[中報]科士達:2011年半年度報告

2020-12-15 中國財經信息網

[中報]科士達：2011年半年度報告

時間：2011年08月09日 17:32:00&nbsp中財網

深圳科士達科技股份有限公司

SHENZHEN KSTAR SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD

2011年半年度報告

股票簡稱：科士達

股票代碼：002518

披露日期：2011年8月10日

重要提示

一、本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資

料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性

和完整性負個別及連帶責任。

二、沒有董事、監事、高級管理人員聲明對半年度報告內容的真實性、準確性

和完整性無法保證或存在異議。

三、公司2011 年半年度報告經公司第二屆董事會第九次會議審議通過，公司

全體董事親自出席了本次審議半年度報告的董事會會議。

四、公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。

五、公司董事長劉程宇、公司財務負責人蔡豔紅及會計主管人員陳銳亭聲明：

保證半年度報告中財務報告的真實、完整。

董事長：劉程宇

深圳科士達科技股份有限公司

第一節公司基本情況簡介 ................................................................. 4

第二節會計數據和業務數據摘要....................................................... 6

第三節股本變動和主要股東持股情況 ............................................... 8

第四節董事、監事、高級管理人員情況 ........................................... 11

第五節董事會報告 .......................................................................... 12

第六節重要事項............................................................................ 25

第七節財務報告 ............................................................................. 31

第八節備查文件....................................................................................127

第一節公司基本情況簡介

一、公司名稱

中文名稱：深圳科士達科技股份有限公司

法定英文名稱：SHENZHEN KSTAR SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD

中文簡稱：科士達

英文簡稱：KSTAR

二、公司法定代表人：劉程宇

三、公司聯繫人和聯繫方式

職務

董事會秘書

證券事務代表

姓名

蔡豔紅

範卓

地址

深圳市南山區高新北區軟體園一棟四樓

電話

0755-86168479

傳真

0755-86169275

郵箱

caiyh@kstar.com.cn

fanzhuo@kstar.com.cn

四、公司聯繫方式

註冊地址：深圳市南山區高新北區軟體園一棟四樓

辦公地址：深圳市南山區高新北區軟體園一棟四樓

郵政編碼：518057

公司網際網路網址：www.kstar.com.cn

電子信箱：stock@kstar.com.cn

五、公司信息披露媒體

信息披露報紙名稱：《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》

登載公司半年度報告的網站：www.cninfo.com.cn

半年度報告備置地點：深圳市南山區高新北區軟體園一棟四樓董事會辦公室

六、公司股票上市信息

股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：科士達

股票代碼：002518

七、其他有關資料

公司首次註冊登記日期：1993年3月17日

公司最近一次變更登記日期：2011年01月05日

公司法人營業執照註冊號碼： 440301102731613

公司稅務登記號碼：440301727150819

公司組織機構代碼：727150819

第二節會計數據和業務數據摘要

一、主要財務數據和指標

單位：人民幣（元）

本報告期末

上年度期末

本報告期末比

上年度期末增

減（％）

總資產（元）

1,438,235,972.44

1,472,203,599.90

-2.31%

歸屬於上市公司股東的所有者

權益（元）

1,182,208,523.55

1,178,956,807.80

0.28%

股本（股）

115,000,000.00

0.00%

歸屬於上市公司股東的每股淨

資產（元/股）

10.28

10.25

0.29%

報告期（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減

（％）

營業總收入（元）

426,318,727.42

265,453,422.45

60.60%

營業利潤（元）

40,160,886.90

40,910,268.35

-1.83%

利潤總額（元）

41,652,203.07

41,711,592.93

-0.14%

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

37,751,715.75

36,047,042.15

4.73%

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益後的淨利潤（元）

36,481,001.81

35,361,675.42

3.17%

基本每股收益（元/股）

0.33

0.42

-21.43%

稀釋每股收益（元/股）

0.33

0.42

-21.43%

加權平均淨資產收益率（%）

3.15%

15.39%

-12.24%

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

3.05%

15.10%

-12.05%

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

-116,569,528.13

-41,894,793.18

-178.24%

每股經營活動產生的現金流量

淨額（元/股）

-1.01

-0.36

-180.56%

二、非經常性損益項目

單位：人民幣（元）

非經常性損益項目

金額

非流動資產處置損益

-28,012.78

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免

40,771.33

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符

合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助

除外

981,240.84

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

497,316.78

所得稅影響額

-220,602.23

合計

1,270,713.94

第三節股本變動和主要股東持股情況

一、股本變動情況

（一）股份變動情況

本次變動前

本次變動增減（+，-）

本次變動後

數量

比例

發行

新股

送

股

公積

金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條

件股份

91,740,000

79.77%

-5,740,000

86,000,000

74.78%

1、國家持股

2、國有法人持

股

1,640,000

1.43%

-1,640,000

3、其他內資持

股

90,100,000

78.35%

-4,100,000

86,000,000

74.78%

其中：境內非

國有法人持股

80,460,000

69.97%

-4,100,000

76,360,000

66.40%

境內自

然人持股

9,640,000

8.38%

9,640,000

8.38%

4、外資持股

其中：境外法

人持股

境外自

然人持股

5、高管股份

二、無限售條

件股份

23,260,000

20.23%

5,740,000

29,000,000

25.22%

1、人民幣普通

股

23,260,000

20.23%

5,740,000

29,000,000

25.22%

2、境內上市的

外資股

3、境外上市的

外資股

4、其他

三、股份總數

115,000,000

100.00%

115,000,000

100.00%

變動說明：公司股票發行網下配售574萬股於2011年3月07日上市流通。

二、報告期末前十名股東、前十名無限售條件股東持股情況

股東總數

14,503

前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

持股總數

持有有限售條件股份數

量

質押或凍結的

股份數量

深圳市科士達

電源設備有限

公司

境內非國有

法人

66.40%

76,360,000

劉玲

境內自然人

3.72%

4,275,000

李祖榆

境內自然人

2.15%

2,472,500

中國銀行－泰

信藍籌精選股

票型證券投資

基金

境內非國有

法人

0.80%

914,700

興業國際信託

有限公司

境內非國有

法人

0.70%

800,000

劉耀

境內自然人

0.65%

752,500

同益證券投資

基金

境內非國有

法人

0.48%

548,547

中國建設銀行-

長盛同慶可分

離交易股票型

證券投資基金

境內非國有

法人

0.47%

539,328

徐向陽

境內自然人

0.38%

432,917

中國建設銀行

－新華中小市

值優選股票型

證券投資基金

境內非國有

法人

0.30%

346,172

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份數量

股份種類

中國銀行－泰信藍籌精選

股票型證券投資基金

914,700

人民幣普通股

興業國際信託有限公司

800,000

人民幣普通股

同益證券投資基金

548,547

人民幣普通股

中國建設銀行-長盛同慶可

分離交易股票型證券投資

基金

539,328

人民幣普通股

徐向陽

432,917

人民幣普通股

中國建設銀行－新華中小

市值優選股票型證券投資

基金

346,172

人民幣普通股

王文義

267,465

人民幣普通股

周揚中

226,800

人民幣普通股

姜春觀

221,580

人民幣普通股

楊春英

215,800

人民幣普通股

上述股東關聯

關係或一致行

公司前10名股東中，劉程宇、劉玲為深圳市科士達電源設備有限公司的實際控

制人，為夫妻關係；劉耀為公司實際控制人劉玲的弟弟，持有公司股份75.25萬

動的說明

股；除此之外，其他股東之間，不存在關聯，不屬於一致行動人。

前10名無限售條件股東之間，未知是否存在關聯，也未知是否屬於一致行動人。

三、控股股東及實際控制人變更情況

報告期內，公司控股股東及實際控制人未發生變更。

第四節董事、監事、高級管理人員情況

一、報告期內公司現任董事、監事、高級管理人員持有公司股票變動情況

報告期內公司現任董事、監事、高級管理人員持有公司股票未發生變動。

二、報告期內公司董事、監事、高級管理人員新聘或解聘情況

（一）公司董事、監事發生新聘或解聘情況。

1、報告期內，公司董事、監事未發生新聘與解聘情況。

2、期後重要事項：公司獨立董事徐德鴻先生於2011年7月14日辭去獨立董事以

及戰略委員會委員職務，不再擔任公司任何職務。徐德鴻先生辭職後公司董事會獨

立董事人數仍符合中國證券監督管理委員會《關於在上市公司建立獨立董事制度的

指導意見》等法規的要求，且有一名獨立董事為會計專業人士。

（二）高級管理人員聘任情況

2011年1月27日公司第二屆董事會第三次會議聘任蔡豔紅、李春英為公司副總經

理，任期至本屆董事會任期結束時止。

第五節董事會報告

一、報告期內整體經營情況回顧

（一）公司總體經營情況

報告期內，面對複雜的國內外經濟形勢和激烈的行業競爭，公司圍繞年初制定

的發展規劃及經營目標開展工作。公司堅定推行「行業+渠道」雙輪驅動市場拓展戰

略以及以數據中心核心市場為目標的高端市場拓展戰略，促使整體業務發展良好，

主營業務保持持續增長的勢頭。由於受到太陽能逆變器業務對業績的貢獻低於預期

以及人工成本、原材料成本上升和控股子公司鉛酸蓄電池生產車間停產等因素的影

響，公司淨利潤未能與銷售收入保持同比增長。

報告期內，公司實現營業收入42,631.87萬元，比上年同期增長60.60%，歸屬於

上市公司股東的淨利潤3,775.17萬元，比上年同期增長4.73%。

（二）公司主營業務及其經營狀況

1、公司主營業務

公司是從事不間斷電源（UPS）、逆變電源、EPS應急電源、太陽能逆變器等電

力電子產品的設計、生產、銷售和服務的高新技術企業。公司產品主要用途是為用

電安全提供保障，廣泛應用於各大銀行、保險、證券、稅務、通信、能源、軍隊、

政府、製造等行業領域。

2、報告期內，主營業務分行業、產品情況

單位：人民幣（萬元）

主營業務分行業情況

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年同

期增減

（%）

營業成本

比上年同

期增減

（%）

毛利率比

上年同期

增減

（%）

UPS電源設備

42,156.10

32,290.62

23.40%

60.35%

77.02%

-7.21%

光伏併網逆變器

406.81

249.07

38.77%

100.00%

38.77%

主營業務分產品情況

在線式UPS

25,241.09

17,685.51

29.93%

64.96%

89.42%

-9.05%

其中：10K以下

10,824.22

8,163.68

24.58%

26.37%

46.85%

-10.51%

10K以上（含10K）

14,416.87

9,521.83

33.95%

114.04%

152.08%

-9.97%

離線式UPS

11,422.08

9,834.98

13.90%

68.53%

82.85%

-6.73%

鉛酸蓄電池

4,442.95

3,995.09

10.08%

10.90%

17.77%

-5.24%

配套產品

1,049.98

775.04

26.19%

410.77%

479.91%

-8.80%

光伏併網逆變器

406.81

249.07

38.77%

100.00%

38.77%

合計

42,562.91

32,539.69

23.55%

61.90%

78.38%

-7.07%

變動說明：

報告期內，公司同步拓展大型行業機構選型入圍和集中採購市場、數據中心高

端UPS市場以及國內外區域分銷市場，從而進一步擴大市場份額，使得10K以上UPS

產品的銷售收入和離線式UPS產品出口大幅提升；光伏併網逆變器作為公司新投資項

目，上半年開始投產並小批量銷售。

因原材料價格、人工成本上漲因素導致UPS產品綜合毛利率下降。

3、報告期內，主營業務按地區分布情況

單位：人民幣（萬元）

地區

營業收入

主營業務收入比上年增減

（%）

境內收入

20,678.88

63.30%

境外收入

21,884.03

60.59%

合計

42,562.91

61.90%

4、報告期內，公司主營業務及其結構未發生變化。

5、報告期內，公司主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比未發生重大變化。

6、報告期內，利潤構成與上年同期相比未發生重大變化。

7、公司財務數據變動及其原因

（1）報告期內，主要資產情況分析

單位：人民幣（元）

項目

2011年6月30日

2010年12月31日

同比增減

幅度（%）

金額

佔總資產

的比例

（%）

金額

佔總資產

的比例

（%）

流動資產：

1,183,185,117.69

82.27%

1,269,791,750.65

86.25%

-6.82%

貨幣資金

767,155,718.37

53.34%

976,613,476.47

66.34%

-21.45%

交易性金融產

0.00

0.00%

6,500,000.00

0.44%

-100%

應收票據

200,000.00

0.01%

900,000.00

0.06%

-77.78%

應收帳款

234,402,991.14

16.30%

173,631,700. 56

11.79%

35.00%

應收利息

8,258,673.20

0.58%

0.00

100.00%

預付款項

14,526,601.17

1.01%

17,577,870.64

1.19%

-17.36%

其他應收款

4,943,911.63

0.34%

3,298,475.36

0.23%

49.88%

存貨

124,651,414.40

8.67%

83,435,624.83

5.67%

49.40%

其他流動資產

29,045,807.78

2.02%

7,834,602.79

0.53%

270.74%

非流動資產：

255,050,854.75

17.73%

202,411,849.25

13.75%

26.01%

固定資產

150,821,748.80

10.49%

146,052,927.16

9.92%

3.27%

在建工程

53,655,221.80

3.73%

6,672,565.15

0.45%

704.12%

無形資產

46,486,968.97

3.23%

46,948,454.76

3.19%

-0.98%

遞延所得稅資產

4,086,915.18

0.28%

2,737,902.18

0.19%

49.27%

變動說明：

報告期內，貨幣資金較期初減少21.45%的主要原因是支付材料款、股利、募投

項目進度款和償還銀行貸款；應收帳款較期初增長35%主要原因是銷售收入本期大幅

上升；為投標而支付保證金導致其他應收款較期初增長49.88%；為滿足公司下半年

銷售增長的需要，公司增加原材料採購導致存貨較期初增加49.40%；應收票據下降

77.78%主要原因為銀行承兌匯票到期；其他流動資產較期初增長270.74%原因是本期

外銷收入大幅上升導致應收出口退稅款增加；在建工程較期初增加的主要原因是新

增科士達科技工業園在建投入；遞延所得稅資產較期初增加49.27%主要是控股子公

司深圳科士達新能源有限公司虧損產生的可抵扣差異增加所致。

（2）報告期內，負債情況分析

截止至2011 年6月30日，公司的資產負債率為16.90%，較期初下降2.88%，

主要為償還銀行貸款、支付稅款等導致負債減少所致。

（3）報告期內，現金流量分析

單位：人民幣（元）

項目

本期金額

上期金額

同比增減（%）

經營活動產生的現金流量淨額

-116,569,528.13

-41,894,793.18

-178.24%

投資活動產生的現金流量淨額

-50,252,249.47

-15,594,439.71

-222.24%

籌資活動產生的現金流量淨額

-38,874,155.62

25,095,547.96

-254.90%

變動說明：

經營活動產生的現金流量淨額與上年同期相比減少的主要原因是報告期隨著業

務量的持續上升，支付材料款、職工工資、各項稅金及其他與經營活動相關的現金

增加；投資活動產生的現金流量淨額與上年同期相比減少的主要原因是報告期新增

科士達科技工業園在建投入；籌資活動產生的現金流量淨額與上年同期相比減少的

主要原因是報告期償還銀行貸款及公司實施了2010年度利潤分配方案支付現金股

利。

（三）公司主要控股子公司經營情況

1、廣東科士達工業科技有限公司為公司全資子公司。報告期內，該公司營業

收入為22,146.88萬元，利潤總額為1,349.00萬元，淨利潤為1,176.67萬元。

2、深圳科士達新能源有限公司為公司控股子公司，本公司持有70%股權。報告

期內，該公司營業收入為391.78萬元，利潤總額為-451.45萬元，淨利潤為-342.04

萬元。

二、2011年下半年經營計劃及可能面對的風險

（一）2011年下半年經營計劃

2011年下半年公司將繼續紮根行業，深挖區域市場，緊緊把握高增長細分行業

機遇，同步拓展大型行業機構選型入圍和集中採購市場、數據中心高端UPS市場以及

國內外區域分銷市場，從而進一步擴大市場份額。

進一步做好太陽能逆變器產品的市場營銷和產能擴張工作。公司目前已經投產

1.5K-500K全系列太陽能逆變器產品，同時公司通過超募資金投資建設太陽能逆變器

項目對產能進行儲備。自二季度末光伏產業市場需求回暖，本報告期內公司已獲得

45兆瓦逆變器產品的訂單。國家發改委於2011年8月1日下發《關於完善太陽能光伏

發電上網電價政策的通知》，正式確立了全國範圍內光伏上網的標杆電價。此通知

的發布有利於規範太陽能光伏發電價格管理，促進太陽能光伏發電產業健康持續發

展。如市場在此政策的刺激下保持增長態勢，太陽能逆變器業務將會對公司下半年

業績有所貢獻。

加強自主創新與新產品開發。下半年繼續加大研發力度，通過產品升級與新產

品開發滿足細分行業及數據中心高端客戶的需求。此外，公司將在電力電子行業領

域加大與高校的合作力度，通過產學研合作保持公司產品在技術方面的領先優勢，

加快產品升級和新產品發放速度；通過獲取新的技術發展動態對公司的戰略發展進

行合理布局。

加強產品毛利率管理及費用控制工作。為了應對國內經濟高通脹帶來的原材料、

人工成本上升的壓力，公司自二季度末開始進行結構調整，建立了報價中心、採購

中心，同時對製造中心結構進行優化。通過降低採購成本、壓縮製造費用、嚴控報

價標準等手段從經營環節中的各節點獲取盈利來源。

繼續推進信息化平臺建設，OA系統、PDM三期系統於今年陸續上線，大型ERP系

統選型也於今年二季度末啟動。通過信息化平臺的應用，提升公司整體運作效率。

公司按計劃推進三個募投項目建設，把握超募集資金運用方向，堅持立足UPS

電源產業，以技術為驅動，向UPS客戶同源與技術同源方向發展。

（二）可能面對的風險

1、環保風險

2011年3月，由環境保護部、發展改革委、工業和信息化部等九部門聯合開展的

2011年全國環保專項行動，將鉛蓄電池企業的整治作為2011年環保專項行動的首要

任務，全面整治環境違法問題。公司控股子公司廣東科士達工業科技有限公司（以

下簡稱「廣東科士達」）主營業務包括生產和銷售UPS產品配套的閥控式密封鉛酸蓄

電池，於2011年5月19日收到惠州市環保局下發的停產通知，經整改後，目前鉛酸蓄

電池生產車間處於邊生產邊整改狀態。如下半年國家對鉛酸蓄電池行業進一步提高

環保要求，有可能對廣東科士達鉛酸蓄電池生產車間造成影響。

2、原材料價格波動的風險

鉛鈣合金極板、變壓器等是公司生產UPS的主要原材料，其中鉛鈣合金極板和變

壓器累計佔公司產品材料成本比重為40%以上，其市場價格主要受基本金屬如鉛、銅、

鋁等價格波動的影響。如國家對因鉛酸蓄電池生產導致環境汙染的中小企業強制要

求關停，那麼將導致全行業面臨鉛鈣合金極板採購價格大幅上漲、採購周期延長、

採購現金支付等風險。

3、管理及人力資源風險

隨著公司的不斷發展，對涉及研發、生產、質量、供應鏈管理等各類人才的需

求急劇增加。如何能夠吸引人才、留住人才對公司管理層提出了更高的要求；同時

人力規模的壯大可能會對公司管理理念、管理模式的現狀產生衝擊和挑戰。

三、公司投資的情況

（一）募集資金的募集情況

經中國證券監督管理委員會證監會許可[2010]1615號文核准，公司獲準向社會

公開發行人民幣普通（A股）2900萬股，每股面值為人民幣1.00元，每股發行價為人

民幣32.5元，募集資金總額為人民幣94,250.00萬元，扣除發行費用人民幣

58,871,814.09元，募集資金淨額為人民幣883,628,185.91元，深圳市鵬城會計師事

務所有限公司於2010年11月30日對公司首次公開發行股票的資金到位情況進行了審

驗，並出具深鵬所驗字[2010]418號《驗資報告》。

（二）募集資金管理情況

公司按照深圳證券交易所《股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上

市公司規範運作指引》、《募集資金管理制度》等有關規定來規範募集資金管理，

對募集資金的使用執行嚴格的審批程序，保證專款專用。

（三）報告期內，公司重大非募集資金投資項目情況

報告期內公司未發生重大非募集資金投資項目情況。

（四）募集資金的使用情況

單位：人民幣（萬元）

募集資金總額

88,362.82

本報告期投入募集資金總額

16,265.42

報告期內變更用途的募集資金總額

0.00

累計變更用途的募集資金總額

0.00

已累計投入募集資金總額

17,625.42

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

承諾投資項目和超

募資金投向

是否已變

更項目(含

部分變更)

