遊久遊戲2017年年度報告(修訂稿)

2021-01-15 同花順財經

公司代碼:600652 公司簡稱:遊久遊戲

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 瑞華會計師事務所(特殊普通合夥)為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、 公司負責人謝鵬、主管會計工作負責人王新春及會計機構負責人(會計主管人員)周耀東聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經瑞華會計師事務所(特殊普通合夥)審計,2017年度公司合併報表實現淨利潤-422,314,603.46元,歸屬於上市公司所有者的淨利潤-422,314,603.46元。2017年度上市公司報表實現淨利潤-422,314,603.46元,年初未分配利潤409,269,845.74元,當年累計未分配利潤-48,851,004.42元。鑑於報告期內歸屬於上市公司股東的淨利潤為-422,314,603.46元,董事會擬定,2017年度公司不進行利潤分配,也不進行資本公積金轉增股本。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的承諾,敬請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況:否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況:否

九、 重大風險提示

公司已在本報告第四節經營情況討論與分析中公司關於未來發展的討論與分析之可能面對的風險內進行了詳細描述,敬請查閱。

十、 其他

□適用 √不適用

第一節 釋義 ..............4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ..............4

第三節 公司業務概要 ..............8

第四節 經營情況討論與分析 ..............9

第五節 重要事項 ..............21

第六節 普通股股份變動及股東情況 ..............30

第七節 優先股相關情況 ..............34

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ..............35

第九節 公司治理 ..............39

第十節 公司債券相關情況 ..............42

第十一節 財務報告 ..............43

第十二節 備查文件目錄 ..............135

一、 釋義

在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義:

常用詞語釋義中國證監會指中國證券監督管理委員會上交所指上海證券交易所公司、上市公司、遊久遊戲指上海遊久遊戲股份有限公司天天科技、控股股東指天天科技有限公司大連卓皓指大連卓皓貿易有限公司遊久時代指遊久時代(北京)科技有限公司遊龍騰指北京遊龍騰信息技術有限公司上海紫鑰指上海紫鑰信息技術有限公司上海唯澈指上海唯澈投資管理有限公司遊視指蘇州遊視網絡科技有限公司聚一堂指太倉聚一堂網絡科技有限公司皮愛優指太倉皮愛優競技網絡科技有限公司北京信託指北京國際信託有限公司博勝佳益指上海博勝佳益科技有限公司元、萬元、億元指人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元瑞華會計師事務所指瑞華會計師事務所(特殊普通合夥)報告期、本期指2017年度、2017年1月1日至2017年12月31日

一、 公司信息

公司的中文名稱上海遊久遊戲股份有限公司公司的中文簡稱遊久遊戲公司的外文名稱SHANGHAI U9 GAME CO.,LTD公司的外文名稱縮寫U9 GAME公司的法定代表人謝 鵬

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表姓名許鹿鵬陸佩華聯繫地址上海市肇嘉浜路666號上海市肇嘉浜路666號電話021-64710022轉8301021-64710022轉8105傳真021-64711120021-64711120電子信箱xulupeng@u9game.com.cnlupeihua@u9game.com.cn

三、 基本情況簡介

公司註冊地址上海市石門二路333弄3號公司註冊地址的郵政編碼200041公司辦公地址上海市肇嘉浜路666號公司辦公地址的郵政編碼200031公司網址http://www.u9game.com.cn電子信箱u9game@u9game.com.cn

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱上海證券報、證券日報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址http://www.sse.com.cn公司年度報告備置地點上交所、公司董事會辦公室

五、 公司股票簡況

公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱A股上交所遊久遊戲600652愛使股份

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所(境內)名稱瑞華會計師事務所(特殊普通合夥)辦公地址北京市東城區永定門西濱河路8號院

7號樓中海地產廣場西塔5-11層

籤字會計師姓名王健、周密

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位:元 幣種:人民幣

主要會計數據2017年2016年本期比上年

同期增減(%)

2015年營業收入176,554,238.80308,092,968.76-42.691,420,477,027.64歸屬於上市公司股東的淨利潤-422,314,603.46117,320,036.35-459.9774,616,735.70歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

-442,247,902.0222,563,946.06-2,059.98-64,755,854.07經營活動產生的現金流量淨額-7,303,120.5589,837,190.76-108.13356,938,411.942017年末2016年末本期末比上年

同期末增減(%)

2015年末歸屬於上市公司股東的淨資產1,719,817,029.922,170,413,704.91-20.762,074,560,007.07總資產2,022,152,123.962,483,753,507.18-18.582,446,195,013.24

(二) 主要財務指標

主要財務指標2017年2016年本期比上年同期增減

(%)

2015年基本每股收益(元/股)-0.510.14-464.290.09稀釋每股收益(元/股)-0.510.14-464.290.09扣除非經常性損益後的基本每股收益(元/股)-0.530.03-1,866.67-0.08加權平均淨資產收益率(%)-21.715.52減少27.23個百分點3.68扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率(%)-22.741.06減少23.80個百分點-3.19

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明:

□適用 √不適用

九、 2017年分季度主要財務數據

單位:元 幣種:人民幣

第一季度

(1-3月份)

第二季度

(4-6月份)

第三季度

(7-9月份)

第四季度

(10-12月份)

營業收入57,582,269.2243,385,831.1938,060,228.9337,525,909.46歸屬於上市公司股東的淨利潤14,442,929.6427,720,107.29420,621.33-464,898,261.72歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤14,575,082.9927,065,979.78328,887.45-484,217,852.24經營活動產生的現金流量淨額74,926,678.356,635,682.13-5,546,354.30-83,319,126.73

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:1 幣種:CNY

非經常性損益項目2017年金額附註(如適用)2016年金額2015年金額非流動資產處置損益-4,000,000.00無形資產報廢損失77,382,829.19118,045,705.52越權審批,或無正式批准文件,或

偶發性的稅收返還、減免

271,600.00收到的稅收返還3,107,000.00計入當期損益的政府補助,但與公

司正常經營業務密切相關,符合國

家政策規定、按照一定標準定額或

定量持續享受的政府補助除外

780,000.00收到的政府補助4,054,000.007,508,000.00計入當期損益的對非金融企業收

取的資金佔用費

13,516,173.75企業取得子公司、聯營企業及合營

企業的投資成本小於取得投資時

應享有被投資單位可辨認淨資產

公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益委託他人投資或管理資產的損益11,336,891.55委託理財收益13,591,666.67因不可抗力因素,如遭受自然災害

而計提的各項資產減值準備

債務重組損益企業重組費用,如安置職工的支

出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的

超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公

司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有

事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有

效套期保值業務外,持有交易性金

融資產、交易性金融負債產生的公

允價值變動損益,以及處置交易性

金融資產、交易性金融負債和可供

出售金融資產取得的投資收益

2,194,736.84處置可供出售金融資產

取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減

值準備轉回

對外委託貸款取得的損益採用公允價值模式進行後續計量

的投資性房地產公允價值變動產

生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要

求對當期損益進行一次性調整對

當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入除上述各項之外的其他營業外收

入和支出

8,604,379.84主要是業績補償-20,556.335,483,480.38其他符合非經常性損益定義的損

益項目

少數股東權益影響額-8,287,769.88所得稅影響額745,690.33-251,849.24合計19,933,298.5694,756,090.29139,372,589.77

十一、 採用公允價值計量的項目

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

項目名稱期初餘額期末餘額當期變動對當期利潤的

影響金額

可供出售金融資產—申萬宏

1,485.001,275.91-209.09可供出售金融資產—上海銀

538.782,035.211,496.43合計2,023.783,311.121,287.34

十二、 其他

□適用 √不適用

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

(一)主要業務

公司屬於信息傳輸、軟體和信息技術服務業的網際網路和相關服務行業,主要從事網路遊戲、單機遊戲的發行與研發,以及遊戲媒體資訊平臺--遊久網的運營業務。公司核心主業由全資子公司遊久時代具體負責運營,旗下遊龍騰和上海紫鑰兩家研發與發行企業傾力於網路遊戲新模式、新渠道、新產品的研發與探索,新媒體平臺遊久網則專注於優質產品傳輸和原創內容的報導,公司始終堅持將自身打造成為一家集遊戲發行、研發及媒體資訊服務為一體的優秀網際網路企業。

(二)經營模式

報告期內,公司繼續堅持「母公司集中管理、子公司獨立運營」的經營模式,這一經營模式既確保了公司對旗下子公司的合理管控,同時又充分發揮各子公司在市場上的競爭優勢,並且使其產生良好的協同效應。基於這一經營模式,公司在企業管理、業務拓展等方面給予子公司較大的自主性和靈活性,使其發揮好各自的市場價值和創造功能;在後臺支持、風險防範等方面,則嚴格把控、統籌管理,採取針對性和差異化策略,促使各子公司按照自身業務特點規範運作,健康發展。公司控股子公司自行開展各項正常經營活動並自主進行業務拓展,其具體經營計劃及執行、產品質量管理、勞動人事管理等經營活動由其自行安排和組織;但在重大事項決策上,包括:對外投資、重大人事任免等均需上報公司,並按照公司內控制度相關規定的決策程序進行審批。在經公司董事會七屆二十六次會議審議通過的《公司控股子公司管理辦法》中,明確規定了對控股子公司的管理機構及職責、財務管理、經營及投資決策管理、重大信息報告、內部審計監督與檢查制度、人事管理等內容。

(三)行業情況

根據中國音像與數字出版協會遊戲出版工作委員會(GPC)、伽馬數據(CNG中新遊戲研究)、國際數據公司(IDC)合作發布的《2017年中國遊戲產業報告》顯示:2017年中國遊戲用戶規模達5.83億人,同比增長3.10%。遊戲市場實際銷售收入達2,036.10億元,同比增長23.00%,其中:移動遊戲市場實際銷售收入1,161.20億元,份額繼續增加,佔57.00%;客戶端遊戲市場實際銷售收入

648.60億元,份額減少,佔31.90%;網頁遊戲市場實際銷售收入156.00億元,份額大幅減少,佔7.60%;家庭遊戲機遊戲市場實際銷售收入13.70億元,份額有所增加,佔0.70%。2017年中國自主研發網路遊戲市場實際銷售收入達1,397.40億元,同比增長18.20%;自主研發網路遊戲海外市場實際銷售收入達82.80億美元,同比增長14.50%。

2017年,中國遊戲行業整體保持穩健發展。各細分領域呈現以下特徵:移動遊戲市場增速放緩,市場實際銷售收入向優質產品集中,兩極化趨勢明顯;客戶端遊戲市場增長出現反轉態勢,遊戲產品呈現出少而精的特徵,新品產出數量有所下降;網頁遊戲市場受用戶需求改變、新產品減少等因素影響而進一步萎縮,市場實際銷售收入明顯降低,用戶數量呈減少態勢。

隨著新聞出版廣電總局行政效能的提高,其更好地服務於遊戲出版業的發展;國家版權局提出了加快版權強國建設的總目標,推進完善版權法律制度體系、版權行政管理體系等重點任務,很大程度上為遊戲作品的確權、維權提供了根本保障,著作權制度的完善,將使遊戲經營的公平競爭環境逐步建立;而資本市場對遊戲行業的關注及共建網絡空間命運共同體等有利因素都進一步促進了中國遊戲產業的健康發展。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額年初餘額增減比例

(%)

變動原因可供出售金融資產425,851,626.78595,450,480.06-28.48因信託理財產品到期及本

期對參股公司計提資產減

值準備所致。

長期股權投資159,843,430.69273,108,188.74-41.47因本期對參股公司計提資

產減值準備所致。

無形資產 1,277,965.67 6,580,187.19 -80.58

因本期無形資產發生毀損

報廢損失所致。

其中:境外資產3,688.51(單位:萬元 幣種:人民幣),佔總資產的比例為1.80%。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

公司堅持「玩者之心 遊久傳承」的經營理念,在專注於為遊戲玩家提供高品質遊戲產品和精細化專業服務的同時,充分發揮自身競爭優勢。公司所從事的網路遊戲發行與研發、媒體資訊平臺運營業務均屬於智力密集型行業,業務的發展與公司所擁有的專業人才緊密相連,經過多年的發展,公司已擁有一支素質高、能力強的人才隊伍。同時,公司也為員工提供了多元化、個性化的發展路徑,並建立了人才穩定機制和發展平臺,「育人」和「挖人」相結合,優秀人才隊伍已成為公司的競爭優勢之一。

2017年,公司子公司遊久時代憑藉多年積累的遊戲發行與研發經驗,在挖掘遊戲內容深度、緊跟市場熱點、提供絕佳遊戲體驗及創新新媒體內容製作等方面已形成了較為完整的理論體系和實踐流程。此外,基於遊久大數據用戶分析,遊久時代能及時判斷市場的變化趨勢,快速形成產品線上與線下互動的增益效應,實現由內向外的創新突破,從而合理調整產業布局與經營思路,在網際網路遊戲行業中具有較好的競爭優勢。

在遊戲行業競爭日趨激烈的當下,國內網路遊戲市場更加青睞於體量大、內容豐富的精品遊戲,這對發行團隊而言提出了更為嚴苛的要求。而公司的發行團隊在創建初期就明確了精細化的發展目標,以致市場發生變化時能及時作出精準判斷,形成針對不同區域、不同產品快速分段,通過統籌規劃,專人負責的運作模式,確保所發行的遊戲產品在市場上的競爭力。隨著國內遊戲產品向海外拓展速度的進一步加快,大、中、小遊戲企業以各自不同的方式參與著全球遊戲市場的競爭。公司遊戲發行業務也已拓展至海外市場,運營團隊與海外一線遊戲發行商始終保持良好的合作關係,對於所發行的遊戲產品實行「深度本土優化、多語言版本優化、專屬內容高度定製化」等策略,使產品在各個國家和地區保持著較高的認知度,運營團隊的競爭力也得到各合作方的認可與好評。如經典手遊《君臨天下》已在日本、新加坡、馬來西亞、歐美等160多個國家和地區上線,目前,其付費用戶繼續保持穩定。在國內,旗下放置類單機手遊《物種起源》在與國內頂尖研發團隊合作中誕生,並與國內優秀髮行商芒果互娛聯合發行,榮獲了2017年中國遊戲風雲榜「年度最佳單機手機遊戲」大獎。

一、經營情況討論與分析

2017年,國家相繼出臺一系列利好文化產業的政策,全面推動文化產業的繁榮發展,並指明了文化產業組成部分遊戲產業的前進方向。與此同時,遊戲產業也面臨著政策收緊、監管趨嚴、競爭加劇之局面,在現有產品存量市場中,新增用戶逐漸減少,人口紅利逐年消失,市場佔有率和利潤越來越向頭部公司集中。面對複雜的市場環境和嚴峻的競爭形勢,公司董事會積極應對外部環境變化,加強內部管控,努力抓好日常經營管理和規範運作,防範和化解風險,推動公司平穩健康發展。

報告期內,由於公司原有遊戲產品更新版本處於籌備階段,運營成本持續攀升,而前期儲備的遊戲產品為迎合競爭日益激烈的遊戲市場,持續打磨、調試、優化,致使相關產品延期推出;此外,個別核心管理人員及技術人員的離職和更替,也使得遊戲產品的推出有所推遲。諸多不利因素疊加,導致公司核心遊戲主業的營業收入和經營利潤出現急劇下滑。2017年,公司主營業務雖保持盈利,但相較上年有較大幅度下降,經營業績不及預期,公司按規定計提各項資產減值準備後,業績出現嚴重虧損。其中,公司在進行資產減值測試後,對全資子公司遊久時代的商譽計提了減值準備31,278.01萬元,減少公司淨利潤31,278.01萬元;由於公司此前為在泛娛樂產業鏈「卡位」,對外投資了諸如電競、網絡直播內容製作、網紅藝人經紀、VR製作、H5遊戲、海外遊戲發行等企業,這些參股公司多為初創型企業,抗風險能力較弱,因外部環境變化,導致其經營業績不及投資時的預期,出現不同程度的下降、虧損,部分企業甚至陷入困境,公司在對這些企業進行資產減值測試後,合計計提長期股權投資減值準備11,285.11萬元及可供出售金融資產減值準備4,026.70萬元,合計減少公司淨利潤15,311.81萬元。

報告期內,公司管理層也努力扭轉上述參股企業的不利局面。一是積極推動上海盛月網絡科技有限公司(以下簡稱「盛月網絡」)掛牌新三板,在此期間按照相關監管要求,中止了業績對賭條款。但是,當盛月網絡2017年業績未達到約定承諾水平時,又積極溝通,說服其股東恢復業績補償約定,使子公司上海紫鑰獲得其4.83%股權的補償;二是根據與Pulse EvolutionCorporation(以下簡稱「PEC」)籤署的投資協議約定,在其應盡義務未實現的情況下,積極溝通,落實子公司上海唯澈取得其500萬股普通股的補償;三是推動北京榴槤娛樂文化傳播有限公司等企業及時轉型或調整業務方向,實現「二次創業」,重新回到發展的上升通道。

在公司投資的參股企業中,也有經營狀況良好的,例如北京小旭音樂文化有限責任公司,現已發展成為遊戲、動漫音樂細分市場的優秀品牌;杭州威佩網絡科技有限公司已成為集賽事互動、社區運營、大數據分析、自媒體資訊、遊戲周邊等為一體的中國領先的綜合電子競技服務平臺;還有部分企業的估值已大幅增加,例如夢啟(北京)科技有限公司(以下簡稱「夢啟科技」)。

2016年3月上海紫鑰出資300.00萬元投資夢啟科技,持有其10%的股權,因其2017年9月向其員工進行期權計劃後,上海紫鑰持有其股權比例降至9%。2017年末,杭州邊鋒網絡技術有限公司(以下簡稱「邊鋒網絡」)投入人民幣8,000.00萬元增資購股夢啟科技40%股權(即夢啟科技估值已增至2億元),其中上海紫鑰將持有的夢啟科技3.15%股權以630.00萬元的價格轉讓給了邊鋒網絡,交易完成後,上海紫鑰仍持有夢啟科技5.40%的股權。

報告期內,公司主營業務情況回顧如下:

(一)繼續產業投入,保持核心競爭力。公司通過對產業的投入來強化自身業務,延長現有精品手遊的生命周期;通過向手遊細分市場滲透和探索,進一步打磨優化新品手遊,以確保自身行業地位,保持核心競爭力。

(二)提高人才素質,完善人才結構。根據公司戰略發展需要,秉承「以人為本」的發展理念,公司在完善內部培養和外部引進機制的同時,根據各崗位編制相應的培訓計劃,夯實員工素質;通過績效考核識別員工能力,優勝劣汰,精簡人才隊伍,將員工的職業生涯規劃與企業的發展規劃有機結合。

(三)抓好規範運作,提升治理水平。公司已建立覆蓋公司及其控股子公司範圍的內控規範體系,將內控規範要求融入到各項管理體系中,實現內部控制從設計到執行層面的全程有效性,從而進一步鞏固和提升公司治理水平。同時,不斷強化「三會一層」建設,加強內幕信息管理,強化信息披露管理,不斷增強企業經營的合法合規。

(四)遊戲發行與研發業務

公司秉持「精品化」的發展宗旨和「創新性」的營銷理念,在發揮現有遊戲研發與發行優勢的同時,積極推進與國內外優秀遊戲研發商和發行商的深度合作,從而加快自身核心業務的平穩發展。

公司正在運營和籌備多款遊戲,其中:獨家代理發行、全球同服的手遊《君臨天下》已在160多個國家和地區上線,深受眾多用戶喜愛,成為國民級遊戲,成功進入日本市場後,成為現象級產品。其全年全球流水3.79億,月最高活躍用戶數55萬,全年新增用戶數112萬,已建立了全球定製化運營服務,遊戲上線已超40個月,全球每月各項營收數據保持穩健,後續在新系統、新定製化內容的助推下,預期仍將有較好表現;聯合發行的放置類單機手遊《物種起源》,融合了科幻邏輯推理內核,其在安卓渠道發行後,月最高活躍用戶數31.7萬,2017年全年累計註冊用戶數超70萬,最高次日用戶留存率超46%;獨家代理發行的新版3D即時戰爭手遊《烏合之眾:正義集結》,在保留此前PVE經典玩法基礎上,強化了PVP競技玩法,讓玩家體驗著包含劇情故事的全新戰役內容,畫面優異,玩法策略性強。該產品從2017年8月起開始多輪內測,並根據測試數據進行產品調試。

(五)遊戲媒體資訊業務

2017年,遊久網憑藉「以好內容服務於用戶」的核心理念,逐步發力、多點開花,新媒體外部渠道閱讀量同比增長144.16%、視頻節目在第三方站外平臺播放量同比增長686.25%。其專業團隊具有對遊戲行業動態的把控實力,致使其新媒體平臺的內容尤為豐富和健全,除在UC訂閱號、網易媒體平臺、企鵝媒體平臺等主流移動渠道上發布其新聞內容外,還在二次元、電競等領域進行內容深耕,建立內容帳號矩陣,在公眾平臺的內容曝光量超173億,總閱讀量超20億,被廣大用戶和平臺所認可。

2017年,遊久視頻製作視頻在第三方站外平臺全年累計播放量5,490萬次,實現同比686.25%的增長;遊久電競2017年重點策劃和報導了KPL、LPL、S系列、TI系列重大賽事,參與各賽事的報導200多個,賽事內容、文字直播等總瀏覽量超10億次;針對2017年銷量最高的Steam遊戲《絕地求生》,遊久電競及時更新遊戲專區,專區內容覆蓋賽事報導、新聞資訊、視頻攻略、工具插件、俱樂部獨家資訊和互通社區等領域,專區流量日峰值破70萬UV,遊久網成為《絕地求生》遊戲的第一梯隊媒體。2017年第四季度,遊久網全面進入遊戲MCN領域,挖掘優質自媒體作者,建立寫手聯盟,提升了自身的吸引力和影響力。

二、報告期內主要經營情況

2017年,公司實現總資產202,215.21萬元,歸屬於上市公司股東的淨資產171,981.70萬元,分別比上年同期減少18.58%和20.76%;實現營業收入17,655.42萬元,利潤總額-42,504.27萬元,分別比上年同期減少42.69%和452.39%;淨利潤和歸屬於上市公司股東的淨利潤-42,231.46萬元,均比上年同期減少459.97%。

(一) 主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目本期數上年同期數變動比例(%)營業收入176,554,238.80308,092,968.76-42.69營業成本70,620,373.9972,486,587.50-2.57銷售費用11,349,772.9721,963,995.68-48.33管理費用79,300,220.4993,467,279.94-15.16財務費用6,651,657.3414,259,528.05-53.35經營活動產生的現金流量淨額-7,303,120.5589,837,190.76-108.13投資活動產生的現金流量淨額-3,635,138.66-214,464,410.78不適用籌資活動產生的現金流量淨額-42,827,750.86-89,589,092.47不適用研發支出28,002,738.0233,419,864.39-16.21稅金及附加2,322,453.873,349,809.77-30.67資產減值損失466,799,411.693,738,635.9812,385.82投資收益29,790,971.3319,344,160.5554.00對聯營企業和合營企業的投資收益-6,913,655.72-93,357,208.02不適用資產處置收益-1,400,000.00100.00營業外收入12,014,214.764,057,443.86196.10營業外支出6,358,234.92212,207.012,896.24所得稅費用-2,728,096.923,296,492.89-182.76

營業收入:因本期遊戲業務收入減少所致。

銷售費用:因本期市場推廣費減少;銷售團隊人員減少,致工資發放相應減少所致。

財務費用:因本期歸還銀行借款,利息支出減少所致。

資產減值損失:因本期對商譽、長期股權投資、可供出售金融資產計提減值準備所致。

投資收益:因上年按權益法核算的參股公司遊視發生虧損、出售聚一堂17.18%股權確認轉讓收益及本期轉讓參股公司夢啟科技部分股權確認轉讓收益所致。

對聯營企業和合營企業的投資收益:因上年按權益法核算的參股公司遊視發生虧損所致。

資產處置收益:因上年出售無形資產發生損失所致。

營業外收入:因本期確認參股公司PEC和盛月網絡業績未達預期進行業績承諾,補償股份對應的價值所致。

營業外支出:因本期非流動資產毀損報廢損失增加及發生賠償支出所致。

所得稅費用:因本期計提遞延所得稅費用減少所致。

1. 收入和成本分析

√適用 □不適用

報告期內,公司主營業務為網路遊戲發行與研發、遊戲媒體資訊服務。具體內容詳見本報告第四節經營情況討論與分析之報告期內主要經營情況。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況分行業營業收入營業成本毛利率(%)營業收入比上

年增減(%)

營業成本比

上年增減

(%)

毛利率比上年增減

(%)

網路遊戲168,523,948.7467,993,017.1059.65-44.10-4.39減少16.76個百分點主營業務分產品情況分產品營業收入營業成本毛利率(%)營業收入比上

年增減(%)

營業成本比

上年增減

(%)

毛利率比上年增減

(%)

廣告24,156,815.122,382,463.4490.14-48.31323.97減少8.66個百分點端遊3,932,761.751,959,575.9350.17-67.73-40.96減少22.59個百分點手遊140,434,371.8763,650,977.7354.68-42.10-5.33減少17.60個百分點主營業務分地區情況分地區營業收入營業成本毛利率(%)營業收入比上

年增減(%)

營業成本比

上年增減

(%)

毛利率比上年增減

(%)

國內81,924,250.1225,677,145.3668.66-53.0263.28減少22.32個百分點國外86,599,698.6242,315,871.7451.14-31.86-23.60減少5.28個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用 □不適用

分行業分析: 報告期內,公司主營業務收入均來源於網路遊戲,遊戲業務主要以手遊產品為主。由於公司沒有新的手遊產品上線,老款手遊已進入衰退期。

主要受下列因素影響,公司業績出現明顯下滑:

1、新款遊戲未能及時上線運營;

2、主打遊戲進入遊戲生命的中後期;

3、遊戲行業的競爭激烈導致對產品線進行調整。

上述諸多不利因素疊加,致使公司核心遊戲主業的營業收入和經營利潤出現急劇下滑。

分產品分析:

1)2017年的相關遊戲收入較2016年有了大幅下滑。其中:

①遊久時代最重要的遊戲產品《君臨天下》在線運營超過40個月,已進入遊戲生命中後期,開始步入緩慢衰退期,因此2017年的收入比2016年出現下降;

②2016年給遊久時代貢獻較多利潤的遊戲產品《圍攻大菠蘿》、《暖暖環遊世界》、《酷酷2》、《魔塔之英雄無敵》等,由於生命周期較短,2017年貢獻的收入較2016年大幅下降;

③手遊版權金收入下降的原因為2016年《君臨天下》、《魔塔之英雄無敵》、《酷酷2》等遊戲帶來的版權金收入約2,000.00萬元,而2017年無相應版權金收入。

2)端遊遊戲產品主要為《千軍》,報告期收入385萬元,較2016年下降809.30萬元,下降原因為該款遊戲已進入生命周期的末期,因此收入持續下跌。

3)廣告收入減少

廣告收入減少2,257.36萬元,主要是由於今日頭條、一點資訊、網易雲等新媒體以及更加迎合移動端分發的新合作方式的出現,騰訊、網易、完美等大客戶對遊久網等傳統媒體的投放量減少,導致收入的減少。

分地區分析:

遊久時代最重要的遊戲產品《君臨天下》在線運營超過40個月,已進入遊戲生命中後期,開始步入緩慢衰退期,因此2017年的收入比2016年出現下降,致使國內外收入都大幅減少。

