公司代碼：600833 公司簡稱：第一醫藥
上海第一醫藥股份有限公司
2019年年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，
不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、立信會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
四、公司負責人徐子瑛、主管會計工作負責人田穎傑及會計機構負責人（會計主管人員）黃潔靜
聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
根據立信會計師事務所（特殊普通合夥）出具的標準無保留意見的審計報告，公司2019年度歸屬於上市公司股東的淨利潤53,089,382.56元，母公司實現淨利潤39,744,104.26元，年末母公司累計可供分配的利潤餘額為204,494,999.94元。
公司董事會提議：公司擬以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數，向公司全體股東每10股派發現金紅利0.75元（含稅），截至2019年12月31日，公司總股本223,086,347股，以此計算合計擬派發現金紅利16,731,476.03元(含稅)，佔當年實現歸屬於上市公司股東的淨利潤31.52%，剩餘未分配利潤結轉下一年度。
本年度公司不進行公積金轉增股本。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？
否
九、 重大風險提示
公司已在本報告中詳細描述存在的市場或業務經營風險，敬請查閱第四節經營情況討論與分析中關於公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險的內容。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義.....................................................................................................................................4
第二節 公司簡介和主要財務指標.................................................................................................4
第三節 公司業務概要.....................................................................................................................7
第四節 經營情況討論與分析.......................................................................................................10
第五節 重要事項...........................................................................................................................21
第六節 普通股股份變動及股東情況...........................................................................................38
第七節 優先股相關情況...............................................................................................................41
第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況.......................................................................42
第九節 公司治理...........................................................................................................................48
第十節 公司債券相關情況...........................................................................................................51
第十一節 財務報告...........................................................................................................................52
第十二節 備查文件目錄.................................................................................................................141
第一節 釋義
一、 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
公司、本公司 指 上海第一醫藥股份有限公司
原商業網點 指 上海商業網點發展實業股份有限公司
報告期 指 2019年度
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、 公司信息
公司的中文名稱 上海第一醫藥股份有限公司
公司的中文簡稱 第一醫藥
公司的外文名稱 SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.，LTD.
公司的外文名稱縮寫 NO.1 PHARMACY
公司的法定代表人 徐子瑛
二、 聯繫人和聯繫方式
董事會秘書
姓名 田穎傑
聯繫地址 上海市徐匯區小木橋路681號20樓
電話 (021)64337282
傳真 (021)64337191
電子信箱 shcred@online.sh.cn
三、基本情況簡介
公司註冊地址 上海市黃浦區南京東路616號
公司註冊地址的郵政編碼 200001
公司辦公地址 上海市徐匯區小木橋路681號20樓
公司辦公地址的郵政編碼 200032
公司網址 http://www.shdyyy.com.cn
電子信箱 shcred@online.sh.cn
四、信息披露及備置地點
公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點 董事會辦公室
五、 公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 第一醫藥 600833 不適用
六、其他相關資料
名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥）
公司聘請的會計師事務所（境內） 辦公地址 上海市南京東路61號4樓
籤字會計師姓名 王一芳、張佳朕
七、近三年主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
主要會計數據 2019年 2018年 本期比上年同期增 2017年
減(%)
營業收入 1,243,169,488.29 1,176,665,762.11 5.65 1,556,146,205.50
歸屬於上市公司股東的淨利潤 53,089,382.56 47,186,332.49 12.51 43,476,771.21
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性 37,469,040.76 18,661,168.13 100.79 41,261,272.01
損益的淨利潤
經營活動產生的現金流量淨額 104,601,581.36 42,793,435.99 144.43 120,074,112.58
2019年末 2018年末 本期末比上年同期 2017年末
末增減（%）
歸屬於上市公司股東的淨資產 725,329,730.23 662,560,731.44 9.47 707,057,559.56
總資產 1,216,551,640.88 1,079,466,351.75 12.70 1,135,968,181.87
(二) 主要財務指標
主要財務指標 2019年 2018年 本期比上年同期增減(%) 2017年
基本每股收益（元／股） 0.24 0.21 14.29 0.19
稀釋每股收益（元／股） 0.24 0.21 14.29 0.19
扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.17 0.08 112.5 0.18
加權平均淨資產收益率（%） 7.63 6.89 增加0.74個百分點 6.06
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 5.38 2.73 增加2.65個百分點 5.75
報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明
√適用□不適用
1.歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤同比增長100.79%，主要系報告期內公司深化運營驅動，積極豐富商品品類、完善服務功能、拓展銷售渠道，促進營業收入增長；進一步推進管理精細化，在提升商品毛利率的同時降低費用率。
2.經營活動產生的現金流量淨額同比增長144.43%，主要系本期銷售收入增長，同時加強資金管理，提高資金使用效率所致。
3.扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股）同比增長112.5%,系報告期內公司歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤增長所致。
八、境內外會計準則下會計數據差異
(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司
股東的淨資產差異情況□適用√不適用
(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司
股東的淨資產差異情況□適用√不適用
(三)境內外會計準則差異的說明：
□適用√不適用
九、 2019年分季度主要財務數據
單位：元 幣種：人民幣
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份）
營業收入 307,984,638.80 309,305,677.57 302,059,297.88 323,819,874.04
歸屬於上市公司股東的淨利潤 14,117,679.49 16,069,943.65 7,995,699.44 14,906,059.98
歸屬於上市公司股東的扣除非經 7,392,218.63 15,952,308.40 5,452,085.99 8,672,427.74
常性損益後的淨利潤
經營活動產生的現金流量淨額 46,615,747.09 -12,956,962.06 34,284,845.13 36,657,951.20
註：第二季度經營活動產生的現金流量淨額為負數主要系醫保結算資金回籠推遲所致。
季度數據與已披露定期報告數據差異說明
□適用 √不適用
十、非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 2019年金額 2018年金額 2017年金額
非流動資產處置損益 20,226.97 33,536,984.78 125,410.01
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相 3,885,108.11 4,017,592.00 2,032,866.05
關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享
受的政府補助除外
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取 72,822.35
得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的
收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 19,161.90
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 16,895,087.37 375,067.71 756,628.51
所得稅影響額 -5,199,242.55 -9,477,302.48 -699,405.37
合計 15,620,341.80 28,525,164.36 2,215,499.20
十一、 採用公允價值計量的項目
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動 對當期利潤的影響金額
其他權益工具投資 198,867,750.37 226,108,279.89 27,240,529.52 0
合計 198,867,750.37 226,108,279.89 27,240,529.52 0
十二、 其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
(一)主要業務及經營模式
1.主要業務
公司主要從事藥品的零售和批發業務，報告期內，公司主營業務未發生變化。2.經營模式
藥品零售和批發屬於醫藥流通範疇。醫藥流通是指連接上遊醫藥生產企業和下遊經銷商以及終端客戶，通過流通過程中的交易差價和提供增值服務獲取利潤的一項經營活動。
(1)零售業務
公司的零售業務模式主要是從上遊供應商採購藥品、食品、醫療器械及健康便利品等商品，隨後向終端消費者進行零售。
（2）批發業務
公司的批發業務模式主要是從上遊供應商採購商品，隨後銷售給終端醫療機構或其他醫藥流通企業。
(二)主要的業績驅動因素
1.健康需求不斷增長
隨著我國人均可支配收入持續增長和人民生活水平不斷提高、健康保健觀念和意識增強、人口老齡化加速和千禧一代成長，全社會的大健康需求不斷提升和細分。國家統計局數據顯
示，2019年末，我國60周歲及以上人口達到25388萬人，佔總人口的18.1%，其中65周歲
及以上人口17603萬人，佔總人口的12.6%。《2019國民健康洞察報告》顯示，80後已成
為健康消費的主力軍，90後則對健康表現出了廣泛關注。報告期內，公司密切關注人口結
構變化和健康消費趨勢，積極滿足不同人群的健康需求，藥品和其他健康產品銷售持續擴大。
2.政策支持行業發展
在「健康中國戰略」全面實施的大背景下，以三醫聯動、醫藥分開、分級診療為核心的醫療衛生體制改革在「十三五」期間進一步深化。尤其是醫藥分開相關政策，包括處方外流、慢病長處方、藥店分類分級管理、醫保定點資質審批放開、DRG支付試點等，使零售藥店獲得更多機會為終端消費者和患者提供專業的藥事和健康服務。報告期內，公司重視提升藥事服務專業能力，積極為終端消費者提供配藥、送藥、用藥指導、用藥提醒、健康顧問、中醫養生以及其他延伸健康服務，從而推動業務不斷規範和持續增長。
3.發展空間持續拓展
醫藥流通行業創新不斷，產業鏈上下遊加快滲透、融合，專業服務水平持續升級。在國家持續推動「網際網路+醫療健康」的大背景下，「網際網路+醫藥」、「網際網路+醫療」迅速發展，網際網路醫院加速建設和審批，醫保支付向線上延伸，無人售藥、人工智慧問診、遠程診斷、電子處方信息共享等各類新技術應用不斷催生出新業態、新模式，消費者線上問診購藥的習慣正在逐步培育，持續拓展著醫藥流通行業的發展空間。報告期內，公司在改善傳統經營模式的同時，整合、優化原有線上資源，大力拓展B2C、O2O等業務，構建適應社會消費新趨勢的現代電商通道，並打通公司實體門店進一步提升消費體驗，積極引導線上線下聯動，拓展全渠道經營空間。
(三)行業發展階段、周期性特點以及公司所處的行業地位
1.行業發展階段
2019年，我國仍處於轉型發展的重要戰略機遇期。但國際經濟環境複雜嚴峻，國內經濟穩中有變、變中有憂，各項改革仍需攻堅克難，藥品流通行業發展增速受多重因素影響有所放緩。但隨著國內經濟增長和結構調整，人們生活水平不斷提高，大健康理念持續增強，全社會醫藥健康服務需求將不斷增長，特別是人口老齡化程度日益加深，將促使藥品流通市場規模進一步擴大。因此，2019年行業總體發展仍呈現穩步增長、增速放緩的態勢（中國醫藥商業協會《藥品流通藍皮書：中國藥品流通行業發展報告（2019）》）。醫藥流通行業正在從傳統的圍繞商品開展經營，向圍繞客戶需求提供專業化、個性化、多模式、便利化的服務進行延伸，從單純的商品供應者向綜合性的健康服務商轉型。
2.行業的周期性特點
通常情況下，醫藥流通行業由於涉及醫院用藥配送和社會消費者用藥的供給,除部分藥品、非藥品具有一定的季節性或地域性用量變化，整個行業受宏觀經濟環境影響相對較小,與其他季節性經營特徵明顯的行業相比，行業經濟周期性不明顯。
3.公司所處的行業地位
公司是上海地區醫藥流通企業中的老字號，具有一定的品牌影響力。公司法定經營資質完備，經營範圍涵蓋中西藥品、營養保健品、醫療器械、中藥飲片等，服務領域除安全用藥、合理用藥、慢病用藥等諮詢指導外，還涉足中醫診療、中藥養身、健康自助檢測、雲醫院等醫藥相結合項目。除此之外，公司座落在上海南京東路步行街上的第一醫藥商店，在業界和市場中具有廣泛的知名度。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
□適用√不適用
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
1.較高的品牌聲譽
公司是上海地區藥房老字號，自六十多年前第一家藥房開設以來，一直致力於為廣大市民家庭健康保駕護航，品牌影響力大，深受消費者信賴。報告期內，公司結合會員體系搭建和主題營銷，通過第一醫藥商店66周年慶等一系列營促銷活動，著力打造「專業便利」、「安心之選」的品牌新形象、新內涵。
2.豐富的門店店型
除傳統的社區店型、商圈店型以外，公司還擁有DTP藥房、醫院周邊藥房等不同店型，能夠差異化地滿足不同患者和消費者的健康需求。報告期內，公司打造了創新店型，在豐富非藥商品線、強化年輕目標客群、嵌入新零售技術應用等方面進行了探索，為門店進一步轉型升級積累了經驗。
3.不斷提升的專業能力
公司始終把人才培養作為提升專業服務水平主要抓手，尤其重視執業藥師和藥師人才儲備。報告期內，公司在努力促進經營增長、提升效益的同時，根據零售經營持續發展需要，加大對基層人才、青年人才、骨幹人才的培養和提拔力度，以中層、店長、藥師為核心人群開展了超過30場培訓。通過「培訓+實戰」雙管齊下，有力地促進了幹部員工專業能力提升，夯實人才梯隊建設。
4.全渠道的營銷能力
近幾年，公司順應「網際網路+醫療健康」和移動消費趨勢，搭建專業運營團隊並相繼與京東、天貓、i百聯、餓了麼、美團、拼多多、平安好醫生等知名平臺對接合作，推進B2C、O2O、社群營銷等創新業務發展，滿足消費者日益增長的線上購藥需求。報告期，公司線上業務快速增長，零售銷售佔比持續提升。
第四節 經營情況討論與分析
一、經營情況討論與分析
報告期，公司根據行業經營特點和市場需求，一方面為適應大健康市場需求釋放、消費行為變化與行業競爭態勢愈發激烈等變化，通過提升運營質量與效率，不斷改善自身經營服務的市場可達性；另一方面為適應醫改新政策不斷出臺落地、原有準入限制不斷放開帶來的經營服務要求的變化，不斷對經營模式與經營結構進行調整、規範、優化。通過以上舉措，公司鞏固了區域市場份額、提升了內在經營質量，實現了企業價值提升，較好地完成了全年的各項經濟指標和主要工作任務。
報告期，公司從業態延伸與內部供應鏈構建的角度出發，積極豐富商品品類、完善服務功能，尋求零售和批發業態在市場項目、品種培育、服務功能建設、業態創新上的多向關聯合作，形成了具有核心主業支撐和多邊新生業務並舉的戰略實施格局。
報告期，公司在零售經營領域深入推進調整優化，以抓好藥品、醫療器械經營為基礎，著力拓展連鎖經營在大健康產品、保健用品、居家用品等相關品類的經營，並結合新的消費趨勢豐富中醫藥養身服務項目體驗並啟動開發OEM品類品種，在經營市場上爭取新的突破。同時，公司加快探索線上經營與線下服務在大健康專業領域的協同，更加精準地滿足個性化需求，提升消費者滿意度。
報告期，公司在抓實經營發展的同時，通過持續落實制度及流程完善工作，保持內控體系建設力度，提升風險控制能力，保障企業安全運行、有質運行、高效運行，形成內控工作體系化、風險控制前移化、營運管理標準化、安全管理平行化。
二、報告期內主要經營情況
報告期，公司實現營業收入124,316.95萬元，同比增長5.65%，其中主營業務收入118,382.06萬元，同比增長5.55%。實現利潤總額6,862.90萬元，同比增幅16.30 %；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤5,308.94萬元，同比增長12.51%；實現歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤3,746.90萬元，同比增長100.79%。
1.醫藥批發業務
報告期內，醫藥批發業務實現營業收入45,498.90萬元，同比增長2.99%。
面對兩票制、零加成、藥佔比、帶量採購及輔助用藥控制等政策疊加的不利影響，公司積極拓展客戶渠道，充分挖掘上下遊客戶資源，不斷深化合作、豐富產品線以獲得新份額，推進購進與銷售聯動；同時以強化基礎管理和業務管控為重點，多措並舉抓目標落實，在組織架構調整、運營合併與業務結構優化方面取得了較大改進，實現了較好的經濟效益，盈利能力穩中有升。
2.醫藥零售業務
報告期內，醫藥零售業務實現營業收入72,883.16萬元，同比增長7.22%。
報告期內，公司按照「深入推進組織變革，顯著提升組織效率，創新突破業務模式」的總體工作要求，努力謀求高質量發展。通過整合、完善和升級等途徑，深入推進公司管理精細化。公司充分考慮「商品結構調整、經營轉型拓展及營銷策略優化」等因素的關聯性，構建源頭採購與終端經營互動機制，加大對藥品、非藥品和OEM商品的引進、開發力度，豐富並優化經營產品線，不斷提升差異化競爭能力。
報告期內，公司在經營拓展上著眼於品牌和商品營銷的有機結合，深入研究和總結經營提升方法和經驗，提高轉型發展成效。公司對品牌建設從載體挖掘和市場融合兩方面進行了有益的探索，結合年度各期營銷活動，切入個性化特徵鮮明的商品營銷內容，挖掘市場商機，拓展業務增長點，通過引進品牌、融合品牌及各類商務合作活動，在優化經營資源配置和應用的過程中，以品牌互補和效應疊加的方式，形成了品牌集群的市場號召效應，提高了公司創造良好業績的軟實力。
報告期內，公司新開5家門店，門店總數達到98家。B2C線上合作平臺除天貓之外新增百聯全渠道和拼多多電商平臺，門店O2O業務通過餓了麼、美團、京東到家等平臺積極開展。報告期，公司線上業務規模達到2,687萬元。
(一) 主營業務分析
1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 1,243,169,488.29 1,176,665,762.11 5.65
營業成本 994,359,392.33 948,741,374.59 4.81
銷售費用 123,676,508.75 129,557,589.58 -4.54
管理費用 84,277,116.58 84,812,359.82 -0.63
研發費用
財務費用 -9,333,764.03 -5,411,994.66 -72.46
經營活動產生的現金流量淨額 104,601,581.36 42,793,435.99 144.43
投資活動產生的現金流量淨額 -4,145,203.80 34,767,554.30 -111.92
籌資活動產生的現金流量淨額 -14,731,800.52 -13,384,151.88 -10.07
2. 收入和成本分析
√適用□不適用
詳見如下：
(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況
單位:元 幣種:人民幣
主營業務分行業情況
分行業 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比 營業成本比上 毛利率比上年增減
（%） 上年增減（%） 年增減（%） （%）
醫藥零售 728,831,586.21 562,808,076.82 22.78% 7.22% 5.99% 增加0.89個百分點
醫藥批發 454,989,011.83 421,759,705.38 7.30% 2.99% 2.77% 增加0.19個百分點
主營業務分地區情況
分地區 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比 營業成本比上 毛利率比上年增減
（%） 上年增減（%） 年增減（%） （%）
上海地區 1,183,820,598.04 984,567,782.20 16.83% 5.55% 4.59% 增加0.76個百分點
主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明
無
(2). 產銷量情況分析表
□適用√不適用
(3). 成本分析表
單位：元
分行業情況
本期佔總成 上年同期佔總 本期金額較 情況
分行業 成本構成項目 本期金額 本比例(%) 上年同期金額 成本比例(%) 上年同期變 說明
動比例(%)
醫藥零售 原材料/銷售成本 562,808,076.82 57.16 530,987,118.39 56.41 5.99
醫藥批發 原材料/銷售成本 421,759,705.38 42.84 410,375,067.46 43.59 2.77
成本分析其他情況說明
無
(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況
√適用□不適用
前五名客戶銷售額15,453.36萬元，佔年度銷售總額12.43%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額0萬元，佔年度銷售總額0 %。
前五名供應商採購額33,481.08萬元，佔年度採購總額32.59%；其中前五名供應商採購額中關聯方採購額0萬元，佔年度採購總額0%。
3. 費用
√適用□不適用
單位：元
項目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 變化原因
銷售費用 123,676,508.75 129,557,589.58 -4.54
管理費用 84,277,116.58 84,812,359.82 -0.63
財務費用 -9,333,764.03 -5,411,994.66 -72.46 報告期資金集中管理，
利息收入增加
4. 研發投入
(1).研發投入情況表
□適用 √不適用
(2).情況說明
□適用√不適用
5. 現金流
√適用□不適用
單位：元
項目 2019年 2018年 變動金額 增減（%） 變化原因
經營活動產生的現金流量淨額 104,601,581.36 42,793,435.99 61,808,145.37 144.43 主要系本期加強資金管理，提高
資金使用效率所致
投資活動產生的現金流量淨額 -4,145,203.80 34,767,554.30 -38,912,758.10 -111.92 報告期內房屋徵收補償款減少
籌資活動產生的現金流量淨額 -14,731,800.52 -13,384,151.88 -1,347,648.64 -10.07 報告期內股利分配增加
(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
單位：元
項目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 變化原因
信用減值損失 -478,223.21 公司實施新金融工具會計準則影響所致
資產減值損失 -3,441,075.00 1,770,767.40 -294.33 報告期末根據存貨近效期情況計提存貨
跌價損失增加
資產處置收益 36,333.36 34,276,241.17 -99.89 報告期內房屋徵收補償款減少
營業外收入 17,626,713.87 540,385.39 3161.88 報告期內租賃物業動遷/徵收補償增加
(三) 資產、負債情況分析
√適用 □不適用
1. 資產及負債狀況
單位：元
本期期末數佔總 上期期末數佔總 本期期末金額較
項目名稱 本期期末數 資產的比例（%） 上期期末數 資產的比例（%） 上期期末變動比 情況說明
例（%）
應收票據 1,500,000.00 0.14 -100.00 報告期末應收票據減少
預付款項 15,720,695.98 1.29 7,019,098.21 0.65 123.97 報告期末為春節備貨預付款增加
其他應收款 16,902,205.72 1.39 5,552,037.98 0.51 204.43 報告期末應收租賃物業徵收補償款增加
可供出售金融資產 193,523,950.37 17.93 -100.00 公司實施新金融工具會計準則影響所致
其他權益工具投資 226,108,279.89 18.59 公司實施新金融工具會計準則影響所致
在建工程 380,071.37 0.03 1,489,317.27 0.14 -74.48 軟體系統開發完工轉出
短期借款 22,500,000.00 2.08 -100.00 已滿足終止確認條件的短期借款轉出
預收款項 1,703,000.07 0.14 2,519,654.10 0.23 -32.41 期末預收款項減少
應付職工薪酬 14,953,852.49 1.23 8,602,122.89 0.8 73.84 報告期績效考核方案及發放結構調整
其他應付款 66,805,881.78 5.49 45,708,468.64 4.23 46.16 主要系已滿足終止確認條件的短期借款
轉入
一年內到期的非流動負債 482,453.10 0.04 科目重分類的影響
預計負債 277,283.00 0.02 期末根據或有事項計提賠償金
2. 截至報告期末主要資產受限情況
□適用 √不適用
3. 其他說明
□適用 √不適用
(四) 行業經營性信息分析
√適用 □不適用
詳見本報告第三節「公司業務概要」中「報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明」的內容。
零售行業經營性信息分析
1. 報告期末已開業門店分布情況
√適用□不適用
自有物業門店 租賃物業門店
地區 經營業態 門店數量 建築面積 門店數量 建築面積
(萬平米) (萬平米)
上海 醫藥零售 7 0.55 91 1.59
註：報告期內，新開中山南二路店、臨青店、廣靈店、中山北二路店、秋桂路店，故期末公
司經營門店總數由期初的93家增加至98家；經濟大藥房因物業調整原因，租賃面積減少至
150.00平方米，經營門店總建築面積由期初的22,585.66平方米變更為21,152.68平方米。
2. 其他說明
√適用 □不適用
（1）主要經營模式數據主要經營模式 建築面積（平方米） 經營面積（平方米） 營業收入（元） 營業成本（元） 毛利率（%）
醫藥零售 21,152.68 11,875.99 728,831,586.21 562,808,076.82 22.78%
（2）門店變動情況
報告期內，公司增加門店5家，無關閉門店。公司醫藥零售門店增加情況如下：
新增門店
地區 門店名稱 地址 建築面積 開業時間 取得方式 收購或建造成本
（平方米） （萬元）
上海 中山南二路店 徐匯區中山南路二路112號底層 71.02平米 2019.3 租賃 9.71
上海 臨青 楊浦區臨青路385號 176平米 2019.6 租賃 28.87
上海 廣靈 虹口區廣靈二路259號 84平米 2019.7 租賃 13.91
上海 中山北二路 虹口區中山北二路1818號1層 354平米 2019.9 租賃 99.42
上海 秋桂路店 普陀區秋桂路95號 109平米 2019.12 租賃 10.92
（3）店效信息
銷售收 門店建築 每平方米建 門店經營 每平方米營業
地區 經營模式 報告期主營業務 去年同期主營業 入增長 面積（平方 築面積租金 面積 面積銷售額
收入（元） 務收入（元） 率（%） 米） （元/建築面 （平方米） (元/營業面
積） 積)
上海 醫藥零售 728,831,586.21 679,768,305.03 7.22 21,152.68 1,346.22 11,875.99 61,370.18
（4）倉儲物流情況
公司在普陀區租賃了20,610.16平方米的倉儲物業並建立物流配送中心，對物流配送統一管理，有利於物流成本的降低。物流配送中心使用WMS物流管理系統，提升了物流配送效率，為公司醫藥物流快速和可持續發展提供了保障。
報告期內，物流配送中心對第一醫藥商店、各連鎖門店和批發業務客戶實施統一儲存和配送。
（5）自營模式下商品採購與存貨情況貨物貨源情況 自營商品部分從代理商採購，部分從廠家採購。
採購團隊情況 公司採購團隊由商品質量管理、商品價格管理、商務洽談、市場調研、合同審核、合同管理等
相關專業人士組成。相關購銷協議經專業人員審核後執行。
前五名供應商供貨比例 報告期內，公司前5名供應商的供貨佔比合計32.59%，對比上一年度前5名供應商供貨佔比
37.54%，下降4.95個百分點。
公司圍繞集團做強渠道、上控資源和拓展合作的發展目標，致力於與行業內重點品牌商建立戰
貨源中斷風險及對策 略合作夥伴關係，加強合作的密切性，確保在主渠道採購同時，藉助這些合作方補充貨源，確
保供貨的穩定性，這種互補形式有效地規避了貨源中斷的風險。此外針對季節性商品，根據歷
年銷售動態，做好提前備貨準備，確保供貨穩定。
在存貨管理方面，年初制定全年、季度採購計劃，每月制定月度採購計劃，並根據旺季品種緊
存貨管理政策 俏品種特點提前計劃備貨。公司對商品實行動態管理，按批號進行檢查，存貨發出時按加權平
均法計價。
對滯銷、近效期及過期 針對滯銷、近效期及過期商品，公司將區分不同情況採取退廠換貨、折價銷售、報廢削價、銷
商品的處理政策 毀等處理政策。
（6）與行業相關的費用信息
單位：元
項目 報告期金額 上年同期金額 變動金額 變動比例（%） 變動原因
租金 28,476,232.84 30,411,805.71 -1,935,572.87 -6.36
廣宣費 2,304,037.81 1,135,287.45 1,168,750.36 102.95 報告期內加強品牌建
設，開展多項營銷活動
修理、維修費用 1,949,174.77 2,781,096.27 -831,921.50 -29.91 報告期內推進降本增
效，修理費用減少
（7）線上銷售情況
報告期內，在「天貓醫藥館」開設旗艦店的基礎上，B2C業務新對接i百聯和拼多多平臺。公司所屬門店積極拓展O2O業務，通過餓了麼、美團、京東到家等平臺開展到家業務。全年線上銷售規模達到2,687萬元。
（8）客戶情況
公司目前的客戶分為線上和線下客戶。線上客戶主要為天貓、i百聯、拼多多、餓了麼、美團、京東到家等平臺客戶、「餓了麼」、「美團」等O2O客戶。線下客戶主要包括醫療機構、商業公司、連鎖藥店等機構或企業類客戶，以及在門店消費的個人客戶。報告期，公司著力通過微信公眾號平臺、店內海報、合作平臺資源位、社群等方式開展健康宣傳和營銷，不斷吸引新的消費群體。
(五) 投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
單位：元
報告期內投資額 1,280,000.00
投資額增減變動數 1,280,000.00
上年同期投資額 269,620.64
投資額增減幅度(%) 374.74
報告期內，公司全資子公司上海第一醫藥滙豐大藥房有限公司與上海醴恆企業管理合夥企業（有限合夥）、上海鶴梓鳴醫療科技有限公司共同發起設立上海第一醫藥滙豐恆鳴藥房有限公司，分別認繳註冊資本為30.00萬元、189.00萬元、81.00萬元。截至報告期末，上海第一醫藥滙豐大藥房有限公司已完成出資。
報告期內，公司與上海慈濟藥業有限公司共同發起設立上海曙東藥房有限公司，分別認繳註冊資本為98.00萬元、102.00萬元。
(1)持有其他上市公司股權情況
單位：元
證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 期初持股 期末持股 期末帳面值 報告期損益 報告期所有 會計核算 股份
比例（%） 比例（%） 者權益變動 科目 來源
600633 浙數文化 1,132,000.00 ＜5 ＜5 5,314,320.00 46,464.00 435,600.00 其他權益 投資
工具投資
600626 申達股份 900,000.00 ＜5 ＜5 5,470,264.80 45,738.00 713,512.80 其他權益 投資
工具投資
600629 華建集團 440,000.00 ＜5 ＜5 6,838,430.39 118,039.68 -414,123.85 其他權益 投資
工具投資
600628 新世界 191,200.00 ＜5 ＜5 2,555,655.42 35,269.13 626,705.31 其他權益 投資
工具投資
600638 新黃浦 200,000.00 ＜5 ＜5 295,682.40 10,740.60 -47,385.00 其他權益 投資
工具投資
002116 中國海誠 14,368,640.29 5.48 5.48 178,769,806.60 5,722,465.00 16,480,699.20 其他權益 投資
工具投資
601229 上海銀行 55,400.00 ＜5 ＜5 1,816,120.28 66,244.05 126,638.68 其他權益 投資
工具投資
合計 17,287,240.29 201,060,279.89 6,044,960.46 17,921,647.14
註：報告期內，華建集團實施了2018年度權益分配方案，以資本公積金向全體股東每股轉增0.2股，故截至報告期末，公司持有華建集團股份數量由期初655,776股增加至786,931股。
報告期內，上海銀行實施了2018年度權益分配方案，以資本公積金向全體股東每股轉增0.3股，故截至報告期末，公司持有上海銀行股份數量由期初147,209股增加至191,372股。
（2）持有非上市金融企業股權情況
所持對象名稱 最初投資金額（元） 持有數量（股） 佔該公司股 期末帳面價值 報告期損 報告期所有者權 會計核 股份
權比例（%） （元） 益（元） 益變動（元） 算科目 來源
天安保險股份 其他權
有限公司 2,500,000.00 14,500,000.00 0.082 24,360,000.00 6,291,600.00 益工具 投資
投資
合計 2,500,000.00 / 24,360,000.00 6,291,600.00 / /
(1)重大的股權投資
□適用 √不適用
(2)重大的非股權投資
□適用 √不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
√適用 □不適用
單位：元
項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動 對當期利潤的影響金額
其他權益工具投資 198,867,750.37 226,108,279.89 27,240,529.52 0
合計 198,867,750.37 226,108,279.89 27,240,529.52 0
(六) 重大資產和股權出售
□適用 √不適用
(七) 主要控股參股公司分析
√適用 □不適用
1.公司主要子公司、參股公司的經營情況
（1）上海市第一醫藥商店連鎖經營有限公司
該公司註冊資本為1200萬元，本公司持有其100%股權。該公司主營業務範圍為：藥品批發，藥品零售，醫療器械、日用百貨、工藝禮品（象牙及其製品除外）、服裝鞋帽、寵物用品、家用電器、健身器材的銷售，電子商務（不得從事增值電信、金融業務），廣告設計、製作、代理、發布，食品銷售，健身服務，營養健康諮詢服務。 【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】。2019年底該公司總資產6,233.14萬元，淨資產1,352.90萬元，2019年度淨利潤30.45萬元。
（2）上海長城華美儀器化劑有限公司
