| 時間：2008年03月17日 15:06:19 中財網 |
接（二）
3、固定資產減值準備
類 別 年初數 本年增加 本年減少 年末數
生產用房屋 10,743,714.05 --- --- 10,743,714.05
生產用設備 61,040,765.84 58,566,151.55 13,064,119.70 （注） 106,542,797.69
非生產用房屋 4,976,158.61 --- --- 4,976,158.61
非生產用設備 --- 439,051.14 --- 439,051.14
合 計 76,760,638.50 59,005,202.69 13,064,119.70 122,701,721.49
註：本年固定資產減值準備增加的原因為本年固定資產存在減值跡象增加計提減值準備59,005,202.69元；減少的原因為設備報廢相應轉出資產減值。
4、固定資產帳面價值
類 別 年初數 本年增加 本年減少 年末數
生產用房屋 76,015,963.46 3,125,952.07 3,636,842.60 75,505,072.93
生產用設備 123,520,555.87 6,984,203.68 86,811,249.14 43,693,510.41
非生產用房屋 69,452,650.18 8,000.00 2,468,595.70 66,992,054.48
非生產用設備 3,594,118.95 273,855.77 1,365,403.70 2,502,571.02
合 計 272,583,288.46 10,392,011.52 94,282,091.14 188,693,208.84
5、經營租出固定資產
類 別 帳面原價 累計折舊 減值準備 帳面淨值
生產用設備 8,699,941.51 7,434,041.85 1,176,105.95 89,793.71
6、閒置的固定資產
類 別 帳面原價 累計折舊 減值準備 帳面淨值 暫時閒置預計何時投入正常生產經營
生產用設備 79,742,375.46 59,258,193.80 19,408,696.43 1,075,485.23 根據生產需要進行調整
非生產用房屋 1,457,464.05 80,975.31 728,910.26 647,578.48
合 計 81,199,839.51 59,339,169.11 20,137,606.69 1,723,063.71
7、未辦妥產權證書的固定資產
類 別 帳面原價 累計折舊 減值準備 帳面淨值
生產用房屋 119,959,993.80 52,166,294.73 10,743,714.05 57,049,985.02
非生產用房屋 95,241,975.55 24,812,705.64 499,340.44 69,929,929.47
合 計 215,201,969.35 76,979,000.37 11,243,054.49 126,979,914.49
（十二）在建工程
工程項目名稱 預算數（萬元） 年初數 本年增加 本年轉固定資產 其他減少 年末數 資金來源 投入比例
數控衝床 46 181,638.90 25,134.40 --- 206,773.30 --- 自籌 45%
冷作老保全車間結構可靠性鑑定 110 954,000.00 660,310.00 --- 1,614,310.00 --- 自籌 147%
N2006-210金一車間專用銑床改造 14 120,000.00 20,000.00 140,000.00 --- --- 自籌 100%
N2006-110絡筒機車間配套設施 60 328,240.00 209,747.00 92,273.00 445,714.00 --- 自籌 90%
N2006-103設備倉庫改造 39.28 299,745.00 136,109.00 411,554.00 24,300.00 --- 自籌 111%
N2006-641絡筒機車間測試設備 19.6 196,000.00 --- 196,000.00 --- --- 自籌 100%
N2006-111俱樂部改造 32.5 310,000.00 2,814.00 45,255.00 267,559.00 --- 自籌 96%
N2006-112金一車間改造 20.45 100,000.00 203,804.00 --- 303,804.00 --- 自籌 149%
N2006-108裝配車間調試房改造 18.2 100,000.00 87,676.00 187,676.00 --- --- 自籌 103%
N2007-101四號門鋼棚拆遷改造工程 118.63 --- 1,345,324.31 500,783.17 844,541.14 --- 自籌 113%
N2007-201江11-315KVA環網改造工程 100 --- 800,000.00 800,000.00 --- --- 自籌 80%
N2007-102新建汽車修理間 37 --- 356,202.00 356,202.00 --- --- 自籌 96%
N2007-106噴砂房 347.3 --- 4,125,236.81 797,479.90 3,327,756.91 --- 自籌 119%
N2007-624冷作車間剪板機 42 --- 130,000.00 --- --- 130,000.00 自籌 31%
零星工程 ---- 156,476.00 49,458.75 --- 156,476.00 49,458.75 自籌
其 他 545.42 157,700.00 4,437,272.76 3,700,487.20 794,485.56 100,000.00 自籌 84%
合 計 1,550.38 2,903,799.90 12,589,089.03 7,227,710.27 7,985,719.91 279,458.75
其他減少系將屬於費用性支出的部分轉入當期損益。
（十三）無形資產
1、無形資產原價
項 目 年初原價 本年增加 本年減少 年末原價
土地使用權-場中路等 21,337,890.27 --- --- 21,337,890.27
土地使用權-金橋 14,495,383.83 --- --- 14,495,383.83
土地使用權-臨海專件 818,000.00 --- --- 818,000.00
CAD軟體 349,650.00 --- --- 349,650.00
合 計 37,000,924.10 --- --- 37,000,924.10
2、累計攤銷
項 目 年初數 本年攤銷 本年減少 年末數
土地使用權-場中路等 5,130,005.53 428,455.80 --- 5,558,461.33
土地使用權-金橋 5,094,272.48 262,968.12 --- 5,357,240.60
土地使用權-臨海專件 68,075.00 16,362.00 --- 84,437.00
CAD軟體 122,377.50 69,930.00 --- 192,307.50
合 計 10,414,730.51 777,715.92 --- 11,192,446.43
3、無形資產帳面價值
項目名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數 剩餘攤銷期限
土地使用權-場中路等 16,207,884.74 --- 428,455.80 15,779,428.94 468個月
土地使用權-金橋 9,401,111.35 --- 262,968.12 9,138,143.23 417個月
土地使用權-臨海專件 749,925.00 --- 16,362.00 733,563.00 538個月
CAD軟體 227,272.50 --- 69,930.00 157,342.50 27個月
合 計 26,586,193.59 --- 777,715.92 25,808,477.67
（十四）長期待攤費用
1、長期待攤費用原始金額
項 目 年初原價 本年增加 本年減少 年末原價
土地使用費－良紡專件廠 6,720,000.00 --- --- 6,720,000.00
2、累計攤銷