(2). 產銷量情況分析表

□適用 √不適用

(3). 成本分析表

單位:元

分行業情況分行業成本構成項目本期金額本期佔總

成本比例

(%)

上年同期金額上年同期

佔總成本

比例(%)

本期金額較

上年同期變

動比例(%)

情況

說明

網路遊戲網路遊戲成本67,993,017.1096.2871,113,025.7498.11-4.39分產品情況分產品成本構成項目本期金額本期佔總

成本比例

(%)

上年同期金額上年同期

佔總成本

比例(%)

本期金額較

上年同期變

動比例(%)

情況

說明

廣告廣告成本2,382,463.443.37561,942.570.78323.97端遊端遊成本1,959,575.932.773,318,836.764.58-40.96手遊手遊成本63,650,977.7390.1367,232,246.4192.75-5.33

成本分析其他情況說明

√適用 □不適用

1)2017年,廣告成本增加182.06萬元,主要是由於本年新增了毛利率較低的CPS聯運模式新業務。

2)2017年,端遊成本減少135.92萬元,主要是由於端遊遊戲產品主要為《千軍》,由於該遊戲已進入生命周期的末期,因此收入持續下跌,成本也相應減少:在固定維護成本不變的情況下,變動成本相應減少。

3)2017年手遊成本增加358.13萬元,主要是由於國內手遊成本增加948.96萬元,國外手遊成本減少1277.09萬元所致。

國內手遊成本增加主要由於遊久時代於2016年期間研發測試的手遊《何以笙簫默》,2017年經反覆測試後未達預期,確認終止上線,導致投入成本316.54萬元無法收回;另外遊久時代已於2015年在國內上線的手遊《龍槍覺醒》,為更好地迎合市場預期而回爐改造,但仍然無法迎合市場。因此於2017年與研發商終止協議,尚未抵扣完畢的664.00萬元預付分成款全部進入成本。

國外手遊成本減少主要是授權運營模式下的海外收入減少對應的研發分成減少所致。

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額10,089.84萬元,佔年度銷售總額59.87%;其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額0萬元,佔年度銷售總額0 %。

前五名供應商採購額5,062.61萬元,佔年度採購總額74.46%;其中前五名供應商採購額中關聯方採購額0萬元,佔年度採購總額0%。

其他說明

2. 費用

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項 目本期金額上年同期金額增減變化(%)主要變動原因銷售費用11,349,772.9721,963,995.68-48.33因本期市場推廣費減少;銷售團隊人員減少,

致工資發放相應減少所致。

財務費用6,651,657.3414,259,528.05-53.35因本期歸還銀行借款,利息支出減少所致。

3. 研發投入

研發投入情況表

√適用 □不適用

單位:元

本期費用化研發投入28,002,738.02本期資本化研發投入研發投入合計28,002,738.02研發投入總額佔營業收入比例(%)15.86公司研發人員的數量173研發人員數量佔公司總人數的比例(%)67.58研發投入資本化的比重(%)

情況說明

□適用 √不適用

4. 現金流

√適用 □不適用

項 目本期金額上年同期金額增減變化(%)銷售商品、提供勞務收到的現金194,184,102.55292,059,755.31-33.51收到的稅費返還271,600.00100.00收到其他與經營活動有關的現金5,484,302.8210,332,515.54-46.92經營活動產生的現金流量淨額-7,303,120.5589,837,190.76-108.13收回投資收到的現金325,493,149.61600,000,000.00-45.75處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

233,275,335.98-100.00投資支付的現金363,400,000.001,080,394,000.00-66.36投資活動產生的現金流量淨額-3,635,138.66-214,464,410.78不適用取得借款收到的現金180,000,000.00380,000,000.00-52.63收到其他與籌資活動有關的現金70,000,000.00100.00償還債務支付的現金250,000,000.00430,000,000.00-41.86籌資活動產生的現金流量淨額-42,827,750.86-89,589,092.47不適用

銷售商品、提供勞務收到的現金:因本期遊戲業務收入減少,收款相應減少所致。

收到的稅費返還:因本期收到的增值稅返還所致。

收到其他與經營活動有關的現金:因本期往來款減少所致。

經營活動產生的現金流量淨額:因本期遊戲業務收入減少,收款相應減少所致。

收回投資收到的現金:因上年收回購買的信託理財產品本金所致。

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額:因上年收到山東泰山能源有限責任公司股權轉讓款所致。

投資支付的現金:因上年購買信託理財產品所致。

投資活動產生的現金流量淨額:因上年收回信託理財產品本金併購買信託理財產品、收到山東泰山能源有限責任公司股權轉讓款所致。

取得借款收到的現金:因本期銀行借款減少所致。

收到其他與籌資活動有關的現金:因本期收到參股公司博勝佳益往來款所致。

償還債務支付的現金:因本期歸還的銀行借款少於上期所致。

籌資活動產生的現金流量淨額:因本期歸還的銀行借款少於上期所致。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

√適用 □不適用

報告期內,歸屬於上市公司股東的淨利潤-42,231.46萬元,上年同期歸屬於上市公司股東的淨利潤11,732.00萬元,導致淨利潤重大變動的原因是:

1、上年同期參股公司遊視對公司淨利潤的影響為-2,353.33萬元,其中公司轉讓了持有的遊視重組後相關公司股權,獲得投資收益7,897.10萬元,因上年同期遊視經營業績虧損對公司淨利潤影響-10,250.43萬元。2016年末遊視完成了拆分處置,本期其拆分後的遊視和新電競公司皮愛優對公司淨利潤的影響為-43.20萬元。

2、報告期內,公司對商譽、長期股權投資、可供出售金融資產計提減值準備,減少本期合併淨利潤46,589.82萬元。

計提商譽減值準備情況如下表:

單位:萬元

被投資單位名稱商譽原值計提商譽減值累計計提減值帳面淨值遊久時代108,843.3131,278.0131,278.0177,565.31

計提長期股權投資、可供出售金融資產減值準備情況如下表:

單位:萬元

項目投資方初始投資額帳面價值計提減值準備金額長期

股權

投資

皮愛優公司8,897.055,567.703,992.69上海中櫻桃文化傳媒有限公司上海紫鑰5,000.004,707.494,137.24盛月網絡同上6,000.006,585.693,155.18可供

出售

金融

資產

PEC上海唯澈500.00萬美元3,310.002,876.48北京榴槤娛樂文化傳播有限公司上海紫鑰1,500.001,500.00750.22北京博高視通科技有限公司同上200.00200.00200.00北京玩娛競技科技有限公司同上200.00200.00200.00

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位:元

項目名稱本期期末數本期期末

數佔總資

產的比例

(%)

上期期末數上期期

末數佔

總資產

的比例

(%)

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

(%)

情況說明貨幣資金101,353,473.305.01158,180,065.416.37-35.93因本期購買銀行理財產品所致。預付款項55,087,310.132.7234,345,864.801.3860.39因本期預付遊戲分成款增加所致。其他應收款82,818,843.664.10159,835,296.926.44-48.18因本期收回上年出售聚一堂17.18%

股權部分股權轉讓款所致。

其他流動資產260,752,523.5112.893,025,553.740.128,518.34因本期購買國債逆回購及銀行理財

產品所致。

可供出售金融資產425,851,626.7821.06595,450,480.0623.97-28.48因信託理財產品到期及本期對參股

公司計提資產減值準備所致。

長期股權投資159,843,430.697.90273,108,188.7411.00-41.47因本期對參股公司計提資產減值準

備所致。

商譽775,653,080.5038.361,088,433,138.7043.82-28.74因本期對收購遊久時代形成的商譽

計提減值準備所致。

無形資產1,277,965.670.066,580,187.190.26-80.58因本期無形資產發生毀損報廢損失所

致。

遞延所得稅資產9,260,330.540.464,456,925.300.18107.77因本期計提遞延所得稅資產增加所致。其他非流動資產10,951,662.650.540.00100.00因本期參股公司PEC和盛月網絡業

績未達預期,補償股份的過戶手續尚

未完成所致。

應付帳款17,375,762.500.8625,582,919.831.03-32.08因本期應付遊戲分成款減少所致。預收款項1,360,099.730.073,698,285.870.15-63.22因本期預收遊戲版權金減少所致。應交稅費751,457.110.042,718,759.340.11-72.36因本期繳納企業所得稅所致。其他應付款74,548,224.943.694,968,408.130.201,400.44因本期收到參股公司博勝佳益往來

款所致。

遞延所得稅負債7,408,470.060.374,190,108.440.1776.81因本期可供出售金融資產公允價值

上升,計提遞延所得稅負債增加所

致。

其他綜合收益22,409,739.541.1114,885,564.370.6050.55因本期可供出售金融資產公允價值

上升所致。

未分配利潤-48,851,004.42不適用409,269,845.7416.48-111.94因本期企業虧損所致。

其他說明

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項 目年末帳面價值受限原因固定資產—房屋及建築物18,989,987.77短期借款抵押投資性房地產—房屋及建築物34,538,368.52短期借款抵押合 計53,528,356.29/

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

□適用 √不適用

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

報告期內投資額781,952,611.40投資額增減變動數20,254,527.60上年同期投資額761,698,083.80投資額增減幅度(%)2.66

被投資公司名稱主要經營活動佔被投資

公司的權

益比例(%)

申萬宏源集團股份有限公司證券經濟資產管理等0.01銅陵壽康信用社按中國人民銀行規定執行0.01上海銀行股份有限公司辦理本外幣存貸款;辦理本外幣結算和票據貼現等0.02上海寶鼎投資股份有限公司軟硬體的開發建設;資產委託管理及經營等0.09北京信託資金信託同業拆借等6.35上海黑石股權投資6.00內蒙古榮聯投資發展有限責任公司對能源產業的投資;鋼材、木材、建材、機電產品銷售;礦產資源勘查17.60博勝佳益計算機硬體,計算機應用技術等專業技術的「四技」服務,對高科技行業、實

業投資,本系統內的資產管理,國內貿易,室內裝潢

45.00遊視(電競業務)網絡技術開發、遊戲軟體開發、設計及技術轉讓;廣告設計、製作、代理、發

布;利用信息網絡經營遊戲產品;製作、發行廣播電視節目等

21.00聚一堂網絡技術開發、遊戲軟體開發、設計及技術轉讓等3.82皮愛優網絡技術開發、遊戲軟體開發、動漫設計及技術轉讓等21.00PEC數位技術製作和IP開發3.50EPLS數位技術製作和IP開發25.00上海中櫻桃文化傳媒有限公司(以下

簡稱「中櫻桃」)

廣播電視節目製作、發行,文化藝術交流策劃(除演出經紀),電子商務,設

計、製作、發布、代理各類廣告等

20.00盛月網絡從事網絡科技、信息科技領域內的技術開發、技術諮詢、技術服務、技術轉讓,

動漫設計,計算機軟體開發等

20.69北京小旭音樂文化有限責任公司從事遊戲音樂、音效、流行唱片的製作17.94成都晴天互動科技有限公司開發、銷售計算機軟硬體並提供技術諮詢、技術服務,設計、製作、代理、發

布廣告,商務諮詢,貨物及技術進出口等

20.00北京榴槤娛樂文化傳播有限公司組織文化藝術交流活動(不含演出);承辦展覽展示活動等10.00杭州威佩網絡科技有限公司計算機軟硬體、網絡技術的技術開發等10.00夢啟科技技術開發、技術諮詢、技術推廣、技術服務、技術轉讓,計算機技術培訓,銷

售計算機、軟體及輔助設備、通訊設備、機械設備,軟體開發等

5.40北京博高視通科技有限公司技術推廣服務,展覽服務,電腦圖文設計、製作,經濟貿易諮詢,會議服務10.00北京玩娛競技科技有限公司技術推廣服務,計算機系統服務,數據處理,基礎軟體服務,應用軟體服務,

企業策劃,電腦動畫設計,從事網際網路文化活動等

15.00上海際遊網絡科技有限公司從事網絡技術及計算機技術領域內的技術開發、技術諮詢、技術轉讓、技術服

務,計算機系統集成,網絡工程,動漫設計等

15.00廈門比悅網絡科技有限公司網路遊戲,網際網路、電子商務,計算機軟體8.00佛山時尚都市網絡科技有限公司軟體開發,信息系統集成服務,網際網路信息服務等10.00

說明:

2016年3月,上海紫鑰出資300.00萬元持有夢啟科技10%股權。2017年9月,夢啟科技向其員工進行期權計劃後,上海紫鑰持有其股權降至9%。經夢啟科技及其相關方與邊鋒網絡協商確定,邊鋒網絡擬投入不超過人民幣8,000.00萬元以增資購股方式獲得夢啟科技40%股權,其中上海紫鑰將持有的夢啟科技3.15%股權以630.00萬元的價格轉讓給邊鋒網絡。交易完成後,上海紫鑰仍持有夢啟科技5.40%的股權。

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

證券品種證券代碼證券簡稱最初投資金額報告期所有者權益

變動

期末帳面價值期末佔該公

司股權比例

(%)

報告期

損益

會計核算

科目

股份

來源

股票000166申萬宏源1,250,000.00-2,090,880.0012,759,120.000.01-可供出售

金融資產

購買股票601229上海銀行2,227,340.0014,964,326.4820,352,100.240.02-可供出售

金融資產

購買合計//3,477,340.0012,873,446.4833,111,220.24/-//

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

公司名稱主要產品或服務註冊資本總資產淨資產淨利潤上海愛使投資管

理有限公司

投資管理,實業投資,創業投資(除股權投資和股

權投資管理),資產管理,投資諮詢,商務諮詢,

證券諮詢,保險諮詢,財務諮詢,會計諮詢,計算

機軟硬體及輔助設備,機電設備,日用百貨,服裝,

工藝品。

2,000.001,998.551,998.55-0.01遊久時代技術開發、技術推廣、技術服務、技術諮詢、技術

轉讓;設計、製作、代理、發布廣告;電腦動畫設

計、產品設計。

100.0034,288.0831,916.72-8,506.04其中:遊龍騰技術開發、技術推廣、技術服務、技術諮詢、技術

轉讓;計算機技術培訓;設計、製作、代理、發布

廣告;銷售計算機、軟體及輔助設備、電腦動畫設

計、產品設計;代理進出口、貨物進出口。

1,000.0033,293.8231,550.44874.03其中:上海紫鑰計算機技術、網絡技術領域內的技術開發、技術諮

詢、技術轉讓、技術服務等。

1,000.0018,006.752,468.63-6,541.05博勝佳益計算機軟硬體等。15,000.0017,173.8517,116.63-122.07北京信託資金信託;動產信託;不動產信託等。220,000.001,104,616.30841,353.38101,685.99盛月網絡網絡科技、信息科技領域內的技術開發、技術諮詢、

技術服務等

1,000.006,854.016,371.29636.85中櫻桃廣播電視節目製作、發行,文化藝術交流策劃(除

演出經紀),電子商務等

1,059.695,468.902,851.23-2,555.85

單個子公司的淨利潤或單個參股公司的投資收益對公司淨利潤影響達到10%以上的經營情況及業績

單位:萬元 幣種:人民幣

公司名稱主要產品或服務營業收入營業利潤淨利潤北京信託資金信託;動產信託;不動產信託等。201,889.13135,338.77101,685.99

技術開發、技術推廣、技術服務、技術諮詢、技術轉讓;設

遊久時代 16,975.65 -9,007.07 -8,506.04計、製作、代理、發布廣告;電腦動畫設計、產品設計。

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

據《2017年中國遊戲產業報告》顯示,2017年中國遊戲市場實際銷售收入達2,036.10億元,同比增長23.00%,遊戲行業整體保持穩健發展。黨的十九大報告指出,「要堅持中國特色社會主義文化發展道路,激發全民族文化創新創造活力,建設社會主義文化強國」,遊戲產業作為文化產業的組成部分應適應新形勢,不斷向前發展。根據《國家「十三五」時期文化發展改革規劃綱要》規定,要求著力扶持優秀文化產品創作生產,推出更多傳播當代中國價值觀念、體現中華文化精神、反映中國人審美追求的精品力作,同時要求加快發展網絡視聽、移動多媒體、動漫遊戲和創意設計等新興產業。鑑於此,宏觀政策支持著精品遊戲的發展。

遊戲行業在擁有良好發展環境的同時,也面臨著新問題、新挑戰。隨著排名靠前的網路遊戲運營企業及其研發的相關產品佔據了遊戲市場的絕大部分份額,收入隨之向巨頭聚集,這使得其他遊戲企業的生存環境更加艱難,運營成本不斷上升,市場競爭愈加激烈。目前,國內移動遊戲市場發展呈理性態勢,正步入成熟期,未來移動遊戲行業將逐步進入整合期,大量劣質遊戲產品和研發運營能力較差的遊戲廠商將被淘汰,行業集中度會進一步提升;二線及中小廠商想要突破現有局面需要深耕差異化細分市場或利用IP題材研發精品遊戲,發揮好遊戲市場的長尾效應,通過培養用戶付費習慣,提升ARPU值將成為遊戲行業增長新邏輯,而重視遊戲質量和精耕細分領域將成為遊戲企業的制勝之道。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

2017年,公司遊戲主業的經營狀況不及預期,經營業績出現虧損,但隨著遊戲業務運營團隊對核心成員、研發技術、產品質量的調整和提升,預計上述不利局面將會得到改善。

2018年,中國遊戲產業作為國家文化產業的組成部分,已經成為世界上最大、發展最快的產業之一,公司將緊緊抓住遊戲產業發展的良好契機,堅持精品遊戲的研發與發行,以市場為導向、以用戶需求為己任,從技術研發、管理升級、機制創新、人才培養等方面著手,充分發揮好自身遊戲領域的資源優勢,做強企業核心業務,提高市場競爭力,提升品牌影響力,堅決響應國家對遊戲產業由規模效益向質量效益轉型的倡導。

同時,隨著依法從嚴全面監管的不斷深入,在證券市場的生態環境發生積極變化的背景下,公司管理層將繼續堅持「穩中求進」的發展思路,準確把握政策導向,時刻保持敬畏法律、尊重規則的意識,在控制好遊戲企業運行中可能出現的不穩定、不確定因素的同時,加大技術創新和產品質量提升力度,持續推出用戶滿意的精品遊戲和優質服務,並謹慎尋找優質項目,拓寬新的盈利空間,實現企業持續、健康發展。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

2018年,公司將在堅持內生增長,加大遊戲產品質量提升力度,繼續以精品遊戲的發行與研發為主導的同時,積極尋找新的利潤增長點,從而確保企業的盈利能力和綜合競爭實力。

2018年公司子公司遊久時代對其管理人員及相關業務進行了調整。1月,聘任了紀學鋒先生為遊久時代聯席CEO。紀學鋒先生會將其原有的精品遊戲成功經驗應用於公司遊戲產品的研發,為遊戲用戶推出更多精品遊戲。

在遊戲主業方面,公司將立足遊戲本身,樹立公司業務線,積累合適的遊戲產品,目前公司正在積極籌備並計劃發行的新品遊戲包括:休閒競技對戰手遊《星際衝突》、《炮炮大作戰》;策略戰棋卡牌手遊《開拓》;DIY手遊《mine monster》、主打女性市場的仙俠類MMO手遊《仙靈決》等。另外,已在日本、新加坡、馬來西亞、歐美等160多個國家和地區上線的經典手遊《君臨天下》,也將於2018年6月中下旬推出2.0新版本,該遊戲已經上線超過40個月,全球每月各項營收數據保持穩健,2017年全球流水3.79億,已得到市場的驗證,此次大版本更新,預計將為公司帶來一輪新的收入增長點。在非遊戲類業務方面,公司正著手推進遊久網的資源整合,使遊久網團隊在與遊戲相關的新聞、社區等方面做出新的、用戶滿意的產品。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、市場競爭加劇風險

網路遊戲行業一直處於充分競爭狀態。近年來,隨著資本湧入、資源聚集,遊戲行業的市場競爭日益加劇,一方面,隨著遊戲市場的迅速發展,人口紅利的漸漸消失,用戶規模逐漸趨於穩定;另一方面,遊戲玩家審美水平不斷提升,市場對於高水準、大投入的精品內容需求旺盛,國內已形成一批具有較強研發和運營能力的大型網絡企業,其研發的相關產品佔據了遊戲市場的絕大部分份額,收入向其聚集。而其他遊戲企業則面臨運行成本上升,市場份額萎縮,市場競爭日趨激烈的局面。若遊戲企業未能採取有效措施留住用戶,穩定和增加市場份額,則將面臨市場份額繼續下降、經營業績持續下滑的風險。因此,公司應該緊跟行業發展趨勢,堅持內容為先,提高原創能力,加強與優秀企業合作,把握互利共贏機遇,力求降低因市場競爭加劇而帶來的經營風險。

2、產業政策風險

網路遊戲行業受相關主管部門的嚴格監管。為使國內網路遊戲行業健康、可持續發展,政府對其監管力度不斷加強,相繼出臺包括《關於移動遊戲出版服務管理的通知》、《文化部關於規範網路遊戲運營加強事中事後監管工作的通知》等一系列政策法規,對遊戲研發、出版、運營資質等實行管控,對遊戲內容進行嚴格審查。若遊戲企業未能完全貼合政策導向,運營不規範或者無法取得相關主管部門的許可,則企業經營將面臨產業政策的風險。因此,公司應該根據主管部門出臺的產業政策和制度要求,及時取得運營必備的資質、許可,辦理各項審批和備案手續,同時,健全和完善自身內控制度,確保企業運營的合法合規。

3、產品銷售市場風險

遊戲企業的成功很大程度上取決於對遊戲玩家喜好的精準判斷,預測其變化,並能及時作出應對舉措,從而研發運營用戶滿意的優質遊戲產品。然而,遊戲開發是一項系統工程,涉及策劃、程序、美術和測試等諸多環節。若遊戲企業在遊戲的研發運營過程中對市場、對玩家需求偏好的理解出現偏差,對新技術的發展方向不能精準把控,這將直接影響遊戲產品的最終品質,導致新品上市盈利不及預期,甚至出現虧損等情況。因此,公司應該積極做好市場調研,掌握市場變化趨勢,及時做好產品更新、客戶維護、版本升級和持續市場推廣等各項工作。

4、資產減值風險

2017年,一方面,因遊久時代的經營業績未達預期,計提了商譽減值準備3.13億元,這是形成公司當年虧損的重要因素。由於還約有7.8億元商譽,以後各年度的經營狀況對維繫商譽數值依然至關重要。若遊久時代經營未有顯著改觀,則商譽仍有繼續減值的風險。公司將把增加主營收入和利潤作為第一要務,努力確保商譽價值不受影響。另一方面,因公司部分參股企業的經營業績不及預期,出現不同程度的下降、虧損,有些企業甚至已陷入困境,公司對其合計計提長期股權投資減值準備11,285.11萬元及可供出售金融資產減值準備4,026.70萬元。由於該部分參股企業仍有長期股權投資合計帳面價值約5,575.76萬元及可供出售金融資產合計帳面價值約1,183.30萬元,若其經營狀況未有顯著改觀,則繼續存在計提減值準備的風險。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

公司充分重視投資者特別是中小投資者的合理意見和訴求,根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》、《上市公司監管指引第3號—上市公司現金分紅》和《上海證券交易所上市公司現金分紅指引》等相關規定,在《公司章程》中制定了明確的現金分紅政策及不同分配形式下的利潤分配條件和比例,規範的利潤分配決策程序和機制,有利於更好地保護投資者特別是中小投資者的利益。

報告期內,經董事會十屆二十五次會議和2016年年度股東大會審議通過,公司實施了2016年度利潤分配方案,以截至2016年12月31日公司總股本832,703,498股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利0.43元(含稅),股權登記日為2017年8月15日,除息日為2017年8月16日,現金紅利發放日為2017年8月16日。本次利潤分配方案的執行符合《公司章程》的相關規定和股東大會決議,充分保護了公司股東,尤其是中小股東的合法權利。

(二) 公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位:元 幣種:人民幣

分紅

年度

每10股

送紅股數

(股)

每10股

派息數

(元)(含

稅)

每10股轉

增數(股)

現金分紅的

數額(含稅)

分紅年度合併報

表中歸屬於上市

公司普通股股東

的淨利潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率(%)

2017年0.000.000.000.00-422,314,603.46不適用2016年0.000.430.0035,806,250.41117,320,036.3530.522015年0.000.270.0022,482,994.4574,616,735.7030.13

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方案預案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾

類型

承諾方承諾內容承諾時間及期限是

如未

能及

時履

行應

說明

未完

成履

行的

具體

原因

如未

能及

時履

行應

說明

下一

步計

其他本公司如果承諾期遊久時代實際實現的淨利潤總和超出承諾期承諾淨利潤

總和,公司將超出部分的70%作為獎勵對價由公司以分紅的方式向截

至2016年12 月31日仍在遊久時代留任的重組前股東支付。

2016年是是資

若本公司以分紅的方式支付獎勵對價因不符合證券監管部門的監管

要求或未獲得公司股東大會審議通過或其他原因無法實施的,前述獎

勵對價在遊久時代2016年度《專項審核報告》及《減值測試報告》

披露後,由公司一次性以現金方式支付。

股份

限售

劉亮、代

琳、大連

卓皓、天

天科技

1、交易對方劉亮承諾:因本次交易獲得的公司85,639,603股股份中

的52.94%部分(即45,338,613股),自發行結束之日起36個月內不

轉讓(針對劉亮持有遊久時代股權時間不足12個月的股權部分)。

自股份發行之日起36個月後,按照《發行股份及支付現金購買資產

協議》約定,在公司公布2016年財務報表和遊久時代2016年度《專

項審核報告》及《減值測試報告》後方可轉讓該部分股份。

2、交易對方代琳承諾:因本次交易獲得的77,483,451股股份中的40%

(即30,993,380股),在公司公布2016年財務報表和遊久時代2016

年度《專項審核報告》及《減值測試報告》後方可轉讓該部分股份。

3、交易對方大連卓皓承諾:因本次交易獲得的20,677,570股股份在

發行結束之日起36個月內不轉讓。

4、募集配套資金髮行對象天天科技承諾:自本次發行結束之日起36

個月內不轉讓新增的91,900,310股股份。

上述承諾事項均履行完畢。

1、劉亮獲得非公開

發行股份中的

52.94% 36個月內不

轉讓;

2、代琳獲得非公開

發行股份中的40%

29個月內不轉讓;

3、大連卓皓獲得非

公開發行股份36個

月內不轉讓;

4、天天科技獲得非

公開發行股份36個

月內不轉讓。

是是其他劉亮、代

琳、大連

卓皓

1、劉亮、代琳、大連卓皓均已承諾:在本次交易完成後36個月內,

本人不以任何方式直接或間接增持公司股份,不單獨或與他人共同謀

求上市公司第一大股東地位;在本次交易完成後36個月內,本人不

謀求或採取與其他交易對方一致行動或通過協議等其他安排,與其他

交易對方共同擴大其所能夠支配的公司股權表決權的數量;在本次交

易完成後36個月內,本人不與任何第三人籤署一致行動協議,以成

為公司第一大股東或控股股東。

2、代琳同時承諾:在本次交易完成後36個月內,本人放棄所持公司

77,483,500股中的30,000,000股股份對應的表決權、提名權、提案權,

對於上述30,000,000股股份由於公司送紅股、轉增股本等原因所增加

的部分,亦應遵守上述承諾。在上述承諾期內,如本人減持所持有的公

司股份,則減持股份的數量先行從上述30,000,000股股份和其因公司

送紅股、轉增股本等原因所增加的股份部分中扣除。[2016 年3月22

日,代琳通過上交所大宗交易方式出售其所持公司無限售條件流通股股

份11.00萬股。該公告公司於2016年3月24 日分別披露在上海證券

報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)]

