[中報]三友化工:2012年半年度報告

2020-12-24 中國財經信息網

[中報]三友化工：2012年半年度報告

時間：2012年08月08日 21:13:21&nbsp中財網

唐山三友化工股份有限公司

600409

2012年半年度報告

一、重要提示 ................................................................................................................................ 2

二、公司基本情況 ......................................................................................................................... 2

三、股本變動及股東情況 ............................................................................................................. 4

四、董事、監事和高級管理人員情況 ......................................................................................... 7

五、董事會報告 ............................................................................................................................. 7

六、重要事項 ............................................................................................................................... 12

七、財務會計報告 ....................................................................................................................... 19

八、備查文件目錄 ....................................................................................................................... 87

一、重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任

何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及

連帶責任。

(二) 公司全體董事出席董事會會議。

(三) 中喜會計師事務所有限責任公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

(四)

公司負責人姓名

麼志義

主管會計工作負責人姓名

王習文

會計機構負責人（會計主管人員）姓名

馬欣

公司負責人麼志義、主管會計工作負責人王習文及會計機構負責人（會計主管人員）馬欣聲

明：保證本半年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否

二、公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱

唐山三友化工股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

三友化工

公司的法定英文名稱

Tangshan Sanyou Chemical Industries Co.,Ltd

公司法定代表人

麼志義

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

張建華

徐小華

聯繫地址

河北省唐山市南堡開發區

電話

0315-8519078

0315-8511642

傳真

0315-8519188

0315-8511006

電子信箱

zhengquanbu@sanyou-chem.com.cn

(三) 基本情況簡介

註冊地址

河北省唐山市南堡開發區

註冊地址的郵政編碼

063305

辦公地址

河北省唐山市南堡開發區

辦公地址的郵政編碼

063305

公司國際網際網路網址

http://www.sanyou-chem.com.cn

電子信箱

zhengquanbu@sanyou-chem.com.cn

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》《上海證券報》《證券日報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

河北省唐山市南堡開發區公司辦公樓四層

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

三友化工

600409

(六) 主要財務數據和指標

1、主要會計數據和財務指標

單位:元幣種:人民幣

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度

期末增減(%)

總資產

15,291,332,421.16

13,231,535,053.01

15.57

所有者權益（或股東權益）

5,247,840,510.38

4,036,209,375.24

30.02

歸屬於上市公司股東的每

股淨資產（元／股）

4.254

3.809

11.68

報告期（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

營業利潤

46,899,535.35

493,436,978.39

-90.50

利潤總額

58,146,855.75

494,900,792.91

-88.25

歸屬於上市公司股東的淨

利潤

37,306,576.04

386,061,016.77

-90.34

歸屬於上市公司股東的扣

除非經常性損益的淨利潤

31,400,783.18

377,987,974.04

-91.69

基本每股收益(元)

0.0310

0.3714

-91.66

扣除非經常性損益後的基

本每股收益(元)

0.0261

0.3636

-92.83

稀釋每股收益(元)

0.0310

0.3714

-91.66

加權平均淨資產收益率

(%)

0.80

10.42

減少9.61個百分點

經營活動產生的現金流量

淨額

-558,553,434.58

286,007,879.48

-295.29

每股經營活動產生的現金

流量淨額（元）

-0.4528

0.2699

-267.77

2、非經常性損益項目和金額

單位：元幣種：人民幣

非經常性損益項目

金額

非流動資產處置損益

205,114.17

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政

策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

4,607,276.20

債務重組損益

5,898,109.79

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、

交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

34,110.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

536,820.24

所得稅影響額

-4,730,339.51

少數股東權益影響額（稅後）

-645,298.03

合計

5,905,792.86

三、股本變動及股東情況

(一) 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發行新股

送

股

公

積

金

轉

股

其

他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售

條件股份

120,444,325

11.37

174,010,000

294,454,325

23.87

1、國家持

股

2、國有法

人持股

120,444,325

11.37

120,444,325

9.76

3、其他內

資持股

174,010,000

14.11

其中：境

內非國有

法人持股

境內自

然人持股

４、外資持

股

其中：境

外法人持

股

境外自然

人持股

二、無限售

條件流通

股份

939,136,000

88.63

939,136,000

76.13

1、人民幣

普通股

939,136,000

88.63

939,136,000

76.13

2、境內上

市的外資

股

3、境外上

市的外資

股

4、其他

三、股份總

數

1,059,580,325

100

174,010,000

1,233,590,325

100

股份變動的批准情況

經中國證監會《關於核准唐山三友化工股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可

[2011]1418號）核准，同意公司非公開發行不超過23,000萬股新股。公司於2012年2月28

日向6名特定對象非公開發行人民幣普通股（A股）17,401萬股，總股本由105,958.0325

萬股增加到123,359.0325萬股。

股份變動的過戶情況

2012年2月29日，公司本次非公開發行的新增股份在中國證券登記結算有限責任公司

上海分公司完成股份登記。

(二) 股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

報告期末股東總數

88,368戶

前十名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股

比例

(%)

持股總數

報告期內

增減

持有有限售

條件股份數

量

質押或凍結的股

份數量

唐山三友鹼業（集團）

有限公司

國有法人

39.67

489,376,313

18,098,665

質押

158,000,000

唐山三友集團有限公

司

國有法人

9.04

111,505,147

102,345,660

無

北京盛世美林股權投

資中心（有限合夥）

其他

4.10

50,600,000

無

北京恆豐融升股權投

資中心（有限合夥）

其他

4.05

50,000,000

無

匯祥盛田（天津）投

其他

2.04

25,160,000

質押

25,160,000

資合夥企業（有限合

夥）

杭州舜泰投資合夥企

業（有限合夥）

其他

1.63

20,130,000

無

西藏自治區投資有限

公司

國有法人

1.63

20,120,000

無

唐山投資有限公司

國有法人

1.08

13,305,877

無

昆明盈鑫叄肆投資中

心（有限合夥）

其他

0.65

8,000,000

無

中國平安人壽保險股

份有限公司－分紅－

銀保分紅

未知

0.61

7,520,669

4,895,100

無

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股

份的數量

股份種類及數量

唐山三友鹼業（集團）有限公司

471,277,648

人民幣普通股

471,277,648

唐山投資有限公司

13,305,877

人民幣普通股

13,305,877

唐山三友集團有限公司

9,159,487

人民幣普通股

9,159,487

中國平安人壽保險股份有限公司－分紅－

銀保分紅

7,520,669

人民幣普通股

7,520,669

熊玲瑤

6,602,246

人民幣普通股

6,602,246

蔡保華

3,695,569

人民幣普通股

3,695,569

中國平安人壽保險股份有限公司－自有資

金

2,973,118

人民幣普通股

2,973,118

劉學軍

2,569,539

人民幣普通股

2,569,539

大連華信信託股份有限公司－信銀1號結

構化證券投資集合資金信託

2,400,000

人民幣普通股

2,400,000

興業國際信託有限公司－興業泉州

<2007-12號>資金信託

2,255,014

人民幣普通股

2,255,014

上述股東關聯關係或一致行動的說明

唐山三友集團有限公司是唐山三友鹼業（集團）有限公司的

控股股東，唐山投資有限公司同時是唐山三友集團有限公司

的股東。除此之外，本公司未知悉其餘股東之間是否存在關

聯關係及一致行動的情況。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位:股

序

號

有限售條件股東

名稱

持有的有限

售條件股份

數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交

易股份數量

唐山三友集團有

限公司

102,345,660

2014年2月16日

102,345,660

自發行結束之日起三十六

個月不得上市交易或轉讓

北京盛世美林股

權投資中心（有

限合夥）

50,600,000

2013年3月1日

50,600,000

自發行結束之日起十二個

月不得上市交易或轉讓

北京恆豐融升股

權投資中心（有

限合夥）

50,000,000

2013年3月1日

50,000,000

自發行結束之日起十二個

月不得上市交易或轉讓

匯祥盛田（天津）

投資合夥企業

（有限合夥）

25,160,000

2013年3月1日

25,160,000

自發行結束之日起十二個

月不得上市交易或轉讓

杭州舜泰投資合

夥企業（有限合

夥）

20,130,000

2013年3月1日

20,130,000

自發行結束之日起十二個

月不得上市交易或轉讓

西藏自治區投資

有限公司

20,120,000

2013年3月1日

20,120,000

自發行結束之日起十二個

月不得上市交易或轉讓

唐山三友鹼業

（集團）有限公

司

18,098,665

2014年2月16日

18,098,665

自發行結束之日起三十六

個月不得上市交易或轉讓

昆明盈鑫叄肆投

資中心（有限合

夥）

8,000,000

2013年3月1日

8,000,000

自發行結束之日起十二個

月不得上市交易或轉讓

上述股東關聯關係或

一致行動人的說明

唐山三友集團有限公司是唐山三友鹼業（集團）有限公司的控股股東。除此之

外，本公司未知悉其餘6名有限售條件股東之間是否存在關聯關係及一致行動

的情況。

2、控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

四、董事、監事和高級管理人員情況

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動

報告期內公司董事、監事、高級管理人員持股未發生變化。

(二) 新聘或解聘公司董事、監事、高級管理人員的情況

本報告期內公司無新聘或解聘公司董事、監事、高級管理人員的情況。

五、董事會報告

(一) 報告期內整體經營情況的討論與分析

一、報告期總體經營情況

2012年上半年，公司以"安全、質量、人才、效益、發展"統攬全局，克服了經濟環境、

市場競爭等諸多不利因素的影響，經受了需求縮減、價格下滑的嚴重挑戰，生產經營穩健發

展、項目建設有序推進。

報告期內，公司累計實現營業收入499,797萬元，歸屬母公司淨利3,731萬元，每股收益0.031

元。

（1）堅持效益為先，穩健經營。銷售工作，從"抓布局、抓新品、抓出口"入手，促進腹

地市場增利；提升差別化產品銷量，高白纖維、著色纖維等差別化產品市場佔有率穩居行業

首位，阻燃纖維成功佔領美國市場並籤訂長期供貨協議。供應工作，採用低價增儲、增加採

購渠道、調整採購布局和結構等措施，控制物資採購價格。

（2）堅持項目帶動，推動產業升級。堅持低谷上項目、高峰見效益的發展原則，公司

16萬噸/年差別化粘膠短纖維項目、青海110萬噸/年純鹼等重點項目建設加快推進；40萬噸

/年聚氯乙烯、50萬噸/年燒鹼技術改造工程（一期）運行狀態良好；濃海水綜合利用項目順

利投用。

公司濃海水綜合利用項目是河北省重點建設項目，並被列入國家重點產業振興和技術改

造預算內投資計劃。公司先後攻克了鍋爐煙道氣精製濃海水、新型高效鹽泥分離脫水等技術

難題，成功開發了濃海水用於純鹼生產的新工藝，實現了鹽、水資源的充分循環利用，降低

了純鹼生產成本，經濟效益顯著。項目的順利投用，進一步延伸了海水淡化產業鏈條，豐富

了循環經濟產業體系，樹立了良好的環保和經濟示範效應。

（3）堅持科技引領，深化創新驅動。開展"科技創新年"活動，以科技創新應對挑戰、用

科技創新化解危機。重點研發彩色纖維、特種矽油等12項新產品，推進莫代爾和阻燃纖維

產業化。上半年，公司累計獲得13項專利授權，其中"高效節能環保粘膠纖維成套裝備及關

鍵技術集成開發"榮獲中國紡織工業聯合會科學技術獎一等獎；"衛材用高白度粘膠短纖維及

其生產工藝"專利成果榮獲河北省智慧財產權優勢培育工程專利獎二等獎；

（4）強化內部管理，促進增收節支。

從產量提升、節能降耗、修舊利廢等多方位強化內部管理，確保效益最大化。先後制定

增效措施400餘項，抓好生產組織，加大原燃材料"吃粗糧"力度；石耗、漿粕消耗等40項

主要指標行業第一；原鹽、二硫化碳等38項消耗指標再創歷史最好水平。

（5）規範內控體系建設，抓好風險防控。

深入推進公司內控體系建設工作，增強日常工作中的風險管控意識，重點防範市場、項

目、財務等風險。

二、面臨的主要問題及應對措施

受國內宏觀經濟增速放緩，行業產能擴大與下遊增長不相匹配等因素的影響，市場競爭

將更加激烈，同時也增加了公司的經營難度。

應對措施：

1、緊盯高端市場，強化高端產品的產銷銜接；加快新產品研發，不斷挖掘潛在的市場

空白點。推進莫代爾、阻燃纖維以及低苯樹脂等高端產品產業化生產，不斷搶佔市場份額，

增加企業獲利能力。

2、不斷拓寬和穩定原燃材料採購渠道，同時依託技術創新，在確保安全、質量的同時，

持續提升低質低價原燃材料的摻用比例，優化生產運行方式，最大化的降低生產成本提高效

益。

3、大力推進項目建設，加快計劃內各重點項目的實施進度，確保早投產早見效，並積

極謀劃新的投資小、周期短、見效快的新項目，依託項目帶動不斷拓寬經濟效益增長點。目

前，青海110萬噸純鹼、16萬噸粘膠短纖維項目按照計劃進度加快建設，確保按時竣工投

產。

三、財務狀況分析

（1）資產負債表項目（單位：元，幣種，人民幣）

項目

期末餘額

期初餘額

變動

幅度

原因

貨幣資金

1,639,848,863.13

1,116,041,853.22

46.93%

主要是非公開增發收到資金

應收帳款

437,872,605.80

238,561,630.82

83.55%

適當延長信用周期

預付款項

1,583,976,620.57

1,080,168,090.30

46.64%

主要是公司預付的設備款和原料款

其他應收款

20,325,552.81

13,471,952.68

50.87%

主要是興達化纖上期出口退稅款未收

回。

在建工程

2,373,395,266.40

1,697,389,695.21

39.83%

主要是青海五彩鹼業110萬噸純鹼和

遠達纖維16萬噸差別化粘膠纖維項

目本期投資。

工程物資

78,755,743.88

40,333,142.73

95.26%

主要是用於遠達纖維16萬噸差別化

粘膠纖維項目設備物資。

預收款項

131,200,786.75

368,289,541.65

-64.38%

期初興達化纖部分未結算貨款，本期

結算。

應交稅費

-147,190,248.04

-58,337,023.78

152.31%

本期變化主要是本公司應交增值稅減

少

資本公積

2,656,488,072.13

1,510,450,134.47

75.87%

主要是非公開增發增加資本公積

（2）利潤表項目（單位：元，幣種，人民幣）

項目

本期發生額

上期發生額

變動

幅度

原因

財務費用

171,089,461.73

103,649,644.18

65.07%

本期的銀行貸款增加，財務費用相應

增加

資產減值損

失

10,602,080.91

5,915,652.55

79.22%

本期計提的壞帳準備同比增加

營業外收入

12,033,621.85

3,112,233.47

286.66%

本期政府補助同比增加，債務重組利

得同比增加

營業外支出

786,301.45

1,648,418.95

-52.30%

本期非流動資產處置損失同比減少

非流動資產

處置損失

302,964.84

1,631,403.75

-81.43%

本期非流動資產處置損失同比減少

所得稅費用

21,530,341.57

102,830,038.43

-79.06%

本期應納稅所得額同比減少

（3）現金流量表項目（單位：元，幣種，人民幣）

項目

本期發生額

上期發生額

變動幅度

原因

銷售商品、提供勞務

收到的現金

1,722,748,197.54

2,670,170,126.53

-35.48%

本期銷售商品收到的現金

同比減少

收到的稅費返還

8,973,696.64

-100.00%

本期化纖公司出口退稅同

比減少

收到的其他與經營

活動有關的現金

34,694,409.89

13,207,946.57

162.68%

往來款項同比增加

支付的各項稅費

241,444,490.05

349,663,526.22

-30.95%

本期支付的增值稅、所得稅

等稅費同比減少

處置固定資產、無形

資產和其他長期資

產所收回的現金淨

額

196,223.20

1,286,709.37

-84.75%

本期報廢固定資產處置收

入同比減少

收到的其他與投資

活動有關的現金

3,000,000.00

不適用

化纖公司收河北省財政廳

大容量高效節能粘膠短纖

維裝備款

購建固定資產、無形

資產和其他長期資

產所支付的現金

1,147,829,171.23

633,482,591.38

81.19%

本期青海鹼業110/年純鹼

項目、遠達纖維16萬噸項

目等投資同比增加

支付的其他與投資

活動有關的現金

34,741,894.67

3,000,000.00

1058.06%

青海五彩鹼業公司償還股

東青海五彩礦業往來款

吸收投資所收到的

現金

1,339,829,500.00

不適用

向特定投資者非公開發行

普通股收到資金

借款所收到的現金

2,699,954,734.49

1,829,823,174.50

47.55%

本期銀行借款同比增加

償還債務所支付的

現金

1,584,361,476.72

548,551,412.93

188.83%

本期償還銀行借款同比增

加

(二) 公司主營業務及其經營狀況

1、主營業務分行業、產品情況表

單位:元幣種:人民幣

分行業或

分產品

營業收入

營業成本

營業利潤

率

(%)

營業收入

比上年同

期增減

(%)

營業成本

比上年同

期增減

(%)

營業利潤率比

上年同期增減

(%)

分行業

化工化纖

5,162,985,764.34

4,590,611,461.93

11.09

1.54

9.89

減少6.75個百

分點

電及蒸汽

338,536,015.16

282,463,732.34

16.56

3.44

1.24

增加1.81個百

分點

內部抵消

-624,268,491.00

-606,075,614.58

合計

4,877,253,288.50

4,266,999,579.69

分產品

純鹼

1,399,401,613.50

1,136,164,604.42

18.81

-18.45

-9.25

減少8.23個百

分點

電

214,878,920.10

192,447,168.14

10.44

4.66

1.39

增加2.89個百

分點

蒸汽

123,657,095.06

90,016,564.20

27.20

1.39

0.94

增加0.32個百

分點

燒鹼

383,965,679.80

175,153,580.96

54.38

29.16

3.75

增加11.17個

百分點

聚氯乙烯

樹脂

843,467,688.96

904,228,481.02

-7.20

-18.30

-8.21

減少11.79個

百分點

氯化鈣

57,670,922.82

48,606,412.33

15.72

-22.41

-9.75

減少11.82個

百分點

二甲基矽

氧烷混合

環體

167,954,673.39

156,439,625.81

6.86

31.53

40.51

減少5.96個百

分點

室溫膠

76,107,198.12

68,030,446.09

10.61

0.21

2.81

減少2.26個百

分點

粘膠短纖

維

1,878,021,826.16

1,732,881,227.91

7.73

18.07

24.82

減少4.99個百

分點

其他產品

356,396,161.59

369,107,083.39

-3.57

109.34

143.15

減少14.40個

百分點

內部抵消

-624,268,491.00

-606,075,614.58

合計

4,877,253,288.50

4,266,999,579.69

其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品和提供勞務的關聯交易總金額

3,197.06萬元。

2、主營業務分地區情況

單位:元幣種:人民幣

地區

營業收入

營業收入比上年增減(%)