項 目 年初數 本年攤銷 本年減少 年末數
土地使用費－良紡專件廠 641,290.76 108,387.12 --- 749,677.88
3、長期待攤費用帳面價值
項目名稱 年初數 本年減少 年末數 剩餘攤銷期限
土地使用費－良紡專件廠 6,078,709.24 108,387.12 5,970,322.12 672個月
（十五）短期借款
借款類別 年末數 年初數
抵押借款 58,000,000.00 63,500,000.00
保證借款 100,000,000.00 100,000,000.00
商業承兌匯票貼現 16,680,000.00 53,410,000.00
合 計 174,680,000.00 216,910,000.00
（十六）應付票據
種 類 年末數 將於一年內到期的金額 年初數
銀行承兌匯票 29,650,000.00 29,650,000.00 ---
商業承兌匯票 --- --- 380,066.00
合 計 29,650,000.00 29,650,000.00 380,066.00
應付票據年末數比年初數增加29,269,934.00元，增加比例為7,701.28％，變動原因為：年末票據尚未到期承兌。
（十七）應付帳款
年末數 年初數
272,268,084.04 268,620,880.13
1、年末餘額中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東款項。
2、年末關聯方應付帳款金額為5,619,649.09元，佔應付帳款總金額的 2.06%，詳見附註七（二）5。
（十八）預收帳款
年末數 年初數
76,781,091.21 53,120,734.32
1、年末預收帳款中無預收持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東款項。
2、年末關聯方預收帳款金額為5,944,636.65元，佔預收帳款總金額的7.74%,詳見附註七（二）5。
3、預收帳款年末數比年初數增加23,660,356.89元，增加比例為44.54％，變動原因為：本年預收貨款增加。
（十九）應付職工薪酬
項 目 年初數 本年增加 本年支付 年末數
1、工資、獎金、津貼和補貼 3,897,869.06 68,130,110.08 62,290,979.14 9,737,000.00
2、職工福利費 2,083,048.74 5,175,719.56 7,258,768.30 ---
3、社會保險費 4,013,961.47 24,310,706.06 23,979,502.33 4,345,165.20
4、住房公積金 4,632.00 7,434,195.00 7,445,005.00 -6,178.00
5、工會經費和職工教育經費 2,968,268.60 1,695,798.35 1,446,638.01 3,217,428.94
6、非貨幣性福利 --- 21,133.40 19,124.26 2,009.14
7、因解除勞動關係給予的補償 --- --- --- ---
合 計 12,967,779.87 106,767,662.45 102,440,017.04 17,295,425.28
（二十）應交稅費
稅 種 年末數 年初數 本年執行的法定稅率
增值稅 -13,501,030.46 -7,592,200.67 17％
營業稅 394,038.52 254,629.81 5％
城建稅 36,335.47 540,796.29 7％
企業所得稅 196,574.42 1,017,046.72 15%,33％
個人所得稅 456,915.59 513,493.88 ---
教育費附加 640,182.14 856,505.86 3%
地方教育附加 534.20 1,263.29 2%
水利建設基金 480.51 1,382.98 0.1%
河道管理費 4,976.96 76,706.91 1%
其 他 5,500.00 5,500.00 ---
合 計 -11,765,492.65 -4,324,874.93 ---
應交稅費年末數比年初數減少7,440,617.72元，減少比例為172.04％，主要原因為： 本年購貨留抵的進項稅增加所致。
（二十一）其他應付款
項 目 年末數 年初數
28,050,452.24 36,616,532.80
其中：預提費用 262,460.70 7,006,026.29
1、年末其他應付款中欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東款項為4,546,413.63 元,詳見附註七（二）5。
2、年末關聯方其他應付款金額為4,546,413.63 元，佔其他應付款總金額的16.21%,詳見附註七（二）5。
3、帳齡超過一年的大額其他應付款
客戶名稱 金 額 未償還原因
太平洋機電（集團）有限公司 4,272,840.73 對方尚未催討
4、金額較大的其他應付款
客戶名稱 金 額 性質或內容
太平洋機電（集團）有限公司 4,272,840.73 往來款
5、按費用類別列示預提費用
費用類別 年末數 年末結餘原因 備 注
2007下半年保險費 259,218.55 應計未付 2008年1月已支付
車輛保險費 3,242.15 應計未付 2008年1月已支付
（二十二）長期借款
借款條件 幣 種 年末數 年初數
信用借款 人民幣 --- 4,082,730.79
長期借款年末數比年初數減少4,082,730.79元，減少比例為100％，變動原因為：借款人上海良基機械有限公司本年關閉，不再納入合併報表。
（二十三）遞延所得稅負債
已確認的遞延所得稅負債
形成原因 年末數 年初數
公允價值變動 14,697,205.94 2,727,419.67
系針對可供出售金融資產年末以市價為基礎進行估值確認公允價值增值相應計提的遞延所得稅負債。
（二十四）股本
項 目 年初數 本年變動增（+）減（－） 年末數
金 額 比例％ 股權分置改革 送股 公積金轉股 小計 金 額 比例％
1．有限售條件股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
(1) 國家持股 --- --- --- --- --- --- --- ---
(2) 國有法人持股 237,428,652.00 41.92 -28,322,459.00 --- --- -28,322,459.00 209,106,193.00 36.92
(3) 其他內資持股 --- --- --- --- --- --- --- ---
(4) 外資持股 --- --- --- --- --- --- --- ---
有限售條件股份合計 237,428,652.00 41.92 -28,322,459.00 --- --- -28,322,459.00 209,106,193.00 36.92
2．無限售條件股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
(1) 國家持有股份 --- --- 28,322,459.00 --- --- 28,322,459.00 28,322,459.00 5.00
(2) 人民幣普通股 96,095,538.00 16.96 --- --- --- --- 96,095,538.00 16.96
(3) 境內上市的外資股 232,925,000.00 41.12 --- --- --- --- 232,925,000.00 41.12
(4) 境外上市的外資股 --- --- --- --- --- --- --- ---
(5) 其 他 --- --- --- --- --- --- --- ---
無限售條件股份合計 329,020,538.00 58.08 28,322,459.00 --- --- 28,322,459.00 357,342,997.00 63.08
3．股份總數 566,449,190.00 100.00 --- --- --- --- 566,449,190.00 100.00
對本年內因實施股權分置改革引致股權結構發生變動的情況說明：
