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華工科技產業股份有限公司
2009 年度配股說明書摘要
註冊地址：湖北省武漢市東湖高新技術開發區華中科技大學科技園
保薦人（主承銷商）
（北京市海澱區西直門北大街甲43 號金運大廈B 座 8 層）
公告時間：2009年9月16日
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聲 明
本公司全體董事、監事、高級管理人員承諾本配股說明書及其摘要不存在任何虛假、誤導性陳述或重大遺漏，並保證所披露信息的真實、準確、完整。
公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人（會計主管人員）保證本配股說明書及其摘要中財務會計報告真實、完整。
證券監督管理機構及其他政府部門對本次發行所作的任何決定，均不表明其對發行人所發行證券的價值或者投資人的收益作出實質性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。
根據《證券法》的規定，證券依法發行後，發行人經營與收益的變化，由發行人自行負責，由此變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
本配股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發行的簡要情況。投資者在做出認購決定之前，應仔細閱讀配股說明書全文，並以其作為投資決定的依據。配股說明書全文同時刊載於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn ）。
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
重大事項提示
一、本公司控股股東武漢華中科技大產業集團有限公司承諾以現金全額認購其可認配的股份。
二、本次配股配售比例為每 10 股配售2.5 股，配股價格為 5.58 元/股。
三、經公司 2007 年年度股東大會審議通過，本次發行完成後，公司本次發行前的滾存利潤由發行後的全體股東共同享有。
四、截至2009 年 6 月30 日，公司淨資產為126,858.79 萬元，本次配股擬募集資金淨額不超過45,858 萬元，發行完成後淨資產將大幅增長。由於募集資金投資項目建成達產及產生效益需要一定時間，本次配股完成後，如果公司利潤在新建項目建成達產並產生效益之前不能與淨資產規模保持同比例增長，短期內公司將出現淨資產收益率下降的情形。
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
第一節 本次發行概況一、本次發行的基本情況
（一）公司基本情況
法定中文名稱：華工科技產業股份有限公司
英文名稱：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED
股票上市地：深圳證券交易所
股票簡稱：華工科技
股票代碼：000988
法定代表人：馬新強
設立日期：1999 年7 月28 日
註冊地址：武漢市東湖高新技術開發區華中科技大學科技園
主要經營業務：雷射加工系列成套設備、雷射全息防偽印刷產品、光通信器件、敏感元器件等產品的製造和銷售及計算機軟體及系統集成。
辦公地址：湖北省武漢市東湖高新技術開發區華中科技大學科技園華工科技產業大廈
聯繫電話：027－87180126
聯繫傳真：027－87180149
郵政編碼：430223
網際網路網址：http://www.hgtech.com.cn
公司電子信箱：0988@hgtech.com.cn
（二）本次發行概要
1、發行核准情況
2008年3月19日，公司召開第三屆董事會第十七次會議，審議通過了《關於公司配股資格的議案》、《關於公司配股方案的預案》、《關於公司配股募集資金運用的可行性報告的議案》及本次發行的其他相關議案；2008年4月15日，公司召開2007年年度股東大會，審議通過了本次配股方案的議案。
2009年2月11日，公司召開第四屆董事會第六次會議，審議通過了《關於調
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要整公司配股方案的議案》，對配股基數、比例、數量以及配股決議的有效期進行了調整；2009年3月5 日，公司召開2008年年度股東大會，審議通過了調整配股方案的議案。
本次配股已經中國證券監督管理委員會證監許可[2009]820號文核准。
2、配股股票類型及面值
人民幣普通股（A股）；每股面值1.00元。
3、配售比例及數量
本次配股以公司目前總股本328,900,000股為基數，按每10股配2.5的比例向全體股東配售，共計可配股份數量不超過82,225,000股，公司控股股東產業集團已承諾全額認購其可認配的股份。
4、配股定價依據及配股價格
（1）定價依據如下：
①配股價格不低於公司最近一期經審計後的每股淨資產值；
②本次配股募集資金數額原則上不超過股東大會批准的擬投資項目的資金需求總額；
③考慮公司二級市場股票價格、盈利前景及股票市場的市盈率狀況；
④與配股主承銷商協商確定。
（2 ）配股價格：下限為發行前最近一期經審計的公司每股淨資產值，上限為每股 10 元，最終確定發行價格為每股5.58 元。
5、配售對象
本次配股股權登記日當日收市後在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的公司全體股東。
6、配股發行時間
本次配股在中國證監會核准後6個月內向全體股東配售股份。
7、預計募集資金量及用途
本次配股募集資金不超過45,858 萬元，擬全部投入到以下項目：
序號 項目名稱 募集資金使用金額（萬元）
1 高檔數控等離子切割機生產線建設項目 15,037
2 先進固體雷射器產業化項目 8,002
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
3 雷射特種製造裝備 4,980
4 半導體材料雷射精密製造裝備 12,242
5 雷射加工工藝研發中心建設項目 5,597
合計 45,858
8、本次發行完成後，公司滾存利潤的分配方案
在本次配股完成後，配股前滾存的利潤由配股後的全體股東共同享有。
9、本次配股決議的有效期限
自公司2007 年年度股東大會審議通過本次配股議案之日起十二個月內有效。
2008 年年度股東大會通過了《關於調整公司配股方案的議案》，將2007 年年度股東大會配股決議有效期延長一年，有效期自公司 2007 年年度股東大會審議批准本配股議案之日起二十四個月內有效。
10、募集資金專項存儲帳戶
（1）戶名：華工科技產業股份有限公司
開戶行：中國光大銀行股份有限公司武漢東湖支行
帳號：38390188000002779
（2 ）戶名：華工科技產業股份有限公司
開戶行：興業銀行武漢分行水果湖支行
帳號：416040100100130581
本公司將嚴格按照《華工科技產業股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度》管理和使用本次發行募集資金。
11、承銷方式及承銷期
本次配股由保薦人（主承銷商）以代銷方式承銷。
承銷期為2009 年9 月21 日至2009 年9 月25 日。
