。
公司第四屆董事會獨立董事王忠年先生、職慧女士、於秀峰先生，及已離任的第三屆獨立董事李新中先生、龍隆先生，向董事會提交了獨立董事述職報告，並將在公司2014年年度股東大會上述職。《獨立董事2014年度述職報告》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交公司2014年年度股東大會審議。
三、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於2014年年度總經理工作報告的議案》。
四、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於2014年年度財務決算報告的議案》。
《2014年年度財務決算報告》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
五、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於公司2014年年度利潤分配方案的議案》。
經瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）審計，母公司2014年實現淨利潤為人民幣797,727,734.35元，根據《中華人民共和國公司法》及《公司章程》的規定，提取法定盈餘公積金79,772,773.44元，本年度實現可供股東分配的股利為人民幣717,954,960.91元，年初未分配利潤餘額為人民幣851,384,104.15元，因此，本年度末公司實際可供股東分配的股利為人民幣1,505,139,065.06元。
根據公司實際情況，擬定的2014年年度利潤分配方案為：
以2014年末總股本656,650,000股為基數，向全體股東每10股送紅股4股並派發現金紅利1.5元（含稅），共分配股利361,157,500.00元，分配後公司剩餘可供股東分配的股利為人民幣1,143,981,565.06元；同時以2014年末總股本656,650,000股為基數，向全體股東以資本公積金每10股轉增股本6股，轉增金額未超過報告期末「資本公積——股本溢價」的餘額。上述分配方案實施後，公司總股本將由656,650,000股變為1,313,300,000股。
上述利潤分配方案由公司管理層及董事會結合盈利情況、資金需求和股東回報規劃提出，符合《公司章程》、公司《未來三年（2012-2014年）股東回報規劃》、中國證券監督管理委員會公告[2013]43號《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅》及相關法律法規對利潤分配的相關要求，制定程序合法合規，重視對投資者的合理回報併兼顧了公司的可持續發展，與公司的業績成長性相匹配。
上述利潤分配方案披露前，公司嚴格控制內幕信息知情人的範圍，並對相關內幕信息知情人履行了保密和嚴禁內幕交易的告知義務，公司股票在董事會審議本次利潤分配方案前未發生異常變動。
鑑於上述利潤分配方案實施後，公司總股本將由656,650,000股變為1,313,300,000股，根據《公司法》和相關法律法規規定，需對《公司章程》的相關條款進行修改，現提請股東大會授權董事會辦理修改《公司章程》相應條款及工商註冊變更登記等事宜。
公司獨立董事對此議案發表了獨立意見，具體內容請詳見2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《獨立董事關於第四屆董事會2015年第二次會議相關事項的獨立意見》。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
六、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於制定的議案》。
為完善和健全公司科學、持續、穩定的分紅決策和監督機制，積極回報投資者，引導投資者樹立長期投資和理性投資理念，根據中國證券監督管理委員會公告[2013]43號《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅》和《公司章程》等相關文件規定，並結合公司的實際情況，公司董事會特制定《未來三年（2015-2017年）股東回報規劃》。
《未來三年（2015-2017年）股東回報規劃》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
公司獨立董事對此議案發表了獨立意見，具體內容請詳見2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《獨立董事關於第四屆董事會2015年第二次會議相關事項的獨立意見》。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
七、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於2014年年度募集資金存放與使用情況的專項報告的議案》。
《2014年年度募集資金存放與使用情況的專項報告》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
公司獨立董事對此議案發表了獨立意見，具體內容請詳見2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《獨立董事關於第四屆董事會2015年第二次會議相關事項的獨立意見》。