該公司註冊資本為200萬元，本公司持有其100%股權。該公司主營業務範圍為：儀器儀表、醫療器械（一類）、化學試劑、電工器材、家用電器、通用零部件、日用百貨、鋼鐵標樣，從事貨物及技術進出口業務，附設分支機構；二類醫療器械（經營範圍詳見許可證）。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】。2019年底該公司總資產2,714.53萬元，淨資產2,372.14萬元，2019年度淨利潤80.77萬元。
（3）上海第一醫藥健康加芬藥妝有限公司
該公司註冊資本金為100萬元，本公司持有其100%股權。該公司主營業務範圍為：化妝品，日用百貨，文化用品，經濟信息諮詢服務，各類廣告製作、代理，利用自有媒體發布廣告，附設分支機構；經營方式：批發兼零售;經營項目：預包裝食品（含冷凍冷藏、不含熟食滷味）;乳製品（含嬰幼兒配方乳粉）。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】。2019年底該公司總資產266.54萬元，淨資產216.95萬元，2019年度淨利潤22.24萬元。
（4）上海滙豐醫藥藥材有限責任公司
該公司註冊資本為3300萬元，本公司持有其100%的股權。該公司主營業務範圍為：藥品批發、醫療器械經營、食品銷售、建築材料、裝潢材料、食用農產品、家用電器、服裝、百貨、酒、企業管理諮詢、商務信息諮詢、家用電器維修、建築裝修裝飾建設工程專業施工（限分支機構經營）【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】。2019年底該公司總資產30,593.56萬元，淨資產6,464.05萬元，2019年度淨利潤1,399.78萬元。
（5）上海第一醫藥崇明醫藥藥材有限公司
該公司註冊資本為408萬元，本公司持有其51%的股權。該公司主營業務範圍為：中成藥、中藥飲片、化學藥製劑、化學原料藥、抗生素、生化藥品、生物製品、麻醉藥品（限罌慄殼）、精神藥品（限第二類）、醫療用毒性藥品、醫療器械、日用百貨、酒類、化妝品銷售，食品銷售。【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】。2019年底該公司總資產5,990.39萬元，淨資產688.96萬元，2019年度淨利潤11.26萬元。
（6）上海滙豐大藥房有限公司
該公司註冊資本為500萬元，本公司持有其100%的股權。該公司主營業務範圍為：藥品銷售，食品銷售，菸草專賣零售（限分支機構經營），食用農產品、日用百貨、通訊設備、自行車、辦公用品的銷售，醫療器械經營，美容店，保健按摩，營養健康諮詢（限分支機構經營）。 【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】。2019年底該公司總資產6,787.87萬元，淨資產1,585.07萬元，2019年度淨利潤759.14萬元。
2.單個子公司的淨利潤或者單個參股公司的投資收益對公司淨利潤影響達10%以上的情況
單位：萬元 幣種：人民幣
項目 上海滙豐醫藥藥材有限責任公司 上海滙豐大藥房有限公司
主營業務收入 61,970.10 24,755.00
主營業務利潤 2,445.50 5,912.41
主營業務成本 59,524.60 18,842.59
銷售費用 970.68 3,556.87
管理費用 545.62 1,468.95
財務費用 -11.77 -8.84
淨利潤 1,399.78 759.14
3. 單個子公司或參股公司的經營業績與上一年度報告期內相比變動在 30%以上，且對公司
合併經營業績造成重大影響的，公司應當對其業績波動及其變動原因進行分析
單位：元
公司名稱 本年度淨利潤 2018年度淨利潤 變動比例（%） 原因分析
上海市第一醫藥商店連鎖經營有限公司 304,535.39 514,105.42 -40.76 主要是報告期營業利潤減少
上海長城華美儀器化劑有限公司 807,660.61 27,564,571.81 -97.07 主要是上期有房屋徵收補償款
上海第一醫藥健康加芬藥妝有限公司 222,351.12 98,151.70 126.54 主要是報告期營業收入增加
上海滙豐醫藥藥材有限責任公司 13,997,838.68 5,465,795.14 156.10 主要是報告期公司批發板塊業務整合
上海滙豐大藥房有限公司 7,591,379.04 5,249,954.36 44.60 主要是報告期營業利潤增加
上海第一醫藥崇明醫藥藥材有限公司 112,567.70 -42,838.50 362.77 主要是報告期營業利潤增加
(八) 公司控制的結構化主體情況
□適用 √不適用
三、公司關於公司未來發展的討論與分析
(一) 行業格局和趨勢
√適用 □不適用
1.行業的發展趨勢
目前，中國藥品流通行業呈現六大趨勢：一是藥品流通行業繼續呈現穩步增長態勢，二是新一輪兼併重組進一步提高行業集中度，三是醫藥供應鏈物流服務規模化、標準化及專業化水平不斷提升，四是醫藥電商全方位打造大健康生態圈，五是專業支撐與科技賦能推動零售藥店轉型升級，六是打造企業核心競爭力，實現高質量發展（中國醫藥商業協會《藥品流通藍皮書：中國藥品流通行業發展報告（2019）》）。
2.公司的行業地位或區域市場地位的變動趨勢
公司作為醫藥行業的品牌企業，在業內具有較高知名度和廣泛的市場認知度，在本地區大健康消費市場上具有較高的影響力和商業信譽。未來公司將致力於鞏固和擴大區域優勢，進一步提升市場影響力和市場地位。
3.公司的主要行業優勢和困難
公司同時具備醫藥批發和零售資質，批零一體化運營具備一定基礎。較高的品牌聲譽、豐富的門店店型、不斷提升的專業能力、全渠道的營銷能力相結合，能夠實現線上線下聯動，跨區域、跨時段地為消費者提供健康服務。
人工成本和租金水平逐年上漲，「兩票制」、醫保控費和支付方式改革、帶量採購等醫改政策對行業的影響較大，因轉型升級和創新發展投入帶來的資本回報壓力，是公司發展過程中不可避免的顯性困難。
(二) 公司發展戰略
√適用 □不適用
1.公司未來的發展機遇
隨著醫藥分開改革進一步深化，前期已經出臺的《關於促進醫藥產業健康發展的指導意見》、《進一步改革完善藥品生產流通使用政策的若干意見》、《關於促進「網際網路+醫療健康」發展的意見》、《醫療機構處方審核規範》、《關於加快藥學服務高質量發展的意見》等一系列政策文件將得到進一步貫徹落實，醫療機構處方外流趨勢將更加明顯，將為醫藥零售行業帶來重大發展機遇，預計市場增量將非常可觀。
此外，我國國民經濟運行保持在合理區間，總體平穩、穩中有進。隨著人口結構和消費習慣變化，人民健康保健意識增強和對大健康產品與服務的需求持續升級和細分，也將為醫藥零售行業帶來重要的發展機遇。
2.公司面臨的挑戰
隨著上海地區推行「兩票制」、實施GPO規則、「帶量採購」，公司批發業務受到直接衝擊，原有代理業務在2018年大幅下降，醫療機構配送業務也受到影響，拓展新的醫療機構配送業務面臨較大困難。醫保定點審批取消、本地區原有開店距離限制放寬、網際網路企業在醫藥電商領域加快布局，將加劇零售業務的市場競爭；醫保控費、降價、限價趨勢正在強化，也對全行業的盈利能力帶來挑戰。
3.公司未來發展戰略
公司批發業務將由傳統分銷商向服務商轉型，零售業務將圍繞網點和零售技術兩大關鍵因素，加速向專業化、便利化轉型。公司將定位批零一體化，以專業產品和專業服務為抓手，創新批發+零售業態，積極切入大健康市場的發展大局，打造專業大健康品牌。
4.擬開展的新業務、擬開發的新產品、擬投資的新項目
公司將深化網際網路信息技術應用，對接各大網際網路業務平臺，推動專業服務與專業經營的有機融合；為適應未來批零一體化趨勢和配送要求，公司將繼續完善現代物流體系建設，並從適應新零售、健康消費升級和開展服務創新等角度，對零售業務實施專業化與便利化相融合的轉型。
(三) 經營計劃
√適用 □不適用
近年來，「兩票制」、GPO、醫藥分開、醫保控費、藥品零加成、仿製藥一致性評價、分級診療、帶量採購、零售藥店分類分級管理等一系列政策密集出臺、落地實施，行業整合、集中度提升成為大勢所趨。批發業務方面，公司將通過加大合作、完善服務、引進新品等舉措，積極爭取提升醫療機構配送份額和拓展商業分銷業務，穩定業務體量。零售業務方面，公司將內涵式發展和外延式增長並重，提高存量業務質量、效率和規模；進一步加大資源整合與渠道建設力度，推進老店轉型和新店拓展，同時積極探索新型藥店；完善和擴張網訂店送的O2O業務；對專業服務進行各種創新探索，實施轉型創新舉措，更好地迎合行業趨勢，滿足不斷細分和差異化的市場需求。
(四) 可能面對的風險
√適用 □不適用
1.行業政策風險
醫藥流通行業受到國家政策的規範和影響。「兩票制」、「GPO」、「仿製藥一致性評價」、「帶量採購」政策落地，行業上遊格局開始重構，藥品批發企業將憑藉資源、渠道、網絡和品種對市場進行重新分割，頭部企業的競爭優勢愈發明顯。分級診療、藥品零加成、醫保目錄藥品降價、限價等政策，對醫藥零售企業經營帶來挑戰。允許營利性醫療機構開展藥品、器械經營、網售處方藥可能放開、網際網路醫院審批加速、醫保線上支付試點等，將同時加劇線上和線下業務的競爭。新一輪醫改政策涉及的點多面廣，複雜程度高，政策頒布和實施過程都存在一定的不確定性。
公司將密切關注國家和本地區政策走勢，加強對政策的把握和理解，積極順應政策變化，調整業務和管控模式，提升管理水平和專業服務能力，加大商品、服務和模式創新力度，持續提升核心競爭力，積極應對行業政策變化帶來的機遇和挑戰。
2.市場競爭加劇風險
公司業務以藥品經營為主，在品牌的市場認知度相對固化而消費需求及渠道愈發細分和多元化的現代商業環境中，除了要面對客戶消費行為和需求變化，還要面對同行企業之間愈發激烈的競爭，以及基層醫療機構用藥水平提升、網際網路企業介入藥品經營帶來的額外壓力。行業競爭加劇之下，若公司因循守舊、固守傳統業務模式，則市場佔有率和盈利能力存在下降的風險。
公司將積極順應政策和外部環境變化，尋求持續、有效的轉型軌道，探索培育「網際網路+醫療健康」等新經營模式，通過調整商品結構、豐富服務項目、提升專業能力，滿足大健康領域多層次和多元化的消費需求。同時，公司將整合內外部優勢資源，對業務模式進行有效組合，開拓增量客戶市場，開闢和維護新的業務渠道，保持和提升經營業績。
3.財務風險
公司在把握政策和大健康市場機遇、拓展營銷網絡、推動業務轉型以及構建與現代商業運行模式相適應的配套體系過程中，會對必要的軟硬體和人力資源進行投入，並開展具有一定前瞻性的項目建設。短期內，相關投入和費用的增長會高於實現收入的增長，可能對公司業績造成一定負面影響。
公司將通過強化內控，落實風險預判、預控和及時融斷措施，降低投入風險，增加產出，保護全體股東利益。
(五) 其他
□適用 √不適用
四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原
因說明□適用 √不適用
第五節 重要事項
一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況
√適用 □不適用
根據中國證券監督管理委員會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》及上海證券交易所《上海證券交易所上市公司現金分紅指引》的有關規定，為加強中小投資者保護和完善上市公司治理，並結合公司實際情況，經過公司2016年度股東大會審議通過，對公司的利潤分配政策進行了修訂。修訂後的公司利潤分配政策為：
1.基本原則
公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性，並同時兼顧公司的實際經營情況及公司的可持續性發展。公司的利潤分配不得超過累計未分
配利潤的範圍，不得損害公司的持續經營能力。
2.利潤分配形式和期間間隔
公司可以採取現金、股票、現金與股票相結合或者法律法規、部門規章及規範性文件允許的其他方式分配利潤，公司優先採用現金分紅方式進行利潤分配。在有條件的情況下，公司可以進行中期現金分紅。
3.現金分紅的具體條件和比例
在保證公司能夠持續經營和長期發展的前提下，如公司當年盈利且累計未分配利潤均為正值，且審計機構對公司該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告，同時公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金投資項目除外），公司應當優先實施現金分紅方式分配利潤，年度擬分配的現金紅利總額（含中期分配的現金紅利）不低於當年實現歸屬於上市公司股東的淨利潤的30%。
4.發放股票股利的具體條件
公司在經營情況良好，並且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配、發放股票股利有利於公司全體股東整體利益時，可以在滿足上述現金分紅的條件下，提出股票股利分配方案。
5.利潤分配的決策程序和機制
公司利潤分配方案由董事會擬定並審議通過後提請股東大會批准。公司董事會在制訂利潤分配方案時，應當綜合考慮報告期公司利潤情況、資金狀況、生產經營和持續發展需要、回報股東等因素，並與獨立董事充分討論。獨立董事應當對公司利潤分配方案發表明確意見。
公司股東大會對現金分紅方案進行審議時，應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，並及時答覆中小股東關心的問題。
公司年度報告期內盈利且累計未分配利潤為正，未進行現金分紅或擬分配的現金紅利總額（包括中期已分配的現金紅利）與當年歸屬於上市公司股東的淨利潤之比低於30%的，公司應當在審議通過年度報告的董事會公告中詳細披露具體原因、未用於現金分紅的資金留存公司的用途以及獨立董事的明確意見。公司董事長、獨立董事和總經理、財務負責人等高級管理人員應當在年度報告披露之後、年度股東大會股權登記日之前，在上市公司業績發布會中就現金分紅方案相關事宜予以重點說明。上述利潤分配議案應當作為特別決議提交股東大會審議。股東大會審議時，應當為投資者提供網絡投票便利條件，同時按照參與表決的A股股東的持股比例分段披露表決結果。
6.利潤分配政策調整或變更
如因國家法律法規和證券監管部門對上市公司的利潤分配政策頒布新的規定或公司外部經營環境、自身經營狀況發生重大變化而需對利潤分配政策進行調整，公司應當作詳細論證。認證後，認為確有必要的，可以對章程確定的利潤分配政策進行調整或者變更。有關調整利潤分配政策的議案需經董事會審議後，並經出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過。獨立董事應當對利潤政策的修改發表獨立意見。
7.利潤分配的監督
公司監事會對董事會執行現金分紅政策以及是否履行相應決策程序和信息披露等情況進行監督，在發現董事會存在以下情形之一的，應當發表明確意見，並督促其及時改正：
（1）未嚴格執行現金分紅政策；
（2）未嚴格履行現金分紅相應決策程序；
（3）未能真實、準確、完整披露現金分紅政策及其執行情況。
報告期內，公司2018年度股東大會審議通過了2018年度利潤分配方案，以公司總股本223,086,347股為基數，向公司全體股東每10股派發現金紅利0.65元（含稅），合計派發現金紅利14,500,612.56元。2019年8月16日公司發布了《2018年年度權益分派實施公告》，股權登記日為2019年8月21日，除息日為2019年8月22日，現金紅利發放日為2019年8月22日。此方案已實施完畢。
(二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或
預案
單位：元 幣種：人民幣
分紅年度合併報 佔合併報表中
分紅 每10股送 每10股派 每10股轉 現金分紅的數額 表中歸屬於上市 歸屬於上市公
年度 紅股數 息數(元) 增數（股） （含稅） 公司普通股股東 司普通股股東
（股） （含稅） 的淨利潤 的淨利潤的比
率(%)
2019年 0 0.75 0 16,731,476.03 53,089,382.56 31.52
2018年 0 0.65 0 14,500,612.56 47,186,332.49 30.73
2017年 0 0.60 0 13,385,180.82 43,476,771.21 30.79
(三)以現金方式回購股份計入現金分紅的情況
□適用√不適用
(四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配
方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃□適用√不適用
二、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到
報告期內的承諾事項√適用□不適用
是否 是否 如未能及 如未能
承諾 承諾 承諾 承諾 承諾時間及 有履 及時 時履行應 及時履
背景 類型 方 內容 期限 行期 嚴格 說明未完 行應說
限 履行 成履行的 明下一
具體原因 步計劃
解決 百聯 1、百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業或者其他經濟組織未從事與第一醫藥及其控制 2017-7-13 否 是
同業 集團 的其他公司、企業或者其他經濟組織具有同業競爭關係的業務。
競爭 有限 2、在百聯集團作為第一醫藥的控股股東期間，百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業或
公司 者其他經濟組織將避免以任何形式從事任何與第一醫藥及其控制的其他公司、企業或者其他經濟組
織相同或相似且構成或可能構成競爭關係的業務或其他經營活動，也不會直接或間接投資任何與第
一醫藥屆時正在從事的業務有直接或間接競爭關係的經濟實體。
3、在百聯集團作為第一醫藥的控股股東期間，如百聯集團或百聯集團控制的其他公司、企業
或者其他經濟組織未來獲得的任何商業機會與第一醫藥主營業務發生同業競爭或可能發生同業競
爭，則百聯集團將及時通知第一醫藥，並採取措施避免與第一醫藥形成同業競爭或潛在同業競爭，
確保第一醫藥及其他股東利益不受損害，前述措施包括但不限於：停止參與或實施與第一醫藥發生
同業競爭或可能發生同業競爭的業務；將該商業機會讓予第一醫藥，由第一醫藥從事經營等。
4、如百聯集團違反上述承諾給第一醫藥及其投資者造成損失的，百聯集團將依法承擔賠償責
任。
解決 百聯 1、在百聯集團作為第一醫藥的控股股東期間，百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業或 2017-7-13 否 是
關聯 集團 者其他經濟組織將儘可能避免和減少與第一醫藥及其控制的其他公司、企業或者其他經濟組織之間
交易 有限 的關聯交易；對於確有必要且無法避免的關聯交易，百聯集團將按市場化原則和公允價格進行公平
公司 操作，並按相關法律法規及第一醫藥公司章程的規定履行關聯交易決策程序及信息披露義務，不會
利用關聯交易損害第一醫藥及其他股東的合法權益。
2、在百聯集團作為第一醫藥的控股股東期間，百聯集團或百聯集團控制的其他公司、企業或
者其他經濟組織不會違規佔用第一醫藥的資金、資產及其他資源，亦不會要求第一醫藥違規提供擔
保。
3、如百聯集團違反上述承諾給第一醫藥及其投資者造成損失的，百聯集團將依法承擔賠償責
收購 任。
報告 其他 百聯 百聯集團擬通過國有股份無償劃轉方式取得第一醫藥的股份，並構成對第一醫藥的收購行為。 2017-7-13 否 是
書或 集團 在本次劃轉完成後，百聯集團保證百聯集團與第一醫藥在業務、資產、財務、人員及機構等方面均
權益 有限 完全分開，不存在混同情形。現就保持第一醫藥獨立性的具體事項承諾如下：
變動 公司 1、確保第一醫藥業務獨立
報告 本次劃轉完成後，百聯集團將保證第一醫藥與百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業或者
書中 其他經濟組織之間的業務獨立，保證第一醫藥具有獨立的經營能力，在採購、生產、銷售等方面保
所作 持獨立。
承諾 2、確保第一醫藥資產完整
本次劃轉完成後，百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業或者其他經濟組織將嚴格執行法
律法規及中國證券監督管理委員會、上海證券交易所的相關規定，不違規佔用第一醫藥資產，保證
第一醫藥的經營許可及資質、智慧財產權、工業產權、配套設施及與其經營業務相關的土地、房屋等
各類資產的所有權或使用權由第一醫藥依法完整、獨立地享有。
3、確保第一醫藥財務獨立
本次劃轉完成後，百聯集團將保證第一醫藥擁有獨立的財務會計部門及獨立的財務人員；保證
第一醫藥的財務人員不在百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業或者其他經濟組織兼職、領取
薪酬；保證第一醫藥建立獨立的財務核算體系和財務管理制度，能夠獨立做出財務決策，不幹預第
一醫藥的資金使用；保證第一醫藥獨立在銀行開戶，依法獨立納稅。
4、確保第一醫藥人員獨立
本次劃轉完成後，百聯集團將保證第一醫藥的總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等
高級管理人員不在百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業或者其他經濟組織領取薪酬，亦不在
百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業或者其他經濟組織擔任除董事、監事以外的職務；保證
第一醫藥的人事關係、勞動關係獨立於百聯集團；保證依法依規提名、選舉或聘任第一醫藥的董事、
監事和高級管理人員。
5、確保第一醫藥機構獨立
本次劃轉完成後，百聯集團將保證第一醫藥具備獨立、完整的法人治理結構，擁有獨立、完整
的組織機構及辦公機構、生產經營場所等；保證第一醫藥股東大會、董事會、監事會、總經理等依
照法律法規和公司章程獨立行使職權；確保第一醫藥與百聯集團及百聯集團控制的其他公司、企業
或者其他經濟組織之間不存在機構混同的情形。
6、如百聯集團違反上述承諾給第一醫藥及其投資者造成損失的，百聯集團將依法承擔賠償責
任。
(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目
是否達到原盈利預測及其原因作出說明
□已達到□未達到√不適用
(三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響
□適用√不適用
三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況
□適用√不適用
四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明
□適用√不適用
五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明
（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明
√適用 □不適用
1.重要會計政策變更
（1）執行《財政部關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》和《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》
財政部分別於2019年4月30日和2019年9月19日 發布了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》（財會（2019）6號）和《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》（財會（2019）16號），對一般企業財務報表格式進行了修訂。本公司執行上述規定的主要影響如下：
受影響的報表項目名稱和金額
會計政策變更的內容和原因
合併 母公司
「應收票據及應收帳款」拆分為「應
「應收票據及應收帳款」拆分為「應
收票據」和「應收帳款」，「應收票據」
收票據」和「應收帳款」，「應收票據」
上年年末餘額1,500,000.00元，「應
（1）資產負債表中「應收票據及應收帳款」拆分為 上年年末餘額1,500,000.00元，「應
收 帳 款 」 上 年 年 末 餘 額
「應收票據」和「應收帳款」列示；「應付票據及應 收帳款」上年年末餘額73,887,974.36
111,946,351.53元；「應付票據及應付
付帳款」拆分為「應付票據」和「應付帳款」列示； 元；「應付票據及應付帳款」拆分為「應
帳款」拆分為「應付票據」和「應付
比較數據相應調整。 付票據」和「應付帳款」，「應付票據」
帳款」，「應付票據」上年年末餘額0.00
上年年末餘額0.00元，「應付帳款」
元，「應付帳款」上年年末餘額
上年年末餘額129,688,320.06元。
265,596,425.99元。
（2）在利潤表中投資收益項下新增「其中：以攤餘
成本計量的金融資產終止確認收益」項目。比較數 無影響。 無影響。
據不調整。
（2）執行《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準則第37號——金融工具列報》（2017年修訂）
財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準則第37號——金融工具列報》。修訂後的準則規定，對於首次執行日尚未終止確認的金融工具，之前的確認和計量與修訂後的準則要求不一致的，應當追溯調整。涉及前期比較財務報表數據與修訂後的準則要求不一致的，無需調整。本公司將因追溯調整產生的累積影響數調整當年年初留存收益和其他綜合收益。
以按照財會〔2019〕6號和財會〔2019〕16號的規定調整後的上年年末餘額為基礎，執行上述新金融工具準則的主要影響如下：
受影響的報表項目名稱和金額
會計政策變更的內容和原因
合併 母公司
可 供 出 售 金 融 資 產：減 少 可 供 出 售 金 融 資 產：減 少
非交易性的可供出售權益工具投資
193,523,950.37元； 192,915,087.97元；
指定為「以公允價值計量且其變動
其 他 權 益 工 具 投 資：增 加 其 他 權 益 工 具 投 資：增 加
計入其他綜合收益的金融資產」。
226,108,279.89元。 225,262,597.49元。
以按照財會〔2019〕6 號和財會〔2019〕16 號的規定調整後的上年年末餘額為基礎，各項金融資產和金融負債按照修訂前後金融工具確認計量準則的規定進行分類和計量結果對比如下：
合併
原金融工具準則 新金融工具準則
列報項目 計量類別 帳面價值 列報項目 計量類別 帳面價值
貨幣資金 攤餘成本 387,981,524.20 貨幣資金 攤餘成本 387,981,524.20
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
以公允價值計量且其變動計入當期損益 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益
金融資產
衍生金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益 衍生金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益
應收票據 攤餘成本 1,500,000.00
應收票據 攤餘成本 1,500,000.00
應收款項融資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
應收帳款 攤餘成本 111,910,579.18
應收帳款 攤餘成本 111,946,351.53
應收款項融資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
其他應收款 攤餘成本 5,552,037.98 其他應收款 攤餘成本 5,552,037.98
持有至到期投資 債權投資
攤餘成本 攤餘成本
(含其他流動資產) (含其他流動資產)
債權投資
攤餘成本
可供出售金融資產 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收 (含其他流動資產)
(含其他流動資產) 益(債務工具) 其他債權投資
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
(含其他流動資產)26 / 141
原金融工具準則 新金融工具準則
交易性金融資產
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收 以公允價值計量且其變動計入當期損益
177,164,750.37 其他非流動金融資產
益(權益工具)
其他權益工具投資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
交易性金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益
以成本計量(權益工具) 16,359,200.00 其他非流動金融資產
其他權益工具投資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 198,867,750.37
長期應收款 攤餘成本 長期應收款 攤餘成本
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
以公允價值計量且其變動計入當期損益 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益
金融負債
衍生金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益 衍生金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益
母公司
原金融工具準則 新金融工具準則
列報項目 計量類別 帳面價值 列報項目 計量類別 帳面價值
貨幣資金 攤餘成本 354,553,901.15 貨幣資金 攤餘成本 354,553,901.15
以公允價值計量且其變動計入當期損益的 以公允價值計量且其變動計入當期
交易性金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益
金融資產 損益
以公允價值計量且其變動計入當期
衍生金融資產 衍生金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益
損益
27 / 141
原金融工具準則 新金融工具準則
應收票據 攤餘成本 1,500,000.00
應收票據 攤餘成本 1,500,000.00
應收款項融資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
應收帳款 攤餘成本 73,877,026.04
應收帳款 攤餘成本 73,887,974.36
應收款項融資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
其他應收款 攤餘成本 47,840,122.72 其他應收款 攤餘成本 47,840,122.72
持有至到期投資 債權投資
攤餘成本 攤餘成本
(含其他流動資產) (含其他流動資產)
債權投資
攤餘成本
以公允價值計量且其變動計入其他 (含其他流動資產)
綜合收益(債務工具) 其他債權投資
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
(含其他流動資產)
可供出售金融資產 交易性金融資產
以公允價值計量且其變動計入其他 以公允價值計量且其變動計入當期損益
(含其他流動資產) 176,805,887.97 其他非流動金融資產
綜合收益(權益工具)
其他權益工具投資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 198,258,887.97
交易性金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益
以成本計量(權益工具) 16,109,200.00 其他非流動金融資產
其他權益工具投資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
長期應收款 攤餘成本 長期應收款 攤餘成本
以公允價值計量且其變動計入當期損益的 以公允價值計量且其變動計入當期 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益
28 / 141
原金融工具準則 新金融工具準則
金融負債 損益
以公允價值計量且其變動計入當期
衍生金融負債 衍生金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益
損益
29 / 141
（3）執行《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》（2019修訂）
財政部於2019年5月9日發布了《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》（2019修訂）（財會〔2019〕8號），修訂後的準則自2019年6月10日起施行，對2019年1月1日至本準則施行日之間發生的非貨幣性資產交換，應根據本準則進行調整。對2019年1月1日之前發生的非貨幣性資產交換，不需要按照本準則的規定進行追溯調整。本公司執行上述準則在本報告期內無重大影響。
（4）執行《企業會計準則第12號——債務重組》（2019修訂）
財政部於2019年5月16日發布了《企業會計準則第12號——債務重組》（2019修訂）（財會〔2019〕9號），修訂後的準則自2019年6月17日起施行，對2019年1月1日至本準則施行日之間發生的債務重組，應根據本準則進行調整。對2019年1月1日之前發生的債務重組，不需要按照本準則的規定進行追溯調整。本公司執行上述準則在本報告期內無重大影響。
2.重要會計估計變更
本報告期內無重要會計估計變更。（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明□適用 √不適用
（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況
□適用 √不適用
（四）其他說明
□適用 √不適用
六、聘任、解聘會計師事務所情況
單位：萬元 幣種：人民幣
現聘任
境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥）
境內會計師事務所報酬 54
境內會計師事務所審計年限 12
名稱 報酬
內部控制審計會計師事務所 德勤華永會計師事務所（特殊普通合夥） 40
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
√適用□不適用
2019年6月26日召開的2018年度股東大會，審議通過了公司《關於續聘財務審計機構及報酬的預案》，聘請立信會計師事務所（特殊普通合夥）作為公司2019年度財務審計機構。
2019年6月26日召開的2018年度股東大會，審議通過了公司《關於續聘內部控制審計機構及報酬的預案》，聘任德勤華永會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2019年度內部控制審計機構。
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用 √不適用
七、面臨暫停上市風險的情況
(一)導致暫停上市的原因
□適用 √不適用
(二)公司擬採取的應對措施
□適用√不適用
八、面臨終止上市的情況和原因
□適用 √不適用
九、破產重整相關事項
□適用√不適用
十、重大訴訟、仲裁事項
□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項√本年度公司無重大訴訟、仲裁事項
十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情
況□適用√不適用十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明√適用 □不適用
報告期內，公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況良好，不存在重大失信情況，包括但不限於未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。
十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用 √不適用
員工持股計劃情況
□適用 √不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十四、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
√適用□不適用
事項概述 查詢索引
上海第一醫藥股份有限公司與百聯集團財務有限責任公司本著平等 詳細內容詳見2018年6月6日上
自願、優勢互補、互惠互利、合作共贏的原則，公司於2018年6月5 海 證 券 交 易 所 網 站
召開第八屆董事會第十二次（臨時）會議審議通過《關於與百聯集團財 www.sse.com.cn及上海證券報刊
務有限責任公司籤訂〈金融服務協議〉的預案》，並提請2018年6月 登的《上海第一醫藥股份有限公司
26日公司2017年年度股東大會審議通過，公司與百聯財務公司籤訂《金 關於與百聯集團財務有限責任公
融服務協議》。百聯財務公司為公司及公司全資和控股子公司提供融資 司籤訂的關聯交
額度不高於人民幣2億元，公司及公司全資和控股子公司在百聯財務公 易公告》(編號：臨2018-012)。
司存款餘額總額不高於人民幣1億元。
截至2019年12月31日，公司及公司全資和控股子公司向百聯集團
財務有限責任公司貸款 0 元。公司在百聯財務公司存款餘額為
98,033,774.51元，報告期利息收入為694,768.56元。
2017年6月26日，公司召開第八屆董事會第五次（臨時）董事會， 詳細內容詳見2017年6月27日上
審議通過了《關於向關聯方租賃房產暨關聯交易的議案》，公司及全資 海 證 券 交 易 所 網 站
子公司上海滙豐醫藥藥材有限責任公司（以下簡稱：滙豐藥材）承租上 www.sse.com.cn及上海證券報刊
海華聯超市物流有限公司（以下簡稱「華聯物流」）位於上海普陀區華 登的《關於向關聯方租賃房產暨關
聯路18號倉儲物業，租賃面積20,610.16平方米，年租金1,053.18萬 聯 交 易 公 告》 （編 號：臨
元，租賃期3年，總金額3,159.54萬元。 2017-018）。
報告期，公司第八屆董事會第二十二次（臨時）會議審議通過了《關 詳見2019年6月25日上海證券交
於全資子公司上海市第一醫藥商店連鎖經營有限公司（以下簡稱：「第一 易所http://www.sse.com.cn及
醫藥連鎖」）與上海三聯（集團）有限公司（以下簡稱「三聯公司」）籤 上海證券報刊登的《關於全資子公
訂〈合作協議〉、〈房屋租賃合同〉暨關聯交易的議案》。 司與關聯方籤訂〈合作協議〉、〈房
雙方協定，第一醫藥連鎖向三聯公司採購隱形眼鏡、護理液及相關 屋租賃合同〉暨關聯交易公告》（編
產品，預計採購額（含稅）為2000萬元。為開展此類業務，第一醫藥連 號：臨2019-025）。
鎖與三聯公司籤訂《房屋租賃合同》，第一醫藥連鎖向三聯公司租借坐落
於周家嘴路729號1層103室的房屋，用於存放角膜接觸鏡及護理液，
倉庫面積145平方米，總租金約為9.50萬元。若雙方籤訂的《合作協議》
終止，則租賃合同自動終止。
報告期內，經公司2019年7月12日召開的第九屆董事會第二次 詳見2019年7月13日上海證券交
（臨時）會議審議通過上海第一醫藥股份有限公司全資子公司上海市第 易所http://www.sse.com.cn及
一醫藥商店連鎖經營有限公司擬與上海百聯新鄰購物中心有限公司籤訂 上海證券報刊登的《上海第一醫藥
《物業租賃合同》（含補充協議），合同金額共計434.72萬元，租期3 股份有限公司關於全資子公司向
年。 關聯方租賃商鋪暨關聯交易公告》
（編號：臨2019-030）。
報告期內，經公司2019年8月29日召開的第九屆董事會第三次 詳見2019年8月31日上海證券交
會議審議通過上海第一醫藥股份有限公司擬與上海百紅商業貿易有限公 易所http://www.sse.com.cn及
司籤訂《倉庫租賃合同》，合同金額1,421,740.60元，租期自合同生效 上海證券報刊登的《上海第一醫藥
之日起至2020年5月31日。 股份有限公司關於向關聯方轉租
房產暨關聯交易公告》（編號：臨
2019-033）。
2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項
□適用 √不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(二)資產或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項
