第一節 重要聲明與提示
廈門日上車輪集團股份有限公司（以下簡稱「日上集團」、「公司」、「本公司」或「發行人」）及全體董事、監事、高級管理人員保證上市公告書的真實性、準確性、完整性，承諾上市公告書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
證券交易所、其他政府機關對本公司股票上市及有關事項的意見，均不表明對本公司的任何保證。
本公司提醒廣大投資者注意，凡本上市公告書未涉及的有關內容，請投資者查閱刊載於巨潮資訊網（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）的本公司首次公開發行股票招股說明書全文。
本公司已承諾將在本公司股票上市後三個月內按照《中小企業板塊上市公司特別規定》的要求修改公司章程，在章程中載明「（１）股票被終止上市後，公司股票進入代辦股份轉讓系統繼續交易；（２）公司不得修改公司章程中的前項規定。」
本次發行前，公司股東對所持股份自願鎖定的承諾以及相應股份的流通限制情況如下：
公司控股股東、實際控制人吳子文、吳麗珠和主要股東吳志良承諾：自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的公司股份，也不由公司回購其持有的股份。
本公司其他股東承諾：自其獲得公司股份的工商變更登記手續完成之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的公司股份，也不由公司回購其持有的股份。
股東吳子文、吳志良、黃學誠、王永東、羅鳳蓮、陳明理、何愛平、鍾柏安作為本公司董事、監事、高級管理人員還承諾：在上述承諾的限售期屆滿後，其所持公司股份在其任職期間內每年轉讓的比例不超過其所持公司股份總數的２５％，在離職後半年內不轉讓，離職半年後的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售的公司股份不超過其所持公司股份總數的５０％。
本上市公告書已披露的２０１１年第一季度主要財務數據及資產負債表、利潤表和現金流量表未經審計，敬請投資者注意。
如無特別說明，本上市公告書中的簡稱或名詞的釋義與本公司首次公開發行股票招股說明書中的相同。
第二節 股票上市情況
一、公司股票發行上市審批情況
本上市公告書是根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》和《首次公開發行股票並上市管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規則》等有關規定，並按照《深圳證券交易所股票上市公告書內容與格式指引》（２００９年修訂）而編制，旨在向投資者提供有關日上集團首次公開發行股票上市的基本情況。
經中國證券監督管理委員會證監許可［２０１１］８８０號文核准，本公司公開發行不超過５，３００萬股人民幣普通股。本次發行採用網下向股票配售對象詢價配售（以下簡稱「網下發行」）和網上向社會公眾投資者定價發行（以下簡稱「網上發行」）相結合的方式，其中網下發行１，０６０萬股，網上發行４，２４０萬股，發行價格為１２．８８元／股。
經深圳證券交易所《關於廈門日上車輪集團股份有限公司人民幣普通股股票上市的通知》（深證上［２０１１］１８８號）同意，本公司發行的人民幣普通股股票在深圳證券交易所上市，股票簡稱「日上集團」，股票代碼「００２５９３」；其中本次公開發行中網上定價發行的４，２４０萬股股票將於２０１１年６月２８日起上市交易。
本次發行的招股意向書、招股說明書全文及相關備查文件可以在巨潮資訊網（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）查詢。本公司招股意向書及招股說明書的披露距今不足一個月，故與其重複的內容不再重述，敬請投資者查閱上述內容。
二、公司股票上市概況
１、上市地點：深圳證券交易所
２、上市時間：２０１１年６月２８日
３、股票簡稱：日上集團
４、股票代碼：００２５９３
５、首次公開發行後總股本：２１，２００萬股
６、首次公開發行股票增加的股份：５，３００萬股
７、發行前股東所持股份的流通限制及期限：
根據《公司法》的有關規定，公司公開發行股份前已發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內不得轉讓。
８、發行前股東對所持股份自願鎖定的承諾：詳見「第一節 重要聲明與提示」部分相關內容。
９、本次上市股份的其他鎖定安排：本次公開發行中配售對象參與網下配售獲配的股票自本次網上發行的股票在深圳證券交易所上市交易之日起鎖定三個月。
１０、本次上市的無流通限制及鎖定安排的股份：本次公開發行中網上發行的４，２４０萬股股份無流通限制及鎖定安排。
１１、公司股份可上市交易時間：
| 股東名稱 | 持股數 （萬股） | 佔發行後總股本比例（％） | 可上市交易時間 （非交易日順延） | |
| 一、首次公開發行前已發行的股份 | ||||
| １ | 吳子文 | ９，７９２．７８ | ４６．１９％ | ２０１４年６月２８日 |
| ２ | 吳麗珠 | ２，７４７．２２ | １２．９６％ | ２０１４年６月２８日 |
| ３ | 吳志良 | ９５０．００ | ４．４８％ | ２０１４年６月２８日 |
| ４ | 吳偉洋 | ３６７．００ | １．７３％ | ２０１３年４月６日 |
| ５ | 天津架橋富凱股權投資基金合夥企業（有限合夥） | ３５０．００ | １．６５％ | ２０１３年４月３０日 |
| ６ | 任健 | ３５０．００ | １．６５％ | ２０１３年４月３０日 |
