[中報]常發股份:2012年半年度報告

[中報]常發股份：2012年半年度報告

時間：2012年08月28日 19:41:50&nbsp中財網

江蘇常發製冷股份有限公司

JIANGSU CHANGFA REFRIGERATION CO.，LTD.

常州市武進區禮嘉鎮建東村建華路南

二○一二年半年度報告

未命吊

股票簡稱：常發股份

股票代碼：002413

目 錄

第一節 重要提示.................................................. 3

第二節 公司基本情況.............................................. 4

第三節 主要會計數據和業務數據摘要................................ 5

第四節 股本變動及股東情況........................................ 8

第五節 董事、監事和高級管理人員................................. 12

第六節 董事會報告............................................... 17

第七節 重要事項................................................. 28

第八節 財務會計報告............................................. 38

第九節 備查文件目錄............................................ 147

第一節 重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導

性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次半年報的董事會會議

未親自出席董事姓名

未親自出席董事職務

未親自出席會議原因

被委託人姓名

張耀新

獨立董事

個人原因出國

陳來鵬

公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。

公司負責人黃小平、主管會計工作負責人黃善平及會計機構負責人(會計主管人員) 江俊傑聲明：保

證半年度報告中財務報告的真實、完整。

釋義：

釋義項

指

釋義內容

公司、本公司、常發股份

指

江蘇常發製冷股份有限公司

第二節 公司基本情況

（一）公司信息

A股代碼

002413

B股代碼

A股簡稱

常發股份

B股簡稱

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

江蘇常發製冷股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

公司的法定英文名稱

JIANGSU CHANGFA REFRIGERATION CO.，LTD.

公司的法定英文名稱縮寫

公司法定代表人

黃小平

註冊地址

江蘇省常州市武進區禮嘉鎮建東村建華路南

註冊地址的郵政編碼

213176

辦公地址

江蘇省常州市武進區禮嘉鎮建東村建華路南

辦公地址的郵政編碼

213176

公司國際網際網路網址

http://www.changfazl.com

電子信箱

[e-mail]

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

劉訓雨

王少華

聯繫地址

江蘇省常州市武進區禮嘉鎮建東村建華路南

電話

0519-86237018

傳真

0519-86235691

電子信箱

[e-mail]

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》

登載半年度報告的中國證監會指定

網站網址

巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）

公司半年度報告備置地點

公司董事會秘書辦公室

第三節 主要會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

□ 是 √ 否 □ 不適用

主要會計數據

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

營業總收入（元）

702,012,182.09

990,387,656.23

-29.12%

營業利潤（元）

41,262,112.80

76,639,669.82

-46.16%

利潤總額（元）

43,070,433.98

78,956,657.00

-45.45%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

32,460,124.58

58,592,342.98

-44.6%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤（元）

31,103,883.70

56,854,602.60

-45.29%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-11,504,464.02

-126,506,478.75

90.91%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度

期末增減(%)

總資產（元）

1,532,098,777.46

1,619,072,475.80

-5.37%

歸屬於上市公司股東的所有者權益

（元）

1,176,029,655.24

1,161,114,136.66

1.28%

股本（股）

220,500,000.00

220,500,000.00

0%

主要財務指標

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

基本每股收益（元/股）

0.15

0.27

-44.44%

稀釋每股收益（元/股）

0.15

0.27

-44.44%

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元/股）

0.14

0.26

-46.15%

全麵攤薄淨資產收益率（%）

2.76%

5.12%

-2.36%

加權平均淨資產收益率（%）

2.75%

5.26%

-2.51%

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產

收益率（%）

2.64%

4.9%

-2.26%

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

2.64%

5.11%

-2.47%

每股經營活動產生的現金流量淨額（元

/股）

-0.05

-0.86

94.19%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度

同期末增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元

/股）

5.33

5.27

1.14%

資產負債率（%）

23.24%

28.29%

-17.85%

報告期末公司前主要會計數據和財務指標的說明（如有追溯調整，請填寫調整說明）

無

（二）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

3、存在重大差異明細項目

重大的差異項目

項目金額（元）

形成差異的原因

涉及的國際會計準則和/或

境外會計準則規定等說明

無

4、境內外會計準則下會計數據差異的說明

不適用

（三）扣除非經常性損益項目和金額

√ 適用 □ 不適用

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

-1,072,342.09

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國

家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

3,687,200.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取

得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生

的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值

準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有

交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損

益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出

售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次

性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-806,536.73

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-452,080.30

合計

1,356,240.88

--

公司對「其他符合非經常性損益定義的損益項目」以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經

常性損益項目界定為經常性損益的項目的說明

項目

涉及金額（元）

說明

無

第四節 股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

（二）證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

√ 適用 □ 不適用

股票及其衍生

證券名稱

發行日期

發行價格

（元/股）

發行數量

上市日期

獲準上市交

易數量

交易終止

日期

股票類

人民幣普通股

2010年05月17日

18

37,000,000

2010年05月28日

37,000,000

可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類

權證類

前三年歷次證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）

公司經中國證券監督管理委員會證監許可【2010】504號文《關於核准江蘇常發製冷股份有限公司首

次公開發行股票的批覆》的核准，向社會公開發行人民幣普通股(A股)3,700萬股，發行價格為18.00元/股，

其中網下配售740萬股，網上定價發行2,960萬股。經深圳證券交易所《關於江蘇常發製冷股份有限公司人

民幣普通股股票上市的通知》（深證上【2010】170號文）批准同意，公司網上發行的2,960萬股於2010年

5月28日在深圳證券交易所中小企業版掛牌交易，網下配售的740萬股於2010年8月30日上市交易。

2、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

（三）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為18,235戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

股東性質

持股比例

(%)

持股總數

持有有限售

條件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

江蘇常發實業集團有限公司

境內非國有法人

49.53%

109,221,450

109,221,450

常州朝陽柴油機有限公司

境內非國有法人

8.16%

18,000,000

18,000,000

常州常發動力機械有限公司

境內非國有法人

6.61%

14,576,400

14,576,400

曹建良

境內自然人

1.11%

2,455,840

0

李子偉

境內自然人

1.04%

2,289,630

0

陳秋榮

境內自然人

0.48%

1,053,700

0

黃文斌

境內自然人

0.46%

1,015,537

0

李勤念

境內自然人

0.42%

935,000

0

中融國際信託有限公司－融

新87號資金信託合同

境內非國有法人

0.3%

669,479

0

趙寧華

境內自然人

0.18%

390,000

0

股東情況的說明

公司前十名股東中，江蘇常發實業集團有限公司、常州朝陽柴

油機有限公司、常州常發動力機械有限公司為本公司發行前股

東，其所持股份目前處於鎖定期，鎖定期限為自股票上市之日

起三十六個月。其餘股東所持股份均為無限售股份。

前十名無限售條件股東持股情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期末持有無限售

條件股份的數量

股份種類及數量

種類

數量

曹建良

2,455,840

A股

2,455,840

李子偉

2,289,630

A股

2,289,630

陳秋榮

1,053,700

A股

1,053,700

黃文斌

1,015,537

A股

1,015,537

李勤念

935,000

A股

935,000

中融國際信託有限公司－融新87號資金

信託合同

669,479

A股

669,479

趙寧華

390,000

A股

390,000

陸金妹

339,500

A股

339,500

王俊芳

339,300

A股

339,300

王學泉

305,529

A股

305,529

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明

公司前十名股東中，常州常發動力機械有限公司為本公司控股股東江蘇常發實業集團有限公司的控股

子公司的控股子公司，除上述情形外，公司未知其他股東是否存在關聯關係或一致行動關係。

3、控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

（2）控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□ 是 √ 否 □ 不適用

實際控制人名稱

黃小平

實際控制人類別

個人

情況說明

公司控股股東為江蘇常發實業集團有限公司，直接持有公司49.53%的股份。黃小平先生通過持有本公

司控股股東江蘇常發實業集團有限公司73.45%的股權，間接控股本公司，為本公司實際控制人，現任本公

司董事長。

（3）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

（4）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在百分之十以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

（四）可轉換公司債券情況

□ 適用 √ 不適用

第五節 董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

性別

年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股

數（股）

其中：持有

限制性股

票數量

（股）

期末持有

股票期權

數量（股）

變動原因

是否在股

東單位或

其他關聯

單位領取

薪酬

黃小平

董事長

男

54

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

是

黃善平

總經理;董

事

男

61

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

否

談乃成

董事

男

61

2009年10

月27日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

是

潘國平

董事

男

46

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

是

楊繼昌

獨立董事

男

66

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

否

陳來鵬

獨立董事

男

47

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

否

張耀新

獨立董事

男

43

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

否

唐金龍

監事

男

48

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

是

黃兆興

監事

男

58

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

是

王獻榮

監事

男

45

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

否

黃亞松

副總經理

男

41

2009年10

2012年10

0

0

0

0

0

0

否

月28日

月27日

劉訓雨

副總經理;