募集資金承

諾投資總額

調整後投資

總額(1)

本報告期投

入金額

截至期末累計

投入金額(2)

截至期末投資

進度(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告

期實現

的效益

是否達

到預計

效益

項目可行性

是否發生重

大變化

承諾投資項目

在線式UPS擴產項

目

否

16,720.00

4,558.84

5,918.84

35.40%

2012年12

月31日

不適用

否

技術中心建設項目

否

3,300.00

0.00

0.00%

2012年12

月31日

不適用

否

技術服務及國內營

銷網絡項目

否

2,660.00

106.58

4.01%

2012年12

月31日

不適用

否

承諾投資項目小計

22,680.00

4,665.42

6,025.42

超募資金投向

投資建設太陽能逆

變器

否

6,300.00

2,800.00

44.44%

2011年12

月31日

不適用

否

歸還銀行貸款（如

有）

補充流動資金（如

有）

8,800.00

100.00%

超募資金投向小計

15,100.00

11,600.00

合計

37,780.00

16,265.42

17,625.42

未達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

無

項目可行性發生重

大變化的情況說明

無

超募資金的金額、用

途及使用進展情況

65,682.82萬元

經批准確定用途金額為19,100萬元，具體用途及使用進展情況如下：

1、公司於2011年01月27日召開第二屆董事會第三次會議審議通過《關於使用部分超募資金投資建設太陽能逆變器項目

的議案》；同意使用超募資金6,300萬元向控股子公司深圳科士達新能源有限公司增資，目前已投入金額2,800萬元。

2、公司於2011年01月27日召開第二屆董事會第三次會議審議通過《關於使用部分超募資金永久補充流動資金的議案》；

同意使用超募資金8,800萬元永久性補充流動資金。

3、公司於2011年6月20日第二屆董事會第八次會議審議通過《關於使用部分超募資金暫時補充公司流動資金的議案》，

超募資金4000萬元於2011年7月1日從募集資金專戶劃出，未計入本期投向金額。

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

公司在首次公開發行股票前使用自有資金置換了在線式UPS擴產項目所需用地使用權，實際投入資金金額總計1,300萬元。

2011年1月6日，公司董事會決議使用募集資金對該部分資金進行置換，2011年1月7日完成置換。

用閒置募集資金暫

時補充流動資金情

況

不適用

項目實施出現募集

資金結餘的金額及

原因

不適用

尚未使用的募集資

金用途及去向

存放於募集資金專戶中

募集資金使用及披

露中存在的問題或

其他情況

無

四、對2011 年1-9 月經營業績的預計

2011年1-9月預計的經營

業績

歸屬於上市公司股東的淨利潤比上年同期增長幅度小於50%

2011年1-9月淨利潤同比

變動幅度的預計範圍

歸屬於上市公司股東的淨利潤比上年

同期增長幅度為：

～～

30%

2010年1-9月經營業績

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）：

53,156,173.61

業績變動的原因說明

1、主營業務收入比上年同期增長；

2、通過加強內部管理，控制期間費用，降低產品成本；

3、太陽能逆變器產品銷售增加新的盈利空間。

五、公司董事會日常工作情況

（一）董事會的會議情況及決議內容

2011年上半年公司共召開六次董事會，情況如下：

1、第二屆董事會第三次會議於2011年1月27日在公司會議室召開，董事劉程宇、

劉玲、李祖榆、沈維濤、陳正清、徐德鴻、張錦慧出席了會議，共審議了15個議案，

內容如下：

（1）關於放棄深圳科士達新能源有限公司股份優先購買權及控股子公司深圳科

士達新能源有限公司引進新股東的議案；

（2）關於使用部分超募資金投資建設太陽能逆變器項目的議案；

（3）關於使用部分超募資金永久補充流動資金的議案；

（4）關於修訂《會計師事務所選聘制度》的議案；

（5）關於聘任公司副總經理的議案；

（6）關於制訂《內幕信息知情人登記制度》的議案；

（7）關於制訂《對外提供財務資助管理制度》的議案；

（8）關於制訂《防範大股東及關聯方佔用公司資金管理制度》的議案；

（9）關於修訂《信息披露事務管理制度》的議案；

（10）關於制訂《董事監事和高級管理人員持有和買賣本公司股票管理制度》

的議案；

（11）關於修訂《募集資金管理制度》的議案；

（12）關於制訂《財務負責人管理制度》的議案；

（13）關於制訂《年報信息披露重大差錯責任追究制度》的議案；

（14）關於修訂《內部審計制度》的議案；

（15）關於召開2011年第一次臨時股東大會的議案。

所有董事成員對提交董事會的全部議案均進行了審議，沒有反對票、棄權票的

情況。

2、第二屆董事會第四次會議於2011年2月24日在公司會議室召開，董事劉程宇、

劉玲、李祖榆、沈維濤、陳正清、徐德鴻、張錦慧以現場和通訊相結合的方式參加

了會議，共審議了2個議案，內容如下：

（1）關於聘任公司董事會秘書的議案；

（2）關於聘任公司審計部經理的議案。

所有董事成員對提交董事會的全部議案均進行了審議，沒有反對票、棄權票的

情況。

3、第二屆董事會第五次會議於2011年3月23日在公司會議室召開，董事劉程宇、

劉玲、李祖榆、沈維濤、陳正清、徐德鴻、張錦慧出席了會議，共審議了10個議案，

內容如下：

（1）公司2010年度總經理工作報告；

（2）公司2010年度董事會工作報告；

（3）公司2010年度財務決算報告；

（4）關於公司2010年度利潤分配預案的議案；

（5）關於公司2010年年度報告及其摘要的議案；

（6）公司2010年度內部控制自我評價報告；

（7）募集資金2010年度存放及使用情況專項報告；

（8）關於聘請深圳市鵬城會計師事務所有限公司擔任公司2011年度審計機構的

議案；

（9）關於2011年向銀行申請綜合授信額度的議案；

（10）關於召開2010年年度股東大會的議案。

所有董事成員對提交董事會的全部議案均進行了審議，沒有反對票、棄權票的

情況。

4、第二屆董事會第六次會議於2011年4月27日在公司會議室召開，董事劉程宇、

劉玲、李祖榆、沈維濤、陳正清、徐德鴻、張錦慧出席了會議，共審議了15個議案，

內容如下；

（1）公司2011年第一季度報告正文及全文；

（2）關於《關於全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的自查報告和整

改計劃》的議案；

（3）關於修訂《公司章程》的議案；

（4）關於修訂《會計政策、會計估計變更及會計差錯管理制度》的議案；

（5）關於修訂《股東大會議事規則》的議案；

（6）關於修訂《董事會議事規則》的議案；

（7）關於修訂《總經理工作細則》的議案；

（8）關於修訂《獨立董事工作制度》的議案；

（9）關於修訂《董事會提名委員會工作細則》的議案；

（10）關於修訂《董事會審計委員會工作細則》的議案；

（11）關於修訂《董事會薪酬與考核委員會工作細則》的議案；

（12）關於修訂《董事會戰略委員會工作細則》的議案；

（13）關於修訂《年報信息披露重大差錯責任追究制度》的議案；

（14）關於制定《獨立董事年報工作制度》的議案；

（15）關於制定《審計委員會年報工作規程》的議案。

所有董事成員對提交董事會的全部議案均進行了審議，沒有反對票、棄權票的

情況。

5、第二屆董事會第七次會議於2011年5月31日在公司會議室召開，董事劉程宇、

劉玲、李祖榆、沈維濤、陳正清、徐德鴻、張錦慧以現場和通訊相結合的方式參加

了會議，共審議了2個議案，內容如下：

（1）規範財務會計基礎工作專項活動的整改報告；

（2）關於「加強上市公司治理專項活動」的自查報告和整改計劃。

所有董事成員對提交董事會的全部議案均進行了審議，沒有反對票、棄權票的

情況。

6、第二屆董事會第八次會議於2011年6月20日在公司會議室召開，董事劉程宇、

劉玲、李祖榆、沈維濤、陳正清、徐德鴻、張錦慧以現場和通訊相結合的方式參加

了會議，共審議了8個議案，內容如下：

（1）關於使用部分超募資金暫時補充公司流動資金的議案；

（2）關於調整董事會專門委員會成員的議案；

（3）關於審議公司副總經理薪酬的議案；

（4）關於制定《外部信息使用人管理制度》的議案；

（5）關於制定《子公司管理制度》的議案；

（6）關於制定《重大信息內部報告制度》的議案；

（7）關於制定《關聯交易決策制度》的議案；

（8）關於召開2011年第二次臨時股東大會的議案。

所有董事成員對提交董事會的全部議案均進行了審議，沒有反對票、棄權票的

情況。

（二）董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司董事會嚴格按照《公司法》等法律法規及《公司章程》的規定