□適用 √不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用 √不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項
□適用 √不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項
□適用 √不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他
□適用 √不適用
十五、重大合同及其履行情況
(一) 託管、承包、租賃事項
1、託管情況
□適用√不適用
2、承包情況
□適用√不適用
3、租賃情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
出租方 租賃方 租賃資產 租賃資產涉及 租賃起始 租賃終止 租賃收 租賃收 租賃收 是否關 關聯關
名稱 名稱 情況 金額 日 日 益 益確定 益對公 聯交易 系
依據 司影響
上 海 華 上 海 匯 租賃面積 31,595,400.00 2017-6-1 2020-5-31 - 租 賃 協 為 公 司 是 集 團 兄
聯 超 市 豐 醫 藥 20610.16 議 租 賃 費 弟公司
物 流 有 藥 材 有 平方米 用
限公司 限 責 任
公司
租賃情況說明
2017年6月26日，公司召開第八屆董事會第五次（臨時）董事會，審議通過了《關於向關聯方租賃房產暨關聯交易的議案》，公司及全資子公司上海滙豐醫藥藥材有限責任公司（以下簡稱：滙豐藥材）承租上海華聯超市物流有限公司（以下簡稱「華聯物流」）位於上海普陀區華聯路18號倉儲物業，租賃面積20,610.16平方米，年租金1,053.18萬元，租賃期3年，總金額3,159.54萬元。
詳細內容詳見2017年6月27日上海證券交易所網站www.sse.com.cn及上海證券報刊登的《關於向關聯方租賃房產暨關聯交易公告》（編號：臨2017-018）。
(二) 擔保情況
□適用√不適用
(三) 委託他人進行現金資產管理的情況
1. 委託理財情況
(1)委託理財總體情況
□適用 √不適用
其他情況
□適用 √不適用
(2)單項委託理財情況
□適用 √不適用
其他情況
□適用 √不適用
(3)委託理財減值準備
□適用 √不適用
2. 委託貸款情況
(1)委託貸款總體情況
□適用 √不適用
其他情況
□適用 √不適用
(2)單項委託貸款情況
□適用 √不適用
其他情況
□適用 √不適用
(3)委託貸款減值準備
□適用 √不適用
3. 其他情況
□適用 √不適用
(四) 其他重大合同
□適用 √不適用
十六、其他重大事項的說明
√適用□不適用
1.2018年12月24日，公司收到控股股東百聯集團有限公司（以下簡稱：百聯集團）的書面通知，百聯集團通過上海證券交易所集中競價交易系統增持公司股份138,240股，佔公司股份總額的0.06%；並自2018年12月24日起6個月內通過集中競價交易系統繼續增持公司股份，累計增持不低於總股本的0.67%，不超過總股本的2%（含2018年12月24日已增持的股份）。在增持計劃實施期限內，百聯集團不減持其持有的公司全部股份。（詳見2018年12月25日上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn及《上海證券報》披露的《關於控股股東增持公司股份及後續增持計劃的公告》〈編號：臨2018-032〉）。
公司於2019年6月24日接到控股股東百聯集團通知，本次增持計劃實施完畢。截至2019年6月24日，百聯集團通過上海證券交易所集中競價交易系統，共以自有資金2,324.55萬元，累計增持第一醫藥2,253,540股，佔上市公司已發行總股份的1.01%，增持均價為10.32元/股。截至2019年6月24日，集團共持有第一醫藥100,274,734股，佔上市公司已發行總股份的44.95%。
2. 2019年1月25日，公司第八屆董事會第十六次（臨時）會議審議通過了《關於籤訂動遷補償協議的議案》。
位於上海市黃浦區金陵東路379號房屋的權利人為為上海新世界(集團)有限公司（以下簡稱「新世界集團」），公司系該房屋的承租方即實際使用人。因歷史原因，新世界集團長期以相當於公有非居民房屋租賃價格低價租賃給公司，並由公司全資子公司上海市第一醫藥商店連鎖經營有限公司（以下簡稱「第一醫藥連鎖」）用於開設藥房。根據上海市黃浦區人民政府於2015年10月15日作出的《上海市黃浦區人民政府房屋徵收決定》（黃府徵【2015】4號），金陵東路379號房屋被納入此次徵收範圍，新世界可獲得該房屋的徵收補償款（含房屋評估價款、裝潢補貼、停業補償等）合計為10,245,155.20元。
經過多次協商，雙方就動遷補償分配事宜擬籤訂動遷補償協議。新世界集團保留該房屋評估價款7,432,969.50元的20%（1,486,593.90元），剩餘補償款均歸公司所有，即公司擬可獲得動遷補償款合計為8,758,561.30元。（詳見2019年1月26日上海證券交易所
http://www.sse.com.cn及上海證券報32版刊登的《關於籤訂動遷補償協議的公告》〈編號：臨
2019-002〉）
2019年1月28日公司與新世界集團籤訂了《動遷補償協議》。2019年2月18日新世界集團向公司劃付上述動遷補償款，公司已於當日收到動遷補償款8,758,561.30元。至此，新世界集團與公司籤訂的《動遷補償協議》已全部履行完畢。（詳見2019年2月20日上海證券交易所
http://www.sse.com.cn及上海證券報64版刊登的《關於籤訂動遷補償協議的公告》〈編號：臨
2019-005〉）。經審計，截至2019年12月31日，公司獲得的營業外收入為8,758,561.30元。
3.上海第一醫藥股份有限公司（以下簡稱「公司」）位於上海市黃浦區金門路6號房屋被納入徵收範圍。該徵收房屋係為向上海新黃浦（集團）有限責任公司承租的公有非居住房屋，曾用於公司開設教培中心使用。
2019年12月16日召開的公司第九屆董事會第五次(臨時）會議審議通過，並授權公司經營班子具體負責協議的籤署。公司與房屋徵收單位、房屋徵收實施單位籤訂《上海市國有土地上房屋徵收補償協議》及《黃浦區65、66、71、 73、74街坊地塊（單位）結算單》（以下簡稱「補償協議」）。根據補償協議，公司可獲得該房屋的徵收補償款（含房屋評估價款、裝潢補貼、停業補償等）合計為8,811,238.00元。具體內容詳見2019年12月18日在上海證券交易所及上海證券報披露的《上海第一醫藥股份有限公司關於籤訂徵收補償協議的公告》（公告編號：臨
2019-038）。經審計，截至2019年12月31日，公司獲得的營業外收入為8,811,238.00元。
4.2012年末，公司向關聯方上海華聯投資發展有限公司出售原商業網點留存的部分商品房和投資股權等（詳見2012年12月14日上海證券交易所網站www.sse.com.cn及上海證券報刊登的《上海第一醫藥股份有限公司關聯交易公告》〈編號：臨2012-014〉）。本報告期，此項交易產生損益-346,506.95元。截至公司2019年年度報告披露日，上述原商業網點遺留資產尚未最終清理完畢。
5.公司報表原列示於「短期借款」科目的委託貸款餘額2,250萬元，經2019年律師出具法律意見書認定「由於法律期間的消逝，涉及本案各方當事人之間的法律關係趨於終止」，即第一醫藥的委貸償還責任、相關反擔保責任均已終止，該筆款項作為「短期借款」已滿足終止確認條件，且該事項與商業網點歷史遺留問題相關，故將該款項轉入「其他應付款—其他」核算。
十七、積極履行社會責任的工作情況
(一) 上市公司扶貧工作情況
□適用√不適用
(二) 社會責任工作情況
□適用 √不適用
(三) 環境信息情況
1. 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明
□適用√不適用
2. 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明
√適用□不適用
公司主要從事醫藥零售、批發業務，經營過程中不產生廢水、廢氣和固體廢棄物等汙染物，公司生產經營活動不存在高危險、重汙染的情況。
公司及子公司均不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。報告期內，公司及分子公司認真貫徹國家環境保護的方針政策，認真遵守國家環境保護法律法規，無環境保護違法違規情形，亦未受過環境保護方面的行政處罰。公司將繼續履行企業社會責任，為國家的環保事業貢獻力量。3. 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明
□適用√不適用
4. 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明
□適用√不適用
(四) 其他說明
□適用 √不適用
十八、可轉換公司債券情況
□適用√不適用
第六節 普通股股份變動及股東情況
一、普通股股本變動情況
(一) 普通股股份變動情況表
1、普通股股份變動情況表
報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。
2、普通股股份變動情況說明
□適用 √不適用
3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）
□適用 √不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用 √不適用
(二) 限售股份變動情況
□適用√不適用
二、證券發行與上市情況
(一)截至報告期內證券發行情況
□適用√不適用
截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：
□適用 √不適用
(二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況
□適用 √不適用
(三)現存的內部職工股情況
□適用√不適用
三、股東和實際控制人情況
(一)股東總數
截止報告期末普通股股東總數(戶) 22,777
年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 24,945
(二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
股東名稱 報告期內增 期末持股數 持有有限售 質押或凍結情況 股東
（全稱） 減 量 比例(%) 條件股份數 股份 數量 性質
量 狀態
百聯集團有限公司 2,069,800 100,274,734 44.95 0 無 0 國有法人
吉林敖東藥業集團股份有限公司 0 10,821,394 4.85 0 無 0 境內非國有法人
劉康 -291,100 2,111,300 0.95 0 無 0 境內自然人
上海達安房產開發有限公司 0 1,704,716 0.76 0 無 0 境內非國有法人
徐莉莉 1,048,400 1,532,124 0.69 0 無 0 境內自然人
劉德松 -120,000 1,300,000 0.58 0 無 0 境內自然人
上海南上海商業房地產有限公司 0 1,268,467 0.57 0 無 0 國有法人
邱淑芳 0 1,071,500 0.48 0 無 0 境內自然人
中國工商銀行股份有限公司－中證上海 97,800 906,255 0.41 0 無 0 其他
國企交易型開放式指數證券投資基金
蔡裕鋆 0 900,400 0.40 0 無 0 境內自然人
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通 股份種類及數量
股的數量 種類 數量
百聯集團有限公司 100,274,734 人民幣普通股 100,274,734
吉林敖東藥業集團股份有限公司 10,821,394 人民幣普通股 10,821,394
劉康 2,111,300 人民幣普通股 2,111,300
上海達安房產開發有限公司 1,704,716 人民幣普通股 1,704,716
徐莉莉 1,532,124 人民幣普通股 1,532,124
劉德松 1,300,000 人民幣普通股 1,300,000
上海南上海商業房地產有限公司 1,268,467 人民幣普通股 1,268,467
邱淑芳 1,071,500 人民幣普通股 1,071,500
中國工商銀行股份有限公司－中證上海國企交易型開放 906,255 人民幣普通股 906,255
式指數證券投資基金
蔡裕鋆 900,400 人民幣普通股 900,400
上述股東關聯關係或一致行動的說明 百聯集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關係或一致行動人關係。本公司未知
其餘股東之間是否存在關聯關係和《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規
定的一致行動人關係。
註：2018年12月24日至2019年6月24日，百聯集團有限公司通過上海證券交易所集中競價交易系統，共以自有資金2,324.55萬元，累計增持第一醫藥2,253,540股，佔上市公司已發行總股份的1.01%，增持均價為10.32元/股。
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
四、控股股東及實際控制人情況
(一)控股股東情況
1 法人
√適用□不適用
名稱 百聯集團有限公司
單位負責人或法定代表人 葉永明
成立日期 2003-05-08
主要經營業務 國有資產經營，資產重組，投資開發，國內貿易（除專項審批外），
生產資料，企業管理，房地產開發，食品銷售。（除依法須經批准的
項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）
報告期內控股和參股的其他境內外上市 持有百聯股份（600827）47.32%的股份；持有上海物貿（600822）48.10%
公司的股權情況 的股份；持有聯華超市（0980）25.87%的股份；
其他情況說明 無
2 自然人
□適用√不適用
3 公司不存在控股股東情況的特別說明
□適用 √不適用
4 報告期內控股股東變更情況索引及日期
□適用 √不適用
5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖
√適用 □不適用
(二)實際控制人情況
1 法人
√適用□不適用
名稱 上海市國有資產監督管理委員會
2 自然人
□適用√不適用
3 公司不存在實際控制人情況的特別說明
□適用 √不適用
4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期
□適用 √不適用
5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖
√適用 □不適用
6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司
□適用 √不適用
(三)控股股東及實際控制人其他情況介紹
□適用 √不適用
五、其他持股在百分之十以上的法人股東
□適用√不適用
六、股份限制減持情況說明
□適用√不適用
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況
一、持股變動情況及報酬情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
√適用□不適用
單位：股
年初 年末 年度內股 報告期內從公司 是否在公司
姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日 任期終止日 持股 持股 份增減變 增減變 獲得的稅前報酬 關聯方獲取
期 期 數 數 動量 動原因 總額（萬元） 報酬
徐子瑛 董事長 女 50 2017-06-26 2022-06-26 0 0 0 是
孫偉 副董事長 男 49 2016-08-29 2022-06-26 0 0 0 是
吳平 董事 男 55 2018-12-27 2022-06-26 0 0 0 是
史小龍 董事 男 43 2016-08-29 2022-06-26 0 0 0 是
李勁彪 董事 男 45 2018-12-27 2022-06-26 0 0 0 是
周潔 董事、總經理 女 48 2018-12-27 2022-06-26 0 0 0 164.57 否
李若山 獨立董事 男 70 2019-06-26 2022-06-26 0 0 0 2.9 否
江憲 獨立董事 男 65 2016-08-29 2022-06-26 0 0 0 5.8 否
CHENGJUNPEI（程俊佩） 獨立董事 女 56 2018-06-26 2022-06-26 0 0 0 5.8 否
陶清 監事長 女 54 2017-06-26 2022-06-26 0 0 0 是
杜建銀 監事 女 43 2018-12-27 2022-06-26 0 0 0 34.13 否
徐嵐 職工監事 女 46 2009-06-26 2022-06-26 0 0 0 35.51 否
林峰 副總經理 男 44 2018-03-29 2022-06-26 0 0 0 47.02 否
張怡 副總經理 女 46 2018-04-26 2022-06-26 0 0 0 45.70 否
章戈 副總經理 男 46 2019-5-6 2022-06-26 0 0 0 80.17 否
嚴燕娜 副總經理 女 37 2019-2-15 2022-06-26 0 0 0 58.71 否
田穎傑 財務總監、董事會秘書 女 41 2019-4-11 2022-06-26 0 0 0 56.22 否
王賢成 副總經理（已離任） 男 55 2017-06-26 2019-02-14 0 0 0 17.49 否
黃維 財務總監、董事會秘書（已離任） 男 39 2018-03-29 2019-04-11 0 0 0 40.68 否
劉濤 獨立董事（已離任） 女 55 2017-06-26 2019-06-26 0 0 0 2.9 否
/ / / / / / 597.6 /
合計
42 / 141
姓名 主要工作經歷
徐子瑛 曾任市發展計劃委高技術產業發展處副處長、處長，市發展改革委高技術產業處處長，市發展改革委副總經濟師兼高技術產業處處長，上海電氣（集團）總公司副總裁，市經濟和信息化委副主任、黨委委員，本公司第八
屆董事會董事長。現任百聯集團有限公司總裁、黨委副書記，本公司第九屆董事會董事長。
孫偉 曾任上海電氣集團股份有限公司產業發展部經理、部長，上海軌道交通設備發展有限公司副總經理，上海軌道交通設備發展有限公司屏蔽門工程公司總經理，上海電氣（集團）總公司戰略規劃部副部長、部長，本公司第
八屆董事會副董事長。現任百聯集團有限公司副總裁，本公司第九屆董事會副董事長，黨委書記。
吳平 曾任上海復星高科技（集團）有限公司執行董事、高級副總裁。現任上海市商業投資（集團）有限公司總經理、董事，本公司第九屆董事會董事。
史小龍 曾任百聯集團有限公司戰略研究室副主任、主任，百聯集團有限公司董事會秘書室副主任，百聯集團有限公司經濟運營部執行副總監。現任百聯集團有限公司經濟運營部執行總監，本公司第九屆董事會董事。
李勁彪 曾任中國化工集團資產公司總監。現任百聯集團市值管理中心高級總監、戰略投資部執行總監，本公司第九屆董事會董事。
周潔 曾任上海第一百貨商店股份有限公司財務、商場經理，上海國大藥房連鎖有限公司財務總監、副總經理、總經理，國藥控股國大藥房有限公司副總經理、董事會秘書及三家子公司董事長，本公司第八屆董事會董事。現任
本公司總經理、第九屆董事會董事。
李若山 曾任上海市證券交易所上市公司專家委員會委員，財政部會計準則委員會諮詢專家，上海市司法會計鑑定委員會委員，復旦金融期貨研究所所長，廈門大學經濟學院會計系副主任、經濟學院副院長，復旦大學管理學院副
院長及會計系主任，中化國際、太平洋保險、萬豐奧威、福耀玻璃、金豐投資、廣博股份等多家上市公司的獨立董事。現任復旦大學管理學院會計系教授、博士生導師，兼任張江高科、上汽集團、鹽田港等多家上市公司
獨立董事，兼任上海證券交易所上市公司專家委員會委員，本公司第九屆董事會獨立董事。
江憲 曾任上海市司法學校教師。現任上海市聯合律師事務所合伙人律師，本公司第九屆董事會獨立董事。
CHENGJUNPEI（程俊 曾任瑞士大昌洋行（上海）有限公司總經理，國藥集團醫藥控股有限公司（現「國藥控股股份有限公司」）副總經理，上海天易諮詢有限公司董事總經理，國藥集團醫藥物流有限公司總經理，國藥控股分銷中心有限公司
佩） 總經理，崗嶺集團副總裁。現任中國醫藥商業協會副會長，EC HEALTHCARE FUND（註冊在柏林）的合伙人,本公司第九屆董事會獨立董事。
陶清 曾任上海華聯商廈股份有限公司財務部副經理兼新華聯大廈財務總監，上海華聯商廈股份有限公司財務部經理兼新華聯大廈財務總監，上海金照國際貿易有限公司財務總監，百聯集團有限公司審計中心主任助理兼審計一
部經理，百聯集團有限公司審計中心主任助理、副主任、主任，本公司第八屆監事會監事長。現任百聯集團有限公司審計風控中心高級總監，本公司第九屆監事會監事長。
徐嵐 曾任上海第一醫藥股份有限公司專職團委副書記、書記，工會經審主任，黨委辦公室副主任、主任，紀委副書記、綜合辦公室副主任。現任本公司第九屆監事會職工監事，掛職黨委副書記，掛職工會負責人，掛職紀委書
記。
杜建銀 曾任上海第一醫藥商店連鎖經營有限公司經理助理、副經理，上海第一醫藥股份有限公司上海市第一醫藥商店副經理，上海第一醫藥股份有限公司質量管理總經理，兼任上海市第一醫藥商店經理。現任上海第一醫藥股份
有限公司第九屆監事會監事、質量總監。
林峰 曾任上海市黃浦區中心醫院住院醫師，杭州默沙東製藥有限公司醫藥代表、地區經理，拜耳醫藥健康有限公司地區經理，國藥控股國大藥房有限公司市場部副總監、商品採購總監，上海萬芸藥房連鎖有限公司總經理。現
任本公司副總經理。
張怡 曾任上海市醫藥股份有限公司配置儲運總部市外庫存管理員、採購部市外採購員、庫存管理部庫存管理員、行政科醫務室藥劑員，上海麥卡森醫藥有限公司庫存管理員、總經理助理，上海華氏大藥房有限公司總經理助理、
副總經理，上藥餘天成(上海)醫藥有限公司副總經理。現任本公司副總經理。
嚴燕娜 曾任上海新世界集團天鵝旅行社會計，上海國大藥房連鎖有限公司財務部經理，國藥控股國大藥房有限公司財務部經理，上海來伊份股份有限公司財務中心財務經理，上海棒約翰飲食有限公司財務總監，上海丸初飲食有
限公司副總經理。現任本公司副總經理。
章戈 曾任上海市第一百貨商店股份有限公司營業員、副櫃長、主任，重慶店文化商場經理，一百電子商務公司運營部經理，上海國大藥房連鎖有限公司商品部經理、營運信息部經理、總經理助理、副總經理、常務副總經理，
國藥控股國大藥房有限公司拓展部部長、總經理助理、信息總監、副總經理。現任本公司副總經理。
田穎傑 曾任德勤華永會計師事務所（南京分所）高級審計員，德勤諮詢（上海）有限公司經理，砂之船（上海）股份有限公司財務中心總經理，百聯集團有限公司財務部總監，本公司第八屆董事會代行董事會秘書。現任本公司
財務總監、董事會秘書。
其它情況說明
□適用√不適用
(二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用√不適用
43 / 141
二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況
(一)在股東單位任職情況
√適用□不適用
任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期
徐子瑛 百聯集團有限公司 總裁、黨委副書記 2017-04 至今
孫偉 百聯集團有限公司 副總裁 2016-04 至今
史小龍 百聯集團有限公司 經濟運營部執行總監 2016-12 至今
李勁彪 百聯集團有限公司 戰略投資部執行總監 2018-06 至今
陶清 百聯集團有限公司 審計風控中心高級總監 2016-05 至今
在股東單位任職情況的說明
(二)在其他單位任職情況
√適用□不適用
任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期
徐子瑛 上海百聯集團股份有限公司 副董事長 2018-06-15 2021-06-15
吳平 上海市商業投資（集團）有限公司 董事、總經理 2018-07-01 至今
陶清 上海百聯集團股份有限公司 監事 2018-06-15 2021-06-18
徐子瑛 聯華超市股份有限公司 副董事長 2017-06-12 至今
陶清 聯華超市股份有限公司 監事 2014-06-27 至今
江憲 上海市聯合律師事務所 合伙人律師 1989年 至今
CHENGJUNPEI（程俊佩） 中國醫藥商業協會 副會長 2017-04 至今
李若山 復旦大學管理學院 會計系教授、博士生導師 1997-10 至今
在其他單位任職情況的說明
三、董事、監事、高級管理人員報酬情況
√適用□不適用
董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 獨立董事津貼標準由董事會制定預案，經股東大會審議通過。高級管理人員報酬根
據公司《關於高級管理人員薪酬管理暫行辦法》及董事會批准的相關規定執行。
董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 依據公司制定的《關於高級管理人員薪酬管理暫行辦法》、《職業經理人考核與薪
酬管理辦法》等相關規定，圍繞任期及年度業績責任目標，由董事會授權薪酬與考
核委員會對在公司領取薪酬的董事、監事及高級管理人員進行業績考核，並按考核
結果領取報酬。
董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情 獨立董事津貼按季發放。高級管理人員基本薪酬按月發放，績效薪酬在完成年度考
況 核後發放。報告期內，公司董事、監事及高級管理人員從公司領取的應付報酬總額
為597.6萬元。
報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際 2019年度，公司董事、監事、高級管理人員實際獲得的報酬合計597.6萬元。
獲得的報酬合計
四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因
徐子瑛 董事長 選舉 公司董事會換屆
孫偉 副董事長 選舉 公司董事會換屆
吳平 董事 選舉 公司董事會換屆
史小龍 董事 選舉 公司董事會換屆
李勁彪 董事 選舉 公司董事會換屆
周潔 董事 選舉 公司董事會換屆
周潔 總經理 聘任 公司董事會聘任
李若山 獨立董事 選舉 公司董事會換屆
江憲 獨立董事 選舉 公司董事會換屆
CHENGJUNPEI（程俊佩） 獨立董事 選舉 公司董事會換屆
陶清 監事長 選舉 公司董事會換屆
杜建銀 監事 選舉 公司董事會換屆
徐嵐 職工監事 選舉 職工代表大會選舉
林峰 副總經理 聘任 公司董事會聘任
張怡 副總經理 聘任 公司董事會聘任
章戈 副總經理 聘任 公司董事會聘任
嚴燕娜 副總經理 聘任 公司董事會聘任
田穎傑 財務總監、董事會秘書 聘任 公司董事會聘任
黃維 財務總監、董事會秘書 離任 工作原因
劉濤 獨立董事 離任 個人原因
王賢成 副總經理 離任 個人原因
五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明
□適用√不適用
六、母公司和主要子公司的員工情況
(一)員工情況
母公司在職員工的數量 269
主要子公司在職員工的數量 572
在職員工的數量合計 841
母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 345
專業構成
專業構成類別 專業構成人數
生產人員 0
銷售人員 566
技術人員 150
財務人員 24
行政人員 101
合計 841
教育程度
教育程度類別 數量（人）
碩士以上 15
本科、大專 473
高中、中專 332
高中以下程度 21
合計 841
(二)薪酬政策
√適用 □不適用
《上海第一醫藥股份有限公司薪酬實施辦法》於2009年經職代會通過。按「按勞分配」、「效益優先和兼顧公平」、「集體協商制度」為基本原則，實行年薪制、崗薪制、議薪制和補薪制等多種靈活的分配形式，以適應市場的變化，從而達到引進人、留住人的目的，確保公司可持續性發展的人力資源保障。通過日常考核管理，各級人員績效收入與業績相掛鈎。
(三)培訓計劃
√適用 □不適用
2019年公司培訓圍繞「深入推進組織變革、顯著提升組織效率、創新突破業務模式」的總體工作思路，按照不同層次、各類崗位進行分級、分類培訓。形式上靈活多樣，包括集中課堂培訓、現場帶教、線上學習等；內容和師資上採取內部員工經驗分享、員工外送學習、聘請優質老師上門講課等，在培訓組織的同時也注重內部師資的培養和已有經驗的沉澱開發，落實企業教育培訓工作。
2019年度重點培訓工作包括：中層管理人員培訓、店長綜合能力提升、藥師團隊藥學服務能力提升、以及儲備店長培養等。其中：
1.中層管理人員培訓項目：通過戰略研討現場會，人力、財務等管理類培訓開展，提升中層管理人員的能力及職業素養，進一步推動實現組織變革；
2.店長培訓項目：在出臺新的門店營運管理要求的基礎上，通過系列培訓提高店長對公司政策的理解力，打造團隊執行力，分享內部經驗。
3.藥師培養項目：以「藥師沙龍」為載體，通過線上專業學習、線下專家教學，進一步加強一線藥學人員的專業水平，打造藥學服務團隊，為深化專業藥房打造奠定基石；
4.儲備店長項目：開發儲備店長培養班系列課程及培養機制，做好儲備店長的培養，加強後備力量的儲備建設，服務於公司未來發展。同時，在公司內部挖掘業務能力強、認同企業文化的員工，培養成為企業內訓師，並進行課程的開發、課件的編寫。
(四)勞務外包情況
√適用□不適用
勞務外包的工時總數 16,162
勞務外包支付的報酬總額 353，543.43
七、其他
□適用 √不適用
第九節 公司治理
一、公司治理相關情況說明
√適用 □不適用
報告期，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》等有關法律法規和規範性文件的規定及要求，不斷完善公司法人治理結構和公司各項內部控制制度，建立嚴格有效的內部控制和風險控制體系，全面提升公司經營管理水平和風險防範能力。公司股東大會、董事會、監事會及經營層之間按各自的議事規則及工作制度所賦予的職責，各盡其責、恪盡職守、規範運作。
（一）關於股東與股東大會
公司能夠確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能充分行使自己的權利；公司建立了股東大會的議事規則，能夠嚴格按照議事規則的要求召集、召開股東大會，行使股東大會的表決權；公司關聯交易公平合理。
（二）關於控股股東與公司的關係
控股股東行為規範，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到「五分開」，公 司具有獨立完整的業務及自主經營能力；公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。
（三）關於董事與董事會
報告期內，公司合法有效地完成了董事的換屆選舉工作：公司董事會由9名董事組成，其中3名獨立董事，董事會的人員構成符合法律、法規的要求；各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關培訓，熟悉有關法律、法規，了解作為董事的權利、義務和責任。董事會對股東大會負責並報告工作，下設了四個專門委員會，並制定了各委員會的議事規則，嚴格按規定運作，強化了董事會的決策職能。
（四）關於監事和監事會
報告期內，公司合法有效地完成了監事的換屆選舉工作：公司監事會由2名監事和1名職工監事組成，其人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司制定了監事會議事規則，監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、經理和其它高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。
（五）關於績效評價與激勵約束機制
公司已建立了企業效績評價考核辦法，使經營者的收入與企業經營業績相掛鈎，高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。
（六）關於相關利益者
公司能夠充分尊重和維護債權人、職工、消費者等其它相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。
（七）關於內部控制
報告期，公司根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的相關規定和要求，建立健全內部控制制度，規範內部控制的實施，在強化日常監督和專項檢查的基礎上，對公司關鍵業務流程、關鍵控制環節內部控制的有效性進行了自我評價，加大了監督檢查力度。公司對納入評價範圍的業務與事項均已建立內部控制，並得以有效執行，保護了廣大投資者的利益，促進了公司持續穩定發展。
（八）關於信息披露與透明度
公司指定董事會秘書負責信息披露工作，負責接待股東來訪及諮詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和《公司章程》的規定，真實、準確、完整及時地披露有關信息，並確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司能夠按照有關規定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份變化情況。
（九）關於內幕信息管理
報告期，公司按照《內幕信息及知情人管理制度》的要求，嚴格執行內幕信息知情人和內部信息使用人的登記與管理，確保公司內幕信息的保密和信息披露工作的公平、公開、公正。報告期內，公司未發生內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況。
公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因
□適用√不適用
二、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢 決議刊登的披露日期
索引
2018年度股東大會 2019-6-26 www.sse.com.cn 2019-6-27
股東大會情況說明
√適用□不適用
2018年度股東大會通過了如下議案：《2018年年度報告正文及摘要》、《2018年度董事會工作報告》、《2018年度監事會工作報告》、《2018年度財務決算及2019年度財務預算報告》、《2018年度利潤分配預案》、《關於續聘財務審計機構及報酬的預案》、《關於續聘內部控制審計機構及報酬的預案》、《關於修訂部分條款的預案》、《關於修訂部分條款的預案》、《關於修訂部分條款的預案》、《關於修訂部分條款的預案》、《關於修訂部分條款的預案》、《關於選舉第九屆董事會董事（非獨立董事）的議案》、《關於選舉第九屆董事會獨立董事的議案》、《關於選舉第九屆監事會監事的議案》。
三、董事履行職責情況
(一)董事參加董事會和股東大會的情況
參加董事會情況 參加股東大
董事 是否獨立 會情況
姓名 董事 加本年董應事參會親自出 式以通參加訊方次委託出 缺席 次是未否親連續自參兩齣席股東大
次數 席次數 數 席次數 次數 加會議 會的次數
徐子瑛 否 12 12 10 0 0 否 1
孫偉 否 12 12 10 0 0 否 1
吳平 否 12 12 10 0 0 否 1
史小龍 否 12 12 10 0 0 否 1
李勁彪 否 12 12 10 0 0 否 1
周潔 否 12 12 10 0 0 否 1
李若山 是 5 5 4 0 0 否 1
CHENG JUNPEI（程 是 12 12 10 0 0 否 1
俊佩）
江憲 是 12 12 10 0 0 否 1
劉濤 是 7 7 6 0 0 否 0
連續兩次未親自出席董事會會議的說明
□適用√不適用
年內召開董事會會議次數 12
其中：現場會議次數 2
通訊方式召開會議次數 10
現場結合通訊方式召開會議次數 0
(二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
□適用√不適用
(三)其他
□適用 √不適用
四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，
應當披露具體情況□適用 √不適用
五、監事會發現公司存在風險的說明
□適用√不適用
六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能
保持自主經營能力的情況說明□適用 √不適用
存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃
□適用 √不適用
七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況
√適用 □不適用
依據公司制定的《關於高級管理人員薪酬管理暫行辦法》、《職業經理人考核與薪酬管理辦法》等相關規定，圍繞任期及年度業績責任目標，由董事會授權薪酬與考核委員會對在公司領取薪酬的董事、監事及高級管理人員進行業績考核，並按考核結果領取報酬。
八、是否披露內部控制自我評價報告
√適用□不適用
報告期公司披露了《2019年度內部控制評價報告》，報告全文見上海證券交易所網站。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明
□適用√不適用
九、內部控制審計報告的相關情況說明
√適用 □不適用
報告期內，公司聘請德勤華永會計師（特殊普通合夥）對公司2019年度內部控制的有效性進行獨立審計，並出具了標準無保留意見的內部控制審計報告。
內部控制審計報告全文詳見上海證券交易所網站。是否披露內部控制審計報告：是
十、其他
□適用 √不適用
第十節 公司債券相關情況
□適用√不適用
第十一節 財務報告
一、審計報告
√適用□不適用
審計報告
信會師報字[2020]第ZA10666號
上海第一醫藥股份有限公司全體股東：
一、 審計意見
我們審計了上海第一醫藥股份有限公司（以下簡稱第一醫藥）財務報表，包括2019年12月31日的合併及母公司資產負債表，2019年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司所有者權益變動表以及相關財務報表附註。
我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了第一醫藥2019年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2019年度的合併及母公司經營成果和現金流量。
二、 形成審計意見的基礎
我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於第一醫藥，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
三、 關鍵審計事項
關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。
關鍵審計事項 該事項在審計中是如何應對的
（一）營業收入
參見財務報表附註三（二十一）收入與財務報表附註五（三 我們了解了公司收入確認流程相關的關鍵內部控制；
十二）營業收入和營業成本。 選取樣本，通過查看公司與主要客戶籤訂的合同、框架協
於2019年度，第一醫藥合併財務報表中營業收入合計為 議中的關鍵條款及檢查銷售訂單，了解公司收入確認政
1,243,169,488.29元。 策；評價收入確認時點是否符合企業會計準則的要求；
由於收入是公司的關鍵業績指標之一，存在管理層通過操縱 對收入和成本執行分析程序，包括按照產品類別等方式對
收入確認以達到特定目標或預期的固有風險，且醫藥批發及 各月度的收入、成本、毛利率波動分析，並與以前期間進
零售銷售的收入金額重大，因此我們將公司的營業收入確認 行比較；
識別為關鍵審計事項。 針對公司主要銷售客戶，檢查了包括合同訂單、物流單據、
回款帳期等資料，並與管理層進行訪談，關注其交易實質
的合理性；
根據客戶交易的特點和性質，選取樣本執行了應收帳款函
證程序；
檢查在財務報表中與收入確認的披露是否符合企業會計
準則的要求。
（二）存貨減值
參見財務報表附註三（十一）（3）不同類別存貨可變現淨
值的確定依據與財務報表附註五（六）存貨。 我們抽樣測試了管理層編制的存貨效期報表的準確性，對
於2019年12月31日，第一醫藥合併財務報表中存貨原值 已近效期但未計提跌價準備的存貨進行了抽樣測試，了解
金額為224,170,456.22元，存貨跌價準備為3,441,075.00 了與供應商的退換貨約定，取得了管理層對此進行判斷的
元，期末存貨主要為醫藥相關商品。存貨按成本與可變現淨 依據。
值孰低計量。 對於已計提跌價準備的存貨，我們通過查閱相關資料，評
