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深圳和光現代商務股份有限公司二零零六年年度報告 （五）
7.2 關聯方交易
本公司2006年度及2005年度向關聯方採購貨物有關明細資料如下：
企業名稱 2006年度 2005年度
南京和光達文新技術有限公司 3,447,471.47
北京網智世通科技有限公司 321,109.40
合 計 3,768,580.87
本公司2006年度及2005年度向關聯方銷售貨物有關明細資料如下：
企業名稱 2006年度 2005年度
成都和光電子有限責任公司 42,735.04 10,147,406.18
廣東和光有限公司 27,511,222.62
哈爾濱和光電子有限責任公司 246,077.78 25,698,304.84
濟南和光達文電子有限責任公司 557,020.86
南京和光達文新技術有限公司 2,979,620.73 14,177,303.97
武漢和光達文電子設備有限責任公司 11,029,918.01
西安和旭網絡科技有限公司 8,517,440.89
瀋陽和光經貿合作有限責任公司 12,054,370.03
北京網智世通科技有限公司 27,867,012.48
合 計 3,268,433.55 137,559,999.88
佔全年銷售額的比重 1.44% 62.13%
房屋租賃：瀋陽和光集團股份有限公司向本公司租賃位於瀋陽市和平區和平南大街2號的東宇大廈的部分房屋，年租金200,000.00元，租賃期限至。
提供擔保
.1 關聯方為公司提供擔保情況詳見合併財務報表附註短期借款5.9.2、合併財務報表附註應付票據5.10.1。
.2 公司為四通巨光高新技術發展（控股）有限公司收購債權132,900,000.00元提供連帶責任擔保，現被擔保債權金額62,900,000.00元，詳見財務報表附註或有事項8.2。
.3 公司為深圳通和順達商務有限公司借款2億元提供連帶責任擔保，現被擔保債權金額231,398,684.15元，詳見財務報表附註或有事項8.2。
股權轉讓
.1公司控股股東瀋陽和光集團股份有限公司以持有瀋陽第一冷凍機有限公司的72.52%股權抵償所欠本公司債務，詳見財務報表附註合併範圍變更情況4.2。
.2公司控股股東瀋陽和光集團股份有限公司以四川長江名酒酒業有限公司44.61%股權抵償對本公司387,492,116.45元的非經營性資金佔用，詳見財務報表附註長期股權投資5.6.2.1。
7.3 關聯方應收應付款項餘額
項目 期末餘額 期初餘額
應收帳款：
廣東和光有限公司 66,264,845.35 68,600,724.15
北京網智世通有限公司 56,164,161.25 56,164,696.25
瀋陽和光經貿合作有限責任公司 30,802,839.09 30,826,839.09
哈爾濱和光電子有限責任公司 28,825,670.27 38,394,790.31
成都和光電子有限責任公司 22,128,639.69 23,932,108.60
西安和旭網絡科技有限公司 21,112,630.92 22,873,630.92
南京和光達文新技術有限公司 14,067,134.44 23,483,793.03
武漢和光達文電子設備有限責任公司 15,582,076.40 17,402,076.40
濟南和光達文電子有限責任公司 1,633,450.12 1,698,437.12
福州和光電子有限公司 183,605.85 183,605.85
大連和光電子有限公司 55,553.57 55,553.57
瀋陽和光集團股份有限公司 80,600.00 26,600.00
長春和光電子有限公司 14,500.00 14,500.00
應收帳款小計 256,915,706.95 283,657,355.29
預付帳款：
深圳故宮酒業有限公司 15,330,000.00
其他應收款：
瀋陽和光集團股份有限公司 277,927,273.89
廣東和光有限公司 43,858,022.37
深圳通和順達商務有限公司 41,449,819.58
南京和光達文新技術有限公司 25,735,297.28
北京網智世通有限公司 10,214,244.71 16,393,834.89
武漢和光達文電子設備有限責任公司 5,400,000.00
成都和光電子有限責任公司 261,667.00
其他應收款小計 10,214,244.71 411,025,915.01
應付帳款：
北京網智世通有限公司 1,527,810.50 1,152,112.50
瀋陽和光集團 640.00 640.00
南京和光達文新技術有限公司 61,318.25 61,318.25
應付帳款小計 1,589,768.75 1,214,070.75
其他應付款：
瀋陽和光集團股份有限公司 562,701.25 562,701.25
瀋陽和光電子技術有限公司 300,000.00 300,000.00
北京網智世通科技有限公司 218,830.18
廣東和光有限公司 30,000.00
瀋陽和光經貿合作有限責任公司 24,000.00
成都和光電子有限責任公司 21,000.00
哈爾濱和光電子有限責任公司 21,000.00
南京和光達文新技術有限公司 21,000.00
武漢和光達文電子設備有限責任公司 21,000.00 21,000.00
西安和旭網絡科技有限公司 21,000.00
其他應付款小計 883,701.25 1,240,531.43
或有事項
8.1 借款（包含應付票據）涉及的訴訟事項共13起，涉及金額798,787,145.45元，明細如下：
8.1.1 ，交通銀行瀋陽南湖支行向遼寧省高級人民法院提出訴訟，請求公司償還到期借款本金10,000萬元及相應利息，補交總額為15,982萬元銀行承兌匯票70%的保證金11,114.7萬元。根據遼寧省高級人民法院（2004）遼民三合初字第40號《民事裁定書》：本院在審理原告交通銀行瀋陽南湖支行訴被告深圳和光現代商務股份有限公司、被告瀋陽和光集團股份有限公司、被告聚友實業（集團）有限公司貸款合同糾紛一案中，因發現本案與經濟犯罪嫌疑和線索或相交叉或相牽連，而將案件移送遼寧省公安廳處理。依照《中華人民共和國民事訴訟法》第一百三十六條（五）項的規定，裁定如下：本案中止訴訟。2006年度，公司償還借款1200萬元，餘款尚未償還。
中國農業銀行深圳華僑城支行存在下列5項因借款引起的訴訟：
.1 2004年農業銀行深圳華僑城支行向廣東省深圳市中級人民法院起訴公司，請求公司歸還貸款2,000萬元，瀋陽和光集團對公司所欠債務承擔連帶保證責任。根據廣東省深圳市中級人民法院(2004)深中法民二初字第503號《民事判決書》判決：公司應於判決生效之日起十日內償還貸款2,000萬元及至貸款還清之日止利息，合同期內按照合同約定利率，合同期外利息按照中國人民銀行同期公布的逾期貸款利率計算至還清之日止。瀋陽和光集團承擔連帶清償責任。案件訴訟費110,010.00元、財產保全費100,260.00元，合計210,270.00元，由公司及和光集團承擔。
.2 2004年農業銀行深圳華僑城支行向廣東省深圳市中級人民法院起訴公司，請求公司歸還貸款2,000萬元，瀋陽和光集團對公司所欠債務承擔連帶保證責任。根據廣東省深圳市中級人民法院(2004)深中法民二初字第502號《民事判決書》判決：公司應於判決生效之日起十日內償還貸款2,000萬元及至貸款還清之日止利息，合同期內按照合同約定利率，合同期外利息按照中國人民銀行同期公布的逾期貸款利率計算至還清之日止。瀋陽和光集團承擔連帶清償責任。案件訴訟費110,010.00元、財產保全費100,260.00元，合計210,270.00元，由公司及和光集團承擔。