3、大連卓皓同時承諾:在本次交易完成後36個月內,本公司放棄所持

公司全部股份20,677,570股對應的表決權、提名權、提案權,由於公

司送紅股、轉增股本等原因所增加的公司股份,亦應遵守上述承諾。

上述承諾事項均履行完畢。

1、劉亮、代琳、大

連卓皓承諾36個月

內不謀求公司控制

權;

2、代琳承諾36個

月內放棄所持

30,000,000股(現為

29,890,000股)股份

對應的表決權、提

名權、提案權;

3、大連卓皓承諾36

個月內放棄所持

20,677,570股股份

對應的表決權、提

名權、提案權。

是是其他控股股東

及實際控

制人

1、控股股東天天科技承諾:在本次交易完成後36個月內,本公司直接

或間接持有的上市公司股份數量超過其它股東及其一致行動人合計直

接或間接所持股份數量,並維持本公司作為上市公司控股股東的地位;

在本次交易完成後36個月內,本公司保證上市公司董事會和管理層不

發生重大變化,確保上市公司經營方針政策的穩定性和持續性。

2、公司實際控制人雷憲紅、張立燕、劉祥承諾:在本次交易完成後

36個月內,承諾人直接或間接持有的上市公司股份數量超過其它股東

及其一致行動人合計直接或間接所持股份數量,並維持承諾人作為上

市公司實際控制人的地位;在本次交易完成後36個月內,承諾人保

證上市公司董事會和管理層不發生重大變化,確保上市公司經營方針

政策的穩定性和持續性。

上述承諾事項均履行完畢。

36個月內是是其

其他代琳代琳承諾繼續放棄所持公司77,373,451股中的29,890,000股股份對

應的表決權、提名權、提案權,對於上述 29,890,000股股份由於公

司送紅股、轉增股本等原因所增加的部分,亦應遵守上述承諾。在上

述承諾期間內,如代琳減持所持公司股份,則減持股份的數量先行從

上述29,890,000股股份和其因公司送紅股、轉增股本等原因所增加

的股份部分中扣除。該承諾事項均履行完畢。

相關公告公司於2017年11月8日、2017年2月2日、3月6日、3

月20日分別披露在上海證券報、證券日報和上交所網站

(http://www.sse.com.cn)

2017年11月5日至

2018年4月18日

是是

(二) 公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

(一) 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

√適用 □不適用

2017年8月,經董事會十屆三十次和監事會七屆十三次會議審議,通過了公司關於會計政策變更的決議。根據財政部於2017年5月10日頒布的《關於印發修訂的通知》(財會〔2017〕15號)要求,公司對原會計政策進行了相應變更,並從起始日(2017年1月1日)開始執行。上述會計準則要求,對與企業日常活動相關的政府補助,應當按照經濟業務實質,計入其他收益或衝減相關成本費用,同時,在利潤表中的「營業利潤」項目之上單獨列報「其他收益」項目,計入其他收益的政府補助在該項目中反映;對與企業日常活動無關的政府補助,仍計入營業外收支。為此,公司修改了財務報表列報,對與企業日常活動相關的政府補助,從利潤表「營業外收入」項目調整為利潤表「其他收益」項目列報。本次會計政策變更對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響,不涉及以前年度的追溯調整。

2018年4月,經董事會十屆三十五次和監事會七屆十五次會議審議,通過了公司關於會計政策變更的決議。根據財政部頒布的《關於印發的通知》(財會[2017]13號)及《財政部關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》(財會[2017]30號)的要求,公司對原會計政策進行了相應的變更,並按前述規定的起始日執行。本次會計政策變更, 僅對報表列報項目金額產生影響,對當期及前期列報的損益、總資產、淨資產不產生影響,對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。

上述相關公告公司於2017年8月31日、2018年4月28日分別披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

(二) 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

(三) 與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位:萬元 幣種:人民幣

現聘任境內會計師事務所名稱瑞華會計師事務所(特殊普通合夥)境內會計師事務所報酬95.00境內會計師事務所審計年限5年

名稱報酬內部控制審計會計師事務所瑞華會計師事務所(特殊普通合夥)25.00

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

報告期內,經公司2016年年度股東大會審議通過,公司續聘瑞華會計師事務所為公司2017年度財務和內控審計機構,聘期一年。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二) 公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他

□適用 √不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、 託管情況

□適用 √不適用

2、 承包情況

□適用 √不適用

3、 租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1、 委託理財情況

(1).委託理財總體情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

類型資金來源發生額未到期餘額逾期未收回金額信託理財自有資金23,000.000.000.00銀行理財自有資金22,500.008,000.000.00其他理財自有資金17,500.0017,500.000.00

其他情況

√適用 □不適用

報告期內,經董事會十屆二十四次會議審議通過,公司及其控股子公司使用不超過人民幣5.00億元閒置自有資金,通過購買短期、低風險、安全性高的理財產品進行委託理財,在該額度範圍內資金可以滾動使用。該公告公司於2017年1月14日分別披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。截至2017年12月31日,公司獲得理財收益共計1,133.69萬元。

(2).單項委託理財情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

受託人委託理

財類型

委託理財

金額

委託理財

起始日期

委託理財

終止日期

資金

來源

資金

投向

報酬確

定方式

年化收益率

(%)

預期

收益

(如有)

實際收益

或損失

實際收

回情況

是否經

過法定

程序

未來是否

有委託

理財計劃

減值準備

計提金額

(如有)

新時代信託

股份有限公司

信託

理財

15,000.002016/11/12017/10/27自有

資金

6.00900.00已收回是同上同上8,000.002017/3/232017/7/21同上5.95158.67已收回是交通銀行股

份有限公司

銀行

理財

2,500.002017/9/25不定期同上1.8-3.15未到期是江蘇銀行股

份有限公司

同上2,200.002017/9/26不定期同上3.5—4.6未到期是同上 同上同上 同上1,000.00 1,300.002017/9/26 2017/9/262017/12/28 2018/3/27同上 同上 4.2 4.4 10.70 已收回 未到期是 是 上海銀行股

份有限公司

同上12,500.002017/11/62017/11/8同上3.52.4已收回是同上同上3,000.002017/11/72017/11/8同上3.50.29已收回是同上 同上同上 同上10,000.00 5,500.002017/11/9 2017/11/92017/11/15 2017/11/23同上 同上 3.8-3.9 3.8-3.9 7.45 8.21已收回 已收回是 是 同上 同上同上 同上10,000.00 5,000.002017/11/16 2017/12/52017/11/17 2017/12/6同上 同上 3.5 3.5 0.96 0.48已收回 已收回是 是 同上同上4,000.002017/12/72017/12/14同上3.92.99已收回是同上 同上同上 同上1,000.00 4,000.002017/12/7 2017/12/142017/12/28 2017/12/15同上 同上 3.9-4.15 3.5 2.27 0.38已收回 已收回是 是 同上 同上同上 同上2,000.00 2,000.002017/12/15 2017/12/192017/12/18 2018/1/23同上 同上 3.5 4.65 0.58 已收回 未到期是 是 第一創業證券

股份有限公司

其他

理財

9,990.002017/11/172017/11/24同上3.9-4.37.53已收回是同上同上5,500.002017/11/232017/11/30同上54.90已收回是同上同上10,000.002017/11/242017/12/1同上5.14-5.4289.33已收回是同上 同上同上 同上5,500.00 10,000.002017/11/30 2017/12/12017/12/7 2017/12/8同上 同上 4.365-4.45 3.595-3.685 4.30 6.47已收回 已收回是 是 同上 同上同上 同上5,500.00 10,000.002017/12/7 2017/12/82018/1/4 2017/12/15同上 同上 4.96 3.62-3.645 6.43未到期 已收回是 是 同上同上12,000.002017/12/152018/1/12同上5.08-5.1未到期是

其他情況

√適用 □不適用

截至2018年3月31日,上述理財產品中公司購買的江蘇銀行股份有限公司1,300.00萬元理財產品(期限為2017年9月26日-2018年3月27日)、上海銀行股份有限公司2,000.00萬元理財產品(期限為2017年12月19日-2018年1月23日)、第一創業證券股份有限公司5,500.00萬元(期限為2017年12月7日-2018年1月4日)和12,000.00萬元理財產品(期限:2017年12月15日-2018年1月12日)均已到期,且本金全部收回,並獲得理財收益共計100.40萬元。

(3).委託理財減值準備

□適用 √不適用

2、 委託貸款情況

(1). 委託貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2). 單項委託貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3). 委託貸款減值準備

□適用 √不適用

3、 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十六、其他重大事項的說明

√適用 □不適用

1、公司分別於2017 年 3 月和2018 年 1 月收到上海聚力傳媒技術有限公司(以下簡稱「聚力傳媒」)受讓公司轉讓的聚一堂17.18%股權在扣除公司應繳的聚一堂註冊資本後的第一期股權轉讓款 8,279.31 萬元和第二期股權轉讓款 7,954.64 萬元中的 7,623.74 萬元。上述公告公司於2016年11 月16日、12 月14日、12月30日、2017年3月7日和2018年1月18日分別披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

就上述第二期股權轉讓款剩餘的333.00萬元,聚力傳媒認為,扣除公司應繳納的聚一堂註冊資本2.1萬元後,遊視作為轉讓方,應向受讓方出具相應金額的增值稅專用發票,要向聚一堂開具增值稅專用發票,最終開票金額對應的稅費為1,580.00萬元。這筆增值稅開票費用將由聚力傳媒進行代繳,並從遊視原股東的剩餘投資款或與聚力傳媒換股對價中按照原股東在遊視的持股比例分攤中扣除,公司持有遊視21%的股權,應承擔的增值稅稅費331.00萬元。而公司認為,在交易各方籤署的《資產轉讓協議》中,並未約定分攤增值稅費用相關事宜,不應該要求老股東分攤。

聚力傳媒提出的讓老股東分擔增值稅費用不合理。此事項雙方存在分歧,目前仍在磋商中,尚未形成一致意見。為此,該剩餘333.00萬元款項的收回具有不確定性。

2、2017年7月,經董事會十屆二十九次會議審議通過,公司將以現金方式出資25,054.95萬元在原持有北京信託13,959.53萬股股權(佔其註冊資本6.35%)的基礎上,受讓北京宏達信資產經營有限公司持有的北京信託3,610.22 萬股股權(佔其註冊資本的1.64%)。本次股權轉讓價格以評估結論為依據,經交易雙方協商後確定,交易完成後,公司將合計持有北京信託17,569.75萬股股權(佔其註冊資本的7.99%)。該交易事項尚需獲得相關監管部門批准。

報告期內,公司獲得北京信託派發的2016年度現金紅利2,233.52萬元。

上述公告公司分別於2017年6月20日、7月12日披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

3、2016年3月,經董事會十屆十三次會議審議通過,公司子公司上海紫鑰出資人民幣300.00萬元投資了夢啟科技,獲得其10%的股權。相關公告公司於2016年3月31日分別披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。2017年9月,夢啟科技向其員工進行期權計劃後,上海紫鑰持有其股權降至9%。2017年11月,經董事會十屆三十二次會議審議通過,上海紫鑰將所持夢啟科技3.15%的股權以630.00萬元的價格轉讓給了邊鋒網絡。交易完成後,上海紫鑰持有夢啟科技5.40%的股權,公司獲得一次性股權轉讓收益519.47萬元。

4、2018年4月,經董事會十屆三十四次會議審議,通過子公司上海紫鑰投資的盛月網絡2017年度業績承諾補償股權事項。由於盛月網絡2017年實現的經審計淨利潤636.85萬元,低於當年度承諾業績3,000.00萬元,為此,上海紫鑰獲得業績承諾補償的盛月網絡4.83%股權。本次業績承諾補償股權完成後,上海紫鑰持有的盛月網絡股權由20.69%增加至25.52%。同時,2017年6月,經公司董事會十屆二十八次會議審議,通過的上海紫鑰與盛月網絡及相關方籤署的《關於終止中特殊條款的補充協議》在本次業績補償補充協議籤署之日解除。

該公告公司於2018年4月17日分別披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。2018年4月,上述業績承諾補償的盛月網絡4.83%的股權已過戶至上海紫鑰名下。

5、自2018年4月19日起,公司第三大股東代琳不再繼續放棄所持公司7,737.35萬股股份中的2,989.00 萬股對應的表決權、提名權、提案權;第二大股東劉亮和代琳為一致行動人,其合計持有公司有表決權股份16,301.31萬股,佔公司總股本的19.57%。2018年4月18日,公司控股股東天天科技與大連卓皓籤署一致行動人協議,天天科技與大連卓皓成為一致行動人,合計持有公司有表決權股份17,332.04萬股,佔公司總股本的20.81%;公司控股股東及實際控制人不變。

該公告公司於2018年4月19日披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

6、計提資產減值準備

2014年10月,遊久時代成為公司全資子公司後形成商譽108,843.31萬元。2017年,由於遊久時代主營業務收入和淨利潤出現大幅下滑,商譽存在減值跡象。經評估後,遊久時代評估值為109,530.52萬元,據此,公司對其計提商譽減值準備31,278.01萬元, 減少公司淨利潤31,278.01萬元。

由於公司部分參股企業的經營業績不及預期,出現不同程度的下降、虧損,有些企業甚至陷入困境。經對部分企業進行資產減值測試後,公司對其合計計提長期股權投資減值準備11,285.11萬元及可供出售金融資產減值準備4,026.70萬元,共計減少公司淨利潤15,311.81萬元。其中:公司對持有21%股權的皮愛優計提減值準備3,992.69萬元,減少公司淨利潤3,992.69萬元;對上海紫鑰持有20.69%股權的盛月網絡計提減值準備3,155.18萬元,減少公司淨利潤3,155.18萬元;對上海紫鑰持有20%股權的上海中櫻桃文化傳媒有限公司計提減值準備4,137.24萬元,減少公司淨利潤4,137.24萬元;對上海唯澈持有的PEC計提可供出售金融資產減值準備2,876.48萬元,減少公司淨利潤2,876.48萬元;對上海紫鑰持有10%股權的北京榴槤娛樂文化傳播有限公司計提減值準備750.22萬元,減少公司淨利潤750.22萬元;對上海紫鑰分別持有10%和15%股權的北京博高視通科技有限公司和北京玩娛競技科技有限公司分別計提減值準備200.00萬元,合計減少公司淨利潤400.00萬元。

上述計提資產減值準備的相關事項,經公司十屆三十五次董事會及七屆十五次監事會會議審議通過,尚需提交公司股東大會審議。相關公告公司分別於2014年4月4日、4月25日、10月8日、11月6日、2015年10月31日、2016年1月16日、3月31日、7月14日、11月16日、12 月14日、12月30日、2018年4月17日和4月28日披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

7、PEC業績承諾及補償措施

上海唯澈於2016年出資500.00萬美元認購了PEC500萬股普通股,並獲得額外238萬股的交割調整,共計738萬股。投資完成後,上海唯澈持有PEC3.5%的股權,同時獲得PEC全資子公司EPLS25%的股權。該公告已於2016年1月16日披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。根據相關協議約定,如果EPLS或者另一個被認可的虛擬表演秀在按本協議投資者的資金提供後15個月內沒有完成,PEC將按照《證券認購協議》(即「SPA」),在無需考慮其他附加事項的前提下,向投資者發行雙倍數目的PEC股份。由於上述事項未能在約定期限內完成,根據協議約定,2017年PEC對上海唯澈進行500萬股普通股的補償。2018年1月,上海唯澈已獲得上述補償的股份。

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作情況

□適用 √不適用

(三) 環境信息情況

1. 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

2. 重點排汙單位之外的公司

√適用 □不適用

公司及其子公司均為輕資產企業,不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位,無需披露環境保護的相關信息。

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換公司債券情況

(一) 轉債發行情況

□適用 √不適用

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

(三) 報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

(四) 轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

(五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用 √不適用

(六) 轉債其他情況說明

□適用 √不適用

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

單位:股

本次變動前本次變動增減(+,-)本次變動後數量比例

(%)

發行新股送

公積金轉股其他小計數量比例

(%)

一、有限售條件股份188,909,87322.69-188,909,873-188,909,873001、國家持股2、國有法人持股3、其他內資持股188,909,87322.69-188,909,873-188,909,87300其中:境內非國有法人持股112,577,88013.52-112,577,880-112,577,88000境內自然人持股76,331,9939.17-76,331,993-76,331,993004、外資持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、無限售條件流通股份643,793,62577.31188,909,873188,909,873832,703,498100.001、人民幣普通股643,793,62577.31188,909,873188,909,873832,703,498100.002、境內上市的外資股3、境外上市的外資股4、其他三、普通股股份總數832,703,498100.00832,703,498100.00

2、 普通股股份變動情況說明

√適用 □不適用

2014年9月28日,中國證監會下發《關於核准上海愛使股份有限公司向劉亮等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》(證監許可[2014]1004號)文件,核准公司向劉亮發行85,639,603股股份、向代琳發行77,483,451股股份、向大連卓皓髮行20,677,570股股份購買遊久時代股權;核准公司向天天科技非公開發行不超過91,900,310股新股募集本次發行股份購買資產的配套資金。

2014年 11月 4 日,公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了新增275,700,934股股份登記手續,公司總股本由557,002,564 股增加至832,703,498股。同日,該等股份在上交所上市,性質為有限售條件流通股。

報告期內,代琳所持公司剩餘的有限售條件流通股股份30,993,380股於2017年5月11日上市流通;劉亮、大連卓皓及天天科技所持公司剩餘的有限售條件流通股股份45,338,613股、20,677,570股和91,900,310股均於2017年11月6日上市流通。至此,公司2014年實施完成的重大資產重組非公開發行的有限售條件流通股股份已全部上市流通。相關公告公司分別於2017年5月6日、10月28日披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響(如有)

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名稱年初

限售股數

本年解除

限售股數

本年增加

限售股數

年末

限售股數

限售原因解除限售日期天天科技91,900,31091,900,31000非公開發行股份36個月內限售2017-11-6劉亮45,338,61345,338,61300非公開發行股份中的52.94%36個月內限售2017-11-6代琳30,993,38030,993,38000非公開發行股份中的40%29個月內限售2017-5-11大連卓皓20,677,57020,677,57000非公開發行股份36個月內限售2017-11-6合計188,909,873188,909,87300//

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明(存續期內利率不同的債券,請分別說明)

□適用 √不適用

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)92,826年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)98,322

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況股東名稱

(全稱)

報告期

內增減

期末

持股數量

比例

(%)

持有有限

售條件股

份數量

質押或凍結情況股東

性質

股份

狀態

數量天天科技有限公司152,642,85618.330質押152,642,856境內非國有法人劉亮85,639,60310.280質押85,634,300境內自然人代琳77,373,4519.290質押75,433,400境內自然人大連卓皓貿易有限公司20,677,5702.480質押20,677,570境內非國有法人北京鬱金香股權投資中心(有限合夥)

-鬱金香1號私募證券投資基金

5,218,8000.630無0其他陳方方28,2002,520,7000.300無0其他蔡小兵-37,7002,299,5000.280無0其他許如根2,071,8830.250無0其他上海國際信託有限公司-上海信託

「紫晶石·穩優」鬱金香3號系列證

券投資資金信託計劃(ZQ-32-15776)

2,000,7140.240無0其他上海國際信託有限公司-上海信託

「紫晶石·穩優」鬱金香4號系列證

券投資資金信託計劃(ZQ-32-15777)

2,000,2880.240無0其他前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件流通股

的數量

股份種類及數量種類數量天天科技有限公司152,642,856人民幣普通股152,642,856劉亮85,639,603人民幣普通股85,639,603代琳77,373,451人民幣普通股77,373,451大連卓皓貿易有限公司20,677,570人民幣普通股20,677,570北京鬱金香股權投資中心(有限合夥)

-鬱金香1號私募證券投資基金

5,218,800人民幣普通股5,218,800陳方方2,520,700人民幣普通股2,520,700蔡小兵2,299,500人民幣普通股2,299,500許如根2,071,883人民幣普通股2,071,883上海國際信託有限公司-上海信託

「紫晶石·穩優」鬱金香3號系列證

券投資資金信託計劃(ZQ-32-15776)

2,000,714人民幣普通股2,000,714上海國際信託有限公司-上海信託

「紫晶石·穩優」鬱金香4號系列證

券投資資金信託計劃(ZQ-32-15777)

2,000,288人民幣普通股2,000,288上述股東關聯關係或一致行動的說明報告期內,上述前十名股東中,第一大股東天天科技為公司控股股東;劉亮、代琳為一致行動

人;公司未知其他股東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。

自2018年4月19日起,代琳不再繼續放棄所持公司7,737.35萬股股份中的2,989.00 萬股對

應的表決權、提名權、提案權;劉亮和代琳合計持有公司有表決權股份16,301.31萬股,佔公司總

股本的19.57%。2018年4月18日,天天科技與大連卓皓籤署一致行動人協議,天天科技與大連卓

皓成為一致行動人,合計持有公司有表決權股份17,332.04萬股,佔公司總股本的20.81%;公司控

股股東及實際控制人不變。該公告公司於2018年4月19日披露在上海證券報、證券日報和上交所

網站(http://www.sse.com.cn)。

截止本報告披露日,上述大股東天天科技、劉亮和代琳所持公司股份解質押等情況的相關公

告,公司分別於2017 年10月31日、11月8日、11月15日、11月25日、12月13日、12月

16日、12月26日及2018年1月4日、1月10日、2月2日、3月10日和4月18日披露在上海

證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

表決權恢復的優先股股東及持股數量

的說明

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱天天科技有限公司單位負責人或法定代表人雷憲紅成立日期2000年3月14日主要經營業務技術開發、技術轉讓、技術諮詢、技術服務,投資管理,投

資諮詢,項目投資,銷售建築材料、裝飾材料、五金交電、

機械設備。

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無其他情況說明無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

√適用 □不適用

姓名雷憲紅、張立燕、劉祥國籍中國是否取得其他國家或地區居留權否主要職業及職務雷憲紅:曾任天天科技有限公司副總經理、董事。現

任該公司執行董事、經理。

張立燕:曾任天天科技有限公司董事長、董事。現任

該公司監事。

劉祥:曾任天天科技有限公司董事。現為該公司股東。

過去10年曾控股的境內外上市公司情況無

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

□適用 √不適用

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名職務(注)性

任期

起始日期

任期

終止日期

年度

內股

份增

減變

動量

增減

變動

原因

報告期內從

公司獲得的

稅前報酬總

額(萬元)

是否在公

司關聯方

獲取報酬

謝鵬董事長、總經理男382017-06-272018-02-26000-14.81否吳燁副董事長男362016-06-282018-02-26000-3.00是尉吉軍董事男472017-06-272018-02-26000-24.86否副總經理2010-06-242018-02-26王新春董事男392016-06-282018-02-26000-26.97否財務總監2015-02-272018-02-26許鹿鵬董事男342017-06-272018-02-26000-22.35否董事會秘書2017-03-292018-02-26李建春董事女412015-02-272018-02-26000-3.00是張華峰獨立董事男502015-02-272018-02-26000-5.00否劉繼通獨立董事男312015-02-272018-02-26000-5.00否李凡獨立董事男352017-06-272018-02-26000-2.50否秦紅兵監事會主席男502004-06-182018-02-26000-2.00是騰飛監事男392010-05-182018-02-26000-2.00是陸佩華職工監事女532011-05-202018-02-26000-21.39否肖勇董事男482007-05-162017-06-27000-1.50是許漢章董事、總經理男612004-06-182017-06-27000-25.54否張亮董事男352010-05-182017-06-27000-3.43否伍愛群獨立董事男482011-05-202017-06-27000-2.50否合計000-165.85-

姓名主要工作經歷謝鵬工商管理碩士。曾任上海涇海華貝莫國際投資諮詢有限公司高級經理,北京未徠富聘財經諮詢

有限公司高級經理,明天控股有限公司產業部主管,天天科技有限公司副總經理。現任本公司

董事長、總經理。

吳燁大學學歷。曾任廣州光通通信發展有限公司客服經理,上海冰動信息技術有限公司運營總監,

樂蛙科技(上海)有限公司運營總監,遊久時代副總裁。現任上海紫鑰執行董事、總經理,本

公司副董事長。

尉吉軍大專學歷,助理工程師,資產評估師。曾在山東肥城市公路局工程處工作,任本公司董事長助

理。現任本公司董事、副總經理。

王新春會計碩士,註冊會計師。曾任上海宏正信息科技有限公司會計、會計主管,上海滬港金茂會計

師事務所業務二部副經理,新華信託股份有限公司財務部總經理助理,新華創新資本投資有限

公司財務總監。現任本公司董事、財務總監。

許鹿鵬工商管理碩士。現任本公司董事、董事會秘書,兼任上海市靜安區青年商會副會長,上海市靜

安區青年企業家協會理事,上海市工商聯青年創業聯合會理事。

李建春大學學歷。曾是北京平谷第六中學教師,聯想(北京)有限公司職員,曾任百度在線網絡技術

(北京)有限公司直銷運營部主管,北京奇虎科技有限公司銷售運營部高級經理。現任遊久時

代經營管理總監,本公司董事。

張華峰工商管理碩士。曾任和光集團有限公司銷售總監、副總裁,上海威達高科技有限公司增值產品事業部總經理、副總裁,北京新聚思電子技術有限公司副總經理,英邁(中國)投資有限公司系

統產品/聯想產品事業部總經理,中國惠普有限公司消費業務全國區域銷售總經理。現任上海

元億國際貿易有限公司副總經理,本公司獨立董事。

劉繼通企業管理碩士,國際註冊會計師,中國註冊會計師。曾任普華永道會計師事務所高級審計員,

海爾集團下屬的日日順物聯網有限公司戰略部投融資經理。現任藍色經濟區產業投資基金副總

經理,本公司獨立董事。

李凡大學學歷,律師。曾是北京市東友律師事務所律師,北京市天瀾律師事務所律師。現任北京東

環律師事務所主任,本公司獨立董事。

秦紅兵中央黨校研究生學歷,工程師。曾任北洋諮詢集團人力資源部經理助理;現任天天科技有限公

司人力資源部經理,本公司監事會主席。

騰飛大學學歷。曾在天天科技有限公司企業管理部工作。現任天天科技有限公司證券事務部副經理,

本公司監事。

陸佩華大學學歷,高級經濟師。現任本公司職工監事、總經理助理、董事會辦公室主任、證券事務代

表。

其它情況說明

√適用 □不適用

報告期內,由於肖勇先生因工作變動辭去公司董事及董事長職務;張亮先生因工作變動辭去公司董事及董事會秘書職務;許漢章先生因退休原因辭去公司董事和總經理職務;獨立董事伍愛群先生因連任滿六年,不得續任公司獨立董事。鑑於此,經提名委員會四屆二次會議提議及董事會十屆二十五次會議審議通過,許鹿鵬先生被聘任為公司董事會秘書;經提名委員會四屆三次會議提議、董事會十屆二十七次會議提名及2016年年度股東大會審議通過,謝鵬先生、許鹿鵬先生、尉吉軍先生和李凡先生成為公司第十屆董事會董事,其中:李凡先生為公司獨立董事;經提名委員會四屆四次會議提議及董事會十屆二十八次會議審議通過,選舉謝鵬先生為公司董事長並聘任其為公司總經理。上述新任董事及高級管理人員的任期均至本屆董事會期滿時為止。相關公告公司分別於2016年12月31日、2017年3月31日、6月6日和6月28日披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