管理層根據存貨近效期情況，考慮有關的供應商退換貨條款 估了管理層對其的計提方式是否適當、合理，並測試了存
以及近效期存貨銷售可能性的預測，確定存貨的跌價準備。 貨跌價準備的計算是否準確。
由於存貨金額重大，且存貨跌價準備的計算複雜，我們將存 基於所實施的審計程序，我們認為管理層在計算存貨跌價
貨的減值確定為關鍵審計事項。 準備時所使用的關鍵數據可以被我們獲取的證據所支持。
四、 其他信息
第一醫藥管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括第一醫藥2019年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。
我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。
結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。
基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。
五、 管理層和治理層對財務報表的責任
管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
在編制財務報表時，管理層負責評估第一醫藥的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。
治理層負責監督第一醫藥的財務報告過程。
六、 註冊會計師對財務報表審計的責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。
在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：
（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。
（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。
（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。
（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對第一醫藥持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致第一醫藥不能持續經營。
（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。
（6）就第一醫藥中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。
我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。
我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。
從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。
立信會計師事務所 中國註冊會計師：王一芳（項目合伙人）
（特殊普通合夥）
中國註冊會計師：張佳朕
中國?上海 二〇二〇年四月十日
二、財務報表
合併資產負債表
2019年12月31日
編制單位:上海第一醫藥股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附註 2019年12月31日 2018年12月31日
流動資產：
貨幣資金 七、1、 473,706,101.24 387,981,524.20
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 七、4、 1,500,000.00
應收帳款 七、5、 116,978,046.81 111,946,351.53
應收款項融資
預付款項 七、7、 15,720,695.98 7,019,098.21
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
其他應收款 七、8、 16,902,205.72 5,552,037.98
其中：應收利息
應收股利
買入返售金融資產
存貨 七、9、 220,729,381.22 216,939,054.39
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 七、12、 5,123,235.69 6,789,631.74
流動資產合計 849,159,666.66 737,727,698.05
非流動資產：
發放貸款和墊款
債權投資
可供出售金融資產 193,523,950.37
其他債權投資
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 七、16、 545,050.88 524,745.26
其他權益工具投資 七、17、 226,108,279.89
其他非流動金融資產
投資性房地產
固定資產 七、20、 75,032,586.85 78,291,825.03
在建工程 七、21、 380,071.37 1,489,317.27
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產
無形資產 七、25、 50,787,417.04 53,676,697.83
開發支出
商譽
長期待攤費用 七、28、 6,215,539.88 8,429,502.40
遞延所得稅資產 七、29、 8,323,028.31 5,802,615.54
其他非流動資產
非流動資產合計 367,391,974.22 341,738,653.70
資產總計 1,216,551,640.88 1,079,466,351.75
流動負債：
短期借款 七、31、 22,500,000.00
向中央銀行借款
拆入資金
交易性金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付帳款 七、35、 328,938,556.61 265,596,425.99
預收款項 七、36、 1,703,000.07 2,519,654.10
賣出回購金融資產款
吸收存款及同業存放
代理買賣證券款
代理承銷證券款
應付職工薪酬 七、37、 14,953,852.49 8,602,122.89
應交稅費 七、38、 9,346,373.26 10,872,477.52
其他應付款 七、39、 66,805,881.78 45,708,468.64
其中：應付利息
應付股利 2,202,284.77 2,200,510.74
應付手續費及佣金
應付分保帳款
持有待售負債
一年內到期的非流動負債 七、41、 482,453.10
其他流動負債
流動負債合計 422,230,117.31 355,799,149.14
非流動負債：
保險合同準備金
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債
長期應付款
長期應付職工薪酬 七、47、 1,136,785.01 833,821.10
預計負債 七、48、 277,283.00
遞延收益 七、49、 12,439,243.20 13,205,250.31
遞延所得稅負債 48,131,166.24 40,060,083.87
其他非流動負債
非流動負債合計 61,984,477.45 54,099,155.28
負債合計 484,214,594.76 409,898,304.42
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 七、51、 223,086,347.00 223,086,347.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 七、53、 65,189,347.33 65,189,347.33
減：庫存股
其他綜合收益 七、55、 143,856,379.70 119,983,132.55
專項儲備
盈餘公積 七、57、 49,821,855.31 45,848,266.00
一般風險準備
未分配利潤 七、58、 243,375,800.89 208,453,638.56
歸屬於母公司所有者權益（或股東權益）合計 725,329,730.23 662,560,731.44
少數股東權益 7,007,315.89 7,007,315.89
所有者權益（或股東權益）合計 732,337,046.12 669,568,047.33
負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,216,551,640.88 1,079,466,351.75
法定代表人：徐子瑛 主管會計工作負責人：田穎傑 會計機構負責人：黃潔靜
母公司資產負債表
2019年12月31日
編制單位:上海第一醫藥股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附註 2019年12月31日 2018年12月31日
流動資產：
貨幣資金 416,844,448.83 354,553,901.15
交易性金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 1,500,000.00
應收帳款 十七、1、 51,141,900.39 73,887,974.36
應收款項融資
預付款項 3,407,991.67 792,925.28
其他應收款 十七、2、 58,548,285.06 47,840,122.72
其中：應收利息
應收股利
存貨 63,573,472.29 65,430,178.38
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 49,509.54 2,573,935.05
流動資產合計 593,565,607.78 546,579,036.94
非流動資產：
債權投資
可供出售金融資產 192,915,087.97
其他債權投資
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 十七、3、 81,837,874.03 81,837,874.03
其他權益工具投資 225,262,597.49
其他非流動金融資產
投資性房地產
固定資產 37,849,438.04 39,702,036.71
在建工程 299,542.07 1,275,466.84
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產
無形資產 50,344,251.60 51,904,797.63
開發支出
商譽
長期待攤費用 2,747,725.26 6,981,229.06
遞延所得稅資產 6,180,320.87 4,037,493.24
其他非流動資產
非流動資產合計 404,521,749.36 378,653,985.48
資產總計 998,087,357.14 925,233,022.42
流動負債：
短期借款 22,500,000.00
交易性金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付帳款 145,002,252.21 129,688,320.06
預收款項 448,151.19 1,875,062.41
應付職工薪酬 14,161,994.21 6,155,265.11
應交稅費 4,369,513.50 1,116,834.15
其他應付款 91,557,863.67 78,767,533.03
其中：應付利息
應付股利 23,323.59 21,549.66
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 255,539,774.78 240,103,014.76
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債
長期應付款
長期應付職工薪酬
預計負債
遞延收益 5,383,265.34 5,548,480.62
遞延所得稅負債 48,082,245.64 39,995,368.27
其他非流動負債
非流動負債合計 53,465,510.98 45,543,848.89
負債合計 309,005,285.76 285,646,863.65
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 223,086,347.00 223,086,347.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 66,783,824.56 66,783,824.56
減：庫存股
其他綜合收益 143,859,617.90 119,788,985.75
專項儲備
盈餘公積 50,857,281.98 46,883,692.67
未分配利潤 204,494,999.94 183,043,308.79
所有者權益（或股東權益）合計 689,082,071.38 639,586,158.77
負債和所有者權益（或股東權益）總計 998,087,357.14 925,233,022.42
法定代表人：徐子瑛 主管會計工作負責人：田穎傑 會計機構負責人：黃潔靜
合併利潤表
2019年1—12月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附註 2019年度 2018年度
一、營業總收入 1,243,169,488.29 1,176,665,762.11
其中：營業收入 七、59、 1,243,169,488.29 1,176,665,762.11
利息收入
已賺保費
手續費及佣金收入
二、營業總成本 1,197,536,852.50 1,162,959,664.76
其中：營業成本 七、59、 994,359,392.33 948,741,374.59
利息支出
手續費及佣金支出
退保金
賠付支出淨額
提取保險責任準備金淨額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 七、60、 4,557,598.87 5,260,335.43
銷售費用 七、61、 123,676,508.75 129,557,589.58
管理費用 七、62、 84,277,116.58 84,812,359.82
研發費用
財務費用 七、64、 -9,333,764.03 -5,411,994.66
其中：利息費用 232,961.99
利息收入 9,640,423.89 5,535,140.20
加：其他收益 七、65、 3,885,108.11 4,017,592.00
投資收益（損失以「－」號填列） 七、66、 6,115,266.08 5,532,838.77
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 20,305.62 50,850.46
以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益
匯兌收益（損失以「－」號填列）
淨敞口套期收益（損失以「-」號填列）
公允價值變動收益（損失以「－」號填列）
信用減值損失（損失以「-」號填列） 七、69、 -478,223.21
資產減值損失（損失以「-」號填列） 七、70、 -3,441,075.00 1,770,767.40
資產處置收益（損失以「－」號填列） 七、71、 36,333.36 34,276,241.17
三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 51,750,045.13 59,303,536.69
加：營業外收入 七、72、 17,626,713.87 540,385.39
減：營業外支出 七、73、 747,732.89 831,751.72
四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 68,629,026.11 59,012,170.36
減：所得稅費用 七、74、 15,539,643.55 11,825,837.87
五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 53,089,382.56 47,186,332.49
（一）按經營持續性分類
1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 53,089,382.56 47,186,332.49
2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
（二）按所有權歸屬分類
1.歸屬於母公司股東的淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 53,089,382.56 47,186,332.49
2.少數股東損益（淨虧損以「-」號填列）
六、其他綜合收益的稅後淨額 七、75、 20,205,397.15 -78,297,979.79
（一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額 20,205,397.15 -78,297,979.79
1．不能重分類進損益的其他綜合收益 20,205,397.15
（1）重新計量設定受益計劃變動額
（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益
（3）其他權益工具投資公允價值變動 20,205,397.15
（4）企業自身信用風險公允價值變動
2．將重分類進損益的其他綜合收益 -78,297,979.79
（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益
（2）其他債權投資公允價值變動
（3）可供出售金融資產公允價值變動損益 -78,297,979.79
（4）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額
（5）持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益
（6）其他債權投資信用減值準備
（7）現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分）
（8）外幣財務報表折算差額
（9）其他
（二）歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額
七、綜合收益總額 73,294,779.71 -31,111,647.30
（一）歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 73,294,779.71 -31,111,647.30
（二）歸屬於少數股東的綜合收益總額
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 十八、2、 0.24 0.21
（二）稀釋每股收益(元/股) 十八、2、 0.24 0.21
法定代表人：徐子瑛 主管會計工作負責人：田穎傑 會計機構負責人：黃潔靜
母公司利潤表
2019年1—12月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附註 2019年度 2018年度
一、營業收入 十七、4、 508,248,603.94 591,786,984.01
減：營業成本 415,964,428.72 505,849,179.96
稅金及附加 2,418,960.87 2,703,831.59
銷售費用 44,991,863.47 48,854,814.93
管理費用 40,981,038.00 38,449,723.77
研發費用
財務費用 -9,037,934.97 -5,080,393.45
其中：利息費用
利息收入 5,111,046.72 5,111,046.72
加：其他收益 3,284,316.28 3,324,082.28
投資收益（損失以「－」號填列） 十七、5、 16,033,033.59 15,907,738.38
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
以攤餘成本計量的金融資產終止確認
收益
淨敞口套期收益（損失以「-」號填列）
公允價值變動收益（損失以「－」號填列）
信用減值損失（損失以「-」號填列） 541,040.40
資產減值損失（損失以「-」號填列） -2,750,000.00 16,506.30
資產處置收益（損失以「－」號填列） 32,743.36 7,829.84
二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 30,071,381.48 20,265,984.01
加：營業外收入 17,606,967.90 17,416.50
減：營業外支出 117,148.53 536,479.94
三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 47,561,200.85 19,746,920.57
減：所得稅費用 7,817,096.59 983,235.23
四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 39,744,104.26 18,763,685.34
（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 39,744,104.26 18,763,685.34
（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
五、其他綜合收益的稅後淨額 20,252,782.15 -78,182,518.34
（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 20,252,782.15
1.重新計量設定受益計劃變動額
2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 20,252,782.15
3.其他權益工具投資公允價值變動
4.企業自身信用風險公允價值變動
（二）將重分類進損益的其他綜合收益 -78,182,518.34
1.權益法下可轉損益的其他綜合收益
2.其他債權投資公允價值變動
3.可供出售金融資產公允價值變動損益 -78,182,518.34
4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額
5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資
產損益
6.其他債權投資信用減值準備
7.現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有
效部分）
8.外幣財務報表折算差額
9.其他
六、綜合收益總額 59,996,886.41 -59,418,833.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：徐子瑛 主管會計工作負責人：田穎傑 會計機構負責人：黃潔靜
合併現金流量表
2019年1—12月
單位：元 幣種：人民幣
項目 附註 2019年度 2018年度
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 1,409,728,146.30 1,292,875,390.95
客戶存款和同業存放款項淨增加額
向中央銀行借款淨增加額
向其他金融機構拆入資金淨增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保業務現金淨額
保戶儲金及投資款淨增加額
收取利息、手續費及佣金的現金
拆入資金淨增加額
回購業務資金淨增加額
代理買賣證券收到的現金淨額
收到的稅費返還 569,305.95
收到其他與經營活動有關的現金 七、76、（1） 28,325,491.68 14,453,612.75
經營活動現金流入小計 1,438,622,943.93 1,307,329,003.70
購買商品、接受勞務支付的現金 1,088,593,343.12 1,021,685,641.50
客戶貸款及墊款淨增加額
存放中央銀行和同業款項淨增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
拆出資金淨增加額
支付利息、手續費及佣金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工及為職工支付的現金 128,462,511.94 134,529,888.78
支付的各項稅費 50,712,369.64 47,087,021.01
支付其他與經營活動有關的現金 七、76、（2） 66,253,137.87 61,233,016.42
經營活動現金流出小計 1,334,021,362.57 1,264,535,567.71
經營活動產生的現金流量淨額 104,601,581.36 42,793,435.99
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 6,094,960.46 5,545,877.57
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 45,874.02 38,500,108.50
處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 6,140,834.48 44,045,986.07
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 9,986,038.28 9,125,530.27
投資支付的現金 300,000.00
質押貸款淨增加額
取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 152,901.50
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 10,286,038.28 9,278,431.77
投資活動產生的現金流量淨額 -4,145,203.80 34,767,554.30
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 14,731,800.52 13,384,151.88
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 14,731,800.52 13,384,151.88
籌資活動產生的現金流量淨額 -14,731,800.52 -13,384,151.88
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨增加額 85,724,577.04 64,176,838.41
加：期初現金及現金等價物餘額 387,681,524.20 323,504,685.79
六、期末現金及現金等價物餘額 473,406,101.24 387,681,524.20
法定代表人：徐子瑛 主管會計工作負責人：田穎傑 會計機構負責人：黃潔靜
母公司現金流量表
2019年1—12月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附註 2019年度 2018年度
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 566,900,362.44 655,953,007.96
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 37,295,872.94 76,053,046.50
經營活動現金流入小計 604,196,235.38 732,006,054.46
購買商品、接受勞務支付的現金 428,443,963.15 555,730,473.41
支付給職工及為職工支付的現金 46,991,415.10 46,577,243.02
支付的各項稅費 18,215,570.50 19,831,199.39
支付其他與經營活動有關的現金 44,182,033.64 32,345,196.83
經營活動現金流出小計 537,832,982.39 654,484,112.65
經營活動產生的現金流量淨額 66,363,252.99 77,521,941.81
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 16,033,033.59 24,387,413.96
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收 33,434.02 -32,154.25
回的現金淨額
處置子公司及其他營業單位收到的現金淨
額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 16,066,467.61 24,355,259.71
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 5,407,372.40 5,864,990.00
付的現金
投資支付的現金
取得子公司及其他營業單位支付的現金淨
額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 5,407,372.40 5,864,990.00
投資活動產生的現金流量淨額 10,659,095.21 18,490,269.71
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 14,731,800.52 13,384,151.88
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 14,731,800.52 13,384,151.88
籌資活動產生的現金流量淨額 -14,731,800.52 -13,384,151.88
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨增加額 62,290,547.68 82,628,059.64
加：期初現金及現金等價物餘額 354,553,901.15 271,925,841.51
六、期末現金及現金等價物餘額 416,844,448.83 354,553,901.15
法定代表人：徐子瑛 主管會計工作負責人：田穎傑 會計機構負責人：黃潔靜
合併所有者權益變動表
2019年1—12月
單位:元 幣種:人民幣
2019年度
歸屬於母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數股東權益 所有者權益合計
實收資本(或股 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項 盈餘公積 一般風 未分配利潤 其 小計
本) 優先股 永續債 其他 存股 儲備 險準備 他
一、上年期末餘額 223,086,347.00 65,189,347.33 119,983,132.55 45,848,266.00 208,453,638.56 662,560,731.44 7,007,315.89 669,568,047.33
加：會計政策變更 3,667,850.00 -821.12 307,802.76 3,974,831.64 3,974,831.64
前期差錯更正
同一控制下企業合併
其他
二、本年期初餘額 223,086,347.00 65,189,347.33 123,650,982.55 45,847,444.88 208,761,441.32 666,535,563.08 7,007,315.89 673,542,878.97
三、本期增減變動金額（減少以 20,205,397.15 3,974,410.43 34,614,359.57 58,794,167.15 58,794,167.15
「－」號填列）
（一）綜合收益總額 20,205,397.15 53,089,382.56 73,294,779.71 73,294,779.71
（二）所有者投入和減少資本
1．所有者投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 3,974,410.43 -18,475,022.99 -14,500,612.56 -14,500,612.56
1．提取盈餘公積 3,974,410.43 -3,974,410.43
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配 -14,500,612.56 -14,500,612.56 -14,500,612.56
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．設定受益計劃變動額結轉留存收
益
5．其他綜合收益結轉留存收益
6．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額 223,086,347.00 65,189,347.33 143,856,379.70 49,821,855.31 243,375,800.89 725,329,730.23 7,007,315.89 732,337,046.12
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2018年度
歸屬於母公司所有者權益
項目 少數股東權益 所有者權益合計
實收資本(或股 其他權益工具 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項 盈餘公積 一般風 未分配利潤 其他 小計
本) 優先股 永續債 其他 存股 儲備 險準備
一、上年期末餘額 223,086,347.00 65,189,347.33 198,281,112.34 43,971,897.47 176,528,855.42 707,057,559.56 7,007,315.89 714,064,875.45
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合併
其他
二、本年期初餘額 223,086,347.00 65,189,347.33 198,281,112.34 43,971,897.47 176,528,855.42 707,057,559.56 7,007,315.89 714,064,875.45
三、本期增減變動金額（減少以 -78,297,979.79 1,876,368.53 31,924,783.14 -44,496,828.12 -44,496,828.12
「－」號填列）
（一）綜合收益總額 -78,297,979.79 47,186,332.49 -31,111,647.30 -31,111,647.30
（二）所有者投入和減少資本
1．所有者投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 1,876,368.53 -15,261,549.35 -13,385,180.82 -13,385,180.82
1．提取盈餘公積 1,876,368.53 -1,876,368.53
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配 -13,385,180.82 -13,385,180.82 -13,385,180.82
4．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．設定受益計劃變動額結轉留存
收益
5．其他綜合收益結轉留存收益
6．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額 223,086,347.00 65,189,347.33 119,983,132.55 45,848,266.00 208,453,638.56 662,560,731.44 7,007,315.89 669,568,047.33
法定代表人：徐子瑛 主管會計工作負責人：田穎傑 會計機構負責人：黃潔靜
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母公司所有者權益變動表
2019年1—12月
單位:元 幣種:人民幣
2019年度
項目 實收資本(或股 其他權益工具 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計
本) 優先股 永續債 其他 存股 儲備
一、上年期末餘額 223,086,347.00 66,783,824.56 119,788,985.75 46,883,692.67 183,043,308.79 639,586,158.77
加：會計政策變更 3,817,850.00 -821.12 182,609.88 3,999,638.76
前期差錯更正
其他
二、本年期初餘額 223,086,347.00 66,783,824.56 123,606,835.75 46,882,871.55 183,225,918.67 643,585,797.53
三、本期增減變動金額（減少以 20,252,782.15 3,974,410.43 21,269,081.27 45,496,273.85
「－」號填列）
（一）綜合收益總額 20,252,782.15 39,744,104.26 59,996,886.41
（二）所有者投入和減少資本
1．所有者投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 3,974,410.43 -18,475,022.99 -14,500,612.56
1．提取盈餘公積 3,974,410.43 -3,974,410.43
2．對所有者（或股東）的分配 -14,500,612.56 -14,500,612.56
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．設定受益計劃變動額結轉留存收
益
5．其他綜合收益結轉留存收益
6．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額 223,086,347.00 66,783,824.56 143,859,617.90 50,857,281.98 204,494,999.94 689,082,071.38
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2018年度
項目 實收資本(或股 其他權益工具 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計
本) 優先股 永續債 其他 存股 儲備
一、上年期末餘額 223,086,347.00 66,783,824.56 197,971,504.09 45,007,324.14 179,541,172.80 712,390,172.59
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初餘額 223,086,347.00 66,783,824.56 197,971,504.09 45,007,324.14 179,541,172.80 712,390,172.59
三、本期增減變動金額（減少以 -78,182,518.34 1,876,368.53 3,502,135.99 -72,804,013.82
「－」號填列）
（一）綜合收益總額 -78,182,518.34 18,763,685.34 -59,418,833.00
（二）所有者投入和減少資本
1．所有者投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 1,876,368.53 -15,261,549.35 -13,385,180.82
1．提取盈餘公積 1,876,368.53 -1,876,368.53
2．對所有者（或股東）的分配 -13,385,180.82 -13,385,180.82
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．設定受益計劃變動額結轉留存收