.3 2004年農業銀行深圳華僑城支行向廣東省深圳市中級人民法院起訴公司，請求公司提前交存銀行承兌匯票承兌合同項下票款49,674,168.91元及至票款付清之日止的逾期利息，瀋陽和光集團對公司所承擔債務承擔連帶擔保責任。根據廣東省深圳市中級人民法院(2004)深中法民二初字第504號《民事判決書》判決：公司應於判決生效之日起償還49,674,168.91元及自墊款發生之日起至票款還清之日止利息，利息按照人民銀行同期公布的逾期貸款利率計算至清償之日止。瀋陽和光集團承擔連帶清償責任。案件訴訟費258,380.84元、財產保全費248,890.80元，合計507,271.64元，由公司及和光集團承擔。
.4 2004年農業銀行深圳華僑城支行向廣東省深圳市中級人民法院起訴公司，請求公司提前交存銀行承兌匯票承兌合同項下票款65,765,677.94元、償還墊款25,225,518.53元、支付利息75,453.48元，瀋陽和光集團對公司所承擔債務承擔連帶擔保責任。根據廣東省深圳市中級人民法院(2004)深中法民二初字第505號《民事判決書》判決：公司應於判決生效之日起償還90,991,196.47元及自墊款發生之日起至票款還清之日止利息，利息按照人民銀行同期公布的逾期貸款利率計算至清償之日止。瀋陽和光集團承擔連帶清償責任。案件訴訟費465,343.25元、財產保全費455,476.00元，合計920,819.25元，由公司及和光集團承擔。
.5 ，農業銀行深圳華僑城支行向深圳仲裁委員會提出申請，請公司承擔承兌責任，歸還已貼現商業承兌匯票款1,280萬元及逾期利息、歸還所欠銀行承兌匯票貼現款5,812萬元及還清本金之日止的利息，瀋陽和光集團股份有限公司對公司上述債務承擔清償和連帶保證責任；據深圳仲裁委員會[2005]深仲裁字第0003號《裁決書》裁決：公司應承擔承兌責任，歸還所欠已到期的貼現人民幣6,592萬元及逾期利息(直至還清之日止)，貼現利率按人民銀行公布的同檔次的流動資金貸款利率執行，瀋陽和光集團股份有限公司承擔連帶清償責任。案件仲裁費399,437.00元，保全費355,120.00元，合計754,557.00元由公司及和光集團承擔。2005年度公司已償還60,188,664.55元，餘款尚未償還。
2006年度，公司收到廣東省揭西縣人民法院發來的「（2006)揭西法執字第124、126-129號執行公告」，就農業銀行深圳華僑城支行的借款及票據訴訟五案，對公司及瀋陽和光集團股份有限公司進行強制執行：將瀋陽和光集團股份購買持有的長盛動態基金（基金代碼510081）198,009份及紅利給農行深圳華僑城支行按過戶的當天價值在扣除有關手續費後以物抵債；拍賣瀋陽和光集團股份有限公司持有的四通巨光高新技術發展（控股）有限公司56.14%的股權以清償債務，但分別於、3 日、2日連續3次流拍。
8.1.3 2004年廣東發展銀行深圳華富支行向廣東省深圳市中級人民法院起訴，請求公司償還借款本金2,500萬元及相應利息、償還已貼現商業承兌匯票款1,800萬元，根據廣東省深圳市中級人民法院(2004)深中法民二初字第500號《民事判決書》判決：公司應於判決生效之日起十五日內向廣東發展銀行股份有限公司深圳華富支行支付欠款3,260萬元及利息（利息自起計，計至還清之日止，利率以中國人民銀行頒布的同期貸款利率為準)，瀋陽和光集團股份有限公司對公司上述債務承擔連帶清償責任。案件訴訟費225,010.00元、保全費250,520.00元，合計475,530.00元由公司及和光集團承擔。公司尚未償還上述借款。
8.1.4 ，中信實業銀行深圳分行廣東省深圳市中院提起訴訟，請求公司償還到期本金18,915,753.00元及還清本金之日止的利息；瀋陽和光集團股份有限公司、聚友實業（集團）有限公司對上述債務承擔連帶責任保證。據廣東省深圳市中級人民法院(2004)深中法民二初字第514號《民事判決書》判決：公司應於判決發生法律效力之日起10日內償還貸款本金18,915,753.00元及利息(利息從起至計至還清之日止，利率按借款合同約定的逾期還貸的規定計付）；瀋陽和光集團股份有限公司、聚友實業（集團）有限公司對上述債務承擔連帶責任保證；案件受理費104,588.77元，財產保全費95,099.00元，合計199,687.77元由公司及和光集團、聚友集團承擔。廣東深圳中級人民法院發來執行通知令，要求公司、瀋陽和光集團股份有限公司、聚友實業集團有限公司5日內償還，否則強制執行，公司尚未償還上述借款。
8.1.5 2005年度上海浦東發展銀行廣州分行向廣東省廣州市中級人民法院起訴公司，請求公司、瀋陽和光集團股份有限公司連帶清償匯票票款69,880,000元及從票據到期日起至清償之日止的利息，請求聚友實業（集團）有限公司對上述債務承擔連帶清償責任。據廣東省廣州市中級人民法院(2004)穗中法民二初字第513號《民事判決書》判決：公司、瀋陽和光集團股份有限公司在判決發生法律效力之次日起十日內連帶清償69,880,000元及從票據到期日至清付之日止的利息(至的利息為1,079,565.14元，從起至清付之日的利息按每日萬分之二點一計付），聚友實業（集團）有限公司對上述債務承擔連帶保證責任。案件受理費364,808.00元，保全費355,317.83元，合計720,125.83元由公司及和光集團、聚友集團承擔。2005年度公司已償還700,000.00元，餘款尚未償還。
8.1.6 ，興業銀行深圳深南支行向深圳市中級人民法院起訴公司，請求公司償還流動資金借款本金5,000萬元及所欠利息，深圳市智雄電子有限公司、瀋陽和光集團股份有限公司承擔連帶清償責任。根據廣東省深圳市中級人民法院（2004）深中法民二初字第605號《民事判決書》判決：公司應在判決生效之日起十日內向原告償還貸款本金4,900萬元及利息(在合同期內按合同約定的利率計算，逾期的按中國人民銀行同期逾期貸款利率計算，從拖欠之日起計至還清之日）逾期支付的，則應加倍支付遲延履行期間的債務利息。深圳市智雄電子有限公司、瀋陽和光集團股份有限公司應對公司上述債務承擔連帶清償責任。案件受理費260,010.00元，保全費250,520.00元，合計510,530.00元由公司及和光集團、深圳智雄公司承擔。2005年度公司已償還2,167,867.07元，餘款尚未償還。
8.1.7 ，長城國際信息產品（深圳）有限公司〔現更名為：聯想國際信息產品（深圳）有限公司〕向深圳市福田區人民法院提起訴訟，要求公司償還500萬元商業承兌匯票及利息 (截至為31,500.00元，之後利息按每日萬分之二點一計算）。據廣東省深圳市福田區人民法院（2004）深福法民二初字第3189號《民事判決書》判決：公司應在判決書生效後10日內支付匯票款500萬及利息，（利息自起按每日萬分之二點一計至判決確定的應還款之日止）。案件受理費35,168.00元，由公司承擔。
，公司向廣東省深圳市中級人民法院提出上訴，根據廣東省深圳市中級人民法院(2005)深中法民二終字第566號判決書判決：駁回上訴，維持原判。案件二審受理費35,168.00元由公司承擔。，廣東省陸豐市人民法院受廣東省高級人民法院以（2006）粵高法執字第658 號指定執行決定書的指定，發來「通知」，限公司5日內履行還款義務，否則強制執行，但公司尚未償還上述借款。