2017年12月,公司董事、副董事長吳燁先生向公司出具了《關於增持上海遊久遊戲股份有限公司部分股份計劃的通知》,計劃自通知出具之日起6個月內,通過上交所交易系統增持公司股份,合計增持數量為不低於公司總股本的1%,不超過公司總股本的5%,增持價格不設限制。截止本報告披露日,吳燁先生已通過上交所交易系統以集中競價方式合計增持公司股份300,000股,佔公司總股本的0.036%。

相關公告公司於2017年12月16日、2018年2月3日和3月16日分別披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期秦紅兵天天科技人力資源部經理2001年1月騰飛天天科技證券事務部副經理2005年5月肖勇天天科技副總經理2003年7月在股東單位任職

情況的說明

在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期吳燁上海紫鑰執行董事、總經理2015年7月許鹿鵬上海市靜安區青年商會副會長2013年6月上海市靜安區青年企業家協會理事2016年9月上海市工商聯青年創業聯合會理事2016年11月李建春遊久時代經營管理總監2013年1月許漢章北京信託董事2011年8月在其他單位任

職情況的說明

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理

人員報酬的決策程序

根據相關規定,公司董事、監事津貼發放分別經三屆四次薪酬與考核委員

會、九屆三十八次董事會、六屆十七次監事會會議及公司2015年第一次臨

時股東大會審議通過。

董事、監事、高級管理

人員報酬確定依據

根據薪酬與考核委員會、董事會、監事會和股東大會審議通過的相關決議

和公司制定的工資管理等級標準,結合公司年度績效考核評定確定。

董事、監事和高級管理

人員報酬的實際支付

情況

報告期內,公司應付董事、監事和高級管理人員報酬金額165.85萬元。報告期末全體董事、監

事和高級管理人員實

際獲得的報酬合計

報告期末,公司董事、監事和高級管理人員實際獲得報酬金額165.85萬元。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名擔任的職務變動情形變動原因謝鵬董事、董事長選舉增補總經理聘任尉吉軍董事選舉增補許鹿鵬董事選舉增補董事會秘書聘任李凡獨立董事選舉增補肖勇董事離任工作變動許漢章董事、總經理離任退休張亮董事、董事會秘書離任工作變動伍愛群獨立董事離任連任滿六年,不再續任

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量41主要子公司在職員工的數量215在職員工的數量合計256母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工

人數

0專業構成專業構成類別專業構成人數生產人員0銷售人員8技術人員190財務人員16行政人員42合計256教育程度教育程度類別數量(人)本科及本科以上161本科以下95合計256

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

報告期內,公司根據自身發展需求、參照同行業情況制定合理且具有市場競爭力的薪酬政策,並遵循競爭、公平、經濟的原則,通過綜合分析各崗位性質、工作內容、個人能力和貢獻程度等方面對薪酬結構不斷加以完善。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

為了加強人才梯隊建設,保障人才供給,公司制定了以企業發展戰略為核心的培訓計劃。按照國家政策,結合自身行業特點、崗位性質和專業要求,公司構建了科學的培訓體系,完善的培訓流程,確保全體成員獲得多層次、專業化、有針對性的學習機會,並取得較好的培訓效果。

(四) 勞務外包情況

√適用 □不適用

勞務外包的工時總數2604勞務外包支付的報酬總額563,057.45

七、其他

□適用 √不適用

一、 公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

公司嚴格按照《公司法》、《上市公司治理準則》及《企業內部控制基本規範》等法律法規及中國證監會、上交所關於公司治理的相關要求,建立健全並嚴格執行內部控制制度,加強內幕信息管理,強化信息披露管理工作,不斷完善公司法人治理結構,切實維護公司及其股東利益,公司治理水平和運行質量得到進一步提升。報告期內,公司治理實際狀況與《上市公司治理準則》的要求不存在差異,具體情況說明如下:

1、股東和股東大會:根據《上市公司股東大會規範意見》、《公司章程》及《公司股東大會議事規則》等相關規定,公司股東大會的召集、召開、投票表決及決議公告等嚴格按照相應程序執行。公司重視維護全體股東,尤其是中小股東的知情權、參與權及表決權,確保所有股東享有平等地位,行使合法權利。

2、控股股東和上市公司:公司控股股東能依法行使其權利和履行義務,不存在直接或間接幹預公司決策和經營活動情形;公司具有獨立完整的自主經營能力,並與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到「五分開」。

3、董事與董事會:公司董事會嚴格按照《公司法》和《公司章程》的選聘程序選舉董事,董事會由9名董事組成,其中獨立董事3名。董事會下設戰略、提名、審計和薪酬與考核四個委員會,並制定了專門委員會實施細則。公司董事嚴格按照《公司董事會議事規則》、《公司獨立董事制度》、《公司獨立董事年報工作制度》和《公司審計委員會年報工作規程》等相關規定執行,並積極參加上級主管部門舉辦的各類培訓,認真履行職責,維護公司及其股東的合法利益。

4、監事和監事會:公司監事會嚴格按照《公司法》和《公司章程》的選聘程序選舉監事,監事會由3名監事組成,其中職工監事1名。公司監事嚴格按照《公司監事會議事規則》等相關規定執行,並積極參加上級主管部門舉辦的各類培訓,認真履行職責,本著對股東負責的態度,對公司經營決策、重大事項、財務狀況及依法運作情況和董事、高級管理人員履職的合法合規性進行全面監督,有效維護公司及其股東的合法權益,確保公司經營運行的持續規範。

5、經理層:公司經營管理層嚴格按照《公司章程》和《公司經理工作細則》等相關規定執行,管理人員權責明確,忠實、勤勉履行職責,切實維護公司及其股東的合法利益。

6、相關利益者:公司尊重和維護相關利益者的合法權益,積極與銀行、債權人及相關利益者合作,聽取合理化意見和建議,實現各方利益的協調平衡,共同推進公司可持續發展。

7、信息披露與透明度:公司嚴格按照《上海證券交易所股票上市規則》等制度履行信息披露義務,以及時、真實、準確和完整為原則,保證信息披露的公開、公平和公正,維護公司及其股東、尤其是中小股東的合法權益。公司除按規定進行信息披露外,還通過股東大會、上證E互動平臺、投資者接待日和來電來訪、公司郵箱等途徑與投資者進行公開、透明、多維度的溝通交流,為投資者了解公司提供多樣化渠道,公司在增強信息披露透明度的同時,確保所有股東享有平等獲取公司信息的權利。

8、內幕信息知情人登記管理:公司嚴格按照《公司內幕信息知情人登記管理制度》的有關要求,在定期報告、重大事項及未公開信息披露前,嚴控內幕信息知情人範圍,及時填寫《內幕知情人檔案》表,公司董事、監事、高級管理人員及其他內幕信息知情人從未發生違反內幕信息知情人登記管理制度的情況。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異;如有重大差異,應當說明原因

□適用 √不適用

二、 股東大會情況簡介

會議屆次召開日期決議刊登的指定網站的查詢索引決議刊登的披露日期2016年年度股東大會2017年6月27日上交所網站(http://www.sse.com.cn)2017年6月28日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

上述股東大會以現場投票與網絡投票相結合的表決方式召開,全部議案均審議通過。根據公司股東代琳女士與大連卓皓的相關承諾,2016年年度股東大會,代琳女士放棄所持公司股份7,737.35萬股中的2,989.00萬股對應的表決權,大連卓皓放棄所持公司全部股份2,067.76萬股對應的表決權。

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否

獨立

董事

參加董事會情況參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自

出席

次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次數

謝鵬否55400否0吳燁否99700否1尉吉軍否55400否1王新春否99700否1許鹿鵬否55400否1李建春否99700否1張華峰是99700否1劉繼通是99700否1李凡是55400否0肖勇否44400否0許漢章否44300否1張亮否44400否0伍愛群是44300否1

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數9其中:現場會議次數1通訊方式召開會議次數7現場結合通訊方式召開會議次數1

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議,存在異議事項的,應當披露具體情況

□適用 √不適用

五、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明

□適用 √不適用

存在同業競爭的,公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

報告期內,公司於半年度和年度兩次圍繞工作業績、思想品德、管理能力等方面開展對高級管理人員的績效考核,將才能、績效、收入相結合,以達到績效考核與薪酬掛鈎的目的。

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

《上海遊久遊戲股份有限公司2017年度內部控制評價報告》於2018年4月28日披露在上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

公司聘請的瑞華會計師事務所已對公司2017年度內部控制情況進行了審計,出具的標準無保留意見的《上海遊久遊戲股份有限公司2017年度內部控制審計報告》於2018年4月28日披露在上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

是否披露內部控制審計報告:是

十、 其他

□適用 √不適用

□適用 √不適用

一、 審計報告

√適用 □不適用

瑞華審字[2018]31210009號上海遊久遊戲股份有限公司全體股東:

一、審計意見

我們審計了上海遊久遊戲股份有限公司(以下簡稱「遊久遊戲公司」)財務報表,包括2017年12月31日的合併及公司資產負債表,2017年度的合併及公司利潤表、合併及公司現金流量表、合併及公司股東權益變動表以及相關財務報表附註。

我們認為,後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了遊久遊戲公司2017年12月31日合併及公司的財務狀況以及2017年度合併及公司的經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則,我們獨立於遊久遊戲公司,並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。

這些事項的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景,我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。

(一)收入確認

1、事項描述

遊久遊戲公司主要從事網路遊戲的運營,運營模式以聯合運營和授權運營遊戲為主,2017年度遊久遊戲公司實現主營業務收入人民幣168,523,948.74元,其中網路遊戲收入金額為人民幣143,824,770.38元,佔主營業務收入的85.34%,因此我們將收入確認作為關鍵審計事項。

由於遊久遊戲公司的遊戲運營系統複雜,且需要在中處理不同用戶類型、不同運營模式、不同遊戲等大量業務數據,因此在財務報表中收入確認和計量的準確性存在遊戲運營行業固有風險,為此我們將營業收入的確認與計量確定為關鍵審計事項。關於收入確認的相關披露參見財務報表附註五、28、收入及附註七、61。

2、審計應對

我們針對遊久遊戲公司收入確認執行的主要審計程序包括:

(1)了解評價與收入確認相關內部控制制度的設計,並測試相關內部控制的執行有效性。

(2)我們按遊戲種類和運營模式對營業收入和營業成本實施分析性程序,包括月度間收入異常波動、毛利率異常變動等,並覆核收入的合理性,與歷史期間的營業收入指標對比分析。

(3)我們抽查了聯合運營和授權運營模式,與客戶籤訂的業務合同、結算單及遊戲運營系統的後臺流水進行核對,並執行細節測試,並對主要客戶的應收帳款餘額和收入進行函證,檢查收入確認依據的合理性、真實性和完整性。

(4)利用專家工作對信息系統進行IT測試,評估IT信息系統的可靠性;針對遊戲運營模式檢查遊戲收入確認的真實性和完整性。

(5)抽樣檢查報表截止日前後重要的營業收入會計記錄,確定是否存在跨期確認收入的情況。

(二)商譽減值

1、事項描述

截至2017年12月31日止,遊久遊戲公司合併財務報表中商譽的帳面價值為人民幣

775,653,080.50元。根據企業會計準則的相關規定,遊久遊戲公司管理層需每年對商譽進行減值測試,並依據減值測試的結果調整商譽的帳面價值。由於對商譽帳面價值的評估涉及大量的管理層判斷和估計,例如對於預計未來現金流量和使用的折現率的判斷和估計。該等估計受到管理層對未來市場以及對經濟環境判斷的影響,採用不同的估計和假設會對評估的商譽之可收回價值有很大的影響,因此我們將商譽減值列為關鍵審計事項。關於商譽減值的相關披露參見財務報表附註五、22、長期資產減值及附註七、27、商譽。

2、審計應對

我們針對遊久遊戲公司商譽減值執行的主要審計程序包括:

(1)了解評價與商譽減值相關內部控制制度的設計,並測試相關內部控制的執行有效性。

(2)與管理層及其聘請的外部估值專家討論商譽減值測試的方法,包括與商譽相關的資產組的認定,進行商譽減值測試時採用的關鍵假設和方法等。

(3)覆核管理層減值測試所依據的基礎數據,包括資產組的未來預測收益、現金流折現率等假設的合理性及資產組盈利狀況的判斷和評估。

(4評價管理層在財務報表中與商譽相關的列報和披露。(三)對外投資減值

1、事項描述

截至2017年12月31日止,遊久遊戲公司合併財務報表對外投資包括長期股權投資的帳面價值為人民幣159,843,430.69元,可供出售金融資產的帳面價值為人民幣425,851,626.78元。對以上投資,管理層考慮該等投資是否有客觀性證據表明其存在減值跡象。減值跡象存在的客觀證據包括公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。由於長期股權投資及可供出售金融資產的金額重大,其減值評估需要管理層作出重大判斷,因此我們將長期股權投資及可供出售金融資產減值列為關鍵審計事項。關於長期股權投資及可供出售金融資產減值的相關披露參見財務報表附註五、10、金融工具;附註五、14、長期股權投資;附註五、22、長期資產減值;附註七、14、可供出售金融資產及附註七、17、長期股權投資。

2、審計應對

(1)了解評價與長期股權投資及可供出售金融資產減值相關內部控制制度的設計,並測試相關內部控制的執行有效性。

(2)評估管理層識別長期股權投資及可供出售金融資產是否存在減值跡象或發生減值的客觀證據所作出的判斷,該評估是基於該投資的公允價值或被投資單位的經營情況和財務狀況等。

(3)與管理層及其聘請的外部估值專家討論長期股權投資及可供出售金融資產減值測試的關鍵假設和方法,覆核管理層減值測試所依據的基礎數據。

(4)評價管理層在財務報表中與長期股權投資及可供出售金融資產減值的相關列報和披露。

四、其他信息

遊久遊戲公司管理層對其他信息負責。其他信息包括遊久遊戲公司2017年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

遊久遊戲公司管理層(以下簡稱管理層)負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,並設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時,管理層負責評估遊久遊戲公司的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),並運用持續經營假設,除非管理層計劃清算遊久遊戲公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督遊久遊戲公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,並保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作:

(一)識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,並獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上,未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

(二)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序。

(三)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

(四)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對遊久遊戲公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。

如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致遊久遊戲公司不能持續經營。

(五)評價財務報表的總體列報、結構和內容(包括披露),並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

(六)就遊久遊戲公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明,並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項,以及相關的防範

措施(如適用)。

從與治理層溝通過的事項中,我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要,因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下,如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

瑞華會計師事務所(特殊普通合夥) 中國註冊會計師:王 健

(項目合伙人)

中國·北京 中國註冊會計師:周 密

2018年4月27日

二、 財務報表

合併資產負債表

2017年12月31日

編制單位: 上海遊久遊戲股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目附註期末餘額期初餘額流動資產:貨幣資金七、1101,353,473.30158,180,065.41結算備付金拆出資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產

衍生金融資產應收票據應收帳款七、571,091,222.7987,786,770.39預付款項七、655,087,310.1334,345,864.80應收保費應收分保帳款應收分保合同準備金應收利息應收股利其他應收款七、982,818,843.66159,835,296.92買入返售金融資產存貨持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產七、13260,752,523.513,025,553.74流動資產合計571,103,373.39443,173,551.26非流動資產:發放貸款和墊款可供出售金融資產七、14425,851,626.78595,450,480.06持有至到期投資長期應收款長期股權投資七、17159,843,430.69273,108,188.74投資性房地產七、1837,273,271.7738,646,833.53固定資產七、1927,347,679.5229,854,900.78在建工程工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產無形資產七、251,277,965.676,580,187.19開發支出商譽七、27775,653,080.501,088,433,138.70長期待攤費用七、283,589,702.454,049,301.62遞延所得稅資產七、299,260,330.544,456,925.30其他非流動資產七、3010,951,662.65非流動資產合計1,451,048,750.572,040,579,955.92資產總計2,022,152,123.962,483,753,507.18流動負債:短期借款七、31180,000,000.00250,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債

衍生金融負債應付票據應付帳款七、3517,375,762.5025,582,919.83預收款項七、361,360,099.733,698,285.87賣出回購金融資產款應付手續費及佣金應付職工薪酬七、3720,891,079.7022,181,320.66應交稅費七、38751,457.112,718,759.34應付利息應付股利其他應付款七、4174,548,224.944,968,408.13應付分保帳款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款持有待售負債一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計294,926,623.98309,149,693.83非流動負債:長期借款應付債券其中:優先股永續債長期應付款長期應付職工薪酬專項應付款預計負債遞延收益遞延所得稅負債七、297,408,470.064,190,108.44其他非流動負債非流動負債合計7,408,470.064,190,108.44負債合計302,335,094.04313,339,802.27所有者權益股本七、53832,703,498.00832,703,498.00其他權益工具其中:優先股永續債資本公積七、55890,660,827.43890,660,827.43減:庫存股其他綜合收益七、5722,409,739.5414,885,564.37專項儲備盈餘公積七、5922,893,969.3722,893,969.37一般風險準備未分配利潤七、60-48,851,004.42409,269,845.74歸屬於母公司所有者權益合計1,719,817,029.922,170,413,704.91少數股東權益所有者權益合計1,719,817,029.922,170,413,704.91負債和所有者權益總計2,022,152,123.962,483,753,507.18

法定代表人:謝 鵬 主管會計工作負責人:王新春 會計機構負責人:周耀東

母公司資產負債表

2017年12月31日

編制單位:上海遊久遊戲股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目附註期末餘額期初餘額流動資產:貨幣資金7,790,304.9552,268,405.89以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產應收票據應收帳款預付款項應收利息應收股利其他應收款十七、276,521,504.87158,177,070.26存貨持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產255,354,070.91377,441.73流動資產合計339,665,880.73210,822,917.88非流動資產:可供出售金融資產375,123,926.54512,250,480.06持有至到期投資長期應收款長期股權投資十七、31,207,822,105.921,333,425,074.02投資性房地產37,273,271.7738,646,833.53固定資產23,649,032.2624,552,189.35在建工程工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產無形資產開發支出商譽長期待攤費用33,702.5034,885.00遞延所得稅資產7,408,470.064,190,108.44其他非流動資產非流動資產合計1,651,310,509.051,913,099,570.40資產總計1,990,976,389.782,123,922,488.28流動負債:短期借款180,000,000.00250,000,000.00以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債應付票據應付帳款預收款項應付職工薪酬17,572,695.6617,789,123.28應交稅費91,888.21114,293.32應付利息應付股利其他應付款73,548,459.204,633,697.78持有待售負債一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計271,213,043.07272,537,114.38非流動負債:長期借款應付債券其中:優先股永續債長期應付款長期應付職工薪酬專項應付款預計負債遞延收益遞延所得稅負債7,408,470.064,190,108.44其他非流動負債非流動負債合計7,408,470.064,190,108.44負債合計278,621,513.13276,727,222.82所有者權益:股本832,703,498.00832,703,498.00其他權益工具其中:優先股永續債資本公積896,963,539.72896,963,539.72減:庫存股其他綜合收益22,894,610.1813,239,525.32專項儲備盈餘公積98,635,742.1198,635,742.11未分配利潤-138,842,513.365,652,960.31所有者權益合計1,712,354,876.651,847,195,265.46負債和所有者權益總計1,990,976,389.782,123,922,488.28

法定代表人:謝 鵬 主管會計工作負責人:王新春 會計機構負責人:周耀東

合併利潤表

編制單位:上海遊久遊戲股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額一、營業總收入七、61176,554,238.80308,092,968.76其中:營業收入七、61176,554,238.80308,092,968.76利息收入已賺保費手續費及佣金收入二、營業總成本637,043,890.35209,265,836.92其中:營業成本七、6170,620,373.9972,486,587.50利息支出手續費及佣金支出退保金賠付支出淨額提取保險合同準備金淨額保單紅利支出分保費用稅金及附加七、622,322,453.873,349,809.77銷售費用七、6311,349,772.9721,963,995.68管理費用七、6479,300,220.4993,467,279.94財務費用七、656,651,657.3414,259,528.05資產減值損失七、66466,799,411.693,738,635.98加:公允價值變動收益(損失以「-」號填列)投資收益(損失以「-」號填列)七、6829,790,971.3319,344,160.55其中:對聯營企業和合營企業的投資收益-6,913,655.72-93,357,208.02資產處置收益(損失以「-」號填列)-1,400,000.00匯兌收益(損失以「-」號填列)其他收益三、營業利潤(虧損以「-」號填列)-430,698,680.22116,771,292.39加:營業外收入七、6912,014,214.764,057,443.86減:營業外支出七、706,358,234.92212,207.01四、利潤總額(虧損總額以「-」號填列)-425,042,700.38120,616,529.24減:所得稅費用七、71-2,728,096.923,296,492.89五、淨利潤(淨虧損以「-」號填列)-422,314,603.46117,320,036.35(一)按經營持續性分類1.持續經營淨利潤(淨虧損以「-」號填列)-422,314,603.46117,320,036.352.終止經營淨利潤(淨虧損以「-」號填列)(二)按所有權歸屬分類1.少數股東損益2.歸屬於母公司股東的淨利潤-422,314,603.46117,320,036.35六、其他綜合收益的稅後淨額7,524,175.171,016,664.37歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額7,524,175.171,016,664.37(一)以後不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合

收益中享有的份額

(二)以後將重分類進損益的其他綜合收益7,524,175.171,016,664.371.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜

合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益9,655,084.86-629,374.683.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益4.現金流量套期損益的有效部分5.外幣財務報表折算差額-2,130,909.691,646,039.056.其他歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額七、綜合收益總額-414,790,428.29118,336,700.72歸屬於母公司所有者的綜合收益總額-414,790,428.29118,336,700.72歸屬於少數股東的綜合收益總額八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-0.510.14(二)稀釋每股收益(元/股)-0.510.14

本期發生同一控制下企業合併的,被合併方在合併前實現的淨利潤為:0 元,上期被合併方實現的淨利潤為:0 元。

法定代表人:謝 鵬 主管會計工作負責人:王新春 會計機構負責人:周耀東

母公司利潤表

編制單位:上海遊久遊戲股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額一、營業收入十七、46,797,758.066,637,779.80減:營業成本十七、41,373,561.761,373,561.76稅金及附加1,186,424.701,180,327.82銷售費用79,045.8092,031.60管理費用19,998,083.5725,585,401.31財務費用6,702,522.5116,702,450.34資產減值損失123,049,684.474,822,802.98加:公允價值變動收益(損失以「-」號填列)投資收益(損失以「-」號填列)十七、533,528,576.1613,705,357.85其中:對聯營企業和合營企業的投資收益-981,314.05-98,996,010.72資產處置收益(損失以「-」號填列)其他收益二、營業利潤(虧損以「-」號填列)-112,062,988.59-29,413,438.16加:營業外收入160,000.00減:營業外支出4,600.001,000.00三、利潤總額(虧損總額以「-」號填列)-111,907,588.59-29,414,438.16減:所得稅費用-3,218,361.62209,791.56四、淨利潤(淨虧損以「-」號填列)-108,689,226.97-29,624,229.72(一)持續經營淨利潤(淨虧損以「-」號填

列)

-108,689,226.97-29,624,229.72(二)終止經營淨利潤(淨虧損以「-」號填

列)

五、其他綜合收益的稅後淨額9,655,084.86-629,374.68(一)以後不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的

變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益

的其他綜合收益中享有的份額

(二)以後將重分類進損益的其他綜合收益9,655,084.86-629,374.681.權益法下在被投資單位以後將重分類進損

益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益9,655,084.86-629,374.683.持有至到期投資重分類為可供出售金融資

產損益

4.現金流量套期損益的有效部分5.外幣財務報表折算差額6.其他六、綜合收益總額-99,034,142.11-30,253,604.40七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀釋每股收益(元/股)

法定代表人:謝 鵬 主管會計工作負責人:王新春 會計機構負責人:周耀東

合併現金流量表

編制單位:上海遊久遊戲股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金194,184,102.55292,059,755.31客戶存款和同業存放款項淨增加額向中央銀行借款淨增加額向其他金融機構拆入資金淨增加額收到原保險合同保費取得的現金收到再保險業務現金淨額保戶儲金及投資款淨增加額處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金拆入資金淨增加額回購業務資金淨增加額收到的稅費返還271,600.00收到其他與經營活動有關的現金七、735,484,302.8210,332,515.54經營活動現金流入小計199,940,005.37302,392,270.85購買商品、接受勞務支付的現金95,056,430.2792,811,894.18客戶貸款及墊款淨增加額存放中央銀行和同業款項淨增加額支付原保險合同賠付款項的現金支付利息、手續費及佣金的現金支付保單紅利的現金支付給職工以及為職工支付的現金47,824,399.0459,095,278.76支付的各項稅費10,280,530.4910,611,944.28支付其他與經營活動有關的現金七、7354,081,766.1250,035,962.87經營活動現金流出小計207,243,125.92212,555,080.09經營活動產生的現金流量淨額-7,303,120.5589,837,190.76二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金325,493,149.61600,000,000.00取得投資收益收到的現金34,797,261.0333,466,332.56處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額233,275,335.98收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計360,290,410.64866,741,668.54購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金525,549.30812,079.32投資支付的現金363,400,000.001,080,394,000.00質押貸款淨增加額取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計363,925,549.301,081,206,079.32投資活動產生的現金流量淨額-3,635,138.66-214,464,410.78三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金取得借款收到的現金180,000,000.00380,000,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金七、7370,000,000.00籌資活動現金流入小計250,000,000.00380,000,000.00償還債務支付的現金250,000,000.00430,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金42,827,750.8639,589,092.47其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計292,827,750.86469,589,092.47籌資活動產生的現金流量淨額-42,827,750.86-89,589,092.47四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-3,060,582.042,314,161.89五、現金及現金等價物淨增加額七、74-56,826,592.11-211,902,150.60加:期初現金及現金等價物餘額七、74158,180,065.41370,082,216.01六、期末現金及現金等價物餘額七、74101,353,473.30158,180,065.41

法定代表人:謝 鵬 主管會計工作負責人:王新春 會計機構負責人:周耀東

母公司現金流量表

編制單位:上海遊久遊戲股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

項目附註本期發生額上期發生額一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金7,137,645.886,859,113.64收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金2,672,363.313,804,353.15經營活動現金流入小計9,810,009.1910,663,466.79購買商品、接受勞務支付的現金支付給職工以及為職工支付的現金8,222,348.007,926,022.70支付的各項稅費1,908,745.661,887,507.46支付其他與經營活動有關的現金13,836,441.2514,866,066.08經營活動現金流出小計23,967,534.9124,679,596.24經營活動產生的現金流量淨額-14,157,525.72-14,016,129.45二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金322,793,149.61600,000,000.00取得投資收益收到的現金34,797,261.0333,466,332.56處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金

淨額

233,275,335.98收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計357,590,410.64866,741,668.54購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

83,235.0044,564.00投資支付的現金345,000,000.00884,194,000.00取得子公司及其他營業單位支付的現金

淨額

支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計345,083,235.00884,238,564.00投資活動產生的現金流量淨額12,507,175.64-17,496,895.46三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金取得借款收到的現金180,000,000.00380,000,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金70,000,000.00籌資活動現金流入小計250,000,000.00380,000,000.00償還債務支付的現金250,000,000.00430,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金42,827,750.8639,589,092.47支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計292,827,750.86469,589,092.47籌資活動產生的現金流量淨額-42,827,750.86-89,589,092.47四、匯率變動對現金及現金等價物的影響五、現金及現金等價物淨增加額-44,478,100.94-121,102,117.38加:期初現金及現金等價物餘額52,268,405.89173,370,523.27六、期末現金及現金等價物餘額7,790,304.9552,268,405.89