益
5．其他綜合收益結轉留存收益
6．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末餘額 223,086,347.00 66,783,824.56 119,788,985.75 46,883,692.67 183,043,308.79 639,586,158.77
法定代表人：徐子瑛 主管會計工作負責人：田穎傑 會計機構負責人：黃潔靜
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三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用 □不適用
上海第一醫藥股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）前身為上海商業網點發展實業股份有限公司，繫於1992年5月13日經上海市人民政府辦公室以滬府財貿（92）第178號文批准設立的股份有限公司。公司的統一社會信用代碼：913100001322058845。1994年2月在上海證券交易所上市。所屬行業為藥品及醫療器械零售業類。
2017年3月27日，百聯集團有限公司與本公司第一大股東上海新路達商業（集團）有限公司（以下簡稱「新路達」）以及公司股東華聯（集團）有限公司（以下簡稱「華聯集團」）分別籤訂了股份無償劃轉協議。2017年6月22日，本公司收到百聯集團轉來國務院國有資產監督管理委員會《關於上海第一醫藥股份有限公司國有股東所持股份無償劃轉有關問題的批覆》（國資權[2017]395號）以及上海市國有資產監督管理委員會《關於上海第一醫藥股份有限公司國有股東所持股份無償劃轉有關問題的批覆》（滬國資委產權[2017]175號），同意將新路達、華聯集團所持有的本公司股份全部無償轉讓給百聯集團有限公司。
2017年7月13日，公司收到百聯集團轉來中國證券監督管理委員會《關於核准豁免百聯集團有限公司要約收購上海第一醫藥股份有限公司股份義務的批覆》（證監許可[2017]1176號），核准豁免百聯集團因國有資產行政劃轉而增持公司 53,516,709 股，導致合計持有本公司98,021,194股股份，約佔本公司總股本的43.94%而應履行的要約收購義務。
2017年8月9日，公司收到百聯集團轉來《中國證券登記結算有限責任公司過戶登記確認書》，確認國有股無償劃轉過戶手續已辦理完畢。本次無償劃轉完成後，百聯集團直接持有本公司股份98,021,194股，佔公司股份總數的43.94%，新路達和華聯集團不再持有本公司股份。公司控股股東由新路達變更為百聯集團。公司實際控制人未發生變化。
2019年6月24日，公司收到百聯集團的書面通知，2018年12月24日至2019年6月24日期間，百聯集團通過上海證券交易所集中競價交易系統，共以自有資金2,324.55萬元，累計增持第一醫藥2,253,540股，佔公司已發行總股份的1.01%，增持計劃實施完畢。截至2019年12月31日，集團共持有第一醫藥100,274,734股，佔上市公司已發行總股份的44.95%。公司實際控制人未發生變化。
截至2019年12月31日止，本公司累計發行股本總數22,308.6347萬股，註冊資本為22,308.6347萬元。
法定代表人：徐子瑛。
註冊地：上海市南京東路616號。
總部地址：上海市小木橋路681號20樓。
本公司主要經營範圍：中成藥、化學藥製劑、抗生素、生化藥品、生物製品、第二類精神藥品（製劑）、蛋白同化製劑、肽類激素，醫療器械（Ⅲ、Ⅱ類具體內容詳見許可證），商業網點用房及調網用房開發建設、利用、轉讓，網點用房維修、裝潢和設施更新，房產經營，建築材料，裝潢材料，有色金屬，五金交電，百貨，化妝品，塑料，陶瓷製品，化工原料（除危險品），批發：預包裝食品（不含熟食滷味、冷凍冷藏），乳製品（含嬰幼兒配方乳粉），食用農產品（不含生豬產品），酒類（不含散裝酒），房產諮詢服務，家用電器，儀器儀表，工藝品，服裝鞋帽，企業管理諮詢，商務信息諮詢，室內裝潢裝飾，電子商務（不得從事增值電信、金融業務），設計、製作、代理各類廣告，利用自有媒體發布廣告，附設分支。 【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】。
本公司的母公司為百聯集團有限公司，本公司的實際控制人為上海市國有資產監督管理委員會。
本財務報表業經公司董事會於2020年4月10日批准報出。2. 合併財務報表範圍
√適用 □不適用
截至2019年12月31日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：
子公司名稱 級次 持股比例（%） 表決權比例（%）
上海市第一醫藥商店連鎖經營有限公司 二級 100 100
上海長城華美儀器化劑有限公司 二級 100 100
上海第一醫藥健康加芬藥妝有限公司 二級 100 100
上海滙豐醫藥藥材有限責任公司 二級 100 100
上海第一醫藥滙豐大藥房有限公司 二級 100 100
上海第一醫藥滙豐太和堂藥房有限公司 三級 100 100
上海第一醫藥滙豐匯華藥房有限公司 三級 100 100
上海滙豐便利有限公司 三級 100 100
上海第一醫藥崇明醫藥藥材有限公司 二級 51 51
上海崇明第一醫藥藥業連鎖有限公司 三級 100 100
本期合併財務報表範圍及其變化情況詳見本附註「八、合併範圍的變更」和 「九、在其他主體中的權益」。
四、財務報表的編制基礎
1. 編制基礎
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。2. 持續經營
√適用 □不適用
公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
√適用□不適用
以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。1. 遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。
2. 會計期間
本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。3. 營業周期
√適用 □不適用
本公司營業周期為12個月。4. 記帳本位幣
本公司的記帳本位幣為人民幣。5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法√適用 □不適用
同一控制下企業合併：合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方資產、負債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。
非同一控制下企業合併：購買方在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。
為企業合併發生的直接相關費用於發生時計入當期損益；為企業合併而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
6. 合併財務報表的編制方法
√適用 □不適用
1.合併範圍
合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，合併範圍包括本公司及全部子公司。2.合併程序
本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。
所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其財務報表進行調整。
子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。
（1）增加子公司或業務
在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。
因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。
在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。
因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。
（2）處置子公司或業務
①一般處理方法
在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。
因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。
因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會計處理。
②分步處置子公司
通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：
ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；
ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；
ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。
處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。
（3）購買子公司少數股權
本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。
（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資
在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。
7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法
√適用 □不適用
合營安排分為共同經營和合營企業。
當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。
本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：
（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；
（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；
（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；
（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；
（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。
本公司對合營企業投資的會計政策見本附註「五、20.長期股權投資」。8. 現金及現金等價物的確定標準
現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9. 外幣業務和外幣報表折算
√適用 □不適用
（1）外幣業務
外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。
資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。
（2）外幣財務報表的折算
資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。
處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。
10.金融工具
√適用 □不適用
金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。
（1）金融工具的分類
① 自2019年1月1日起適用的會計政策
根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，金融資產於初始確認時分類為：以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
業務模式是以收取合同現金流量為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的，分類為以攤餘成本計量的金融資產；業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）；除此之外的其他金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
對於非交易性權益工具投資，本公司在初始確認時確定是否將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）。
金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤餘成本計量的金融負債。
② 2019年1月1日前適用的會計政策
金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。
（2）金融工具的確認依據和計量方法
① 自2019年1月1日起適用的會計政策
a) 以攤餘成本計量的金融資產
以攤餘成本計量的金融資產包括應收票據、應收帳款、其他應收款、長期應收款、債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；不包含重大融資成分的應收帳款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收帳款，以合同交易價格進行初始計量。
持有期間採用實際利率法計算的利息計入當期損益。
收回或處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額計入當期損益。
b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）包括應收款項融資、其他債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行後續計量，公允價值變動除採用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之外，均計入其他綜合收益。
終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。
c) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）包括其他權益工具投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行後續計量，公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益。
終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。
d) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其他非流動金融資產等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公允價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。
e) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。
終止確認時，其帳面價值與支付的對價之間的差額計入當期損益。
f) 以攤餘成本計量的金融負債
以攤餘成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付帳款、其他應付款、長期借款、應付債券、長期應付款，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。
持有期間採用實際利率法計算的利息計入當期損益。
終止確認時，將支付的對價與該金融負債帳面價值之間的差額計入當期損益。
② 2019年1月1日前適用的會計政策
a) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）
取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。
處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
b) 持有至到期投資
取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。
持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。
處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。
c) 應收款項
公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。
收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。
d) 可供出售金融資產
取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。
處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。
e) 其他金融負債
按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。
（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。
在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。
公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：
① 所轉移金融資產的帳面價值；
② 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移
的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）、
可供出售金融資產的情形）之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：
① 終止確認部分的帳面價值；
② 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止
確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
益的金融資產（債務工具）、可供出售金融資產的情形）之和。
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。
（3）金融負債終止確認條件
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。
對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（4）金融資產和金融負債的公允價值的確定方法
存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。
（5）金融資產減值的測試方法及會計處理方法
① 自2019年1月1日起適用的會計政策
本公司考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，以單項或組合的方式對以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的預期信用損失進行估計。預期信用損失的計量取決於金融資產自初始確認後是否發生信用風險顯著增加。
如果該金融工具的信用風險自初始確認後已顯著增加，本公司按照相當於該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備；如果該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加，本公司按照相當於該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。
通常逾期超過30日，本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加，除非有確鑿證據證明該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。
如果金融工具於資產負債表日的信用風險較低，本公司即認為該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。
如果有客觀證據表明某項金融資產已經發生信用減值，則本公司在單項基礎上對該金融資產計提減值準備。
對於應收帳款，無論是否包含重大融資成分，本公司始終按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。
對於租賃應收款、公司通過銷售商品或提供勞務形成的長期應收款，本公司選擇始終按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。
② 2019年1月1日前適用的會計政策
除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。
③ 可供出售金融資產的減值準備：
期末如果可供出售權益工具投資的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。
對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。
④ 應收款項壞帳準備：
a) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項：
i. 單項金額重大的判斷依據或金額標準：金額在100萬元以上。
ii. 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的計提方法：
單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞帳準備。
b) 按信用風險特徵組合計提壞帳準備應收款項：
按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法
帳齡 帳齡分析法
合併範圍內往來款項 單獨判斷風險
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內（含1年） 5 0
1－2年 10 5
2－3年 20 10
3年以上 100 15組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：對於合併範圍內往來款項，應單獨判斷風險並計提壞帳準備，如不存在風險的，不計提壞帳準備。
c) 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：
i. 單獨計提壞帳準備的理由：
除單項金額重大已單獨計提壞帳準備的應收款項外，公司根據以往經驗結合實際情況判斷，以上述組合方式計提的壞帳準備不足以完全覆蓋其預計損失額的應收款項，將單獨計提壞帳準備。
ii. 壞帳準備的計提方法：
根據預計的損失情況足額計提。11.應收票據
應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法
√適用□不適用
參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。
12.應收帳款
應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法
√適用□不適用
參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。
13.應收款項融資
□適用√不適用
14.其他應收款
其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法
√適用□不適用
參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。
15.存貨
√適用 □不適用
（1）存貨的分類
存貨分類為：開發產品、庫存商品、發出商品、包裝物、低值易耗品等。
（2）發出存貨的計價方法
存貨發出時按加權平均法計價。
（3）不同類別存貨可變現淨值的確定依據
產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。
期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。
除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。
本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。
（4）存貨的盤存制度
採用永續盤存制。
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
① 低值易耗品採用一次轉銷法；
② 包裝物採用一次轉銷法。16.持有待售資產
□適用 √不適用
17.債權投資
(1).債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法
□適用√不適用
18.其他債權投資
(1).其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法
□適用√不適用
19.長期應收款
(1).長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法
□適用√不適用
20.長期股權投資
√適用 □不適用
（1）共同控制、重大影響的判斷標準
共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。
重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。
（2）初始投資成本的確定
① 企業合併形成的長期股權投資
同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。
非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。
② 其他方式取得的長期股權投資
以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。
以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。
在非貨幣性資產交換具有商業實質，且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量時，以公允價值為基礎計量。如換入資產和換出資產的公允價值均能可靠計量的，對於換入的長期股權投資，以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入的長期股權投資的初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠。非貨幣性資產交換不具有商業實質，或換入資產和換出資產的公允價值均不能可靠計量的，對於換入的長期股權投資，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。
通過債務重組取得的長期股權投資，以所放棄債權的公允價值和可直接歸屬於該資產的稅金等其他成本確定其入帳價值，並將所放棄債權的公允價值與帳面價值之間的差額，計入當期損益。
（3）後續計量及損益確認方法
① 成本法核算的長期股權投資
公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。
② 權益法核算的長期股權投資
對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。
公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。
在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。
公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的，按照本附註「五、5.同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」和「五、6.合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。
在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。
③ 長期股權投資的處置
處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。
採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。
因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時全部轉入當期損益。
因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。
處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。
21.投資性房地產
(1).如果採用成本計量模式的：
折舊或攤銷方法
投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行建造或開發活動完成後用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於出租的建築物）。
本公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。
22.固定資產
(1).確認條件
√適用□不適用
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：
① 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；
② 該固定資產的成本能夠可靠地計量。(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率
房屋及建築物 年限平均法 25-40 5% 2.375%-3.80%
機器設備 年限平均法 10 5% 9.50%
電子及通訊設備 年限平均法 5 5% 19.00%
運輸設備 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
辦公設備 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
固定資產裝修 年限平均法 2-5 20.00%-50.00%
(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
□適用 √不適用
23.在建工程
√適用 □不適用
在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。
24.借款費用
√適用 □不適用
（1）借款費用資本化的確認原則
借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。
公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：
① 資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、
轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；② 借款費用已經發生；
③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
（2）借款費用資本化期間
資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。
購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。
（3）暫停資本化期間
符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。
（4）借款費用資本化率、資本化金額的計算方法
對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。
對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
25.生物資產
□適用 √不適用
26.油氣資產
□適用 √不適用
27.使用權資產
□適用√不適用
28.無形資產
(1).計價方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
① 無形資產的計價方法
a) 公司取得無形資產時按成本進行初始計量；
外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。
債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以所放棄債權的公允價值和可直接歸屬於使該資產達到預定用途所發生的稅金等其他成本確定其入帳價值，並將所放棄債權的公允價值與帳面價值之間的差額，計入當期損益。
在非貨幣性資產交換具有商業實質，且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量時，以公允價值為基礎計量。如換入資產和換出資產的公允價值均能可靠計量的，對於換入的無形資產，以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入的無形資產的初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠。非貨幣性資產交換不具有商業實質，或換入資產和換出資產的公允價值均不能可靠計量的，對於換入的無形資產，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的初始投資成本。
b) 後續計量
在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。
對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。
② 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況
項目 預計使用壽命
土地使用權 40
冠心藥房商譽 10
房屋使用權 10
軟體 3-10
每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。
經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。
③ 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行覆核的程序
本公司控股的上海崇明第一醫藥藥業連鎖有限公司擁有藥品經營資質，公司認為在可預見的將來該資質會使用並帶給本公司預期的經濟利益流入，故認定其使用壽命為不確定。
每期末，對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核。
經覆核，該類無形資產的使用壽命仍為不確定；2014年度已全額計提減值準備。(2).內部研究開發支出會計政策
√適用□不適用
① 劃分研究階段和開發階段的具體標準
公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。
研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。
開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。
② 開發階段支出資本化的具體條件
內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：
a) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
b) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；
c) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場
或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；d) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使
用或出售該無形資產；e) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。
本報告期內，公司無符合資本化條件的開發項目。29.長期資產減值
√適用 □不適用
長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
商譽、使用壽命不確定的無形資產、尚未達到可使用狀態的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。
本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。本公司在分攤商譽的帳面價值時，根據相關資產組或資產組組合能夠從企業合併的協同效應中獲得的相對受益情況進行分攤，在此基礎上進行商譽減值測試。
在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。
上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。30.長期待攤費用
√適用 □不適用
長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用包括經營租入房屋裝修費用攤銷。
（1）攤銷方法
長期待攤費用在受益期內平均攤銷。
（2）攤銷年限
在受益期內平均攤銷，經營租入房屋裝修費用攤銷一般為三年（不超過受益期）。31.職工薪酬
(1).短期薪酬的會計處理方法
√適用 □不適用
本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。
本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。
職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。(2).離職後福利的會計處理方法
√適用 □不適用
設定提存計劃
本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。
(3).辭退福利的會計處理方法
√適用 □不適用
本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。
(4).其他長期職工福利的會計處理方法
□適用 √不適用
32.租賃負債
□適用√不適用
33.預計負債
√適用 □不適用
如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：
（1）該義務是本公司承擔的現時義務；
（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；
（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，綜合考慮與或有事有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。
34.股份支付
□適用 √不適用
35.優先股、永續債等其他金融工具
□適用 √不適用
36.收入
√適用 □不適用
（1）銷售商品收入確認的一般原則
a) 本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；
