[年報]瓦軸B:2017年年度報告(更新後)

[年報]瓦軸B:2017年年度報告（更新後）

時間：2018年05月24日 17:16:26&nbsp中財網

瓦房店軸承股份有限公司

2017年年度報告

2018-09

2018年04月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連

帶的法律責任。

公司負責人孟偉、主管會計工作負責人孫娜娟及會計機構負責人(會計主管

人員)王繼元聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議

未親自出席董事姓名

未親自出席董事職務

未親自出席會議原因

被委託人姓名

唐裕榮

董事

工作原因

方波

孫茂林

董事

工作原因

陳家軍

萬壽義

獨立董事

工作原因

劉玉平

公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，該部分內容不夠成公司

對投資者的實質性承諾，請投資者對此保持足夠的風險認識，並且理解計劃、

預測與承諾之間的差異。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以402,600,000為基數，向

全體股東每10股派發現金紅利0.40元（含稅），送紅股0股（含稅），不以公積

金轉增股本。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ....................................................................................................... 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................... 5

第三節 公司業務概要 ....................................................................................................................... 9

第四節 經營情況討論與分析 ......................................................................................................... 10

第五節 重要事項.............................................................................................................................. 27

第六節 股份變動及股東情況 ......................................................................................................... 28

第七節 優先股相關情況 ................................................................................................................. 33

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ......................................................................... 34

第九節 公司治理.............................................................................................................................. 41

第十節

公司債

券相關情況 ............................................................................................................. 45

第十一節 財務報告 ......................................................................................................................... 46

第十二節 備查文件目錄 ............................................................................................................... 145

釋義

釋義項

指

釋義內容

本公司、本集團

指

瓦房店軸承股份有限公司

瓦軸集團

指

瓦房店軸承集團有限責任公司

本報告期、報告期內

指

2017年1月1日-2017年12月31日

遼軸公司

指

瓦軸遼陽軸承製造有限責任公司

大連電機

指

大連電機軸承有限責任公司

球面公司

指

瓦軸精密球面滾子軸承（瓦房店）有限責任公司

董事會

指

瓦房店軸承股份有限公司董事會

監事會

指

瓦房店軸承股份有限公司監事會

股東大會

指

瓦房店軸承股份有限公司股東大會

深交所

指

深圳市證券交易所

證監會

指

中國證券監督管理委員會

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

瓦軸B

股票代碼

200706

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

瓦房店軸承股份有限公司

公司的中文簡稱

瓦軸股份公司

公司的外文名稱（如有）

Wafangdian Bearing Company Limited

公司的外文名稱縮寫（如

有）

WBC

公司的法定代表人

孟偉

註冊地址

中國遼寧省瓦房店市北共濟街一段1號

註冊地址的郵政編碼

116300

辦公地址

中國遼寧省瓦房店市北共濟街一段1號

辦公地址的郵政編碼

116300

公司網址

http//www.zwz-200706.com

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

孫娜娟

柯馨

聯繫地址

中國遼寧省瓦房店市北共濟街一段1

號

中國遼寧省瓦房店市北共濟街一段1

號

電話

0411-39116369

0411-39116731

傳真

0411-39116738

0411-39116738

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

《證券時報》、《香港商報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http//www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點

公司投資證券部

四、註冊變更情況

組織機構代碼

912102002423997128

公司上市以來主營業務的變化情況（如

有）

軸承、軸承零配件、機械設備、汽車零部件及相關產品的製造與銷售；軸承維

修、保養及技術服務；機械設備和房屋的租賃；軸承和相關機械設備及計量儀

器、儀表的檢測。

歷次控股股東的變更情況（如有）

無變更

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

信永中和會計師事務所

會計師事務所辦公地址

北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈A座9層

籤字會計師姓名

隋國軍、回世奎

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

□ 適用 √ 不適用

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

六、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2017年

2016年

本年比上年增減

2015年

營業收入（元）

2,190,412,052.05

2,493,926,556.67

-12.17%

2,300,161,296.48

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

10,182,949.16

30,872,950.22

-67.02%

-33,380,013.39

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤（元）

-13,502,647.08

-57,771,828.22

-79.09%

-66,446,677.65

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

-2,124,819.67

20,520,061.16

-110.35%

-51,528,028.21

基本每股收益（元/股）

0.03

0.08

-62.50%

-0.08

稀釋每股收益（元/股）

0.03

0.08

-62.50%

-0.08

加權平均淨資產收益率

0.73%

2.26%

-1.53%

-2.45%

2017年末

2016年末

本年末比上年末增

減

2015年末

總資產（元）

3,213,772,171.61

3,553,947,227.09

-9.57%

3,523,969,203.48

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

1,385,494,874.71

1,379,337,925.55

0.45%

1,348,464,975.33

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

566,558,889.45

568,941,685.88

484,963,005.25

569,948,471.47

歸屬於上市公司股東的淨利潤

1,998,535.48

635,100.07

386,046.39

7,163,267.22

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

615,347.36

-2,177,601.67

-5,518,330.61

-6,422,062.16

經營活動產生的現金流量淨額

3,495,485.07

-80,101,743.63

35,628,321.88

38,853,117.01

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

九、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

2017年金額

2016年金額

2015年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產

減值準備的衝銷部分）

-728,247.65

51,018,264.75

1,299,449.10

計入當期損益的政府補助（與企業業務

密切相關，按照國家統一標準定額或定

量享受的政府補助除外）

7,856,994.07

12,488,720.91

4,867,966.82

債務重組損益

5,304,472.04

32,573,379.44

32,072,692.54

除上述各項之外的其他營業外收入和支

出

13,120,938.97

9,557,842.80

1,760,549.53

減：所得稅影響額

1,868,561.19

16,993,429.46

6,933,993.73

合計

23,685,596.24

88,644,778.44

33,066,664.26

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

本公司的經營範圍為：軸承、軸承零配件、機械設備、汽車零部件及相關產品的製造與銷售；軸承維修、保養及技術服務；

機械設備和房屋的租賃；軸承和相關機械設備及計量儀器、儀表的檢測。

公司具有較強的生產製造能力和質量保證能力，廣泛服務於鐵路、汽車、冶金、礦山、等各個行業和領域。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

公司作為國內最大的軸承技術與產品研發和製造基地,在軸承和相關領域積累了七十多年的實踐經驗,建立了完善的軸承

技術創新體系，與國內科研院所、高校保持著密切合作。作為軸承行業若干標準的主要起草者，掌握著行業發展的最新技術

趨勢。在技術研發、產品製造、市場營銷和用戶服務等方面都確立了顯著的優勢。

公司針對客戶的個性化設計和製造過程能兼顧成本、交貨期和客戶需求，提高了對市場和客戶個性化需求的響應能力。

公司擁有完整的產品服務體系，具備針對產品運行現場的全天候動態服務能力。並以「十項增值服務」的良好形象而受到

廣大客戶的讚譽。公司具有強大的生產製造能力和質量保證能力，廣泛服務於鐵路、汽車、冶金、礦山、等各個行業和領域。

公司目前與國內裝備應用領域關鍵客戶都建立了戰略合作關係，通過介入客戶價值工程開展深度營銷，在國內軸承市場

上牢固樹立了公司的品牌和影響力。在國際市場，公司先後獲得重要目標市場的認證資格，國際知名度初步確立。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2017年度（以下簡稱報告期），公司董事會嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律法規及《公司章程》、《董事會議

事規則》的規定，本著對公司和全體股東負責的態度，勤勉盡責，忠實履行職責，認真貫徹落實董事會和股東大會的各項決

議，進一步完善公司治理，堅持規範運作，堅持連續合理回報股東，報告期有效維護了公司和全體股東特別是中小股東的利

益。

報告期內，公司實現營業收入 219,041萬元，較上年度減少12.17% ；實現淨利潤 1,018萬元，較上年度減少 67.02% ；

其中歸屬於母公司所有者淨利潤1,018萬元，較上年度減少67.02 %；。截止 2017 年末，公司的總資產為 32億元，較上年度

末減少9.57% ，歸屬於上市公司股東的淨資產為 13億元，較上年度末增加 0.45% 。

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

單位：元

2017年

2016年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

2,190,412,052.05

100%

2,493,926,556.67

100%

-12.17%

分行業

出口

234,072,205.39

10.69%

376,714,453.52

15.11%

-37.86%

國內

其中：交通軸承

528,390,448.84

24.12%

608,516,577.80

24.40%

-13.17%

專用軸承

498,257,042.55

22.75%

493,212,222.56

19.78%

1.02%

通用軸承

563,666,702.05

25.73%

533,387,577.75

21.39%

5.68%

工業性作業

98,092,657.93

4.48%

129,457,443.84

5.19%

-24.23%

其他

267,932,995.29

12.23%

352,638,281.20

14.14%

-24.02%

分產品

軸承

1,824,386,398.83

83.29%

2,011,830,831.63

80.67%

-9.32%

零配件

98,092,657.93

4.48%

129,457,443.84

5.19%

-24.23%

其他

267,932,995.29

12.23%

352,638,281.20

14.14%

-24.02%

分地區

國內

1,956,339,846.66

89.31%

2,117,212,103.15

84.89%

-7.60%

國外

234,072,205.39

10.69%

376,714,453.52

15.11%

-37.86%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上

年同期增減

營業成本比上

年同期增減

毛利率比上年

同期增減

分行業

出口

234,072,205.39

205,467,061.62

12.22%

-37.86%

-39.22%

1.95%

國內

其中：交通軸

承

528,390,448.84

453,145,292.04

14.24%

-13.17%

-21.49%

9.09%

專用軸承

498,257,042.55

429,351,698.43

13.83%

1.02%

-5.60%

6.04%

通用軸承

563,666,702.05

455,501,119.96

19.19%

5.68%

4.69%

0.76%

分產品

軸承

1,824,386,398.83

1,543,465,172.05

15.40%

-9.32%

-14.49%

5.12%

分地區

國內

1,956,339,846.66

1,681,147,536.83

14.07%

-7.60%

-12.75%

5.08%

國外

234,072,205.39

205,467,061.62

12.22%

-37.86%

-39.22%

1.95%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2017年

2016年

同比增減

通用設備製造業

銷售量

套

20,891,094

27,956,517

-25.27%

生產量

套

11,823,014

19,760,618

-40.17%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

由於公司產品主要是為其他行業配套零部件，2016年產品結構特點是：品種相對多，單個價值小；2017年產品結構特

點是：品種相對少，單個價值大。

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

行業和產品分類

單位：元

行業分類

項目

2017年

2016年

同比增減

金額

佔營業成本比

重

金額

佔營業成本比

重

出口

205,467,061.62

10.89%

338,030,668.32

14.93%

-4.04%

國內

其中：交通軸承

453,145,292.04

24.02%

577,175,148.65

25.48%

-1.46%

專用軸承

429,351,698.43

22.76%

454,815,982.23

20.08%

2.68%

通用軸承

455,501,119.96

24.14%

435,077,193.65

19.21%

4.93%

工業性作業

98,510,717.23

5.22%

136,763,458.43

6.04%

-0.82%

其他

244,638,709.17

12.97%

323,012,689.52

14.26%

-1.29%

單位：元

產品分類

項目

2017年

2016年

同比增減

金額

佔營業成本比

重

金額

佔營業成本比

重

軸承

原材料

1,108,764,315.90

58.77%

1,337,635,258.16

59.06%

-0.29%

軸承

人工薪酬

153,602,024.31

8.14%

192,356,451.06

8.49%

-0.35%

軸承

折舊

98,002,793.91

5.19%

106,856,445.34

4.72%

0.47%

軸承

能源

52,449,481.69

2.78%

54,899,547.22

2.42%

0.36%

軸承

運輸費

3,989,683.45

0.21%

10,475,998.16

0.46%

-0.25%

說明

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √ 否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

319,675,911.47

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

14.59%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額

比例

7.25%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

1

客戶1（同一控股股東控制的3家企業

合併數）

158,904,907.09

7.25%

2

客戶2

54,919,452.81

2.51%

3

客戶3

38,618,085.57

1.76%

4

客戶4

37,031,054.68

1.69%

5

客戶5

30,202,411.32

1.38%

合計

--

319,675,911.47

14.59%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

927,914,419.47

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

30.71%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總

額比例

28.42%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

1

供應商1（同一控股股東控制的6家企

業合併數）

655,632,205.08

21.70%

2

供應商2（其他關聯方）

86,387,591.06

2.86%

3

供應商3

69,331,047.53

2.29%

4

供應商4（其他關聯方）

68,696,140.50

2.27%

5

供應商5

47,867,435.30

1.58%

合計

--

927,914,419.47

30.71%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、費用

單位：元

2017年

2016年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

157,721,750.23

177,255,064.35

-11.02%

管理費用

61,410,304.53

67,216,491.43

-8.64%

財務費用

50,697,810.00

24,005,476.59

111.19%

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

通過對不同領域軸承項目的研發，公司在多個主機配套領域取得突破性進展，實現多項軸承國產化替代，多個領域研發的

配套軸承產品的技術水平達到或超過國際同類產品水平，產品也逐步走向了國際市場，實現企業高端市場替代進口需求的增

加。通過整合瓦軸技術力量，為企業提供了迅速突破關鍵技術的機遇。隨著技術項目工作的深入推進，實現企業發展方式和

產品

結構調整

快速轉變，研發出一批高端產品，形成一批高端製造，搶佔一批高端市場，培育出一批高端戰略客戶，全面盤

活企業資源，有效提升了企業的核心競爭力。

公司研發投入情況

2017年

2016年

變動比例

研發人員數量（人）

566

398

42.21%

研發人員數量佔比

16.73%

10.15%

6.58%

研發投入金額（元）

94,125,670.89

96,606,620.98

-2.57%

研發投入佔營業收入比例

4.30%

3.87%

0.43%

研發投入資本化的金額（元）

0.00

0.00

0.00%

資本化研發投入佔研發投入

的比例

0.00%

0.00%

0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目

2017年

2016年

同比增減

經營活動現金流入小計

1,036,265,011.79

1,162,398,465.63

-10.85%

經營活動現金流出小計

1,038,389,831.46

1,141,878,404.47

-9.06%

經營活動產生的現金流量淨額

-2,124,819.67

20,520,061.16

-110.35%

投資活動現金流入小計

2,334,016.25

24,091,765.58

-90.31%

投資活動現金流出小計

11,304,923.42

49,364,988.45

-77.10%

投資活動產生的現金流量淨額

-8,970,907.17

-25,273,222.87

-64.50%

籌資活動現金流入小計

1,306,431,915.89

1,215,744,256.94

7.46%

籌資活動現金流出小計

1,377,261,165.73

1,150,442,026.05

19.72%

籌資活動產生的現金流量淨額

-70,829,249.84

65,302,230.89

-208.46%

現金及現金等價物淨增加額

-84,189,878.98

63,677,345.96

-232.21%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

1.經營活動產生的現金流量淨額：主要是經營活動產生的現金流入減少額低於經營性現金流出減少額2264萬元，導致此項

目有所下降。

2.投資活動現金流入小計：主要是本期現金流中「處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額」此項同比減少

2208萬，主要是同期出售固定資產收到貨幣資金有所增加。

3. 投資活動現金流出小計：主要是本期購建固定資產支付的現金同比減少，主要是同期支付磨加工設備款4085萬元

4. 籌資活動產生的現金流量淨額：主要是籌資活動產生的現金流入增加額低於籌資活動現金流出增加額13613萬元，導致此

項目同比下降。

5. 現金及現金等價物淨增加額：主要是本期經營活動產生的現金流量淨額、投資活動產生的現金流量淨額及籌資活動產生

的現金流量淨額較同期都有所減少導致。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□ 適用 √ 不適用

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

500,000.00

4.93%

資產減值

30,468,764.74

300.63%

營業外收入

19,009,072.44

187.56%

營業外支出

583,661.43

5.76%

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2017年末

2016年末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產

比例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

82,860,774.83

2.58%

184,416,042.97

5.19%

-2.61%

應收帳款

1,128,338,013.69

35.11%

1,249,891,874.39

35.17%

-0.06%

存貨

693,836,428.55

21.59%

842,429,282.92

23.70%

-2.11%

投資性

房地產

136,874,108.05

4.26%

4.26%

固定資產

710,247,969.72

22.10%

785,568,617.02

22.10%

0.00%

在建工程

82,689,318.94

2.57%

194,439,963.77

5.47%

-2.90%

短期借款

648,000,000.00

20.16%

549,900,000.00

15.47%

4.69%

長期借款

50,000,000.00

1.41%

-1.41%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

五、投資狀況

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目名稱

投資

方式

是否

為固

定資

產投

資

投資

項目

涉及

行業

本報

告期

投入

金額

截至報

告期末

累計實

際投入

金額

資金

來源

項目

進度

預計

收益

截止報

告期末

累計實

現的收

益

未達到

計劃進

度和預

計收益

的原因

披露日

期（如

有）

披露

索引

（如

有）

完善鐵路路、

汽車軸承和

零配件質量

保證能力

其他

是

軸承

製造

17,290,000.00

17,290,000.00

自籌

100.00%

800,000,000.00

820,000,000.00

無

合計

--

--

--

17,290,000.00

17,290,000.00

--

--

800,000,000.00

820,000,000.00

--

--

--

4、金融資產投資

（1）證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

（2）衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

5、募集資金使用情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類

型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

遼軸公司

子公司

生產銷售軸承

及機械製造

19,350,000.00

113,624,552.38

-52,685,514.15

135,034,979.25

-5,515,835.93

-5,011,622.13

大連電機

子公司

生產銷售軸承

10,000,000.00

111,664,487.19

19,591,824.87

159,074,651.41

-2,556,503.12

-2,536,503.12

瓦軸精密

球面滾子

子公司

生產銷售球面

滾子軸承

194,000,000.00

245,614,590.54

212,944,017.03

116,339,133.97

-16,624,848.47

-16,523,628.66

軸承（瓦房

店）有限責

任公司

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

公司目前處於國內軸承製造的龍頭企業，參與了行業多項標準的制訂，近年來產品聚焦「高端化」和「專業化」，突破了

系列高端產品軸承核心技術瓶頸。與多家研究所及高校建立合作，為公司實現智能製造、高端製造增添了動力，亦形成公司

新的利潤增長點。2018年公司將發展中高端產品，實現高端突破，拉動業務高質量增長；實施差異化經營，不但專注於產品、

技術、市場，而且更多地專注於客戶的核心價值，提升企業核心競爭力；堅持質量優先，增強品牌影響力；加快改革步伐，

激發企業新活力。

十、接待調研、溝通、採訪等活動情況

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □ 不適用

接待時間

接待方式

接待對象類型

調研的基本情況索引

2017年01月24日

電話溝通

個人

公司發布業績預告，核實情況。

2017年02月08日

電話溝通

個人

公司能否扭虧並摘帽

2017年02月23日

電話溝通

個人

了解公司第二大股東SKF解凍的情況

2017年02月24日

電話溝通

個人

公司的生產經營情況

2017年02月27日

電話溝通

個人

了解公司第二大股東SKF解凍的情況

2017年07月11日

電話溝通

個人

了解公司生產經營情況

2017年11月15日

電話溝通

個人

了解公司生產經營情況

2017年12月06日

電話溝通

個人

了解公司生產經營情況

接待次數

8

接待機構數量

0

接待個人數量

8

接待其他對象數量

0

是否披露、透露或洩露未公開重大信息

否

第五節 重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □ 不適用

1、公司在制定利潤分配方案時，充分重視投資者的合理回報，同時兼顧公司的長遠利益、全體股東的整體利益及公司的可

持續發展。

2、堅持公司利潤的分配的保持連續性和穩定性。在公司盈利且現金能滿足公司持續經營和長期發展的前提下，公司最近三

年以現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。

3、除非股東大會通過決定另有規定，公司每年宣派股利一次。公司在每年年終決算後發放紅利。每個會計年度後四個月內

公布分紅預案，並在股東大會審議通過後的兩個月內實施。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

是

分紅標準和比例是否明確和清晰：

是

相關的決策程序和機制是否完備：

是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：

是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益

是否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、

透明：

是

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

分紅年度

2017年度利潤分配預案

2016年度

2015年度

應付普通股股利

每10股派發現金股利人民

幣 0.4 元（含稅）

每10股派發現金股利人民

幣0.1元（含稅）

0

轉作股本的普通股股利

0

0

0

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

√ 適用 □ 不適用

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數（元）（含稅）

0.40

每10股轉增數（股）

0

分配預案的股本基數（股）

402,600,000

現金分紅總額（元）（含稅）

16,104,000

可分配利潤（元）

362,925,296.98

現金分紅佔利潤分配總額的比例

100%

本次現金分紅情況

其他

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

根據信永中和會計師事務所的審計，公司2017年度歸屬於母公司股東的淨利潤10,182,949.16 元，加年初未分配利潤

359,603,965.97元，可供分配的利潤為369,786,915.13元，按母公司淨利潤的10%提取法定盈餘公積2,835,618.15元，合

計可供股東分配的利潤為366,951,296.98元，減付2016年度向股東分配的現金紅利4,026,000.00元，期末未分配利潤為

362,925,296.98元。公司決定以2017年期末總股本40,260 萬股為基數，每 10股派發現金 0.4元人民幣（含稅），共計

派發現金16,104,000元。

三、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚

未履行完畢的承諾事項。

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說

明

□ 適用 √ 不適用

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱

信永中和會計師事務所

境內會計師事務所報酬（萬元）

53

境內會計師事務所審計服務的連續年限

13

境內會計師事務所註冊會計師姓名

隋國軍、回世奎

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限

1

當期是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

√ 適用 □ 不適用

公司報告期內聘請信永中和會計師事務所為內部控制審計會計師事務所。

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十一、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