公司2007年3月3日公司28,322,459股（佔總額5%）的原有限售條件的國家持股上市流通。
（二十五）資本公積
項 目 調整前年初數 調整金額 調整後年初數 本年增加 本年減少 年末數
股本溢價 29,441,508.88 --- 29,441,508.88 --- --- 29,441,508.88
其他資本公積 42,425,633.62 15,455,378.11 57,881,011.73 67,828,788.88 --- 125,709,800.61
合 計 71,867,142.50 15,455,378.11 87,322,520.61 67,828,788.88 --- 155,151,309.49
1、其他資本公積本年增加的說明：
年初數調整及本年增加均為可供出售金融資產以市價為基礎進行估值確認公允價值增值引致的資本公積變化。
2、資本公積年末數比年初數增加67,828,788.88元，增加比例為77.68％，變動原因為：可供出售金融資產公允價值增值。
（二十六）盈餘公積
項 目 調整前年初數 調整金額 調整後年初數 本年增加 本年減少 年末數
法定盈餘公積 11,748,257.45 -8,189,468.61 3,558,788.84 --- --- 3,558,788.84
年初盈餘公積調整詳見附註二（二十）
（二十七）未分配利潤
項 目 金 額 提取或分配比例
調整前 年初未分配利潤 -49,165,841.76 ---
調整 年初未分配利潤（調增＋，調減－） 9,485,676.95 ---
調整後 年初未分配利潤 -39,680,164.81 ---
加：本年淨利潤 -277,815,594.42 ---
減：提取法定盈餘公積 --- ---
提取任意盈餘公積 --- ---
應付普通股股利 --- ---
轉作股本的普通股股利 --- ---
年末未分配利潤 -317,495,759.23 ---
年初未分配利潤調整詳見附註二（二十）
（二十八）營業收入及營業成本
項 目 本年發生額 上年發生額
主營業務 其他業務 小 計 主營業務 其他業務 小 計
營業收入 861,590,988.99 63,693,622.50 925,284,611.49 970,199,290.91 57,302,956.58 1,027,502,247.49
營業成本 814,044,643.48 44,231,040.82 858,275,684.30 885,673,590.44 40,028,367.46 925,701,957.90
營業利潤 47,546,345.51 19,462,581.68 67,008,927.19 84,525,700.47 17,274,589.12 101,800,289.59
1、按業務類別列示主營業務收入、主營業務成本
項 目 主營業務收入 主營業務成本
本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額
（1）工 業 749,803,361.82 833,828,032.05 733,639,428.15 788,840,521.62
（2）商 業 3,133,101.73 1,272,178.52 3,012,121.18 1,164,993.58
（3）外 貿 364,173,754.18 494,256,560.16 335,232,452.82 457,122,828.80
（4）租 賃 2,294,480.52 2,294,480.52 299,620.80 299,620.80
（5）勞務收入 504,749.00 784,333.16 179,478.79 481,919.14
小 計 1,119,909,447.25 1,332,435,584.41 1,072,363,101.74 1,247,909,883.94
公司內各業務分部相互抵銷 258,318,458.26 362,236,293.50 258,318,458.26 362,236,293.50
合 計 861,590,988.99 970,199,290.91 814,044,643.48 885,673,590.44
2、按地區類別列示主營業務收入、主營業務成本
項 目 主營業務收入 主營業務成本
本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額
華 北 21,538,461.54 36,553,700.95 21,473,846.15 32,772,827.48
華 東 331,801,916.75 472,711,396.28 330,806,511.00 425,527,316.75
華 南 2,015,384.62 9,647,264.96 2,009,338.46 8,654,965.25
華 中 47,048,606.84 --- 46,907,461.02 ---
上 海 403,940,786.79 396,500,440.64 385,044,871.93 376,499,186.33
西 北 15,795,833.57 --- 15,753,690.53 ---
西 南 8,839,316.24 9,123,181.73 8,812,798.29 8,277,919.84
東 北 --- 802,564.10 --- 714,488.21
北美洲 19,476,135.31 9,314,163.18 17,630,871.22 8,891,509.19
亞 洲 257,409,608.61 365,439,645.67 233,021,366.35 354,362,105.65
歐 洲 8,654,588.73 32,343,226.90 7,834,610.77 32,209,565.24
澳 洲 1,145,703.56 --- 1,037,154.01 ---
非 洲 2,243,104.69 --- 2,030,582.01 ---
小 計 1,119,909,447.25 1,332,435,584.41 1,072,363,101.74 1,247,909,883.94
公司內各業務分部相互抵銷 258,318,458.26 362,236,293.50 258,318,458.26 362,236,293.50
合 計 861,590,988.99 970,199,290.91 814,044,643.48 885,673,590.44
3、公司向前五名客戶銷售總額為225,086,921.01元，佔公司本年全部主營業務收入的26.12%。
（二十九）營業稅金及附加
項 目 計繳標準 本年發生額 上年發生額
營業稅 5％ 1,456,967.80 1,218,810.77
城建稅 7％ 395,938.32 2,293,405.95
房產稅 --- 1,920,000.00 1,920,000.00
教育費附加 3％ 172,500.26 986,135.97
其 他 --- 61,334.74 13,449.06
合 計 --- 4,006,741.12 6,431,801.75
營業稅金及附加本年發生額比上年發生額減少 2,425,060.63元，減少比例為37.70％，變動原因為：本年銷售減少，應交增值稅減少，因此附加稅相應減少。
（三十）財務費用
項 目 本年發生額 上年發生額
利息收入 -1,429,061.97 -962,247.94
利息支出 10,412,317.77 9,537,418.13
手續費 95,386.65 159,487.40
匯兌損益 2,846,277.88 -273,302.34
合 計 11,924,920.33 8,461,355.25
（三十一）資產減值損失
項 目 本年發生額 上年發生額
1、壞帳損失 15,577,763.57 3,682,537.65
2、存貨跌價損失 134,834,276.92 15,178,819.02
3、可供出售金融資產減值損失 --- ---
4、持有至到期投資減值損失 --- ---
5、長期股權投資減值損失 --- ---
6、投資性房地產減值損失 --- ---