8.1.8 ，中國建設銀行深圳市分行起訴公司及瀋陽和光集團股份有限公司，請求公司支付貸款本金5,000萬元和利息159,875.58元，根據廣東省深圳市中級人民法院（2005）深中法民二初字第61號《民事判決書》：公司應於判決生效之日起15日內向原告支付貸款本金5,000萬元和利息159,875.58元（該利息僅計至），之後的利息按中國人民銀行公布的逾期貸款利率計付至還清之日，瀋陽和光集團股份有限公司對公司上述債務承擔連帶清償責任。案件受理費260,809.38元由公司及和光集團承擔。深圳中級人民法院下達（2006）深中法執字第128號民事裁定書，進行強制執行：凍結、劃撥被執行人的銀行存款；查封、扣押、拍賣、變賣被執行人的財產。已將公司存放於北京環京倉儲服務公司4號倉庫的3箱貨物查封，貨物帳面價值4,501,261.53元。經深圳市鵬信資產評估土地房地產估價有限公司出具「鵬信諮詢字〔2006〕第133號」評估報告，該貨物評估的市場價值71,653.51元，以16萬元的交易價格抵償法院訴訟費16萬元。，廣西揭西縣人民法院下達「（2006)揭西法執字第125號」執行公告，對公司及和光集團進行強制執行，但公司尚未償還。
8.1.9 ，中國銀行深圳市分行向深圳仲裁委員會申請仲裁，請求公司償還貼現款98,638,204.48元，利息按人民銀行規定同檔次流動資金貸款利率上浮50%計算，瀋陽和光集團股份有限公司承擔連帶清償責任。根據深圳仲裁委員會[2005]深仲裁字第795號裁決書裁決：中國銀行深圳市分行的請求予以支持。案件仲裁費520,753.00元，保全費499,620.00元，合計1,020,373.00元由公司及和光集團承擔。公司尚未償還上述借款。，公司收到廣東省揭西縣人民法院發來的「（2006)揭西法執字第123號執行公告」，被強制執行，但公司尚未償還。
8.2 公司為他人擔保所涉及的訴訟
公司為瀋陽和光集團股份有限公司以房產抵償瀋陽市技術改造基金辦公室債務提供連帶責任擔保。因本公司借款到期未償被起訴，法院將和光集團已轉讓給基金辦但未辦理過戶手續的房產查封，，辦公室向遼寧省高級人民法院提起訴訟，請求和光集團、瀋陽和光信息產業有限公司償還借款，基金辦將本公司作為第三方要求承擔和光集團的連帶責任。，遼寧省高級人民法院下達（2004)遼民三合初字第49號民事裁定書：查封、扣押、凍結被告瀋陽和光集團股份有限公司、瀋陽和光信息產業有限公司及本公司相當於6000萬元的財產。但本公司尚未承擔清償責任，也無資產被查封、扣押、凍結。根據2007年4月瀋陽基金辦關於該案件的訴訟答辯書，並徵求相關律師意見，用於轉讓的房產應視同已經過戶。根據以上事實，本公司擔保責任極有可能解除。
公司為四通巨光高新技術發展（控股）有限公司收購華融資產管理公司濟南辦事處債權提供擔保，原擔保金額132,900,000.00元，四通巨光公司已償還70,000,000.00元，現擔保本金62,900,000.00元。，華融資產管理公司濟南辦事處向濟南市中級人民法院提起訴訟，請求四通巨光高新技術發展（控股）有限公司支付債權轉讓費6,290萬元，公司承擔連帶擔保責任；據山東省濟南市中級人民法院（2004）濟民四初字第147號、第155號《民事判決書》判決：四通巨光高新技術發展（控股）有限公司於判決生效後10日內支付債權轉讓費餘款6,290萬元及違約金，案件受理費169,960.00元由四通巨光承擔，公司對上述債務及訴訟費承擔連帶清償責任。根據深圳市中鋒資產評估有限公司提交的「深中鋒評字〔2006〕第0419號」資產評估報告書，四通巨光高新技術發展（控股）有限公司在的淨資產為622,816,055.14元。但鑑於深圳市冠利達拍賣有限公司分別於、3 日、2007 年4 月2公開拍賣瀋陽和光集團股份有限公司持有的四通巨光高新技術發展（控股）有限公司56.14%的股權連續三次流拍的事實，且根據四通巨光高新技術發展（控股）有限公司無可用於執行償債的貨幣資金及實物資產的事實，本公司認定四通巨光高新技術發展（控股）有限公司不具有實質性償債能力，故本公司按照法院判決金額63,069,960.00元計提預計負債。
公司為瀋陽第一冷凍機有限公司借款提供連帶責任擔保，擔保金額37,600,000.00元。，中國建設銀行瀋陽南湖科技開發區支行向遼寧省瀋陽市中級人民法院提起訴訟，請求瀋陽第一冷凍機有限公司、公司償還借款本金37,030,343.40元和相應利息。據遼寧省瀋陽市中級人民法院[2004]沈中民（3）合初字第221號《民事判決書》判決：瀋陽第一冷凍機有限公司於判決生效之日起10內給付借款本金37,030,343.40元及利息，利息計算（從轉款之日起第二天計息至判決生效之日止，扣除已償還部分利息）按中國人民銀行同期貸款利率計息；案件受理費209,270.00元、保全費189,650.00元，由一冷公司承擔。本公司承擔貸款本金37,030,343.40元及利息、訴訟費的連帶償還責任。2004年一冷以瀋陽谷輪冷凍機公司20%股權抵償1736萬元，餘款尚未支付。截止，瀋陽第一冷凍機有限公司該借款本金餘額19,941,658.52元，利息1,494,577.74元，本公司計提擔保損失21,436,236.26元。
8.2.4 ，公司與中國光大銀行深圳分行籤訂一份編號為E0110312023的《綜合授信協議》、《最高額保證合同》、《額度共用協議》，協議約定：光大銀行深圳分行向公司及深圳市通和順達商務有限公司提供人民幣2億元的授信額度，公司與深圳市通和順達商務有限公司共同向中國光大銀行承擔完全清償責任，並由瀋陽和光集團股份有限公司承擔連帶清償責任。同日及次日，深圳市通和順達商務有限公司分兩次共計借款2億元，借款期限至。借款到期日，深圳市通和順達商務公司未能償還借款，光大銀行深圳分行於2007年向廣東省高級人民法院提起訴訟，要求本公司、深圳通和順達商務有限公司、瀋陽和光集團股份有限公司償還借款本金2億元，承擔利息31,398,684.15元。目前本案已經開庭審理但尚未判決，但根據本案案情、並徵求代理律師意見，本公司將承擔金額為231,398,684.15元的清償責任。鑑於深圳通和順達商務有限公司、瀋陽和光集團股份有限公司的財務狀況，本公司計提擔保預計損失231,398,684.15元。
公司2004年為成都聚友網絡股份有限公司借款提供連帶責任擔保，擔保金額15,500,000.00元。該案已經涉及訴訟，本公司根據法院判決情況，計提擔保預計損失15,500,000.00元。
8.3 公司對外提供擔保7起共420,984,880.41元，其中4起涉及訴訟共391,404,880.41元詳見財務報表附註或有事項8.2，未涉及訴訟的擔保事項29,580,000.00元明細如下：
公司為惠州瑪騏摩託車有限公司借款提供連帶責任擔保，擔保金額25,580,000.00元，擔保期限為至。
公司為瀋陽和光電子技術有限公司提供短期借款提供連帶責任擔保，擔保金額4,000,000.00元。
承諾事項
公司無需披露的承諾事項。
資產負債表日後事項
10.1 經2006年第五次臨時股東大會決議通過，公司於完成股權分置改革。以流通股39,000,002股為基數，以的資本公積向全體流通股股東轉增股本39,000,002股，流通股股東每持有10股流通股獲得10股的轉增股份，轉增股份完成後，本公司非流通股股份即獲得上市流通權，公司總股份增加至174,620,264股。
有限售條件股份可上市交易時間 單位：股
時 間 限售期滿新增可上市交易股份數量 有限售條件股份數量餘額 無限售條件股份數量餘額 說 明
2008-1-31 37,589,438 59,030,822 115,589,442