法定代表人:謝 鵬 主管會計工作負責人:王新春 會計機構負責人:周耀東

合併所有者權益變動表

編制單位:上海遊久遊戲股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目本期歸屬於母公司所有者權益少數股東

權益

所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減:

庫存股

其他綜合收益專項儲備盈餘公積一般風險

準備

未分配利潤優先股永續債其他一、上年期末餘額832,703,498.00890,660,827.4314,885,564.3722,893,969.37409,269,845.742,170,413,704.91加:會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業合併其他二、本年期初餘額832,703,498.00890,660,827.4314,885,564.3722,893,969.37409,269,845.742,170,413,704.91三、本期增減變動金額(減少以

「-」號填列)

7,524,175.17-458,120,850.16-450,596,674.99(一)綜合收益總額7,524,175.17-422,314,603.46-414,790,428.29(二)所有者投入和減少資本1.股東投入的普通股2.其他權益工具持有者投入資本3.股份支付計入所有者權益的金額4.其他(三)利潤分配-35,806,246.70-35,806,246.701.提取盈餘公積2.提取一般風險準備3.對所有者(或股東)的分配-35,806,246.70-35,806,246.704.其他(四)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈餘公積轉增資本(或股本)3.盈餘公積彌補虧損4.其他(五)專項儲備1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末餘額832,703,498.00890,660,827.4322,409,739.5422,893,969.37-48,851,004.421,719,817,029.92

上期項目歸屬於母公司所有者權益少數股東

權益

所有者權益合計其他權益工具減:一般風險股本優先股永續債其他資本公積庫存股其他綜合收益專項儲備盈餘公積準備未分配利潤一、上年期末餘額832,703,498.00890,660,827.4313,868,900.0022,893,969.37314,432,812.272,074,560,007.07加:會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業合併其他二、本年期初餘額832,703,498.00890,660,827.4313,868,900.0022,893,969.37314,432,812.272,074,560,007.07三、本期增減變動金額(減少以

「-」號填列)

1,016,664.3794,837,033.4795,853,697.84(一)綜合收益總額1,016,664.37117,320,036.35118,336,700.72(二)所有者投入和減少資本1.股東投入的普通股2.其他權益工具持有者投入資本3.股份支付計入所有者權益的金額4.其他(三)利潤分配-22,483,002.88-22,483,002.881.提取盈餘公積2.提取一般風險準備3.對所有者(或股東)的分配-22,483,002.88-22,483,002.884.其他(四)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈餘公積轉增資本(或股本)3.盈餘公積彌補虧損4.其他(五)專項儲備1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末餘額832,703,498.00890,660,827.4314,885,564.3722,893,969.37409,269,845.742,170,413,704.91

法定代表人:謝 鵬 主管會計工作負責人:王新春 會計機構負責人:周耀東

母公司所有者權益變動表

2017年1—12月

編制單位:上海遊久遊戲股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目本期股本其他權益工具資本公積減:

庫存股

其他綜合收益專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計優先股永續債其他一、上年期末餘額832,703,498.00896,963,539.7213,239,525.3298,635,742.115,652,960.311,847,195,265.46加:會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初餘額832,703,498.00896,963,539.7213,239,525.3298,635,742.115,652,960.311,847,195,265.46三、本期增減變動金額(減少以

「-」號填列)

9,655,084.86-144,495,473.67-134,840,388.81(一)綜合收益總額9,655,084.86-108,689,226.97-99,034,142.11(二)所有者投入和減少資本1.股東投入的普通股2.其他權益工具持有者投入資本3.股份支付計入所有者權益的金

4.其他(三)利潤分配-35,806,246.70-35,806,246.701.提取盈餘公積2.對所有者(或股東)的分配-35,806,246.70-35,806,246.703.其他(四)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈餘公積轉增資本(或股本)3.盈餘公積彌補虧損4.其他(五)專項儲備1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末餘額832,703,498.00896,963,539.7222,894,610.1898,635,742.11-138,842,513.361,712,354,876.65

項目上期股本其他權益工具資本公積減:

庫存股

其他綜合收益專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計優先股永續債其他一、上年期末餘額832,703,498.00896,963,539.7213,868,900.0098,635,742.1157,760,192.911,899,931,872.74加:會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初餘額832,703,498.00896,963,539.7213,868,900.0098,635,742.1157,760,192.911,899,931,872.74三、本期增減變動金額(減少以

「-」號填列)

-629,374.68-52,107,232.60-52,736,607.28(一)綜合收益總額-629,374.68-29,624,229.72-30,253,604.40(二)所有者投入和減少資本1.股東投入的普通股2.其他權益工具持有者投入資本3.股份支付計入所有者權益的金

4.其他(三)利潤分配-22,483,002.88-22,483,002.881.提取盈餘公積2.對所有者(或股東)的分配-22,483,002.88-22,483,002.883.其他(四)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈餘公積轉增資本(或股本)3.盈餘公積彌補虧損4.其他(五)專項儲備1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末餘額832,703,498.00896,963,539.7213,239,525.3298,635,742.115,652,960.311,847,195,265.46

法定代表人:謝 鵬 主管會計工作負責人:王新春 會計機構負責人:周耀東

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

公司(原名上海愛使股份有限公司,股票簡稱:愛使股份)繫於1985年1月19日經中國人民銀行上海分行(85)滬人金股2號文件批准,公開發行股票30萬元,採用定向募集方式設立的股份公司。公司為上海市首批股份制試點企業和股票上市公司之一。2014年4月,公司以發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金暨關聯交易方式進行了重大資產重組,重組事項分別經董事會九屆三十一次會議及第三十七次股東大會(2013年年會)審議通過。2014 年9 月28 日,公司獲得中國證券監督管理委員會《關於核准上海愛使股份有限公司向劉亮等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》(證監許可[2014]1004 號文),核准公司向劉亮發行85,639,603股股份、向代琳發行77,483,451股股份、向大連卓皓髮行20,677,570股股份購買遊久時代,同時,核准公司向天天科技發行91,900,310股新股募集本次發行股份購買資產的配套資金。2015年3月10日,公司名稱變更為:上海遊久遊戲股份有限公司,股票簡稱變更為:遊久遊戲,股票代碼:600652不變。

企業法人營業執照註冊號:310000000001027,註冊資本捌億叄仟貳佰柒拾萬零叄仟肆佰玖拾捌元,公司法定代表人:謝鵬,註冊地址: 上海市石門二路333弄3號,辦公地址:上海市肇嘉浜路666號。

公司經批准的經營範圍:從事遊戲製作、運營的技術開發、技術服務、技術諮詢、技術轉讓,設計、製作、代理、發布廣告,電腦動畫設計,產品設計,對石油液化氣行業、煤炭及清潔能源的投資、機電設備及四技服務、非專控通訊設備、計算機軟硬體及網絡設備、計算機系統及網絡安裝工程、金屬、建築、裝潢材料、非危險品化工原料、百貨、參與投資經營。

公司所屬行業為網際網路和相關服務。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截至2017年12月31日止,本公司納入合併範圍的子公司共7戶,詳見本附註九「在其他主體中的權益」。本公司本年度合併範圍與上年度相比未發生變化。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項,按照財政部發布的《企業會計準則——基本準則》(財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂)、於2006年2月15日及其後頒布和修訂的42項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱「企業會計準則」),以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》(2014年修訂)的披露規定編制。

根據企業會計準則的相關規定,本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外,本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司自報告期末起12個月內具備持續經營能力。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示:

√適用 □不適用

本公司及各子公司從事遊戲經營。本公司及各子公司根據實際生產經營特點,依據相關企業會計準則的規定,對研究與開發支出、收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計,詳見本附註五、21「無形資產」本附註五、28「收入」各項描述。關於管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明,詳見附註五、33「其他重要的會計政策和會計估計」

1. 遵循企業會計準則的聲明

公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司2017年12月31日的財務狀況及2017年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外,本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號-財務報告的一般規定》有關財務報表及其附註的披露要求。

2. 會計期間

公司的會計期間分為年度和中期,會計中期指短於一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度採用公曆年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期,並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣,本公司及境內子公司以人民幣為記帳本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定美元為其記帳本位幣。本公司編制本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

企業合併,是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

(1)同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制並非暫時性的,為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併,在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方,參與合併的其他企業為被合併方。合併日,是指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積(股本溢價); 資本公積(股本溢價)不足以衝減的,調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用,於發生時計入當期損益。

(2)非同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合併。

非同一控制下的企業合併,在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方,參與合併的其他企業為被購買方。購買日,是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

對於非同一控制下的企業合併,合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值,為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用,計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本,購買日後12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的,相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額,確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的,首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核,覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的,其差額計入當期損益。

購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異,在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的,在購買日後12個月內,如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在,預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的,則確認相關的遞延所得稅資產,同時減少商譽,商譽不足衝減的,差額部分確認為當期損益;除上述情況以外,確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的,計入當期損益。

通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併,根據《財政部關於印發企業會計準則解釋第5號的通知》(財會〔2012〕19號)和《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五十一條關於「一攬子交易」的判斷標準(參見本附註五、6(2)),判斷該多次交易是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的,參考本部分前面各段描述及本附註五、14「長期股權投資」進行會計處理;不屬於「一攬子交易」的,區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理:在個別財務報表中,以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理(即,除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外,其餘轉入當期投資收益)。

在合併財務報表中,對於購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,與其相關的其他綜合收益應當採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理(即,除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外,其餘轉為購買日所屬當期投資收益)。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

(1)合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報,並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主體。

一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化,本公司將進行重新評估。

(2)合併財務報表編制的方法

從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起,本公司開始將其納入合併範圍;從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司,處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中;當期處置的子公司,不調整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司,其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中,且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合併增加的子公司,其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中,並且同時調整合併財務報表的對比數。

在編制合併財務報表時,子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的,按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司,以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

公司內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。

子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額,在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額,仍衝減少數股東權益。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時,對於剩餘股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,在喪失控制權時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理(即,除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動以外,其餘一併轉為當期投資收益)。其後,對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量,詳見本附註五、14「長期股權投資」或本附註五、10「金融工具」。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的,需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況,通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理:①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的;②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果;③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生;④一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的,對其中的每一項交易視情況分別按照「不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資」(詳見本附註五、14、(2)④)和「因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權」(詳見前段)適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的,將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理;但是,在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額,在合併財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排,是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務,將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營,是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業,是指本公司僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

本公司對合營企業的投資採用權益法核算,按照本附註五、14(2)②「權益法核算的長期股權投資」中所述的會計政策處理。

本公司作為合營方對共同經營,確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債,以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債;確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入;按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入;確認本公司單獨所發生的費用,以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產(該資產不構成業務,下同)、或者自共同經營購買資產時,在該等資產出售給第三方之前,本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的,對於由本公司向共同經營投出或出售資產的情況,本公司全額確認該損失;對於本公司自共同經營購買資產的情況,本公司按承擔的份額確認該損失。

8. 現金及現金等價物的確定標準

本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及本公司持有的期限短(一般指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

(1)外幣交易的折算方法

本公司發生的外幣交易在初始確認時,按交易日的即期匯率(通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價,下同)折算為記帳本位幣金額,但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項,按照實際採用的匯率折算為記帳本位幣金額。

(2)對於外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法

資產負債表日,對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算,由此產生的匯兌差額,除:①屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理;②可供出售的外幣貨幣性項目除攤餘成本之外的其他帳面餘額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外,均計入當期損益。

編制合併財務報表涉及境外經營的,如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目,因匯率變動而產生的匯兌差額,計入其他綜合收益;處置境外經營時,轉入處置當期損益。

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,採用公允價值確定日的即期匯率折算,折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額,作為公允價值變動(含匯率變動)處理,計入當期損益或確認為其他綜合收益。

(3)外幣財務報表的折算方法

編制合併財務報表涉及境外經營的,如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目,因匯率變動而產生的匯兌差額,作為「外幣報表折算差額」確認為其他綜合收益;處置境外經營時,計入處置當期損益。

境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表:資產負債表中的資產和負債項目,採用資產負債表日的即期匯率折算;股東權益類項目除「未分配利潤」項目外,其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目,採用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算後的年末未分配利潤;年末未分配利潤按折算後的利潤分配各項目計算列示;折算後資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額,作為外幣報表折算差額,確認為其他綜合收益。處置境外經營並喪失控制權時,將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額,全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

外幣現金流量以及境外子公司的現金流量,採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目,在現金流量表中單獨列報。

年初數和上年實際數按照上年財務報表折算後的數額列示。

在處置本公司在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時,將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬於母公司所有者權益的外幣報表折算差額,全部轉入處置當期損益。

在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時,與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬於少數股東權益,不轉入當期損益。

在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時,與該境外經營相關的外幣報表折算差額,按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債,相關的交易費用直接計入損益,對於其他類別的金融資產和金融負債,相關交易費用計入初始確認金額。

(1)金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值,是指市場參與者在計量日發生的有序交易中,出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的,本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格,且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的,本公司採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

(2)金融資產的分類、確認和計量

以常規方式買賣金融資產,按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產:A.取得該金融資產的目的,主要是為了近期內出售;B.屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明本公司近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;C.屬於衍生工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

符合下述條件之一的金融資產,在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產:A.該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況;B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明,對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產採用公允價值進行後續計量,公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。

②持有至到期投資

是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

持有至到期投資採用實際利率法,按攤餘成本進行後續計量,在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失,計入當期損益。

實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金融負債)的實際利率計算其攤餘成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量,折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所使用的利率。

在計算實際利率時,本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失),同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。

③貸款和應收款項

是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收帳款、應收利息、應收股利及其他應收款等。

貸款和應收款項採用實際利率法,按攤餘成本進行後續計量,在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失,計入當期損益。

④可供出售金融資產

包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產,以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。

可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤餘成本法確定,即初始確認金額扣除已償還的本金,加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額,並扣除已發生的減值損失後的金額。可供出售權益工具投資的期末成本為其初始取得成本。

可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量,公允價值變動形成的利得或損失,除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤餘成本相關的匯兌差額計入當期損益外,確認為其他綜合收益,在該金融資產終止確認時轉出,計入當期損益。但是,在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產,按照成本進行後續計量。

可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利,計入投資收益。

(3)金融資產減值

除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外,本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的帳面價值進行檢查,有客觀證據表明金融資產發生減值的,計提減值準備。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試;對單項金額不重大的金融資產,單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產),包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產,不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

①貸款和應收款項減值

以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值,減記金額確認為減值損失,計入當期損益。金融資產在確認減值損失後,如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,金融資產轉回減值損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

②可供出售金融資產減值

當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時,表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中「嚴重下跌」是指公允價值下跌幅度累計超過20%;「非暫時性下跌」是指公允價值連續下跌時間超過12個月。

可供出售金融資產發生減值時,將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損益,該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

在確認減值損失後,期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益,可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失,不予轉回。

(4)金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產,予以終止確認:①收取該金融資產現金流量的合同權利終止;②該金融資產已轉移,且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方;③該金融資產已轉移,雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但是放棄了對該金融資產控制。

若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,且未放棄對該金融資產的控制的,則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,並相應確認有關負債。

繼續涉入所轉移金融資產的程度,是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤,並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。

本公司對採用附追索權方式出售的金融資產,或將持有的金融資產背書轉讓,需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資產;保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資產;既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制,並根據前面各段所述的原則進行會計處理。

(5)金融負債的分類和計量

金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債,以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,相關的交易費用直接計入當期損益,對於其他金融負債,相關交易費用計入初始確認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量,公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

②其他金融負債

與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債,按照成本進行後續計量。其他金融負債採用實際利率法,按攤餘成本進行後續計量,終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

(6)金融負債的終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司(債務人)與債權人之間籤訂協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,終止確認現存金融負債,並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的,將終止確認部分的帳面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。

(7)衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具於相關合同籤署日以公允價值進行初始計量,並以公允價值進行後續計量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允價值變動形成的利得或損失將根據套期關係的性質按照套期會計的要求確定計入損益的期間外,其餘衍生工具的公允價值變動計入當期損益。

對包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債,嵌入衍生工具與該主合同在經濟特徵及風險方面不存在緊密關係,且與嵌入衍生工具條件相同,單獨存在的工具符合衍生工具定義的,嵌入衍生工具從混合工具中分拆,作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量,則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。

(8)金融資產和金融負債的抵銷

當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利,且目前可執行該種法定權利,同時本公司計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時,金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外,金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示,不予相互抵銷。

(9)權益工具

權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本公司發行(含再融資)、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。

本公司對權益工具持有方的各種分配(不包括股票股利),減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準本公司將金額為人民幣100萬元以上的應收款

項確認為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減

值測試,單獨測試未發生減值的金融資產,包

括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中

進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應

收款項,不再包括在具有類似信用風險特徵的

應收款項組合中進行減值測試。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項:

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法(帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法)帳齡組合帳齡分析法關聯方往來款組合其他方法保證金及押金組合其他方法

根據信用風險特徵組合確定的壞帳準備計提方法

按組合方式實施減值測試時,壞帳準備金額系根據應收款項組合結構及類似信用風險特徵(債務人根據合同條款償還欠款的能力)按歷史損失經驗及目前經濟狀況與預計應收款項組合中已經存在的損失評估確定。

除非關聯方財務狀況明顯惡化,否則關聯方的應收款項不計提壞帳準備。

組合中,採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡應收帳款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)1年以內(含1年)3.003.001-2年10.0010.002-3年50.0050.003年以上100.00100.00

組合中,採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中,採用其他方法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

組合名稱應收帳款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)關聯方往來款組合00保證金及押金組合00

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項:

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由本公司對於單項金額雖不重大但具備以下特

徵的應收款項,單獨進行減值測試,有客觀證據表

明其發生了減值的,根據其未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額,確認減值損失,計提壞帳

準備:與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收

款項;已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行

還款義務的應收款項;帳齡超過5年;期後回款。

壞帳準備的計提方法單項分析

12. 存貨

√適用 □不適用

1、存貨的分類

存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。包括在途物資、原材料、在產品、庫存商品、發出商品、委託加工物資、周轉材料、低值易耗品等大類。

2、發出存貨的計價方法

加權平均法。

3、存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

可變現淨值是指在日常活動中,存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時,以取得的確鑿證據為基礎,同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。

在資產負債表日,存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時,提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。對於數量繁多、單價較低的存貨,按存貨類別計提存貨跌價準備;對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的,且難以與其他項目分開計量的存貨,可合併計提存貨跌價準備。

計提存貨跌價準備後,如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失,導致存貨的可變現淨值高於其帳面價值的,在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回,轉回的金額計入當期損益。

4、存貨的盤存制度

永續盤存制。

5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1)低值易耗品

一次攤銷法。

(2)包裝物

一次攤銷法。

13. 持有待售資產

√適用 □不適用

本公司若主要通過出售(包括具有商業實質的非貨幣性資產交換,下同)而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其帳面價值的,則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下條件:某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例,在當前狀況下即可立即出售;本公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾;預計出售將在一年內完成。

其中,處置組是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產,以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照《企業會計準則第 8 號——資產減值》分攤了企業合併中取得的商譽的,該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。

本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時,其帳面價值高於公允價值減去出售費用後的淨額的,將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益,同時計提持有待售資產減值準備。對於處置組,所確認的資產減值損失先抵減處置組中商譽的帳面價值,再按比例抵減該處置組內適用《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》(以下簡稱「持有待售準則」)的計量規定的各項非流動資產的帳面價值。後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的,以前減記的金額應當予以恢復,並在劃分為持有待售類別後適用持有待售準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回,轉回金額計入當期損益,並根據處置組中除商譽外適用持有待售準則計量規定的各項非流動資產帳面價值所佔比重按比例增加其帳面價值;已抵減的商譽帳面價值,以及適用持有待售準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷,持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。

非流動資產或處置組不再滿足持有待售類別的劃分條件時,本公司不再將其繼續劃分為持有待售類別或將非流動資產從持有待售的處置組中移除,並按照以下兩者孰低計量:(1)劃分為持有待售類別前的帳面價值,按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的金額;(2)可收回金額。

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資,作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算,其會計政策詳見附註五、10「金融工具」。

共同控制,是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制,並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響,是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

(1)投資成本的確定

對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資,在合併日按照被合併方股東權益/所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額,調整資本公積;資本公積不足衝減的,調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的,在合併日按照被合併方股東權益/所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本,按照發行股份的面值總額作為股本,長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額,調整資本公積;資本公積不足衝減的,調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合併方的股權,最終形成同一控制下企業合併的,應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理:屬於「一攬子交易」的,將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的,在合併日按照應享有被合併方股東權益/所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本,長期股權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額,調整資本公積;資本公積不足衝減的,調整留存收益。合併日之前持有的股權投資因採用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益,暫不進行會計處理。

對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資,在購買日按照合併成本作為長期股權投資的初始投資成本,合併成本包括包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權,最終形成非同一控制下的企業合併的,應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理:屬於「一攬子交易」的,將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的,按照原持有被購買方的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和,作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權採用權益法核算的,相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的,其公允價值與帳面價值之間的差額,以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。

合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用,於發生時計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資,按成本進行初始計量,該成本視長期股權投資取得方式的不同,分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的,長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。

(2)後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制(構成共同經營者除外)或重大影響的長期股權投資,採用權益法核算。此外,公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

①成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時,長期股權投資按初始投資成本計價,追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外,當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

②權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時,長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的,不調整長期股權投資的初始投資成本;初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的帳面價值;按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的帳面價值;對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的帳面價值並計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎,對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的,按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整,並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易,投出或出售的資產不構成業務的,未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分予以抵銷,在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬於所轉讓資產減值損失的,不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的,投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的,以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本,初始投資成本與投出業務的帳面價值之差,全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的,取得的對價與業務的帳面價值之差,全額計入當期損益。

本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的,按《企業會計準則第20號——企業合併》的規定進行會計處理,全額確認與交易相關的利得或損失。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時,以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外,如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務,則按預計承擔的義務確認預計負債,計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的,本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後,恢復確認收益分享額。

③收購少數股權

在編制合併財務報表時,因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合併日)開始持續計算的淨資產份額之間的差額,調整資本公積,資本公積不足衝減的,調整留存收益。

④處置長期股權投資

在合併財務報表中,母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資,處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益;母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的,按本附註五、6、(2)「合併財務報表編制的方法」中所述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置,對於處置的股權,其帳面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資,處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的,在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資,處置後剩餘股權仍採用成本法核算的,其在取得對被投資單位的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,並按比例結轉當期損益;因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的,在編制個別財務報表時,處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按權益法核算,並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整;處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本公司取得對被投資單位的控制之前,因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,在喪失對被投資單位控制時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中,處置後的剩餘股權採用權益法核算的,其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉;處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的,其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則核算,其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在終止採用權益法時全部轉入當期投資收益。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權,如果上述交易屬於一攬子交易的,將各項交易作為一項處置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理,在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額,先確認為其他綜合收益,到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

15. 投資性房地產

(1). 如果採用成本計量模式的:

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物等。此外,對於本公司持有以備經營出租的空置建築物,若董事會(或類似機構)作出書面決議,明確表示將其用於經營出租且持有意圖短期內不再發生變化的,也作為投資性房地產列報。

投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出,如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量,則計入投資性房地產成本。其他後續支出,在發生時計入當期損益。

本公司採用成本模式對投資性房地產進行後續計量,並按照與房屋建築物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。

投資性房地產類別預計殘值率(%)預計使用壽命年折舊(攤銷)率(%)房屋、建築物5.040年2.375

投資性房地產減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、22、「長期資產減值」。

自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時,按轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

投資性房地產的用途改變為自用時,自改變之日起,將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時,自改變之日起,將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時,轉換為採用成本模式計量的投資性房地產的,以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值;轉換為以公允價值模式計量的投資性房地產的,以轉換日的公允價值作為轉換後的入帳價值。

當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時,終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後計入當期損益。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本並考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別折舊方法折舊年限(年)殘值率年折舊率房屋及建築物年限平均法405.02.38機器設備年限平均法55.019.00運輸工具年限平均法55.019.00辦公設備及其他年限平均法3-50-5.019.00-33.33

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃,其所有權最終可能轉移,也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊,無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的,在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

(4)固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法

固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、22「長期資產減值」。

(5)其他說明

與固定資產有關的後續支出,如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量,則計入固定資產成本,並終止確認被替換部分的帳面價值。除此以外的其他後續支出,在發生時計入當期損益。

當固定資產處於處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時,終止確認該固定資產。

固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。

本公司至少於年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核,如發生改變則作為會計估計變更處理。

17. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程成本按實際工程支出確定,包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。

在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、22「長期資產減值」。

18. 借款費用

√適用 □不適用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用,在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時,開始資本化;構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時,停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化;一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率,確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內,外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化;外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3個月的,暫停借款費用的資本化,直至資產的購建或生產活動重新開始。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

①無形資產

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出,如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量,則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出,在發生時計入當期損益。

取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物,相關的土地使用權支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物,則將有關價款在土地使用權和建築物之間進行分配,難以合理分配的,全部作為固定資產處理。

使用壽命有限的無形資產自可供使用時起,對其原值在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。

期末,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核,如發生變更則作為會計估計變更處理。此外,還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核,如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的,則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。

②各類無形資產資產的攤銷方法

使用壽命有限的無形資產從取得當月起在預計使用期限內合理攤銷,各類無形資產攤銷方法如下:

類別攤銷方法特許權(遊戲)按照受益期限攤銷,如無法合理預計遊戲受益期限,則在遊戲上線運營時一次性進行攤銷軟體年限平均法

無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、22、「長期資產減值」。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。

研究階段的支出,於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的,確認為無形資產,不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益:

① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;

② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖;

③ 無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性;

④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,並有能力使用或出售該無形資產;

⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的,將發生的研發支出全部計入當期損益。

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產,本公司於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的,則估計其可收回金額,進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產,無論是否存在減值跡象,每年均進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的,按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定;不存在銷售協議但存在資產活躍市場的,公允價值按照該資產的買方出價確定;不存在銷售協議和資產活躍市場的,則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值,按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量,選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認,如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽,在進行減值測試時,將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的,確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值,再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重,按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認,以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

本公司的長期待攤費用主要包括房屋租賃費、裝修費、經營租入固定資產改良費等。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債,並計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等,相應的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係,或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議,在本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時,和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日,確認辭退福利產生的職工薪酬負債,並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的,按照其他長期職工薪酬處理。

職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等,在符合預計負債確認條件時,計入當期損益(辭退福利)。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司向職工提供的其他長期職工福利,符合設定提存計劃的,按照設定提存計劃進行會計處理,除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。

25. 預計負債

√適用 □不適用

當與或有事項相關的義務同時符合以下條件,確認為預計負債:

(1)該義務是本公司承擔的現時義務;

(2)履行該義務很可能導致經濟利益流出;

(3)該義務的金額能夠可靠地計量。

在資產負債表日,考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素,按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。

如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的,補償金額在基本確定能夠收到時,作為資產單獨確認,且確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

(1)虧損合同

虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同,且該虧損合同產生的義務滿足上述預計負債的確認條件的,將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失(如有)的部分,確認為預計負債。

(2)重組義務

對於有詳細、正式並且已經對外公告的重組計劃,在滿足前述預計負債的確認條件的情況下,按照與重組有關的直接支出確定預計負債金額。對於出售部分業務的重組義務,只有在本公司承諾出售部分業務(即籤訂了約束性出售協議時),才確認與重組相關的義務。

26. 股份支付

√適用 □不適用

1、股份支付的種類:

股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

① 以權益結算的股份支付

用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付,以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下,在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎,按直線法計算計入相關成本或費用/在授予後立即可行權時,在授予日計入相關成本或費用,相應增加資本公積。