| ７ | 郭興義 | ２５０．００ | １．１８％ | ２０１３年４月３０日 |
| ８ | 謝敏 | ２２０．００ | １．０４％ | ２０１３年４月３０日 |
| ９ | 葉耀華 | １７０．００ | ０．８０％ | ２０１３年４月３０日 |
| １０ | 吳清水 | １６０．００ | ０．７５％ | ２０１３年４月３０日 |
| １１ | 王永東 | ５０．００ | ０．２４％ | ２０１３年４月６日 |
| １２ | 黃學誠 | ４０．００ | ０．１９％ | ２０１３年４月６日 |
| １３ | 楊豔 | ４０．００ | ０．１９％ | ２０１３年４月６日 |
| １４ | 蘭日進 | ３０．００ | ０．１４％ | ２０１３年４月６日 |
| １５ | 田民鏡 | ２０．００ | ０．０９％ | ２０１３年４月６日 |
| １６ | 鄧永生 | ２０．００ | ０．０９％ | ２０１３年４月６日 |
| １７ | 張文清 | ２０．００ | ０．０９％ | ２０１３年４月６日 |
| １８ | 陳武文 | ２０．００ | ０．０９％ | ２０１３年４月６日 |
| １９ | 沈凱 | １６．００ | ０．０８％ | ２０１３年４月６日 |
| ２０ | 蔣萬標 | １５．００ | ０．０７％ | ２０１３年４月６日 |
| ２１ | 何愛平 | １２．００ | ０．０６％ | ２０１３年４月６日 |
| ２２ | 林其亮 | １２．００ | ０．０６％ | ２０１３年４月６日 |
| ２３ | 吳海陽 | １２．００ | ０．０６％ | ２０１３年４月６日 |
| ２４ | 蘇琳 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ２５ | 張麗玲 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ２６ | 羅鳳蓮 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ２７ | 周祝安 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ２８ | 陳明理 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ２９ | 雷江勃 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ３０ | 鍾柏安 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ３１ | 餘冬青 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ３２ | 謝朝松 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ３３ | 吳欽輝 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ３４ | 吳楚卿 | １０．００ | ０．０５％ | ２０１３年４月６日 |
| ３５ | 陳延武 | ８．００ | ０．０４％ | ２０１３年４月６日 |
| ３６ | 張龍泉 | ８．００ | ０．０４％ | ２０１３年４月６日 |
| ３７ | 鄭仲鑄 | ８．００ | ０．０４％ | ２０１３年４月６日 |
| ３８ | 馮小兵 | ８．００ | ０．０４％ | ２０１３年４月６日 |
| ３９ | 劉顯斌 | ８．００ | ０．０４％ | ２０１３年４月６日 |
| ４０ | 吳雪瓊 | ８．００ | ０．０４％ | ２０１３年４月６日 |
| ４１ | 張昌禎 | ７．００ | ０．０３％ | ２０１３年４月６日 |
| ４２ | 陳龍源 | ７．００ | ０．０３％ | ２０１３年４月６日 |
| ４３ | 陳文林 | ７．００ | ０．０３％ | ２０１３年４月６日 |
| ４４ | 林偉峰 | ７．００ | ０．０３％ | ２０１３年４月６日 |
| ４５ | 李廷華 | ７．００ | ０．０３％ | ２０１３年４月６日 |
| ４６ | 李平 | ５．００ | ０．０２％ | ２０１３年４月６日 |
| ４７ | 史建峰 | ５．００ | ０．０２％ | ２０１３年４月６日 |
| ４８ | 金煒 | ５．００ | ０．０２％ | ２０１３年４月６日 |
| ４９ | 林慶寶 | ５．００ | ０．０２％ | ２０１３年４月６日 |
| ５０ | 熊會華 | ５．００ | ０．０２％ | ２０１３年４月６日 |
| ５１ | 賴有榮 | ５．００ | ０．０２％ | ２０１３年４月６日 |
| ５２ | 朱繼林 | ５．００ | ０．０２％ | ２０１３年４月６日 |
| ５３ | 吳清雄 | ５．００ | ０．０２％ | ２０１３年４月６日 |
| ５４ | 吳遠實 | ３．００ | ０．０１％ | ２０１３年４月６日 |
| 小計 | １５，９００ | ７５．００％ | — | |
| 二、首次公開發行的股份 | ||||
| １ | 網下詢價發行的股份 | １，０６０ | ５．００％ | ２０１１年９月２８日 |
| ２ | 網上定價發行的股份 | ４，２４０ | ２０．００％ | ２０１１年６月２８日 |
| 小計 | ５，３００ | ２５．００％ | — | |
| 合計 | ２１，２００ | １００．００％ | — | |
１２、股票登記機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