7、固定資產減值損失 59,005,202.69 3,277,725.70
8、工程物資減值損失 --- ---
9、在建工程減值損失 --- ---
10、生產性生物資產減值損失 --- ---
11、油氣資產減值損失 --- ---
12、無形資產減值損失 --- ---
13、商譽減值損失 --- ---
14、其 他 --- ---
合 計 209,417,243.18 22,139,082.37
資產減值損失本年發生額比上年發生額增加 187,278,160.81元，增加比例為845.92％，變動原因為：本年增加計提了存貨跌價準備和固定資產減值準備。
公司於本年進行了資產的清查，對本年增加計提的資產減值經公司第六屆董事會第九次會議批准。
（三十二）公允價值變動收益
產生公允價值變動收益的來源 本年發生額 上年發生額
金融工具 1,511,170.00 730,338.72
（三十三）投資收益
項目或被投資單位名稱 本年發生額 上年發生額
1、金融資產投資收益 20,179,680.97 4,079,530.94
其中：交易性金融資產處置收益 6,816,140.91 359,436.02
可供出售權益工具處置收益 13,363,540.06 3,720,094.92
2、股權投資投資收益 6,086,474.26 -262,064.81
其中：成本法核算確認 212,141.31 9,495,806.50
權益法核算確認 -476,251.27 -414,376.31
處置股權投資收益 6,350,584.22 -9,343,495.00
3、其 他 149,480.65 216,376.08
合 計 26,415,635.88 4,033,842.21
1、本公司投資收益匯回無重大限制
2、投資收益本年發生數比上年發生數增加22,381,793.67元，增加比例為554.85%，原因為：本年出售股票取得收益較上年有較大增加。
（三十四）營業外收入
項 目 本年發生額 上年發生額
1、非流動資產處置利得合計 6,225,422.71 15,579,797.49
其中：固定資產處置利得 6,225,422.71 15,579,797.49
無形資產處置利得 --- ---
2、非貨幣性資產交換利得 --- ---
3、債務重組利得 2,045,134.90 ---
4、政府補助 4,376,300.00 1,979,300.00
5、違約金、罰款收入 84,591.40 888,000.00
6、其 他 --- 512,754.44
合 計 12,731,449.01 18,959,851.93
營業外收入本年發生額比上年發生額減少6,228,402.92元，減少比例為32.85％，主要原因為：本年固定資產處置利得較上年減少。
（三十五）營業外支出
項 目 本年發生額 上年發生額
1．非流動資產處置損失合計 4,802,052.75 5,088,499.68
其中：固定資產處置損失 4,802,052.75 5,088,499.68
2．非貨幣性資產交換損失 --- ---
3．債務重組損失 --- ---
4．賠償支出 800,000.00 ---
5．非常損失 1,223,664.00 ---
6．公益性捐贈支出 --- 10,000.00
7．罰款滯納金支出 38,499.97 116,131.93
8．其 他 27,792.73 38,303.58
合 計 6,892,009.45 5,252,935.19
營業外支出本年數比上年數增加1,639,074.26元，增加比例為 31.20％，變動原因為：本年賠償款支出增加，詳見附註十一（五）1。
（三十六）所得稅費用
項 目 本年發生額 上年發生額
本年所得稅費用 881,830.92 2,176,481.68
遞延所得稅費用 --- ---
合 計 881,830.92 2,176,481.68
（三十七）現金流量表附註
1、收到的其他與經營活動有關的現金30,805,786.18元
其中主要有：
項 目 本年發生額
上海良宙物資有限公司往來款 20,000,000.00
利息收入 1,429,061.97
07年科技扶持費 1,939,500.00
上海市財政局中央專項資金撥款 2,000,000.00
2、支付的其他與經營活動有關的現金93,222,660.71元
其中主要有：
項 目 本年發生額
上海良宙物資有限公司往來款 20,000,000.00
銀行手續費 95,386.65
管理費用 19,674,740.93
銷售費用 33,301,018.97
承兌匯票保證金 19,650,000.00
3、現金流量表補充資料
項 目 本年發生額
淨利潤 -277,835,604.46
加：資產減值準備 209,417,243.18
固定資產折舊、投資性房產折舊 34,113,757.33
無形資產攤銷 777,715.92
長期待攤費用攤銷 108,387.12
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -1,423,369.96
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） ---
公允價值變動損失（收益以「－」號填列） -1,511,170.00
財務費用（收益以「－」號填列） 13,258,595.65
投資損失（收益以「－」號填列） -26,415,635.88
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） ---
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 11,969,786.27
存貨的減少（增加以「－」號填列） -31,936,635.34
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -95,775,998.91
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 102,688,553.85
其 他 ---
經營活動產生的現金流量淨額 -62,564,375.23
六、母公司財務報表主要項目注釋
（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元，凡未註明年初數的均為年末數）
（一）應收帳款
1、應收帳款構成
項 目 年末數 年初數
帳面餘額 佔總額比 例 壞帳準備計提比例 壞帳準備 帳面餘額 佔總額比 例 壞帳準備計提比例 壞帳準備
1、單項金額重大並已單獨計提壞帳準備的款項 14,448,357.08 9.25% 50%-100% 12,737,173.45 11,025,989.82 10.17% 50%-100% 5,512,994.91
2、單項金額非重大已單獨計提壞帳準備的款項 16,138,799.31 10.34% --- 15,528,789.85 18,677,833.67 17.23% --- 14,759,903.07
3、其他按帳齡段劃分為類似信用風險特徵的款項， 125,553,106.57 80.41% --- 10,976,787.08 78,710,746.21 72.60% --- 5,542,533.24
其中：1年以內 99,922,952.68 63.99% 5% 4,996,147.64 57,984,696.16 53.49% 5% 2,899,234.81
1－2年 8,400,727.85 5.38% 10% 840,072.80 15,019,115.82 13.85% 10% 1,501,911.58
2－3年 11,580,487.95 7.42% 20% 2,316,097.59 5,706,934.23 5.26% 20% 1,141,386.85
3年以上 5,648,938.09 3.62% 50% 2,824,469.05 --- 0.00% 50% ---
合 計 156,140,262.96 100.00% --- 39,242,750.38 108,414,569.70 100.00% --- 25,815,431.22