廣發證券股份有限公司對此出具了《募集資金2014年年度存放與使用情況的專項核查意見》、瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）出具了《2014年年度募集資金存放與使用情況的鑑證報告》，具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
八、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於2014年年度內部控制自我評價報告的議案》。
《董事會關於2014年年度內部控制的自我評價報告》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
公司獨立董事對此議案發表了獨立意見，具體內容請詳見2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《獨立董事關於第四屆董事會2015年第二次會議相關事項的獨立意見》。
九、6票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於公司2015年日常經營關聯交易預計的議案》。關聯董事喬魯予、侯旭東、李德華迴避表決。
《關於公司2015年日常經營關聯交易預計的公告》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
公司獨立董事對此議案進行了事前認可並發表了獨立意見，具體內容請詳見2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《獨立董事關於聘任2015年年度審計會計事務所及公司2015年日常經營關聯交易預計的事前認可意見》、《獨立董事關於第四屆董事會2015年第二次會議相關事項的獨立意見》。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
十、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於聘任2015年年度審計機構的議案》。
《關於聘任瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2015年度審計機構的公告》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
公司獨立董事對此議案進行了事前認可並發表了獨立意見，具體內容請詳見2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《獨立董事關於聘任2015年年度審計會計事務所及公司2015年日常經營關聯交易預計的事前認可意見》、《獨立董事關於第四屆董事會2015年第二次會議相關事項的獨立意見》。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
十一、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於會計政策變更追溯調整的議案》。
《關於會計政策變更追溯調整的公告》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
公司獨立董事對此議案發表了獨立意見，具體內容請詳見2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《獨立董事關於第四屆董事會2015年第二次會議相關事項的獨立意見》。
瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）對此議案出具了瑞華專函字【2015】48210003號《關於深圳勁嘉彩印集團股份有限公司會計政策變更的有關說明》，具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
十二、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於控股子公司及主要聯營企業向銀行申請綜合授信額度的議案》。
同意公司控股子公司貴州勁嘉新型包裝材料有限公司、中豐田光電科技（珠海）有限公司、青島嘉頤澤印刷包裝有限公司、昆明彩印有限責任公司、江蘇勁嘉新型包裝材料有限公司、江西豐彩麗印刷包裝有限公司、江蘇順泰包裝印刷科技有限公司、公司主要聯營企業重慶宏聲印務有限責任公司及其控股子公司重慶宏勁印務有限責任公司，根據生產經營業務開展需要，以及資金實際使用及需求情況，各公司向當地銀行提出銀行綜合授信、融資及開具銀行承兌匯票申請，以解決生產經營對流動資金的需求，具體如下：
1、貴州勁嘉新型包裝材料有限公司
向銀行申請綜合授信不超過人民幣5,000萬元（具體銀行以實際商談為準，授信額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式可為信用、保證、抵押、質押，在此授信額度內向銀行開具銀行承兌匯票。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理銀行承兌協議的籤署及相關事宜，並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
2、中豐田光電科技（珠海）有限公司
向銀行申請綜合授信不超過人民幣6,000萬元（具體銀行以實際商談為準，授信額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式可為信用、保證、抵押、質押，在此授信額度內向銀行開具銀行承兌匯票。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理銀行承兌協議的籤署及相關事宜，並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