和要求履行職責，認真執行並完成了股東大會通過的各項決議。

1、2011年02月14日，公司召開2011年第一次臨時股東大會，審議通過議案包括：

《關於使用部分超募資金投資建設太陽能逆變器項目的議案》、《關於使用部分超

募資金永久補充流動資金的議案》、《關於修訂的議案》；

2、2011年4月18日，公司召開2010年年度股東大會，審議通過議案包括：《公

司2010年度董事會工作報告》、《公司2010年度財務決算報告》、《關於公司2010

年度利潤分配預案的方案》、《關於2010年年度報告及其摘要》、《募集資金2010

年度存放及使用情況專項報告》、《關於聘請深圳市鵬城會計師事務所擔任公司2011

年度審計機構的議案》、《關於2011年度向銀行申請綜合授信額度的議案》、《公

司2010年度監事會工作報告》；

3、2011年7月6日，公司召開2011年第二次臨時股東大會，審議通過議案包括：

《關於修訂的議案》、《關於修訂的議案》、《關

於修訂的議案》、《關於修訂的議案》、《關

於修訂的議案》、《關於調整董事會專門委員會成員的議案》、

《關於制定的議案》。

第六節重要事項

一、公司治理情況

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》以及《深圳證

券交易所股票上市規則》等法律、法規和規章的要求，完善公司的法人治理結構，

加強信息披露工作，促進公司規範運作。

1、公司於2011年2月-5月開展規範財務會計基礎工作專項活動

規範財務會計基礎工作專項活動分為三個階段：第一階段開展自查專項活動、

第二階段匯總審核問題並編制自查報告、第三階段切實進行整改階段。報告期內，

三個階段活動已全部完成，活動形成的報告已通過董事會審議，包括：

2011年4月27日第二屆董事會第六次會議審議通過《全面深入開展規範財務會計

基礎工作專項活動的自查報告和整改計劃》；

2011年5月31日第二屆董事會第七次會議審議通過《規範財務會計基礎工作專項

活動的整改報告》。

2、公司於2011年4月-8月開展公司治理專項活動

公司治理專項活動共分為三個階段：第一階段為自查階段；第二階段為公眾評

議階段；第三階段為整改提高階段。截至半年度報告披露日期，三個階段的工作已

完成，活動形成的報告已通過董事會審議，包括：

2011年5月31日第二屆董事會第七次會議審議通過《關於「加強上市公司治理專

項活動」的自查報告和整改計劃》；

2011年8月09日第二屆董事會第九次會議審議通過《公司治理專項活動整改報

告》。

二、公司在報告期內實施的利潤分配方案

報告期內，以公司2010年度末總股本115,000,000股為基數，向全體股東每10 股

派現金股利人民幣3.00元（含稅），合計派發現金股利34,500,000.00元；本次分配

未送紅股，未實施資本公積轉增股本。

此次權益分派公告刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）、《中國證券報》、

《上海證券報》、《證券時報》。

三、中期利潤分配、公積金轉增股本情況

報告期內，公司無利潤分配預案、公積金轉增股本預案。

四、重大訴訟、仲裁事項

截止本報告期末公司無重大訴訟、仲裁事項。

五、報告期內公司無重大資產收購、出售或處置以及資產重組的事項

六、報告期內公司無披露股權激勵計劃

七、報告期內公司控股股東及其子公司發生佔用公司資金的情形，發生關聯交

易事項情況

報告期內，公司不存在控股股東及其他關聯方非經營性佔用資金的情況，也未

對控股股東及其他關聯方提供擔保。

獨立董事發表意見：深圳科士達科技股份有限公司認真執行了《關於規範上市

公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發[2003]56號）

和《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》（證監發[2005]120號）的規定，截至

2011年6月30日，公司不存在控股股東及其他關聯方非經營性佔用資金的情況，也未

對控股股東及其他關聯方提供擔保。

八、重大合同情況

1、報告期內公司無託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、承包、

租賃公司資產的事項。

2、報告期內公司無重大擔保事項。

3、在報告期內公司無委託他人進行現金資產管理事項。

4、報告期內公司未發生其他重大合同。

九、持有其他上市公司股權以及參股金融企業股權情況

報告期內，公司未持有其他上市公司股權、參股商業銀行、證券公司、保險公

司、信託公司和期貨公司等金融企業股權。

十、公司或持股5％以上股東在報告期內的承諾事項

（一）公司發行前股東在發行時所作承諾

在本次公司股票發行前全體股東承諾：自公司股票上市之日起三十六個月內，

不轉讓或者委託他人管理本次發行前已持有的發行人股份，也不由發行人回購該部

分股份。

除此之外，擔任公司董事、監事、高級管理人員的劉程宇、劉玲、李祖榆、楊

戈戈、彭克斌、林華勇、蔡豔紅、李春英及徐曉豔還分別承諾：在其任職期間每年

轉讓的股份不超過其直接及間接持有的公司股份總數的百分之二十五；離職後半年

內，不轉讓其直接及間接持有的公司股份；在申報離任六個月後的十二個月內通過

證券交易所掛牌交易出售公司股票數量佔其直接及間接持有公司股票總數的比例不

超過百分之五十。

（二）控股股東及實際控制人關於避免同業競爭的承諾

1、為避免同業競爭，維護公司的利益和保證公司的長期穩定發展，本公司控股

股東科士達電源公司向本公司出具了《避免同業競爭的承諾函》，承諾如下：

本公司（包括本公司控制的全資、控股企業或其他關聯企業，下同）目前未從

事與發行人現從事的UPS以及配套的閥控式密封鉛酸蓄電池的研發、生產、銷售和配

套服務相同或類似的業務，與發行人不構成同業競爭。而且在發行人依法存續期間，

本公司承諾不經營前述業務，以避免與發行人構成同業競爭。

若因本公司或發行人的業務發展，而導致本公司的業務與發行人的業務發生重

合而可能構成競爭，本公司同意由發行人在同等條件下優先收購該等業務所涉資產

或股權，和/或通過合法途徑促使本公司所控制的全資、控股企業或其他關聯企業向

發行人轉讓該等資產或控股權，和/或通過其他公平、合理的途徑對本公司的業務進

行調整以避免與發行人的業務構成同業競爭。

如因本公司未履行本承諾函所作的承諾而給發行人造成損失的，本公司對因此

給發行人造成的損失予以賠償。」

2、公司實際控制人劉程宇、劉玲夫婦向本公司出具了《避免同業競爭的承諾函》，

承諾如下：

「無論是否獲得發行人許可，不直接或間接從事與發行人相同或相似的業務，

保證將採取合法、有效的措施，促使本人擁有控制權的公司、企業與其他經濟組織

及本人的其他關聯企業不直接或間接從事與發行人相同或相似的業務；保證不利用

發行人實際控制人的身份進行其他任何損害發行人及其他股東權益的活動。

如違反本承諾函，本人願意承擔由此產生的全部責任，充分賠償或補償由此給

發行人造成的所有直接或間接損失。

本承諾函一經籤署立即生效，且上述承諾在本人對發行人擁有由資本或非資本

因素形成的直接或間接的控制權或對發行人存在重大影響的期間內持續有效，且不

可變更或撤銷。」

（三）承諾履行情況

截至目前，做出上述承諾的股東均嚴格遵守了承諾，沒有違反承諾的情況發生。

報告期內，本公司股東、董事、監事和高級管理人員均履行了上述相關承諾。

報告期內，公司或持股5%以上的股東沒有發生或以前期間發生但延續到報告期

對公司經營成果、財務狀況可能發生影響的承諾事項。

十一、受監管部門處罰、通報批評、公開譴責及巡檢整改情況

報告期內，公司、公司董事、監事、高級管理人員、發起人股東、實際控制人

均不存在受到有權機關調查、司法紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究

刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當

人選被其他行政管理部門處罰及被深圳證券交易所公開譴責的情形。

十二、報告期內，公司未發生董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東

違反相關規定買賣公司股票的情形。

十三、報告期內，本公司及子公司未有應披露而未披露的重大事項。

十四、報告期內及期後重要信息索引

序號

公告日期

公告編號

公告內容

公告媒體

2011-01-07

2011-001

關於以募集資金置換預先投入募集資金投

資項目自籌資金的公告

證券時

報、

上海證券

報、中國

證券報、

巨潮資訊

網

2011-002

關於完成工商登記變更的公告

200-01-28

2011-003

關於放棄控股子公司深圳科士達新能源有

限公司股權優先購買權及控股子公司深圳

科士達新能源有限公司引進新股東的公告

2011-004

關於使用部分超募資金投資太陽能逆變器

項目的公告

2011-005

關於以超募資金永久補充流動資金的公告

2011-006

第二屆董事會第三次會議決議公告

2011-007

第二屆監事會第二次會議決議公告

序號

公告日期

公告編號

公告內容

公告媒體

2011-008

召開2011年第一次臨時股東大會的通知公

告

2011-02-14

2011-009

2011年第一次臨時股東大會決議公告

2011-02-25

2011-010

第二屆董事會第四次會議決議的公告

2011-011

關於李祖榆辭去董事會秘書職務及公司聘

任新董事會秘書的公告

2011-012

2010年業績快報

2011-3-03

2011-013

關於首次發行股票網下配售股份上市流通

的啟示性公告

2011-3-25

2011-014

第二屆董事會第五次會議決議公告

2011-015

獨立董事關於第二屆董事會第五次會議相

關事項的獨立意見

2011-016

第二屆監事會第三次會議決議公告

證券時

報、

上海證券

報、中國

證券報、

巨潮資訊

網

2011-017

2010年年度報告摘要

2011-018

召開2010年年度股東大會的通知公告

2011-019

關於2010年年度報告網上說明會的公告

2011-4-18

2011-020

2010年年度股東大會決議公告

2011-4-27

2011-021

2011年第一季度報告正文公告

2011-022

第二屆董事會第六次會議決議公告

2011-023

第二屆監事會第四次會議決議公告

2011-5-18

2011-024

2010年度權益分配實施公告

2011-5-20

2011-025

控股子公司停產治理公告

2011-6-01

2011-026

第二屆董事會第七次會議決議公告

2011-027

第二屆監事會第五次會議決議公告

2011-028

關於「加強上市公司治理專項活動」的自查

報告和整改計劃的公告

2011-6-21

2011-029

第二屆董事會第八次會議決議公告

2011-030

關於使用部分超募資金暫時補充公司流動

資金的公告

2011-031

關於召開2011年第二次臨時股東大會的通

知公告

2011-032

第二屆監事會第六次會議決議公告

2011-7-07

2011-033

2011年第二次臨時股東大會決議公告

2011-7-09

2011-034

關於2011年上半年度業績預告修正公告

2011-7-15

2011-035

關於獨立董事辭職的公告

2011-7-30

2011-036

關於控股子公司恢復生產的公告

十五、報告期接待調研、溝通、採訪等活動情況表

接待時間

接待地

點

接待方式

接待對象

談論的主要內容及提供的資

料

2011年01月07日

公司

實地調研

銀華基金、興業證券、尚城

資產管理共5人

公司基本情況及主營業務發

展情況

2011年01月13日

公司

實地調研

易方達基金共2人

公司基本情況及主營業務發

展情況

2011年02月14日

公司

實地調研

東興證券、華安證券、國海

證券、國君證券、中國證券

報共8人

公司基本情況及主營業務發

展情況

2011年04月01日

公司

實地調研

東興證券、國海證券、國金

證券、南方基金、凱基證券、

華鑫基金共19人

公司基本情況及主營業務發

展情況

2011年05月05日

公司

實地調研

華夏基金、廣發證券共2

人

公司基本情況及主營業務發

展情況

2011年05月18日

公司

實地調研

國金證券、方正證券、長盛

基金、聯華信託、湘財證券、

平安證券、生命人壽、申銀

萬國、泰信基金、南方基金、

摩根華鑫基金共19人

公司基本情況及主營業務發

展情況

2011年06月09日

公司

實地調研

平安證券、上海永達投資、

華夏基金共4人

公司基本情況及主營業務發

展情況

2011年06月30日

公司

實地調研

泰達宏利1人

公司基本情況及主營業務發

展情況

第七節財務報告

深圳科士達科技股份有限公司

2011年1-6月財務報告

本財務報告未經審計

合併資產負債表

編制日期：2011年6月30日

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

附註五

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

767,155,718.37

976,613,476.47

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

6,500,000.00

應收票據

200,000.00

900,000.00

應收帳款

234,402,991.14

173,631,700.56

預付款項

14,526,601.17

17,577,870.64

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

8,258,673.20

應收股利

其他應收款

4,943,911.63

3,298,475.36

買入返售金融資產

存貨

124,651,414.40

83,435,624.83

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

29,045,807.78

7,834,602.79

流動資產合計

1,183,185,117.69

1,269,791,750.65

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

固定資產

150,821,748.80

146,052,927.16

在建工程

53,655,221.80

6,672,565.15

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

46,486,968.97

46,948,454.76

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

4,086,915.18

2,737,902.18

其他非流動資產

非流動資產合計

255,050,854.75

202,411,849.25

資產總計

1,438,235,972.44

1,472,203,599.90

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

合併資產負債表（續）

編制日期：2011年6月30日

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

附註五

期末餘額

期初餘額

流動負債：

短期借款

20,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

51,167,298.92

54,166,605.01

應付帳款

164,809,443.84

157,768,208.14

預收款項

8,358,128.29

21,059,852.00

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

5,904,281.95

12,228,829.60

應交稅費

2,597,495.76

12,470,910.86

應付利息

應付股利

其他應付款

3,665,960.17

7,188,662.35

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

236,502,608.93

284,883,067.96

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

4,633,372.69

4,212,500.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

1,900,791.68

2,134,441.52

非流動負債合計

6,534,164.37

6,346,941.52

負債合計

243,036,773.30

291,230,009.48

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

115,000,000.00

資本公積

871,056,524.06

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

16,132,966.80

一般風險準備

未分配利潤

180,019,032.69

176,767,316.94

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

1,182,208,523.55

1,178,956,807.80

少數股東權益

12,990,675.59

2,016,782.62

所有者權益合計

1,195,199,199.14

1,180,973,590.42

負債和所有者權益總計

1,438,235,972.44

1,472,203,599.90

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

母公司資產負債表

編制日期：2011年6月30日

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

資產

附註十

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

738,628,431.34

969,018,293.37

交易性金融資產

應收票據

400,000.00

應收帳款

218,189,774.07

161,930,409.71

預付款項

9,691,670.04

11,503,351.25

應收利息

8,258,673.20

應收股利

其他應收款

4,195,836.63

7,019,956.79

存貨

72,548,238.98

59,742,048.52

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

29,045,807.78

7,834,602.79

流動資產合計

1,080,558,431.04

1,217,448,662.43

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

86,710,297.59

58,710,297.59

投資性房地產

固定資產

55,329,375.28

55,330,829.09

在建工程

52,839,319.67

6,672,565.15

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

22,393,489.93

22,571,416.80

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

1,807,359.95

1,520,099.88

其他非流動資產

非流動資產合計

219,079,842.42

144,805,208.51

資產總計

1,299,638,273.46

1,362,253,870.94

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

母公司資產負債表（續）

編制日期：2011年6月30日

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

負債及所有者權益

附註十

期末餘額

期初餘額

流動負債：

短期借款

20,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

51,467,298.92

54,266,605.01

應付帳款

89,975,136.03

98,519,271.02

預收款項

7,625,482.06

20,981,873.02

應付職工薪酬

3,310,476.47

8,352,694.34

應交稅費

1,992,844.32

7,270,253.23

應付利息

應付股利

其他應付款

5,706,993.36

7,130,040.64

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

160,078,231.16

216,520,737.26

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

4,633,372.69

4,212,500.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

1,900,791.68

2,134,441.52

非流動負債合計

6,534,164.37

6,346,941.52

負債合計

166,612,395.53

222,867,678.78

所有者權益：

股本

115,000,000.00

資本公積

871,056,524.06

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

16,132,966.80

一般風險準備

未分配利潤

130,836,387.07

137,196,701.30

所有者權益合計

1,133,025,877.93

1,139,386,192.16

負債及所有者權益總計

1,299,638,273.46

1,362,253,870.94

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

合併利潤表

編制年度：2011年1-6月

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

附註五

本期金額

上期金額

一、營業總收入

426,318,727.42

265,453,422.45

其中：營業收入

426,318,727.42

265,453,422.45

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

386,157,840.52

223,543,154.10

其中：營業成本

325,401,090.84

182,776,254.95

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

1,550,373.36

735,596.30

銷售費用

34,459,750.51

18,368,913.98

管理費用

31,487,666.21

21,962,219.60

財務費用

-8,253,473.11

583,096.93

資產減值損失

1,512,432.71

117,072.34

加：公允價值變動收益（損失以―－‖號填列）

投資收益（損失以―－‖號填列）

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

匯兌收益（損失以―-‖號填列）

三、營業利潤（虧損以―－‖號填列）

40,160,886.90

40,910,268.35

加：營業外收入

1,538,483.10

988,781.35

減：營業外支出

47,166.93

187,456.77

其中：非流動資產處置損失

45,266.93

四、利潤總額（虧損總額以―－‖號填列）

41,652,203.07

41,711,592.93

減：所得稅費用

4,926,594.35

5,810,502.73

五、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列）

36,725,608.72

35,901,090.20

歸屬於母公司所有者的淨利潤

37,751,715.75

36,047,042.15

少數股東損益

-1,026,107.03

-145,951.95

六、每股收益：

（一）基本每股收益

0.33

0.42

（二）稀釋每股收益

0.33

0.42

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

36,725,608.72

35,901,090.20

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

37,751,715.75

36,047,042.15

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-1,026,107.03

-145,951.95

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

母公司利潤表

編制年度：2011年1-6月

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

附註十

本期金額

上期金額

一、營業收入

399,995,904.88

240,026,016.46

減：營業成本

323,445,056.48

183,686,219.84

營業稅金及附加

1,209,034.36

730,042.63

銷售費用

31,449,700.23

17,290,811.41

管理費用

19,284,809.84

14,528,401.50

財務費用

-8,149,599.87

581,720.20

資產減值損失

1,494,194.40

133,295.93

加：公允價值變動收益（損失以―-‖填列）

投資收益（損失以―-‖填列）

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以―-‖填列）

31,262,709.44

23,075,524.95

加：營業外收入

1,143,126.85

929,878.16

減：營業外支出

47,066.93

1,751.07

其中：非流動資產處置損失

45,266.93

三、利潤總額（虧損以―-‖填列）

32,358,769.36

24,003,652.04

減：所得稅費用

4,219,083.59

3,690,355.01

四、淨利潤（淨虧損以―-‖填列）

28,139,685.77

20,313,297.03

五、其他綜合收益

六、綜合收益總額

28,139,685.77

20,313,297.03

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

合併現金流量表

編制年度：2011年1-6月

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

附註五

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

372,707,425.05

245,710,982.43

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

7,834,602.79

6,803,499.77

收到其他與經營活動有關的現金

39（1）

6,732,182.78

1,746,492.44

經營活動現金流入小計

387,274,210.62

254,260,974.64

購買商品、接受勞務支付的現金

388,915,335.84

229,564,649.44

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

48,927,188.60

29,298,964.65

支付的各項稅費

22,017,425.96

14,191,805.66

支付其他與經營活動有關的現金

39（2）

43,983,788.35

23,100,348.07

經營活動現金流出小計

503,843,738.75

296,155,767.82

經營活動產生的現金流量淨額

-116,569,528.13

-41,894,793.18

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

6,500,000.00

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

76,500.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

6,576,500.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

56,828,749.47

15,594,439.71

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

56,828,749.47

15,594,439.71

投資活動產生的現金流量淨額

-50,252,249.47

-15,594,439.71

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

12,000,000.00

3,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

12,000,000.00

3,000,000.00

取得借款收到的現金

40,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

39（3）

7,648,422.85

13,640,018.28

籌資活動現金流入小計

19,648,422.85

56,640,018.28

償還債務支付的現金

20,000,000.00

21,297,149.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

34,550,150.00

264,596.37

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

39（4）

3,972,428.47

9,982,724.95

籌資活動現金流出小計

58,522,578.47

31,544,470.32

籌資活動產生的現金流量淨額

-38,874,155.62

25,095,547.96

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-86,402.03

-19,837.76

五、現金及現金等價物淨增加額

-205,782,335.25

-32,413,522.69

加：期初現金及現金等價物餘額

970,595,552.31

87,669,055.49

六、期末現金及現金等價物餘額

764,813,217.06

55,255,532.80

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

母公司現金流量表

編制年度：2011年1-6月

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

342,498,438.91

223,108,190.84

收到的稅費返還

7,834,602.79

6,745,206.76

收到其他與經營活動有關的現金

7,786,325.06

1,668,346.39

經營活動現金流入小計

358,119,366.76

231,521,743.99

購買商品、接受勞務支付的現金

379,213,716.59

237,648,102.97

支付給職工以及為職工支付的現金

30,970,699.98

19,667,570.80

支付的各項稅費

13,619,832.42

8,154,340.52

支付其他與經營活動有關的現金

35,516,735.73

21,376,306.76

經營活動現金流出小計

459,320,984.72

286,846,321.05

經營活動產生的現金流量淨額

-101,201,617.96

-55,324,577.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

76,500.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

76,500.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

46,634,277.23

3,923,683.56

投資所支付的現金

28,000,000.00

7,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

74,634,277.23

10,923,683.56

投資活動產生的現金流量淨額

-74,557,777.23

-10,923,683.56

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

40,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

7,648,422.85

13,640,018.28

籌資活動現金流入小計

7,648,422.85

53,640,018.28

償還債務支付的現金

20,000,000.00

21,297,149.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

34,550,150.00

264,596.37

支付其他與籌資活動有關的現金

3,972,428.47

9,982,724.95

籌資活動現金流出小計

58,522,578.47

31,544,470.32

籌資活動產生的現金流量淨額

-50,874,155.62

22,095,547.96

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響額

-80,888.37

-18,438.07

五、現金及現金等價物淨增加額

-226,714,439.18

-44,171,150.73

加：期初現金及現金等價物餘額

963,000,369.21

79,812,629.74

六、期末現金及現金等價物餘額

736,285,930.03

35,641,479.01

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

合併所有者權益變動表

編制年度：2011年1-6月

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

115,000,000.00

871,056,524.06

16,132,966.80

176,767,316.94

2,016,782.62

1,180,973,590.42

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

115,000,000.00

871,056,524.06

16,132,966.80

176,767,316.94

2,016,782.62

1,180,973,590.42

三、本年增減變動金額（減少以―-‖號填列）

3,251,715.75

10,973,892.97

14,225,608.72

（一）淨利潤

37,751,715.75

-1,026,107.03

36,725,608.72

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

37,751,715.75

-1,026,107.03

36,725,608.72

（三）所有者投入和減少資本

12,000,000.00

1. 所有者投入資本

12,000,000.00

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

-34,500,000.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-34,500,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增股本

2．盈餘公積轉增股本

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本年年末餘額

115,000,000.00

871,056,524.06

16,132,966.80

180,019,032.69

12,990,675.59

1,195,199,199.14

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

合併所有者權益變動表（續）

編制年度：2011年1-6月

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

86,000,000.00

16,428,338.15

8,486,891.96

105,255,061.74

216,170,291.85

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

86,000,000.00

16,428,338.15

8,486,891.96

105,255,061.74

216,170,291.85

三、本年增減變動金額（減少以―-‖號填列）

29,000,000.00

854,628,185.91

-7,646,074.84

71,512,255.20

2,016,782.62

964,803,298.57

（一）淨利潤

79,158,330.04

-983,217.38

78,175,112.66

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

79,158,330.04

-983,217.38

78,175,112.66

（三）所有者投入和減少資本

29,000,000.00

854,628,185.91

3,000,000.00

886,628,185.91

1. 所有者投入資本

29,000,000.00

854,628,185.91

3,000,000.00

886,628,185.91

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

7,646,074.84

-7,646,074.84

1．提取盈餘公積

7,646,074.84

-7,646,074.84

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增股本

2．盈餘公積轉增股本

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本年年末餘額

115,000,000.00

871,056,524.06

840,817.12

176,767,316.94

2,016,782.62

1,180,973,590.42

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

母公司所有者權益變動表

編制年度：2011年1-6月

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

股本

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

115,000,000.00

871,056,524.06

16,132,966.80

137,196,701.30

1,139,386,192.16

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

115,000,000.00

871,056,524.06

16,132,966.80

137,196,701.30

1,139,386,192.16

三、本年增減變動金額（減少以―-‖號填列）

-6,360,314.23

（一）淨利潤

28,139,685.77

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

28,139,685.77

（三）所有者投入和減少資本

1. 所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

-34,500,000.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-34,500,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增股本