十三、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

√ 適用 □ 不適用

日常性關聯交易情況請見公司於2018年4月26日在巨潮資訊網上披露的「瓦房店軸承股份有限公司關於2017年度日常關

聯交易情況及2018年日常關聯交易預計的公告（審計後）」」及本報告第十一節第十二部分「關聯方及關聯交易」（5）「關聯交

易情況」。

重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

臨時公告名稱

臨時公告披露日期

臨時公告披露網站名稱

瓦房店軸承股份有限公司關於全資子公司

遼軸公司擬將原廠區土地及地上物交予遼

陽市土地儲備交易中心收儲的公告

2017年06月21日

巨潮資訊網

瓦房店軸承股份有限公司涉及關聯交易的

資產出售公告

2017年08月21日

巨潮資訊網

十七、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

√ 適用 □ 不適用

租賃情況說明

本公司發生的關聯租賃詳情請參照公司於2018年4月26日在巨潮資訊網披露的《瓦房店軸承股份有限公司關於2017年度日

常關聯交易情況及2018年日常關聯交易計劃的公告》及本報告第十二節5（3）

為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十八、社會責任情況

1、履行社會責任情況

公司作為國有大型企業積極響應省、市的扶貧號召，落實貧工作指示，召開專題會議，研究部署扶貧工作的措施，不斷

強化扶貧幫困工作，創新方式方法，用我們的努力給社會多做一份貢獻。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

公司將陸續向省委分配給我公司的幫扶單位派出工作組了解情況，協商扶貧方案，意向性確立今後一個時期的幫扶途徑。

如果需要相關技術支持，我們將無償提供技術服務，同時根據公司現有的社會條件進行法律援助、資金扶貧、就業扶貧等各

種幫扶。

（2）年度精準扶貧概要

公司制定了《實施精準扶貧方案》，確定了工作的方法與途徑，利用本企業現有的優勢條件實施就業扶貧、職業技能培

訓扶貧、法律援助扶貧、醫療救助扶貧、貿易扶貧等，我們定期走訪被扶貧單位，了解掌握扶貧對象的情況，摸清底數，制

定相應的扶貧措施並積極予以實施。

（3）精準扶貧成效

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

——

2.物資折款

萬元

0.63

二、分項投入

——

——

1.產業發展脫貧

——

——

2.轉移就業脫貧

——

——

3.易地搬遷脫貧

——

——

4.教育扶貧

——

——

5.健康扶貧

——

——

6.生態保護扶貧

——

——

7.兜底保障

——

——

7.3貧困殘疾人投入金額

萬元

0.63

7.4幫助貧困殘疾人數

人

23

8.社會扶貧

——

——

8.2定點扶貧工作投入金額

萬元

0.63

9.其他項目

——

——

三、所獲獎項（內容、級別）

——

——

（4）後續精準扶貧計劃

公司將嚴格按照對外捐贈管理相關要求，嚴格按照預算支出，做好對外捐贈工作，一如既往關注公益慈善領域，發揮地

方國有企業優勢，助力公益，奉獻愛心，踐行企業的社會責任與擔當。

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

所有危險物品，按照有關環保法律法規處理，委託有資質的單位進行處置，增設改造廢氣、廢水處理設備，所有汙染源按

規定定期檢測全部達標再排放。

十九、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

二十、公司子公司重大事項

√ 適用 □ 不適用

相關信息請詳見公司於2017年6月21日在巨潮資訊網披露的《瓦房店軸承股份有限公司關於全資子公司遼軸公司擬將原廠區

土地及地上物交予遼陽市土地儲備交易中心收儲的公告》和2017年8月21日在巨潮資訊網披露的《瓦房店軸承股份有限公司

涉及關聯交易的資產出售公告》。

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新

股

送股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例

一、未上市流通股份

244,000,000

60.61%

244,000,000

60.61%

1、發起人股份

244,000,000

60.61%

244,000,000

60.61%

其中：國家持有股份

244,000,000

60.61%

244,000,000

60.61%

二、已上市流通股份

158,600,000

39.39%

158,600,000

39.39%

2、境內上市的外資股

158,600,000

39.39%

158,600,000

39.39%

三、股份總數

402,600,000

100.00%

402,600,000

100.00%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通

股股東總數

6,788

年度報告披露

日前上一月末

普通股股東總

數

6,736

報告期末表決

權恢復的優先

股股東總數

（如有）（參見

注8）

0

年度報告披露

日前上一月末

表決權恢復的

優先股股東總

數（如有）（參

見注8）

0

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股

比例

報告

期末

持股

數量

報告

期內

增減

變動

情況

持有

未上

市流

通股

份數

量

持有已

上市流

通股份

數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

瓦房店軸承集

團有限責任公

司

國有法人

60.61%

244,000,000

244,000,000

AKTIEBOLAGETSKF

境外法人

19.70%

79,300,000

79,300,000

BOCI

SECURITIES

LIMITED

境外法人

1.39%

5,601,953

5,601,953

黃俊躍

境內自然人

1.18%

4,768,300

4,768,300

胡曉峰

境內自然人

0.47%

1,879,277

1,879,277

GUOTAI

JUNAN

SECURITIES(

HONGKONG)

LIMITED

境外法人

0.34%

1,376,806

1,376,806

金雲花

境內自然人

0.33%

1,311,256

1,311,256

MAN,KWAI

WING文貴榮

境外自然人

0.18%

713,101

713,101

馬元城

境內自然人

0.15%

596,966

596,966

孟慶亮

境內自然人

0.14%

574,584

574,584

戰略投資者或一般法人因配售

新股成為前10名股東的情況（如

有）（參見注3）

報告期內，AKTIEBOLAGET SKF作為公司戰略投資者所認購的股份，1999年凍結期

已滿，並於2017年2月辦理解凍。

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

本公司前十名股東中，第一大股東與其他股東、前十名流通股股東之間不存在關聯關

系或一致行動，其他股東之間、前十名流通股股東之間、前十名流通股股東與其他股

東之間關聯關係及一致行動不詳。

前10名流通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有已上市流通股份數量

股份種類

股份種類

數量

AKTIEBOLAGET SKF

79,300,000

境內上市外

資股

79,300,000

BOCI SECURITIES LIMITED

5,601,953

境內上市外

資股

5,601,953

黃俊躍

4,768,300

境內上市外

資股

4,768,300

胡曉峰

1,879,277

境內上市外

資股

1,879,277

GUOTAI JUNAN

SECURITIES(HONGKONG)

LIMITED

1,376,806

境內上市外

資股

1,376,806

金雲花

1,311,256

境內上市外

資股

1,311,256

MAN,KWAI WING文貴榮

713,101

境內上市外

資股

713,101

馬元城

596,966

境內上市外

資股

596,966

孟慶亮

574,584

境內上市外

資股

574,584

周俊麟

547,801

境內上市外

資股

547,801

前10名無限售流通股股東之間，

以及前10名無限售流通股股東

和前10名股東之間關聯關係或

一致行動的說明

本公司前十名股東中，第一大股東與其它股東、前十名流通股股東之間不存在關聯關

系或一致行動，其他股東之間、前十名流通股股東之間、前十名流通股股東與其它股

東之間關聯關係及一致行動不詳。

前10名普通股股東參與融資融

券業務情況說明（如有）（參見

注4）

無

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：地方國有控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱

法定代表人/單位

負責人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

瓦房店軸承集團有限

責任公司

孟偉

1995年10月22日

91210200242386663D

軸承、軸承零配件、軸承專用工具、

工裝、設備、機械設備、磨料、磨

具、鑄造、汽車零部件、機車零部

件及相關產業產品的製造和銷售；

軸承設計、維修、保養及技術服務；

軸承原材料及輔助材料的採購與

銷售；房屋租賃、設備租賃。

控股股東報告期內控

股和參股的其他境內

外上市公司的股權情

況

實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司有：

大連重工

（002204）、

大連港

（601880）、大連熱

電（600719）、

大化B股

（900951）

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人情況

實際控制人性質：地方國資管理機構

實際控制人類型：法人

實際控制人名稱

法定代表人/單

位負責人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

大連市人民政府國有資產監

督管理委員會

易軍

2004年09月30

日

無

代表大連市人民政府依法履

行國有資產出資人的職責，

對國有資產進行監督管理。

實際控制人報告期內控制的

其他境內外上市公司的股權

情況

實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司有：

大連重工

（002204）、

大連港

（601880）、

大連熱電

（600719）、

大化B股

（900951）

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

√ 適用 □ 不適用

法人股東名稱

法定代表人/單位負

責人

成立日期

註冊資本

主要經營業務或管理活

動

AKTIEBOLAGET SKF(瑞典斯

凱孚公司)