東北

450,681,279.64

-37.58

華北

1,865,902,040.72

27.41

華東

1,489,013,739.17

-8.49

華南

378,970,450.66

-21.26

華中

28,132,006.70

-53.92

西南

353,948.72

西北

250,908.99

-61.45

國外

663,948,913.90

12.89

合計

4,877,253,288.50

-1.37

3、主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

2012年上半年，由於受宏觀經濟影響，市場下滑，主要產品售價下降，導致主營業務盈

利能力較上年同期大幅下降。

(三) 公司投資情況

1、募集資金使用情況

單位:萬元幣種:人民幣

募集年

份

募集方式

募集資金總

額

本報告期已使用

募集資金總額

已累計使用募集

資金總額

尚未使用募集

資金總額

2012

非公開發行

138,337.95

合計

138,337.95

經中國證監會證監許可[2011]1418號文件核准，公司向6名特定投資者非公開發行人民

幣普通股（A股）17,401萬股，發行價格為每股7.95元。募集資金總額為人民幣138,337.95

萬元，扣除發行費用後實際募集資金淨額為132,059.55萬元。為保障募集資金投資項目順利

進行，在本次非公開發行股票募集資金到位以前，公司己使用自籌資金預先投入。募集資金

到位後，以募集資金置換預先投入自籌資金金額為人民幣132,059.55萬元。

2、承諾項目使用情況

單位:萬元幣種:人民幣

承諾項目名稱

是否變

更項目

募集資金

擬投入金

額

募集資金

實際投入

金額

是否符

合計劃

進度

項目

進

度%

16萬噸/年差別化粘膠短纖維擴建

項目

否

67,000.00

56,026.39

是

33.75

唐山三友濃海水綜合利用項目

否

31,983.66

30,001.21

是

100

40萬噸/年聚氯乙烯、50萬噸/年

燒鹼技術改造工程項目（一期）

否

42,201.34

35,272.72

是

新節能蒸餾技術改造項目

否

16,815.00

10,759.23

是

75.36

合計

158,000.00

132,059.55

3、非募集資金項目情況

單位:萬元幣種:人民幣

項目名稱

項目金額

項目進度

480噸鍋爐擴建

13,925.25

71.61%

8萬噸/年有機矽技術改造項目

4,272.52

99%

青海鹼業110萬/年純鹼項目

44,040.38

72.49%

合計

62,238.15

(四) 報告期內現金分紅政策的制定及執行情況

《公司章程》第一百九十一條規定：公司重視對投資者的合理投資回報。公司利潤分配

政策為採取現金和/或股票方式分配股利。公司利潤分配政策應保持連續性和穩定性。經股

東大會批准，公司可進行中期現金分紅。

公司2011年度利潤分配預案以非公開增發後的總股本1,233,590,325股為基數，向全體

股東每10股派發現金紅利1.20元（含稅），扣稅後每10股派發現金紅利1.08元，共計派發

股利14,803.0839萬元。上述預案已經公司五屆四次董事會及2011年年度股東大會審議通過，

已於2012年7月實施完畢。相關制定過程、決策程序、分紅比例符合《公司章程》及中國

證監會相關法規的規定。

六、重要事項

(一)公司治理的情況

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、中國證監會和上海證券交易所相關法規規定的要

求，繼續規範公司運作，健全並不斷完善法人治理結構，提高信息披露質量。報告期內，公

司審議修訂了《內幕信息知情人登記制度》。

(二)報告期實施的利潤分配方案執行情況

2012年7月公司實施了2011年度利潤分配預案，股權登記日為2012年7月20日，除

息日為2012年7月23日，現金紅利發放日為2012年7月27日。

(三) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

2012年8月8日，公司五屆五次董事會審議通過了2012年半年度資本公積金轉增股本

預案，以總股本1,233,590,325股為基數，每10股轉增5股，共計轉增616,795,162股，轉

增後公司總股本為1,850,385,487股。該預案需提交股東大會審議批准。

(四) 重大訴訟仲裁事項

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

(五) 破產重整相關事項

本報告期公司無破產重整相關事項。

(六) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、持有非上市金融企業股權情況

所持對象名稱

最初投資

成本（元）

持有數量

（股）

佔該公司

股權比例

（%）

期末帳面價值

（元）

報告期損

益（元）

東光縣信用合作社聯

合社

250,000.00

0.34

250,000.00

12,500

合計

250,000.00

12,500

(七) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合併事項

本報告期公司無收購及出售資產、吸收合併事項。

(八) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、與日常經營相關的關聯交易

單位:元幣種:人民幣

關聯交易方

關聯關

系

關聯交易

類型

關聯交

易內容

關聯交易

定價原則

關聯交易金額

佔同類交

易金額的

比例(%)

唐山三友礦山有

限公司

母公司

的全資

子公司

購買商品

石灰石

市場價

46,029,646.47

0.99

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

控股股

東

水電汽等

其他公用

事業費用

(購買)

電

成本加合

理利潤

157,404,662.84

3.40

唐山三友鹼業(集

控股股

水電汽等

汽

成本加合

273,283,150.02

5.90

團)有限公司

東

其他公用

事業費用

(購買)

理利潤

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

控股股

東

水電汽等

其他公用

事業費用

(購買)

軟水

成本加合

理利潤

1,966,500.00

0.04

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

控股股

東

購買商品

原煤

市場價

19,507,192.61

0.42

唐山三友實業有

限責任公司

母公司

的全資

子公司

購買商品

油料

市場價

6,672,712.94

0.14

唐山三友鹼業（集

團）有限公司

控股股

東

購買商品

天然氣

市場價

12,176,947.76

0.26

唐山三友實業有

限責任公司

母公司

的全資

子公司

接受勞務

設備清

洗

市場價

331,860.00

0.01

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

控股股

東

水電汽等

其他公用

事業費用

(銷售)

水

成本加合

理利潤

10,929,590.75

0.22

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

控股股

東

銷售商品

材料

市場價

895,740.57

0.02

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

控股股

東

銷售商品

鹽酸

市場價

579,835.90

0.01

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

控股股

東

銷售商品

燒鹼

市場價

556,239.36

0.01

唐山三友集團有

限公司

間接控

股股東

銷售商品

材料

市場價

163,853.46

0.00

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

控股股

東

銷售商品

原煤

市場價

16,458,725.00

0.33

唐山三友實業有

限責任公司

母公司

的全資

子公司

銷售商品

落地鹼

市場價

558,630.54

0.01

唐山三友實業有

限責任公司

母公司

的全資

子公司

銷售商品

純鹼

市場價

1,827,980.00

0.04

公司所在地唐山市南堡開發區，地理位置相對獨立，另外公司由控股股東資產重組剝離

部分資產上市，原來為公司提供石灰石、電、蒸汽的設施均留在了鹼業公司，在本公司全資

子公司熱電公司無法全部滿足公司系統電力、蒸汽需要的情況下，電及蒸汽的關聯交易情況

將會繼續存在，因此關聯交易的發生是維護公司正常生產經營所必需的。經公司五屆五次董

事會審議通過，公司擬收購鹼業公司持有的礦山公司的全部股權，收購完成後石灰石關聯交

易將不存在。

公司與關聯方之間的關聯交易均採用市場價或成本加合理利潤的定價原則，交易合理，

價格公平，對本公司的獨立性不會產生任何影響。

(九) 重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事

項

(1) 託管情況

本報告期公司無託管事項。

(2) 承包情況

本報告期公司無承包事項。

(3) 租賃情況

本報告期公司無租賃事項。

2、擔保情況

公司對控股子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

114,632

報告期末對子公司擔保餘額合計

228,082

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額

228,082

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

43.46

註：本公司除為子公司擔保外，無其他對外擔保。

3、委託理財及委託貸款情況

(1) 委託理財情況

本報告期公司無委託理財事項。

(2) 委託貸款情況

本報告期公司無委託貸款事項。

4、其他重大合同

本報告期公司無其他重大合同。

(十) 承諾事項履行情況

1、上市公司、控投股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

2、

承諾

背景

承諾類

型

承諾方

承諾內容

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

履行情況

與重

大資

產重

組相

關的

承諾

解決同

業競爭

唐山三

友集團

有限公

司、唐

山三友

鹼業

（集

團）有

限公司

唐山三友集團有限公司、唐山三友鹼業（集團）有

限公司分別所作承諾：三友集團、鹼業集團及兩者

所屬控股子公司（包括本公司在本承諾書出具後設

立的子公司）除與三友化工合資設立公司或共同建

設項目且持股比例低於三友化工外，將不會在中國

境內從事與三友化工業務有競爭或可能構成競爭的

業務或活動。

否

是

報告期內，唐山三

友集團有限公司

和唐山三友鹼業

（集團）有限公司

嚴格遵守承諾，沒

有違反承諾的事

項。

唐山三

友鹼業

（集

團）有

限公司

鹼業集團2011年1月6日出具了《承諾函》，承諾

採取以下措施徹底避免鹼業集團熱電分廠與熱電公

司發生同業競爭：

①未來將保持熱電公司和鹼業集團熱電分廠現有

職能劃分，即熱電公司作為三友化工的自備電廠，

為三友化工提供生產所需電力和蒸汽；鹼業集團熱

電分廠向三友集團系統內除三友化工外的其他公司

提供能源，並向南堡開發區其他企業提供電力和蒸

汽，同時鹼業集團熱電分廠作為熱電公司的補充，

當熱電公司生產能力不足時向三友化工提供部分能

源。三友化工及其控股子公司優先向熱電公司採購

電和蒸汽，只有熱電公司生產能力暫時無法滿足三

友化工的日常生產需求時，不足部分由三友化工向

鹼業集團熱電分廠採購。

②保證鹼業集團熱電分廠向三友化工銷售的電力

和蒸汽價格與三友化工向熱電公司採購的價格保持

一致。

③保證鹼業集團熱電分廠未來不再新增客戶，鹼

業集團不再對鹼業集團熱電分廠進行投入，不再擴

大其生產規模，不與熱電公司發生競爭。

否

是

報告期內，唐山三

友鹼業（集團）有

限公司嚴格遵守

承諾，沒有違反承

諾。

盈利預

測及補

償

唐山三

友集團

有限公

司、唐

山三友

鹼業

（集

團）有

限公司

2010年8月15日, 公司與三友集團、鹼業集團籤署

了《唐山三友化工股份有限公司與唐山三友集團有

限公司和唐山三友鹼業（集團）有限公司盈利預測

補償協議》。

三友集團、鹼業集團均已作出如下承諾：在本

次重組完成後三年內（包括重組完成當年），從三友

集團、鹼業集團自三友化工取得的現金分紅款中提

取盈利預測補償專項資金。設立專用帳戶存儲上述

盈利預測補償專項資金，只有在《盈利預測補償協

議》約定的補償條件未出現或補償已實施完畢後，

該專用帳戶中的餘款才可用於其它用途。

三友集團、鹼業集團同時承諾將在本次重組完

成後三年（包括重組完成當年）的年度董事會和年

度股東大會上提出三友化工分紅方案，保證該三個

年度三友化工以現金方式累計分配的利潤不少於該

是

報告期內，唐山三

友集團有限公司

和唐山三友鹼業

（集團）有限公司

嚴格遵守承諾，在

2011年度股東大

會審議利潤分配

事項時投了贊成

票，並且已按照承

諾在取得的現金

分紅款中提取了

盈利預測補償專

項資金，沒有違反

承諾的事項。

三個年度實現的年均可分配利潤的百分之三十，並

承諾在三友化工股東大會審議相關議案時投出贊成

票。

3、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否

達到原盈利預測及其原因作出說明

2012年上半年，受歐債危機及國內外經濟低迷影響，粘膠短纖產品市場價格一直低位

運行，興達化纖（母公司）及東光漿粕實現淨利潤遠低於預測水平。下半年若經濟環境無大

的轉變，粘膠短纖市場難有較大起色，預計完成全年盈利預測的可能性相對較低。

(十一) 聘任、解聘會計師事務所情況

單位:萬元幣種:人民幣

是否改聘會計師事務所：

否

現聘任

境內會計師事務所名稱

中喜會計師事務所有限責任公司

境內會計師事務所報酬

境內會計師事務所審計年限

(十二) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

本報告期內公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監

會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

(十三) 其他重大事項的說明

本報告期公司無其他重大事項。

(十四) 信息披露索引

刊載的網際網路網站及檢索路徑：上海證券交易所http://www.sse.com.cn

事項

刊載的報刊名稱及版

面

刊載日期

2012年第一次臨時股東大會決議公告

《中國證券報》B007、

《上海證券報》24、

《證券日報》C1

2012年1月14日

非公開發行股票發行結果暨股本變動公告、關

於籤署非公開發行股票募集資金專戶存儲三方

監管協議的公告

《中國證券報》A35、

《上海證券報》B11

2012年3月2日

2012年第一次臨時董事會決議公告、2012年第

一次臨時監事會決議公告、關於以募集資金置

換預先已投入募集資金項目自籌資金的公告、

關於利用募集資金對子公司增資的公告

《中國證券報》A19、

《上海證券報》34、

《證券日報》C4

2012年3月19日

股權質押公告

《中國證券報》、《上

海證券報》16、《證券

日報》C12

2012年3月31日

關於完成工商變更的公告、關於籤署非公開發

行股票募集資金專戶存儲四方監管協議的公告

《中國證券報》B013、

《上海證券報》B65

2012年4月17日

五屆四次董事會決議公告、五屆三次監事會決

議公告、關於為子公司提供擔保的公告、關於

2012年度日常關聯交易預計情況的公告、關於

盈利預測實現情況的公告、2011年年度報告全

文及摘要、2012年一季報全文及正文

《中國證券報》

B101/102、《上海證券

報》B49/51、《證券日

報》E57/58

2012年4月26日

關於召開2011年年度股東大會的通知

《中國證券報》B017、

《上海證券報》B17、

《證券日報》E3

2012年5月16日

關於召開2011年度業績網上集體說明會的公告

《中國證券報》A45、

《上海證券報》B17、

《證券日報》A4

2012年5月18日

關於「09三友債」跟蹤評級結果的公告

《中國證券報》B018、

《上海證券報》B24、

《證券日報》E8

2012年6月6日

40萬噸/年聚氯乙烯、50萬噸/年燒鹼技術改造

工程項目（一期）完工公告

《中國證券報》B011、

《上海證券報》B17、

《證券日報》A4

2012年6月14日

2011年年度股東大會決議公告

《中國證券報》B006、

《上海證券報》28、

《證券日報》E3

2012年6月18日

七、財務會計報告

公司半年度財務報告已經中喜會計師事務所有限責任公司註冊會計師祁衛紅、騰慧琴審

計，並出具了標準無保留意見的審計報告。

(一)審計報告

審計報告

中喜審字【2012】第0765號

唐山三友化工股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的唐山三友化工股份有限公司(以下簡稱"三友化工")財務報表，包括

2012年6月30日的資產負債表及合併資產負債表、2012年1-6月的利潤表及合併利潤表、

現金流量表及合併現金流量表、所有者權益變動表及合併所有者權益變動表以及財務報表附

注。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是管理層的責任，這種責任包括：⑴按照企業會計準則的規定

編制財務報表，並使其實現公允反映；⑵設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表

不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會

計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計

師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計

程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評

估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設

計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層

選用的會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，三友化工財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映