b) 本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效
控制；c) 收入的金額能夠可靠地計量；d) 相關的經濟利益很可能流入本公司；e) 相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。（2）具體原則
公司主營業務為上海地區的醫藥零售及批發。零售業務以發出商品取得銷售款，或取得收取價款的憑證，確認銷售收入的實現。批發業務以商品發出經對方確認籤收，並取得銷售款或取得收取價款的憑證，確認銷售收入的實現。
37.政府補助
√適用□不適用
（1）類型
政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。
與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。
（2）確認時點
與資產相關的政府補助，在實際收到或者獲得了收取政府補助的權利並基本確定能收到時衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）。
與收益相關的政府補助，在實際收到或者獲得了收取政府補助的權利並基本確定能收到時予以確認。其中：（1）用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失；（2）用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。
（3）會計處理
與資產相關的政府補助，衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）；
與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失；用於補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。
38.遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用 □不適用
對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。
不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。
當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。
當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。
39.租賃
(1).經營租賃的會計處理方法
√適用 □不適用
公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。
資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。
公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。
公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。
(2).融資租賃的會計處理方法
□適用 √不適用
(3).新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法
□適用√不適用
40.其他重要的會計政策和會計估計
√適用 □不適用
終止經營是滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售類別：
a) 該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；
b) 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計
劃的一部分；c) 該組成部分是專為轉售而取得的子公司。41.重要會計政策和會計估計的變更
(1).重要會計政策變更
√適用□不適用
會計政策變更的內容和原因 審批程序 備註(受重要影響的報表項目名稱和金
額)
（一）會計政策變更原因 2019年4月29日，公司 （二）本次會計政策變更對公司的
中華人民共和國財政部（以下簡稱：「財政部」）於2017年 第八屆董事會第十九次董事 影響
3月31日分別發布了修訂後的《企業會計準則第22號——金 會及第八屆監事會第十四次 1、本公司將持有的非交易性權益
融工具確認和計量（2017年修訂）》（財會[2017]7號）、《企業會議分別審議通過了《關於會 工具投資指定為「以公允價值計量且
會計準則第23號——金融資產轉移（2017年修訂）》（財會 計政策變更的議案》，為執行 其變動計入其他綜合收益的金融資
[2017]8號）、《企業會計準則第24號——套期會計（2017年修 新企業會計準則而進行公司 產」。
訂）》（財會[2017]9號），於2017年5月2日發布了《企業會 會計政策變更，上述事項無需 2、本公司金融資產減值準備計提
計準則第37號——金融工具列報（2017年修訂）》（財會 提交公司股東大會審議。 由「已發生損失法」改為「預期損失
[2017]14號）（上述準則以下統稱「新金融工具準則」），並要 法」。
求境內上市公司自2019年1月1日起執行新金融工具準則。 3、根據新金融工具會計準則的相
關銜接規定，公司無需重述前期可比
（二）會計政策變更的主要內容 數。因此，公司將於2019年初變更會
修訂後的《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》、 計政策，2019年第一季度起按新準則要
《企業會計準則第23號—金融資產轉移》、《企業會計準則第 求進行會計報表披露，不重述2018年
24號—套期會計》、《企業會計準則第37號—金融工具列報》 末可比數，本次會計政策變更不影響公
主要變更內容如下： 司2018年度相關財務指標。
⑴以企業持有金融資產的「業務模式」和「金融資產合同
現金流量特徵」作為金融資產分類的判斷依據，將金融資產分
類為「以攤餘成本計量的金融資產」、「以公允價值計量且其變
動計入其他綜合收益的金融資產」和「以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融資產」三類。
⑵調整了非交易性權益工具投資的會計處理。允許企業將
非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益進行處理，但該指定不可撤銷，且在處置時應將之
前已計入其他綜合收益的累計利得或損失轉入留存收益，不得
結轉計入當期損益。
⑶金融資產減值會計由「已發生損失法」改為「預期損失
法」，且計提範圍有所擴大，以更加及時、足額地計提金融資產
減值準備，揭示和防控金融資產信用風險。
⑷金融資產轉移的判斷原則及其會計處理進一步明確。
⑸套期會計準則擴大了符合條件的被套期項目和套期工具
範圍，以定性的套期有效性測試要求取代定量要求，引入套期
關係「再平衡」機制。
⑹金融工具相關披露要求相應調整。
(2).重要會計估計變更
□適用√不適用
(3).2019年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項
目情況√適用□不適用
合併資產負債表
單位:元 幣種:人民幣
項目 2018年12月31日 2019年1月1日 調整數
流動資產：
貨幣資金 387,981,524.20 387,981,524.20
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產 不適用
以公允價值計量且其變動計入當期損益的 不適用
金融資產
衍生金融資產
應收票據 1,500,000.00 1,500,000.00
應收帳款 111,946,351.53 111,910,579.18 -35,772.35
應收款項融資 不適用
預付款項 7,019,098.21 7,019,098.21
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
其他應收款 5,552,037.98 5,552,037.98
其中：應收利息
應收股利
買入返售金融資產
存貨 216,939,054.39 216,939,054.39
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 6,789,631.74 6,789,631.74
流動資產合計 737,727,698.05 737,691,925.70 -35,772.35
非流動資產：
發放貸款和墊款
債權投資 不適用
可供出售金融資產 193,523,950.37 不適用 -193,523,950.37
其他債權投資 不適用
持有至到期投資 不適用
長期應收款
長期股權投資 524,745.26 524,745.26
其他權益工具投資 不適用 198,867,750.37 198,867,750.37
其他非流動金融資產 不適用
投資性房地產
固定資產 78,291,825.03 78,291,825.03
在建工程 1,489,317.27 1,489,317.27
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產
無形資產 53,676,697.83 53,676,697.83
開發支出
商譽
長期待攤費用 8,429,502.40 8,429,502.40
遞延所得稅資產 5,802,615.54 5,805,369.53 2,753.99
其他非流動資產
非流動資產合計 341,738,653.70 347,085,207.69 5,346,553.99
資產總計 1,079,466,351.75 1,084,777,133.39 5,310,781.64
流動負債：
短期借款 22,500,000.00 22,500,000.00
向中央銀行借款
拆入資金
交易性金融負債 不適用
以公允價值計量且其變動計入當期損益的 不適用
金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付帳款 265,596,425.99 265,596,425.99
預收款項 2,519,654.10 2,519,654.10
賣出回購金融資產款
吸收存款及同業存放
代理買賣證券款
代理承銷證券款
應付職工薪酬 8,602,122.89 8,602,122.89
應交稅費 10,872,477.52 10,872,477.52
其他應付款 45,708,468.64 45,708,468.64
其中：應付利息
應付股利
應付手續費及佣金
應付分保帳款
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 355,799,149.14 355,799,149.14
非流動負債：
保險合同準備金
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債
長期應付款
長期應付職工薪酬 833,821.10 833,821.10
預計負債
遞延收益 13,205,250.31 13,205,250.31
遞延所得稅負債 40,060,083.87 41,396,033.87 1,335,950.00
其他非流動負債
非流動負債合計 54,099,155.28 55,435,105.28 1,335,950.00
負債合計 409,898,304.42 411,234,254.42 1,335,950.00
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 223,086,347.00 223,086,347.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 65,189,347.33 65,189,347.33
減：庫存股
其他綜合收益 119,983,132.55 123,650,982.55 3,667,850.00
專項儲備
盈餘公積 45,848,266.00 45,847,444.88 -821.12
一般風險準備
未分配利潤 208,453,638.56 208,761,441.32 307,802.76
歸屬於母公司所有者權益（或股東權益）合 662,560,731.44 666,535,563.08 3,974,831.64
計
少數股東權益 7,007,315.89 7,007,315.89
所有者權益（或股東權益）合計 669,568,047.33 673,542,878.97 3,974,831.64
負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,079,466,351.75 1,084,777,133.39 5,310,781.64
各項目調整情況的說明：
□適用√不適用
母公司資產負債表
單位:元 幣種:人民幣
項目 2018年12月31日 2019年1月1日 調整數
流動資產：
貨幣資金 354,553,901.15 354,553,901.15
交易性金融資產 不適用
以公允價值計量且其變動計入當期損益的 不適用
金融資產
衍生金融資產
應收票據 1,500,000.00 1,500,000.00
應收帳款 73,887,974.36 73,877,026.04 -10,948.32
應收款項融資 不適用
預付款項 792,925.28 792,925.28
其他應收款 47,840,122.72 47,840,122.72
其中：應收利息
應收股利
存貨 65,430,178.38 65,430,178.38
持有待售資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 2,573,935.05 2,573,935.05
流動資產合計 546,579,036.94 546,568,088.62 -10,948.32
非流動資產：
債權投資 不適用
可供出售金融資產 192,915,087.97 不適用 -192,915,087.97
其他債權投資 不適用
持有至到期投資 不適用
長期應收款
長期股權投資 81,837,874.03 81,837,874.03
其他權益工具投資 不適用 198,258,887.97 198,258,887.97
其他非流動金融資產 不適用
投資性房地產
固定資產 39,702,036.71 39,702,036.71
在建工程 1,275,466.84 1,275,466.84
生產性生物資產
油氣資產
使用權資產
無形資產 51,904,797.63 51,904,797.63
開發支出
商譽
長期待攤費用 6,981,229.06 6,981,229.06
遞延所得稅資產 4,037,493.24 4,040,230.32 2,737.08
其他非流動資產
非流動資產合計 378,653,985.48 384,000,522.56 5,346,537.08
資產總計 925,233,022.42 930,568,611.18 5,335,588.76
流動負債：
短期借款 22,500,000.00 22,500,000.00
交易性金融負債 不適用
以公允價值計量且其變動計入當期損益的 不適用
金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付帳款 129,688,320.06 129,688,320.06
預收款項 1,875,062.41 1,875,062.41
應付職工薪酬 6,155,265.11 6,155,265.11
應交稅費 1,116,834.15 1,116,834.15
其他應付款 78,767,533.03 78,767,533.03
其中：應付利息
應付股利
持有待售負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 240,103,014.76 240,103,014.76
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
租賃負債
長期應付款
長期應付職工薪酬
預計負債
遞延收益 5,548,480.62 5,548,480.62
遞延所得稅負債 39,995,368.27 41,331,318.27 1,335,950.00
其他非流動負債
非流動負債合計 45,543,848.89 46,879,798.89 1,335,950.00
負債合計 285,646,863.65 286,982,813.65 1,335,950.00
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 223,086,347.00 223,086,347.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 66,783,824.56 66,783,824.56
減：庫存股
其他綜合收益 119,788,985.75 123,606,835.75 3,817,850.00
專項儲備
盈餘公積 46,883,692.67 46,882,871.55 -821.12
未分配利潤 183,043,308.79 183,225,918.67 182,609.88
所有者權益（或股東權益）合計 639,586,158.77 643,585,797.53 3,999,638.76
負債和所有者權益（或股東權益）總 925,233,022.42 930,568,611.18 5,335,588.76
計
各項目調整情況的說明：
□適用√不適用
(4).2019年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明
√適用□不適用
本公司於2019年1月1日首次執行新金融準則，對金融資產進行了重分類，將前期劃分為可供出售金融資產等金融資產重新分類為其他權益工具，對前期可供出售金融資產累積的其他綜合收益調整了當年年初留存收益。同時補計遞延所得稅負債，相應調整了當年年初留存收益。
當無法以合理成本評估單項金融資產預期信用損失的信息時，公司依據信用風險特徵將應收款項劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，進而調整了期初應收帳款及其他應收款，衝回遞延所得稅資產，相應調整了當年年初留存收益。
公司對2019年1月1日期初報表項目進行追溯調整，不追溯調整上期比較報表。42.其他
□適用 √不適用
六、稅項
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅 13、9、6、5、3、0
勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣
除當期允許抵扣的進項稅額後，差額
部分為應交增值稅
城市維護建設稅 按實際繳納的增值稅及消費稅計繳 7
企業所得稅 按應納稅所得額計繳 25、20
注1：按照財稅〔2019〕39號《關於深化增值稅改革有關政策的公告》，自2019年4月1日起，納稅人發生增值稅應稅銷售行為或者進口貨物，原適用16%和10%稅率的，稅率分別調整為13%、9%。
計生用品銷售收入免徵增值稅，不動產經營租賃服務按應稅收入的9%、5%繳納增值稅，其他現代服務按應稅收入的 6%繳納增值稅，在稅務部門備案登記後的西藥和生物製品按應稅收入的3%繳納增值稅，其他銷售按應稅收入的13%繳納增值稅。
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
√適用□不適用
納稅主體名稱 所得稅稅率（%）
上海第一醫藥健康加芬藥妝有限公司 20
上海第一醫藥滙豐太和堂藥房有限公司 20
上海第一醫藥滙豐匯華藥房有限公司 20
上海滙豐便利有限公司 20
上海崇明第一醫藥藥業連鎖有限公司 20
上述公司屬於小型微利企業，按照財稅〔2019〕39號《關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
母公司及其他各家子公司本期均按25%計繳企業所得稅。2. 稅收優惠
□適用 √不適用
3. 其他
□適用 √不適用
七、合併財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
庫存現金 220,476.42 17,008.06
銀行存款 472,730,759.26 386,763,089.43
其他貨幣資金 754,865.56 1,201,426.71
合計 473,706,101.24 387,981,524.20
其中：存放在境外的款項總額
其他說明
因凍結受限的貨幣資金明細如下：
單位：元
項目 期末餘額 上年年末餘額
其他貨幣資金-保證金 300,000.00 300,000.00
合計 300,000.00 300,000.00
2、交易性金融資產
□適用√不適用
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
(1).應收票據分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
銀行承兌票據 1,500,000.00
合計 1,500,000.00
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 35,711,973.63
合計 35,711,973.63
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據
□適用√不適用
(5).按壞帳計提方法分類披露
□適用√不適用
按單項計提壞帳準備：
□適用√不適用
按組合計提壞帳準備：
□適用√不適用
如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：
□適用√不適用
(6).壞帳準備的情況
□適用√不適用
(7).本期實際核銷的應收票據情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
5、應收帳款
(1).按帳齡披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
帳齡 期末帳面餘額
1年以內小計 122,825,941.84
1至2年 419,144.11
2至3年
3年以上 62,262.04
合計 123,307,347.99
(2).按壞帳計提方法分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末餘額 期初餘額
帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
類別 比例 計提 帳面 比例 計提 帳面
金額 (%) 金額 比例 價值 金額 (%) 金額 比例 價值
(%) (%)
按組合計提123,307,347.99 100.00 6,329,301.18 5.13 116,978,046.81 117,877,354.89 100.00 5,966,775.71 5.06 111,910,579.18
壞帳準備
合計 123,307,347.99 / 6,329,301.18 / 116,978,046.81 117,877,354.89 / 5,966,775.71 / 111,910,579.18
按單項計提壞帳準備：
□適用√不適用
按組合計提壞帳準備：
√適用□不適用
組合計提項目：按信用風險特徵組合
單位：元 幣種：人民幣
名稱 期末餘額
應收帳款 壞帳準備 計提比例（%）
按信用風險特徵組合 123,307,323.99 6,329,301.18 5.13
合計 123,307,323.99 6,329,301.18 5.13
按組合計提壞帳的確認標準及說明：
√適用□不適用
單位：元
名稱 期末餘額
應收帳款 壞帳準備 計提比例（%）
1年以內 122,825,917.84 6,141,295.90 5.00
1至2年 419,144.11 125,743.24 30.00
2至3年
3年以上 62,262.04 62,262.04 100.00
合計 123,307,323.99 6,329,301.18
如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：
□適用√不適用
(3).壞帳準備的情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
類別 期初餘額 本期變動金額 期末餘額
計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動
按組合計提壞帳準備 5,966,775.71 362,525.47 6,329,301.18
合計 5,966,775.71 362,525.47 6,329,301.18
其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(4).本期實際核銷的應收帳款情況
□適用√不適用
(5).按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況
√適用 □不適用
單位：元
期末餘額
單位名稱 佔應收帳款合計
應收帳款 壞帳準備
數的比例(%)
第一名 17,885,047.93 14.50 894,252.40
第二名 11,125,305.80 9.02 556,265.29
第三名 7,806,985.61 6.33 390,349.28
第四名 3,872,941.90 3.14 193,647.10
第五名 3,086,687.60 2.50 154,334.38
合計 43,776,968.84 35.49 2,188,848.45
(6).因金融資產轉移而終止確認的應收帳款
□適用 √不適用
(7).轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用 √不適用
其他說明：
□適用 √不適用
6、應收款項融資
□適用√不適用
7、預付款項
(1).預付款項按帳齡列示
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
帳齡 期末餘額 期初餘額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內 15,720,335.98 100.00 7,018,738.21 99.99
1至2年
2至3年
3年以上 360.00 360.00 0.01
合計 15,720,695.98 100.00 7,019,098.21 100.00
(2).按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況
√適用 □不適用
單位：元
佔預付款項期末餘額合計
預付對象 期末餘額
數的比例(%)
第一名 5,507,322.87 35.03
第二名 2,032,615.20 12.93
第三名 958,366.66 6.10
第四名 842,849.49 5.36
第五名 432,466.34 2.75
合計 9,773,620.56 62.17
其他說明
□適用 √不適用
8、其他應收款
項目列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
應收利息
應收股利
其他應收款 16,902,205.72 5,552,037.98
合計 16,902,205.72 5,552,037.98
其他說明：
□適用√不適用
應收利息
(1).應收利息分類
□適用√不適用
(2).重要逾期利息
□適用√不適用
(3).壞帳準備計提情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用 √不適用
應收股利
(1).應收股利
□適用√不適用
(2).重要的帳齡超過1年的應收股利
□適用√不適用
(3).壞帳準備計提情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
其他應收款
(1).按帳齡披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
帳齡 期末帳面餘額
1年以內小計 13,803,798.31
1至2年 550,135.80
2至3年 2,310,428.00
3年以上 671,460.29
合計 17,335,822.4
(2).按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額
備用金、押金及保證金 5,549,222.40 4,885,292.26
經營租用房屋徵收補償 8,811,238.00
應收歷史遺留問題處置款 1,412,170.28
其他非大額、非特殊往來款項 1,563,191.72 984,664.66
合計 17,335,822.40 5,869,956.92
(3).壞帳準備計提情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
第一階段 第二階段 第三階段
壞帳準備 未來12個月預期 整個存續期預期信用 整個存續期預期信用 合計
信用損失 損失(未發生信用減 損失(已發生信用減
值) 值)
2019年1月1日餘額 211,288.75 106,630.19 317,918.94
2019年1月1日餘額
在本期
--轉入第二階段
--轉入第三階段
--轉回第二階段
--轉回第一階段
本期計提 134,859.64 134,859.64
本期轉回 -19,161.90 -19,161.90
本期轉銷
本期核銷
其他變動
2019年12月31日餘 346,148.39 87,468.29 433,616.68
額
對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：
√適用□不適用
第一階段 第二階段 第三階段
整個存續期預
整個存續期預期
帳面餘額 未來12個月預期 期信用損失 合計
信用損失(未發
信用損失 (已發生信用
生信用減值)
減值)
年初餘額 5,763,326.73 106,630.19 5,869,956.92
年初餘額在本期
--轉入第二階段
--轉入第三階段
--轉回第二階段
--轉回第一階段
本期新增 11,485,027.38 11,485,027.38
本期直接減記
本期終止確認
其他變動 -19,161.90 -19,161.90
期末餘額 17,248,354.11 87,468.29 17,335,822.40
本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：
□適用√不適用
(4).壞帳準備的情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
類別 期初餘額 本期變動金額 期末餘額
計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動
按單項計提壞帳 106,630.19 19,161.90 87,468.29
準備
按組合計提壞帳 211,288.75 134,859.64 346,148.39
準備
合計 317,918.94 134,859.64 19,161.90 433,616.68
其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(5).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(6).按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
單位名 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘 壞帳準備
稱 額合計數的比例(%) 期末餘額
第一名 經營租用房屋徵收補償 8,811,238.00 1年以內 50.83
第二名 應收歷史遺留問題處置款 1,412,170.28 1年以內 8.15 42,365.11
第三名 備用金、押金及保證金 1,100,000.00 1年以內 6.35 55,000.00
第四名 備用金、押金及保證金 860,000.00 2-3年 4.96 25,800.00
第五名 備用金、押金及保證金 420,000.00 1年以內、1-2年 2.42 21,000.00
合計 / 12,603,408.28 / 72.71 144,165.11
(7).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(8).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
□適用 √不適用
(9).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額
□適用 √不適用
其他說明：
□適用 √不適用
9、存貨
(1).存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值
包裝物及低 23,095.80 23,095.80 187,414.57 187,414.57
值易耗品
庫存商品 224,147,360.42 3,441,075.00 220,706,285.42 216,073,784.73 216,073,784.73
開發產品 1,152,462.52 474,607.43 677,855.09
合計 224,170,456.22 3,441,075.00 220,729,381.22 217,413,661.82 474,607.43 216,939,054.39
(2).存貨跌價準備
(3).存貨跌價準備及合同履約成本減值準備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
開發產品 474,607.43 474,607.43
庫存商品 3,441,075.00 3,441,075.00
合計 474,607.43 3,441,075.00 474,607.43 3,441,075.00
(4).存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明
□適用 √不適用
(5).期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
□適用√不適用
其他說明
□適用 √不適用
10、持有待售資產
□適用√不適用
11、一年內到期的非流動資產
□適用√不適用
期末重要的債權投資和其他債權投資：
□適用√不適用
12、其他流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
未抵扣增值稅 4,714,284.95 3,687,342.27
其他預繳稅金 408,950.74 3,102,289.47
合計 5,123,235.69 6,789,631.74
13、債權投資
(1).債權投資情況
□適用√不適用
(2).期末重要的債權投資
□適用√不適用
(3).減值準備計提情況
□適用√不適用
本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
14、其他債權投資
(1).其他債權投資情況
□適用√不適用
(2).期末重要的其他債權投資
□適用√不適用
(3).減值準備計提情況
□適用√不適用
本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
15、長期應收款
(1).長期應收款情況
□適用√不適用
(2).壞帳準備計提情況
□適用√不適用
本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據
□適用√不適用
(3).因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用 √不適用
(4).轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用 √不適用
其他說明
□適用√不適用
16、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
被投資單位 期初 減少投 權益法下 其他綜 其他權 宣告發放 計提減值 期末 減值準備
餘額 追加投資 資 確認的投 合收益 益變動 現金股利 準備 其他 餘額 期末餘額
資損益 調整 或利潤
二、聯營企業
上海華氏崇明 524,745. 20,305.6 545,050.88
大藥房有限公 26 2
司
上海曙東藥房
有限公司
小計 524,745. 20,305.6 545,050.88
26 2
合計 524,745. 20,305.6 545,050.88
26 2
17、其他權益工具投資
(1).其他權益工具投資情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
滬深A股上市公司股權 201,060,279.89 177,164,750.37
非上市公司股權 25,048,000.00 21,703,000.00
合計 226,108,279.89 198,867,750.37
(2).非交易性權益工具投資的情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
18、其他非流動金融資產
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
19、投資性房地產
投資性房地產計量模式
不適用
(1).採用成本計量模式的投資性房地產
不適用
(2).未辦妥產權證書的投資性房地產情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
20、固定資產
項目列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
固定資產 75,032,586.85 78,291,825.03
固定資產清理
合計 75,032,586.85 78,291,825.03
其他說明：
□適用√不適用
固定資產
(1).固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋及建築物 機器設備 電子及通訊設 運輸設備 辦公設備 固定資產裝修 合計
備
一、帳面原值：
1.期初餘額 95,301,719.46 12,563,919.56 10,344,024.78 6,575,260.09 5,360,373.19 41,084,692.96 171,229,990.04
2.本期增加金額 257,570.00 390,425.26 1,851,872.42 85,586.15 2,585,453.83
（1）購置 390,425.26 1,851,872.42 68,999.94 2,311,297.62
（2）在建工程轉入 16,586.21 16,586.21
（3）其他 257,570.00 257,570.00
3.本期減少金額 41,029.10 825,039.62 224,203.99 17,972.65 1,108,245.36
（1）處置或報廢 41,029.10 825,039.62 224,203.99 17,972.65 1,108,245.36
4.期末餘額 95,559,289.46 12,913,315.72 11,370,857.58 6,575,260.09 5,221,755.35 41,066,720.31 172,707,198.51
二、累計折舊
1.期初餘額 26,094,675.65 11,172,742.65 7,016,696.61 3,698,698.20 4,401,086.54 40,554,265.36 92,938,165.01
2.本期增加金額 2,496,362.26 471,304.23 1,339,183.59 654,806.08 314,042.91 184,280.78 5,459,979.85
（1）計提 2,251,670.76 471,304.23 1,339,183.59 654,806.08 314,042.91 184,280.78 5,215,288.35
（2）其他 244,691.50 244,691.50
3.本期減少金額 38,977.65 453,446.21 213,136.69 17,972.65 723,533.20
（1）處置或報廢 38,977.65 453,446.21 213,136.69 17,972.65 723,533.20