１３、上市保薦機構：浙商證券有限責任公司
第三節 發行人、股東和實際控制人情況
一、發行人基本情況
１、中文名稱：廈門日上車輪集團股份有限公司
英文名稱：ＸＩＡＭＥＮ ＳＵＮＲＩＳＥ ＷＨＥＥＬ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．， ＬＴＤ．
２、註冊資本：人民幣２１，２００萬元（本次公開發行後）
３、法定代表人：吳子文
４、成立日期：１９９５年８月１日（２０１０年３月８日整體變更股份公司）
５、公司住所：廈門市集美區杏林杏北路３０號
６、郵政編碼：３６１０２２
７、董事會秘書：鍾柏安
８、電話號碼：０５９２－６６６６８６６
９、傳真號碼：０５９２－６６６６８９９
１０、電子信箱：ｓｔｏｃｋ＠ｓｕｎｒｉｓｅｗｈｅｅｌ．ｃｏｍ
１１、網址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｕｎｒｉｓｅｗｈｅｅｌ．ｃｏｍ
１２、所屬行業：交通運輸設備製造業（Ｃ７５）
１３、主營業務：發行人主營業務為鋼製品的設計、 研發、 生產與銷售。
１４、經營範圍： 生產、加工汽車輪圈、汽車零部件、金屬製品；零售汽車零部件、建築材料；經營本企業自產產品及技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務，但國家限定公司或禁止進出口的商品及技術除外。
二、公司董事、監事、高級管理人員及其持有公司股票的情況
| 姓名 | 職務 | 任期起止日期 | 直接持有股數（萬股） | 間接持有股數（萬股） | 合計佔發行後總股本的比例 |
| 吳子文 | 董事長、總經理 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | ９，７９２．７８ | — | ４６．１９％ |
| 吳志良 | 董事、副總經理 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | ９５０．００ | — | ４．４８％ |
| 王永東 | 董事 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | ５０．００ | — | ０．２４％ |
| 黃學誠 | 董事、副總經理 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | ４０．００ | — | ０．１９％ |
| 陳大勇 | 獨立董事 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | — | — | — |
| 何少平 | 獨立董事 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | — | — | — |
| 湯韻 | 獨立董事 | ２０１０．８．２－２０１３．２．７ | — | — | — |
| 陳明理 | 監事會主席 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | １０．００ | — | ０．０５％ |
| 羅鳳蓮 | 監事 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | １０．００ | — | ０．０５％ |
| 梁昌曉 | 監事 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | — | — | — |
| 鄭育青 | 副總經理 | ２０１０．５．９－２０１３．２．７ | — | — | — |
| 何愛平 | 財務總監 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | １２．００ | — | ０．０６％ |
| 鍾柏安 | 副總經理、董事會秘書 | ２０１０．２．８－２０１３．２．７ | １０．００ | — | ０．０５％ |
三、發行人控股股東及實際控制人的情況
１、發行人控股股東及實際控制人情況簡介
發行人的控股股東、實際控制人為吳子文、吳麗珠夫婦，合計持有發行人１２，５４０萬股，佔發行人發行前總股本７８．８７％。
吳子文先生，身份證號碼為３５０５２１１９６５１２＊＊＊＊＊＊，中國國籍，無境外永久居留權，住所為廈門市思明區。自１９９５年有限公司設立以來一直擔任法定代表人，現任發行人董事長兼總經理，持有發行人６１．５９％股份。
吳麗珠女士，身份證號碼為３５０５２１１９６６０７＊＊＊＊＊＊，中國國籍，擁有菲律賓共和國永久居留權，住所為廈門市思明區。現任日上鋼圈董事長、新長誠鋼構董事和日上金屬董事，持有發行人１７．２８％股份。
２、發行人控股股東、實際控制人控制的其他企業的情況簡介
截至本公告書籤署日，公司控股股東、實際控制人吳子文、吳麗珠夫婦除控制本公司外，無控制的其他企業。
四、本次發行後上市前公司前十名股東持有公司股份情況
本次發行後，公司股東總數為５８，９１１人。
本次發行後上市前公司前１０名股東持有股份情況如下：
| 序號 | 股東名稱 | 持股數量（萬股） | 持股比例 |
| １ | 吳子文 | ９，７９２．７８ | ４６．１９％ |
| ２ | 吳麗珠 | ２，７４７．２２ | １２．９６％ |
| ３ | 吳志良 | ９５０．００ | ４．４８％ |
| ４ | 吳偉洋 | ３６７．００ | １．７３％ |
| ５ | 任健 | ３５０．００ | １．６５％ |
| ６ | 天津架橋富凱股權投資基金合夥企業（有限合夥） | ３５０．００ | １．６５％ |
