自2007年起，保險機構被正式納入反洗錢義務主體，開始向人民銀行報送大額及可疑交易報告，各項反洗錢制度開始逐步建立完善。然而，近年來洗錢活動仍有向保險業延伸的趨勢，通過保險業進行洗錢的方式變得更加多樣化、隱蔽化和專業化。對黑龍江省訥河市保險機構的調查顯示，當前縣域保險機構在反洗錢工作制度建設、內部管理和業務操作上仍存在諸多問題，值得高度關注。
認識不足是現狀
調查表明，當前縣域保險機構反洗錢工作中存在一系列突出問題。
首先，縣域保險機構對反洗錢工作思想認識不到位，反洗錢意識淡薄。雖然國家已經將保險業正式納入反洗錢工作範疇，保監會也制定了《保險機構反洗錢指引》，要求各級保險機構認真履行反洗錢職責。但是，由於保險業實行的是追求收益最大化的利益激勵機制，多數保險機構認為反洗錢工作不能帶來直接經濟利益，甚至會影響本單位業績考核，在思想認識上沒有給予足夠重視。另外，縣域保險機構往往認為地方經濟落後，沒有洗錢犯罪環境，不認真履行反洗錢工作職責。
其次，縣域保險機構反洗錢工作機制建設滯後，無法正常履行反洗錢職責。《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》和《保險機構反洗錢指引》等預防打擊洗錢犯罪活動的基本法律法規和制度框架雖已建立多年，但目前符合保險業工作實際的反洗錢操作規程及實施細則仍基本是空白，縣域保險機構履行反洗錢職責缺乏可操作的具體規定，無法正常履行職責。主要表現有兩個，一是崗位設置缺失，訥河市保險機構基本未設置固定的反洗錢工作崗位，也未配備專職或兼職反洗錢人員；二是反洗錢內控制度不完善，訥河市保險機構大都未制定反洗錢工作流程，也未制定相應的崗位責任制。
再次，縣域保險機構人力資源匱乏，反洗錢業務培訓缺位。目前，縣域保險機構絕大部分員工為臨時招聘，正式職工很少，人員素質參差不齊。多數員工對反洗錢知識了解很少，缺乏必要的業務技能，難以較好地履行反洗錢職責。同時，縣域保險機構的崗位培訓注重主業拓展，從訥河市的情況看，大多數保險機構尚未形成有效的反洗錢培訓制度和管理辦法，未開展過反洗錢培訓。
此外，縣域保險機構業務作業系統不完善，反洗錢監控手段落後。目前，銀行機構的業務作業系統功能相對齊全，而縣域保險機構的業務作業系統功能相對不完善，不能對可疑保單進行自動識別，只能依靠傳統的手工方式採集數據，再進行分析界定，監控手段落後，工作效率偏低。
機制缺失是根本
事實上，深究縣域保險機構反洗錢工作成效欠佳的原因，就能發現其根本原因是利益補償和監督管理機制缺失造成的。
保險機構作為一般性金融機構，開展業務必然會考慮效益因素。與銀行業參加反洗錢的益處在於其能夠從中央銀行獲得再貸款、再貼現相比，保險業反洗錢不但可能會使其失去可觀的保費收入，而且還額外增加了核保、監管和報告等成本，並且這些成本是不能得到直接補償的。因而，對於以盈利為目的的保險機構而言，追求短期利益會使其樂於看到資金流入到自己手中，而怠於追究資金的性質、來源及流向，更不願意去建立一套顯然要增加成本但又不創造利潤的反洗錢機制。利益補償機制的缺失使得縣域保險機構反洗錢工作動力不足。
另外，監督管理機制的缺失則導致縣域保險機構反洗錢工作的壓力不足。一方面是人民銀行縣支行與保險機構之間反洗錢管理銜接不到位。據調查統計，目前訥河市共有保險機構14家，其中財險公司5家、壽險公司9家，全市共設有保險機構網點38個。除中國人民財產保險股份有限公司訥河市支公司、中國人民人壽保險股份有限公司訥河市支公司等三家保險機構有固定營業場所外，其他機構網點均為臨時租用辦公場地，營業場所不固定，管理人員也經常變更，人民銀行在開展相關工作時經常面臨保險機構經營場所變更、管理人員無法聯繫、通知無法送達等狀況。另一方面是縣域保險業監管存在缺陷。目前，保險監管機構只設立到省級，地級市設專業協會，縣以下沒有分支機構。省級保險監管機構對縣域保險機構的監督管理往往是鞭長莫及，對反洗錢工作開展未起到應有的指導督促作用，導致縣域保險機構積極有效開展反洗錢工作的壓力不足，工作隨意性大。
工作主動是基礎
結合調查，筆者對此提出加強縣域保險機構反洗錢工作相應的政策建議。
一是將反洗錢工作列入業績考核範圍，增強縣域保險機構反洗錢工作的主動性。保險機構要充分認識洗錢犯罪的危害，強化做好反洗錢工作、預防打擊洗錢犯罪的責任感，正確處理好整體利益與自身利益、長遠利益與眼前利益的關係。各級保險機構要改變單純追求利潤的思想，將反洗錢工作列入業績考核範圍。
二是健全工作機制，保證縣域保險機構反洗錢職責履行。保險機構要結合自身行業特點，深入分析各業務環節可能存在的洗錢風險點，逐步制定完善保險反洗錢工作制度和實施細則。在縣域保險機構中設立相應的反洗錢專職崗位，並且不斷健全反洗錢內控制度，層層建立嚴格的崗位責任制。
三是強化反洗錢業務培訓，提高縣域保險機構從業人員工作技能。保險機構首先要認真抓好反洗錢工作人員的業務培訓和相關法律法規學習，同時，建議將反洗錢知識納入保險從業人員上崗資格考試範圍，考試不過關的人員不予頒發保險從業資格證書，逐漸提升保險從業人員反洗錢業務素養。
四是完善業務作業系統功能，提升縣域保險機構反洗錢監測水平。在現有業務管理系統的基礎上，開發科學規範、操作方便的反洗錢信息採集分析子系統，子系統要能夠對保險支付交易進行日常監測，快速識別各類大額和可疑交易信息並發出預警，提供洗錢線索，切實提高反洗錢的工作效率。
五是建立保險業反洗錢利益補償激勵機制，增加縣域保險機構反洗錢工作積極性。要建立保險業反洗錢利益補償機制，對保險機構在反洗錢工作中發生的成本進行必要補償。建立保險業反洗錢獎懲制度，對提供重要洗錢線索的機構、人員予以獎勵，對開展反洗錢工作不力的機構、人員進行處罰。
六是加強保險業務監管，加大對違規縣域保險機構的處罰力度。建立反洗錢信息共享及協作機制，由保險監管部門定期向人民銀行通報保險機構市場準入、變更和市場退出有關信息，人民銀行反洗錢部門再將這些信息逐級傳達到人民銀行縣支行，人民銀行縣支行還要依法採取現場檢查的方式監督保險機構建立反洗錢工作機制。