3、青島嘉頤澤印刷包裝有限公司
向銀行申請綜合授信不超過人民幣5,000萬元（具體銀行以實際商談為準，授信額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式可為信用、保證、抵押、質押，在此授信額度內向銀行融資、開具銀行承兌匯票，貸款利率為同期市場利率。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理銀行承兌協議及融資合同的籤署及相關事宜；並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
4、昆明彩印有限責任公司
向銀行申請綜合授信不超過人民幣8,000萬元（具體銀行以實際商談為準，具體額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式為信用、抵押、質押，在此授信額度內向銀行融資、開具銀行承兌匯票，貸款利率為同期市場利率。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理銀行承兌協議的籤署及相關事宜；在相當於上述綜合授信額度50%的融資額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理融資合同的籤署及相關事宜；並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
5、江蘇勁嘉新型包裝材料有限公司
向銀行申請綜合授信不超過人民幣5,000萬元（具體銀行以實際商談為準，具體額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式為信用、抵押、質押，在此授信額度內向銀行融資、開具銀行承兌匯票，貸款利率為同期市場利率。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理銀行承兌協議的籤署及相關事宜；在相當於上述綜合授信額度60%的融資額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理融資合同的籤署及相關事宜；並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
6、江西豐彩麗印刷包裝有限公司
向銀行申請綜合授信不超過人民幣8,000萬元（具體銀行以實際商談為準，具體額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式為信用、抵押、質押，在此授信額度內向銀行融資、開具銀行承兌匯票，貸款利率為同期市場利率。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理銀行承兌協議的籤署及相關事宜；在相當於上述綜合授信額度50%的融資額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理融資合同的籤署及相關事宜；並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
7、江蘇順泰包裝印刷科技有限公司
向銀行申請綜合授信不超過人民幣12,000萬元（具體銀行以實際商談為準，具體額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式為信用、保證、抵押、質押，在此授信額度內向銀行融資、開具銀行承兌匯票，貸款利率為同期市場利率。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理銀行承兌協議及融資合同的籤署及相關事宜；並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
8、重慶宏聲印務有限責任公司
向銀行申請綜合授信不超人民幣15,000萬元（具體銀行以實際商談為準，具體額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式為信用、保證、抵押、質押，在此授信額度內向銀行融資、開具銀行承兌匯票，貸款利率為同期市場利率。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理融資合同及銀行承兌協議的籤署及相關事宜，並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
9、重慶宏勁印務有限責任公司
向銀行申請綜合授信人民幣20,000萬元（具體銀行以實際商談為準，具體額度以銀行實際批覆為準），授信期限為一年，授信方式為信用、保證、抵押、質押，在此授信額度內向銀行融資、開具銀行承兌匯票，貸款利率為同期市場利率。
在相當於上述綜合授信額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理銀行承兌協議的籤署及相關事宜；在相當於上述綜合授信額度75%的融資額度內，同意由該公司董事會授權經營管理層辦理融資合同的籤署及相關事宜；並在授信有效期限內可循環使用，超過該額度需重新履行審批程序。
十三、9票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於召開公司2014年年年度股東大會的議案》。