（三）發行費用
項目 金額
承銷費用 900 萬元
保薦費用 550 萬元
會計師費用 100 萬元
律師費用 55 萬元
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
推介宣傳費用 400 萬元
材料製作及差旅費用 150 萬元
發行手續費 50 萬元
上述費用為預計費用，承銷費用和保薦費用將根據《承銷協議》、《保薦協議》中相關條款根據最終發行情況確定，路演推介費將根據實際情況增減。
（四）承銷期間的停牌、復牌安排
日期 發行安排 停牌時間
2009年 9月16 日 刊登《配股說明書摘要》、《配股發行 正常交易
T-2 日 公告》
2009年 9月17 日
正常交易
T-1 日
2009年 9月18 日
股權登記日 正常交易
T 日
2009年 9月21 日（T+1日）
配股繳款起止日期
至 全天停牌
配股提示公告（5 次）
2009年 9月25 日（T+5日）
2009年 9月28 日
驗資 全天停牌
T+6 日
刊登配股發行結果公告
2009年 9月29 日
發行成功的除權基準日或發行失敗 正常交易
T+7 日
的恢復交易日及退款日
上述日期均為交易日，如遇重大突發事件影響發行，公司將及時公告，修改發行日程。
（五）本次發行股份的上市流通
本次配股完成後，公司將按照有關規定儘快向深交所申請本次發行股票的上市流通，具體上市時間另行公告。二、本次發行的相關機構
（一）發行人：華工科技產業股份有限公司
法定代表人：馬新強
辦公地址：武漢市東湖高新技術開發區華中科技大學科技園
電話：027－87180126
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
傳真：027－87180149
聯繫人：楊興國、林茜
（二）保薦人（主承銷商）：宏源證券股份有限公司
法定代表人：湯世生
辦公地址：北京市西直門北大街甲43 號金運大廈B 座 8 層
聯繫電話：010－62267799
傳 真：010－62231724
保薦代表人：佔小平、吳晶
項目協辦人：秦軍
項目組其他成員：酈勇強、喻鑫、尹鵬、阮天璕、吳芬
（三）發行人律師：北京市嘉源律師事務所
機構負責人：郭斌
辦公地址：北京市西城區復興門內大街 158 號遠洋大廈F408
電 話： 010-66413377
傳 真： 010-66412855
經辦律師：施賁寧、雒佳萌
（四）審計機構：武漢眾環會計師事務所有限責任公司
法定代表人：黃光松
辦公地址： 江漢區單洞路特 1 號武漢國際大廈B 棟 16 層
電 話： 027-85417039
傳 真： 027-85424329
經辦註冊會計師：劉鈞、羅明國
（五）申請上市的證券交易所：深圳證券交易所
負責人：宋麗萍
辦公地址：深圳市深南東路5045 號
聯繫電話：0755-8208333
傳真：0755-82083947
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（六）股票登記機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
住 所：深圳市深南中路 1093 號中信大廈 18 樓
電 話：0755-25938000
傳 真：0755-25988122
（七）收款銀行：
收款銀行： 中國光大銀行北京三裡河支行
帳戶名稱： 宏源證券股份有限公司
帳 號： 35120188000021436
本公司與本次發行有關的中介機構及其負責人、高級管理人員及經辦人員之間不存在任何直接或間接的股權關係或其他權益關係。
第二節 主要股東情況
截至2009 年 6 月30 日，公司前十名股東持股情況如下：
持有有限售條 質押或凍結
持股比例 持股總數
股東名稱 股東性質 件股份數量 的股份數量
（%） （股）
（股） （股）武漢華中科技大產業
國有法人 41.47 136,383,439 - 39,314,000
集團有限公司
華中理工大學印刷廠 國有法人 2.92 9,604,864 - -交通銀行－金鷹中小 境內非國有法
0.85 2,781,175 - -
盤精選證券投資基金 人海南喜仕樂工貿有限 境內非國有法
0.57 1,881,694
公司 人華中理工大學機電工
國有法人 0.53 1,752,234 - -程公司武漢瑞中投資有限公 境內非國有法
0.33 1,070,000 - -
司 人
孫鳳娟 境內自然人 0.29 966,000 - -華寶信託有限責任公 境內非國有法
0.28 937,093 - -
司 人
彭瑩 境內自然人 0.28 934,300 - -武漢鴻象信息技術公
國有法人 0.26 866,847 - -司
合計 - 47.78 157,177,646 - 39,314,000
注1：根據公司股權分置改革方案，公司控股股東武漢華中科技大產業集團有限公司持有的有限售條件流通股，在2008年11月22 日前不上市交易。2008年11月26 日，有限售條件股
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要全部上市流通。
注 2：武漢華中科技大產業集團有限公司、華中理工大學印刷廠、華中理工大學機電工程公司三家國有法人股股東為華中科技大學控制的公司，彼此存在關聯關係。公司未知其他流通股東之間是否存在關聯關係或是否屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
第三節 財務會計信息及管理層討論與分析
公司最近三年的財務報告均由武漢眾環審計，分別出具了眾環審字（2007 ）第33號、眾環審字（2008 ）第172號和眾環審字（2009 ）第029號標準無保留意見的審計報告。
2007年1月1日，公司開始執行新會計準則。為保持財務報表數據披露口徑的一致性、可操作性及財務會計信息的有用性，本配股說明書中披露的2006年財務報表是根據《企業會計準則第38號——首次執行會計準則》第五條至第十九條等相關規定追溯調整後的財務報表。除特別說明以外，本節中披露的財務指標也均以按新會計準則編制的報表為基礎計算。
公司於2009年8月13日發布了其未經審計的2009年半年度報告，具體內容詳見深圳證券交易所網站 http://www.szse.cn、巨潮資訊網站Http://www.cninfo.com.cn 。一、合併財務報表
（一）合併資產負債表
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合併資產負債表
單位：元
資 產 2009.6.30 2008.12.31 2007.12.31 2006.12.31
流動資產：
貨幣資金 211,294,039.15 247,692,347.21 333,257,091.69 206,019,560.70
交易性金融資產 121,708.05 73,093.98 207,401.58 91,430.00
應收票據 32,087,905.20 30,245,072.90 26,977,800.11 30,301,543.05
應收帳款 545,156,150.86 511,035,983.03 369,572,366.66 315,975,491.83
預付款項 172,399,408.99 186,147,260.84 133,907,572.70 87,136,362.82