鄧立信（Alrik

Danielson）

1907年01月01

日

1,138,000,000（瑞

典克朗）

生產軸承、密封件及其相

關產品，以及提供相關服

務。

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職

狀態

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

期初

持股

數

（股

）

本期

增持

股份

數量

（股

）

本期

減持

股份

數量

（股）

其他

增減

變動

（股）

期末持

股數

（股）

孟偉

董事長

現任

男

50

2015年08月

25日

0

0

0

0

0

趙楊

董事、

總經理

現任

男

53

2017年03月

16日

0

0

0

0

0

孫茂林

董事

現任

男

54

2015年09月

16日

0

0

0

0

0

孫娜娟

董事、

董事會

秘書

現任

女

50

2013年06月

26日

0

0

0

0

0

張興海

董事

現任

男

50

2015年09月

16日

0

0

0

0

0

陳家軍

董事

現任

男

51

2013年06月

26日

0

0

0

0

0

唐裕榮

董事

現任

男

56

2015年09月

16日

0

0

0

0

0

方波

董事

現任

女

46

2013年06月

26日

1,500

0

0

0

1,500

劉玉平

獨立董

事

現任

男

62

2016年05月

18日

0

0

0

0

0

萬壽義

獨立董

事

離任

男

63

2015年06月

18日

0

0

0

0

0

溫波

獨立董

事

現任

男

55

2015年06月

18日

0

0

0

0

0

梁爽

獨立董

事

現任

女

53

2017年04月

21日

0

0

0

0

0

孫世成

監事會

主席

現任

男

54

2015年09月

16日

0

0

0

0

0

李秀敏

監事

現任

女

56

2013年06月

26日

0

0

0

0

0

王福興

監事

現任

男

46

2016年05月

18日

0

0

0

0

0

孫永生

監事

現任

男

56

2015年03月

10日

0

0

0

0

0

王琳

監事

現任

女

37

2013年06月

26日

0

0

0

0

0

譚劍光

副總經

理

現任

男

54

2015年01月

06日

0

0

0

0

0

張石銀

副總經

理

離任

男

46

2017年02月

24日

2018年04月

20日

0

0

0

0

0

李實

董事

離任

男

53

2013年06月

26日

2017年02月

10日

0

0

0

0

0

張麗

獨立董

事

離任

女

58

2013年06月

26日

2017年03月

14日

0

0

0

0

0

孫茂林

總經理

離任

男

54

2015年08月

16日

2017年02月

23日

0

0

0

0

0

王龍傑

副總經

理

離任

男

56

2013年04月

19日

2017年02月

23日

0

0

0

0

0

合計

--

--

--

--

--

--

1,500

0

0

0

1,500

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

李實

董事

離任

2017年02月10日

工作變動

孫茂林

總經理

離任

2017年02月23日

工作變動

王龍傑

副總經理

離任

2017年02月23日

工作變動

張麗

獨立董事

離任

2017年03月14日

去世

張石銀

副總經理

離任

2018年04月20日

工作變動

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

1、董事簡歷

孟偉先生，1968年4月出生，碩士研究生學歷，大學工學學士，研究生管理學碩士，高級政工師，工程師，1990年8月參加工

作。曾任瓦軸股份公司副總經理，瓦軸集團公司總經理、工會主席、紀委書記、黨委副書記、董事。現任瓦房店軸承集團有

限責任公司董事長、黨委書記、瓦房店軸承股份有限公司董事長等。

趙楊先生，1965年10月出生。1989年畢業於合肥工業大學機械設計及製造專業，大學學歷，1989年參加工作入瓦軸，高級工

程師。歷任瓦軸華美軸承公司質量保證部經理；瓦軸總工程師助理；瓦軸股份公司技術質量部部長助理；瓦軸股份公司質量

保證部副部長兼質管辦主任、質量保證部部長；瓦軸股份公司總經理助理兼市場營銷部部長；瓦軸集團公司副總經理兼市場

營銷部部長；瓦軸集團公司董事兼市場營銷總部總經理。2015年8月起至今任瓦軸集團公司董事,主管技術質量工作。現任公

司總經理。

張興海先生，1968年10月出生，大學文化程度，研究員級高級會計師，1991年7月參加工作。曾任瓦房店軸承股份有限公司

副總會計師兼董事會秘書，瓦房店軸承股份有限公司董事、總會計師兼董事會秘書，現任瓦房店軸承集團有限責任公司總會

計師。

孫茂林先生，1964年12月出生，本科學歷，教授研究員級高級工程師，1988年8月參加工作，曾任瓦軸股份公司製造部副部

長，瓦軸股份公司市場營銷部副部長，瓦軸集團公司規劃發展部部長，瓦軸集團公司總經理助理兼技術中心常務副主任，瓦

軸集團公司副總經理。現任瓦軸集團公司總經理。

陳家軍先生，1967年12月出生, 大學學歷，經濟師、統計師，1990年8月參加工作。曾任瓦房店軸承集團有限責任公司經濟

運行部科長、部長助理、副部長、部長，瓦房店軸承集團有限責任公司總經理助理，經濟運行部部長；現任瓦房店軸承集團

有限責任公司副總經理。

孫娜娟女士， 1968年10月出生，碩士研究生，研究員級高級會計師，1990年8月參加工作。曾任瓦房店軸承集團有限責任公

司財務部會計、稽查科長，瓦軸股份公司物資供應公司總經理助理、瓦軸股份公司銷售總公司總經理助理，瓦房店軸承集團

有限責任公司副總會計師，現任瓦軸股份公司總會計師、董事、董事會秘書。

唐裕榮先生，生於1962年，大專文化程度，電機工程師。1989年加入SKF公司為經銷網絡發展經理，1996年至2004年任SKF

中國有限公司董事總經理。2004年至2007年任SKF公司工業部全球市場行銷總監。2007年至2008年任SKF公司中國汽車部總

裁。2008年開始擔任SKF公司集團旗下的一個軸承品牌全球總裁。2015年1月開始擔任SKF集團高級副總裁兼SKF特殊事業部

總裁， 2015年5月開始除了擔任SKF集團高級副總裁兼SKF特殊事業部總裁外，開始擔任SKF中國總裁和SKF工業市場中國

區總裁。2016年2月擔任SKF工業市場亞洲區總裁。

方波女士，生於1972年6月，大學本科。1994年加入普華永道擔任審計師。1997年加入斯凱孚（中國）有限公司工作，曾任

投資公司下屬子公司財務經理，投資公司財務主管，現任斯凱孚（中國）有限公司財務總監，斯凱孚中國地區資金部經理。

2、獨立董事簡歷

溫波先生，1963年出生，畢業於中國政法大學法學專業，曾任職於大連市司法局，現為遼寧槐城律師事務所創始合伙人，大

連市人大常委會地方立法專家顧問、大連市國有資產管理委員會重大事項專家諮詢委員會委員。

萬壽義先生，1955年出生，畢業於東北財經大學會計學院，會計學博士、中國註冊會計師。曾任東北財經大學會計學院副主

任、主任、教研室副主任、主任、副院長，現任東北財經大學會計學院博士生導師，兼任東北財經大學內部控制與風險管理

研究中心首席研究員。

劉玉平先生，1956年8月出生，教授，畢業後至今任教於東北財經大學法學院，現任東北財經大學法學院教學部主任，兼任

大連市仲裁委員會仲裁員，遼寧正合律師事務所律師，東北財經大學經濟技術開發總公司法律顧問，遼寧省憲法與行政法學

會副會長，擁有豐富的法律知識。現兼任

華東數控

股份有限公司獨立董事。

梁爽女士，

1965年出生，中國國籍，會計學博士，教授。1990年至今，在東北財經大學工作，歷任東北財經大學物資經濟管理系助教

，東北財經大學會計學院講師、副教授、教授，兼任東北財經大學會計學院培訓中心財務部部長。2003年至2007年任大連

市第十屆政協委員，2008年至2012年任大連市第十一屆政協委員，2013年至2017年任大連市第十二屆政協委員/提案委員會

委員。現兼任

大連聖亞

第六屆董事會獨立董事。

3、監事

孫世成先生，1964年12月出生，大學本科學歷，1987年8月參加工作，高級政工師。曾任瓦軸集團組織部科長，黨委組織員，

西北銷售公司黨支部書記，華北銷售公司書記、副總經理，組織部部長兼任瓦軸股份機關黨委書記、工會主席，現任瓦軸集

團公司黨委副書記、工會主席。

李秀敏女士，1962年5月出生，大專學歷，高級會計師，1980年11月參加工作。曾任瓦房店軸承集團有限責任公司財務稽查

部會計員、財務稽查員、財務科長、部長助理、副部長等職務，現任瓦房店軸承集團有限責任公司審計法務部部長。

王福興先生，1972年6月出生，大學學歷。1993年入本企業以來，曾任瓦軸集團軸承裝備製造有限公司財務部部長，瓦軸集

團精密轉盤軸承有限責任公司財務經理，瓦房店軸承集團精密轉盤有限責任公司黨總支副書記、工會主席，瓦軸集團公司辦

公室主任等職務。現任瓦軸集團公司財務管理部部長。

王琳女士，1981年9月出生，大學學歷，助理經濟師，2004年7月參加工作。歷任瓦軸股份公司信用管理部法律顧問、業務室

主任、部長助理、副部長、部長等職務。現任進出口公司總經理。

孫永生先生，1962年7月出生，大學學歷，工程師，1987年8月參加工作。曾任瓦軸股份公司製造工程部部長助理、副部長，

七成品分廠廠長，安全設備能源部部長；現任軌道交通軸承事業部副總經理，兼物流管理部部長。

4、高管

譚劍光先生，1964年12月出生，中專學歷，助理工程師，1986年8月參加工作。曾任瓦軸股份公司保持架分廠的車間主任、

營銷部門的業務員、處長、副總經理、總經理，瓦軸股份公司總經理助理兼鐵路事業部、鐵路軸承銷售公司總經理職務；現

任瓦軸股份公司副總經理。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓

名

股東單位名稱

在股東單

位擔任的

職務

任期起始日

期

任期終止日期

在股東單位是否

領取報酬津貼

孟偉

瓦房店軸承集團有限責任公司

董事長、黨

委書記

2016年04月

11日

是

孫茂林

瓦房店軸承集團有限責任公司

董事、總經

理

2017年02月

24日

是

趙楊

瓦房店軸承集團有限責任公司

董事

否

張興海

瓦房店軸承集團有限責任公司

總會計師

是

陳家軍

瓦房店軸承集團有限責任公司

副總經理

是

孫娜娟

瓦房店軸承集團有限責任公司

董事

否

孫世成

瓦房店軸承集團有限責任公司

董事、黨委

副書記、工

會主席

2017年12月

20日

李秀敏

瓦房店軸承集團有限責任公司

審計法務

部部長

是

王福興

瓦房店軸承集團有限責任公司

財務管理

部部長

是

唐裕榮

斯凱孚（中國）有限公司

總裁

2015年05月

01日

是

方波

斯凱孚（中國）有限公司

財務總監

2009年04月

01日

是

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓

名

其他單位名稱

在其他單

位擔任的

任期起始日

期

任期終止日期

在其他單位是

否領取報酬津

職務

貼

孟偉

瓦軸集團（美國）軸承有限公司

董事長

否

孟偉

萊比錫滾珠和滾柱軸承有限公司

（KRW）公司

董事長

否

孟偉

瓦軸集團高端汽車軸承有限責任公司

董事長

否

孟偉

大連光洋瓦軸汽車軸承有限公司

董事長

否

趙楊

瓦房店軸承集團精密傳動軸承有限公司

董事長

否

張興海

瓦房店軸承集團風電軸承有限責任公司

董事長

否

張興海

瓦房店軸承集團裝備技術工程有限公司

董事長

否

張興海

遼寧北方金屬供應鏈有限公司

董事長

否

張興海

大連瓦軸豐源機械有限公司

董事長

否

陳家軍

大連瓦軸集團軸承裝備製造有限責任公

司

董事長

否

孫茂林

瓦房店通達軸承製造有限公司

董事長

否

張石銀

瓦房店軸承集團精密滾動體有限公司

董事長

否

張石銀

瓦房店軸承集團精密保持器有限公司

董事長

否

譚劍光

瓦軸集團特種精密軸承有限責任公司

董事長

否

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

本報告期內，在公司領取報酬的董事(不包括獨立董事)、監事和高級管理人員的報酬均是其作為公司行政管理人員的崗位工

資收入。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的

稅前報酬總額

是否在公司關

聯方獲取報酬

孟偉

董事長

男

50

現任

是

孫茂林

董事

男

55

現任

是

趙楊

董事

男

52

現任

16.65

否

孫娜娟

董事

女

50

現任

15

否

張興海

董事

男

50

現任

是

陳家軍

董事

男

51

現任

是

唐裕榮

董事

男

56

現任

是

方波

董事

女

46

現任

是

孫世成

監事會主席

男

53

現任

是

李秀敏

監事

女

56

現任

是

王福興

監事

男

46

現任

是

孫永生

監事

男

56

現任

9.93

否

王琳

監事

女

37

現任

10.38

否

譚劍光

副總經理

男

54

現任

15

否

張石銀

副總經理

男

46

離任

13.75

否

合計

--

--

--

--

80.71

--

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

2,537

主要子公司在職員工的數量（人）

832

在職員工的數量合計（人）

3,369

當期領取薪酬員工總人數（人）

3,614

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

4,307

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

2,534

銷售人員

190

技術人員

143

財務人員

59

行政人員

443

合計

3,369

教育程度

教育程度類別

數量（人）

碩士

14

大學

399

大專

626

高中以下

2,330

合計

3,369

2、薪酬政策

公司依據國家有關法律法規及政府勞動部門一系列的相關政策，結合公司實際情況，制定了公司的薪酬考核制度。秉著「堅

持公平、效率兼顧、工作質量、績效優先」的原則，不斷完善薪酬體系，增強員工激勵機制，充分調動公司員工的工作積極

性。

3、培訓計劃

培訓項目

參培人數

培訓班次

培訓課時

類別

計劃

完成

完成率

計劃

完成

完成率

計劃

完成

完成率

計劃

完成

完成率

一級培訓

35

31

88.57%

3226

3094

95.91%

72

70

97.22%

988

1102

111.53%

二級培訓

38

35

92.11%

22132

20523

92.73%

208

190

91.35%

4454

3902

87.61%

送外培訓

11

7

63.64%

117

102

87.18%

22

15

73.33%

566

498

87.99%

合計

84

73

86.90%

25475

23719

93.11%

302

275

91.06%

6008

5502

91.58%

第九節 公司治理

一、公司治理的基本狀況

公司按照《公司法》、《上市公司治理準則》等法律法規和《公司章程》的要求，規範公司運作，不斷完善公司的治理結

構。

1、公司股東大會、董事會、監事會召開和表決程序、決議的形成符合規定。

2、公司制定了內控管理制度，健全和完善了內控管理體系，對預算、採購、物流、銷售經營管理、財務、審計等形成內

部約束機制，並嚴格執行。

3、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構及財務等方面五分開情況：

(1) 公司具有獨立的經營能力，業務與控股股東分開；

(2) 公司在人員、勞動及工資管理方面獨立，有獨立的勞動人事管理制度；除本公司的母公司瓦房店軸承集團有限責任

公司董事長兼任本公司的董事長外，總經理、副總經理和財務負責人均與控股股東分開。

(3) 公司生產體系、輔助生產體系、配套設施獨立於控股股東。

(4) 本公司在財務上已經與控股股東分開，進行獨立核算，獨立依法納稅。

(5)公司已經建立了獨立於控股股東的組織機構。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。(1) 公司具

有獨立的經營能力，業務與控股股東分開；(2) 公司在人員、勞動及工資管理方面獨立，有獨立的勞動人事管理制度；除本

公司的母公司瓦房店軸承集團有限責任公司董事長兼任本公司的董事長外，總經理、副總經理和財務負責人均與控股股東分

開。(3) 公司生產體系、輔助生產體系、配套設施獨立於控股股東。(4) 本公司在財務上已經與控股股東分開，進行獨立核

算，獨立依法納稅。(5) 公司已經建立了獨立於控股股東的組織機構。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2017年第一次臨

時股東大會

臨時股東大會

80.31%

2017年03月16日

2017年03月17日

http://www.cninfo.com.cn

2016年度股東大

會

年度股東大會

80.51%

2017年05月18日

2017年05月19日

http://www.cninfo.com.cn

2017年第二次臨

時股東大會

臨時股東大會

80.31%

2017年12月29日

2017年12月30日

http://www.cninfo.com.cn

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應

參加董事會

次數

現場出席董

事會次數

以通訊方式

參加董事會

次數

委託出席董

事會次數

缺席董事會

次數

是否連續兩

次未親自參

加董事會會

議

出席股東大

會次數

張麗

1

1

0

0

0

否

0

溫波

6

3

3

0

0

否

0

梁爽

4

2

2

0

0

否

0

劉玉平

6

3

3

0

0

否

1

萬壽義

6

3

0

3

0

否

2

連續兩次未親自出席董事會的說明

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

公司獨立董事根據《公司法》、《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《公司章程》及有關法律法規的規定和

要求，認真履行法律、法規、公司章程及獨立董事制度等賦予的職責，積極出席了公司董事會會議和股東大會，檢查和指導

公司生產經營工作，對重要事項發表了獨立意見，對公司的內控制度完善和日常經營決策等方面提出了很多寶貴的專業性的

建議，履行職責過程中做到了勤勉、忠實、盡責，充分發揮獨立董事作用，有效維護上市公司和廣大股東的利益。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會下設提名、薪酬與考核、審計及戰略委員會，各專業委員會根據各自職責對公司發展提出了相關的專業意見和建

議，促進了公司的規範發展。尤其是董事會審計委員會全程參與了公司年度審計工作，包括參與制定年審計劃、審核年度審

計報告初稿並最終形成定稿等工作。董事會審計委員會對公司審計報告、定期報告等 進行專項審議；董事會提名委員會審

議通過了公司關於選舉董事及總經理的議案，並向董事會推薦。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司對董事（不包括獨立董事）、高級管理人員（包括監事長）的薪酬實行的是基本年薪加效益年薪的「年薪制」管理辦

法。由董事會薪酬與考核委員會對本年度董事、高級管理人員的業績進行綜合考核評定，按照考核辦法確定的考核原則和程

序，對董事、高級管理人員逐個打分、評議、匯總，確定董事、高級管理人員薪酬方案。董事、高管個人每月薪酬按基本年

薪預支薪金，年度考評結束後兌現發放。報告期內，公司董事（不包括獨立董事）、高級管理人員的薪酬嚴格按照公司薪酬

考核辦法支付。公司的業績考核激勵機制對董事、高級管理人員起到了積極的監督、鞭策、激勵作用。截止報告期末，公司

董事、高級管理人員沒有任何被授予的公司股權激勵。

九、內部控制情況

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2018年04月24日

內部控制評價報告全文披露索引

http：//www.cninfo.com.cn

納入評價範圍單位資產總額佔公司合

並財務報表資產總額的比例

95.38%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合

並財務報表營業收入的比例

98.64%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

1、未實現規定的控制目標；2、未執行

規定的控制活動；3、突破規定的權限；

4、不能及時提供控制運行有效的相關證

據。

1、未實現規定的控制目標；2、未執

行規定的控制活動；3、突破規定的

權限；4、不能及時提供控制運行有

效的相關證據。

定量標準

1、控制執行頻率每日或隨時發生的，測

試樣本量不得少於24個，若其中4個以

上樣本存在問題，需加測24個樣本。2、

1、控制執行頻率每日或隨時發生的，

測試樣本量不得少於24個，若其中4

個以上樣本存在問題，需加測24個

控制執行頻率每月發生一次，測試樣本

量不得少於4個，若其中1個以上樣本

存在問題，需加測4個樣本。3、控制執

行頻率每季度發生一次，測試樣本量不

得少於1個，若存在問題，其它三個樣

本都要測試。4、加測的樣本仍然存在問

題，應確定為缺陷。

樣本。2、控制執行頻率每月發生一

次，測試樣本量不得少於4個，若其

中1個以上樣本存在問題，需加測4

個樣本。3、控制執行頻率每季度發

生一次，測試樣本量不得少於1個，

若存在問題，其它三個樣本都要測

試。4、加測的樣本仍然存在問題，

應確定為缺陷。

財務報告重大缺陷數量（個）

0

非財務報告重大缺陷數量（個）

0

財務報告重要缺陷數量（個）

0

非財務報告重要缺陷數量（個）

0

十、內部控制審計報告

√ 適用 □ 不適用

內部控制審計報告中的審議意見段

我們認為，瓦軸股份公司於2017年12月31日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效

的財務報告內部控制。

內控審計報告披露情況

披露

內部控制審計報告全文披露日

期

2018年04月26日

內部控制審計報告全文披露索

引

http：//www.cninfo.com.cn

內控審計報告意見類型

標準無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷

否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告

□ 是 √ 否

會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√ 是 □ 否

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準的無保留意見

審計報告籤署日期

2018年04月24日

審計機構名稱

信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

XYZH/2018DLA10198

註冊會計師姓名

隋國軍、回世奎

審計報告正文

瓦房店軸承股份有限公司全體股東：

一、 審計意見

我們審計了瓦房店軸承股份有限公司（以下簡稱瓦軸股份）財務報表，包括2017年12月31日的合併及母公司資產負債表，2017年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了瓦軸股份2017年12月31日的合併

及母公司財務狀況以及2017年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的」註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一步闡

述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於瓦軸股份，並履行了職業道德方面的其他責

任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計

並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

1、存貨的減值

關鍵審計事項

審計中的應對

截至2017年12月31日，如瓦軸股份合併財務報

表附註七、6所述，存貨帳面餘額73,101.24萬元，

存貨跌價準備金額3,717.59萬元，跌價準備較上年

減少2,981.23萬元，是利潤總額影響的重要因素，

對財務報表影響較為重大。為此我們確定存貨的減

值為關鍵審計事項。

我們執行的主要審計程序：

1、結合存貨監盤，對存貨的外觀形態進行檢視，以了

解其物理形態是否正常；

2、檢查計提存貨跌價準備的依據、方法是否前後期一

致；

3、根據成本與可變現淨值孰低的計價方法，評價存貨

跌價準備所依據的資料、假設及計提方法，考慮是否

有確鑿證據為基礎計算確定存貨的可變現淨值，檢查

其合理性；

4、考慮存貨的可變現淨值的確定原則，覆核其可變現

淨值計算的正確性（既充足但不過度）；

5、檢查以前年度計提的存貨跌價準備本期的變化情

況，檢查存貨跌價準備轉銷的計算和會計處理是否正

確，是否與有關損益科目金額核對一致。

2、收入的確認

關鍵審計事項

審計中的應對

軸承銷售的收入和利潤對利潤影響較大。收入的確

認取決於能否恰當地評估產品銷售是否滿足銷售

合同中風險報酬轉移條件的約定，由於商業協議的

複雜性，需要分別作出重要判斷。為此，我們確定

收入為關鍵審計事項。

我們執行的主要審計程序：

1、評估測試管理層銷售與收款的內部控制；

2、執行分析性覆核程序，分析收入、毛利率變動是否

合理；

3、選取銷售合同樣本，核對合同價格與實際結算價格

的一致性；

4、對本年記錄的收入交易選取樣本，核對帳面收入、

銷售發票、致客戶確認單是否一致，評價相關收入確

認是否符合瓦軸股份的收入確認會計政策；

5、選取樣本對主要客戶進行交易函證，核實銷售的真

實性、準確性；

6、對資產負債表日前後的發貨記錄，選取樣本，檢查

發貨記錄、客戶確認單等支持文件，評價收入是否計

入恰當期間。

其他信息

瓦軸股份管理層（以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括瓦軸股份2017年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務

報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中

了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。

管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報

表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估瓦軸股份的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營假

設，除非管理層計劃清算瓦軸股份、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督瓦軸股份的財務報告過程。