4.期末餘額 28,591,037.91 11,605,069.23 7,902,433.99 4,353,504.28 4,501,992.76 40,720,573.49 97,674,611.66
三、減值準備
1.期初餘額
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
（1）處置或報廢
4.期末餘額
四、帳面價值
1.期末帳面價值 66,968,251.55 1,308,246.49 3,468,423.59 2,221,755.81 719,762.59 346,146.82 75,032,586.85
2.期初帳面價值 69,207,043.81 1,391,176.91 3,327,328.17 2,876,561.89 959,286.65 530,427.60 78,291,825.03
(2).暫時閒置的固定資產情況
□適用√不適用
(3).通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用√不適用
(4).通過經營租賃租出的固定資產
□適用√不適用
(5).未辦妥產權證書的固定資產情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
固定資產清理
□適用√不適用
21、在建工程
項目列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
在建工程 380,071.37 1,489,317.27
工程物資
合計 380,071.37 1,489,317.27
其他說明：
□適用√不適用
在建工程
(1).在建工程情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末餘額 期初餘額
項目 帳面餘額 減值準 帳面價值 帳面餘額 減值準 帳面價值
備 備
軟體系統開發 263,632.07 263,632.07 1,275,466.84 1,275,466.84
裝修改造工程 116,439.30 116,439.30 213,850.43 213,850.43
合計 380,071.37 380,071.37 1,489,317.27 1,489,317.27
(2).重要在建工程項目本期變動情況
□適用√不適用
(3).本期計提在建工程減值準備情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
工程物資
(1).工程物資情況
□適用√不適用
22、生產性生物資產
(1).採用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
(2).採用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
23、油氣資產
□適用√不適用
24、使用權資產
□適用√不適用
25、無形資產
(1).無形資產情況
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 軟體 土地使用權 關心藥房商譽 房屋使用權 藥品經營資質 合計
一、帳面原值
1.期初餘額 10,286,506.78 80,130,312.68 1,200,000.00 220,000.00 3,996,800.00 95,833,619.46
2.本期增加金額 1,225,450.05 1,225,450.05
(1)購置 176,017.69 176,017.69
(2)內部研發 1,049,432.36 1,049,432.36
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末餘額 11,511,956.83 80,130,312.68 1,200,000.00 220,000.00 3,996,800.00 97,059,069.51
二、累計攤銷
1.期初餘額 8,122,152.63 28,617,969.00 1,200,000.00 220,000.00 38,160,121.63
2.本期增加金額 1,825,293.32 2,289,437.52 4,114,730.84
（1）計提 1,825,293.32 2,289,437.52 4,114,730.84
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末餘額 9,947,445.95 30,907,406.52 1,200,000.00 220,000.00 42,274,852.47
三、減值準備
1.期初餘額 3,996,800.00 3,996,800.00
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末餘額 3,996,800.00 3,996,800.00
四、帳面價值
1.期末帳面價值 1,564,510.88 49,222,906.16 50,787,417.04
2.期初帳面價值 2,164,354.15 51,512,343.68 53,676,697.83
(2).未辦妥產權證書的土地使用權情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
26、開發支出
□適用√不適用
27、商譽
(1).商譽帳面原值
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位名稱或形 本期增加 本期減少
成商譽的事項 期初餘額 企業合併形成 處置 期末餘額
的
上海滙豐太和堂藥房 1,084,937.98 1,084,937.98
有限公司
合計 1,084,937.98 1,084,937.98
(2).商譽減值準備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位名稱或 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
形成商譽的事項 計提 處置
上海滙豐太和堂藥 1,084,937.98 1,084,937.98
房有限公司
合計 1,084,937.98 1,084,937.98
(3).商譽所在資產組或資產組組合的相關信息
□適用√不適用
(4).說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期
增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法□適用√不適用
(5).商譽減值測試的影響
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
28、長期待攤費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初餘額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末餘額
經營租入房產裝修費用 8,429,502.40 5,516,321.84 7,730,284.36 6,215,539.88
合計 8,429,502.40 5,516,321.84 7,730,284.36 6,215,539.88
29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
(1).未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末餘額 期初餘額
項目 可抵扣暫時性差 遞延所得稅 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅
異 資產 資產
資產減值準備 9,444,881.99 2,361,051.02 5,877,959.85 1,469,489.96
職工薪酬 6,826,010.00 1,706,502.50
同一控制下合併形成投資借 13,477,551.00 3,369,387.75 13,477,551.00 3,369,387.75
差
內部交易未實現利潤 2,459,410.15 614,852.54 2,770,013.31 692,503.33
商譽減值準備 1,084,937.98 271,234.50 1,084,937.98 271,234.50
合計 33,292,791.12 8,323,028.31 23,210,462.14 5,802,615.54
(2).未經抵銷的遞延所得稅負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末餘額 期初餘額
項目 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 應納稅暫時性差異 遞延所得稅
負債 負債
非同一控制企業合併資產 262,825.36 65,706.34 262,825.36 65,706.34
評估增值
其他權益工具投資公允價 192,261,839.64 48,065,459.90 159,977,510.08 39,994,377.53
值變動
合計 192,524,665.00 48,131,166.24 160,240,335.44 40,060,083.87
(3).以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債
□適用√不適用
(4).未確認遞延所得稅資產明細
□適用√不適用
(5).未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
30、其他非流動資產
□適用√不適用
31、短期借款
(1).短期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
信用借款 22,500,000.00
合計 22,500,000.00
(2).已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
32、交易性金融負債
□適用√不適用
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據
(1).應付票據列示
□適用√不適用
35、應付帳款
(1).應付帳款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
應付帳款 328,938,556.61 265,596,425.99
合計 328,938,556.61 265,596,425.99
(2).帳齡超過1年的重要應付帳款
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
36、預收款項
(1).預收帳款項列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
預收帳款 1,703,000.07 2,519,654.10
合計 1,703,000.07 2,519,654.10
(2).帳齡超過1年的重要預收款項
□適用√不適用
(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
37、應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
一、短期薪酬 120,060,625.48 112,542,716.98 14,953,852.49
7,435,943.99
二、離職後福利-設定提存計劃 15,308,610.75 15,308,610.75
三、辭退福利 1,166,178.90 167,451.90 1,333,630.80
四、一年內到期的其他福利
合計 8,602,122.89 135,536,688.13 129,184,958.53 14,953,852.49
(2).短期薪酬列示
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
一、工資、獎金、津貼和補貼 6,047,202.00 99,018,937.90 91,340,129.90 13,726,010.00
二、職工福利費 4,019,969.01 4,019,969.01
三、社會保險費 9,068,909.54 9,068,909.54
其中：醫療保險費 8,039,345.58 8,039,345.58
工傷保險費 183,055.36 183,055.36
生育保險費 846,508.60 846,508.60
四、住房公積金 5,723,421.00 5,723,421.00
五、工會經費和職工教育經費 1,388,741.99 2,229,388.03 2,390,287.53 1,227,842.49
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計劃
合計 7,435,943.99 120,060,625.48 112,542,716.98 14,953,852.49
(3).設定提存計劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
1、基本養老保險 14,886,764.00 14,886,764.00
2、失業保險費 421,846.75 421,846.75
合計 15,308,610.75 15,308,610.75
其他說明：
□適用√不適用
38、應交稅費
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
增值稅 1,300,633.91 3,126,552.04
企業所得稅 7,173,519.56 6,960,485.41
個人所得稅 511,546.76 429,631.90
城市維護建設稅 93,205.52 220,755.74
印花稅 200,000.00
教育費附加 67,467.51 135,052.43
合計 9,346,373.26 10,872,477.52
39、其他應付款
項目列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
應付利息
應付股利 2,202,284.77 2,200,510.74
其他應付款 64,603,597.01 43,507,957.90
合計 66,805,881.78 45,708,468.64
其他說明：
□適用√不適用
應付利息
(1).分類列示
□適用√不適用
應付股利
(1).分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
應付股利-徐匯區新路達商業 2,178,961.18 2,178,961.18
集團集體聯合會
應付股利-其他 23,323.59 21,549.56
合計 2,202,284.77 2,200,510.74
其他應付款
(1).按款項性質列示其他應付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
其他應付款 64,603,597.01 43,507,957.90
合計 64,603,597.01 43,507,957.90
(2).帳齡超過1年的重要其他應付款
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
40、持有待售負債
□適用√不適用
41、 1年內到期的非流動負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
1年內到期的長期應付職工薪酬 482,453.10
合計 482,453.10
42、其他流動負債
其他流動負債情況
□適用 √不適用
短期應付債券的增減變動：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
43、長期借款
(1).長期借款分類
□適用√不適用
其他說明，包括利率區間：
□適用√不適用
44、應付債券
(1).應付債券
□適用√不適用
(2).應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
□適用√不適用
(3).可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明
□適用 √不適用
(4).劃分為金融負債的其他金融工具說明
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
45、租賃負債
□適用√不適用
46、長期應付款
項目列示
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
長期應付款
(1).按款項性質列示長期應付款
□適用√不適用
專項應付款
(1).按款項性質列示專項應付款
□適用√不適用
47、長期應付職工薪酬
√適用□不適用
(1).長期應付職工薪酬表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
一、離職後福利-設定受益計劃淨負債
二、辭退福利 1,136,785.01 833,821.10
三、其他長期福利
合計 1,136,785.01 833,821.10
(2).設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值：
□適用√不適用
計劃資產：
□適用 √不適用
設定受益計劃淨負債（淨資產）
□適用√不適用
設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：
□適用√不適用
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
48、預計負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初餘額 期末餘額 形成原因
賠償金 277,283.00 根據預計結果計提
合計 277,283.00 /
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：
① 該義務是本公司承擔的現時義務；
② 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；
③ 該義務的金額能夠可靠地計量。
預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，綜合考慮與或有事有關
的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出
進行折現後確定最佳估計數。
49、遞延收益
遞延收益情況
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因
政府補助 13,205,250.31 766,007.11 12,439,243.20
合計 13,205,250.31 766,007.11 12,439,243.20 /
涉及政府補助的項目：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期新增 本期計入 本期計入其 其他變 與資產相關
負債項目 期初餘額 補助金額 營業外收 他收益金額 動 期末餘額 /與收益相
入金額 關
動遷款結轉 12,818,275.92 379,032.72 12,439,243.20 與資產相關
雲健康平臺 386,974.39 386,974.39 與資產相關
建設
合計 13,205,250.31 766,007.11 12,439,243.20
其他說明：
□適用√不適用
50、其他非流動負債
□適用√不適用
51、股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動增減（+、一）
期初餘額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末餘額
新股 轉股
股份總數 223,086,347.00 223,086,347.00
52、其他權益工具
(1).期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2).期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
53、資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
資本溢價（股本溢 41,493,660.12 2,283,709.30 39,209,950.82
價）
其他資本公積 23,695,687.21 2,283,709.30 25,979,396.51
合計 65,189,347.33 2,283,709.30 2,283,709.30 65,189,347.33
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
公司將2001年度重組時上海新世界（集團）有限公司投入南京東路616號第一醫藥房地產價值91,348,372.05元，按房地產折舊攤銷額由「資本公積—資本溢價」轉入「其他資本公積」
2,283,709.30元。
54、庫存股
□適用√不適用
55、其他綜合收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期發生金額
減：前期 減：前期
項目 期初 本期所得稅前 計入其他 計入其他 減：所得稅費 稅後歸屬於母 稅後歸屬 期末
餘額 發生額 綜合收益 綜合收益 用 公司 於少數股 餘額
當期轉入 當期轉入 東
損益 留存收益
一、不能重分類進 123,650,982.55 26,940,529.52 6,735,132.37 20,205,397.15 143,856,379.70
損益的其他綜合收
益
其中：重新計量設
定受益計劃變動額
權益法下不能轉
損益的其他綜合收
益
其他權益工具投 123,650,982.55 26,940,529.52 6,735,132.37 20,205,397.15 143,856,379.70
資公允價值變動
企業自身信用風
險公允價值變動
二、將重分類進損
益的其他綜合收益
其中：權益法下可
轉損益的其他綜合
收益
其他債權投資公
允價值變動
金融資產重分類
計入其他綜合收益
的金額
其他債權投資信
用減值準備
現金流量套期損
益的有效部分
外幣財務報表折
算差額
其他綜合收益合計 123,650,982.55 26,940,529.52 6,735,132.37 20,205,397.15 143,856,379.70
56、專項儲備
□適用√不適用
57、盈餘公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額
法定盈餘公積 45,847,444.88 3,974,410.43 49,821,855.31
合計 45,847,444.88 3,974,410.43 49,821,855.31
58、未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 208,453,638.56 176,528,855.42
調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減 307,802.76
－）
調整後期初未分配利潤 208,761,441.32 176,528,855.42
加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 53,089,382.56 47,186,332.49
減：提取法定盈餘公積 3,974,410.43 1,876,368.53
提取任意盈餘公積
提取一般風險準備
應付普通股股利 14,500,612.56 13,385,180.82
轉作股本的普通股股利
期末未分配利潤 243,375,800.89 208,453,638.56
調整期初未分配利潤明細：
1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤307,802.76元。
59、營業收入和營業成本
(1).營業收入和營業成本情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 1,183,820,598.04 984,567,782.20 1,121,544,407.69 941,362,185.85
其他業務 59,348,890.25 9,791,610.13 55,121,354.42 7,379,188.74
合計 1,243,169,488.29 994,359,392.33 1,176,665,762.11 948,741,374.59
60、稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
城市維護建設稅 1,881,113.48 2,214,066.15
教育費附加 1,207,617.61 1,496,969.19
房產稅 1,208,569.68 1,306,310.40
土地使用稅 24,806.91 79,725.62
印花稅 224,629.70 147,444.10
其他 10,861.49 15,819.97
合計 4,557,598.87 5,260,335.43
61、銷售費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 87,206,693.89 91,495,076.46
其他人工成本 4,295,729.81 4,176,559.82
差旅費 372,510.03 327,998.56
運雜費等 620,542.13 856,531.47
手續費 4,165,756.35 2,141,202.66
業務費、廣告費、展覽費、宣傳費等 2,304,037.81 2,255,977.11
倉儲租賃費、辦公費、水電費、通信費、會務費等 22,967,561.39 27,103,334.67
物料消耗 391,819.20 370,684.49
其他 1,351,858.14 830,224.34
合計 123,676,508.75 129,557,589.58
62、管理費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 48,392,964.66 45,617,871.36
折舊費 5,215,288.35 5,518,167.24
無形資產攤銷 4,114,730.84 4,023,311.97
其他人員成本 1,215,697.25 1,124,728.55
辦公費、水電費、通信費、會務費等 2,322,831.15 2,090,501.08
中介機構費用 1,086,458.87 6,106,480.08
勞動保護費 13,425.00 57,239.65
租賃費用 15,448,099.70 14,529,945.65
業務招待費 1,454,403.01 1,762,182.03
修理、維修費用 1,106,255.92 2,328,672.63
其他 3,906,961.83 1,653,259.58
合計 84,277,116.58 84,812,359.82
63、研發費用
□適用√不適用
64、財務費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息費用 232,961.99
減：利息收入 -9,640,423.89 -5,535,140.20
匯兌損益
其他 73,697.87 123,145.54
合計 -9,333,764.03 -5,411,994.66
65、其他收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
政府補助 3,885,108.11 4,017,592.00
進項稅加計抵減
代扣個人所得稅手續費
合計 3,885,108.11 4,017,592.00
66、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 20,305.62 50,850.46
可供出售金融資產在持有期間取得的投資收 5,481,988.31
益
其他權益工具投資在持有期間取得的股利收 6,094,960.46
入
合計 6,115,266.08 5,532,838.77
67、淨敞口套期收益
□適用√不適用
68、公允價值變動收益
□適用√不適用
69、信用減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
應收帳款壞帳損失 362,525.47
其他應收款壞帳損失 115,697.74
合計 478,223.21
70、資產減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞帳損失 -1,770,767.40
二、存貨跌價損失 3,441,075.00
合計 3,441,075.00 -1,770,767.40
71、資產處置收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
固定資產處置收益 36,333.36 34,276,241.17
合計 36,333.36 34,276,241.17
72、營業外收入
營業外收入情況
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的
金額
通過非同一控制合併取 72,822.35
得子公司的投資成本小
於取得投資時應享有被
投資單位可辨認淨資產
公允價值產生的收益
租入房屋徵收補償【注】 17,569,799.30 17,569,799.30
其他 56,914.57 467,563.04 56,914.57
合計 17,626,713.87 540,385.39 17,626,713.87
註：上海市黃浦區金陵東路379號房屋的權利人為上海新世界（集團）有限公司（以下簡稱「新世界集團」），公司系該房屋的承租方即實際使用人。根據上海市黃浦區人民政府於 2015 年10月15日作出的《上海市黃浦區人民政府房屋徵收決定》（黃府徵【2015】4號），上述房屋被納入徵收範圍，公司與新世界集團就動遷補償分配事宜籤訂動遷補償協議，本年收到動遷補償款8,758,561.30元。
上海市黃浦區金門路6號房屋的權利人為上海新黃浦（集團）有限責任公司（以下簡稱「新黃浦集團」），公司系該房屋的承租方即實際使用人。根據上海市黃浦區人民政府於2015年10月15日作出的《上海市黃浦區人民政府房屋徵收決定》（黃府徵【2015】4號），上述房屋被納入徵收範圍，公司與徵收方籤訂了《上海市國有土地上房屋徵收補償協議》，並於2019年12月完成搬離工作並移交了該房屋。根據補償協議及結算單，公司應取得徵收補償款8,811,238.00元。
計入當期損益的政府補助
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關
動遷補償款 379,032.72 379,032.72 與資產相關
雲健康平臺建設 386,974.39 363,692.28 與資產相關
重點企業產業扶持資金 2,800,000.00 2,900,000.00 與收益相關
用工補貼等 319,101.00 374,867.00 與收益相關
合計 3,885,108.11 4,017,592.00
其他說明：
□適用√不適用
73、營業外支出
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
對外捐贈
非常損失
盤虧損失
非流動資產毀損報 16,106.39 739,256.39 16,106.39
廢損失
其他 731,626.50 92,495.33 731,626.50
合計 747,732.89 831,751.72 747,732.89
74、所得稅費用
(1).所得稅費用表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 18,175,954.19 11,448,279.72
遞延所得稅費用 -2,636,310.64 377,558.15
合計 15,539,643.55 11,825,837.87
(2).會計利潤與所得稅費用調整過程
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額
利潤總額 68,629,026.11
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 17,157,256.53
子公司適用不同稅率的影響 -300,512.15
調整以前期間所得稅的影響 75,353.92
非應稅收入的影響 -1,523,622.56
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 183,807.94
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -89,482.84
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可 36,842.71
抵扣虧損的影響
所得稅費用 15,539,643.55
其他說明：
□適用√不適用
75、其他綜合收益
√適用□不適用
詳見附註
76、現金流量表項目
(1).收到的其他與經營活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收到的租入房屋徵收補償 8,758,561.30
收到的利息收入 9,640,423.89 5,535,140.20
收到的往來款項及其他 9,926,506.49 8,918,472.55
合計 28,325,491.68 14,453,612.75
(2).支付的其他與經營活動有關的現金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
支付的經營管理費用及往來款項 66,253,137.87 61,233,016.42
合計 66,253,137.87 61,233,016.42
(3).收到的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(4).支付的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(5).收到的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
(6).支付的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
77、現金流量表補充資料
(1).現金流量表補充資料
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤 53,089,382.56 47,186,332.49
加：資產減值準備 3,919,298.21 -1,770,767.40
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 5,215,288.35 5,518,167.24
使用權資產攤銷
無形資產攤銷 4,114,730.84 4,023,311.97
長期待攤費用攤銷 7,730,284.36 5,816,164.58
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收 -20,226.97 -33,536,984.78
益以「－」號填列）
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）
公允價值變動損失（收益以「－」號填列）
財務費用（收益以「－」號填列） 232,961.99
投資損失（收益以「－」號填列） -6,115,266.08 -5,532,838.77
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -2,517,658.78 377,558.15
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）
存貨的減少（增加以「－」號填列） -7,231,401.83 -10,426,866.99
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -22,431,060.30 25,486,472.96
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 68,615,249.01 5,652,886.54
其他
經營活動產生的現金流量淨額 104,601,581.36 42,793,435.99
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨變動情況：
現金的期末餘額 473,406,101.24 387,681,524.20
減：現金的期初餘額 387,681,524.20 323,504,685.79
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額 85,724,577.04 64,176,838.41
(2).本期支付的取得子公司的現金淨額
□適用√不適用
(3).本期收到的處置子公司的現金淨額
□適用√不適用
(4).現金和現金等價物的構成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
一、現金 473,406,101.24 387,681,524.20
其中：庫存現金 220,476.42 17,008.06
可隨時用於支付的銀行存款 472,730,759.26 386,763,089.43
可隨時用於支付的其他貨幣資金 454,865.56 901,426.71
可用於支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物餘額 473,406,101.24 387,681,524.20
其中：母公司或集團內子公司使用受限制
的現金和現金等價物
其他說明：
□適用√不適用
78、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：
□適用√不適用
79、所有權或使用權受到限制的資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末帳面價值 受限原因
貨幣資金 300,000.00 保證金
合計 300,000.00 /
80、外幣貨幣性項目
(1).外幣貨幣性項目
□適用√不適用
(2).境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣
及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因□適用√不適用
81、套期
□適用√不適用
82、政府補助
(1).政府補助基本情況
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額
動遷補償款 15,161,312.00 遞延收益 379,032.72
雲健康平臺建設 876,000.00 遞延收益 386,974.39
重點企業產業扶持資金 2,800,000.00 2,800,000.00
用工補貼等 319,101.00 319,101.00
(2).政府補助退回情況
□適用√不適用
83、其他
□適用√不適用
八、合併範圍的變更
1、非同一控制下企業合併
□適用√不適用
2、同一控制下企業合併
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用√不適用
5、其他原因的合併範圍變動
說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
□適用√不適用
6、其他
□適用 √不適用
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1).企業集團的構成
√適用□不適用
子公司 主要經 註冊地 業務性質 持股比例(%) 取得
名稱 營地 直接 間接 方式
上海市第一醫藥商店連鎖經營有限公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 設立
上海長城華美儀器化劑有限公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 設立