用以換取其他方服務的權益結算的股份支付,如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量,按照其他方服務在取得日的公允價值計量,如果其他方服務的公允價值不能可靠計量,但權益工具的公允價值能夠可靠計量的,按照權益工具在服務取得日的公允價值計量,計入相關成本或費用,相應增加所有者權益。

② 以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付,按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予後立即可行權,在授予日計入相關成本或費用,相應增加負債;如須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權,在等待期的每個資產負債表日,以對可行權情況的最佳估計為基礎,按照本公司承擔負債的公允價值金額,將當期取得的服務計入成本或費用,相應增加負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日,對負債的公允價值重新計量,其變動計入當期損益。

2、權益工具公允價值的確定方法

本授公司予的股份期權採用二項式期權定價模型定價。

3、確認可行權權益工具最佳估計的依據

在等待期內的每個資產負債表日,根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息做出最佳估計,修正預計可行權的權益工具數量。

4、實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

本公司對股份支付計劃進行修改時,若修改增加了所授予權益工具的公允價值,按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前後的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或採用了其他不利於職工的方式,則仍繼續對取得的服務進行會計處理,視同該變更從未發生,除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。

在等待期內,如果取消了授予的權益工具,本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理,將剩餘等待期內應確認的金額立即計入當期損益,同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的,本公司將其作為授予權益工具的取消處理。

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

(1)廣告收入

公司與廣告代理公司籤訂框架協議,為第三方客戶的遊戲發布廣告,以網絡推廣服務排期表為依據確認最終金額與廣告代理公司進行結算,廣告發布完成後,業務人員與廣告客戶進行確認結算,雙方核對無誤後確認收入。

(2)網路遊戲收入

①自主運營模式收入的確認原則

自主運營模式是指網絡公司通過自有的遊戲平臺發布並運營遊戲。在自營模式下,網路遊戲公司全面負責遊戲產品的推廣、客戶服務、技術支持和維護工作。

公司通過玩家在網路遊戲中購買虛擬遊戲裝備、某些特殊遊戲功能模塊或為遊戲在線時間支付費用的方式取得在線網路遊戲運營收入。玩家通過充值兌換為虛擬貨幣,進而用其購買道具、裝備等虛擬物品以及進行其他遊戲體驗。在遊戲玩家實際使用虛擬貨幣時確認收入,即玩家實際消費時確認收入。對於未消耗的虛擬貨幣,公司在年底通過自有的遊戲平臺導出後臺未消耗的虛擬貨幣數量換算為收入,衝銷當期營業收入。

②聯合運營模式收入的確認原則

聯合運營模式是指遊戲運營商和遊戲平臺類公司合作,共同聯合運營遊戲產品的運營方式。

在聯合運營模式下,遊戲平臺公司負責遊戲平臺的提供和推廣、充值服務以及計費系統的管理,遊戲運營商負責遊戲運營、版本更新、技術支持和維護,並提供客戶服務。

公司與多家大型網路遊戲平臺籤訂合作運營遊戲協議,玩家通過平臺的宣傳了解公司遊戲產品,直接通過平臺提供的遊戲連結下載遊戲客戶端,註冊後進入遊戲。玩家通過購買平臺發行的點卡充值,充值後兌換為虛擬貨幣進而購買道具、裝備等虛擬物品。網路遊戲平臺將其在合作運營遊戲中取得的收入按協議約定的比例分成給公司,在雙方核對數據確認無誤後,公司確認營業收入。

③ 授權運營模式收入的確認原則

授權運營模式主要指遊戲運營商以版權金或預付款的形式獲得遊戲開發商產品的代理權,在運營商所獲資質的平臺上發行。對於遊戲公司,其一般採取的授權運營模式的收款方式為:首先收取一次性的版權金,然後在遊戲運營期間在根據雙方的協議約定收取分成收入。

關於版權金收入的確認:公司按照合同條款將遊戲產品交付對方後,當公司不再提供與該款遊戲相關的任何服務,同時也不再享有該遊戲相關的權益,於對方驗收合格後一次性確認營業收入。當公司承擔技術支持、遊戲升級以及提供部分客服等連續性的義務,該等後續服務對於網路遊戲的正常運營比較重大,則將一次性收取的版權金列為「遞延收益」,在協議約定的受益期間內按直線法攤銷確認收入。

關於分成收入的確認:在授權運營模式下,公司依據協議獲得從遊戲運營商處取得的分成款的權利時確認收入。

(3)使用費收入

根據有關合同或協議,按權責發生制確認收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

政府補助是指公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產,不包括政府作為所有者投入的資本。公司的政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助,是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。

若政府文件未明確規定補助對象,則採用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助:(1)政府文件明確了補助所針對的特定項目的,根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分,對該劃分比例需在每個資產負債表日進行覆核,必要時進行變更;(2)政府文件中對用途僅作一般性表述,沒有指明特定項目的,作為與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助,應當衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的,應當在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的,應當將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

本公司將除與資產相關的政府補助以外的政府補助界定為與收益相關的政府補助。

與收益相關的政府補助,用於補償以後期間的相關費用或損失的,取得時確認為遞延收益,在確認相關費用的期間計入當期損益或衝減相關成本;用於補償已發生的相關費用或損失的,取得時直接計入當期損益或衝減相關成本。 對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助,公司應區分不同部分分別進行會計處理;難以區分的,公司應當整體歸類為與收益相關的政府補助。

與本公司日常活動相關的政府補助,按照經濟業務的實質,計入其他收益或衝減相關成本費用;與日常活動無關的政府補助,計入營業外收支。

已確認的政府補助需要退回時,存在相關遞延收益餘額的,衝減相關遞延收益帳面餘額,超出部分計入當期損益;屬於其他情況的,直接計入當期損益。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

(1)當期所得稅

資產負債表日,對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產),以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整後計算得出。

(2)遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額,以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異,採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

與商譽的初始確認有關,以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異,不予確認有關的遞延所得稅負債。此外,對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異,如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間,而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回,也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況,本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異,不予確認有關的遞延所得稅資產。此外,對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回,或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額,不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況,本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限,確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減,以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日,對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,根據稅法規定,按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

於資產負債表日,對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核,如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益,則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時,減記的金額予以轉回。

(3)所得稅費用

所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。

除確認為其他綜合收益或直接計入所有者權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或所有者權益,以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外,其餘當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

(4)所得稅的抵銷

當擁有以淨額結算的法定權利,且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時,本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關,但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內,涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時,本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

①本公司作為承租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

②本公司作為出租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用於發生時予以資本化,在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益;其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

①本公司作為承租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日,將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值,其差額作為未確認融資費用。此外,在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的,可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。

未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際發生時計入當期損益。

②本公司作為出租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日,將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值,同時記錄未擔保餘值;將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。

未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生時計入當期損益。

32. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

本公司在運用會計政策過程中,由於經營活動內在的不確定性,本公司需要對無法準確計量的報表項目的帳面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本公司管理層過去的歷史經驗,並在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而,這些估計的不確定性所導致的實際結果可能與本公司管理層當前的估計存在差異,進而造成對未來受影響的資產或負債的帳面金額進行重大調整。

本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期覆核,會計估計的變更僅影響變更當期的,其影響數在變更當期予以確認;既影響變更當期又影響未來期間的,其影響數在變更當期和未來期間予以確認。

於資產負債表日,本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下:

(1)租賃的歸類

本公司根據《企業會計準則第21號——租賃》的規定,將租賃歸類為經營租賃和融資租賃,在進行歸類時,管理層需要對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移給承租人,或者本公司是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關的全部風險和報酬,作出分析和判斷。

(2)壞帳準備計提

本公司根據應收款項的會計政策,採用備抵法核算壞帳損失。應收帳款減值是基於評估應收帳款的可收回性。鑑定應收帳款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收帳款的帳面價值及應收帳款壞帳準備的計提或轉回。

(3)存貨跌價準備

本公司根據存貨會計政策,按照成本與可變現淨值孰低計量,對成本高於可變現淨值及陳舊和滯銷的存貨,計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據,並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

(4)金融工具公允價值

對不存在活躍交易市場的金融工具,本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現現金流模型分析等。估值時本公司需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關性等方面進行估計,並選擇適當的折現率。這些相關假設具有不確定性,其變化會對金融工具的公允價值產生影響。

(5)可供出售金融資產減值

本公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴於管理層的判斷和假設,以確定是否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中,本公司需評估該項投資的公允價值低於成本的程度和持續期間,以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望,包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。

(6)非金融非流動資產減值準備

本公司於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。

對使用壽命不確定的無形資產,除每年進行的減值測試外,當其存在減值跡象時,也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產,當存在跡象表明其帳面金額不可收回時,進行減值測試。

當資產或資產組的帳面價值高於可收回金額,即公允價值減去處置費用後的淨額和預計未來現金流量的現值中的較高者,表明發生了減值。

公允價值減去處置費用後的淨額,參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格,減去可直接歸屬於該資產處置的增量成本確定。

在預計未來現金流量現值時,需要對該資產(或資產組)的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相關資料,包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。

本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時,本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量,同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。

(7)折舊和攤銷

本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值後,在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期覆核使用壽命,以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗並結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化,則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調整。

(8)開發支出

確定資本化的金額時,本公司管理層需要作出有關資產的預計未來現金流量、適用的折現率以及預計受益期間的假設。

(9)遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內,本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額,結合納稅籌劃策略,以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

(10)所得稅

本公司在正常的經營活動中,有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異,則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。

(11)預計負債

本公司根據合約條款、現有知識及歷史經驗,對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金等估計並計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務,且履行該等現時義務很可能導致經濟利益流出本公司的情況下,本公司對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴於管理層的判斷。在進行判斷過程中本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。

其中,本公司會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售後質量維修承諾預計負債。預計負債時已考慮本公司近期的維修經驗數據,但近期的維修經驗可能無法反映將來的維修情況。這項準備的任何增加或減少,均可能影響未來年度的損益。

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因審批程序備註(受重要影響的報表項目名稱和金額)財政部頒布了《企業會計準則第16

號—政府補助》(財會【2017】15

號)的要求,修訂後的準則自 2017

年6月12日起施行,對於2017 年

1月1日存在的政府補助,要求採

用未來適用法處理;對於2017年1

月1日至實施日新增的政府補助,

經董事會十屆三十次會議和

監事會七屆十三次會議審議

通過;獨立董事對公司本次

會計政策變更事項發表了同

意的獨立意見。

根據要求,公司修改了財務報表列報,與日

常活動有關且與收益有關的政府補助,從利

潤表"營業外收入"項目調整為利潤表"其他

收益"項目列報,該變更對財務狀況、經營成

果和現金流量無重大影響。

也要求按照修 訂後的準則進行調

整。

財政部頒布了《企業會計準則第42

號—持有待售的非流動資產、處置

組和終止經營》(財會【2017】13 號)

的要求,準則自2017年5月28 日

起施行,對於施行日存在的持有待

售的 非流動資產、處置組和終止經

營,要求採用未來適用法處理。

經董事會十屆三十五次會議

和監事會七屆十五會議審議

通過;獨立董事對公司本次

會計政策變更事項發表了同

意的獨立意見。

該項會計政策的變更,對公司財務報表無重

大影響,不涉及以前年度的追溯調整。

財政部頒布了《關於修訂印發一般

企業財務報表格式的通知》(財會

[2017]30號)在利潤表中新增"資

產處置收益"項目,將部分原列示為

"營業外收入"及"營業外支出"的資

產處置損益重分類至"資產處置收

益"項目,比較數據相應調整。

同上。公司將對原財務報表中「營業外收入」和「營

業外支出」列報的非流動資產處置利得和損

失變更至「資產處置收益」項目列報。該項

會計報表格式的調整採用了追溯調整法,調

減 2016 年度營業外支出 1,400,000.00元,

調增資產處置收益-1,400,000.00 元。

本項會計政策變更, 僅對報表列報項目金額

產生影響,對當期及前期列報的淨利潤、總

資產、淨資產不產生影響。

其他說明

無。

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種計稅依據稅率增值稅應納稅銷售額乘以適用稅率,扣除當期允許抵扣的進項稅額

後,差額部分為應繳增值稅

5%、6%城市維護建設稅實際繳納流轉稅額7%企業所得稅應納稅所得額0%-25%教育費附加實際繳納流轉稅額3%土地使用稅以實際佔用的土地面積計算6-20元/㎡房產稅對擁有產權的房屋按政府規定的比例計算12%或1.2%地方教育費附加按實際繳納流轉稅額2%文化事業建設費按含稅廣告收入3%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱所得稅稅率(%)遊久遊戲25%上海愛使投資管理有限公司25%遊久時代15%遊龍騰12.5%上海紫鑰0%上海唯澈25%U9 International Development Co. Limited16.5%

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2016〕32號)和《高新技術企業認定管理工作指引》(國科發火〔2016〕195號)有關規定,本公司全資子公司遊久時代於2016年12月22日取得由北京市科委、市財政局、市國稅局、市地稅局批准的高新技術企業證書,企業被認定為高新技術企業起三年內享受稅收優惠,2017年度企業所得稅按15%計繳。

本公司全資孫公司遊龍騰於2014年6月27日經北京市經濟和信息化委員會批准,被認定為軟體企業(證書編號:京R-2014-0548),自獲利年度起,第一年和第二年免徵企業所得稅,第三至第五年減半徵收企業所得稅,2017年度屬於第四個獲利年度,2017年執行的企業所得稅稅率為12.50%。

本公司全資孫公司上海紫鑰於2016年5月25日經上海市軟體行業協會批准,被認定為軟體企業(證書編號:滬RQ -2016-0150),自獲利年度起,第一年和第二年免徵企業所得稅,第三至第五年減半徵收企業所得稅,2017年度屬於第二個獲利年度,免企業所得稅。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額庫存現金50,098.5259,682.08銀行存款99,771,768.24158,120,383.33其他貨幣資金1,531,606.54合計101,353,473.30158,180,065.41其中:存放在境外的款項總額32,549,913.1134,802,039.05

其他說明

存放在境外的款項為2016年由上海唯澈在香港新設立的全資子公司U9 InternationalDevelopment Co.Limited存放在香港地區的貨幣資金。

其他貨幣資金主要為存放在證券帳戶的存出投資款

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據:

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

類別期末餘額期初餘額帳面餘額壞帳準備帳面價值帳面餘額壞帳準備帳面價值金額比例

(%)

金額計提比

例(%)

金額比例

(%)

金額計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

76,153,228.1699.095,062,005.376.6571,091,222.7991,003,102.5799.313,216,332.183.5387,786,770.39單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

699,118.330.91699,118.33100.00629,750.000.69629,750.00100.00合計76,852,346.49/5,761,123.70/71,091,222.7991,632,852.57/3,846,082.18/87,786,770.39

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中,按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

帳齡期末餘額應收帳款壞帳準備計提比例(%)1年以內其中:1年以內分項1年以內51,564,658.351,546,939.763.001年以內小計51,564,658.351,546,939.763.001至2年22,410,220.332,241,022.0310.002至3年1,520,109.15760,054.5850.003年以上513,989.00513,989.00100.00合計76,008,976.835,062,005.376.66

確定該組合依據的說明:

組合中,採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款:

□適用 √不適用

組合中,採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

組合名稱帳面餘額壞帳準備關聯方往來組合144,251.330.00合計144,251.330.00

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況:

本期計提壞帳準備金額1,915,041.52元;本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的:

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

單位名稱款項性質年末餘額帳齡佔應收款年末餘

額合計數的比例

(%)

壞帳準備年末餘額Six Waves Inc遊戲業務款11,496,626.681年以內14.96344,898.80百度時代網絡技術有限公司遊戲業務款5,400,000.001年以內7.03162,000.006,000,000.001至2年7.81600,000.00北京樂遊時代科技有限公司廣告業務款10,411,791.201年以內13.55312,353.74Apple Inc.遊戲業務款5,278,512.321年以內6.87158,355.37北京四海英才信息科技有限公司廣告業務款1,050,000.001年以內1.3731,500.003,642,500.001至2年4.74364,250.00合計43,279,430.2056.331,973,357.91

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款:

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額:

□適用 √不適用

其他說明:

√適用 □不適用

年末單項金額不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單位:元 幣種:人民幣

應收帳款(按單位)年末餘額應收帳款壞帳準備計提比例計提理由北京創世奇蹟廣告有限公司629,750.00629,750.00100.00債務人失聯上海冰穹網絡科技有限公司69,368.3369,368.33100.00債務人失聯合 計699,118.33699,118.33100.00

說明:

1、應收北京創世奇蹟廣告有限公司62.98萬元,為2013年在公司網頁投放的廣告產生,對方公司法定代表人多次變更,公司曾多次嘗試與對方公司及其負責人溝通回款事宜未果。鑑於此,經確認已無收回可能並於2015年全額計提壞帳。

2、應收上海冰穹網絡科技有限公司6.94萬元,為2017年手遊《代表星星消滅你》產生的流水對應收入分成,由於對方公司被查封,債務人失聯。鑑於此,於2017年全額計提壞帳。

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

帳齡期末餘額期初餘額金額比例(%)金額比例(%)1年以內34,591,094.7562.7917,896,096.9252.111至2年16,089,170.0629.2116,449,767.8847.892至3年4,407,045.328.003年以上合計55,087,310.13100.0034,345,864.80100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明:

單位:元 幣種:人民幣

單位名稱款項性質年末餘額年末餘額中帳齡超過一年

的金額

帳齡未結算原因上海歡眾信息科技有限公司版權金與預付分成6,039,787.792,217,835.721至2年遊戲未上線2,972,895.492至3年上海都玩網絡科技有限公司版權金與預付分成4,359,782.234,359,782.231至2年遊戲未上線成都聯萌科技有限公司版權金3,398,058.263,398,058.261至2年遊戲未上線北京鯨目峰娛網絡科技有限公司版權金2,830,188.602,830,188.601至2年遊戲未上線上海聚力傳媒技術有限公司版權金與預付分成1,886,792.461,886,792.461至2年遊戲未上線上海宣和網絡科技有限公司版權金與預付分成1,465,668.40899,630.681至2年遊戲未上線上海魅魄計算機科技有限公司版權金與預付分成1,339,805.831,339,805.832至3年遊戲未上線合 計21,320,083.5719,904,989.27

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

單位名稱款項性質年末餘額帳齡佔預付款項年末餘

額合計數的比例(%)

星航傳奇(北京)信息技術有限公司預付分成款13,000,000.001年以內23.60鄭州貝來德商貿有限公司預付分成款12,000,000.001年以內21.78上海歡眾信息科技有限公司版權金與預付分成849,056.581年以內1.542,217,835.721至2年4.032,972,895.492至3年5.40上海都玩網絡科技有限公司版權金與預付分成4,359,782.231至2年7.91深圳市騰訊計算機系統有限公司版權金3,773,584.901年以內6.85合計39,173,154.9271.11

其他說明

□適用 √不適用

7、 應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

8、 應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

類別期末餘額期初餘額帳面餘額壞帳準備帳面價值帳面餘額壞帳準備帳面價值金額比例

(%)

金額計提比例

(%)

金額比例

(%)

金額計提比例

(%)

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備的其他

應收款

79,567,359.3972.243,329,963.254.1976,237,396.14按信用風險特徵組合

計提壞帳準備的其他

應收款

29,779,148.7727.0323,197,701.2577.906,581,447.52187,376,788.3899.5727,541,491.4614.70159,835,296.92其中:保證金及押金

組合

帳齡組合28,484,990.1725.8423,197,701.2581.445,287,288.92187,376,788.3899.5727,541,491.4614.70159,835,296.92關聯方往來款組合1,294,158.601.171,294,158.60單項金額不重大但單

獨計提壞帳準備的其

他應收款

800,000.000.73800,000.00100.00800,000.000.43800,000.00100.00合計110,146,508.16/27,327,664.50/82,818,843.66188,176,788.38/28,341,491.46/159,835,296.92

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額其他應收款(按單位)其他應收款壞帳準備計提比例(%)計提理由上海聚力傳媒技術有限公司79,567,359.393,329,963.254.19收回具有重大不確定性合計79,567,359.393,329,963.25//

說明:2018年1月16日,公司收到由聚力傳媒支付的轉讓聚一堂17.18%股權轉讓款7,623.74萬元,對剩餘的其他應收款333萬元,聚力傳媒認為,遊視作為轉讓方,應向受讓方出具相應金額的增值稅專用發票,遊視要向聚一堂開具增值稅專用發票。這筆增值稅開票費用將由聚力傳媒進行代繳,並從遊視原股東的剩餘投資款或與聚力傳媒換股對價中按照原股東在遊視的持股比例分攤中扣除。

公司認為,在交易各方籤署的《資產轉讓協議》中,並未約定分攤增值稅費用相關事宜,不應該要求老股東分攤。聚力傳媒提出的讓老股東分擔增值稅費用不合理。雙方存在分歧,目前仍在磋商中,尚未形成一致意見。據此,公司認為上述其他應收款333萬元的收回具有重大不確定性。

組合中,按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額帳齡其他應收款壞帳準備計提比例(%)1年以內其中:1年以內分項1年以內4,664,617.86139,938.543.001年以內小計4,664,617.86139,938.543.001至2年491,171.7549,117.1810.002至3年641,110.06320,555.0350.003年以上22,688,090.5022,688,090.50100.00合計28,484,990.1723,197,701.2581.44

確定該組合依據的說明:

組合中,採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款:

□適用 √不適用

組合中,採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

組合名稱帳面餘額壞帳準備關聯方組合1,294,158.600.00合計1,294,158.600.00

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況:

本期計提壞帳準備金額-1,013,826.96元;本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的:

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其中重要的其他應收款核銷情況:

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明:

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額股權轉讓款83,167,359.39162,360,509.00往來款24,230,340.5323,356,203.59備用金1,767,392.901,944,402.37其他981,415.34515,673.42合計110,146,508.16188,176,788.38

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

上海聚力傳媒技術有限公司股權轉讓款79,567,359.391至2年72.243,329,963.25北京華瑞信達電子科技有限公司往來款10,000,000.003年以上9.0810,000,000.00龍鑫包裝往來款5,735,503.023年以上5.215,735,503.02巴士股份往來款3,784,555.133年以上3.443,784,555.13杭州邊鋒股權轉讓款3,600,000.001年以內3.27108,000.00合計/102,687,417.54/93.2422,958,021.40

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款:

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額:

□適用 √不適用

其他說明:

√適用 □不適用

年末單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款

單位:元 幣種:人民幣

其他應收款(按單位)年末餘額其他應收款壞帳準備計提比例計提理由上海冥古文化發展有限公司800,000.00800,000.00100.00債務人失聯合計800,000.00800,000.00100.00

說明:原為預付給上海遊速信息技術有限公司市場推廣費,但是由於未成功投放,對方雖同意將該款項退回,在多次嘗試與對方公司及其負責人溝通回款事宜未果後,2015年7月,公司將該80.00萬元債權以56.00萬元的價格轉讓給上海冥古文化發展有限公司,並於2015年計提24.00萬元壞帳。2016年至今,公司又多次與上海冥古文化發展有限公司的負責人溝通回款事宜,仍然未有結果。鑑於此,將56.00萬元計提壞帳,總共就該筆業務計提80.00萬元壞帳。

10、 存貨

(1). 存貨分類

□適用 √不適用

(2). 存貨跌價準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明:

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況:

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額國債逆回購175,000,000.00銀行理財產品80,000,000.00預繳企業所得稅1,497.801,497.80待抵扣及待認證增值稅(進項稅)5,751,025.713,024,055.94合計260,752,523.513,025,553.74

其他說明

14、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值可供出售債務工具:可供出售權益工具:509,258,078.3883,406,451.60425,851,626.78488,589,895.0643,139,415.00445,450,480.06按公允價值計量的33,111,220.2433,111,220.2420,237,773.7620,237,773.76按成本計量的476,146,858.1483,406,451.60392,740,406.54468,352,121.3043,139,415.00425,212,706.30信託理財150,000,000.00150,000,000.00合計509,258,078.3883,406,451.60425,851,626.78638,589,895.0643,139,415.00595,450,480.06

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

可供出售金融資產分類可供出售權益工具合計權益工具的成本/債務工具的攤餘成本2,808,140.002,808,140.00公允價值33,111,220.2433,111,220.24累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額30,303,080.2430,303,080.24已計提減值金額

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資單位 銅陵市壽康城市信用

帳面餘額 期初 3,000,000.00本期增加 本期減少 期末 3,000,000.00減值準備 期初 3,000,000.00本期增加 本期減少 期末 3,000,000.00在被投資單位

持股比例(%) 0.01

本期現金紅利 上海寶鼎投資股份有

限公司

62,500.0062,500.000.0948,125.00北京信託 上海黑石股權投資合

夥企業(有限合夥)

142,400,000.00 51,973,917.00 142,400,000.00 51,973,917.00 40,139,415.00 40,139,415.006.35 6.0022,335,247.66 內蒙古榮聯投資發展

有限責任公司

151,514,329.30151,514,329.3017.60聚一堂 杭州威佩網絡科技有

限公司

36,201,375.00 17,600,000.00 10,400,000.00 36,201,375.00 28,000,000.00 3.82 10.00 北京榴槤娛樂文化傳

播有限公司

15,000,000.0015,000,000.007,502,230.007,502,230.0010.00夢啟科技 重慶火緣步甲科技有

限公司

3,000,000.00 3,000,000.00 1,105,263.16 3,000,000.001,894,736.84 5.40 10.00 上海際遊網絡科技有

限公司

3,000,000.003,000,000.0015.00廈門比悅網絡科技有

限公司

3,000,000.003,000,000.008.00北京玩娛競技科技有

限公司

2,000,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.0015.00北京博高視通科技有

限公司

2,000,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.0010.00佛山時尚都市網絡科

技有限公司

1,500,000.001,500,000.003,000,000.0010.00PEC PulseEPLSProductio

n,LLC

33,100,000.00 33,100,000.00 28,764,806.60 28,764,806.60 3.50 25.00

說明:

1、由於本公司全資孫公司上海紫鑰投資的北京榴槤娛樂文化傳播有限公司,2017年之前主要針對網絡直播行業進行視頻內容的製作輸送,擁有自己的攝影棚及完整的製作團隊。但由於直播行業整體經營情況不如預期、收入也未能得到顯著提升,其已連續兩年虧損;為盤活直播資產,公司轉型成以製作人為核心的視頻內容製作策劃及網絡視頻節目製作的公司,業務方向發生轉變且競爭市場快速變化,根據公司管理層對市場發展預判,其業績仍不達預期。本公司全資孫公司上海紫鑰投資的北京玩娛競技科技有限公司和北京博高視通科技有限公司均處於初創期,抗風險能力較弱,因外部環境變化,導致其經營業績不及投資時的預期,運營出現困境,且財務報表顯示資不抵債,其管理層對生產經營的改善計劃尚不明確。上述三家公司的可供出售金融資產存在減值跡象的客觀證據。

根據北京中鋒資產評估有限責任公司以2017年12月31日為評估基準日出具的中鋒評報字(2018)第074號評估報告結果測算,公司對上述三家公司可供出售金融資產分別計提資產減值準備7,502,230.00元、2,000,000.00元、2,000,000.00元。計提資產減值準備的情況如下:

單位:元 幣種:人民幣

項 目持股比例

(%)

未來可收回金額帳面價值計提資產減值準備北京榴槤娛樂文化傳播有限公司10.007,497,770.0015,000,000.007,502,230.00北京玩娛競技科技有限公司15.000.002,000,000.002,000,000.00北京博高視通科技有限公司10.000.002,000,000.002,000,000.00