董事會秘

書

男

42

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

否

江俊傑

財務總監

男

38

2009年10

月28日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

否

黃曉秋

副總經理

男

40

2010年06

月03日

2012年10

月27日

0

0

0

0

0

0

否

合計

--

--

--

--

--

--

--

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

（二）任職情況

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓

名

股東單位名稱

在股東單位擔

任的職務

任期起始日期

任期終

止日期

在股東單位是否

領取報酬津貼

黃小平

江蘇常發實業集團有限公司

董事長、總經理

2000年12月21日

是

黃小平

常州常發動力機械有限公司

董事長

1996年09月02日

否

談乃成

江蘇常發實業集團有限公司

副董事長、副總

經理

2000年12月21日

是

談乃成

常州常發動力機械有限公司

董事

1996年09月02日

否

黃善平

江蘇常發實業集團有限公司

董事

2000年12月21日

否

黃善平

常州常發動力機械有限公司

董事

1996年09月02日

否

潘國平

江蘇常發實業集團有限公司

董事

2000年12月21日

是

潘國平

常州常發動力機械有限公司

董事

1996年09月02日

否

唐金龍

江蘇常發實業集團有限公司

監事、副總經理

2000年12月21日

是

唐金龍

常州常發動力機械有限公司

監事

1996年09月02日

否

在股東單位

任職情況的

說明

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的

職務

任期起

始日期

任期終

止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

陳來鵬

常州正則人和會計師事務所有限

公司

副所長

是

張耀新

北京市德津律師事務所

合伙人、律師

是

黃小平

江蘇常發農業裝備股份有限公司

董事長

否

黃小平

江蘇常發地產集團有限公司

董事

否

黃小平

常州常發源潤物資有限公司

執行董事、經理

否

黃小平

常州常發農業裝備工程技術研究

有限公司

執行董事、經理

否

黃小平

常州常發農業機械營銷有限公司

執行董事、經理

否

黃小平

常州常發進出口有限公司

執行董事、經理

否

黃小平

常州常發重工科技有限公司

執行董事、經理

否

黃小平

江蘇常發鋒陵農業裝備有限公司

董事長

否

黃小平

佳木斯常發佳聯農業裝備有限公

司

董事長

否

黃小平

江蘇常發鋒陵農機銷售有限公司

執行董事

否

談乃成

江蘇常發地產集團有限公司

董事

否

談乃成

江蘇常發鋒陵農業裝備有限公司

董事

否

談乃成

江蘇常發物業服務有限公司

執行董事、經理

否

黃善平

江蘇常發農業裝備股份有限公司

董事

否

黃善平

常州常發城北製冷有限公司

執行董事、經理

否

黃善平

常州市武進江南鋁氧化有限公司

執行董事、經理

否

黃善平

常州常發製冷器件銷售有限公司

執行董事、經理

否

潘國平

江蘇常發農業裝備股份有限公司

董事

否

潘國平

江蘇常發鋒陵農業裝備有限公司

董事、總經理

否

唐金龍

江蘇常發農業裝備股份有限公司

監事

否

唐金龍

江蘇常發地產集團有限公司

監事

否

唐金龍

常州常發源潤物資有限公司

監事

否

唐金龍

常州常發農業裝備工程技術研究

有限公司

監事

否

唐金龍

常州常發農業機械營銷有限公司

監事

否

唐金龍

江蘇常發鋒陵農業裝備有限公司

監事

否

唐金龍

佳木斯常發佳聯農業裝備有限公

司

監事

否

唐金龍

常州市武進江南鋁氧化有限公司

監事

否

唐金龍

常州常發城北製冷有限公司

監事

否

唐金龍

常州市東經壹貳零投資發展有限

公司

執行董事、經理

否

唐金龍

常州創偉投資發展有限公司

執行董事、經理

否

黃兆興

江蘇常發農業裝備股份有限公司

分廠廠長，事業部經

理助理

是

在其他單位任

職情況的說明

（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

董事會薪酬與考核委員會負責制訂、審查公司董事及高級管理人員的薪酬政策

和方案，提交董事會及股東大會批准後實施。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

在公司任職的董事、監事和高級管理人員的薪酬根據公司現行的工資制度確

定，高級管理人員實行年薪制，年薪與年度績效考評情況掛鈎，經2010年度

股東大會批准，公司獨立董事的津貼為4000元/月。

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

報告期內，公司董事、監事及高級管理人員的報酬已按月支付；董事、監事及

高級管理人員報告期內已支付上一年度全部薪酬。

（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

報告期內，公司不存在董事、監事、高級管理人員變動情形。

（五）公司員工情況

在職員工的人數

3,617

公司需承擔費用的離退休職工人數

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

2,931

銷售人員

142

技術人員

116

財務人員

95

行政人員

333

教育程度

教育程度類別

數量（人）

高中及以下

3,298

大專

232

本科

82

碩士

5

公司員工情況說明

報告期內，公司沒有需要承擔費用的離退休職工。公司已與全體在冊正式員工籤署了勞動合同，為員工辦

理了社會保險，同時建立了住房公積金制度，在執行國家用工制度、勞動保護制度、社會保障制度和醫療

保障制度等方面不存在違法、違規情況。

第六節、董事會報告

（一）管理層討論與分析

2012年上半年，國際經濟形勢低迷，下行趨勢依舊，復甦動力不足。雖然我國整體經濟相對平穩，但

經濟增長放緩,經濟形勢也不容樂觀。受國內外經濟增速下滑、樓市調控政策的持續實施、家電下鄉和以

舊換新刺激政策退出等多因素的影響，家電行業整體增速出現明顯的下滑。公司所處的細分行業也相應受

到影響。報告期內公司實現營業總收入702,012,182.09元，同比下降29.12%；實現營業利潤41,262,112.80

元，同比下降46.16%；實現利潤總額43,070,433.98元，同比下降45.45%；實現歸屬於上市公司股東的淨

利潤32,460,124.58元，同比下降44.60%。

2012年下半年，國內、國外經濟仍面臨諸多不確定因素，面對複雜嚴峻的外部經營環境，公司將積極

開拓市場、調整產品結構、加強成本控制、優化生產工藝、加快項目實施、提升市場份額。

公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低20%以上或高20%以上：

□ 是 √ 否 □ 不適用

公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

（1）、常州市武進江南鋁氧化有限公司，成立於2001年1月，註冊資本103.437068萬元，公司類型為有

限公司（法人獨資）私營，經營範圍為鋁氧化、鍍銅加工，本公司持有100%的股權。截止報告期末公司資

產總額為608.94萬元，報告期內實現營業收入259.19萬元，實現營業利潤56.73萬元，

（2）、常州常發城北製冷有限公司，成立於2010年11月，註冊資本500萬元，公司類型為有限公司（法

人獨資）私營，經營範圍為製冷器件、卷焊鋼管、普通機械零部件加工、製造，本公司持有100%的股權。

截止報告期末公司資產總額為287萬元。報告期內實現營業收入1796.08萬元，實現營業利潤-331.96萬元，

（3）、常州常發製冷器件銷售有限公司，成立於2011年1月，註冊資本100萬元，公司類型為有限公司

（法人獨資）私營，經營範圍為製冷器件、卷焊鋼管、鋁板、鋁帶、鋁箔、銅管、門窗的銷售，自營和代

理各類商品及技術的進出口業務，但國家限定公司禁止進出口的商品及技術除外，本公司持有100%的股權。

截止報告期末公司資產總額為98.24萬元，報告期內實現營業收入0萬元，實現營業利潤-0.27萬元。

可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素：

1、外部經營環境

2012年，在全球經濟不景氣的影響下，中國經濟增幅放緩，我國經濟增長速度放緩，房地產行業調控

不斷深入，公司面臨的外部壞境更為複雜。行業產能大於需求，整個冰箱、空調行業經營壓力增加，公司

所處細分行業也受一定影響。

2、成本上升的風險

近年來，人工、原料成本呈上升趨勢，企業綜合經營成本增加，可能在一定程度上對公司效益帶來影

響。為此，公司將不斷加強成本控制，優化業務流程，同時持續推進節能降耗工作，以減緩成本上升對企

業運營帶來的壓力。

3、原材料價格波動的風險

公司生產所需的主要原材料為銅、鋁及鋼材等，在產品成本構成所佔比重較大，因此原材料市場價格

的波動會給公司帶來較大的成本壓力。公司將通過適當聯動定價機制以及一定程度的期貨套期保值操作，

降低原材料價格波動給公司帶來的不利影響。

1、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位：元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率(%)

營業收入比上

年同期增減

（%）

營業成本比上

年同期增減

（%）

毛利率比上年

同期增減（%）

分行業

其他通用零部件

製造業

530,040,286.63

454,416,118.85

14.27%

-25.42%

-25.03%

-0.45%

有色金屬壓延加

工業

157,843,906.80

153,677,657.03

2.64%

-22.77%

-19.88%

-3.52%

分產品

空調兩器

137,019,895.22

120,592,969.97

11.99%

-37.75%

-37.64%

-0.15%

冰箱兩器

348,977,149.74

291,259,197.56

16.54%

-23.44%

-23.52%

0.09%

鋁箔（板）

119,941,730.22

113,498,867.48

5.37%

-41.32%

-40.83%

-0.79%

銅管

37,902,176.58

40,178,789.55

-6.01%

其他

44,043,241.67

42,563,951.32

3.36%

26.44%

33.33%

-4.99%

主營業務分行業和分產品情況的說明

無

毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明

不適用

（2）主營業務分地區情況

單位：元

地區

營業收入

營業收入比上年同期增減（％）

國內

479,225,540.51

-31.81%

國外

208,658,652.92

-1.26%

主營業務分地區情況的說明

無

主營業務構成情況的說明

無

（3）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（5）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

□ 適用 √ 不適用

（6）佔淨利潤10%以上參股公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況

□ 適用 √ 不適用

（7）經營中的問題與困難

報告期內，公司經營中面臨的主要問題與困難是受國內外經濟增速下滑、家電下鄉和以舊換新刺激政

策退出等多因素的影響，家電行業整體增速出現明顯的下滑，導致市場開拓以及產品持續盈利面臨較大的

挑戰。

2、與公允價值計量相關的內部控制制度情況

□ 適用 √ 不適用

3、持有外幣金融資產、金融負債情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

期初

本期公允價值變

動損益

計入權益的累計

公允價值變動

本期計提的減值

期末

金融資產

其中：1.以公允

價值計量且其變

動計入當期損益

的金融資產

其中：衍生金

融資產

2.貸款和應

收款

87,885,362.52

-160,490.70

83,260,744.63

3.可供出售

金融資產

4.持有至到

期投資

金融資產小計

-160,490.70

83,260,744.63

金融負債

14,500,959.34

4,083,519.82

（二）公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

64,839.45

報告期投入募集資金總額

2,185

已累計投入募集資金總額

55,265.44

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0

募集資金總體使用情況說明

2、募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變

更項目(含

部分變更)

募集資金承

諾投資總額

調整後投資

總額(1)

本報告期投

入金額

截至期末累

計投入金額

(2)

截至期末投

資進度

(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告期實

現的效益

是否達到預

計效益

項目可行性

是否發生重

大變化

承諾投資項目

年產3萬噸鋁箔項目

否

18,000

18,000

0

17,849.84

99.17%

2010-06-01

344

否

否

蒸發器、冷凝器生產線擴能改

造項目

否

15,000

15,000

0

13,740.07

91.96%

2011-11-20

0

否

否

承諾投資項目小計

-

33,000

33,000

0

31,589.91

-

-

344

-

-

超募資金投向

鋁箔項目二期

否

23,000

23,000

1,865.39

14,836.75

62.55%

2012-11-30

0

不適用

否

年產3萬噸高性能精密銅管項

目一期

否

5,738.78

5,738.78

319.61

5,738.78

100%

2011-11-30

-267

不適用

否

歸還銀行貸款（如有）

-

3,100

3,100

0

3,100

100%

-

-

-

-

補充流動資金（如有）

-

0

0

0

0

0%

-

-

-

-

超募資金投向小計

-

31,838.78

31,838.78

2,185

23,675.53

-

-

-267

-

-

合計

-

64,838.78

64,838.78

2,185

55,265.44

-

-

77

-

-

未達到計劃進度或預計收益的

情況和原因（分具體項目）

1、年產3萬噸鋁箔項目：項目建成後，鋁箔市場供求發生變化，毛利率下降。

2、蒸發器、冷凝器生產線擴能改造項目：受國際、國內經濟的影響，公司所處行業的整體景氣度回落，訂單減少，毛利率下降。

項目可行性發生重大變化的情

況說明

不適用

超募資金的金額、用途及使用

進展情況

√ 適用 □ 不適用

經公司第三屆董事會第六次會議、2010年第一次臨時股東大會審議通過，公司使用超募資金28738.78萬元投資新建鋁箔二期項

目、年產3萬噸高性能精密銅管一期項目（其中鋁箔二期項目使用超募資金23000萬元，年產3萬噸高性能精密銅管項目一期

使用超募資金5738.78萬元），使用超募資金3100萬元歸還銀行貸款。經2011年11月14日公司第三屆董事會第二十一次會議

審議通過，公司將調整發行費用產生的364.78萬元超募資金投入「年產3萬噸高性能精密銅管項目」建設中。截止報告期末，鋁

箔二期項目還處於建設期，年產3萬噸高性能精密銅管項目一期超募資金已投資完畢，項目於2011年11月30日到達預定可使

用狀態，3100萬銀行貸款已於2010年6月歸還銀行。

募集資金投資項目實施地點變

更情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目實施方式調

整情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目先期投入及

置換情況

√ 適用 □ 不適用

截止2010年6月30日，公司募集資金投資項目自籌資金實際已投入16109.31萬元，其中年產3萬噸鋁箔項目投入13111.62萬

元，蒸發器、冷凝器生產線擴能改造項目2997.69萬元，江蘇公證天業會計師事務所有限公司出具了蘇公W（2010）E1167號、

蘇公W（2010）E1176號《關於江蘇常發製冷股份有限公司以自籌資金預先投入募投項目的鑑證報告》。公司於2010年6月3

日召開的第三屆董事會第五次會議、2010年6月24日召開的第三屆董事會第六次會議審議通過了《關於用募集資金置換預先已

投入募集資金投資項目的自籌資金的議案》，同意以16109.31萬元募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金

16109.31萬元。

用閒置募集資金暫時補充流動

資金情況

√ 適用 □ 不適用

1、公司2010年6月3日召開的第三屆董事會第五次會議審議通過了《關於使用部分閒置募集資金暫時補充公司流動資金的議

案》。公司使用5000萬元的閒置募集資金暫時補充公司流動資金，使用期限為董事會批准之日起不超過6個月。(詳見 2010年6

月7日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》及公司指定信息披露媒體巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

刊登的《關於用閒置募集資金暫時補充流動資金的公告》)。公司於2010年12月2日將上述金額歸還至公司募集資金帳戶。

2、公司2010年12月3日召開的第三屆董事會第十次會議審議通過了《關於繼續使用部分閒置募集資金暫時補充公司流動資

金的議案》。公司繼續使用5000萬元的閒置募集資金暫時補充公司流動資金，使用期限為董事會批准之日起不超過6個月。(詳

見 2010年12月4日《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）刊登的《關於歸還前次補充流動資金的

募集資金並繼續使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的公告 》)。公司於2011年6月1日將上述金額歸還至公司募集資金