註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計報告。

合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯

誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大

的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、適當的審計

證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由

於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對瓦軸股份持續經營能力產生重大

疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報

告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計

報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致瓦軸股份不能持續經營。

評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

就瓦軸股份中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和

執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內

部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關

系和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中

描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負

面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：瓦房店軸承股份有限公司

2017年12月31日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

82,860,774.83

184,416,042.97

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

209,923,835.91

109,181,156.69

應收帳款

1,128,338,013.69

1,249,891,874.39

預付款項

39,863,576.53

16,084,843.68

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

21,895,381.98

19,705,788.69

買入返售金融資產

存貨

693,836,428.55

842,429,282.92

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

5,386,473.92

7,202,729.14

流動資產合計

2,182,104,485.41

2,428,911,718.48

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

2,000,000.00

2,000,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

136,874,108.05

固定資產

710,247,969.72

785,568,617.02

在建工程

82,689,318.94

194,439,963.77

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

87,530,122.26

130,876,465.81

開發支出

商譽

長期待攤費用

700,228.04

521,361.67

遞延所得稅資產

11,625,939.19

11,629,100.34

其他非流動資產

非流動資產合計

1,031,667,686.20

1,125,035,508.61

資產總計

3,213,772,171.61

3,553,947,227.09

流動負債：

短期借款

648,000,000.00

549,900,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

299,483,279.00

425,514,610.26

應付帳款

630,832,287.45

833,899,714.83

預收款項

31,634,532.72

26,959,477.14

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

16,660,148.64

17,256,851.42

應交稅費

13,849,972.32

19,141,230.94

應付利息

1,190,100.00

927,000.00

應付股利

其他應付款

92,123,093.92

111,790,682.03

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

50,000,000.00

90,000,000.00

其他流動負債

3,967,022.53

4,704,022.50

流動負債合計

1,787,740,436.58

2,080,093,589.12

非流動負債：

長期借款

50,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

1,597,305.72

1,597,305.72

長期應付職工薪酬

專項應付款

296,698.98

296,698.98

預計負債

遞延收益

37,754,771.56

41,682,411.76

遞延所得稅負債

888,084.06

939,295.96

其他非流動負債

非流動負債合計

40,536,860.32

94,515,712.42

負債合計

1,828,277,296.90

2,174,609,301.54

所有者權益：

股本

402,600,000.00

402,600,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

485,691,050.47

485,691,050.47

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

134,278,527.26

131,442,909.11

一般風險準備

未分配利潤

362,925,296.98

359,603,965.97

歸屬於母公司所有者權益合計

1,385,494,874.71

1,379,337,925.55

少數股東權益

所有者權益合計

1,385,494,874.71

1,379,337,925.55

負債和所有者權益總計

3,213,772,171.61

3,553,947,227.09

法定代表人：孟偉 主管會計工作負責人：孫娜娟 會計機構負責人：王繼元

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

78,901,032.57

160,858,258.16

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

203,511,631.58

105,343,542.29

應收帳款

1,113,118,255.50

1,271,216,667.68

預付款項

37,510,877.11

14,150,176.66

應收利息

應收股利

其他應收款

20,605,278.47

18,675,828.91

存貨

622,177,633.83

781,029,612.11

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

4,067,326.65

4,853,373.30

流動資產合計

2,079,892,035.71

2,356,127,459.11

非流動資產：

可供出售金融資產

2,000,000.00

2,000,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

211,583,897.67

211,583,897.67

投資性

房地產

119,890,581.55

固定資產

490,076,503.07

540,414,895.87

在建工程

82,374,150.54

194,408,579.15

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

68,788,824.54

111,375,548.98

開發支出

商譽

長期待攤費用

453,531.31

521,361.67

遞延所得稅資產

10,350,000.00

10,355,933.09

其他非流動資產

非流動資產合計

985,517,488.68

1,070,660,216.43

資產總計

3,065,409,524.39

3,426,787,675.54

流動負債：

短期借款

648,000,000.00

549,900,000.00

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

299,483,279.00

425,514,610.26

應付帳款

511,083,367.33

754,015,698.35

預收款項

31,518,509.16

26,840,178.68

應付職工薪酬

9,803,431.58

10,295,412.34

應交稅費

10,821,733.56

15,496,981.29

應付利息

1,190,100.00

927,000.00

應付股利

其他應付款

52,910,305.81

72,962,085.99

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

50,000,000.00

90,000,000.00

其他流動負債

3,869,474.53

4,606,474.50

流動負債合計

1,618,680,200.97

1,950,558,441.41

非流動負債：

長期借款

50,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

296,698.98

296,698.98

預計負債

遞延收益

33,560,207.56

37,390,299.76

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

33,856,906.54

87,686,998.74

負債合計

1,652,537,107.51

2,038,245,440.15

所有者權益：

股本

402,600,000.00

402,600,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

485,678,443.26

485,678,443.26

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

134,278,527.26

131,442,909.11

未分配利潤

390,315,446.36

368,820,883.02

所有者權益合計

1,412,872,416.88

1,388,542,235.39

負債和所有者權益總計

3,065,409,524.39

3,426,787,675.54

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

2,190,412,052.05

2,493,926,556.67

其中：營業收入

2,190,412,052.05

2,493,926,556.67

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

2,206,331,311.07

2,567,827,411.68

其中：營業成本

1,886,614,598.45

2,264,875,140.80

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨

額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

19,418,083.12

17,939,779.62

銷售費用

157,721,750.23

177,255,064.35

管理費用

61,410,304.53

67,216,491.43

財務費用

50,697,810.00

24,005,476.59

資產減值損失

30,468,764.74

16,535,458.89

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號

填列）

500,000.00

240,000.00

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

資產處置收益（損失以「-」

號填列）

-728,247.65

51,018,264.75

其他收益

7,856,994.07

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-8,290,512.60

-22,642,590.26

加：營業外收入

19,009,072.44

58,414,458.73

減：營業外支出

583,661.43

3,794,515.58

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

10,134,898.41

31,977,352.89

減：所得稅費用

-48,050.75

1,104,402.67

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

10,182,949.16

30,872,950.22

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

10,182,949.16

30,872,950.22

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

10,182,949.16

30,872,950.22

歸屬於母公司所有者的淨利潤

10,182,949.16

30,872,950.22

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收

益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收

益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益

的稅後淨額

七、綜合收益總額

10,182,949.16

30,872,950.22

歸屬於母公司所有者的綜合收

益總額

10,182,949.16

30,872,950.22

歸屬於少數股東的綜合收益總

額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.03

0.08

（二）稀釋每股收益

0.03

0.08

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：孟偉 主管會計工作負責人：孫娜娟 會計機構負責人：王繼元

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

2,138,730,061.84

2,539,105,854.39

減：營業成本

1,847,965,184.83

2,330,636,935.86

稅金及附加

16,201,656.03

15,669,728.44

銷售費用

154,364,032.50

175,139,037.17

管理費用

37,320,409.93

42,739,641.08

財務費用

50,747,589.77

24,123,707.13

資產減值損失

29,792,760.86

16,275,776.99

加：公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」

號填列）

500,000.00

240,000.00

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

資產處置收益（損失以「-」

號填列）

14,622.70

50,931,417.56

其他收益

7,686,358.23

二、營業利潤（虧損以「－」號填

10,539,408.85

-14,307,554.72

列）

加：營業外收入

18,374,751.29

46,474,202.75

減：營業外支出

552,045.56

3,244,395.07

三、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

28,362,114.58

28,922,252.96

減：所得稅費用

5,933.09

224,166.93

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

28,356,181.49

28,698,086.03

（一）持續經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益

的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計

劃淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單

位不能重分類進損益的其他綜合收

益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的

其他綜合收益

1.權益法下在被投資單

位以後將重分類進損益的其他綜合

收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公

允價值變動損益

3.持有至到期投資重分

類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的

有效部分

5.外幣財務報表折算差

額

6.其他

六、綜合收益總額

28,356,181.49

28,698,086.03

七、每股收益：

（一）基本每股收益

0.07

0.07

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

998,989,298.82

1,142,969,452.38

客戶存款和同業存放款項淨增

加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增

加額

收到原保險合同保費取得的現

金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現

金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

117,978.34

收到其他與經營活動有關的現

金

37,275,712.97

19,311,034.91

經營活動現金流入小計

1,036,265,011.79

1,162,398,465.63

購買商品、接受勞務支付的現

金

615,213,585.04

661,898,141.49

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增

加額

支付原保險合同賠付款項的現

金

支付利息、手續費及佣金的現

金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的

現金

235,991,883.53

288,553,372.72

支付的各項稅費

75,725,151.63

74,477,506.29

支付其他與經營活動有關的現

金

111,459,211.26

116,949,383.97

經營活動現金流出小計

1,038,389,831.46

1,141,878,404.47

經營活動產生的現金流量淨額

-2,124,819.67

20,520,061.16

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

305,344.34

取得投資收益收到的現金

500,000.00

480,000.00

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

1,528,671.91

23,611,765.58

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流入小計

2,334,016.25

24,091,765.58

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

11,304,923.42

49,364,988.45

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流出小計

11,304,923.42

49,364,988.45

投資活動產生的現金流量淨額

-8,970,907.17

-25,273,222.87

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投

資收到的現金

取得借款收到的現金

785,000,000.00

716,900,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現

金

521,431,915.89

498,844,256.94

籌資活動現金流入小計

1,306,431,915.89

1,215,744,256.94

償還債務支付的現金

776,900,000.00

642,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

37,194,632.90

31,777,026.05

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現

金

563,166,532.83

476,665,000.00

籌資活動現金流出小計

1,377,261,165.73

1,150,442,026.05

籌資活動產生的現金流量淨額

-70,829,249.84

65,302,230.89

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

-2,264,902.30

3,128,276.78

五、現金及現金等價物淨增加額

-84,189,878.98

63,677,345.96

加：期初現金及現金等價物餘

額

142,233,376.52

78,556,030.56

六、期末現金及現金等價物餘額

58,043,497.54

142,233,376.52

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

987,766,383.45

1,098,683,838.29

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現

金

33,836,533.17

8,854,409.90

經營活動現金流入小計

1,021,602,916.62

1,107,538,248.19

購買商品、接受勞務支付的現

金

659,906,982.03

705,080,379.20

支付給職工以及為職工支付的

現金

181,332,361.19

229,418,230.29

支付的各項稅費

61,677,022.01

60,273,486.54

支付其他與經營活動有關的現

金

102,320,046.29

108,452,949.83

經營活動現金流出小計

1,005,236,411.52

1,103,225,045.86

經營活動產生的現金流量淨額

16,366,505.10

4,313,202.33

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

305,344.34

取得投資收益收到的現金

500,000.00

480,000.00

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

1,508,577.31

23,611,765.58

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流入小計

2,313,921.65

24,091,765.58

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

10,716,219.62

48,982,125.14

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流出小計

10,716,219.62

48,982,125.14

投資活動產生的現金流量淨額

-8,402,297.97

-24,890,359.56

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

785,000,000.00

716,900,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現

金

521,431,915.89

498,844,256.94

籌資活動現金流入小計

1,306,431,915.89

1,215,744,256.94

償還債務支付的現金

776,900,000.00

642,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

37,104,632.90

31,777,026.05

支付其他與籌資活動有關的現

金

563,256,532.83

476,665,000.00

籌資活動現金流出小計

1,377,261,165.73

1,150,442,026.05

籌資活動產生的現金流量淨額

-70,829,249.84

65,302,230.89

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

-1,726,793.72

3,128,276.78

五、現金及現金等價物淨增加額

-64,591,836.43

47,853,350.44

加：期初現金及現金等價物餘

額

118,675,591.71

70,822,241.27

六、期末現金及現金等價物餘額

54,083,755.28

118,675,591.71

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

股

本

其他權益工具

資本

公積

減：

庫存

股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘

額

402,600,000.00

485,691,050.47

131,442,909.11

359,603,965.97

1,379,337,925.55

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘

額

402,600,000.00

485,691,050.47

131,442,909.11

359,603,965.97

1,379,337,925.55

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

2,835,618.15

3,321,331.01

6,156,949.16

（一）綜合收益

總額

10,182,949.16

10,182,949.16

（二）所有者投

入和減少資本

1．股東投入的

普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

2,835,618.15

-6,861,618.15

-4,026,000.00

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-4,026,000.00

-4,026,000.00

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

402,600,000.00

485,691,050.47

134,278,527.26

362,925,296.98

1,385,494,874.71

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

股

本

其他權益工具

資本

公積

減：

庫存

股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘

額

402,600,000.00

485,691,050.47

131,442,909.11

328,731,015.75

1,348,464,975.33

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘

額

402,600,000.00

485,691,050.47

131,442,909.11

328,731,015.75

1,348,464,975.33

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

30,872,950.22

30,872,950.22

（一）綜合收益

總額

30,872,950.22

30,872,950.22

（二）所有者投

入和減少資本

1．股東投入的

普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

402,600,000.00

485,691,050.47

131,442,909.11

359,603,965.97

1,379,337,925.55

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公

減：庫

其他綜

專項儲

盈餘公

未分

所有者

優先

股

永續

債

其他

積

存股

合收益

備

積

配利

潤

權益合

計

一、上年期末餘

額

402,600,000.00

485,678,443.26

131,442,909.11

368,820,883.02

1,388,542,235.39

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

402,600,000.00

485,678,443.26

131,442,909.11

368,820,883.02

1,388,542,235.39

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

2,835,618.15

21,494,563.34

24,330,181.49

（一）綜合收益

總額

28,356,181.49

28,356,181.49

（二）所有者投

入和減少資本

1．股東投入的

普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

2,835,618.15

-6,861,618.15

-4,026,000.00

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

402,600,000.00

485,678,443.26

134,278,527.26

390,315,446.36

1,412,872,416.88

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

未分

配利

潤

所有者

權益合

計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘

額

402,600,000.00

485,678,443.26

131,442,909.11

340,122,796.99

1,359,844,149.36

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

402,600,000.00

485,678,443.26

131,442,909.11

340,122,796.99

1,359,844,149.36

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

28,698,086.03

28,698,086.03

（一）綜合收益

28,69

28,698,

總額

8,086.03

086.03

（二）所有者投

入和減少資本

1．股東投入的

普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

402,600,000.00

485,678,443.26

131,442,909.11

368,820,883.02

1,388,542,235.39

三、公司基本情況

瓦房店軸承股份有限公司（以下簡稱本公司）於一九九六年七月十六日，經大連市經濟體制改革委員會大體改革委發

【1996】64號文批准，由瓦房店軸承集團有限責任公司（以下簡稱瓦軸集團）作為本公司的獨家發起人，將國家授權其持有

的主要生產經營性資產（及其相關負債）折價入股，以社會募集方式設立。

一九九七年二月十九日，經國家證券委員會證發【1997】9號文批准，同意本公司向社會公眾公開發行境內上市外資股

（B股）股票並上市交易。

一九九七年三月十九日，本公司創立大會及第一屆董事會第一次會議決定，將本公司會計上的股份制改組生效日（即

本公司建帳之日）確定為一九九七年四月一日。

一九九七年三月二十日，本公司領取了企業法人營業執照，註冊號為大工商企法字24239971-2。經營範圍為軸承、機

械設備、汽車零配件及相關產品的製造與銷售。

一九九七年三月二十五日，本公司境內上市外資股（B股）股票正式在深圳證券交易所掛牌交易，募集資金40,658萬元，

發行後本公司註冊資本為3.3億元。

根據二零零六年八月三十日深圳證券交易所發布的《關於〈深圳證券交易所股票上市規則〉有關上市公司股權分布問

題的補充通知》（以下簡稱《補充通知》）的規定，本公司以二零零六年九月三十日經審計的財務報告為依據，實行資本公積

金轉增股本，每10股送2.2股，將股本總額由33,000萬股增加至40,260萬股，共增加股本7,260萬股，其中瓦軸集團擁有的法

人股由20,000萬股增加至24,400萬股，佔總股本的60.6%；瑞典SKF公司由6,500萬股增加至7,930萬股，佔總股本的19.7%；

社會公眾股由6,500萬股增加至7,930萬股，佔總股本的19.7%。此方案實施後，本公司的股權結構達到深交所《補充通知》

的規定。

本公司之母公司為瓦房店軸承集團有限責任公司。股東大會是本公司的權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投

資、利潤分配等重大事項決議權。董事會對股東大會負責，依法行使公司的經營決策權；經理層負責組織實施股東大會、董

事會決議事項，主持企業的生產經營管理工作。本公司的職能管理部門包括採購部、投資證券部、經營管理部、人力資源部、

市場營銷部、製造工程部、質量保證部、財務部、物流部等，子公司主要包括：全資子公司瓦軸遼陽軸承製造有限責任公司

（以下簡稱遼軸公司）、大連瓦軸精密電機汽車軸承有限公司（以下簡稱大連電機）、瓦軸精密球面滾子軸承（瓦房店）有限

責任公司 （以下簡稱球面軸承）。

本公司屬於軸承製造行業，主要從事各類軸承的生產銷售業務。公司註冊地：遼寧省瓦房店市北共濟街1段1號，法定

代表人：孟偉，經營範圍：軸承、軸承零部件、機械設備、汽車零配件及相關產品的製造與銷售；軸承維修、保養、及技術

服務；機械設備和房屋的租賃；軸承和相關機械設備及計量儀器、儀表的檢測。

本集團合併財務報表範圍包括瓦軸遼陽軸承製造有限責任公司、大連瓦軸精密電機汽車軸承有限公司、瓦軸精密球面

滾子軸承（瓦房店）有限責任公司3家公司。與上年相比，合併財務報表範圍未發生變化。

詳見本附註「八、合併範圍的變化」 及本附註「九、在其他主體中的權益」相關內容。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本集團財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則》及相關規定，

並基於本附註「四、重要會計政策及會計估計」所述會計政策和會計估計編制。

2、持續經營

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的的事項或情況。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

具體會計政策和會計估計提示：

具體會計政策和會計估計提示：本集團根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括營業周期、應收款項壞帳

準備的確認和計量、發出存貨計量、固定資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、收入確認和計量等。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金流

量等有關信息。

2、會計期間

本集團的會計期間為公曆1月1日至12月31日。

3、營業周期

正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12 個月作為

一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本集團以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

本集團作為合併方，在同一控制下企業合併中取得的資產和負債，在合併日按被合併方在最終控制方合併

報表中的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，調整資本公積；資本公積

不足衝減的，調整留存收益。

在非同一控制下企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合併

成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發行或承擔的負債、發行的權

益性證券等的公允價值以及在企業合併中發生的各項直接相關費用之和（通過多次交易分步實現的企業合併，

其合併成本為每一單項交易的成本之和）。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差

額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對合併中取得的各

項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合併對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進

行覆核，經覆核後，合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，將其差額計入合併

當期營業外收入。

6、合併財務報表的編制方法

本集團將所有控制的子公司及結構化主體納入合併財務報表範圍。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策或

會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

合併範圍內的所有重大內部交易、往來餘額及未實現利潤在合併報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權

益中不屬於母公司的份額以及當期淨損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬於少數股東權益的份額，分別在

合併財務報表「少數股東權益、少數股東損益、歸屬於少數股東的其他綜合收益及歸屬於少數股東的綜合收益

總額」項目列示。

對於同一控制下企業合併取得的子公司，其經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財務報表。編制

比較合併財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始控

制時點起一直存在。

通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併的，應在取得控制權的報告期，

補充披露在合併財務報表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形

成企業合併，編制合併報表時，視同在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整，在編制比較報表

時，以不早於本集團和被合併方同處於最終控制方的控制之下的時點為限，將被合併方的有關資產、負債併入

本集團合併財務報表的比較報表中，並將合併而增加的淨資產在比較報表中調整所有者權益項下的相關項目。

為避免對被合併方淨資產的價值進行重複計算，本集團在達到合併之前持有的長期股權投資，在取得原股權之

日與本集團和被合併方處於同一方最終控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他

淨資產變動，應分別衝減比較報表期間的期初留存收益和當期損益。

對於非同一控制下企業合併取得子公司，經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合併財務報

表。在編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的

財務報表進行調整。

通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併的，應在取得控制權的報告期，

補充披露在合併財務報表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終

形成企業合併，編制合併報表時，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進

行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；與其相關的購買日之前持有的被購買方的股權

涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動，在購買

日所屬當期轉為投資損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除

外。

本集團在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與處置

長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本溢價或股

本溢價，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

本集團因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，

按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持

股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當

期的投資損益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資

損益 。

本集團通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至喪失

控制權的各項交易屬於一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；

但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表

中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的投資損益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

本集團的合營安排包括共同經營和合營企業。對於共同經營項目,本集團作為共同經營中的合營方確認單獨

持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產和承擔的負債，根據相關約定單獨或按份額確認相關的

收入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同

經營其他參與方的部分。

8、現金及現金等價物的確定標準

本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金流量表之現金等價物指持有期限

不超過3個月、流動性強、易於轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

1.外幣交易

本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。於資產負債表日，外幣貨幣性項

目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而

借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。

2.外幣財務報表的折算

外幣資產負債表中資產、負債類項目採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除「未分配利

潤」外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。上

述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益項目中列示。外幣現金流量採用現金流量發生日的即期匯率

折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。

10、金融工具

本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

1、金融資產

（1）金融資產分類、確認依據和計量方法

本集團按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產、持有至到期投資、應收款項及可供出售金融資產。

