[中報]蘭太實業:2012年半年度報告

2020-12-16 中國財經信息網

[中報]蘭太實業：2012年半年度報告

時間：2012年08月28日 22:09:21&nbsp中財網

內蒙古蘭太實業股份有限公司

600328

2012年半年度報告

一、重要提示 ............................................................................................................................... 2

二、公司基本情況 ........................................................................................................................ 2

三、股本變動及股東情況............................................................................................................. 4

四、董事、監事和高級管理人員情況 ......................................................................................... 6

五、董事會報告 ............................................................................................................................ 6

六、重要事項 ............................................................................................................................... 9

七、財務會計報告（未經審計） ............................................................................................... 19

八、備查文件目錄 .................................................................................................................... 111

一、重要提示

（一）本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存

在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個

別及連帶責任。

（二）如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名

未出席董事姓名

未出席董事職務

未出席董事的說明

被委託人姓名

趙青春

董事

工作與會議時間衝突

李德祿

趙玉懷

董事

工作與會議時間衝突

李德祿

吳松毅

董事

工作與會議時間衝突

王玉寶

（三）公司半年度財務報告未經審計。

（四）

公司負責人姓名

李德祿

主管會計工作負責人姓名

張朝暉

會計機構負責人（會計主管人員）姓名

李有軍

公司負責人李德祿、主管會計工作負責人張朝暉及會計機構負責人（會計主管人員）

李有軍聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、完整。

（五）是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？

否

（六）是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

二、公司基本情況

（一）公司信息

公司的法定中文名稱

內蒙古蘭太實業股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

蘭太實業

公司法定代表人

李德祿

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

李晶

張洪軍

聯繫地址

內蒙古阿拉善左旗烏斯太鎮阿

拉善經濟開發區

內蒙古阿拉善左旗烏斯太鎮阿

拉善經濟開發區

電話

0473-3443785

0473-3443896

傳真

0473-3443699

0473-3443900

電子信箱

ltsylj@lantaicn.com

ltzqb@lantaicn.com

（三）基本情況簡介

註冊地址

內蒙古阿拉善左旗吉蘭泰鎮

註冊地址的郵政編碼

750333

辦公地址

內蒙古阿拉善左旗烏斯太鎮阿拉善經濟開發區

辦公地址的郵政編碼

750336

公司國際網際網路網址

http://www.lantaicn.com

電子信箱

ltzqb@lantaicn.com

（四）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《上海證券報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

內蒙古蘭太實業股份有限公司證券部

（五）公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

蘭太實業

600328

（六）公司其他基本情況

（七）主要財務數據和指標

1、主要會計數據和財務指標

單位:元幣種:人民幣

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度

期末增減(%)

總資產

6,318,889,518.29

6,155,892,792.84

2.65

所有者權益（或股東權益）

1,202,564,344.32

1,192,693,811.01

0.83

歸屬於上市公司股東的每

股淨資產（元／股）

3.3487

3.3212

0.83

報告期（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

營業利潤

-25,271,021.32

47,422,953.22

-153.29

利潤總額

-24,766,344.68

52,897,539.31

-146.82

歸屬於上市公司股東的淨

利潤

-14,710,093.93

30,952,801.39

-147.52

歸屬於上市公司股東的扣

除非經常性損益的淨利潤

-15,109,615.34

27,142,147.12

-155.67

基本每股收益(元)

-0.04

0.09

-144.44

扣除非經常性損益後的基

本每股收益(元)

-0.04

0.08

-150

稀釋每股收益(元)

-0.04

0.09

-144.44

加權平均淨資產收益率

(%)

-1.23

2.76

減少3.99個百分點

經營活動產生的現金流量

淨額

27,265,739.38

-7,910,285.15

不適用

每股經營活動產生的現金

流量淨額（元）

0.0759

-0.0220

不適用

2、非經常性損益項目和金額

單位：元幣種：人民幣

非經常性損益項目

金額

非流動資產處置損益

-886,282.25

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密

切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定

量持續享受的政府補助除外

1,374,358.80

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

16,600.09

所得稅影響額

-123,650.26

少數股東權益影響額（稅後）

18,495.03

合計

399,521.41

三、股本變動及股東情況

（一）股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

（二）股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

報告期末股東總數

53,155戶

前十名股東持股情況

股東名稱

股東

性質

持股比

例(%)

持股總數

報告期內

增減

持有有

限售條

件股份

數量

質押或凍結的股

份數量

中鹽吉蘭泰鹽化集團有

限公司

國有

法人

44.87

161,144,150

質

押

67,000,000

內蒙古自治區鹽業公司

國有

法人

0.73

2,635,143

無

重慶國際信託有限公司

－潤豐柒號證券投資集

合資金信託計劃

境內

非國

有法

人

0.52

1,860,000

810,000

無

柯淑華

境內

自然

人

0.29

1,030,830

無

俞斌

境內

自然

人

0.27

966,551

46,200

無

白光華

境內

自然

人

0.21

752,367

無

孫東霖

境內

自然

人

0.20

730,800

無

徐曉暉

境內

自然

人

0.20

715,809

289,409

無

中國農業銀行股份有限

公司－南方中證500指

數證券投資基金(LOF)

境內

非國

有法

人

0.18

630,412

46,805

無

廣發證券股份有限公司

客戶信用交易擔保證券

帳戶

境內

非國

有法

人

0.17

616,542

無

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份的

數量

股份種類及數量

中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司

161,144,150

人民幣普通股

161,144,150

內蒙古自治區鹽業公司

2,635,143

人民幣普通股

2,635,143

重慶國際信託有限公司－潤豐柒號證

券投資集合資金信託計劃

1,860,000

人民幣普通股

1,860,000

柯淑華

1,030,830

人民幣普通股

1,030,830

俞斌

966,551

人民幣普通股

966,551

白光華

752,367

人民幣普通股

752,367

孫東霖

730,800

人民幣普通股

730,800

徐曉暉

715,809

人民幣普通股

715,809

中國農業銀行股份有限公司－南方中

證500指數證券投資基金(LOF)

630,412

人民幣普通股

630,412

廣發證券股份有限公司客戶信用交易

擔保證券帳戶

616,542

人民幣普通股

616,542

2、控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

四、董事、監事和高級管理人員情況

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

報告期內公司董事、監事、高級管理人員持股未發生變化。

（二）新聘或解聘公司董事、監事、高級管理人員的情況

2012年1月6日，公司副董事長龍小兵先生因工作變動辭去公司副董事長、董事職務；

公司董事李晶先生因工作變動辭去公司董事職務；公司監事會主席劉昌安先生因工作變動辭

去公司監事會主席、監事職務。公司監事張萬德先生因工作變動辭去公司監事職務。公司董

事會和監事會按照《公司法》及《公司章程》的規定，於2012年1月13日，召開第四屆董

事會第十八次會議，審議通過了《關於增補王玉寶、趙代勇為公司董事候選人的議案》，並

提請股東大會選舉。會議還審議通過了《關於李晶先生辭去公司副總經理的議案》和《關於

聘任李發榮為公司副總經理的議案》，同意李晶先生因工作變動辭去副總經理職務，並聘任

李發榮先生為公司副總經理。

2012年1月13日，公司召開第四屆監事會第十一次會議，會議審議通過了《關於增補

楊秀林、祁成國為監事候選人的議案》,同意增補楊秀林、祁成國為監事候選人，並提請股

東大會選舉。

2012年2月9日，公司召開2012年第一次臨時股東大會，會議審議通過了《關於增補

王玉寶、趙代勇先生為公司董事的議案》;審議通過了《關於增補楊秀林、祁成國先生為監

事的議案》。

2012年3月21日，公司召開第四屆董事會第十九次會議，會審議通過了《關於推選內

蒙古蘭太實業股份有限公司第四屆董事會副董事長人選的議案》，選舉王玉寶先生擔任公司

副董事長。

五、董事會報告

（一）報告期內整體經營情況的討論與分析

1、公司整體經營情況

2012年上半年，受國內外複雜的經濟形勢影響,我國經濟增速明顯趨緩。受此影響,報告

期內，公司主要產品產銷量較去年同期均有所下降，營業成本較去年同期增長5.9%，其中

鹽化工產品增長12.05%，醫藥產品增長14.76%,鹽產品努力克服鹽湖資源老化的困難，營業

成本保持了相對平穩。報告期內，醫藥產品緊跟市場需求，適時調整營銷策略，呈現了產銷

兩旺的良好勢頭，營業收入較去年同期增長41.66%，為公司的減虧、扭虧提供了有力的支

撐。公司上半年共實現利潤-2477萬元，較去年同期減少7766萬元。

2、項目完成情況

青海崑崙鹼業100萬噸/年純鹼項目經過系統調整、調試和改造，試生產穩定、連續，

各項消耗指標下降明顯，日平均產量逐步提升；巴音井田60萬噸/年煤礦項目已進入突出危

險性區域，地質條件日趨複雜，礦井瓦斯高，工程掘進速度緩慢，截止上半年末完成首採工

作面工程量的80%以上；江西蘭太雙氧水項目試運行正常，已實現達產達標；汙水處理擴

建項目經過調試運行，已基本達到設計汙水處理能力。

3、公司在生產經營方面遇到的主要問題和應對措施

主要問題：（1）受國家宏觀經濟政策調控等因素的影響，下遊市場不景氣導致鹽及鹽化

工產品銷售不暢，產品規模效益難以發揮，產、銷、存矛盾突出；（2）銷售市場疲軟導致貨

款清繳難度增大，增加了企業經營風險；（3）受鐵路運力制約，產品交付能力降低，庫存成

本增大。

應對措施：（1）搶抓機遇謀市場，增銷增量增效益；（2）加強預算管理，降低經營風險，

確保平穩運行；（3）落實扭虧增盈工作不放鬆，將扭虧增盈工作作為全年工作的重中之重抓

緊抓好；（4）強化管理，深入開展管理提升活動；（5）堅持不懈抓好安全生產，努力提高安

全管理水平，嚴把安全教育質量關。

（二）公司主營業務及其經營狀況

1、主營業務分行業、產品情況表

單位:元幣種:人民幣

分行業或

分產品

營業收入

營業成本

營業利潤

率

(%)

營業收入

比上年同

期增減(%)

營業成本

比上年同

期增減(%)

營業利潤率比

上年同期增減

(%)

分行業

鹽

150,335,943.90

58,198,818.59

61.29

6.17

-3.05

增加3.69個百

分點

鹽化工

502,249,485.65

425,671,935.83

15.25

-3.98

12.05

減少12.12個

百分點

鹽湖生物

製藥

38,947,763.22

17,210,499.44

55.81

41.66

14.76

增加10.35個

百分點

分產品

鹽

150,335,943.90

58,198,818.59

61.29

6.17

-3.05

增加3.69個百

分點

金屬鈉

203,738,745.96

128,634,235.64

36.86

-5.99

-9

增加2.08個百

分點

氯酸鈉

190,637,614.37

173,309,211.51

9.09

7.08

15.33

減少6.5個百

分點

藥品

38,947,763.22

17,210,499.44

55.81

41.66

14.76

增加10.35個

百分點

其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品和提供勞務的關聯交易總金

額11,367.42萬元。

2、主營業務分地區情況

單位:元幣種:人民幣

地區

營業收入

營業收入比上年增減(%)

國內銷售

639,103,060.06

7.27

國外銷售

103,833,805.86

-31.52

3、主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

2012年上半年，受國內外複雜的經濟形勢影響,我國經濟增速明顯趨緩。受此影響,報告

期內，公司主要產品產銷量較去年同期均有所下降，營業成本較去年同期增長5.9%，其中

鹽化工產品增長12.05%，醫藥產品增長14.76%,鹽產品努力克服鹽湖資源老化的困難，營業

成本保持了相對平穩。報告期內，醫藥產品緊跟市場需求，適時調整營銷策略，呈現了產銷

兩旺的良好勢頭，營業收入較去年同期增長41.66%，為公司的減虧、扭虧提供了有力的支

撐。公司上半年共實現利潤-2477萬元，較去年同期減少7766萬元。

4、利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析

利潤項目

本欺金額

上期金額

差額

增減比例

說明

管理費用

89,899,733.77

64,693,181.16

25,206,552.61

38.96%

本期母公司（蘭太實業）大修費增加

財務費用

57,467,148.31

38,873,328.50

18,593,819.81

47.83%

本期江西蘭太轉固，財務費用增加

資產減值損失

12,260,339.90

9,417,943.85

2,842,396.05

30.18%

1、市場疲軟銷售價格下滑，部分鹽化工產品可變性淨值低

於成本，存貨跌價準備增加；2、應收帳款增加導致壞帳準

備增加

營業外收入

1,613,958.89

5,652,051.26

-4,038,092.37

-71.44%

本期政府補助減少

營業外支出

1,109,282.25

177,465.17

931,817.08

525.07%

本期崑崙鹼業固定資產處置損失增加

所得稅費用

6,823,894.28

13,064,364.91

-6,240,470.63

-47.77%

本期利潤減少導致所得稅費用減少

5、公司在經營中出現的問題與困難

（1）受國家宏觀經濟政策調控等因素的影響，下遊市場不景氣導致鹽及鹽化工產品銷售

不暢，產品規模效益難以發揮，產、銷、存矛盾突出；（2）銷售市場疲軟導致貨款清繳難度

增大，增加了企業經營風險；（3）受鐵路運力制約，產品交付能力降低，庫存成本增大。

（二）公司投資情況

1、募集資金使用情況

報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

2、非募集資金項目情況

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

項目金額

項目進度

項目收益情況

巴音井田煤礦項目

283,000,000

75%

項目建設期，暫無收益

汙水處理廠二期項目

350,000,000

99%

項目建設期，暫無收益

100萬噸純鹼項目

2,240,000,000

99%

項目建設期，暫無收益

合計

2,873,000,000

（三）報告期內現金分紅政策的制定及執行情況

1、公司現金分紅政策

（1）公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩

定性；

（2）公司可以根據經營實際情況，決定採取現金或股票方式分配股利。公司最近三年以

現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十；

（3）公司原則上在盈利年度進行利潤分配，否則董事會應在定期報告中詳細說明未分紅

的原因、未用於分紅的資金留存公司的用途；

（4）公司可以進行中期現金分紅；

（5）利潤的具體分配比例由董事會根據公司經營狀況和中國證監會的有關規定擬訂，由

股東大會審議決定；

（6）存在股東違規佔用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償

還其佔用資金。

2、公司現金分紅政策的執行情況

《2011年度利潤分配方案》已於2012年5月17日經公司2011年度股東大會審議通過，

股東大會決議公告（臨2012－016）刊登於2012年5月18日的《中國證券報》、《上海證券

報》及上海證券交易所網站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）。公司董事

會於2012年7月2日在《中國證券報》、《上海證券報》刊登了《2011年度利潤分配實施公

告》，股權登記日為2012年7月9日，紅利發放日為2012年7月16日，公司已按時完成了

2011年度的紅利發放工作。

六、重要事項

（一）公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》和

中國證監會、上海證券交易所發布的有關文件要求，不斷完善公司法人治理結構，嚴格按照

有關規定履行信息披露義務，不斷完善內控規章制度，進一步做好投資者關係管理工作。公

司治理和規範運作的實際情況與相關法律、法規和規章制度要求不存在差異。

（二）報告期實施的利潤分配方案執行情況

1、通過利潤分配方案的股東大會和日期

內蒙古蘭太實業股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）2011年度利潤分配方

案，已於2012年5月17日經公司2011年度股東大會審議通過，股東大會決議公告（臨2012－016）刊登於2012年5月18日的《中國證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站

（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

2、2011年度利潤分配方案

(1)本次利潤分配以公司2011年末股本總額359,118,030.00股為基數，每10股派發現金

0.30元（含稅），共計派發現金總額10,773,540.90元，剩餘利潤作為未分配利潤結轉下一年

度。利潤分配後，公司股本總額保持不變。

(2)發放年度：2011年度

(3)發放範圍：截止2012年7月9日下午上海證券交易所收市後，在中國證券登記結算

有限責任公司上海分公司登記在冊的本公司全體股東。

(4)扣稅前每股派發現金0.03元，扣稅後每股派發現金0.027元；扣稅前每10股派發現

金0.30元，扣稅後每10股派發現金0.27元。

3、公司2011年度利潤分配具體實施日期

股權登記日：2012年7月9日

除息日：2012年7月10日

紅利發放日：2012年7月16日

4、利潤分配的對象

截止2012年7月9日下午上海證券交易所收市後，在中國證券登記結算有限責任公司

上海分公司登記在冊的本公司全體股東。

5、2011年度利潤分配具體實施辦法

(1)公司控股股東中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司的現金紅利由本公司按照有關規定直接

發放。

(2)其它社會公眾股的現金紅利，由本公司委託中國證券登記結算有限責任公司上海分

公司通過其資金清算系統向股權登記日登記在冊並在上海證券交易所各會員單位辦理了指

定交易的股東派發。已辦理全面指定交易的投資者可於紅利發放日在其指定的證券營業部領

取現金紅利，未辦理指定交易的股東紅利暫由中國證券登記結算有限責任公司上海分公司保

管，待辦理指定交易後再進行派發。

(3)對於持有公司無限售股份的個人股東（包括證券投資基金），由本公司按照10％的稅

率代扣代繳個人所得稅後，委託中國證券登記結算有限責任公司上海分公司按每股0.027元

派發。

(4)對於合格境外機構投資者（ＱＦＩＩ）股東，公司將根據2008年1月1日起施行的

《中華人民共和國企業所得稅法》、《關於中國居民企業向ＱＦＩＩ支付股息、紅利、利息代

扣代繳企業所得稅有關問題的通知》（國稅函［2009］47號）等規定，由本公司按照10％的

稅率代扣代繳企業所得稅後，委託中國證券登記結算有限責任公司上海分公司按每股0.027

元派發。如相關股東取得的股息收入需要享受稅收協議（安排）待遇，可按規定自行向主管

稅務機關提出申請。

(5)對於屬於《企業所得稅法》項下居民企業含義的持有公司無限售條件股份的機構投

資者的所得稅自行繳納，本公司委託中國證券登記結算有限責任公司上海分公司按每股0.03

元派發。

（三）重大訴訟仲裁事項

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

（四）破產重整相關事項

本報告期公司無破產重整相關事項。

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

本報告期公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。

（六）報告期內公司收購及出售資產、吸收合併事項

本報告期公司無收購及出售資產、吸收合併事項。

（七）報告期內公司重大關聯交易事項

1、與日常經營相關的關聯交易

單位:元幣種:人民幣

關聯

交易

方

關聯

關係

關聯

交易

類型

關聯

交易

內容

關聯

交易

定價

原則

關

聯

交

易

價

格

關聯交易金額

佔同類

交易金

額的比

例(%)

