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福建海源自動化機械股份有限公司
FUJIAN HAIYUAN AUTOMATIC EQUIPMENTS CO., LTD
（證券簡稱：海源機械 證券代碼：002529）
二〇一一年半年度報告
二〇一一年八月二十日
重要提示
本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不
存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完
整性負個別及連帶責任。
本半年度報告摘要摘自半年度報告全文，報告全文同時刊載於巨潮資訊網
（www.cninfo.com.cn）。投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀半年度報告全文。
沒有董事、監事、高級管理人員聲明對本半年度報告內容的真實性、準確性和
完整性無法保證或存在異議。
公司董事江善頌先生因出差未親自出席本次審議半年度報告的董事會會議，其
委託董事孫佳華先生代行表決權。除此之外，公司其餘董事均親自出席了審議本半
年度報告的董事會會議。
公司半年度財務報告未經審計。
公司負責人李良光先生、主管會計工作負責人鄭明先生及會計機構負責人翁玉
順先生聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。
目 錄
第一節 公司基本情況簡介................3
第二節 會計數據和業務數據摘要.............5
第三節 股本變動和主要股東持股情況...........6
第四節 董事、監事、高級管理人員情況..........10
第五節 董事會報告...................11
第六節 重要事項....................22
第七節 財務報告（未經審計）..............34
第八節 備查文件....................92
第一節 公司基本情況簡介
一、 公司基本情況簡介
公司中文名稱：福建海源自動化機械股份有限公司
公司英文名稱：FUJIAN HAIYUAN AUTOMATIC EQUIPMENTS CO., LTD.
公司中文簡稱：海源機械
公司英文簡稱：HYM
法定代表人：李良光
註冊地址：福建省福州市閩侯縣荊溪鎮鐵嶺北路2號
註冊地址的郵政編碼：350101
辦公地址：福建省福州市閩侯縣荊溪鎮鐵嶺北路2號
辦公地址的郵政編碼：350101
公司國際網際網路網址：www.haiyuan-group.com
電子信箱：hyjx@haiyuan-group.com
股票上市交易所：深圳證券交易所
股票簡稱：海源機械
股票代碼：002529
二、 聯繫人和聯繫方式
董事會秘書
證券事務代表
姓名
李玫
郭蘇霞
聯繫地址
福建省福州市閩侯縣荊溪鎮鐵嶺北路2號
福建省福州市閩侯縣荊溪鎮鐵嶺北路2號
電話
0591-83855071
0591-83855071
傳真
0591-83855031
0591-83855031
電子信箱
hyjx@haiyuan-group.com
hyjx@haiyuan-group.com
三、 信息披露及備置地點
公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《證券時報》
登載年度報告的網站網址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：公司證券部
四、 其他有關資料
公司首次註冊登記日期：2003年7月7日
公司首次註冊登記地點：福州市工商行政管理局
公司最近一次變更註冊登記日期：2011年3月11日
公司最近一次變更註冊登記地點：福建省工商行政管理局
企業法人營業執照註冊號：350100400001054
稅務登記號碼：350104751365473
組織機構代碼：75136547-3
公司聘請的會計師事務所名稱：立信會計師事務所有限公司
辦公地址：上海市黃浦區南京東路61號4樓1、2、3室
第二節 會計數據和業務數據摘要
一、 主要財務數據和指標
單位：人民幣元
本報告期末
上年度期末
本報告期末比上年度期
末增減（％）
總資產
1,147,496,612.48
1,380,836,843.28
-16.90%
歸屬於上市公司股東的所有者權益
997,581,523.30
1,019,920,820.44
-2.19%
股本（股）
160,000,000.00
160,000,000.00
0.00%
歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/
股）
6.23
6.37
-2.20%
報告期（1－6月）
上年同期
本報告期比上年同期增
減（％）
營業總收入
174,647,836.55
152,245,746.31
14.71%
營業利潤
31,910,331.16
21,610,207.25
47.66%
利潤總額
32,632,503.59
22,954,256.12
42.16%
歸屬於上市公司股東的淨利潤
27,660,702.86
20,047,691.62
37.97%
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損
益後的淨利潤
27,046,856.29
18,980,400.08
42.50%
基本每股收益（元/股）
0.17
0.17
0.00%
稀釋每股收益（元/股）
0.17
0.17
0.00%
加權平均淨資產收益率 （%）
2.70%
6.12%
-3.42%
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產
收益率（%）
2.64%
5.79%
-3.15%
經營活動產生的現金流量淨額
-12,913,340.85
-22,600,745.25
42.86%
每股經營活動產生的現金流量淨額（元/
股）
-0.08
-0.19
57.89%
二、非經常性損益項目
單位：人民幣元
非經常性損益項目
金額
附註（如適用）
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，
符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政
府補助除外
769,300.00
除上述各項之外的其他營業外收入和支出
-47,127.57
所得稅影響額
-108,325.86
合計
613,846.57
-
三、公司財務數據和指標不存在境內外會計準則差異。
第三節 股本變動及股東情況
一、 股份變動情況
（一） 股份變動情況表
單位：股
本次變動前
本次變動增減（+，-）
本次變動後
數量
比例
發行新股
送股
公積金轉
股
其他
小計
數量
比例
一、有限售條件股份
128,000,000
80.00%
0
0
0
-8,000,000
-8,000,000
120,000,000
75.00%
1、國家持股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
2、國有法人持股
1,600,000
1.00%
0
0
0
-1,600,000
-1,600,000
0
0.00%
3、其他內資持股
74,829,160
46.77%
0
0
0
-6,400,000
-6,400,000
68,429,160
42.77%
其中：境內非國有法人持股
74,829,160
46.77%
0
0
0
-6,400,000
-6,400,000
68,429,160
42.77%
境內自然人持股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
4、外資持股
51,570,840
32.23%
0
0
0
0
0
51,570,840
32.23%
其中：境外法人持股
51,570,840
32.23%
0
0
0
0
0
51,570,840
32.23%
境外自然人持股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
5、高管股份
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
二、無限售條件股份
32,000,000
20.00%
0
0
0
8,000,000
8,000,000
40,000,000
25.00%
1、人民幣普通股
32,000,000
20.00%
0
0
0
8,000,000
8,000,000
40,000,000
25.00%
2、境內上市的外資股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
3、境外上市的外資股
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
4、其他
0
0.00%
0
0
0
0
0
0
0.00%
三、股份總數
160,000,000
100.00%
0
0
0
0
0
160,000,000
100.00%
（二） 限售股份變動情況表
單位：股
股東名稱
期初限售股數
本年解除
限售股數
本年增加
限售股數
期末限售股數
限售原因
解除限售日期
福建海誠投資有限公司
38,845,680
0
0
38,845,680
首發承諾
2013年12月24日
海源實業有限公司
30,000,000
0
0
30,000,000
首發承諾
2013年12月24日
福州市鼓樓區源恆信投資諮詢有限公司
501,960
0
0
501,960
首發承諾
2013年12月24日
中國-比利時直接股權投資基金
12,408,000
0
0
12,408,000
首發承諾
2011年12月24日
華登（海源）有限公司
8,753,760
0
0
8,753,760
首發承諾
2011年12月24日
福州市鼓樓區鑫盤投資諮詢有限公司
7,323,960
0
0
7,323,960
首發承諾
2011年12月24日
福州市鼓樓區金鑫源投資諮詢有限公司
7,140,960
0
0
7,140,960
首發承諾
2011年12月24日
中國環境基金（海源）有限公司
4,597,680
0
0
4,597,680
首發承諾
2011年12月24日
嘉毅有限公司
3,047,640
0
0
3,047,640
首發承諾
2011年12月24日
閩信昌暉投資有限公司
3,011,760
0
0
3,011,760
首發承諾
2011年12月24日
WIN ZONE LIMITED
2,160,000
0
0
2,160,000
首發承諾
2011年12月24日
上海典博投資顧問有限公司
1,003,920
0
0
1,003,920
首發承諾
2011年12月24日
福州市鼓樓區華達鑫投資諮詢有限公司
803,160
0
0
803,160
首發承諾
2011年12月24日
福州市鼓樓區金旭投資諮詢有限公司
401,520
0
0
401,520
首發承諾
2011年12月24日
全國社保基金六零二組合
1,600,000
1,600,000
0
0
網下配售
2011年3月24日
國泰金鹿保本增值混合證券投資基金
1,600,000
1,600,000
0
0
網下配售
2011年3月24日
宏源證券股份有限公司自營帳戶
1,600,000
1,600,000
0
0
網下配售
2011年3月24日
受託管理幸福人壽保險股份有限公司萬能
產品
1,600,000
1,600,000
0
0
網下配售
2011年3月24日
受託管理泰康人壽保險股份有限公司—投
連—個險投連
1,600,000
1,600,000
0
0
網下配售
2011年3月24日
合計
128,000,000
8,000,000
0
120,000,000
－
－
二、 前10名股東、前10名無限售條件股東持股情況表
單位：股
股東總數
17,001
前10名股東持股情況
股東名稱
股東性質
持股比例
持股總數
持有有限售條件股
份數量
質押或凍結的股份
數量
福建海誠投資有限公司
境內非國有法人
24.28%
38,845,680
38,845,680
0
海源實業有限公司
境外法人
18.75%
30,000,000
30,000,000
0
中國-比利時直接股權投資基金
境內非國有法人
7.76%
12,408,000
12,408,000
0
華登（海源）有限公司
境外法人
5.47%
8,753,760
8,753,760
0
福州市鼓樓區鑫盤投資諮詢有限公司
境內非國有法人
4.58%
7,323,960
7,323,960
0
福州市鼓樓區金鑫源投資諮詢有限公司
境內非國有法人
4.46%
7,140,960
7,140,960
0
中國環境基金（海源）有限公司
境外法人
2.87%
4,597,680
4,597,680
0
嘉毅有限公司
境外法人
1.90%
3,047,640
3,047,640
0
閩信昌暉投資有限公司
境外法人
1.88%
3,011,760
3,011,760
0
WIN ZONE LIMITED
境外法人
1.35%
2,160,000
2,160,000
0
前10名無限售條件股東持股情況
股東名稱
持有無限售條件股份數量
股份種類
幸福人壽保險股份有限公司-萬能
1,600,000
人民幣普通股
中國光大銀行股份有限公司-國投瑞銀景氣行業證券投資基金
1,592,355
人民幣普通股
中國工商銀行-國投瑞銀成長優選股票型證券投資基金
1,200,796
人民幣普通股
申銀萬國證券股份有限公司
940,049
人民幣普通股
中國工商銀行-銀華和諧主題靈活配置混合型證券投資基金
719,912
人民幣普通股
泰康人壽保險股份有限公司-投連-個險投連
606,000
人民幣普通股
中國工商銀行-金鷹主題優勢股票型證券投資基金
520,590
人民幣普通股
黃月連
220,501
人民幣普通股
楊琪
199,400
人民幣普通股
王春定
183,000
人民幣普通股
上述股東關聯關係或一致行動的說明
前10名股東中，福建海誠投資有限公司和海源實業有限公司屬於同一實際控制人控制下
的關聯企業。除以上情況外，其他前十名股東之間不存在公司已知的關聯關係，也不存
在公司已知的一致行動人關係。前10名無限售條件股東之間，不存在公司已知的關聯關
系，也不存在公司已知的一致行動人關係。
三、 控股股東及實際控制人情況介紹
報告期內，公司控股股東和實際控制人未發生變化。公司控股股東為福建海誠投資有限公司，實際控制人為李良光先生、李祥
凌先生及李建峰先生。
第四節 董事、監事、高級管理人員情況
一、 董事、監事和高級管理人員持股變動
報告期內公司董事、監事、高級管理人員持股未發生變化。
二、 報告期內，公司董事、監事、高級管理人員無持有股票期權和被授予限制性股票
的情況。
三、 公司董事、監事、高級管理人員報告期內變動情況
（一）董事變動情況
報告期內，公司董事未發生變動。
（二）監事變動情況
2011年8月4日，因職工代表監事翁玉順先生向公司監事會提出書面申請辭去第二
屆監事會職工代表監事職務，為保證公司監事會的正常運作，公司召開職工代表大會，
重新選舉職工代表監事。經會議民主選舉，陶濤女士當選為公司第二屆監事會職工代
表監事，任期至第二屆監事會任期屆滿之日止。
（三）高級管理人員變動情況
2011年2月28日，公司召開了第二屆董事會第三次會議，審議通過了《關於聘任
公司高級管理人員的議案》，聘任李良光先生為公司總經理，聘任陳生先生、陳秀華
先生、朱建忠先生和王加志先生為公司副總經理，鄭明先生為公司財務總監，王琳先
生為公司總工程師。
2011年8月20日，公司召開了第二屆董事會第八次會議，審議通過了《關於聘任
李玫女士為公司董事會秘書、副總經理的議案》，聘任李玫女士為公司董事會秘書、
副總經理。
第五節 董事會報告
一、 管理層討論與分析
（一） 報告期內公司經營情況概述
2011年是國家「十二五」規劃開局之年，也是公司上市的第一年。上半年公司制定
了「十二五」戰略發展的目標及推進計劃，緊密圍繞董事會年初制定的2011年度經營
目標，繼續深入推進對營銷、生產、行政等各系統的改革，努力提升管理水平和效率，
不斷加大科研力度，穩步拓展市場領域，積極引進優秀人才，保持了良好的發展勢頭。
其中，公司HF壓機、HC壓機繼續保持較快增長，而HP壓機受行業周期的影響業績有
所下滑，上半年公司還實現了首臺套複合材料壓機的交付並投入使用。
2011年1-6月公司取得了較好的經營業績，實現營業總收入17,464.78萬元，較上
年同期增長14.71%；實現主營業務收入17,323.00萬元，較上年同期增長15.85%；實現
營業利潤3,191.03萬元，較上年同期增長47.66%；實現利潤總額3,263.25萬元，較上
年同期增長42.16%；實現淨利潤（歸屬於母公司所有者的淨利潤）2,766.07萬元，較上
年同期增加761.30萬元，同比增長37.97%。上半年淨利潤增長主要原因為本年度公司
產品的綜合毛利率有所上升，此外本報告期公司用部分IPO超募資金償還了銀行貸款，
使得財務費用大幅下降。
（二） 公司主營業務及其經營情況
1、主要業務及主要產品
公司經營範圍：建材機械、建材生產、資源再生及綜合利用技術、高新技術、新產
品開發、比例、伺服液壓技術、全自動液壓壓磚機（涉及審批許可項目的，只允許在審
批許可的範圍和有效期內從事生產經營）。
公司自設立以來，即專業從事於機電液一體化壓製成型裝備及應用技術的自主創
新，並始終圍繞環保、節能、利廢等「綠色」適用領域不斷開發適應市場需求、具有前
瞻性的高新技術產品，行業歸屬於「十一五」期間國家重點扶持的裝備製造業。目前，
公司投向市場的有HF系列牆體材料全自動液壓壓磚機（以下簡稱「HF壓機」）、HC系
列耐火材料全自動液壓壓磚機（以下簡稱「HC壓機」）、HP系列陶瓷磚全自動液壓壓磚
機（以下簡稱「HP壓機」）、HE系列複合材料全自動液壓壓機等四大系列壓機產品，其
中HF壓機、HC壓機在國內行業排名始終保持龍頭地位；此外，公司推向市場的新產
品還包括透水廣場磚壓機、型煤壓機、加氣混凝土生產線、脫硫石膏生產線、脫硫灰制
磚生產線等。
2、主營業務分行業、分產品情況
（1）主營業務分行業、分產品情況
單位：人民幣萬元
主營業務分行業情況
分行業或分產品
營業收入
營業成本
毛利率（%）
營業收入比
上年同期增
減（%）
營業成本比
上年同期增
減（%）
毛利率比上年
同期增減（%）
工業
17,323.00
10,697.11
38.25%
15.85%
5.89%
5.81%
主營業務分產品情況
液壓成型設備
14,680.07
8,690.08
40.80%
14.34%
2.27%
6.98%
配套及配件
2,642.93
2,007.03
24.06%
24.99%
25.06%
-0.04%
（2）主營業務分地區情況
單位：人民幣萬元
地 區
營業收入
營業收入比上年同期增減（%）
國 內
17,066.31
15.14%
國 外
256.69
96.18%
（3）報告期內，公司主營業務及其結構、主營業務盈利能力未發生重大變化。
（4）報告期內，公司主營業務市場、主營業務成本結構未發生重大變化。
（5）報告期內，公司主要產品、原材料等市場價格未有較大變動。
（6）主營業務毛利率變動情況
項 目
本報告期
上年同期
本報告期比上年同期
增減
主營業務毛利率
38.25%
32.44%
5.81%
報告期內，公司主營業務保持了較高的毛利率水平。由於相對高毛利的產品如HF
壓機銷量上升導致影響權重上升，使得本報告期主營業務毛利率較去年同期有所上升。
（7）非經常性損益情況
單位：人民幣萬元
非經常性損益項目
金額
附註（如適用）
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，
符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政
府補助除外
76.93
除上述各項之外的其他營業外收入和支出
-4.71
所得稅影響額
-10.83
合計
61.39
-
報告期內，政府補助金額為76.93萬元，同比減少54.19%。
（三）資產負債表項目大幅變動情況及原因
1、資產項目大幅變動情況及原因
單位：人民幣萬元
資產構成
本報告期末
上年度期末
本報告期末比上年度
期末增減（%）
流動資產合計：
85,354.97
109,434.66
-22.00%
其中：貨幣資金
45,891.91
77,622.40
-40.88%
應收票據
1,259.98
1,079.20
16.75%
應收帳款
8,607.66
8,765.08
-1.80%
預付款項
6,082.84
3,204.82
89.80%
應收利息
244.08
0.00
-
其他應收款
631.17
386.08
63.48%
存貨
22,637.34
18,377.08
23.18%
非流動資產合計：
29,394.70
28,649.02
2.60%
其中：固定資產
24,596.97
24,195.64
1.66%
在建工程
1,108.55
839.51
32.05%
無形資產
3,460.86
3,403.18
1.69%
遞延所得稅資產
228.31
210.69
8.36%
資產總計
114,749.66
138,083.68
-16.90%
原因分析：
（1）報告期末，貨幣資金餘額較上年末減少40.88%，主要是由於本報告期內，公
司償還了短期借款14,100萬元和一年內到期的非流動負債6,000萬元，支付了現金股利
5,000萬元，以及新購置大型機器設備預付貨款增加所致。
（2）報告期末，預付款項餘額比上年末增加89.80%，主要是由於公司新購置多臺
大型機器設備預付貨款增加所致。
（3）報告期末，其他應收款餘額比上年末增加63.48%，主要是由於公司擬投資設
立子公司的籌辦費增加，銷售業務人員和售後隊伍擴大增加差旅費借款，以及廣告費投
入預付款項增加所致。
（4）報告期末，在建工程餘額比上年末增加32.05%，主要是由於公司部分新購置
機器設備到貨，進入安裝調試階段所致。
2、負債項目大幅變動情況及原因
單位：人民幣萬元
負債構成
本報告期末
上年度期末
本報告期末比上年度
期末增減（%）
流動負債合計：
14,571.51
35,671.60
-59.15%
其中：短期借款
0.00
14,100.00
-100.00%
應付票據
4,111.87
4,472.33
-8.06%
應付帳款
5,813.84
6,985.33
-16.77%
預收款項
3,035.68
1,868.44
62.47%
應付職工薪酬
262.52
217.89
20.48%
應交稅費
962.29
1,071.85
-10.22%
應付利息
0.00
32.00
-100.00%
其他應付款
385.31
923.76
-58.29%
一年內到期的非
流動負債
0.00
6,000.00
-100.00%
非流動負債合計：
420.00
420.00
0.00%
其中：長期借款
0.00
0.00
-
專項應付款
420.00
420.00
0.00%
總負債
14,991.51
36,091.60
-58.46%
原因分析：
（1）報告期末，短期借款餘額比上年末減少100%，主要是由於公司使用部分超募
資金償還了短期借款14,100萬元所致。
（2）報告期末，預收款項餘額比上年末增加62.47%，主要是由於公司銷售訂單增
加所致。