2009-1-31 26,346,648 32,684,174 141,936,090
2010-1-31 32,684,174 174,620,264
10.2 為擴展新業務領域，公司擬與四川故宮酒業有限公司及深圳市故宮酒業有限公司籤訂《故宮品牌系列酒區域銷售協議》，協議籤訂後公司成為深圳市故宮酒業有限公司故宮品牌酒系列產品的華南、華中、華東地區總經銷商。由於本公司及深圳市故宮酒業有限公司法定代表人均為鄭洋先生，本次交易構成關聯交易。本次關聯交易已經2007年第一次臨時股東大會決議通過，預計2007年度將從深圳故宮酒業有限公司採購故宮品牌系列酒總額為4000萬元，並根據市場實際情況做相應調整。
10.3 ，北京盛世奧博商貿有限責任公司對北京華網信通科技有限公司投資5,000,000.00元，北京華網信通科技有限公司實收資本增至29,500,000.00元。增資後北京華網信通科技有限公司的股東持股比例為：瀋陽和光網智科技有限公司9,250,000.00元佔31.35%；廣州和光科技有限公司7,250,000.00元佔24.58%；廣東華網信通科技有限公司8,000,000.00元佔27.12%；北京盛世奧博商貿有限責任公司5,000,000.00元佔16.95%。
10.4 ，北京盛世奧博商貿有限責任公司、廣州和光科技有限公司共同投資200萬元設立瀋陽信之邦商貿有限公司，投資比例分別為75%、25%。
10.5 資產負債表日後的訴訟事項，詳見財務報表附註8、或有事項。
10.6 根據財政部發布的財會[2006]3號《關於印發等38項具體準則的通知》的規定，公司於起執行新會計準則。
其他重要事項
11.1 合併範圍變化對財務報表的影響
廣東華網信通科技有限公司對財務報表的影響：
報表項目 購買子公司影響數 淨影響
流動資產 4,838,060.03 4,838,060.03
固定資產 206,421.04 206,421.04
流動負債 5,625,237.19 5,625,237.19
所有者權益 4,604,131.30 4,005,594.23
主營業務利潤 455,250.76 396,068.16
淨利潤 -5,465,961.36 -4,755,386.38
北京盛世奧博商貿有限責任公司對財務報表的影響：
報表項目 購買子公司影響數 淨影響
流動資產 6,000,000.00 6,000,000.00
固定資產
流動負債
所有者權益 6,000,000.00 5,400,000.00
主營業務利潤
淨利潤
11.2 股東所持公司股權被凍結情況
瀋陽和光集團股份有限公司所持有的公司28.66%股權，已被司法凍結；
瀋陽中天電子發展股份有限公司所持有的公司19.65%股權，已被司法凍結；
瀋陽市技術改造基金辦公室持有的公司14.41%股權，未被凍結；
長白計算機集團公司所持有的公司6.55%股權，已被櫃檯凍結；
瀋陽市建設投資公司所持有的公司1.97%股權，已被司法凍結。
11.3 中國證監會遼寧監管局（「以下簡稱證監局」）於至27日對本公司進行了現場檢查，出具了「關於要求深圳和光現代商務股份有限公司限期整改的通知」（遼證監上市字[2005]13號文件），截止目前整改情況如下：
要求本公司採取措施解除對四通巨光高新技術發展（控股）有限公司的擔保責任，截止公司的擔保責任尚未解除。
要求本公司在前收回「杭州天力科技有限公司」公司5,335萬元、「上海和光新技術有限責任公司」3,500萬元，截止上述款項本公司尚未收回。
要求本公司對潛在負債、帳外負債認真自查並及時入帳。本公司已進行清理並及時入帳。
要求本公司嚴格履行信息披露義務，及時、準確、完整披露信息。對逾期借款、票據，訴訟事項和擔保等已經發生的可能對股票價格產生較大影響、而投資者尚未知曉的重大事件要充分進行信息披露。本公司已按照要求完整披露。
11.4 公司經營現狀及擬採取的改善措施：
截止，本公司的合併資產總額25,423.92萬元，合併負債總額132,780.28萬元，合併淨資產額-107,483.59萬元，資產負債率522.27％，已經資不抵債；營運資金-114,387.07萬元，2006年度發生虧損77,160萬元。 截止，公司對關聯方應收款項餘額28,246萬元。如財務報表附註5.9、5.10所述，公司逾期借款及票據74,648萬元，均涉及訴訟或仲裁，並已進入強制執行階段。
為保障公司經營能夠正常持續，本公司擬採用如下措施：與債權人積極溝通，共同探尋雙贏的解決方案；積極清理應收帳款，避免經營資金的流失；通過建立合理的公司結構，避免了公司資產的風險；調整經營策略，使業務結構適應公司目前的資源狀況。
11.5 關聯方資金佔用情況及採取的收款措施
非經營性資金佔用：
根據公司第三屆董事會第18次會議決議，並經2006年第四次臨時股東大會決議通過，公司控股股東瀋陽和光集團股份有限公司以四川長江名酒酒業有限公司44.61%股權抵償對本公司387,492,116.45元的非經營性資金佔用，抵償後控股股東「瀋陽和光集團股份有限公司」及其控股企業非經營性資金佔用為零。
經營性資金佔用
截止，公司控股股東「瀋陽和光集團股份有限公司」及其控股企業經營性佔用公司資金282,459,951.66元，擬採取以下收款措施：以法院凍結的瀋陽和光集團股份有限公司所持有的四通巨光高新技術發展（控股）有限公司56.14%股權，變現收款或抵償所欠銀行債務。
11. 6 相關應收款項形成原因說明
11.6.1 、25日本公司與深圳新港投資有限公司籤訂了4份購房合同，購置深圳光大銀行大廈第十至十三層，合同總金額4,000萬元，本公司已支付合同價款，但因該項房產權屬存在爭議，該項交易已實際無法完成。根據武漢東星旅遊投資管理有限公司發來的「還款告知書」，武漢東星旅遊投資管理有限公司願意替深圳新港投資有限公司還款，具體還款計劃為：從2006年4月起至2006年11月止，每月償還人民幣200萬元；從2007年3月起至2007年10月止，每月償還人民幣300萬元；同時以位於武漢市東湖新技術開發區珞瑜路魯巷廣場西北角武漢光谷中心花園一期A棟5樓商場部分房產作為按上述計劃還款的保證。截止，本公司已經收到武漢東星旅遊投資管理有限公司的還款1200萬元，尚餘欠款2800萬元。
11.6.2 2004年本公司向杭州天力科技有限公司開具銀行承兌匯票53,345,900.00元，向上海和光新技術有限責任公司開具商業承兌匯票37,700,000.00元，本公司無法判斷上述兩家企業是票據的受益人。
法定代表人：鄭洋 主管會計工作負責人：徐健 會計機構負責人：徐健
第十一節 備查文件目錄
一、載有法定代表人、主管會計負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表
二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件
三、報告期內在中國證監會指定報紙《證券日報》、《證券日報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
深圳和光現代商務股份有限公司
董事長：
二○○七年四月二十日
資產負債表
編制單位：深圳和光現代商務股份有限公司 單位：（人民幣）元
項目 期末數 期初數
合併 母公司 合併 母公司
流動資產：
貨幣資金 10,885,333.24 543,429.67 15,379,893.40 579,296.69
短期投資 0.00 0.00
應收票據 2,088,340.20 0.00
應收股利 0.00 0.00
應收利息 0.00 0.00