2、單項金額重大並已單獨計提壞帳準備的應收帳款
債務人 帳面金額 計提比例 理 由
濟南正昊化纖材料有限公司 11,025,989.82 100％ 帳齡長，收回可能性小
上海新四機機電有限責任公司 3,422,367.26 50％ 帳齡較長，收回可能性小
合 計 14,448,357.08 ---
3、單項金額非重大已單獨計提壞帳準備的應收帳款
債務人 帳面金額 計提比例 理 由
23戶 16,138,799.31 50-100%％ 帳齡長，收回可能性小
4、以前年度 已全額或大比例計提壞帳準備於本年又全額或部分收回的應收帳款
客 戶 收回或重組債權金額 收回方式 原估計計提比例理由 原估計計提比例的合理性
新疆京城棉紡廠 2,000,000.00 現金收回 帳齡較長，收回可能性小 合 理
5、本年實際核銷的應收帳款
客 戶 核銷金額 性質 原 因 是否關聯方
新疆京城棉紡廠 2,750,502.07 貨款 帳齡較長，收回可能性小 否
44戶 472,051.91 貨款 帳齡較長，收回可能性小 否
合 計 3,222,553.98
6、年末應收帳款中持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東款項為453,753.00元，詳見附註七 (二) 5。
7、年末應收帳款中欠款金額前五名
債務人排名
金 額 帳 齡 佔應收帳款總額的比例
第一名 47,867,327.09 1－3年以上 30.66%
第二名 39,566,351.39 1年以內 25.34%
第三名 11,025,989.82 3年以上 7.06%
第四名 8,193,853.00 1年以內 5.25%
第五名 3,422,367.26 2－3年 2.19%
合 計 110,075,888.56 --- 70.50%
8、年末關聯方應收帳款金額為51,743,447.35元，佔應收帳款總金額的33.14％，詳見附註七（二）5。
9、應收帳款年末數比年初數增加47,725,693.26元，增加比例為44.02％，變動原因為： 年末銷售貨款尚未收回。
（二）其他應收款
1、其他應收款構成
項 目 年末數 年初數
帳面餘額 佔總額比 例 壞帳準備計提比例 壞帳準備 帳面餘額 佔總額比 例 壞帳準備計提比例 壞帳準備
1、單項金額重大並已單獨計提壞帳準備的款項 900,000.00 37.79% 100% 900,000.00 900,000.00 19.76% 100% 899,999.99
2、單項金額非重大已單獨計提壞帳準備的款項 --- 0.00% --- --- --- --- --- ---
3、其他按帳齡段劃分為類似信用風險特徵的款項， 1,481,514.17 62.21% --- 262,661.48 3,654,275.46 80.24% --- 320,716.67
其中：1年以內 591,589.77 24.84% 5% 29,579.49 2,420,220.17 53.14% 5% 121,011.02
1－2年 16,932.60 0.71% 10% 1,693.26 1,040,454.07 22.85% 10% 104,045.41
2－3年 683,690.58 28.71% 20% 136,738.12 3,801.22 0.08% 20% 760.24
3年以上 189,301.22 7.95% 50% 94,650.61 189,800.00 4.17% 50% 94,900.00
合 計 2,381,514.17 100% --- 1,162,661.48 4,554,275.46 100.00% --- 1,220,716.66
2、單項金額重大並已單獨計提壞帳準備的其他應收款
債務人 帳面金額 計提比例 理 由
自然人 900,000.00 100% 帳齡長，估計無法收回
3、年末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東欠款。
4、年末其他應收款中欠款金額前五名
債務人排名 性質或內容 金 額 帳 齡 佔其他應收款總額的比例
第一名 往來款 900,000.00 3年以上 34.43%
第二名 往來款 695,623.18 1－3年 26.61%
第三名 往來款 255,500.00 1-3年以上 9.77%
第四名 往來款 232,329.00 1年以內 8.89%
第五名 往來款 124,136.00 1年以內 4.75%
合 計 --- 2,207,588.18 84.45%
5、年末無關聯方其他應收款。
6、其他應收款年末數比年初數減少2,172,761.29元，減少比例為47.71％，變動原因為：本年收回代墊款。
（三）長期股權投資
年末數 年初數
帳面餘額 減值準備 帳面餘額 減值準備
長期股權投資 72,672,721.59 --- 82,180,095.15 1,464,800.00
1、被投資單位（聯營企業）主要信息
被投資單位名稱 註冊地 業務性質 本企業持股比例 本企業在被投資單位表決權比例 年末淨資產總額 本年營業收入總額 本年淨利潤
山東良基紡織機械有限公司 濟南市歷下區朝山街86號 工業 25% 25% 1,978,378.49 68,052,726.32 -69,722.46
上海太平洋紡織機械成套設備有限公司 上海市長寧區凱旋路554號 工業 20% 20% 6,365,766.24 167,415,146.69 -1,944,101.67
2、按成本法核算的長期股權投資
被投資單位名稱 初始金額 年初帳面數 本年投資增減額 年末帳面餘額 減值準備
（1）子公司
海南良基實業有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 --- 2,100,000.00 ---
上海良基實業有限公司 11,176,200.00 11,176,200.00 --- 11,176,200.00 ---
上海良紡紡織機械專件有限公司 17,538,034.04 17,538,034.04 --- 17,538,034.04 ---
上海普恩伊進出口有限公司 27,610,740.00 27,610,740.00 --- 27,610,740.00 ---
上海良基機械有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 -1,350,000.00 --- ---
上海逸傑信息科技有限公司 1,675,000.00 1,675,000.00 --- 1,675,000.00 ---
上海良宙物資貿易有限公司 366,122.29 366,122.29 -366,122.29 --- ---
（2）非子公司
海南興安 30,000.00 30,000.00 --- 30,000.00 ---
豐華股份 1,266,000.00 1,266,000.00 -1,266,000.00 --- ---
S愛建 7,584,000.00 7,584,000.00 --- 7,584,000.00 ---
水仙A 3 3,040,000.00 3,040,000.00 --- 3,040,000.00 ---
北京鷲峰 150,000.00 150,000.00 --- 150,000.00 ---
海通證券 6,120,000.00 6,120,000.00 -6,120,000.00 --- ---
上海銀行 71,000.00 71,000.00 71,000.00 ---
合 計 80,077,096.33 80,006,096.33 -9,031,122.29 70,974,974.04 ---
3、按權益法核算的長期股權投資
被投資單位名稱 初始金額 年初餘額 本年權益增減額 年末餘額
合 計 其中：分得現金紅利
合營企業
山東良基紡織機械有限公司 500,000.00 512,025.24 -11,954.92 --- 500,070.32
太平洋紡織機械成套設備有限公司 1,000,000.00 1,661,973.58 -464,296.35 --- 1,197,677.23