2．盈餘公積轉增股本

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本年年末餘額

115,000,000.00

871,056,524.06

16,132,966.80

130,836,387.07

1,133,025,877.93

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

母公司所有者權益變動表（續）

編制年度：2011年1-6月

編制單位：深圳科士達科技股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

上年同期金額

股本

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

86,000,000.00

16,428,338.15

8,486,891.96

68,382,027.71

179,297,257.82

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

86,000,000.00

16,428,338.15

8,486,891.96

68,382,027.71

179,297,257.82

三、本年增減變動金額（減少以―-‖號填列）

29,000,000.00

854,628,185.91

7,646,074.84

68,814,673.59

960,088,934.34

（一）淨利潤

76,460,748.43

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

76,460,748.43

（三）所有者投入和減少資本

29,000,000.00

854,628,185.91

883,628,185.91

1. 所有者投入資本

29,000,000.00

854,628,185.91

883,628,185.91

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

7,646,074.84

-7,646,074.84

1．提取盈餘公積

7,646,074.84

-7,646,074.84

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增股本

2．盈餘公積轉增股本

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本年年末餘額

115,000,000.00

871,056,524.06

16,132,966.80

137,196,701.30

1,139,386,192.16

法定代表人：劉程宇主管會計工作負責人：蔡豔紅會計機構負責人：陳銳亭

深圳科士達科技股份有限公司

財務報表附註

2011年1-6月

一、公司基本情況

（一）公司概況

公司名稱：深圳科士達科技股份有限公司

註冊地址：深圳市南山區高新北區科技中二路軟體園1棟4樓401、402室

辦公地址：深圳市南山區高新北區科技中二路軟體園1棟4樓401、402室

註冊資本：11,500萬元

法人營業執照號碼：440301102731613

法定代表人：劉程宇

（二）公司行業性質、經營範圍、主要產品及提供的勞務

公司行業性質：大功率UPS屬於「C39電氣機械及器材製造業」大類下的「C392輸配電及

控制設備製造業」，具體細分為輸配電及控制設備製造業——電力電子設備——不間斷電源；中、

小功率UPS屬於「電子計算機製造」（C404）大類下的「電子計算機外部設備製造行業」（C4043），

歸類為電子計算機重要的外部設備。

本公司主要經營範圍為：UPS不間斷電源、逆變電源、ＥＰＳ應急電源、太陽能逆變器、

太陽能控制器、熱交換器、變頻器ＰＬＣ可編程控制器、電子產品、防雷產品、五金產品、通

信設備、計算機網絡設備、計算機外圍設備、空氣調節設備、動力配電設備、一體化計算機機

房設備（不含限制項目）的生產、經營及相關技術諮詢（以上生產項目另行申辦營業執照及生

產場地）；軟體開發、銷售及相關技術服務（不含限制項目）；國內商業、物資供銷業（不含專

營、專控、專賣商品）；經營進出口業務（法律、行政法規、國務院決定禁止的項目除外，限制

的項目須取得許可後方可經營）。

主要產品及提供的勞務：研發、生產及銷售UPS及配套的閥控式密封鉛酸蓄電池。

（三）母公司以及集團最終母公司的名稱。

深圳市科士達電源設備有限公司持有本公司66.40%的股份，為本公司的母公司；劉程宇與

劉玲夫婦分別持有科士達電源公司股權的89.0883%和10.9117%，劉玲同時直接持有本公司

4,275,000股，佔本公司期末股本的3.7174%；劉程宇與劉玲夫婦為本公司的實際控制人。

（四）財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日

公司財務報告於2011年8月9日經公司第二屆董事會第九次會議批准。

（五）公司歷史沿革及股份制改制、增資情況

公司前身為福建霞浦科士達電子有限公司（以下簡稱「霞浦科士達」）。1993年3月12日，

福建省人民政府以外經貿閩府寧字[1993]0011號的批准證書的批准，於1993年3月17日在國

家工商行政管理局登記成立，取得工商企合閩字第01968號的企業法人營業執照，由霞浦縣升

達電子設備製造公司（以下簡稱「甲方」，現名稱為深圳市科士達電源設備有限公司（簡稱「科

士達電源公司」））、臺灣籍自然人林旺（以下簡稱「乙方」）出資組建的中外合資企業，註冊資

本人民幣100萬元，甲、乙兩方約定投資額各佔註冊資本的46.2%和53.8%。

1994年1月6日，公司第三屆董事會決議，通過變更股東及其出資，同意甲、乙兩方分別

擁有本公司的股份15.4%和17.9%共33.3%，合人民幣33.3萬元轉讓給香港的優之策略集團有

限公司（以下簡稱―丙方‖）。1994年1月10日，霞浦縣對外經濟貿易委員會霞經貿[1994]2號文

《關於同意合資經營「霞浦科士達電子有限公司」補充合同、章程的批覆》，批准了該股權轉讓。

1994年4月4日，寧德地區工商行政管理局核准了該股權轉讓工商變更登記。

2000年3月20日，公司同意甲方增加對本公司投入貨幣資金人民幣100萬元，增資後公

司的註冊資本變更為人民幣200萬元，甲、乙、丙三方投資分別佔本公司的註冊資本65.4%、

17.95%和16.65%。2000年4月13日，霞浦縣對外經濟貿易委員會霞外經貿[2000]11號文《關

於同意合資企業「福建霞浦科士達電子有限公司」的補充合同（3）和補充章程（3）等事項的

批覆》，批准了該增資協議。2000年4月21日，寧德地區工商行政管理局核准了該增資工商變

更登記。

2000年12月5日，公司董事會決議，同意乙方、丙方持有本公司的股權全部轉讓給香港

的劉程康（以下簡稱「丁方」，劉程宇的弟弟）。2000年12月27日，霞浦縣對外經濟貿易委員

會霞外經貿[2000]35號文《關於同意「福建霞浦科士達電子有限公司」的股權轉讓協議及新合

同、新章程等事項的批覆》，批准了該股權轉讓協議。2001年1月17日，寧德地區工商行政管

理局核准了該股權轉讓工商變更登記。

2001年4月11日，深圳市外商投資局深外資復[2001]B0555號文《關於同意合資企業「福

建霞浦科士達電子有限公司」遷入我市的批覆》，同意本公司從福建霞浦遷入深圳市，公司名稱

變更為深圳科士達科技發展有限公司。2001年4月19日，深圳市工商行政管理局核准了該工

商變更登記。

2002年1月3日，公司董事會通過了分期增加註冊資本決議，公司的註冊資本增加到人民

幣1,000萬元，增資後公司的註冊資本甲方佔75%，丁方佔25%，增資以貨幣資金投入人民幣

663萬元，未分配利潤轉增資本人民幣137萬元。2002年1月16日，深圳市對外貿易經濟合作

局深外經貿資復[2002]0125號文《關於合資企業「深圳科士達科技發展有限公司」增資、調整

出資比例的批覆》，批准了該增資決議。2002年2月27日，深圳市工商行政管理局核准了該增

資工商變更登記。

2004年2月1日，公司董事會通過了深科[2004]年董決字第（1）號決議，公司的註冊資本

增加至人民幣3,000萬元，以未分配利潤人民幣2,000萬元轉增。2004年4月29日，深圳市對

外貿易經濟合作局深外經貿資復[2004]1277號文《關於合資企業「深圳科士達科技發展有限公

司」增資增營的批覆》，批准了該增資決議。2004年8月25日，深圳市工商行政管理局核准了

該增資的工商變更登記。

2007年4月16日，公司董事會通過深科[2007]董決字第（4）號決議，公司的註冊資本增

加至人民幣6,600萬元，以未分配利潤人民幣3,600萬元轉增。2007年4月27日，深圳市南山

區貿易工業局深外資南復[2007]0156號文《關於合資企業「深圳科士達科技發展有限公司」增

資的批覆》，批准了該增資決議。2007年6月12日，深圳市工商行政管理局核准了該增資的工

商變更登記。

2007年7月10日，公司董事會通過深科[2007]董決字第（5）號決議，及相關人員籤定的

股權轉讓協議，同意丁方持有本公司25%的股權以人民幣17,619,931.00元轉讓給以下單位和個

人：20.45%轉讓給控股母公司科士達電源公司，2.875%轉讓給李祖榆，0.875%轉讓給葉偉薇，

0.1875%轉讓給楊戈戈，0.1875%轉讓給彭克斌，0.15%轉讓給林華勇，0.15%轉讓給廖志仇，

0.125%轉讓給李春英。2007年7月23日，深圳市南山區貿易工業局深外資南復[2007]0313號

文《關於合資企業「深圳科士達科技發展有限公司」股權轉讓、企業性質變更的批覆》，批准了

公司的股權變更及企業性質變更，合資企業變更為內資企業。2007年7月30日，深圳市工商

行政管理局核准了該工商變更登記。

2007年9月1日，公司股東會決議，同意葉偉薇持有本公司0.875％的股權轉讓給劉耀，

公司整體變更為股份公司，並以公司2007年7月31日經審計的淨資產人民幣88,628,338.15元

按1:0.9026的比例折合為股份公司的股本8,000萬，其餘淨資產人民幣8,628,338.15元列入公司

資本公積金。2007年9月26日，深圳市工商行政管理局核准了股份公司設立登記。

2009年12月17日，公司通過了2009年第五次臨時股東大會決議，增加註冊資本人民幣

6,000,000.00元，變更後的註冊資本為人民幣86,000,000.00元。新增註冊資本由劉玲等三十四

位自然人共同認繳6,000,000股，每股面值1元，每股認繳價格2.3元，原發起人股東廖志仇將

其持有公司120,000股股份轉讓給蔡豔紅。2009年12月21日，深圳市市場監督管理局核准了

上述變更登記。變更後的股權結構為：

股東名稱

持股比例

持股金額(元)

科士達電源公司

88.7907%

76,360,000.00

劉玲

4.9709%

4,275,000.00

李祖榆

2.8750%

2,472,500.00

劉耀

0.8750%

752,500.00

股東名稱

持股比例

持股金額(元)

李春英

0.2326%

200,000.00

楊戈戈

0.1875%

161,250.00

彭克斌

0.1875%

161,250.00

林華勇

0.1875%

161,250.00

蔡豔紅

0.1875%

161,250.00

陳爾富

0.1395%

120,000.00

延匯文

0.1395%

120,000.00

鄭德彪

0.1163%

100,000.00

鄧紅霞

0.1163%

100,000.00

劉偉

0.0930%

80,000.00

陳佳

0.0814%

70,000.00

卓華基

0.0698%

60,000.00

陳翰泉

0.0698%

60,000.00

楊文濤

0.0698%

60,000.00

李小平（110223197711211879）

0.0698%

60,000.00

程利超

0.0581%

50,000.00

郭斌

0.0581%

50,000.00

陳銳亭

0.0581%

50,000.00

彭榆圻

0.0465%

40,000.00

趙平

0.0465%

40,000.00

殷正炎

0.0349%

30,000.00

孫文新

0.0349%

30,000.00

王晉山

0.0349%

30,000.00

張琳

0.0233%

20,000.00

股東名稱

持股比例

持股金額(元)

金田順

0.0233%

20,000.00

蔡梅平

0.0233%

20,000.00

陳飛

0.0233%

20,000.00

陳小平

0.0233%

20,000.00

徐曉豔

0.0233%

20,000.00

王全生

0.0173%

15,000.00

李小平（362132197005153818）

0.0115%

10,000.00

合計

100.00%

86,000,000.00

根據中國證券監督管理委員會―證監許可[2010]1615號‖文《關於核准深圳科士達科技股份

有限公司首次公開發行股票的批覆》，公司向社會公開發行人民幣普通股2,900萬股（每股面

值1元），增加註冊資本人民幣2,900萬元，變更後的註冊資本為人民幣11,500萬元。本次增

資業經深圳市鵬城會計師事務所有限公司出具的深鵬所驗字[2010]418號驗資報告驗證。2011

年1月5日，深圳市市場監督管理局核准了上述變更登記。變更後的股權結構為：

股東名稱

持股比例

持股金額（元）

科士達電源公司

66.4000%

76,360,000.00

劉玲

3.7174%

4,275,000.00

李祖榆

2.1500%

2,472,500.00

劉耀

0.6543%

752,500.00

李春英

0.1739%

200,000.00

楊戈戈

0.1402%

161,250.00

彭克斌

0.1402%

161,250.00

林華勇

0.1402%

161,250.00

蔡豔紅

0.1402%

161,250.00

股東名稱

持股比例

持股金額（元）

陳爾富

0.1043%

120,000.00

延匯文

0.1043%

120,000.00

鄭德彪

0.0870%

100,000.00

鄧紅霞

0.0870%

100,000.00

劉偉

0.0696%

80,000.00

陳佳

0.0609%

70,000.00

卓華基

0.0522%

60,000.00

陳翰泉

0.0522%

60,000.00

楊文濤

0.0522%

60,000.00

李小平（110223197711211879）

0.0522%

60,000.00

程利超

0.0435%

50,000.00

郭斌

0.0435%

50,000.00

陳銳亭

0.0435%

50,000.00

彭榆圻

0.0348%

40,000.00

趙平

0.0348%

40,000.00

殷正炎

0.0261%

30,000.00

孫文新

0.0261%

30,000.00

王晉山

0.0261%

30,000.00

張琳

0.0174%

20,000.00

金田順

0.0174%

20,000.00

蔡梅平

0.0174%

20,000.00

陳飛

0.0174%

20,000.00

陳小平

0.0174%

20,000.00

徐曉豔

0.0174%

20,000.00

股東名稱

持股比例

持股金額（元）

王全生

0.0130%

15,000.00

李小平（362132197005153818）

0.0087%

10,000.00

社會公眾普通A股

25.2174%

29,000,000.00

合計

100.00%

115,000,000.00

（六）公司內部的組織架構

二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1、財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則――基本

準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司基於上述編制基礎編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映

了本公司2011年6月30日的財務狀況，以及2011年1－6月的經營成果和現金流量等有關

信息。

3、會計期間

採用公曆年度，即從每年1月1日至12月31日為一個會計年度。

4、記帳本位幣

以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併：在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方

的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）

的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。為進行企業合併發生的各項

直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發

生時計入當期損益。企業合併形成母子公司關係的，母公司編制合併日的合併資產負債表、

合併利潤表和合併現金流量表。合併資產負債表中被合併方的各項資產、負債，按其帳面價

值計量。因被合併方採用的會計政策與合併方不一致，按照本準則規定進行調整的，以調整

後的帳面價值計量。合併利潤表包括參與合併各方自合併當期期初至合併日所發生的收入、

費用和利潤。被合併方在合併前實現的淨利潤，在合併利潤表中單列項目反映。合併現金流

量表包括參與合併各方自合併當期期初至合併日的現金流量。

（2）非同一控制下的企業合併：在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發

生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值加上各項直接相關費用為合併成本。在購買

日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其帳面

價值的差額，計入當期損益。對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份

額的差額，確認為商譽。對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額時，對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量

進行覆核；經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其

差額計入當期損益。企業合併形成母子公司關係的，母公司編制購買日的合併資產負債表，因

企業合併取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債以公允價值列示。

6、合併財務報表的編制方法

（1）

A、合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。合併財務報表以本公司和納入合併

財務報表範圍的各子公司的財務報表及其他有關資料為合併依據，按照權益法調整對子公司的

長期股權投資，將本公司和納入合併財務報表範圍的各子公司之間的投資、交易及往來等全部

抵銷，並計算少數股東損益及少數股東權益後合併編制而成。

B、合併時，如納入合併範圍的子公司與本公司會計政策不一致，按本公司執行的會計政

策對其進行調整後合併。

C、對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於合併當期的期初已經發生，

從合併當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表。

D、同一控制下的企業合併事項的，被重組方合併前的淨損益應計入非經常性損益，並在

申報財務報表中單獨列示。

E、重組屬於同一公司控制權人下的非企業合併事項，但被重組方重組前一個會計年度末

的資產總額或前一個會計年度的營業收入或利潤總額達到或超過重組前重組方相應項目20%

的，從合併當期的期初起編製備考利潤表。

F、對於因非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併報表時，以購買日可辨認淨

資產公允價值為基礎對個別財務報表進行調整。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計

處理方法。

7、現金及現金等價物的確定標準

現金是指本公司的庫存現金以及隨時用於支付的存款。

現金等價物為本公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易

於轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務核算方法

本公司外幣交易均按交易發生日的即期近似匯率折算為記帳本位幣。該即期近似匯率指交

易發生日當月月初的匯率。

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：

A、外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始

確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。

B、以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其

記帳本位幣金額。

C、以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後

的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。

（2）外幣財務報表的折算方法

公司對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定：

A、資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項

目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期近似匯率折算。

B、利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期近似匯率折算。

按照上述方法折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨

列示。

9、金融工具

（1）金融資產的分類：

金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產

和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收

款項、可供出售金融資產等四類。

（2）金融資產的計量：

A、初始確認金融資產按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入

初始確認金額。

B、本公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能

發生的交易費用。但是，下列情況除外：

a、持有至到期投資以及貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本計量。

b、在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工

具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

（3）金融資產公允價值的確定：

A、存在活躍市場的金融資產，將活躍市場中的報價確定為公允價值；

B、金融資產不存在活躍市場的，採用估值技術確定公允價值。採用估值技術得出的結果，

反映估值日在公平交易中可能採用的交易價格。

（4）金融資產轉移：

本公司於將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方或已放棄對該金融資

產的控制時，終止確認該金融資產。

（5）金融資產減值：

在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的

帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。金融資產發生

減值的客觀證據，包括下列各項：

A、發行方或債務人發生嚴重財務困難；

B、債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

C、本公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生困難的債務人作出讓步；

D、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

E、因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

F、債務人經營所處的技術、市場、經濟和法律環境等發生重大不利變化，使本公司可能

無法收回投資成本；

G、無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對

其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計

量；

H、權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

I、其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

（6）金融資產減值損失的計量：

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產不需要進行減值測試；

B、持有至到期投資的減值損失的計量：按預計未來現金流現值低於期末帳面價值的差額

計提減值準備；

C、應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：單項金額重大的，單獨進行減值測試，根

據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備；單項金額不

重大，經測試未減值的應收款項，採用帳齡分析法，按應收款項的帳齡和規定的提取比例確

認減值損失，計提壞帳準備；單項金額不重大但按信用風險特徵組合法組合後風險較大的應

收款項，單獨進行測試，並計提個別壞帳準備。經單獨測試未減值的應收款項，採用帳齡分

析法，按應收款項的帳齡和規定的提取比例確認減值損失。

D、可供出售的金融資產減值的判斷：若該項金融資產公允價值出現持續下降，且其下降

屬於非暫時性的，則可認定該項金融資產發生了減值。

10、應收款項

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準

人民幣100萬

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

備抵法

（2）按組合計提壞帳準備應收款項：

確定組合的依據

組合1

帳齡

按組合計提壞帳準備的計提方法：

組合1

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例

(%)

1年以內（含1年）

1－2年

2－3年

3年以上

100

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：

單項計提壞帳準備的理由

無法收回

壞帳準備的計提方法

備抵法

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨分為庫存商品、原材料、委託加工材料、在產品、產成品、低值易耗品、包裝物等

七大類。

（2）發出存貨的計價方法

各類存貨的購入與入庫按實際成本計價，發出採用加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨可變現淨值系根據本公司在正常經營過程中，以估計售價減去估計完工成本及銷售