《關於召開公司2014年年度股東大會的通知》全文於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
特此公告。
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司董事會
二〇一五年四月十一日
證券簡稱：勁嘉股份 證券代碼：002191 公告編號：2015-012
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
第四屆監事會2015年第一次會議決議公告
本公司及監事保證公告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司第四屆監事會2015年第一次會議於2015年4月9日在深圳市南山區高新技術產業園區科技中二路勁嘉科技大廈19層董事會會議室以現場方式召開。本次會議的通知已於2015年3月30日以專人送達、電話、傳真、電子郵件等方式通知各位監事及列席人員。會議由監事會召集人李青山先生主持，會議應到監事3名，實到監事3名，達到法定人數。會議符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的有關規定。
一、3票同意、0票反對、0票棄權，審議通過了《關於2014年年度報告全文及2014年年度報告摘要的議案》
監事會認為：公司董事會編制和審核深圳勁嘉彩印集團股份有限公司2014年年度報告的程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定，報告內容真實、準確、完整地反映了公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
《2014年年度報告全文》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。《2014年年度報告摘要》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交公司2014年年度股東大會審議。
二、3票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關於2014年年度監事會工作報告的議案》
《2014年年度監事會工作報告》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交公司2014年年度股東大會審議。
三、3票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關於2014年年度財務決算報告的議案》
監事會認為：公司編制的2014年年度財務決算報告程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定，報告內容真實、準確、完整地反映了公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
《2014年年度財務決算報告》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交公司2014年年度股東大會審議。
四、3票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關於公司2014年年度利潤分配方案的議案》
經瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）審計，母公司2014年實現淨利潤為人民幣797,727,734.35元，根據《中華人民共和國公司法》及《公司章程》的規定，提取法定盈餘公積金79,772,773.44元，本年度實現可供股東分配的股利為人民幣717,954,960.91元，年初未分配利潤餘額為人民幣851,384,104.15元，因此，本年度末公司實際可供股東分配的股利為人民幣1,505,139,065.06元。
根據公司實際情況，擬定的2014年年度利潤分配方案為：
以2014年末總股本656,650,000股為基數，向全體股東每10股送紅股4股並派發現金紅利1.5元（含稅），共分配股利361,157,500.00元，分配後公司剩餘可供股東分配的股利為人民幣1,143,981,565.06元；同時以2014年末總股本656,650,000股為基數，向全體股東以資本公積金每10股轉增股本6股，轉增金額未超過報告期末「資本公積——股本溢價」的餘額。上述分配方案實施後，公司總股本將由656,650,000股變為1,313,300,000股。
監事會認為：以上分配方案符合《公司章程》、公司《未來三年（2012年-2014年）股東回報規劃》及相關法律法規對利潤分配的相關要求。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
五、3票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關於制定的議案》
監事會認為：公司制定的《未來三年（2015-2017年）股東回報規劃》符合中國證券監督管理委員會公告[2013]43號《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅》和《公司章程》等相關文件規定，該計劃的制定符合公司的長遠發展及重視投資者的合理回報。
《未來三年（2015-2017年）股東回報規劃》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