帳戶。

3、公司2011年6月2日召開的第三屆董事會第十一次會議審議通過了《關於使用部分閒置超募資金暫時補充公司流動資金的

議案》。公司使用部分閒置超募資金6400萬元暫時補充流動資金，其中補充4000萬元流動資金用於鋁錠原材料採購，補充2400

萬元流動資金用於銅管原材料採購。使用期限為董事會批准之日起不超過六個月。(詳見 2011年6月3日《中國證券報》、《證

券時報》及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）刊登的《關於使用部分閒置超募資金暫時補充流動資金的公告》)。公司於2011

年12月1日將上述金額歸還至公司募集資金帳戶。

4、公司2011年12月2日召開的第三屆董事會第二十二次會議審議通過了《關於繼續使用部分閒置超募資金暫時補充公司流

動資金的議案》。公司使用部分閒置超募資金6400萬元暫時補充流動資金用於鋁錠、銅管等原材料的採購，使用期限 為董事會

批准之日起不超過六個月。(詳見 2011年12月3日《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）刊登的《關

於繼續使用部分閒置超募資金暫時補充流動資金的公告》)。公司於2012年6月1日將上述金額歸還至公司募集資金帳戶。

5、公司於2012年6月4日召開的第三屆董事會第二十四次會議審議通過了《關於繼續使用部分閒置超募資金暫時補充流動資

金的議案》。公司繼續使用閒置超募資金6400萬元暫時補充流動資金，使用期限自董事會批准之日起不超過6個月，到期日前

歸還至募集資金專戶。

項目實施出現募集資金結餘的

金額及原因

√ 適用 □ 不適用

「蒸發器、冷凝器生產線擴能改造項目」結餘募集資金1259.93萬元，主要原因是公司通過合理布局減少了部分機器設備的採購。

尚未使用的募集資金用途及去

向

尚未使用的募集資金存放於公司的募集資金專戶中。

募集資金使用及披露中存在的

問題或其他情況

無

3、募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

□ 適用 √ 不適用

（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃

□ 適用 √ 不適用

（四）對2012年1-9月經營業績的預計

2012年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動幅度

-50%

至

-30%

2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動區間

（萬元）

4290

至

5893

2011年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

84,182,859.20

業績變動的原因說明

受國內外經濟不確定因素的影響，空調、冰箱行業

整體回落，導致公司主導產品的銷售收入和銷售毛

利較上年同期均有所下降。

（五）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

（六）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的說

明

□ 適用 √ 不適用

（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論

結果

□ 適用 √ 不適用

（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況

1、報告期內，公司嚴格按照深圳證券交易所《中小企業板信息披露業務備忘錄第33號》：「利潤分

配和資本公積轉增股本」以及《公司章程》等有關規定及有關法律法規的規定和要求，積極做好公司利潤

分配方案實施工作。報告期內，公司董事會在詳細諮詢、聽取公司股東的意見，並結合公司2011年度盈

利情況、投資情況和2012年度投資、支出計劃等制定了公司2011年度利潤分配預案，並提交公司於2012

年4月21日召開的第三屆董事會第二十四次會議審議通過。公司董事會對2011年度利潤分配方案形成專

項決議後提交2012年5月15日召開的公司2011年度股東大會進行審議並通過。根據公司2011年度股東

大會決議，公司以2011年12月31日公司總股本22,050萬股為基數，每10股派1元人民幣現金（含稅）。

上述利潤分配方案於2012年6月18日實施完畢。

2、根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》（證監發[2012]37號）和江

蘇證監局《關於進一步落實上市公司現金分紅相關要求的通知》（蘇證監公司字[2012]276號）的相關規定，

對公司《章程》中關於利潤分配政策的部分條款作出修改，對現金分紅政策進行了進一步的細化，並制定

了《未來三年（2012-2014年）股東回報規劃》，《公司章程》的修改及相關制度規劃的建立已提交公司於

2012年7月31日召開的第三屆董事會第二十七次會議審議通過，並經2012年8月21日召開的2012年第

一次臨時股東大會審議通過，該次股東大會採取現場加網絡投票的方式，保證充分聽取中小股東的意見和

訴求，維護中小股東的合法權益。決策程序透明，也符合相關要求的規定。

3、新修改的公司現金分紅政策符合中國證監會的相關要求，《公司章程》補充完善了利潤分配相關條

款，明確規定了利潤分配的程序和形式、實施現金分紅和股票分紅的條件、現金分紅的比例及時間間隔、

現金分紅政策的決策程序和機制；加強了獨立董事和監事會對利潤分配的履職，獨立董事和監事會需按要

求發表意見，同時提升了中小股東對利潤分配方案的參與度；完善了現金分紅政策進行調整或變更的條件

及程序。

（九）利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

（十）公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

□ 適用 √ 不適用

（十一）其他披露事項

一、公司董事會日常工作情況

（一）董事會的會議情況及決議內容

報告期內公司共召開3次董事會會議，其中現場會議1次，通訊表決2次。具體情況如下：

1、公司於2012年4月21日在公司會議室召開了第三屆董事會第二十四次會議，會議審議通過了《公

司2011年度總經理工作報告》、《公司2011年度董事會工作報告》、《公司2011年度年報及摘要》、《公司

2011年度利潤分配預案》等15項議案。

本次會議決議公告刊登在2012年4月24日的《中國證券報》、《證券時報》及指定信息披露網站巨潮

資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上。

2、公司於2012年4月24日以通訊表決的方式召開了第三屆董事會第二十五次會議，會議審議通過

了《江蘇常發製冷股份有限公司2012年第一季度報告全文及正文》。

本次會議決議公告刊登在2012年4月25日的《中國證券報》、《證券時報》及指定信息披露網站巨潮

資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上。

3、公司於2012年6月4日以通訊表決的方式召開了第三屆董事會第二十六次會議，會議審議通過了

《關於繼續使用部分閒置超募資金暫時補充公司流動資金的議案》。

本次會議決議公告刊登在2012年6月5日的《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》及指定信息

披露網站巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上。

（二）、報告期內公司董事出席董事會會議情況：

董事姓名

職 務

親自出席次數

委託出席次數

缺席次數

是否兩次未親自出席

黃小平

董事長

3

0

0

否

黃善平

董事

3

0

0

否

談乃成

董事

3

0

0

否

潘國平

董事

2

1

0

否

陳來鵬

獨立董事

3

0

0

否

張耀新

獨立董事

2

1

0

否

楊繼昌

獨立董事

3

0

0

否

報告期內召開董事會會議次數

3

其中：現場會議次數

1

通訊方式召開會議次數

2

現場結合通訊方式召開會議次數

0

(三)董事會對股東大會決議執行情況

報告期內公司董事會根據2012年5月15日召開的2011年度股東大會的決議，公司董事會在報告期

內完成了2011年度權益分配

方案的實施工作，續聘了2012年度公司的審計機構，完成了修改後的《公司章程》工商備案登記工

作。

二、開展投資者關係管理的情況

公司設置並披露了專門的投資者問詢電話、傳真以及郵箱等，方便與投資者溝通，並由專人負責接收

處理，保持公司與投資者溝通暢通無阻；公司網站上設立投資者專區，建立投資者關係互動平臺，在網上

及時披露與更新公司的相關信息，以方便投資者查詢，並及時解答投資者諮詢，加強與投資者的聯繫和溝

通

公司於2012年5月9日下午15:00-17:00在深圳證券信息有限責任公司提供的投資者關係管理互動

平臺舉辦2011年度業績網上說明會，本次說明會採取網絡遠程的方式舉行。出席業績網上說明會的成員

有：董事長黃小平先生、獨立董事陳來鵬先生、副總經理黃亞松先生、董事會秘書兼副總經理劉訓雨先生

和財務總監江俊傑先生，就廣大投資者關心的問題進行了交流。

（十二）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排（本表僅適用於發行

公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

第七節 重要事項

（一）公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票

上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》等法律法規的要求，及時修訂公司各

項規章制度，不斷完善公司法人治理結構，健全內部管理、規範公司運作，進一步提升公司的規範化和透

明度，對於公司不足的地方加以改善，努力做好信息披露工作、做好投資者關係管理，不斷提高公司治理

水平。現階段，公司治理實際情況基本符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件。

在今後的工作中，公司還將繼續按照相關法律法規和中國證監會、深圳證券交易所等監管機構的要求，

不斷完善公司法人治理結構，進一步規範公司運作，提高公司治理水平。

（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案

的執行情況

√ 適用 □ 不適用

經公司2011年年度股東大會審議通過，公司2011年年度權益分派方案為：以公司現有總股本

220,500,000股為基數，向全體股東每10股派1.00元人民幣現金（含稅；扣稅後，個人、證券投資基金、

QFII、RQFII實際每10股派0.90元；對於QFII、RQFII外的其他非居民企業，本公司未代扣代繳所得稅，由

納稅人在所得發生地繳納）。本次權益分派工作已於2011年6月18日實施完畢。

（三）重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本期公司無重大訴訟、仲裁事項。

（四）破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

證券投資情況的說明：

無

2、持有其他上市公司股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有其他上市公司股權情況的說明：

無

3、持有非上市金融企業股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有非上市金融企業股權情況的說明：

無

4、買賣其他上市公司股份的情況

□ 適用 √ 不適用

買賣其他上市公司股份的情況的說明：

無

（六）資產交易事項

1、收購資產情況

□ 適用 √ 不適用

收購資產情況說明

無

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

出售資產情況說明

無

3、資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

資產置換情況說明

無

4、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的

影響

□ 適用 √ 不適用

（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

□ 適用 √ 不適用

（八）公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

（九）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易方

關聯關係

關聯交易類

型

關聯交易內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

（萬

元）

關聯交易金

額（萬元）

佔同類交易

金額的比例

(%)

關聯交易結

算方式

對公司利潤

的影響

市場價格

（萬元）

交易價格與

市場參考價

格差異較大

的原因

江蘇常力電

器有限公司

公司實際控制人

黃小平先生妻弟

控制的企業

採購貨物

採購木箱、膠合板等

公司生產空調、冰箱

用蒸發器、冷凝器的

輔料

市場價

302.23

0.06%

承兌匯票

無

302.23

無差異

常州常發源

潤物資有限

公司

同一實際控制人

採購貨物

採購鋼材

市場價

381.69

0.77%

現款

無

381.69

無差異

常州市武進

禮嘉永安橡

塑製品廠

公司發行前股東

劉小平先生獨資

企業

採購貨物

採購生產冰箱、空調

用蒸發器、冷凝器所

需的橡塑產品

市場價

148.13

0.3%

承兌匯票

無

148.13

無差異

合計

--

--

832.05

1.13%

--

--

--

--

江蘇常力電

器有限公司

公司實際控制人

黃小平先生妻弟

控制的企業

銷售貨物

銷售銅管

市場價

169.29

0.2%

現款

無

169.29

無差異

合計

169.29

0.2%

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

無

關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交

易方）進行交易的原因

江蘇常力電器有限公司、常州市武進禮嘉永安橡塑製品廠由於距離公司較近，其生產的產品質

量符合公司生產各方面的要求，通過向其採購能夠降低公司輔料供應風險及成本，有利於公司

生產和成本控制，符合公司利益。與常州常發源潤物資有限公司之間的交易主要是為了提高採

購產品的質量及供應的穩定性，是公司正常的生產經營行為，具有必要性。公司向江蘇常力電

器有限公司銷售銅管主要是公司生產經營所需，有利於擴大市場份額。

關聯交易對上市公司獨立性的影響

報告期內與關聯方發生的日常關聯交易不會影響公司業務獨立性，也不會影響公司財務和經營

決策的獨立性。

公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有）

公司向關聯方採購原輔材料、銷售銅管業務的佔比較小不會對關聯方產生依賴。

按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報

告期內的實際履行情況

嚴格履行

關聯交易的說明

無

與日常經營相關的關聯交易

關聯方

向關聯方銷售產品和提供勞務

向關聯方採購產品和接受勞務

交易金額（萬元）

佔同類交易金額的比例(%)

交易金額（萬元）

佔同類交易金額的比例(%)