所必須的估計費用後的價值。

存貨跌價準備的計提方法：本公司於每年中期期末及年度終了在對存貨進行全面盤點的

基礎上，對遭受損失，全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本的存貨，根據存貨成本與可

變現淨值孰低計量，按單個存貨項目對同類存貨項目的可變現淨值低於存貨成本的差額計提

存貨跌價準備，並計入當期損益。確定可變現淨值時，除考慮持有目的和資產負債表日該存

貨的價格與成本波動外，還需要考慮未來事項的影響。

（4）存貨的盤存制度

存貨的盤存制度採用永續盤存法。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品：

低值易耗品於其領用時採用一次性攤銷法攤銷。

包裝物：

包裝物於其領用時採用一次性攤銷法攤銷。

12、長期股權投資

（1）投資成本的確定

A、企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：

a、同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合

並對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的投資成

本。長期股權投資投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的

差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價

值的份額作為長期股權投資的投資成本。按④照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資

投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存

收益。

b、非同一控制下的企業合併，按照下列規定確定的合併成本作為長期股權投資的投資成

本：

①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權

而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。

②通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。

③購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用也計入企業合併成本。

④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來

事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方將其計入合併成本。

B、除企業合併形成的長期股權投資以外，其它方式取得的長期股權投資，按照下列規定

確定其投資成本：

a、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本

包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其它必要支出。

b、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成

本。

c、投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本，但合同

或協議約定價值不公允的除外。

d、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如非貨幣性資產交換具有商業實質，換

入的長期股權投資按照公允價值和應支付的相關稅費作為投資成本；如非貨幣資產交易不具有

商業實質，換入的長期股權投資以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為投資成本。

e、通過債務重組取得的長期股權投資，其投資成本按照公允價值和應付的相關稅費確定。

（2）後續計量及損益確認方法

A、本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資或本公司對被投資單位不具有共

同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資採

用成本法核算。

採用成本法核算的長期股權投資按照投資成本計價。追加或收回投資時調整長期股權投

資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中

包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告發放的現金

股利或利潤確認當期投資收益。

B、本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

長期股權投資的投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，

不調整長期股權投資的投資成本；長期股權投資的投資成本本小於投資時應享有被投資單位

可辨認淨資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確

認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計

算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。公司確認被投資單位發生的淨虧損，

以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為

限，公司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，投資企業在其收益

分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等

的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及

會計期間與投資企業不一致的，應當按照投資企業的會計政策及會計期間對被投資單位的財

務報表進行調整，並據以確認投資損益。

C、處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，應當計入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的

重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與

其他方一起共同控制這些政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日對長期股權投資逐項進行檢查，判斷長期股權投資是否存在可能發生減值的

跡象。如果存在被投資單位經營狀況惡化等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的

計量結果表明，長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將長期股權投資的帳面價值減

記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的長期投資

減值準備。長期投資減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

13、投資性房地產

投資性房地產，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。

（1）投資性房地產按照成本進行初始計量

A、外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出；

B、自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支

出構成；

C、以其他方式取得的投資性房地產的成本，按照相關會計準則的規定確定。

（2）後續計量

與投資性房地產有關的後續支出，如與該投資性房地產有關的經濟利益很可能流入企業

且該投資性房地產的成本能夠可靠地計量，則計入投資性房地產成本；否則在發生時計入當

期損益。

公司在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量。

（3）折舊及減值準備

比照本附註14固定資產的折舊和減值準備執行。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年

度的有形資產。固定資產以實際成本進行初始計量。當與該固定資產有關的經濟利益很可能流

入企業，且該固定資產資產的成本能夠可靠地計量時，確認固定資產。

（2）各類固定資產的折舊方法

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

10-35

2.57-9

機器設備

5-10

9-18

運輸設備

電子設備及其他

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果存在資產市價持續下跌，

或技術陳舊、損壞、長期閒置等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表

明，固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收回金額，減

記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。固定資產

減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

如果與某項租入固定資產有關的全部風險和報酬實質上已經轉移，本公司認定為融資租賃。

融資租入固定資產需按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中的較低

者，加上可直接歸屬於租賃項目的初始直接費用，作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款

額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。未確認融資費用採用實際利率法

在租賃期內分攤。融資租入固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。

15、在建工程

（1）在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期準備、正在施工中的建築工程、安裝工程、技術改造工程和大修理

工程等。在建工程按照實際發生的支出分項目核算，並在工程達到預定可使用狀態時結轉為固

定資產。與在建工程有關的借款費用（包括借款利息、溢折價攤銷、匯兌損益等），在相關工程

達到預定可使用狀態前的計入工程成本，在相關工程達到預定可使用狀態後的計入當期財務費

用。

（2）在建工程減值準備

資產負債表日對在建工程進行全面檢查，判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。如

果存在：（1）在建工程長期停建並且預計在未來3年內不會重新開工，（2）所建項目在性能上、

技術上已經落後並且所帶來的經濟效益具有很大的不確定性等減值跡象的，則估計其可收回金

額。可收回金額的計量結果表明，在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳

面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的

在建工程減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

16、借款費用

（1）企業發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以

資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損

益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：

A、資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現

金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

B、借款費用已經發生；

C、為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停

止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，

在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

17、無形資產

（1）無形資產指企業擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括專有技術、

土地使用權等。

（2）無形資產在取得時按照實際成本計價。

（3）對使用壽命確定的無形資產，自無形資產可供使用時起，在使用壽命內採用直線法攤

銷，計入當期損益；對使用壽命不確定的無形資產不攤銷；公司於年度終了對無形資產的使用

壽命及攤銷方法進行覆核，使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，則改變攤銷期限和攤銷方

法。

（4）無形資產減值準備

期末檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在以下情形之一時：

（1）某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影

響；（2）某項無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩餘攤銷年限內預期不會恢復；（3）某項無

形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值等減值跡象的，則估計其可收回金額。

可收回金額的計量結果表明，無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價

值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形

資產減值準備；（4）其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值準備情形的情況，按預計

可收回金額低於帳面價值的差額計提無形資產減值準備。無形資產減值損失一經確認，在以後

會計期間不再轉回。

18、長期待攤費用

（1）長期待攤費用指應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

（2）長期待攤費用在取得時按照實際成本計價，開辦費在發生時計入當期損益；經營性租

賃固定資產的裝修費用在可使用年限和租賃期兩者較低年限進行平均攤銷，其他長期待攤費用

按項目的受益期平均攤銷。對於在以後會計期間已無法帶來預期經濟利益的長期待攤費用，本

公司對其尚未攤銷的攤餘價值全部轉入當期損益。

19、預計負債

（1）與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：該義務是本

公司承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠的

計量；

（2）本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本

確定能夠收到時，才能作為資產單獨確認，同時對該項單獨核算的資產確認的補償金額不超過

對應的預計負債的帳面金額。

20、收入

（1）銷售商品收入

企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；企業既沒有保留通常與所有權相

聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關

的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）提供勞務收入

對在同一會計年度內開始並完成的勞務，於完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分

屬不同的會計年度，則在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於期末按完工百分比法確

認相關的勞務收入。

（3）讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括利息收入和使用費收入等；利息收入金額，按照他人使用本公司貨

幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方

法計算確定。

21、政府補助

包括財政撥款、財政貼息、稅收返還和無償劃撥非貨幣性資產。本公司收到的與資產相關

的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時起，在該資產使用壽命內平

均計入各期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將遞延收益

餘額一次性轉入資產處置當期的損益。收到的與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相

關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生

的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。

22、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產的確認

A、本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣

暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認

所產生的遞延所得稅資產不予確認：

a、該項交易不是企業合併；

b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

B、本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列

條件的，確認相應的遞延所得稅資產：

a、暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

b、未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

C、本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣

虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

（2）遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所

得稅負債：

A、商譽的初始確認；

B、同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

a、該項交易不是企業合併；

b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

C、本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足

下列條件的：

a、投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；

b、暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

23、主要會計政策、會計估計的變更

（1）會計政策變更

無

（2）會計估計變更

無

24、前期會計差錯更正

無

三、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售收入、加工及修理修配勞務收入及進口貨物金

額

17%

營業稅

應稅勞務收入、轉讓無形資產及銷售不動產收入

城市維護建設稅

應納增值稅和出口退稅免抵額及營業稅額

7% 注

教育費附加

應納增值稅和出口退稅免抵額及營業稅額

地方教育附加

應納增值稅和出口退稅免抵額及營業稅額

2% 注

企業所得稅

應納稅所得額

16.5%、25%

注1：根據《國務院關於統一內外資企業和個人城市維護建設稅和教育費附加制度的通知》（國

發〔2010〕35號）的有關規定，自2010年12月1日起，本公司城市維護建設稅稅率由1%上

調到7％。

注2：根據《深圳市地方教育附加徵收管理暫行辦法》（深圳府辦〔2011〕60號）的有關規定，

自2011年1月1日起，本公司按實際繳納的增值稅、消費稅和營業稅稅額的2%繳納地方教育

附加。

2、企業所得稅稅率情況

（1）企業所得稅基本稅率

A、本公司及下屬的在中國境內的子公司2011年度企業所得稅稅率為25%；

B、本公司之控股子公司科士達（香港）有限公司依照香港立法局頒布的《稅務條例》，依

據課稅年度的應納稅所得額按16.5%的稅率繳納利得稅；

（2）企業所得稅優惠稅率及批文

A、本公司的所得稅優惠稅率及批文

2008年12月16日，本公司取得深圳市科技和信息局、深圳市財政局、深圳市國家稅務局、

地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，號碼為GR200844200069。故本公司2008-2010年

企業所得稅適用稅率為15%。2011年度根據國家稅務總局公告2011年第4號《關於高新技術

企業資格覆審期間企業所得稅預繳問題的公告》規定―高新技術企業應在資格期滿前三個月內

提出覆審申請，在通過覆審之前，在其高新技術企業資格有效期內，其當年企業所得稅暫按15%

的稅率預繳‖。報告期，公司高新技術企業資格在有效期內，並已申報高新技術企業的覆審資

料，2011年企業所得稅適用稅率暫為15%。

B、本公司控股子公司的所得稅優惠稅率及批文

a、2008年12月2日，惠州市國家稅務局仲愷高新技術產業開發區稅務分局惠國稅仲函

[2008]80號文《關於廣東科士達工業科技有限公司申請享受企業所得稅稅收優惠的復函》，同意

子公司科士達工業公司2008、2009年度免徵企業所得稅，2010-2012年度減半徵收企業所得稅。

故科士達工業公司2011年度企業所得稅適用稅率為12.5%。

b、根據國務院國發[2007]39號文《關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》，自2008