六、3票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關於2014年年度募集資金存放與使用情況的專項報告的議案》
監事會認為：報告期內，公司嚴格按照《深圳證券交易所股票上市規則》、公司《募集資金專項存儲及使用管理制度》等規定和要求，對募集資金實施專戶存儲和專項使用，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規使用募集資金的情形。公司編制的《2014年年度募集資金存放與使用情況的專項報告》如實反映了公司募集資金的存放與使用情況。
《2014年年度募集資金存放與使用情況的專項報告》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
七、3票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關於公司2015年日常經營關聯交易預計的議案》
監事會認為：公司2015年度預計與關聯方發生的日常關聯交易遵守了公平、公開、公正的原則，交易價格依據市場價格確定，定價公允，決策程序合法，關聯董事迴避了表決，不存在損害公司和股東利益的情形。
《關於公司2015年日常經營關聯交易預計的公告》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
該議案尚需提交2014年年度股東大會審議。
八、3票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關於2014年年度內部控制的自我評價報告的議案》
監事會認為：公司建立了較為完善的內部控制體系，並得到有效執行。現有的內部控制制度符合國家法律、法規的要求，符合公司經營發展的需要，在公司經營管理各個關鍵環節發揮了較好的管理控制作用，能夠對公司各項業務的健康運行及經營風險的控制提供保證。公司出具的內部控制自我評價報告，真實、準確地反映了目前公司內部控制的現狀，公司內部控制自我評價中對公司內部控制的整體評價是客觀的、真實的。
《董事會關於2014年年度內部控制的自我評價報告》的具體內容於2015年4月11日刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
九、3票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關於會計政策變更追溯調整的議案》
監事會認為：公司本次會計政策變更追溯調整符合財政部新修訂的《企業會計準則》的規定，不存在損害公司及中小股東利益情形，追溯調整後的財務報表客觀、真實地反映了公司的財務狀況。
《關於會計政策變更追溯調整的公告》的具體內容於2015年4月11日刊登於《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。
特此公告。
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司監事會
二○一五年四月十一日
證券簡稱：勁嘉股份 證券代碼：002191 公告編號：2015-014
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
關於公司2015年日常經營關聯交易
預計的公告
本公司及董事、監事和高級管理人員保證公告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
一、日常關聯交易基本情況
1、 關聯交易概述
（1）為了積極響應深圳勁嘉彩印集團股份有限公司（以下簡稱「勁嘉股份」、「公司」）關於集團化管理、優先內部採購的要求，重慶宏聲印務有限責任公司（以下簡稱「重慶宏聲」）及其控股子公司重慶宏勁印務有限責任公司（以下統稱「重慶宏聲及控股子公司」）2015年根據實際生產經營需要，將向中豐田光電科技（珠海）有限公司及其全資控股子公司珠海市嘉瑞包裝材料有限公司（以下統稱「中豐田及控股子公司」）採購紙張、鐳射膜，預計2015年採購金額在人民幣10,000萬元以內。
（2）重慶宏聲及控股子公司根據客戶訂單及自身生產經營情況，2015年將向公司採購煙標，預計煙標採購金額在人民幣5,000萬元以內。
（3）根據山東市場煙標業務情況，2015年深圳勁嘉彩印集團股份有限公司及其控股子公司（以下統稱「公司及控股子公司」）將向青島嘉澤包裝材料有限公司（以下簡稱「青島嘉澤」）銷售煙標，預計銷售金額在人民幣15,000萬元以內。
（4）青島嘉澤是公司生產用平張紙的供應商之一，2015年公司及控股子公司將向青島嘉澤採購平張紙，預計採購金額在人民幣3,000萬元以內。
（5）根據實際生產經營業務情況，2015年貴州勁嘉新型包裝材料有限公司(以下簡稱「貴州勁嘉」)將向貴州勁瑞新型包裝材料有限公司(以下簡稱「貴州勁瑞」)銷售材料、水電及提供設備租賃，預計銷售金額在人民幣600萬元以內，另外貴州勁嘉將向貴州勁瑞採購材料，預計採購金額在人民幣300萬元以內。
公司於2015年4月9日召開了第四屆董事會2015年第二次會議，會議以6票通過，0票反對，0票棄權審議通過了《關於公司2015年日常經營關聯交易預計的議案》，關聯董事喬魯予、侯旭東、李德華迴避表決。
按照《公司章程》及公司《關聯交易決策制度》的審批權限，上述對日常經營關聯交易的預計金額須上報公司股東大會審議，公司將在2014年年度股東大會進行審議。
2、 預計關聯交易類別和金額（單位：人民幣萬元）
（1）中豐田及控股子公司與重慶宏聲及控股子公司2015年預計發生的日常經營關聯交易情況如下：
■