| ７ | 愛建證券有限責任公司 | ３１８．００ | １．５０％ |
| ８ | 中國銀行—工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金 | ３１８．００ | １．５０％ |
| ９ | 郭興義 | ２５０．００ | １．１８％ |
| １０ | 謝敏 | ２２０．００ | １．０４％ |
| 合計 | １５，６６３．００ | ７３．８８％ | |
第四節 股票發行情況
一、發行數量
本次發行數量為５，３００萬股。其中，網下發行數量為１，０６０萬股，佔本次發行總量的２０％；網上發行數量為４，２４０萬股，佔本次發行總量的８０％。
二、發行價格
本次發行價格為１２．８８元／股，此價格對應的市盈率為：
１、２６．２９倍（每股收益按照經會計師事務所遵照中國會計準則審計的扣除非經常性損益前後孰低的２０１０年淨利潤除以本次發行前總股本計算）；
２、３４．８１倍（每股收益按照經會計師事務所遵照中國會計準則審計的扣除非經常性損益前後孰低的２０１０年淨利潤除以本次發行後總股本計算）。
三、發行方式及認購情況
本次發行採用網下向股票配售對象詢價配售（簡稱「網下發行」）和網上向社會公眾投資者定價發行（簡稱「網上發行」）相結合的發行方式。本次發行中通過網下發行向配售對象配售的股票為１，０６０萬股，有效申購數量為３，２８６萬股，有效申購獲得配售的比例為３２．２５８０６４５２％，認購倍數為３．１０倍。本次發行中通過網上發行向社會公眾投資者發行的股票為４，２４０萬股，本次網上定價發行的中籤率為１．５９８２９７３６１０％，超額認購倍數為６３倍。本次網上發行和網下發行都不存在餘股。
四、募集資金總額及註冊會計師對資金到帳的驗證情況
１、募集資金總額：６８２，６４０，０００．００元。
２、京都天華會計師事務有限公司於２０１１年６月２２日對本次發行的資金到帳情況進行了審驗，並出具了京都天華驗字（２０１１）第０１１３號《驗資報告》。
五、發行費用
本次發行費用共計３４，２９２，１１６．００元，具體明細如下：
| 項目 | ２０１１／３／３１ | ２０１０／１２／３１ | ||
| 合併 | 母公司 | 合併 | 母公司 | |
| 流動資產： | ||||
| 貨幣資金 | １９１，１５４，５１５．２９ | ９４，０５８，１１７．７８ | ２０５，６６９，２２７．９６ | １１４，３９０，１７６．０４ |
| 交易性金融資產 | － | － | ||
| 應收票據 | ２２，６７５，５０６．８８ | １６，２０５，３９６．８８ | ２２，２８０，６４１．１３ | １５，４２０，５８４．０３ |
| 應收帳款 | １９０，４５３，０３５．６３ | ７７，４３１，１４８．３６ | １３６，２２４，７６８．７７ | ６０，９２１，９９４．８４ |
| 預付款項 | １４６，７０６，２３６．１９ | １０３，８７３，２００．９１ | １３５，４５６，５３７．８３ | ３７，５６５，０５７．７８ |
| 應收利息 | － | － | ||
| 應收股利 | － | － | ||
| 其他應收款 | ２３，１１０，９６４．０５ | １２，８１１，２５１．０１ | ２７，９１９，９０９．２１ | ６０，６５４，７５５．０２ |
| 存貨 | ４８２，６４９，２２７．９６ | １９４，７７９，２３２．５４ | ４４０，６７８，２３４．２８ | １６７，５１６，１３３．９３ |
| 一年內到期的非流動資產 | － | － | ||
| 其他流動資產 | ５２，００７．４２ | － | ||
| 流動資產合計 | １，０５６，８０１，４９３．４２ | ４９９，１５８，３４７．４８ | ９６８，２２９，３１９．１８ | ４５６，４６８，７０１．６４ |
| 非流動資產： | ||||
| 可供出售金融資產 | ||||
| 持有至到期投資 | ||||
| 長期應收款 | ||||
| 長期股權投資 | － | ２２３，９７６，４０７．８７ | ２２３，９７６，４０７．８７ | |
| 投資性房地產 | － | |||
| 固定資產 | ２１４，１０５，４３２．８２ | ３８，２７１，００３．３６ | ２１６，０７５，４８４．０６ | ３７，４０２，４６９．６８ |
| 在建工程 | ３３，７５６，３８２．９０ | － | １４，３９３，１４６．７０ | |
| 工程物資 | － | － | ||
| 固定資產清理 | － | － | ||
| 生產性生物資產 | － | － | ||
| 油氣資產 | － | － | ||
| 無形資產 | ６６，７５２，９０９．４５ | ９６６，０５５．８９ | ６７，２９７，８１９．１３ | ９７２，７５８．８０ |
| 開發支出 | － | － | ||
| 商譽 | － | － | ||
| 長期待攤費用 | － | － | ||
每股發行費用０．６５元／股。（每股發行費用＝發行費用總額／本次發行股份數量）
六、募集資金淨額
本次發行募集資金淨額為６４８，３４７，８８４．００元。
七、發行後每股淨資產
本次發行後每股淨資產為５．１１元（按照２０１０年１２月３１日經審計的歸屬於母公司股東的淨資產加上本次發行募集資金淨額之和除以本次發行後總股本計算）。
八、發行後每股收益
本次發行後每股收益為０．３７元（按２０１０年度經審計的扣除非經常性損益前後孰低的淨利潤除以本次發行後總股本計算）。
第五節 財務會計資料
本上市公告書已披露２０１１年一季度財務數據及資產負債表、利潤表和現金流量表。其中，２０１１年１－３月和對比表中２０１０年１－３月財務數據未經審計，敬請投資者注意。
一、主要財務數據及財務指標
| 費用名稱 | 金額（元） |