關聯

交易

結算

方式

市

場

價

格

交易價格

與市場參

考價格差

異較大的

原因

中鹽

吉蘭

泰氯

鹼化

工有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

購買

商品

電及

蒸汽

市場

價

105,258,538.45

87.95

中鹽

吉蘭

泰氯

鹼化

工有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

購買

商品

鹽化

工產

品

市場

價

8,350,919.26

24.53

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

母公

司

購買

商品

電及

蒸汽

市場

價

阿拉

善盟

吉鹼

制鈣

有限

責任

公司

母公

司的

全資

子公

司

購買

商品

鹽化

工產

品

市場

價

144,017.09

0.42

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限

公司

母公

司

購買

商品

鹽化

工產

品

市場

價

1,059,516.89

3.11

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團順

泰物

流有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

接受

勞務

運輸

市場

價

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

母公

司

銷售

商品

鹽

市場

價

46,352,469.21

26.97

中鹽

吉蘭

泰氯

鹼化

工有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

銷售

商品

鹽

市場

價

38,275,345.81

22.27

內蒙

古自

治區

鹽業

有限

公司

參股

股東

銷售

商品

鹽

市場

價

17,512,378.67

10.19

中鹽

吉蘭

泰氯

鹼化

工有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

提供

勞務

修理

修配

勞務

市場

價

10,954,926.40

76.62

中鹽

吉蘭

泰氯

鹼化

工有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

提供

勞務

汙水

處理

市場

價

6,765,707.20

62.53

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

母公

司

銷售

商品

石灰

石等

市場

價

10,494,146.96

21.83

寧夏

回族

自治

區鹽

業公

司

其他

銷售

商品

鹽

市場

價

3,282,658.04

1.91

阿拉

善盟

吉鹽

化建

材有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

提供

勞務

修理

修配

勞務

市場

價

400,741.56

2.8

中鹽

北京

市鹽

業公

司

其他

銷售

商品

鹽

市場

價

917,455.75

0.53

阿拉

善盟

吉鹽

化建

材有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

提供

勞務

汙水

處理

市場

價

253,862.40

2.35

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

母公

司

提供

勞務

修理

修配

勞務

市場

價

162,888.87

1.14

阿拉

善盟

吉鹼

制鈣

有限

責任

公司

母公

司的

全資

子公

司

提供

勞務

修理

修配

勞務

市場

價

14,082.12

0.1

中鹽

吉蘭

泰氯

鹼化

工有

限公

司

母公

司的

全資

子公

司

銷售

商品

電及

蒸汽

市場

價

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

母公

司

銷售

商品

原材

料等

市場

價

合計

250,199,654.68

①能夠節約和降低採購成本，有利於保證本公司生產經營活動的正常開展；②有利於提

高公司產品的市場佔有率，促進公司產品的銷售；③經營租出資產，有利於資產效用的充分

發揮，確保資產效益最大化。

根據本公司與上述關聯交易協議，各方以自願、平等、互惠互利等公允的原則進行，公

司在業務、人員、資產、機構、財務等方面相對獨立，該關聯交易事項對本公司的生產經營

並未構成不利影響或損害關聯方的利益，也不會對上市公司獨立性產生影響。

公司主營業務不會因此類交易而對關聯人形成依賴。

（八）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃

事項

（1）託管情況

本報告期公司無託管事項。

（2）承包情況

本報告期公司無承包事項。

（3）租賃情況

單位:元幣種:人民幣

出

租

方

名

稱

承租

方名

稱

租賃資

產情況

租賃資產涉

及金額

租賃

起始

日

租賃

終止

日

租賃收益

租賃

收益

確定

依據

租賃收益

對公司影

響

是

否

關

聯

交

易

關

聯

關

系

本

公

司

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

吉鹼動

力分廠

房屋建

築物等

資產

50,071,539.75

2012

年1

月1

日

2012

年12

月31

日

15,418,800.00

協議

約定

6,040,038.6

是

母

公

司

本

公

司

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

汽車

4,381,995.15

2012

年1

月1

日

2012

年12

月31

日

430,000.00

協議

約定

191,012.2

是

母

公

司

本

公

司

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

銀湖賓

館

4,692,621.6

2012

年1

月1

日

2012

年12

月31

日

40,000.00

協議

約定

15,000.00

是

母

公

司

本

公

司

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

蘭太酒

樓

2,592,898.00

2012

年1

月1

日

2012

年12

月31

日

120,000.00

協議

約定

45,000.00

是

母

公

司

①本公司於2012年1月1日與中鹽吉蘭太鹽化集團籤訂《租賃合同》，將本公司所有的

吉鹼動力分廠房屋及其建築物等資產出租給吉鹽化集團，出租資產帳面原值50,071,539.75

元，截至2012年6月30日帳面淨值25,028,064.67元。租賃期限自2012年1月1日至2012

年12月31日，租金合計15,418,800.00元。

②本公司與吉鹽化集團籤訂《租賃合同》，將本公司部分車輛出租給吉鹽化集團，出租

車輛帳面原值4,482,599.21元。租賃期限自2012年1月1日至2012年12月31日，租金合

計430,000.00元。

③本公司於2012年1月1日與吉鹽化集團籤訂《銀湖賓館租賃合同》，將本公司所有的

吉蘭泰銀湖賓館出租給吉鹽化集團，出租資產帳面原值4,692,621.60元，截至2012年6月

30日帳面淨值2,704,931.69元。租賃期限自2012年1月1日至2012年12月31日，租金

合計40,000.00元。

④本公司於2012年1月1日與吉鹽化集團籤訂《蘭太酒樓租賃合同》，將本公司所有的

蘭太酒樓出租給吉鹽化集團，出租資產帳面原值2,592,898.00元，截至2012年6月30日帳

面淨值2,192,259.78元。租賃期限自2012年1月1日至2012年12月31日，租金合計

120,000.00元。

2、擔保情況

單位:元幣種:人民幣

公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保）

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔

保）

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司

的擔保）

公司對控股子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

115,600,000.00

報告期末對子公司擔保餘額合計（B）

2,215,100,000.00

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額（A+B）

2,215,100,000.00

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

184.2

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額

（C）

直接或間接為資產負債率超過70％的被擔保對

象提供的債務擔保金額（D）

1,940,100,000.00

擔保總額超過淨資產50％部分的金額（E）

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

1,940,100,000.00

3、委託理財及委託貸款情況

（1）委託理財情況

本報告期公司無委託理財事項。

（2）委託貸款情況

本報告期公司無委託貸款事項。

4、其他重大合同

本報告期公司無其他重大合同。

（九）承諾事項履行情況

1、本報告期或持續到報告期內，上市公司、控投股東及實際控制人沒有承諾事項。

（十）聘任、解聘會計師事務所情況

是否改聘會計師事務所：

否

根據公司實際情況，本報告期內尚未聘任會計師事務所。

（十一）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改

情況

本報告期公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監

會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

（十二）其他重大事項的說明

本報告期公司無其他重大事項。

（十三）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網

站及檢索路徑

蘭太實業關於劉昌安先生

辭去公司監事的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年1月10日

www.sse.com.cn

蘭太實業關於張萬德先生

辭去公司監事的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年1月10日

www.sse.com.cn

蘭太實業關於龍小兵先生

辭去公司董事的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年1月10日

www.sse.com.cn

蘭太實業關於李晶先生辭

去公司董事的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年1月10日

www.sse.com.cn

蘭太實業關于吉鹼動力分

廠鍋爐除塵脫硫技術改造

涉及關聯交易的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年1月14日

www.sse.com.cn

蘭太實業第四屆監事會第

十一次會議決議公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年1月14日

www.sse.com.cn

蘭太實業第四屆董事會第

十八次會議決議暨召開公

司2012年第一次臨時股東

大會通知的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年1月14日

www.sse.com.cn

蘭太實業2012年第一次臨

時股東大會會議資料

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年2月3日

www.sse.com.cn

蘭太實業2012年第一次臨

時股東大會的法律意見書

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年2月10日

www.sse.com.cn

蘭太實業第四屆監事會第

十二次會議決議公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年2月10日

www.sse.com.cn

蘭太實業2012年第一次臨

時股東大會決議公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年2月10日

www.sse.com.cn

蘭太實業實施內部控制規

範工作方案

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年3月30日

www.sse.com.cn

蘭太實業第四屆董事會第

十九次會議決議公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年3月30日

www.sse.com.cn

蘭太實業年報

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業年報摘要

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業第四屆監事會第

十三次會議決議公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業控股股東及其他

關聯方佔用資金情況審核

報告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業獨立董事2011年

度述職報告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業關於為中鹽青海

崑崙鹼業有限公司增加銀

行貸款擔保額度的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業第一季度季報

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業第四屆董事會第

二十次會議決議暨召開

2011年度股東大會的通知

公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業關於公司2011年

度日常關聯交易實際發生

額的確認及2012年度日常

關聯交易預計的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年4月25日

www.sse.com.cn

蘭太實業2011年度股東大

會資料

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年5月5日

www.sse.com.cn

蘭太實業2011年年度報告

全文及摘要更正公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年5月11日

www.sse.com.cn

蘭太實業年報摘要（修訂

版）

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年5月11日

www.sse.com.cn

蘭太實業年報（修訂版）

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年5月11日

www.sse.com.cn

蘭太實業2011年度股東大

會的法律意見書

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年5月18日

www.sse.com.cn

蘭太實業關於中止非公開

發行股票事項的公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年5月18日

www.sse.com.cn

蘭太實業2011年度股東大

會決議公告

《中國證券報》、《上海證券報》

2012年5月18日

www.sse.com.cn

七、財務會計報告（未經審計）

（一）財務報表

合併資產負債表

2012年6月30日

編制單位:內蒙古蘭太實業股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

年初餘額

流動資產：

貨幣資金

146,437,041.60

301,410,878.30

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

214,348,287.69

255,178,461.45

應收帳款

287,442,794.97

167,062,711.90

預付款項

139,234,039.62

85,813,417.52

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

104,132,579.41

99,857,680.56

買入返售金融資產

存貨

497,433,301.60

361,258,404.37

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計

1,389,028,044.89

1,270,581,554.10

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

96,000,000.00

投資性房地產

54,928,582.96

57,134,202.55

固定資產

1,690,825,554.70

1,708,572,268.72

在建工程

2,557,451,083.98

2,478,928,227.48

工程物資

3,216,561.89

15,788,252.14

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

492,852,627.73

493,854,017.48

開發支出

1,352,703.00

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

33,234,359.14

33,681,567.37

其他非流動資產

非流動資產合計

4,929,861,473.40

4,885,311,238.74

資產總計

6,318,889,518.29

6,155,892,792.84

流動負債：

短期借款

1,102,775,193.34

1,036,377,625.33

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

75,040,000.00

140,255,006.44

應付帳款

827,174,940.85

774,980,295.03

預收款項

89,103,341.88

41,276,978.26

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

44,458,596.61

35,957,630.43

應交稅費

-187,738,743.20

-198,104,087.72

應付利息

468,524.66

應付股利

4,713,503.28

其他應付款

154,614,967.62

119,336,934.02

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動

負債

526,934,788.61

371,658,854.39

其他流動負債

流動負債合計

2,637,076,588.99

2,322,207,760.84

非流動負債：

長期借款

1,881,500,000.00

2,002,500,000.00

應付債券

長期應付款

259,539,347.13

269,063,845.94

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

23,980,887.35

22,609,763.65

非流動負債合計

2,165,020,234.48

2,294,173,609.59

負債合計

4,802,096,823.47

4,616,381,370.43

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本）

359,118,030.00

資本公積

357,692,940.91

336,292,940.91

減：庫存股

專項儲備

14,809,390.09

11,628,762.85

盈餘公積

74,112,251.84

一般風險準備

未分配利潤

396,831,731.48

411,541,825.41

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者

權益合計

1,202,564,344.32

1,192,693,811.01

少數股東權益

314,228,350.50

346,817,611.40

所有者權益合計

1,516,792,694.82

1,539,511,422.41

負債和所有者權益

總計

6,318,889,518.29

6,155,892,792.84

法定代表人：李德祿主管會計工作負責人：張朝暉會計機構負責人：李有軍

母公司資產負債表

2012年6月30日

編制單位:內蒙古蘭太實業股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

年初餘額

流動資產：

貨幣資金

73,248,267.65

204,169,206.01

交易性金融資產

應收票據

186,736,906.52

230,765,350.28

應收帳款

227,660,825.60

144,067,340.81

預付款項

15,746,123.59

15,133,946.55

應收利息

應收股利

6,350,304.27

其他應收款

480,096,497.25

423,462,480.08

存貨

155,715,777.40

190,928,263.00

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計

1,145,554,702.28

1,208,526,586.73

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

765,701,360.00

744,301,360.00

投資性房地產

40,766,299.34

42,740,496.05

固定資產

845,715,856.89

853,512,356.31

在建工程

31,993,887.73

14,011,741.42

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

5,293,625.72

6,096,930.07

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

41,211,463.54

39,465,188.86

其他非流動資產

非流動資產合計

1,730,682,493.22

1,700,128,072.71

資產總計

2,876,237,195.50

2,908,654,659.44

流動負債：

短期借款

880,675,193.34

879,877,625.33

交易性金融負債

應付票據

40,040,000.00

76,490,000.00

應付帳款

108,119,308.00

106,605,506.01

預收款項

5,671,901.25

8,939,189.82

應付職工薪酬

23,857,037.49

22,949,158.20

應交稅費

-46,976,444.76

-49,217,733.70

應付利息

應付股利

其他應付款

28,951,179.44

24,991,504.78

一年內到期的非流動

負債

430,046,969.73

274,771,035.51

其他流動負債

流動負債合計

1,470,385,144.49

1,345,406,285.95

非流動負債：

長期借款

204,500,000.00

365,500,000.00

應付債券

長期應付款

53,901,408.93

63,425,907.74

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

19,930,887.35

20,283,763.65

非流動負債合計

278,332,296.28

449,209,671.39

負債合計

1,748,717,440.77

1,794,615,957.34

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本）

359,118,030.00

資本公積

363,972,497.88

342,572,497.88

減：庫存股

專項儲備

11,743,973.52

8,996,615.86

盈餘公積

73,943,923.20

一般風險準備

未分配利潤

318,741,330.13

329,407,635.16

所有者權益（或股東權益）

合計

1,127,519,754.73

1,114,038,702.10

負債和所有者權益

（或股東權益）總計

2,876,237,195.50

2,908,654,659.44

法定代表人：李德祿主管會計工作負責人：張朝暉會計機構負責人：李有軍

合併利潤表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

792,906,647.63

807,380,969.93

其中：營業收入

792,906,647.63

807,380,969.93

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

818,177,668.95

759,958,016.71

其中：營業成本

560,686,292.55

550,584,464.52

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

15,413,771.85

13,321,966.66

銷售費用

82,450,382.57

83,067,132.02

管理費用

89,899,733.77

64,693,181.16

財務費用

57,467,148.31

38,873,328.50

資產減值損失

12,260,339.90

9,417,943.85

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

匯兌收益（損失以「－」號填

列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-25,271,021.32

47,422,953.22

加：營業外收入

1,613,958.89

5,652,051.26

減：營業外支出

1,109,282.25

177,465.17

其中：非流動資產處置損失

886,282.25

153,192.53

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

-24,766,344.68

52,897,539.31

減：所得稅費用

6,823,894.28

13,064,364.91

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-31,590,238.96

39,833,174.40

歸屬於母公司所有者的淨利潤

-14,710,093.93

30,952,801.39

少數股東損益

-16,880,145.03

8,880,373.01

六、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.04

0.09

（二）稀釋每股收益

-0.04

0.09

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

-31,590,238.96

39,833,174.40

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

-14,710,093.93

30,952,801.39

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-16,880,145.03

8,880,373.01

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：-14,710,093.93

元。

法定代表人：李德祿主管會計工作負責人：張朝暉會計機構負責人：李有軍

母公司利潤表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

564,869,586.56

649,141,697.38

減：營業成本

409,622,548.37

463,308,605.36

營業稅金及附加

12,702,256.81

11,110,160.04

銷售費用

58,180,297.71

64,705,269.02

管理費用

63,169,401.79

49,009,510.14

財務費用

38,630,539.18

25,052,359.40

資產減值損失

13,745,238.85

8,398,470.71

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號

填列）

16,350,304.27

3,585,165.63

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-14,830,391.88

31,142,488.34

加：營業外收入

517,768.80

4,578,484.80

減：營業外支出

46,000.00

37,127.04

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

-14,358,623.08

35,683,846.10

減：所得稅費用

-3,692,318.05

9,863,304.52

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-10,666,305.03

25,820,541.58

五、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額

-10,666,305.03

25,820,541.58

法定代表人：李德祿主管會計工作負責人：張朝暉會計機構負責人：李有軍

合併現金流量表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金

流量：

銷售商品、提供勞務

收到的現金

489,028,460.86

422,429,198.61

客戶存款和同業存放

款項淨增加額

向中央銀行借款淨增

加額

向其他金融機構拆入

資金淨增加額

收到原保險合同保費

取得的現金

收到再保險業務現金

淨額

保戶儲金及投資款淨

增加額

處置交易性金融資產

淨增加額

收取利息、手續費及

佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加

額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動

有關的現金

23,929,734.23

37,846,922.72

經營活動現金流入

小計

512,958,195.09

460,276,121.33

購買商品、接受勞務

支付的現金

271,763,534.38

281,342,113.24

客戶貸款及墊款淨增

加額

存放中央銀行和同業

款項淨增加額

支付原保險合同賠付

款項的現金

支付利息、手續費及

佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職

工支付的現金

129,096,827.12

102,758,250.90

支付的各項稅費

52,178,179.58

61,539,481.83

支付其他與經營活動

有關的現金

32,653,914.63

22,546,560.51

經營活動現金流出

小計

485,692,455.71

468,186,406.48

經營活動產生的

現金流量淨額

27,265,739.38

-7,910,285.15

二、投資活動產生的現金

流量：

收回投資收到的現金

280,000.00

取得投資收益收到的

現金

處置固定資產、無形

150,000.00

資產和其他長期資產收回

的現金淨額

處置子公司及其他營

業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動

有關的現金

投資活動現金流入

小計

280,000.00

150,000.00

購建固定資產、無形

資產和其他長期資產支付

的現金

213,375,691.08

342,772,962.50

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營

業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動

有關的現金

投資活動現金流出

小計

213,375,691.08

342,772,962.50

投資活動產生的

現金流量淨額

-213,095,691.08

-342,622,962.50

三、籌資活動產生的現金

流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少

數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

549,600,000.00

985,191,992.90

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動

有關的現金

籌資活動現金流入

小計

549,600,000.00

985,191,992.90

償還債務支付的現金

444,000,000.00

485,000,000.00

分配股利、利潤或償

付利息支付的現金

63,200,784.09

86,618,608.49