合 計 1,500,000.00 2,173,998.82 -476,251.27 --- 1,697,747.55
4、長期股權投資減值準備
被投資單位名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數 計提原因
水仙A 3 1,464,800.00 --- 1,464,800.00 --- 年末市價已回升至帳面成本以上
（四）營業收入及營業成本
項 目 本年發生額 上年發生額
主營業務 其他業務 小 計 主營業務 其他業務 小 計
營業收入 682,261,533.05 49,782,957.56 732,044,490.61 764,153,760.55 47,451,945.15 811,605,705.70
營業成本 680,191,990.65 36,655,595.93 716,847,586.58 735,404,045.80 34,079,272.43 769,483,318.23
營業利潤 2,069,542.40 13,127,361.63 15,196,904.03 28,749,714.75 13,372,672.72 42,122,387.47
1、按業務類別列示主營業務收入、主營業務成本
項 目 主營業務收入 主營業務成本
本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額
工 業 684,009,681.16 764,153,760.55 681,940,138.76 735,404,045.80
公司內各業務分部相互抵銷 1,748,148.11 --- 1,748,148.11 ---
合 計 682,261,533.05 764,153,760.55 680,191,990.65 735,404,045.80
2、按地區類別列示主營業務收入、主營業務成本
項 目 主營業務收入 主營業務成本
本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額
華 北 21,538,461.54 34,759,854.79 21,473,846.15 30,980,006.96
華 東 331,801,916.75 472,711,396.28 330,806,511.00 425,527,316.75
華 南 2,015,384.62 9,647,264.96 2,009,338.46 8,654,965.25
華 中 47,048,606.84 --- 46,907,461.02 ---
上 海 256,970,161.60 237,109,498.69 256,176,493.31 261,249,348.79
西 北 15,795,833.57 --- 15,753,690.53 ---
西 南 8,839,316.24 9,123,181.73 8,812,798.29 8,277,919.84
東 北 --- 802,564.10 714,488.21
小 計 684,009,681.16 764,153,760.55 681,940,138.76 735,404,045.80
公司內各業務分部相互抵銷 1,748,148.11 --- 1,748,148.11 ---
合 計 682,261,533.05 764,153,760.55 680,191,990.65 735,404,045.80
3、公司向前五名客戶銷售總額為224,345,761.39元，佔公司本年全部主營業務收入的32.88%。
（五）投資收益
項目或被投資單位名稱 本年發生額 上年發生額
1、金融資產投資收益 19,651,666.88 4,079,530.94
交易性金融資產處置收益 6,288,126.82 359,436.02
可供出售權益工具處置收益 13,363,540.06 3,720,094.92
2、股權投資投資收益 5,942,190.08 1,924,736.93
（1）成本法核算確認 1,139,843.73 10,849,954.80
（2）權益法核算確認 -476,251.27 -414,376.31
（3）處置股權投資收益 5,278,597.62 -8,510,841.56
3、其 他 149,480.65 216,376.08
合 計 25,743,337.61 6,220,643.95
1、本公司投資收益匯回無重大限制
2、投資收益本年發生額比上年發生額增加19,522,693.66元，增加比例為313.84%，原因為：本年出售法人股取得較大收益。
七、關聯方關係及其交易
（一）存在控制關係的關聯方情況
１、存在控制關係的關聯方
控制本公司的關聯方
企業名稱 註冊地址 主營業務 與本企業關係 業務性質 法定代表人
太平洋機電（集團）有限公司 上海市長寧區凱旋路554號 紡織機械、機電產品等 相對控股股東 工業 鄭元湖
大股東對本公司的持股比例和表決權比例分別為41.92 %和 41.92%。本公司的最終控制方為上海市國有資產監督管理委員會。
受本公司控制的關聯方詳見附註四。
2、存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化（金額單位：萬元）：
公司名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數
太平洋機電（集團）有限公司 100,000.00 --- --- 100,000.00
上海良基實業有限公司 1,241.80 --- --- 1,241.80
上海良基機械有限公司 150.00 --- -150.00 ---
海南良基實業有限公司 300.00 --- --- 300.00
臨海良紡紡織機械專件有限公司 590.51 --- --- 590.51
上海普恩伊進出口有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
上海良紡紡織機械專件有限公司 2,200.00 --- --- 2,200.00
上海逸傑信息科技有限公司 200.00 --- --- 200.00
3、存在控制關係的關聯方所持股份及其變化（金額單位：萬元）
企業名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數
金額 ％ 金額 ％ 金額 ％ 金額 ％
太平洋機電（集團）有限公司 23,742.87 41.92 --- --- --- --- 23,742.87 41.92
上海良基實業有限公司 1,117.62 90 --- --- --- --- 1,117.62 90
上海良基機械有限公司 135.00 90 --- --- 135.00 90 --- ---
海南良基實業有限公司 210.00 70 --- --- --- --- 210.00 70
臨海良紡紡織機械專件有限公司 490.51 83 --- --- --- --- 490.51 83
上海普恩伊進出口有限公司 2,700.00 90 --- --- --- --- 2,700.00 90
上海良紡紡織機械專件有限公司 1,870.00 85 --- --- --- --- 1,870.00 85
上海逸傑信息科技有限公司 167.50 83.75 --- --- --- --- 167.50 83.75
4、不存在控制關係的關聯方情況
單位名稱 與本公司的關係
太平洋紡機成套設備有限公司 受同一控股股東控制
山東良基紡織機械有限公司 合營企業
上海新四機機電有限責任公司 受同一最終控制人控制
上海電氣集團資產經營有限公司 受同一最終控制人控制
上海電氣租賃有限公司 受同一最終控制人控制
上海一紡機械有限公司 受同一控股股東控制
（二）關聯方交易
1、存在控制關係且已納入本公司合併會計報表範圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。
2、關聯交易定價原則：按市場價制定價格。
3、向關聯方採購貨物
交易規模
企業名稱 本年金額 上年金額
金額（元） 佔年度同類交易百分比 金額（元） 佔年度同類交易百分比