應收股利 636,825.00 636,825.00 636,825.00 -
其他應收款 73,101,417.04 75,217,525.87 65,862,763.43 52,746,388.22
存貨 490,722,390.32 505,382,886.53 330,477,372.55 287,300,348.59
一年內到期的非流動資產 560,502.19 602,929.12 650,463.48 650,463.48
其他流動資產 - - -
流動資產合計 1,526,080,346.80 1,557,033,924.48 1,261,549,657.20 980,221,588.69
非流動資產：
可供出售金融資產 93,670,462.91 117,678,745.33 513,385,267.54 -
持有至到期投資 - - -
長期應收款 - - -
長期股權投資 120,548,943.10 76,591,266.92 69,146,403.27 74,267,262.29
投資性房地產 - - -
固定資產 451,532,785.91 454,562,554.48 431,188,104.44 462,258,556.14
在建工程 55,091,628.69 35,607,060.90 29,886,175.69 12,220,986.61
工程物資 - - -
固定資產清理 - - -
無形資產 57,957,524.52 59,665,088.39 23,907,643.48 33,516,726.29
開發支出 31,615,813.51 20,885,351.10 15,218,066.62 -
商譽 69,249,865.21 69,249,865.21 - -
長期待攤費用 2,465,567.37 2,556,527.47 65,721.99 129,548.91
遞延所得稅資產 8,320,838.94 8,101,358.38 8,849,826.41 3,919,337.63
其他非流動資產 - - -
非流動資產合計 890,453,430.16 844,897,818.18 1,091,647,209.44 586,312,417.87
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
資產總計 2,416,533,776.96 2,401,931,742.66 2,353,196,866.64 1,566,534,006.56
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
合併資產負債表（續）
單位：元
負債和股東權益 2009.6.30 2008.12.31 2007.12.31 2006.12.31
流動負債：
短期借款 470,085,200.00 554,126,041.00 540,209,704.85 352,535,812.63
交易性金融負債 - - -
應付票據 78,845,679.20 69,861,217.70 81,958,001.07 58,664,907.64
應付帳款 193,111,880.18 186,078,189.07 126,805,179.79 114,296,438.45
預收款項 130,083,911.36 149,642,363.31 61,979,311.79 35,336,423.46
應付職工薪酬 4,245,344.95 6,807,370.30 7,628,054.75 10,270,679.80
應交稅費 82,454,062.37 59,151,347.60 40,358,929.97 33,690,894.69
應付利息 - - -
應付股利 5,942,248.80 646,926.02 1,038,248.43 1,193,498.43
其他應付款 13,137,396.23 39,976,780.54 54,266,439.81 26,769,892.04
一年內到期的非流動負
6,000,000.00 6,000,000.00 70,000,000.00 -債
其他流動負債 - - -
流動負債合計 983,905,723.09 1,072,290,235.54 984,243,870.46 632,758,547.14
非流動負債：
長期借款 142,946,308.48 141,946,308.48 23,823,162.23 94,724,037.42
應付債券 - - -
長期應付款 - - -
專項應付款 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 14,383,481.25
預計負債 - - -
遞延所得稅負債 12,824,315.48 14,633,429.58 123,506,965.70 106,748.20
其他非流動負債 3,269,523.81 4,398,666.67 275,000.00 -
非流動負債合計 164,040,147.77 165,978,404.73 152,605,127.93 109,214,266.87
負債合計 1,147,945,870.86 1,238,268,640.27 1,136,848,998.39 741,972,814.01
股東權益： - - -
股本 328,900,000.00 328,900,000.00 299,000,000.00 299,000,000.00
資本公積 356,345,489.55 359,854,950.29 649,164,725.99 276,758,187.08
減：庫存股 - - -
盈餘公積 44,849,583.84 44,480,916.09 40,648,963.97 38,308,595.22
未分配利潤 267,749,105.85 175,548,540.29 156,584,632.84 113,918,680.18
外幣報表折算差額 9,731,881.66 4,062,411.79 16,414,447.21 14,600,146.58
歸屬於母公司的股東權益
1,007,576,060.90 912,846,818.46 1,161,812,770.01 742,585,609.06
合計
少數股東權益 261,011,845.20 250,816,283.93 54,535,098.24 81,975,583.49
股東權益合計 1,268,587,906.10 1,163,663,102.39 1,216,347,868.25 824,561,192.55
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
負債和股東權益總計 2,416,533,776.96 2,401,931,742.66 2,353,196,866.64 1,566,534,006.56
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華 工 科 技 產 業 股 份 有 限 公 司配股說明書摘要
（二）合併利潤表
合併利潤表
單位：元
項目 2009 年 1-6 月 2008 年度 2007 年度 2006 年度
