股權轉讓需要20%的個稅,如何利用稅優政策避免高稅收?請看案例

2020-12-20 騰訊網

近些年股權轉讓成為企業日常經營活動中非常頻繁的行為，轉讓過程中的稅負也成為企業和財稅人非常頭疼的事情。

股權轉讓需要納稅，「股權轉讓過程中，轉讓方需要交納各種稅費。

1、如果轉讓方是個人，要交納個人所得稅，按照20%繳納；

2、如果轉讓方是公司，則需要繳納的稅有：企業所得稅，印花稅等。

想想這個稅就要繳納這麼多，最後拿到手的錢所剩不多。

那麼有什麼合理合法的方式去解決這塊的問題呢?

國家規定：三代內直系親屬可以平價轉讓。

實例解析：

王先生想要將公司內的股份，轉讓給合作夥伴李先生，但是直接操作需要繳納高額的所得稅。於是王先生先是將股份轉讓給他的三代內親屬小王，讓小王與李先生在稅收優惠園區成立了一家合夥企業，通過有限合夥企業進行股權轉讓的操作，將股份轉讓給了李先生。

因為園區優惠政策，繳納轉讓所需的所得稅後，園區會返回當地留存的50%~70%的稅款。

並且，每年上交的股東分紅稅也會有相應的財政扶持。

—— 分享新聞，還能獲得積分兌換好禮哦 ——

相關焦點

  • 未申報股權轉讓個稅就變更?罰288萬!股權轉讓要小心這些風險
    經過稅務局查詢，該持股人未申報轉讓股權的個人所得稅。在2020年4月，南京市稅務局向該公司持股人發送了稅務事項通知書，要求其提供會計資料、協議、納稅申報資料，但該持股人並未進行提供，甚至依舊未辦理個稅申報。依據《中華人民共和國稅收徵管法》條例，擬對持股人上述少繳個人所得稅應處以二倍的罰款，計288萬元。
  • 個人股權轉讓款342萬，繳納個稅1014萬元
    根據《股權轉讓所得個人所得稅管理辦法(試行)》第二十條規定，股權轉讓協議已籤訂生效的或受讓方已經實際履行股東職責或者享受股東權益的或國家有關部門判決、登記或公告生效的，都要按規定申報納稅。簡單說，只要股權轉讓完成，即使沒有收到轉讓款也要繳納個稅。
  • 賀蘭縣稅務局從源頭加強股權轉讓稅收徵管
    記者11月20日從賀蘭縣稅務局獲悉，面對當前企業股權變更較為頻繁，自然人股東納稅意識不強等問題，該局創新工作方式方法，加強日常管理，規範股權轉讓稅收徵管工作，積極幫助企業降低資本交易中的涉稅風險，有效堵塞稅收漏洞。
  • 股權轉讓收益所得的納稅籌劃
    我們都知道，世上一切收益均來自於低價買入，高價賣出，那麼，其中的差價是要向國家繳稅的，而且稅率還不低，股權同樣如此，可到底是企業轉讓股權稅率低還是個人轉讓股權稅率低呢？首先，如果是個人轉讓股權適用的稅率是20%，政策依據《中華人民共和國個人所得稅》第三條，第三規則。
  • 稅總明確股權轉讓個稅核定方法 稱可解決陰陽合同
    核定時可參照每股淨資產按照我國個稅法的相關規定，自然人股東的股權轉讓所得，應按財產轉讓所得項目徵收個稅，稅率為20%。為加強徵管，堵塞徵管漏洞，國家稅務總局在去年5月曾下發相關通知，明確稅務機關應加強對股權轉讓所得計稅依據的評估和審核，對申報的計稅依據明顯偏低（如平價和低價轉讓等）且無正當理由的可核定徵收。
  • 股權轉讓需要繳納什麼稅?如何計算?
    應納稅額=（股權轉讓收入-股權購買成本-轉讓過程中發生的相關合理費用）*25%注意符合小型微利企業條件的稅率為20%，符合高新技術企業要求的稅率為15%。三、個人所得稅個人股東向其他單位或個人轉讓其持有的股權，取得的所得需要按照「財產轉讓所得」繳納個稅。