上海太平洋紡織機械成套設備有限公司 15,553,626.30 1.86% 7,692,307.69 0.85%
4、向關聯方銷售貨物
交易規模
企業名稱 本年金額 上年金額
金額（元） 佔年度同類交易百分比 金額（元） 佔年度同類交易百分比
上海太平洋紡織機械成套設備有限公司 62,786,213.51 7.29% 22,365,610.97 2.31%
太平洋機電(集團）有限公司 133,730.43 0.02% 6,435,555.55 0.66%
上海新四機機電有限責任公司 374,495.73 0.04% --- ---
山東良基紡織機械有限公司 28,915,620.26 3.36% 15,862,782.05 1.64%
上海一紡機械有限公司 6,029,592.65 0.70% --- ---
上海電氣租賃有限公司 89,682,813.68 10.41% 37,547,370.94 3.87%
合 計 187,922,466.26 21.82% 82,211,319.51 8.48%
5、關聯方往來款項餘額
項 目 關聯方 年末金額（元） 佔所屬科目全部應收（付）款項餘額的比重
本年末 上年末 本年末 上年末
應收帳款： 太平洋機電(集團）有限公司 453,753.00 2,339,609.00 0.26% 1.38%
上海一紡機械有限公司 2,407,702.27 --- 1.40% ---
上海新四機機電有限責任公司 3,422,367.26 3,662,466.18 1.99% 2.17%
上海太平洋紡織機械成套設備有限公司 47,867,327.09 11,060,813.62 27.89% 6.55%
其他應收款： 太平洋機電(集團)有限公司 --- 115,022.77 --- 2.13%
上海一紡機械有限公司 85,019.96 139,378.96 3.64% 2.58%
應付帳款： 上海一紡機械有限公司 302,287.00 -997,687.47 0.11% -0.37%
上海太平洋紡織機械成套設備有限公司 5,317,362.09 4,351,323.29 1.95% 1.62%
預收帳款： 山東良基紡織機械有限公司 882,942.25 404,922.97 1.15% 0.76%
太平洋機電(集團)有限公司 --- --- --- ---
上海電氣租賃有限公司 5,061,694.40 --- 6.59% ---
其他應付款： 太平洋機電(集團）有限公司 4,546,413.63 4,957,867.63 16.21% 13.54%
八、或有事項
（一）無未決訴訟或仲裁形成的或有負債
（二）截止2007年12月31日公司為關聯方及其他單位提供債務擔保形成的或有負債
被擔保單位 擔保金額 債務到期日 對本公司的財務影響
關聯方：
上海普恩伊進出口有限公司 4,000.00 2007.7.17-2008.7.9 無重大負面影響
上海普恩伊進出口有限公司 2,600.00 2006.11.1-2008.2.1 無重大負面影響
合 計 6,600.00
（三）其他或有負債
年末未到期已背書的銀行承兌匯票金額為118,255,350.71元。
九、承諾事項
（一）無已籤訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出。
（二）無已籤訂的正在或準備履行的大額發包合同及財務影響。
（三）已籤訂的正在或準備履行的租賃合同及財務影響
1、經公司第五屆董事會第十五次會議審議通過，公司將坐落在上海浦東新區金橋加工區25街坊（寧橋路668號）的廠房，有償租賃給上海巨方實業有限公司，主要用於物流、辦公和倉儲等業務運作。租賃期為：2006年1月至2015年12月，合計年租金約490萬元。
2、公司將坐落在澳門路715號的房屋，有償租賃給上海美林閣餐飲經營管理有限公司，主要用於開設莫泰168連鎖旅館。租賃期限15年，本年租金99.225萬元，每兩年遞增5%。
（四）無已籤訂的正在或準備履行的併購協議。
（五）無已籤訂的正在或準備履行的重組計劃。
（六）其他重大財務承諾事項
抵押資產情況
2006年度公司以上海市浦東新區寧橋路668號房地產作為抵押，與中國工商銀行籤訂了最高額6,200萬元的抵押合同，期限為－。截止公司已實際借款6,200萬元。
十、資產負債表日後事項
（一）資產負債表日後公司利潤分配方案
根據上海二紡機股份有限公司第六屆董事會第九次會議決議2008年3月13日，公司2007年度利潤分配預案為不進行紅利分配，也不以資本公積金轉增形式送股。
（二）無其他需要披露的資產負債表日後事項。
十一、其他事項說明
（一）本年度無非貨幣性資產交換。
（二）債務重組
2001年3月公司訴新疆京城棉紡織廠設備欠款，案號（2001）虹經初字第293號。經一審法院判決：新疆京城棉紡織廠支付本公司貨款482.12萬元。2002年8月，新疆京城棉紡織廠上訴本公司（［2002］滬二中民四［商］終字第405號）被駁回。此案由上海虹口法院委託新疆鐵路中院執行，查封了對方部分機器設備。，公司與新疆京城棉紡廠達成和解協議，由對方支付200萬元了結此項案件。截止，公司已全額收到200萬元款項。公司原帳面結存4,750,502.07元已於以前年度全額計提壞帳準備，收回200萬元後，剩餘2,750,502.07元已全額核銷。
（三）本年度無資產置換事項。
（四）租賃
經營租賃
本公司各類租出資產情況如下：
經營租賃租出資產類別 年末帳面價值 年初帳面價值
生產用設備 175,256.07 1,370,571.01
投資性房產 112,683,953.08 172,123,522.11
合 計 112,859,209.15 173,494,093.12
（五）其他需要披露的重要事項
1、2005年度公司訴濟南正昊化纖新材料有限公司設備欠款，案號（2005）滬二中民四（商）初字第30號。經一審法院判決：濟南正昊化纖新材料有限公司支付本公司貨款11,225,990.00元、違約金561,250.00元及相應的利息。目前法院已依法對濟南正昊化纖新材料有限公司的部分財產進行了查封，並已進入法院強制執行程序，案號（2005）滬二中執字第1125號。
2、，公司第五屆董事會第十九次會議決議通過了向上海益民置業發展有限公司出售淮海中路1號柳林大廈2402室、25-27層房地產的議案，轉讓價格60,000,000.00元，轉讓費用3,386,000.00元。帳面原值74,041,100.00元，累計折舊11,491,245.26元，減值準備10,564,706.55元，淨收益4,628,851.81元已計入營業外收入。截止2007年2月已收到全部款項，產權交割手續已於2007年1月完成。
十二、本年度歸屬於母公司所有者的非經常性損益列示如下（收益＋、損失－）：
項 目 金 額
（一）非流動資產處置損益 21,544,084.56
（二）計入當期損益的政府補助 4,376,300.00
（三）除上述各項之外的其他營業外收支淨額 -2,000,983.10
（四）所得稅影響額 -3,572,239.94
合 計 20,347,161.52
註：以上所列已扣除少數股東損益。
十三、淨資產收益率與每股收益
報告期利潤 淨資產收益率 每股收益
全麵攤薄 加權平均 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -68.15% -58.03% -0.49 -0.49
扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -73.14% -62.28% -0.52 -0.52
（一）計算過程
全麵攤薄淨資產收益率
全麵攤薄淨資產收益率=P÷E
其中，P為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤；E為歸屬於公司普通股股東的年末淨資產。「歸屬於公司普通股股東的淨利潤」不包括少數股東損益金額；「扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤」以扣除少數股東損益後的合併淨利潤為基礎，扣除母公司非經常性損益（考慮所得稅影響）、各子公司非經常性損益（考慮所得稅影響）中母公司普通股股東所佔份額；「歸屬於公司普通股股東的年末淨資產」不包括少數股東權益金額。