應收款項，是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。採用實際利率法，按

照攤餘成本進行後續計量，其攤銷或減值以及終止確認產生的利得或損失，均計入當期損益。

可供出售金融資產，是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及未被劃分為其他類的金

融資產。這類資產中，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資以及與該權益工具掛

鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按成本進行後續計量；其他存在活躍市場報價或雖沒有活躍

市場報價但公允價值能夠可靠計量的，按公允價值計量，公允價值變動計入其他綜合收益。對於此類金融資產

採用公允價值進行後續計量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價

值變動直接計入股東權益，待該金融資產終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入當期損益。

可供出售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位宣告發放的與可供出售權益工具

投資相關的現金股利，作為投資收益計入當期損益。對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的

權益工具投資，按成本計量。

（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法

金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資

產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； ③該金融資產已轉移，雖然本

集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。

企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產控制的，則

按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值，與因轉移而收到的對價及原計入

其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確

認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入

其他綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分攤的前述帳面金額的差額計入當期損益。

（3）金融資產減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團於資產負債表日對其他金融資產的帳面價

值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低於

帳面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生

的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

當可供出售金融資產發生減值，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入

減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀上與確認原減值損失後發

生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，

期後公允價值上升直接計入所有者權益。

2、金融負債

（1）金融負債分類、確認依據和計量方法

本集團的金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負

債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融負債，（相關分類依據參照金融資產分類依據進行披露）。按照公允價值進行

後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

其他金融負債採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

（2）金融負債終止確認條件

當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。公司與債權人

之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不

同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。公司對現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質

性修改的，終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。終止確

認部分的帳面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

將單項金額超過300萬元的應收款項視為重大應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞

帳準備

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

帳齡組合

帳齡分析法

關聯方組合

其他方法

無風險組合

其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

1.00%

1.00%

1－2年

5.00%

5.00%

2－3年

20.00%

20.00%

3年以上

50.00%

50.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

關聯方組合

不計提壞帳準備，除非關聯方無力償還

無風險組合

不計提壞帳準備

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備不能反映其風險

特徵的應收款項

壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞

帳準備

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

本集團存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品等。

存貨實行永續盤存制，存貨在取得時按計劃成本計價；原材料日常核算以計劃成本計價，計劃成本與實際成本之間的差

異，按各類原材料的存發比例分攤計入原材料成本與發出成本，將原材料的計劃成本調為實際成本；在產品和產成品日常核

算以計劃成本計價，計劃成本與實際成本的差異，按照收發比例分攤計入在產品或產成品成本，將計劃成本調整為實際成本。

領用或發出存貨，採用加權平均法確定其實際成本。低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法進行攤銷。

期末存貨按成本與可變現淨值孰低原則計價，對於存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，

預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。庫存商品及大宗原材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高於其可變

現淨值的差額提取；其他數量繁多、單價較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。

庫存商品、在產品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費

用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料存貨，其可變現淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將

要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定。

13、持有待售資產

14、長期股權投資

本集團長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。

本集團對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，並且該安排相關活動的政策必須經過這些集

體控制該安排的參與方一致同意。

本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位20％（含）以上但低於50％的表決權時，通常認為對被投資單位具有重大

影響。持有被投資單位20%以下表決權的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投

資單位財務和經營政策制定過程、或與被投資單位之間發生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供

關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。

對被投資單位形成控制的，為本集團的子公司。通過同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得被

合併方在最終控制方合併報表中淨資產的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合併方在合併日的淨資產帳

面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。

通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併的，應在取得控制權的報告期，補充披露在母

公司財務報表中的長期股權投資的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合

並，屬於一攬子交易的，本集團將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於一覽交易的，在合併日，根據

合併後享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的的初始投資成本。初始投資

成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積，

資本公積不足衝減的，衝減留存收益。

通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以合併成本作為初始投資成本。

通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合併的，應在取得控制權的報告期，補充披露在

母公司財務報表中的長期股權投資成本處理方法。例如：通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成

企業合併，屬於一攬子交易的，本集團將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於一覽交易的，按照原持

有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權採用權益法核

算的，原權益法核算的相關其他綜合收益暫不做調整，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的

基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權在可供出售金融資產中採用公允價值核算的，原計入其他綜合收益的累計公允價

值變動在合併日轉入當期投資損益。

除上述通過企業合併取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本；

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照

投資合同或協議約定的價值作為投資成本。

本集團對子公司投資採用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資採用權益法核算。

後續計量採用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值及發生的相關交易費用

增加長期股權投資成本的帳面價值。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，按照應享有的金額確認為當期投資收益。

後續計量採用權益法核算的長期股權投資，隨著被他投資單位所有者權益的變動相應調整增加或減少長期股權投資的帳

面價值。其中在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按

照本集團的會計政策及會計期間，並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業

的部分，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。採用權益法核算的長期股權投資，因被投

資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉

入當期投資損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按可供出售金融資產核

算，剩餘股權在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核

算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影

響的，改按權益法核算，處置股權帳面價值和處置對價的差額計入投資收益，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核

算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按可供出售金融資產的有關規定進行

會計處理，處置股權帳面價值和處置對價的差額計入投資收益，剩餘股權在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計

入當期投資損益。

本集團對於分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬於一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計處理。屬於「一攬

子交易」的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理，但是，在喪失控制權之前每一次交易處置

價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制

權的當期損益。

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

本集團投資性

房地產

採用直線方法計提折舊或攤銷。各類投資性

房地產

的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊(攤銷)率如下：

類別

折舊年限（年）

預計殘值率（%）

年折舊率（%）

土地使用權

40

8.33

房屋建築物

其中：建築物

15

3

6.47

生產用房屋

30

3

3.23

類別

折舊年限（年）

預計殘值率（%）

年折舊率（%）

非生產用房屋

35

3

2.77

本集團於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改變，則作為會計估計

變更處理。

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起

開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異進行調整。

18、借款費用

發生的可直接歸屬於需要經過1年以上的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房

地產和存貨等的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建

或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化，

其後發生的借款費用計入當期損益。如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超

過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收

益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化

率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

19、生物資產

20、油氣資產

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

本集團無形資產包括土地使用權、ERP軟體、其他無形資產等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資產，

按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，

但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本；

土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；ERP軟體、其他無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限

和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。對使用壽命有限

的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。

（2）內部研究開發支出會計政策

22、長期資產減值

本集團於每一資產負債表日對長期股權投資、固定資產、在建工程等項目進行檢查，當存在減值跡象時，本集團進行減

值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。

減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失一經確認，在以後

會計期間不予轉回。

23、長期待攤費用

本集團的長期待攤費用是指已經支出，但應由當期及以後各期承擔的攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用，該等

費用在受益期內平均攤銷，如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當

期損益。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

短期薪酬主要包括職工工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及住房公積金、工會經費和職工教育經費

等，在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利主要包括基本養老保險費、失業保險等，按照公司承擔的風險和義務，分類為設定提存計劃、設定受益計劃。

對於設定提存計劃在根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，並按照

受益對象計入當期損益或相關資產成本。

（3）辭退福利的會計處理方法

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單

方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰

早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，

按照其他長期職工薪酬處理。職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常

退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定

收益計劃進行會計處理。

25、預計負債

當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本

集團將其確認為負債：該義務是本集團承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可

靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性

和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。每個資產負債表

日對預計負債的帳面價值進行覆核，如有改變則對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。

26、股份支付

27、優先股、永續債等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

本集團的營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入、讓渡資產使用權收入，收入確認政策如下：

1.銷售商品收入：本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、本集團既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼

續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的已

發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。

2.提供勞務收入：本集團在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量、與勞務相關的經濟利益很可能流入本集團、勞務的完成進

度能夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現。在資產負債表日，提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認

相關的勞務收入；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按已經發生的能夠得到補

償的勞務成本金額確認提供勞務收入，並結轉已經發生的勞務成本；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成

本預計全部不能得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

3.讓渡資產收入：與交易相關的經濟利益很可能流入本集團、收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產使用權收入的實

現。

29、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產。政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件以及能夠收

到時予以確認。

政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對於按照固定的定額標準撥付的補助，或對年末有確鑿證據表明

能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時 ，按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產

的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1元)計量。

本集團的政府補助區分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。其中，與資產相關的政府補助，是指本集團取得

的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補

助。如果政府文件中未明確規定補助對象，本集團按照上述區分原則進行判斷，難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府

補助。

與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。

確認為遞延收益的與資產相關的政府補助，在相關資產使用壽命內按照平均分攤方法分期計入損益。

相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失

的期間計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。與日

常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與日常活動無關的政府補助，計入營業外

收支。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對於

按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得稅資產。對於商譽的初始確認產生的暫

時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合併的交

易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。於資產負債表日，

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。

本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認遞延所得稅資

產。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

本集團租賃為經營租賃。

本集團作為承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益，本集團作為出租方的租金在租

賃期內的各個期間按直線法確認為收入。

（2）融資租賃的會計處理方法

32、其他重要的會計政策和會計估計

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

2017年，財政部新頒布或修訂並於同年實施了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經

營》、《企業會計準則第16號——政府補助》等項會計準則，發布了「關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知」（財會〔2017〕

30號）。本公司根據新頒布或修訂準則及通知要求編制了2017年度財務報表，變化後的會計政策已在本附註相關會計政策部

分修訂與披露。採用這些準則未對本公司財務狀況和經營成果產生任何重大影響。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

34、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售收入或採購額

17%，13%，11%，6%，3%

城市維護建設稅

應納增值稅、營業稅額

7%

企業所得稅

應納稅所得額

15%

教育費附加

應納增值稅、營業稅額

3%

地方教育費附加

應納增值稅、營業稅額

2%

房產稅

自用房產原值的70%或租出房產之租

金收入

1.2%或12%

土地使用稅

土地使用權面積

6元/平方米

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

瓦軸遼陽軸承製造有限責任公司

25%

大連瓦軸精密電機汽車軸承有限公司

25%

瓦軸精密球面滾子軸承（瓦房店）有限責任公司

25%

2、稅收優惠

本公司於2017年11月29日獲得高新技術企業認定資格，高新技術企業認定證書編號為GR201721200199，有效期為3

年。根據稅法規定可享受三年內按15%的稅率徵收企業所得稅的稅收優惠政策。

3、其他

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

39,497.23

381,031.91

銀行存款

58,004,000.31

141,852,344.61

其他貨幣資金

24,817,277.29

42,182,666.45

合計

82,860,774.83

184,416,042.97

註：年末其他貨幣資金為銀行承兌匯票保證金，因其他貨幣資金使用受限，自年末現金及等價物餘額中扣除。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

3、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

113,596,871.36

51,320,019.73

商業承兌票據

96,326,964.55

57,861,136.96

合計

209,923,835.91

109,181,156.69

（2）期末公司已質押的應收票據

（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

525,048,055.54

商業承兌票據

246,341,177.46

合計

771,389,233.00

（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比

例

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

5,092,669.00

0.42%

5,092,669.00

100.00%

12,810,943.69

0.95%

12,810,943.69

100.00%

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

1,170,649,399.63

97.29%

42,311,385.94

4.79%

1,128,338,013.69

1,295,567,461.89

95.94%

45,675,587.50

5.50%

1,249,891,874.39

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

27,541,279.51

2.29%

27,541,279.51

100.00%

42,059,327.99

3.11%

42,059,327.99

100.00%

合計

1,203,283,348.14

100.00%

74,945,334.45

1,128,338,013.69

1,350,437,733.57

100.00%

100,545,859.18

1,249,891,874.39

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

單位1

5,092,669.00

5,092,669.00

100.00%

對方經營不善，無法

償還

合計

5,092,669.00

5,092,669.00

--

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

650,740,468.93

6,507,404.70

1.00%

1至2年

151,036,804.11

7,551,840.21

5.00%

2至3年

40,302,472.45

8,060,494.49

20.00%

3年以上

40,383,293.07

20,191,646.54

50.00%

合計

882,463,038.56

42,311,385.94

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額13,878,773.82元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

39,479,298.55

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯

交易產生

公司A

軸承款

3,910,007.43

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司B

軸承款

3,808,267.26

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司C

軸承款

3,394,694.96

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

是

公司D

軸承款

2,175,700.92

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司E

軸承款

2,452,138.58

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司F

軸承款

2,706,703.13

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司G

軸承款

2,352,760.15

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

合計

--

20,800,272.43

--

--

--

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本年按欠款方歸集的年末餘額前五名應收帳款匯總金額341,055,322.83元，佔應收帳款年末餘額合計數的比例28.34%，