（2） 公司與重慶宏聲及控股子公司2015年預計發生的日常經營關聯交易情況如下：
■
（3） 公司及控股子公司與青島嘉澤2015年預計發生的日常經營關聯交易情況如下：
■
（4） 貴州勁嘉與貴州勁瑞2015年預計發生的日常經營關聯交易情況如下：
■
二、關聯人介紹和關聯關係
1、 基本情況
（1）重慶宏聲印務有限責任公司
註冊資本：人民幣10,279.277萬元
法定代表人：喬魯予
經營範圍：包裝裝潢印刷品、其他印刷品；戶外廣告設計、製作
主要財務情況：截至2014年12月31日，重慶宏聲總資產(合併報表數據，下同)為68,227.48萬元、歸屬於母公司的淨資產為27,268.52萬元，2014年實現營業收入66,768.37萬元、歸屬於母公司的淨利潤13,820.07萬元。
與公司的關係：公司持有其66%的股權，根據公司收購重慶宏聲時的協議安排，公司通過股權託管協議將持有的重慶宏聲公司19%的表決權委託給重慶宏聲公司股東涪陵宏聲實業（集團）有限責任公司託管，委託時間為自2012年1月1日至2015年12月31日，因此，涪陵宏聲實業（集團）有限責任公司為重慶宏聲公司的實際控股股東，在此期間重慶宏聲為公司的聯營企業，公司將按照權益法核算對重慶宏聲的投資收益。
（2）青島嘉澤包裝有限公司
註冊資本：人民幣6,000萬元
法定代表人：胡盛國
經營範圍：包裝裝潢印刷品印刷。製造：水松紙、鋁箔紙、金拉線、BOPP煙膜、卡紙及其它包裝材料、膠粘劑（不含危險品）。（以上範圍需經許可經營的，須憑許可證經營）
主要財務情況：截至2014年12月31日，青島嘉澤總資產為43,958.11萬元、淨資產為11,700.64萬元，2014年實現營業收入64,939.83萬元、淨利潤3,469.56萬元。
與公司的關係：2012年8月公司收購佳信香港100%股權，佳信香港成為公司的全資控股子公司，納入公司財務報表合併範圍，而佳信香港持有青島嘉澤30%的股權，因此青島嘉澤成為公司的聯營公司，公司將按照權益法核算對青島嘉澤的投資收益。
（3）貴州勁瑞新型包裝材料有限公司
註冊資本：人民幣2,000萬元
法定代表人：毛懷林
經營範圍： 複合膜包裝袋、鍍鋁藥品包裝袋、酒盒包裝、化工原料及輕工產品、包裝材料生產、銷售；雷射全息防偽圖像製品的開發、銷售；包裝材料的設計、製作；項目投資；房屋租賃（以上經營項目在取得環保手續後方可從事經營活動）。
主要財務情況：截至2014年12月31日，貴州勁瑞總資產為4,506.39萬元、淨資產為3,742.92萬元；2014年實現營業收入4,983.61萬元、淨利潤1,012.77萬元。
與公司的關係：為公司全資子公司貴州勁嘉與貴州瑞源包裝有限責任公司共同投資設立的合營公司，雙方各持有其50%股權。
2、與公司的關聯關係
（1）重慶宏聲及控股子公司
公司董事喬魯予、侯旭東、李德華同時兼任重慶宏聲董事，符合《深圳證券交易所股票上市規則》10.1.3條規定的情形，故重慶宏聲及控股子公司為公司的關聯法人，重慶宏聲及控股子公司與公司及控股子公司發生的交易為關聯交易。
（2）青島嘉澤
佳信香港為公司的全資控股子公司，而佳信香港持有青島嘉澤30%的股權，因此青島嘉澤成為公司的聯營公司，根據企業會計準則相關規定，青島嘉澤為公司的關聯方，青島嘉澤與公司及控股子公司發生的交易為關聯交易。
（3）貴州勁瑞
公司全資控股子公司貴州勁嘉持有貴州勁瑞50%的股權，因此貴州勁瑞成為公司的合營公司；貴州勁嘉董事、總經理毛懷林同時又是貴州勁瑞的董事，符合《深圳證券交易所股票上市規則》10.1.3條規定的情形，故貴州勁瑞為貴州勁嘉的關聯方，貴州勁瑞與貴州勁嘉發生的交易為關聯交易。
3、履約能力分析
重慶宏聲及控股子公司依法存續且生產經營正常，經濟效益較好，根據其財務狀況，向中豐田及控股子公司、公司及控股子公司支付的款項形成壞帳的可能性較小，具備較好的履約能力。
青島嘉澤依法存續且生產經營正常，經濟效益較好，根據其財務狀況，向公司及控股子公司支付的款項形成壞帳的可能性較小，具備較好的履約能力。
貴州勁瑞依法存續且生產經營正常，經濟效益較好，根據其財務狀況，向貴州勁嘉支付的款項形成壞帳的可能性較小，具備較好的履約能力。
三、關聯交易主要內容
1、關聯交易的主要內容
重慶宏聲及控股子公司向中豐田及控股子公司採購紙張、鐳射膜，重慶宏聲及控股子公司向公司採購煙標，公司及控股子公司向青島嘉澤採購平張紙及銷售煙標，貴州勁嘉與貴州勁瑞銷售材料、水電及採購材料，公司之間的業務往來均按一般市場經營規則進行，與其他業務往來企業同等對待，交易雙方根據自願、平等、互惠互利、公平公允的市場原則進行。
2、關聯交易協議籤署情況
交易雙方待交易發生時根據市場化的原則，協商籤訂協議。
四、關聯交易目的和對上市公司的影響
公司及控股子公司與上述關聯單位發生的日常經營關聯交易均是依據雙方正常生產經營和業務發展的需要發生的，屬於正常的商業交易行為，對於公司及控股子公司、重慶宏聲及控股子公司、青島嘉澤、貴州勁瑞的日常經營均是必要的、有利的，並且遵循了公開、公平、公正的定價原則，沒有損害公司和非關聯股東的利益，同時關聯交易不會對公司的獨立性構成影響。
五、獨立董事意見
獨立董事事先審核了公司2015年度日常關聯交易事項，並在董事會審議上述日常關聯交易議案時發表了如下獨立意見：
公司2015年度預計與關聯方發生的日常關聯交易遵守了公平、公開、公正的原則，交易價格依據市場價格確定，定價公允，決策程序合法，關聯董事迴避了表決，不存在損害公司和股東利益的情形。本次關聯交易已得到我們全體獨立董事的事前認可，我們同意將此議案提交股東大會審議。
六、備查文件
1、公司第四屆董事會2015年第二次會議決議；
2、公司第四屆監事會2015年第一次會議決議；