江蘇常力電器有限公司

169.29

0.2%

302.23

0.06%

常州常發源潤物資有限公司

381.69

0.77%

常州市武進禮嘉永安橡塑製品廠

148.13

0.3%

合計

169.29

0.2%

832.05

1.13%

其中：報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額0萬元。

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

3、共同對外投資的重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□ 適用 √ 不適用

截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

□ 適用 √ 不適用

5、其他重大關聯交易

不適用

（十）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

2、擔保情況

□ 適用 √ 不適用

3、委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

4、日常經營重大合同的履行情況

無

5、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

（十一）發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

（十二）承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事項

承諾人

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變動

報告書中所作承諾

資產置換時所作承諾

發行時所作承諾

江蘇常發實

業集團有限

公司、常州常

發動力機械

有限公司、常

州朝陽柴油

機有限公司

1、為避免同業競爭，公司股

東江蘇常發實業集團有限公

司、常州常發動力機械有限公

司、常州朝陽柴油機有限公司

於2008年7月向本公司出具

了《避免同業競爭的承諾函》。

2、股份鎖定承諾：公司境內

非國有法人股東江蘇常發實

業集團有限公司、常州常發動

力機械有限公司、常州朝陽柴

油機有限公司作出了自願鎖

定股份的承諾，承諾自股票上

市之日起三十六個月內不轉

讓或者委託他人管理髮行前

已持有的公司股份，也不由公

司收購該部分股份。

2008年07

月25日

股份鎖定承諾

期限為2010年

5月28日-2013

年5月28日

嚴格履行

其他對公司中小股東所

作承諾

承諾是否及時履行

√ 是 □ 否 □ 不適用

未完成履行的具體原因

及下一步計劃

不適用

是否就導致的同業競爭

和關聯交易問題作出承

諾

□ 是 □ 否 √ 不適用

承諾的解決期限

不適用

解決方式

不適用

承諾的履行情況

嚴格履行

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

（十三）其他綜合收益細目

單位：元

項目

本期

上期

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享

有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享

有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

177,825.00

1,562,325.00

減： 現金流量套期工具產生的所得稅影響

1,501,798.00

303,068.75

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

-5,829,367.00

350,050.00

小計

4,505,394.00

909,206.25

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

4,505,394.00

909,206.25

（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間

接待地點

接待方式

接待對象

類型

接待對象

談論的主要內容及提

供的資料

2012年01月06日

公司

電話溝通

個人

個人投資者

公司生產經營情況

2012年03月07日

公司

電話溝通

個人

個人投資者若干

公司生產經營情況，

募投項目進展情況，

公司大宗交易情況

2012年04月20日

公司

電話溝通

個人

個人投資者若干

公司生產經營情況，

募投項目進展情況

2012年05月07日

公司

電話溝通

個人

個人投資者若干

公司生產經營情況

（十五）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

是否改聘會計師事務所

□ 是 □ 否 √ 不適用

（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及

整改情況

□ 適用 √ 不適用

（十七）其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

2012年4月21日，江蘇常發製冷股份有限公司（以下簡稱「公司」）第三屆董事會第二十四次會議

審議通過了《關於撤銷公司限制性股票激勵計劃（草案）的議案》，相關的《江蘇常發製冷股份有限公司

限制性股票股權激勵計劃實施考核辦法》一併撤銷，公司在推出股權激勵計劃後，宏觀經濟和市場環境發

生較大變化，導致公司經營業績較預期有所下降。公司認為維持原有激勵計劃顯然難以實施，經過審慎考

慮，決定撤銷該激勵計劃，並向中國證監會提交撤銷股權激勵計劃的申請。公司董事會承諾自本決議公告

之日起6個月內，不再審議和披露股權激勵計劃。

（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

（本表僅適用於發行公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

（十九）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網站及檢索路徑

2011年度業績快報

《中國證券報》A40，《證

券時報》D29

2012年02月28日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第三屆董事會第二十四次

會議決議公告

《中國證券報》B060，《證

券時報》D261

2012年04月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第三屆監事會第十六次會

議決議公告

《中國證券報》B060，《證

券時報》D261

2012年04月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2011年度報告摘要

《中國證券報》B060，《證

券時報》D261

2012年04月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於2011年度募集資金

存放與使用情況的專項報

告

《中國證券報》B060，《證

券時報》D261

2012年04月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於預計公司2012年度

日常關聯交易的公告

《中國證券報》B060，《證

券時報》D261

2012年04月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於撤銷限制性股票股權

激勵計劃的公告

《中國證券報》B060，《證

券時報》D261

2012年04月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於開展套期保值業務的

公告

《中國證券報》B060，《證

券時報》D261

2012年04月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於召開2011年度股東

大會的通知

《中國證券報》B060，《證

券時報》D261

2012年04月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2012年第一季度報告

《中國證券報》B033，《證

券時報》D53

2012年04月25日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於舉辦2011年度網上

業績說明會的通知

《中國證券報》B002，《證

券時報》B61

2012年04月28日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2011年年度股東大會決

議公告

《中國證券報》B002，《證

券時報》D29

2012年05月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於使用閒置超募資金暫

時補充流動資金到期歸還

的公告

《中國證券報》B019，《證

券時報》D13，《證券日報》

B4

2012年06月05日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第三屆董事會第二十六次

會議決議公告

《中國證券報》B019，《證

券時報》D13，《證券日報》

B4

2012年06月05日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第三屆監事會第十八次會

議決議公告

《中國證券報》B019，《證

券時報》D13，《證券日報》

B4

2012年06月05日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

關於繼續使用部分閒置超

《中國證券報》B019，《證

2012年06月05日

巨潮資訊網

募資金暫時補充流動資金

的公告

券時報》D13，《證券日報》

B4

（http://www.cninfo.com.cn）

2011年度權益分派實施

公告

《中國證券報》A39，《證

券時報》C25，《證券日報》

C4

2012年06月11日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

第八節 財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否 □ 不適用

如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位： 江蘇常發製冷股份有限公司

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

117,595,879.26

181,063,563.12

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

119,021,832.04

189,118,324.06

應收帳款

307,868,442.21

256,128,256.05

預付款項

53,244,420.72

33,408,964.82

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

17,096,966.76

15,560,043.91

買入返售金融資產

存貨

273,717,393.01

286,826,976.84

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

626,431.93

350,821.88

流動資產合計

889,171,365.93

962,456,950.68

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

固定資產

433,562,241.24

435,835,219.61

在建工程

127,252,871.86

138,120,723.84

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

69,076,024.78

69,858,642.02

開發支出

商譽

長期待攤費用

7,145,376.76

6,063,397.25

遞延所得稅資產

5,890,896.89

6,737,542.40

其他非流動資產

0.00

0.00

非流動資產合計

642,927,411.53

656,615,525.12

資產總計

1,532,098,777.46

1,619,072,475.80

流動負債：

短期借款

0.00

13,511,019.87

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

105,674,076.88

236,147,022.94

應付帳款

221,744,352.23

179,840,207.31

預收款項

871,420.82

817,806.95

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

15,246,990.08

17,357,715.17

應交稅費

2,841,354.22

-1,278,676.59

應付利息

應付股利

其他應付款

2,452,218.65

2,823,217.45

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

7,194,253.09

8,740,026.04

流動負債合計

356,024,665.97

457,958,339.14

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

44,456.25

其他非流動負債

非流動負債合計

44,456.25

0.00

負債合計

356,069,122.22

457,958,339.14

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

220,500,000.00

220,500,000.00

資本公積

586,561,407.91

582,056,013.91

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

37,386,057.19

37,386,057.19

一般風險準備

未分配利潤

331,582,190.14

321,172,065.56

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

1,176,029,655.24

1,161,114,136.66

少數股東權益

所有者權益（或股東權益）合計

1,176,029,655.24

1,161,114,136.66

負債和所有者權益（或股東權益）總計

1,532,098,777.46

1,619,072,475.80

法定代表人：黃小平 主管會計工作負責人：黃善平 會計機構負責人：江俊傑

2、母公司資產負債表

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

116,401,672.67

179,617,095.91

交易性金融資產

應收票據

119,021,832.04

189,118,324.06

應收帳款

307,813,387.80

255,998,052.89

預付款項

53,244,420.72

33,408,964.82

應收利息

應收股利

其他應收款

17,616,234.65

16,758,307.51

存貨

272,304,591.02

284,243,970.73

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

620,431.93

350,821.88

流動資產合計

887,022,570.83

959,495,537.80

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

6,487,324.46

6,487,324.46

投資性房地產

固定資產

428,436,314.82

426,038,422.35

在建工程

127,252,871.86

138,120,723.84

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

68,120,325.26

68,891,911.88

開發支出

商譽

長期待攤費用

7,145,376.76

6,063,397.25

遞延所得稅資產

5,895,576.92

6,698,656.91

其他非流動資產

非流動資產合計

643,337,790.08

652,300,436.69

資產總計

1,530,360,360.91

1,611,795,974.49

流動負債：

短期借款

13,511,019.87

交易性金融負債

應付票據

105,674,076.88

236,147,022.94

應付帳款

222,283,629.88

180,035,228.90

預收款項

871,420.82

817,806.95

應付職工薪酬

15,077,814.13

15,432,191.40

應交稅費

3,335,853.38

-1,053,388.24

應付利息

應付股利

其他應付款

2,421,568.51

2,602,477.32

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

7,157,929.09

8,629,168.94

流動負債合計

356,822,292.69

456,121,528.08

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

44,456.25

其他非流動負債

非流動負債合計

44,456.25

負債合計

356,866,748.94

456,121,528.08

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

220,500,000.00

220,500,000.00

資本公積

584,968,630.35

580,463,236.35

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

37,371,914.40

37,371,914.40

一般風險準備

未分配利潤

330,653,067.22

317,339,295.66

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

1,173,493,611.97

1,155,674,446.41

負債和所有者權益（或股東權益）總計

1,530,360,360.91

1,611,795,974.49

3、合併利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

702,012,182.09

990,387,656.23

其中：營業收入

702,012,182.09

990,387,656.23

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

660,750,069.29

913,747,986.41

其中：營業成本

617,174,850.22

858,463,373.15

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

2,034,811.30

1,744,212.43

銷售費用

19,657,028.11

25,946,194.84

管理費用

20,104,068.89

18,402,535.40

財務費用

-1,040,487.65

-1,008,505.48

資產減值損失

2,819,798.42

10,200,176.07

加 ：公允價值變動收益（損失以「－」

號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

其中：對聯營企業和合營企業的

投資收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

41,262,112.80

76,639,669.82

加 ：營業外收入

4,656,529.78

4,479,002.90

減 ：營業外支出

2,848,208.60

2,162,015.72

其中：非流動資產處置損失

1,079,211.68

643,694.91

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

43,070,433.98

78,956,657.00

減：所得稅費用

10,610,309.40

20,364,314.02

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

32,460,124.58

58,592,342.98

其中：被合併方在合併前實現的淨利潤

32,460,124.58

58,592,342.98

歸屬於母公司所有者的淨利潤

32,460,124.58

58,592,342.98

少數股東損益

六、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

0.15

0.27

（二）稀釋每股收益

0.15

0.27

七、其他綜合收益

4,505,394.00

909,206.25

八、綜合收益總額

36,965,518.58

59,501,549.23

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

36,965,518.58

59,501,549.23

歸屬於少數股東的綜合收益總額

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：32,460,124.58元。

法定代表人：黃小平 主管會計工作負責人：黃善平 會計機構負責人：江俊傑

4、母公司利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

712,134,626.08

1,034,261,942.59

減：營業成本

628,572,929.59

909,951,651.46

營業稅金及附加

1,849,181.56

1,419,288.47

銷售費用

19,654,375.67

25,945,741.89

管理費用

16,274,055.69

16,398,903.09

財務費用

-1,032,661.32

-1,000,922.81

資產減值損失

2,783,713.73

10,145,547.34

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

其中：對聯營企業和合營企業的投

資收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

44,033,031.16

71,401,733.15

加：營業外收入

4,626,714.99

4,349,161.88

減：營業外支出

2,499,140.21

2,162,015.72

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

46,160,605.94