年1月1日起，原享受低稅率優惠政策的企業，在新稅法施行後5年內逐步過渡到法定稅率。

其中：享受企業所得稅15%稅率的企業，2008年按18%稅率執行，2009年按20%稅率執行，

2010年按22%稅率執行，2011年按24%稅率執行，2012年按25%稅率執行；原執行24%稅率

的企業，2008年起按25%稅率執行。

根據財政部、國家稅務總局財稅[2008]1號文《關於企業所得稅若干優惠政策的通知》第一

條（二）的規定，我國境內新辦軟體生產企業經認定後，自獲利年度起，第一年和第二年免徵

企業所得稅，第三年至第五年減半徵收企業所得稅。2005年科士達軟體公司開始贏利，故科士

達軟體公司2011年企業所得稅適用稅率為24%。

根據深圳市國家稅務局2008年10月6日發布的深國稅發【2008】145號文《關於印發深

圳市自行制定企業所得稅優惠政策實行―即徵即退‖工作方案的通知》，深圳市經濟特區外（寶安、

龍崗）在2007年3月16日（含）之前經工商等登記管理機關登記成立的原內、外資企業所得

稅納稅人，原享受企業所得稅定期減免的企業，2008年至2012年，按照25%的稅率計算應納

所得稅稅額，按照適用稅率（18%、20%、22%、24%、25%）減半或按0的稅率計算實際應繳

所得稅稅額，應納所得稅稅額和實際應繳所得稅稅額的差額部分實行―即徵即退‖。企業在申報

企業所得稅時，按照實際適用稅率進行申報。2005年科士達電氣系統公司開始贏利，故科士達

電氣系統公司2011年企業所得稅適用稅率為24%。

四、企業合併及合併財務報表

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位：萬元幣種：人民幣

子公司全稱

子公

司類

型

註冊地

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

持股比例

表決

權

比例

是

否

合

並

報

表

直

接

間

接

深圳市科士達軟

件技術有限公司○1

有限

責任

深圳市

200

計算機軟體的開發和銷售

196.3427

100%

是

廣東科士達工業

科技有限公司○2

有限

責任

惠州市

4,000

生產銷售計算機網絡和外圍設備、

UPS和逆變電源產品、動力配電設

備、金屬製品（不含電鍍）、防雷產

品、太陽能電池和控制器產品、蓄電

池產品、軟體開發及相關技術服務

等。

2,800

70%

30%

100%

是

深圳市科士達機

房設備工程有限

公司○3

有限

責任

深圳市

300

從事計算機網絡系統、結構化布線系

統和計算機機房系統工程的裝飾、設

計、施工，承擔計算機機房的門禁

系統、報警、防雷接地、安保監控、

環境監控、空調、新風系統、大型屏

蔽及涉密場所的設計與施工，數據線

路的設計與施工，計算機信息集成系

統的軟體開發。

300

100%

是

科士達（香港）有

限公司○4

有限

責任

香港

HKD2200

進出口貿易，原材料採購、信息諮詢。

1,216.4291

100%

是

深圳科士達新能

源有限公司○5

有限

責任

深圳市

10,000

太陽能光伏逆變器/控制器、風能逆

變器/控制器、燃料電池逆變器、交

直流配電櫃、光伏支架、光伏電池和

組件、光伏發電系統、節能減排產品

的研發、生產及銷售（環境影響審查

批覆有效期限至2012年4月28日）；

投資興辦實業；太陽能光伏系統工程

的設計和諮詢；貨物及技術進出口。

3,500

70%

是

惠州科士達新能

源技術有限公司○6

有限

責任

惠州市

300

太陽能併網逆變器、控制器，風能逆

變器、控制器，燃料電池使用的逆變

器，交直流配電櫃，光伏支架的產品

技術開發、生產及銷售；光伏電池板

及其組件的銷售；太陽能光伏系統工

程的設計及技術諮詢；興辦實業（具

體項目另行申報）；貨物及技術進出

口。

70%

是

①深圳市科士達軟體技術有限公司（以下簡稱―科士達軟體公司‖）於2004年5月25日成

立，成立時註冊資本人民幣200萬元，由本公司與實際控制人劉玲分別投入人民幣180萬元和

人民幣20萬元，分別佔註冊資本的90%和10%。2007年10月21日，科士達軟體公司深科軟

件（2007）股決字第（1）號股東會決議，通過了本公司以人民幣163,427.00元收購劉玲持有該

公司10%股權議案。2007年12月6日，深圳市工商行政管理局核准了該股權變更登記。

②廣東科士達工業科技有限公司（以下簡稱―科士達工業公司‖）於2006年12月14日成立，

成立時註冊資本人民幣4,000萬元，本公司和科士達科技發展有限公司（香港公司）各持有該

公司的股份70%和30%。2007年10月24日，科士達工業公司廣科（2007）董決字第（1）號

的董事會決議，同意香港科士達以科士達科技發展有限公司（香港公司）已經投入的人民幣

5,016,960.40元價格收購科士達科技發展有限公司（香港公司）持有該公司的股份30%。2007

年12月7日，惠州市工商行政管理局核准了該股權變更登記。

③深圳市科士達機房設備工程有限公司（以下簡稱―科士達工程公司‖）於2007年7月24

日成立，成立時註冊資本人民幣300萬元，為本公司投資設立的全資子公司。

④科士達（香港）有限公司（以下簡稱―香港科士達‖）於2007年10月10日成立，成立時

註冊資本港幣2,200萬元，為本公司在香港設立的全資子公司。

⑤深圳科士達新能源有限公司（以下簡稱―科士達新能源‖）於2010年5月6日成立，成立

時註冊資本人民幣1,000萬元，由本公司與上海非凡電源系統有限公司、自然人關邁分別投資

人民幣700萬元、人民幣250萬元和人民幣50萬元，分別佔註冊資本的70%、25%和5%，為

本公司在深圳市投資的控股子公司。

科士達新能源2011年股權變更情況：河南德天程科技有限公司（以下簡稱「河南德天程」）

以107.5萬元受讓上海非凡電源系統有限公司（以下簡稱「上海非凡」）持有的科士達新能源

10.75%的股權，以35萬元受讓關邁持有的科士達新能源3.5%的股權；深圳同達新能投資有限

公司（以下簡稱「深圳同達新能」）以15萬元受讓關邁持有的科士達新能源1.5%股權，本公

司對上述股權轉讓放棄優先購買權。股權轉讓後，本公司持有科士達新能源70%的股權，上海

非凡持有14.25%的股權、河南德天程持有14.25%的股權、深圳同達新能持有1.5%的股權。

科士達新能源2011年增資情況：2011年2月14日本公司召開2011年第一次臨時股東大

會審議通過使用人民幣6,300萬元部分超募資金投資建設太陽能逆變器項目，註冊資本由

1,000萬元增至10,000萬元人民幣。各股東同比例增資，金額分別為：本公司以部分超募資

金增資6,300萬元，上海非凡以現金方式增資1,282.5萬元，河南德天程以現金方式增資

1,282.5萬元，深圳同達新能以現金方式增資135萬元。增資款分兩期注入：一期注入資金4,000

萬元，於2011年2月28日前到帳；二期注入資金5000萬元，於2011年9月30日前到帳。

2011年3月18日，深圳市市場監督管理局核准了上述變更登記，變更後註冊資本10,000萬

元，實收資本5,000萬元。

⑥惠州科士達新能源技術有限公司（以下簡稱―惠州新能源公司‖）於2010年12月27日成

立，成立時註冊資本人民幣300萬元，是本公司控股子公司科士達新能源公司在惠州設立的全

資子公司。

（2）同一控制下企業合併取得的子公司

單位：元幣種：人民幣

子公司全稱

子公

司類

型

註冊

地

註冊資

本

經營範圍

期末實際

出資額

持股

比例

表決

權比

例

是否

合併

報表

深圳市科士

達電氣系統

有限公司

有限

責任

深圳

市

300萬元

電池、電子電器產品、不間斷電源

和五金產品的銷售；蓄電池的生產；

電氣系統技術開發；貨物及技術進

出口（不含法律、行政法規、國務

院決定禁止及規定需前置審批項

目）。

6,582,579.59

100%

是

深圳市科士達電氣系統有限公司（以下簡稱「科士達電氣公司」）的前身為南海市桂城科士

達電池有限公司。該公司由劉程宇（本公司的最終股東）與黎錦強共同出資在南海市（現廣東

省佛山市南海區）設立，於2001年3月26日取得註冊號為4406822002691的企業法人營業執

照。該公司設立時註冊資本為人民幣50萬元，其中劉程宇出資人民幣25.5萬元，佔比51%；

黎錦強出資人民幣24.5萬元，佔比49%。該公司於2002年6月16日更名為「南海市科士達電

池有限公司」，2004年3月3日更名為「佛山市南海科士達電池有限公司」。佛山市南海科士達

電池有限公司於2004年11月15日遷入深圳並更名為「深圳市科士達電池有限公司」（以下簡

稱「科士達電池公司」），取得深圳市工商行政管理局頒發的註冊號為4403012158697的企業法

人營業執照，註冊地及經營場所為深圳市寶安區沙井鎮萬安路沙一工業園廠房第三幢。2005年

3月18日，科士達電池公司註冊資本從人民幣50萬元增至人民幣300萬元，其中劉程宇出資

人民幣195萬元，佔註冊資本的65%；黎錦強出資人民幣105萬元，佔註冊資本的35%。

2007年7月10日，科士達電池公司股東會及科士達有限董事會分別作出決議，同意科士

達有限以人民幣3,747,800.00元和人民幣1,441,400.00元的價格分別受讓劉程宇和黎錦強持有的

科士達電池公司65%和25%的股權。2007年7月18日，劉程宇、黎錦強、科士達有限籤訂《股

權轉讓協議》，約定以科士達電池公司2007年5月31日為基準日的審計淨資產與該基準日至收

購手續完成當月的損益的合計數作為定價依據。科士達電池公司於2007年7月27日完成對上

述股權變更的工商登記手續，同時註冊號升級為4403006102727023。股權轉讓後，科士達有限

持有科士達電池公司90%的股權，科士達電池公司成為科士達有限的控股子公司。

2007年10月22日，科士達有限董事會及科士達電池公司股東會分別作出決議，同意科士

達有限以人民幣658,258.00元的價格受讓黎錦強持有的科士達電池公司剩餘10%的股權。2007

年11月30日，黎錦強與科士達有限籤訂《股權轉讓協議》，約定以科士達電池公司2007年7

月31日為基準日的淨資產為定價依據。上述股權轉讓於2007年12月12日完成工商變更登記。

股權轉讓後，本公司持有科士達電池公司100%的股權，科士達電池公司成為本公司的全資子公

司。

2010年5月28日，經深圳市市場監督局核准，公司更名為―深圳市科士達電氣系統有限公

司‖。

五、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

原幣金額

折算

率

人民幣金額

原幣金額

折算

率

人民幣金額

現金：

人民幣

149,275.18

1.0000

149,275.18

54,246.25

1.0000

54,246.25

美元

4,356.00

6.4716

28,190.29

74.00

6.6227

490.08

歐元

3,978.87

8.8065

35,039.92

俄羅斯盧布

3,589.00

0.2164

776.66

土耳其裡拉

872.65

4.0498

3,534.06

872.65

4.2203

3,682.84

巴西幣

92.00

3.8411

353.38

英鎊

142.00

10.3986

1,476.60

142.00

10.2182

1,450.98

小計

182,476.13

96,040.11

銀行存款：

人民幣

758,179,843.18

1.0000

758,179,843.18

966,850,773.58

1.0000

966,850,773.58

港幣

7,808.55

0.8316

6,493.59

8,458.55

0.85093

7,197.63

美元

995,795.91

6.4716

6,444,392.81

549,855.12

6.6227

3,641,525.50

歐元

0.06

8.8065

0.53

新加坡元

澳元

1.66

6.8385

11.35

2.29

6.5310

14.96

小計

764,630,740.93

970,499,512.20

其他貨幣資金：

人民幣

2,342,501.31

1.0000

2,342,501.31

6,017,924.16

1.0000

6,017,924.16

小計

2,342,501.31

6,017,924.16

項目

期末餘額

期初餘額

原幣金額

折算

率

人民幣金額

原幣金額

折算

率

人民幣金額

合計

767,155,718.37

976,613,476.47

（1）其他貨幣資金人民幣2,342,501.31元全部為公司開具銀行保函的保證金。其他貨幣資金期

末餘額比期初餘額減少人民幣3,675,422.85元，減少了61.07%，主要系公司本年度取得的銀行

綜合授信中對於開具銀行承兌匯票無需提供保證金所致。

（2）銀行存款較期初減少205,868,771.27元，主要為分配現金股利34,500,000.00元，償還銀行

貸款20,000,000.00元，支付工程及設備款56,828,749.47元，其餘為採購原材料等經營活動導致

的現金流出。

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

其他

6,500,000.00

3、應收票據

（1）應收票據分類

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

200,000.00

900,000.00

（2）期末公司無已質押的應收票據。

（3）期末公司無因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，期末公司已經背書給他方但

尚未到期的票據情況如下：

截止2011年6月30日，本公司以收到的未到期的銀行承兌匯票共人民幣5,222,142.00元背書

給第三方，票據前五名單位情況如下：

單位：元幣種：人民幣

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

上海品飛電子科技發展有限公司

2011年3月24日

2011年8月24日

1,000,000.00

1050005200106299

山東山大華天科技股份有限公司

2011年1月20日

2011年7月20日

100,000.00

GB0102049190

2011年3月3日

2011年9月3日

500,000.00

3100005100110441

2011年5月18日

2011年11月18日

200,000.00

3040005120272623

成都中昌貿易有限公司

2011年1月10日

2011年7月7日

500,000.00

GA0106717461

2011年4月2日

2011年10月2日

100,000.00

3130005121396004

2011年4月18日

2011年10月18日

100,000.00

3060005120000173

2011年1月25日

2011年7月24日

40,100.00

GA0101497834

2011年1月24日

2011年7月24日

11,616.00

GA0102185500

2011年5月12日

2011年8月12日

10,000.00

3010005120317900

福建南威軟體工程發展有限公司

2011年3月9日

2011年9月1日

700,000.00

1050005100170020

杭州科士達網絡科技有限公司

2011年1月6日

2011年7月5日

200,000.00

GA0102360610

2011年4月28日

2011年7月28日

250,000.00

4020005121463480

2011年4月28日

2011年7月28日

250,000.00

4020005121463479

合計

3,961,716.00

4、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

243,847,770.38

100.00%

9,444,779.24

3.87%

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

181,649,739.77

100%

8,018,039.21

4.41%

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

1年以

內

236,270,641.54

96.89%

7,088,119.25

168,176,171.62

92.58%

5,045,285.15

1至2年

2,925,498.86

1.20%

292,549.89

8,358,855.25

4.60%

835,885.53

2至3年

3,234,399.84

1.33%

646,879.96

3,722,305.46

2.05%

744,461.09

3年以

上

1,417,230.14

0.58%

1,417,230.14

1,392,407.44

0.77%

1,392,407.44

合計

243,847,770.38

100.00%

9,444,779.24

181,649,739.77

100.00%

8,018,039.21

期末無單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款。

（2）本報告期末沒有報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又

全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大應收帳款。

（3）本報告期無核銷的應收帳款。

（4）本報告期期末應收帳款餘額中無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。

（5）應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關

系

金額

年限

佔應收帳款總額

的比例

KOBIAN PTE LTD

非關聯方

27,052,170.20

1年以內

11.09%

中國移動通信集團福建有限公

司

非關聯方

11,754,485.00

1年以內

4.82%

中國農業銀行股份有限公司河

南分行

非關聯方

9,537,198.59

1年以內

3.91%

中國建築技術集團有限公司

非關聯方

9,038,960.00

1年以內

3.71%

北京博力特明華技術有限公司

非關聯方

8,923,412.97

2年以內

3.66%

合計

66,306,226.76

27.19%

（6）本報告期期末應收帳款餘額中無應收關聯方款項。

（7）本報告期內沒有終止確認的應收款項。

（8）本報告期內沒有以應收款項為標的進行證券化。

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

13,817,092.94

95.12%

17,423,370.64

99.12%

1至2年

709,508.23

4.88%

24,000.00

0.14%

2至3年

130,500.00

0.74%

合計

14,526,601.17

100.00%

17,577,870.64

100.00%

預付款項主要是預付的材料款、工程款及設備款。

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關

系

金額

時間

未結算原因

上海西恩迪蓄電池有限公

司

非關聯方

5,378,290.00

1年以內

貨未到

深圳市高陞科技有限公司

非關聯方

1,500,000.00

1年以內

設備未到

深圳市尚瑞達電氣設備有

限公司

非關聯方

940,472.20

1年以內

設備未到

廈門普羅太克科技有限公

司

非關聯方

660,000.00

1-2年

貨未到

深圳市嘉田電子有限公司

非關聯方

268,500.00

1年以內

設備未到

合計

8,747,262.20

（3）本報告期期末預付款項中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。

6、應收利息

項目

期末數

期初數

興業銀行深圳和平支行定期存款應計利息

2,095,333.33

平安銀行深圳分行營業部定期存款應計利

息

3,376,687.09

中國工商銀行深圳南山支行定期存款應計

利息

2,095,333.33

上海浦發銀行深圳分行營業部定期存款應

計利息

691,319.45

合計

8,258,673.20

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

5,145,034.47

100%

201,122.84

3.91%

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

3,413,905.52

100%

115,430.16

3.38%

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

1年以內

4,843,494.47

94.14%

145,304.84

3,248,005.52

95.14%

97,440.16

1至2年

156,900.00

3.05%

15,690.00

151,900.00

4.45%

15,190.00

2至3年

130,640.00

2.54%

26,128.00

14,000.00

0.41%

2,800.00

3年以上

14,000.00

0.27%

14,000.00

合計

5,145,034.47

100.00%

201,122.84

3,413,905.52

100.00%

115,430.16

（2）本報告期末沒有報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又

全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大其他應收款。

（3）本報告期無核銷的其他應收款。

（4）本報告期其他應收款中無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。

（5）期末金額較大的其他應收款主要系支付的保證金。

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收

款總額的比

例

深圳市財政委員會

非關聯方

1,067,105.00

1年以內

20.74%

國投格爾木光伏發電有限

公司

非關聯方

500,000.00

1年以內

9.72%

貴州省招標有限公司

非關聯方

500,000.00

1年以內

9.72%

雲南電網公司物流服務中

心

非關聯方

150,000.00

1年以內

2.92%

葉敏

職工

130,706.82

1年以內

2.54%

合計

2,347,811.82

45.63%

（7）本報告期期末其他應收款項餘額中應收關聯方款項情況見附註六、5。

（8）本報告期內沒有終止確認的其他應收款項。

（9）本報告期內沒有以其他應收款項為標的進行證券化。

8、存貨

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

52,795,588.21

38,059,158.73

在產品

17,368,137.38

11,033,136.06

庫存商品

54,480,372.59

34,017,651.90

委託加工物

資

7,316.22

325,678.14

合計

124,651,414.40

83,435,624.83

經測試報告期內不存在存貨帳面價值低於可收回金額的情況，故未計提存貨跌價準備。

9、其他流動資產

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

應收出口增值稅退稅

29,045,807.78

7,834,602.79

10、固定資產

（1）固定資產情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

186,865,617.06

12,380,793.49

467,118.66

198,779,291.89

其中：房屋及建築物

117,867,985.49

1,845,488.35

119,713,473.84

機器設備

27,897,901.56

1,306,910.31

361,102.57

28,843,709.30

運輸工具

3,679,417.43

1,183,080.31

4,862,497.74

電子設備及其他設備

37,420,312.58

8,045,314.52

106,016.09

45,359,611.01

二、累計折舊合計：

40,812,689.90

7,443,356.50

298,503.31

47,957,543.09

其中：房屋及建築物

14,264,974.60

2,712,173.84

16,977,148.44

機器設備

8,416,409.55

1,521,271.11

208,689.54

9,728,991.12

運輸工具

2,159,395.01

273,772.26

2,433,167.27

電子設備及其他設備

15,971,910.74

2,936,139.29

89,813.77

18,818,236.26

三、固定資產帳面淨值合計

146,052,927.16

150,821,748.80

其中：房屋及建築物

103,603,010.89

102,736,325.40

機器設備

19,481,492.01

19,114,718.18

運輸工具

1,520,022.42

2,429,330.47

電子設備及其他設備

21,448,401.84

26,541,374.75

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

四、減值準備合計

其中：房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備及其他設備

五、固定資產帳面價值合計

146,052,927.16

150,821,748.80

其中：房屋及建築物

103,603,010.89

102,736,325.40

機器設備

19,481,492.01

19,114,718.18

運輸工具

1,520,022.42

2,429,330.47

電子設備及其他設備

21,448,401.84

26,541,374.75

本期計提折舊額7,443,356.50元，本期由在建工程轉入固定資產原值為180,000.00元。

（2）本報告期無暫時閒置的固定資產；

（3）本報告期無通過融資租賃租入的固定資產；

（4）本報告期無通過經營租賃租出的固定資產；

（5）期末無持有待售的固定資產；

（6）期末無未辦妥產權證書的固定資產；

（7）固定資產說明：

A、上述固定資產中用於銀行貸款抵押的房產為軟體園辦公室，帳面原值為8,579,771.07元，累

計折舊為2,195,587.58元，淨值為6,384,183.49元。有關固定資產抵押情況詳見本報告附註五、

15；

B、經測試報告期內不存在固定資產帳面價值低於可收回金額的情況，故未計提固定資產減值準

備。

11、在建工程

（1）在建工程分項列示如下：

單位：元幣

種：人民幣

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

帳面餘額

減值準

備

帳面淨值

科士達科技工業園

52,839,319.67

6,345,565.15

酸洗磷化廢水優化升級改造工

程

180,000.00

變壓器安裝工程

815,902.13

147,000.00

合計

53,655,221.80

6,672,565.15

A、本期酸洗磷化廢水優化升級改造工程完工投入使用，結轉至固定資產；

B、經測試報告期內不存在在建工程帳面價值低於可收回金額的情況，故未計提在建工程減值準

備。

（2）重大在建工程項目變動情況

單位：元幣種：人民幣

項目名

稱

預算數

期初數

本期增加

轉入

固定

資產

其

他

減

少

工程投

入佔預

算比例

工程進

度

利息資

本化累

計

金額

其中：

本年利

息資本

化

金額

本年利

息資本

化率

資金來

源

期末數

科士達

科技工

業園

206,200,400.00

6,345,565.15

46,493,754,52

26%

30%

自籌及

募投

52,839,319.67

本公司的在建工程深圳科士達科技股份有限公司《科士達科技工業園》是公司根據業務發

展需要，擬在位於深圳市光明高新區面積為33795.69㎡的地塊上建設科士達科技工業園，該土

地已取得深圳市號《建設用地規劃許可證》；2010年4月29日公司取

得了深圳市號《建設工程規劃許可證》；公司於2010年6月3

日取得證書編號為<44030020100309001>的《建築工程施工許可證》，並與汕頭市建安實業（集

團）有限公司籤訂了《高強預應力管樁基礎合同》，該工程已於2011年1月27日完工；公司於

2010年8月24日取得證書編號為<44030020100309002>的《建築工程施工許可證》，並與於2010

年8月、9月先後與中國建築第二工程局有限公司籤訂了《深圳市建設工程施工合同》和《深

圳市建設工程補充施工合同》，截至2011年6月30日，該工程處於施工階段。

（3）重大在建工程的工程進度情況

項目

工程進度

備註

科士達科技工業園

30%

12、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘

額

一、帳面原值合計

51,152,162.07

192,271.14

51,344,433.21

軟體

1,506,280.17

192,271.14

1,698,551.31

商標

247,933.00

土地使用權

49,397,948.90

二、累計攤銷合計

4,203,707.31

653,756.93

4,857,464.24

軟體

645,614.20

140,250.11

785,864.31

商標

93,916.79

12,396.60

106,313.39

土地使用權

3,464,176.32

501,110.22

3,965,286.54

三、無形資產帳面淨值合

計

46,948,454.76

46,486,968.97

軟體

860,665.97

912,687.00

商標

154,016.21

141,619.61

土地使用權

45,933,772.58

45,432,662.36

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘

額

四、減值準備合計

軟體

商標

土地使用權

無形資產帳面價值合計

46,948,454.76

46,486,968.97

軟體

860,665.97

912,687.00

商標

154,016.21

141,619.61

土地使用權

45,933,772.58

45,432,662.36

本期攤銷額653,756.93元。

無形資產的說明：

（1）土地使用權情況如下：

A、本公司購入的位於深圳市寶安區公明街道光明高新園區的工業用土地，購入金額

20,096,268.90元，面積33,795.69平方米，土地使用權證編號為深房地字第5000306275號，使