了三友化工2012年6月30日的合併及母公司財務狀況以及2012年1-6月的合併及母公司

經營成果和現金流量。

中喜會計師事務所有限責任公司中國註冊會計師：祁衛紅

中國·北京中國註冊會計師：騰慧琴

二〇一二年八月八日

(二)財務報表

合併資產負債表

2012年6月30日

編制單位:唐山三友化工股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

年初餘額

流動資產：

貨幣資金

五、1

1,639,848,863.13

1,116,041,853.22

交易性金融資產

應收票據

五、2

412,369,849.69

578,243,933.59

應收帳款

五、3

437,872,605.80

238,561,630.82

預付款項

五、4

1,583,976,620.57

1,080,168,090.30

應收利息

應收股利

其他應收款

五、5

20,325,552.81

13,471,952.68

存貨

五、6

901,997,842.17

942,707,652.02

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計

4,996,391,334.17

3,969,195,112.63

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

五、7

250,000.00

投資性房地產

五、8

49,259,647.28

50,041,928.12

固定資產

五、9

7,133,530,560.87

6,826,733,657.99

在建工程

五、10

2,373,395,266.40

1,697,389,695.21

工程物資

五、11

78,755,743.88

40,333,142.73

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

五、12

558,360,197.47

561,602,483.95

開發支出

125,865.79

商譽

五、13

2,391,911.11

長期待攤費用

五、14

650,000.00

700,000.00

遞延所得稅資產

五、15

98,221,894.19

82,897,121.27

其他非流動資產

非流動資產合計

10,294,941,086.99

9,262,339,940.38

資產總計

15,291,332,421.16

13,231,535,053.01

流動負債：

短期借款

五、17

2,591,396,000.00

2,151,521,181.74

交易性金融負債

應付票據

五、18

398,196,115.24

525,925,847.94

應付帳款

五、19

1,880,093,283.09

1,829,064,896.76

預收款項

五、20

131,200,786.75

368,289,541.65

應付職工薪酬

五、21

86,435,340.43

85,523,129.71

應交稅費

五、22

-147,190,248.04

-58,337,023.78

應付利息

五、23

11,897,471.25

9,142,387.84

應付股利

五、24

118,530,839.00

其他應付款

五、25

179,962,490.85

220,678,038.05

一年內到期的非流動

負債

五、26

564,800,000.00

747,750,000.00

其他流動負債

流動負債合計

5,815,322,078.57

5,879,557,999.91

非流動負債：

長期借款

五、27

2,720,479,931.46

1,841,079,931.46

應付債券

五、28

988,316,661.68

956,373,995.30

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

五、29

49,877,170.28

48,260,054.77

非流動負債合計

3,758,673,763.42

2,845,713,981.53

負債合計

9,573,995,841.99

8,725,271,981.44

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本）

五、30

1,233,590,325.00

1,059,580,325.00

資本公積

五、31

2,656,488,072.13

1,510,450,134.47

減：庫存股

專項儲備

五、32

28,635,272.90

26,327,812.46

盈餘公積

五、33

208,704,498.05

一般風險準備

未分配利潤

五、34

1,120,422,342.30

1,231,146,605.26

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者

權益合計

5,247,840,510.38

4,036,209,375.24

少數股東權益

469,496,068.79

470,053,696.33

所有者權益合計

5,717,336,579.17

4,506,263,071.57

負債和所有者權益

總計

15,291,332,421.16

13,231,535,053.01

法定代表人：麼志義主管會計工作負責人：王習文會計機構負責人：馬欣

母公司資產負債表

2012年6月30日

編制單位:唐山三友化工股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

年初餘額

流動資產：

貨幣資金

484,083,145.75

322,431,688.31

交易性金融資產

應收票據

234,991,817.29

267,464,534.36

應收帳款

十一、1

269,017,813.59

136,945,284.34

預付款項

151,038,526.21

204,675,892.80

應收利息

496,888.89

應收股利

其他應收款

十一、2

11,362,107.45

3,929,721.94

存貨

125,199,546.18

202,383,560.53

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

280,000,000.00

流動資產合計

1,276,189,845.36

1,417,830,682.28

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

280,000,000.00

長期應收款

長期股權投資

十一、3

4,143,627,450.31

3,110,636,350.31

投資性房地產

45,197,802.44

45,875,654.48

固定資產

1,466,517,426.58

1,230,149,693.54

在建工程

438,519,158.04

443,445,772.60

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

30,601,559.06

30,967,347.84

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

48,925,474.05

48,494,500.04

其他非流動資產

非流動資產合計

6,453,388,870.48

4,909,569,318.81

資產總計

7,729,578,715.84

6,327,400,001.09

流動負債：

短期借款

715,000,000.00

490,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

61,436,316.74

53,854,889.78

應付帳款

453,473,110.18

403,797,649.34

預收款項

19,774,052.21

49,896,424.84

應付職工薪酬

74,495,930.79

76,520,829.35

應交稅費

920,170.95

81,078,603.09

應付利息

2,001,346.58

2,041,809.52

應付股利

118,530,839.00

其他應付款

57,443,184.18

61,895,260.33

一年內到期的非流動

負債

117,600,000.00

240,600,000.00

其他流動負債

流動負債合計

1,620,674,950.63

1,459,685,466.25

非流動負債：

長期借款

304,079,931.46

應付債券

988,316,661.68

956,373,995.30

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

9,344,047.80

9,561,904.92

非流動負債合計

1,301,740,640.94

1,270,015,831.68

負債合計

2,922,415,591.57

2,729,701,297.93

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本）

1,233,590,325.00

1,059,580,325.00

資本公積

2,785,554,616.43

1,638,969,126.43

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

193,169,973.68

一般風險準備

未分配利潤

594,848,209.16

705,979,278.05

所有者權益（或股東權益）

合計

4,807,163,124.27

3,597,698,703.16

負債和所有者權益

（或股東權益）總計

7,729,578,715.84

6,327,400,001.09

法定代表人：麼志義主管會計工作負責人：王習文會計機構負責人：馬欣

合併利潤表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

4,997,969,229.27

5,068,071,447.05

其中：營業收入

五、35

4,997,969,229.27

5,068,071,447.05

二、營業總成本

4,951,116,303.92

4,574,725,868.66

其中：營業成本

五、35

4,347,608,112.56

4,062,307,791.47

營業稅金及附加

五、36

20,664,326.09

26,209,834.41

銷售費用

五、37

131,814,325.96

152,861,378.03

管理費用

五、38

269,337,996.67

223,781,568.02

財務費用

五、39

171,089,461.73

103,649,644.18

資產減值損失

五、40

10,602,080.91

5,915,652.55

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

五、41

46,610.00

91,400.00

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

46,899,535.35

493,436,978.39

加：營業外收入

五、42

12,033,621.85

3,112,233.47

減：營業外支出

五、43

786,301.45

1,648,418.95

其中：非流動資產處置損失

302,964.84

1,631,403.75

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

58,146,855.75

494,900,792.91

減：所得稅費用

五、44

21,530,341.57

102,830,038.43

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

36,616,514.18

392,070,754.48

歸屬於母公司所有者的淨利潤

37,306,576.04

386,061,016.77

少數股東損益

-690,061.86

6,009,737.71

六、每股收益：

（一）基本每股收益

0.0310

0.3714

（二）稀釋每股收益

0.0310

0.3714

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

36,616,514.18

392,070,754.48

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

37,306,576.04

386,061,016.77

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-690,061.86

6,009,737.71

法定代表人：麼志義主管會計工作負責人：王習文會計機構負責人：馬欣

母公司利潤表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

十一、4

1,449,552,362.56

1,765,851,021.40

減：營業成本

十一、4

1,181,294,967.80

1,294,718,530.52

營業稅金及附加

6,278,210.39

13,272,918.26

銷售費用

78,927,535.93

89,192,182.78

管理費用

68,673,585.04

68,327,675.10

財務費用

67,335,379.25

53,175,062.48

資產減值損失

7,006,076.27

1,974,199.27

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號

填列）

十一、5

8,558,258.52

13,021,832.32

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

48,594,866.40

258,212,285.31

加：營業外收入

3,817,785.02

1,634,325.73

減：營業外支出

309,865.07

223,418.55

其中：非流動資產處置損失

161,666.63

223,418.55

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

52,102,786.35

259,623,192.49

減：所得稅費用

15,203,016.24

62,362,333.49

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

36,899,770.11

197,260,859.00

五、每股收益：

（一）基本每股收益

0.0306

0.2100

（二）稀釋每股收益

0.0306

0.2100

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額

36,899,770.11

197,260,859.00

法定代表人：麼志義主管會計工作負責人：王習文會計機構負責人：馬欣

合併現金流量表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,722,748,197.54

2,670,170,126.53

收到的稅費返還

8,973,696.64

收到其他與經營活動有關的現金

五、46（1）

34,694,409.89

13,207,946.57

經營活動現金流入小計

1,757,442,607.43

2,692,351,769.74

購買商品、接受勞務支付的現金

1,564,741,550.69

1,604,214,626.68

支付給職工以及為職工支付的現金

398,871,064.20

312,047,383.88

支付的各項稅費

241,444,490.05

349,663,526.22

支付其他與經營活動有關的現金

五、46（2）

110,938,937.07

140,418,353.48

經營活動現金流出小計

2,315,996,042.01

2,406,343,890.26

經營活動產生的現金流量淨額

-558,553,434.58

286,007,879.48

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

16,500.00

取得投資收益收到的現金

46,610.00

91,400.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

196,223.20

1,286,709.37

收到其他與投資活動有關的現金

五、46（3）

3,000,000.00

投資活動現金流入小計

3,242,833.20

1,394,609.37

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

1,147,829,171.23

633,482,591.38

投資支付的現金

支付其他與投資活動有關的現金

五、46（4）

34,741,894.67

3,000,000.00

投資活動現金流出小計

1,182,571,065.90

636,482,591.38

投資活動產生的現金流量淨額

-1,179,328,232.70

-635,087,982.01

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

1,339,829,500.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

2,699,954,734.49

1,829,823,174.50

收到其他與籌資活動有關的現金

五、46（5）

198,643.83

6,099,548.32

籌資活動現金流入小計

4,039,982,878.32

1,835,922,722.82

償還債務支付的現金

1,584,361,476.72

548,551,412.93

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

177,780,714.41

216,493,633.54

支付其他與籌資活動有關的現金

五、46（6）

16,152,010.00

15,580,975.97

籌資活動現金流出小計

1,778,294,201.13

780,626,022.44

籌資活動產生的現金流量淨額

2,261,688,677.19

1,055,296,700.38

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

523,807,009.91

706,216,597.85

加：期初現金及現金等價物餘額

1,116,041,853.22

930,445,478.12

六、期末現金及現金等價物餘額

1,639,848,863.13

1,636,662,075.97

法定代表人：麼志義主管會計工作負責人：王習文會計機構負責人：馬欣

母公司現金流量表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

472,062,285.33

1,045,863,536.21

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

7,656,939.92

473,896.61

經營活動現金流入小計

479,719,225.25

1,046,337,432.82

購買商品、接受勞務支付的現金

324,594,469.43

224,168,101.49

支付給職工以及為職工支付的現金

104,597,997.70

121,349,089.90

支付的各項稅費

132,858,168.16

197,203,962.64

支付其他與經營活動有關的現金

41,191,586.25

73,926,055.11

經營活動現金流出小計

603,242,221.54

616,647,209.14

經營活動產生的現金流量淨額

-123,522,996.29

429,690,223.68

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

9,091,677.80

8,537,822.20

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

196,223.20

1,240,889.37

收到其他與投資活動有關的現金

5,470,000.00

投資活動現金流入小計

14,757,901.00

9,778,711.57

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

67,376,906.29

56,124,555.00

投資支付的現金

1,032,991,100.00

191,190,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

196,910,000.00

投資活動現金流出小計

1,100,368,006.29

444,224,555.00

投資活動產生的現金流量淨額

-1,085,610,105.29

-434,445,843.43

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

1,339,829,500.00

取得借款收到的現金

465,000,000.00

388,810,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

1,804,829,500.00

388,810,000.00

償還債務支付的現金

363,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

55,010,930.98

145,988,053.57

支付其他與籌資活動有關的現金

16,034,010.00

2,700,000.00

籌資活動現金流出小計

434,044,940.98

148,688,053.57

籌資活動產生的現金流量淨額

1,370,784,559.02

240,121,946.43

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

161,651,457.44

235,366,326.68

加：期初現金及現金等價物餘額

322,431,688.31

203,084,691.55

六、期末現金及現金等價物餘額

484,083,145.75

438,451,018.23

法定代表人：麼志義主管會計工作負責人：王習文會計機構負責人：馬欣

合併所有者權益變動表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本（或股

本）

資本公積

減：

庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

1,059,580,325.00

1,510,450,134.47

26,327,812.46

208,704,498.05

1,231,146,605.26

470,053,696.33

4,506,263,071.57

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

1,059,580,325.00

1,510,450,134.47

26,327,812.46

208,704,498.05

1,231,146,605.26

470,053,696.33

4,506,263,071.57

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

174,010,000.00

1,146,037,937.66

2,307,460.44

-110,724,262.96

-557,627.54

1,211,073,507.60

（一）淨利潤

37,306,576.04

-690,061.86

36,616,514.18

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

37,306,576.04

-690,061.86

36,616,514.18

（三）所有者投入和減少

資本

174,010,000.00

1,146,585,490.00

1,320,595,490.00

1．所有者投入資本

174,010,000.00

1,146,585,490.00

1,320,595,490.00

2．股份支付計入所有者權

益的金額

3．其他

（四）利潤分配

-148,030,839.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

-148,030,839.00

4．其他

（五）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

2,307,460.44

-415,118.02

1,892,342.42

1．本期提取

8,014,357.19

269,498.51

8,283,855.70

2．本期使用

5,706,896.75

684,616.53

6,391,513.28

（七）其他

-547,552.34

547,552.34

四、本期期末餘額

1,233,590,325.00

2,656,488,072.13

28,635,272.90

208,704,498.05

1,120,422,342.30

469,496,068.79

5,717,336,579.17

單位:元幣種:人民幣

項目

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫

存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其

他

一、上年年末餘額

939,136,000.00

1,704,049,798.61

20,708,285.82

161,894,727.09

818,685,580.91

74,831,841.93

3,719,306,234.36

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

939,136,000.00

1,704,049,798.61

20,708,285.82

161,894,727.09

818,685,580.91

74,831,841.93

3,719,306,234.36

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

120,444,325.00

-193,599,664.14

5,619,526.64

46,809,770.96

412,461,024.35

395,221,854.40

786,956,837.21

（一）淨利潤

586,665,330.47

3,764,029.87

590,429,360.34

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

586,665,330.47

3,764,029.87

590,429,360.34

（三）所有者投入和減少資

本

120,444,325.00

390,713,294.86

511,157,619.86

1．所有者投入資本

120,444,325.00

390,713,294.86

511,157,619.86

2．股份支付計入所有者權

益的金額

3．其他

（四）利潤分配

46,809,770.96

-173,959,409.96

-127,149,639.00

1．提取盈餘公積

46,809,770.96

-46,809,770.96

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

-127,149,639.00

分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

-120,444,325.00

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

-120,444,325.00

（六）專項儲備

5,619,526.64

317,739.46

5,937,266.10

1．本期提取

12,087,375.20

666,397.37

12,753,772.57

2．本期使用

6,467,848.56

348,657.91

6,816,506.47

（七）其他

-73,155,339.14

-244,896.16

426,790.21

-72,973,445.09

四、本期期末餘額

1,059,580,325.00

1,510,450,134.47

26,327,812.46

208,704,498.05

1,231,146,605.26

470,053,696.33

4,506,263,071.57

法定代表人：麼志義主管會計工作負責人：王習文會計機構負責人：馬欣

母公司所有者權益變動表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期金額

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

1,059,580,325.00

1,638,969,126.43

193,169,973.68

705,979,278.05

3,597,698,703.16

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年年初餘額

1,059,580,325.00

1,638,969,126.43

193,169,973.68

705,979,278.05

3,597,698,703.16

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

174,010,000.00

1,146,585,490.00

-111,131,068.89

1,209,464,421.11

（一）淨利潤

36,899,770.11

（二）其他綜合收

益

上述（一）和（二）

小計

36,899,770.11

（三）所有者投入

和減少資本

174,010,000.00

1,146,585,490.00

1,320,595,490.00

1．所有者投入資本

174,010,000.00

1,146,585,490.00

1,320,595,490.00

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

-148,030,839.00

1．提取盈餘公積

2.提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-148,030,839.00

4．其他

（五）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

1,233,590,325.00

2,785,554,616.43

193,169,973.68

594,848,209.16

4,807,163,124.27

單位:元幣種:人民幣

項目

上年同期金額

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

939,136,000.00

1,128,577,693.23

146,360,202.72

411,840,978.38

2,625,914,874.33

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年年初餘額

939,136,000.00

1,128,577,693.23

146,360,202.72

411,840,978.38

2,625,914,874.33

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

120,444,325.00

510,391,433.20

46,809,770.96

294,138,299.67

971,783,828.83

（一）淨利潤

468,097,709.63

（二）其他綜合收

益

上述（一）和（二）

小計

468,097,709.63

（三）所有者投入

和減少資本

120,444,325.00

510,391,433.20

630,835,758.20

1．所有者投入資本

120,444,325.00

510,391,433.20

630,835,758.20

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

46,809,770.96

-173,959,409.96

-127,149,639.00

1．提取盈餘公積

46,809,770.96

-46,809,770.96

2.提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-127,149,639.00

4．其他

（五）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

1,059,580,325.00

1,638,969,126.43

193,169,973.68

705,979,278.05

3,597,698,703.16

法定代表人：麼志義主管會計工作負責人：王習文會計機構負責人：馬欣

財務報表附註

一、公司基本情況

唐山三友化工股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）是經河北省人民政府冀股辦

（1999）48號文批准，以唐山三友鹼業（集團）有限公司（以下簡稱「鹼業集團」）作為主發

起人，聯合國投建化實業公司（現更名為國投資產管理公司）、河北省建設投資公司、河北

省經濟開發投資公司（現更名為國富投資公司）、唐山投資有限公司，共同發起設立。鹼業

集團以其所屬的制鹼分廠、經營部的經營性資產和唐山三友集團進出口有限公司50％的股

權作為出資投入本公司（該股權已在2002年4月出售），其他4家發起人以現金出資。根據

河北省財政廳、河北省國有資產管理局冀財管（1999）82號文件關於對國有股權處臵的批覆，

各發起人將評估後的淨資產32,645.17萬元，按76.58%的折股比例折為發起人股25,000萬股。

公司已於1999年12月28日在河北省工商行政管理局註冊，工商註冊登記號為1300001001528（現已變更為130000000009500）。公司法定代表人：麼志義；公司住所：河北省唐山市南堡

開發區。本公司成立時註冊資本為25,000萬元。

公司經中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會」）證監發行字[2003]48號文批准，

於2003年6月4日發行人民幣普通股10,000萬股，每股發行價6.00元，股票發行後公司總

股本為35,000萬股，其中國有法人股為25,000萬股，佔總股本的71.43%，社會公眾股10,000

萬股，佔總股本的28.57%。經上海證券交易所[2003]59號文批准，本公司的10,000萬股A股

已經於2003年6月18日在上海證券交易所上市交易。股票簡稱「三友化工」，股票代碼「600409」。

公司於2003年11月5日在河北省工商行政管理局變更註冊登記，註冊資本變更為人民幣

35,000萬元。

本公司於2005年7月1日實施2004年度股東大會審議通過的用資本公積金每10股轉增

2股的方案，註冊資本增加7,000萬元，公司已於2006年3月6日完成工商登記變更手續。

本公司於2005年12月7日實施股權分臵改革對價方案，流通股股東每持有10股流通股獲

得非流通股股東支付的3.4股股份對價，股票簡稱變為「G唐三友」。截至2005年12月31日，

本公司總股本42,000萬股，其中：有限售條件股份25,920萬股，佔總股本的61.71%；無限售

條件股份16,080萬股，佔總股本的38.29%。

本公司於2006年5月30日實施了2005年度股東大會決議通過的資本公積轉增股本方案，

以2005年12月31日總股本42,000萬股為基數，每10股轉增3股，轉增後總股本54,600萬

股。截至2007年12月31日，本公司註冊資本為人民幣546,000,000元，股本總數為54,600

萬股，其中：有限售條件股份24,504萬股，佔總股本的44.88%；無限售條件股份30,096萬股，

佔總股本的55.12%。

本公司經中國證券監督管理委員會「證監許可[2008]3號」文件核准，於2008年1月18日

公開增發人民幣普通股4,096.00萬股，截至2008年1月24日，本公司註冊資本為人民幣

586,960,000元，股本總數為58,696萬股。

2008年6月11日實施了2007年度股東大會決議通過的利潤分配及資本公積轉增股本方

案，以公開增發後的總股本58696萬股為基數，每10股送3股轉增3股，轉增後總股本為

93,913.60萬股。

經中國證監會證監許可[2011]171號文件核准，公司以6.29元/股的價格，向唐山三友集

團有限公司（以下簡稱「三友集團」）、鹼業集團定向發行股份購買三友集團持有的唐山三友興

達化纖有限公司（以下簡稱「興達化纖」）53.97%股權、鹼業集團持有的興達化纖6.16%股權和

唐山三友遠達纖維有限公司（以下簡稱「遠達纖維」）13.33%股權，總發行數量為120,444,325

股，發行後總股本為105,958.03萬股。公司於2011年3月3日在河北省工商行政管理局完成

變更註冊登記，註冊資本變更為人民幣1,059,580,325元。

經中國證監會證監許可[2011]1418號文核准，公司以7.95元/股的價格，非公開發行人民

幣普通股17,401萬股。公司與2012年4月9日在唐山市工商行政管理局完成變更註冊登記，

註冊資本變更為人民幣1,233,590,325元。

截至2012年6月30日，本公司註冊資本為人民幣1,233,590,325元，股本總數為123,359.03

萬股。

公司註冊地為唐山市南堡開發區。總部位於唐山市南堡開發區。

本公司經濟性質為股份有限公司，所屬行業：化學原料及化學製品製造業。

公司經營範圍：純鹼、氯化鈣、燒鹼、聚氯乙烯、混合甲基環矽氧烷、粘膠短纖維等系

列產品的生產、銷售，擁有自營進出口權。本公司屬基礎原材料行業，本公司的主要產品包

括：純鹼、氯化鈣、燒鹼、聚氯乙烯、混合甲基環矽氧烷、粘膠短纖維等，主要應用於玻璃、

有色金屬、合成洗滌劑、化學建材、紡織等行業。

二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1、財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則——基本

準則》和其他各項具體準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀

況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

3、會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

⑴同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合

並對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的投資

成本。長期股權投資投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之

間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面

價值的份額作為長期股權投資的投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投

資投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整

留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用，計入當期損益。

⑵非同一控制下的企業合併，按照下列規定確定的合併成本作為長期股權投資的投資成

本：

Ⅰ.一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控

制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。

Ⅱ.通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。

Ⅲ.購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入當期損益。購買方作為合併對

價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金

額。

Ⅳ.在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計

未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方應當將其計入合併

成本。

6、合併財務報表的編制方法

公司將擁有實際控制權的子公司及特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表是按照《企業會計準則第 33 號－合併財務報表》及相關規定的要

求編制，合併時對合併範圍內的所有重大內部交易和往來業務進行抵銷。

7、現金及現金等價物的確定標準

將持有期限短（一般是指從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金

額現金、價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。

8、外幣業務核算方法

外幣交易應當在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記帳本位幣

金額。

公司在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：

⑴外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表日即期匯率與初始

確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，可直接歸屬於符合資本化條

件的資產的購建或者生產的，應當予以資本化，計入相關資產的成本，其餘均計入當期財務

費用。

⑵以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記

帳本位幣金額。

⑶以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算。

9、金融工具

⑴分類：公司在金融資產初始確認時根據持有目的和風險管理目標劃分為以下四類：

Ⅰ.交易性金融資產。

Ⅱ.持有至到期投資。

Ⅲ.貸款和應收款項。

Ⅳ.可供出售金融資產。

公司在初始確認時將某項金融資產劃分為交易性金融資產，不能重分類為其他類金融資

產；其他類金融資產也不能重分類為交易性金融資產。

⑵確認和計量：初始確認金融資產按照公允價值計量。與交易性金融資產相關的交易費

用直接計入當期損益；其他類別的金融資產相關交易費用發生時計入初始確認金額。

交易性金融資產按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失計入當期

損益。

可供出售金融資產按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，直接

計入所有者權益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。

持有至到期投資、委託貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本計量，實際利率

與名義利率差別較小的，也可按名義利率攤餘成本進行後續計量。

⑶減值：在資產負債表日對交易性金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，當存

在下列一項或若干項客觀證據表明該金融資產發生減值時，計提減值準備。

Ⅰ.發行方或債務人發生嚴重財務困難。

Ⅱ.債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等。

Ⅲ債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步。

Ⅳ.債務人很可能倒閉或進行其他財務重組。

Ⅴ.因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易。

Ⅵ.無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據

對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可

計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、

擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等。

Ⅶ.債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具

投資人可能無法收回投資成本。

Ⅷ.權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。

Ⅸ.其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

持有至到期投資、委託貸款按單項資產計提減值準備，將該金融資產的帳面價值減記至

預計未來現金流量現值。

可供出售金融資產公允價值出現大幅度持續下跌時，應計提減值準備，同時將原值接計

入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失，應當予以轉出，計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資發生減值時，應當將