其中：子公司支付給

少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動

有關的現金

11,597,673.76

籌資活動現金流出

小計

518,798,457.85

571,618,608.49

籌資活動產生的

現金流量淨額

30,801,542.15

413,573,384.41

四、匯率變動對現金及現

金等價物的影響

54,572.85

-226,701.92

五、現金及現金等價物淨

增加額

-154,973,836.70

62,813,434.84

加：期初現金及現金

等價物餘額

301,410,878.30

346,020,650.51

六、期末現金及現金等價

物餘額

146,437,041.60

408,834,085.35

法定代表人：李德祿主管會計工作負責人：張朝暉會計機構負責人：李有軍

母公司現金流量表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金

流量：

銷售商品、提供勞務

收到的現金

311,637,025.94

311,501,212.92

收到的稅費返還

收到其他與經營活動

有關的現金

4,734,605.26

48,891,717.87

經營活動現金流入

小計

316,371,631.20

360,392,930.79

購買商品、接受勞務

支付的現金

177,135,569.79

240,223,377.28

支付給職工以及為職

工支付的現金

102,415,582.82

84,871,422.95

支付的各項稅費

26,674,352.94

37,713,767.17

支付其他與經營活動

有關的現金

59,887,775.00

31,082,444.88

經營活動現金流出

小計

366,113,280.55

393,891,012.28

經營活動產生的

現金流量淨額

-49,741,649.35

-33,498,081.49

二、投資活動產生的現金

流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的

現金

處置固定資產、無形

資產和其他長期資產收回

的現金淨額

處置子公司及其他營

業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動

有關的現金

投資活動現金流入

小計

購建固定資產、無形

資產和其他長期資產支付

的現金

10,509,405.86

11,504,748.11

投資支付的現金

9,000,000.00

取得子公司及其他營

業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動

有關的現金

投資活動現金流出

小計

10,509,405.86

20,504,748.11

投資活動產生的

現金流量淨額

-10,509,405.86

-20,504,748.11

三、籌資活動產生的現金

流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

419,000,000.00

738,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動

有關的現金

籌資活動現金流入

小計

419,000,000.00

738,000,000.00

償還債務支付的現金

424,000,000.00

616,000,000.00

分配股利、利潤或償

付利息支付的現金

54,072,209.39

43,977,805.97

支付其他與籌資活動

有關的現金

11,597,673.76

籌資活動現金流出

小計

489,669,883.15

659,977,805.97

籌資活動產生的

現金流量淨額

-70,669,883.15

78,022,194.03

四、匯率變動對現金及現

金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨

增加額

-130,920,938.36

24,019,364.43

加：期初現金及現金

等價物餘額

204,169,206.01

134,020,983.01

六、期末現金及現金等價

物餘額

73,248,267.65

158,040,347.44

法定代表人：李德祿主管會計工作負責人：張朝暉會計機構負責人：李有軍

合併所有者權益變動表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本（或

股本）

資本公積

減：

庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其他

一、上

年年末

餘額

359,118,030.00

336,292,940.91

11,628,762.85

74,112,251.84

411,541,825.41

346,817,611.40

1,539,511,422.41

加

：會計

政策變

更

前

期差錯

更正

其

他

二、本

年年初

餘額

359,118,030.00

336,292,940.91

11,628,762.85

74,112,251.84

411,541,825.41

346,817,611.40

1,539,511,422.41

三、本

期增減

變動金

額（減

少以

「－」

號填

列）

21,400,000.00

3,180,627.24

-14,710,093.93

-32,589,260.90

-22,718,727.59

（一）

淨利潤

-14,710,093.93

-16,880,145.03

-31,590,238.96

（二）

其他綜

合收益

上述

（一）

和（二）

小計

-14,710,093.93

-16,880,145.03

-31,590,238.96

（三）

所有者

投入和

減少資

本

1．所有

者投入

資本

2．股份

支付計

入所有

者權益

的金額

3．其他

（四）

利潤分

配

-15,709,115.87

1．提取

盈餘公

積

2．提取

一般風

險準備

3．對所

有者

（或股

東）的

分配

-15,709,115.87

4．其他

（五）

所有者

權益內

部結轉

1．資本

公積轉

增資本

（或股

本）

2．盈餘

公積轉

增資本

（或股

本）

3．盈餘

公積彌

補虧損

4．其他

（六）

專項儲

備

3,180,627.24

1．本期

提取

4,956,880.38

2．本期

使用

1,776,253.14

（七）

其他

21,400,000.00

四、本

期期末

餘額

359,118,030.00

357,692,940.91

14,809,390.09

74,112,251.84

396,831,731.48

314,228,350.50

1,516,792,694.82

單位:元幣種:人民幣

項目

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本（或

股本）

資本公積

減：

庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其他

一、上

年年末

餘額

359,118,030.00

336,292,940.91

5,971,856.91

71,681,815.17

329,548,041.10

342,717,595.93

1,445,330,280.02

加

：會計

政策變

更

前

期差錯

更正

其

他

二、本

年年初

餘額

359,118,030.00

336,292,940.91

5,971,856.91

71,681,815.17

329,548,041.10

342,717,595.93

1,445,330,280.02

三、本

期增減

變動金

4,174,200.88

-12,162,238.62

8,880,373.01

892,335.27

額（減

少以

「－」

號填

列）

（一）

淨利潤

-8,717,667.72

8,880,373.01

162,705.29

（二）

其他綜

合收益

上述

（一）

和（二）

小計

-8,717,667.72

8,880,373.01

162,705.29

（三）

所有者

投入和

減少資

本

1．所有

者投入

資本

2．股份

支付計

入所有

者權益

的金額

3．其他

（四）

利潤分

配

-3,444,570.90

1．提取

盈餘公

積

2．提取

一般風

險準備

3．對所

有者

（或股

東）的

分配

-3,444,570.90

4．其他

（五）

所有者

權益內

部結轉

1．資本

公積轉

增資本

（或股

本）

2．盈餘

公積轉

增資本

（或股

本）

3．盈餘

公積彌

補虧損

4．其他

（六）

專項儲

備

4,174,200.88

1．本期

提取

4,174,200.88

2．本期

使用

（七）

其他

四、本

期期末

餘額

359,118,030.00

336,292,940.91

10,146,057.79

71,681,815.17

317,385,802.48

351,597,968.94

1,446,222,615.29

法定代表人：李德祿主管會計工作負責人：張朝暉會計機構負責人：李有軍

母公司所有者權益變動表

2012年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期金額

實收資本（或

股本）

資本公積

減：

庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上

年年末

餘額

359,118,030.00

342,572,497.88

8,996,615.86

73,943,923.20

329,407,635.16

1,114,038,702.10

加

：會計

政策變

更

前

期差錯

更正

其

他

二、本

年年初

餘額

359,118,030.00

342,572,497.88

8,996,615.86

73,943,923.20

329,407,635.16

1,114,038,702.10

三、本

21,400,000.00

2,747,357.66

-10,666,305.03

13,481,052.63

期增減

變動金

額（減

少以

「－」

號填

列）

（一）

淨利潤

-10,666,305.03

（二）

其他綜

合收益

上述

（一）

和（二）

小計

-10,666,305.03

（三）

所有者

投入和

減少資

本

1．所有

者投入

資本

2．股份

支付計

入所有

者權益

的金額

3．其他

（四）

利潤分

配

1．提取

盈餘公

積

2.提取

一般風

險準備

3．對所

有者

（或股

東）的

分配

4．其他

（五）

所有者

權益內

部結轉

1．資本

公積轉

增資本

（或股

本）

2．盈餘

公積轉

增資本

（或股

本）

3．盈餘

公積彌

補虧損

4．其他

（六）

專項儲

備

2,747,357.66

1．本期

提取

4,523,610.80

2．本期

使用

1,776,253.14

（七）

其他

21,400,000.00

四、本

期期末

餘額

359,118,030.00

363,972,497.88

11,743,973.52

73,943,923.20

318,741,330.13

1,127,519,754.73

單位:元幣種:人民幣

項目

上年同期金額

實收資本（或

股本）

資本公積

減：

庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上

年年末

餘額

359,118,030.00

342,572,497.88

4,577,079.54

71,513,486.53

312,920,475.63

1,090,701,569.58

加

：會計

政策變

更

前

期差錯

更正

其

他

二、本

年年初

餘額

359,118,030.00

342,572,497.88

4,577,079.54

71,513,486.53

312,920,475.63

1,090,701,569.58

三、本

期增減

變動金

額（減

少以

「－」

號填

3,827,237.02

-10,666,305.03

-6,839,068.01

列）

（一）

淨利潤

-10,666,305.03

（二）

其他綜

合收益

上述

（一）

和（二）

小計

-10,666,305.03

（三）

所有者

投入和

減少資

本

1．所有

者投入

資本

2．股份

支付計

入所有

者權益

的金額

3．其他

（四）

利潤分

配

1．提取

盈餘公

積

2.提取

一般風

險準備

3．對所

有者

（或股

東）的

分配

4．其他

（五）

所有者

權益內

部結轉

1．資本

公積轉

增資本

（或股

本）

2．盈餘

公積轉

增資本

（或股

本）

3．盈餘

公積彌

補虧損

4．其他

（六）

專項儲

備

3,827,237.02

1．本期

提取

3,827,237.02

2．本期

使用

（七）

其他

四、本

期期末

餘額

359,118,030.00

342,572,497.88

8,404,316.56

71,513,486.53

302,254,170.60

1,083,862,501.57

法定代表人：李德祿主管會計工作負責人：張朝暉會計機構負責人：李有軍

（二）公司概況

內蒙古蘭太實業股份有限公司（以下簡稱"本公司"或"公司"）是經內蒙古自治區人民政

府內政股批字[1998]22號文批准，由中鹽內蒙古吉蘭泰鹽化集團公司（以下簡稱"吉鹽化集

團"）作為主要發起人，於1998年12月31日由內蒙古自治區工商行政管理局頒發了註冊號

為1500001007153的企業法人營業執照，登記註冊資本為人民幣112,652,899.00元。2000

年10月經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]155號文批准，本公司向社會公開發行

人民幣普通股6000萬股，後經兩次公積金轉增股本，本公司註冊資本變更為人民幣

359,118,030.00元。本公司註冊地址：內蒙古自治區阿拉善左旗吉蘭泰鎮；法定代表人：李

德祿。本公司股票代碼為600328。

本公司於2005年6月7日接到控股股東吉鹽化集團通知，國務院國有資產監督管理委

員會於2005年6月6日對《關于吉鹽化集團部分國有產權劃轉中國鹽業總公司的請示》和

《關于吉鹽化集團部分國有產權無償上劃中國鹽業總公司的請示》作出了批覆。根據企業國

有資產無償劃轉的有關規定，自2004年9月1日起，將吉鹽化集團 64.09%的國有產權無

償劃歸中國鹽業總公司持有。本次產權劃轉完成後，中國鹽業總公司將直接持有吉鹽化集團

64.09%的產權，從而間接控制本公司，成為本公司實際控制人。

2006年4月10日，本公司的股權分置改革方案經股東大會審議通過，以截止2006年4

月10日公司總股本為基數，股權登記日登記在冊的流通股股東每10股將獲得非流通股股東

送給的3.2股股份，全體流通股股東共計獲得非流通股股東送給的39,936,000股股份；股權

分置改革完成後，吉鹽化集團持有本公司的股本由212,686,030股變為176,436,880股，持股

比例由59.22%變為49.13%。

2009年12月29日至2009年12月30日，吉鹽化集團通過上海證券交易所集中競價和

大宗交易系統出售本公司股票5,293,106 股，佔本公司總股本的1.47%。2010年12月10日

至2010年12月23日，吉鹽化集團通過上海證券交易所集中競價和大宗交易系統出售本公

司股票7,000,000 股，佔本公司總股本的1.95%。此次出售後，吉鹽化集團持有本公司股份

164,143,774 股,佔本公司總股本的45.71%。2011年3月，吉鹽化集團通過上海證券交易所

集中競價,出售本公司股票2,999,624股，佔本公司總股本的0.84%。此次出售後，吉鹽化集

團持有本公司股份161,144,150股,佔本公司總股本的44.87%。

本公司的職能部門由企業管理中心、財務中心、人力資源管理中心、技術中心、審監法

務中心、安全監督管理部、證券事務部、總經理辦公室、檢測中心、調度中心等組成。本公

司主要生產經營部門為製鹽事業部及制鈉事業部，制鈉事業部下設泰達制鈉廠（又稱制鈉一

廠）、泰達制鈉分公司（又稱制鈉二廠）、熱動力分廠三個分支機構。本公司全資子公司二戶，

分別是內蒙古蘭太藥業有限責任公司（以下簡稱"蘭太藥業"）、內蒙古蘭太資源開發有限責

任公司（以下簡稱"蘭太資源"）；控股子公司六戶，分別是控股73.77%的中國海洋大學蘭太

藥業有限責任公司（以下簡稱"海大藥業"）、控股95%的內蒙古阿拉善蘭太進出口貿易有限

公司（以下簡稱"進出口公司"）、控股81.82%的阿拉善盟蘭峰化工有限責任公司(以下簡稱"

蘭峰化工")、控股51%的中鹽江西蘭太化工有限公司（以下簡稱"江西蘭太"）、控股51的中

鹽青海崑崙鹼業有限公司（以下簡稱"崑崙鹼業"）、控股75%的阿拉善經濟開發區汙水處理

有限責任公司（以下簡稱"汙水處理公司"）。

本公司主要從事生產銷售加碘食用鹽、化工原料鹽、農牧漁業鹽生產、金屬鈉、液氯、

鹽化工產品、天然胡蘿蔔素系列產品以及鹽藻粉、鹽田生物產品、醫藥產品、電力、蒸汽及

運輸等。

（三）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯：

1、財務報表的編制基礎：

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部2006

年2月15日頒布的《企業會計準則-基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的企業會

計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他規定（以下合稱"企業會計準則"），並基於以下

所述重要會計政策、會計估計進行編制。

2、遵循企業會計準則的聲明：

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2012

年06月30日的財務狀況、2012年度的經營成果和現金流量等相關信息。

3、會計期間：

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

4、記帳本位幣：

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併

對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被

合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行

股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的直接相關費用計入當期損益。

（2）非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制

權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易

分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。購買方為企業合併發生的審計、

法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買

方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性

證券的初始確認金額。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如

果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成本。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負

債，在購買日以公允價值計量。購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產

公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨

資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價

值份額的差額，計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法：

本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》及相關規定的要求

編制，合併時抵銷合併範圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中不屬於母公

司所擁有的部分作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本

公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨

資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，

視同該企業合併於合併當期的年初已經發生，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營成

果和現金流量納入合併財務報表。

7、現金及現金等價物的確定標準：

本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用於支付

的存款。

本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、

易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算：

（1）外幣業務折算

本公司對發生的外幣交易，採用與交易發生日即期匯率折合本位幣入帳。

資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初

始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣

專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記

帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，

折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處

理，計入當期損益或確認為其他綜合收益並計入資本公積。

（2）外幣財務報表折算

本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若採用與本公司不同的記帳本位幣，需

對其外幣財務報表折算後，再進行會計核算及合併財務報表的編報。

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目

除"未分配利潤"項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，

採用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有

者權益項目下單獨列示。

外幣現金流量按照系統合理方法確定的，採用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對

現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。

處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的

比例轉入處置當期損益。

9、金融工具：

（1）金融工具的分類、確認和計量

金融工具劃分為金融資產或金融負債。

金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包

括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到

期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決於本

公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包

括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）以及其他金

融負債。

本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債。

本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。後續計量則分類進行處理：以公

允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融負債按公允價值計量；財務擔保合同及以低於市場利率貸款的貸款承

諾，在初始確認後按照《企業會計準則第13號-或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除

按照《企業會計準則第14號-收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額之中的較高者進行後

續計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤餘成本計量。

本公司金融資產或金融負債後續計量中公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值

有關外，按照如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負

債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息

或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認

為投資收益，同時調整公允價值變動損益。②可供出售金融資產的公允價值變動計入資本公

積；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，

於被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原

直接計入資本公積的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。

（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法

本公司金融資產轉移的確認依據：金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或

既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控

制的，應當終止確認該項金融資產。

本公司金融資產轉移的計量：金融資產滿足終止確認條件，應進行金融資產轉移的計量，

即將所轉移金融資產的帳面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入資本公積的公允價值

變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。

融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認

部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將終止確認部分的帳面

價值與終止確認部分的收到對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額

部分，計入當期損益。

（3）金融負債終止確認條件

本公司金融負債終止確認條件：金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止

確認該金融負債或其一部分。

（4）金融資產和金融負債的公允價值確認方法

本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法：如存在活躍市場的金融工具，以

活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公

允價值。

估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照

實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。採用估值技術時，優先最

大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。

（5）金融資產減值

本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融

資產的帳面價值進行減值檢查，當客觀證據表明金融資產發生減值，則應當對該金融資產進

行減值測試，以根據測試結果計提減值準備。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，

單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測

試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風

險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有

類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

持有至到期投資、貸款和應收款項發生減值時，將其帳面價值減記至預計未來現金流量

現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。可供出售金融資產發生減值時，將原直接

計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損

失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減

值損失後的餘額。

（6）金融資產重分類

尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據：

1）沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持，以使該金融資產投

資持有至到期；

2）管理層沒有意圖持有至到期；

3）受法律、行政法規的限制或其他原因，難以將該金融資產持有至到期；

4）其他表明本公司沒有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產需經董事會審批後決定。

10、應收款項：

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司將單項金額佔應收款項餘額10%以上（含

10%）的客戶欠款列為單項金額重大的應收帳款

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

在資產負債表日，本公司對單項金額重大的應收

款項單獨進行減值測試,有客觀證據表明其發生

了減值的,根據其未來現金流量現值低於其帳面

價值的差額,確認減值損失,計提壞帳準備

（2）按組合計提壞帳準備應收款項：

確定組合的依據：

組合名稱

依據

組合1按帳齡組合

按帳齡狀態

按組合計提壞帳準備的計提方法：

組合名稱

計提方法

組合1按帳齡組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例說明

其他應收款計提比例說明

1年以內（含1年）

其中：

1年以內（含1年）

1－2年

15%

2－3年

25%

3－4年

40%

4－5年

80%

5年以上

100%

11、存貨：

（1）存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產

品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、包裝

物、低值易耗品、在產品、自製半成品、產成品（庫存商品）等。

（2）發出存貨的計價方法

加權平均法

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，並按單個存貨項目計提存貨跌價

準備，但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

存貨可變現淨值的確定依據：①產成品可變現淨值為估計售價減去估計的銷售費用和相

關稅費後金額；②為生產而持有的材料等，當用其生產的產成品的可變現淨值高於成本時按

照成本計量；當材料價格下降表明產成品的可變現淨值低於成本時，可變現淨值為估計售價

減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額確定。③持有待

售的材料等，可變現淨值為市場售價。

（4）存貨的盤存制度

永續盤存制

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

1）低值易耗品

一次攤銷法

2）包裝物

一次攤銷法

12、長期股權投資：

（1）投資成本確定

初始投資成本確定：

①對於企業合併取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併，應當按照取得被合

並方所有者權益帳面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合併，應當按購買日

確定的合併成本確認為初始成本。

②以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；

③以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價

值；

④投資者投入的長期股權投資，初始投資成本為合同或協議約定的價值；

⑤非貨幣性資產交換取得或債務重組取得的，初始投資成本根據準則相關規定確定。

（2）後續計量及損益確認方法

長期股權投資後續計量分別採用權益法或成本法。採用權益法核算的長期股權投資，按

照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資收益並調整長期股權投資。

當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。

採用成本法核算的長期股權投資，除追加或收回投資外，帳面價值一般不變。當宣告分

派的利潤或現金股利計算應分得的部分，確認投資收益。

長期股權投資具有共同控制、重大影響的採用權益法核算，其他採用成本法核算。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