一、營業總收入 704,373,186.94 1,207,488,327.52 1,003,163,452.82 727,575,097.04
二、營業總成本 649,321,982.70 1,148,469,181.58 966,339,122.57 687,724,191.71
其中：營業成本 533,984,829.52 882,708,880.98 759,053,960.83 545,858,253.56
營業稅金及附加 4,100,386.05 6,843,737.82 7,293,463.09 5,437,281.55
銷售費用 48,293,649.94 85,603,911.07 71,410,579.97 57,763,172.42
管理費用 42,999,619.03 112,687,413.04 86,034,673.62 59,070,892.84
財務費用 17,707,676.04 49,223,717.29 31,558,696.62 13,427,553.78
資產減值損失 2,235,822.12 11,401,521.38 10,987,748.44 6,167,037.56
加：公允價值變動淨收益（損失
48,614.07 -134,307.60 115,971.58 47,625.00
以「-」號填列）
投資收益 （損失以「-」號填列） 77,439,943.20 -1,206,465.51 2,536,567.60 1,181,247.36
其中：對聯營企業和合營
-646,475.35 -776,391.89 1,027,305.50 781,247.36
企業的投資收益
三、營業利潤（虧損以「-」號填列） 132,539,761.51 57,678,372.83 39,476,869.43 41,079,777.69
加：營業外收入 1,815,507.18 39,602,403.18 15,067,274.65 3,885,831.68
減：營業外支出 577,015.12 938,796.08 1,852,730.98 1,720,059.16
其中：非流動資產處置損失 327,133.81 240,977.68 202,638.34 1,291,839.62
四、利潤總額（虧損總額以「-」號
133,778,253.57 96,341,979.93 52,691,413.10 43,245,550.21
填列）
減：所得稅費用 21,431,162.01 19,947,314.04 4,789,495.54 7,560,172.08
五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 112,347,091.56 76,394,665.89 47,901,917.56 35,685,378.13
歸屬於母公司所有者的淨利
100,486,895.95 56,283,859.55 45,006,321.41 32,548,509.90
潤
少數股東損益 11,860,195.61 20,110,806.34 2,895,596.15 3,136,868.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.17 0.14 0.10
（二）稀釋每股收益 0.31 0.17 0.14 0.10
1-1-17
華 工 科 技 產 業 股 份 有 限 公 司配股說明書摘要
（三）合併現金流量表
合併現金流量表
單位：元
項 目 2009 年 1-6 月 2008 年度 2007 年度 2006 年度
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 698,335,430.68 1,163,797,168.85 1,130,397,066.65 782,944,477.75
收到的稅費返還 5,805,694.63 6,711,671.76 2,729,444.73 2,615,578.02
收到其他與經營活動有關的現金 20,888,291.27 38,272,008.54 57,695,776.44 48,173,399.57
經營活動現金流入小計 725,029,416.58 1,208,780,849.15 1,190,822,287.82 833,733,455.34
購買商品、接受勞務支付的現金 503,189,019.45 842,659,485.88 865,614,869.14 564,225,359.06
支付給職工以及為職工支付的現金 79,536,434.15 154,435,426.99 124,192,434.58 98,336,937.64
支付的各項稅費 34,607,606.60 64,810,588.40 45,954,365.52 37,753,398.98
支付其他與經營活動有關的現金 98,824,563.42 131,102,505.61 136,335,962.14 112,288,818.09
經營活動現金流出小計 716,157,623.62 1,193,008,006.88 1,172,097,631.38 812,604,513.77
經營活動產生的現金流量淨額 8,871,792.96 15,772,842.27 18,724,656.44 21,128,941.57
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 89,972,715.30 8,820,066.51 4,550,280.00 2,219,150.40
取得投資收益收到的現金 534,954.10 9,079,164.50 28,640.00 763,900.00
處置固定資產、無形資產和其他長期
97,180.00 1,700.00 84,000.00 128,127.00
資產收回的現金淨額
處置子公司及其他營業單位收到的
1,782,702.85 9,807,079.02 30,412,287.68 -現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金 1,020,988.23 15,433,224.86 2,704,490.35 2,129,630.37
投資活動現金流入小計 93,408,540.48 43,141,234.89 37,779,698.03 5,240,807.77
購建固定資產、無形資產和其他長期
21,360,873.36 131,730,790.40 58,798,283.24 33,013,323.54
資產支付的現金
投資支付的現金 26,210,000.00 28,810,000.00 29,975,000.00 1,550,300.00
取得子公司及其他營業單位支付的
- 7,030,174.05 -現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金 - - -
投資活動現金流出小計 47,570,873.36 160,540,790.40 95,803,457.29 34,563,623.54
投資活動產生的現金流量淨額 45,837,667.12 -117,399,555.51 -58,023,759.26 -29,322,815.77