  • 一般地方政府針對股權轉讓出臺的稅收優惠政策
    股權轉讓涉及到的資金是非常大的，而且所得是非常高的，所以轉讓時所得稅是非常高的，或者即使沒有所得稅也有20%的分紅稅。這就讓股權轉讓時所繳納的稅費是非常高的，所以很多地方政府就會出臺一些稅收優惠政策來讓股權轉讓在當地進行。
  • 今天起個人股權轉讓必須這樣做！不懂千萬別胡來
    股權轉讓收益為0元，竟繳納個稅高達1014萬元，股權轉讓你還敢胡來嗎？驚！股權轉讓款342萬，繳納個稅1014萬元!根據《股權轉讓所得個人所得稅管理辦法(試行)》第二十條規定，只要股權轉讓完成，即使沒有收到轉讓款也要繳納個稅。且，根據《稅收徵收管理法》和《稅收徵收管理法實施細則》規定，納稅人在交稅時多繳、誤繳稅款可以申請退稅，但，沒有規定交完了又出現新狀況再退稅。在此，小編提醒，股權轉讓一定要慎之又慎，避免出現上述「慘案」！
  • 個人股權「轉讓」：這種情況不交個稅！這操作佩服
    個人股權「轉讓」：這種情況不交個稅！太厲害了！【稅務認可】法院判決唐宏輝「歸還」羅堅的40%股權，不屬於股權轉讓，筆者曾經實務操作過，該過程不屬於股權轉讓，屬於「歸還」，不需要繳納個人所得稅。你轉讓股權行為應按「財產轉讓所得」申報繳納的個人所得稅為：（21200000.00-4000000.00）×20%=3440000.00元。寶源升公司及楊建作為代扣代繳義務人，並未代扣代繳上述稅款，你本人也並未繳納上述稅款。
  • 新個稅抵扣細則2019年1月起實行 哪些保險可抵個稅?
    值得關注的是，除上述專項附加扣除外，部分商業保險亦可以免個稅。　　那麼，哪些保險屬於免稅範圍?修訂後的《中華人民共和國個人所得稅法實施條例》明確，「購買符合國家規定的商業健康保險、稅收遞延型商業養老保險的支出，可以依法扣除。」
  • 股權轉讓合同解除的稅務處理
    因此，在股權轉讓雙方解除合同返還合同財產時，不得申請退還印花稅；如未貼花的，依然需要貼花。，但受讓方尚未向轉讓方完成支付，雙方最終協議解除股權轉讓協議的，由於轉讓方的股權轉讓所得最終無法實現，應認定其不發生個稅的納稅義務」的辯護意見，經查，鄂爾多斯市誠峰石化有限責任公司與泛海能源投資股份有限公司籤訂的《股權轉讓協議》，合同價款350604.925萬元，泛海能源投資股份有限公司合計支付股權轉讓款36000萬元後，劉某、賀建盟、泛海能源投資股份有限公司於2013年4月9日籤訂協議，就雙方籤訂的
  • 個人股權轉讓政策要點及申報流程
    扣繳義務人有代扣代繳股權轉讓所得稅的法定義務。通俗來說，轉讓方和受讓方都是需要繳納印花稅的。 申報流程：轉讓方和受讓方需要去所屬稅務局大廳進行申報繳納，網上暫時無法申報。 常見問題 1、我單位自然人股東平價將股權轉讓給另外一個自然人，可以嗎？
  • 股權轉讓款342萬元，繳納個稅1014萬元
    我局徵收行為符合《中華人民共和國個人所得稅法》及實施條例、《股權轉讓所得個人所得稅管理辦法（試行）》、《中華人民共和國稅收徵收管理法》及實施細則等法律法規的規定。二、原告關於轉讓價款降低，無需繳納個人所得稅的主張沒有事實根據。
  • 股權轉讓交易的核定徵收制度