| 承銷及保薦費用 | ２６，４７９，２００．００ |
| 審計驗資費用 | １，７９５，０００．００ |
| 律師費用 | ９５０，０００．００ |
| 申報中介機構差旅等費用 | ５８３，６１６．００ |
| 信息披露、材料製作等費用 | ４，４８４，３００．００ |
| 合計 | ３４，２９２，１１６．００ |
| 項目 | ２０１１年３月３１日 | ２０１０年１２月３１日 | 本報告期末比上年度期末增減（％） |
| 流動資產（元） | １，０５６，８０１，４９３．４２ | ９６８，２２９，３１９．１８ | ９．１５％ |
| 流動負債（元） | ８６６，３３２，８８０．５１ | ７８７，６７６，０１０．６２ | ９．９９％ |
| 總資產（元） | １，３７３，７９７，４２５．６７ | １，２６８，１８３，２５８．８１ | ８．３３％ |
| 歸屬於母公司所有者權益（元） | ４５４，９６５，８６８．４６ | ４３４，６５４，２１９．８９ | ４．６７％ |
| 歸屬於母公司所有者每股淨資產（元／股） | ２．８６ | ２．７３ | ４．７６％ |
二、財務狀況、經營業績和現金流量情況的簡要說明
１、財務狀況
截至２０１１年３月３１日，公司流動資產１０５，６８０．１５萬元，較去年年末增長了９．１５％；流動負債８６，６３３．２９萬元，較去年年末增長了９．９９％；總資產１３７，３７９．７４萬元，較去年年末增長了８．３３％；歸屬於母公司所有者權益４５，４９６．５９萬元，較去年年末增長了４．６７％。公司的資產、負債以及所有者權益均隨公司經營規模的擴大而有所增加。
２、經營業績
２０１１年１－３月公司實現營業收入２８，３４５．０５萬元，較去年同期增長了６２．２１％；利潤總額２，７１２．８３萬元，較去年同期增長了５８．８９％；歸屬於母公司所有者的淨利潤２，３２１．３７萬元，較去年同期增長了８１．８８％；扣除非經常性損益後歸屬於母公司所有者的淨利潤２，３２０．０２萬元，較去年同期增長了１１５．２１％。
公司營業收入及利潤水平均實現了快速增長，主要原因是：公司無內胎載重鋼輪產品憑藉穩定的品質、優良的性價比以及同時覆蓋ＯＥ和ＡＭ市場的完善的銷售渠道，市場份額進一步擴大，同時去年年末結轉的大額鋼結構產品訂單在本期也繼續確認收入。
公司淨利潤增幅高於營業收入增幅的主要原因是：隨著生產銷售規模的擴大，單位固定生產成本隨之降低；此外，公司費用管控能力逐漸提高，銷售費用、管理費用佔營業收入比例較上年同期下降，因此，公司淨利潤增幅高於營業收入增幅。
３、現金流量
２０１１年１－３月公司經營活動產生的現金流量淨額為－４，７７２．３７萬元，去年同期為－１，８１１．６１萬元，下降的主要原因是：公司遵循「低價位高庫存」的策略，隨著生產規模的擴大，存貨佔款增加較為明顯，２０１１年一季度末存貨較去年同期末增加４８．５９％；同時，伴隨經營規模的擴張，公司加大人力資源投入，運輸費用、管理費用等各項費用支出也相應增加，因此導致了一季度經營活動現金流量淨額存在一定程度的下降。
總體來說，２０１１年一季度公司經營狀況良好，財務狀況穩定，收入及利潤水平相比去年同期均有較大幅度上升。報告期內公司無其他對財務數據和指標產生重大影響的重要事項。
第六節 其他重要事項
一、公司已向深圳證券交易所承諾，將嚴格按照中小企業板的有關規則，在上市後三個月內儘快完善公司章程等相關規章制度。
二、本公司自２０１１年６月８日刊登首次公開發行股票上市招股意向書至本上市公告書刊登前，沒有發生可能對公司有較大影響的重要事項：
１、公司嚴格依照《公司法》、《證券法》等法律法規的要求，規範運作，經營狀況正常；主要業務目標進展情況正常；
２、公司所處行業或市場未發生重大變化；
３、公司原材料採購價格和產品銷售價格未發生重大變化；
４、公司未發生重大關聯交易，發行人資金未被關聯方非經營性佔用；
５、公司未發生重大投資行為；
６、公司未發生重大資產（或股權）購買、出售及置換；
７、公司住所沒有變更；
８、公司董事、監事、高級管理人員及核心技術人員未發生變化；
９、公司未發生重大訴訟、仲裁事項；
１０、公司未發生對外擔保等或有事項；
１１、公司的財務狀況和經營成果未發生重大變化；
１２、公司無其他應披露的重大事項。
第七節 上市保薦機構及其意見
一、上市保薦機構情況
保薦機構（主承銷商）：浙商證券有限責任公司
法定代表人：吳承根
住所：杭州市杭大路１號
保薦代表人：劉凌雷、孫報春
項目協辦人：汪建華
項目聯繫人：汪建華、袁圓
電話：０２１－６４７１２０１０、６４７１２００１
傳真：０２１－６４７１３７５７
二、上市保薦機構的推薦意見
公司的上市保薦機構浙商證券有限責任公司已向深圳證券交易所提交了《浙商證券有限責任公司關於廈門日上車輪集團股份有限公司股票上市保薦書》，上市保薦機構的推薦意見如下：
廈門日上車輪集團股份有限公司申請其股票上市符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》及《深圳證券交易所股票上市規則》等國家有關法律、法規及規範性文件的有關規定，發行人股票具備在深圳證券交易所上市的條件。浙商證券有限責任公司願意推薦發行人的股票上市交易，並承擔相關保薦責任。
附件：１、２０１１年３月３１日資產負債表
２、２０１１年１－３月利潤表
３、２０１１年１－３月現金流量表
發行人：廈門日上車輪集團股份有限公司
２０１１年６月２７日
資產負債表
編制單位：廈門日上車輪集團股份有限公司 單位：元
| 項目 | ２０１１／３／３１ | ２０１０／１２／３１ | ||
| 合併 | 母公司 | 合併 | 母公司 | |
| 流動負債： | ||||