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 490,000.00 7,310,000.00 350,000.00 750,000.00
其中：子公司吸收少數股東投資收到
490,000.00 7,310,000.00 350,000.00 750,000.00
的現金
取得借款收到的現金 239,085,200.00 703,567,000.00 572,116,633.85 301,600,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金 - - 8,620,000.00
籌資活動現金流入小計 239,575,200.00 710,877,000.00 572,466,633.85 310,970,000.00
償還債務支付的現金 305,427,000.00 635,527,517.60 372,343,616.82 229,608,189.14
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 28,415,081.37 57,072,894.75 32,977,194.35 26,924,466.04
其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤 100,000.00 - 83,250.00 -
支付其他與籌資活動有關的現金 2,537,613.57 - -
籌資活動現金流出小計 333,842,081.37 695,138,025.92 405,320,811.17 256,532,655.18
籌資活動產生的現金流量淨額 -94,266,881.37 15,738,974.08 167,145,822.68 54,437,344.82
四、匯率變動對現金的影響 -312,266.49 322,994.68 -609,188.87 1,350,310.30
五、現金及現金等價物淨增加額 -39,869,687.78 -85,564,744.48 127,237,530.99 47,593,780.92
加：期初現金及現金等價物餘額 251,163,726.93 333,257,091.69 206,019,560.70 158,425,779.78
1-1-18
華 工 科 技 產 業 股 份 有 限 公 司配股說明書摘要
六、期末現金及現金等價物餘額 211,294,039.15 247,692,347.21 333,257,091.69 206,019,560.70
1-1-19
華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要二、最近三年及一期合併報表範圍發生變化情況
合併會計報表範
會計期間 合併報表範圍變化公司名稱 投資、出售時間
圍變化的原因
武漢精為電線電纜有限公司 出售股權 2009 年6 月
武漢華工雷射特種設備有限公司 公司註銷 2009 年5 月
2009 年
武漢華中科大精細化工有限公司 收購股權 2009 年5 月
1－6 月
武漢正源高理光學有限公司 新設 2009 年4 月
唐山市豐潤區華海雷射技術有限公司 新設 2009 年4 月
武漢法利普納澤切割系統有限公司 新設成立 2008 年9 月
孝感華工高理電子有限公司 新設成立 2008 年9 月
武漢開目信息技術有限責任公司 轉讓股權 2008 年 8 月
武漢製造業信息化工程技術有限公司 轉讓股權 2008 年 8 月
武漢開目佰鈞成軟體資源有限責任公司 轉讓股權 2008 年 8 月
武漢堯創軟體科技有限責任公司 轉讓股權 2008 年 8 月
武漢精為電線電纜有限公司 收購股權 2008 年 8 月
2008 年度 六盤水華工雷射技術有限公司 新設成立 2008 年7 月
武漢華工雷射特種設備有限公司 新設成立 2008 年7 月
湖北華工科技葛店產業園發展有限公司 新設成立 2008 年4 月
武漢華工雷射成套設備有限公司 新設成立 2008 年4 月
南京開目軟體有限公司 註銷 2008 年4 月
上海團結普瑞瑪雷射設備有限公司 出資投入 2008 年3 月
武漢光谷科威晶雷射技術有限公司 出資投入 2008 年3 月
武漢化誠資訊科技股份有限公司 新設成立 2008 年2 月
武漢華工恆信雷射有限公司 購買股權 2007 年2 月
武漢堯創軟體科技有限責任公司 新設成立 2007 年 1 月
2007 年度 武漢華工團結雷射技術有限公司 新設成立 2007 年 11 月
武漢華工圖像技術開發有限公司 新設成立 2007 年4 月
武漢同濟現代醫藥有限公司 轉讓股權 2007 年 10 月
武漢華工新高理電子有限公司 新設成立 2006 年 11 月
2006 年度 武漢開目佰鈞成軟體資源有限責任公司 新設成立 2006 年7 月
武漢海恆信息存儲有限責任公司 新設成立 2006 年 8 月
1-2-20
華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要三、最近三年及一期的主要財務指標
（一）主要會計數據和財務指標
項目 2009 年 1-6 月 2008 年 2007 年 2006 年
利潤總額（萬元） 13,377.83 9,634.20 5,269.14 4,324.56
歸屬於母公司所有者的淨利
10,048.69 5,628.39 4,500.63 3,254.85
潤（萬元）扣除非經常性損益後的淨利
3,476.18 3,348.91 3,382.72 2,347.06
潤（萬元）
流動比率（倍） 1.55 1.45 1.28 1.55
速動比率（倍） 1.05 0.98 0.94 1.09
資產負債率（母公司，%） 37.37 40.41 35.17 30.84
應收帳款周轉率（次） 1.33 2.74 2.93 2.39
存貨周轉率（次） 1.07 2.11 2.46 1.96
每股淨資產（元/股） 3.06 2.78 3.89 2.48
每股淨現金流量（元/股） -0.12 -0.26 0.43 0.16
每股經營活動現金流量（元/
0.03 0.05 0.06 0.07
股）研發支出佔主營業務收入的
9.72 10.03 10.78 9.88
比重（%）
註：上述主要財務指標的計算公式如下：①流動比率=流動資產/流動負債；②速動比率=速動資產/流動負債；③資產負債率（母公司）=母公司總負債/母公司總資產；④應收帳款周轉率=營業收入/應收帳款帳面價值平均餘額；⑤存貨周轉率=營業成本/存貨平均餘額；⑥每股淨資產=期末股東權益/期末股份總數；⑦每股淨現金流量=現金及現金等價物淨增加額/期末股份總數；⑧每股經營活動現金流量=經營活動產生的現金流量淨額/期末股份總數；⑨研發費用佔主營業務收入的比重=研究開發費用/主營業務收入。
（二）淨資產收益率
根據中國證券監督管理委員會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露》的要求，計算本公司最近三年及一期淨資產收益率表如下：
2009 年 2006 年度
項目 2008 年度 2007 年度
1-6 月 調整後 調整前歸屬於母公司的所有者權益（萬
100,757.61 91,285.03 116,181.28 74,258.56 74,541.62