該權益工具投資的帳面價值與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定

的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

持有至到期投資、委託貸款和應收款項確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產

價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失應當予以轉回，

計入當期損益。但是，該轉回後的帳面價值不應當超過假定不計提減值準備情況下該金融資

產在轉回日的攤餘成本。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上

與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失應當予以轉回，計入當期損

益。可供出售權益工具投資發生的減值損失，通過資本公積轉回，不得通過損益轉回。在活

躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，不得轉回。

⑷公允價值確定：金融資產存在活躍市場的，以市場交易價格作為確定其公允價值的基

礎，不存在活躍市場的，以估值技術確定其公允價值，具體包括：參考熟悉情況並自願交易

的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價

值、現金流量折現法和期權定價模型等。

10、應收款項

(1)單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判

斷依據或金額標準

700萬元以上的應收帳款和50萬元以上的其他應收帳款。

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

計提方法

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提

壞帳準備，計入當期損益；單獨測試未發生減值的應收帳款、其他應收款，

包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中再進行減值測試。

(2)按組合計提壞帳準備應收款項

確定組合的依據：

組合名稱

依據

組合1

除已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，公司根據以前年度與之相同

或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似信用風險特徵的應收款項組合的實際損失

率為基礎，結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例。

組合2

年末對於不適用按類似信用風險特徵組合的應收票據、預付帳款和長期應收款均

進行單項減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現

值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。如經減值測試未發現

減值的，則不計提壞帳準備。

組合3

公司對合併範圍內的關聯方應收帳款、其他應收款不計提壞帳準備

按組合計提壞帳準備的計提方法：

組合名稱

計提方法

組合1

帳齡分析法

組合2

其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

帳齡

應收帳款計提比例說明

其他應收款計提比例說明

1年以內（含1年）

1－2年

10%

2－3年

15%

3年以上

50%

(3)單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由

有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生

了特殊減值的應收款應進行單項減值測試

壞帳準備的計提方法

結合現時情況分析法確定壞帳準備計提的比例

11、存貨

⑴存貨的分類：存貨分為原材料、輔助材料、備品備件、包裝物、委託加工材料、在產

品、自製半成品、低值易耗品和產成品等。

⑵存貨取得和發出的計價方法：存貨實行永續盤存制，購入和入庫按實際成本計價，原

材料、包裝物按計劃成本核算，月末分別計算差異率分配材料成本差異；銷售產成品採用加

權平均法核算。

⑶低值易耗品採用領用時一次攤銷，包裝物在領用時一次攤銷入成本費用。

⑷期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法：期末存貨按成本與可變現淨

值孰低原則計價；期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於存貨因遭受毀損、全部或部

分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。

主要原材料及產成品按品種、其他存貨按類別，以存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額

提取。可變現淨值按估計售價減去估計完工成本、銷售費用和稅金後確定。

12、長期股權投資

⑴非企業合併形成的長期股權投資的投資成本確定

Ⅰ.以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本，包括購

買過程中支付的手續費等必要支出，但實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股

利，作為應收項目單獨核算。

Ⅱ.以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資

成本。

Ⅲ.投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本，但合

同或協議約定價值不公允的除外。

Ⅳ.具有商業實質且其公允價值能夠可靠計量的非貨幣資產交換取得的長期股權投資，

以其公允價值和支付的相關稅費作為該項投資的初始投資成本，換出資產帳面價值與公允價

值的差額計入當期損益；以債務重組方式取得的長期股權投資，以其公允價值作為初始投資

成本，公允價值與重組債務帳面價值之間的差額計入當期損益。

⑵後續計量及損益確認方法

公司對控股子公司的長期股權投資採用成本法核算，在編制合併財務報表時按權益法進

行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能

可靠計量的長期股權投資採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

因減少投資等原因對被投資單位不再具有共同控制或重大影響的，並且在活躍市場中沒

有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，改按成本法核算；因追加投資等原因能夠

對被投資單位實施共同控制或重大影響但不構成控制的，改按權益法核算。

Ⅰ.採用成本法核算的長期股權投資，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為

當期投資收益。

Ⅱ.採用權益法核算的長期股權投資，本公司在取得長期股權投資以後，按照應享有或

應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。

本公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投

資的帳面價值。採用權益法核算的長期投資，本公司確認被投資單位發生的淨虧損，以長期

股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，公

司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，公司在其收益分享額彌補

未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

Ⅲ.本公司處臵長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採

用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所

有者權益的，處臵該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。

⑶確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

本公司對外投資符合下列情況時，確定為投資單位具有共同控制：①任何一個合營方均

不能單獨控制合營企業的生產經營活動；②涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方

一致同意；③各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日常

活動進行管理，但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策範圍內行使管理權。

本公司對外投資符合下列情況時，確定為對投資單位具有重大影響：①在被投資單位的

董事會或類似權力機構中派有代表；②參與被投資單位的政策制定過程，包括股利分配政策

等的制定；③與被投資單位之間發生重要交易；④向被投資單位派出管理人員；⑤向被投資

單位提供關鍵技術資料。本公司直接或通過子公司間接擁有被投資企業20%以上但低於50%

的表決權股份時，一般認為對被投資單位具有重大影響。

⑷減值測試方法及減值準備計提方法

共同控制或重大影響以下的在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權

投資，其減值按照金融資產減值的有關規定處理；對子公司、聯營企業、合營企業的長期股

權投資，由於被投資企業經營狀況惡化等原因，導致可收回金額低於其帳面價值，並且這種

降低在可預計的未來期間內難以恢復的，按其可收回金額低於帳面價值的差額，計提減值準

備。

13、投資性房地產

⑴初始計量：企業取得的投資性房地產，按照取得時的成本進行初始計量。

Ⅰ.外購投資性房地產的成本，包括購買價款和可直接歸屬於該資產的相關稅費。

Ⅱ.自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必

要支出構成。

Ⅲ.以其他方式取得的投資性房地產的成本，適用相關會計準則的規定確認。

與投資性房地產有關的後續支出，滿足準則規定的確認條件時，計入投資性房地產成本；

不滿足準則規定的確認條件的，在發生時計入當期損益。

⑵後續計量：公司在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，在有確

鑿證據表明投資性房地產的公允價值能夠持續可靠取得的情況下，可以對投資性房地產採用

公允價值模式進行後續計量。

採用公允價值模式計量的，不對投資性房地產計提折舊或進行攤銷，以資產負債表日投

資性房地產的公允價值為基礎調整其帳面價值，公允價值與原帳面價值之間的差額計入當期

損益。

⑶轉換：公司有確鑿證據表明房地產用途發生改變，滿足下列條件之一的，將投資性房

地產轉換為其他資產或者將其他資產轉換為投資性房地產：

Ⅰ.投資性房地產開始自用。

Ⅱ.作為存貨的房地產，改為出租。

Ⅲ.自用土地使用權停止自用，用於賺取租金或資本增值。

Ⅳ.自用建築物停止自用，改為出租。

⑷減值：公司不對採用公允價值模式計量的投資性房地產計提減值。採用成本模式計量

的投資性房地產減值與固定資產減值政策一致。

14、固定資產

⑴固定資產確認條件：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超

過一個會計年度的有形資產，並且同時滿足以下條件：

Ⅰ.該固定資產包含的經濟利益很可能流入企業。

Ⅱ.該固定資產的成本能夠可靠計量。

與固定資產有關的後續支出，符合以上確認條件的，計入固定資產成本；不符合規定的

確認條件的，應當在發生時計入當期損益。

⑵固定資產的分類：房屋建築、機器設備、儀器儀表、運輸設備和電器設備。

⑶固定資產的初始計量：固定資產按照成本進行初始計量。

Ⅰ.外購固定資產的成本，包括購買價款、相關稅費，使固定資產達到預定可使用狀態

前所發生的可歸屬於該項資產的運輸費、裝卸費、安裝費和專業人員服務費等。

Ⅱ.自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支

出構成。

Ⅲ.投資者投入固定資產的成本，應當按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或

協議約定價值不公允的除外。

Ⅳ.通過非貨幣性資產交換、債務重組、企業合併和融資租賃取得的固定資產的成本，

分別按照相關準則規定確定。

⑷公司固定資產折舊方法

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產等外，本公司對所有固定資產計提折舊，計提折舊

時採用平均年限法計算。同時考慮到，青海五彩鹼業有限公司、唐山三友鹽化有限公司地理

位臵的特殊性，公司目前的固定資產分類折舊年限、預計淨殘值率及折舊率如下：

類別

折舊年限（年）

預計淨殘值率(%)

年折舊率(%)

房屋建築

25-40

2.375-3.800

機器設備

10-20

4.750-9.500

儀器儀表

6-12

7.917-15.833

運輸設備

6-12

7.917-15.833

電氣設備

3-20

4.750-31.667

⑸固定資產減值準備確認標準和計提方法：本公司於期末對固定資產進行檢查，如發現

存在發生減值跡象，則評價固定資產的可收回金額，以確定資產是否已經發生減值。對於可

收回金額低於其帳面價值的固定資產，按該資產可收回金額低於其帳面價值的差額計提減值

準備，且減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

15、在建工程

⑴在建工程計價：按實際發生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、

直接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價

值、安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。

⑵在建工程結轉固定資產的時點：本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態之日

起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提

折舊。按估計預轉資產的，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，不再調

整原已計提的折舊額。

⑶在建工程減值準備確認標準和計提方法：本公司於每年年度終了，對在建工程進行全

面檢查，當存在下列一項或若干項情況時，按該項工程可收回金額低於其帳面價值的差額計

提減值準備，計提時按工程項目分別計提。

Ⅰ.長期停建並且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程。

Ⅱ.所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給本公司帶來的經濟利益具

有很大的不確定性。

Ⅲ.其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

16、借款費用

⑴借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷

和輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差額。公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合

資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在

發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

⑵借款費用資本化的期間：資本化期間是指借款費用開始資本化時點到停止資本化時點

的期間，當以下三個條件同時具備時，借款費用開始資本化：

Ⅰ.資產支出已經發生。

Ⅱ.借款費用已經發生。

Ⅲ.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時應當停止資

本化。

⑶借款費用資本化金額的計算方法：為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門

借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的

利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過

專門借款的部分資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應

予資本化的利息金額。資本化率應當根據一般借款加權平均利率計算確定。

17、無形資產

⑴確認標準：為公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。並且同時滿

足以下條件：

Ⅰ.與該無形資產包含的經濟利益很可能流入企業。

Ⅱ.該無形資產的成本能夠可靠計量。

公司內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出，研究階段的支出

於發生時計入當期損益；開發階段的支出同時滿足以下條件時才能確認為無形資產：

Ⅰ.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性。

Ⅱ.具有完成該無形資產並使用或出售的意圖。

Ⅲ.無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場

或無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性。

Ⅳ.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使

用或出售該無形資產。

Ⅴ.歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。

⑵無形資產的初始計量：公司無形資產按照成本進行初始計量。

Ⅰ. 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預

定用途所發生的其他支出。

Ⅱ.自行開發的無形資產，其成本包括自滿足確認條件起至達到預定用途前所發生的支

出總額，對於以前期間已經費用化的支出不再調整。

Ⅲ.投資者投入的無形資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協

議約定價值不公允的除外。

Ⅳ.通過非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助、和企業合併取得的無形資產的成本，

分別按照相關準則規定確定。

⑶無形資產攤銷政策：公司無形資產區分為使用壽命確定的無形資產和使用壽命不確定

的無形資產。使用壽命確定的無形資產採用直線法在使用壽命內進行攤銷，使用壽命不確定

的無形資產不作攤銷。

⑷無形資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對存在下列一項或若干項情況

的無形資產，按其預計可收回金額低於帳面價值的差額計提無形資產減值準備

Ⅰ.已被其他新技術所代替，使其為本公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響。

Ⅱ.市價在當期大幅下跌，在剩餘攤銷年限內預期不會恢復。

Ⅲ.已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值。

Ⅳ.其他足以證明實際上已經發生減值的情形。

減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

18、長期待攤費用

本公司長期待攤費用為已經支出，但受益期限在1年以上的費用，該費用在受益期內平

均攤銷。

19、收入

⑴銷售商品收入同時滿足下列條件的，才能予以確認：

Ⅰ.企業己將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方。

Ⅱ.企業既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對己售出的商品實施有

效控制。

Ⅲ.收入的金額能夠可靠計量。

Ⅳ.相關經濟利益很可能流入企業。

Ⅴ.相關的己發生或將發生的成本能夠可靠計量。

⑵提供勞務收入同時滿足下列條件的，才能予以確認：

Ⅰ.收入的金額能夠可靠計量。

Ⅱ.相關的經濟利益很可能流入企業。

Ⅲ.交易的完工進度能夠可靠確定。

Ⅳ.交易中己發生和將發生的成本能夠可靠計量。

⑶讓渡資產使用權收入同時滿足下列條件的，才能予以確認：

Ⅰ.相關的經濟利益很可能流入企業。

Ⅱ.收入的金額能夠可靠計量。

20、政府補助

是指企業從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投

入的資本.

政府補助包括財政撥款、財政貼息、稅收返還和無償劃撥非貨幣性資產。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時起，在該

資產使用壽命內平均計入各期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生

毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處臵當期的損益（營業外收入）。收到

的與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，

在確認相關費用的期間計入當期損益（營業外收入）；用於補償已經發生的相關費用或損失

的，取得時直接計入當期損益（營業外收入）。

21、遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

公司採用資產負債表債務法進行所得稅核算。

公司在資產的帳面價值小於其計稅價值，或負債的帳面價值大於其計稅價值，並且有確

鑿證據表明公司未來能夠獲得足夠的應納稅所得額時，以帳面價值與計稅價值之間的差額形

成的可抵扣暫時性差異乘以公司適用所得稅率確認遞延所得稅資產。公司在資產的帳面價值

大於其計稅價值，或負債的帳面價值小計其計稅價值，以帳面價值與計稅價值之間的差額形

成的應納稅暫時性差異乘以公司適用所得稅率確認遞延所得稅負債。

22、安全生產費用的計提與使用

依據財政部、國家安全生產監督管理總局財企[2006]478號「關於印發《高危行業企業安全

生產費用財務管理暫行辦法》的通知」的規定，公司以年度實際銷售收入為依據計提安全生

產費用，用於安全生產相關支出。

依照財政部2009年6月11日印發的「企業會計準則解釋第3號」的相關規定，公司按照國

家規定提取的安全生產費用，計入相關產品的成本或當期損益，同時計入「專項儲備」科目，

以單獨反映安全生產費期末餘額。

23、主要會計政策、會計估計的變更

⑴會計政策變更

無

⑵會計估計變更

無

24、前期會計差錯更正

無

三、稅項

(一)主要稅種及稅率

稅項

計稅基礎

稅率

增值稅

應納稅銷售收入

17%、13%

營業稅

應納稅營業額

城市維護建設稅

應納增值稅及營業稅額

教育費附加

應納增值稅及營業稅額

企業所得稅

應納稅所得額

25%、15%

房產稅

房產原值的70%

1.2%

資源稅

原鹽銷量、移送量

15元/噸

本公司出口執行「免抵退」的政策，純鹼退稅率9%、聚氯乙烯退稅率13%、氯化鈣退稅率

9%、粘膠短纖維退稅率16%。

(二) 稅收優惠

興達化纖於2009年9月15日獲得河北省科學技術廳、河北省財政局、河北省國家稅務

局、河北省地方稅務局四部門聯合頒發的GR200913000109號《高新技術企業證書》，被認定

為高新技術企業，所得稅適用稅率為15%，有效期為2009年1月1日至2011年12月31日。

根據相關規定，高新技術企業資格自頒發證書之日起有效期為三年高新，在期滿前三個月內

提出覆審申請。目前，公司已向主管機關提出高新技術企業認定覆審申請，材料正在審查中，

2012年上半年公司按15%的優惠稅率申報繳納企業所得稅。

四、企業合併及合併財務報表

(一)子公司情況

1、通過設立或投資方式取得的子公司

公司名稱

註冊地址

業務性質

註冊資本

(萬元)

經營範圍

實際投資額

（萬元）

本公司持

股比例%

表決權比

例%

是否屬合

並範圍

唐山三友氯鹼有

限責任公司

唐山市南

堡開發區

製造業

69,964.04

燒鹼、聚氯乙

烯

90,542.54

95.07

是

唐山三友熱電有

限責任公司

唐山市南

堡開發區

製造業

23,893.80

火力發電、

熱力生產

31,788.72

100.00

是

公司名稱

註冊地址

業務性質

註冊資本

(萬元)