73,588,879.31

減：所得稅費用

10,796,834.38

19,203,322.80

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

35,363,771.56

54,385,556.51

五、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

4,505,394.00

909,206.25

七、綜合收益總額

39,869,165.56

55,294,762.76

5、合併現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

794,320,986.86

993,781,006.83

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

13,566,860.82

19,034,474.11

收到其他與經營活動有關的現金

8,375,823.13

9,320,927.48

經營活動現金流入小計

816,263,670.81

1,022,136,408.42

購買商品、接受勞務支付的現金

702,587,684.02

981,169,405.49

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

82,497,954.21

88,218,383.40

支付的各項稅費

16,416,508.47

26,346,168.58

支付其他與經營活動有關的現金

26,265,988.13

52,908,929.70

經營活動現金流出小計

827,768,134.83

1,148,642,887.17

經營活動產生的現金流量淨額

-11,504,464.02

-126,506,478.75

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的

現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的

現金

29,995,043.64

117,886,019.06

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

29,995,043.64

117,886,019.06

投資活動產生的現金流量淨額

-29,995,043.64

-117,886,019.06

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

0.00

6,636,951.85

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

0.00

6,636,951.85

償還債務支付的現金

13,512,937.54

0.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

22,145,242.23

0.00

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

35,658,179.77

0.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-35,658,179.77

6,636,951.85

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

2,326,542.43

625,072.52

五、現金及現金等價物淨增加額

-74,831,145.00

-237,130,473.44

加：期初現金及現金等價物餘額

181,063,563.12

495,784,220.85

六、期末現金及現金等價物餘額

106,232,418.12

258,653,747.41

6、母公司現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

793,792,791.41

993,476,339.83

收到的稅費返還

13,566,860.82

19,034,474.11

收到其他與經營活動有關的現金

8,291,244.30

9,281,302.75

經營活動現金流入小計

815,650,896.53

1,021,792,116.69

購買商品、接受勞務支付的現金

713,224,562.35

995,700,302.44

支付給職工以及為職工支付的現金

73,458,361.83

75,595,409.53

支付的各項稅費

14,133,903.18

22,301,241.92

支付其他與經營活動有關的現金

26,091,160.57

52,768,387.10

經營活動現金流出小計

826,907,987.93

1,146,365,340.99

經營活動產生的現金流量淨額

-11,257,091.40

-124,573,224.30

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的

現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

0.00

0.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的

現金

29,990,155.64

116,457,708.92

投資支付的現金

1,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

29,990,155.64

117,457,708.92

投資活動產生的現金流量淨額

-29,990,155.64

-117,457,708.92

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

6,636,951.85

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

0.00

6,636,951.85

償還債務支付的現金

13,512,937.54

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

22,145,242.23

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

35,658,179.77

0.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-35,658,179.77

6,636,951.85

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

2,326,542.43

625,072.52

五、現金及現金等價物淨增加額

-74,578,884.38

-234,768,908.85

加：期初現金及現金等價物餘額

179,617,095.91

492,034,292.17

六、期末現金及現金等價物餘額

105,038,211.53

257,265,383.32

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益合計

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

220,500,000.00

582,056,013.91

37,386,057.19

321,172,065.56

1,161,114,136.66

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

220,500,000.00

582,056,013.91

37,386,057.19

321,172,065.56

1,161,114,136.66

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

0.00

4,505,394.00

0.00

0.00

0.00

0.00

10,410,124.58

0.00

14,915,518.58

（一）淨利潤

32,460,124.58

32,460,124.58

（二）其他綜合收益

4,505,394.00

4,505,394.00

上述（一）和（二）小計

0.00

4,505,394.00

0.00

0.00

0.00

0.00

32,460,124.58

0.00

36,965,518.58

（三）所有者投入和減少資

本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-22,050,000.00

0.00

0.00

-22,050,000.00

1．提取盈餘公積

0.00

0.00

0.00

2．提取一般風險準備

0.00

3．對所有者（或股東）的分

配

-22,050,000.00

-22,050,000.00

4．其他

0.00

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

0.00

0.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

0.00

3．盈餘公積彌補虧損

0.00

4．其他

0.00

（六）專項儲備

0.00

1．本期提取

0.00

2．本期使用

0.00

（七）其他

0.00

四、本期期末餘額

220,500,000.00

586,561,407.91

37,386,057.19

331,582,190.14

0.00

0.00

1,176,029,655.24

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益合計

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

147,000,000.00

660,190,576.66

28,082,552.90

249,247,663.60

1,084,520,793.16

加：同一控制下企業合併

產生的追溯調整

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

147,000,000.00

660,190,576.66

28,082,552.90

249,247,663.60

1,084,520,793.16

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

73,500,000.00

-78,134,562.75

9,303,504.29

71,924,401.96

76,593,343.50

（一）淨利潤

95,927,906.25

95,927,906.25

（二）其他綜合收益

-4,634,562.75

-4,634,562.75

上述（一）和（二）小計

-4,634,562.75

95,927,906.25

91,293,343.50

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

9,303,504.29

0.00

-24,003,504.29

0.00

0.00

-14,700,000.00

1．提取盈餘公積

9,303,504.29

-9,303,504.29

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

-14,700,000.00

-14,700,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

73,500,000.00

-73,500,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

73,500,000.00

-73,500,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

220,500,000.00

582,056,013.91

37,386,057.19

321,172,065.56

1,161,114,136.66

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

220,500,000.00

580,463,236.35

37,371,914.40

0.00

317,339,295.66

1,155,674,446.41

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

220,500,000.00

580,463,236.35

0.00

0.00

37,371,914.40

0.00

317,339,295.66

1,155,674,446.41

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

0.00

4,505,394.00

0.00

0.00

0.00

0.00

13,313,771.56

17,819,165.56

（一）淨利潤

35,363,771.56

35,363,771.56

（二）其他綜合收益

4,505,394.00

4,505,394.00

上述（一）和（二）小計

0.00

4,505,394.00

0.00

0.00

0.00

0.00

35,363,771.56

39,869,165.56

（三）所有者投入和減少資

本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權

益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-22,050,000.00

-22,050,000.00

1．提取盈餘公積

0.00

2．提取一般風險準備

0.00

3．對所有者（或股東）的

分配

-22,050,000.00

-22,050,000.00

4．其他

0.00

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

220,500,000.00

584,968,630.35

0.00

37,371,914.40

330,653,067.22

1,173,493,611.97

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

147,000,000.00

658,597,799.10

28,068,410.11

248,307,757.10

1,081,973,966.31

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

147,000,000.00

658,597,799.10

28,068,410.11

248,307,757.10

1,081,973,966.31

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

73,500,000.00

-78,134,562.75

9,303,504.29

69,031,538.56

73,700,480.10

（一）淨利潤

93,035,042.85

93,035,042.85

（二）其他綜合收益

-4,634,562.75

-4,634,562.75

上述（一）和（二）小計

-4,634,562.75

93,035,042.85

88,400,480.10

（三）所有者投入和減少資

本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權

益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

9,303,504.29

0.00

-24,003,504.29

-14,700,000.00

1．提取盈餘公積

9,303,504.29

-9,303,504.29

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

-14,700,000.00

-14,700,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

73,500,000.00

-73,500,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或

股本）

73,500,000.00

-73,500,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

220,500,000.00

580,463,236.35

37,371,914.40

317,339,295.66

1,155,674,446.41

（三）公司基本情況

江蘇常發製冷股份有限公司（以下簡稱「本公司」）是由江蘇常發實業集團有限公司(以下簡稱「常

發集團」)、常州常發動力機械有限公司、上海西凌投資管理有限公司、江蘇常力電器有限公司、常州新

區海東燈飾有限公司等五家公司共同發起設立，並經江蘇省人民政府以蘇政復[2002]130號文件批准成立

的股份有限公司，於2002年12月11日領取江蘇省工商行政管理局核發的《企業法人營業執照》，註冊股本

為6,500萬人民幣元。

2004年4月20日，經本公司2003年股東大會決議，並報經江蘇省人民政府蘇政復[2004]81號文批准，

由常發集團以其擁有的土地使用權和房產投入，增加股本3,300萬元，增資後，公司的股本規模達到9,800

萬元人民幣。

2007年11月3日，經本公司股東大會決議，同意常州朝陽柴油機有限公司以土地使用權和房產對本公

司增資，折合股本1,200萬元，增資完成後，本公司的股本為11,000萬人民幣元。

經中國證券監督管理委員會證監許可字[2010]504號《關於核准江蘇常發製冷股份有限公司首次公開

發行股票的批覆》，2010年5月17日，本公司向社會公開發行股票3,700萬股，發行後公司股本增至14,700

萬人民幣元。

經公司2011年第二次臨時股東大會決議通過，以資本公積向全體股東每10股轉增5股，轉增基準日期

為2011年9月30日，變更後公司股本增至22,050萬人民幣元。

企業法人登記註冊號：320400000009856

公司住所：常州市武進區禮嘉鎮建東村建華路南

法定代表人：黃小平

註冊資本：22,050萬元

本公司經營範圍：製冷器件、卷焊鋼管、鋁板、鋁帶、鋁箔、銅管、門窗、普通機械零部件的製造、

加工。經營本公司自產產品及技術的出口業務；經營本公司生產、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機械

設備、零配件及技術的進口業務；經營進料加工和「三來一補」業務。

本公司主要產品： 冰箱用蒸發器、冷凝器；空調用蒸發器、冷凝器（以下簡稱冰箱兩器、空調兩器）；

鋁板、鋁箔等。

本公司設立了股東大會、董事會和監事會。公司下設辦公室、設備管理部、計劃管理部、法律事務部、

人力資源部、財務部、審計事務部、工藝研究所、產品研究所、冰箱兩器事業部、有色製品事業部等部門

及常州常發城北製冷有限公司、常州市武進江南鋁氧化有限公司和常州常發製冷器件銷售有限公司3個全

資子公司。

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

本財務報表以公司持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部2006年2月15日頒

布的企業會計準則並基於以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報告符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和

現金流量。

3、會計期間

本公司採用公曆制，即從公曆1月1日起至12月31日止為一個會計年度。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

境外子公司的記帳本位幣

不適用

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

合併方支付的合併對價和合併方取得的淨資產均按帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支

付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生

時計入當期損益，但為企業合併發行權益性證券或債券等發生的手續費、佣金等計入股東權益或負債的初

始計量金額。

（2）非同一控制下的企業合併

購買方的合併成本和購買方在合併中取得的可辨認淨資產按公允價值計量。合併成本大於合併中取得

的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買

方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而

支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益，但為企業合併發行權益性證券或

債券等發生的手續費、佣金等計入股東權益或負債的初始計量金額。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

從取得子公司的實際控制權之日起，本公司開始將其予以合併；從喪失實際控制權之日起停止合併。

本公司與子公司之間、子公司與子公司之間所有重大往來餘額、投資、交易及未實現利潤在編制合併財務

報表時予以抵銷。子公司所有者權益中不屬於本公司所擁有的份額作為少數股東權益在合併資產負債表中

股東權益項下單獨列示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政

策或會計期間對子公司財務報表進行調整後合併。

對於因非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價

值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於因同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，

視同參與合併各方在最終控制方開始實施控制時即以目前的狀態存在。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法

不適用

7、現金及現金等價物的確定標準

本公司現金指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物指持有期限短（一般是指從購買日

起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

對發生的外幣交易,以交易發生日中國人民銀行公布的市場匯率中間價折算為記帳本位幣記帳。其中，

對發生的外幣兌換或涉及外幣兌換的交易，按照交易實際採用的匯率進行折算。

（2）外幣財務報表的折算

資產負債表日，將外幣貨幣性資產和負債帳戶餘額，按資產負債表日中國人民銀行公布的市場匯率中

間價折算為記帳本位幣金額。按照資產負債表日折算匯率折算的記帳本位幣金額與原帳面記帳本位幣金額

的差額，作為匯兌損益處理。其中，與購建固定資產有關的外幣借款產生的匯兌損益，按借款費用資本化

的原則處理；屬開辦期間發生的匯兌損益計入開辦費；其餘計入當期的財務費用。

資產負債表日，對以歷史成本計量的外幣非貨幣項目，仍按交易發生日中國人民銀行公布的市場匯率

中間價折算，不改變其原記帳本位幣金額；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，按公允價值確定日中