（3）報告期末，應付利息餘額比上年末減少100%，主要是由於公司償還了全部銀
行貸款，無應付未付利息所致。
（4）報告期末，其他應付款餘額比上年末減少58.29%，主要是由於公司支付了上
年應付未付的IPO發行費用及信息披露費所致。
（5）報告期末，一年內到期的非流動負債餘額比上年末減少100%，主要是由於本
報告期內，公司償還了一年內到期的非流動負債6,000萬元所致。
（四）利潤表項目大幅變動情況及原因
單位：人民幣萬元
項目
2011年1-6月
2010年1-6月
同比增減（%）
銷售費用
1,875.87
1,094.30
71.42%
管理費用
1,715.12
1,255.59
36.60%
財務費用
-216.43
421.00
-151.41%
營業外收入
82.59
184.50
-55.24%
營業外支出
10.37
50.10
-79.30%
原因分析：
1、報告期內，銷售費用金額比上年同期增加71.42%，主要是由於公司銷售業務人
員和售後隊伍擴大，銷售量增加運費也隨之增加所致。
2、報告期內，管理費用金額比上年同期增加36.60%，主要是由於員工薪資增加，
開徵教育費附加使得稅費增加以及上市後聘請中介機構費用增加所致。
3、報告期內，財務費用金額比上年同期減少151.41%，主要是由於公司償還了全
部銀行貸款使得利息支出大幅減少所致。
4、報告期內，營業外收入金額比上年同期減少55.24%，主要是由於本報告期內取
得政府補助收入比去年同期減少所致。
5、報告期內，營業外支出金額比上年同期減少79.30%，主要是由於本報告期內贊
助支出、捐贈支出比上年同期減少所致。
（五）現金流量表項目大幅變動情況及原因
單位：人民幣萬元
指標
本報告期末
上年度期末
本報告期末比上
年度期末增減
（%）
1、經營活動產生的現金流量淨額
-1,291.33
-2,260.07
42.86%
經營活動現金流入量
15,240.51
14,770.69
3.18%
經營活動現金流出量
16,531.84
17,030.76
-2.93%
2、投資活動產生的現金流量淨額
-4,566.91
-1,701.08
-168.47%
投資活動現金流入量
0.00
0.00
-
投資活動現金流出量
4,566.91
1,701.08
168.47%
3、籌資活動產生的現金流量淨額
-25,582.52
511.90
-5097.60%
籌資活動現金流入量
1,038.39
6,395.00
-83.76%
籌資活動現金流出量
26,620.91
5,883.10
352.50%
4、現金及現金等價物淨增加額
-31,438.60
-3451.54
-810.86%
現金流入總計
16,278.90
21,165.69
-23.09%
現金流出總計
47,719.66
24,614.94
93.86%
原因分析：
1、報告期內，經營活動產生的現金流量淨額同比增加42.86%，主要是由於公司營
業收入增長所致。
2、報告期內，投資活動產生的現金流量淨額同比減少168.47%，主要是由於購置
多臺大型機器設備預付貨款增加所致。
3、報告期內，籌資活動產生的現金流量淨額同比巨幅減少5097.60%，主要是由於
報告期內公司使用部分超募資金及自有資金償還了全部銀行借款所致。
（六）報告期內實際經營成果完成預測或計劃的進度情況
本報告期實際實現歸屬於上市公司股東的淨利潤2,766.07萬元，較上年同期增長
37.97%，完成年初制定的經營目標（全年實現淨利潤8,000萬元）的34.58%。
（七）經營中存在的問題和困難
1、隨著公司生產經營規模的擴大，優秀專業技術人才和管理人才的缺乏已成為制
約公司當前發展的一個重要因素。
2、受市場需求周期性、結構性變化的影響，公司部分產品的產能不足，另一部分
產品庫存餘額同比有所增加。公司正根據市場形勢的變化，採取應對措施降低庫存，提
高存貨的周轉速度。
二、公司2011年半年度投資情況
（一） 募集資金使用情況
1、 募集資金專戶存儲執行情況
公司於2010年12月首發A股4,000萬股，實際募集資金淨額683,585,785.00元，用於募
集資金投資項目500,000,000.00元，超募資金183,585,785.00元。
為進一步加強募集資金的管理和運用，公司根據有關法律法規和中國證券監督管理
委員會有關規範性文件要求，並結合公司實際情況，修訂了《福建海源自動化機械股份
有限公司募集資金管理辦法》。根據上述管理辦法的規定，公司對募集資金實行專戶存
儲。2011年1月和5月，公司分別及保薦機構興業證券股份有限公司與募集資金專戶所
在銀行中信銀行股份有限公司福州左海支行和招商銀行股份有限公司福州五一支行籤
訂了《募集資金三方監管協議》以及補充協議，明確了各方的權利和義務。三方監管協
議與深圳證券交易所三方監管協議範本不存在重大差異，三方監管協議的履行不存在問
題。
截至2011年6月30日，募集資金具體存放情況如下：
單位：人民幣元
開戶銀行
銀行帳號
存放金額
類別
備註
中信銀行股份有限
公司福州左海支行
7341710182600******
2,467,399.55
活期存款
含利息收入
598,426.16元
7341710184000******
220,000,000.00
定期存款
7341710192600******
70,000,000.00
七天通知
7341710192600******
10,000,000.00
七天通知
招商銀行股份有限
公司福州五一支行
591903118******
244,361.24
活期存款
含利息收入
88,576.24元
59190311868******
35,000,000.00
七天通知
59190311868******
8,000,000.00
七天通知
合計
-
345,711,760.79
-
含利息收入
687,002.40元
2、 募集資金使用情況對照表
募集資金使用情況對照表
編制單位：福建海源自動化機械股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額
68,358.58
本報告期投入募集資金總額
3,554.99
報告期內變更用途的募集資金總額
0.00
累計變更用途的募集資金總額
0.00
已累計投入募集資金總額
13,813.10
累計變更用途的募集資金總額比例
0.00%
承諾投資項目和超募
資金投向
是否已變更項
目(含部分變
更)
募集資金承諾
投資總額
調整後投資總
額(1)
本報告期投入
金額
截至期末累計
投入金額(2)
截至期末投
資進度(%)(3)
＝(2)/(1)
項目達到預定可使
用狀態日期
本報告期實
現的效益
是否達到
預計效益
項目可行性
是否發生重
大變化
承諾投資項目
全自動液壓壓磚機生
產及研發基地建設項
目
否
50,000.00
50,000.00
3,554.99
13,813.10
27.63%
2013年12月01日
3,011.29
是
否
承諾投資項目小計
-
50,000.00
50,000.00
3,554.99
13,813.10
-
-
3,011.29
-
-
超募資金投向
歸還銀行貸款（如有）
-
14,100.00
14,100.00
-
-
-
-
補充流動資金（如有）
-
-
-
-
-
超募資金投向小計
-
0.00
0.00
14,100.00
14,100.00
-
-
0.00
-
-
合計
-
50,000.00
50,000.00
17,654.99
27,913.10
-
-
3,011.29
-
-
未達到計劃進度或預
計收益的情況和原因
（分具體項目）
由於原項目實施進展情況是以2008年4季度之前獲得募集資金為前提的規劃安排，因為募集資金於2010年底才到位，公司募投項目的實施進展也相應
順延。
項目可行性發生重大
變化的情況說明
無
超募資金的金額、用途
及使用進展情況
適用
公司於2011年1月24日召開第二屆董事會第二次會議，審議通過了《關於使用部分超募資金償還銀行貸款的議案》，同意公司使用部分超募資金14,100
萬元償還銀行貸款。截至2011年1月28日，公司已經歸還銀行貸款14,100萬元。
募集資金投資項目實
施地點變更情況
不適用
募集資金投資項目實
施方式調整情況
不適用
募集資金投資項目先
期投入及置換情況
適用
2011年1月24日，第二屆董事會第二次會議審議通過了《關於以募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金的議案》，截至2010年12月31
日，公司已以自籌資金預先投入募集資金投資項目的實際投資額為102,581,134.72元。為提高公司募集資金的使用效率，補充公司流動資金，公司將以
102,581,134.72元募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金102,581,134.72元。公司獨立董事、監事會均就該事項發表了明確的同意意見，
保薦機構出具了專項核查意見。
用閒置募集資金暫時
補充流動資金情況
適用
2011年3月21日，第二屆董事會第四次會議審議通過了《關於使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》，公司將使用不超過人民幣6,000萬元
（佔公司首次公開發行股票募集資金淨額683,585,785.00元的8.78%）閒置募集資金暫時補充流動資金，使用期限自公司第二屆董事會第四次會議審議通
過將上述閒置募集資金暫時補充流動資金之日起不超過6個月（自2011年3月21日至2011年9月20日止），到期將歸還至募集資金專用帳戶。公司獨
立董事、監事會均就該事項發表了明確的同意意見，保薦機構出具了專項核查意見。
項目實施出現募集資
金結餘的金額及原因
不適用
尚未使用的募集資金
用途及去向
存放於募集資金專戶。
募集資金使用及披露
中存在的問題或其他
情況
無
3、變更募集資金投資項目的資金使用情況
報告期內，公司不存在變更募集資金投資項目的情況。
4、募集資金使用及披露中存在的問題
報告期內，公司已披露的相關信息不存在未及時、真實、準確、完整披露的情況。
（二）公司非募集資金投資項目情況
報告期內，公司未投入非募集資金投資的重大項目。
三、2011年下半年展望
2011 年下半年，在通貨膨脹及資金緊縮的大環境下，公司將繼續緊密圍繞年初制
定的經營目標，密切關注市場變化的趨勢，積極調整產品結構，保證按期交貨，控制產
品庫存，努力增加銷售及控制成本，以抵消工資及費用上漲的壓力。同時進一步加強新
產品開發力度，加快研發轉化的速度，力爭完成全年計劃任務。
四、對2011年1-9月經營業績的預計：
2011年1-9月預計的經營
業績
歸屬於上市公司股東的淨利潤比上年同期增長50%以上
2011年1-9月淨利潤同比
變動幅度的預計範圍
歸屬於上市公司股東的淨利潤比上年同
期增長幅度為：
50.00%
～～
70.00%
2010年1-9月經營業績
歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）：
30,717,684.82
業績變動的原因說明
業績增長及財務費用減少。
五、信息披露情況
《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）為公司指定信息
披露的媒體。報告期內，公司信息披露情況如下：
公告編號
公告日期
公告內容
2011-001
2011年1月18日
關於籤訂募集資金三方監管協議的公告
2011-002
2011年1月25日
第二屆董事會第二次會議公告
2011-003
2011年1月25日
第二屆監事會第二次會議公告
2011-004
2011年1月25日
關於以募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資
金的公告
2011-005
2011年1月25日
關於使用部分超募資金歸還銀行貸款的公告
2011-006
2011年2月24日
2010年度業績快報
2011-007
2011年3月2日
第二屆董事會第三次會議決議公告
2011-008
2011年3月14日
關於完成工商變更登記的公告
2011-009
2011年3月21日
關於網下配售股份上市流通的提示性公告
2011-010
2011年3月23日
第二屆董事會第四次會議決議公告
2011-011
2011年3月23日
第二屆監事會第三次會議決議公告
2011-012
2011年3月23日
關於召開2010年度股東大會的公告
2011-013
2011年3月23日
關於使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的公告
2011-014
2011年3月23日
福建海源自動化機械股份有限公司2010年年度報告摘要
2011-015
2011年3月29日
關於舉行2010年年度報告網上說明會的公告
2011-016
2011年4月18日
2010年度股東大會決議公告
2011-017
2011年4月18日
2011年度第一季度季度報告正文
2011-018
2011年4月28日
2010年度權益分派實施公告
2011-019
2011年5月10日
第二屆董事會第六次會議決議公告
2011-020
2011年5月10日
關於公司治理專項活動的自查報告和整改計劃公告
六、本報告期財務報告審計情況
公司 2011 年半年度財務報告未經會計師事務所審計。
第六節 重要事項
一、 公司治理狀況
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券
交易所股票上市規則》和中國證監會有關法律法規的要求進行公司治理，不斷推進內控
制度體系的完善和制度的落實，做好信息披露工作，努力提高公司的治理水平，以維護
全體股東的合法權益。
（一） 公司治理自查活動
根據中國證監會《關於開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》（證監公
司字[2007]28號）和中國證監會福建監管局《關於開展新上市公司治理專項活動有關事
項的通知》（閩證監公司字[2011]17號）的文件精神，公司成立了以董事長為第一責任
人的專項小組，自2011年3月中旬起開展了公司治理專項活動。
4月1日至4月22日為自查階段，公司嚴格對照公司治理有關規定及自查事項逐條、
深入、徹底地查找問題，並於2011年5月6日第二屆董事會第六次會議審議通過了《公
司治理專項活動的自查報告和整改計劃》（詳見2011年5月10日刊載於公司指定信息
披露媒體-《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網www.cninfo.com.cn上的相關公告）。
（二）公司財務基礎規範自查活動
根據中國證監會福建監管局《關於開展開展規範財務會計基礎工作專項活動的通
知》（閩證監公司字[2011]19號）的文件精神，公司成立了以總經理為第一責任人的專
項小組，自2011年4月起開展了財務會計基礎工作專項活動。
4月1日至6月30日為自查自糾階段。公司就崗位設置、科目設置、財務制度設計、
發票管理、憑證的規範、各項資產的盤點、往來帳的核對、會計檔案管理、印章管理、
現金管理、銀行帳戶管理和帳表的處理等內容逐一進行自查。
6月30日，公司第二屆董事會第七次會議審議通過了《開展規範財務會計基礎工作
專項活動的自查報告和整改計劃》（詳見2011年7月1日刊載於公司指定信息披露媒
體-巨潮資訊網www.cninfo.com.cn上的相關公告）。
（三）修訂和完善了與公司治理相關的內控制度
自上市以來，根據《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、
《深圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》等有關法律法規的規定，公司不
斷修訂和完善了與公司治理相關的內控制度。
報告期內，公司在治理方面制定的規章制度主要有：《董事、監事、高級管理人員
持有和買賣本公司股票的管理制度》、《內幕信息知情人登記制度》、《特定對象接待工作
管理辦法》、《內部審計制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《外部信息使用
人管理制度》、《敏感信息排查管理制度》、《重大事項內部報告制度》、《投資者關係管理
制度》、《會計政策、會計估計變更及會計差錯管理制度》及《財務負責人管理制度》等。
報告期內，公司在治理方面修訂的規章制度主要有：《股東大會議事規則》、《董事
會議事規則》、《監事會議事規則》、《董事會審計委員會工作細則》、《總經理工作細則》、
《董事會秘書工作細則》、《獨立董事制度》、《募集資金使用管理辦法》、《對外投資管理
制度》、《對外擔保管理制度》及《財務管理制度》等。
二、2010年度利潤分配方案的執行情況
公司於2011年4月15日召開的2010年年度股東大會審議通過了公司2010年度利
潤分配方案，具體如下：以2010年末總股本160,000,000股為基數，向全體股東每10
股派發現金紅利3.125元（含稅），共計分配現金股利50,000,000.00元。剩餘未分配利
潤113,414,396.46元結轉以後年度再行分配。
公司於2011年4月28日在指定信息披露媒體-《中國證券報》、《證券時報》、巨潮
資訊網www.cninfo.com.cn上刊登了編號為2011-18的《2010年度權益分派實施公告》，
並於2011年5月5日完成了該方案的現金紅利發放工作。
三、報告期內公司重大訴訟、仲裁事項
（一）公司訴中冶重工專利侵權案
2007年8月，公司以及公司董事長兼總經理李良光先生（以下合稱「原告」）向鄭
州市中級人民法院（以下簡稱「鄭州中院」）起訴洛陽中冶重工機械有限公司（以下簡
稱「中冶重工」）、洛陽中冶礦山設備有限公司、洛陽豫電電力集團有限公司（以下簡稱
「豫電電力」）侵犯公司五項專利權。
有關本案的基本情況，公司已在首次公開發行股票招股說明書「第十五節 四、1、
公司訴中冶重工專利侵權案」（2010年12月14日刊載於指定信息披露媒體-巨潮資訊網
www.cninfo.com.cn）及公司2010年年度報告「第九節 一 、（一）公司訴中冶重工專利
侵權案」（2011年3月23日刊載於指定信息披露媒體-巨潮資訊網www.cninfo.com.cn）
中進行了披露。
報告期內，本案的進展情況如下：
2011年3月31日，公司收到國家知識產權局專利覆審委員會（以下簡稱「專利復
審委」）第16221號《無效宣告請求決定書》，宣告公司「自動制磚機的布料夾磚機構」
（專利號：ZL200420150157.4）部分無效。同年4月1日和6月20日，公司及中冶重
工分別向北京市第一中級人民法院（以下簡稱「北京一中院」）提起行政起訴，請求撤
銷專利覆審委第16221號《無效宣告請求決定書》。北京一中院分別於6月13日和6月
29日受理了公司和中冶重工的起訴。
2011年7月5日，公司收到鄭州中院送達的（2008）鄭民三初字第80號《民事判
決書》，有關判決的詳細情況，公司已在編號為2011-022的「重大訴訟判決公告」（2011
年7月7日刊載於指定信息披露媒體-《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網
www.cninfo.com.cn）中進行了披露。
2011年7月22日，公司收到鄭州中院送達的民事上訴狀，豫電電力於2011年7
月12日向河南省高級人民法院（以下簡稱「河南高院」）提起上訴。
截至本報告披露日，該案尚未開庭審理。
（二）中冶重工訴公司專利侵權案
公司與中冶重工、洛陽中冶建材設備有限公司（以下簡稱「中冶建材」）存在專利
侵權糾紛。
有關本案的基本情況，公司已在首次公開發行股票招股說明書「第十五節 四、2、
中冶重工訴公司專利侵權案」（2010年12月14日刊載於指定信息披露媒體-巨潮資訊網
www.cninfo.com.cn）及公司2010年年度報告「第九節 一 、（二）中冶重工訴公司專利
侵權案（2011年3月23日刊載於指定信息披露媒體-巨潮資訊網www.cninfo.com.cn）
中進行了披露。
報告期內，本案的進展情況如下：
2011年5月12日，公司代理律師收到專利覆審委送達的編號為第16497號《無效
宣告請求審查決定書》，維持中冶重工「自動刮料器」（專利號：ZL200710002539.0）專
利權有效。
2011年6月17日，公司向北京一中院提起行政起訴，請求撤銷專利覆審委第16479
號《無效宣告請求決定書》。6月28日，北京一中院受理了該起訴。
2011年8月3日，河南高院對公司提出的管轄權異議上訴舉行了聽證會，截至本報
告披露日，河南高院尚未就公司提出的管轄權異議上訴做出裁定。
（三）洛陽龍羽與公司合同糾紛事宜
公司2005年銷售給洛陽龍羽宜電有限公司的5臺（套）HF1100壓機產品出現合同
糾紛。
有關本案的基本情況，公司已在首次公開發行股票招股說明書「第十五節 四、3、
洛陽龍羽與公司合同糾紛事宜」（2010年12月14日刊載於指定信息披露媒體-巨潮資訊
網www.cninfo.com.cn）及公司2010年年度報告「第九節 一 、（三）洛陽龍羽與公司
合同糾紛事宜」（2011年3月23日刊載於指定信息披露媒體-巨潮資訊網
www.cninfo.com.cn）中進行了披露。
截至本報告披露日，本案尚未判決。
除上述訴訟、合同糾紛事宜之外，截至本報告期末，公司不存在尚未了結的或者可
以預見的、可能對財務狀況、經營成果、聲譽、業務活動、未來前景等產生較大影響的
訴訟或仲裁事項；公司、公司控股股東及實際控制人、控股子公司不存在尚未了結的或
者可以預見的重大訴訟、仲裁或行政處罰案件；公司董事、監事、高級管理人員和核心
技術人員不存在尚未了結的或者可以預見的重大訴訟、仲裁或行政處罰案件，也未涉及
任何刑事訴訟案件。
四、報告期內公司無收購、出售資產及資產重組事項。
五、報告期內公司對外擔保事項
經2008年度股東大會及2009年度股東大會審議，同意公司向銀行申請不超過人民
幣15,000萬元的設備按揭貸款額度，並將與之相關的連帶責任保證金擔保額度控制在人
民幣15,000萬元以內。
根據上述決議內容，公司於2010年8月和11月，分別與福建海峽銀行股份有限公
司福州吉祥支行（以下簡稱「福建海峽銀行」）和中國光大銀行股份有限公司福州分行
（以下簡稱「光大福州分行」）籤訂《買方信貸業務合作協議書》和《國內買方信貸合
作協議》，福建海峽銀行和光大福州分行對公司部分客戶採用設備抵押貸款方式銷售產
品，按揭合同貸款金額不超過貨款的7 成，期限最長為2 年。公司提供連帶責任保證
擔保、保證金擔保，公司分別與福建海峽銀行和光大福州分行籤訂最高額為人民幣
10,000萬元和5,000萬元的保證金擔保合同和國內買方信貸授信擔保總額度，公司按照
承購人按揭貸款金額繳存保證金，繳存保證金隨貸款減少而相應減少。
報告期末，公司因設備按揭貸款所形成的對外擔保情況如下：
單位：人民幣萬元
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保對象名稱
擔保額
度相關
公告披
露日和
編號
擔保額
度
實際發生日期（協
議籤署日）
實際擔
保金額
擔保類型
擔保期
是否履
行完畢
是否為
關聯方
擔保（是
或否）
四川省井研佳泉瓷業有限公司
-
140.00
2010年09月09日
3.46
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
12個月