①確定對被投資單位具有共同控制的依據：兩個或多個合營方通過合同或協議約定，對

被投資單位的財務和經營政策必須由投資雙方或若干方共同決定的情形。

②確定對被投資單位具有重大影響的依據：當持有被投資單位20%以上至50%的表決權

資本時，具有重大影響。或雖不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：

a、在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；

b、參與被投資單位的政策制定過程；

c、向被投資單位派出管理人員；

d、被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料；

e、其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對長期股權投資檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值

跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減

值損失一經計提，在以後會計期間不再轉回。

可收回金額按照長期股權投資出售的公允價值淨額與預計未來現金流量的現值之間孰

高確定。長期股權投資出售的公允價值淨額，如存在公平交易的協議價格，則按照協議價格

減去相關稅費；若不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價

格，按照市場價格減去相關稅費。

13、投資性房地產：

（1）投資性房地產的種類和計量模式

本公司投資性房地產的種類：出租的土地使用權、出租的建築物、持有並準備增值後轉

讓的土地使用權。

本公司投資性房地產按照成本進行初始計量，採用成本模式行後續計量。

（2）採用成本模式核算政策

本公司投資性房地產中出租的建築物採用年限平均法計提折舊。具體核算政策與固定資

產部分相同。

本公司投資性房地產中出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權採用直

線法攤銷。具體核算政策與無形資產部分相同。

資產負債表日，本公司對投資性房地產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值

跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減

值損失一經計提，在以後會計期間不再轉回。

14、固定資產：

（1）固定資產確認條件、計價和折舊方法：

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，

單位價值較高的有形資產。

固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線法

(年限平均法)提取折舊。

（2）各類固定資產的折舊方法：

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

8-35

3-5

2.71-12.13

機器設備

5-30

3-5

3.17-19.40

運輸設備

5-12

3-5

7.92-19.40

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對固定資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象

時應進行減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損

失一經計提，在以後會計期間不再轉回。

固定資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用後淨額與資產預計未來現金流量

的現值兩者孰高確定。固定資產的公允價值減去處置費用後淨額，如存在公平交易中的銷售

協議價格，則按照銷售協議價格減去可直接歸屬該資產處置費用的金額確定；或不存在公平

交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格，按照市場價格減去處置費用

後的金額確定。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

融資租入固定資產的認定依據：實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租

賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉

移給承租人；②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇

權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權；③

即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分；④承租人在租賃開始日

的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；⑤租賃資產性質特殊，

如不作較大改造只有承租人才能使用。

融資租入固定資產的計價方法：融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公

允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入帳價值。

融資租入固定資產後續計價採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準

備。

（5）其他說明

① 固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計

年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：

a、與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

b、該固定資產的成本能夠可靠地計量。

② 固定資產分類和折舊方法

本公司固定資產主要分為：房屋建築物、機器設備、電子設備、運輸設備等；折舊方法

採用年限平均法。根據各類固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨

殘值。並在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先

估計數存在差異的，進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳

的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。

15、在建工程：

（1）在建工程的類別

本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。

（2）在建工程結轉固定資產的標準和時點

本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的

判斷標準，應符合下列情況之一：

①固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成；

②已經試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產

品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；

③該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；

④所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。

（3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對在建工程檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象

時應進行減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損

失一經計提，在以後會計期間不再轉回。

在建工程可收回金額根據資產公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流

量的現值兩者孰高確定。

16、借款費用：

（1）借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以

資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期

損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定

可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

（2）資本化金額計算方法

資本化期間：指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資

本化的期間不包括在內。

暫停資本化期間：在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，

應當暫停借款費用的資本化期間。

資本化金額計算：①借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚

未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確

定；②佔用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用

一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；③借款存在折價或溢

價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。

實際利率法是根據借款實際利率計算其攤餘折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利

率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前帳面價值所使用的利率。

17、無形資產：

（1）無形資產的計價方法

本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支

出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但

合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為

達到預定用途前所發生的支出總額。

本公司無形資產後續計量，分別為①使用壽命有限無形資產採用直線法攤銷，並在年度

終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應

的調整。②使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行覆核，當有

確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。

（2）使用壽命有限的無形資產使用壽命估計

本公司對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：①運用該資

產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；②技術、工藝等方面的

現階段情況及對未來發展趨勢的估計；③以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；

④現在或潛在的競爭者預期採取的行動；⑤為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支

出，以及公司預計支付有關支出的能力；⑥對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，

如特許使用期、租賃期等；⑦與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。

（3）使用壽命不確定的判斷依據

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確

定為使用壽命不確定的無形資產。

使用壽命不確定的判斷依據：①來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律

規定無明確使用年限；②綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶

來經濟利益的期限。

每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，

由無形資產使用相關部門進行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

（4）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象

時應進行減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損

失一經計提，在以後會計期間不再轉回。

無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流

量的現值兩者孰高確定。

（5）內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本化

條件的具體標準

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿

足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有

可行性；(2)具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，

包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在

內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無

形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬於該無形資產開發階段的支出能

夠可靠地計量。

劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：為獲取新的技術和知識等進

行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商

業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實

質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的

可能性較大等特點。

18、預計負債：

（1）預計負債的確認標準

當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流

出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。

（2）預計負債的計量方法

按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續

範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定；如

涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。

資產負債表日應當對預計負債帳面價值進行覆核，有確鑿證據表明該帳面價值不能真實

反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

19、收入：

（1）銷售商品

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的

金額確認銷售商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保

留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額

能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠

可靠地計量。

合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議

價款的公允價值確定銷售商品收入金額。

（2）提供勞務

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務

收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：①已經發生

的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相

同金額結轉勞務成本；②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成

本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

（3）讓渡資產使用權

本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入並且收入的金額能夠可靠地計量

時確認讓渡資產使用權收入。

20、政府補助：

（1）政府補助類型

政府補助主要包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。

（2）政府補助會計處理

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當

期損益；按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，分別

下列情況處理：①用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認

相關費用的期間，計入當期損益；②用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當

期損益。

21、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債：

本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的確認：

（1）根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項

目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產

或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

（2）遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為

限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵

扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得

足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。

（3）對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非

本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對

與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能

轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資

產。

22、經營租賃、融資租賃：

如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人，該租

賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。

融資租賃的主要會計處理：

（1）承租人的會計處理

在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者

作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確

認融資費用。在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費等初始

直接費用（下同），計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內按照實際利率法計算確

認當期的融資費用。或有租金在實際發生時計入當期損益。

本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期

屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿

時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折

舊。

（2）出租人的會計處理

在租賃期開始日，出租人將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融

資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘

值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內按照實際利

率法計算確認當期的融資收入。或有租金在實際發生時計入當期損益。

（3）經營租賃的主要會計處理

對於經營租賃的租金，出租人、承租人在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。

出租人、承租人發生的初始直接費用，計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

23、主要會計政策、會計估計的變更

（1）會計政策變更

無

（2）會計估計變更

無

24、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

無

（2）未來適用法

無

（四）稅項：

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按當期銷項稅額抵減可以抵扣

的進項稅額後的餘額計繳（鹽產

品、鹽藻粉和蒸汽的增值稅率為

13%，其他產品的增值稅率均為

17%）

13%、17%

營業稅

運輸收入按應稅收入的3%計

繳；租賃收入、服務收入按應稅

收入的5%計繳

3%、5%

城市維護建設稅

海大藥業和蘭太藥業按實際繳

納流轉稅額的7%計繳；其他公

司按實際繳納流轉稅額的5%計

繳

5%、7%

企業所得稅

按應納稅所得額的15%或25%

計繳企業所得稅

15%、25%

資源稅

按銷售數量為課稅數量，鹽產品

10-12元/噸，煤3.2元/噸，石灰

石1元/噸

1-12元/噸

教育費附加

按實際繳納流轉稅額的3%計繳

地方教育費附加

按實際繳納流轉稅額的2%計繳

其他稅項

按國家相關規定計繳

制鈉一廠執行15%的企業所得稅稅率,制鈉二廠和熱動力分廠執行25%的企業所得稅稅

率,具體的批覆文件見「稅收優惠及批文」。

2、稅收優惠及批文

（1）根據2008年12月19日財政部、國家稅務總局下發的《關於金屬礦、非金屬礦採

選產品增值稅稅率的通知》（財稅[2008]171號），本公司食用鹽適用13%的增值稅稅率。除

食用鹽外，執行13%增值稅稅率的產品還有鹽藻粉和蒸汽。除上述產品外，本公司其他產

品的增值稅稅率均為17%。

（2）經內蒙古自治區地方稅務局內地稅字[2005]118號文件批覆，本公司下屬分公司制

鈉一廠在2010年12月31日以前減按15%的稅率繳納企業所得稅；2012年，根據烏海市地

方稅務局《關於內蒙古蘭太實業股份有限公司泰達制鈉廠享受西部大開發鼓勵類產業優惠政

策問題的批覆》（烏地稅函發〔2012〕118號），制鈉一廠符合《國家稅務總局關於深入實施

西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告》（國家稅務總局公告2012年第12號）文件要

求，允許繼續享受減按15%稅率徵收企業所得稅的稅收優惠。

（3）根據阿拉善盟地方稅務局《關於內蒙古蘭太實業公司泰達制鈉分公司申請鼓勵類產

業所得稅優惠稅率問題的批覆》（阿地稅字[2007]196號），本公司下屬分公司制鈉二廠符合

西部大開發國家給予鼓勵類產業的稅收優惠政策條件，2010年12月31日以前減按15%的

稅率繳納企業所得稅,自2011年開始按25%的稅率繳納企業所得稅。

（4）根據青海省地方稅務局《關於下達減按15%稅率繳納企業所得稅企業名單（第十

八批）的通知》（青地稅發[2009]68號），本公司子公司崑崙鹼業主營業務符合當前國家規定

的鼓勵類產業結構調整指導目錄（2005年本）和青海省鼓勵類項目，在2010年12月31日

以前減按15%稅率繳納企業所得稅,自2011年開始按25%的稅率繳納企業所得稅。

（5）根據科學技術部火炬高新技術產業開發中心《內蒙古自治區2010年第一批高新技

術企業備案申請的復函》（國科火字[2010]248號）文件，本公司的子公司蘭太藥業獲得高新

技術企業證書,屬於國家重點扶持高新技術企業, 根據《企業所得稅法》關於高新技術企業稅

收減徵優惠規定，自2011年度開始減按15%稅率繳納企業所得稅。

（五）企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位:元幣種:人民幣

子公司

全稱

子公司

類型

註冊地

業務

性質

註冊資本

經營範圍

期末實際出資

額

實質

上構

成對

子公

司淨

投資

的其

他項

目餘

額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是

否

合

並

報

表

少數股東權益

少數

股東

權益

中用

於衝

減少

數股

東損

益的

金額

從母公司所

有者權益衝

減子公司少

數股東分擔

的本期虧損

超過少數股

東在該子公

司期初所有

者權益中所

享有份額後

的餘額

進出口

公司

控股子

公司

阿左旗烏

斯太工業

園區

商品

流通

3,000,000

自營及代理各類

商品及技術的進

出口業務（國家限

定公司經營或禁

止進出口的商品

及技術除外）；經

營來料加工和「三

來一補」業務；經

營對銷貿易和轉

口貿易

2,850,000.00

95.00

是

1,159,539.77

蘭太藥

業

全資子

公司

呼和浩特

市金川開

發區

生產

112,840,000

藥品、保健食品的

生產、銷售

112,840,000.00

100.00

是

海大藥

業

控股子

公司

青島市

生產

72,000,000

藥品、保健食品、

進出口業務

45,871,100.00

73.77

是

-21,480,579.16

蘭峰化

工

控股子

公司

阿拉善經

濟開發區

生產

24,800,000

原甲酸三鉀酯、甲

醇鈉的生產、銷售

20,291,360.00

81.82

是

2,852,876.61

蘭太資

源

全資子

公司

阿左旗巴

鎮土爾扈

特北路

能源

開採

100,000,000

煤炭、石灰石加

工、銷售

100,000,000.00

100.00

是

江西蘭

太

控股子

公司

江西省新

幹縣

生產

160,000,000

氯酸鈉的生產、銷

售

129,360,000.00

51.00

是

66,638,323.76

汙水處

理公司

控股子

公司

阿拉善經

濟開發區

汙水

處理

30,000,000

汙水處理及再生

水回用處理

22,500,000.00

75.00

是

9,911,053.35

崑崙鹼

業

控股子

公司

青海省海

西州

生產

500,000,000

工業純鹼的生產

和銷售

287,860,000.00

51.00

是

256,156,252.04

（六）合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金：

31,524.28

16,423.35

人民幣

31,524.28

16,423.35

銀行存款：

97,292,963.54

259,197,449.51

人民幣

88,061,457.83

244,431,007.01

美元

1,459,549.67

6.3249

9,231,505.71

2,343,544.92

6.3009

14,766,442.50

其他貨幣資

金：

49,112,553.78

42,197,005.44

人民幣

49,112,553.78

42,197,005.44

合計

146,437,041.60

301,410,878.30

2、應收票據：

（1）應收票據分類

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

214,348,287.69

255,178,461.45

商業承兌匯票

合計

214,348,287.69

255,178,461.45

（2）期末公司已質押的應收票據情況

單位：元幣種：人民幣

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

寧波市鄞州耕耘化工有限公司

2012年4月11日

2012年10月11日

3,000,000.00

江蘇泰豐化工有限公司

2012年3月21日

2012年9月21日

3,000,000.00

江蘇泰豐化工有限公司

2012年3月19日

2012年9月19日

3,000,000.00

鄂託克旗鑫宇煤化有限公司

2012年4月27日

2012年10月27日

3,000,000.00

廊坊市聖馳金屬製品有限公司

2012年3月7日

2012年9月7日

2,000,000.00

合計

14,000,000.00

（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但

尚未到期的票據情況

單位：元幣種：人民幣

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據

內蒙古泰興泰豐化工有限公司

2012年3月19日

2012年9月19日

3,000,000.00

江蘇泰豐化工有限公司

2012年3月21日

2012年9月21日

3,000,000.00

內蒙古泰興泰豐化工有限公司

2012年4月11日

2012年10月11日

3,000,000.00

陝西神木瑞城玻璃有限公司

2012年1月31日

2012年7月31日

2,500,000.00

廣東華晟達能源有限公司

2012年5月10日

2012年11月10日

2,260,000.00

合計

13,760,000.00

3、應收帳款:

（1）應收帳款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項

金額

重大

並單

項計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

105,743,359.44

31.49

5,287,167.99

5.00

26,701,526.02

12.88

1,306,390.76

4.89

按組合計提壞帳準備的應收帳款：

組合

1按

帳齡

組合

230,029,874.73

68.51

43,043,271.21

18.71

180,283,320.94

86.99

38,876,457.89

21.56

組合

小計

230,029,874.73

68.51

43,043,271.21

18.71

180,544,034.53

87.12

38,876,457.89

21.53

合計

335,773,234.17

48,330,439.20

207,245,560.55

40,182,848.65

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

單位：元幣種：人民幣

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例(%)