經營範圍

實際投資額

（萬元）

本公司持

股比例%

表決權比

例%

是否屬合

並範圍

唐山三友鹽化有

限公司

樂亭縣大

清河

製造業

10,000.00

製鹽

9,500.00

95.00

是

唐山三友矽業有

限責任公司

唐山市南

堡開發區

製造業

50,969.33

混合甲基環

矽氧烷

48,569.33

99.77

是

唐山三友化工工

程設計有限公司

唐山市南

堡開發區

服務業

100.00

化工石化醫

藥行業化工

工程專業乙

級設計

100.00

是

青海五彩鹼業有

限公司

青海省大

柴旦

製造業

74,500.00

純鹼的生產

與銷售

38,000.00

51.00

是

唐山三友物流有

限公司

唐山市南

堡開發區

服務業

1,000.00

貨物運輸

1,000.00

100.00

是

唐山三友商務酒

店有限公司

唐山市路

北區

服務業

12,000.00

對酒店項目

的非金融投

資

12,000.00

100.00

是

（1）唐山三友氯鹼有限責任公司（以下簡稱「氯鹼公司」）是唐山三友化工股份有限公司

聯合唐山投資有限公司、唐山海億達集團公司共同設立。公司於2005年1月11日在唐山市

工商行政管理局註冊成立。2006年9月本公司向氯鹼公司單方增資22,500萬元，增資完成後，

公司持有氯鹼公司股權比例為91.88%。2008年6月本公司向氯鹼公司單方增資9,305.2萬元，

增資完成後，公司持有氯鹼公司股權比例為93.34%。2012年3月本公司向氯鹼公司單方增資

35,272.72萬元，增資完成後，公司持有氯鹼公司股權比例為95.07%。

（2）唐山三友熱電有限責任公司（以下簡稱「熱電公司」）是由唐山三友化工股份有限公

司、唐山三友鹼業（集團）有限公司、唐山供電公司工會委員會、唐山宏達投資有限公司共

同設立。公司於2005年7月18日在唐山市工商行政管理局註冊成立。2008年6月1日唐山

三友氯鹼有限責任公司以自有土地使用權向唐山三友熱電責任公司單方出資，增資後本公司

持有熱電公司比例50.22%。2008年8月7日，唐山供電公司工會委員會將其持有股份轉讓給

孫振良。2009年9月，公司收購了唐山三友鹼業（集團）有限公司、孫振良、唐山宏達投資

有限公司、唐山三友氯鹼有限責任公司的所有股份，收購後持有熱電公司比例100%。

（3）唐山三友鹽化有限公司（以下簡稱「鹽化公司」）是唐山三友化工股份有限公司與河

北長蘆大清河鹽化集團有限公司共同出資設立的。公司於2006年4月19日在樂亭縣工商行

政管理局註冊成立。2011年8月，公司對鹽化公司增資7,500萬元，增資後公司對鹽化公司

的持股比例95%。

（4）唐山三友矽業有限責任公司（以下簡稱「矽業公司」）是唐山三友化工股份有限公司

與其子公司唐山三友氯鹼有限責任公司共同投資設立的。公司於2007年11月9日在唐山市

南堡開發區工商行政管理局註冊成立。本公司對矽業公司直接持股95.29%，通過氯鹼公司間

接持股4.48%。

（5）唐山三友化工工程設計有限公司（以下簡稱「設計公司」）是唐山三友化工股份有限

公司的全資子公司。公司於2010年4月6日在唐山市南堡開發區工商行政管理局註冊成立。

（6）青海五彩鹼業有限公司（以下簡稱「青海五彩鹼業」）於2010年4月22日經青海省

海西州工商行政管理局批准成立，青海五彩礦業有限公司全額出資6,000萬元，2010年6月

青海五彩礦業有限公司增資12,369萬元，增資後公司註冊資本18,369萬元。2011年5月，青

海五彩礦業有限公司與本公司共同增資19,119萬元，2011年8月二期增資37,012萬元，增資

後青海五彩鹼業註冊資本7.45億元，其中，本公司出資3.8億元，佔註冊資本總額的51%；

青海五彩礦業有限公司出資3.65億元，佔註冊資本總額的49%。

（7）唐山三友物流有限公司（以下簡稱「物流公司」）是唐山三友化工股份有限公司的全

資子公司。公司於2011年8月在唐山市南堡開發區工商行政管理局註冊成立。

（8）唐山三友商務酒店有限公司（以下簡稱「商務公司」）是唐山三友化工股份有限公

司的全資子公司。公司於2012年4 月在唐山市路北區工商行政管理局註冊成立。

2、同一控制下企業合併取得的子公司

公司名稱

註冊地址

業務性質

註冊資本

(萬元)

經營範

圍

實際投資

額(萬元)

本公司持

股比例

表決權

比例

是否屬合

並範圍

唐山三友志達

鈣業有限公司

唐山市南

堡開發區

製造業

12,138.00

氯化鈣

9,540.14

84.43%

是

唐山三友集團

興達化纖有限

公司

唐山市南

堡開發區

製造業

121,026.39

化纖

產品

169,319.99

100.00%

100%

是

（1）唐山三友志達鈣業有限公司（以下簡稱「志達鈣業」）是由唐山三友鹼業（集團）有

限公司和豐南市第二鹽場共同設立的。2001年8月鹼業集團將其所持有的全部股份轉讓給唐

山三友化工股份有限公司。2004年12月唐山三友化工股份有限公司單方增資6,738萬元，注

冊資本變為12,138萬元。2008年3月豐南市第二鹽場將其持有的該公司股份15.57%全部轉讓

給唐山市豐南黑沿子鎮經濟發展服務中心。

（2）唐山三友集團興達化纖有限公司（以下簡稱「興達化纖」），系由唐山三友興達化纖

股份有限公司於2009年12月依法變更為現名稱。唐山三友興達化纖股份有限公司（以下簡

稱興達化纖股份公司）系由唐山三友集團興達化纖有限公司（以下簡稱原興達化纖公司）整

體變更設立的股份公司，原興達化纖公司成立於2004年12月，由唐山三友集團化纖有限公

司和唐山宏達投資有限公司共同出資組建，設立時註冊資本2,500.00萬元。2005年3月，原

興達化纖公司股東同比例增資，註冊資本變更為6,114.00萬元。2007年8月，唐山三友集團

化纖有限公司、中國信達資產管理公司、唐山三友鹼業（集團）有限公司共同對原興達化纖

公司增資45,717.96萬元，增資後原興達化纖公司註冊資本變更為51,831.96萬元。2007年12

月，以原興達化纖公司淨資產745,310,817.12元，按1.44:1的比例折合為興達化纖股份公司

518,319,600股，餘額計入資本公積。唐山三友集團有限公司於2008年11月完成了對唐山三

友集團化纖有限公司的吸收合併，唐山三友集團化纖有限公司持有的興達化纖股份公司

219,150,400.00股股權由唐山三友集團有限公司予以承繼。2008年12月，唐山三友集團有限

公司對興達化纖股份公司增資13,168.04萬元，增資後興達化纖股份公司註冊資本變更為

65,000.00萬元。2009年12月，唐山三友化工股份有限公司收購中國信達資產管理公司所持

有興達化纖股份公司39.87%股權。同時，唐山三友興達化纖股份有限公司變更為唐山三友集

團興達化纖有限公司。2011年2月，公司以非公開發行股票的方式購買三友集團持有的興達

化纖53.97%股權、鹼業集團持有的興達化纖6.16%股權，收購完成後公司持有興達化纖100%

股權。2012年3月，本公司對興達化纖增資56,026.39萬元，增資後興達化纖註冊資本121,026.39

萬元,本公司持有興達化纖100%股權。

（二）興達化纖控股子公司情況

1、通過設立方式取得的子公司

公司名稱

註冊

地

業務

性質

註冊

資本

經營範圍

本公司投資額

興達化纖持股比例%

興達

化纖

表決

權比

例%

直接持股

間接持股

唐山三友遠

達纖維有限

公司

河北

唐山

有限

責任

110,000.00

萬元

化纖產品的生

產與銷售等

1,060,910,250.00

96.36

唐山三友遠達纖維有限公司（以下簡稱「遠達纖維」）系由唐山三友集團興達化纖有限公

司、唐山三友鹼業（集團）有限公司共同出資組建，註冊資本30,000萬元。2011年2月，唐

山三友鹼業（集團）有限公司將其持有的股權全部轉讓給本公司，同時唐山三友集團興達化

纖有限公司增資10,000萬元，增資後註冊資本為40,000萬元。2012年2月唐山三友集團興達

化纖有限公司單方增資70,000萬元，增資後註冊資本為110,000萬元，持股比例96.36%。

本公司直接持股比例3.64%，通過興達化纖間接持股比例96.36%，股權比例共計100%。

2、同一控制下的企業合併取得的子公司

公司名稱

註冊

地

業務

性質

註冊

資本

經營範圍

投資額

興達化纖持股比

例%

興達化

纖表決

權比

例%

直接持

股

間接

持股

唐山三友集團

東光漿粕有限

責任公司

河北

滄州

製造

業

11,000.00

萬元

製造銷售化纖

漿粕造紙漿粕

機械加工紙制

品

118,626,017.76

100.00

唐山三友集團東光漿粕有限責任公司（以下簡稱「東光漿粕」）始建於1992年，1999年3

月由唐山三友集團收購。2001年1月，長城資產管理公司、唐山三友集團化纖公司分別出資

4,000萬元、1,000萬元，組建了唐山三友集團東光漿粕有限責任公司。2007年8月長城資產

管理公司將其擁有的4,000萬元股權轉讓給唐山三友集團化纖公司，2007年8月，唐山三友

集團化纖有限公司將其擁有的全部5,000萬元股權轉讓給興達化纖，至此東光漿粕成為興達

化纖的全資子公司。2008年4月份興達化纖增資3,000萬元，公司註冊資本變更為8,000萬

元；2010年9月份興達化纖增資3,000萬元，公司註冊資本變更為11,000萬元。

（三）青海五彩鹼業控股子公司情況

1、非同一控制下企業合併取得的子公司

公司名稱

註冊

地

業務

性質

註冊

資本

經營範圍

本公司投資額

青海五彩鹼業持

股比例%

青海五

彩鹼業

表決權

比例%

直接持

股

間接持

股

大柴旦飲馬

峽工業區五

彩水務有限

公司

青海

省海

西州

有限

責任

7,000.00

萬元

工業及生活供

水、供水管道維

修安裝

42,994,000.00

61.42

大柴旦飲馬峽工業區五彩水務有限公司（以下簡稱「水務公司」）是由青海五彩礦業有限

公司、海西州發展投資有限公司、青海鹽湖三元化工有限公司及大柴旦行政委員會國有投資

運營有限公司於2009年5月27日共同出資設立的。註冊資本2100萬元。各股東於2009年

12月29日增資4900萬元，增資後註冊資本7000萬元。變更後青海五彩鹼業有限公司出資

4,299.4萬元，佔註冊資本的61.42%；青海省海西州發展投資有限公司出1,299.90萬元，佔注

冊資本的18.57%；青海鹽湖三元化工有限公司出資1101.10萬元，佔註冊資本的15.73%；大

柴旦行政委員會國有投資有限公司出資299.60萬元，佔註冊資本的4.28%。2011年8月份青

海五彩礦業有限公司將其持有的水務公司61.42%股權全部轉讓給青海五彩鹼業。

（四）合併範圍發生變更的說明

1、2012年4月，本公司出資12,000萬元成立唐山三友商務酒店有限公司，持股比例100%。

2、本期新納入合併範圍的主體

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

唐山三友商務酒店有限公司

119,938,,831.67

-61,168.33

五、合併財務報表項目注釋（單位：人民幣元）

1、貨幣資金

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算

率

人民幣金

額

外幣金額

折算

率

人民幣金

額

現金

25,296.56

17,162.98

銀行存款

14,844,755.10

1,352,229,651.15

27,746,682.34

809,979,172.80

其中：人民幣

1,258,135,578.56

635,150,102.04

美元

14,844,755.10

6.3385

94,094,072.59

27,746,682.34

6.3009

174,829,070.76

其他貨幣資金

287,593,915.42

306,045,517.44

合計

14,844,755.10

1,639,848,863.13

27,746,682.34

1,116,041,853.22

注1：截至2012年6月30日，本公司無因抵押或凍結等使用有限制、存放在境外、有潛

在回收風險的款項。

注2：其他貨幣資金中承兌匯票保證金、信用證保證金、保函保證金、存出保證金及質押

存款，其中：承兌匯票保證金 163,282,967.53 元，信用證保證金97,088,036.09元，保函保

證金12,130,995.46元，質押存款10,000,000.00元，存出保證金5,091,916.34元。

2、應收票據

項目

期末數

期初數

銀行承兌匯票

412,369,849.69

578,243,933.59

合計

412,369,849.69

578,243,933.59

註：期末公司已質押的應收票據情況：

出票單位

出票日期

到期日

金額

深圳市比亞迪汽車有限公司

2012.03.23

2012.09.23

2,384,415.24

秦皇島奧格玻璃有限公司

2012.04.13

2012.08.12

4,976,700.00

東莞南玻太陽能玻璃有限公司

2012.05.09

2012.11.09

3,295,201.50

銅陵潔雅生物科技股份有限公司

2012.03.07

2012.09.07

1,300,000.00

大連瑞光非織造布集團有限公司

2012.05.04

2012.09.03

1,555,000.00

吳江市盛澤永康達噴織廠

2012.03.29

2012.09.29

1,600,000.00

上海金鐵鋼鐵有限公司

2012.02.17

2012.08.17

3,800,000.00

吳江市恆升噴織有限公司

2012.03.20

2012.09.20

2,750,000.00

溫州市大春城鞋業有限公司

2012.03.26

2012.09.26

1,000,000.00

合計

22,661,316.74

3、應收帳款

（1）按種類

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例%

金額

比例%

金額

比例%

金額

比例%

單項金額重大並單項計提壞

帳準備的應收帳款

7,072,007.50

1.42

7,025,123.50

99.34

7,025,123.50

2.41

7,025,123.50

100.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合1

461,283,911.90

92.55

23,458,190.10

5.09

250,794,054.73

86.06

12,904,939.16

5.15

組合小計

461,283,911.90

92.55

23,458,190.10

5.09

250,794,054.73

86.06

12,904,939.16

5.15

單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的應收帳款

30,073,570.67

6.03

30,073,570.67

100

33,597,744.43

11.53

32,925,229.18

98.00

合計

498,429,490.07

100

60,556,884.27

291,416,922.66

100

52,855,291.84

應收帳款種類的說明：

Ⅰ.單項金額重大的應收帳款是期末餘額700萬元以上的應收帳款。

Ⅱ.按組合計提壞帳準備的應收帳款是按照帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款。

Ⅲ.單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款是根據風險預計無法收回的應收帳款。

（2）期末單項金額重大單項計提壞帳準備的應收帳款

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例%

理由

北京凌雲建材化工有限公司

7,072,007.50

7,025,123.50

99.34

無法收回

合計

7,072,007.50

7,025,123.50

99.34

（3）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

期末數

期初數

金額

比例(%)

壞帳準備

金額

比例(%)

壞帳準備

1年以內

442,580,372.11

95.95

21,307,334.11

249,025,865.27

99.29

12,449,742.50

1至2年

17,992,361.44

3.90

1,799,236.14

1,067,752.06

0.42

106,775.20

2至3年

11,340.94

1,701.14

5,134.99

770.25

3年以上

699,837.41

0.15

349,918.71

695,302.41

0.28

347,651.21

合計

461,283,911.90

100

23,458,190.10

250,794,054.73

100

12,904,939.16

（4）期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例%

計提理由

應收貨款

30,073,570.67

100

無法收回

合計

30,073,570.67

100

（5）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位名稱

性質

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

集安經濟開發區化工廠

貨款

22,411.86

吊銷營業執照

否

吉林市第一玻璃廠

貨款

1,750,065.58

法院破產裁定

否

浙江省溫州市安潤經貿有限公司

貨款

40,515.70

吊銷營業執照

否

河北秦皇島市浮法玻璃廠

貨款

29,590.46

吊銷營業執照

否

合計

1,842,583.60

（6）期末餘額中無應收持有公司5%(含5%)以上表決權股份股東單位的款項；無應收關

聯方單位款項。

（7）應收帳款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關

系

欠款金額

欠款年限

佔應收帳款總額

的比例%

SANYOU (HONGKONG) CORPORATION LIMITED

非關聯方

25,260,738.04

1年以內

5.07

秦皇島奧格玻璃有限公司

非關聯方

25,166,719.36

1年以內

5.05

河北潤安建材有限公司

非關聯方

21,804,046.81

1年以內

4.37

河北南玻玻璃有限公司

非關聯方

16,420,506.54

1年以內

3.29

石家莊玉晶玻璃有限公司

非關聯方

15,605,085.28

1年以內

3.13

合計

104,257,096.03

20.91

4、預付款項

（1）按帳齡

帳齡

期末數

期初數

金額

比例%

金額

比例%

1年以內

1,562,902,406.33

98.67

1,012,701,326.62

93.76

1至2年

8,440,511.44

0.53

64,683,834.20

5.99

2至3年

10,363,172.32

0.66

2,102,705.21

0.19

3年以上

2,270,530.48

0.14

680,224.27

0.06

合計

1,583,976,620.57

100

1,080,168,090.30

100

註：本期期末比期初金額增加503,808,530.27元，主要為公司預付的設備款和原料。

（2）預付帳款前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

河北興業恆通國際貿易有限公司

非關聯方

104,354,691.95

1年以內

發票未到

察右中旗蘭豐化工有限責任公司

非關聯方

51,898,941.60

1年以內

發票未到

丹皮爾

非關聯方

44,398,672.83

1年以內

發票未到

常熟威特隆倉儲有限公司

非關聯方

35,846,337.52

1年以內

發票未到

遼寧邁科技術發展有限責任公司

非關聯方

25,270,000.00

1年以內

發票未到

合計

261,768,643.90

（3）帳齡超過1年的預付帳款21,074,214.24元，主要原因是熱電、矽業預付工程款。

（4）期末餘額中無預付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項；無預付關

聯方單位款項。

5、其他應收款

（1）按種類

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例%

金額

比例%

金額

比例%

金額

比例%

單項金額重大並單項計提壞

帳準備的應收帳款

1,800,000.00

7.31

1,800,000.00

100.00

1,800,000.00

10.60

1,800,000.00

100.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合1

22,279,500.87

90.46

1,953,948.06

8.77

14,577,938.73

85.88

1,105,986.05

7.59

組合小計

22,279,500.87

90.46

1,953,948.06

8.77

14,577,938.73

85.88

1,105,986.05

7.59

單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的應收帳款

550,848.41

2.23

550,848.41

100.00

597,154.44

3.52

597,154.44

100.00

合計

24,630,349.28

100

4,304,796.47

16,975,093.17

100

3,503,140.49

其他應收款種類的說明：

Ⅰ.單項金額重大其他應收款是期末餘額50萬元以上的其他應收款。

Ⅱ.按組合計提壞帳準備的其他應收款是按照帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款。

Ⅲ.單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款是根據風險預計無法收回的其他應收款。

（2）期末單項金額重大單項計提壞帳準備的其他應收款

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例%

理由

唐山市豐南區黑沿子鎮人民政府

1,000,000.00

100

無法收回

滄州經貿委集資辦電款

800,000.00

100

無法收回

合計

1,800,000.00

（3）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

期末數

期初數

金額

比例%

壞帳準備

金額

比例%

壞帳準備

1年以內

19,423,169.47

87.18

947,949.49

12,068,478.73

82.79

602,100.05

1至2年

912,925.37

4.10

91,292.54

741,360.00

5.09

74,136.00

2至3年

229,000.00

1.03

34,350.00

1,298,000.00

8.90

194,700.00

3年以上

1,714,406.03

7.69

880,356.03

470,100.00

3.22

235,050.00

合計

22,279,500.87

100

1,953,948.06

14,577,938.73

100

1,105,986.05

（4）期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例%

計提理由

其他應收款

550,848.41

100

無法收回

合計

550,848.41

（5）期末餘額中無應收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項；無應收關

聯方單位款項。

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

欠款金額

欠款年限

佔其他應收帳款總

額的比例%

應收退稅款

非關聯方

3,486,966.46

1年以內

14.16

唐山市豐南區奉崗灰業有限公司

非關聯方

3,060,832.40

1年以內

12.43

上交國資委延期兌現

非關聯方

1,269,441.00

1年以內

5.15

唐山市安全生產監督管理局

非關聯方

1,080,000.00

2-3年

4.38

唐山市陡河水庫管理處

非關聯方

1,036,538.00

1年以內

4.21

合計

9,933,777.86

40.33

6、存貨及存貨跌價準備

（1）存貨的分類

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

600,269,378.59

513,760.27

599,755,618.32

675,254,023.91

513,760.27

674,740,263.64

在產品

43,606,069.00

44,279,363.71

庫存商品

256,418,473.34

221,898,377.91

包裝物

2,217,681.51

1,789,646.76

合計

902,511,602.44

513,760.27

901,997,842.17

943,221,412.29

513,760.27

942,707,652.02

（2）存貨跌價準備

存貨種類

期初餘額

本期計提額

本期減少

期末餘額

轉回

轉銷

原材料

513,760.27

庫存商品

合計

513,760.27

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌價準備的原因

本期轉回金額佔該項存貨

期末餘額的比例（％）

原材料

可變現淨值低於成本

庫存商品

可變現淨值低於成本

7、長期股權投資

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增加

減少

期末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例(%)