否
否
福建省閩清新豐陶瓷有限公司
-
186.00
2009年12月25日
0.05
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
18個月
否
否
東營市築金新型建材有限責任公司
-
500.00
2009年11月12日
88.70
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
24個月
否
否
廣饒縣昊發新型建材有限公司
-
237.50
2009年12月24日
81.50
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
24個月
否
否
廣饒縣昊發新型建材有限公司
-
157.63
2010年05月06日
85.63
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
24個月
否
否
大慶安廈新型建材有限責任公司
-
175.70
2010年02月02日
180.50
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
24個月
否
否
鄂州市餘行建材廠
-
116.00
2010年09月28日
74.25
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
24個月
否
否
高邑縣林達陶瓷有限責任公司
-
87.50
2011年03月17日
58.87
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
12個月
否
否
吉林市雙立儀表製造集團有限公司
-
253.50
2011年06月27日
253.50
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
24個月
否
否
大慶市昌盛達建材有限公司
-
225.50
2011年06月27日
225.50
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
24個月
否
否
湖北杭瑞陶瓷有限責任公司
-
180.00
2011年06月01日
165.00
連帶責任保證擔
保、保證金擔保
12個月
否
否
報告期內審批的對外擔保額度合計（A1）
0.00
報告期內對外擔保實際發生額
合計（A2）
746.50
報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3）
15,000.00
報告期末實際對外擔保餘額合
計（A4）
1,216.96
公司對子公司的擔保情況
擔保對象名稱
擔保額
度相關
公告披
露日和
編號
擔保額
度
實際發生日期（協
議籤署日）
實際擔
保金額
擔保類型
擔保期
是否履
行完畢
是否為
關聯方
擔保（是
或否）
報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1）
0.00
報告期內對子公司擔保實際發
生額合計（B2）
0.00
報告期末已審批的對子公司擔保額度合計
（B3）
0.00
報告期末對子公司實際擔保餘
額合計（B4）
0.00
公司擔保總額（即前兩大項的合計）
報告期內審批擔保額度合計（A1+B1）
0.00
報告期內擔保實際發生額合計
（A2+B2）
746.50
報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3）
15,000.00
報告期末實際擔保餘額合計
（A4+B4）
1,216.96
實際擔保總額（即A4+B4）佔公司淨資產的比例
1.22%
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）
0.00
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債
務擔保金額（D）
0.00
擔保總額超過淨資產 50%部分的金額（E）
0.00
上述三項擔保金額合計（C+D+E）
0.00
未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明
2010年8月，公司與福建海峽銀行合作籤訂《買方信貸業務合作協議
書》，買方信貸額度最高不超過人民幣10,000萬元，福建海峽銀行對
部分客戶採用設備抵押貸款方式銷售產品，按揭合同貸款金額不超過
貨款的7 成，期限最長為2 年。公司提供連帶責任保證擔保、保證
金擔保，按照承購人按揭貸款金額繳存保證金，繳存保證金隨貸款減
少而相應減少。
2010年11月，公司與光大福州分行籤訂《國內買方信貸合作協議》，
協議規定，光大福州分行與公司部分客戶籤訂按揭貸款協議，按揭合
同貸款金額不超過貨款的7 成，期限最長為2 年。公司提供連帶責
任保證擔保、保證金擔保，光大福州分行向公司提供最高金額為人民
幣5,000萬元的國內買方信貸授信擔保總額度，公司按照承購人按揭
貸款金額繳存保證金，繳存保證金隨貸款減少而相應減少。
本報告期內，公司確定涉及按揭貸款的收入合同金額為14,430,000.00元（不含稅銷
售額為12,333,333.33元）。截至2011 年6月30日，公司負有擔保義務的客戶按揭貸款
餘額為12,169,584.87元。
2011年6月29日，因大慶安廈新型建材有限責任公司逾期未歸還按揭貸款本金及
利息，福建海峽銀行從公司保證金帳戶中扣收了311,350.70元。
六、報告期內關聯交易事項
（一） 購買商品、接受勞務的關聯交易：報告期內無此事項。
（二） 銷售商品、提供勞務的關聯交易：報告期內無此事項。
（三） 關聯擔保情況
報告期內，公司接受關聯方擔保情況如下：
1、2010年11月18日，公司與中國光大銀行股份有限公司福州分行籤訂最
高額12,000萬元的綜合授信協議（其中銀行承兌匯票5,000萬元），由李良光、
福建省輕工機械設備有限公司提供最高額5,000萬（敞口3,000萬元）銀行承兌
匯票保證擔保。
2、2010年10月，公司與平安銀行股份有限公司福州分行籤訂最高額3,600
萬元銀行承兌匯票綜合授信額度合同，由李良光、林舵、李祥凌、吳瑩芳和福
建省輕工機械設備有限公司提供3,600萬元最高額連帶責任擔保。
3、2010年11月10日，公司與中信銀行股份有限公司福州分行籤訂人民幣
借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣1,600萬元，貸款期限為2010年11月
10日至2011年11月10日，由福建省輕工機械設備有限公司、李良光為該合同
項下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已於2011年1月26日歸還。
4、2010年11月9日，公司與中信銀行股份有限公司福州分行籤訂人民幣
借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣1,900萬元，貸款期限為2010年11月
9日至2011年11月9日，由福建省輕工機械設備有限公司、李良光為該合同項
下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已於2011年1月26日歸還。
5、2010年9月，公司與招商銀行股份有限公司福州白馬支行籤訂人民幣流
動資金借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣1,000萬元，貸款期限為2010
年9月至2011年9月，由李良光、李祥凌、李建峰三名自然人分別為該合同項
下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已於2011年1月28日歸還。
6、2010年9月19日，公司與中國民生銀行股份有限公司福州分行籤訂人
民幣流動資金貸款借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣2,000萬元，貸款期
限為2010年9月19日至2011年9月19日，由福建省輕工機械設備有限公司、
李良光、李祥凌為該合同項下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已於2011年1
月28日歸還。
7、2010年3月26日，公司與中信銀行股份有限公司福州分行籤訂人民幣
借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣2,000萬元，貸款期限為2010年3月
26日至2011年3月26日，由自然人李良光為該合同項下貸款提供連帶責任保
證擔保。該貸款已於2011年1月26日歸還。
8、2010年3月19日，公司與平安銀行股份有限公司福州分行籤訂人民幣
借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣2,000萬元，貸款期限為2010年3月
19日至2011年3月18日，由李祥凌、吳瑩芳、李良光、林舵四名自然人和福
建省輕工機械設備有限公司為該合同項下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已
於2011年1月28日歸還。
（四） 無其他關聯交易。
七、證券投資情況
報告期內，公司無持有其他上市公司或擬上市公司股權、參股商業銀行、證券公司、
保險公司、信託公司和期貨公司等金融企業股權。
八、報告期內，公司無委託理財事項。
九、報告期內，公司無股權激勵計劃實施事項。
十、報告期內，公司無大股東及其附屬企業非經營性資金佔用情況。
十一、公司及其董事、監事和高級管理人員、持股5%以上股東及其實際控制人等有關
方在報告期內或持續到報告期內承諾事項的履行情況
（一）股份鎖定承諾
公司實際控制人、控股股東福建海誠投資有限公司、股東海源實業有限公司和股東
福州市鼓樓區源恆信投資諮詢有限公司承諾：自公司A股股票上市之日起36個月內，
不轉讓或者委託他人管理本次發行前直接和間接持有的公司股份，也不由公司回購該部
分股份。
由公司高管人員以及業務骨幹100%持股的公司股東福州市鼓樓區鑫盤投資諮詢有
限公司、福州市鼓樓區金鑫源投資諮詢有限公司、福州市鼓樓區華達鑫投資諮詢有限公
司、福州市鼓樓區金旭投資諮詢有限公司承諾：自公司A股股票上市之日起12個月內，
不轉讓或者委託他人管理本次發行前直接和間接持有的公司股份，也不由公司回購該部
分股份。同時追加承諾，在上述承諾期滿後，每年解除鎖定的股份比例為所持公司上述
股份的25%。
公司其他股東中國-比利時直接股權投資基金、華登（海源）有限公司、中國環境
基金（海源）有限公司、嘉毅有限公司、閩信昌暉有限公司、WIN ZONE LIMITED、
上海典博投資顧問有限公司承諾：自公司A股股票上市之日起12個月內，不轉讓或者
委託他人管理本次發行前直接和間接持有的公司股份，也不由公司回購該部分股份。
承諾期限期滿後，上述股份可以上市流通和轉讓。
（二）關於避免同業競爭的承諾函
公司的實際控制人及其直系親屬、控股股東、實際控制人及其直系親屬控制的其他
公司均出具了《關於避免同業競爭的承諾函》。
公司實際控制人及其直系親屬均承諾：「在本人實際控制海源機械期間，本人直接
或間接控制的公司不從事與海源機械相同的經營業務，與海源機械不進行直接或間接的
同業競爭。若本人直接或間接控制的公司擬進行與海源機械相同的經營業務，本人將行
使控制權以確保與海源機械不進行直接或間接的同業競爭。對海源機械已進行投資或擬
投資的項目，本人將在投資方向與項目選擇上，避免與海源機械相同或相似，不與海源
機械發生同業競爭」。
公司控股股東、實際控制人及其直系親屬控制的其他企業均承諾：「本公司不從事
與海源機械相同的經營業務，與海源機械不進行直接或間接的同業競爭。本公司所控股
和控制的企業也不從事與海源機械相同的經營業務，與海源機械不進行直接或間接的同
業競爭；若本公司所控股和控制的企業擬進行與海源機械相同的經營業務，本公司將行
使控制權以確保與海源機械不進行直接或間接的同業競爭。對海源機械已進行投資或擬
投資的項目，本公司將在投資方向與項目選擇上，避免與海源機械相同或相似，不與海
源機械發生同業競爭」。
（三）控股股東其他重要承諾
公司目前在福州倉山區新建鎮金洲北路16號廠區內實際擁有的房屋及簡易建築物
面積為8,050.27平方米，其中有2,706.30平方米的建築物在建築時未履行相關的報批手
續，目前尚未取得房產權屬證明。公司已積極向政府有關部門申請補辦相關產權手續，
但日後仍可能存在因此而收到有關部門處理和處罰的情形。為此，原控股股東海源實業
有限公司承諾：「自本承諾函出具之日起，若海源機械因上述2,706.30平方米的建築物
尚未取得房產權屬證明而受到有關部門處理和處罰，本公司將全額承擔該處理和處罰給
海源機械造成的經濟損失」；控股股東福建海誠投資有限公司承諾：「自本承諾函出具
之日起，若海源機械因上述2,706.3平方米的建築物尚未取得房產權屬證明而受到有關
部門處理和處罰，本公司將與海源實業有限公司共同連帶承擔該處理和處罰給海源機械
造成的經濟損失」。
公司在2008年3月之前（含2008年3月）未為在職職工繳納住房公積金，自2008
年4月開始，公司已按規定為在職職工繳存住房公積金。為此，公司原控股股東海源實
業有限公司承諾：「如果海源機械所在地住房公積金主管部門要求海源機械對2008年3
月之前（含2008年3月）的住房公積金進行補繳，本公司將無條件按主管部門核定的
金額無償代海源機械補繳；如果海源機械因未按照規定為職工繳納住房公積金而帶來任
何其他費用支出或經濟損失，本公司將無條件全部無償代其承擔」；公司控股股東福建
海誠投資有限公司承諾：「如果海源機械所在地住房公積金主管部門要求對海源機械
2008年3月之前（含2008年3月）的住房公積金進行補繳，本公司將無條件按主管部
門核定的金額無償代海源機械補繳；如果海源機械因未按照規定為職工繳納住房公積金
而帶來任何其他費用支出或經濟損失，本公司將無條件與海源實業有限公司共同連帶無
償代其承擔」。
公司存在與洛陽龍羽的合同糾紛事宜，為此，公司原控股股東海源實業有限公司承
諾：「在洛陽市中級人民法院「（2010）洛民三初字第00005號」《民事裁定書》生效
之後，海源機械如因與洛陽龍羽工藝設備買賣及服務合同糾紛發生任何經濟損失，將由
本公司全部無條件承擔」；公司控股股東福建海誠投資有限公司承諾：「在洛陽龍羽於
2010年3月22日就上述合同糾紛事宜向洛陽市中級人民法院提起訴訟之後，海源機械
如因與洛陽龍羽工藝設備買賣及服務合同糾紛發生任何經濟損失，將全部由本公司與海
源實業有限公司共同連帶承擔」。
截至本報告期末，上述各項承諾均得到了嚴格履行，未出現違反承諾的情形。
十二、受監管部門處罰、通報批評、公開譴責等情況
報告期內，公司及公司董事、監事、高級管理人員、持股5%以上股東、實際控制
人均未受到有權機關調查、司法紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責
任，也未被中國證券監督管理委員會稽查、行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人
選，或其他行政管理部門處罰及證券交易所的公開譴責等。
十三、報告期接待調研、溝通、採訪等活動情況表
接待日期
接待
地點
接待方式
接待對象
談論的主要內容及提
供的資料
2011年1月4日
公司
實地調研
《陶城報》報社、《建材周刊》雜誌社、《陶
瓷資訊》雜誌社
公司上市後的規劃發
展及陶機產品
2011年1月5日
公司
實地調研
易方達基金管理公司、廣發基金管理有限公
司
公司上市後的發展規
劃及各項產品的市場
容量及新產品情況
2011年1月6日
公司
實地調研
國投瑞銀基金管理有限公司、上投摩根基金
管理有限公司、博時基金管理有限公司、摩
根士丹利華鑫基金管理有限公司、南方基金
管理有限公司、華夏基金管理有限公司
公司上市後的發展規
劃及公司主營產品
2011年1月7日
公司
實地調研
海富通基金管理有限公司、鵬華基金管理有
限公司、建信基金管理有限公司、中銀國際
證券有限責任公司、東方證券股份有限公
司、中歐基金管理有限公司、上海玖石股權
投資管理公司、申銀萬國證券股份有限公
司、華商基金管理有限公司、東方基金管理
有限責任公司、北京源樂晟資產管理有限公
司、國泰君安證券資產管理公司、中國電力
財務有限公司、華泰柏瑞基金管理有限公
司、國投瑞銀基金管理有限公司、華富基金
管理有限公司、上海呈瑞投資管理有限公
司、國泰基金管理有限公司、福建四海投資
有限公司
公司上市後的發展規
劃及公司主營產品
2011年3月22日
公司
電話溝通
幸福人壽保險股份有限公司
公司2010年經營業績
及2011年經營計劃
2011年3月25日
公司
實地調研
東興證券股份有限公司、長城基金管理有限
公司、光大保德信基金管理有限公司、諾德
基金管理有限公司、海通證券股份有限公司
公司2010年經營情況
及2011年經營計劃
2011年4月1日
公司
實地調研
福建漢石投資管理有限公司、英大證券有限
責任公司、齊魯證券有限公司
公司上市後的發展規
劃及公司主營產品
2011年4月7日
公司
實地調研
華夏基金管理有限公司
公司主營產品市場空
間
2011年4月22日
公司
電話溝通
天相投資顧問有限公司
公司2011年一季度經
營情況
2011年5月12日
公司
實地調研
國投瑞銀基金管理有限公司
公司近期的經營情況
2011年5月13日
公司
實地調研
長江證券有限公司
公司上市後的發展規
劃及公司主營產品
2011年5月19日
公司
實地調研
廈門靜潮投資管理有限公司
公司上市後的發展規
劃及公司主營產品
十四、其他重大事項的說明
（一）2011年6月20日，公司與蔣鼎豐先生籤訂了500kg/h直接在線長纖維增強
熱塑性複合材料（LFT-D）生產線工藝技術轉讓合同，此項技術轉讓將加快公司HE壓
機及複合材料工藝的推廣應用。
（二）2011年8月9日，公司與義大利Persico公司籤訂了合作意向書，公司將購
買有關主營產品方面的相關技術和品牌，並就對方主營業務在中國開展合作。購買該技
術將會有效提升公司HE壓機的技術水平，培訓鍛鍊技術隊伍，並對其他產品的設計產
生有益影響，而相關國際品牌及技術在公司產品上的應用，將有助於公司產品在高端市
場及國際市場的開拓。
（三）為加快公司業務在中原及北方地區的發展，根據2011年8月20日公司第二
屆董事會第八次會議決議，公司擬在河南省漯河市設立全資子公司，公司名稱暫定為漯
河海源機械有限公司（以工商註冊登記為準），註冊資本1,000萬元。
第七節 財務報告（未經審計）
一、審計意見
公司2011年半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
資產負債表
編制單位：福建海源自動化機械股份有限公司 2011年6月30日 單位：人民幣元
項目
期末餘額
年初餘額
合併
母公司
合併
母公司
流動資產：
貨幣資金
458,919,119.61
458,919,119.61
776,223,998.77
776,223,998.77
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
應收票據
12,599,764.00
12,599,764.00
10,792,000.00
10,792,000.00
應收帳款
86,076,566.37
86,076,566.37
87,650,828.41
87,650,828.41
預付款項
60,828,376.47
60,828,376.47
32,048,133.73
32,048,133.73
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
應收利息
2,440,753.42
2,440,753.42
應收股利
其他應收款
6,311,700.51
6,311,700.51
3,860,830.59
3,860,830.59
買入返售金融資產
存貨
226,373,377.70
226,373,377.70
183,770,824.62
183,770,824.62
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計
853,549,658.08
853,549,658.08
1,094,346,616.12
1,094,346,616.12
非流動資產：
發放委託貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
投資性房地產
固定資產
245,969,735.61
245,969,735.61
241,956,386.70
241,956,386.70
在建工程
11,085,529.27
11,085,529.27
8,395,145.76
8,395,145.76
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
34,608,558.65
34,608,558.65
34,031,792.55
34,031,792.55
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產
2,283,130.87
2,283,130.87
2,106,902.15
2,106,902.15
其他非流動資產
非流動資產合計
293,946,954.40
293,946,954.40
286,490,227.16
286,490,227.16
資產總計
1,147,496,612.48
1,147,496,612.48
1,380,836,843.28
1,380,836,843.28
流動負債：
短期借款
0.00
0.00
141,000,000.00
141,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據
41,118,655.83
41,118,655.83
44,723,272.65
44,723,272.65
應付帳款
58,138,399.19
58,138,399.19
69,853,308.80
69,853,308.80
預收款項
30,356,807.23
30,356,807.23
18,684,441.79
18,684,441.79
賣出回購金融資產款
應付手續費及佣金
應付職工薪酬
2,625,213.80
2,625,213.80
2,178,904.66
2,178,904.66
應交稅費
9,622,907.85
9,622,907.85
10,718,534.18
10,718,534.18
應付利息
0.00
0.00
319,957.53
319,957.53
應付股利
其他應付款
3,853,105.28
3,853,105.28
9,237,603.23
9,237,603.23
應付分保帳款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債
0.00
0.00
60,000,000.00
60,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計
145,715,089.18
145,715,089.18
356,716,022.84
356,716,022.84
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