| 短期借款 | ２４４，２３３，９９４．４６ | １１０，７１９，３１５．９９ | １８７，３５４，２４７．５３ | ８５，８６５，０８０．７８ |
| 交易性金融負債 | － | － | ||
| 應付票據 | ４５９，５７７，５８５．８０ | ２２５，２８９，７７０．０９ | ４２４，９４２，５９８．２６ | １８２，１１８，９２３．６４ |
| 應付帳款 | １０６，１１８，２２２．３１ | ９８，３７２，９５２．１４ | ９８，０１８，４３７．８２ | １３１，６６１，２９６．６１ |
| 預收款項 | ３６，００６，１１８．４３ | ９，３７０，０２４．０７ | ５９，６５２，３４９．６４ | ７，５５５，４９３．２３ |
| 應付職工薪酬 | １２８，１６１．９５ | １２，６９６．５６ | １，０８５，０１７．６８ | ３６８，５５９．５４ |
| 應交稅費 | ６，２８６，２１９．２０ | １，９７０，４６４．３９ | ２，９３７，８１９．５６ | ３，２１３，１６４．１８ |
| 應付利息 | － | － | ||
| 應付股利 | － | － | ||
| 其他應付款 | １３，９８２，５７８．３６ | ２，６４３，４４５．９２ | １３，６８５，５４０．１３ | ８９２，２０５．５１ |
| 一年內到期的非流動負債 | － | － | ||
| 其他流動負債 | － | － | ||
| 流動負債合計 | ８６６，３３２，８８０．５１ | ４４８，３７８，６６９．１６ | ７８７，６７６，０１０．６２ | ４１１，６７４，７２３．４９ |
| 非流動負債： | ||||
| 長期借款 | ５２，４９８，６７６．７０ | － | ４５，８５３，０２８．３０ | |
| 應付債券 | － | － | ||
| 長期應付款 | － | － | ||
| 專項應付款 | － | － | ||
| 預計負債 | － | － | ||
| 遞延所得稅負債 | － | － | ||
| 其他非流動負債 | － | － | ||
| 非流動負債合計 | ５２，４９８，６７６．７０ | － | ４５，８５３，０２８．３０ | |
| 負債合計 | ９１８，８３１，５５７．２１ | ４４８，３７８，６６９．１６ | ８３３，５２９，０３８．９２ | ４１１，６７４，７２３．４９ |
| 所有者權益： | ||||
| 股本 | １５９，０００，０００．００ | １５９，０００，０００．００ | １５９，０００，０００．００ | １５９，０００，０００．００ |
| 資本公積 | １１２，５２０，７９６．７８ | １１３，７４５，３４７．２４ | １１２，５２０，７９６．７８ | １１３，７４５，３４７．２４ |
| 減：庫存股 | ||||
| 專項儲備 | ||||
| 盈餘公積 | ３，４９３，１２４．９９ | ３，４９３，１２４．９９ | ３，４９３，１２４．９９ | ３，４９３，１２４．９９ |
| 未分配利潤 | １８５，７１２，７４３．６０ | ３８，４３４，１７９．６１ | １６２，４９９，０４５．２６ | ３１，４３８，１２４．８６ |
| 外幣報表折算差額 | －５，７６０，７９６．９１ | －２，８５８，７４７．１４ | ||
| 歸屬於母公司所有者權益合計 | ４５４，９６５，８６８．４６ | ３１４，６７２，６５１．８４ | ４３４，６５４，２１９．８９ | |
| 少數所有者權益 | ||||
| 所有者權益合計 | ４５４，９６５，８６８．４６ | ３１４，６７２，６５１．８４ | ４３４，６５４，２１９．８９ | ３０７，６７６，５９７．０９ |
| 負債和所有者權益總計 | １，３７３，７９７，４２５．６７ | ７６３，０５１，３２１．００ | １，２６８，１８３，２５８．８１ | ７１９，３５１，３２０．５８ |
| 遞延所得稅資產 | ２，３８１，２０７．０８ | ６７９，５０６．４０ | ２，１８７，４８９．７４ | ５３０，９８２．５９ |
| 其他非流動資產 | ||||
| 非流動資產合計 | ３１６，９９５，９３２．２５ | ２６３，８９２，９７３．５２ | ２９９，９５３，９３９．６３ | ２６２，８８２，６１８．９４ |
| 資產總計 | １，３７３，７９７，４２５．６７ | ７６３，０５１，３２１．００ | １，２６８，１８３，２５８．８１ | ７１９，３５１，３２０．５８ |
公司法定代表人：吳子文 主管會計工作的公司負責人：何愛平 會計機構負責人：張定明
資產負債表（續）
編制單位：廈門日上車輪集團股份有限公司單位：元
| 項目 | ２０１１年１－３月 | ２０１０年１－３月 | 本報告期比上年同期增減（％） |
| 營業總收入（元） | ２８３，４５０，４６７．３８ | １７４，７４０，４７３．２４ | ６２．２１％ |
| 利潤總額（元） | ２７，１２８，２７６．４６ | １７，０７３，３２８．８１ | ５８．８９％ |
| 歸屬於母公司所有者的淨利潤（元） | ２３，２１３，６９８．３４ | １２，７６３，３６２．３３ | ８１．８８％ |
| 扣除非經常性損益後歸屬於母公司所有者的淨利潤（元） | ２３，２００，２１３．６３ | １０，７８０，４０９．６６ | １１５．２１％ |
| 基本每股收益（按發行前股本計算）（元／股） | ０．１５ | ０．０７ | １１４．２９％ |
| 基本每股收益（按發行後股本計算）（元／股） | ０．１１ | ０．０５ | １２０．００％ |
| 淨資產收益率（全麵攤薄） | ５．１０％ | ２．９４％ | 增加２．１６個百分點 |
| 扣除非經常性損益後的淨資產收益率（全麵攤薄） | ５．１０％ | ２．４８％ | 增加２．６２個百分點 |