用期限2007年6月28日至2057年6月27日；該土地使用權為本公司與平安銀行股份有限公

司深圳分行籤署的平銀（深圳）授信字（2009）第（A100110214900013）號綜合授信合同項下

約定的授信額度（人民幣3,500萬元）提供抵押擔保，其抵押情況詳見本報告附註五、15②；

B、2008年8月2日，本公司與深圳市國土資源和房產管理局籤訂的《協議書》深地協字

（2008）4811號，該協議書規定本公司位於寶安區觀瀾街道的工業用地（宗地號A914-0215，

土地面積為17090.22平方米），現根據規劃部門《建設用地規劃許可證》（深規許字05-2005-0168

號）與《關於申請建設用地規劃許可證延期的復函》（深規寶函[2008]284號），雙方就該地塊的

土地利用要求等調整後，本地塊應補交的地價為3,141,373.00元，其中：土地使用權出讓金為

471,206.00元；市政配套設施金為2,670,167.00元。此項補交的地價攤銷期自2008年8月2日

至2049年3月4日；

C、科士達工業公司購入的位於惠州市仲愷高新區35號小區工業用地，購入金額

26,160,307.00元，使用面積共98,781.90平方米，土地使用權證編號分別為惠府國用（2007）第

13021400182號、惠府國用（2007）第13021400183號、惠府國用（2007）第13021400184號，

使用期限自2007年7月1日至2057年6月30日。

（2）經測試報告期內不存在無形資產帳面價值低於可收回金額的情況，故未計提無形資產減值

準備。

13、遞延所得稅資產

（1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

1,185,913.02

985,557.31

預計負債

695,005.90

631,875.00

可抵扣虧損

2,093,386.98

1,012,622.96

內部交易未實現利潤

112,609.28

107,846.91

合計

4,086,915.18

2,737,902.18

（2）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

資產減值準備

288,154.24

387,823.08

可抵扣虧損

740,488.23

734,368.64

合計

1,028,642.47

1,122,191.72

（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元幣種：人民幣

年份

期末數

期初數

2012年

94,274.70

2013年

268,013.17

年份

期末數

期初數

2014年

278,455.29

2015年

93,625.48

2016年

6,119.59

合計

740,488.23

734,368.64

（4）可抵扣差異項目明細

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

計提壞帳

9,357,747.84

虧損

8,373,547.92

內部交易未實現利潤

900,874.20

合計

18,632,169.96

14、資產減值準備明細

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

壞帳準備

8,133,469.37

1,512,432.71

9,645,902.08

15、所有權受到限制的資產

本公司將部分資產用於向銀行抵押或質押，以取得銀行綜合授信，截止2011年6月30日，

所有權受到限制的資產明細如下：

單位：元幣種：人民幣

所有權受到限制的資產類別

期初數

本年增加額

本年減少額

期末數

貨幣資金①

6,017,924.16

3,972,428.47

7,647,851.32

2,342,501.31

所有權受到限制的資產類別

期初數

本年增加額

本年減少額

期末數

軟體園辦公樓②

6,578,049.67

193,866.18

6,384,183.49

光明高新園區土地使用權②

18,890,492.97

惠州土地使用權③

6,634,560.29

合計

38,121,027.09

3,972,428.47

14,476,277.79

27,617,177.77

①截止2011年6月30日，貨幣資金中人民幣2,342,501.31元為本公司開具銀行保函作為

保證金存在銀行，詳見附註五、1；

②公司於2010年與平安銀行股份有限公司深圳分行籤署了平銀（深圳）授信字（2009）第

（A100110214900013）號綜合授信額度合同，該行同意授予本公司人民幣3,500萬元的綜合授

信額度，本公司以深圳軟體園1棟401、402辦公樓，寶安公明街道光明高新園區宗地號

A608-0131的土地使用權(土地使用證權證號5000306275)，作上述綜合授信合同的抵押物；截

止2011年6月30日該合同已履行完畢，於2011年7月21日註銷上述資產抵押。

③公司於2010年與興業銀行股份有限公司深圳和平支行籤訂了興銀深和授信字（2010）第

0003號綜合授信額度合同，該行同意授予本公司人民幣10,286萬元的綜合授信額度合同，本公

司以子公司科士達工業公司持有的編號為惠府國用（2007）第13021400184號土地使用權證作

上述綜合授信合同的抵押物。該合同已履行完畢，於2011年5月6日註銷上述資產抵押。

16、短期借款

（1）短期借款分類：

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

原幣

折合人民幣

原幣

折合人民幣

質押借款

抵押、保證借款

RMB20,000,000.00

20,000,000.00

合計

20,000,000.00

報告期內公司償還了銀行借款2000萬元。

17、應付票據

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

51,167,298.92

54,166,605.01

（1）應付票據期末餘額中32,927,941.79元根據興銀深和授信字（2011）第0015號合同由興業

銀行股份有限公司深圳和平支行承兌；其中18,239,357.13元根據40000203-2010年南山（保）

字022號合同由中國工商銀行股份有限公司深圳南山支行承兌；

（2）下一會計期間將到期的金額為 51,167,298.92元；

（3）應付票據期末餘額中無欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項。

18、應付帳款

（1）單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

159,733,418.43

148,785,467.56

1-2年

3,668,942.01

7,427,352.25

2-3年

675,213.36

802,348.78

3年以上

731,870.04

753,039.55

合計

164,809,443.84

157,768,208.14

（2）本報告期應付帳款中無應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。

19、預收款項

（1）單位：元幣

種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

7,694,649.25

20,525,329.36

1-2年

660,629.04

534,522.64

2-3年

2,850.00

3年以上

合計

8,358,128.29

21,059,852.00

（2）本報告期預收款項中無預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。

20、應付職工薪酬

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘

額

本期增加

本期減少

期末帳面餘

額

一、工資、獎金、津貼和補貼

11,984,237.32

39,125,264.77

45,243,352.42

5,866,149.67

二、職工福利費

437,551.62

三、社會保險費

2,829,712.92

其中：1.醫療保險費

485,444.17

2.基本養老保險費

2,233,600.65

3.失業保險

11,670.75

4.工傷保險

85,609.72

5.生育保險

13,387.63

四、住房公積金

1,401,278.83

五、工會經費和職工教育經費

244,592.28

206,460.00

38,132.28

六、辭退福利

七、殘疾人保障金

合計

12,228,829.60

43,793,808.14

50,118,355.79

5,904,281.95

本公司的工資實行當月計提，次月15日發放的結算方式。本報告期應付職工薪酬中無屬於拖欠

性質的金額；工會經費和職工教育經費金額38,132.28元，無非貨幣性福利金額。

21、應交稅費

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

-2,268,163.50

6,728,185.99

營業稅

5,409.50

8,257.40

城市維護建設稅

255,447.20

278,985.44

企業所得稅

3,144,438.33

3,918,188.60

個人所得稅

326,932.79

282,578.90

房產稅

452,609.96

715,586.81

土地使用稅

246,954.76

印花稅

25,726.87

354,546.45

教育費附加

109,477.37

119,556.26

地方教育附加

252,603.17

堤圍費

46,059.31

65,025.01

合計

2,597,495.76

12,470,910.86

22、其他應付款

（1）單位：元幣

種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

1年以內

3,448,191.33

6,971,543.51

帳齡

期末餘額

期初餘額

1-2年

75,048.84

187,118.84

2-3年

112,720.00

30,000.00

3年以上

30,000.00

合計

3,665,960.17

7,188,662.35

（2）本報告期期末其他應付款中無應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。

（3）期末大額的其他應付款項主要為運輸費及設備款。

23、預計負債

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

產品售後維護費

4,212,500.00

1,200,300.00

779,427.31

4,633,372.69

註：本公司國內銷售部分產品含有免費保修期，根據歷史上保修期間發生的維護費用實際情況，

按照每年免費保修的銷售額的0.6%計提維護費。

24、其他非流動負債

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

研發中心專項撥款

1,900,791.68

2,134,441.52

深圳市貿易工業局與本公司於2008年7月2日籤訂合同編號為2008-CJ-006的深圳市產業

技術進步資金使用合同書，根據《關於下達2008年度企業技術中心建設資助資金計劃的通知》

（深貿工技字[2008]54號，深圳貿易工業局向本公司無償資助產業技術進步資金人民幣300萬

元，合同規定該筆資金作為深圳科士達科技股份有限公司技術中心購置設備專用，資金已於2008

年7月7日劃入本公司的監管帳戶。

2009年度技術中心新增設備的折舊， 2010年度按折舊費用金額確認與資產相關的政府補

助收入449,909.68元，2011年1-6月按折舊費用金額確認與資產相關的政府補助收入233,649.84

元。

25、股本

單位：元幣種：人民幣

期初數

本期變動增減（+，-）

期末數

金額

比例

發

行

新

股

送

股

公

積

金

轉

股

其他

小計

金額

比例

一、有限售條件股份

91,740,000.00

79.77%

-5,740,000.00

86,000,000.00

74.78%

1、國家持股

2、國有法人持股

1,640,000.00

1.43%

-1,640,000.00

3、其他內資持股

90,100,000.00

78.35%

-4,100,000.00

86,000,000.00

74.78%

其中：境內非國有法人持

股

80,460,000.00

69.97%

-4,100,000.00

76,360,000.00

66.40%

境內自然人持股

9,640,000.00

8.38%

9,640,000.00

8.38%

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5、高管股份

二、無限售條件股份

23,260,000.00

20.23%

5,740,000.00

29,000,000.00

25.22%

1、人民幣普通股

23,260,000.00

20.23%

5,740,000.00

29,000,000.00

25.22%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

115,000,000.000

100.00%

115,000,000.00

100.00%

本期變動是根據中國證券監督管理委員會《證券發行與承銷管理辦法》的有關規定，公司首次

公開發行網下配售的574萬股股票自公司向社會公眾投資者公開發行的股票上市之日（即2010

年12月7日）起，鎖定三個月後方可上市流通。該部分股票已於2011年3月7日上市流通。

26、資本公積

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

股本溢價

871,056,524.06

本年度新增的情況見附註六、25。

27、盈餘公積

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

16,132,966.80

28、未分配利潤

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

母公司股東未分配利潤期初餘額

176,767,316.94

105,255,061.74

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

37,751,715.75

79,158,330.04

減：提取法定盈餘公積

7,646,074.84

分配現金股利

34,500,000.00

母公司期末未分配利潤

180,019,032.69

176,767,316.94

29、營業收入、營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

主營業務收入

425,629,134.97

262,902,509.96

其他業務收入

689,592.45

2,550,912.49

合計

426,318,727.42

265,453,422.45

項目

本期發生額

上年同期發生額

主營業務成本

325,396,904.64

182,416,022.86

其他業務成本

4,186.20

360,232.09

合計

325,401,090.84

182,776,254.95

（2）主營業務（分產品）

單位：元幣種：人民幣

產品名稱

本期發生額

上年同期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

在線式UPS

252,410,920.98

176,855,114.66

153,010,294.27

93,367,095.20

其中:10K以下

108,242,197.48

81,636,783.56

85,653,877.96

55,593,727.00

10K以上(含10K)

144,168,723.50

95,218,331.10

67,356,416.31

37,773,368.20

離線式UPS

114,220,794.46

98,349,740.92

67,773,479.86

53,788,499.15

鉛酸蓄電池

44,429,495.15

39,950,922.34

40,063,043.59

33,923,944.83

配套產品

10,499,818.58

7,750,439.69

2,055,692.24

1,336,483.68

光伏併網逆變器

4,068,105.80

2,490,687.03

合計

425,629,134.97

325,396,904.64

262,902,509.96

182,416,022.86

（3）主營業務（分地區）

單位：元幣種：人民幣

地區名稱

本期發生額

上年同期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

境內

206,788,800.85

148,262,610.11

126,630,075.51

81,908,690.21

地區名稱

本期發生額

上年同期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

境外

218,840,334.12

177,134,294.53

136,272,434.45

100,507,332.65

合計

425,629,134.97

325,396,904.64

262,902,509.96

182,416,022.86

（4）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元幣種：人民幣

客戶名稱

營業收入

佔公司全部營業收入的

比例

第一名

35,602,325.19

8.35%

第二名

28,566,697.28

6.70%

第三名

26,743,999.09

6.27%

第四名

22,717,018.08

5.33%

第五名

17,409,918.84

4.08%

合計

131,039,958.48

30.73%

30、營業稅金及附加

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

計繳標準

營業稅

16,729.13

139,033.13

城市維護建設稅

879,102.72

149,120.65

1%、7%

城鎮教育費附加

375,237.42

447,442.52

地方教育費附加

279,304.09

合計

1,550,373.36

735,596.30

31、銷售費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

運輸費

8,648,838.82

4,098,193.57

工資

7,407,651.25

4,675,432.45

安裝維護費

6,343,008.33

3,648,658.38

差旅費

2,694,011.26

1,174,198.74

辦公費

1,801,172.40

1,619,648.14

業務招待費

1,245,806.50

625,501.68

業務宣傳費

2,140,884.16

1,508,407.14

認證費

14,237.46

205,905.92

租賃費

475,425.68

224,100.00

其他

3,688,714.65

588,867.96

合計

34,459,750.51

18,368,913.98

32、管理費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

研發費用

14,148,962.68

8,626,528.96

工資

6,816,187.80

4,502,520.18

辦公費

2,042,117.89

1,851,460.45

折舊費

2,388,201.31

1,869,866.64

社保費

1,880,083.82

1,093,556.95

福利費

437,917.00

682,075.90

無形資產攤銷

653,756.93

625,976.69

房產及土地使用稅

750,898.57

615,969.18

業務招待費

200,824.80

114,188.00

上市費及發行費

150,000.00

項目

本期發生額

上年同期發生額

租賃費

16,092.00

52,752.00

維修保養費

568,855.84

533,754.56

差旅費

288,798.41

106,594.70

其他

1,294,969.16

1,136,975.39

合計

31,487,666.21

21,962,219.60

33、財務費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

利息支出

50,645.20

264,596.37

減：利息收入

10,617,313.12

280,701.44

手續費支出

433,224.38

247,611.23

匯兌損益

1,885,498.08

351,590.77

其他

-5,527.65

合計

-8,253,473.11

583,096.93

34、資產減值損失

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

一、壞帳損失

1,512,432.71

117,072.34

35、營業外收入

（1）單位：元幣

種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

固定資產處置利得

17,254.15

政府補助

981,240.84

922,859.84

增值稅先徵後返

40,771.33

58,293.01

其他

499,216.78

7,628.50

合計

1,538,483.10

988,781.35

上述各期的營業外收入的金額均計入各期非經常性損益。

（2）政府補助明細

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

說明

2009年省院合作項目經費

400,000.00

中央保持外貿穩定增長專項資金建設境外營銷網絡支持資助

300,000.00

2010年深圳市第一批至第二批專利資助周轉金

6,600.00

2008年度深圳市工業企業技術中心建設資助

233,649.84

216,259.84

①

2010年度深圳市中小科技企業參展資助款

50,000.00

出國參展補貼

105,771.00

②

2010年度中小企業國際市場開拓資金資助

168,620.00

③

2010年產學研研發項目資助

60,000.00

④

2010年市場監督管理局實施標準化戰略資金資助

67,500.00

⑤

2011年深圳市第一批專利申請資助款項

6,000.00

2009年市科技研發資金深港創新圈計劃第二批資助

280,000.00

⑥

南山區經濟發展專項資金資助

9,700.00

⑦

合計

981,240.84

922,859.84

①2008年7月收到300萬元的遞延收益系深圳市貿易工業局和深圳市財政局根據《2008年

度深圳市工業企業技術中心建設資助》的資金資助。公司按照資助購買的設備形成的折舊額相

應結轉遞延收益。

②2011年1-6月，公司收到深圳市科技開發交流中心展覽補貼款項人民幣105,771.00元。

③2011年1-6月，公司收到168,620.00元深圳市財政委員會2010年度中小企業開拓資金第

六批與第七批境外展覽、境外廣告和商標註冊項目給予的政府補助。

④2011年1月，公司收到2011年度南山區科技研發分項資金產學研研發項目針對本公司

與哈爾濱理工大學、南京航空大學、香港理工大學合作研發項目大功率光伏併網逆變器及其電

磁兼容設計研究、UPS並聯控制技術研究與1MW電能質量調節裝置技術項目研發資助60,000.00

元。

⑤2010年2月收到的67,500.00元政府補貼收入系深圳市市場監督管理局和深圳市財政委

根據《關於下達2010年深圳市實施標準化戰略資金資助計劃的通知》（深市監聯字﹝2010﹞26

號）文件，對本公司參與通信局（站）電源系統維護技術要求第一部分：總則YD/T1970.1—2009

行業標準制訂項目給予經費資助。

⑥2011年3月，公司收到深圳市財政委員會根據《深圳市科技研發資金深港創新圈計劃第

二批資助項目公示》，針對本公司與香港理工大學合作研發1MW電能質量調節裝置技術項目研

發資助280,000.00元。

⑦2011年3月公司收到深圳市南山區經濟發展專項資金扶持企業貿易信用保險保費資助

9,700.00元。

36、營業外支出

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

處置固定資產的損失

45,266.93

其他

1,900.00

187,456.77

合計

47,166.93

187,456.77

上述營業外支出均計入相應各期非經常性損益。

37、所得稅費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

6,361,725.65

6,295,720.47

遞延所得稅調整

-1,435,131.30

-485,217.74

合計

4,926,594.35

5,810,502.73

38、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

單位：元幣種：人民幣

項目

計算過程

本期發生額

上年同期發生

額

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

37,751,715.75

36,047,042.15

歸屬於公司普通股股東的非經常性損益

1,270,713.94

685,366.73

扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤

P0'=P0-F

36,481,001.81

35,361,675.42

稀釋事項對歸屬於公司普通股股東的淨利潤的影響

歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在

普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進

行調整。

P1=P0+V

37,751,715.75

36,047,042.15

稀釋事項對扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股

東的淨利潤的影響

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利

潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會

計準則》及有關規定進行調整

P1'=P0'+V'

36,481,001.81

35,361,675.42

期初股份總數

115,000,000

86,000,000

報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份

數

報告期因發行新股或債轉股等增加股份數

項目

計算過程

本期發生額

上年同期發生

額

報告期因回購等減少股份數

報告期縮股數

報告期月份數

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

115,000,000

86,000,000

減少股份次月起至報告期期末的累計月數

發行在外的普通股加權平均數

S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

115,000,000

86,000,000

加：假定稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增

加的普通股加權平均數

計算稀釋每股收益的普通股加權平均數

X2=S+X1

115,000,000

86,000,000

其中：可轉換公司債轉換而增加的普通股加權數

認股權證/股份期權行權而增加的普通股加權數

回購承諾履行而增加的普通股加權數

歸屬於公司普通股股東的基本每股收益

EPS0=P0÷S

0.33

0.42

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的基本每

股收益

EPS0'=P0'÷S

0.32

0.41

歸屬於公司普通股股東的稀釋每股收益

EPS1=P1÷X2

0.33

0.42

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的稀釋每

股收益

EPS1'=P1'÷X2

0.32

0.41

39、現金流量表項目注釋

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

上年同期金額

項目

本期金額

上年同期金額

單位往來款

3,085,984.76

763,391.00

利息收入

2,358,639.92

280,701.44

補貼收入

788,362.33

702,200.00

其他

499,195.77

200.00

合計

6,732,182.78

1,746,492.44

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

上年同期金額

單位往來款

11,694,229.35

956,683.49

廣告宣傳費

2,140,884.16

1,643,240.94

業務招待費

1,446,631.30

739,689.68

差旅費

2,982,809.67

1,368,609.74

支付的運費

8,208,838.82

3,868,481.72

辦公費

3,744,801.27

3,617,775.48

銀行手續費

433,224.38

247,611.23

租賃費

491,517.68

326,100.00

其他

12,840,851.72

10,332,155.79

合計

43,983,788.35

23,100,348.07

（3）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

上年同期金額

銀行承兌匯票保證金

7,648,422.85

13,640,018.28

合計

7,648,422.85

13,640,018.28

（4）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

上年同期金額

銀行承兌匯票保證金

3,972,428.47

9,202,724.95

發行費用

780,000.00

合計

3,972,428.47

9,982,724.95

40、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元幣種：人民幣

項目

本期金額

上年同期金額

1.將淨利潤調節為經營活動的現金流量：

淨利潤

36,725,608.72

35,901,090.20

加：資產減值準備

1,512,432.71

117,072.34

固定資產折舊(含投資性房地產折舊)