4,200,000.00
4,200,000.00
4,200,000.00
4,200,000.00
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計
4,200,000.00
4,200,000.00
4,200,000.00
4,200,000.00
負債合計
149,915,089.18
149,915,089.18
360,916,022.84
360,916,022.84
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本）
160,000,000.00
160,000,000.00
160,000,000.00
160,000,000.00
資本公積
663,754,727.91
663,754,727.91
663,754,727.91
663,754,727.91
減：庫存股
專項儲備
盈餘公積
32,751,696.07
32,751,696.07
32,751,696.07
32,751,696.07
一般風險準備
未分配利潤
141,075,099.32
141,075,099.32
163,414,396.46
163,414,396.46
外幣報表折算差額
歸屬於母公司所有者權益合計
997,581,523.30
997,581,523.30
1,019,920,820.44
1,019,920,820.44
少數股東權益
所有者權益合計
997,581,523.30
997,581,523.30
1,019,920,820.44
1,019,920,820.44
負債和所有者權益總計
1,147,496,612.48
1,147,496,612.48
1,380,836,843.28
1,380,836,843.28
法定代表人：李良光 主管會計工作負責人：鄭明 會計機構負責人：翁玉順
利潤表
編制單位：福建海源自動化機械股份有限公司 2011年1-6月 單位：人民幣元
項目
本期金額
上期金額
合併
母公司
合併
母公司
一、營業總收入
174,647,836.55
174,647,836.55
152,245,746.31
152,245,746.31
其中：營業收入
174,647,836.55
174,647,836.55
152,245,746.31
152,245,746.31
利息收入
已賺保費
手續費及佣金收入
二、營業總成本
142,737,505.39
142,737,505.39
130,635,539.06
130,635,539.06
其中：營業成本
107,239,397.41
107,239,397.41
101,421,764.78
101,421,764.78
利息支出
手續費及佣金支出
退保金
賠付支出淨額
提取保險合同準備金淨額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加
523,978.11
523,978.11
38,709.88
38,709.88
銷售費用
18,758,869.54
18,758,869.54
10,942,974.37
10,942,974.37
管理費用
17,151,224.72
17,151,224.72
12,555,872.88
12,555,872.88
財務費用
-2,164,322.54
-2,164,322.54
4,209,965.72
4,209,965.72
資產減值損失
1,228,358.15
1,228,358.15
1,466,251.43
1,466,251.43
加：公允價值變動收益（損失以「-」號填
列）
投資收益（損失以「-」號填列）
其中：對聯營企業和合營企業的投
資收益
匯兌收益（損失以「-」號填列）
三、營業利潤（虧損以「-」號填列）
31,910,331.16
31,910,331.16
21,610,207.25
21,610,207.25
加：營業外收入
825,881.73
825,881.73
1,845,048.87
1,845,048.87
減：營業外支出
103,709.30
103,709.30
501,000.00
501,000.00
其中：非流動資產處置損失
四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列）
32,632,503.59
32,632,503.59
22,954,256.12
22,954,256.12
減：所得稅費用
4,971,800.73
4,971,800.73
2,906,564.50
2,906,564.50
五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列）
27,660,702.86
27,660,702.86
20,047,691.62
20,047,691.62
歸屬於母公司所有者的淨利潤
27,660,702.86
27,660,702.86
20,047,691.62
20,047,691.62
少數股東損益
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.17
0.17
0.17
0.17
（二）稀釋每股收益
0.17
0.17
0.17
0.17
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額
27,660,702.86
27,660,702.86
20,047,691.62
20,047,691.62
歸屬於母公司所有者的綜合收益總額
27,660,702.86
27,660,702.86
20,047,691.62
20,047,691.62
歸屬於少數股東的綜合收益總額
法定代表人：李良光 主管會計工作負責人：鄭明 會計機構負責人：翁玉順
現金流量表
編制單位：福建海源自動化機械股份有限公司 2011年1-6月 單位：人民幣元
項目
本期金額
上期金額
合併
母公司
合併
母公司
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
150,359,925.78
150,359,925.78
145,147,210.14
145,147,210.14
客戶存款和同業存放款項淨增加額
向中央銀行借款淨增加額
向其他金融機構拆入資金淨增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金淨額
保戶儲金及投資款淨增加額
處置交易性金融資產淨增加額
收取利息、手續費及佣金的現金
拆入資金淨增加額
回購業務資金淨增加額
收到的稅費返還
3,359.54
3,359.54
收到其他與經營活動有關的現金
2,041,778.09
2,041,778.09
2,559,640.48
2,559,640.48
經營活動現金流入小計
152,405,063.41
152,405,063.41
147,706,850.62
147,706,850.62
購買商品、接受勞務支付的現金
104,598,976.92
104,598,976.92
125,787,839.77
125,787,839.77
客戶貸款及墊款淨增加額
存放中央銀行和同業款項淨增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及佣金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金
22,292,336.31
22,292,336.31
18,618,763.97
18,618,763.97
支付的各項稅費
13,464,986.37
13,464,986.37
11,282,725.61
11,282,725.61
支付其他與經營活動有關的現金
24,962,104.66
24,962,104.66
14,618,266.52
14,618,266.52
經營活動現金流出小計
165,318,404.26
165,318,404.26
170,307,595.87
170,307,595.87
經營活動產生的現金流量淨額
-12,913,340.85
-12,913,340.85
-22,600,745.25
-22,600,745.25
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長
期資產收回的現金淨額
處置子公司及其他營業單位收到的
現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計
購建固定資產、無形資產和其他長
期資產支付的現金
45,669,078.44
45,669,078.44
17,010,776.15
17,010,776.15
投資支付的現金
質押貸款淨增加額
取得子公司及其他營業單位支付的
現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計
45,669,078.44
45,669,078.44
17,010,776.15
17,010,776.15
投資活動產生的現金流量淨額
-45,669,078.44
-45,669,078.44
-17,010,776.15
-17,010,776.15
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收
到的現金
取得借款收到的現金
58,000,000.00
58,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
10,383,924.68
10,383,924.68
5,950,000.00
5,950,000.00
籌資活動現金流入小計
10,383,924.68
10,383,924.68
63,950,000.00
63,950,000.00
償還債務支付的現金
201,000,000.00
201,000,000.00
35,000,000.00
35,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的
現金
51,926,922.40
51,926,922.40
4,404,741.51
4,404,741.51
其中：子公司支付給少數股東的股
利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
13,282,155.00
13,282,155.00
19,426,300.00
19,426,300.00
籌資活動現金流出小計
266,209,077.40
266,209,077.40
58,831,041.51
58,831,041.51
籌資活動產生的現金流量淨額
-255,825,152.72
-255,825,152.72
5,118,958.49
5,118,958.49
四、匯率變動對現金及現金等價物的影
響
21,617.53
21,617.53
-22,811.30
-22,811.30
五、現金及現金等價物淨增加額
-314,385,954.48
-314,385,954.48
-34,515,374.21
-34,515,374.21
加：期初現金及現金等價物餘額
761,135,489.22
761,135,489.22
76,368,186.17
76,368,186.17
六、期末現金及現金等價物餘額
446,749,534.74
446,749,534.74
41,852,811.96
41,852,811.96
法定代表人：李良光 主管會計工作負責人：鄭明 會計機構負責人：翁玉順
合併所有者權益變動表
編制單位：福建海源自動化機械股份有限公司 2011半年度 單位：人民幣元
項目
本期金額
上年金額
歸屬於母公司所有者權益
少數
股東
權益
所有者權益合計
歸屬於母公司所有者權益
少數
股東
權益
所有者權益合計
實收資本（或股
本）
資本公積
減：
庫存
股
專
項
儲
備
盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
其
他
實收資本（或股
本）
資本公積
減：
庫
存
股
專
項
儲
備
盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
其
他
一、上年年末餘額
160,000,000.00
663,754,727.91
32,751,696.07
163,414,396.46
1,019,920,820.44
120,000,000.00
20,168,942.91
26,548,119.60
150,954,715.53
317,671,778.04
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
160,000,000.00
663,754,727.91
32,751,696.07
163,414,396.46
1,019,920,820.44
120,000,000.00
20,168,942.91
26,548,119.60
150,954,715.53
317,671,778.04
三、本年增減變動金
額（減少以「-」號
填列）
-22,339,297.14
-22,339,297.14
40,000,000.00
643,585,785.00
6,203,576.47
12,459,680.93
702,249,042.40
（一）淨利潤
27,660,702.86
27,660,702.86
62,035,764.71
62,035,764.71
（二）其他綜合收
益
上述（一）和（二）
小計
27,660,702.86
27,660,702.86
62,035,764.71
62,035,764.71
（三）所有者投入
和減少資本
40,000,000.00
643,585,785.00
683,585,785.00
1．所有者投入
資本
40,000,000.00
643,585,785.00
683,585,785.00
2．股份支付計
入所有者權益的金
額
3．其他
（四）利潤分配
-50,000,000.00
-50,000,000.00
6,203,576.47
-49,576,083.78
-43,372,507.31
1．提取盈餘公
積
6,203,576.47
-6,203,576.47
2．提取一般風
險準備
3．對所有者（或
股東）的分配
-50,000,000.00
-50,000,000.00
-43,372,507.31
-43,372,507.31
4．其他
（五）所有者權益
內部結轉
1．資本公積轉
增資本（或股本）
2．盈餘公積轉
增資本（或股本）
3．盈餘公積彌
補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額
160,000,000.00
663,754,727.91
32,751,696.07
141,075,099.32
997,581,523.30
160,000,000.00
663,754,727.91
32,751,696.07
163,414,396.46
1,019,920,820.44
法定代表人：李良光 主管會計工作負責人：鄭明 會計機構負責人：翁玉順
母公司所有者權益變動表
編制單位：福建海源自動化機械股份有限公司 2011半年度 單位：人民幣元
項目
本期金額
上年金額
實收資本（或股
本）
資本公積
減：
庫存
股
專項
儲備
盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
所有者權益合計
實收資本（或股
本）
資本公積
減：
庫存
股
專項
儲備
盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
所有者權益合計
一、上年年末餘額
160,000,000.00
663,754,727.91
32,751,696.07
163,414,396.46
1,019,920,820.44
120,000,000.00
20,168,942.91
26,548,119.60
150,954,715.53
317,671,778.04
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
160,000,000.00
663,754,727.91
32,751,696.07
163,414,396.46
1,019,920,820.44
120,000,000.00
20,168,942.91
26,548,119.60
150,954,715.53
317,671,778.04
三、本年增減變動金額
（減少以「-」號填列）
-22,339,297.14
-22,339,297.14
40,000,000.00
643,585,785.00
6,203,576.47
12,459,680.93
702,249,042.40
（一）淨利潤
27,660,702.86
27,660,702.86
62,035,764.71
62,035,764.71
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）
小計
27,660,702.86
27,660,702.86
62,035,764.71
62,035,764.71
（三）所有者投入和
減少資本
40,000,000.00
643,585,785.00
683,585,785.00
1．所有者投入資本
40,000,000.00
643,585,785.00
683,585,785.00
2．股份支付計入所
有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
-50,000,000.00
-50,000,000.00
6,203,576.47
-49,576,083.78
-43,372,507.31
1．提取盈餘公積
6,203,576.47
-6,203,576.47
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股
東）的分配
-50,000,000.00
-50,000,000.00
-43,372,507.31
-43,372,507.31
4．其他
（五）所有者權益內
部結轉
1．資本公積轉增資
本（或股本）
2．盈餘公積轉增資
本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧
損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額
160,000,000.00
663,754,727.91
32,751,696.07
141,075,099.32
997,581,523.30
160,000,000.00
663,754,727.91
32,751,696.07
163,414,396.46
1,019,920,820.44
法定代表人：李良光 主管會計工作負責人：鄭明 會計機構負責人：翁玉順
福建海源自動化機械股份有限公司
2011年1-6月財務報表附註
一、 公司基本情況
福建海源自動化機械股份有限公司（以下簡稱「公司」或「股份公司」）前身系福
建海源自動化機械設備有限公司（以下簡稱「有限公司」），有限公司是由海源實
業有限公司投資組建的外商投資企業。公司於2003年7月批准成立，經福州市工
商行政管理局核准登記註冊，企業法人營業執照註冊號：企獨閩榕總副字第006145
號。原註冊資本為美元2,510,000元，實收資本為美元2,510,000元。
2007年3月，有限公司由中國－比利時直接股權投資基金以現金形式認繳增加注
冊資本310,225美元，變更後註冊資本為2,820,225美元。
根據有限公司2007年6月7日董事會決議、增資協議、股權轉讓協議和修改後章
程規定，有限公司申請增加註冊資本180,014美元，變更後註冊資本為美元
3,000,239元。新增註冊資本由華登（海源）有限公司以現金形式認繳65,063美元、
中國環境基金（海源）有限公司以現金形式認繳114,951美元。同時海源實業有限
公司將所持的公司26.2886%股份計788,721美元的股份連同相應的權利、義務分
別轉讓給福州市鼓樓區鑫盤投資諮詢有限公司183,114美元股份、福州市鼓樓區金
鑫源投資諮詢有限公司178,538美元股份、福州市鼓樓區源恆信投資諮詢有限公司
12,550美元股份、福州市鼓樓區金旭投資諮詢有限公司10,039美元股份、福州市
鼓樓區華達鑫投資諮詢有限公司20,081美元股份、上海典博投資顧問有限公司
25,100美元股份、嘉毅有限公司76,197美元股份、閩信昌暉投資有限公司75,300
美元股份、WINZONELIMITED54,004美元股份、華登（海源）有限公司153,798
美元股份。股權轉讓後註冊資本不變，仍為美元3,000,239元。
2007年12月10日，經商務部商資批[2007]2008號「商務部關於同意福建海源自
動化機械設備有限公司改制為外商投資股份有限公司的批覆」的批准，同意公司
名稱變更為福建海源自動化機械股份有限公司，註冊資本變更為12,000萬元人民
幣，股本總額變更為12,000萬元人民幣，其中：海源實業有限公司的股本總額為
人民幣68,845,680.00元，佔註冊資本的57.3714%；中國—比利時直接股權投資基
金的股本總額為人民幣12,408,000.00元，佔註冊資本的10.3400%；華登（海源）
有限公司的股本總額為人民幣8,753,760.00元，佔註冊資本的7.2948%；中國環境
基金（海源）有限公司的股本總額為人民幣4,597,680.00元，佔註冊資本的3.8314%；
福州市鼓樓區鑫盤投資諮詢有限公司的股本總額為人民幣7,323,960.00元，佔註冊
資本的6.1033%；福州市鼓樓區金鑫源投資諮詢有限公司的股本總額為人民幣
7,140,960.00元，佔註冊資本的5.9508%；福州市鼓樓區源恆信投資諮詢有限公司
的股本總額為人民幣501,960.00元，佔註冊資本的0.4183%；福州市鼓樓區金旭投
資諮詢有限公司的股本總額為人民幣401,520.00元，佔註冊資本的0.3346%；福州
市鼓樓區華達鑫投資諮詢有限公司的股本總額為人民幣803,160.00元，佔註冊資
本的0.6693%；嘉毅有限公司的股本總額為人民幣3,047,640.00元，佔註冊資本的
2.5397%；閩信昌暉投資有限公司的股本總額為人民幣3,011,760.00元，佔註冊資
本的2.5098%；上海典博投資顧問有限公司的股本總額為人民幣1,003,920.00元，
佔註冊資本的0.8366%；WIN ZONE LIMITED的股本總額為人民幣2,160,000.00
元，佔註冊資本的1.8000%。
2010年8月11日，經福建省對外貿易經濟合作廳閩外經貿資[2010]303號「福建
省對外貿易經濟合作廳關於福建海源自動化機械股份有限公司股權轉讓等事項的
批覆」的批准，同意公司股東海源實業有限公司將其所持有的公司32.3714%股份
轉讓給福建海誠投資有限公司，轉讓後，海源實業有限公司持有公司3,000萬元股
份，佔總股本的25%，福建海誠投資有限公司持有公司3,884.568萬元股份，佔總
股本的32.3714%，其他股東持股比例不變。