元）歸屬於母公司所有者的淨利潤
10,048.69 5,628.39 4,500.63 3,254.85 3,536.65
（萬元）
全麵攤薄淨資產收益率（%） 9.97 6.17 3.87 4.38 4.74
加權平均淨資產收益率（%） 10.29 4.75 5.88 4.49 4.88
非經常性損益淨額（萬元） 6,572.51 2,279.47 1,117.91 907.80 828.00
歸屬於母公司所有者的扣除非經
3,476.18 3,348.91 3,382.72 2,347.06 2,708.65
常性損益淨額後的淨利潤（萬元）扣除非經常性損益後全麵攤薄淨
3.45 3.68 2.91 3.16 3.63
資產收益率（%）扣除非經常性損益後加權平均淨
3.56 2.82 4.42 3.24 3.74
資產收益率（%）
1-2-21
華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
（三）每股收益
根據中國證券監督管理委員會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露》的要求，計算本公司最近三年及一期每股收益表如下：
單位：元
2009 年 1-6 月 2008 年度 2007 年度 2006 年度
基本每 稀釋每
項目 基本每 稀釋每 基本每 稀釋每 基本每 稀釋每 股收益 股收益
股收益 股收益 股收益 股收益 股收益 股收益 調整 調整 調整 調整
後 前 後 前歸屬於公司普通股
0.31 0.31 0.17 0.17 0.14 0.14 0.10 0.11 0.10 0.11
股東的淨利潤扣除非經常性損益後歸屬於
0.11 0.11 0.10 0.10 0.10 0.10 0.07 0.08 0.07 0.08
公司普通股股東的淨利潤
（四）非經常性損益明細表
公司最近三年及一期非經常性損益：
1-2-22
華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
單位：元
2006 年度
項目 2009 年 1-6 月 2008 年度 2007 年度
調整後 調整前
非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分 -104,348.79 -1,220,086.24 - -1,125,270.53 -
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規
1,129,142.86 29,574,203.10 14,294,885.73 11,377,821.56 -
按 定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外
新 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投
- 631,386.75 797,961.92 -
會 資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益
計 債務重組損益 - -1,294,438.94 -288,070.50 -
準 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交
則 易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金 77,582,663.77 -134,307.60 115,971.58 47,625.00 -
相 融負債和可供出售金融資產取得的投資收益
關 除上述各項之外的其他營業外收支淨額 213,697.99 870,252.32 -381,289.87 -91,366.39 -
規 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -472,894.87 - 3,737,229.42 -37,756.12 -
定 扣除非經常性損益的所得稅影響數 -11,869,365.83 -4,595,397.44 -2,855,122.84 -1,630,482.92 -
扣除少數股東損益的影響數 -753,829.24 -1,699,935.89 -3,069,486.04 29,870.40 -
非經常性損益金額 65,725,065.89 22,794,728.25 11,179,135.79 9,080,332.42 -
按 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損 -1,125,270.5
- - -
原 益 3
企 計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 - - - -
業 各種形式的政府補貼 11,377,821.5
- - -
會 6
計 扣除日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備後的其他各項營業外收
- - - 50,619.89
準 支
則 因不可抗力因素而計提的各項資產減值準備 - - - -138,312.40
相 以前年度已經計提各項減值準備的轉回 - - - 6,195.00
關 債務重組損益 - - - -288,070.50
規 所得稅影響 -1,630,482.9
- - -
定 2
少數股東本期收益影響 - - - 29,870.40
非經常性損益金額 - - - 8,282,370.50
1-2-23
華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要四、管理層討論與分析
（一）資產構成及其變化的總體情況分析
公司最近三年及一期期末資產結構如下：
2009年6月30 日 2008年12月31 日 2007年12月31 日 2006年12月31 日
項目 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例
（萬元） （%） （萬元） （%） （萬元） （%） （萬元） （%）流動資
152,608.03 63.15 155,703.39 64.82 126,154.97 53.61 98,022.16 62.57
產非流動
89,045.34 36.85 84,489.78 35.18 109,164.72 46.39 58,631.24 37.43
資產
總資產 241,653.38 100.00 240,193.17 100.00 235,319.69 100.00 156,653.40 100.00
1、資產總額穩定增長
隨著公司經營規模的不斷擴大，公司資產總額逐年遞增，最近三年複合增長率為23.83% 。資產規模的穩步增長反映了公司持續、穩健、快速發展的態勢。
2007 年年末公司資產總額較上年年末增長 50.22%，主要系根據新會計準則的規定對長江證券的投資按公允價值計量追溯調整增加4.9 億元所致。
2、資產結構基本保持穩定
最近三年年末，流動資產和非流動資產佔總資產的比重基本穩定，2007 年非流動資產比例有所增加主要系長江證券股份有限公司的投資期末大幅調整所致。公司資產的構成情況與公司的生產經營特點相適應。資產構成持續穩定反映公司穩健發展的經營理念。