3、公司獨立董事對公司第四屆董事會2015年第二次會議相關事項的獨立董事意見。
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
董事會
二〇一五年四月十一日
證券簡稱：勁嘉股份 證券代碼：002191 公告編號：2015-015
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
關於聘任瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2015年年度審計機構的
公告
本公司及董事、監事和高級管理人員保證公告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司（以下簡稱「公司」、「勁嘉股份」）第四屆董事會2015年第二次會議審議通過了《關於聘任2015年年度審計機構的議案》，同意續聘瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「瑞華」）為公司2015年度審計機構。
瑞華具備證券從業資格和為上市公司提供審計服務的經驗和能力，為保持公司審計工作的連續性，公司董事會擬繼續聘任瑞華為公司2015年度財務報告的審計機構，聘期一年，年審費用80萬元。該事項尚需提交公司2014年年度股東大會審議。
公司獨立董事就該事項發表獨立意見如下：
瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）具有證券、期貨相關業務執業資格，具備為上市公司提供審計服務的經驗和能力，作為公司審計機構，勝任了公司 2014年度財務審計工作。公司續聘瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2015年度審計會計師事務所，聘用程序符合《公司章程》及《會計師事務所選聘制度》的規定。本次續聘2015年年度審計機構已得到我們全體獨立董事的事前認可，我們同意續聘瑞華會計師事務所為公司2015年度審計機構，年審費用80萬元，並將此議案提交股東大會審議。
特此公告。
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
董事會
二○一五年四月十一日
證券簡稱：勁嘉股份 證券代碼：002191 公告編號：2015-016
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董事會關於募集資金2014年年度存放與使用情況的專項報告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
根據深圳證券交易所關於發布《深圳證券交易所中小板上市公司規範運作指引》的通知及相關格式指引的規定，本公司董事會將2014年年度募集資金存放與使用情況專項報告如下：
一、募集資金基本情況
1、實際募集資金金額及資金到位時間
經中國證券監督管理委員會證監發行字[2007]402號文核准，本公司於2007 年11月 12 日向社會公眾發行人民幣普通股（A 股）6,750 萬股，每股面值1.00元，每股發行價17.78元，共募集資金總額人民幣 120,015.00萬元，扣除發行費用人民幣4,828.05 萬元，實際募集資金淨額為人民幣 115,186.95 萬元。募集資金於 2007年11月27 日全部到位，業經深圳市鵬城會計師事務所有限公司驗證，並出具的深鵬所驗字[2007]166號驗資報告審驗。
2、以前年度已使用金額、本年度(1-12月)使用金額及當前餘額
單位：萬元
■
二、募集資金的管理情況
為規範募集資金的管理和使用，保護投資者利益，本公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小板上市公司規範運作指引》）等相關規定和要求，結合本公司實際情況，制定了《深圳勁嘉彩印集團股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度》（簡稱「《募集資金管理制度》」，下同），經本公司股東大會2008年第一次臨時會議審議通過。
根據《募集資金管理制度》，本公司對募集資金實行專戶存儲，在深圳發展銀行華僑城支行、交通銀行深圳松崗支行、中國銀行深圳寶安支行等分別設立了帳號為11002904351023（項目已完成，專戶已銷戶）、443066072018010023809（項目已完成，專戶已銷戶）和811505532608092001（項目已完成，專戶已銷戶）等三個募集資金專用帳戶，對募集資金的使用實行嚴格的審批程序，以保證專款專用。本公司於2007 年 12 月 14 日與開戶銀行、保薦機構籤訂了《募集資金專戶存儲三方監管協議》。上述監管協議主要條款與深圳證券交易所《募集資金專戶存儲三方監管協議（範本）》不存在重大差異。截至2014年12月31日止，《募集資金專用帳戶三方監管協議》均得到了切實有效的履行。
公司未發生將募集資金用於質押、委託貸款或其他變相改變募集資金用途的投資現象，也不存在募集資金被佔用或挪用現象。
截止2014年12月31日，募集資金專戶存儲情況如下：
單位：萬元
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該募集資金專戶已於2014年10月21日辦理註銷手續。
三、募集資金實際使用情況
（一）募投項目建設投入情況
截止2014年12月31日，三個募投項目已經完成並註銷了募集資金專戶；「勁嘉集團包裝印刷及材料加工項目」在2013年12月末基本完工並通過竣工驗收，在2014年1-5月期間配套設施持續完善，與此同時，公司設備和人員陸續搬遷進入，2014年6月，開始投入使用。