7,443,356.50

6,134,498.43

無形資產攤銷

653,756.93

625,976.69

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以―－‖號填列）

28,012.78

固定資產報廢損失

公允價值變動損益

財務費用

50,150.00

264,596.37

投資收益

遞延所得稅資產減少（減:增加）

-1,349,013.00

-485,217.74

遞延所得稅負債增加（減:減少）

項目

本期金額

上年同期金額

存貨的減少（減:增加）

-41,215,789.57

-12,204,288.09

經營性應收項目的減少（減:增加）

-93,052,213.00

-8,190,609.90

經營性應付項目的增加（減:減少）

-27,365,830.20

-64,057,911.48

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-116,569,528.13

-41,894,793.18

2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3.現金及現金等價物淨增加情況

現金的期末餘額

764,813,217.06

55,255,532.80

減：現金的期初餘額

970,595,552.31

87,669,055.49

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物的淨增加額

-205,782,335.25

-32,413,522.69

（2）現金和現金等價物的構成

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

一、現金

其中：庫存現金

182,476.13

96,040.11

可隨時用於支付的銀行存款

764,630,740.93

970,499,512.20

二、現金等價物

項目

期末數

期初數

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

764,813,217.06

970,595,552.31

六、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位：元幣種：人民幣

母公司名稱

關聯關

系

企業

類型

注

冊

地

法人代

表

業務

性質

註冊資

本

母公司對本企

業的持股

比例

母公司對本

企業的表決

權

比例

本企業

最終

控制方

組織機構

代碼

深圳市科士達

電源設備有限

公司

本公司

控股股

東

有限

責任

公司

深圳市

劉程宇

投資

1086萬

元

66.40%

劉程宇

劉玲

73415893-1

本企業的母公司情況的說明

經營範圍：電源設備的銷售及其他國內貿易；投資興辦實業；經營進出口業務。

經營期限：自1997年3月18日起至2017年3月15日止。

劉程宇與劉玲為夫婦關係，分別持有科士達電源公司股權的89.0883%和10.9117%。

劉玲同時直接持有本公司4,275,000股，佔本公司期末股本的3.7174%

2、本企業的子公司情況

單位：萬元幣種：人民幣

子公司全稱

子公司

類型

企業類型

注

冊

地

法人

代表

業務

性質

註冊資本

持股

比例

表決權

比例

組織

機構代碼

深圳市科士達電

氣系統有限公司

全資子

公司

有限責任

公司

深

圳

市

劉程

宇

製造

業

300

100%

72784666-4

廣東科士達工業

科技有限公司

全資子

公司

有限責任

公司

（臺港澳

與境內合

資）

廣

東

省

惠

州

市

劉程

宇

製造

業

4,000

70%

100%

79625195-5

深圳市科士達軟

件技術有限公司

全資子

公司

有限責任

公司

深

圳

市

劉程

宇

軟體

業

200

100%

76345906-3

深圳市科士達機

房設備工程有限

公司

全資子

公司

有限責任

公司

深

圳

市

劉程

宇

工程

300

100%

66416001-5

科士達（香港）

有限公司

全資子

公司

境外企業

香

港

劉程

宇

貿易

HKD2,200

100%

深圳科士達新能

源有限公司*

控股子

公司

有限責任

公司

深

圳

市

劉程

宇

製造

業

10,000

70%

55542661-1

惠州科士達新能

源技術有限公司

間接控

股子公

司

有限責任

公司

廣

東

省

劉程

宇

製造

業

300

70%

56667934-X

惠

州

市

*深圳科士達新能源有限公司本期註冊資本由1,000萬元增至10,000萬元，詳細見附註四、

1⑤子公司情況。

3、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司關係

李祖榆

本公司董事、高級管理人員

徐德鴻

本公司獨立董事（7月14日已辭職）

陳正清

本公司獨立董事

沈維濤

本公司獨立董事

張錦慧

本公司獨立董事

林華勇

本公司監事

林英

本公司監事

徐曉豔

本公司監事

楊戈戈

本公司高級管理人員

彭克斌

本公司高級管理人員

蔡豔紅

本公司高級管理人員

李春英

本公司高級管理人員

4、關聯交易情況

關聯擔保情況

幣種：人民幣

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

劉程宇、劉玲

本公司

3,500萬元

2010年3月7日

2013年3月6日

已履行完畢

劉程宇、劉玲

本公司

10,286萬元

2010年3月30日

2011年3月30日

已履行完畢

劉程宇

本公司

9,000萬元

2010年10月25日

2011年12月31日

履行中

劉程宇、劉玲

本公司

3,500萬元

2011年4月19日

2014年4月18日

履行中

關聯擔保情況說明

A、最終控股股東劉程宇、劉玲為公司於2010年3月7日與平安銀行股份有限公司深圳分

行籤署的綜合授信額度為人民幣3,500萬元，合同編號為深銀（深圳）授信字（2009）第

（A1001102140900013）號綜合授信合同提供最高額連帶責任保證，並籤署了合同編號為平銀

（深圳）個保字（2009）第（A1001102140900013）號個人保證合同；期間為2010年3月7日

至主合同履行期屆滿之日後兩年，上述合同因主合同已履行完畢，相應的擔保責任也已履行完

畢；

B、最終控股股東劉程宇、劉玲為公司於2010年3月30日與興業銀行股份有限公司深圳

和平支行籤署的綜合授信額度人民幣10,286萬元的興銀深和授信字（2010）第0003號綜合授

信額度合同提供最高額連帶責任保證，並與興業銀行股份有限公司和平支行籤署興銀深和授信

個（保證）字（2010）第0003A號、興銀深和授信個（保證）字（2010）第0003B號最高額度

保證合同。期間為2010年3月30日至2011年3月30日，上述合同已履行完畢；

C、最終控股股東劉程宇於2010年10月25日與中國工商銀行股份有限公司深圳南山支行

籤署40000203-2010年南山（個保）字022號最高額保證合同，最高額度為9,000萬元，期間為

2010年10月25日至2011年12月31日，上述合同正在履行中。

D、最終控股股東劉程宇、劉玲為公司於2011年4月19日與平安銀行股份有限公司深圳

分行籤署的綜合授信額度為人民幣3,500萬元，合同編號為平銀（深圳）授信字（2011）第

（A1001102461100003）號綜合授信合同提供最高額連帶責任保證，並籤署了合同編號為平銀（深

圳）個保字（2011）第（A1001102461100003－1、A1001102461100003－2）號個人保證合同；

期間為2011年4月19日至主合同履行期屆滿之日後兩年，上述合同正在履行中；

5、關聯方應收應付款項

上市公司應收關聯方款項：

單位：元幣種：人民幣

項目名稱

關聯方

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

楊戈戈

12,000.00

360.00

上市公司應付關聯方款項

單位：元幣

種：人民幣

項目名稱

關聯方

期末數

期初數

帳面餘額

其他應付款

劉程宇

51,000.00

6、高管人員的報酬

2011年1-6月，本公司高管人員在本公司領取的報酬為人民幣152.73萬元。

七、或有事項

截止2011年6月30日，本公司無應披露的或有事項。

八、承諾事項

截止2011年6月30日，本公司無應披露的承諾事項。

九、資產負債表日後事項

公司於2010年與平安銀行股份有限公司深圳分行籤署了平銀（深圳）授信字（2009）第

（A100110214900013）號綜合授信額度合同，該行同意授予本公司人民幣3,500萬元的綜合授

信額度，本公司以深圳軟體園1棟401、402辦公樓，寶安公明街道光明高新園區宗地號

A608-0131的土地使用權(土地使用證權證號5000306275)，作上述綜合授信合同的抵押物；截

止2011年6月30日該合同已履行完畢，2011年7月21日已註銷上述資產抵押。

十、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

226,864,676.45

100%

8,674,902.38

3.82%

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

169,174,535.61

100.00%

7,244,125.90

4.28%

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

220,325,006.21

97.12%

6,608,399.82

157,125,029.98

92.88%

4,667,133.37

1至2年

2,781,036.02

1.23%

278,103.60

7,815,148.49

4.62%

781,514.85

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

金額

比例

金額

比例

2至3年

2,462,794.08

1.08%

492,558.82

3,048,599.32

1.80%

609,719.86

3年以上

1,295,840.14

0.57%

1,295,840.14

1,185,757.82

0.70%

1,185,757.82

合計

226,864,676.45

100.00%

8,674,902.38

169,174,535.61

100.00%

7,244,125.90

期末無單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款。

（2）本報告期末無於報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又

全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收款項。

（3）本報告期無核銷的應收帳款。

（4）本報告期期末應收帳款餘額中無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。

（5）應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關

系

金額

年限

佔應收帳款總額的比

例

第一名

非關聯方

27,052,170.20

1年以內

11.92%

第二名

非關聯方

11,754,485.00

1年以內

5.18%

第三名

非關聯方

9,537,198.59

1年以內

4.20%

第四名

非關聯方

9,038,960.00

1年以內

3.98%

第五名

非關聯方

8,923,412.97

1年以內

3.93%

合計

66,306,226.76

29.91%

（6）應收關聯方帳款情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例

深圳科士達新能源有限公司

控股子公司

45,012.25

0.02%

（7）不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為0元。

（8）本報告期內沒有以應收款項為標的進行證券化。

2、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額

金額

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

4,371,444.24

100%

175,608.61

4.02%

種類

期初數

帳面餘額

金額

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

7,132,147.48

100.00%

112,190.69

1.57%

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

1年以內

3,993,020.22

93.10%

119,790.61

6,966,247.48

97.67%

94,200.69

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

1至2年

156,900.00

3.59%

15,690.00

151,900.00

2.13%

15,190.00

2至3年

130,640.00

2.99%

26,128.00

14,000.00

0.20%

2,800.00

3年以上

14,000.00

0.32%

14,000.00

合計

4,371,444.24

100.00%

175,608.61

7,132,147.48

100.00%

112,190.69

期末無單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款。

（2）本報告期末沒有報告期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又

全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大其他應收款。

（3）本報告期無核銷的其他應收款。

（4）本報告期其他應收款中無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。

（5）期末金額較大的其他應收款的主要系支付的保證金。

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款

總額的比例

深圳市財政委員會

非關聯方

1,067,105.00

1年以內

24.41%

國投格爾木光伏發電有限公司

非關聯方

500,000.00

1年以內

11.44%

貴州省招標有限公司

非關聯方

500,000.00

1年以內

11.44%

雲南電網公司物流服務中心

非關聯方

150,000.00

1年以內

3.43%

葉敏

職工

130,706.82

1年以內

2.99%

合計

2,347,811.82

53.71%

（7）其他應收關聯方款項情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款

總額的比例

科士達（香港）有限公司

全資子公司

37,708.05

0.86%

廣東科士達工業科技有限公司

控股子公司

20,576.24

0.47%

深圳科士達新能源有限公司

控股子公司

18,599.73

0.43%

合計

76,884.02

1.76%

（8）本報告期內沒有終止確認的其他應收款項情況。

（9）本報告期內沒有以其他應收款項為標的進行證券化。

3、長期股權投資

單位：元幣種：人民幣

被投資

單位

核

算

方

法

投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被

投資

單位

持股

比例

在被

投資

單位

表決

權

比例

在

被

投

資

單

位

持

股

比

例

與

表

決

權

比

例

不

一

致

的

說

明

減

值

準

備

現

金

紅

利

科士達

電氣公

司

成

本

法

6,582,579.59

100%

科士達

工業公

司

成

本

法

28,000,000.00

70%

100%

間

接

持

股

科士達

成

1,963,427.00

100%

軟體公

司

本

法

科士達

工程公

司

成

本

法

3,000,000.00

100%

香港科

士達

成

本

法

12,164,291.00

100%

科士達

新能源

公司

成

本

法

35,000,000.00

7,000,000.00

28,000,000.00

35,000,000.00

70%

合計

86,710,297.59

58,710,297.59

28,000,000.00

86,710,297.59

4、營業收入和營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發生額

主營業務收入

399,338,876.34

237,537,552.84

其他業務收入

657,028.54

2,488,463.62

合計

399,995,904.88

240,026,016.46

項目

本期發生額

上年同期發生額

主營業務成本

323,440,870.28

183,325,987.75

其他業務成本

4,186.20

360,232.09

合計

323,445,056.48

183,686,219.84

（2）主營業務（分產品）

單位：元幣種：人民幣

產品名稱

本期發生額

上年同期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

在線式UPS

252,417,120.98

183,317,077.91

152,348,095.58

102,440,421.73

其中：10K以下

108,248,397.48

83,812,056.51

84,991,679.27

60,876,032.70

10K以上(含

10K)

144,168,723.50

99,505,021.40

67,356,416.31

41,564,389.03

離線式UPS

114,219,179.07

111,883,667.94

67,773,491.37

64,256,881.53

電池

16,580,649.82

15,186,371.86

15,436,222.37

15,321,889.06

配套產品

13,434,815.91

10,616,812.25

1,979,743.52

1,306,795.43

光伏併網逆變器

2,687,110.56

2,436,940.32

合計

399,338,876.34

323,440,870.28

237,537,552.84

183,325,987.75

（3）主營業務（分地區）

單位：元幣種：人民幣

地區名稱

本期發生額

上年同期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

境內

180,498,542.22

128,832,637.09

101,265,118.39

66,141,403.82

境外

218,840,334.12

194,608,233.19

136,272,434.45

117,184,583.93

合計

399,338,876.34

323,440,870.28

237,537,552.84

183,325,987.75

（4）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元幣種：人民幣

客戶名稱

營業收入

佔公司全部營業收入的比

例

第一名

35,602,325.19

8.90%

第二名

28,566,697.28

7.14%

第三名

26,743,999.09

6.69%

第四名

22,717,018.08

5.68%

第五名

17,409,918.84

4.35%

合計

131,039,958.48

32.76%

5、現金流量表補充資料

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期發生額

上年同期發額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

28,139,685.77

20,313,297.03

加：資產減值準備

1,494,194.40

133,295.93

固定資產折舊(含投資性房地產折舊)

3,318,447.91

3,371,283.99

無形資產攤銷

370,198.01

344,115.76

長期待攤費用攤銷

補充資料

本期發生額

上年同期發額

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以―－‖

號填列）

45,266.93

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列）

財務費用（收益以―－‖號填列）

50,150.00

264,596.37

投資損失（收益以―－‖號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列）

-287,260.07

-38,579.39

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列）

存貨的減少（增加以―－‖號填列）

-12,806,190.46

-9,179,962.35

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列）

-67,301,791.32

-10,549,887.76

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列）

-54,224,319.13

-59,982,736.64

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-101,201,617.96

-55,324,577.06

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

736,285,930.03

35,641,479.01

減：現金的期初餘額

963,000,369.21

79,812,629.74

加：現金等價物的期末餘額

0.00

減：現金等價物的期初餘額

0.00

現金及現金等價物淨增加額

-226,714,439.18

-44,171,150.73

十一、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上年同期發額

說明

非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分；

-28,012.78

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免；

40,771.33

58,293.01

計入當期損益的政府補助，但與公司業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外；

981,240.84

922,859.84

附註五、

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費；

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資

時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益；

非貨幣性資產交換損益；

委託他人投資或管理資產的損益；

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備；

債務重組損益；

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等；

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益；

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益；

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益；

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性

金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置

交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投

資收益；

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回；

對外委託貸款取得的損益；

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動

項目

本期發生額

上年同期發額

說明

產生的損益；

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整

對當期損益的影響；

受託經營取得的託管費收入；

除上述各項之外的其他營業外收支淨額；

497,316.78

-179,828.27

其他符合非經常性損益定義的損益項目。

非經常性損益合計

1,491,316.17

801,324.58

減：所得稅

220,602.23

115,957.85

少數股東損益

扣除所得稅、少數股東損益後的非經常性損益淨額

1,270,713.94

685,366.73

歸屬於母公司所有者的淨利潤

37,751,715.75

36,047,042.15

扣除非經常性損益後的淨利潤

36,481,001.81

35,361,675.42

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益

率

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

本期數

上期數

本期數

上期數

本期數

上期數

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

3.15%

15.39%

0.33

0.42

0.33

0.42

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

3.05%

15.10%

0.32

0.41

0.32

0.41

3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

項目

變動金額

變動幅度

原因

項目

變動金額

變動幅度

原因

貨幣資金

-209,457,758.10

-21.45%

主要系支付材料款、股利、工程款和償還銀行

貸款。

交易性金融資

產

-6,500,000.00

-100.00%

主要系子公司購買的理財產品到期贖回。

應收票據

-700,000.00

-77.78%

主要系銀行承兌匯票到期。

應收帳款

60,771,290.58

35.00%

主要系公司銷售收入大幅上升。

應收利息

8,258,673.20

100.00%

主要系計提了銀行定期存款利息

存貨

41,215,789.57

49.40%

主要系銷售訂單增加，導致材料及成品庫存的

增加。

其他應收款

1,645,436.27

49.88%

主要系支付了投標保證金。

其他流動資產

21,211,204.99

270.74%

主要系本期外銷收入大幅上升，導致應收出口

退稅款增加。

在建工程

46,982,656.65

704.12%

主要系科士達科技工業園的投入。

遞延所得稅資

產

1,349,013.00

49.27%

主要系控股子公司科士達新能源虧損導致未抵

銷折扣差異的增加。

短期錯款

-20,000,000.00

-100.00%

償還銀行貸款。

預收帳款

-12,701,723.71

-60.31%

主要系上期預收貨款於本期實現銷售。

應付職工薪酬

-6,324,547.65

-51.72%

主要系支付公司2010年度年終績效獎金。

應交稅費

-9,873,415.10

-79.17%

主要系本期支付公司上年度末企業所得稅和增

值稅。

其他應付款

-3,522,702.18

-49.00%

主要系本期支付公司固定資產設備款、運費等。

營業收入

160,865,304.97

60.60%

主要系公司銷售業務增長。

營業成本

142,624,835.89

78.03%

主要系公司銷售業務增長。

營業稅金及附

加

814,777.06

110.76%

主要系公司銷售業務增長及稅率的上調。

銷售費用

16,090,836.53

87.60%

主要系隨著業務的增長，運費、安裝維護費、

項目

變動金額

變動幅度

原因

工資等費用隨之增長。

管理費用

9,525,446.61

43.37%

主要系加大研發投入及人工成本的上升。

財務費用

-8,836,570.04

-1515.45%

主要系計提了銀行定期存款的存款利息。

資產減值損失

1,395,360.37

1191.88%

主要系期末應收帳款增加計提的壞帳準備。

營業外收入

549,701.75

55.59%

主要系公司廢品收入增加。

第八節備查文件

一、載有法定代表人劉程宇先生籤名並蓋章的2011年半年度報告正本；

二、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章

的財務報告文本；

三、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公

告的原稿；

四、其他備查文件。

以上文件均完整備置於公司董事會辦公室。

深圳科士達科技股份有限公司

董事長：劉程宇

二○一一年八月九日

　中財網

[中報]科士達:2011年半年度報告

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