根據公司2008年度股東大會決議，並經中國證券監督管理委員會以證監許可
[2010]1759號文《關於核准福建海源自動化機械股份有限公司首次公開發行股票的
批覆》核准，公司於2010年12月15日向社會公開發行人民幣普通股40,000,000
股。2011年3月11日，公司股本總額變更為160,000,000股。
公司目前為經營期，主要經營範圍：建材機械、建材生產、資源再生及綜合利用
技術、高新技術、新產品開發、比例、伺服液壓技術、全自動液壓壓磚機(涉及審
批許可項目的，只允許在審批許可的範圍和有效期內從事生產經營)。
二、主要會計政策、會計估計和前期差錯
(一) 財務報表的編制基礎
公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基
本準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。
(二) 遵循企業會計準則的聲明
公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財
務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。
(三) 會計期間
自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。
(四) 記帳本位幣
採用人民幣為記帳本位幣。
(五) 現金及現金等價物的確定標準
在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現
金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知
現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。
(六) 外幣業務和外幣報表折算
外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。
外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬
於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費
用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，
仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量
的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差
額計入當期損益或資本公積。
(七) 金融工具
金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。
1、金融工具的分類
管理層按照取得金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計
量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融
負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。
2、金融工具的確認依據和計量方法
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）
取得時以公允價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領
取的債券利息)作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入
當期損益。
處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公
允價值變動損益。
（2）持有至到期投資
取得時按公允價值(扣除已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用
之和作為初始確認金額。
持有期間按照攤餘成本和實際利率(如實際利率與票面利率差別較小的，按票
面利率)計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預
期存續期間或適用的更短期間內保持不變。
處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。
（3）應收款項
公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不
包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款、應
收票據、預付帳款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初
始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。
收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損
益。
（4）可供出售金融資產
取得時按公允價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領
取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。
持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將
公允價值變動計入資本公積(其他資本公積)。
處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同
時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉
出，計入投資損益。
（5）其他金融負債
按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續
計量。
3、金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉
移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的
風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。
在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形
式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損
益：
(1) 所轉移金融資產的帳面價值；
(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉
及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，
在終止確認部分和未終止確認部分(在此種情況下，所保留的服務資產應當視
同未終止確認金融資產的一部分)之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，
並將下列兩項金額的差額計入當期損益：
(1) 終止確認部分的帳面價值；
(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中
對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）
之和。
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確
認為一項金融負債。
4、金融負債終止確認條件
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部
分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，
且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融
負債，並同時確認新金融負債。
對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融
負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價
（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的
相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分
的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間
的差額，計入當期損益。
5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法
本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的
報價。
6、金融資產的減值準備
(1)可供出售金融資產的減值準備
期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種
相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原
直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損
失。
(2)持有至到期投資的減值準備
持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。
(八) 應收款項
1、單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：
單項金額重大的判斷
依據或金額標準：
應收款項餘額前五名或佔應收款項餘額10％以上的款項
之和。
單項金額重大並單項
計提壞帳準備的計提
方法：
單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳
面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。短期應收
款項的預計未來現金流量與其現值相差很小，在確定相
關減值損失時，不對其預計未來現金流量進行折現。單
獨測試未發生減值的應收帳款、其他應收款，包括在具
有類似信用風險特徵的應收款項組合中再進行減值測
試。
2、 按組合計提壞帳準備應收款項：
確定組合的依據：
組合1
除已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，公司根據以前年度與
之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似信用風險特徵的應收款項組
合的實際損失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例。
組合2
年末對於不適用按類似信用風險特徵組合的應收票據、預付帳款和長期應
收款均進行單項減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未
來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。
如經減值測試未發現減值的，則不計提壞帳準備。
按組合計提壞帳準備的計提方法：
組合1
帳齡分析法
組合2
其他方法
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
帳齡
應收帳款計提比例(%)
其他應收款計提比例(%)
1年以內
5
5
1－2年
10
10
2－3年
30
30
3－4年
50
50
4年以上
100
100
3、 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：
單項計提壞帳準
備的理由
有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了特殊減值的應
收款應進行單項減值測試。
壞帳準備的計提
方法
結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例
(九) 存貨
1、存貨的分類
存貨分類為：原材料、低值易耗品、自製半成品、產成品、在產品、委託加工
物資等。
2、發出存貨的計價方法
(1) 存貨發出時按加權平均法計價；
(2) 低值易耗品採用五五攤銷法。
3、存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨
跌價準備。
產成品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程
中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可
變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產
成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅
費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，
其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數
量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。
以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計
提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
4、存貨的盤存制度
採用永續盤存制。
(十) 固定資產
1、固定資產確認條件
固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用年限超
過一年的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：
（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業。
（2） 該固定資產的成本能夠可靠地計量。
2、固定資產的分類
固定資產分類為：房屋及建築物、機械設備、運輸設備、辦公設備等。
3、固定資產折舊計提方法
固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和
預計淨殘值率確定折舊率。
各類固定資產預計使用壽命和年折舊率如下：
固定資產類別
預計使用壽命
預計淨殘值率
年折舊率
房屋及建築物
20年
10%
4.5%
機器設備
5-10年
10%
9%-18%
辦公設備
5年
10%
18%
運輸設備
10年
10%
9%
4、固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。
固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公
允價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間
較高者確定。
當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可
收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相
應的固定資產減值準備。
固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使
該固定資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除
預計淨殘值）。
固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。
有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其
可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資
產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
(十一) 在建工程
1、 在建工程類別
在建工程以立項項目分類核算。
2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點
在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為
固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但
尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或
者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政
策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價
值，但不調整原已計提的折舊額。
3、 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法
公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。
在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公
允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間
較高者確定。
當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可
收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相
應的在建工程減值準備。
在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。
有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其
可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工
程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
(十二) 借款費用
1、借款費用資本化的確認原則
公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產
的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額
確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達
到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：
（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資
產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出。
（2）借款費用已經發生。
（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已
經開始。
2、借款費用資本化期間
資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費
用暫停資本化的期間不包括在內。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借
款費用停止資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，
該部分資產借款費用停止資本化。
購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可
對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。
3、暫停資本化期間
符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連
續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合
資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費
用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建
或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。
4、借款費用資本化金額的計算方法
專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者
進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本
化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。
根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出每月月末加權平均數乘以所
佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化
率根據一般借款加權平均利率計算確定。
借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或
者溢價金額，調整每期利息金額。
(十三) 無形資產
1、無形資產的計價方法
（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量
外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達
到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支
付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。
債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確
定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之
間的差額，計入當期損益。
在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可
靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為
基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不
滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅
費作為換入無形資產的成本，不確認損益。
以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確
定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價
值確定其入帳價值。
內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務
成本、註冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本
化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費
用。
（2）後續計量
在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。
對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤
銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無
形資產，不予攤銷。
2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：
無形資產類別
預計使用壽命
預計使用壽命的依據
土地使用權
50年
按土地使用權的可使用年限
專有技術
按使用年限
協議
3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據：
每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。
對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤
銷。
無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資
產，不予攤銷。
4、無形資產減值準備的計提
對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。
對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。
對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。可收回金額根據無形資產的公
允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間
較高者確定。
當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可
收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相
應的無形資產減值準備。
無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相
應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳
面價值（扣除預計淨殘值）。
無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。
有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其
可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所
屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。
5、劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準
研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調
查、研究活動的階段。
開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計
劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。
內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。
6、開發階段支出符合資本化的具體標準
內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：
（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；
（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產
品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其
有用性；
（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，
並有能力使用或出售該無形資產；
（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
(十四) 收入
1、銷售商品收入確認時間的具體判斷標準
公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所
有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額
能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的
成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。
2、確認讓渡資產使用權收入的依據
與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別
按下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：
(1) 利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確
定。
(2) 使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
3、按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的
依據和方法
在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認
提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。
在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別按下列情況處理：
(1) 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金
額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。
(2) 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計
入當期損益，不確認提供勞務收入。
(十五) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
1、確認遞延所得稅資產的依據
公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可
抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
2、確認遞延所得稅負債的依據
公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。
但不包括商譽、非企業合併形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不
影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。
(十六) 主要會計政策、會計估計的變更
報告期內無會計政策、會計估計變更。
(十七) 前期會計差錯更正
報告期內無前期會計差錯更正。
三、 稅項
(一) 公司主要稅種和稅率
稅 種
稅率
增值稅
17%
企業所得稅
15%
(二) 稅收優惠及批文
2010年2月，經福建省福州市國家稅務局直屬稅務分局優惠備【2010】003號文
的批准，公司可以享受高新技術企業稅收減免的優惠，按15%繳納企業所得稅。
四、 財務報表主要項目注釋（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）
(一) 貨幣資金
項 目
期末餘額
年初餘額
外幣金額
折算率
人民幣金額
外幣金額
折算率
人民幣金額
現 金
98,587.25
260,420.41
人民幣
70,055.58
151,177.52
美 元
1,118.53
6.4716
7,238.68
7,493.38
6.6227
49,626.41
歐 元
2,274.60
9.3612
21,292.99
6,769.60
8.8065
59,616.48
銀行存款
425,860,919.32
725,049,865.55
人民幣
425,851,779.24
724,789,226.02
美 元
1,410.82
6.4716
9,130.27
39,353.98
6.6227
260,629.52
歐 元
0.04
9.3612
0.37
0.04
8.8065
0.35
港 幣
11.35
0.8316
9.44
11.35
0.8509
9.66
其他貨幣資金
32,959,613.04
50,913,712.81
人民幣
32,909,414.39
48,666,597.85
美 元
7,756.76
6.4716
50,198.65
339,304.96
6.6227
2,247,114.96
合 計
458,919,119.61
776,223,998.77
其中：
美 元
10,286.11
6.4716
66,567.60
386,152.32
6.6227
2,557,370.89
歐 元
2,274.64
9.3612
21,293.36
6,769.64
8.8065
59,616.83
港 幣
11.35
0.8316
9.44
11.35
0.8509
9.66
其中受限制的貨幣資金明細如下：
項 目
期末餘額
年初餘額
銀行承兌匯票保證金
18,848,361.29
20,949,297.85
設備按揭貸款保證金(注)
12,169,584.87
27,717,300.00
信用證保證金
50,198.65
2,247,114.96
合 計
31,068,144.81
50,913,712.81
註：設備按揭貸款保證金是由於部分客戶採用按揭貸款方式購買公司產品，按照
銀行要求公司以客戶按揭貸款額度繳存的保證金，保證金隨客戶按期還款而減少。
2010年8月，公司與福建海峽銀行股份有限公司福州吉祥支行（以下簡稱「福建
海峽銀行」）籤訂《買方信貸業務合作協議書》，協議規定，福建海峽銀行與公司
客戶籤訂按揭貸款協議，公司根據客戶貸款餘額承擔保證金擔保責任，截至2011
年6月30日，公司在福建海峽銀行保證金按揭擔保餘額為10,519,584.87元。
2010年11月，公司與光大銀行股份有限公司福州分行（以下簡稱「光大福州分行」）
籤訂《國內買方信貸合作協議》，協議規定，光大福州分行與公司客戶籤訂按揭貸
款協議，公司根據客戶貸款餘額承擔保證金擔保責任，截至2011年6月30日，
公司在光大福州分行保證金按揭擔保餘額1,650,000.00元。
公司已在編制現金流量表時剔除上述不能隨時動用的按揭貸款保證金。
(二) 應收票據
1、 應收票據的分類
種 類
期末餘額
年初餘額
銀行承兌匯票
12,599,764.00
10,792,000.00
2、 期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況
出票單位
出票日期
到期日
金額
備註
第一名
2011-06-13
2011-12-13
2,267,500.00
第二名
2011-03-31
2011-09-30
1,000,000.00
第二名
2011-01-24
2011-07-24
1,000,000.00
第四名
2011-05-23
2011-11-23
600,000.00
第五名
2011-04-02
2011-10-02
500,000.00
(三) 應收帳款
1、 應收帳款按種類披露
種 類
期末餘額
年初餘額
帳面餘額
佔總額比例
壞帳準備
壞帳準備
比例
帳面餘額
佔總額
比例
壞帳準備
壞帳準
備比例
單項金額重大的應收帳款
按組合計提壞帳準備的應
收帳款
組合1
100,784,668.69
100.00%
14,708,102.32
14.59%
101,402,739.05
100.00%
13,751,910.64
13.56%
組合2
組合小計
100,784,668.69
100.00%
14,708,102.32
14.59%
101,402,739.05
100.00%
13,751,910.64
13.56%
單項金額雖不重大但單項
計提壞帳準備的應收帳款
合 計
100,784,668.69
100.00%
14,708,102.32
14.59%
101,402,739.05
100.00%
13,751,910.64
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
帳齡
期末餘額
年初餘額
帳面金額
壞帳準備
帳面金額
壞帳準備
金額
比例
金額
比例
1年以內
56,739,855.54
56.30%
2,836,992.77
62,592,271.90
61.73%
3,129,613.60
1-2年
28,250,628.50
28.03%
2,825,062.85
23,656,487.00
23.33%
2,365,648.70
2-3年
6,204,350.65
6.16%
1,861,305.20
8,388,331.15
8.27%
2,516,499.35
3-4年
4,810,185.00
4.77%
2,405,092.50
2,051,000.00
2.02%
1,025,500.00
4年以上
4,779,649.00
4.74%
4,779,649.00
4,714,649.00
4.65%
4,714,649.00
合計
100,784,668.69
100.00%
14,708,102.32
101,402,739.05
100.00%
13,751,910.64
2、 本報告期實際核銷的應收帳款情況：
客戶名稱
性質
核銷金額
額
核銷原因
是否因關聯
交易產生
臨沂市連順建陶有限公司
貨款
50,000.00
尾款，款項無法收回
否
福建中節能新型材料有限公司
貨款
3,500.00
尾款，款項無法收回
否
合計
53,500.00
3、 期末應收帳款中無持本公司5％以上(含5％)表決權股份的股東單位欠款。
4、應收帳款中欠款金額前五名
客戶名稱
與本公司關
系
金 額
年限
佔應收帳款
總額的比例
江蘇君耀耐磨耐火材料有限公司
非關聯方
4,800,000.00
一年以內
4.76%
連雲港市東茂礦業有限公司
非關聯方
4,800,000.00
一至二年
4.76%
鄭州豫元耐材有限公司
非關聯方
3,202,500.00
一至二年
3.18%
洛陽龍羽格銳建材有限公司
非關聯方
2,962,649.00
四年以上
2.94%
鄭州真金耐火材料有限責任公司
非關聯方
1,854,076.47
一年以內
1.84%
合 計
17,619,225.47
-
17.48%
(四) 其他應收款
1、 其他應收款按種類披露：
種 類
期末餘額
年初餘額
帳面餘額
佔總額比
例
壞帳準備
壞帳準
備比例
帳面餘額
佔總額比
例
壞帳準備
壞帳準
備比例
單項金額重大的應收帳款
按組合計提壞帳準備的應收
帳款
6,824,470.64
100.00%
512,770.13
7.51%
4,154,934.25
100.00%
294,103.66
7.08%
組合1
6,824,470.64
100.00%
512,770.13
7.51%
4,154,934.25
100.00%
294,103.66
7.08%
組合2
組合小計
6,824,470.64
100.00%
512,770.13
7.51%
4,154,934.25
100.00%
294,103.66
7.08%
單項金額雖不重大但單項計
提壞帳準備的應收帳款
合 計
6,824,470.64
100.00%
512,770.13
4,154,934.25
100.00%
294,103.66
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
帳齡
期末餘額
年初餘額
帳面金額
壞帳準備
帳面金額
壞帳準備
金額
比例
金額
比例
1年以內
6,114,195.09
89.59%
305,709.76
3,544,133.28
85.30%
177,206.66
1-2年
491,460.88
7.20%
49,146.09
403,934.58
9.72%
40,393.46
2-3年
41,135.48
0.60%
12,340.64
134,648.29
3.24%
40,394.49
3-4年
64,211.10
0.94%
32,105.55
72,218.10
1.74%
36,109.05
4年以上
113,468.09
1.66%
113,468.09
合計
6,824,470.64
100.00%
512,770.13
4,154,934.25
100.00%
294,103.66
2、 期末其他應收款中無持本公司5％以上(含5％)表決權股份的股東單位欠款。
3、 期末其他應收款中欠款金額前五名
債務人
與本公司關
系
金 額
年限
佔其他應
收款總額
的比例
性質或內容
漯河子公司
全資子公司
900,000.00
一年以內
13.19%
籌辦費
福建展成物流有限公司
非關聯方
440,616.03
一年以內
6.46%
運費
福建中升汽車銷售服務公司
非關聯方
387,000.00
一年以內
5.67%
購車款
(森美)中國石油化工股份有限公
司福建福州石油分公司
非關聯方
343,181.38
一年以內
5.03%
汽油費押金
福建省民營企業商會
非關聯方
250,000.00
一年以內
3.66%
會費
合 計
2,320,797.41
-
34.01%
(五) 預付款項
1、 預付款項按帳齡列示
帳 齡
期末餘額
年初餘額
金 額
佔總額比例
金 額
佔總額比例
1年以內
42,098,984.84
69.21%
17,460,034.51
54.48%
1年以上
18,729,391.63
30.79%
14,588,099.22
45.52%
合 計
60,828,376.47
100.00%
32,048,133.73
100.00%
2、 期末餘額金額較大的預付款項
欠款人名稱
金 額
性質或內容
福州開發區華南機電設備有限公司
34,877,915.00
預付設備款
閩侯縣財政局土地出讓金專戶
6,040,000.00
預付土地訂金
福建興航機械鑄造有限公司
3,874,195.32
預付原料款
永順大機電有限公司
1,799,999.82
預付原料款
洛陽市興榮工業有限公司
1,695,276.22
預付原料款
合 計
48,287,386.36
3、 期末餘額預付款項中無持本公司5％以上(含5％)表決權股份的股東單位欠
款。
(六) 存貨
項目
期末餘額
年初餘額
帳面餘額
跌價
準備
帳面價值
帳面餘額
跌價
準備
帳面價值
原材料
65,161,801.74
65,161,801.74
53,452,104.40
53,452,104.40
自製半成品
36,665,940.53
36,665,940.53
27,530,519.05
27,530,519.05
產成品
41,771,410.96
41,771,410.96
32,499,719.36
32,499,719.36
低值易耗品
869,674.48
869,674.48
767,712.57
767,712.57
發出商品
303,616.73
303,616.73
271,886.20
271,886.20
委託加工物資
672,943.93
672,943.93
639,133.89
639,133.89
在產品
80,927,989.33
80,927,989.33
68,609,749.15
68,609,749.15
合計
226,373,377.70
226,373,377.70
183,770,824.62
183,770,824.62
(七) 固定資產原價及累計折舊
1、 固定資產情況
項目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
一、帳面原值合計：
279,401,629.05
13,132,089.48
292,533,718.53
其中：房屋及建築物
175,010,182.21
325,064.00
175,335,246.21
機器設備
95,037,752.84
11,286,334.51
106,324,087.35
運輸工具
4,004,474.25
1,292,119.00
5,296,593.25
辦公設備
5,349,219.75
228,571.97
5,577,791.72
二、累計折舊合計：
37,445,242.35
9,118,740.57
46,563,982.92
其中：房屋及建築物
12,964,834.09
3,977,721.60
16,942,555.69
機器設備
21,060,625.19
4,494,199.21
25,554,824.40
運輸工具
1,393,442.07
221,747.86
1,615,189.93
辦公設備
2,026,341.00
425,071.90
2,451,412.90
三、固定資產帳面淨值合計
241,956,386.70
13,132,089.48
9,118,740.57
245,969,735.61
其中：房屋及建築物
162,045,348.12
325,064.00
3,977,721.60
158,392,690.52
機器設備
73,977,127.65
11,286,334.51
4,494,199.21
80,769,262.95
運輸工具
2,611,032.18
1,292,119.00
221,747.86
3,681,403.32
辦公設備
3,322,878.75
228,571.97
425,071.90
3,126,378.82
四、減值準備合計
其中：房屋及建築物
項目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
機器設備
運輸工具
辦公設備
五、固定資產帳面價值合計
241,956,386.70