減值

準備

本期計

提減值

準備

本期現金

紅利

東光縣信用合作

社聯合社

成本法

250,000.00

0.34

12,500.00

合計

250,000.00

12,500.00

8、投資性房地產

按成本計量的投資性房地產

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、帳面原值合計

55,301,516.34

房屋、建築物

55,301,516.34

二、累計折舊和累計攤銷合計

5,259,588.22

782,280.84

6,041,869.06

房屋、建築物

5,259,588.22

782,280.84

6,041,869.06

三、投資性房地產帳面淨值合計

50,041,928.12

49,259,647.28

房屋、建築物

50,041,928.12

49,259,647.28

四、投資性房地產減值準備累計金額合計

房屋、建築物

五、投資性房地產帳面價值合計

50,041,928.12

49,259,647.28

房屋、建築物

50,041,928.12

49,259,647.28

9、固定資產及累計折舊

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、帳面原值合計：

9,145,195,883.68

566,685,313.86

68,574,727.55

9,643,306,469.99

其中：房屋及建築物

3,663,371,891.48

402,451,845.99

1,724,918.00

4,064,098,819.47

機器設備

4,352,713,669.10

107,802,980.86

60,787,385.14

4,399,729,264.82

儀器儀表

308,758,460.73

22,877,394.02

1,559,297.54

330,076,557.21

電氣設備

706,615,957.25

29,008,518.70

4,367,126.87

731,257,349.08

運輸設備

113,735,905.12

4,544,574.29

136,000.00

118,144,479.41

二、累計折舊合計：

2,263,375,900.46

228,248,740.38

36,719,831.66

2,454,904,809.18

其中：房屋及建築物

560,965,790.66

49,853,178.41

1,384,470.63

609,434,498.44

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

機器設備

1,382,449,198.01

138,326,535.85

34,089,478.60

1,486,686,255.26

儀器儀表

108,573,930.19

12,333,289.22

403,640.31

120,503,579.10

電氣設備

171,876,863.04

23,400,012.16

736,198.37

194,540,676.83

運輸設備

39,510,118.56

4,335,724.74

106,043.75

43,739,799.55

三、固定資產帳面淨值合計

6,881,819,983.22

7,188,401,660.81

其中：房屋及建築物

3,102,406,100.82

3,454,664,321.03

機器設備

2,970,264,471.09

2,913,043,009.56

儀器儀表

200,184,530.54

209,572,978.11

電氣設備

534,739,094.21

536,716,672.25

運輸設備

74,225,786.56

74,404,679.86

四、減值準備合計

55,086,325.23

256,248.90

471,474.19

54,871,099.94

其中：房屋及建築物

30,179,764.93

168,106.55

30,011,658.38

機器設備

22,275,475.03

302,933.75

21,972,541.28

儀器儀表

763,054.39

電氣設備

405,263.23

433.89

404,829.34

運輸設備

1,462,767.65

256,248.90

1,719,016.55

五、固定資產帳面價值合計

6,826,733,657.99

7,133,530,560.87

其中：房屋及建築物

3,072,226,335.89

3,424,652,662.65

機器設備

2,947,988,996.06

2,891,070,468.28

儀器儀表

199,421,476.15

208,809,923.72

電氣設備

534,333,830.98

536,311,842.91

運輸設備

72,763,018.91

72,685,663.31

（1）本期計提折舊額228,248,740.38 元。

（2）本期由在建工程轉入固定資產原值為534,443,724.12 元。

（3）暫時閒臵的固定資產情況

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面淨值

電氣設備

789,600.00

670,102.02

119,497.98

機器設備

3,351,388.74

2,563,904.21

18,405.45

769,079.08

合計

4,140,988.74

3,234,006.23

888,577.06

（4）固定資產—房屋建築物帳面價值中有23,500,050.57元用於子公司東光漿粕抵押借

款。

10、在建工程

（1）在建工程情況

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

在建工程

2,373,395,266.40

1,697,389,695.21

合計

2,373,395,266.40

1,697,389,695.21

（2）重大在建工程項目變動情況

項目名稱

預算數

（萬元）

期初數

本期增加

轉入

固定資產

其他減少

新節能蒸餾法改造

17,200.00

47,382,839.85

82,243,618.40

濃海水綜合利用項目

41,000.00

324,624,334.68

99,461,663.34

287,937,644.71

16萬噸/年差別化粘膠短纖維項目

139,440.40

180,595,453.57

290,025,195.91

PVC40萬噸、燒鹼50萬噸一期

46,674.98

294,671,725.72

186,278,195.82

51,904,137.98

新建110KV變電站

3,206.00

26,698,457.34

4,536,834.46

480噸鍋爐擴建

19,445.00

98,242,612.60

41,009,930.76

8萬噸/年有機矽技術改造項目

5,875.00

34,499,956.89

8,225,206.94

青海鹼業110萬/年純鹼項目

225,600.00

220,484,750.44

219,919,024.68

棉漿粕汙水治理

7,500.00

66,874,002.87

5,455,076.77

改性化纖竹纖維改造

7,050.00

69,213,816.07

12,283,223.07

78,447,515.40

其他-技改

334,101,745.18

287,328,493.90

116,154,426.03

26,317,168.74

合計

512,991.38

1,697,389,695.21

1,236,766,464.05

534,443,724.12

26,317,168.74

續

項目名稱

工程投入佔預

算比例（%）

工程進度

(%)

利息資本化累計

金額

其中：本期利息資

本化金額

本期利息

資本化率

(年%)

資金

來源

期末數

新節能蒸餾法改造

75.36

募投+

自籌

129,626,458.25

濃海水綜合利用項目

100

募投+

自籌

136,148,353.31

16萬噸/年差別化粘膠短纖維項目

33.75

7,536,985.43

7.25

募投+

自籌

470,620,649.48

PVC40萬噸、燒鹼50萬噸一期

100

15,440,331.07

6231997.72

6.80

募投+

自籌

429,045,783.56

新建110KV變電站

86.40

自籌

31,235,291.80

480噸鍋爐擴建

71.61

13,026,212.69

4,488,612.71

2.99

自籌

139,252,543.36

8萬噸/年有機矽技術改造項目

自籌

42,725,163.83

青海五彩鹼業110萬/年純鹼項目

72.49

24,106,373.51

8.11

自籌+

貸款

440,403,775.12

棉漿粕汙水治理

96.44

自籌

72,329,079.64

改性化纖竹纖維改造

100

自籌

3,049,523.74

其他-技改

自籌

478,958,644.31

合計

60,109,902.70

42,363,969.37

2,373,395,266.40

註：在建工程其他減少系興達化纖公司自主研發機器設備出售給遠達纖維公司計入工程

物資。

11、工程物資

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

專用材料

34,634,158.42

40,073,985.94

29,362,239.74

45,345,904.62

專用設備

5,698,984.31

155,356,009.78

127,645,154.83

33,409,839.26

合計

40,333,142.73

195,429,995.72

157,007,394.57

78,755,743.88

12、無形資產

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、帳面原值合計

586,101,811.40

957,100.00

587,058,911.40

土地使用權

369,736,495.12

軟體、非專利技術

4,498,411.28

957,100.00

5,455,511.28

排汙權

9,722,088.00

採礦權

202,144,817.00

二、累計攤銷合計

24,499,327.45

4,199,386.48

28,698,713.93

土地使用權

23,363,347.95

3,934,301.56

27,297,649.51

軟體、非專利技術

1,135,979.50

265,084.92

1,401,064.42

排汙權

採礦權

三、無形資產帳面淨值合計

561,602,483.95

558,360,197.47

土地使用權

346,373,147.17

342,438,845.61

軟體、非專利技術

3,362,431.78

4,054,446.86

排汙權

9,722,088.00

採礦權

202,144,817.00

四、減值準備合計

土地使用權

軟體、非專利技術

排汙權

採礦權

五、無形資產帳面價值合計

561,602,483.95

558,360,197.47

土地使用權

346,373,147.17

342,438,845.61

軟體、非專利技術

3,362,431.78

4,054,446.86

排汙權

9,722,088.00

採礦權

202,144,817.00

註：公司期末無形資產—採礦權帳面價值202,144,817.00元用於子公司青海五彩鹼業抵押

借款；無形資產—土地使用權帳面價值中有5,846,219.26元用於子公司東光漿粕抵押借款。

13、商譽

被投資單位名稱

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

氯鹼公司

1,952,231.63

鹽化公司

439,679.48

合計

2,391,911.11

14、長期待攤費用

項目

原始發生額

期初餘額

本期增加

本期攤銷

其他減少

期末餘額

汙水管道租賃費

1,000,000.00

700,000.00

50,000.00

650,000.00

合計

1,000,000.00

700,000.00

50,000.00

650,000.00

15、遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

（1）明細

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產

壞帳準備

15,290,247.31

13,573,835.83

應付工資

16,677,192.65

17,785,900.39

存貨跌價準備

128,440.07

固定資產減值準備

11,513,619.02

11,567,425.34

預提性質應付帳款

14,852,068.90

15,674,838.40

開辦費

可抵扣虧損

28,694,605.02

13,182,720.42

三項設備抵免稅額

3,107,719.39

3,206,661.89

遞延收益

7,958,001.83

7,704,225.52

其他

73,073.41

合計

98,221,894.19

82,897,121.27

（2）引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異

項目

期末數

期初數

引起暫時性差異的資產項目

應收帳款

63,681,117.90

55,779,045.06

應付工資

66,435,195.64

72,103,601.57

存貨

513,760.27

固定資產

47,107,320.62

47,305,219.84

應付帳款

58,518,873.20

62,699,053.57

遞延收益

36,088,107.17

34,043,090.51

開辦費

可抵扣虧損

143,862,118.52

68,245,635.44

三項設備抵免應納稅所得額

18,669,760.37

17,627,579.77

其他

292,293.65

合計

434,876,253.69

358,609,279.68

16、資產減值準備

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

56,358,432.33

10,345,832.01

1,842,583.60

64,861,680.74

二、存貨跌價準備

513,760.27

三、固定資產減值準備

55,086,325.23

256,248.90

471,474.19

54,871,099.94

合計

111,958,517.83

10,602,080.91

2,314,057.79

120,246,540.95

17、短期借款

項目

期末數

期初數

抵押借款

10,000,000.00

15,950,000.00

質押借款

3,400,000.00

1,800,000.00

保證借款

2,188,496,000.00

1,819,751,247.11

信用借款

389,500,000.00

314,019,934.63

合計

2,591,396,000.00

2,151,521,181.74

注1：抵押借款1,000萬元，系東光漿粕以房屋和土地使用權作抵押借款。

注2：質押借款340萬元，系東光漿粕用350萬元國內信用證提供質押借款。

注3：保證借款中，本公司30,000萬元，矽業3,000萬元，興達化纖11,000萬元，東光漿

粕5,000萬元由唐山三友集團有限公司擔保。本公司20,500萬元，興達化纖47,324.9萬元，東

光漿粕3,000萬元由唐山三友鹼業（集團）有限公司擔保。氯鹼20,350萬元，熱電12,000萬

元，矽業23,700萬元，興達化纖7,000萬元，東光漿粕7,000萬元，由本公司擔保。興達化纖

18,974.7萬元為唐山三友氯鹼有限責任公司擔保，遠達纖維10,000萬元由興達化纖提供擔保。

18、應付票據

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

398,196,115.24

525,925,847.94

合計

398,196,115.24

525,925,847.94

19、應付帳款

（1）按帳齡

項目

期末數

期初數

1年以內

1,773,633,247.79

1,756,537,103.91

1-2年

57,919,081.18

55,289,601.39

2-3年

36,069,537.70

10,239,842.53

3年以上

12,471,416.42

6,998,348.93

合計

1,880,093,283.09

1,829,064,896.76

（2）期末餘額中應付持有本公司5%以上表決權股份的股東單位款項及應付關聯方單位

的款項詳見本附註六、6所述。

（3）帳齡超過1年的大額應付帳款，主要是矽業、熱電公司應付工程款及設備款。

20、預收帳款

（1）按帳齡

項目

期末數

期初數

1年以內

123,277,442.53

364,252,732.97

1-2年

5,185,075.09

1,839,192.30

2-3年

1,273,840.31

617,715.11

3年以上

1,464,428.82

1,579,901.27

合計

131,200,786.75

368,289,541.65

（2）本報告期預收款項中無預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯

方情況。

（3）帳齡超過1年的預收帳款7,923,344.22 元，主要是未結算貨款。

21、應付職工薪酬

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

73,974,801.47

285,673,241.75

287,197,851.81

72,450,191.41

二、職工福利費

28,490,029.40

三、社會保險費

873,904.68

68,349,898.52

67,159,481.08

2,064,322.12

養老保險費

794,458.80

42,227,288.52

40,855,608.12

2,166,139.20

失業保險費

79,445.88

4,302,825.35

4,165,657.31

216,613.92

醫療保險費

18,570,257.30

18,888,688.30

-318,431.00

工傷保險費

2,253,454.35

年金繳費(補充養老保險)

996,073.00

四、住房公積金

297,618.00

38,069,475.00

38,032,207.00

334,886.00

五、辭退福利

六、其他

10,376,805.56

7,462,063.89

6,252,928.55

11,585,940.90

工會經費

941,239.82

5,562,942.72

4,782,377.22

1,721,805.32

職工教育經費

9,435,565.74

1,899,121.17

1,470,551.33

9,864,135.58

合計

85,523,129.71

428,044,708.56

427,132,497.84

86,435,340.43

註：應付職工薪酬餘額主要系本公司以前年度保留的工資儲備及計提的年終獎金所致，

不存在拖欠職工工資情況。

22、應交稅費

項目

期末數

期初數

增值稅

-131,543,093.74

-137,778,167.52

營業稅

330,475.70

295,435.82

企業所得稅

-11,431,607.01

61,019,646.54

個人所得稅

184,166.34

4,424,823.72

城市維護建設稅

715,263.75

5,853,398.33

教育費附加

807,956.07

4,476,644.24

印花稅

465,047.44

837,481.32

土地使用稅

-3,254,587.78

554,664.40

房產稅

-5,281,524.65

1,947,927.43

資源稅

1,817,655.84

31,121.94

合計

-147,190,248.04

-58,337,023.78

23、應付利息

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

6,636,334.01

3,778,874.19

短期借款應付利息

5,261,137.24

5,363,513.65

合計

11,897,471.25

9,142,387.84

24、應付股利

單位名稱

期末數

期初數

唐山三友鹼業(集團)有限公司

29,225,157.56

唐山投資有限公司

1,596,705.24

唐山三友集團有限公司

13,380,617.64

普通股

74,328,358.56

合計

118,530,839.00

註： 6月15日經年度股東大會審議通過，公司《2011年度利潤分配方案》為：以非公

開增發後的總股本1,233,590,325股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.20元（含稅），