3、公司資產構成中流動資產所佔比重較大
最近三年年末，扣除可供出售金融資產對非流動資產的影響，公司流動資產比例穩定在60%左右，流動資產所佔比重較高，符合公司作為高新技術和高端、精密加工設備製造企業的特點，公司是典型的技術型和資本投入型企業，相對傳統工業企業而言，流動資產所佔比重相對較高。
（二）公司負債總體結構分析
公司最近三年及一期期末負債結構如下：
2009年6月30 日 2008年12月31 日 2007年12月31 日 2006年12月31 日
項目 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例
（萬元） （%） （萬元） （%） （萬元） （%） （萬元） （%）
流動負債 98,390.57 85.71 107,229.02 86.60 98,424.39 86.58 63,275.85 85.28
1-2-24
華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要
非流動負債 16,404.01 14.29 16,597.84 13.40 15,260.51 13.42 10,921.43 14.72
負債合計 114,794.59 100.00 123,826.86 100.00 113,684.90 100.00 74,197.28 100.00
最近三年年末，公司合併口徑資產負債率分別為47.36%、48.31%和 51.55%，資產負債率略有上升，負債結構呈現以下特點：
1、從債務結構看，公司債務以銀行借款（包括短期、長期借款）為主，最近三年，銀行借款（包括短期、長期借款）佔負債總額的比例分別為60.28%、55.77%和 56.70%，隨著公司業務規模的不斷擴大，報告期內公司銀行借款規模逐年增大，佔負債總額的比例基本穩定。
2、近幾年公司經營規模不斷擴大，大功率雷射切割機和等離子切割機等主導產品生產逐年增加，流動資金需求量不斷提高，公司進行了適度的貸款融資，保證了公司盈利能力的持續提高。但隨著公司短期借款的逐年增加，公司面臨一定的短期償債壓力。
3、公司作為光電子行業國內領先的高科技企業，近年來業績穩定增長，規模不斷擴大，具有良好的信譽，是各家銀行競相爭取的優質客戶。同時公司作為上市公司，具有較強的融資能力，償債風險較小。
如果本次發行成功，將有助於增強公司的資金實力和資本規模，解決公司發展資金瓶頸，同時，還可以進一步降低公司的資產負債率和財務風險，增強公司的綜合競爭力，促進公司持續、健康發展。
（三）償債能力分析
1、最近三年，公司主要償債能力指標如下：
2008 年 2007 年 2006 年
財務指標
12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日
流動比率（倍） 1.45 1.28 1.55
速動比率（倍） 0.98 0.94 1.09
母公司口徑資產負債率（%） 40.41 35.17 30.84
合併報表口徑資產負債率（%） 51.55 48.31 47.36
2、最近三年，雷射行業可比上市公司主要償債能力指標如下：
2008 年 2007 年 2006 年
大族雷射財務指標
12 月31 日 12 月31 日 12 月31 日
流動比率（倍） 1.97 1.41 1.59
速動比率（倍） 1.23 0.88 0.96
合併報表口徑資產負債率（%） 33.92 52.77 51.41
註：本表數據來自相關上市公司的公開信息資料，均為合併報表口徑。
3、公司償債能力分析
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（1）流動比率
公司流動比率雖然略低於同行業上市公司，但仍處於正常合理水平。
（2 ）速動比率
2006 年年末、2007 年年末公司速動比率略高於同行業上市公司，主要由本公司的業務結構決定，公司雷射全息防偽印刷產品以及軟體和系統集成兩塊業務資產的流動性較強、存貨佔用水平相對較低，存貨資產佔流動資產比重較小；2006
年年末、2007 年年末，公司存貨佔流動資產的比重分別為29.31%和26.20%，可比上市公司存貨佔流動資產的比重分別為39.56%和37.36%，因此，相對可比上市公司而言，公司整體的速動比率略高。
2008 年年末公司速動比率略低於同行業上市公司，主要系大族雷射 2008 年
3 季度完成公開增發後貨幣資金大幅增加所致。
（3）資產負債率
公司資產負債率略高於同行業上市公司，最近三年年末，合併口徑資產負債率分別為47.36%、48.31%和 51.55%，雖然略有上升，但是整體債務水平比較合理，資產負債結構相對穩定，加之公司近年經營業績平穩上升，公司具備穩定的償債能力。
總體上，公司最近三年償債能力指標處於正常狀態，與同行業上市公司相當。
（四）資產周轉能力分析
1、最近三年，公司資產周轉能力指標如下：
財務指標 2008 年度 2007 年度 2006 年度
應收帳款周轉率（次） 2,74 2.93 2.39
存貨周轉率（次） 2.11 2.46 1.96
總資產周轉率（次） 0.51 0.51 0.49
2、最近三年，雷射行業可比上市公司資產周轉能力指標如下：
大族雷射財務指標 2008 年度 2007 年度 2006 年度
應收帳款周轉率（次） 3.31 3.48 3.23
存貨周轉率（次） 1.32 1.72 1.77
總資產周轉率（次） 0.59 0.85 0.89
註：本表數據來自相關上市公司的公開信息資料，均為合併報表口徑。
3、資產周轉能力分析
（1）公司應收帳款周轉率略低於同行業上市公司，主要系公司主要生產銷
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華工科技產業股份有限公司 配股說明書摘要售大功率雷射切割設備，較中小功率雷射加工設備而言，該類設備的生產周期長、單位價值高、安裝調試嚴格，大部分設備都留有一定的質保金，此部分貨款要在設備正常使用一定期限後支付，導致應收帳款回款期相對較長，應收帳款周轉率略低。
（2 ）公司存貨周轉率略高於同行業上市公司，主要系公司雷射全息防偽印刷產品以及軟體及系統集成兩塊業務存貨餘額較低，導致存貨整體佔用水平相對較低，存貨周轉率略高。
（3）公司總資產周轉率低於同行業上市公司，主要系光通信器件業務收入佔公司營業收入比重較低，而相關資產佔總資產比重較高。近三年，該項業務資產周轉率分別為0.33 次、0.28 次和0.31 次，導致公司總資產周轉率較低。
總體上，公司近三年資產周轉能力指標處於正常狀態且不斷提高，反映公司資產管理能力較強。
（五）盈利能力分析
1、主營業務收入結構分析
報告期內，公司主營業務收入主要來源於雷射、敏感元器件、計算機及生物製藥四大行業，其中，雷射行業收入主要來源於雷射加工及系列成套設備、雷射全息防偽系列產品和光通信器件系列產品三大業務領域。
報告期內，公司主營業務收入按業務類別列示如下：
2009 年 1-6 月 2008 年度 2007 年度 2006 年度
項目 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例
（萬元） （%） （萬元） （%） （萬元） （%） （萬元） （%）雷射加工及系列