相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額5,194,097.11元。

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

6、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

36,499,031.46

91.56%

14,763,851.69

91.79%

1至2年

3,085,092.20

7.74%

481,467.40

2.99%

2至3年

205,543.10

0.52%

270,039.04

1.68%

3年以上

73,909.77

0.18%

569,485.55

3.54%

合計

39,863,576.53

--

16,084,843.68

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

本年按預付對象歸集的年末餘額前五名預付款項匯總金額29,391,532.73元，佔預付款項年末餘額合計數的比例73.73%。

7、應收利息

（1）應收利息分類

（2）重要逾期利息

8、應收股利

（1）應收股利

（2）重要的帳齡超過1年的應收股利

9、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比

例

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的其他應收款

23,164,214.87

80.78%

1,268,832.89

9.28%

21,895,381.98

20,726,129.09

80.50%

1,020,340.40

7.18%

19,705,788.69

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的其他應收

款

5,513,140.92

19.22%

5,513,140.92

100.00%

5,020,918.92

19.50%

5,020,918.92

100.00%

合計

28,677,355.79

100.00%

6,781,973.81

21,895,381.98

25,747,048.01

100.00%

6,041,259.32

19,705,788.69

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

8,944,888.18

89,448.89

1.00%

1至2年

2,557,049.38

127,852.47

5.00%

2至3年

115,810.45

23,162.09

20.00%

3年以上

2,056,738.89

1,028,369.45

50.00%

合計

13,674,486.90

1,268,832.89

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

組合中，無風險組合未計提壞帳準備的其他應收款

款項性質

年末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

預付電費

5,512,343.86

—

—

押金

6,000.00

—

—

其他

3,971,384.11

—

—

合計

9,489,727.97

—

—

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

4,226,867.84

3,516,300.92

押金

229,863.75

411,789.99

個人備用金

1,646,497.60

2,072,718.89

其他款項

22,574,126.60

19,746,238.21

合計

28,677,355.79

25,747,048.01

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘

額

單位1

電費

5,512,343.86

1年以內

19.22%

單位2

保證金

2,640,075.20

2年以內三年以上

9.21%

500,000.00

單位3

材料款

2,282,937.93

3年以上

7.96%

2,282,937.93

單位4

設備款

1,187,000.00

3年以上

4.14%

1,187,000.00

單位5

材料款

723,598.86

3年以上

2.52%

723,598.86

合計

--

12,345,955.85

--

4,693,536.79

（6）涉及政府補助的應收款項

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

10、存貨

公司是否需要遵守

房地產

行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

56,740,605.63

910,648.85

55,829,956.78

68,526,562.28

974,208.73

67,552,353.55

庫存商品

512,690,931.09

36,265,289.07

476,425,642.02

687,573,834.73

65,411,512.25

622,162,322.48

自製半成品

155,827,415.78

155,827,415.78

148,032,177.74

602,496.86

147,429,680.88

低值易耗品

5,753,413.97

5,753,413.97

5,284,926.01

5,284,926.01

合計

731,012,366.47

37,175,937.92

693,836,428.55

909,417,500.76

66,988,217.84

842,429,282.92

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

974,208.73

63,559.88

910,648.85

庫存商品

65,411,512.25

16,285,662.17

45,431,885.35

36,265,289.07

自製半成品

602,496.86

602,496.86

合計

66,988,217.84

16,285,662.17

46,097,942.09

37,175,937.92

（3）存貨跌價準備計提

項目

確定可變現淨值的具體依據

本年轉回或轉銷原因

原材料

期末材料的市場價格

庫存減少、市場價格上升

庫存商品

相同或同類產品本年的平均銷售單價

庫存減少、市場價格上升、生

產線平均成本降低

自製半成品

期末半成品市場價格

市場價格升高

11、持有待售的資產

12、一年內到期的非流動資產

13、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅

3,531,136.36

5,347,391.58

預繳納所得稅

1,855,337.56

1,855,337.56

合計

5,386,473.92

7,202,729.14

其他說明：

14、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售債務工具：

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

按成本計量的

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

合計

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位： 元

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被投

資單位

持股比

例

本期現

金紅利

期初

本期增

加

本期減

少

期末

期初

本期增

加

本期減

少

期末

上海愛

姆意機

電設備

連鎖有

限公司

2,000,000.00

2,000,000.00

4.76%

500,000.00

合計

2,000,000.00

2,000,000.00

--

500,000.00

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

15、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

（2）期末重要的持有至到期投資

（3）本期重分類的持有至到期投資

16、長期應收款

（1）長期應收款情況

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

17、長期股權投資

18、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

2.本期增加金額

173,119,534.89

51,969,186.22

225,088,721.11

（1）外購

（2）存貨\固定資

產\在建工程轉入

173,119,534.89

51,969,186.22

225,088,721.11

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

173,119,534.89

51,969,186.22

225,088,721.11

二、累計折舊和累計

攤銷

1.期初餘額

2.本期增加金額

75,125,524.13

13,089,088.93

88,214,613.06

（1）計提或攤銷

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

75,125,524.13

13,089,088.93

88,214,613.06

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

97,994,010.76

38,880,097.29

136,874,108.05

2.期初帳面價值

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

19、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋建築物

機器設備

運輸設備

電子設備

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

424,373,681.31

1,076,289,314.43

17,262,573.06

64,993,231.80

186,259,094.77

1,769,177,895.37

2.本期增加

金額

11,561,239.91

92,544,021.49

1,072,839.36

7,185,960.43

13,491,615.28

125,855,676.47

（1）購置

671,171.17

2,642,301.91

177,741.03

576,775.21

8,429,437.03

12,497,426.35

（2）在建

工程轉入

10,890,068.74

89,901,719.58

895,098.33

6,609,185.22

5,062,178.25

113,358,250.12

（3）企業

合併增加

3.本期減少

金額

182,271,373.89

4,485,669.24

801,429.90

142,050.88

505,232.99

188,205,756.90

（1）處置

或報廢

9,151,839.00

4,485,669.24

801,429.90

142,050.88

505,232.99

15,086,222.01

其他

173,119,534.89

173,119,534.89

4.期末餘額

253,663,547.33

1,164,347,666.68

17,533,982.52

72,037,141.35

199,245,477.06

1,706,827,814.94

二、累計折舊

1.期初餘額

213,793,597.48

579,901,988.33

12,980,199.26

49,676,534.36

127,230,685.59

983,583,005.02

2.本期增加

金額

13,834,379.94

67,064,251.82

1,141,414.21

3,597,925.34

12,364,822.60

98,002,793.91

（1）計提

13,834,379.94

67,064,251.82

1,141,414.21

3,597,925.34

12,364,822.60

98,002,793.91

3.本期減少

金額

81,551,151.70

2,681,414.00

726,734.44

92,597.89

210,000.00

85,261,898.03

（1）處置

或報廢

6,425,627.57

2,681,414.00

726,734.44

92,597.89

210,000.00

10,136,373.90

（2）其他

75,125,524.13

75,125,524.13

4.期末餘額

146,076,825.72

644,284,826.15

13,394,879.03

53,181,861.81

139,385,508.19

996,323,900.90

三、減值準備

1.期初餘額

26,273.33

26,273.33

2.本期增加

金額

229,671.00

229,671.00

（1）計提

3.本期減少

金額

0.01

0.01

（1）處置

或報廢

4.期末餘額

255,944.32

255,944.32

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

107,586,721.61

519,806,896.21

4,139,103.49

18,855,279.54

59,859,968.87

710,247,969.72

2.期初帳面

價值

210,580,083.83

496,361,052.77

4,282,373.80

15,316,697.44

59,028,409.18

785,568,617.02

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

機器設備

15,044,582.23

13,792,424.04

255,944.32

996,213.87

運輸工具

584,675.31

569,085.05

15,590.26

電子設備

其他設備

370,456.08

358,233.26

12,222.82

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

機器設備

163,268,516.36

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

遼軸公司主廠房

13,903,128.23

正在辦理消防手續

遼軸公司辦公樓

3,846,043.18

正在辦理消防手續

遼軸公司機加工車間

1,321,869.07

正在辦理消防手續

遼軸公司員工食堂

892,486.21

正在辦理消防手續

汽車軸承西郊工業園區廠房(圓錐）

35,857,769.64

房產證由集團統一辦理

汽車軸承西郊工業園區廠房(圓柱）

18,693,364.64

房產證由集團統一辦理

大連瓦軸精密電機汽車軸承廠房

37,961,095.49

房產證手續齊全，正在辦理中

其他說明

20、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

七成品改造

30,689,629.52

30,689,629.52

83,614,247.81

83,614,247.81

一成品改造

92,820.85

92,820.85

26,147,833.86

26,147,833.86

大連產業園工

程

1,922,211.42

1,922,211.42

16,060,671.00

16,060,671.00

精密滾動體改

造

11,340,473.99

11,340,473.99

14,497,884.54

14,497,884.54

磨加工生產線

1,960,571.95

1,960,571.95

5,282,416.43

5,282,416.43

廠區改造工程

3,703,419.57

3,703,419.57

3,720,604.95

3,720,604.95

美汽改造

3,568,672.18

3,568,672.18

鐵路改造

10,195,223.88

10,195,223.88

3,481,684.10

3,481,684.10

磨床改造

414,391.36

414,391.36

3,323,612.16

3,323,612.16

二成品改造

1,483,761.06

1,483,761.06

2,979,656.30

2,979,656.30

吊車工程

2,734,957.91

2,734,957.91

2,862,369.51

2,862,369.51

特大型改造項

目

2,220,662.31

2,220,662.31

2,410,593.11

2,410,593.11

遼軸改造

2,396,988.69

2,396,988.69

計算機工程

2,081,977.04

2,081,977.04

2,094,565.47

2,094,565.47

大修分廠改造

472,585.86

472,585.86

419,948.26

419,948.26

熱處理生產線

160,551.84

160,551.84

337,933.74

337,933.74

汽車改造

1,016,610.51

1,016,610.51

超精機安裝工

程

1,291,421.97

1,291,421.97

貝氏體爐大修

改造

846,153.80

846,153.80

冷干係統

7,863.25

7,863.25

3噸電瓶叉車

192,307.70

192,307.70

汙水處理機

94,017.09

94,017.09

低壓配電櫃

59,829.06

59,829.06

熱處理生產線

信息化改造

140,000.00

140,000.00

易普森

多用爐

大修改造

832,500.00

832,500.00

G17-15-07 球

軸承振動檢測

儀

31,384.62

31,384.62

G17-16-03新

建廠房庫房及

砼道路

130,630.63

130,630.63

G17-16-01環

保整改工程

153,153.15

153,153.15

其他

8,420,208.60

8,420,208.60

21,240,281.66

21,240,281.66

合計

82,689,318.94

82,689,318.94

194,439,963.77

194,439,963.77

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目

名稱

預算

數

期初

餘額

本期

增加

金額

本期

轉入

固定

資產

金額

本期

其他

減少

金額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例

工程

進度

利息

資本

化累

計金

額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

資金

來源

七成

品改

造

107,106,101.50

83,614,247.81

29,767.41

46,925,790.99

6,028,594.71

30,689,629.52

51.99%

656,478.24

29,767.41

4.32%

其他

一成

品改

90,620,449.0

26,147,833.8

1,541.95

22,293,231.9

3,763,323.05

92,820.85

0.17%

8,831.44

1,541.95

4.32%

其他

造

0

6

1

大連

產業

園工

程

39,164,803.61

16,060,671.00

856.69

14,139,316.27

1,922,211.42

21.04%

35,839.06

856.69

4.32%

其他

精密

滾動

體改

造

27,209,771.00

14,497,884.54

11,737.93

1,593,739.31

1,575,409.17

11,340,473.99

50.10%

1,203,099.87

11,737.93

4.32%

其他

磨加

工生

產線

21,862,000.00

5,282,416.43

289.43

3,322,133.91

1,960,571.95

13.56%

96,502.35

289.43

4.32%

其他

廠區

改造

工程

5,019,050.70

3,720,604.95

7,224.88

24,410.26

3,703,419.57

74.21%

387,121.55

7,224.88

4.32%

其他

鐵路

改造

14,472,691.67

3,481,684.10

7,653,675.96

940,136.18

10,195,223.88

77.17%

90,837.36

90,837.36

4.32%

其他

磨床

改造

19,630,400.00

3,323,612.16

1,060.55

2,910,281.35

414,391.36

3.78%

17,042.64

1,060.55

4.32%

其他

二成

品改

造

5,678,872.00

2,979,656.30

151,094.01

1,646,989.25

1,483,761.06

39.06%

36,279.86

4.32%

其他

吊車

工程

3,041,975.00

2,862,369.51

549.72

127,961.32

2,734,957.91

94.23%

145,031.18

549.72

4.32%

其他

特大

型改

造項

目

8,349,300.00

2,410,593.11

47.50

189,978.30

2,220,662.31

27.10%

33,034.11

47.50

4.32%

其他

計算

機工

程

4,843,610.00

2,094,565.47

12,588.43

2,081,977.04

42.98%

28,152.78

4.32%

其他

大修

分廠

改造

2,513,380.00

419,948.26

52,637.60

472,585.86

18.80%

204.04

142.11

4.32%

其他

熱處

理生

產線

2,042,900.00

337,933.74

101,092.10

278,474.00

160,551.84

8.80%

588.21

561.34

4.32%

其他

汽車

2,302,

1,678,

314,07

975,48

1,016,

77.91

435.23

435.23

4.32%

其他

改造

350.00

014.59

9.74

3.82

610.51

%

超精

機安

裝工

程

4,120,996.00

2,094,565.47

12,588.43

2,081,977.04

31.34%

295,950.46

2,414.61

4.32%

其他

合計

357,978,650.48

171,006,601.30

8,325,655.47

78,039,855.25

28,720,575.41

72,571,826.11

--

--

3,035,428.38

147,466.71

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

21、工程物資

22、固定資產清理

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

176,189,727.74

6,135,356.44

182,325,084.18

2.本期增加

金額

137,329.45

137,329.45

（1）購置

137,329.45

137,329.45

（2）內部

研發

（3）企業

合併增加

3.本期減少金

額

51,969,186.22

51,969,186.22

（1）處置

4.期末餘額

124,220,541.52

6,272,685.89

130,493,227.41

二、累計攤銷

1.期初餘額

45,474,697.69

5,973,920.68

51,448,618.37

2.本期增加

金額

4,437,473.08

166,102.63

4,603,575.71

（1）計提

4,437,473.08

166,102.63

4,603,575.71

3.本期減少

金額

13,089,088.93

13,089,088.93

（1）處置

4.期末餘額

36,823,081.84

6,140,023.31

42,963,105.15

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

87,397,459.68

132,662.58

87,530,122.26

2.期初帳面

價值

130,715,030.05

161,435.76

130,876,465.81

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

26、開發支出

27、商譽

（1）商譽帳面原值

（2）商譽減值準備

28、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

辦公用房屋裝修

費

521,361.67

279,279.28

100,412.91

700,228.04

合計

521,361.67

279,279.28

100,412.91

700,228.04

29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

74,103,756.75

11,625,939.19

62,191,502.88

9,837,992.33

固定資產折舊差異

11,940,720.08

1,791,108.01

合計

74,103,756.75

11,625,939.19

74,132,222.96

11,629,100.34

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

非同一控制企業合併

資產評估增值

5,920,560.37

888,084.06

6,261,973.05

939,295.96

合計

5,920,560.37

888,084.06

6,261,973.05

939,295.96

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負

債期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資

產或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負

債期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資

產或負債期初餘額

遞延所得稅資產

11,625,939.19

11,629,100.34

遞延所得稅負債

888,084.06

939,295.96

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

54,077,973.39

39,650,564.74

可抵扣虧損

397,192,964.20

316,824,302.33

合計

451,270,937.59

356,474,867.07

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2017

9,471,182.07

2018

37,140,575.91

37,140,575.91

2019

167,843,583.34

167,843,583.34

2020

98,073,685.92

98,073,685.92

2021

4,295,275.09

4,295,275.09

2022

89,839,843.94

合計

397,192,964.20

316,824,302.33

--

其他說明：

30、其他非流動資產

31、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

信用借款

648,000,000.00

549,900,000.00

合計

648,000,000.00

549,900,000.00

（2）已逾期未償還的短期借款情況

32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

33、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

34、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

4,087,279.00

43,413,268.05

銀行承兌匯票

295,396,000.00

382,101,342.21

合計

299,483,279.00

425,514,610.26

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

35、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

559,579,919.87

685,303,568.62

工程款

50,109,631.21

74,147,616.34

其他

21,142,736.37

74,448,529.87

合計

630,832,287.45

833,899,714.83

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

單位1

3,903,639.54

質量保證金

單位2

3,552,228.26

質量保證金

單位3

2,715,437.00

質量保證金

單位4

2,522,582.00

質量保證金

合計

12,693,886.80

--

其他說明：

36、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

31,634,532.72

26,959,477.14

合計

31,634,532.72

26,959,477.14

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

37、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

7,914,043.53

206,280,782.36

206,881,007.54

7,313,818.35

二、離職後福利-設定

提存計劃

9,342,807.89

31,236,610.27

31,233,087.87

9,346,330.29

合計

17,256,851.42

237,517,392.63

238,114,095.41

16,660,148.64

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼

和補貼

261,033.34

156,265,520.43

156,321,733.43

204,820.34

2、職工福利費

31,194.00

14,683,893.45

14,711,887.45

3,200.00

3、社會保險費

581,422.78

18,311,436.72

18,297,073.45

595,786.05

其中：醫療保險

費

292,917.57

13,993,528.09

13,979,591.47

306,854.19

工傷保險

費

217,718.51

2,488,014.35

2,487,653.32

218,079.54

生育保險

費

70,786.70

1,829,894.28

1,829,828.66

70,852.32

4、住房公積金

2,342,939.01

15,612,595.14

15,687,879.58

2,267,654.57

5、工會經費和職工教

育經費

4,697,454.40

1,407,336.62

1,862,433.63

4,242,357.39

合計

7,914,043.53

206,280,782.36

206,881,007.54

7,313,818.35

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

9,007,073.27

30,345,632.40

30,342,298.06

9,010,407.61

2、失業保險費

335,734.62

890,977.87

890,789.81

335,922.68

合計

9,342,807.89

31,236,610.27

31,233,087.87

9,346,330.29

其他說明：

38、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

11,018,297.67

13,306,281.89

企業所得稅

771,810.83

個人所得稅

140,904.05

198,040.85

城市維護建設稅

982,277.76

1,096,098.67

房產稅

294,515.16

295,937.17

土地使用稅

204,027.14

204,044.62

印花稅

109,592.56

165,535.47

教育費附加

728,270.43

769,209.66

堤防建設維護費

1,486.14

350,272.42

其他

370,601.41

1,983,999.36

合計

13,849,972.32

19,141,230.94

其他說明：

39、應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