2、2016年1月15日,本公司全資孫公司上海唯澈投資500.00萬美元,認購PEC 500萬股普通股,並獲得額外 238 萬股的交割調整,共計 738 萬股。2016年投資PEC以來,PEC將演出籌劃的重心轉移到了與瑞典ABBA樂隊的演出合作中,其於2017年與瑞典ABBA樂隊籤訂了授權協議,由PEC作為演出的製作人,負責其演出的整體製作事宜,並計劃獲取製作收入。與此同時,由於成本及人員配置問題,決定暫停籌劃麥可傑克遜與貓王的演出。但ABBA演出對資金的需求額非常高,募集工作遲遲未能全部完成,再加上PEC公司的核心管理人員更替,導致項目進程有了嚴重的推遲。同時,PEC在美國OTC市場的股價一直處於持續下跌狀態,EPLS也未按原計劃如期進行表演秀。

綜合考慮後,公司認為其存在減值的客觀事實和證據。經測試,公司所持有的PEC股權存在明顯減值跡象,公司按該項資產的帳面價值33,100,000.00元與該項資產2017年12月31日美國場外交易市場的收盤價按持股數量計算的可收回金額4,335,193.40元之間的差額,計提可供出售金融資產減值準備28,764,806.60元。

3、本期出售參股公司夢啟科技詳見附註十五、4。

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

可供出售金融資產分類可供出售權益

工具

合計期初已計提減值餘額43,139,415.0043,139,415.00本期計提40,267,036.6040,267,036.60其中:從其他綜合收益轉入本期減少其中:期後公允價值回升轉回/期末已計提減值金餘額83,406,451.6083,406,451.60

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明:

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、 持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況:

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資:

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況:

□適用 √不適用

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資單位期初

餘額

本期增減變動期末餘額減值準備期末餘額追加投資減

權益法下確認的

投資損益

其他綜

合收益

調整

其他權

益變動

宣告發

放現金

股利或

利潤

計提減值準備其他一、合營企業 小計二、聯營企業 博勝佳益86,015,418.72-1,029,005.1484,986,413.58遊視(電競業務)55,850,915.59-258,053.33-55,850,915.59-258,053.33皮愛優 北京小旭音樂文

化有限責任公司

11,424,001.51 6,500,000.00 -173,956.54 -1,067,859.95 -39,926,854.05 55,850,915.59 15,750,105.00 16,856,141.5639,926,854.05 盛月網絡64,539,269.361,317,633.43-31,551,848.2934,305,054.5031,551,848.29成都晴天互動科

技有限公司

3,092,035.75-590,717.442,501,318.31中櫻桃52,186,547.81-5,111,696.75-41,372,399.995,702,451.0741,372,399.99小計 合計273,108,188.74 273,108,188.746,500,000.00 6,500,000.00 -6,913,655.72 -6,913,655.72 -112,851,102.33 -112,851,102.330.00 0.00159,843,430.69 159,843,430.69112,851,102.33 112,851,102.33

其他說明

1、根據2016年11月14日籤訂的《合作框架協議》約定的「一攬子交易」事項,公司按照公允價值(交易對價)比例對直播業務和電競業務進行分拆。2016年末,直播業務已分拆至新直播公司聚一堂,並在「可供出售金融資產」科目中核算,電競業務由於尚未從遊視中轉移,故仍在「長期股權投資」科目的遊視(電競業務)中核算。2017年初電競業務已轉移至新電競公司皮愛優,且皮愛優已正常開展電競業務,因此本期將電競業務期初帳面餘額5,585.09萬元轉至皮愛優中進行核算。遊視(電競業務)權益法下確認的投資損益為遊視分拆期間發生的與電競業務相關的損益。

2、經董事會十屆十二次會議審議通過,公司下屬子公司遊久時代以現金方式出資650.00萬元對北京小旭音樂文化有限責任公司進行增資,增資完成後,持有其17.94%股權。本報告期內,上述增資已完成。

3、由於公司投資的皮愛優,2017年由電競綜合類公司轉型為承接單一電競賽事的服務類公司,其公司整體規模體量變小,業務局限性較大,加上電競行業的要求日益嚴苛,賽事質量要求也越來越高,競爭環境日趨激烈,其在人員配置、運營成果、業務拓展等方面均低於預期。故公司對皮愛優的長期股權投資存在減值跡象。根據北京中鋒資產評估有限責任公司以2017年12月31日為評估基準日出具的中鋒評報字(2018)第075號評估報告結果測算,公司對皮愛優長期股權投資計提資產減值準備39,926,854.05元。

4、2017年,受手遊市場環境的影響,面對國內遊戲行業巨頭,中小遊戲公司的海外機會是在於創新高品質的遊戲內容來贏得玩家、贏得市場回報。盛月網絡原本的商業代理運營模式已經無法適應市場環境,因此,2017年盛月網絡開始轉型為一家以聯合開發為主的遊戲運營公司。然而,由於遊戲品質要求的不斷提高,需要更多的資源和時間打磨產品質量,生產和研發周期變長,導致其營業收入和利潤不及預期,故公司對盛月網絡的長期股權投資存在減值跡象。根據北京中鋒資產評估有限責任公司以2017年12月31日為評估基準日出具的中鋒評報字(2018)第076號評估報告結果測算,公司對盛月網絡長期股權投資計提資產減值準備31,551,848.29元。

5、2017年,整個網紅網絡藝人行業在巔峰期過後開始下滑,由於上海紫鑰投資的中櫻桃以前擴張過快,其收入與成本不匹配,網劇等新業務也未帶來預期收益,加之原定的融資計劃未能如期完成,經營業績進一步下滑,財務狀況不斷惡化,已陷入財務困境,故公司對中櫻桃的長期股權投資存在減值跡象。根據北京中鋒資產評估有限責任公司以2017年12月31日為評估基準日出具的中鋒評報字(2018)第074號評估報告結果測算,公司對中櫻桃長期股權投資計提資產減值準備41,372,399.99元。

本年計提資產減值準備的情況如下:

單位:元 幣種:人民幣

項 目持股比例

(%)

未來可收回金額帳面價值計提資產減值準備皮愛優21.0015,750,105.0055,676,959.0539,926,854.05盛月網絡20.6934,305,054.5065,856,902.7931,551,848.29中櫻桃20.005,702,451.0747,074,851.0641,372,399.99

18、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性房地產

單位:元 幣種:人民幣

項目房屋、建築物合計一、帳面原值1.期初餘額57,834,177.1357,834,177.132.本期增加金額3.本期減少金額4.期末餘額57,834,177.1357,834,177.13二、累計折舊和累計攤銷1.期初餘額19,187,343.6019,187,343.602.本期增加金額1,373,561.761,373,561.76(1)計提或攤銷1,373,561.761,373,561.763.本期減少金額4.期末餘額20,560,905.3620,560,905.36三、減值準備1.期初餘額2.本期增加金額3、本期減少金額4.期末餘額四、帳面價值1.期末帳面價值37,273,271.7737,273,271.772.期初帳面價值38,646,833.5338,646,833.53

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況:

□適用 √不適用

其他說明

√適用 □不適用

截至2017年12月31日,本公司用於抵押、擔保的投資性房地產情況詳見附註七、76。

19、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目房屋及建築物機器設備運輸工具辦公設備及其他合計一、帳面原值:1.期初餘額39,043,495.46121,386.007,613,831.736,261,702.4153,040,415.602.本期增加金額504,744.30504,744.30(1)購置504,744.30504,744.30(2)在建工程轉入(3)企業合併增加3.本期減少金額(1)處置或報廢4.期末餘額39,043,495.46121,386.007,613,831.736,766,446.7153,545,159.90二、累計折舊1.期初餘額14,722,580.0813,957.053,683,426.684,664,665.0123,084,628.822.本期增加金額927,664.563,895.00903,879.841,176,526.163,011,965.56(1)計提927,664.563,895.00903,879.841,176,526.163,011,965.563.本期減少金額4.期末餘額15,650,244.6417,852.054,587,306.525,841,191.1726,096,594.38三、減值準備1.期初餘額100,886.00100,886.002.本期增加金額3.本期減少金額4.期末餘額100,886.00100,886.00四、帳面價值1.期末帳面價值23,393,250.822,647.953,026,525.21925,255.5427,347,679.522.期初帳面價值24,320,915.386,542.953,930,405.051,597,037.4029,854,900.78

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明:

√適用 □不適用

截至2017年12月31日,本公司用於抵押、擔保的固定資產的情況詳見附註七、76。

20、 在建工程

(1). 在建工程情況

□適用 √不適用

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

□適用 √不適用

(3). 本期計提在建工程減值準備情況:

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 工程物資

□適用 √不適用

22、 固定資產清理

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目軟體特許權合計一、帳面原值1.期初餘額6,738,466.836,779,105.5313,517,572.362.本期增加金額(1)購置(2)內部研發(3)企業合併增加3.本期減少金額4,000,000.004,000,000.00(1)處置4,000,000.004,000,000.004.期末餘額6,738,466.832,779,105.539,517,572.36二、累計攤銷1.期初餘額4,158,279.642,779,105.536,937,385.172.本期增加金額1,302,221.521,302,221.52(1)計提1,302,221.521,302,221.523.本期減少金額4.期末餘額5,460,501.162,779,105.538,239,606.69三、減值準備1.期初餘額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末餘額四、帳面價值1.期末帳面價值1,277,965.671,277,965.672.期初帳面價值2,580,187.194,000,000.006,580,187.19

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況:

□適用 √不適用

其他說明:

√適用 □不適用

本期處置無形資產400萬元詳見附註七、70。

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資單位名稱或形成

商譽的事項

期初餘額本期增加本期減少期末餘額企業合併形成的處置遊久時代1,088,433,138.701,088,433,138.70合計1,088,433,138.701,088,433,138.70

(2). 商譽減值準備

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資單位名稱或形成

商譽的事項

期初餘額本期增加本期減少期末餘額計提處置遊久時代312,780,058.20312,780,058.20合計312,780,058.20312,780,058.20

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

√適用 □不適用

本公司將子公司遊久時代的經營性資產及相關資產作為資產組及資產組組合,把收購所形成的商譽分別分攤到相關資產組及資產組組合進行減值測試。經營性資產組的可收回金額按照預計未來現金流量的現值確定。未來現金流量基於管理層的2018年至2022年的財務預測確定,並採用適當的折現率,折現率按照加權平均資本成本(WACC)來確定。資產組超過5年的現金流量按照穩定增長率為基礎計算。在預計未來現金流量時使用的其他關鍵假設還有:基於該資產組過去的業績和管理層對市場發展的預期估計預計銷售和毛利。管理層認為上述假設發生的任何合理變化均不會導致資產組的帳面價值合計超過其可收回金額。

公司聘請具有證券期貨從業資格的北京中鋒資產評估有限責任公司對遊久時代股東全部權益價值採用收益法進行評估,出具了中鋒評估字(2018)第074號評估報告。根據評估結果,對遊久時代商譽計提減值準備312,780,058.20元。

公司計提商譽減值準備的情況如下:

單位:萬元 幣種:人民幣

項目初始投資額帳面價值資產可回收金額

(評估值)

本次計提

減值準備

遊久時代資產組

(包含商譽)

118,000.00140,808.53109,530.5231,278.01

其他說明

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額裝修改良費用4,049,301.62320,805.00780,404.173,589,702.45合計4,049,301.62320,805.00780,404.173,589,702.45

其他說明:

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額可抵扣暫時性差

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性差異遞延所得稅

資產

資產減值準備8,177,044.221,022,130.532,134,534.86266,816.86可抵扣虧損29,633,880.247,408,470.0616,760,433.764,190,108.44其他6,637,839.58829,729.95合計44,448,764.049,260,330.5418,894,968.624,456,925.30

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額應納稅暫時性差異遞延所得稅

負債

應納稅暫時性差異遞延所得稅

負債

可供出售金融資產公允價值變動29,633,880.247,408,470.0616,760,433.764,190,108.44合計29,633,880.247,408,470.0616,760,433.764,190,108.44

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債:

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額可抵扣暫時性差異453,857,071.2673,293,339.78可抵扣虧損70,848,776.4264,948,846.60合計524,705,847.68138,242,186.38

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

年份期末金額期初金額備註2017年3,961,700.672018年6,496,547.776,496,547.772019年41,914,049.8641,914,049.862020年4,364,537.084,364,537.082021年8,212,011.228,212,011.222022年9,861,630.49合計70,848,776.4264,948,846.60/

其他說明:

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額盛月網絡業績補償股權8,014,539.75PEC業績補償股權2,937,122.90合計10,951,662.65

其他說明:

1、公司第十屆董事會第三十四次會議審議並通過公司關於子公司投資的盛月網絡2017年度業績承諾補償股權的決議,上海菁心網絡科技有限公司(以下簡稱「菁心網絡」)應以零價格將4.83%的股權轉讓給上海紫鑰,股權轉讓的相關稅費均由菁心網絡承擔,並應於2018年4月30

日前完成工商變更登記。本次業績承諾補償股權完成後,上海紫鑰持有的盛月網絡股權將由20.69%增加至25.52%。為此公司確認補償的4.83%股份期末公允價值801.45萬元。上述補償的股份在2017年12月31日尚未完成過戶,因此計入「其他非流動資產」。截至2018年4月25日,該股份過戶至上海紫鑰名下,因此,由「其他非流動資產」轉計入「長期股權投資」核算。詳見附註

十六、7。

2、參股公司PEC業績不及預期,補償股份500萬股。截至2018年1月9日上海唯澈已獲得上述股份,為此公司確認補償股份價值293.71萬元。上述補償的股份在2017年12月31日尚未完成過戶,因此計入「其他非流動資產」,待股份過戶後,由「其他非流動資產」轉計入「可供出售金融資產」核算。截至2018年1月9日,上海唯澈已獲得該500萬股普通股,因此,並已計入「可供出售金融資產」核算。詳見附註十六、7。

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額質押借款抵押借款130,000,000.00保證借款100,000,000.00信用借款抵押、保證借款50,000,000.00150,000,000.00合計180,000,000.00250,000,000.00

短期借款分類的說明:

①抵押借款

注1:本公司與江蘇銀行股份有限公司上海分行籤訂流動資金借款合同,借款金額為5,000萬元,合同期間為2017/8/2至2018/8/1。本公司並與江蘇銀行上海分行籤訂最高額抵押合同,抵押物為本公司擁有的浦東南路256號房產。

注2:本公司與上海銀行股份有限公司漕河涇支行籤訂流動資金借款合同,借款金額為3,000萬元,合同期間為2017/8/3至2018/8/3。本公司並與上海銀行漕河涇支行籤訂最高額抵押合同,合同期間為2017/7/19至2020/7/17,抵押物為本公司擁有的浦東南路256號房產。

注3:本公司與恆豐銀行股份有限公司上海分行籤訂流動資金借款合同,借款金額為5,000萬元,合同期間為2017/11/28至2018/11/27。本公司並與恆豐銀行上海分行籤訂最高額抵押合同,合同期間為2017/11/20至2020/11/20,抵押物為本公司擁有的肇嘉浜路666號房產。

②抵押、保證借款

本公司與交通銀行股份有限公司上海分行籤訂流動資金借款合同,借款金額為5,000萬元,合同期間為2017/12/4至2018/6/6。本公司並與交通銀行上海分行籤訂最高額抵押合同,合同期限為2016/5/18至2019/5/18,抵押物為本公司擁有的浦東南路256號房產。同時上海怡達科技投資有限公司為本公司提供擔保。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下:

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

□適用 √不適用

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額遊戲分成款17,199,055.5724,359,517.41市場推廣費126,645.001,028,598.50其他50,061.93194,803.92合計17,375,762.5025,582,919.83

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額遊戲收入款1,360,099.733,598,285.87廣告收入款100,000.00合計1,360,099.733,698,285.87

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況:

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額一、短期薪酬4,553,237.0141,392,914.9342,601,434.063,344,717.88二、離職後福利-設定提存計劃9,252.205,057,167.085,037,649.9828,769.30三、辭退福利185,315.00185,315.00四、一年內到期的其他福利17,618,831.45-101,238.9317,517,592.52合計22,181,320.6646,534,158.0847,824,399.0420,891,079.70

(2). 短期薪酬列示:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額一、工資、獎金、津貼和補貼4,456,791.6534,231,359.9235,472,611.753,215,539.82二、職工福利費1,250,773.761,250,773.76三、社會保險費76,153.532,606,183.752,609,140.3673,196.92其中:醫療保險費4,476.562,190,307.482,183,493.1411,290.90工傷保險費220.2970,527.6570,197.24550.70生育保險費71,456.68214,907.66282,346.484,017.86其他130,440.9673,103.5057,337.46四、住房公積金3,014,456.003,013,578.00878.00五、工會經費和職工教育經費20,291.83179,217.31144,406.0055,103.14六、短期帶薪缺勤七、短期利潤分享計劃八、其他110,924.19110,924.19合計4,553,237.0141,392,914.9342,601,434.063,344,717.88

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額1、基本養老保險8,811.634,873,947.264,854,950.4427,808.452、失業保險費440.57183,219.82182,699.54960.853、企業年金繳費合計9,252.205,057,167.085,037,649.9828,769.30

其他說明:

√適用 □不適用

本公司按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃,根據該等計劃,本公司按所在地政府規定向該等計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外,本公司不再承擔進一步支付義務。

相應的支出於發生時計入當期損益或相關資產的成本。

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額增值稅342,621.68570,556.45企業所得稅107,935.191,341,394.94個人所得稅136,899.57314,961.02城市維護建設稅40,533.57105,427.13教育費附加40,165.4352,059.94地方教育費附加21,316.5429,246.22河道費4,576.02文化事業建設稅61,985.13300,537.62合計751,457.112,718,759.34

其他說明:

39、 應付利息

□適用 √不適用

重要的已逾期未支付的利息情況:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

40、 應付股利

□適用 √不適用

41、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額應付往來款70,889,661.71691,276.29押金與保證金574,329.64574,329.64其他應付款項3,084,233.593,702,802.20合計74,548,224.944,968,408.13

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明

√適用 □不適用

由於博勝佳益近年來經營業務幾乎無進展,為維護公司利益,合理調整資產結構,經與博勝佳益的其他股東磋商並徵得其他股東的同意後,公司於2017年初以往來款方式劃回了7,000.00萬元。

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明,包括利率區間:

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動:(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)

□適用 √不適用

(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明:

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明:

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

47、 長期應付款

(1) 按款項性質列示長期應付款:

□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

49、 專項應付款

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

□適用 √不適用

涉及政府補助的項目:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

期初餘額本次變動增減(+、一)期末餘額發行

新股

送股公積金

轉股

其他小計股份總數832,703,498.00832,703,498.00

其他說明:

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明,以及相關會計處理的依據:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額資本溢價(股本溢價)890,093,362.59890,093,362.59其他資本公積567,464.84567,464.84合計890,660,827.43890,660,827.43

其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

56、 庫存股

□適用 √不適用

57、 其他綜合收益

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期初餘額本期發生金額期末餘額本期所得稅前發生額減:前期計入其他

綜合收益當期轉入

損益

減:所得稅費用稅後歸屬於母公司稅後歸屬於少數股東一、以後不能重分類進損益的其他綜合收益 二、以後將重分類進損益的其他綜合收益 其中:權益法下在被投資單位以後將重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

14,885,564.37 10,742,536.79 3,218,361.62 7,524,175.17 22,409,739.54 可供出售金融資產公允價值變動損益 持有至到期投資重分類為可供出售金融資

產損益

13,239,525.32 12,873,446.48 3,218,361.62 9,655,084.86 22,894,610.18

其他說明,包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整:無

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額法定盈餘公積22,893,969.3722,893,969.37任意盈餘公積儲備基金企業發展基金合計22,893,969.3722,893,969.37

盈餘公積說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

根據公司法、章程的規定,本公司按淨利潤的10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積累計額為本公司註冊資本50%以上的,可不再提取。

本公司在提取法定盈餘公積金後,可提取任意盈餘公積金。經批准,任意盈餘公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期上期調整前上期末未分配利潤409,269,845.74314,432,812.27調整期初未分配利潤合計數(調增+,調減-)調整後期初未分配利潤409,269,845.74314,432,812.27加:本期歸屬於母公司所有者的淨利潤-422,314,603.46117,320,036.35減:提取法定盈餘公積提取任意盈餘公積提取一般風險準備應付普通股股利35,806,246.7022,483,002.88轉作股本的普通股股利期末未分配利潤-48,851,004.42409,269,845.74

調整期初未分配利潤明細:

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整,影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更,影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正,影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更,影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

61、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額收入成本收入成本主營業務168,523,948.7467,993,017.10301,455,188.9671,113,025.74其他業務8,030,290.062,627,356.896,637,779.801,373,561.76合計176,554,238.8070,620,373.99308,092,968.7672,486,587.50

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額營業稅110,555.13城市維護建設稅182,159.27383,098.48教育費附加194,624.48387,261.27房產稅1,051,560.551,014,483.30土地使用稅12,143.8012,143.80印花稅81,171.70河道管理費10,662.7327,240.39文化事業費790,131.341,415,027.40合計2,322,453.873,349,809.77

其他說明:

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額職工薪酬5,112,695.419,872,082.82市場推廣費4,650,046.309,334,364.97辦公差旅費494,513.261,138,216.27業務招待費324,402.74589,119.18技術服務費233,727.00569,109.00諮詢服務費840.00444,180.70折舊及攤銷14,839.6716,922.74其他518,708.59合計11,349,772.9721,963,995.68

其他說明:

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額職工薪酬21,315,508.6625,201,150.84研發支出28,002,738.0233,419,864.39業務招待費6,402,283.337,115,417.24辦公差旅費7,366,335.966,798,363.97租賃費5,010,621.886,113,215.53折舊及攤銷4,206,522.634,645,136.45諮詢服務費3,428,538.834,564,609.15業績獎勵款3,367,525.95技術服務費343,375.46436,774.01董事會費302,530.00424,838.07物業管理費166,631.18129,422.24其他2,755,134.541,250,962.10合計79,300,220.4993,467,279.94

其他說明:

65、 財務費用

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額利息支出7,021,504.1617,106,089.59利息收入-1,425,809.43-2,363,072.46匯兌損益929,672.35-668,122.84其他126,290.26184,633.76合計6,651,657.3414,259,528.05

其他說明:

66、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額一、壞帳損失901,214.563,738,635.98二、存貨跌價損失三、可供出售金融資產減值損失40,267,036.60四、持有至到期投資減值損失五、長期股權投資減值損失112,851,102.33六、投資性房地產減值損失七、固定資產減值損失八、工程物資減值損失九、在建工程減值損失十、生產性生物資產減值損失十一、油氣資產減值損失十二、無形資產減值損失十三、商譽減值損失312,780,058.20十四、其他合計466,799,411.693,738,635.98

其他說明:

可供出售金融資產減值損失和長期股權投資減值損失詳見附註七、14和17。

67、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額權益法核算的長期股權投資收益-6,913,655.72-93,357,208.02處置長期股權投資產生的投資收益78,971,036.01以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益持有至到期投資在持有期間的投資收益可供出售金融資產等取得的投資收益23,172,998.6620,138,665.89處置可供出售金融資產取得的投資收益2,194,736.84喪失控制權後,剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得委託理財收益10,953,776.2413,591,666.67國債逆回購383,115.31合計29,790,971.3319,344,160.55

其他說明:

本報告期內,可供出售金融資產等取得的投資收益為公司獲得的現金紅利,共計

23,172,998.66元,分別為:獲得北京信託發放的2016年度現金紅利22,335,247.66元;獲得上海銀行發放的2016年度現金紅利552,026.00元;獲得申萬宏源集團股份有限公司發放的2016年度現金紅利237,600.00元;獲得上海寶鼎投資股份有限公司發放的現金紅利48,125.00元。

69、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得合計其中:固定資產處置利得無形資產處置利得債務重組利得非貨幣性資產交換利得接受捐贈政府補助1,051,600.004,054,000.001,051,600.00其他10,952.113,443.8610,952.11業績補償10,951,662.6510,951,662.65合計12,014,214.764,057,443.8612,014,214.76

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

補助項目本期發生金額上期發生金額與資產相關/與收益相關北京市商務委員會補助1,600,000.00與收益相關石景山區招商引資補貼620,000.001,434,000.00與收益相關北京市科學技術委員會補助1,000,000.00與收益相關北京市石景山區科學技術獎20,000.00與收益相關稅收返還271,600.00與收益相關財政扶持金160,000.00與收益相關合計1,051,600.004,054,000.00/

其他說明:

√適用 □不適用

業績補償情況說明:

1、PEC股權補償情況:

按照投資協議約定,如果EPLS或者另一個被認可的虛擬表演秀在按本協議投資者的資金提供後15個月內沒有完成,PEC將按照《證券認購協議》,在無需考慮其他附加事項的前提下,向投資者發行雙倍數目的PEC股份。由於上述事項未能在約定期限內完成,根據協議約定,2017年PEC對上海唯澈進行500萬股普通股的補償。截至2018年1月9日上海唯澈已獲得上述股份。為此公司確認補償股份價值293.71萬元,計入本期營業外收入,詳見附註十六、7。

2、盛月網絡股權補償情況:

根據協議約定,2017年度菁心網絡向上海紫鑰補償4.83%的盛月網絡股權,該股權的公允價值為801.45萬元,計入本期營業外收入,本次業績承諾補償股權完成後,上海紫鑰持有的盛月網絡股權由20.69%增加至25.52%。截至2018年 4月25日,上述業績承諾補償的股權已過戶至上海紫鑰,詳見附註十六、7。

70、 營業外支出

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損失合計4,000,000.00188,206.824,000,000.00其中:固定資產處置損失188,206.82無形資產處置損失4,000,000.004,000,000.00債務重組損失非貨幣性資產交換損失對外捐贈20,000.001,000.0020,000.00其他45,000.0023,000.1945,000.00賠償支出2,293,234.922,293,234.92合計6,358,234.92212,207.016,358,234.92

其他說明:

1、本期無形資產處置損失說明:公司於2014年購入手遊《大騎士傳說》(後更名為《龍槍覺醒》)獨家運營代理權,分別於2014年12月、2015年2月分兩次支付共計500.00萬元遊戲版權金(其中國內版權金100.00萬元,國外版權金400.00萬元)計入無形資產,遊戲於2015年在國內上線,當年攤銷國內版權金100.00萬元。為更好地迎合市場預期,其進行了回爐改造,2016年以來反覆打磨、測試、上線, 2017年初與網絡小說家跳舞達成協議,以熱門小說《惡魔法則》為原圖,把《龍槍覺醒》包裝成《惡魔法則》續作手遊,並重新上線,但仍然無法迎合市場,也無法在國外上線該款遊戲。故經由遊久時代管理層決定,遊戲於2017年與研發商終止協議,並於當年全額一次性計入營業外支出400.00萬元。

2、本期賠償支出說明:公司與中文在線數字出版集團股份有限公司因侵權一事收到北京智慧財產權法院判決,判決公司賠償對方169.81萬元。

71、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額當期所得稅費用2,075,308.322,938,913.71遞延所得稅費用-4,803,405.24357,579.18合計-2,728,096.923,296,492.89

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額利潤總額-425,042,700.38按法定/適用稅率計算的所得稅費用-106,260,675.09子公司適用不同稅率的影響15,518,480.22調整以前期間所得稅的影響612,632.75非應稅收入的影響-8,486,178.54不可抵扣的成本、費用和損失的影響1,598,757.36使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響96,290,049.63預計未來適用稅率變化對遞延所得稅的影響-583,348.93稅法規定的額外可扣除費用-1,417,814.32所得稅費用-2,728,096.92