32,637.03 46.33 52,909.24 45.26 43,677.62 44.40 21,609.70 29.95
成套設備雷射全息防偽系
7,990.19 11.34 16,977.41 14.52 14,236.01 14.47 9,313.43 12.91
列產品光通信器件系列
15,004.88 21.30 16,834.72 14.40 10,819.34 11.00 13,276.27 18.40
產品
雷射行業小計 55,632.10 78.97 86,721.37 74.18 68,732.97 69.87 44,199.40 61.26
敏感元器件行業 8,241.40 11.70 14,120.02 12.08 8,162.68 8.30 4,721.47 6.54
計算機軟體及系
6,563.82 9.32 16,059.63 13.74 19,012.72 19.33 19,727.03 27.34
統集成行業
生物製藥行業 - - - - 2,468.31 2.51 3,503.43 4.86
合 計 70437.32 100.00 116,901.02 100.00 98,376.68 100.00 72,151.33 100.00
註：2007 年 10 月，公司轉讓了從事生物製藥的子公司同濟現代的股權。
公司主營業務收入分析如下：
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（1）報告期內，公司主營業務收入平穩增長，最近三年複合增長率27.29% 。
（2 ）公司雷射行業收入（雷射加工及系列成套設備、雷射全息防偽系列產品和光通信器件系列產品）在主營業務收入中所佔比例逐年提高，最近三年複合增長率達40.07% 。
（3）除主導產業外，敏感元器件行業保持較好的發展態勢；計算機軟體及
系統集成行業等非核心業務收入佔主營業務收入的比重呈下降趨勢；2007 年 11
月公司徹底退出生物製藥行業。
（4 ）2008 年受益於公司雷射產業重組的順利完成，帶動了公司各項業務邁入良性發展的軌道，各項業務收入均較上年同期大幅增長。其中：雷射加工及系列成套設備收入較上年同期增長21.14% 。
（5）2009 年上半年公司主營業務收入同比增長，主要系雷射加工系列成套設備產品收入、光電器件系列產品收入、敏感元器件產品收入分別同比增長
1.92%、86.25%、5.62%。
公司主營業務收入呈現上述變化主要系公司不斷推動產業結構的調整和優化，逐漸退出與公司主營業務關聯度不高的行業與領域，集中優勢資源和條件大力發展雷射及雷射相關的主導產業，尤其是 2008 年初對團結雷射和光谷雷射重組的完成，極大促進了公司各項雷射主營業務的快速發展，實現核心主導產業的做大做強。
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第四節 本次募集資金運用一、本次募集資金的原因
公司近年來致力於推動主導產業的優化和整合，明確了以「光電子、信息安全與防偽」為主導產業的戰略思路，大力發展雷射產業，退出了與公司主營業務關聯度不高、管理跨度大的行業。
為了在雷射領域佔領制高點，解決制約公司發展壯大的資金瓶頸問題，實現公司長期發展戰略，公司董事會提出配股方案，擬募集資金投資於高檔數控等離子切割機生產線建設項目、先進固體雷射器產業化項目、雷射特種製造裝備、半導體材料雷射精密製造裝備、雷射加工工藝研發中心建設項目五個項目的建設。項目實施後，將進一步提升公司核心競爭力，增加公司在國內雷射行業的市場份額。二、本次募集資金的使用計劃
本次發行募集資金投向經公司第三屆董事會第 17 次會議審議並經2007 年度股東大會批准。本次配股擬募集資金不超過45,858 萬元，按項目的輕重緩急將投入以下項目：
單位：萬元
序號 募集資金項目 登記備案項目編碼 所需資金
1 高檔數控等離子切割機生產線建設項目 2008010035290052 15,037
2 先進固體雷射器產業化項目 2008010035290046 8,002
3 雷射特種製造裝備 2008010035290048 4,980
4 半導體材料雷射精密製造裝備 2008010035290049 12,242
5 雷射加工工藝研發中心建設項目 2008010035290047 5,597
合計 - 45,858
本次配股募集資金到位後，如實際募集資金淨額少於上述項目擬投入募集資金總額，公司將根據實際募集資金淨額，按上述項目所列順序依次投入，不足部分由本公司自籌解決。如本次發行的實際募集資金淨額超過項目擬投入募集資金總額。三、本次募集資金項目的基本情況和發展前景
本次募集資金項目的基本情況如下：
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達產後年新
新增利潤總 財務內部收
項目名稱 增銷售收入 盈虧平衡點 投資回收期
額 益率
（萬元）
數控等離子切割機
44,900 8,153 26.86% 37.13% 4.4年產業基地
先進固體雷射器 19,770 2,540 29.50% 50.98% 4.69年
雷射特種製造裝備 10,090 2,400 30.59% 32.94% 4.90年半導體材料雷射精
36,300 5,510 26.13% 50.87% 5.55年密製造裝備
雷射技術一直是中國政府重點扶植的一項高新技術。從 1963 年當時的全國科技發展規劃以及後來的「六五」至「九五」及「十一五」計劃，政府有關部門都把雷射列為重點支持發展的技術
公司依託華中科技大學多學科交叉整體優勢，並以雷射加工國家工程研究中心、雷射技術國家重點實驗室的研究成果為基礎，同時藉助中國三大雷射技術研究開發基地之一的「中國光谷」的產業集群優勢，經過多年的發展，成就了華工科技超強的研發實力、深厚的技術沉澱、完善的產品結構、強大的品牌優勢和覆蓋全國乃至全球的市場營銷網絡，在雷射產業中樹立了很高的知名度和美譽度，在某些方面還代表了中國在雷射行業中的國際地位。
本次募集資金到位後，將進一步鞏固和提高公司在雷射產業中的領軍地位，同時，募集資金投資項目各項經濟分析指標良好，具有較理想的盈利空間、較小的市場風險和較短的投資回收期。若本次配股取得成功，將有力地支持公司推動產業結構的調整和優化，集中優勢資源和條件大力發展雷射及雷射相關的主導產業，實現公司的跨越式發展。
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第五節 備查文件
自 本 配 股 說 明 書 摘 要 刊 登 之 日 起 ， 投 資 者 可 在 巨 潮 資 訊 網 站
（www.cninfo.com.cn ）以及公司和主承銷商辦公地點查閱配股說明書全文及備查文件，具體如下：
（一）公司最近三年的財務報告及審計報告和已披露的2009 年中期報告；
（二）保薦機構出具的發行保薦書；
（三）律師為本次發行出具的法律意見書和律師工作報告；
（四）中國證監會核准本次發行的文件。
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（此頁無正文，為華工科技產業股份有限公司配股說明書摘要蓋章頁）
華工科技產業股份有限公司
2009 年9 月 16 日
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