上海第一醫藥健康加芬藥妝有限公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 設立
上海滙豐醫藥藥材有限責任公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 同一控制下合併
上海第一醫藥滙豐大藥房有限公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 同一控制下合併
上海第一醫藥滙豐太和堂藥房有限公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 同一控制下合併
上海滙豐便利有限公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 設立
上海第一醫藥滙豐匯華藥房有限公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 非同一控制下合併
上海第一醫藥崇明醫藥藥材有限公司 上海 上海 醫藥銷售 51.00 非同一控制下合併
上海崇明第一醫藥藥業連鎖有限公司 上海 上海 醫藥銷售 100.00 非同一控制下合併
(2).重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數股東持股 本期歸屬於少數股東 本期向少數股東宣告 期末少數股東權益
比例 的損益 分派的股利 餘額
上海第一醫藥崇明醫藥藥材有限公司 49.00 700.73
子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
(3).重要非全資子公司的主要財務信息
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
期末餘額 期初餘額
子公司名稱 流動資產 非流動 資產合計 流動負債 非動負流負債合計 流動資產 非流動 資產合計 流動負債 非動流負負債合計
資產 債 資產 債
上海第一醫藥崇明 5,867.25 123.14 5,990.39 5,301.44 5,301.44 4,354.27 130.64 4,484.91 3,807.21 3,807.21
醫藥藥材有限公司
本期發生額 上期發生額
子公司名稱 營業收入 淨利潤 綜合收 經營活動 營業收入 淨利潤 綜合收 經營活動現金
益總額 現金流量 益總額 流量
上海第一醫藥崇明醫藥藥材 12,116.13 11.26 11.26 948.95 10,845.66 -4.28 -4.28 87.59
有限公司
(4).使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
□適用√不適用
(5).向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
□適用 √不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
√適用□不適用
(1).重要的合營企業或聯營企業
□適用 √不適用
(2).重要合營企業的主要財務信息
□適用 √不適用
(3).重要聯營企業的主要財務信息
□適用 √不適用
(4).不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末餘額/本期發生額 期初餘額/上期發生額
聯營企業：
投資帳面價值合計 54.51 52.47
下列各項按持股比例計算的合計
數
--淨利潤 2.03 5.09
--其他綜合收益
--綜合收益總額 2.03 5.09
(5).合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
□適用 √不適用
(6).合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用 √不適用
(7).與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用 √不適用
(8).與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用 √不適用
4、重要的共同經營
□適用√不適用
5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益
未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用 √不適用
十、與金融工具相關的風險
√適用□不適用
本公司的主要金融工具包括應收帳款、應付帳款等，各項金融工具。
本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。公司經營管理層全面負責風險管理目標和政策的確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任。經營管理層通過職能部門遞交的月度工作報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報給審計委員會。
(一) 信用風險
信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。
在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息可獲取時）進行風險評定並提供限額內擔保。公司對客戶設置了賒銷限額，該限額為無需獲得額外批准的最大額度。
公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收帳款帳齡分析的月度審核來確保公司的整體信用風險在可控的範圍內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特徵對其分組。被評為「高風險」級別的客戶會放在受限制客戶名單裡，並且只有在額外批准的前提下，公司才可在未來期間內對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。
(二) 市場風險
市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。
1.利率風險
利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。因本集團無借款，故無人民幣基準利率變動風險。
2.匯率風險
無(三) 流動性風險
流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。
管理流動性風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足本公司經營需要，並降低現金流量波動的影響。
十一、 公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
期末公允價值
項目 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值 第三層次公允價值 合計
計量 計量
一、持續的公允價值計量
（三）其他權益工具投資 201,060,279.89 25,048,000.00 226,108,279.89
持續以公允價值計量的資產 201,060,279.89 25,048,000.00 226,108,279.89
總額
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
√適用 □不適用
以資產負債表日所持有滬深A股收盤價作為市價。3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息□適用 √不適用
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
√適用 □不適用
本公司第三層次公允價值計量項目為其他權益工具投資，系公司持有無控制、共同控制和重大影響的「三無」股權投資，包括如下情況：
（1）由於被投資單位經營環境和經營情況、財務狀況等未發生重大變化，所以公司按投資成本作為公允價值的合理估計進行計量；
（2）因被投資企業經營環境和經營情況、財務狀況惡化，所以公司以零元作為公允價值的合理估計進行計量；
（3）被投資企業經營環境和經營情況、財務狀況有顯著改善，且存在可比上市公司，可以充分可靠的獲取可比公司的經營和財務數據，因此採取市場法並將可比公司的 PB 取平均值並考慮流動性折扣，對被投資企業股權公允價值進行計量。
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
性分析□適用 √不適用6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政
策□適用 √不適用7、本期內發生的估值技術變更及變更原因□適用 √不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用 √不適用
9、其他
□適用 √不適用
十二、 關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用 □不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
母公司名稱 註冊 業務性質 註冊資本 母公司對本企業 母公司對本企業
地 的持股比例(%) 的表決權比例(%)
上海 國有資產經營，資產重組，投資 100,000.00 44.95 44.95
開發，國內貿易（除專項審批
百聯集團有限 外），生產資料，企業管理，房
公司 地產開發，食品銷售。（除依法
須經批准的項目外，憑營業執照
依法自主開展經營活動）
本企業的母公司情況的說明：上海市國有資產監督管理委員會持有百聯集團有限公司100%股權。
本企業最終控制方是上海市國有資產監督管理委員會2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附註
□適用 √不適用
3、本企業合營和聯營企業情況
√適用□不適用
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：
合營或聯營企業名稱 與本公司關係
上海華氏崇明大藥房有限公司 聯營企業
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業
情況如下
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
4、其他關聯方情況
√適用□不適用
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關係
百聯全渠道電子商務有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
華聯超市股份有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海華聯超市物流有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海百紅商業貿易有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
百聯全渠道電子商務有限公司/百聯電子商務有 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
限公司
上海唯新企業投資有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
百聯集團財務有限責任公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海百聯物業管理有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海又一城購物中心有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海百聯中環購物廣場有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海華聯投資發展有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海友誼南方商城有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海三聯（集團）有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海百聯電器科技服務有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海世紀聯華超市虹口有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
上海百聯新鄰購物中心有限公司 與本公司同受百聯集團有限公司控制的其他企業
其他說明
無
5、關聯交易情況
(1).購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
採購商品/接受勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
華聯超市股份有限公司 採購商品 74,559.25
上海百紅商業貿易有限公司 採購商品 57,963.62 1,163,227.43
上海三聯（集團）有限公司 採購商品 1,040,820.10 86,121.97
百聯全渠道電子商務有限公司 交易手續費 391,486.24 205,491.82
/百聯電子商務有限公司
上海百聯物業管理有限公司 物業費 2,706,072.90 1,949,248.32
百聯集團有限公司 信息系統諮詢服務費 2,520,000.00
出售商品/提供勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
上海百紅商業貿易有限公司 銷售商品 127,904.39
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
□適用√不適用
(2).關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況
本公司受託管理/承包情況表：
□適用√不適用
關聯託管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委託管理/出包情況表
□適用√不適用
關聯管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3).關聯租賃情況
本公司作為出租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
上海百紅商業貿易有限公司 倉庫 3,594,446.48 3,115,719.98
上海華氏崇明大藥房有限公 經營網點 25,000.00 25,000.00
司
本公司作為承租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
上海唯新企業投資有限公司 倉庫 -1,814,973.24
上海又一城購物中心有限公司 經營網點 647,414.58 625,316.87
上海友誼南方商城有限公司 臨時展位 141,097.77
上海百聯中環購物廣場有限公司 經營網點 1,870,097.62 1,267,677.24
上海華聯超市物流有限公司 倉庫 10,120,112.90 10,419,019.21
上海百聯新鄰購物中心有限公司 經營網點 276,755.05
關聯租賃情況說明
□適用√不適用
(4).關聯擔保情況
本公司作為擔保方
□適用√不適用
本公司作為被擔保方
□適用√不適用
關聯擔保情況說明
□適用√不適用
(5).關聯方資金拆借
□適用√不適用
(6).關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用√不適用
(7).關鍵管理人員報酬
√適用□不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員報酬 597.60 388.73
(8).其他關聯交易
√適用 □不適用
2018 年度，經公司第八屆董事會第十二次（臨時）會議通過，本公司與百聯集團財務有限責任公司（以下簡稱「百聯財務公司」）續籤了《金融服務協議》。
根據雙方籤署的協議，百聯財務公司為公司及公司全資和控股子公司提供存款、貸款、結算及經中國銀行業監督管理委員會批准的可從事的其他金融服務。公司及公司全資和控股子公司在百聯財務公司存款餘額總額不高於人民幣10,000萬元；百聯財務公司為公司及公司全資和控股子公司提供融資額度不高於人民幣20,000萬元。截至2019年12月31日，公司在百聯財務公司存款餘額為98,033,774.51元，報告期利息收入為694,132.68元。
6、關聯方應收應付款項
(1).應收項目
√適用 □不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末餘額 期初餘額
帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
應收帳款
百聯全渠道電子商務有限公司/百 2,468,336.28 123,416.81 2,682,270.02 134,113.50
聯電子商務有限公司
上海百紅商業貿易有限公司 167,184.97 8,359.25
預付帳款
上海百紅商業貿易有限公司 589.05
其他應收款
百聯全渠道電子商務有限公司 10,000.00 300.00 10,000.00
上海又一城購物中心有限公司 105,740.00 3,172.20 105,740.00 10,574.00
上海百聯中環購物廣場有限公司 334,365.94 10,030.98 99,767.00 14,965.05
上海百聯新鄰購物中心有限公司 210,706.20 6,321.19
上海世紀聯華超市虹口有限公司 30,322.00 909.66
上海華聯投資發展有限公司 1,412,170.28 42,365.11
上海華聯超市物流有限公司 860,000.00 25,800.00 860,000.00 43,000.00
(2).應付項目
√適用 □不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額
應付帳款
華聯超市股份有限公司 3,090.51 9,580.11
上海百紅商業貿易有限公司 199,560.11 172,393.25
上海三聯（集團）有限公司 1,038,361.71 23,530.50
百聯集團有限公司 2,520,000.00
其他應付款
上海唯新企業投資有限公司 1,814,973.24
上海百聯電器科技服務有限公司 5,710.34
預收帳款
百聯全渠道電子商務有限公司/ 3,890.67
百聯電子商務有限公司
7、關聯方承諾
√適用 □不適用
根據2001年公司資產重組過程中的股東華聯（集團）有限公司及其下屬企業上海華聯投資發展有限公司的承諾和2010年4月上海華聯投資發展有限公司的公函，上述公司將承擔對原商業網點重組遺留問題的處置責任。本報告期內，無新增的款項支付事項。本報告期內新增應收處置歷史遺留問題款項141.22萬元（已於2020年2月收到）。截至報告期末，已累計為原商業網點歷史遺留問題的處理支付了13,926.22萬元。
8、 其他
□適用 √不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用 √不適用
5、其他
□適用 √不適用
十四、 承諾及或有事項
1、重要承諾事項
□適用√不適用
2、或有事項
(1).資產負債表日存在的重要或有事項
□適用 √不適用
(2).公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
□適用 √不適用
3、其他
□適用 √不適用
十五、 資產負債表日後事項
1、重要的非調整事項
□適用√不適用
2、利潤分配情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
擬分配的利潤或股利 16,731,476.03
經審議批准宣告發放的利潤或股利
2020年4月10日，公司召開第九屆董事會第九次會議，會議審議並通過了2019年度利潤分配預案，按2019年度母公司實現淨利潤的10%提取法定盈餘公積3,974,410.43元，可供股東分配的利潤為204,494,999.94元。擬以公司以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數，向公司全體股東每10股派發現金紅利0.75元（含稅），截至2019年12月31日，公司總股本223,086,347股，以此計算合計擬派發合計派發現金紅利16,731,476.03元，佔當年實現歸屬於上市公司股東的淨利潤的31.52%，剩餘未分配利潤結轉下一年度。
該分配預案尚待股東大會批准。3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產負債表日後事項說明
□適用 √不適用
十六、 其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1).追溯重述法
□適用√不適用
(2).未來適用法
□適用√不適用
2、債務重組
□適用√不適用
3、資產置換
(1).非貨幣性資產交換
□適用 √不適用
(2).其他資產置換
□適用 √不適用
4、年金計劃
□適用√不適用
5、終止經營
□適用√不適用
6、分部信息
(1).報告分部的確定依據與會計政策
□適用 √不適用
(2).報告分部的財務信息
□適用 √不適用
(3).公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
√適用 □不適用
公司無報告分部的原因：公司主營業務為上海地區的醫藥零售及批發，兩者是關聯度較高的整體業務，因此公司無報告分部。
(4).其他說明
□適用 √不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
□適用 √不適用
8、其他
□適用 √不適用
十七、 母公司財務報表主要項目注釋
1、應收帳款
(1).按帳齡披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
帳齡 期末帳面餘額
1年以內小計 52,359,577.48
1至2年 178,399.00
2至3年
3年以上 13,685.40
合計 52,551,661.88
(2).按壞帳計提方法分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末餘額 期初餘額
帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
類別 計提 帳面 計提 帳面
金額 比例 金額 比例 價值 金額 比例 金額 比例 價值
(%) (%) (%) (%)
按單項計提壞帳準備
按組合計提壞帳準備 52,551,661.88 100.00 1,409,761.49 2.68 51,141,900.39
其中：
信用風險特徵組合 27,043,212.21 51.46 1,409,761.49 5.21 25,633,450.72 75,925,822.50 100.00 2,048,796.46 2.68 73,887,974.36
合併範圍內聯方組合 25,508,449.67 48.54 25,508,449.67
合計 52,551,661.88 100.00 1,409,761.49 51,141,900.39 75,925,822.50 100.00 2,048,796.46 73,887,974.36
按單項計提壞帳準備：
□適用√不適用
按組合計提壞帳準備：
√適用□不適用
組合計提項目：按信用風險特徵組合
單位：元 幣種：人民幣
名稱 期末餘額
應收帳款 壞帳準備 計提比例（%）
按信用風險特徵組合 27,043,212.21 1,409,761.49 5.21
合計 27,043,212.21 1,409,761.49 5.21
按組合計提壞帳的確認標準及說明：
√適用□不適用
期末餘額
名稱
應收帳款 壞帳準備 計提比例（%）
1年以內 26,851,127.81 1,342,556.39 5.00
1至2年 178,399.00 53,519.70 30.00
2至3年
3年以上 13,685.40 13,685.40 100.00
合計 27,043,212.21 1,409,761.49如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：□適用√不適用
(3).壞帳準備的情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期變動金額
類別 期初餘額 計提 收回或轉 轉銷或核 其他變動 期末餘額
回 銷
按組合計提壞帳準備 2,048,796.46 -639,034.97 1,409,761.49
合計 2,048,796.46 -639,034.97 1,409,761.49
其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(4).本期實際核銷的應收帳款情況
□適用√不適用
其中重要的應收帳款核銷情況
□適用√不適用
(5).按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況
√適用 □不適用
期末餘額
單位名稱 佔應收帳款合計
應收帳款 壞帳準備
數的比例(%)
第一名 13,137,471.94 25.00 656,873.60
第二名 11,570,262.18 22.02
第三名 10,482,968.71 19.95
第四名 3,455,218.78 6.57
第五名 2,524,106.61 4.80 126,205.33
合計 41,170,028.22 78.34 783,078.93
(6).因金融資產轉移而終止確認的應收帳款
□適用 √不適用
(7).轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用 √不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、其他應收款
項目列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
應收利息
應收股利
其他應收款 58,548,285.06 47,840,122.72
合計 58,548,285.06 47,840,122.72
其他說明：
□適用√不適用
應收利息
(1).應收利息分類
□適用√不適用
(2).重要逾期利息
□適用√不適用
(3).壞帳準備計提情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
應收股利
(1).應收股利
□適用√不適用
(2).重要的帳齡超過1年的應收股利
□適用√不適用
(3).壞帳準備計提情況
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
其他應收款
(1).按帳齡披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
帳齡 期末帳面餘額
1年以內小計 11,258,193.59
1至2年 4,738,464.42
2至3年 2,180,145.50
3年以上 40,629,442.52
合計 58,806,246.03
(2).按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額
備用金、押金及保證金 2,102,828.00 2,172,873.00
經營租用房屋徵收補償 8,811,238.00
應收歷史遺留問題處置款 1,412,170.28
其他非大額、非特殊往來款項 725,650.50 486,400.02
合併範圍內往來款項 45,754,359.25 45,340,816.10
合計 58,806,246.03 48,000,089.12
(3).壞帳準備計提情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
第一階段 第二階段 第三階段
壞帳準備 未來12個月預期 整個存續期預期信用 整個存續期預期信用 合計
信用損失 損失(未發生信用減 損失(已發生信用減
值) 值)
2019年1月1日餘額 95,621.40 64,345.00 159,966.40
2019年1月1日餘額在
本期
--轉入第二階段
--轉入第三階段
--轉回第二階段
--轉回第一階段
本期計提 104,994.57 104,994.57
本期轉回 -7,000.00 -7,000.00
本期轉銷
本期核銷
其他變動
2019年12月31日餘額 200,615.97 57,345.00 257,960.97
對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：
√適用□不適用
第一階段 第二階段 第三階段
整個存續期預期 整個存續期預期
帳面餘額 未來12個月預期 合計
信用損失(未發生 信用損失(已發生
信用損失
信用減值) 信用減值)
年初餘額 47,935,744.12 64,345.00 48,000,089.12
年初餘額在本期
--轉入第二階段
--轉入第三階段
--轉回第二階段
--轉回第一階段
本期新增 10,813,156.91 10,813,156.91
本期直接減記
本期終止確認
其他變動 -7,000.00 -7,000.00
期末餘額 58,748,901.03 57,345.00 58,806,246.03
本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：
□適用√不適用
(4).壞帳準備的情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
類別 期初餘額 本期變動金額 期末餘額
計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動
按單項計提壞帳準備 64,345.00 64,345.00 7,000.00 57,345.00
按組合計提壞帳準備 95,621.40 95,621.40 104,994.57 200,615.97
合計 159,966.40 159,966.40 104,994.57 7,000.00 257,960.97
其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(5).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(6).按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘 壞帳準備
額合計數的比例(%) 期末餘額
第一名 內部往來 39,836,800.00 3年以上 67.74
第二名 經營租用房屋徵收補償 8,811,238.00 1年以內 14.98
第三名 內部往來 5,892,659.25 1年以內、1-2年、 10.02
2-3年、3年以上
第四名 應收歷史遺留問題處置款 1,412,170.28 1年以內、1-2年 2.40 42,365.11
第五名 備用金、押金及保證金 1,100,000.00 1年以內 1.87 55,000.00
合計 / 57,052,867.53 / 97.01 97,365.11
(7).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(8).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
□適用 √不適用
(9).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用 √不適用
其他說明：
□適用 √不適用
3、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末餘額 期初餘額
帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值
對子公司投資 85,834,674.03 3,996,800.00 81,837,874.03 85,834,674.03 3,996,800.00 81,837,874.03
合計 85,834,674.03 3,996,800.00 81,837,874.03 85,834,674.03 3,996,800.00 81,837,874.03
(1).對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位 期初餘額 本期 本期 期末餘額 本期計提 減值準備期末
增加 減少 減值準備 餘額
上海滙豐醫藥藥材有限責任公司 48,580,449.02 48,580,449.02
上海長城華美儀器化劑有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海市第一醫藥商店連鎖經營有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
上海第一醫藥健康加芬藥妝有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海第一醫藥崇明醫藥藥材有限公司 7,423,669.76 7,423,669.76 3,996,800.00
上海第一醫藥滙豐大藥房有限公司 14,830,555.25 14,830,555.25
合計 85,834,674.03 85,834,674.03 3,996,800.00
(2).對聯營、合營企業投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
投資 期初 減 權益法下 其他綜 其他 宣告發放現 期末 減值準備
單位 餘額 追加 少 確認的投 合收益 權益 金股利或利 計提減 其他 餘額 期末餘額
投資 投 資損益 調整 變動 潤 值準備
資
二、聯營企業
上海華氏崇明大藥房有限公司 524,745.26 20,305.62 545,050.88
上海曙東藥房有限公司
小計 524,745.26 20,305.62 545,050.88
合計 524,745.26 20,305.62 545,050.88
其他說明：
上海曙東藥房有限公司目前尚未實繳。
4、營業收入和營業成本
(1).營業收入和營業成本情況
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 470,607,398.98 409,990,480.26 558,144,155.98 501,048,873.51
其他業務 37,641,204.96 5,973,948.46 33,642,828.03 4,800,306.45
合計 508,248,603.94 415,964,428.72 591,786,984.01 505,849,179.96
5、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 9,948,813.73 10,438,035.07
權益法核算的長期股權投資收益
處置長期股權投資產生的投資收益
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融資產在持有期間的投資收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
處置持有至到期投資取得的投資收益
可供出售金融資產在持有期間取得的投資收 5,469,703.31
益
處置可供出售金融資產取得的投資收益
交易性金融資產在持有期間的投資收益
其他權益工具投資在持有期間取得的股利收 6,084,219.86
入
債權投資在持有期間取得的利息收入
其他債權投資在持有期間取得的利息收入
處置交易性金融資產取得的投資收益
處置其他權益工具投資取得的投資收益
處置債權投資取得的投資收益
處置其他債權投資取得的投資收益
合計 16,033,033.59 15,907,738.38
6、其他
□適用 √不適用
十八、 補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 20,226.97
越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關， 3,885,108.11
按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除
外）
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成
本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資
產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委託他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項
資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部
分的損益
同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日
的當期淨損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務
外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易
性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動
損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、
交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資
取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 19,161.90
對外委託貸款取得的損益
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產
公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益
進行一次性調整對當期損益的影響
受託經營取得的託管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 16,895,087.37
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額 -5,199,242.55
少數股東權益影響額
合計 15,620,341.80
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 涉及金額 原因
經營租用房屋徵收補償【注】 17,569,799.30 一次性補償
2、淨資產收益率及每股收益
√適用□不適用
報告期利潤 加權平均淨資產收益 每股收益
率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨利潤 7.63 0.24 0.24
扣除非經常性損益後歸屬於公司 5.38 0.17 0.17
普通股股東的淨利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
□適用 √不適用
第十二節 備查文件目錄
備查文件目錄 載有董事長親筆籤名的年度報告文本；
備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的
財務報表；
備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；
備查文件目錄 報告期內在《上海證券報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
董事長：徐子瑛
董事會批准報送日期：2020年4月14日
修訂信息
□適用√不適用
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