13,132,089.48
9,118,740.57
245,969,735.61
其中：房屋及建築物
162,045,348.12
325,064.00
3,977,721.60
158,392,690.52
機器設備
73,977,127.65
11,286,334.51
4,494,199.21
80,769,262.95
運輸工具
2,611,032.18
1,292,119.00
221,747.86
3,681,403.32
辦公設備
3,322,878.75
228,571.97
425,071.90
3,126,378.82
本期折舊額9,118,740.57元。
本期由在建工程轉入固定資產原價為10,858,419.98元。
2、 期末未辦妥產權證書的固定資產
項 目
帳面淨值
未辦妥產權證書的原因
預計辦結產權證書時間
擴建廠房
3,405,911.67
注
活動房
43,732.00
臨時性搭建
車棚
24,282.15
遺漏
電房
223,131.54
遺漏
自動壓機車間
49,490,055.13
尚未辦理竣工決算
2011年
辦公樓
6,935,407.25
尚未辦理竣工決算
2011年
HP車間
3,720,214.62
尚未辦理竣工決算
2011年
食堂
3,045,693.65
尚未辦理竣工決算
2011年
實驗樓
3,524,262.05
尚未辦理竣工決算
2011年
合 計
70,412,690.06
註：公司未及時辦理產權手續，目前正在積極向政府有關部門申請補辦相關產權手續。
(八) 在建工程
在建工程帳面情況
項目
期末餘額
年初餘額
帳面餘額
減值準備
帳面價值
帳面餘額
減值準備
帳面價值
全自動液壓壓磚機生產
及研發基地建設項目
11,085,529.27
11,085,529.27
8,395,145.76
8,395,145.76
(九) 無形資產
1、 無形資產情況
項目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
1、帳面原值合計
36,803,656.15
1,116,448.62
37,920,104.77
(1).土地使用權
29,863,958.00
29,863,958.00
(2).專有技術
6,939,698.15
8,056,146.77
2、累計攤銷合計
2,771,863.60
539,682.52
3,311,546.12
(1).土地使用權
2,304,179.72
298,639.62
2,602,819.34
(2).專有技術
467,683.88
241,042.90
708,726.78
3、無形資產帳面淨值合計
34,031,792.55
1,116,448.62
539,682.52
34,608,558.65
(1).土地使用權
27,559,778.28
298,639.62
27,261,138.66
(2).專有技術
6,472,014.27
1,116,448.62
241,042.90
7,347,419.99
4、減值準備合計
(1).土地使用權
(2).專有技術
5、無形資產帳面價值合計
34,031,792.55
1,116,448.62
539,682.52
34,608,558.65
(1).土地使用權
27,559,778.28
298,639.62
27,261,138.66
(2).專有技術
6,472,014.27
1,116,448.62
241,042.90
7,347,419.99
本期攤銷額539,682.52元。
2、 公司開發項目支出
項目
年初餘額
本期增加
本年轉出數
期末餘額
計入當期損益
確認為無形資產
脫硫石膏項目
974,186.57
974,186.57
其他開發項目
8,095,794.38
8,095,794.38
合計
9,069,980.95
8,095,794.38
974,186.57
(十) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
1、 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
項 目
期末餘額
年初餘額
遞延所得稅資產：
資產減值準備
2,283,130.87
2,106,902.15
2、 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異
項目
暫時性差異金額
應收帳款壞帳準備
14,708,102.32
其他應收款壞帳準備
512,770.13
合計
15,220,872.45
(十一) 資產減值準備
項目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
轉回
轉銷
應收帳款壞帳準備
13,751,910.64
1,009,691.68
53,500.00
14,708,102.32
其他應收款壞帳準備
294,103.66
218,666.47
512,770.13
合計
14,046,014.30
1,228,358.15
53,500.00
15,220,872.45
(十二) 短期借款
借款類別
期末餘額
年初餘額
保證及抵押借款
0.00
105,000,000.00
信用貸款
0.00
36,000,000.00
合計
0.00
141,000,000.00
(十三) 應付票據
種 類
期末餘額
年初餘額
銀行承兌匯票
41,118,655.83
44,723,272.65
1、 期末餘額中無欠持本公司5％以上(含5％)表決權股份的股東票據金額。
2、 期末餘額中無欠關聯方票據金額。
(十四) 應付帳款
1、 應付帳款帳齡情況
帳 齡
期末餘額
年初餘額
一年以內
55,970,276.48
67,131,094.22
一年以上
2,168,122.71
2,722,214.58
合 計
58,138,399.19
69,853,308.80
2、 期末餘額中無欠持本公司5％以上(含5％)表決權股份的股東欠款。
3、 期末餘額中無欠關聯方款項。
(十五) 預收款項
1、 預收帳款帳面情況
帳 齡
期末餘額
年初餘額
一年以內
26,708,297.23
16,675,884.79
一年以上
3,648,510.00
2,008,557.00
合計
30,356,807.23
18,684,441.79
2、 期末餘額中無欠持本公司5％以上(含5％)表決權股份的股東款項。
3、 期末餘額中無欠關聯方款項。
4、 帳齡超過1年的大額預收款項情況的說明：
單位名稱
金額
未結轉原因
營口青花耐火材料股份有限公司
1,518,510.00
客戶延期提貨
安徽正冠建築陶瓷有限公司
920,000.00
客戶延期提貨
湖北省九峰陶瓷工業有限公司
450,000.00
客戶延期提貨
福建省閩清富興陶瓷有限公司
360,000.00
客戶延期提貨
合計
3,248,510.00
(十六) 應付職工薪酬
項 目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
1、工資、獎金、津貼和補貼
2,081,652.40
22,166,940.24
21,792,144.09
2,456,448.55
2、職工福利費
-
1,320,350.64
1,320,350.64
-
3、社會保險費
94,284.06
1,709,786.55
1,709,783.36
94,287.25
4、住房公積金
-
495,432.00
424,584.00
70,848.00
5、工會經費和職工教育經費
2,968.20
593,671.88
593,010.08
3,630.00
6、非貨幣性福利
7、因解除勞動關係給予的補償
8、其 他
其中：以現金結算的股份支付
合 計
2,178,904.66
26,286,181.31
25,839,872.17
2,625,213.80
(十七) 應交稅費
稅種
期末餘額
年初餘額
增值稅
4,652,333.91
3,299,678.24
企業所得稅
4,269,941.52
6,695,107.36
印花稅
24,851.41
366,509.14
城建稅
232,616.70
164,983.91
個人所得稅
180,614.04
13,356.92
山海堤防費
76,456.91
44,668.31
地方教育費附加
46,523.34
35,239.95
教育費附加
139,570.02
98,990.35
土地使用稅
房產稅
合 計
9,622,907.85
10,718,534.18
(十八) 應付利息
項 目
期末餘額
年初餘額
分期付息到期還本的長期借款利息
0.00
94,684.93
短期借款應付利息
0.00
225,272.60
合計
0.00
319,957.53
(十九) 其他應付款
1、 其他應付款帳面情況
項目
期末餘額
年初餘額
其他應付款
3,853,105.28
9,237,603.23
其中：預提費用
1,574,841.69
528,363.81
2、 期末餘額中無欠持本公司5％以上(含5％)表決權股份的股東款。
3、 期末餘額無欠關聯方款項。
4、 期末餘額較大的其他應付款
客戶名稱
金額
性質或內容
鷹潭市海西物流有限公司
399,884.97
運費
福州坤鑫廢舊物資回收有限公司
251,166.70
預收廢鋼款
深圳證券時報傳媒有限公司
240,000.00
信息披露費
中國證券報
200,000.00
信息披露費
中國建築第七工程局第三建築公司
150,000.00
招標保證金
(二十) 一年內到期的非流動負債
1、 一年內到期的長期借款
項 目
期末餘額
年初餘額
抵押借款
0.00
60,000,000.00
2、 一年內到期的長期借款明細:
貸款單位
借款起始日
借款終止日
利率(%)
期末餘額
年初餘額
中國工商銀行股份有限公司福州洪山支行
2007-12-25
2011-12-23
5.76
0
60,000,000.00
(二十一) 專項應付款
項 目
年初餘額
本期新增
本期結轉
期末餘額
脫硫石膏綜合利用項目
4,200,000.00
-
-
4,200,000.00
註：根據國家發展和改革委員會發改投資[2008]1744號文件，國家發展和改革委
員會關於下達2008年第一批資源節約和環境保護項目中央預算內投資計劃的通
知規定，公司收到脫硫石膏綜合利用項目專項應付款人民幣420萬元，該項目尚
未最終完工驗收。
(二十二) 股本
股權類別或投資者名稱
年初餘額
本期變動增（+）減（－）
本期減少
期末餘額
發行新股
送股
公積金轉股
其他
小計
1．有限售條件股份
128,000,000.00
-8,000,000.00
-8,000,000.00
8,000,000.00
120,000,000.00
(1).國家持股
(2).國有法人持股
1,600,000.00
-1,600,000
-1,600,000
1,600,000.00
0.00
(3).其他內資持股
74,829,160.00
-6,400,000
-6,400,000
6,400,000.00
68,429,160.00
其中：
境內非國有法人持股
74,829,160.00
-6,400,000
-6,400,000
6,400,000.00
68,429,160.00
境內自然人持股
(4).外資持股
51,570,840.00
51,570,840.00
其中：
境外法人持股
51,570,840.00
51,570,840.00
境外自然人持股
有限售條件股份合計
128,000,000.00
-8,000,000.00
-8,000,000.00
8,000,000.00
120,000,000.00
2．無限售條件股份
32,000,000.00
8,000,000.00
8,000,000.00
40,000,000.00
(1).人民幣普通股
32,000,000.00
8,000,000.00
8,000,000.00
40,000,000.00
(2).境內上市的外資股
(3).境外上市的外資股
(4).其他
無限售條件股份合計
32,000,000.00
8,000,000.00
8,000,000.00
40,000,000.00
合計
160,000,000.00
0.00
0.00
160,000,000.00
根據《證券發行與承銷管理辦法》的有關規定，公司首次公開發行人民幣普通股
網下配售的800萬股自公司向社會公眾投資者公開發行的股票在深圳證券交易所
上市交易之日即2010年12月24日起，鎖定三個月方可上市流通。該部分股票
已於2011年3月24日起開始上市流通。
(二十三) 資本公積
項 目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
股本溢價
663,754,727.91
0
0
663,754,727.91
根據公司2008年度股東大會決議，並經中國證券監督管理委員會以證監許可[2010]
1759號文《關於核准福建海源自動化機械股份有限公司首次公開發行股票的批覆》
核准，公司於2010年12月15日向社會公開發行新股40,000,000股，每股發行價
為人民幣18.00元，共募集資金720,000,000.00元，扣除上市費用36,414,215.00
元後，形成資本公積—股本溢價643,585,785.00元。
(二十四) 盈餘公積
項目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
法定盈餘公積
32,751,696.07
0
0
32,751,696.07
根據公司章程規定按本年度實現的淨利潤計提10％的法定盈餘公積。
(二十五) 未分配利潤
項 目
金額
提取或分配比例
年初未分配利潤
163,414,396.46
加：本年淨利潤
27,660,702.86
減：提取法定盈餘公積金
按淨利潤10%計提
提取職工獎勵及福利基金
未分配利潤轉增股本
應付普通股股利
50,000,000.00
年末未分配利潤
141,075,099.32
公司於2011年4月15日召開2010年度股東大會，審議並表決通過了《2010年度
利潤分配預案》，同意以2010年末總股本160,000,000股為基數，向全體股東每
10股派發現金紅利3.125元（含稅），共計分配現金股利50,000,000.00元。剩餘
未分配利潤113,414,396.46元結轉以後年度再行分配。
(二十六) 營業收入及營業成本
1、營業收入、營業成本
項 目
本期金額
上期金額
主營業務收入
173,230,034.15
149,531,703.05
其他業務收入
1,417,802.40
2,714,043.26
營業成本
107,239,397.41
101,421,764.78
2、主營業務（分行業）
行業名稱
本期金額
上期金額
營業收入
營業成本
營業收入
營業成本
工 業
173,230,034.15
106,971,130.71
149,531,703.05
101,016,976.90
3、主營業務（分產品）
產品名稱
本期金額
上期金額
營業收入
營業成本
營業收入
營業成本
液壓成型設備
146,800,689.77
86,900,802.43
128,387,083.90
84,967,938.72
配套及配件
26,429,344.38
20,070,328.28
21,144,619.15
16,049,038.18
合 計
173,230,034.15
106,971,130.71
149,531,703.05
101,016,976.90
4、公司前五名客戶的營業收入情況
客戶名稱
營業收入總額
佔公司全部營業收入比例
江蘇君耀耐磨耐火材料有限公司
10,769,230.77
6.17%
營口新窯耐耐火材料有限公司
4,525,909.40
2.59%
首鋼水城鋼鐵（集團）有限責任公司生活
服務分公司
4,444,444.44
2.54%
雞西辰宇環保工程有限責任公司
4,418,803.42
2.53%
漯河金沙河環保科技有限公司
4,376,068.38
2.51%
合計
28,534,456.41
16.34%
(二十七) 營業稅金及附加
類 別
本期金額
上期金額
計繳標準
地方教育費附加
58,219.79
38,709.88
按流轉稅的1%計徵
教育費附加
174,659.37
0.00
按流轉稅的3%計徵
城市維護建設稅
291,098.95
0.00
按流轉稅的5%計徵
(二十八) 資產減值損失
類 別
本期金額
上期金額
壞帳損失
1,228,358.15
1,466,251.43
(二十九) 財務費用
項 目
本期金額
上期金額
利息支出
1,606,964.87
4,148,397.94
減：利息收入
3,833,157.47
172,739.32
匯兌損益
-28,984.65
22,811.30
銀行手續費
90,854.71
211,495.80
合 計
-2,164,322.54
4,209,965.72
(三十) 營業外收入
1、 營業外收入帳面情況
項 目
本期金額
上期金額
計入當期非經常性損益的金額
政府補助
769,300.00
1,679,200.00
769,300.00
各項賠款收入
54,941.73
160,493.95
54,941.73
其 他
1,640.00
5,354.92
1,640.00
合 計
825,881.73
1,845,048.87
825,881.73
2、 政府補助明細
政府補助的種類
本期金額
上期金額
說明
1、福州市倉山區科技情報服務中心專利獎勵費
4,200.00
2、福州市知識產權局智慧財產權示範企業經費
20,000.00
3、2009年度國家、省、市科技項目進行經費配套
115,000.00
4、2010年第一批6.18示範項目扶持基金
1,500,000.00
5、閩侯縣人民政府關於同意兌現2009年閩侯縣獲得福州市專利優秀
獎獎勵的批覆
10,000.00
6、福州市財政局經費撥款
30,000.00
7、福州市知識產權局HF1280蒸壓磚自動液壓機機組項目經費
500,000.00
8、2010年福州市優秀新產品獎勵費
8,000.00
9、福建省知識產權局專利申請資助和自主智慧財產權獎勵費
10,000.00
10、福建省財政廳2010年中小企業國際市場開拓資金
21,300.00
11、福建省經濟貿易委員會新產品獎勵費
30,000.00
12、福州市人事局企業博士後建站經費
200,000.00
合 計
769,300.00
1,679,200.00
(三十一) 營業外支出
項目
本期金額
上期金額
計入當期非經常性損益的金額
贊助費
42,000.00
500,000.00
42,000.00
公益性捐贈
30,000.00
30,000.00
其他
31,709.30
1,000.00
31,709.30
合 計
103,709.30
501,000.00
103,709.30
(三十二) 所得稅費用
項 目
本期金額
上期金額
按稅法及相關規定計算的當期所得稅
5,148,029.45
3,107,302.22
遞延所得稅調整
-176,228.72
-200,737.72
合 計
4,971,800.73
2,906,564.50
(三十三) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
1、基本每股收益和稀釋每股收益
報告期利潤
每股收益（元）
基本每股收益
稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨利潤
0.17
0.17
扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤
0.17
0.17
2、基本每股收益的計算過程：
項 目
計算公式
本期金額
歸屬於公司普通股股東的淨利潤
P0
27,660,702.86
非經常性損益
F
613,846.57
扣除非經營性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤
P1= P0–F
27,046,856.29
年初股份總數
S0
160,000,000.00
因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數
S1
發行新股或債轉股等增加股份數
Si
增加股份次月起至報告期期末的累計月數
Mi
因回購等減少股份數
Sj
減少股份次月起至報告期期末的累計月數
Mj
報告期縮股數
Sk
報告期月份數
M0
6
發行在外的普通股加權平均數
S = S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
160,000,000.00
基本每股收益
EPS=P0/S
0.17
扣除非經常損益基本每股收益
EPS1=P1/S
0.17
3、 稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。
(三十四) 其他綜合收益
項目
本期金額
上期金額
項目
本期金額
上期金額
1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額
減：可供出售金融資產產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額
減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份
額產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額
減：現金流量套期工具產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
轉為被套期項目初始確認金額的調整
小計
4.外幣財務報表折算差額
減：處置境外經營當期轉入損益的淨額
小計
5.其他
減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響
前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
合計
（三十五）現金流量表附註
1、收到的其他與經營活動有關的現金
項 目
本期金額
上期金額
利息收入
1,272,353.09
172,739.32
營業外收入
769,425.00
1,845,048.87
收回單位及個人往來款
541,852.29
合 計
2,041,778.09
2,559,640.48
2、支付的其他與經營活動有關的現金
項 目
本期金額
上期金額
銀行手續費
90,625.71
211,495.80
營業外支出
30,500.00
501,000.00
銷售費用
11,953,169.37
7,115,452.76
管理費用
5,431,123.86
4,007,843.54
支付單位及個人往來款
7,456,685.72
2,782,474.42
合 計
24,962,104.66
14,618,266.52
3、收到其他與籌資活動有關的現金
項 目
本期金額
上期金額
設備按揭貸款保證金返還
10,383,924.68
5,950,000.00
4、支付其他與籌資活動有關的現金
項 目
本期金額
上期金額
設備按揭貸款保證金支付
7,465,000.00
19,426,300.00
(三十六) 現金流量表補充資料
1、現金流量表補充資料
項 目
本期金額
上期金額