剩餘未分配利潤結轉下一年度。

25、其他應付款

（1）按帳齡

項目

期末數

期初數

1年以內

175,625,287.96

216,376,765.01

1-2年

1,770,742.99

1,389,396.56

2-3年

457,503.21

1,514,846.62

3年以上

2,108,956.69

1,397,029.86

合計

179,962,490.85

220,678,038.05

（2）期末餘額中應付持有本公司5%以上表決權股份的股東單位款項及應付關聯方單位

的款項詳見本附註六、6所述。

（3）帳齡超過1年的大額其他應付款主要是收取的包裝物押金。

26、一年內到期的非流動負債

（1）明細

項目

期末數

期初數

抵押借款

保證借款

544,800,000.00

727,750,000.00

信用借款

20,000,000.00

一年內到期的長期應付款

合計

564,800,000.00

747,750,000.00

註：保證借款中，氯鹼公司1,000萬元，矽業公司5,500萬元，全部由本公司提供擔保；

興達化纖20,000萬元，股份9,760萬元，遠達纖維3,760萬元，由鹼業擔保；興達化纖9,500

萬元，遠達纖維4,960萬元，由唐山三友集團有限公司擔保。

27、長期借款

（1）分類明細

項目

期末數

期初數

抵押借款

1,000,000,000.00

300,000,000.00

保證借款

1,605,210,000.00

1,425,810,000.00

信用借款

115,269,931.46

合計

2,720,479,931.46

1,841,079,931.46

注1：抵押借款中：青海五彩鹼業100,000萬元、由唐山三友化工股份公司提供擔保，

青海五彩鹼業在擔保基礎上以鹽礦、石灰巖礦權抵押20,214.48萬元。

注2：保證借款中：本公司18,881萬元、遠達纖維34,480萬元由唐山三友鹼業（集團）

有限公司提供擔保，氯鹼16,400萬元，熱電15,000萬元，矽業6,500萬元由本公司提供擔保，

興達5,000萬元由氯鹼公司提供擔保，遠達纖維64,260萬元由興達化纖提供擔保。

（2）金額前五名的長期借款

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

外幣金額

本幣金額

中國農業銀行南堡支行

2011-6-3

2016-6-2

人民幣

6.65

510,000,000.00

建行南堡支行

2009-11-24

2012-11-23

人民幣

5.76

280,000,000.00

交行銀河支行

2011-8-9

2013-8-8

人民幣

6.72

224,800,000.00

交行銀河支行

2011-12-15

2013-12-10

人民幣

6.72

200,000,000.00

農行南堡支行

2008-2-29

2012-11-29

人民幣

6.65

188,810,000.00

合計

1,403,610,000.00

28、應付債券

債券

名稱

面值

發行日期

債券

期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已

付利息

期末應付利息

期末餘額

公司債

960,000,000.00

2009.11.26

5+3

944,160,000.00

6,067,200.00

30,336,000.00

36,403,200.00

988,,316,661.68

合計

960,000,000.00

944,160,000.00

6,067,200.00

30,336,000.00

36,403,200.00

988,316,661.68

29、其他非流動負債

項目

期末餘額

期初餘額

遞延收益

49,877,170.28

48,260,054.77

合計

49,877,170.28

48,260,054.77

註：本期取得的與資產相關的政府補助335萬元，期末餘額全部為與資產相關的政府補

助。

30、股本

項目

期初數

本次變動增減（+、一）

期末數

發行新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

1,059,580,325.00

174,010,000.00

1,233,590,325.00

合計

1,059,580,325.00

174,010,000.00

1,233,590,325.00

註：經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]1418號文核准， 2012年2月28日，本

公司向特定投資者非公開發行人民幣普通股(A股)17,401萬股，發行後公司總股本

1,233,590,325股，已於2012年4月9日完成工商變更登記。

31、資本公積

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

1,339,225,913.09

1,146,585,490.00

2,485,811,403.09

其他資本公積

171,224,221.38

547,552.34

170,676,669.04

合計

1,510,450,134.47

1,146,585,490.00

547,552.34

2,656,488,072.13

注1：對氯鹼公司增資，其他資本公積減少547,552.32元

注2：本期非公開定向增發股本溢價增加資本公積1,146,585,490.00元

32、專項儲備

項目

期末餘額

期初餘額

安全生產費

28,635,272.90

26,327,812.46

合計

28,635,272.90

26,327,812.46

註：期末餘額為氯鹼公司和矽業公司依據國家規定，按銷售收入的一定比例提取的安全

生產費。

33、盈餘公積

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

208,704,498.05

合計

208,704,498.05

34、未分配利潤

項目

金額

提取或分配比例

調整前年初未分配利潤

1,231,146,605.26

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

調整後年初未分配利潤

1,231,146,605.26

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

37,306,576.04

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

148,030,839.00

轉作股本的普通股股利

加：其他

項目

金額

提取或分配比例

期末未分配利潤

1,120,422,342.30

35、營業收入、營業成本

（1）營業收入

項目

本期金額

上期金額

主營業務收入

4,877,253,288.50

4,944,789,339.50

其他業務收入

120,715,940.77

123,282,107.55

合計

4,997,969,229.27

5,068,071,447.05

（2）營業成本

項目

本期金額

上期金額

主營業務成本

4,266,999,579.69

3,948,845,959.20

其他業務成本

80,608,532.87

113,461,832.27

合計

4,347,608,112.56

4,062,307,791.47

（3）主營業務（分行業）

類別

本期金額

上期金額

主營業務收入

主營業務成本

主營業務收入

主營業務成本

化工、化纖

5,162,985,764.34

4,590,611,461.93

5,084,511,703.58

4,177,396,205.13

電及蒸汽

338,536,015.16

282,463,732.34

327,285,405.25

278,990,330.72

內部抵消

-624,268,491.00

-606,075,614.58

-467,007,769.33

-507,540,576.65

合計

4,877,253,288.50

4,266,999,579.69

4,944,789,339.50

3,948,845,959.20

（4）主營業務（分產品）

類別

本期金額

上期金額

主營業務收入

主營業務成本

主營業務收入

主營業務成本

純鹼

1,399,401,613.50

1,136,164,604.42

1,716,046,564.33

1,252,039,987.98

電

214,878,920.10

192,447,168.14

205,319,352.66

189,812,893.33

蒸汽

123,657,095.06

90,016,564.20

121,966,052.59

89,177,437.39

燒鹼

383,965,679.80

175,153,580.96

297,271,746.81

168,815,225.23

聚氯乙烯樹脂

843,467,688.96

904,228,481.02

1,032,422,596.73

985,053,205.78

氯化鈣

57,670,922.82

48,606,412.33

74,324,370.76

53,855,482.25

二甲基矽氧烷混合環體

167,954,673.39

156,439,625.81

127,697,184.56

111,333,346.13

室溫膠

76,107,198.12

68,030,446.09

75,949,349.61

66,170,372.90

粘膠短纖維

1,878,021,826.16

1,732,881,227.91

1,590,552,729.32

1,388,326,457.25

其他產品

356,396,161.59

369,107,083.39

170,247,161.46

151,802,127.61

內部抵消

-624,268,491.00

-606,075,614.58

-467,007,769.33

-507,540,576.65

合計

4,877,253,288.50

4,266,999,579.69

4,944,789,339.50

3,948,845,959.20

（5）主營業務（分地區）

地區名稱

本期金額

上期金額

主營業務收入

主營業務成本

主營業務收入

主營業務成本

東北

450,681,279.64

410,950,964.22

721,970,364.78

610,768,380.40

華北

1,865,902,040.72

1,461,283,024.36

1,464,495,484.89

1,010,011,301.40

地區名稱

本期金額

上期金額

主營業務收入

主營業務成本

主營業務收入

主營業務成本

華東

1,489,013,739.17

1,415,088,944.29

1,627,183,503.99

1,387,114,506.52

華南

378,970,450.66

353,123,206.23

481,283,576.43

395,694,624.69

華中

28,132,006.70

26,639,865.85

61,047,191.41

53,077,182.35

西南

353,948.72

330,186.47

西北

250,908.99

409,399.88

650,920.32

568,303.53

國外

663,948,913.90

599,173,988.39

588,158,297.68

491,611,660.30

合計

4,877,253,288.50

4,266,999,579.69

4,944,789,339.50

3,948,845,959.20

（6）銷售前五名

客戶名稱

營業收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

SANYOU (HONGKONG) CORPORATION LIMIT

79,987,715.94

1.60

天津實德新型建材科技有限公司

70,659,936.67

1.41

RSM COMPANY 811 PRESSLEY

57,687,059.06

1.15

PT.SRI REJEKI ISMAN（SRI

55,774,298.43

1.12

高密市慧仁紡織工貿有限公司（銷售）

54,678,100.65

1.09

合計

318,787,110.75

6.37

36、營業稅金及附加

項目

本期金額

上期金額

營業稅

702,116.48

626,618.33

城市維護建設稅

10,255,743.60

14,622,759.49

教育費附加

7,470,520.51

10,843,587.73

其他業務稅金

2,235,945.50

116,868.86

合計

20,664,326.09

26,209,834.41

37、營業費用

項目

本期金額

上期金額

職工薪酬

13,432,738.37

12,059,344.69

運輸裝卸費

60,023,094.63

72,831,112.40

物料消耗

2,220,735.46

1,661,096.35

倉儲費

2,218,279.70

2,383,740.33

出口費用

31,836,857.84

33,418,095.07

銷售承包費

8,867,623.94

19,843,178.83

廣告費

1,233,800.00

1,146,895.14

包裝費

7,866,974.26

4,806,708.49

其他

4,114,221.76

4,711,206.73

合計

131,814,325.96

152,861,378.03

38、管理費用

項目

本期金額

上期金額

項目

本期金額

上期金額

職工薪酬

106,635,144.63

89,152,594.17

修理費

6,871,516.90

7,214,318.90

辦公費

4,338,444.31

3,952,984.71

水電費

8,006,958.22

3,433,508.90

物料消耗

4,109,680.75

4,655,622.58

勞務費

10,781,401.83

9,089,425.46

業務招待費

12,241,450.70

14,664,165.22

稅金

17,627,129.67

11,074,879.78

排汙費

8,998,770.66

8,561,117.73

技術開發費

10,204,646.91

6,841,158.84

存貨盤虧毀損及報廢

15,370,903.94

18,539,368.35

折舊費

13,146,612.28

9,995,910.99

開辦費

4,651,983.75

7,862,805.15

其他支出

46,353,352.12

28,743,707.24

合計

269,337,996.67

223,781,568.02

39、財務費用

項目

本期金額

上期金額

利息支出

174,487,825.55

107,035,743.02

減：利息收入

6,709,588.37

2,319,058.31

匯兌損失

-601,845.84

-1,732,085.60

手續費及其他

3,913,070.39

665,045.07

合計

171,089,461.73

103,649,644.18

40、資產減值損失

項目

本期金額

上期金額

壞帳損失

10,345,832.01

5,915,652.55

存貨跌價損失

固定資產減值準備

256,248.90

合計

10,602,080.91

5,915,652.55

41、投資收益

項目

本期金額

上期金額

成本法核算的長期股權投資收益

12,500.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

34,110.00

78,900.00

合計

46,610.00

91,400.00

42、營業外收入

(1) 營業外收入情況

項目

本期金額

上期金額

非流動資產處臵利得合計

508,079.01

1,416,912.06

其中：固定資產處臵利得

508,079.01

1,416,912.06

政府補助

4,607,276.20

1,198,793.07

債務重組利得

5,898,109.79

項目

本期金額

上期金額

其他

1,020,156.85

496,528.34

合計

12,033,621.85

3,112,233.47

(2)政府補助明細

項目

本期金額

上期金額

說明

純鹼生產系統反應熱及餘熱綜合利用

178,571.40

與資產相關

系統優化節能技術改造項目

39,285.72

與資產相關

雙十萬噸技術改造項目貼息款

178,571.40

與資產相關

氯鹼廢液項目

357,142.86

與資產相關

廢氣回收項目及在線監測項目

100,000.02

110,000.21

與資產相關

環境治理項目

12,499.98

與資產相關

工程技術研究中心項目

5,792.94

與資產相關

超短粘膠纖維項目

6,928.56

與資產相關

200000m3/h廢氣回收項目

300,000.00

與資產相關

市環保局放射源監控系統專項資金

10,000.00

與收益相關

科技局省獎獎金

20,000.00

與收益相關

2011年省名牌企業獎勵獎金

200,000.00

與收益相關

特種漿研發

1,000,000.00

與收益相關

收唐山市財政局新產品補助（應用技術研

究與開發）

1,000,000.00

與收益相關

河北發明專利申請資助金

3,450.00

與收益相關

收新博會展位費補貼（河北省機械行業協

會）

1,700.00

與收益相關

收唐山市財政局11年科技創新企業獎勵

100,000.00

與收益相關

收唐山市科技局獎金

20,000.00

與收益相關

八萬噸粘膠短纖貸款貼息

133,333.32

與資產相關

110萬噸純鹼項目工程技術化補助

950,000.00

與資產相關

合計

4,607,276.20

1,198,793.07

43、營業外支出

項目

本期金額

上期金額

非流動資產處臵損失合計

302,964.84

1,631,403.75

其中：固定資產處臵損失

302,964.84

1,631,403.75

其他

483,336.61

17,015.20

合計

786,301.45

1,648,418.95

44、所得稅費用

項目

本期金額

上期金額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

36,855,114.49

102,281,151.24

遞延所得稅費用

-15,324,772.92

548,887.19

合計

21,530,341.57

102,830,038.43

45、非經常性損益明細表

項目

本期金額

上期金額

非流動性資產處臵損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分；

205,114.17

-214,491.69

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，

符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府

補助除外；

4,607,276.20

1,198,793.07

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投

資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益；

債務重組損益

5,898,109.79

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益；

8,774,447.28

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處臵交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取

得的投資收益；

34,110.00

78,900.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出；

536,820.24

479,513.14

小計

11,281,430.40

10,317,161.80

減：所得稅影響數

4,730,339.51

2,307,593.36

非經常性損益淨額

6,551,090.89

8,009,568.44

歸屬於少數股東的非經常性損益淨額

645,298.03

63,474.29

歸屬於公司普通股股東的非經常性損益淨額

5,905,792.86

8,073,042.73

46、現金流量表注釋

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

項目

本期金額

上期金額

存款利息收入

6,387,043.93

2,318,427.74

罰款收入

641,979.38

131,849.21

政府補貼

2,091,700.00

2,510,000.00

往來款及其他

25,573,686.58

8,247,669.62

合計

34,694,409.89

13,207,946.57

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

項目

本期金額

上期金額

管理費用付現

75,319,804.02

56,445,420.00

營業費用付現

21,725,510.47

73,295,291.19

手續費

3,152,767.60

3,684,424.13

往來款及其他

10,740,854.98

6,993,218.16

合計

110,938,937.07

140,418,353.48

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

項目

本期金額

上期金額

收河北省財政廳大容量高效

節能粘膠短纖維裝備

3,000,000.00

合計

3,000,000.00

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

項目

本期金額

上期金額

支付五彩礦業往來款

33,937,915.95

三友商務酒店籌建期費用支出

803,978.72

保薦費

3,000,000.00

合計

34,741,894.67

3,000,000.00

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

項目

本期金額

上期金額

節能技術改造財政獎勵資金

1,090,000.00

存款利息

198,643.83

109,548.32

青海鹼業與五彩礦業往來款

4,900,000.00

合計

198,643.83

6,099,548.32

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

項目

本期金額

上期金額

融資手續費

118,000.00

股票增發相關費用

16,034,010.00

非公開發行律師顧問費

700,000.00

華龍證券保薦費

2,000,000.00

融資租賃租賃費

12,880,975.97

合計

16,152,010.00

15,580,975.97

47、現金流量表補充資料

（1）將淨利潤調節為經營活動現金流量

補充資料

本期金額

上期金額

一、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤

36,616,514.18

392,070,754.48

加：少數股東收益

計提的資產減值準備

10,602,080.91

5,910,783.67

固定資產折舊

228,248,740.38

184,597,691.63

無形資產攤銷

4,199,386.48

3,863,401.25

長期待攤費用攤銷

50,000.00

322,639.36

處臵固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收

益）

-178,104.64

31,002.22

固定資產報廢損失

公允價值變動損失

財務費用

174,487,825.55

96,745,902.49

投資損失（減：收益）

-46,610.00

-91,400.00

補充資料

本期金額

上期金額

遞延所得稅資產減少（減：增加）

-15,324,772.92

-12,043,672.07

遞延所得稅負債增加（減：減少）

存貨的減少（減：增加）

-10,270,586.01

-294,533,181.88

經營性應收項目的減少（減：增加）

-465,781,127.54

-333,853,938.90

經營性應付項目的增加（減：減少）

-521,156,780.97

242,987,897.23

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-558,553,434.58

286,007,879.48

（2）現金和現金等價物的構成

項目

本期金額

上期金額

一、現金

1,639,848,863.13

1,636,662,075.97

其中：庫存現金

25,296.56

12,208.93

可隨時用於支付的銀行存款

1,352,229,651.15

1,379,169,186.55

可隨時用於支付的其他貨幣資金

287,593,915.42

257,480,680.49

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

1,639,848,863.13

1,636,662,075.97

六、關聯方關係及其交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

企業

類型

註冊地址

法定

代表人

業務性質

註冊資本

（萬元）

持股

比例

表決權

比例

組織機構

代碼

唐山三友鹼業（集

團）有限公司

有限責

任公司

唐山市南

堡開發區

王春生

火力發電；蒸汽、

熱水生產及供應

159,265.00

39.67%

10479317-2

2、本企業母公司控股股東情況

名稱

企業類型

註冊地址

法定代表人

業務性質

註冊資本（萬元）

唐山三友集團有限公司

有限責任公司

唐山市南堡開發區

麼志義

工業投資、資產管理

242,625.21

3、本企業子公司情況

子公司全稱

子公司

類型

企業

類型

註冊地

法人

代表

業務

性質

註冊資本

(萬元)

持股

比例%

表決權

比例%

組織機構代

碼

唐山三友志達

鈣業有限公司

控股

子公司

有限

公司

唐山市南

堡開發區

劉忠文

製造業

12,138.00

84.43

72338188x

唐山三友氯鹼

有限責任公司

控股

子公司

有限責

任公司

唐山市南

堡開發區

馬德春

製造業

69,964.04

95.07

76984414-9

唐山三友熱電

有限責任公司

控股

子公司

有限責

任公司

唐山市南

堡開發區

王俊成

製造業

23,893.80

100.00

77770190-6

唐山三友鹽化

有限公司

控股

子公司

有限

公司

樂亭縣大

清河

曾憲果

製造業

10,000.00

95.00

78865943-2

唐山三友矽業

有限責任公司

控股

子公司

有限責

任公司

唐山市南

堡開發區

張建敏

製造業

50,969.33

95.29

66905770-3

唐山三友化工

工程設計有限

控股

子公司

有限責

任公司

唐山市南

堡開發區

韓立山

服務業

100.00

55605408-X

子公司全稱

子公司

類型

企業

類型

註冊地

法人

代表

業務

性質

註冊資本

(萬元)