理由

中鹽吉蘭泰氯鹼化工有限公司

70,062,518.88

3,503,125.95

杭州茂隆欣實業有限公司

35,680,840.56

1,784,042.04

合計

105,743,359.44

5,287,167.99

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

1年以內

159,597,705.06

69.38

8,036,853.76

113,459,751.99

62.94

5,672,973.11

1年以內

小計

159,597,705.06

69.38

8,036,853.76

113,459,751.99

62.94

5,672,973.11

1至2年

31,592,860.88

13.73

4,401,770.75

28,349,267.27

15.72

4,252,390.09

2至3年

3,897,631.48

1.69

874,407.88

8,815,094.36

4.89

2,203,773.59

3至4年

7,767,098.50

3.38

3,106,839.39

4,466,998.19

2.48

1,786,799.28

4至5年

1,822,183.09

0.79

1,271,003.71

1,158,436.55

0.64

926,749.24

5年以上

25,352,395.72

11.03

25,352,395.72

24,033,772.58

13.33

24,033,772.58

合計

230,029,874.73

100.00

43,043,271.21

180,283,320.94

100.00

38,876,457.89

（2）本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

期末數

期初數

金額

計提壞帳金額

金額

計提壞帳金額

中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司

3,457,610.95

199,185.55

2,612,900.00

156,950.00

合計

3,457,610.95

199,185.55

2,612,900.00

156,950.00

（3）應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額

的比例（％）

中鹽吉蘭泰氯鹼化工有限

公司

母公司的全資子公司

70,062,518.88

1年以內

20.87

杭州茂隆欣實業有限公司

非關聯方

35,680,840.56

1年以內

10.63

內蒙古泰興泰豐化工有限

公司

非關聯方

27,845,376.52

1年以內

8.29

中鋁物資供銷有限公司

非關聯方

20,580,898.69

1年以內

6.13

山西鋁廠工貿有限公司

非關聯方

17,210,904.26

1年以內

5.13

合計

171,380,538.91

51.05

（4）應收關聯方帳款情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例

（％）

中鹽吉蘭泰氯鹼化工有

限公司

母公司的全資子公司

70,062,518.88

20.87

內蒙古自治區鹽業公司

參股股東

6,443,943.90

1.92

中鹽吉蘭泰鹽化集團有

限公司

母公司

3,457,610.95

1.03

寧夏回族自治區鹽業公

司

同一最終控制方

1,737,892.02

0.52

中鹽北京市鹽業公司

同一最終控制方

1,092,191.00

0.33

合計

82,794,156.75

24.67

4、其他應收款：

（1）其他應收款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比

例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項

金額

重大

並單

項計

提壞

帳準

備的

其他

應收

帳款

56,830,354.27

0.50

2,841,517.71

5.00

55,239,565.39

49.34

4,490,019.23

8.13

按組合計提壞帳準備的其他應收帳款：

組合

1按

帳齡

組合

57,394,575.12

0.50

7,250,832.27

15.30

55,309,562.88

49.40

7,612,559.20

13.76

組合

小計

57,394,575.12

0.50

7,250,832.27

15.30

56,720,693.60

50.66

7,612,559.20

13.42

合計

114,224,929.39

10,092,349.98

111,960,258.99

12,102,578.43

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款

單位：元幣種：人民幣

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例(%)

理由

海西崑侖花苑房地產開發有限公司

56,830,354.27

2,841,517.71

合計

56,830,354.27

2,841,517.71

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

1年以內

37,828,329.94

16.44

1,858,231.41

46,932,102.20

84.86

2,346,605.11

1年以內

小計

37,828,329.94

16.44

1,858,231.41

46,932,102.20

84.86

2,346,605.11

1至2年

14,271,612.46

6.20

397,417.48

3,141,874.05

5.68

471,281.10

2至3年

267,100.98

0.12

73,166.38

223,258.44

0.40

55,814.61

3至4年

124,512.43

0.05

49,804.97

117,887.40

0.21

47,154.96

4至5年

154,036.44

0.07

123,229.16

1,013,686.83

1.83

810,949.46

5年以上

4,748,982.87

2.06

4,748,982.87

3,880,753.96

7.02

3,880,753.96

合計

57,394,575.12

24.94

7,250,832.27

55,309,562.88

100.00

7,612,559.20

（2）本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

本報告期其他應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

（3）金額較大的其他的其他應收款的性質或內容

單位名稱

金額

其他應收款性質或內容

海西崑侖花苑房地產開發有限公司

56,830,354.27

企業間往來款

合計

56,830,354.27

（4）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司

關係

金額

年限

佔其他應收款總

額的比例(%)

海西崑侖花苑房地產開發有限公司

非關聯方

56,830,354.27

1年以內

54.53

招商銀行蘭州分行新港城支行

非關聯方

8,000,000.00

1年以內

7.68

阿拉善左旗國土資源局

非關聯方

6,753,600.00

1-2年

6.48

黃曉諭

非關聯方

4,670,000.00

1年以內

4.48

阿拉善盟國土資源局

非關聯方

1,558,080.00

1-2年

1.49

合計

77,812,034.27

74.66

5、預付款項：

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

105,423,123.83

75.72

61,742,716.33

71.95

1至2年

31,023,190.85

22.28

20,499,786.05

23.89

2至3年

172,954.28

0.12

396,008.28

0.46

3年以上

2,614,770.66

1.88

3,174,906.86

3.70

合計

139,234,039.62

100.00

85,813,417.52

100.00

本公司超過1年以上未結算預付帳款主要為子公司汙水處理未結算的工程款。

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

青海鹼業有限公司

非關聯方

18,490,707.95

2011年

預付貨款

江西贛西供電公司樟樹分公司

非關聯方

17,913,502.20

2012年

預付電費

平羅縣北方煤業有限公司

非關聯方

15,805,065.38

2011年

預付貨款

青海諾亞礦業有限公司

非關聯方

7,787,942.22

2012年

預付貨款

青海大頭羊煤業有限責任公司

非關聯方

5,936,530.00

2011年

預付貨款

合計

65,933,747.75

（3）本報告期預付款項中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

本報告期預付帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

6、存貨：

（1）存貨分類

單位：元幣種：人民幣

項

目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原

材

料

147,603,595.23

11,403,386.46

136,200,208.77

184,711,513.97

11,387,682.69

173,323,831.28

在

產

品

16,078,700.93

12,892,720.15

庫

存

商

品

360,789,172.43

16,442,255.22

344,346,917.21

187,797,751.57

13,622,818.51

174,174,933.06

包

裝

物

807,474.69

866,919.88

合

計

525,278,943.28

27,845,641.68

497,433,301.60

386,268,905.57

25,010,501.20

361,258,404.37

（2）存貨跌價準備

單位：元幣種：人民幣

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

11,387,682.69

50,400.00

34,696.23

11,403,386.46

庫存商品

13,622,818.51

6,072,566.03

3,253,129.32

16,442,255.22

合計

25,010,501.20

6,122,966.03

3,287,825.55

27,845,641.68

存貨期末餘額中含有借款費用資本化金額的0元。

7、對合營企業投資和聯營企業投資:

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

名稱

本企業

持股

比例

(%)

本企業在被

投資單位表

決權比例(%)

期末資產總額

期末

負債

總額

期末淨資產

總額

本期營業

收入總額

本期

淨利

潤

一、合營企業

二、聯營企業

德令哈市清

源淨水有限

公司

30,000,000.00

8、長期股權投資:

（1）長期股權投資情況

按成本法核算：

單位：元幣種：人民幣

被投

資單

位

投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

減值準備

在被

投資

單位

持股

比例

在被

投資

單位

表決

權比

例

內蒙

古海

吉氯

鹼化

工股

份有

限公

司

100,000,000.00

10,000,000.00

12.25

按權益法核算：

單位：元幣種：人民幣

被投資單

位

投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

減值準備

在被投資

單位持股

比例

在被投資

單位表決

權比例

德令哈市

清源淨水

有限公司

6,000,000.00

20.00

9、投資性房地產:

（1）按成本計量的投資性房地產

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加額

本期減少額

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

87,889,401.89

1.房屋、建築物

87,889,401.89

2.土地使用權

二、累計折舊和累計攤

銷合計

30,755,199.34

2,205,619.59

32,960,818.93

1.房屋、建築物

30,755,199.34

2,205,619.59

32,960,818.93

2.土地使用權

三、投資性房地產帳面

淨值合計

1.房屋、建築物

2.土地使用權

四、投資性房地產減值

準備累計金額合計

1.房屋、建築物

2.土地使用權

五、投資性房地產帳面

價值合計

57,134,202.55

-2,205,619.59

54,928,582.96

1.房屋、建築物

57,134,202.55

-2,205,619.59

54,928,582.96

2.土地使用權

本期折舊和攤銷額：2,205,619.59元。

投資性房地產本期減值準備計提額：0元。

10、固定資產:

（1）固定資產情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合

計：

2,512,628,218.34

68,519,420.09

42,048,554.60

2,539,099,083.83

其中：房屋及建

築物

874,882,554.08

3,134,809.85

878,017,363.93

機器設備

1,548,952,985.58

64,510,769.32

42,048,554.60

1,571,415,200.30

運輸工具

53,598,338.07

659,922.15

54,258,260.22

其他

35,194,340.61

213,918.77

35,408,259.38

本期

新增

本期計提

二、累計折舊合

計：

784,799,376.31

66,063,593.87

21,846,014.36

829,016,955.82

其中：房屋及建

築物

165,513,355.09

9,715,588.20

4,797,176.24

170,431,767.05

機器設備

595,264,148.21

50,748,136.29

17,048,838.12

628,963,446.38

運輸工具

23,408,799.31

2,278,230.33

25,687,029.64

其他

613,073.70

3,321,639.05

3,934,712.75

三、固定資產帳

面淨值合計

1,727,828,842.03

1,710,082,128.01

其中：房屋及建

築物

709,369,198.99

707,585,596.88

機器設備

953,688,837.37

942,451,753.92

運輸工具

30,189,538.76

28,571,230.58

其他

34,581,266.91

31,473,546.63

四、減值準備合

計

19,256,573.31

其中：房屋及建

築物

3,390,335.66

機器設備

14,942,891.81

運輸工具

923,345.84

其他

0.00

五、固定資產帳

面價值合計

1,708,572,268.72

1,690,825,554.70

其中：房屋及建

築物

705,978,863.33

704,195,261.22

機器設備

938,745,945.56

927,508,862.11

運輸工具

29,266,192.92

27,647,884.74

其他

34,581,266.91

31,473,546.63

本期折舊額：66,063,593.87元。

（2）通過經營租賃租出的固定資產

單位：元幣種：人民幣

項目

帳面價值

房屋及建築物

29,925,256.14

運輸工具

2,121,160.30

（3）未辦妥產權證書的固定資產情況

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

崑崙鹼業部分房產

產權證書正在辦理過程中

蘭太資源部分房產

產權證書正在辦理過程中

11、在建工程：

（1）在建工程情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值

準備

帳面淨值

帳面餘額

減值

準備

帳面淨值

在建工

程

2,557,451,083.98

2,478,928,227.48

（2）重大在建工程項目變動情況

項

目

名

稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資

產

其他減少

工程投

入佔預

算比例

（％）

工程

進度

利息資本化累計

金額

其中：本期利息

資本化金額

資

金

來

源

期末數

100

萬

噸

純

鹼

項

目

2,240,000,000.00

2,098,444,203.96

7,788,930.72

99%

211,947,987.58

55,019,712.11

其

他

來

源

2,090,655,273.24

巴

音

煤

礦

萬

噸

項

目

283,000,000.00

180,570,044.84

31,572,650.32

75%

21,197,411.28

5,434,160.70

其

他

來

源

212,142,695.16

汙

水

處

理

新

建

項

目

350,000,000.00

161,664,297.93

35,763,861.58

99%

4,799,653.24

2,430,011.10

其

他

來

源

197,428,159.51

蘭

太

科

技

大

樓

35,000,000.00

4,700,000.00

11,461,178.00

55%

其

他

來

源

16,161,178.00

千

裡

溝

煤

礦

改

造

項

目

355,000,000.00

12,406,590.98

1,472,325.70

2,396,871.69

1,320,485.40

其

他

來

源

13,878,916.68

藥

品

倉

庫

新

建

項

目

13,000,000.00

10,726,976.40

435,805.55

99%

其

他

來

源

11,162,781.95

灘

曬

池

工

程

項

目

10,000,000.00

4,640,769.87

3,845,977.03

99%

其

他

來

源

8,486,746.90

小

包

裝

棚

庫

新

建

項

目

2,000,000.00

1,483,436.00

600,000.00

99%

其

他

來

源

2,083,436.00

熱

電

聯

產

節

能

綜

合

改

造

工

程

項

目

150,000,000.00

1,143,781.50

421,482.00

其

他

來

源

1,565,263.50

輕

質

氧

化

鎂

項

目

6,000,000.00

739,049.01

其

他

來

源

739,049.01

鹽

藻

粉

生

產

線

改

造

(生

物

工

程

公

司)

701,428.31

其

他

來

源

701,428.31

冷

凍

制

硝

項

目

4,000,000.00

679,201.35

其

他

來

源

679,201.35

除

塵

器

(加

工

分

廠)

460,000.00

其

他

來

源

460,000.00

液

體

鹽

系

統

改

造

項

目

8,000,000.00

226,644.84

188,870.70

其

他

來

源

415,515.54

人

工

鹽

槽

項

目

3,000,000.00

222,670.52

50,000.00

其

他

來

源

272,670.52

供

水

井

(生

物

工

程

189,720.00

其

他

來

源

189,720.00

分

公

司)

西

壩

新

建

機

械

洗

鹽

項

目

3,000,000.00

76,188.33

63,490.27

其

他

來

源

139,678.60

百

消

安

項

目

66,718.52

71,330.86

其

他

來

源

138,049.38

導

軌

改

造

項

目

100,000.00

其

他

來

源

100,000.00

萬

噸

礦

建

項

目

28,000,000.00

37,700.00

其

他

來

源

37,700.00

設

計

費

10,000.00

其

他

來

源

10,000.00

凍

幹

機

項

目

3,620.33

其

他

來

源

3,620.33

胡

楊

安

裝

工

程

項

目

996,333.10

100

100%

其

他

來

源

合

計

3,490,000,000.00

2,478,928,227.48

87,308,120.32

996,333.10

7,788,930.72

240,341,923.79

64,204,369.31

2,557,451,083.98

項目

期末數

年初數

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

100萬噸純鹼項目

2,090,655,273.24

2,098,444,203.96

巴音煤礦60萬噸項目

212,142,695.16

180,570,044.84

汙水處理新建項目

197,428,159.51

161,664,297.93

蘭太科技大樓

16,161,178.00

4,700,000.00

千裡溝煤礦改造項目

13,878,916.68

12,406,590.98

藥品倉庫新建項目

11,162,781.95

10,726,976.40

灘曬池工程項目

8,486,746.90

4,640,769.87

小包裝棚庫新建項目

2,083,436.00

1,483,436.00

熱電聯產節能綜合改造工

程項目

1,565,263.50

1,143,781.50

輕質氧化鎂項目

739,049.01

鹽藻粉生產線改造項目

701,428.31

項目

期末數

年初數

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

冷凍制硝項目

679,201.35

除塵器項目

460,000.00

液體鹽系統改造項目

415,515.54

226,644.84

人工鹽槽項目

272,670.52

222,670.52

供水井項目

189,720.00

西壩新建機械洗鹽項目

139,678.60

76,188.33

百消安項目

138,049.38

66,718.52

導軌改造項目

100,000.00

30萬噸礦建項目

37,700.00

設計費

10,000.00

凍幹機項目

3,620.33

胡楊除塵工程項目

996,333.10

合計

2,557,451,083.98

2,478,928,227.48

12、工程物資：

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

專用材料

14,732,250.83

11,500,206.50

23,015,895.44

3,216,561.89

專用設備

1,056,001.31

合計

15,788,252.14

11,500,206.50

24,071,896.75

3,216,561.89

13、無形資產：

（1）無形資產情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

603,389,752.25

1,619,700.00

605,009,452.25

1.土地使用權

68,034,228.93

2.專有技術

13,600,000.00

3.採礦權

423,152,538.44

1,599,700.00

424,752,238.44

4.非專利技術

95,765,377.17

5.軟體

2,837,607.71

20,000.00

2,857,607.71

二、累計攤銷合計

68,734,737.64

2,621,089.75

71,355,827.39

1.土地使用權

7,329,488.25

855,093.13

8,184,581.38

2.專有技術

320,016.00

40,002.00

360,018.00

3.採礦權

7,726,054.16

1,038,203.90

8,764,258.06

4.非專利技術

50,793,143.15

663,128.70

51,456,271.85

5.軟體

2,566,036.08

24,662.02

2,590,698.10

三、無形資產帳面

淨值合計

534,655,014.61

-1,001,389.75

533,653,624.86

1.土地使用權

60,704,740.68

-855,093.13

59,849,647.55

2.專有技術

13,279,984.00

-40,002.00

13,239,982.00

3.採礦權

415,426,484.28

561,496.1

415,987,980.38

4.非專利技術

44,972,234.02

-663,128.7

44,309,105.32

5.軟體

271,571.63

-4,662.02

266,909.61

四、減值準備合計

40,800,997.13

1.土地使用權

2.專有技術

3.採礦權

4.非專利技術

40,800,997.13

5.軟體

五、無形資產帳面

價值合計

493,854,017.48

-1,001,389.75

492,852,627.73

1.土地使用權

60,704,740.68

-855,093.13

59,849,647.55

2.專有技術

13,279,984.00

-40,002.00

13,239,982.00

3.採礦權

415,426,484.28

561,496.1

415,987,980.38

4.非專利技術

4,171,236.89

-663,128.7

3,508,108.19

5.軟體

271,571.63

-4,662.02

266,909.61

本期攤銷額：2,621,089.75元。

（2）公司開發項目支出

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

雙密達莫

752,703.00

紫燈顆粒

100,000.00

鹽酸坦索辛膠囊

500,000.00

合計

1,352,703.00

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例100％。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例0.27％。

14、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債：

（一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

（1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

22,994,814.40

20,872,103.61

內部在建工程抵銷

4,831,987.82

未彌補虧損產生的稅款抵減

2,292,830.80

3,845,544.07

內部無形資產抵銷

2,775,000.00

2,925,000.00

工效掛鈎的工資

778,200.57

內部未實現銷售毛利

339,726.12

428,731.30

小計

33,234,359.14

33,681,567.37

（2）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

可抵扣暫時性差異

45,806,311.49

44,319,974.48

合計

45,806,311.49

44,319,974.48

引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異:

項目

金額

可抵扣差異項目

資產減值損失

91,979,257.60

內部工程抵銷

19,327,951.28

未彌補虧損產生的稅款抵減

9,171,323.20

內部無形資產抵銷

11,100,000.00

內部未實現銷售

1,358,904.48

合計

132,937,436.56

15、資產減值準備明細:

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

52,285,427.08

8,147,590.55

2,010,228.45

58,422,789.18

二、存貨跌價準

備

25,010,501.20

6,122,966.03

3,287,825.55

27,845,641.68

三、可供出售金

融資產減值準備

四、持有至到期

投資減值準備

五、長期股權投

資減值準備

10,000,000.00

六、投資性房地

產減值準備

七、固定資產減

值準備

19,256,573.31

八、工程物資減

值準備

九、在建工程減

值準備

十、生產性生物

資產減值準備

其中：成熟生產

性生物資產減值

準備

十一、油氣資產

減值準備

十二、無形資產

減值準備

40,800,997.13

十三、商譽減值

準備

十四、其他

合計

147,353,498.72

14,270,556.58

2,010,228.45

3,287,825.55

156,326,001.30

16、短期借款：

（1）短期借款分類

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

質押借款

387,675,193.34

386,877,625.33

抵押借款

413,000,000.00

保證借款

202,100,000.00

136,500,000.00

信用借款

100,000,000.00

合計

1,102,775,193.34

1,036,377,625.33

①質押借款明細項目列示如下：

貸款人

期末數

質押物

本公司

80,000,000.00

本公司股權（質押人為吉鹽化集團）

本公司

80,000,000.00

本公司股權（質押人為吉鹽化集團）

本公司

80,000,000.00

本公司股權（質押人為吉鹽化集團）

本公司

41,339,900.00

應收帳款

本公司

46,300,085.33

應收帳款

本公司

14,710,813.33

應收帳款

本公司

45,324,394.68

應收帳款

合計

387,675,193.34

②抵押借款明細項目列示如下：

貸款人

期末數

抵押物

本公司

6,000,000.00

鹽湖採礦權

本公司

87,000,000.00

鹽湖採礦權

本公司

50,000,000.00

巴音煤礦採礦權

本公司

50,000,000.00

巴音煤礦採礦權

本公司

100,000,000.00

巴音煤礦採礦權

本公司

100,000,000.00

土地使用證

江西蘭太

20,000,000.00

抵押物為土地、辦公樓房、綜合樓，保證人為本公司

合計

413,000,000.00

③保證借款明細項目列示如下：

貸款人

期末數

保證人

鄂託克旗早稍敬老院千裡溝福利煤礦

36,000,000.00

本公司

崑崙鹼業

140,100,000.00

本公司

江西蘭太

26,000,000.00

本公司

合計

202,100,000.00

17、應付票據：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

75,040,000.00

140,255,006.44

合計

75,040,000.00

140,255,006.44

下一會計期間（下半年）將到期的金額75,040,000.00元。

18、應付帳款：

（1）應付帳款情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

1年以內

747,341,236.02

703,447,578.40

1至2年

68,572,157.54

63,335,508.15

2至3年

2,341,101.19

1,902,578.51

3年以上

8,920,446.10

6,294,629.97

合計

827,174,940.85

774,980,295.03

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方

的款項情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

期末數

期初數

中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司

93,344.47

435,545.84

合計

93,344.47

435,545.84

（3）帳齡超過1年的大額應付帳款情況的說明

帳齡超過一年的大額應付帳款情況：

單位名稱

金額

帳齡

佔應付帳款

總額的比例

(%)

河南省化工機械製造有限公司

9,658,119.66

1年-2年

1.17

山東省生建重工有限責任公司

6,203,288.67

1年-2年

0.75

中國長江動力公司（集團）

5,760,683.76

1年-2年

0.70

溫州二建

3,425,508.08

1年-2年

0.41

合計

25,047,600.17

3.03

19、預收帳款：

（1）預收帳款情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

1年以內

87,376,575.74

39,475,946.88

1至2年

1,160,113.72

1,364,482.74

2至3年

272,684.66

127,182.88

3年以上

293,967.76

309,365.76

合計

89,103,341.88

41,276,978.26

（2）本報告期預收款項中預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方

情況

本報告期預收帳款中無預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方

的款項。

20、應付職工薪酬

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

22,873,398.90

111,153,203.66

119,045,785.32

14,980,817.24

二、職工福利費

5,825,693.53

三、社會保險費

6,290,649.69

49,815,200.29

40,380,715.72

15,725,134.26

醫療保險費

746,202.11

9,299,331.96

9,144,788.85

900,745.22

基本養老保險費

4,373,068.81

28,598,672.68

24,248,204.62

8,723,536.87

年金繳費

670,716.52

6,558,706.00

1,937,883.00

5,291,539.52

失業保險費

643,089.07

3,121,014.54

2,656,411.92

1,107,691.69

工傷保險費

-117,573.91

1,655,614.22

1,672,790.89

-134,750.58

生育保險費

-24,852.91

581,860.89

720,636.44

-163,628.46

四、住房公積金

287,585.16

26,373,943.61

20,756,881.11

5,904,647.66

五、辭退福利

六、其他

6,803.39

371,120.00

375,520.00

2,403.39

七、工會經費和職工教育經費

6,166,304.95

6,068,533.02

4,504,227.99

7,730,609.98

八、內退補償

332,888.34

217,904.26

114,984.08

合計

35,957,630.43

199,607,694.11

191,106,727.93

44,458,596.61

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0元。

工會經費和職工教育經費金額7,730,609.98元，非貨幣性福利金額0元，因解除勞動關

系給予補償114,984.08元。

21、應交稅費：

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

增值稅

-201,209,570.90

-211,075,300.17

營業稅

6,048,048.27

5,727,603.99

企業所得稅

2,450,785.31

8,398,894.84

個人所得稅

797,576.58

259,751.14

城市維護建設稅

298,256.50

-250,703.29

房產稅

464,512.14

69,129.20

土地使用稅

325,823.39

225,560.87

教育費附加

117,592.83

-369,394.08

資源稅

1,779,693.32

-3,759,166.56

其他

1,188,539.36

2,669,536.34

合計

-187,738,743.20

-198,104,087.72

22、應付利息：

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

468,524.66

合計

468,524.66

23、應付股利：

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

期末數

期初數

超過1年未支付原因

青海海西蒙西聯鹼業有限公司

4,713,503.28

合計

4,713,503.28

本公司的子公司崑崙鹼業"第一屆董事會第二十次會議決議"審議通過了"公司2011年

度的利潤分配方案"：2011年公司實現稅後淨利潤35,621,577.93萬元,計提盈餘公積金

3,562,157.79萬元，可供分配的利潤32,059,420.14萬元，依據股東持股比例分配利潤。截止

到2012年6月30日崑崙鹼業對青海海西蒙西聯鹼業有限公司應付股利餘額為4,713,503.28。

24、其他應付款：

（1）其他應付款情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

1年以內

97,559,487.33

88,234,127.42

1至2年

49,506,111.15

24,697,464.68

2至3年

5,099,519.78

4,940,956.37

3年以上

2,449,849.36

1,464,385.55

合計

154,614,967.62

119,336,934.02

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯

方情況

本報告期其他應付款中無應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯

方的款項。

（3）帳齡超過1年的大額其他應付款情況的說明

帳齡超過一年的大額其他應付款情況：

單位名稱

金額

帳齡

佔其他應付

款總額的比

例(%)

北京安銳城礦業科技發展有限

公司

15,000,000.00

1-2年

9.70

阿拉善福泉煤炭有限責任公司

9,556,816.70

1-2年

6.18

重慶工業設備安裝集團有限公

司

8,000,000.00

1-2年

5.17

合計

32,556,816.70

21.05

（4）對於金額較大的其他應付款，應說明內容

金額較大的其他應付款說明：

單位名稱

金額

其他應付款性質或內容

北京安銳城礦業科技發展有限公司

15,000,000.00

保證金

阿拉善福泉煤炭有限責任公司

9,556,816.70

往來款

重慶工業設備安裝集團有限公司

8,000,000.00

保證金

中國海洋大學

6,347,221.82

往來款

合計

38,904,038.52

25、1年內到期的非流動負債：

（1）1年內到期的非流動負債情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

437,000,000.00

282,000,000.00

1年內到期的長期應付款

89,934,788.61

89,658,854.39

合計

526,934,788.61

371,658,854.39

（2）1年內到期的長期借款

①1年內到期的長期借款

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

抵押借款

411,000,000.00

256,000,000.00

保證借款

26,000,000.00

合計

437,000,000.00

282,000,000.00

1年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額0元。

②金額前五名的1年內到期的長期借款

單位：元幣種：人民幣

貸款單位

借款起始

日

借款終止

日

幣種

利率

（％

）

期末數

期初數

本幣金額

中國銀行巴彥浩特分行

2011年6

月16日

2013年6

月15日

人民幣

7.12

100,000,000.00

中國銀行巴彥浩特分行

2011年6

月28日

2013年6

月27日

人民幣

7.12

100,000,000.00

中國銀行巴彥浩特分行

2010年9

月16日

2012年9

月16日

人民幣

6.65

100,000,000.00

中國銀行巴彥浩特分行

2011年1

月10日

2013年1

月10日

人民幣

6.65

50,000,000.00

中國銀行股份有限公司新

幹支行

2009年5

月27日

2012年9

月26日

人民幣

7.05

25,000,000.00

中國銀行巴彥浩特分行

2010年9

月16日

2012年9

月16日

人民幣

6.65

100,000,000.00

中國銀行巴彥浩特分行

2005年9

月28日

2012年9

月28日

人民幣

6.90

20,000,000.00

中國銀行巴彥浩特分行

2009年4

月29日

2012年4

月29日

人民幣

7.59

20,000,000.00

中國銀行巴彥浩特分行

2010年3

月18日

2012年3

月18日

人民幣

6.65

100,000,000.00

中國農業銀行烏斯太支行

2010年5

月28日

2012年5

月27日

人民幣

7.05

16,000,000.00

合計

375,000,000.00

256,000,000.00

（3）1年內到期的長期應付款

單位：元幣種：人民幣

借款單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

招銀金融租賃

有限公司（昆

侖鹼業）

5年

300,000,000.00

5.60

14,916,853.52

70,487,818.88

招銀金融租賃

有限公司(蘭太

實業)

5年

100,000,000.00

5.65

4,424,312.01

19,046,969.73

牧民補償款

2年

2,000,000.00

400,000.00

26、長期借款：

（1）長期借款分類

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

抵押借款

204,500,000.00

365,500,000.00

保證借款

1,677,000,000.00

1,637,000,000.00

合計

1,881,500,000.00

2,002,500,000.00

抵押借款明細項目列示如下：

貸款人

期末數

抵押物

本公司

204,500,000.00

巴音煤礦採礦權、鹽湖採礦權

合計

204,500,000.00

保證借款明細項目列示如下：

貸款

人

期末數

保證人

江西蘭太

187,000,000.00

內蒙古蘭太實業股份有限公司、中鹽江西鹽化有限公司

崑崙鹼業

1,490,000,000.00

內蒙古蘭太實業股份有限公司

合計

1,677,000,000.00

（2）金額前五名的長期借款

單位：元幣種：人民幣

貸款單位

借款起始

日

借款終止

日

幣種

利率

（％）

期末數

期初數

本幣金額

中國建設銀行青海分行

2009年4

月29日

2016年4

月27日

人民幣

7.05

190,000,000.00

中國銀行青海分行

2009年

12月22

日

2017年5

月20日

人民幣

7.05

100,000,000.00

中國銀行青海分行

2009年5

月21日

2017年5

月20日

人民幣

7.05

100,000,000.00

中國建設銀行青海分行

2010年6

月28日

2016年4

月27日

人民幣

7.05

100,000,000.00

中國建設銀行青海分行

2010年3

月16日

2016年4

月27日

人民幣

7.05

100,000,000.00

中國建設銀行青海分行

2009年4

月29日

2016年4

月27日

人民幣

6.80

200,000,000.00

中國建設銀行青海分行

2009年8

月24日

2016年4

月27日

人民幣

6.80

100,000,000.00

中國建設銀行青海分行

2010年3

月16日

2016年4

月27日

人民幣

6.80

100,000,000.00

中國建設銀行青海分行

2010年6

月28日

2016年4

月27日

人民幣

6.80

100,000,000.00

中國銀行青海分行

2009年5

月21日

2017年5

月20日

人民幣

6.80

100,000,000.00

合計

590,000,000.00

600,000,000.00

27、長期應付款：

（1）金額前五名長期應付款情況

單位：元幣種：人民幣

單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

招銀金融租賃有限公司

（崑崙鹼業）

5年

300,000,000.00

5.6

195,487,938.20

招銀金融租賃有限公司

(蘭太實業)

5年

100,000,000.00

5.65

53,901,408.93

德令哈市國土資源局（昆

侖鹼業）

5年

28,250,000.00

10,150,000.00

（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位：元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

招銀金融租賃有限

公司（崑崙鹼業）

195,487,938.20

招銀金融租賃有限

53,901,408.93

63,425,907.74

公司(蘭太實業)

由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額0元。

長期應付款按項目列示如下:

項目

期限

期末餘額

年初餘額

德令哈市國土資源局資源價款

5年

10,150,000.00

牧民補償款

2年

招銀金融租賃有限公司

5年

249,389,347.13

258,913,845.94

合計

259,539,347.13

269,063,845.94

①招銀金融租賃有限公司與崑崙鹼業於2009年12月29日籤訂融資租賃合同，合同總

金額333,400,000.00元，合同期限不超過五年半，自招銀金融租賃有限公司向崑崙鹼業支付

第一筆設備款之日起算，不超過1年半為寬限期，後四年為租賃期限。寬限期內，招銀金融

租賃有限公司對於每批支付的設備款向崑崙鹼業收取租前息，租前息以每筆設備款為基數、

按照名義利率從支付日計算至起租日的利息。租前息分三次結息，第一次結息日為招銀金融

租賃有限公司支付第二筆設備款之日；第二次結息日為招銀金融租賃有限公司支付第二筆設

備款之日起6個月後的對應日；第三次結息日為招銀金融租賃有限公司向崑崙鹼業支付第二

筆設備款之日起1年後的對應日。付息日為結息日。

租賃期為後四年，設備起租後每期租金支付方式為按照每6個月等額後付租金。起租期

開始招銀金融租賃有限公司按照名義本金全額起租，名義本金為《買賣合同》總設備價款金

額的90%，但是最高不超過人民幣叄億元整，待名義本金確定後以租金支付表為準，租賃

期限為不變期限。崑崙鹼業在租賃期間內不得中止、終止對租賃設備的租賃。

②招銀金融租賃有限公司與本公司於2011年2月14日籤訂融資租賃合同，合同總金額

155,318,308.56元。合同規定：租賃期限為5年，自起租日起算，按季等額支付，第一期租

金應於起租日一個月後的對應日支付，之後每隔3個月支付一次，租賃期限為不變期限。除

合同另有規定外，本公司在租賃期間內不得中止、終止對租賃設備的租賃。

28、其他非流動負債：

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

遞延收益--防沙技術研究項目

256,930.78

207,914.28

遞延收益--鹽湖保護治理項目

71,404.02

遞延收益--林業局防護治沙治理項目

2,363.23

56,487.23

遞延收益--08鹽湖地質環境治理項目

4,187.34

遞延收益--區域協調發展資金

372,060.15

遞延收益--品牌培育資金

250,000.00

遞延收益--礦產資源節約與綜合利用

18,780,852.03

19,298,620.83

遞延收益--鹽湖氣象水文觀測項目

193,089.80

23,089.80

遞延收益--外貿發展基金

76,000.00

遞延收益—-建設能源管理中心項目注1：

1,100,000.00

遞延收益—-窯氣廢水再利用項目注2：

1,150,000.00

遞延收益—-節能減排資金注3：

1,800,000.00

合計

23,980,887.35

22,609,763.65

①政府專項資金補助是崑崙鹼業根據德令哈市財政局財政"德證財字[2011]319號"文件，

給予崑崙鹼業2011年工業企業能源管理中心建設示範項目財政補助資金，金額為110萬元。

②政府專項資金補助是崑崙鹼業根據德令哈市財政局財政"德證財字[2011]549號"文件，

給予崑崙鹼業2011年窯氣廢水再利用項目基本建設財政補貼，金額為115萬元。

③政府專項資金補助是崑崙鹼業根據德令哈市財政局財政"德證財字[2011]627號"文件，

給予崑崙鹼業2012年節能降耗項目財政補貼，金額為180萬元。

29、股本：

單位：元幣種：人民幣

期初數

本次變動增減（+、-）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

359,118,030

30、專項儲備：

項目

期末數

期初數

安全生產基金

14,809,390.09

11,628,762.85

合計

14,809,390.09

11,628,762.85

31、資本公積：

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

260,239,354.75

其他資本公積

76,053,586.16

21,400,000.00

97,453,586.16

合計

336,292,940.91

21,400,000.00

357,692,940.91

32、盈餘公積：

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

48,485,875.98

任意盈餘公積

25,626,375.86

合計

74,112,251.84

33、未分配利潤：

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

提取或分配比例（％）

調整前上年末未分配利潤

411,541,825.41

調整後年初未分配利潤

411,541,825.41

加：本期歸屬於母公司所有者的

淨利潤

-14,710,093.93

期末未分配利潤

396,831,731.48

調整年初未分配利潤明細：

①由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0元。

②由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0元。

③由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0元。

④由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0元。

⑤其他調整合計影響年初未分配利潤0元。

2012年5月17日經本公司2011年度股東大會審議通過的《2011年度利潤分配方案》，

即以2011年末總股本359,118,030股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.30元（含