國人民銀行公布的市場匯率中間價折算，由此產生的匯兌損益作為公允價值變動損益，計入當期損益。

9、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債。

（1）金融工具的分類

本公司按投資目的和經濟實質將擁有的金融資產分為交易性金融資產、可供出售金融資產、應收款項、

持有至到期投資四類。

本公司按經濟實質將承擔的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤

餘成本計量的其他金融負債兩類。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

交易性金融資產以公允價值計量，公允價值變動計入當期損益；可供出售金融資產以公允價值計量，

公允價值變動計入股東權益；應收款項及持有至到期投資以攤餘成本計量。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

本公司將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方為金融資產轉移，轉移金融資產可以

是金融資產的全部，也可以是一部分。包括兩種形式：

將收取金融資產現金流量的權利轉移給另一方；

將金融資產轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的權利，並承擔將收取的現金流量支付給最

終收款方的義務。

本公司已將全部或一部分金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時，終止確認該全部

或部分金融資產，收到的對價與所轉移金融資產帳面價值的差額確認為損益，同時將原在所有者權益中確

認的金融資產累計利得或損失轉入損益；保留了所有權上幾乎所有的風險和報酬時，繼續確認該全部或部

分金融資產，收到的對價確認為金融負債。

對於本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但未放棄對該金融資產

控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

（4）金融負債終止確認條件

滿足下列條件之一的公司金融資產將被終止確認：

收取該金融資產現金流量的合同權利終止。

該金融資產已轉移，且符合《企業會計準則第 23 號——金融資產轉移》規定的金融資產終止確認條

件。

公司金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

存在活躍市場的，本公司已持有的金融資產或擬承擔的金融負債，採用活躍市場中的現行出價，本公

司擬購入的金融資產或已承擔的金融負債採用活躍市場中的現行要價，沒有現行出價或要價，採用最近交

易的市場報價或經調整的最近交易的市場報價，除非存在明確的證據表明該市場報價不是公允價值。

不存在活躍市場的，本公司採用估值技術確定公允價值，估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各

方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法

和期權定價模型等。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

公司在資產負債表日對除交易性金融資產以外的金融資產帳面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資

產發生減值的，計提減值準備。對單項金額重大的金融資產需單獨進行減值測試，如有客觀證據證明其已

發生了減值，確認減值損失，計入當期損益，如經減值測試後未發生減值的，則併入相關信用組合進行減

值測試。對其他金融資產，公司根據客戶的信用程度及歷年發生壞帳的實際情況，按信用組合進行減值測

試，以確認減值損失。如存在單項金額不重大且按照信用組合計提減值不能反映其風險特徵的金融資產，

則根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失。

金融資產發生減值的客觀證據是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流

量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。

金融資產發生減值的客觀證據，包括下列各項：

A：發行方或債務人發生嚴重財務困難；

B：債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

C：債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人發生讓步；

D：債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

E：因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

F：無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體

評價後發現，該金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務

人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的的價格明顯下降、所

處行業不景氣等；

G：債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無

法收回投資成本；

H：權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

I：其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，減值損失按帳面價值與按原實際利率折現的預計未來現金流

量的現值之間的差額計算。

對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上

與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是轉回後的帳面價值不

超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

可供出售金融資產發生減值時，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出

計入當期損益。

（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據

不適用

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

單項金額重大的判斷依據或金額標準：金額500萬元以上（含）的應收帳款和金額100萬元以上（含）

的其他應收款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法:單獨進行減值測試，根據其預計未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額，計提壞帳準備。經減值測試後，預計未來現金流量淨值不低於其帳面價值的，則按

帳齡分析法計提壞帳準備。

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

金額500萬元以上（含）的應收帳款和金額100

萬元以上（含）的其他應收款

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其預計未來現金流量現

值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備。經減

值測試後，預計未來現金流量淨值不低於其帳面

價值的，則按帳齡分析法計提壞帳準備

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的

計提方法

確定組合的依據

帳齡組合

帳齡分析法

以應收款項的帳齡為信用風險特徵劃分組合

期貨經紀公司的保證金

其他方法

期貨經紀公司的保證金

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5%

5%

1－2年

10%

10%

2－3年

30%

30%

3年以上

50%

50%

3－4年

50%

50%

4－5年

50%

50%

5年以上

100%

100%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

單項金額不重大且按照帳齡分析法計提壞帳準備不能反映其風險特徵的應收帳款。

壞帳準備的計提方法：

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備。

11、存貨

（1）存貨的分類

本公司存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品等。

（2）發出存貨的計價方法

□ 先進先出法 √ 加權平均法 □ 個別認定法 □ 其他

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末存貨按成本與可變現淨值孰低原則計價；期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於存貨因遭

受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準

備。存貨跌價準備按單個（或類別、總體）存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。（或產成品及

大宗原材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取，其他數量繁多、單價較

低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。）

產成品、商品和用於出售的材料等可直接用於出售的存貨，其可變現淨值按該等存貨的估計售價減去

估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料等存貨，其可變現淨值按所生產的產成

品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；為執行銷售

合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算；企業持有存貨的數量多於銷售合

同訂購數量的，超出部分的存貨可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

（4）存貨的盤存制度

√ 永續盤存制 □ 定期盤存制 □ 其他

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

本公司長期股權投資的投資成本按取得方式不同分別採用如下方式確認：

① 同一控制下企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得的被合併方所有者權益帳面價值的

份額作為長期股權投資的初始投資成本；收購成本與初始投資成本之間的差額調整資本公積，資本公積不

足衝減的，調整留存收益。

② 非同一控制下企業合併取得的長期股權投資，按交易日所涉及資產、發行的權益工具及產生或承

擔的負債的公允價值之和確認為合併成本，作為長期股權投資的初始投資成本。在合併日被合併方的可辨

認資產及其所承擔的負債（包括或有負債），全部按照公允價值計量，合併發生的各項直接相關費用，包

括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。合併成本超過本

公司取得的被合併方可辨認淨資產公允價值份額的數額記錄為商譽，低於合併方可辨認淨資產公允價值份

額的數額直接在合併損益表確認。

③ 其他方式取得的長期投資

A.以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

B.以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

C.投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，合同或協議約定

價值不公允的，按公允價值計量。

D.通過非貨幣資產交換取得的長期股權投資，具有商業實質的，按換出資產的公允價值作為換入的長

期股權投資初始投資成本；不具有商業實質的，按換出資產的帳面價值作為換入的長期股權投資初始投資

成本。

E.通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按長期股權投資的公允價值確認。

（2）後續計量及損益確認

① 對子公司的投資，採用成本法核算

子公司為本公司持有的、能夠對被投資單位實施控制的權益性投資。若本公司持有某實體股權份額超

過50%，或者雖然股權份額少於50%，但本公司可以實質控制某實體，則該實體將作為本公司的子公司。

② 對合營企業或聯營企業的投資，採用權益法核算

合營企業為本公司持有的、能夠與其他合營方對被投資單位實施共同控制的權益性投資；聯營企業為

本公司持有的、能夠對被投資單位施加重大影響的權益性投資。若本公司持有某實體股權份額介於20%至

50%之間，而且對該實體不存在實質控制，或者雖然本公司持有某實體股權份額低於20%，但對該實體存在

重大影響，則該實體將作為本公司的合營企業或聯營企業。

本公司在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允

價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投

資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資損益。

對於被投資單位淨損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權

益。

③不存在控制、共同控制或重大影響的長期股權投資

在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

在活躍市場中有報價或公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，在可供出售金融資產項目列報，採用

公允價值計量，其公允價值變動計入股東權益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

對被投資單位具有共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動

相關的重要財務和生產經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。對被投資單位具有重大影響，

是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些

政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

本公司期末檢查發現長期股權投資存在減值跡象時，應估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價

值的，按其可收回金額低於帳面價值的差額，計提長期投資減值準備。

對於在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其帳面價值低於按照類似金融

資產當時的市場收益率對未來現金流量折現確定的現值的數額，確認為減值損失，計入當期損益。

對可供出售金融資產以外的長期股權投資，減值準備一經計提，在資產存續期內不予轉回，可供出售

金融資產減值損失，可以通過權益轉回。

13、投資性房地產

投資性房地產按其成本作為入帳價值。其中，外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和

可直接歸屬於該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前

所發生的必要支出構成；投資者投入的投資性房地產，按投資合同或協議約定的價值作為入帳價值，但合

同或協議約定價值不公允的按公允價值入帳。

本公司採用成本模式。

投資性房地產減值準備計提依據參照相關固定資產減值準備計提方法。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高

的有形資產。

固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線法提取折舊。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

本公司將符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃固定資產：

在租賃合同中已經約定（或者在租賃開始日根據相關條件作出合理判斷），在租賃期屆滿時，租賃固

定資產的所有權能夠轉移給本公司；

本公司有購買租賃固定資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃固定資產的

公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權；

即使固定資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃固定資產使用壽命的75%及以上；

本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，相當於租賃開始日租賃固定資產公允價值的90%及以上；

出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，相當於租賃開始日租賃固定資產公允價值的90%及以上；

租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。

融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，

作為入帳價值。

（3）各類固定資產的折舊方法

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

20

5

4.75

機器設備

10

5

9.50%

電子設備

5

5

19.00%

運輸設備

5

5

19.00%

其他設備

5

5

19

融資租入固定資產：

--

--

--

其中：房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸設備

其他設備

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

本公司於期末對固定資產進行檢查，如發現存在下列情況，則計算固定資產的可收回金額，以確定資

產是否已經發生減值。對於可收回金額低於其帳面價值的固定資產，按該資產可收回金額低於其帳面價值

的差額計提減值準備。計提時按單項資產計提，難以對單項資產的可收回金額進行估計的，按該資產所屬

的資產組為基礎計提。減值準備一經計提，在資產存續期內不予轉回。

固定資產市價大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；

固定資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞；

固定資產預計使用方式發生重大不利變化，如固定資產已經或者將被閒置、企業計劃終止或重組該資

產所屬的經營業務、提前處置資產等情形，從而對企業產生負面影響；

企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及固定資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變

化，從而對企業產生不利影響；

同期市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資產預計未來現金流量現

值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；

企業內部報告的證據表明固定資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如固定資產所創造的淨現金

流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低於（或者高於）預計金額；

其他表明固定資產可能已經發生減值的跡象。

（5）其他說明

無

15、在建工程

（1）在建工程的類別

在建工程包括施工前期準備、正在施工中的建築工程、安裝工程、技術改造工程等。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估

計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊。待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異作調整。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

本公司於每年年度終了，對在建工程進行全面檢查，當存在減值跡象時，估計其可收回金額，按該項工

程可收回金額低於其帳面價值的差額計提減值準備。減值準備一經計提，在資產存續期內不予轉回。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差

額。本公司發生的借款費用，屬於需要經過1年以上（含1年）時間購建的固定資產、開發投資性房地產或

存貨所佔用的專門借款或一般借款所產生的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時

確認為費用，計入當期損益。相關借款費用當同時具備以下三個條件時開始資本化：

資產支出已經發生；

借款費用已經發生；

為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

為購建固定資產、投資性房地產、存貨所發生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該資產達到預

定可使用狀態或可銷售狀態前所發生的，計入資產成本；

（3）暫停資本化期間

若固定資產、投資性房地產、存貨的購建活動發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過3個月，暫停借

款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始；在達到預定可使用狀態或可銷售

狀態時，停止借款費用的資本化，之後發生的借款費用於發生當期直接計入財務費用。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產開發符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，