持股

比例%

表決權

比例%

組織機構代

碼

公司

唐山三友物流

有限公司

控股

子公司

有限責

任公司

唐山市南

堡開發區

雷西寧

服務業

1,000.00

100.00

58360414-7

唐山三友集團

興達化纖有限

公司

控股

子公司

有限責

任公司

唐山市南

堡開發區

於得友

製造業

121,026.39

100.00

76982054-2

青海五彩鹼業

有限公司

控股

子公司

有限責

任公司

青海省大

柴旦

陳炳謙

製造業

74,500.00

51.00

69851202-3

唐山三友遠達纖

維有限公司

間接控股

子公司

有限責

任公司

唐山市南堡

開發區

於得友

製造業

110,000.00

100.00

69468168-X

唐山三友集團東

光漿粕有限責任

公司

間接控股

子公司

有限責

任公司

河北滄州

李瑞新

製造業

11,000.00

100.00

60163515-9

大柴旦飲馬峽工

業區五彩水務有

限公司

間接控股

子公司

有限責

任公司

青海省海西

州

陳炳謙

製造業

7,000.00

61.42

67917557-8

唐山三友商務酒

店有限公司

控股

子公司

有限責

任公司

唐山市路北

區

周金柱

服務業

120,000.00

100.00

59541092-1

4、本企業的其他關聯方

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司關係

組織機構代碼

唐山三友礦山有限公司

同一母公司

23471662-6

唐山三友實業有限責任公司

同一母公司

23471610-8

河北長蘆大清河鹽化集團有限公司

同一母公司

10507179-6

青海五彩礦業有限公司

子公司參股股東

66191097-6

5、關聯交易情況

（1）關聯交易合同

①鑑於自2010年以來，電煤價格持續上升，且煤炭價格仍有上升趨勢，導致公司控股股

東唐山三友鹼業（集團）有限公司電力、蒸汽生產成本上升。為此，公司與鹼業集團協商，

自2011年1月1日起蒸汽價格由120元/噸調整為135元/噸，電價格由0.46元/度上調到0.47元/度。

蒸汽按同質同價的定價原則確定交易價格，志達鈣業因使用蒸汽熱值低，結算價格為110元/

噸。

②本公司與鹼業集團於1999年12月16日籤訂了《土地使用權租賃協議》，於2002年4

月25日籤訂了《土地使用權租賃協議之補充協議》，按照協議約定，本公司承租鹼業集團位

於唐山市南堡開發區的土地總面積為193,824.58平方米的土地使用權，租期為20年，支付方

式為按年支付，每年支付17.77萬元。

③本公司與鹼業集團於1999年12月10日籤訂了《房產租賃協議》，按照協議約定，本

公司承租鹼業集團總面積為3,175.88平方米的房產，租金為31.76萬元/年，因房產租賃面積

增加5800平方米，所以自2006年起調整為89.76萬元/年。

④本公司與鹼業集團於2001年1月1日籤訂了《陡河輸水管線租賃協議》，按照協議約

定，本公司承租鹼業集團擁有的陡河水庫取水泵站的房屋、3臺水泵、電氣設備及其他附屬

設備，自泵站至本公司澄清水池的輸水管線的管道及閥門、安全裝臵、計量檢測儀器等附屬

設備，管線總長63.33公裡，租金為200.00萬元/年。2011年1月1日雙方續籤，租賃期自2011

年1月1日至2021年1月1日，租金為380.00萬元/年。

⑤2009年度本公司與三友集團籤訂了《辦公樓租賃協議書》，按照協議規定，本公司將

1號綜合辦公樓租賃給三友集團做為辦公使用，租金為310.00萬元/年。

⑥熱電公司承租鹼業集團土地面積152.25畝，自2011年1月1日起至2040年12月31

日止，共計30年整。租金標準為每年8,000元/畝，合同年租金為121.8萬元，每年年末支付。

⑦2010年4月1日，本公司全資子公司設計公司與鹼業集團籤訂《房屋租賃協議書》，

按照協議規定，設計公司向鹼業集團辦公用房房屋，月租金為1,250元，年租金為15,000元，

租期為2010年4月1日至2020年3月31日。

⑧2011年8月，鹽化公司與清鹽公司籤訂《合作協議》，按照協議規定清鹽公司提供地

上建築物、構築物用於鹽化公司經營原鹽生產和銷售業務，同時為鹽化公司的生產經營提供

相關的配套服務，鹽化公司每生產1噸原鹽支付清鹽公司8.44元的合作經營費用。

（2）關聯採購

關聯方名稱

關聯交

易內容

關聯交易

原則

本期發生

上期發生

金額

佔同類交易金

額的比例%

金額

佔同類交易金

額的比例%

唐山三友礦山有限公司

石灰石

市場價

46,029,646.47

0.99

66,109,897.93

1.23

唐山三友鹼業(集團)有

限公司

電

成本加合理

利潤

157,404,662.84

3.40

138,995,929.61

3.96

唐山三友鹼業(集團)有

限公司

汽

成本加合理

利潤

273,283,150.02

5.90

276,943,006.10

4.36

唐山三友鹼業(集團)有

限公司

軟水

成本加合理

利潤

1,966,500.00

0.04

3,011,972.00

0.05

唐山三友鹼業（集團）

有限公司

原煤

市場價

19,507,192.61

0.42

唐山三友實業有限責任

公司

油料

市場價

6,672,712.94

0.14

5,869,846.80

0.09

長蘆大清河鹽化集團有

限公司

原鹽

市場價

68,315,464.40

1.07

唐山三友鹼業（集團）

有限公司

天然氣

市場價

12,176,947.76

0.26

5,183,588.50

0.08

唐山三友實業有限責任

公司

設備清

洗

市場價

331,860.00

0.01

100,860.00

0.00

合計

517,372,672.64

11.16

564,530,565.34

10.84

（3）關聯銷售

關聯方名稱

關聯交

易內容

關聯交易

原則

本期發生

上期發生

金額

佔同類交易金

額的比例%

金額

佔同類交易

金額的比例%

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

水

成本加合理

利潤

10,929,590.75

0.22

13,950,676.70

0.28

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

材料

市場價

895,740.57

0.02

751,093.29

0.01

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

鹽酸

市場價

579,835.90

0.01

702,025.64

0.01

唐山三友鹼業(集

團)有限公司

燒鹼

市場價

556,239.36

0.01

536,001.70

0.01

唐山三友集團有限

公司

材料

市場價

163,853.46

87,833.42

唐山三友鹼業（集

團）有限公司

原煤

市場價

16,458,725.00

0.33

27,238,571.03

0.54

唐山三友實業有限

責任公司

落地鹼

市場價

558,630.54

0.01

311,961.34

0.01

唐山三友實業有限

責任公司

純鹼

市場價

1,827,980.00

0.04

4,832,221.35

0.10

合計

31,970,595.58

0.64

48,410,384.47

0.96

（4）關聯租賃

①公司出租情況

出租方

承租方

租賃資產情況

租賃起始日

租賃終止日

租賃收益

定價依據

本期確認的租賃收益

唐山三友化工

股份有限公司

唐山三友集

團有限公司

房屋

2009.01.01

2013.12.31

市場價

1,500,000.00

②公司承租情況

出租方

承租方

租賃資

產情況

租賃起始日

租賃終止日

租賃費定

價依據

本期確認的

租賃費

唐山三友鹼業(集團)有

限公司

唐山三友化工股份

有限公司

房屋

1999.12.10

2019.12.9

市場價

448,800.00

唐山三友鹼業(集團)有

限公司

唐山三友化工股份

有限公司

土地

1999.12.16

2019.12.15

市場價

88,850.00

唐山三友鹼業(集團)有

限公司

唐山三友化工股份

有限公司

陡河

管線

2011.01.01

2021.12.31

市場價

1,900,000.00

唐山三友鹼業(集團)有

限公司

唐山三友熱電有限

責任公司

土地

2011.01.01

2040.12.31

市場價

609,000.00

（5）其他關聯交易

根據鹽化公司與清鹽公司籤訂《合作協議》，清鹽公司提供地上建築物、構築物用於鹽

化公司經營原鹽生產和銷售業務，同時為鹽化公司的生產經營提供相關的配套服務，鹽化公

司每生產1噸原鹽支付清鹽公司8.44元的合作經營費用。本期共向清鹽公司支付合作費用

1,932,616.52元。

6、關聯方應收應付款項

項目

2012年6月30日

2011年12月31日

應付帳款：

項目

2012年6月30日

2011年12月31日

唐山三友實業有限責任公司

135,607.51

442,581.61

唐山三友鹼業(集團)有限公司

65,056,292.35

67,994,529.17

河北長蘆大清河鹽化集團有限公司

3,648,037.25

10,195,003.80

唐山三友礦山有限公司

408,845.15

12,216,175.82

合計

69,248,782.26

90,848,290.40

其他應付款：

唐山三友集團有限公司

268,217.94

928,213.93

河北長蘆大清河鹽化集團有限公司

47,328,221.03

33,246,488.54

唐山三友鹼業（集團）有限公司

5,735,712.07

唐山三友實業有限責任公司

51,017.70

合計

53,332,151.04

34,225,720.17

七、或有事項

報告期本公司為氯鹼公司提供擔保48,250萬元，其中擔保短期借款20,350萬元，擔保中

長期借款17,400萬元，擔保銀行承兌匯票10,500萬元。為熱電公司提供擔保27,000萬元，其

中擔保短期借款12,000萬元，擔保中長期借款15,000萬元。為矽業公司提供擔保35,700萬元，

其中擔保短期借款23,700萬元，擔保中長期借款12,000萬元。為興達化纖提供擔保10,132

萬元，其中擔保短期借款7,000萬元，信用證擔保3,132萬元。為東光漿粕提供短期借款擔

保7,000萬元。為青海五彩鹼業100,000萬元長期借款提供擔保。本報告期無需披露的其他或

有事項。

八、承諾事項

無

九、資產負債表日後事項

1、根據公司五屆五次董事會決議，公司擬實施資本公積金轉增股本，以 2012 年 6 月

30 日的總股本1,233,590,325股為基數，每 10 股轉增 5股，共計轉增616,795,162股，轉增

後公司總股本為1,850,385,487股。2012年半年度不進行現金分紅，也不送紅股。本議案尚需

提交股東大會審議批准。

2、根據公司五屆五次董事會決議，公司擬購買唐山三友礦山有限公司股權，此項收購

將構成關聯交易。

十、其他重要事項

無

十一、母公司會計報表主要項目注釋（單位：人民幣元）

1、應收帳款

（1）按種類

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例%

金額

比例%

金額

比例%

金額

比例%

單項金額重大並單項計提壞

帳準備的應收帳款

7,072,007.50

2.20

7025,123.50

99.34

7,025,123.50

3.82

7,025,123.50

100.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合1

284,065,625.47

88.45

15,094,695.88

5.31

144,206,092.69

78.33

7,260,808.35

5.04

組合小計

284,065,625.47

88.45

15,094,695.88

5.31

144,206,092.69

78.33

7,260,808.35

5.04

單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的應收帳款

30,014,612.82

9.35

30,014,612.82

100.00

32,866,271.33

17.85

32,866,271.33

100.00

合計

321,152,245.79

100.00

52,134,432.20

184,097,487.52

100.00

47,152,203.18

應收帳款種類的說明：

Ⅰ.單項金額重大的應收帳款是期末餘額700萬元以上的應收帳款。

Ⅱ.按組合計提壞帳準備的應收帳款是按照帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款。

Ⅲ.單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款是根據風險預計無法收回的應收帳款。

（2）期末單項金額重大單項計提壞帳準備的應收帳款

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例%

理由

北京凌雲建材化工有限公司

7,072,007.50

7,025,123.50

99.34

根據風險預計不能收回

合計

7,072,007.50

7,025,123.50

99.34

（3）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

期末數

期初數

金額

比例(%)

壞帳準備

金額

比例(%)

壞帳準備

1年以內

267,184,417.43

94.06

13,406,104.87

143,196,258.28

99.30

7,159,812.91

1至2年

16,871,803.90

5.94

1,687,180.39

1,009,594.42

0.70

100,959.44

2至3年

9,404.14

1,410.62

239.99

36.00

3年以上

合計

284,065,625.47

100

15,094,695.88

144,206,092.69

100

7,260,808.35

（4）期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例%

計提理由

應收貨款

30,014,612.82

100

根據風險預計不能收回

合計

30,014,612.82

100

（5）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位名稱

性質

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

集安經濟開發區化工廠

有限

22,411.86

吊銷營業執照

否

單位名稱

性質

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

吉林市第一玻璃廠

有限

1,750,065.58

法院破產裁定

否

浙江省溫州市安潤經貿有限公司

有限

40,515.70

吊銷營業執照

否

河北秦皇島市浮法玻璃廠

有限

29,590.46

吊銷營業執照

否

合計

1,842,583.60

（6）期末餘額中無應收持有公司5%(含5%)以上表決權股份股東單位的款項；無應收關

聯方單位款項。

（7）應收帳款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司

關係

欠款金額

欠款年限

佔應收帳款總

額的比例%

秦皇島奧格玻璃有限公司

非關聯方

25,166,719.36

1年以內

7.84

河北潤安建材有限公司

非關聯方

21,804,046.81

1年以內

6.79

河北南玻玻璃有限公司

非關聯方

16,420,506.54

1年以內

5.11

石家莊玉晶玻璃有限公司

非關聯方

15,605,085.28

1年以內

4.86

唐山三友國際貿易有限公司

非關聯方

14,474,581.50

1年以內

4.51

合計

93,470,939.49

29.11

2、其他應收款

(1) 按種類

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例%

金額

比例%

金額

比例%

金額

比例%

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

1,000,000.00

7.79

1,000,000.00

100.00

1,000,000.00

19.14

1,000,000.00

100.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合1

7,609,056.37

59.28

421,070.82

5.53

3,983,783.47

76.27

239,807.17

6.02

組合2

組合3

4,174,121.90

32.52

185,745.64

3.56

組合小計

11,783,178.27

91.80

421,070.82

3.57

4,169,529.11

79.83

239,807.17

5.75

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

53,619.45

0.41

53,619.45

100.00

53,619.45

1.03

53,619.45

100.00

合計

12,836,797.72

100

1,474,690.27

5,223,148.56

100

1,293,426.62

其他應收款種類的說明：

Ⅰ.單項金額重大其他應收款是期末餘額50萬元以上的其他應收款。

Ⅱ.按組合計提壞帳準備的其他應收款是按照帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款。

Ⅲ.單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款是根據風險預計無法收回的其他應收款。

（2）期末單項金額重大單項計提壞帳準備的其他應收款

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例%

理由

唐山市豐南區黑沿子鎮人民政府

1,000,000.00

100.00

根據風險預計無法收

回

合計

1,000,000.00

（3）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

期末數

期初數

金額

比例(%)

壞帳準備

金額

比例(%)

壞帳準備

1年以內

6,896,696.37

90.64

344,834.82

3,271,423.47

82.12

163,571.17

1至2年

612,360.00

8.05

61,236.00

612,360.00

15.37

61,236.00

2至3年

100,000.00

1.31

15,000.00

100,000.00

2.51

15,000.00

3年以上

合計

7,609,056.37

100.00

421,070.82

3,983,783.47

100.00

239,807.17

（4）期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

其他應收帳款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例%

計提理由

其他應收款

53,619.45

100

根據風險預計不能收回

合計

53,619.45

100

（5）期末餘額中無應收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項；期末應收

關聯方單位款項見下表：

單位名稱

與本公司關係

帳面餘額

佔其他應收款總額

的比例(%)

唐山三友物流有限公司

控股子公司

3,612,395.93

28.14

唐山三友集團興達化纖有限公

司

控股子公司

561,725.97

4.38

合計

4,174,121.90

32.52

（6）前五名

單位名稱

與本公司關

系

欠款金額

欠款年限

佔其他應收帳款

總額的比例%

唐山三友物流有限公司

控股子公司

3,612,395.93

1年以內

28.14

唐山市豐南區奉崗灰業有限公

司

非關聯方

3,060,832.40

1年以內

23.84

上交國資委延期兌現

非關聯方

1,269,441.00

1年以內

9.89

唐山市陡河水庫管理處

非關聯方

1,036,538.00

1年以內

8.07

唐山市豐南區黑沿子鎮人民政府

非關聯方

1,000,000.00

3年以上

7.79

合計

9,979,207.33

77.73

3、長期股權投資

被投資單位

核算

方法

初始投資成本

期初餘額

增加

減少

期末餘額

在被投

資單位

持股比

例

在被投資

單位表決

權比例

唐山三友氯鹼有限

責任公司

成本法

392,697,373.41

552,698,173.41

352,727,200.00

905,425,373.41

95.07%

唐山三友志達鈣業

有限公司

成本法

95,401,442.42

84.43%

唐山三友熱電有限

責任公司

成本法

120,000,000.00

317,887,213.81

100.00%

唐山三友鹽化有限

公司

成本法

20,000,000.00

95,000,000.00

95.00%

唐山三友矽業有限

責任公司

成本法

90,000,000.00

485,693,300.00

95.29%

唐山三友化工工程

設計有限公司

成本法

1,000,000.00

100.00%

唐山三友遠達纖維

有限公司

成本法

40,020,222.10

3.64%

青海五彩鹼業有限

公司

成本法

380,000,000.00

51.00%

唐山三友物流有限

公司

成本法

10,000,000.00

100.00%

唐山三友集團興達

化纖有限公司

成本法

528,178,433.64

1,132,935,998.57

560,263,900.00

1,693,199,898.57

100.00%

唐山三友商務酒店

有限公司

成本法

120,000,000.00

100.00%

合計

1,797,297,471.57

3,110,636,350.31

1,032,991,100.00

4,143,627,450.31

4、營業收入與營業成本

（1）營業收入與營業成本

項目

本期金額

上期金額

主營業務收入

1,399,401,613.50

1,716,046,564.33

其他業務收入

50,150,749.06

49,804,457.07

合計

1,449,552,362.56

1,765,851,021.40

（2）主營業務（分行業）

行業名稱

本期金額

上期金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

化工

1,399,401,613.50

1,136,164,604.42

1,716,046,564.33

1,252,039,987.98

合計

1,399,401,613.50

1,136,164,604.42

1,716,046,564.33

1,252,039,987.98

（3）主營業務（分產品）

產品名稱

本期金額

上期金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

純鹼

1,399,401,613.50

1,136,164,604.42

1,716,046,564.33

1,252,039,987.98

合計

1,399,401,613.50

1,136,164,604.42

1,716,046,564.33

1,252,039,987.98

（4）主營業務（分地區）

地區名稱

本期金額

上期金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

東北

244,313,982.17

198,356,852.12

306,206,455.04

221,896,061.33

華北

552,272,646.78

448,386,386.87

674,957,019.79

480,936,697.02

華東

229,840,580.27

186,605,996.05

270,982,609.10

194,249,424.19

華南

125,819,893.51

102,152,311.50

227,623,394.85

163,366,784.18

華中

438,863.24

356,310.06

2,982,521.99

2,362,286.79

國外

246,715,647.53

200,306,747.81

233,294,563.56

189,228,734.47

合計

1,399,401,613.50

1,136,164,604.42

1,716,046,564.33

1,252,039,987.98

(5)銷售前五名

客戶名稱

營業收入

佔公司全部營業收入的比例（%）

河北潤安建材有限公司

53,387,928.79

3.68

河北南玻玻璃有限公司

47,547,869.59

3.28

福耀玻璃工業集團股份有限公司

46,207,474.37

3.19

石家莊玉晶玻璃有限公司

39,673,012.83

2.74

廈門南鋼工貿有限公司

39,655,003.40

2.74

合計

226,471,288.98

15.63

5、投資收益

項目

本期金額

上期金額

權益法核算的長期股權投資收益

5,442,028.83

委託貸款投資收益

8,558,258.52

7,579,803.49

合計

8,558,258.52

13,021,832.32

6、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

36,899,770.11

197,260,859.00

加：資產減值準備

7,006,076.27

1,974,199.27

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

36,940,668.24

30,557,880.04

無形資產攤銷

365,788.78

943,445.45

處臵固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「－」號填列）

-1,005,174.02

財務費用（收益以「－」號填列）

68,916,697.11

48,598,318.56

投資損失（收益以「－」號填列）

-8,558,258.52

-13,021,832.32

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-430,974.01

-2,232,400.99

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-35,640,294.12

46,414,665.89

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-181,082,694.11

56,349,784.56

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-47,939,776.04

63,850,478.24

經營活動產生的現金流量淨額

-123,522,996.29

429,690,223.68

（2）現金和現金等價物的構成

項目

期末數

期初數

一、現金

484,083,145.75

322,431,688.31

其中：庫存現金

159.36

587.73

可隨時用於支付的銀行存款

446,906,135.05

287,608,346.88

可隨時用於支付的其他貨幣資金

37,176,851.34

34,822,753.70

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

484,083,145.75

322,431,688.31

十二、補充資料

（一）當期非經常性損益明細表

項目

本期金額

非流動性資產處臵損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分；

205,114.17

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規

定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外；

4,607,276.20

債務重組損益

5,898,109.79

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交

易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處臵交易性金融資產、交易性金

融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

34,110.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出；

536,820.24

小計

11,281,430.40

減：所得稅影響數

4,730,339.51

非經常性損益淨額

6,551,090.89

歸屬於少數股東的非經常性損益淨額

645,298.03

歸屬於公司普通股股東的非經常性損益淨額

5,905,792.86

（二）按中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則》第 9 號（2010年

修訂）的要求計算的淨資產收益率及每股收益：

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

0.80

0.0310

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤

0.68

0.0261

（三）公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

1、資產負債表項目

項目

期末金額

期初金額

變動幅度

原因

貨幣資金

1,639,848,863.13

1,116,041,853.22

46.93%

主要是非公開增發收到資金

應收帳款

437,872,605.80

238,561,630.82

83.55%

適當延長信用周期

預付帳款

1,583,976,620.57

1,080,168,090.30

46.64%

主要是公司預付的設備款和原料款

其他應收款

20,325,552.81

13,471,952.68

50.87%

主要是興達化纖上期出口退稅款未

項目

期末金額

期初金額

變動幅度

原因

收回。

在建工程

2,373,395,266.40

1,697,389,695.21

39.83%

主要是青海五彩鹼業110萬噸純鹼

和遠達纖維16萬噸差別化粘膠纖

維項目本期投資。

工程物資

78,755,743.88

40,333,142.73

95.26%

主要是用於遠達纖維16萬噸差別

化粘膠纖維項目設備物資。

預收款項

131,200,786.75

368,289,541.65

-64.38%

期初興達化纖部分未結算貨款，本

期結算。

應交稅費

-147,190,248.04

-58,337,023.78

152.31%

本期主要本公司應交增值稅減少

資本公積

2,656,488,072.13

1,510,450,134.47

75.87%

主要是非公開增發增加資本公積

2、利潤表項目

項目

本期發生額

上期發生額

變動幅度

原因

財務費用

171,089,461.73

103,649,644.18

65.07%

本期的銀行貸款增加，財務費用相應增加

資產減值損失

10,602,080.91

5,915,652.55

79.22%

本期計提的壞帳準備同比增加

營業外收入

12,033,621.85

3,112,233.47

286.66%

本期政府補助同比增加，債務重組利得同

比增加

營業外支出

786,301.45

1,648,418.95

-52.30%

本期非流動資產處置損失同比減少

所得稅費用

21,530,341.57

102,830,038.43

-79.06%

本期應納稅所得額同比減少

非流動資產處臵損失

302,964.84

1,631,403.75

-81.43%

本期非流動資產處置損失同比減少

3、現金流量表項目

項目

本期發生額

上期發生額

變動幅度

原因

銷售商品、提供勞務收到的現

金

1,722,748,197.54

2,670,170,126.53

-35.48%

本期銷售商品收到的現金同

比減少

收到的稅費返還

8,973,696.64

-100.00%

本期化纖公司出口退稅同比

減少

收到的其他與經營活動有關

的現金

34,694,409.89

13,207,946.57

162.68%

往來款項同比增加

支付的各項稅費

241,444,490.05

349,663,526.22

-30.95%

本期支付的增值稅、所得稅

等稅費同比減少

處臵固定資產、無形資產和其

他長期資產所收回的現金淨

額

196,223.20

1,286,709.37

-84.75%

本期報廢固定資產處置收入

同比減少

收到的其他與投資活動有關

的現金

3,000,000.00

不適用

化纖公司收河北省財政廳大

容量高效節能粘膠短纖維裝

備款

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產所支付的現金

1,147,829,171.23

633,482,591.38

81.19%

本期青海鹼業110/年純鹼項

目、遠達纖維16萬噸項目等

投資同比增加

支付的其他與投資活動有關

的現金

34,741,894.67

3,000,000.00

1058.06%

青海五彩鹼業公司償還股東

青海五彩礦業往來款

項目

本期發生額

上期發生額

變動幅度

原因

吸收投資所收到的現金

1,339,829,500.00

不適用

向特定投資者非公開發行普

通股收到資金

借款所收到的現金

2,699,954,734.49

1,829,823,174.50

47.55%

本期銀行借款同比增加

償還債務所支付的現金

1,584,361,476.72

548,551,412.93

188.83%

本期償還銀行借款同比增加

八、備查文件目錄

1、會計報表原件

2、審計報告原件

3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原件。

董事長：麼志義

唐山三友化工股份有限公司

2012年8月9日

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