65,300.00

170,000.00

短期借款應付利息

1,124,800.00

757,000.00

合計

1,190,100.00

927,000.00

40、應付股利

41、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

招標保證金

1,118,409.62

2,011,403.97

網點經理風險抵押金

259,777.75

22,552,958.00

商標使用費

10,777,573.08

3,168,065.36

其他

79,967,333.47

84,058,254.70

合計

92,123,093.92

111,790,682.03

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

單位1

32,000,000.00

協商中

授權經銷商保證金

3,216,648.21

未到結算期

單位2

9,012,656.79

未到結算期

合計

44,229,305.00

--

42、持有待售的負債

43、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的長期借款

50,000,000.00

90,000,000.00

合計

50,000,000.00

90,000,000.00

44、其他流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

政府補助

3,967,022.53

4,704,022.50

合計

3,967,022.53

4,704,022.50

45、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

50,000,000.00

合計

50,000,000.00

46、應付債券

（1）應付債券

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

（3）可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

47、長期應付款

（1）按款項性質列示長期應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

設備款

100,000.00

100,000.00

住房補助金

1,497,305.72

1,497,305.72

48、長期應付職工薪酬

（1）長期應付職工薪酬表

（2）設定受益計劃變動情況

49、專項應付款

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

專項汙染治理

221,698.98

221,698.98

瓦房店市財政局

及瓦房店市環境

保護局聯合以「瓦

財指企[2004]217

號」文批准撥付

信息化建設

75,000.00

75,000.00

大連市財政局及

大連市經濟和信

息化委員會以「大

財指企[2012]917

號」和「大經信發

[2012]199號」文

批准撥付

合計

296,698.98

296,698.98

--

50、預計負債

51、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

41,682,411.76

100,000.00

4,027,640.20

37,754,771.56

合計

41,682,411.76

100,000.00

4,027,640.20

37,754,771.56

--

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入

營業外收

入金額

本期計入

其他收益

金額

本期衝減

成本費用

金額

其他變動

期末餘額

與資產相

關/與收益

相關

遼軸公司

產業發展

基金

4,292,112.00

97,548.00

4,194,564.00

與資產相

關

大連分廠

拆遷補償

29,746,594.01

2,704,235.83

27,042,358.18

與資產相

關

智能製造

裝備發展

專項補助

資金

2,800,000.00

400,000.00

2,400,000.00

與資產相

關

高端裝備

製造業軸

承基數改

造項目

2,361,600.00

472,320.00

1,889,280.00

與資產相

關

大軸重項

目貼息補

助

1,900,000.00

240,000.00

1,660,000.00

與資產相

關

技能大師

582,105.75

113,536.37

568,569.38

與資產相

工作室建

設補助

關

合計

41,682,411.76

4,027,640.20

37,754,771.56

--

其他說明：

備註A：遞延收益-政府補助中產業發展基金系2013年遼軸公司取得遼陽經濟開發區財政局撥付的扶持資金4,877,400.00萬

元,與土地資產相關，政府補助按照土地攤銷年限50年進行攤銷。

備註B：遞延收益-政府補助中大連分廠搬遷補償款系2011年本集團取得大連市國有資產投資經營集團有限公司撥付的大連

分廠搬遷補償款59,820,000.00元。其中：彌補當期拆遷損失金額11,143,755.05元；其餘48,676,244.95元計入與資產相關的

政府補助，按照大連分廠搬遷後形成的新固定資產的綜合折舊年限18年進行攤銷。

備註C：遞延收益-政府補助中智能製造裝備發展專項補助資金系2012年本公司取得大連市財政局撥付的「智能製造裝備發

展專項補助款」4,000,000.00元，該專款用於「車磨一體化加工數位化車間」項目建設，目前機器設備已投入生產，政府補

助按照折舊年限10年攤銷。

備註D：遞延收益-政府補助中

高端裝備

製造業軸承基數改造項目貼息補助系2013年本公司取得瓦房店財政局撥付的「高端

裝備製造業軸承基數改造項目」2011年產業資金貼息4,723,200.00元，該專款用於「

高端裝備

製造業軸承基數改造項目」建

設，按照

高端裝備

製造業軸承基數改造項目形成的新固定資產的折舊年限分10年進行攤銷。

備註E：遞延收益-政府補助中大軸重項目貼息補助系2014年本公司取得瓦房店財政局撥付的「大軸重鐵路貨車軸箱軸承技

術改造項目」貼息補助2,400,000.00元, 該專款用於「大軸重鐵路貨車軸箱軸承技術改造項目」建設，目前機器設備已投入

生產，政府補助按照折舊年限10年攤銷。

備註F：遞延收益-政府補助中技能大師工作室建設補助系2014年本公司取得大連市財政局依據大財社（專）[2013]26號、

大財社（專）[2013]37號《大連市財政局關於撥付2013年國家級技能大師工作室建設項目補助資金的通知》、大財社（專）

[2013]45號、大財社（專）[2014]27號《大連市財政局關於撥付就業補助資金的通知》、大財社（專）[2014]32號《大連市

財政局關於撥付2014年國家級和省級技能大師工作室建設項目補助資金的通知》撥付的相關補助700,000.00元，工作室設

備於2016年12月份轉固，按12年攤銷，其中與費用相關的部分直接計入營業外收入。2017年增加遞延收益按照費用發生

原則直接計入其他收益。

52、其他非流動負債

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

402,600,000.00

402,600,000.00

54、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

55、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

201,956,446.52

201,956,446.52

其他資本公積

283,734,603.95

283,734,603.95

合計

485,691,050.47

485,691,050.47

56、庫存股

57、其他綜合收益

58、專項儲備

59、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

110,852,290.20

2,835,618.15

113,687,908.35

任意盈餘公積

20,590,618.91

20,590,618.91

合計

131,442,909.11

2,835,618.15

134,278,527.26

60、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

359,603,965.97

328,731,015.75

調整後期初未分配利潤

359,603,965.97

328,731,015.75

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

10,182,949.16

30,872,950.22

減：提取法定盈餘公積

2,835,618.15

應付普通股股利

4,026,000.00

期末未分配利潤

362,925,296.98

359,603,965.97

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

61、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,922,479,056.76

1,641,975,889.28

2,141,288,275.47

1,941,862,451.28

其他業務

267,932,995.29

244,638,709.17

352,638,281.20

323,012,689.52

合計

2,190,412,052.05

1,886,614,598.45

2,493,926,556.67

2,264,875,140.80

62、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

6,680,119.43

7,533,551.22

教育費附加

4,786,520.63

5,105,672.38

營業稅

156,469.41

其他

7,951,443.06

5,144,086.61

合計

19,418,083.12

17,939,779.62

63、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

國內運費

38,403,392.31

59,771,760.60

職工薪酬

45,704,507.04

44,284,116.30

差旅費

18,920,889.67

21,088,152.48

會議費

5,659,715.52

10,031,707.81

商標使用費

8,125,516.72

4,534,964.10

國際運費

12,851,643.01

18,112,345.19

其他費用

28,056,085.96

19,432,017.87

合計

157,721,750.23

177,255,064.35

64、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

36,719,302.57

34,820,557.06

稅金

3,456,645.38

技術開發費

4,065,054.17

5,442,820.87

無形資產攤銷

4,603,575.71

4,490,142.28

警衛消防費

2,133,591.34

3,290,000.00

折舊費

2,255,327.94

2,293,130.22

業務招待費

811,447.20

610,004.30

差旅費

906,130.58

811,936.13

其他費用

9,915,875.02

12,001,255.19

合計

61,410,304.53

67,216,491.43

65、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

49,123,067.63

38,790,199.32

減：利息收入

655,727.60

454,115.99

加：匯兌損失

1,395,736.41

-9,089,743.42

加：其他支出

834,733.56

-5,240,863.32

合計

50,697,810.00

24,005,476.59

66、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

14,619,488.31

20,586,695.51

二、存貨跌價損失

15,619,605.43

-4,051,236.62

七、固定資產減值損失

229,671.00

合計

30,468,764.74

16,535,458.89

其他說明：

67、公允價值變動收益

68、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

500,000.00

240,000.00

合計

500,000.00

240,000.00

69、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

持有待售處置組處置收益

非流動資產處置收益

-728,247.65

51,018,264.75

其中:固定資產處置收益

-728,247.65

51,018,264.75

70、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

穩崗補貼

1,001,853.90

工會補貼

15,000.00

外貿局開拓國際市場資金

406,000.00

省技術改造補貼款

736,999.97

大連分廠拆遷補助款

2,704,235.83

高端裝備

製造業軸承基數改造項目

472,320.00

遼軸產業發展基金

97,548.00

智能製造裝備發展專項補助資金

400,000.00

技能大師工作室建設補助

113,536.37

大軸重項目貼息補助

240,000.00

財政局首臺重大技術裝備保險保費補

貼資金

1,460,000.00

技術研究與開發基金

209,500.00

71、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

債務重組利得

5,304,472.04

34,146,556.28

5,304,472.04

政府補助

12,488,720.91

罰款收入

11,167,313.00

9,076,739.00

11,167,313.00

其他

2,537,287.40

2,702,442.54

2,537,287.40

合計

19,009,072.44

58,414,458.73

19,009,072.44

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否

影響當年

盈虧

是否特殊

補貼

本期發生

金額

上期發生

金額

與資產相

關/與收益

相關

省技術改

造補貼款

遼寧省財

政廳

[2007]57

號文《關於

撥付企業

技改財政

貼息資金

的通知》

補助

因研究開

發、技術更

新及改造

等獲得的

補助

是

否

737,000.00

與資產相

關

大連分廠

拆遷補助

款

大連市國

有資產投

資經營集

團有限公

司補償協

議

補助

因符合地

方政府招

商引資等

地方性扶

持政策而

獲得的補

助

是

否

2,704,235.83

與資產相

關

高端裝備

製造業軸

承基數改

造項目

瓦財建（專

-企）[119

號]《關於

撥付2011

年第六批

產業貼息

資金的通

知》

補助

因研究開

發、技術更

新及改造

等獲得的

補助

是

否

472,320.00

與資產相

關

遼軸產業

發展基金

遼太財指

預

[2014]656

號《遼陽市

太子河區

補助

因從事國

家鼓勵和

扶持特定

行業、產業

而獲得的

是

否

97,548.00

與資產相

關

財政局預

算指標通

知》

補助（按國

家級政策

規定依法

取得）

智能製造

裝備發展

專項補助

資金

大連財政

局

[2012]1163

號

補助

因從事國

家鼓勵和

扶持特定

行業、產業

而獲得的

補助（按國

家級政策

規定依法

取得）

是

否

400,000.00

與資產相

關

技能大師

工作室建

設補助

大連財政

局[2013]26

號等

補助

因從事國

家鼓勵和

扶持特定

行業、產業

而獲得的

補助（按國

家級政策

規定依法

取得）

是

否

3,762.56

與收益相

關

大軸重項

目貼息補

助

瓦財建

[2014]179

號

補助

因從事國

家鼓勵和

扶持特定

行業、產業

而獲得的

補助（按國

家級政策

規定依法

取得）

是

否

260,000.00

與資產相

關

財政局首

臺重大技

術裝備保

險保費補

貼資金

大財指企

【2016】66

號、677號

補助

因從事國

家鼓勵和

扶持特定

行業、產業

而獲得的

補助（按國

家級政策

規定依法

取得）

是

否

3,160,000.00

與收益相

關

2015年鼓

勵外貿發

展專項資

補助

因從事國

家鼓勵和

扶持特定

是

否

459,501.00

與收益相

關

金

行業、產業

而獲得的

補助（按國

家級政策

規定依法

取得）

2015年大

連扶持發

展資金

補助

因符合地

方政府招

商引資等

地方性扶

持政策而

獲得的補

助

是

否

31,200.00

與收益相

關

信息化專

項資金

補助

因從事國

家鼓勵和

扶持特定

行業、產業

而獲得的

補助（按國

家級政策

規定依法

取得）

是

否

25,000.00

與收益相

關

大連就業

管理中心

穩崗補貼

大人社發

【2016】

183號

補助

因承擔國

家為保障

某種公用

事業或社

會必要產

品供應或

價格控制

職能而獲

得的補助

是

否

3,888,153.52

與收益相

關

技術研究

與開發基

金

補助

因研究開

發、技術更

新及改造

等獲得的

補助

是

否

250,000.00

與收益相

關

——

合計

--

--

--

--

--

12,488,720.91

--

72、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

債務重組損失

1,573,176.84

罰款支出

227,845.64

74,756.67

227,845.64

其他

355,815.79

2,146,582.07

355,815.79

合計

583,661.43

3,794,515.58

583,661.43

73、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

929,368.36

遞延所得稅費用

-48,050.75

175,034.31

合計

-48,050.75

1,104,402.67

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

10,134,898.41

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

1,520,234.76

子公司適用不同稅率的影響

-3,284,549.04

非應稅收入的影響

-784,450.83

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

545,013.69

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-2,759.00

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣

虧損的影響

9,017,884.98

研發支出及殘疾人工資加計扣除的影響

所得稅費用

-48,050.75

74、其他綜合收益

75、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

544,059.82

438,425.10

政府補助

3,111,967.97

7,813,854.52

往來款

4,432,799.24

416,025.46

退回押金、備用金

318,789.49

821,293.92

其他

28,868,096.45

9,821,435.91

合計

37,275,712.97

19,311,034.91

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

註：其他項主要是受限資金收回17,365,389.16元。

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

差旅費

18,692,697.87

23,105,063.81

會議費

2,164,337.17

8,958,577.83

廣告費

60,660.00

1,157,825.76

租賃費

3,369,060.08

8,964,981.40

業務活動費

12,770,680.62

2,341,946.13

運輸勞務費

19,343,375.61

52,247,351.15

辦公費

2,491,567.85

5,655,212.64

代收代付款

11,791,443.11

1,944,544.46

其他

13,298,377.25

12,545,610.79

保證金戶額結轉

27,477,011.70

28,270.00

合計

111,459,211.26

116,949,383.97

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的訂單融資及其他借款

521,431,915.89

498,844,256.94

合計

521,431,915.89

498,844,256.94

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

償還的訂單融資及其他借款

563,166,532.83

476,665,000.00

合計

563,166,532.83

476,665,000.00

76、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

10,182,949.16

30,872,950.22

加：資產減值準備

30,468,764.74

16,535,458.89

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性

生物資產折舊

98,002,793.91

106,856,445.34

無形資產攤銷

4,603,575.71

4,490,142.28

長期待攤費用攤銷

100,412.91

89,994.36

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產的損失（收益以「－」號填列）

728,247.65

-51,018,264.75

財務費用（收益以「－」號填列）

45,754,969.49

38,790,199.32

投資損失（收益以「－」號填列）

-500,000.00

-240,000.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號

填列）

3,161.15

224,166.93

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號

填列）

-51,211.90

-49,132.62

存貨的減少（增加以「－」號填列）

132,973,248.94

236,897,409.72

經營性應收項目的減少（增加以「－」

號填列）

-18,431,088.69

-319,445,695.09

經營性應付項目的增加（減少以「－」

號填列）

-305,945,642.74

-43,483,613.44

其他

-15,000.00

經營活動產生的現金流量淨額

-2,124,819.67

20,520,061.16

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

58,043,497.54

142,233,376.52

減：現金的期初餘額

142,233,376.52

78,556,030.56

現金及現金等價物淨增加額

-84,189,878.98

63,677,345.96

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

58,043,497.54

142,233,376.52

其中：庫存現金

39,497.23

381,031.91

可隨時用於支付的銀行存款

58,004,000.31

141,852,344.61

三、期末現金及現金等價物餘額

58,043,497.54

142,233,376.52

77、所有者權益變動表項目注釋

78、所有權或使用權受到限制的資產

79、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

9,564,947.87

其中：美元

1,233,945.90

6.5342

8,062,849.30

歐元

192,377.52

7.8023

1,500,987.12

港幣

60.03

0.8945

53.70

英鎊

110.00

9.6159

1,057.75

其中：美元

4,362,180.23

6.5342

28,503,358.06

歐元

5,243,596.15

7.8023

40,912,110.24

應付帳款

-

4,754,741.37

其中：美元

278,876.44

6.5342

1,822,234.43

歐元

375,851.60

7.8023

2,932,506.94

其他應收款

-

10,721,734.53

其中：美元

1,640,864.15

6.5342

10,721,734.53

其他應付款

-

4,167,131.67

其中：美元

71,528.64

6.5342

467,382.44

歐元

474,187.00

7.8023

3,699,749.23

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

80、套期

81、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

（2）合併成本及商譽

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

（2）合併成本及商譽

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照

權益性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

瓦軸遼陽軸承

製造有限責任

公司

瓦房店

遼陽市白塔區

衛國路61號

生產銷售軸承

及機械製造

100.00%

企業合併

大連瓦軸精密

電機汽車軸承

有限公司

瓦房店

大連保稅區十

三裡永盛街12

號

生產銷售軸承

及機械製造

100.00%

投資設立

瓦軸精密球面

瓦房店

瓦房店北共濟

生產銷售軸承

100.00%

企業合併

滾子軸承（瓦

房店）有限責

任公司

街1段1號

及機械製造

（2）重要的非全資子公司

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

（2）重要合營企業的主要財務信息

（3）重要聯營企業的主要財務信息

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

6、其他

十、與金融工具相關的風險

本集團的主要金融工具包括股權投資、借款、應收款項、應付款項，各項金融工具的詳細情況說明見本附註七。與這些

金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理

和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

各類風險管理目標和政策

本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本集團經營業績的負面影響降低到最低水

平，使股東及其它權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本集團風險管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨

的各種風險，建立適當的風險承受底線並進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

(1) 市場風險

1）匯率風險

外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本公司承受外匯風險主要與美元有關，本公司的主要出口業務以美元計價結算。

於2017年12月31日，除下七、46外幣性項目餘額外，本公司的資產及負債均為人民幣餘額。該等外幣餘額的資產和負債產生

的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響。

2) 利率風險

本公司因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款(詳見本附註七、15)有關。本公司的政策

是保持這些借款的浮動利率。

(2) 信用風險

2017年12月31日，可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方未能履行義務而導致本集團金融

資產產生的損失，具體包括：

合併資產負債表中已確認的金融資產的帳面金額；對於以公允價值計量的金融工具而言，帳面價值反映了其風險敞口，

但並非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。

為降低信用風險，本集團設立信用部門確定信用額度、進行信用審批，並執行其它監控程序以確保採取必要的措施回收

過期債權。此外，本集團於每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準

備。因此，本集團管理層認為本集團所承擔的信用風險已經大為降低。

本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。

(3) 流動風險

管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足本公司經營需要，並降低現

金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保遵守借款協議。

流動風險為本集團在到期日無法履行其財務義務的風險。本集團管理流動性風險的方法是確保有足夠的資金流動性來履

行到期債務，而不至於造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。本集團定期分析負債結構和期限，以確保有充裕的資金。

本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保遵守借款協議。同時與金融機構進行融資磋商，以保持一定的授信額度，

減低流動性風險。

本集團將銀行借款作為主要資金來源。於2017年12月31日， 本集團尚未使用的銀行借款授信額度為12.02億元。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例

母公司對本企業

的表決權比例

瓦軸集團

大連瓦房店市北

共濟街一段1號

軸承及各類設備

製造、銷售

47,025,7400.00

60.61%

60.61%

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是大連市國有資產監督管理委員會。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註子公司情況詳見本附註「十二、1.（1）企業集團的構成」相關內容。

3、本企業合營和聯營企業情況

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

大連瓦軸集團軸承裝備製造公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承精密鋼球製造有限公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承精密鍛壓有限責任公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承集團風電軸承有限責任公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦軸集團精密傳動軸承有限責任公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承集團裝備技術工程有限公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承集團特種精密軸承有限責任公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

遼寧北方金屬供應鏈有限公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦軸集團（美國）軸承有限公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承集團高端汽車軸承有限責任公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承集團精密滾動體有限公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承集團精密保持器有限公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

德國萊比錫滾柱滾珠軸承有限公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承動力有限責任公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承集團國家軸承工程技術研究中心有限公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