稅），共計派發現金紅利10,773,540.9元。

34、營業收入和營業成本：

（1）營業收入、營業成本

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

742,936,865.92

747,431,974.00

其他業務收入

49,969,781.71

59,948,995.93

營業成本

560,686,292.55

550,584,464.52

（2）主營業務（分行業）

單位：元幣種：人民幣

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

鹽

150,335,943.90

58,198,818.59

141,593,789.44

60,032,278.98

鹽化工

502,249,485.65

425,671,935.83

523,053,802.24

379,910,964.69

鹽湖生物製藥

38,947,763.22

17,210,499.44

27,493,615.44

14,996,363.03

石灰石等

42,207,987.05

5,685,200.81

27,697,184.11

4,714,306.78

其他

9,195,686.10

9,567,297.15

27,593,582.77

27,923,247.08

合計

742,936,865.92

516,333,751.82

747,431,974.00

487,577,160.56

（3）主營業務（分產品）

單位：元幣種：人民幣

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

鹽

150,335,943.90

58,198,818.59

141,593,789.44

60,032,278.98

金屬鈉

203,738,745.96

128,634,235.64

216,713,416.74

141,350,816.21

液氯

1,070,775.61

7,496,307.36

18,643,750.68

9,528,968.56

氯酸鈉

190,637,614.37

173,309,211.51

178,035,217.90

150,274,515.92

三氯異氰尿酸

20,164,136.82

20,567,301.87

22,711,570.35

25,022,916.19

純鹼

40,796,423.59

38,199,995.72

76,497,470.45

43,829,933.38

藥品

38,947,763.22

17,210,499.44

27,493,615.44

14,996,363.03

甲醇鈉

8,803,345.39

8,649,174.11

10,452,376.12

9,903,814.43

電及蒸汽

13,600,478.29

25,505,813.69

17,693,439.06

19,156,080.57

石灰石等

42,207,987.05

5,685,200.81

27,697,184.11

4,714,306.78

其他

32,633,651.72

32,877,193.08

9,900,143.71

8,767,166.51

合計

742,936,865.92

516,333,751.82

747,431,974.00

487,577,160.56

（4）主營業務（分地區）

單位：元幣種：人民幣

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內銷售

639,103,060.06

423,946,795.57

595,800,113.66

340,553,800.66

國外銷售

103,833,805.86

92,386,956.25

151,631,860.34

147,023,359.90

合計

742,936,865.92

516,333,751.82

747,431,974.00

487,577,160.56

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元幣種：人民幣

客戶名稱

營業收入

佔公司全部營業收入的比例（％）

吉鹽化集團

57,009,505.04

7.19

中鹽吉蘭泰氯鹼化工有限公司

55,995,979.41

7.06

內蒙古泰興泰豐化工有限公司

23,845,558.50

3.01

內蒙古三聯金山化工有限責任公司

20,759,026.84

2.62

內蒙古自治區鹽業公司

17,512,378.67

2.21

合計

175,122,448.46

22.09

35、營業稅金及附加：

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

營業稅

1,618,111.57

1,551,110.28

運輸收入按應稅收入的3%計繳；租賃

收入、服務收入按應稅收入的5%計繳

城市維護建設稅

2,524,361.52

8,598,037.43

海大藥業和蘭太藥業按實際繳納流轉

稅額的7%計繳；其他公司按實際繳納

流轉稅額的5%計繳

教育費附加

1,428,023.97

895,989.84

資源稅

8,081,879.06

1,070,468.63

1-12元/噸

地方教育發展費

952,015.97

608,743.31

水利建設基金

809,379.76

597,617.17

0.1%

合計

15,413,771.85

13,321,966.66

36、銷售費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

汽車運費

44,096,328.82

45,044,489.21

工資

7,318,564.68

9,231,821.64

包裝費

3,944,082.54

4,090,438.34

港雜費

3,551,157.03

4,137,230.03

裝卸費

2,501,106.17

1,791,238.54

差旅費

730,138.82

534,910.73

火車運費

8,760,640.97

11,161,324.10

工資附加

2,505,759.51

2,205,422.20

集放坨費

769,688.58

674,654.39

保險費

2,766,711.86

974,866.24

其他

5,506,203.59

3,220,736.60

合計

82,450,382.57

83,067,132.02

37、管理費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資

13,581,533.39

15,904,463.86

修理費

15,292,789.33

246,224.14

折舊費

9,165,975.49

3,453,298.70

工資附加

6,447,800.88

5,515,008.79

煤炭調節基金

1,932,809.40

1,804,521.00

土地租賃費

1,963,808.40

2,761,029.81

房產稅

2,352,666.86

2,456,229.56

物料消耗

485,042.29

1,061,425.65

排汙費

366,755.68

1,366,588.07

資源維護費

8,582,226.53

1,811,214.21

差旅費

861,636.51

547,927.01

土地使用稅

2,017,575.07

1,270,496.62

諮詢費

757,330.41

2,620,159.85

業務招待費

1,121,550.64

806,918.53

勞務費

680,454.01

647,775.01

維簡費

775,778.51

1,343,526.90

稅金

1,418,872.63

540,550.34

其他

22,095,127.74

20,535,823.11

合計

89,899,733.77

64,693,181.16

38、財務費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

80,793,244.82

60,321,608.96

減：利息收入

-23,539,537.79

-22,359,995.73

匯兌損失

627,589.30

減：匯兌收益

-208,880.49

手續費支出

422,321.77

155,141.40

其他支出

128,984.57

合計

57,467,148.31

38,873,328.50

39、資產減值損失：

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

6,137,362.09

9,304,969.14

二、存貨跌價損失

6,122,977.81

112,974.71

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

12,260,339.90

9,417,943.85

40、營業外收入：

（1）營業外收入情況

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得合計

83,689.43

政府補助

1,374,358.80

4,110,992.62

1,374,358.8

其他

239,600.09

1,457,369.21

239,600.09

合計

1,613,958.89

5,652,051.26

1,613,958.89

（2）政府補助明細

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

說明

防沙技術研究項目

60,980.00

礦產資源節約與綜合利用

517,768.80

4,000,012.62

鹽湖氣象水文觀測項目

50,000.00

德令哈市就業局在崗培訓補助

856,590.00

合計

1,374,358.80

4,110,992.62

41、營業外支出：

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損失合計

886,282.25

153,192.53

886,282.25

其中：固定資產處置損失

886,282.25

153,192.53

886,282.25

對外捐贈

191,000.00

15,000.00

191,000.00

其他

32,000.00

9,272.64

32,000.00

合計

1,109,282.25

177,465.17

1,109,282.25

42、所得稅費用：

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

6,141,486.87

17,274,805.46

遞延所得稅調整

682,407.41

-4,210,440.55

合計

6,823,894.28

13,064,364.91

43、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程：

本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號——淨資產收益

率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂）》（「中國證券監督管理委員會公告[2010]2 號）、

《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號——非經常性損益（2008）》（「中國證券

監督管理委員會公告[2008]43 號」）要求計算的每股收益如下：

項目

代

碼

本期發生額

上期發生額

歸屬於公司普通股股東的淨利

-14,710,093.93

30,952,801.39

潤(Ⅰ)

扣除非經常性損益後歸屬於普

通股股東的淨利潤(Ⅱ)

-15,109,615.34

27,142,147.12

期初股份總數

359,118,030.00

報告期因公積金轉增股本或股

票股利分配等增加股份數

報告期因發行新股或債轉股等

增加股份數

報告期因回購等減少股份數

報告期縮股數

報告期月份數

增加股份次月起至報告期期末

的累計月數

減少股份次月起至報告期期末

的累計月數

發行在外的普通股加權平均數

359,118,030.00

基本每股收益(Ⅰ)

-0.04

0.09

基本每股收益(Ⅱ)

-0.04

0.08

調整後的歸屬於普通股股東的

當期淨利潤(Ⅰ)

-14,710,093.93

30,952,801.39

調整後扣除非經常性損益後歸

屬於普通股股東的淨利潤(Ⅱ)

-15,109,615.34

27,142,147.12

認股權證、股份期權、可轉換

債券等增加的普通股加權平均

數

稀釋後的發行在外普通股的加

權平均數

稀釋每股收益(Ⅰ)

-0.04

0.09

稀釋每股收益(Ⅱ)

-0.04

0.08

（1）基本每股收益

基本每股收益= P0÷ S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東

的淨利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積

金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；

Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股

份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

（2）稀釋每股收益

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可

轉換債券等增加的普通股加權平均數)

其中，P1 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調

整。公司在計算稀釋每股收益時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨

利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其

稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。

44、現金流量表項目注釋：

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

各類保證金

205,358.72

利息收入

734,568.26

政府補助

46,200.00

收賠償款

2,485,918.50

租賃收入

1,100,680.00

風險抵押金

532,064.95

往來款

16,161,212.13

其他

2,663,731.67

合計

23,929,734.23

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

業務招待費

1,573,888.71

辦公費

930,592.32

差旅費

1,716,709.18

交通費

1,008,650.00

資源綠化費

6,506,305.44

審計評估費

91,905.39

修理費

1,004,507.28

財產保險費

47,519.35

訴訟費

929,465.70

支付運費

15,296,778.91

檢測鑑定費

1,291,869.11

其他

342,891.24

退還保證金

1,128,800.00

諮詢費

784,032.00

合計

32,653,914.63

（3）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

（4）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

融資租賃業務支付的租金

11,597,673.76

合計

11,597,673.76

45、現金流量表補充資料：

（1）現金流量表補充資料

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

-31,590,238.96

39,833,174.40

加：資產減值準備

12,260,328.13

13,924,663.75

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

68,269,213.46

48,228,965.90

無形資產攤銷

2,621,089.75

2,980,693.49

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

886,282.25

140,353.95

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

80,793,244.82

45,795,429.02

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

447,208.23

-8,774,284.22

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-136,174,897.23

-36,301,372.01

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-137,245,430.26

-92,139,178.68

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

166,998,939.19

-21,598,730.75

其他

經營活動產生的現金流量淨額

27,265,739.38

-7,910,285.15

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

146,437,041.60

408,834,085.35

減：現金的期初餘額

301,410,878.30

346,020,650.51

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-154,973,836.70

62,813,434.84

（2）現金和現金等價物的構成

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

一、現金

146,437,041.60

301,410,878.30

其中：庫存現金

31,524.28

16,423.35

可隨時用於支付的銀行存款

97,292,963.54

259,197,449.51

可隨時用於支付的其他貨幣資金

49,112,553.78

42,197,005.44

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

146,437,041.60

301,410,878.30

（七）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位:萬元幣種:人民幣

母公

司名

稱

企業

類型

註冊

地

法人代

表

業務

性質

註冊資

本

母公司對

本企業的

持股比例

(%)

母公司對

本企業的

表決權比

例(%)

本企

業最

終控

制方

組織機構代

碼

中鹽

吉蘭

泰鹽

化集

團有

限公

司

國有

企業

（全

民所

有制

企業）

內蒙

古阿

拉善

左旗

吉蘭

泰鎮

王玉寶

生產

149,904

44.87

中國

鹽業

總公

司

117444721-1

2、本企業的子公司情況

單位:元幣種:人民幣

子公司

全稱

企業類

型

註冊地

法人代

表

業務性

質

註冊資本

持股比

例(%)

表決權

比例(%)

組織機構

代碼

進出口

公司

有限責

任公司

阿左旗

烏斯太

工業園

區

俞有善

商品流

通

3,000,000.00

95.00

74010206-1

蘭太藥

業

有限責

任公司

呼和浩

特市金

川開發

區

劉文雄

生產

112,840,000.00

100.00

74790745-2

海大藥

業

有限責

任公司

青島市

趙代勇

生產

72,000,000.00

73.77

16359878-0

蘭峰化

工

有限責

任公司

阿拉善

經濟開

發區

任汾

生產

24,800,000.00

81.82

66408765-5

蘭太資

源

有限責

任公司

阿左旗

巴鎮土

爾扈特

北路

朱壽濤

能源開

採

100,000,000.00

100.00

79717044-4

江西蘭

太

有限責

任公司

江西省

新幹縣

李德祿

生產

160,000,000.00

51.00

67495176-9

汙水處

理公司

有限責

任公司

阿拉善

經濟開

發區

趙代勇

汙水處

理

30,000,000.00

75.00

69005720-6

崑崙鹼

業

有限責

任公司

青海省

海西州

李德祿

生產

500,000,000.00

51.00

66193815-1

3、本企業的合營和聯營企業的情況

單位:元幣種:人民幣

被投資

單位名

稱

企業類

型

註冊地

法人代

表

業務性

質

註冊資本

本企業

持股比

例(%)

本企業

在被投

資單位

表決權

比例

(%)

組織機構

代碼

一、合營企業

二、聯營企業

德令哈

市清源

淨水有

限公司

有限責

任公司

德令哈

市

李冠

水淨化

30,000,000.00

69854353-2

單位:元幣種:人民幣

被投資單位名

稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產總

額

本期營業收入

總額

本期淨利潤

一、合營企業

二、聯營企業

德令哈市清源

淨水有限公司

30,000,000.00

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司關係

組織機構代碼

中鹽吉蘭泰氯鹼化工有限公司

母公司的全資子公司

667320563

阿拉善盟吉鹼制鈣有限責任公

司

母公司的全資子公司

79716722-9

中鹽吉蘭泰鹽化集團順泰物流

有限公司

母公司的全資子公司

686528589

中鹽北京市鹽業公司

其他

10110633-0

中鹽西安市鹽業公司

其他

22060120-3

寧夏回族自治區鹽業公司

其他

227680418

5、關聯交易情況

（1）採購商品/接受勞務情況表

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內

容

關聯交

易定價

方式及

決策程

序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

中鹽吉蘭

泰氯鹼化

工有限公

司

電及蒸汽

見注

105,258,538.45

87.95

153,209,041.18

87.58

中鹽吉蘭

泰氯鹼化

工有限公

司

鹽化工產品

見注

8,350,919.26

24.53

5,968,800.41

13.39

中鹽吉蘭

泰鹽化集

團有限公

司

電及蒸汽

見注

1,776,042.48

1.02

阿拉善盟

吉鹼制鈣

有限責任

公司

鹽化工產品

見注

144,017.09

0.42

1,923,246.26

4.31

中鹽吉蘭

泰鹽化集

團有限公

司

鹽化工產品

見注

1,059,516.89

3.11

709,075.14

1.59

中鹽吉蘭

泰鹽化集

團順泰物

流有限公

司

運輸

見注

469.89

0.01

出售商品/提供勞務情況表

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易

定價方式

及決策程

序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

中鹽吉蘭泰

鹽化集團有

限公司

鹽

見注

46,352,469.21

26.97

36,268,276.15

20.8

中鹽吉蘭泰

氯鹼化工有

限公司

鹽

見注

38,275,345.81

22.27

32,246,425.25

18.49

內蒙古自治

區鹽業有限

公司

鹽

見注

17,512,378.67

10.19

16,883,831.04

9.68

中鹽吉蘭泰

氯鹼化工有

限公司

修理修配勞

務

見注

10,954,926.40

76.62

5,914,062.39

41.97

中鹽吉蘭泰

氯鹼化工有

限公司

汙水處理

見注

6,765,707.20

62.53

6,615,936.32

72.83

中鹽吉蘭泰

鹽化集團有

石灰石等

見注

10,494,146.96

21.83

3,017,991.03

11.5

限公司

寧夏回族自

治區鹽業公

司

鹽

見注

3,282,658.04

1.91

3,134,293.08

1.8

阿拉善盟吉

鹽化建材有

限公司

修理修配勞

務

見注

400,741.56

2.8

中鹽北京市

鹽業公司

鹽

見注

917,455.75

0.53

930,823.01

0.53

阿拉善盟吉

鹽化建材有

限公司

汙水處理

見注

253,862.40

2.35

中鹽吉蘭泰

鹽化集團有

限公司

修理修配勞

務

見注

162,888.87

1.14

215,699.68

1.53

阿拉善盟吉

鹼制鈣有限

責任公司

修理修配勞

務

見注

14,082.12

0.1

14,492.58

0.1

中鹽吉蘭泰

氯鹼化工有

限公司

電及蒸汽

見注

28,166.84

0.07

中鹽吉蘭泰

鹽化集團有

限公司

原材料等

見注

1,794.87

0.003

（2）關聯租賃情況

公司出租情況表：

單位：元幣種：人民幣

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃起始

日

租賃終止

日

租賃收益

定價依據

年度確認的租

賃收益

本公司

中鹽吉蘭泰

鹽化集團有

限公司

吉鹼動力分

廠房屋建築

物等資產

2012年1月

1日

2012年12

月31日

協議約定

15,418,800.00

本公司

中鹽吉蘭泰

鹽化集團有

限公司

汽車

2012年1月

1日

2012年12

月31日

協議約定

430,000.00

本公司

中鹽吉蘭泰

鹽化集團有

限公司

銀湖賓館

2012年1月

1日

2012年12

月31日

協議約定

40,000.00

本公司

中鹽吉蘭泰

鹽化集團有

限公司

蘭太酒樓

2012年1月

1日

2012年12

月31日

協議約定

120,000.00

公司承租情況表：

單位：元幣種：人民幣

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種類

租賃起始日

租賃終止日

年度確認的租

賃費

中鹽吉蘭泰鹽

化集團有限公

司

本公司

土地使用權

2012年1月1

日

2012年12月

31日

3,750,000.00

① 公司租賃情況

a、本公司於2012年1月1日與中鹽吉蘭太鹽化集團籤訂《租賃合同》，將本公司所有

的吉鹼動力分廠房屋及其建築物等資產出租給吉鹽化集團，出租資產帳面原值50,071,539.75

元，截至2012年6月30日帳面淨值25,028,064.67元。租賃期限自2012年1月1日至2012

年12月31日，租金合計15,418,800.00元。

b、本公司與吉鹽化集團籤訂《租賃合同》，將本公司部分車輛出租給吉鹽化集團，出租

車輛帳面原值4,482,599.21元。租賃期限自2012年1月1日至2012年12月31日，租金合

計430,000.00元。

c、本公司於2012年1月1日與吉鹽化集團籤訂《銀湖賓館租賃合同》，將本公司所有

的吉蘭泰銀湖賓館出租給吉鹽化集團，出租資產帳面原值4,692,621.60元，截至2012年6

月30日帳面淨值2,704,931.69元。租賃期限自2012年1月1日至2012年12月31日，租

金合計40,000.00元。

d、本公司於2012年1月1日與吉鹽化集團籤訂《蘭太酒樓租賃合同》，將本公司所有

的蘭太酒樓出租給吉鹽化集團，出租資產帳面原值2,592,898.00元，截至2012年6月30日

帳面淨值2,192,259.78元。租賃期限自2012年1月1日至2012年12月31日，租金合計

120,000.00元。

② 公司承租情況

本公司與吉鹽化集團籤訂《土地使用權租賃合同》，租賃其位于吉蘭泰地區的土地，租

賃期限自2002年1月1日至2018年12月31日，租金為每年3,750,000.00元。

6、關聯方應收應付款項

上市公司應收關聯方款項:

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

中鹽吉蘭泰氯鹼

化工有限公司

70,062,518.88

3,503,125.94

26,701,526.02

1,306,390.76

應收帳款

中鹽吉蘭泰鹽化

集團有限公司

3,457,610.95

172,880.55

2,612,900.00

156,950.00

應收帳款

寧夏回族自治區

鹽業公司

1,737,892.02

86,894.60

1,628,488.44

81,424.42

應收帳款

內蒙古自治區鹽

業公司

6,443,943.90

322,197.20

5,035,423.34

251,771.17

應收帳款

中鹽北京市鹽業

公司

1,092,191.00

54,609.55

311,171.00

15,558.55

上市公司應付關聯方款項:

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司

93,344.47

435,545.84

（八）股份支付：

無

（九）或有事項：

（1）為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響：

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

本公司

江西蘭太

40,000,000.00

2009-5-27

2012-9-26

否

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

本公司

江西蘭太

5,000,000.00

2008-12-24

2013-9-26

否

本公司

江西蘭太

30,000,000.00

2009-2-27

2014-9-26

否

本公司

江西蘭太

38,000,000.00

2009-6-28

2015-6-1

否

本公司

江西蘭太

21,000,000.00

2011-5-25

2013-4-1

否

本公司

江西蘭太

15,000,000.00

2011-6-14

2013-11-1

否

本公司

江西蘭太

5,000,000.00

2011-6-17

2014-11-1

否

本公司

江西蘭太

29,000,000.00

2011-8-19

2015-11-1

否

本公司

江西蘭太

30,000,000.00

2011-7-22

2016-9-23

否

本公司

江西蘭太

15,000,000.00

2011-12-21

2012-12-20

否

本公司

江西蘭太

5,000,000.00

2012-1-19

2013-1-18

否

本公司

江西蘭太

6,000,000.00

2012-1-31

2013-1-30

否

本公司

崑崙鹼業

200,000,000.00

2009-4-29

2016-4-27

否

本公司

崑崙鹼業

100,000,000.00

2009-8-24

2016-4-27

否

本公司

崑崙鹼業

100,000,000.00

2010-3-16

2016-4-27

否

本公司

崑崙鹼業

100,000,000.00

2010-6-28

2016-4-27

否

本公司

崑崙鹼業

50,000,000.00

2010-11-4

2016-4-27

否

本公司

崑崙鹼業

50,000,000.00

2011-4-29

2016-4-27

否

本公司

崑崙鹼業

50,000,000.00

2011-10-10

2013-10-9

否

本公司

崑崙鹼業

50,000,000.00

2011-11-8

2013-10-9

否

本公司

崑崙鹼業

100,000,000.00

2009-5-21

2017-5-20

否

本公司

崑崙鹼業

100,000,000.00

2009-12-22

2017-5-20

否

本公司

崑崙鹼業

70,000,000.00

2010-4-27

2017-5-20

否

本公司

崑崙鹼業

80,000,000.00

2010-10-22

2017-5-20

否

本公司

崑崙鹼業

30,000,000.00

2010-11-30

2017-5-20

否

本公司

崑崙鹼業

40,000,000.00

2011-6-16

2017-5-19

否

本公司

崑崙鹼業

30,000,000.00

2011-6-30

2017-5-19

否

本公司

崑崙鹼業

50,000,000.00

2011-9-7

2017-5-19

否

本公司

崑崙鹼業

50,000,000.00

2010-2-4

2018-2-3

否

本公司

崑崙鹼業

50,000,000.00

2010-9-6

2018-2-3

否

本公司

崑崙鹼業

20,000,000.00

2010-11-26

2018-2-3

否

本公司

崑崙鹼業

30,000,000.00

2010-12-1

2018-2-3

否

本公司

崑崙鹼業

49,995,000.00

2009-12-30

2015-6-30

否

本公司

崑崙鹼業

14,238,000.00

2010-6-28

2015-6-30

否

本公司

崑崙鹼業

81,720,000.00

2010-9-3

2015-6-30

否

本公司

崑崙鹼業

154,047,000.00

2011-2-12

2015-6-30

否

本公司

崑崙鹼業

30,000,000.00

2011-3-29

2019-3-28

否

本公司

崑崙鹼業

30,000,000.00

2011-3-29

2019-3-28

否

本公司

崑崙鹼業

40,000,000.00

2011-3-30

2019-3-28

否

本公司

崑崙鹼業

45,000,000.00

2011-8-5

2012-8-5

否

本公司

崑崙鹼業

15,000,000.00

2011-9-28

2012-9-27

否

本公司

崑崙鹼業

15,000,000.00

2011-11-16

2012-11-15

否

本公司

崑崙鹼業

10,500,000.00

2011-12-31

2012-12-31

否

本公司

崑崙鹼業

40,000,000.00

2012-3-27

2013-3-26

否

本公司

崑崙鹼業

14,600,000.00

2012-5-25

2013-5-24

否

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

本公司

崑崙鹼業

50,000,000.00

2012-6-18

2017-12-21

否

本公司

鄂託克旗早稍敬老院

千裡溝福利煤礦

36,000,000.00

2011-9-8

2012-9-7

否

（十）承諾事項：

無

（十一）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款：

（1）應收帳款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項

金額

重大

並單

項計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

134,024,740.83

51.53

6,701,237.05

5.00

95,974,515.07

55.87

6,530,260.60

6.80

按組合計提壞帳準備的應收帳款：

組合

1帳

齡組

合

126,090,289.84

48.47

25,752,968.02

20.42

75,803,391.79

44.13

21,180,305.45

27.94

組合

小計

126,090,289.84

48.47

25,752,968.02

20.42

75,803,391.79

44.13

21,180,305.45

27.94

合計

260,115,030.67

32,454,205.07

171,777,906.86

27,710,566.05

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

單位：元幣種：人民幣

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例(%)

理由

中鹽吉蘭泰氯鹼

化工有限公司

70,062,518.88

3,503,125.95

內蒙古阿拉善蘭

太進出口貿易有

限公司

36,116,845.43

1,805,842.27

內蒙古泰興泰豐

27,845,376.52

1,392,268.83

化工有限公司

合計

134,024,740.83

6,701,237.05

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

1年以內

80,083,620.24

63.51

4,062,786.01

49,919,641.44

65.85

2,495,982.08

1年以內

小計

80,083,620.24

63.51

4,062,786.01

49,919,641.44

65.85

2,495,982.08

1至2年

26,442,199.92

20.97

3,966,329.99

6,127,002.47

8.08

919,050.38

2至3年

728,643.38

0.57

182,160.85

944,654.07

1.25

236,163.52

3至4年

2,124,718.59

1.69

849,887.43

2,108,707.90

2.78

843,483.16

4至5年

96,519.80

0.08

77,215.84

88,798.00

0.12

71,038.40

5年以上

16,614,587.91

13.18

16,614,587.91

21.92

16,614,587.91

合計

126,090,289.84

100.00

25,752,968.03

75,803,391.79

100.00

21,180,305.45

（2）本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

期末數

期初數

金額

計提壞帳金額

金額

計提壞帳金額

中鹽吉蘭泰鹽化集

團有限公司

2,612,900.00

156,950.00

合計

2,612,900.00

156,950.00

（3）應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額

的比例(%)

中鹽吉蘭泰氯鹼化

工有限公司

母公司的全資子

公司

70,062,518.88

1年以內

26.94

內蒙古阿拉善蘭太

進出口貿易有限公

司

控股子公司

36,116,845.43

1年以內

13.88

內蒙古泰興泰豐化

工有限公司

非關聯方

27,845,376.52

1年以內

10.71

阿拉善西北染料有

非關聯方

18,457,497.51

1-2年

7.10

限責任公司

阿拉善蘭峰化工有

限責任公司

控股子公司

8,444,483.59

2年以內

3.25

合計

160,926,721.93

61.88

（4）應收關聯方帳款情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

中鹽吉蘭泰氯鹼化工有

限公司

母公司的全資子公司

70,062,518.88

26.94

內蒙古阿拉善蘭太進出

口貿易有限公司

控股子公司

36,116,845.43

13.88

阿拉善盟蘭峰化工有限

責任公司

控股子公司

8,444,183.59

3.25

內蒙古自治區鹽業公司

參股公司

6,443,943.90

2.48

寧夏回族自治區鹽業公

司

同一最終控制方

1,737,892.02

0.67

合計

122,805,383.82

47.22

2、其他應收款：

（1）其他應收款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項

金額

重大

並單

項計

提壞

帳準

備的

其他

應收

帳款

535,059,669.79

93.89

85,884,736.61

16.05

482,069,910.59

94.46

83,245,248.66

17.27

按組合計提壞帳準備的其他應收帳款：

組合

1帳

齡組

合

34,838,947.47

6.11

3,917,383.40

11.24

28,247,911.62

5.54

3,610,093.47

12.78

組合

小計

34,838,947.47

6.11

3,917,383.40

11.24

28,247,911.62

5.54

3,610,093.47

12.78

合計

569,898,617.26

89,802,120.01

510,317,822.21

86,855,342.13

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款

單位：元幣種：人民幣

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例(%)

理由

中國海洋大學蘭太

藥業有限責任公司

110,201,894.04

56,701,471.00

51.46

內蒙古蘭太資源開

發有限責任公司

261,550,725.00

13,077,536.25

阿拉善經濟開發區

汙水處理有限責任

公司

163,307,050.75

16,105,729.36

9.86

合計

535,059,669.79

85,884,736.61

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

1年以內

32,316,513.49

25.63

1,592,354.83

25,733,293.74

91.10

1,286,664.69

1年以內小計

32,316,513.49

25.63

1,592,354.83

25,733,293.74

91.10

1,286,664.69

1至2年

39,308.10

0.03

5,896.21

21,492.00

0.08

3,223.80

2至3年

194,000.00

0.15

48,500.00

213,515.86

0.76

53,378.96

3至4年

29,515.86

0.02

11,806.34

20,000.00

0.07

8,000.00

4至5年

3,920.00

0.00

3,136.00

3,920.00

0.01

3,136.00

5年以上

2,255,690.02

1.79

2,255,690.02

7.98

2,255,690.02

合計

34,838,947.47

27.62

3,917,383.40

28,247,911.62

100.00

3,610,093.47

（2）本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

本報告期其他應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

（3）金額較大的其他的其他應收款的性質或內容

單位名稱

金額

其他應收款性質或內容

中國海洋大學蘭太藥業有限責任公司

110,201,894.04

往來及代墊款

內蒙古蘭太資源開發有限責任公司

261,550,725.00

往來及代墊款

阿拉善經濟開發區汙水處理有限責任公司

163,307,050.75

往來及代墊款

合計

535,059,669.79

（4）其他應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收帳款

總額的比例(%)

中國海洋大學蘭太

藥業有限責任公司

控股子公司

110,201,894.04

5年以內

19.34

內蒙古蘭太資源開

發有限責任公司

全資子公司

261,550,725.00

1年以內

45.89

阿拉善經濟開發區

控股子公司

163,307,050.75

2年以內

28.66

汙水處理有限責任

公司

中鹽江西蘭太化工

有限公司

控股子公司

12,539,949.24

1年以內

2.20

招商銀行蘭州分行

新港城支行

非關聯方

8,000,000.00

1年以內

1.40

合計

555,599,619.03

97.49

（5）其他應收關聯方款項情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收帳款總額的比例(%)

中國海洋大學蘭太藥業

有限責任公司

控股子公司

110,201,894.04

19.34

內蒙古蘭太資源開發有

限責任公司

全資子公司

261,550,725.00

45.89

阿拉善經濟開發區汙水

處理有限責任公司

控股子公司

163,307,050.75

28.66

中鹽江西蘭太化工有限

公司

控股子公司

12,539,949.24

2.20

中鹽青海崑崙鹼業有限

公司

控股子公司

5,607,231.11

0.98

阿拉善盟蘭峰化工有限

責任公司

控股子公司

362,453.78

0.06

合計

553,569,303.92

97.13

3、長期股權投資

按成本法核算

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

減值準備

本期

計提

減值

準備

在被投

資單位

持股比

例（％）

在被投資

單位表決

權比例

（％）

在被投資單

位持股比例

與表決權比

例不一致的

說明

內蒙古阿拉善蘭太進

出口貿易有限公司

2,850,000.00

內蒙古蘭太藥業有限

責任公司

79,040,000.00

112,840,000.00

100

中國海洋大學蘭太藥

業有限責任公司

600,000.00

73.77

阿拉善盟蘭峰化工有

限責任公司

5,356,588.19

20,291,360.00

81.82

內蒙古蘭太資源開發

有限責任公司

100,000,000.00

100

中鹽江西蘭太化工有

限公司

40,800,000.00

129,360,000.00

中鹽青海崑崙鹼業有

限公司

75,000,000.00

266,460,000.00

21,400,000.00

287,860,000.00

阿拉善經濟開發區汙

水處理有限責任公司

22,500,000.00

內蒙古海吉氯鹼化工

股份有限公司

100,000,000.00

10,000,000.00

12.25

本公司2012年收到中鹽吉蘭泰集團有限公司撥付節能減排資金21,400,000.00元(撥付給崑崙鹼業),根據財企[2011]92號文件及財辦企[2011]59號文件

規定，本公司將此款作為國有獨享資本核算，對崑崙鹼業的持股比例不變。

4、營業收入和營業成本：

（1）營業收入、營業成本

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

521,914,948.16

599,816,091.59

其他業務收入

42,954,638.40

49,325,605.79

營業成本

409,622,548.37

463,308,605.36

（2）主營業務（分行業）

單位：元幣種：人民幣

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

鹽

150,184,525.39

58,487,069.13

140,675,711.99

59,866,293.75

鹽化工

358,129,944.48

298,398,519.33

439,452,654.09

332,033,384.18

其他

13,600,478.29

14,096,667.43

19,687,725.51

19,669,204.46

合計

521,914,948.16

370,982,255.89

599,816,091.59

411,568,882.39

（3）主營業務（分產品）

單位：元幣種：人民幣

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

鹽

150,184,525.39

58,487,069.13

140,675,711.99

59,866,293.75

金屬鈉

202,275,258.44

133,568,685.63

222,621,181.47

146,804,510.34

液氯

1,070,775.61

7,496,307.36

18,643,750.68

9,528,968.56

氯酸鈉

134,849,722.33

125,357,078.20

175,416,707.10

150,831,760.09

三氯異氰尿酸

19,934,188.10

20,567,301.88

22,771,014.84

24,868,145.19

電及蒸汽

13,600,478.29

25,505,813.69

19,687,725.51

19,669,204.46

合計

521,914,948.16

370,982,255.89

599,816,091.59

411,568,882.39

（4）主營業務（分地區）

單位：元幣種：人民幣

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內銷售

521,914,948.16

370,982,255.89

599,816,091.59

411,568,882.39

合計

521,914,948.16

370,982,255.89

599,816,091.59

411,568,882.39

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元幣種：人民幣

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業收入的比例

（％）

內蒙古阿拉善蘭太進出口貿易有限公司

108,491,562.10

19.21

中鹽吉蘭泰氯鹼化工有限公司

55,995,979.41

9.91

中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司

46,515,358.08

8.23

內蒙古泰興泰豐化工有限公司

23,845,558.50

4.22

內蒙古三聯金山化工有限責任公司

20,759,026.84

3.68

合計

255,607,484.93

45.25

5、投資收益：

（1）投資收益明細

單位：元幣種：人民幣

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

16,350,304.27

3,585,165.63

合計

16,350,304.27

3,585,165.63

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

中鹽青海崑崙鹼業有限公司

16,350,304.27

3,585,165.63

合計

16,350,304.27

3,585,165.63

6、現金流量表補充資料：

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

-10,666,305.03

25,820,541.58

加：資產減值準備

7,921,302.34

9,723,417.43

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

折舊

43,802,087.08

40,086,883.25

無形資產攤銷

803,304.35

1,655,796.37

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

288.46

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

61,700,466.29

41,923,181.96

投資損失（收益以「－」號填列）

-16,350,304.27

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-1,746,274.68

-1,291,938.76

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

35,212,485.60

-13,615,493.87

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-96,811,235.24

-145,590,051.71

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-73,607,175.79

7,789,293.8

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-49,741,649.35

-33,498,081.49

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

73,248,267.65

158,040,347.44

減：現金的期初餘額

204,169,206.01

134,020,983.01

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-130,920,938.36

24,019,364.43

（十二）補充資料

1、當期非經常性損益明細表

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

非流動資產處置損益

-886,282.25

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，

符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府

補助除外

1,374,358.80

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

16,600.09

所得稅影響額

-123,650.26

少數股東權益影響額（稅後）

18,495.03

合計

399,521.41

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收

益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

-1.23

-0.04

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

-1.26

-0.04

3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

資產項目

期末數

年初數

差額

增減比例

說明

貨幣資金

146,437,041.60

301,410,878.30

-154,973,836.70

-51.42%

1、本期母公司（蘭太實業）償還銀行貸款和利息；2、江西

蘭太籤發應付票據到期，支付保證金22,935,961.44元

應收帳款

287,442,794.97

167,062,711.90

120,380,083.07

72.06%

本期母公司（蘭太實業）增加產品賒銷額

預付款項

139,234,039.62

85,813,417.52

53,420,622.10

62.25%

本期崑崙鹼業100萬噸純鹼項目增加預付工程款

存貨

497,433,301.60

361,258,404.37

136,174,897.23

37.69%

本期鹽化工產品銷量下降

工程物資

3,216,561.89

15,788,252.14

-12,571,690.25

-79.63%

本期崑崙鹼業100萬噸純鹼項目增加工程物資消耗

負債項目

期末數

年初數

差額

增減比例

說明

應付票據

75,040,000.00

140,255,006.44

-65,215,006.44

-46.50%

本期母公司（蘭太實業）和江西蘭太籤發應付票據到期承付

預收款項

89,103,341.88

41,276,978.26

47,826,363.62

115.87%

本期崑崙鹼業銷售方式多為款到發貨

應付利息

0.00

468,524.66

-468,524.66

-100.00%

本期江西蘭太償還部分借款，應付利息減少

一年內到期的非流動負債

526,934,788.61

371,658,854.39

155,275,934.22

41.78%

本期母公司（蘭太實業）一年內到期的長期借款增加

利潤項目

本欺金額

上期金額

差額

增減比例

說明

管理費用

89,899,733.77

64,693,181.16

25,206,552.61

38.96%

本期母公司（蘭太實業）大修費增加

財務費用

57,467,148.31

38,873,328.50

18,593,819.81

47.83%

本期江西蘭太轉固，財務費用增加

資產減值損失

12,260,339.90

9,417,943.85

2,842,396.05

30.18%

1、市場疲軟銷售價格下滑，部分鹽化工產品可變性淨值低於

成本，存貨跌價準備增加；2、應收帳款增加導致壞帳準備增

加

營業外收入

1,613,958.89

5,652,051.26

-4,038,092.37

-71.44%

本期政府補助減少

營業外支出

1,109,282.25

177,465.17

931,817.08

525.07%

本期崑崙鹼業固定資產處置損失增加

所得稅費用

6,823,894.28

13,064,364.91

-6,240,470.63

-47.77%

本期利潤減少導致所得稅費用減少

現金流量項目

本期金額

上期金額

差額

增減比例

說明

收到的其他與經營活動有關的現金

23,929,734.23

37,846,922.72

-13,917,188.49

-36.77%

本期質保金及押金較上年同期減少

支付的其他與經營活動有關的現金

32,653,914.63

55,678,651.81

-23,024,737.18

-41.35%

本期支付銀行承兌匯票較上年同期增加

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產所支付的現金

213,375,691.08

342,772,962.50

-129,397,271.42

-37.75%

本期江西蘭太轉固，該項目支付現金較上年同期減少

取得借款所收到的現金

549,600,000.00

985,191,992.90

-435,591,992.90

-44.21%

本期取得借款較上年同期減少

匯率變動對現金及現金等價物的影

響

54,572.85

-226,701.92

281,274.77

-124.07%

本期匯率增長，產生匯兌收益

八、備查文件目錄

1、載有法定代表、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

2、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：李德祿

內蒙古蘭太實業股份有限公司

2012年8月27日

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