其他說明:

□適用 √不適用

72、 其他綜合收益

√適用 □不適用

詳見附註七、57。

73、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額利息收入1,425,809.432,363,072.46政府補助780,000.004,054,000.00其他往來收到現金3,278,493.393,915,443.08合計5,484,302.8210,332,515.54

收到的其他與經營活動有關的現金說明:

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額諮詢及中介費3,420,762.025,357,564.80其他往來支付現金12,361,790.105,557,273.60其他費用支出38,299,214.0039,121,124.47合計54,081,766.1250,035,962.87

支付的其他與經營活動有關的現金說明:

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額其他籌資收到現金70,000,000.00合計70,000,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明:

因本期收到參股公司博勝佳益往來款所致。

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

74、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

補充資料本期金額上期金額1.將淨利潤調節為經營活動現金流量:淨利潤-422,314,603.46117,320,036.35加:資產減值準備466,799,411.693,738,635.98固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊4,385,527.324,711,491.41無形資產攤銷1,302,221.52924,513.25長期待攤費用攤銷780,404.17737,920.04處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以「-」號填

列)

4,000,000.001,588,206.82固定資產報廢損失(收益以「-」號填列)公允價值變動損失(收益以「-」號填列)財務費用(收益以「-」號填列)7,951,176.5116,437,966.75投資損失(收益以「-」號填列)-29,790,971.33-19,344,160.55遞延所得稅資產減少(增加以「-」號填列)-4,803,405.24357,579.18遞延所得稅負債增加(減少以「-」號填列)存貨的減少(增加以「-」號填列)經營性應收項目的減少(增加以「-」號填列)-13,504,436.19-28,549,586.13經營性應付項目的增加(減少以「-」號填列)-11,156,782.89-8,085,412.34其他-10,951,662.65經營活動產生的現金流量淨額-7,303,120.5589,837,190.762.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產3.現金及現金等價物淨變動情況:現金的期末餘額101,353,473.30158,180,065.41減:現金的期初餘額158,180,065.41370,082,216.01加:現金等價物的期末餘額減:現金等價物的期初餘額現金及現金等價物淨增加額-56,826,592.11-211,902,150.60

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額一、現金101,353,473.30158,180,065.41其中:庫存現金50,098.5259,682.08可隨時用於支付的銀行存款99,771,768.24158,120,383.33可隨時用於支付的其他貨幣資金1,531,606.54可用於支付的存放中央銀行款項存放同業款項拆放同業款項二、現金等價物其中:三個月內到期的債券投資三、期末現金及現金等價物餘額101,353,473.30158,180,065.41其中:母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

其他說明:

□適用 √不適用

75、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項:

□適用 √不適用

76、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末帳面價值受限原因投資性房地產—房屋及建築物34,538,368.52短期借款抵押固定資產—房屋及建築物18,989,987.77短期借款抵押合計53,528,356.29/

其他說明:

77、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目:

√適用 □不適用

單位:元

項目期末外幣餘額折算匯率期末折算人民幣

餘額

貨幣資金其中:美元6,291,997.896.534241,113,172.62應收帳款其中:美元2,524,134.936.534216,493,202.46長期借款其中:美元應付帳款美元19,165.036.5342125,228.14

其他說明:無

(2). 境外經營實體說明,包括對於重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇依據,記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

√適用 □不適用

本公司全資控股孫公司U9 International Development Co. Limited其主要經營業務在中國香港,所採用的記帳本位幣為美元。

78、 套期

□適用 √不適用

79、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

種類金額列報項目計入當期損益的金額石景山區招商引資補貼620,000.00營業外收入620,000.00稅收返還271,600.12營業外收入271,600.12財政扶持金160,000.00營業外收入160,000.00

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明

80、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 √不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動(如,新設子公司、清算子公司等)及其相關情況:

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地註冊地業務性質持股比例(%)取得

方式

直接間接上海愛使投資管理有限公司上海上海投資管理100.00設立遊久時代北京北京網路遊戲100.00非同一控制下合併遊龍騰上海北京網路遊戲100.00非同一控制下合併上海紫鑰上海上海網路遊戲100.00設立上海唯澈上海上海投資管理與諮詢100.00設立U9 International

Development Co. Limited

香港香港網路遊戲投資及運營100.00設立U9 Entertainment PTE.LTD新加坡新加坡網路遊戲投資及運營100.00設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明:

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據:

對於納入合併範圍的重要的結構化主體,控制的依據:

確定公司是代理人還是委託人的依據:

其他說明:

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制:

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或聯營企業名稱主要經營地註冊地業務性質持股比例(%)對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接間接博勝佳益上海市上海市高科技企業45.00權益法盛月網絡上海市上海市網路遊戲20.69權益法中櫻桃上海市上海市網絡直播20.00權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明:

持有20%以下表決權但具有重大影響,或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據:無

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額/ 本期發生額期初餘額/ 上期發生額盛月網絡中櫻桃博勝佳益盛月網絡中櫻桃博勝佳益流動資產57,871,230.1137,908,033.02167,715,933.0950,727,916.7249,342,587.23170,491,081.97非流動資產10,668,897.6916,780,986.319,857,484.129,497,484.6920,025,467.2610,868,459.92資產合計68,540,127.8054,689,019.33177,573,417.2160,225,401.4169,368,054.49181,359,541.89流動負債4,827,202.6826,176,763.99572,115.408,680,931.7215,301,465.182,071,562.00非流動負債負債合計4,827,202.6826,176,763.99572,115.408,680,931.7215,301,465.182,071,562.00少數股東權益歸屬於母公司股東

權益

63,712,925.1228,512,255.34177,001,301.8151,544,469.6954,066,589.31179,287,979.89按持股比例計算的

淨資產份額

13,182,204.215,702,451.0779,650,585.8010,664,550.7810,813,317.8680,679,590.94調整事項21,122,850.295,335,827.7853,874,718.5841,373,229.955,335,827.78--商譽21,122,850.295,335,827.7853,874,718.5841,373,229.955,335,827.78--內部交易未實現

利潤

--其他對聯營企業權益投

資的帳面價值

34,305,054.505,702,451.0784,986,413.5864,539,269.3652,186,547.8186,015,418.72存在公開報價的聯

營企業權益投資的

公允價值

營業收入35,262,364.2830,562,170.5843,175,733.1833,083,710.987,332,364.75淨利潤6,368,455.43-25,558,483.73-2,286,678.0821,939,436.2410,932,739.076,730,174.99終止經營的淨利潤其他綜合收益綜合收益總額6,368,455.43-25,558,483.73-2,286,678.0821,939,436.2410,932,739.076,730,174.99本年度收到的來自

聯營企業的股利

其他說明

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額/ 本期發生額期初餘額/ 上期發生額合營企業:投資帳面價值合計下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤--其他綜合收益--綜合收益總額聯營企業:投資帳面價值合計34,849,511.5470,366,952.85下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤-2,090,587.26-1,060,310.92--其他綜合收益--綜合收益總額-2,090,587.26-1,060,310.92

其他說明

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明:

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明:

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具包括股權投資、借款、應收帳款、應付帳款,各項金融工具的詳細情況說明見本附註七相關項目。與這些金融工具有關的風險,以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

本公司採用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能產生的影響。由於任何風險變量很少孤立地發生變化,而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用,因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進行的。

(一)風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡,將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平,使股東及其其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標,本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險,建立適當的風險承受底線和進行風險管理,並及時可靠地對各種風險進行監督,將風險控制在限定的範圍之內。

1、市場風險

(1)外匯風險

外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本公司承受外匯風險主要與美元有關,除上海唯澈新設立的全資子公司U9 International Development Co.Limited存放在香港地區的貨幣資金及孫公司遊龍騰以美元進行採購和銷售外,本公司的其他主要業務活動以人民幣計價結算。於2017年12月31日,除下表所述資產或負債為美元餘額外,本公司的資產及負債均為人民幣餘額。該等外幣餘額的資產和負債產生的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響。

項目年末數年初數美元美元現金及現金等價物6,291,997.896,442,744.77應收帳款2,524,134.933,560,082.60金融資產總額8,816,132.8210,002,827.37應付帳款19,165.03金融負債總額19,165.03金融資產-金融負債8,796,967.7910,002,827.37匯率6.53426.9370折合人民幣57,481,146.9369,385,646.86

本公司密切關注匯率變動對本公司外匯風險的影響。本公司目前並未採取任何措施規避外匯風險。

外匯風險敏感性分析:

外匯風險敏感性分析假設:所有境外經營淨投資套期及現金流量套期均高度有效。在上述假設的基礎上,在其他變量不變的情況下,匯率可能發生的合理變動對當期損益和股東權益的稅前影響如下:

項目匯率變動2017年2016年對利潤的影響對股東權益的影響對利潤的影響對股東權益的影響美元對人民幣升值5%2,874,057.352,874,057.353,469,282.343,469,282.34美元對人民幣貶值5%-2,874,057.35-2,874,057.35-3,469,282.34-3,469,282.34

(2)其他價格風險

本公司持有的部分分類為可供出售金融資產的投資在資產負債表日以公允價值計量。因此,本公司承擔著證券市場變動的風險。

2、信用風險

2017年12月31日,可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方未能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失以及本公司承擔的財務擔保,具體包括:合併資產負債表中已確認的金融資產的帳面金額;對於以公允價值計量的金融工具而言,帳面價值反映了其風險敞口,但並非最大風險敞口,其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。

為降低信用風險,本公司制定了相關的內控政策負責確定信用額度、進行信用審批,並執行其他監控程序以確保採取必要的措施回收過期債權。此外,本公司於每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況,以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此,本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經大為降低。

本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行,故流動資金的信用風險較低。

(1)本公司金融資產的帳齡分析

單位:元

項目6個月以內6個月到1年1-2年2-3年3年以上應收帳款43,056,899.688,721,378.3322,410,220.331,520,109.151,143,739.00其他應收款5,257,946.85700,829.6180,058,531.14641,110.0623,488,090.50

註:根據本公司制訂的壞帳政策,對信用期內的押金及保證金性質的款項不計提壞帳準備。

除非關聯方財務狀況明顯惡化,否則關聯方的應收款項不計提壞帳準備。

(2)已發生單項減值的金融資產的分析,包括判斷該金融資產發生減值所考慮的因素。

①資產負債表日,單項確定已發生減值的應收北京創世奇蹟廣告有限公司款項62.98萬元,為2013年在公司網頁投放的廣告產生,對方公司法定代表人多次變更,公司曾多次嘗試與對方公司及其負責人溝通回款事宜未果。鑑於此,經確認已無收回可能並於2015年全額計提壞帳。

②資產負債表日,單項確定已發生減值的應收上海冰穹網絡科技有限公司款項6.94萬元,為2017年手遊《代表星星消滅你》產生的流水對應收入分成,由於對方公司被查封,債務人失聯。

鑑於此,於2017年全額計提壞帳。

③資產負債表日,單項確定已發生減值的其他應收上海冥古文化發展有限公司款項80.00萬元,原為預付給上海遊速信息技術有限公司市場推廣費,但是由於未成功投放,對方雖同意將該款項退回,在多次嘗試與對方公司及其負責人溝通回款事宜未果後,2015年7月,公司將該80.00萬元債權以56.00萬元的價格轉讓給上海冥古文化發展有限公司,並於2015年計提24.00萬元壞帳。2016年至今,公司又多次與上海冥古文化發展有限公司的負責人溝通回款事宜,仍然未有結果。鑑於此,將56.00萬元計提壞帳,總共就該筆業務計提80.00萬元壞帳。

④資產負債表日,其他應收上海聚力傳媒技術有限公司的股權轉讓款7,956.74萬元,公司於2018年1月16日收到該款項中的7,623.74萬元,對剩餘的其他應收款333萬元,聚力傳媒認為,遊視作為轉讓方,應向受讓方出具相應金額的增值稅專用發票,遊視要向聚一堂開具增值稅專用發票。這筆增值稅開票費用將由聚力傳媒進行代繳,並從遊視原股東的剩餘投資款或與聚力傳媒換股對價中按照原股東在遊視的持股比例分攤中扣除。

公司認為,在交易各方籤署的《資產轉讓協議》中,並未約定分攤增值稅費用相關事宜,不應該要求老股東分攤。聚力傳媒提出的讓老股東分擔增值稅費用不合理。雙方存在分歧,目前仍在磋商中,尚未形成一致意見。據此,公司認為上述其他應收款333萬元的收回具有重大不確定性,本公司對該款項資產負債表日後尚未收回的金額全額計提壞帳準備。

3、流動風險

管理流動風險時,本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控,以滿足本公司經營需要,並降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保遵守借款協議。

本公司將銀行借款作為主要資金來源。於2017年12月31日,本公司尚未使用的銀行借款額度為人民幣10,000.00萬元(2016年12月31日,本公司尚未使用的銀行借款額度為人民幣2,000.00萬元)。

本公司持有的的金融資產和金融負債按未折現剩餘合同義務的到期期限分析如下:

單位:元

項 目6個月以內6個月至1年1-5年5年以上短期借款50,000,000.00130,000,000.00應付帳款17,375,762.50其他應付款4,548,224.9470,000,000.00

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末公允價值第一層次公允價

值計量

第二層次公允價值

計量

第三層次公允價值計

合計一、持續的公允價值計量33,111,220.2433,111,220.24(一)以公允價值計量且變動計入當期損益的

金融資產

1. 交易性金融資產2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

(二)可供出售金融資產33,111,220.2433,111,220.24(1)債務工具投資(2)權益工具投資33,111,220.2433,111,220.24(3)其他(三)投資性房地產(四)生物資產持續以公允價值計量的資產總額33,111,220.2433,111,220.24(五)交易性金融負債其中:發行的交易性債券衍生金融負債其他(六)指定為以公允價值計量且變動計入當期

損益的金融負債

持續以公允價值計量的負債總額二、非持續的公允價值計量(一)持有待售資產非持續以公允價值計量的資產總額非持續以公允價值計量的負債總額

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

√適用 □不適用

本公司對於年末可供出售金融資產中持有的申萬宏源及上海銀行A股股票,以證券交易所的、在本年最接近資產負債表日的交易日的收盤時的市場價格作為確定公允價值的依據。

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目,採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目,採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

天天科技北京高科技技術產業30,000.0018.3318.33

本企業的母公司情況的說明

見第六節、四、(一)控股股東情況。

本企業最終控制方是天天科技。

其他說明:

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

附註九、1、在子公司中的權益。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

附註九、2、在合營安排或聯營企業中的權益。

本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下

√適用 □不適用

合營或聯營企業名稱與本企業關係博勝佳益本公司聯營企業上海盛月網絡科技有限公司本公司聯營企業

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係上海六界信息科技有限公司受公司股東控制的企業

其他說明

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額盛月網絡分成款115,601.97

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額盛月網絡版權金、分成收入220,305.58765,914.23

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表:

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表:

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

承租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃收入上期確認的租賃收入上海六界信息科技有限公司房屋租賃1,232,532.00

本公司作為承租方:

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

關聯方拆借金額起始日到期日說明拆入博勝佳益70,000,000.002017年1月1日2017年12月31日拆出

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額關鍵管理人員報酬165.85173.37

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱關聯方期末餘額期初餘額帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備應收帳款盛月網絡144,251.33194,198.59其他應收款上海六界信息科技有限公司1,294,158.60

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額應付帳款盛月網絡125,228.15其他應付款博勝佳益70,000,000.00

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 □不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

經營租賃承諾

至資產負債表日止,本公司對外籤訂的不可撤銷的經營租賃合約情況如下:

單位:元

項 目年末餘額年初餘額不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額:資產負債表日後第1年5,093,924.164,740,985.26資產負債表日後第2年5,093,924.165,093,924.16資產負債表日後第3年5,171,570.745,093,924.16以後年度4,633,169.709,804,740.44合 計19,992,588.7624,733,574.02

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以說明:

√適用 □不適用

截至2017年12月31日,本公司無需要披露的重大或有事項。

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

√適用 □不適用

1、轉讓持有的蘇州遊視網絡科技有限公司重組後相關公司股權的回款情況:

公司2016年轉讓持有的聚一堂17.18%股權以16,236.05萬元的價格轉讓給上海聚力傳媒技術有限公司。2017年3月3日,公司收到上海聚力傳媒技術有限公司支付的第一期股權轉讓款8,279.31萬元。2018年1月16日,公司已收到第二期股權轉讓款7,623.74萬元。

2、轉讓持有的夢啟科技股權的回款情況

經董事會十屆三十二次會議審議通過,上海紫鑰將所持夢啟科技3.15%的股權以630.00萬元的價格轉讓給了杭州邊鋒。2017年11月29日,本公司收到杭州邊鋒支付的第一期股權轉讓款

270.00萬元。交易完成後,上海紫鑰持有夢啟科技5.40%的股權,公司獲得一次性股權轉讓收益

519.47萬元。2018年2月28日,本公司收到杭州邊鋒支付的第二期股權轉讓款360.00萬元。

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策:

√適用 □不適用

根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度,本公司的經營業務劃分為兩個經營分部,本公司的管理層定期評價這些分部的經營成果,以決定向其分配資源及評價其業績。在經營分部的基礎上本公司確定了兩個報告分部,分別為網路遊戲、網絡廣告。這些報告分部是以本公司的主要業務為基礎確定的。本公司各個報告分部提供的主要產品及勞務分別為網路遊戲運營、網絡廣告服務。

分部報告信息根據各分部向管理層報告時採用的會計政策及計量標準披露,這些計量基礎與編制財務報表時的會計與計量基礎保持一致。

(2). 報告分部的財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目網路遊戲網絡廣告分部間抵銷合計主營業務收入143,824,770.3824,699,178.36168,523,948.74主營業務成本65,732,739.862,260,277.2467,993,017.10資產總額2,022,152,123.962,022,152,123.96負債總額302,335,094.04302,335,094.04

(3). 公司無報告分部的,或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的,應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明:

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

√適用 □不適用

1、盛月網絡業績承諾補償

2016年3月,上海紫鑰出資人民幣6,000.00萬元對上海盛月網絡科技有限公司進行了投資。

上海紫鑰與盛月網絡及相關方籤署的《上海紫鑰信息技術有限公司與劉曼菁、上海子望投資合夥企業(有限合夥)及上海盛月網絡科技有限公司之增資擴股及股權轉讓協議》(以下簡稱「協議」)根據各方協議約定,劉曼菁承諾:盛月網絡2016-2018年度實現經審計的淨利潤分別不低於2,000.00萬元、3,000.00萬元、4,000.00萬元。若盛月網絡未完成盈利承諾,則由劉曼菁以協議約定的現金和/或股權補償方式進行補償。

鑑於2016年9月劉曼菁將其持有的盛月網絡47.59%的股權轉讓給了菁心網絡,菁心網絡同意遵守協議中所有關於劉曼菁的約定,自劉曼菁與菁心網絡籤署補充協議之日起,協議中約定的劉曼菁的所有包括但不限於義務、條件、責任等均由菁心網絡全部承擔並且劉曼菁對此承擔連帶責任。

根據中準會計師事務所(特殊普通合夥)出具的《上海盛月網絡科技有限公司2017年度財務報表審計報告》(中準審字[2018]3178號),盛月網絡2017年實現的經審計淨利潤為636.85萬元,低於當年度承諾的業績3,000.00萬元。根據協議約定,2017年度菁心網絡向上海紫鑰補償4.83%的盛月網絡股權,該股權的公允價值為801.45萬元,計入本期營業外收入,本次業績承諾補償股權完成後,上海紫鑰持有的盛月網絡股權由20.69%增加至25.52%。截至2018年 4月25日,上述業績承諾補償的股權已過戶至上海紫鑰。相關公告公司分別於2016年3月31日和2018年4月17日披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

根據北京中鋒資產評估有限責任公司出具的《上海遊久遊戲股份有限公司合併報表商譽減值測試涉及的上海盛月網絡科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告》(中鋒評報字(2018)第076號),以2017年12月31日為評估基準日,盛月網絡100%股權的期末公允價值為16,580.50萬元。

盛月網絡補償4.83%股權部分是按照期末公允價值計量的,即:16,580.50萬元*4.8337%=801.45萬元

2017年具體會計處理如下:

借:其他非流動資產 8,014,539.75元

貸:營業外收入 8,014,539.75元

上述補償的股份在2017年12月31日尚未完成過戶,因此計入「其他非流動資產」。截至2018年4月25日,該股份過戶至上海紫鑰名下,因此,由「其他非流動資產」轉計入「長期股權投資」核算。

2、PEC股權補償

經公司董事會十屆十次會議審議通過,孫公司上海唯澈出資500.00萬美元認購了PEC500萬股普通股,並獲得額外238萬股的交割調整,共計738萬股。投資完成後,上海唯澈持有PEC3.5%的股權,同時獲得PEC全資子公司EPLS25%的股權。該公告已於2016年1月16日披露在上海證券報、證券日報和上交所網站(http://www.sse.com.cn)。

按照投資協議約定,如果EPLS或者另一個被認可的虛擬表演秀在按本協議投資者的資金提供後15個月內沒有完成,PEC將按照《證券認購協議》,在無需考慮其他附加事項的前提下,向投資者發行雙倍數目的PEC股份。由於上述事項未能在約定期限內完成,根據協議約定,2017年PEC對上海唯澈進行500萬股普通股的補償。截至2018年1月9日上海唯澈已獲得上述股份,為此公司確認補償股份價值293.71萬元。

公司按照截至2017年12月31日PEC在美國OTC市場收盤價0.0899美元/股,確定其期末公允價值。即:

PEC補償500萬股公允價值=500萬股*0.0899美元*6.5342=293.71萬元2017年具體會計處理如下:

借:其他非流動資產 2,937,122.90元

貸:營業外收入 2,937,122.90元

上述補償的股份在2017年12月31日尚未完成過戶,因此計入「其他非流動資產」,待股份過戶後,由「其他非流動資產」轉計入「可供出售金融資產」核算。截至2018年1月9日,上海唯澈已獲得該500萬股普通股,因此,並已計入「可供出售金融資產」核算。

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露:

□適用 √不適用

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款:

□適用 √不適用

組合中,按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款:

□適用 √不適用

組合中,採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款:

□適用 √不適用

組合中,採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款:

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況:

本期計提壞帳準備金額0元;本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的:

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況:

□適用 √不適用

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款:

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

類別期末餘額期初餘額帳面餘額壞帳準備帳面

價值

帳面餘額壞帳準備帳面

價值

金額比例

(%)

金額計提比

例(%)

金額比例(%)金額計提

比例

(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

79,567,359.3977.823,329,963.254.1976,237,396.14按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

22,673,225.7022.1822,389,116.9798.75284,108.73185,468,120.06100.0027,291,049.8014.71158,177,070.26單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

合計102,240,585.09/25,719,080.22/76,521,504.87185,468,120.06/27,291,049.80/158,177,070.26

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

其他應收款(按單位)期末餘額其他應收款壞帳準備計提比例(%)計提理由上海聚力傳媒技術有限公司79,567,359.393,329,963.254.19收回具有重大不確定性,詳

見附註七、9

合計79,567,359.393,329,963.25//

組合中,按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

帳齡期末餘額其他應收款壞帳準備計提比例(%)1年以內其中:1年以內分項188,050.285,641.513.001年以內小計188,050.285,641.513.001至2年112,999.9611,300.0010.002至3年3年以上22,372,175.4622,372,175.46100.00合計22,673,225.7022,389,116.9798.75

確定該組合依據的說明:

組合中,採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款:

□適用 √不適用

組合中,採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款:

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況:

本期計提壞帳準備金額-1,571,959.58元;本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的:

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額股權轉讓款79,567,359.39162,360,509.00應收往來款21,636,795.9621,616,795.96備用金1,016,634.381,187,019.74其他應收款項19,795.36303,795.36合計102,240,585.09185,468,120.06

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

上海聚力傳媒技術有限公司股權轉讓款79,567,359.391至2年77.823,329,963.25北京華瑞信達電子科技有限公司往來款10,000,000.003年以上9.7810,000,000.00龍鑫包裝往來款5,735,503.023年以上5.615,735,503.02巴士股份往來款3,784,555.133年以上3.703,784,555.13中油愛使華浦加氣站往來款1,050,000.003年以上1.031,050,000.00合計/100,137,417.54/97.9423,900,021.40

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款:

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額:

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目期末餘額期初餘額帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值對子公司投資1,200,000,000.0084,694,800.001,115,305,200.001,200,000,000.001,200,000,000.00對聯營、合營企業投資132,443,759.9739,926,854.0592,516,905.92133,425,074.02133,425,074.02合計1,332,443,759.97124,621,654.051,207,822,105.921,333,425,074.021,333,425,074.02

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資單位期初餘額本期

增加

本期

減少

期末餘額本期計提減值準備減值準備期末餘額遊久時代1,180,000,000.001,180,000,000.0084,694,800.0084,694,800.00上海愛使投資管理有限公司20,000,000.0020,000,000.00合計1,200,000,000.001,200,000,000.0084,694,800.0084,694,800.00

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動 追加

投資

減少

投資

權益法下確認的投資

損益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發

放現金

股利或

計提減值準備其他期末

餘額

減值準備

期末餘額

其他說明:

長期股權投資減值詳見附註七、17。

4、 營業收入和營業成本:

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額收入成本收入成本主營業務其他業務6,797,758.061,373,561.766,637,779.801,373,561.76合計6,797,758.061,373,561.766,637,779.801,373,561.76

其他說明:

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目本期發生額上期發生額成本法核算的長期股權投資收益權益法核算的長期股權投資收益-981,314.05-98,996,010.72處置長期股權投資產生的投資收益78,971,036.01以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益可供出售金融資產在持有期間的投資收益23,172,998.6620,138,665.89處置可供出售金融資產取得的投資收益喪失控制權後,剩餘股權按公允價值重新計量產

生的利得

理財產品收益10,953,776.2413,591,666.67國債逆回購收益383,115.31合計33,528,576.1613,705,357.85

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位:1 幣種:CNY

項目金額說明非流動資產處置損益-4,000,000.00無形資產報廢損失越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免271,600.00收到的稅收返還計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國

家統一標準定額或定量享受的政府補助除外)

780,000.00收到的政府補助計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取

得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生

的收益

非貨幣性資產交換損益委託他人投資或管理資產的損益11,336,891.55委託理財收益因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提的各項資產減值

準備

債務重組損益企業重組費用,如安置職工的支出、整合費用等交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,持有

交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損

益,以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出

售金融資產取得的投資收益

2,194,736.84處置可供出售金融資產取得

的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回對外委託貸款取得的損益採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次

性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入除上述各項之外的其他營業外收入和支出8,604,379.84主要是業績補償其他符合非經常性損益定義的損益項目所得稅影響額745,690.33少數股東權益影響額合計19,933,298.56

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目,以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤加權平均淨資產

收益率(%)

每股收益基本每股收益稀釋每股收益歸屬於公司普通股股東的淨利潤-21.71-0.51-0.51扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

-22.74-0.53-0.53

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

備查文件目錄載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。備查文件目錄載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。備查文件目錄報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長:謝 鵬

董事會批准報送日期:2018年4月28日

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  • 海思科:2017年年度報告摘要
    證券代碼:002653 證券簡稱:海思科 公告編號:2018-031本年度報告摘要來自年度報告全文
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  • [年報]廣東甘化:2017年年度報告
    江門甘蔗化工廠(集團)股份有限公司 2017年年度報告 2018年03月 第一節 重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真淨資產差異情況 □適用 √不適用 江門甘蔗化工廠(集團)股份有限公司2017年年度報告全文公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。