瓦房店軸承集團特鋼有限責任公司

受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業

大連光洋瓦軸汽車軸承有限公司

其他關聯關係方

大連瓦軸金舟機械有限公司

其他關聯關係方

瓦房店通達軸承製造有限責任公司

其他關聯關係方

大連瓦軸豐源機械有限責任公司

其他關聯關係方

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

瓦房店軸承精密

鍛壓有限責任公

司

購買商品

187,065,639.93

151,430,638.73

瓦房店軸承集團

高端汽車軸承有

限責任公司

購買商品

118,758,305.88

90,736,537.38

瓦房店軸承集團

風電軸承有限責

任?公司

購買商品

122,374,845.58

38,177,125.30

瓦房店軸承集團

精密滾動體有限

公司

購買商品

90,287,076.68

38,886,116.28

大連瓦軸豐源機

械有限責任公司

購買商品

86,387,591.06

93,402,493.13

瓦軸集團精密傳

動軸承有限責任

公司

購買商品

81,440,723.44

74,502,975.95

瓦房店通達軸承

製造有限責任公

司

購買商品

68,696,140.50

63,331,131.85

瓦房店軸承集團

精密保持器有限

公司

購買商品

55,705,613.57

20,440,674.89

大連瓦軸金舟機

械有限公司

購買商品

47,867,435.30

98,366,456.59

大連瓦軸集團軸

承裝備製造公司

購買商品

25,857,056.40

15,815,350.15

瓦房店軸承集團

裝備技術工程有

限公司

購買設備

8,132,974.32

67,977,938.11

瓦房店軸承精密

鋼球製造有限公

司

購買商品

3,988,012.34

3,296,344.92

大連瓦軸集團軸

承裝備製造有限

公司

購買設備

1,739,557.80

1,072,042.75

瓦房店軸承集團

國家軸承工程技

術研究中心有限

公司

接受勞務

1,683,511.01

瓦房店軸承集團

精密特種軸承有

限公司

購買商品

413,100.98

1,049,770.89

瓦房店軸承動力

有限責任公司

購買商品

279,279.28

瓦房店軸承集團

有限責任公司

購買商品

266,779.20

210,396,314.79

大連光洋瓦軸汽

車軸承有限公司

購買商品

30,169,678.57

遼寧北方金屬供

應鏈有限公司

購買商品

9,252,644.93

德國萊比錫滾柱

和滾珠軸承有限

責任公司

購買商品

1,846,450.48

合計

900,943,643.27

1,010,150,685.69

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

瓦房店軸承精密鍛壓有限責

任公司

銷售商品

121,857,408.99

228,761,067.87

瓦房店軸承集團有限責任公

司

銷售商品

165,924.39

105,016,067.57

瓦軸集團（美國）軸承有限

公司

銷售商品

61,217,743.01

109,606,326.68

瓦軸集團精密傳動軸承有限

責任公司

提供勞務

68,919.97

467,088.22

瓦軸集團精密傳動軸承有限

責任公司

銷售商品

39,309,590.59

35,954,288.33

大連瓦軸集團裝備製造公司

銷售商品

661,678.65

1,291,714.74

瓦軸集團精密轉盤軸承有限

責任公司

銷售商品

42,871,375.77

2,853,483.01

瓦房店軸承集團精密特種軸

承有限公司

銷售商品

783,624.25

2,045,389.88

瓦房店軸承精密鋼球製造有

限公司

提供勞務

1,322,406.71

1,798,276.49

大連瓦軸金舟機械有限公司

銷售商品

45,941.56

858,162.60

瓦房店軸承精密鋼球製造有

限公司

銷售商品

1,115,473.34

838,820.97

瓦房店通達軸承製造有限責

任公司

銷售商品

8,985,145.59

932,201.50

瓦房店軸承集團精密滾動體

有限公司

銷售商品

27,233,293.73

65,239,383.56

瓦房店軸承集團精密保持器

有限公司

銷售商品

17,742,369.18

15,049,938.19

瓦房店軸承集團高端汽車軸

承有限責任公司

銷售商品

227,911,779.75

23,811,646.58

瓦房店軸承集團高端汽車軸

提供勞務

4,446,741.50

4,833,923.22

承有限責任公司

瓦房店軸承集團精密滾動體

有限公司

提供勞務

14,380,398.00

2,725,454.95

德國萊比錫滾柱和滾珠軸承

有限責任公司

銷售商品

5,146,019.15

1,933,106.30

瓦房店軸承集團精密特種軸

承有限公司

提供勞務

688,836.19

683,460.43

大連瓦軸金舟機械有限公司

提供勞務

132,357.19

283,333.07

瓦房店通達軸承製造有限責

任公司

提供勞務

49,991.80

10,744.68

大連瓦軸集團軸承裝備製造

有限公司

提供勞務

507,477.05

195,850.89

瓦房店軸承集團精密保持器

有限公司

提供勞務

106.28

25,158.97

合計

576,644,602.64

605,214,888.70

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

瓦房店軸承精密鍛壓有限責

任公司

土地（位於北共濟街一段一

號面積為7,881.00平方米）

118,215.00

118,200.00

瓦房店軸承精密鍛壓有限責

任公司

土地（位於北共濟街一段一

號面積為48,220.82平方米）

433,987.38

434,000.00

瓦房店軸承精密鍛壓有限責

任公司

瓦房店市北共濟街一段1號

鋼料庫

206,670.00

瓦房店軸承精密鋼球製造有

限責任公司

土地（位於北共濟街一段一

號面積為13,171.00平方米）

197,565.00

197,565.00

瓦房店軸承集團特種精密軸

承有限責任公司

土地（位於北共濟街一段一

號面積為5,864.40平方米）

87,966.00

88,000.00

瓦房店軸承精密保持器有限

公司

土地（位於北共濟街一段一

號面積為17,543.33平方米）

263,148.30

87,700.00

瓦房店軸承精密滾動體有限

公司

土地（位於北共濟街一段一

號面積為13,712.49平方米）

205,700.00

68,600.00

瓦房店軸承精密鍛壓有限責

任公司

房屋

1,035,620.00

345,500.00

瓦房店軸承集團特種精密軸

承有限責任公司

房屋

514,300.00

514,300.00

大連瓦軸豐源機械有限責任

公司

房屋

107,460.00

107,500.00

大連瓦軸金舟機械有限公司

房屋

803,160.00

803,100.00

瓦房店軸承精密保持器有限

公司

房屋

764,023.20

254,700.00

瓦房店軸承集團高端汽車軸

承有限責任公司

房屋

4,559,606.00

908,600.00

瓦房店軸承集團有限責任公

司

房屋

600,400.00

1,200,800.00

瓦房店軸承精密滾動體有限

公司

房屋

489,300.00

175,700.00

瓦房店軸承集團高端汽車軸

承有限責任公司

房屋

1,019,845.20

594,909.70

瓦房店軸承集團特種精密軸

承有限責任公司

設備

30,011.97

30,000.00

瓦軸集團汽車軸承分公司

設備

2,921,000.00

瓦房店軸承集團高端汽車軸

承有限責任公司（美汽）

設備

225,583.21

瓦房店軸承集團高端汽車軸

承有限責任公司（汽車工廠）

設備

9,210,855.88

瓦房店軸承集團滾動體有限

公司

設備

9,836,420.55

3,278,800.00

瓦房店軸承集團精密保持器

有限公司

設備

2,374,585.77

713,600.00

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

瓦房店軸承股份有限公司

（二成品分廠）

土地（位於北共濟街一段一

號面積為800.00平方米）

12,000.00

瓦房店軸承股份有限公司

（物流部）

房屋

474,500.00

瓦房店軸承股份有限公司

（物流部）

土地（位於瓦軸集團工業園

區面積為11,637.00平方米）

174,600.00

瓦房店軸承股份有限公司

（物流部）

房屋

30,000.00

瓦房店軸承股份有限公司

土地（位於瓦軸集團工業園

32,800.00

（物流部）

區面積為187.04平方米）

瓦房店軸承股份有限公司

（物流部）

房屋

25,190.00

瓦房店軸承股份有限公司

（物流部）

土地（位於瓦軸集團工業園

輔材庫區面積為4,773.15平

方米）

17,899.00

瓦房店軸承股份有限公司

（二成品分廠）

土地（位於瓦軸集團工業園

區面積為14,112.57平方米）

211,700.00

211,700.00

瓦房店軸承股份有限公司

（物流部）

土地（位於北共濟街一段一

號面積為331.84平方米）

5,000.00

5,000.00

瓦房店軸承股份有限公司

（物流部）

土地（位於瓦軸集團工業園

區面積為16,921.42平方米）

253,900.00

瓦房店軸承股份有限公司

土地（位於西郊工業園區面

積為58,500.00平方米）

367,569.00

瓦房店軸承股份有限公司精

密軸承分公司

土地（位於瓦軸集團工業園

區面積為30,380.00平方米）

455,700.00

455,700.00

瓦房店軸承股份有限公司特

大型分公司

土地（位於西郊工業園區3

號，面積為29,460.00平方

米）

441,900.00

331,425.00

瓦房店軸承股份有限公司特

大型分公司

土地（位於瓦軸集團工業園

區面積為19,401.24平方米）

291,000.00

291,000.00

瓦房店軸承股份有限公司特

大型分公司

土地（位於西郊工業園區5

號，面積為5,610.00平方米）

84,150.00

84,150.00

瓦房店軸承股份有限公司特

大型分公司

土地（位於瓦軸集團工業園

區面積為12,286.33平方米）

184,300.00

184,300.00

瓦房店軸承股份有限公司

（精密滾動體分公司）

土地（位於瓦軸集團工業園

區面積為6,663.86平方米）

66,600.00

瓦房店軸承股份有限公司

（精密滾動體分公司）

土地（普蘭店市豐榮辦事處

面積為37,768.00平方米）

339,900.00

瓦房店軸承股份有限公司

（鐵路）

土地（位於西郊工業園區3

號廠房，面積為18,185.00

平方米）

2,182,200.00

1,636,650.00

瓦房店軸承股份有限公司

（鐵路）

土地（位於西郊工業園區5

號廠房，面積為3,245.59平

方米）

389,470.80

389,470.80

瓦軸精密球面滾子軸承（瓦

房店）有限責任公司

土地（位於西郊工業園區2

號廠房，面積為29930平方

米）

449,000.00

瓦房店軸承股份有限公司

土地（位於瓦軸集團工業園

3,763.05

(供應鏈管理部）

區面積為250.87平方米）

瓦房店軸承股份有限公司軸

承零配件製造分公司

土地（位於西郊工業園區5

號，面積11290平方米）

169,400.00

126,300.00

大連瓦軸精密電機軸承有限

公司

土地（位於大連金州區十三

裡，28210平方米）

253,900.00

253,900.00

瓦軸精密球面滾子軸承（瓦

房店）有限責任公司

土地（位於西郊工業園區2

號,29930平方米）

449,000.00

449,000.00

瓦軸精密球面滾子軸承（瓦

房店）有限責任公司

房屋

2,259,400.00

2,259,400.00

瓦房店軸承股份有限公司軸

承零配件製造分公司

房屋

783,700.00

587,775.00

瓦房店軸承股份有限公司

房屋

119,400.00

119,400.00

瓦房店軸承股份有限公司

房屋

90,100.00

瓦房店軸承股份有限公司精

密軸承分公司

房屋

2,339,300.00

2,339,300.00

瓦房店軸承股份有限公司

（二成品分廠）

房屋

1,118,000.00

1,118,000.00

瓦房店軸承股份有限公司特

大型分公司

房屋

1,653,800.00

1,653,800.00

瓦房店軸承股份有限公司

（精密滾動體分公司）

房屋

352,500.00

瓦房店軸承股份有限公司

（物流部）

房屋

615,800.00

瓦房店軸承股份有限公司特

大型分公司

房屋

1,006,800.00

1,006,800.00

瓦房店軸承股份有限公司

(精密滾動體分公司）

房屋

224,208.00

瓦軸精密球面滾子軸承（瓦

房店）有限責任公司

房屋

2,259,400.00

瓦房店軸承股份有限公司

(供應鏈管理部）

房屋

400,245.60

瓦房店軸承股份有限公司

（二成品分廠）

設備

225,773.68

347,655.34

瓦軸精密球面滾子軸承（瓦

房店）有限責任公司

設備

962,882.89

瓦房店軸承股份有限公司

(精密滾動體分公司）

設備

2,271,367.52

瓦房店軸承股份有限公司

設備

912,254.73

（精密分公司）

瓦房店軸承股份有限公司

設備

12,804.00

瓦房店軸承股份有限公司

(鐵路軸承分廠）

設備

930,088.50

11,122.79

瓦房店軸承股份有限公司特

大型分公司

設備

338,049.44

4,836,470.79

瓦房店軸承股份有限公司軸

承零配件製造分公司

設備

123,752.25

92,814.19

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

瓦軸集團

50,000,000.00

2016年03月17日

2018年03月17日

否

關聯擔保情況說明

上述擔保事項均為瓦軸集團為本公司自進出口銀行借款提供擔保，截止2017年12月31日，本公司該項擔保下借款餘

額為0.5億元。

（5）關聯方資金拆借

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

瓦房店軸承集團有限責任公

司

轉讓資產

122,405,057.13

瓦房店軸承集團精密滾動體

有限公司

轉讓資產

10,620,307.18

瓦房店軸承集團精密保持器

有限公司

轉讓資產

4,330,064.08

大連瓦軸集團軸承裝備製造

有限公司

轉讓資產

6,983,301.06

瓦房店軸承精密鍛壓有限公

司

轉讓資產

4,210,493.05

瓦房店軸承集團精密保持器

有限公司

債務重組

617,641.50

瓦房店軸承集團精密滾動體

債務重組

529,396.22

有限公司

瓦房店軸承集團裝備技術工

程有限公司

債務重組

151,886.78

684,268.70

瓦房店軸承集團高端汽車軸

承有限責任公司

債務重組

106,075.91

1,200,000.00

瓦軸精密球面滾子軸承（瓦

房店）有限公司

債務重組

84,905.66

大連瓦軸金舟機械有限公司

債務重組

7,478.33

4,200,000.00

瓦房店軸承集團精密傳動軸

承有限公司

債務重組

5,250,000.00

瓦房店通達軸承製造有限責

任公司

債務重組

4,800,000.00

大連瓦軸豐源機械有限責任

公司

債務重組

2,250,000.00

瓦房店軸承集團有限責任公

司

債務重組

1,100,000.00

大連瓦軸集團軸承裝備製造

有限公司

債務重組

351,513.00

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

薪酬合計

618,000.00

520,700.00

（8）其他關聯交易

1.商標許可使用

根據本公司與瓦軸集團於2017年1月1日籤署的《商標許可合同》，合同有效期至2017年12月31日，本公司因銷售自製產

品使用瓦軸集團的商標，應按銷售淨額的0.5%向瓦軸集團交納商標使用費。2017年度本集團應向瓦軸集團交納商標使用費

8,125,516.72元(不含稅)。

2.接受綜合服務

本年度發生之應支付給瓦軸集團其他費用：

項目

本年金額

上年金額

警衛消防費

2,260,600.00

3,290,900.00

技術開發費

3,611,000.00

5,400,000.00

宣傳服務費

-

780,000.00

合計

5,871,600.00

9,470,900.00

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

瓦房店軸承精密

鍛壓有限責任公

司

9,357,030.29

72,591,219.00

應收帳款

瓦房店軸承集團

精密滾動體有限

公司

68,353,382.34

58,601,148.69

應收帳款

瓦軸集團（美國）

軸承有限公司

13,686,294.41

34,524,492.48

應收帳款

瓦房店軸承集團

精密保持器有限

公司

24,191,042.68

18,984,808.97

應收帳款

瓦房店軸承集團

精密特種軸承有

限公司

4,724,144.07

7,469,459.12

應收帳款

瓦房店軸承集團

有限責任公司

9,538,041.31

5,803,622.51

應收帳款

瓦房店軸承集團

精密傳動軸承有

限公司

3,714,337.85

5,416,555.04

應收帳款

瓦房店軸承集團

高端汽車軸承有

限責任公司

157,299,071.76

3,363,108.99

應收帳款

瓦房店軸承精密

鋼球製造有限公

司

1,127,180.69

1,879,073.48

應收帳款

德國萊比錫滾柱

滾珠軸承有限公

司

2,843,173.17

1,267,310.71

應收帳款

瓦房店通達軸承

製造有限責任公

司

149,884.33

1,143,547.03

應收帳款

大連瓦軸金舟機

械有限公司

484,891.17

283,037.97

應收帳款

大連瓦軸精密電

機汽車軸承有限

公司

75,596.89

應收帳款

大連瓦軸集團軸

承裝備製造有限

公司

229,145.54

預付帳款

德國萊比錫滾柱

滾珠軸承有限公

司

3,368,086.16

3,793,488.27

預付帳款

瓦房店軸承動力

有限責任公司

1,340,370.00

2,478,663.40

預付帳款

遼寧北方金屬供

應鏈有限公司

264,405.44

預付帳款

瓦房店軸承集團

特種精密軸承有

限責任公司

10,097.75

其他應收款

瓦房店軸承集團

有限責任公司

724,150.65

其他應收款

瓦房店軸承集團

高端汽車軸承有

限責任公司遼陽

分公司

148,634.68

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

瓦房店軸承集團精密轉盤軸

承有限責任公司

21,020,328.46

35,376,981.32

應付帳款

瓦房店軸承集團有限責任公

司

3,552,228.26

29,587,066.15

應付帳款

瓦房店軸承集團裝備技術工

程有限公司

17,010,528.77

24,330,456.54

應付帳款

瓦房店通達軸承製造有限責

任公司

20,874,853.98

21,632,590.88

應付帳款

大連瓦軸金舟機械有限公司

6,757,162.31

18,776,204.59

應付帳款

大連瓦軸集團軸承裝備製造

有限公司

8,447,383.10

17,045,051.43

應付帳款

瓦房店軸承精密鍛壓有限責

任公司

12,760,327.17

16,308,870.51

應付帳款

大連瓦軸豐源機械有限責任

公司

25,856,222.75

15,047,543.52

應付帳款

大連光洋瓦軸汽車軸承有限

公司

12,770,936.20

應付帳款

瓦房店軸承集團精密保持器

有限公司

6,692,821.86

9,351,415.46

應付帳款

瓦房店軸承精密鋼球製造有

限公司

3,486,892.33

4,181,697.61

應付帳款

瓦房店軸承集團精密滾動體

有限公司

3,403,327.15

4,441,561.22

應付帳款

瓦軸集團（美國）軸承有限

公司

147,968.25

205,054.84

應付帳款

瓦房店軸承集團精密特種軸

承有限公司

114,525.00

應付帳款

瓦房店軸承集團高端汽車軸

承有限責任公司

5,687.58

應付帳款

瓦房店軸承動力有限責任公

司

311,333.62

248,937.24

應付帳款

瓦房店軸承集團國家軸承工

程技術研究中心有限公司

2,833,243.49

應付帳款

瓦房店軸承集團風電軸承有

限責任公司

56,086,707.09

35,376,981.32

其他應付款

瓦房店軸承集團有限責任公

司

12,295,652.49

6,512,982.70

其他應付款

大連瓦軸集團軸承裝備製造

有限公司

431,088.45

431,088.45

其他應付款

瓦房店軸承集團裝備技術工

程有限公司

953,000.00

952,000.00

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

本公司與遼陽寶林

房地產

開發公司在2009年5月籤訂的《關於瓦軸遼軸公司與遼陽寶林公司進行廠區置換的協議》，從

寶林公司收取土地置換金額3,200.00萬，因該地塊的國土收購及招拍掛等事宜，致使該地塊至今未進行招拍掛。經與寶林公

司協商，如果寶林公司按預期順利中標，寶林將按《置換協議》的約定執行，由本公司將政府給予的土地徵收補償款中3,200.00

萬元返還給寶林公司，以抵償寶林公司在執行《置換協議》造成的3,200.00萬元損失。如果寶林公司不能按預期順利中標，

寶林公司將向本公司索要2009年已支付的3,200.00元及損失。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

2、利潤分配情況

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

截止2017年12月31日，本集團無其他重大承諾事項。

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

（2）未來適用法

2、債務重組

本年度，本集團通過以低於債務帳面價值的現金或銀行匯票清償方式與債權單位籤訂《債務重組協議書》，進行債務重

組，形成債務重組收益5,304,472.04元，計入營業外收入。

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

（2）報告分部的財務信息

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比

例

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

7,718,274.69

0.57%

7,718,274.69

100.00%

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

1,155,247,805.56

98.38%

42,129,550.06

4.80%

1,113,118,255.50

1,316,741,292.38

96.96%

45,524,624.70

5.34%

1,271,216,667.68

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

19,049,504.15

1.62%

19,049,504.15

100.00%

33,489,185.84

2.47%

33,489,185.84

100.00%

合計

1,174,297,309.71

100.00%

61,179,054.21

1,113,118,255.50

1,357,948,752.91

100.00%

86,732,085.23

1,271,216,667.68

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

646,473,470.11

6,464,734.71

1.00%

1至2年

150,700,938.17

7,535,046.91

5.00%

2至3年

40,179,312.03

8,035,862.41

20.00%

3年以上

40,187,812.05

20,093,906.03

50.00%

合計

877,541,532.36

42,129,550.06

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額13,893,331.59元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

39,446,362.61

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯

交易產生

公司A

軸承款

3,910,007.43

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司B

軸承款

3,808,267.26

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司C

軸承款

3,394,694.96

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

是

公司D

軸承款

2,175,700.92

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司E

軸承款

2,452,138.58

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

否

公司F

軸承款

2,706,703.13

欠款無法清回

內部審批及對外

公告

合計

--

18,447,512.28

--

--

--

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比

例

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的其他應收款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的其他應收款

21,605,385.47

81.06%

1,000,107.00

7.65%

20,605,278.47

19,504,288.62

81.06%

828,459.71

6.18%

18,675,828.91

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的其他應收

款

5,048,580.92

18.94%

5,048,580.92

100.00%

4,556,358.92

18.94%

4,556,358.92

100.00%

合計

26,653,966.39

100.00%

6,048,687.92

20,605,278.47

24,060,647.54

100.00%

5,384,818.63

18,675,828.91

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

8,889,612.78

88,896.13

1.00%

1至2年

2,551,049.38

127,552.47

5.00%

2至3年

112,810.45

22,562.09

20.00%

3年以上

1,522,192.62

761,096.31

50.00%

合計

13,075,665.23

1,000,107.00

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額663,869.29元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

4,226,867.84

3,286,300.92

押金

196,163.75

395,789.99

個人備用金

1,553,070.20

1,965,433.89

其他

20,677,864.60

18,413,122.74

合計

26,653,966.39

24,060,647.54

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘

額

單位1

電費

5,309,720.24

1年以內

20.75%

單位2

材料款

2,282,937.93

3年以上

8.92%

2,282,937.93

單位3

設備款

1,251,210.00

1年以內

4.89%

單位4

設備款

1,187,000.00

3年以內

4.64%

1,187,000.00

單位5

材料款

723,598.86

3年以上

2.71%

723,598.86

合計

--

10,754,467.03

--

4,193,536.79

（6）涉及政府補助的應收款項

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

211,583,897.67

211,583,897.67

211,583,897.67

211,583,897.67

合計

211,583,897.67

211,583,897.67

211,583,897.67

211,583,897.67

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值

準備

減值準備期末

餘額

瓦軸遼陽軸承

製造有限責任

公司

17,337,259.95

17,337,259.95

大連瓦軸精密

電機汽車軸承

有限公司

45,478,956.37

45,478,956.37

瓦軸精密球面

滾子軸承（瓦房

店）有限責任公

司

148,767,681.35

148,767,681.35

合計

211,583,897.67

211,583,897.67

（2）對聯營、合營企業投資

（3）其他說明

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,880,857,226.54

1,611,146,405.62

2,199,539,012.19

2,017,602,641.49

其他業務

257,872,835.30

236,818,779.21

339,566,842.20

313,034,294.37

合計

2,138,730,061.84

1,847,965,184.83

2,539,105,854.39

2,330,636,935.86

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

可供出售金融資產在持有期間的投資收

益

500,000.00

240,000.00

合計

500,000.00

240,000.00

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-728,247.65

計入當期損益的政府補助（與企業業務

密切相關，按照國家統一標準定額或定

量享受的政府補助除外）

7,856,994.07

債務重組損益

5,304,472.04

除上述各項之外的其他營業外收入和支

出

13,120,938.97

減：所得稅影響額

1,868,561.19

合計

23,685,596.24

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利

潤

0.74%

0.03

0.03

扣除非經常性損益後歸屬於公

司普通股股東的淨利潤

-0.98%

-0.0335

-0.0335

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十二節 備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表；

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師親筆籤字並蓋章的2017年度審計報告正本及財務報表；

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告正本；

上述文件存放於本公司投資證券部

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