根據公司於2012年12月26日召開的2012 年第三次臨時股東大會決議，審議通過了《關於以自有資金對募投項目追加投資的議案》，公司計劃以自有資金對「勁嘉集團包裝印刷及材料加工項目」追加投入約11,600萬元。截至2014年12月31日，公司使用的自有資金累計投入金額為12,060.08萬元，該項目累計投入金額為58,671.25萬元（未含搬遷設備淨值投入金額）。
（二）募集資金使用情況對照表
募集資金使用情況對照表
幣種：人民幣單位：萬元
■
【注1】補充流動資金系募集資金淨額超出募集資金投資計劃的9,327.95萬元用於補充公司的流動資金，本年度實現的效益系根據中國人民銀行規定的一年期貸款基本利率計算，2014年1月1日-11月22日基準利率為6.00%，11月23日-12月31日基準利率為5.6%。
四、變更募集資金投資項目情況
2014年1-12月，公司不存在變更募集資金投資項目的情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
本公司已按《深圳證券交易所中小板上市公司規範運作指引》和本公司《募集資金管理制度》的相關規定及時、真實、準確、完整地披露了2014年1-12月募集資金的存放與使用情況。
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
董事會
二○一五年四月十一日
證券簡稱：勁嘉股份 證券代碼：002191 公告編號：2015-017
深圳勁嘉彩印集團股份有限公司
關於會計政策變更追溯調整的公告
本公司及董事、監事和高級管理人員保證公告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
一、本次追溯調整的依據
財政部自2014年1月26日起修訂了《企業會計準則第2號—長期股權投資》、《企業會計準則第9號—職工薪酬》、《企業會計準則第30號—財務報表列報》、《企業會計準則第33號—合併財務報表》，以及頒布了《企業會計準則第39號—公允價值計量》、《企業會計準則第40號—合營安排》、《企業會計準則第41號—在其他主體中權益的披露》等具體準則，自2014年7月1日起在所有執行企業會計準則的企業範圍內施行。
2014年6月20日，財政部修訂了《企業會計準則第37號—金融工具列報》，要求執行企業會計準則的企業在2014年度及以後期間的財務報告中按照該準則要求對金融工具進行列報。
2014年7月23日，財政部發布了《財政部關於修改〈企業會計準則-基本準則〉的決定》，要求所有執行企業會計準則的企業自公布之日起施行。
2014年10月27日，公司第四屆董事會2014年第九次會議審議通過了《關於會計政策變更的議案》。根據規定，公司於財政部規定的起始日開始執行變更後的企業會計準則。
二、本次追溯調整事項及對公司的影響
1、 執行《企業會計準則第2號—長期股權投資（2014年修訂）》之前，本公司對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資，作為長期股權投資並採用成本法進行核算。執行《企業會計準則第2號—長期股權投資（2014年修訂）》後，公司將對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資作為可供出售金融資產核算。公司採用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理。
2、 公司持有安徽萬捷防偽科技有限公司（以下簡稱「安徽萬捷」）5%的股權，投資成本為15萬元，公司對安徽萬捷不具有控制、共同控制或重大影響，屬於在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資，按原會計準則採用成本法核算。執行新會計準則後，公司對安徽萬捷的投資將從長期股權投資列示調整至可供出售金融資產列示，公司採用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理，追溯調整了2013年可比報告期的會計報表（單位：元，幣種：人民幣，下同）：
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3、 執行《企業會計準則第9號—職工薪酬（2014年修訂）》之前，公司對於未來將需要長期支付的離職後福利作為應付職工薪酬核算，歸屬於流動負債。執行《企業會計準則第9號—職工薪酬（2014年修訂）》後，將該部分在長期應付職工薪酬中列示，歸屬於非流動負債，公司採用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理，追溯調整了2013年可比報告期的會計報表：
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4、 《企業會計準則第30號—財務報表列報（2014年修訂）》將其他綜合收益劃分為兩類：(1)以後會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益項目；(2)以後會計期間在滿足特定條件時將重分類進損益的其他綜合收益項目；公司採用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理，追溯調整了2013年可比報告期的會計報表：
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(下轉B63版)