應收帳款 71,542,509.88 47,237,905.78 335,622,226.52 324,793,312.95
其他應收款 41,112,309.54 77,852,594.92 208,531,787.05 207,197,708.29
預付帳款 29,725,132.00 15,330,000.00 4,108,211.12 1,234,856.82
應收補貼款 0.00 0.00 0.00 0.00
存貨 27,871,509.20 321,959.97 31,829,490.39 22,533,916.46
待攤費用 47,000.00 0.00
一年內到期的長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流動資產 0.00 0.00 0.00 0.00
流動資產合計 183,272,134.06 141,285,890.34 595,471,608.48 556,339,091.21
長期投資：
長期股權投資 52,308,643.80 60,018,931.67 23,940,760.68 48,361,087.54
長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00
長期投資合計 52,308,643.80 60,018,931.67 23,940,760.68 48,361,087.54
合併價差
固定資產：
固定資產原價 41,861,115.00 39,799,069.71 41,562,021.82 39,794,687.06
減：累計折舊 19,043,838.06 18,587,699.96 16,229,753.89 16,046,961.16
固定資產淨值 22,817,276.94 21,211,369.75 25,332,267.93 23,747,725.90
減：固定資產減值準備 4,186,116.81 3,863,315.81 451,931.24 47,605.95
固定資產淨額 18,631,160.13 17,348,053.94 24,880,336.69 23,700,119.95
工程物資 0.00 0.00
在建工程 0.00 0.00
固定資產清理 0.00 0.00
固定資產合計 18,631,160.13 17,348,053.94 24,880,336.69 23,700,119.95
無形資產及其他資產：
無形資產 27,300.00 0.00 35,100.00
長期待攤費用 0.00 0.00 0.00
其他長期資產 0.00 0.00 0.00 0.00
無形資產及其他資產合計 27,300.00 0.00 35,100.00 0.00
遞延稅項：
遞延稅款借項 0.00 0.00 0.00 0.00
資產總計 254,239,237.99 218,652,875.95 644,327,805.85 628,400,298.70
流動負債：
短期借款 661,019,060.19 661,019,060.19 673,578,551.63 673,578,551.63
應付票據 85,461,335.45 85,461,335.45 85,611,335.45 85,611,335.45
應付帳款 89,718,925.65 75,159,752.26 85,914,994.85 76,714,097.36
預收帳款 12,657,215.56 764,215.49 5,469,408.13 836,799.95
應付工資 0.00 0.00 0.00 0.00
應付福利費 6,228,069.20 4,838,561.62 5,009,495.35 4,562,108.60
應付股利 399,808.02 399,808.02 399,808.02 399,808.02
應交稅金 -1,968,320.40 -2,302,622.31 -2,543,148.89 -1,986,971.03
其他應交款 42,844.69 -4,572.55 727.63 -2,250.64
其他應付款 15,883,657.21 10,385,436.84 8,004,683.69 9,462,225.73
預提費用 126,295,325.19 126,295,325.19 59,174,999.14 58,904,234.86
預計負債 331,404,880.41 331,404,880.41 24,050,000.00 24,050,000.00
一年內到期的長期負債 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流動負債 0.00 0.00 0.00 0.00
流動負債合計 1,327,142,801.17 1,293,421,180.61 944,670,855.00 932,129,939.93
長期負債：
長期借款 0.00 0.00
應付債券 0.00 0.00 0.00
長期應付款 0.00 0.00 0.00 0.00
專項應付款 660,000.00 660,000.00 660,000.00 660,000.00
其他長期負債 0.00 0.00 0.00 0.00
長期負債合計 660,000.00 660,000.00 660,000.00 660,000.00
遞延稅項：
遞延稅款貸項 0.00 0.00 0.00 0.00
負債合計 1,327,802,801.17 1,294,081,180.61 945,330,855.00 932,789,939.93
少數股東權益 1,272,361.34 2,971,474.60
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00
減：已歸還投資 0.00 0.00 0.00 0.00
實收資本（或股本）淨額 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00
資本公積 61,390,850.88 61,390,850.88 60,652,251.18 60,507,622.42
盈餘公積 21,571,944.79 21,571,944.79 21,571,944.79 21,571,944.79
其中：法定公益金
未分配利潤 -1,293,418,982.19 -1,294,011,362.33 -521,818,981.72 -522,089,470.44
其中：現金股利
未確認的投資損失 0.00 0.00
外幣報表折算差額 0.00
所有者權益（或股東權益）合計 -1,074,835,924.52 -1,075,428,304.66 -303,974,523.75 -304,389,641.23
負債和所有者權益（或股東權益）合計 254,239,237.99 218,652,875.95 644,327,805.85 628,400,298.70
利潤及利潤分配表
編制單位：深圳和光現代商務股份有限公司 2006年1-12月 單位：（人民幣）元
項目 本期 上年同期
合併 母公司 合併 母公司
一、主營業務收入 227,258,009.84 2,110,412.17 221,398,699.54 193,908,023.36
減：主營業務成本 215,569,435.97 2,455,573.89 218,314,124.33 192,762,840.56