| 經營活動產生的現金流量淨額（元） | －４７，７２３，６９８．９９ | －１８，１１６，０８５．２９ | －１６３．４３％ |
| 每股經營活動產生的現金流量淨額（元） | －０．３ | －０．１４ | －１１４．２９％ |
公司法定代表人：吳子文 會計工作的公司負責人：何愛平 會計機構負責人：張定明
利潤表
編制單位：廈門日上車輪集團股份有限公司單位：元
| 項目 | ２０１１年１－３月 | ２０１０年１－３月 | ||
| 合併 | 母公司 | 合併 | 母公司 | |
| 一、營業收入 | ２８３，４５０，４６７．３８ | １７６，６４１，３７１．００ | １７４，７４０，４７３．２４ | １００，９２０，５８８．４２ |
| 減：營業成本 | ２３０，２６２，７２９．２７ | １５５，３２６，８３３．８９ | １４３，３９５，５８３．６８ | ８８，４５８，３２８．７３ |
| 營業稅金及附加 | ２９５，９２８．８１ | ８，０３２．０１ | １９６，４０４．３０ | ３２，１７１．９４ |
| 銷售費用 | ９，１２０，５７７．９５ | ６，４７３，７２２．０７ | ６，７４８，１２９．３９ | ４，０６０，１５７．４４ |
| 管理費用 | ９，７４０，５４６．２４ | ２，７５１，０９７．２８ | ９，０９５，１６０．３８ | ３，０７１，１５８．５９ |
| 財務費用 | ５，６２６，８２４．０８ | ２，５７７，１８０．０８ | １，９８１，２４８．９９ | １，１１１，８９６．５０ |
| 資產減值損失 | １，２９１，４４８．９３ | １，２７６，６４７．０３ | －１，１０２，１６４．２２ | １６２，３１８．１２ |
| 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 投資收益（損失以「－」號填列） | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 | ０．００ | ０．００ | ||
| 二、營業利潤（損失以「－」號填列） | ２７，１１２，４１２．１０ | ８，２２７，８５８．６４ | １４，４２６，１１０．７２ | ４，０２４，５５７．１０ |
| 加：營業外收入 | １９，９６０．００ | ３，６００．００ | ２，６４７，３０２．９６ | １，５２１，０００．００ |
| 減：營業外支出 | ４，０９５．６４ | ８０６．００ | ８４．８７ | ８４．８７ |
| 其中：非流動資產處置損失 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 三、利潤總額（損失以「－」號填列） | ２７，１２８，２７６．４６ | ８，２３０，６５２．６４ | １７，０７３，３２８．８１ | ５，５４５，４７２．２３ |
| 減：所得稅費用 | ３，９１４，５７８．１２ | １，２３４，５９７．８９ | ２，２７１，５６０．３１ | ８１５，５７５．５９ |
| 四、淨利潤（損失以「－」號填列） | ２３，２１３，６９８．３４ | ６，９９６，０５４．７５ | １４，８０１，７６８．５０ | ４，７２９，８９６．６４ |
| 其中：同一控制下企業合併的被合併方在合併前實現的淨利潤 | ||||
| 歸屬於母公司股東的淨利潤 | ２３，２１３，６９８．３４ | ６，９９６，０５４．７５ | １２，７６３，３６２．３３ | ４，７２９，８９６．６４ |
| 少數股東損益 | ０．００ | ２，０３８，４０６．１７ | ||
| 五、每股收益 | ||||
| （一）基本每股收益 | ０．１５ | ０．１０ | ||
| （二）稀釋每股收益 | ||||
| 六、其他綜合收益 | －２，９０２，０４９．７７ | －７４４，４５８．３１ | ||
| 七、綜合收益總額 | ２０，３１１，６４８．５７ | ６，９９６，０５４．７５ | １４，０５７，３１０．１９ | ４，７２９，８９６．６４ |
| 歸屬於母公司股東的綜合收益總額 | ２０，３１１，６４８．５７ | ６，９９６，０５４．７５ | １２，０１８，９０４．０２ | ４，７２９，８９６．６４ |
| 歸屬於少數股東的綜合收益總額 | ０．００ | ０．００ | ２，０３８，４０６．１７ | ０．００ |
公司法定代表人：吳子文 主管會計工作的公司負責人：何愛平 會計機構負責人：張定明
現金流量表
編制單位：廈門日上車輪集團股份有限公司單位：元
| 項目 | ２０１１年１－３月 | ２０１０年１－３月 | ||
| 合併 | 母公司 | 合併 | 母公司 | |
| 一、經營活動產生的現金流量： | ||||
| 銷售商品、提供勞務收到的現金 | ２１７，１０７，１３５．００ | １２８，０８８，３２９．２１ | １５８，７７７，１６５．９６ | ９８，９６６，２４８．３０ |
| 收取的稅費返還 | ２０，８３４，９７３．１９ | １７，４９８，６９６．１４ | ２，３７９，５３２．９５ | １，９７３，５２２．９５ |
| 收到的其他與經營活動有關的現金 | ５，９５４，６４０．２４ | ７，３６３，０９８．６６ | ７，１４８，６０１．６８ | １８，８５５，３２５．６４ |
| 現金流入小計 | ２４３，８９６，７４８．４３ | １５２，９５０，１２４．０１ | １６８，３０５，３００．５９ | １１９，７９５，０９６．８９ |
| 購買商品、接受勞務支付的現金 | ２２６，０６６，８１０．７５ | ９０，５７８，４４８．５７ | １４６，４２８，８６６．７１ | ７４，７７２，８９８．１４ |