加權平均淨資產收益率
加權平均淨資產收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分別對應於歸屬於公司普通股股東的淨利潤、扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤；NP為歸屬於公司普通股股東的淨利潤；E0為歸屬於公司普通股股東的年初淨資產；Ei為報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；M0為報告期月份數；Mi為新增淨資產下一月份起至報告期年末的月份數；Mj為減少淨資產下一月份起至報告期年末的月份數；Ek為因其他交易或事項引起的淨資產增減變動；Mk為發生其他淨資產增減變動下一月份起至報告期年末的月份數。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為年初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份下一月份起至報告期年末的月份數；Mj為減少股份下一月份起至報告期年末的月份數。
稀釋每股收益
稀釋每股收益=[P+（已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息－轉換費用）×（1-所得稅率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數）
其中，P為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤。公司在計算稀釋每股收益時，已考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收益達到最小。
（二）無本年不具有稀釋性但以後期間很可能具有稀釋性的潛在普通股。
十四、補充資料
（一）2006年度合併淨利潤差異調節
本公司已經按照《公開發行證券的公司信息披露規範問答第7號——新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》（以下簡稱「第7號規範問答」）的有關規定編制了調整後的上年同期利潤表和2007年年初資產負債表，對上年同期利潤表的追溯調整情況列示如下：
項 目 金 額
2006年度淨利潤（原會計準則） -66,077,975.44
追溯調整項目影響合計數 568,768.99
其中：1、原股權投資差額不再攤銷 -260,292.11
2、將上年因符合財政部財會二字（1996）2號《關於合併會計報表合併範圍請示的復函》文件的規定，未予合併子公司納入合併。 -34,204.35
3、原計入未確認投資損失的金額轉入當期損益 863,265.45
2006年度淨利潤（新會計準則） -65,509,206.45
假定全面執行新會計準則的備考信息
其他項目影響合計數 ---
2006年度全面模擬新會計準則淨利潤 -65,509,206.45
（二）2007年初合併股東權益差異調節
本公司按照《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》和《企業會計準則解釋第1號》（財會〔2007〕14號）的要求，對年初所有者權益的調節過程以及做出修正的項目、影響金額及其原因列示如下：
項 目 2007年報披露數 2006年報原披露數 差 異 差異原因
2006年12月31日股東權益（原會計準則） 600,898,748.19 600,898,748.19 ---
長期股權投資差額追溯 -893,445.96 1,211,530.99 -2,104,976.95 注1
其中：同一控制下企業合併形成的長期股權投資差額 -244,296.00 61,074.00 -305,370.00 注1
其他採用權益法核算的長期股權投資貸方差額 -649,149.96 1,150,456.99 -1,799,606.95 注1
對子公司視同自最初即採用成本法核算追溯調整 --- --- ---
擬以公允價值模式計量的投資性房地產 --- --- ---
因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等 --- --- ---
符合預計負債確認條件的辭退補償 --- --- ---
股份支付 --- --- ---
符合預計負債確認條件的重組義務 --- --- ---
企業合併 --- --- ---
其中：同一控制下企業合併商譽的帳面價值 --- --- ---
根據新準則計提的商譽減值準備 --- --- ---
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 --- --- ---
可供出售金融資產 15,455,378.11 --- 15,455,378.11 注2
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 --- --- ---
金融工具分拆增加的權益 --- --- ---
衍生金融工具 --- --- ---
所得稅 --- --- ---
少數股東權益納入合併報表股東權益 10,462,497.70 8,414,608.68 2,047,889.02 注3
三個小型子公司納入合併報表 2,189,654.30 --- 2,189,654.30 注3
其 他 --- --- ---
2007年1月1日股東權益（新會計準則） 628,112,832.34 610,524,887.86 17,587,944.48
上列年初股東權益差異調節說明：
注1：遵照財政部《企業會計準則解釋第1號》，公司對控股子公司的原股權投資差額還原至初始投資時狀態，並按《企業會計準則第20號－企業合併》對該部分投資差額進行追溯調整，而上年年報原披露數系根據年末未攤銷餘額進行調整，因此形成差異2,104,976.95元。
注2：遵照財政部《企業會計準則解釋第1號》，公司將持有的限售股權劃分為可供出售金融資產，按其公允價值與帳面價值的差額調整資本公積，對該暫時性差異的所得稅影響亦相應調整資本公積，而上年年報原披露數系對限售股權仍認定為成本法核算的長期股權投資，而未轉入可供出售金融資產所致。
注3：三家子公司由於規模較小，符合財政部財會二字（1996）2號《關於合併會計報表合併範圍請示的復函》文件的規定，故上年未予合併。公司從2007年1月1日起，執行新《企業會計準則》，納入合併範圍，並追溯調整上年。因此影響07年初股東權益中少數股東權益元2,047,889.02元，未分配利潤2,189,654.30元。
（三）財務報表的批准報出
本財務報表業經公司全體董事於2008年3月13日批准報出。
十一、備查文件目錄
（一）、載有法定代表人、財務總監、財務負責人籤名並蓋章的公司2007年年度會計報表； （二）、報告期內，公司在《上海證券報》、香港《大公報》上公開披露所有文件的正本及公告的原稿； （三）、在公司註冊地備有公司上述文件原件，供中國證券監督管理委員會、上海證券交易所或股東依據法規或公司章程要求查閱。
董事長：李培忠上海二紡機股份有限公司
上海二紡機股份有限公司
獨立董事意見
根據《公司法》和《公司章程》及《公司對外擔保管理制度》等有關規定。公司獨立董事在參加了第六屆董事會第九次會議，審閱公司有關對外擔保的情況時，就公司累計對外擔保及執行證監發（2003）56號文情況發表如下意見：
（1）、二紡機對外擔保均為其控股子公司提供擔保，未為其控股股東及控股50%股份以下的其他關聯方、其他非法人單位及個人或資產負債率超過70%以上的公司提供擔保；
（2）二紡機的擔保情況符合中國證監會的有關規定；
（3）二紡機的擔保事宜，對穩步擴大產品出口有利，對股東的利益不會造成損失。
獨立董事：
高勇、曹惠民、鄧偉利
（全文完）
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