主營業務稅金及附加 245,314.92 20,623.22 502,263.09 453,775.52
二、主營業務利潤（虧損以「-」號填列） 11,443,258.95 -365,784.94 2,582,312.12 691,407.28
加：其他業務利潤（虧損以「-」號填列） 1,706,879.16 317,354.58 347,060.55 341,260.55
減：營業費用 13,747,148.45 62,735.49 7,668,617.20 2,861,349.51
管理費用 377,654,175.34 359,772,728.16 370,569,542.62 366,757,971.05
財務費用 67,366,465.07 67,395,531.56 59,295,488.98 59,358,500.33
三、營業利潤（虧損以「-」號填列） -445,617,650.75 -427,279,425.57 -434,604,276.13 -427,945,153.06
加：投資收益（虧損以「-」號填列） -12,407,864.99 -29,176,595.98 -911,904.98 -7,142,307.69
補貼收入 0.00 0.00 0.00 0.00
營業外收入 206,309.69 45,999.00 106,422.76 106,422.76
減：營業外支出 315,554,729.93 315,511,869.34 7,697,122.39 7,695,718.79
四、利潤總額（虧損以「-」號填列） -773,373,935.98 -771,921,891.89 -443,106,880.74 -442,676,756.78
減：所得稅 81,206.17 0.00 -63,255.83 -63,255.83
少數股東損益 -1,855,141.68 -453,345.55
加：未確認的投資損失本期發生額
五、淨利潤（虧損以「-」號填列） -771,600,000.47 -771,921,891.89 -442,590,279.36 -442,613,500.95
加：年初未分配利潤 -521,818,981.72 -522,089,470.44 -80,139,442.70 -79,475,969.49
其他轉入 0.00 0.00 910,740.34 0.00
六、可供分配的利潤 -1,293,418,982.19 -1,294,011,362.33 -521,818,981.72 -522,089,470.44
減：提取法定盈餘公積 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取職工獎勵及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取儲備基金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取企業發展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
利潤歸還投資 0.00 0.00 0.00
七、可供投資者分配的利潤 -1,293,418,982.19 -1,294,011,362.33 -521,818,981.72 -522,089,470.44
減：應付優先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈餘公積 0.00 0.00 0.00 0.00
應付普通股股利 0.00 0.00
轉作資本（或股本）的普通股股利
八、未分配利潤 -1,293,418,982.19 -1,294,011,362.33 -521,818,981.72 -522,089,470.44
利潤表（補充資料）
1．出售、處置部門或被投資單位所得收益
2．自然災害發生的損失
3．會計政策變更增加（或減少）利潤總額
4．會計估計變更增加（或減少）利潤總額
5．債務重組損失 4,341,261.53
6．其他
現金流量表
編制單位：深圳和光現代商務股份有限公司 2006年1-12月 單位：（人民幣）元
項目 本期
合併 母公司
一、經營活動產生的現金流量：
銷售產品、提供勞務收到的現金 317,658,012.48 7,666,673.83
收到的稅費返還 0.00
收到的其他與經營活動有關的現金 24,733,209.74 19,906,513.35
經營活動現金流入小計 342,391,222.22 27,573,187.18
購買商品、接受勞務支付的現金 283,653,574.01 150,000.00
支付給職工以及為職工支付的現金 10,520,956.14 1,884,159.18
支付的各項稅費 2,264,582.06 786,132.42
支付的其他與經營活動有關的現金 38,989,523.60 12,524,888.51
經營活動現金流出小計 335,428,635.81 15,345,180.11
經營活動產生的現金流量淨額 6,962,586.41 12,228,007.07
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資所收到的現金
取得投資收益所收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金淨額 324,000.00
收到的其他與投資活動有關的現金 1,131,019.85
投資活動現金流入小計 1,455,019.85
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 352,674.98 4,382.65
投資所支付的現金
支付的其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 352,674.98 4,382.65
投資活動產生的現金流量淨額 1,102,344.87 -4,382.65
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資所收到的現金
借款所收到的現金
收到的其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務所支付的現金 12,559,491.44 12,259,491.44
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金
支付的其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 12,559,491.44 12,259,491.44
籌資活動產生的現金流量淨額 -12,559,491.44 -12,259,491.44
四、匯率變動對現金的影響
五、現金及現金等價物淨增加額 -4,494,560.16 -35,867.02
現金流量表補充資料
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤 -771,600,000.47 -771,921,891.89
加：計提的資產減值準備 356,577,484.61 347,838,822.12
固定資產折舊 2,712,291.73 2,540,738.80
無形資產攤銷 7,800.00
長期待攤費用攤銷
待攤費用減少（減：增加） -47,000.00