| 支付給職工以及為職工支付的現金 | ２０，８９４，９１４．１１ | ５，４９１，９６０．８１ | １２，６３０，１４１．０４ | ４，０２２，３３７．３４ |
| 支付的各項稅費 | ６，０４９，６５３．３５ | ３，３３０，８０７．８１ | ５，５６０，７４８．１１ | ２，２６１，３３５．３１ |
| 支付的其他與經營活動有關的現金 | ３８，６０９，０６９．２１ | ９８，２２７，２０２．８８ | ２１，８０１，６３０．０２ | ４５，０７７，４５８．８２ |
| 現金流出小計 | ２９１，６２０，４４７．４２ | １９７，６２８，４２０．０７ | １８６，４２１，３８５．８８ | １２６，１３４，０２９．６１ |
| 經營活動產生的現金流量淨額 | －４７，７２３，６９８．９９ | －４４，６７８，２９６．０６ | －１８，１１６，０８５．２９ | －６，３３８，９３２．７２ |
| 二、投資活動產生的現金流量： | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 收回投資所收到的現金 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 取得投資收益所收到的現金 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 所收回的現金淨額 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 收到的其他與投資活動有關的現金 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 現金流入小計 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 所支付的現金 | ２４，２４２，２４８．７１ | １，６５４，５４２．００ | １３，９９０，０７１．９３ | ２７６，９６９．６０ |
| 投資所支付的現金 | ０．００ | ０．００ | ５４，１３４，５９９．００ | ５４，１３４，５９９．００ |
| 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | |
| 支付的其他與投資活動有關的現金 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 現金流出小計 | ２４，２４２，２４８．７１ | １，６５４，５４２．００ | ６８，１２４，６７０．９３ | ５４，４１１，５６８．６０ |
| 投資活動產生的現金流量淨額 | －２４，２４２，２４８．７１ | －１，６５４，５４２．００ | －６８，１２４，６７０．９３ | －５４，４１１，５６８．６０ |
| 三、籌資活動產生的現金流量： | ０．００ | ０．００ | ||
| 吸收投資所收到的現金 | ０．００ | ０．００ | ３０，０００，０００．００ | ３０，０００，０００．００ |
| 其中：子公司吸收少數股東 權益性投資收到的現金 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | |
| 借款所收到的現金 | １５１，８６８，１９８．４０ | ７３，７３６，２２２．００ | ８１，１０８，３９６．０８ | ４０，０００，０００．００ |
| 收到的其他與籌資活動有關的現金 | ０．００ | ０．００ | ||
| 現金流入小計 | １５１，８６８，１９８．４０ | ７３，７３６，２２２．００ | １１１，１０８，３９６．０８ | ７０，０００，０００．００ |
| 償還債務所支付的現金 | ８８，２８３，５６５．３９ | ４８，８８３，２２２．４４ | ３９，３７９，８３３．８７ | ２０，０００，０００．００ |
| 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 | ２，１４８，４８６．５７ | １，２５９，２２７．８０ | １，５４０，４０７．２９ | ８０９，３７４．７８ |
| 其中：支付少數股東的股利 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 支付的其他與籌資活動有關的現金 | ３５３，７９１．５０ | ７５，４３０．８７ | ０．００ | ０．００ |
| 現金流出小計 | ９０，７８５，８４３．４６ | ５０，２１７，８８１．１１ | ４０，９２０，２４１．１６ | ２０，８０９，３７４．７８ |
| 籌資活動產生的現金流量淨額 | ６１，０８２，３５４．９４ | ２３，５１８，３４０．８９ | ７０，１８８，１５４．９２ | ４９，１９０，６２５．２２ |
| 四、匯率變動對現金的影響 | －１２，６２１．５３ | －３６１，９７０．００ | ０．００ | |
| 五、現金及現金等價物淨增加額 | －１０，８９６，２１４．２９ | －２２，８１４，４９７．１７ | －１６，４１４，５７１．３０ | －１１，５５９，８７６．１０ |
| 加：期初現金及現金等價物餘額 | １４６，９９８，０７７．７５ | ８５，５２７，８２９．６６ | ５７，８４１，５０７．２０ | ３１，１６２，５７１．５３ |
| 六、期末現金及現金等價物餘額 | １３６，１０１，８６３．４６ | ６２，７１３，３３２．４９ | ４１，４２６，９３５．９０ | １９，６０２，６９５．４３ |
公司法定代表人：吳子文 主管會計工作的公司負責人：何愛平 會計機構負責人：張定明