    而個人所得稅中，稅務部門針對個人轉讓房產、轉讓股權的行為適用核定徵收的方式頻率最高。關於個人轉讓房產的核定徵收制度，請詳見文章《》。接下來，我們就詳細介紹一下個人轉讓股權的核定徵收政策。只要轉讓收入低於被投資企業的淨資產價值份額，就是屬於「股權轉讓收入明顯偏低」，需要被核定股權轉讓收入。
  • 從一則案例看隱名投資「終止」後的稅務處理
    由此，LP還需要就該部分所得繳納所得稅，如果LP為公司，再分給自然人股東時，還會面臨一道個稅。就此而言，稅務機關代表國家作為公法上的債權人，屬於隱名出資法律關係外的第三人，應按處理隱名出資對外關係的相關原則，對代持股權轉讓進行稅務處理。然而，由於稅收債權債務關係具有其特殊性，加之稅收強制性、無償性、固定性的特徵，在處理代持股權轉讓的稅務問題時，除適用公示原則進行判定外，應著重考量實質課稅和避免重複徵稅原則，從而維護納稅人的合法權益，實現實質公平。
  • 企業股權轉讓的價值評估問題 - 中國稅務網
    股權轉讓所得的性質判定是避免稅收流失的關鍵。對於這種情況，稅務機關有權根據稅收法規和稅收協定的規定穿透該「殼公司」，認定間接股權轉讓所得為來源於中國境內的所得。除此之外，不管是直接股權轉讓還是間接股權轉讓，最為關鍵的一環是對轉讓當時股權的價值評估。因為，對轉讓股權的價值評估會對轉讓所得的確定和處理有直接影響。然而，股權價值的評估並不像貨物價值評估來得容易，其信息採集、數據計算更為複雜。
  • 2021年股權轉讓企業抓緊享受核定徵收稅收優惠
    更多稅收優惠政策關注《不負青春不負稅》企業在涉及到股權轉讓就會涉及到繳納稅收的問題，股權轉讓繳納的稅不同，如果股權是轉讓給個人就會涉及到繳納20%的個人所得稅，如果是轉讓給企業，就會涉及繳納企業所得稅！並且，股權轉讓中，涉及的金額是非常的大！
  • 自然人股權轉讓偷逃個稅，被處罰數千萬
    「西安華東萬和城項目」（該項目由四家關聯企業組成:陝西協鑫商業運營管理有限公司註冊資金2000萬元、陝西華東金城物業管理有限公司註冊資金500萬元、陝西萬和商業運營管理有限公司註冊資金500萬元、陝西華東金城投資發展有限公司註冊資金3000萬元）相關股權時，籤訂的相關股權轉讓協議約定，為降低雙方股權轉讓價款的稅費負擔
  • 自然人股權轉讓偷逃個稅遭遇重擊
    萬元、陝西華東金城物業管理有限公司註冊資金500萬元、陝西萬和商業運營管理有限公司註冊資金500萬元、陝西華東金城投資發展有限公司註冊資金3000萬元）相關股權時，籤訂的相關股權轉讓協議約定，為降低雙方股權轉讓價款的稅費負擔，甲、乙雙方議定的股權價款為溢價款，在工商機關變更登記使用的股權轉讓協議另行籤訂，登記轉讓價款按照註冊認繳資金等額（肖同春8,400,000.00元、林健6,300,000.00
  • 股權轉讓糾紛的管轄法院，股權轉讓要交什麼稅
    因為，公司股權轉讓糾紛的特殊性在於轉讓行為需要向公司註冊地的登記機關履行相應手續方可完成(如果是外資企業，在工商變更之前還需要商務主管部門的批覆，否則股權轉讓合同不生效)，因此，以公司註冊地作為此類案件的管轄地也是國際上通行的做法。股權轉讓——股權轉讓要交什麼稅股權是可以通過轉讓的方式出售的，當股權轉讓的時候，必然會涉及到大筆的資金流動，這時還涉及到稅費的問題。