預提費用增加（減：減少）
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） -102,534.36
固定資產報廢損失
財務費用 67,426,481.89 67,426,481.89
投資損失（減：收益） 12,407,864.99 29,176,595.98
遞延稅款貸項（減：借項）
存貨的減少（減：增加） -17,860,137.04 7,518,323.52
經營性應收項目的減少（減：增加） 50,759,093.39 23,781,853.12
經營性應付項目的增加（減：減少） 1,181,502.94 -1,487,796.88
其他 307,354,880.41 307,354,880.41
少數股東損益 -1,855,141.68
經營活動產生的現金流量淨額 6,962,586.41 12,228,007.07
2．不涉及現金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨增加情況：
現金的期末餘額 10,885,333.24 543,429.67
減：現金的期初餘額 15,379,893.40 579,296.69
加：現金等價物期末餘額
減：現金等價物期初餘額
現金及現金等價物淨增加額 -4,494,560.16 -35,867.02
資產減值準備明細表
編制單位：深圳和光現代商務股份有限公司 單位：（人民幣）元
項目 期初餘額 本期增加數 本期減少數 期末餘額
因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計
一、壞帳準備合計 491,137,527.21 216,209,296.24 240,245,020.24 240,245,020.24 467,101,803.21
其中：應收帳款 87,545,622.75 216,209,296.24 303,754,918.99
其他應收款 403,591,904.46 240,245,020.24 240,245,020.24 163,346,884.22
二、短期投資跌價準備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準備合計 3,264,399.32 21,818,118.23 25,082,517.55
其中：庫存商品 3,264,399.32 21,818,118.23 25,082,517.55
原材料
四、長期投資減值準備合計 0.00 702,000.00 0.00 702,000.00
其中：長期股權投資 0.00 702,000.00 0.00 702,000.00
長期債權投資
五、固定資產減值準備合計 451,931.24 3,815,709.86 81,524.29 81,524.29 4,186,116.81
其中：房屋、建築物 3,815,709.86 3,815,709.86
機器設備 451,931.24 81,524.29 81,524.29 370,406.95
六、無形資產減值準備合計 7,302,863.40 7,302,863.40
其中：專利權
商標權
七、在建工程減值準備合計
八、委託貸款減值準備合計
九、總計 502,156,721.17 242,545,124.33 240,326,544.53 240,326,544.53 504,375,300.97
合併股東權益增減變動表
2006年度
編制單位：深圳和光現代商務股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 本年數 上年數
一、股本
年初餘額 135,620,262.00 135,620,262.00
本年增加數
其中：資本公積轉入
盈餘公積轉入
利潤分配轉入
新增股本
本年減少數
年末餘額 135,620,262.00 135,620,262.00
二、資本公積
年初餘額 60,652,251.18 60,507,622.42
本年增加數 1,238,599.70 144,628.76
其中：股本溢價
接受損贈非現金資產準備
接受現金捐贈
股權投資準備 1,238,599.70 144,628.76
撥款轉入
外幣資本折算差額
其他資本公積
本年減少數 500,000.00
其中：轉增股本
年末餘額 61,390,850.88 60,652,251.18
三、法定和任意盈餘公積
年初餘額 14,381,296.51 14,988,456.74
本年增加數 7,190,648.28
其中：從淨利潤中提取數
其中：法定盈餘公積
任意盈餘公積
儲備基金
企業發展基金
法定公益金轉入數 7,190,648.28
本年減少數 607,160.23
其中：彌補虧損
轉增股本
分派現金股利或利潤
分派股票股利
合併範圍減少數 607,160.23
年末餘額 21,571,944.79 14,381,296.51
其中：法定盈餘公積 14,381,296.51
儲備基金
企業發展基金
四、法定公益金
年初餘額 7,190,648.28 7,494,228.39
本年增加數
其中：從淨利潤中提取數
本年減少數 7,190,648.28 303,580.11
其中：轉法定盈餘公積 7,190,648.28
其中：集體福利支出 303,580.11
年末餘額 7,190,648.28
五、未分配利潤
年初未分配利潤 -521,818,981.72 -80,139,442.70
本年淨利潤 -771,600,000.47 -442,590,279.36
本年利潤分配
合併範圍減少數 -910,740.34
年末未分配利潤 -1,293,418,982.19 -521,818,981.72
法定代表人: 鄭洋 主管會計工作負責人: 徐健 會計機構負責人:徐健
股東權益增減變動表
2006年度
編制單位：深圳和光現代商務股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 本年數 上年數
一、股本
年初餘額 135,620,262.00 135,620,262.00
本年增加數
其中：資本公積轉入
盈餘公積轉入
利潤分配轉入
新增股本
本年減少數
年末餘額 135,620,262.00 135,620,262.00
二、資本公積
年初餘額 60,507,622.42 60,507,622.42
本年增加數 1,383,228.46
其中：股本溢價
接受損贈非現金資產準備
接受現金捐贈
股權投資準備 1,383,228.46
撥款轉入
外幣資本折算差額
其他資本公積
本年減少數 500,000.00
其中：轉增股本
年末餘額 61,390,850.88 60,507,622.42
三、法定和任意盈餘公積
年初餘額 14,381,296.51 14,381,296.51
本年增加數 7,190,648.28
其中：從淨利潤中提取數
其中：法定盈餘公積
任意盈餘公積
儲備基金
企業發展基金
法定公益金轉入數 7,190,648.28
本年減少數
其中：彌補虧損
轉增股本
分派現金股利或利潤
分派股票股利
年末餘額 21,571,944.79 14,381,296.51
其中：法定盈餘公積 14,381,296.51
儲備基金
企業發展基金
四、法定公益金
年初餘額 7,190,648.28 7,190,648.28
本年增加數
其中：從淨利潤中提取數
本年減少數 7,190,648.28
其中：轉法定盈餘公積 7,190,648.28