1、將淨利潤調節為經營活動的現金流量：
淨利潤(虧損以「－」號表示)
27,660,702.86
20,047,691.62
加：資產減值準備
1,174,858.15
1,338,251.43
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊
9,118,740.57
8,103,668.75
無形資產攤銷
539,682.52
373,980.06
長期待攤費用攤銷
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以「-」
項 目
本期金額
上期金額
號填列)
固定資產報廢損失(收益以「-」號填列)
公允價值變動損失(收益以「-」號填列)
財務費用(收益以「-」號填列)
1,893,552.14
4,171,209.24
投資損失(收益以「-」號填列)
遞延所得稅資產減少(增加以「-」號填列)
-176,228.72
-200,737.72
遞延所得稅負債增加(減少以「-」號填列)
存貨的減少(增加以「-」號填列)
-42,602,553.08
-40,916,592.33
經營性應收項目的減少(增加以「-」號填列)
-6,338,316.63
-47,380,277.67
經營性應付項目的增加(減少以「-」號填列)
-4,183,778.66
31,862,061.37
其他
經營活動產生的現金流量淨額
-12,913,340.85
-22,600,745.25
2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3、現金及現金等價物淨變動情況
現金的期末餘額
446,749,534.74
41,852,811.96
減：現金的期初餘額
761,135,489.22
76,368,186.17
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額
-314,385,954.48
-34,515,374.21
2、本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息
項 目
本期金額
上期金額
一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：
1、取得子公司及其他營業單位的價格
2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物
減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物
3、取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額
4、取得子公司的淨資產
流動資產
非流動資產
流動負債
非流動負債
二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：
1、處置子公司及其他營業單位的價格
2、處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物
減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物
3、處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額
4、處置子公司的淨資產
流動資產
非流動資產
流動負債
非流動負債
3、現金和現金等價物的構成：
項 目
本期金額
上期金額
一、現 金
446,749,534.74
41,852,811.96
其中：庫存現金
98,587.25
275,237.86
可隨時用於支付的銀行存款
425,860,919.32
20,974,668.96
可隨時用於支付的其他貨幣資金
20,790,028.17
20,602,905.14
可用於支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物餘額
446,749,534.74
41,852,811.96
五、關聯方關係及其交易(單位：人民幣元)
(一) 存在控制關係的關聯方情況
1、存在控制關係的關聯方
控制本公司的關聯方
企業名稱
註冊地址
主營業務
與本企業關係
福建海誠投資有限公司
福州市閩侯縣荊溪鎮關口村鐵嶺
工業集中區
股權投資
公司控股股東
海源實業有限公司
中國香港灣仔告士打道138號聯合
鹿島大廈7樓
股權投資
公司股東
本公司實際控制人
個人姓名
與本公司的關係
李良光
實際控制人
李建峰
實際控制人
李祥凌
實際控制人
上述個人合計持有福建海誠投資有限公司100%的股份、海源實業有限公司
54.22％的股份，為公司的實際控制人。
2、存在控制關係的關聯方所持股份及其變化(金額單位：人民幣元)
企業名稱
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
金額
％
金額
％
金額
％
金額
％
福建海誠投資有限公司
38,845,680.00
24.28
38,845,680.00
24.28
海源實業有限公司
30,000,000.00
18.75
30,000,000.00
18.75
3、不存在控制關係的關聯方：
名稱
與本公司的關係
福建省輕工機械設備有限公司
公司實際控制人所控制的公司
林舵
公司實際控制人李良光配偶
吳瑩芳
公司實際控制人李祥凌配偶
(二) 關聯方交易
1、 購買商品、接受勞務的關聯交易：報告期內無此事項。
2、 銷售商品、提供勞務的關聯交易：報告期內無此事項。
3、 關聯擔保情況
（1）2010年11月18日，公司與中國光大銀行股份有限公司福州分行籤訂最
高額12,000萬元的綜合授信協議（其中銀行承兌匯票5,000萬元），由李良光、
福建省輕工機械設備有限公司提供最高額5,000萬元(敞口3,000萬元)銀行承
兌匯票保證擔保。
（2）2010年10月，公司與平安銀行股份有限公司福州分行籤訂最高額3,600
萬元銀行承兌匯票綜合授信額度合同，由李良光、林舵、李祥凌、吳瑩芳和
福建省輕工機械設備有限公司提供3,600萬元最高額連帶責任擔保。
（3）2010年11月10日，公司與中信銀行股份有限公司福州分行籤訂人民幣
借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣1,600萬元，貸款期限為2010年11
月10日至2011年11月10日，由福建省輕工機械設備有限公司、李良光為
該合同項下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已於2011年1月26日歸還。
（4）2010年11月9日，公司與中信銀行股份有限公司福州分行籤訂人民幣
借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣1,900萬元，貸款期限為2010年11
月9日至2011年11月9日，由福建省輕工機械設備有限公司、李良光為該
合同項下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已於2011年1月26日歸還。
（5）2010年9月，公司與招商銀行股份有限公司福州白馬支行籤訂人民幣流
動資金借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣1,000萬元，貸款期限為2010
年9月至2011年9月，由李良光、李祥凌、李建峰三名自然人分別為該合同
項下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已於2011年1月28日歸還。
（6）2010年9月19日，公司與中國民生銀行股份有限公司福州分行籤訂人
民幣流動資金貸款借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣2,000萬元，貸款
期限為2010年9月19日至2011年9月19日，由福建省輕工機械設備有限
公司、李良光、李祥凌為該合同項下貸款提供最高額保證擔保。該貸款已於
2011年1月28日歸還。
（7）2010年3月26日，公司與中信銀行股份有限公司福州分行籤訂人民幣
借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣2,000萬元，貸款期限為2010年3
月26日至2011年3月26日，由自然人李良光為該合同項下貸款提供連帶責
任保證擔保。該貸款已於2011年1月26日歸還。
（8）2010年3月19日，公司與平安銀行股份有限公司福州分行籤訂人民幣
借款合同，合同規定貸款總金額為人民幣2,000萬元，貸款期限為2010年3
月19日至2011年3月18日，由李祥凌、吳瑩芳、李良光、林舵四名自然人
和福建省輕工機械設備有限公司為該合同項下貸款提供最高額保證擔保。該
貸款已於2011年1月28日歸還。
4、 無其他關聯交易
六、 或有事項
(一) 未決訴訟或合同糾紛形成的或有負債及其財務影響
1、公司2005年銷售給洛陽龍羽宜電有限公司的5臺（套）HF1100壓機產品出
現合同糾紛。具體為：
2006年10月，洛陽龍羽宜電有限公司向洛陽仲裁委員會提交仲裁申請，經公司
答辯後，於2007年7月9日撤回了仲裁申請。
2008年5月28日，洛陽龍羽格銳建材有限公司（上述合同中洛陽龍羽宜電有限
公司權利義務的承接方，以下簡稱「洛陽龍羽」）又因上述合同糾紛以公司為被
申請人向洛陽仲裁委員會提交仲裁申請；2008年8月11日，公司以洛陽龍羽為
被申請人向洛陽仲裁委員會提交仲裁反請求；洛陽仲裁委員會經審理後，作出
（2008）洛仲字第106號《裁決書》。
2009年12月18日，公司向河南省洛陽市中級人民法院提交《撤銷仲裁裁決申請
書》，申請撤銷洛陽仲裁委員會（2008）洛仲字第106號裁決書；2010年3月10
日，洛陽市中級人民法院作出（2010）洛民三初字第00005號《民事裁定書》，
裁定撤銷洛陽仲裁委員會（2008）洛仲字第106號仲裁裁決書。此裁定為終審裁
定。
2010年3月22日，洛陽龍羽就上述合同糾紛事宜以公司為被告向洛陽中院提起
訴訟。2010年5月10日，公司向洛陽中院提交《反訴狀》。目前，該案尚在審理
過程中。
2、2008年2月20日，公司及其實際控制人李良光向河南省鄭州市中級人民法院
(以下簡稱「鄭州中院」)為洛陽中冶重工機械有限公司（以下簡稱「中冶重工」）、
洛陽中冶礦山設備有限公司和洛陽豫電電力集團有限公司（以下簡稱「豫電電
力」）對公司專利侵權一案申請證據、財產保全。2008年3月10日，公司以新購
的價值509萬元的大型機械加工設備落地銑鏜床和新購的總價值96.35萬元銑床
一臺及搖臂鑽床六臺作為因申請證據、財產保全錯誤導致被申請人損失之擔保。
2008年3月13日，鄭州中院下達民事裁定書同意了公司的上述申請和擔保。2008
年3月20日，鄭州中院查封了公司上述擔保財產。
2011年7月5日，鄭州中院向公司送達了（2008）鄭民三初字第80號民事判決
書，判決豫電電力於本判決生效之日起十日內賠償公司經濟損失人民幣二十萬
元；本案案件受理費22,800元，由豫電電力負擔12,800元，公司負擔10,000元，
財產保全費5,000元由豫電電力負擔。2011年7月12日，豫電電力向河南省高
級人民法院提出上訴。目前，該案尚在審理過程中。
3、2010年4月27日，中冶重工和洛陽中冶建材設備有限公司向鄭州中院提交了
《民事起訴狀》，就侵犯專利權糾紛事宜起訴公司。2010年6月3日，公司向國
家知識產權局專利局專利覆審委員會（以下簡稱「專利覆審委」）提交《專利權
無效宣告請求書》，申請宣告中冶重工「自動刮料器（專利號：ZL200710002539.0）」
專利無效。2010年6月4日，公司向鄭州中院提出管轄區異議申請，2010年7
月28日，公司收到鄭州中院（2010）鄭民三初字第515號《民事裁定書》，駁回
公司對管轄權提出的異議。2010年7月30日，公司向河南省高級人民法院提起
上訴。2011年5月10日，專利覆審委作出第16497號《無效宣告請求審查決定
書》，維持「自動刮料器（專利號：ZL200710002539.0）」專利權有效。2011年6
月17日，公司向北京第一中級人民法院提起行政起訴，請求撤銷專利覆審委第
16479號《無效宣告請求決定書》。6月28日，北京一中院受理了該起訴。目前，
該案尚在審理過程中。
(二) 截至2011年6月30日為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響
被擔保單位
擔保金額
債務到期日
對本公司財務影響
四川省井研佳泉瓷業有限公司
34,559.82
2011-9-9
無重大影響
福建省閩清新豐陶瓷有限公司
437.23
2011-6-25
無重大影響
東營市築金新型建材有限責任公司
887,026.03
2011-11-12
無重大影響
廣饒縣昊發新型建材有限公司
815,000.00
2011-12-24
無重大影響
廣饒縣昊發新型建材有限公司
856,300.00
2012-5-6
無重大影響
大慶安廈新型建材有限責任公司
1,805,000.00
2012-4-27
無重大影響
鄂州市餘行建材廠
742,533.38
2012-9-28
無重大影響
高邑縣林達陶瓷有限責任公司
588,728.41
2012-3-17
無重大影響
吉林市雙立儀表製造集團有限公司
2,535,000.00
2013-6-27
無重大影響
大慶市昌盛達建材有限公司
2,255,000.00
2013-6-27
無重大影響
湖北杭瑞陶瓷有限責任公司
1,650,000.00
2012-6-1
無重大影響
合計
12,169,584.87
註：2010年8月，公司與福建海峽銀行合作籤訂《買方信貸業務合作協議書》，買方信貸額
度最高不超過人民幣10,000萬元，福建海峽銀行對部分客戶採用設備抵押貸款方式銷售產品，
按揭合同貸款金額不超過貨款的7 成，期限最長為2 年。公司提供連帶責任保證擔保、保證
金擔保，按照承購人按揭貸款金額繳存保證金，繳存保證金隨貸款減少而相應減少。
2010年11月，公司與光大福州分行籤訂《國內買方信貸合作協議》，協議規定，光大福州分
行與公司部分客戶籤訂按揭貸款協議，按揭合同貸款金額不超過貨款的7 成，期限最長為2
年。公司提供連帶責任保證擔保、保證金擔保，光大福州分行向公司提供最高金額為人民幣
5,000萬元的國內買方信貸授信擔保總額度，公司按照承購人按揭貸款金額繳存保證金，繳存
保證金隨貸款減少而相應減少。
本報告期內，公司確定涉及按揭貸款的收入合同金額為14,430,000.00元(不含稅銷售額為
12,333,333.33元)。截至2011 年6月30日，公司負有擔保義務的客戶按揭貸款餘額為
12,169,584.87元。
2011年6月29日，福建海峽銀行從公司保證金帳戶中扣收了大慶安廈新型建材有限責任公
司逾期未歸還的按揭貸款本金及利息311,350.70元。
七、承諾事項
(一) 重大承諾事項
1、 截至2011年6月30日，已籤訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同
及有關財務支出
公司與閩侯鐵嶺工業集中區指揮部籤訂土地預購合同，截至2011年6月30
日公司已經支付土地轉讓款訂金人民幣604萬元。
2、 截至2011年6月30日，公司無已籤訂的正在或準備履行的大額發包合同
及財務影響。
3、 截至2011年6月30日，公司無已籤訂的正在或準備履行的租賃合同及財務
影響。
4、 截至2011年6月30日，公司無已籤訂的正在或準備履行的併購協議。
5、 截至2011年6月30日，公司無已籤訂的正在或準備履行的重組計劃。
6、 截至2011年6月30日，公司無其他重大財務承諾事項。
(二) 前期承諾履行情況
報告期內，公司無需披露前期承諾事項。
八、資產負債表日後事項
1、 2011年6月20日，公司與蔣鼎豐先生籤訂了500kg/h直接在線長纖維增強
熱塑性複合材料（LFT-D）生產線工藝技術轉讓合同，上述技術轉讓已於2011
年7月交割完畢。
2、 2011年8月9日，公司與義大利Persico公司籤訂了合作意向書，公司將購
買有關主營產品方面的相關技術和品牌，並就對方主營業務在中國開展合
作。
3、 根據2011年8月20日公司第二屆董事會第八次會議決議，公司擬在河南省
漯河市投資設立全資子公司。
九、無需披露的其他重大事項
十、補充資料
(一) 當期非經常性損益明細表
項目
本期金額
說明
非流動資產處置損益
越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或
定量享受的政府補助除外）
769,300.00
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被
投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委託他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益
同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、
交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易
性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
對外委託貸款取得的損益
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益
的影響
受託經營取得的託管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出
-47,127.57
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額
-108,325.86
合計
613,846.57
(二) 淨資產收益率及每股收益：
報告期利潤
加權平均淨資產收益率
每股收益(人民幣元)
基本每股收益
稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨利潤
2.70%
0.17
0.17
扣除非經營性損益後歸屬於公司普通
股股東的淨利潤
2.64%
0.17
0.17
（三） 公司主要財務報表項目的異常情況及原因的說明
報表項目
期末餘額（或本期金額）
年初餘額（或上期金額）
變動比例
變動原因
貨幣資金
458,919,119.61
776,223,998.77
-40.88%
注1
預付款項
60,828,376.47
32,048,133.73
89.80%
注2
其他應收款
6,311,700.51
3,860,830.59
63.48%
注3
在建工程
11,085,529.27
8,395,145.76
32.05%
注4
短期借款
-
141,000,000.00
-100.00%
注5
預收款項
30,356,807.23
18,684,441.79
62.47%
注6
應付利息
-
319,957.53
-100.00%
注7
其他應付款
3,853,105.28
9,237,603.23
-58.29%
注8
一年內到期的非
流動負債
-
60,000,000.00
-100.00%
注9
銷售費用
18,758,869.54
10,942,974.37
71.42%
注10
管理費用
17,151,224.72
12,555,872.88
36.60%
注11
財務費用
-2,164,322.54
4,209,965.72
-151.41%
注12
營業外收入
825,881.73
1,845,048.87
-55.24%
注13
營業外支出
103,709.30
501,000.00
-79.30%
注14
注1：貨幣資金期末餘額比年初餘額減少317,304,879.16元，減少比例為40.88%，
減少原因為：本報告期內，公司償還了短期借款141,000,000.00元和一年內到期
的非流動負債60,000,000.00元，支付了現金股利50,000,000.00元，以及新購置大
型機器設備預付貨款增加。
注2：預付款項期末餘額比年初餘額增加28,780,242.74元，增加比例為89.80%，
增加主要原因為：公司新購置多臺大型機器設備預付貨款。
注3：其他應收款期末餘額比年初餘額增加2,450,869.92元，增加比例為63.48%，
增加原因為：公司擬投資設立子公司的籌辦費增加，銷售業務人員和售後隊伍擴
大增加差旅費借款，以及廣告費投入預付款項增加。
注4：在建工程期末餘額比年初餘額增加2,690,383.51元，增加比例為32.05%，
增加原因為：公司部分新購置機器設備到貨，進入安裝調試階段。
注5：短期借款期末餘額比年初餘額減少141,000,000.00元，減少比例為100%，
減少原因為：本報告期內，公司使用部分超募資金償還了短期借款141,000,000.00
元。
注6：預收款項期末餘額比年初餘額增加11,672,365.44元，增加比例為62.47%，
增加原因為：公司銷售訂單增加所致。
注7：應付利息期末餘額比年初餘額減少319,957.53元，減少比例為100%，減少
的主要原因為：公司償還了全部銀行貸款，無應付未付利息。
注8：其他應付款期末餘額比年初餘額減少5,384,497.95元，減少比例為58.29%，
減少的主要原因為：公司支付了上年應付未付的IPO發行費用及信息披露費。
注9：一年內到期的非流動負債期末餘額比年初餘額減少60,000,000.00元，減少
比例為100%，減少的主要原因為：本報告期內，公司償還了一年內到期的非流動
負債60,000,000.00元。
注10：銷售費用本期金額比上期金額增加7,815,895.17元，增加比例為71.42%，
增加的主要原因為：公司銷售業務人員和售後隊伍擴大，銷售量增加運費也隨之
增加。
注11：管理費用本期金額比上期金額增加4,595,351.84元，增加比例為36.60%，
增加的主要原因為：員工薪資增加，開徵教育費附加使得稅費增加，上市後聘請
中介機構費用增加。
注12：財務費用本期金額比上期金額減少6,374,288.26元，減少比例為151.41%，
減少的主要原因為：公司償還了全部銀行貸款使得利息支出大幅減少。
注13：營業外收入本期金額比上期金額減少1,019,167.14元，減少比例為55.24%，
減少的主要原因為：本報告期內取得政府補助收入比去年同期減少。
注14：營業外支出本期金額比上期金額減少397,290.70元，減少比例為79.30%，
減少的主要原因為：本報告期內贊助支出、捐贈支出比去年同期減少。
十一、 財務報表的批准報出
本財務報表業經公司董事會於2011年8月20日批准報出。
福建海源自動化機械股份有限公司
二〇一一年八月二十日
第八節 備查文件
一、載有公司董事長李良光先生籤名的2011年半年度報告。
二、載有公司法定代表人李良光先生、主管會計工作負責人鄭明先生、會計機構負
責人翁玉順先生籤名並蓋章的2011年半年度財務報告。
三、報告期內在中國證券監督管理委員會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
四、其他有關資料。
五、備查文件備置地點：公司證券部。
福建海源自動化機械股份有限公司
法定代表人：李良光
二〇一一年八月二十日
中財網