減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。

為購建或者生產開發符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部

分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資

本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

17、生物資產

不適用

18、油氣資產

不適用

19、無形資產

（1）無形資產的計價方法

本公司的無形資產包括土地使用權、專利技術和非專利技術等。

購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本。

投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允

的，按公允價值確定實際成本。

通過非貨幣資產交換取得的無形資產，具有商業實質的，按換出資產的公允價值入帳；不具有商業實

質的，按換出資產的帳面價值入帳。

通過債務重組取得的無形資產，按公允價值確認。

自行研究開發的無形資產，其研究階段的支出，應當於發生時計入當期損益；其開發階段的支出，同

時滿足下列條件的，確認為無形資產（專利技術和非專利技術）：

完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；

有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資

產；

歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

本公司的土地使用權從出讓起始日（獲得土地使用權日）起，按其出讓年限平均攤銷；本公司專利技

術、非專利技術和其他無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短

者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。

本公司商標等受益年限不確定的無形資產不攤銷。

（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

不適用

（4）無形資產減值準備的計提

本公司對商標等受益年限不確定的無形資產，每年末均需進行減值測試，估計其可收回金額，按其可

收回金額低於帳面價值的差額計提無形資產減值準備。

對其他無形資產，年末進行檢查，當存在減值跡象時估計其可收回金額，按其可收回金額低於帳面價

值的差額計提無形資產減值準備。減值準備一經計提，在資產存續期內不予轉回。

已被其他新技術所代替，使其為本公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響；

市價在當期大幅下跌，在剩餘攤銷年限內預期不會恢復；

已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；

其他足以證明實際上已經發生減值的情形。

（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

不適用

（6）內部研究開發項目支出的核算

不適用

20、長期待攤費用攤銷方法

本公司長期待攤費用為已經支出，但受益期限在1年以上的費用，該等費用在受益期內平均攤銷。

a. 模具按5年攤銷；

b. 改造工程按5年攤銷。

21、附回購條件的資產轉讓

不適用

22、預計負債

（1）預計負債的確認標準

當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義

務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債：

該義務是本公司承擔的現時義務；

該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

按清償該或有事項所需支出的最佳估計數計量。

23、股份支付及權益工具

不適用

（1）股份支付的種類

不適用

（2）權益工具公允價值的確定方法

不適用

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

不適用

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

不適用

24、回購本公司股份

不適用

25、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

收入的金額能夠可靠地計量；

相關的經濟利益很可能流入企業；

相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

以與交易相關的經濟利益能夠流入本公司，收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產使用權收入

的實現。

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

以勞務總收入和總成本能夠可靠地計量，與交易相關的經濟利益能夠流入本公司，勞務的完成程度能

夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現。

在同一年度內開始並完成的勞務，在完成勞務時確認收入；勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，

在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入，完

工百分比按已完工作的測量（或已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例或已經發生的成本佔估計總成本

的比例）確認。

26、政府補助

（1）類型

1、與收益相關的政府補助

2、與資產相關的政府補助

（2）會計處理方法

與收益相關的政府補助，如果用於補償本公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在

確認相關費用的期間，計入當期損益；如果用於補償本公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損

益。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，

按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用

稅率計算確認遞延所得稅資產。

確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，

有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期

間未確認的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅

所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅

所得額時，轉回減記的金額。

（2）確認遞延所得稅負債的依據

根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用

稅率計算確認遞延所得稅負債。

28、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

不適用

（2）融資租賃會計處理

不適用

29、持有待售資產

（1）持有待售資產確認標準

不適用

（2）持有待售資產的會計處理方法

不適用

30、資產證券化業務

不適用

31、套期會計

套期，是指本公司為規避外匯風險、利率風險、商品價格風險、股票價格風險、信用風險等，指定一

項或一項以上套期工具，使套期工具的公允價值或現金流量變動，預期抵銷被套期項目全部或部分公允價

值或現金流量變動。套期分為公允價值套期、現金流量套期和境外經營淨投資套期。

套期工具，是指本公司為進行套期而指定的、其公允價值或現金流量變動預期可抵銷被套期項目的公

允價值或現金流量變動的衍生工具，以及對外匯風險套期時指定的非衍生金融資產或非衍生金融負債。

被套期項目，是指使本公司面臨公允價值或現金流量變動風險，且被指定為被套期對象的項目。

同時滿足下列條件的套期，運用套期會計方法進行處理：

（1）在套期開始時，對套期關係有正式指定，並準備了關於套期關係、風險管理目標和套期策略的正

式書面文件。

（2）該套期預期高度有效，且符合企業最初為該套期關系所確定的風險管理策略。

（3）對預期交易的現金流量套期，預期交易應當很可能發生，且必須使企業面臨最終將影響損益的現

金流量變動風險。

（4）套期有效性能夠可靠地計量。

（5）該套期在套期關係被指定的會計期間內高度有效。

同時滿足下列條件的套期，認定為高度有效：

（1）在套期開始及以後期間，該套期預期會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風險引起的公允價值

或現金流量變動；

（2）該套期的實際抵銷結果在 80%至 125%的範圍內。

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

33、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

不適用

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售收入

17%

消費稅

營業稅

租金收入

5%

城市維護建設稅

應交流轉稅

5%

企業所得稅

應納稅所得額

25%

各分公司、分廠執行的所得稅稅率

母公司及子公司常州市武進江南鋁氧化有限公司、常州常發城北製冷有限公司和常州常發製冷器件銷

售有限公司所得稅稅率均為25%。

2、稅收優惠及批文

根據《財政部、國家稅務總局關於進一步推進出口貨物實行免抵退辦法的通知》(財稅[2002]7號)和

《國家稅務總局關於印發(試行)的通知》(國稅發[2002]11號)

等文件精神，本公司自營出口貨物增值稅實行「免、抵、退」辦法。報告期內，本公司自營出口貨物增值

稅退稅率為17%。

3、其他說明

無

（六）企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

納入公司合併財務報表的公司共有4家分別是：江蘇常發製冷股份有限公司（母公司）以及三個全資

子公司常州常發製冷器件銷售有限公司、常州常發城北製冷有限公司和常州市武進江南鋁氧化有限公司。

1、子公司情況

公司目前共有3個全資子公司，分別為常州常發製冷器件銷售有限公司、常州常發城北製冷有限公司

以及常州市武進江南鋁氧化有限公司。

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

通過設立或投資等方式取得的子公司有兩家為：常州常發製冷器件銷售有限公司、常州常發城北製冷有限公司

單位： 元

子公司全

稱

子公司類

型

註冊地

業務性質

註冊資本

幣種

經營範圍

期末實際

投資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

是否合併

報表

少數股東

權益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所

有者權益衝

減子公司少

數股東分擔

的本期虧損

超過少數股

東在該子公

司年初所有

者權益中所

享有份額後

的餘額

常州常發

製冷器件

銷售有限

公司

有限公司

常州武進

建東村

銷售

1,000,000.00

CNY

製冷器

件、卷焊

鋼管、鋁

板、鋁帶、

鋁箔、銅

管、門窗

銷售

1,000,000.00

100%

100%

是

常州常發

城北製冷

有限公司

有限公司

江蘇常州

加工、制

造

5,000,000.00

CNY

製冷器

件、卷焊

鋼管、普

通機械零

部件加

工、製造

5,000,000.00

100%

100%

是

通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：

無

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司

通過統一控制下企業合併取得的子公司為常州市武進江南鋁氧化有限公司。

單位： 元

子公司全稱

子公司類

型

註冊地

業務

性質

註冊資本

幣種

經營範

圍

期末實際

投資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股

東權益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所有者

權益衝減子公司

少數股東分擔的

本期虧損超過少

數股東在該子公

司年初所有者權

益中所享有份額

後的餘額

常州市武進

江南鋁氧化

有限公司

有限公司

常州武進區建

東村

加工

1,034,370.86

CNY

鋁氧

化、鍍

銅加工

487,324.46

100%

100%

是

通過同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

無

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司

不適用

單位： 元

子公司

全稱

子公司

類型

註冊地

業務

性質

註冊

資本

幣種

經營

範圍

期末實際投

資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股比例(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數

股東

權益

少數股東權益

中用於衝減少

數股東損益的

金額

從母公司所有者權益衝減

子公司少數股東分擔的本

期虧損超過少數股東在該

子公司年初所有者權益中

所享有份額後的餘額

通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：不適用

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 √ 不適用

特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明：

無

3、合併範圍發生變更的說明

合併報表範圍發生變更說明：

□ 適用 √ 不適用

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

不適用

本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

處置日淨資產

年初至處置日淨利潤

新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體的其他說明：

不適用

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

屬於同一控制下

企業合併的判斷

依據

同一控制的實際

控制人

合併本期期初至

合併日的收入

合併本期至合併

日的淨利潤

合併本期至合併

日的經營活動現

金流

同一控制下企業合併的其他說明：

不適用

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

商譽金額

商譽計算方法

非同一控制下企業合併的其他說明：

不適用

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

不適用

子公司名稱

出售日

損益確認方法

出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明：

不適用

8、報告期內發生的反向購買

借殼方

判斷構成反向購買的依據

合併成本的確定方法

合併中確認的商譽或計入

當期的損益的計算方法

反向購買的其他說明:

不適用

9、本報告期發生的吸收合併

單位： 元

吸收合併的類型

併入的主要資產

併入的主要負債

同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

非同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

吸收合併的其他說明:

不適用

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

不適用

（七）合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金:

--

--

36,354.46

--

--

29,116.82

人民幣

--

--

30,029.56

--

--

22,815.92

USD

1,000.00

6.3249

6,324.90

1,000.00

6.3009

6,300.90

銀行存款：

--

--

96,424,496.29

--

--

133,804,958.81

人民幣

--

--

66,747,620.72

--

--

96,555,359.92

USD

4,629,281.36

6.3249

29,279,741.67

5,828,427.50

6.3009

36,724,338.83

EUR

50,455.33

7.871

397,133.90

64,350.39

8.1625

525,260.06

其他貨幣資金：

--

--

21,135,028.51

--

--

47,229,487.49

人民幣

--

--

21,135,028.51

--

--

47,229,487.49

合計

--

--

117,595,879.26

--

--

181,063,563.12

如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：

不適用

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

交易性債券投資

交易性權益工具投資

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

套期工具

其他

合計

0.00

0.00

（2）變現有限制的交易性金融資產

單位： 元

項目

限售條件或變現方面的其他重大限制

期末金額

無

（3）套期工具及相關套期交易的說明

不適用

3、應收票據

（1）應收票據的分類

單位： 元

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

119,021,832.04

189,118,324.06

合計

119,021,832.04

189,118,324.06

（2）期末已質押的應收票據情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

0.00

--

說明：

期末應收票據中無抵押、凍結等對變現存在重大限制的票據。

（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據

情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

--

說明：

公司不存在因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的情形。

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

上海民匯貿易有限

公司

2012年03月05日

2012年09月05日

2,000,000.00

常州市後肖宇虹鋁

幕牆製造有限公司

2012年01月09日

2012年07月09日

1,000,000.00

常州市後肖宇虹鋁

幕牆製造有限公司

2012年01月09日

2012年07月09日

1,000,000.00

常州市後肖宇虹鋁

幕牆製造有限公司

2012年01月09日

2012年07月09日

1,000,000.00

江蘇麗島新材料股

份有限公司

2012年02月08日

2012年08月08日

1,000,000.00

合計

--

--

--

說明：

期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據金額為6,034.31萬元。

已貼現或質押的商業承兌票據的說明：

無

4、應收股利

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

帳齡一年以內的應收股利

0.00

0.00

0.00

0.00

其中：

帳齡一年以上的應收股利

0.00

0.00

0.00

0.00

其中：

--

--

--

--

合 計

0.00

0.00

0.00

0.00

說明：

不適用

5、應收利息

（1）應收利息

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

合 計

0.00

0.00

0.00

0.00

（2）逾期利息

單位： 元

貸款單位

逾期時間（天）

逾期利息金額

合計

--

（3）應收利息的說明

不適用

6、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項

計提壞帳準備的應收

帳款

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

324,147,911.53

100%

16,279,469.32

5.02%

269,680,963.93

100%

13,552,707.88

5.03%

組合小計

324,147,911.53

100%

16,279,469.32

5.02%

269,680,963.93

100%

13,552,707.88

5.03%

單項金額雖不重大但

單項計提壞帳準備的

應收帳款

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

合計

324,147,911.53

--

16,279,469.32

--

269,680,963.93

--

13,552,707.88

--

應收帳款種類的說明：

應收帳款主要是銷售商品賒銷款項。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內

323,106,436.74

99.68%

16,155,321.84

268,714,443.58

99.64%

13,435,722.18

1年以內小計

323,106,436.74

99.68%

16,155,321.84

268,714,443.58

99.64%

13,435,722.18

1至2年

941,474.79

0.29%

94,147.48

865,686.19

0.32%

86,568.62

2至3年

100,000.00

0.03%

30,000.00

100,000.00

0.04%

30,000.00

3年以上

834.16

0%

417.08

3至4年

834.16

0%

417.08

4至5年

5年以上

合計

324,147,911.53

--

16,279,469.32

269,680,963.93

--

13,552,707.88

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的

依據

轉回或收回前累計

已計提壞帳準備金

額

轉回或收回金額

合計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

不適用

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易

產生

0.00

不適用

合計

--

--

0.00

--

--

應收帳款核銷說明：

不適用

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的

比例(%)