其中：集體福利支出
年末餘額 7,190,648.28
五、未分配利潤
年初未分配利潤 -522,089,470.44 -79,475,969.49
本年淨利潤 -771,921,891.89 -442,613,500.95
本年利潤分配
年末未分配利潤 -1,294,011,362.33 -522,089,470.44
法定代表人:鄭洋 主管會計工作負責人:徐健 會計機構負責人:徐健
關於深圳和光現代商務股份有限公司
新舊會計準則股東權益差異調節表的審閱報告
眾環專字（2007）145號
深圳和光現代商務股份有限公司全體股東：
我們審閱了後附的深圳和光現代商務股份有限公司（以下簡稱「和光商務」）新舊會計準則股東權益差異調節表（以下簡稱「差異調節表」）。按照《企業會計準則第38號一首次執行企業會計準則》和「關於做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知」（證監發[2006]136號，以下簡稱「通知」）的有關規定編制差異調節表是和光商務管理層的責任，我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。
根據「通知」的有關規定，我們按照《中國註冊會計師審閱準則第2101號一財務報表審閱》的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對差異調節表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限於詢問公司有關人員和對財務數據實施分析程序，提供的保證程度低於審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。
根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照《企業會計準則第38號一首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定編制。
武漢眾環會計師事務所有限責任公司 中國註冊會計師
中國註冊會計師
中國 武漢
深圳和光現代商務股份有限公司
新舊會計準則股東權益差異調節表
幣種:人民幣
單位:元
編號 項目名稱 金額
2006年12月31日股東權益（現行會計準則） -1,074,835,924.52
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業合併形成的長期股權投資差額
其他採用權益法核算的長期股權投資貸方差額
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產
3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的辭退補償
5 股份支付
6 符合預計負債確認條件的重組義務
7 企業合併
其中：同一控制下企業合併商譽的帳面價值
根據新準則計提的商譽減值準備
8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產
9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
10 金融工具分拆增加的權益
11 衍生金融工具
12 所得稅 7,291,942.19
13 其他（少數股東權益） 1,663,033.56
2007年1月1日股東權益（新會計準則） -1,067,139,258.41
法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：
深圳和光現代商務股份有限公司
新舊會計準則股東權益差異調節表附註
（除特別註明外，金額單位為人民幣元）
一、編制目的
公司於2007年1 月1日起開始執行新會計準則。為分析並披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響，中國證券監督管理委員會於 2006年11月頒布了「關於做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知」（證監發[2006］136號，以下簡稱「通知」），要求公司按照《企業會計準則第38號一首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定，在2006年度財務報告的「補充資料」部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。
二、編制基礎
差異調節表系公司根據《企業會計準則第38號一首次執行企業會計準則》和「通知」的有關規定，結合公司的自身特點和具體情況，以2006年度（合併）財務報表為基礎，並依據重要性原則編制。
對於《企業會計準則第38號一首次執行企業會計準則》第五條至第十九條中沒有明確的情況，本差異調節表依據如下原則進行編制：
1、子公司、合營企業和聯營企業按照《企業會計準則第38號一首次執行企業會計準則》第五條至第十九條的規定進行追溯調整，對於影響上述公司留存收益並影響本公司按照股權比例享有的淨資產份額的事項，公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。
2、編制合併報表時，公司按照新會計準則調整少數股東權益，並在差異調節表中單列項目反映。
三、主要合併項目附註
1、股東權益（現行會計準則）的金額取自公司按照現行《企業會計準則》和《企業會計制度》（以下簡稱「現行會計準則」）編制的（合併）資產負債表。該報表業經武漢眾環會計師事務所有限公司審計，並於出具了無法表示意見的審計報告（眾環審字（2007）第381號）。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司 2006年度財務報告。
2、所得稅
公司按照現行會計準則的規定，制定了公司的會計政策，據此公司計提了壞帳準備、存貨跌價準備、固定資產減值準備等。根據新會計準則計算遞延所得稅資產7,682,614.41元，增加留存收益7,682,614.41元，其中歸屬於母公司的股東權益增加7,291,942.19元、歸屬於少數股東的權益增加390,672.22元。
3、少數股東權益
公司按現行會計準則編制的合併報表中子公司少數股東享有的權益為1,272,361.34元，新會計準則下計入股東權益，由此增加 2007年 1月 1日股東權益1,272,361.34元。此外，由於子公司計提壞帳準備等產生的遞延所得稅資產中歸屬於少數股東權益390,672.22元，新會計準則下因少數股東權益調增股東權益1,663,033.56元。
四、其他需要說明的事項
本公司己於開始執行財政部於2006年頒布的《企業會計準則》（以下簡稱「新會計準則」）。目前本公司正在評價執行新會計準則對本公司財務狀況、經營成果和現金流量所產生的影響．在對其進行慎重考慮並參照財政部對新會計準則的進一步講解後，本公司在編制2007年度財務報告時可能對編制「新舊會計準則股東權益差異調節表」（以下簡稱「差異調節表」）時所採用相關會計政策或重要認定進行調整。從而可能導致差異調節表中所列報的股東權益（新會計準則）與2007年度財務報告中所列報的相應數據之間存在差異。
法定代表人： 鄭洋 主管會計工作負責人： 徐健 會計機構負責人：徐健
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