上海一冷開利空調設備有限公司

銷售客戶

27,893,252.21

1年以內

9.06%

青島海達瑞採購服務有限公司

銷售客戶

22,552,582.82

1年以內

7.33%

博西華家用電器有限公司

銷售客戶

21,197,723.55

1年以內

6.89%

南通市新空間幕牆材料製造有限公司

銷售客戶

15,584,983.70

1年以內

5.06%

海信容聲（揚州）冰箱有限公司

銷售客戶

13,842,099.02

1年以內

4.5%

合計

--

101,070,641.30

--

32.84%

（6）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

合計

--

（7）終止確認的應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

資產小計

負債：

負債小計

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

其他應收款

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

4,407,616.58

25.18%

406,807.46

9.23%

2,666,085.79

16.8%

312,810.60

11.73%

期貨經紀公司的保

證金

13,096,157.64

74.82%

13,206,768.72

83.2%

組合小計

17,503,774.22

100%

406,807.46

2.32%

15,872,854.51

100%

312,810.60

1.97%

單項金額雖不重大

但單項計提壞帳準

備的其他應收款

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

0.00

0%

合計

17,503,774.22

--

406,807.46

--

15,872,854.51

--

312,810.60

--

其他應收款種類的說明：

其他應收款主要是期貨經濟公司的保證金。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

1年以內

3,751,083.88

85.1%

187,554.19

2,187,959.49

82.06%

109,397.97

1年以內小計

3,751,083.88

85.1%

187,554.19

2,187,959.49

82.06%

109,397.97

1至2年

336,532.70

7.64%

33,653.27

150,126.30

5.63%

15,012.63

2至3年

2,000.00

0.05%

600.00

3,000.00

0.11%

900.00

3年以上

318,000.00

7.21%

185,000.00

325,000.00

12.19%

187,500.00

3至4年

66,000.00

1.5%

33,000.00

73,000.00

2.74%

36,500.00

4至5年

200,000.00

4.54%

100,000.00

202,000.00

7.58%

101,000.00

5年以上

52,000.00

1.18%

52,000.00

50,000.00

1.88%

50,000.00

合計

4,407,616.58

--

406,807.46

2,666,085.79

--

312,810.60

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的

依據

轉回或收回前累計

已計提壞帳準備金

額

轉回或收回金額

合計

--

--

0.00

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

不適用

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

--

--

0.00

--

--

其他應收款核銷說明：

無

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

單位： 元

單位名稱

金額

款項的性質或內容

佔其他應收款總額的比例(%)

東海期貨有限公司

13,096,157.64

期貨保證金

74.82%

合計

13,096,157.64

--

74.82%

說明：

1、東海期貨公司存款為套期保值業務而存入期貨經紀公司的保證金。在與客戶銷售訂單確定的前提

下，為避免原材料價格波動對銷售價的影響，本公司採用了期貨套期保值業務，根據與客戶約定的電解銅

和鋁錠價格在期貨交易所進行鎖定，在實際購進原材料時再反向平倉，確保了主要原材料價格的穩定。

2、本公司的套期保值業務為現金流量套期，至2012年6月30日，本公司在東海期貨有限責任公司買入

持倉有鋁錠138手共690噸，市場公允價為1,065.54萬元，賣出持倉有鋁錠40手共200噸，市場公允價為310.7

萬元，買入持倉有電解銅116手共580噸，市場公允價為3,203.32萬元，賣出持倉有電解銅10手共50噸，市

場公允價為276.25萬元。繳入期貨經紀公司的保證金佔用878.65萬元，可用資金430.01萬元，持倉部分的

開倉手續費0.95萬元，公司享有的權益為1,308.66萬元。

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額

的比例(%)

東海期貨公司存款

套保經紀人

13,096,157.64

1年以內

76.6%

常州常富整播精機有限公司

客戶

870,000.00

1年以內

5.09%

常州市武進江南鋁氧化有限公司

全資子公司

641,334.63

1年以內

3.75%

李漢祥

分廠廠長

277,424.80

1-2年

1.62%

何惠中

銷售員

276,000.00

1年以內

1.61%

合計

--

15,160,917.07

--

88.67%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例

(%)

常州市武進江南鋁氧化有限公司

全資子公司

641,334.63

3.75%

合計

--

641,334.63

3.75%

（8）終止確認的其他應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

0.00

0.00

（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

資產小計

0.00

負債：

負債小計

0.00

8、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

50,749,162.16

95.31%

33,379,054.76

99.91%

1至2年

2,470,557.06

4.64%

27,635.06

0.08%

2至3年

24,701.50

0.05%

2,275.00

0.01%

3年以上

0.00

0%

0.00

0%

合計

53,244,420.72

--

33,408,964.82

--

預付款項帳齡的說明：

預付帳款主要集中在1年以內。

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

南京莊溢工貿實業有限公司

供應商

16,055,328.49

2012年12月31日

材料預付款

北京世紀方大機電工程有限公司

供應商

5,106,491.45

2012年12月31日

設備未到

上海興棟鋁經貿發展有限公司

供應商

4,265,734.24

2012年12月31日

設備未到

崑山斯來特冶金科技有限公司

供應商

4,160,000.00

2012年12月31日

設備未到

宜興市華盛機械製造有限公司

供應商

2,383,840.00

2012年12月31日

設備未到

合計

--

31,971,394.18

--

--

預付款項主要單位的說明：

截止2012年6月30日預付帳款中前五名欠款單位所欠款項總額為3,197.14萬元，佔公司期末預付帳款

的比例為60.05% 。

（3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（4）預付款項的說明

無

9、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

50,118,713.62

139,513.83

49,979,199.79

98,234,922.20

140,450.23

98,094,471.97

在產品

128,512,663.97

116,958.82

128,395,705.15

82,661,328.02

116,982.30

82,544,345.72

庫存商品

96,618,508.59

1,276,020.52

95,342,488.07

107,464,179.67

1,276,020.52

106,188,159.15

周轉材料

消耗性生物資產

合計

275,249,886.18

1,532,493.17

273,717,393.01

288,360,429.89

1,533,453.05

286,826,976.84

（2）存貨跌價準備

單位： 元

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

140,450.23

0.00

0.00

936.40

139,513.83

在產品

116,982.30

0.00

0.00

23.48

116,958.82

庫存商品

1,276,020.52

0.00

0.00

0.00

1,276,020.52

周轉材料

消耗性生物資產

合 計

1,533,453.05

0.00

0.00

959.88

1,532,493.17

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌

價準備的原因

本期轉回金額佔該項

存貨期末餘額的比例

原材料

該原材料屬於呆滯物資，成本價格高於可變現淨

值

無

0%

庫存商品

由於產品更新，屬於呆滯物資，成本價格高於可

無

0%

變現淨值

在產品

由於產品更新，屬於呆滯物資，成本價格高於可

變現淨值

無

0%

周轉材料

消耗性生物資

產

存貨的說明：

無

10、其他流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

待攤費用-房租

626,431.93

160,744.52

待攤費用-保險

190,077.36

合計

626,431.93

350,821.88

其他流動資產說明：

無

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

可供出售債券

可供出售權益工具

其他

合計

0.00

0.00

本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額0.00元，該金額佔重分類前持

有至到期投資總額的比例0%。

可供出售金融資產的說明

不適應

（2）可供出售金融資產中的長期債權投資

單位： 元

債券項目

債券種類

面值

初始投資

成本

到期日

期初餘額

本期利息

累計應收或

已收利息

期末餘額

合計

--

--

--

可供出售金融資產的長期債權投資的說明：

不適用

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合 計

0.00

0.00

持有至到期投資的說明：

不適用

（2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

單位： 元

項目

金額

佔該項投資出售前金額的比例（%）

合計

--

本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明：

不適用

13、長期應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

其他

合計

0.00

0.00

14、對合營企業投資和聯營企業投資

單位： 元

被投

資單

位名

稱

企業

類型

註冊

地

法人

代表

業務

性質

註冊

資本

幣種

本企

業持

股比

例(%)

本企業在

被投資單

位表決權

比例(%)

期末

資產

總額

期末負

債總額

期末淨

資產總

額

本期

營業

收入

總額

本期

淨利

潤

一、合營企業

二、聯營企業

合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明：

不適用

15、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位： 元

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單

位持股比例

(%)

在被投資單

位表決權比

例(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提減

值準備

本期現金紅利

合計

--

--

--

--

（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

單位： 元

向投資企業轉移資金能力受到限

制的長期股權投資項目

受限制的原因

當期累計未確認的投資損失金額

長期股權投資的說明：

不適用

16、投資性房地產

（1）按成本計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）按公允價值計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權

證書的原因和預計辦結時間：

不適用

17、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

568,203,511.96

31,257,758.87

14,557,005.01

584,904,265.82

其中：房屋及建築物

173,718,138.12

9,949,350.90

183,667,489.02

機器設備

380,000,340.23

18,608,950.96

12,427,709.57

386,181,581.62

運輸工具

2,877,159.47

2,877,159.47

其他設備

11,607,874.14

2,699,457.01

2,129,295.44

12,178,035.71

--

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合計：

127,023,923.75

27,393,636.42

8,419,904.19

145,997,655.98

其中：房屋及建築物

33,777,700.14

4,128,006.41

37,905,706.55

機器設備

85,921,313.07

21,665,130.52

7,114,981.55

100,471,462.04

運輸工具

1,228,659.18

216,102.21

1,444,761.39

其他設備

6,096,251.36

1,384,397.28

1,304,922.64

6,175,726.00

--

期初帳面餘額

--

本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值

合計

441,179,588.21

--

438,906,609.84

其中：房屋及建築物

139,940,437.98

--

145,761,782.47

機器設備

293,913,027.16

--

285,544,119.58

運輸工具

1,648,500.29

--

1,432,398.08

其他設備

5,677,622.78

--

6,168,309.71

四、減值準備合計

5,344,368.60

--

5,344,368.60

其中：房屋及建築物

--

機器設備

5,344,368.60

--

5,344,368.60

運輸工具

--

其他設備

--

五、固定資產帳面價值

合計

435,835,219.61

--

433,562,241.24

其中：房屋及建築物

139,940,437.98

--

145,761,782.47

機器設備

288,568,658.56

--

280,199,750.98

運輸工具

1,648,500.29

--

1,432,398.08

其他設備

5,677,622.78

--

6,168,309.71

本期折舊額27,393,636.42元；本期由在建工程轉入固定資產原價為24,737,300.00元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面淨值

備註

房屋及建築物

機器設備

12,101,198.22

6,361,089.70

5,344,368.60

395,739.93

以上設備均已閒

置一年以上

運輸工具

（3）通過融資租賃租入的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（5）期末持有待售的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

鋁箔一期項目已使用的24,449.1平方米廠房

正在辦理中

2012年12月31日

新區4768平方米成品庫

正在辦理中

2012年12月31日

一號5341平方米宿舍

正在辦理中

2012年12月31日

一號宿舍附房

正在辦理中

2012年12月31日

五號5341平方米宿舍

正在辦理中

2012年12月31日

家用空調13056平方米車間

正在辦理中

2012年12月31日

商用空調4457平方米車間

正在辦理中

2012年12月31日

鋁箔塗層5472平方米車間

正在辦理中

2012年12月31日

精密銅管18190平方米車間

正在辦理中

2012年12月31日

鋁氧化公司7#車間

正在辦理中

2012年12月31日

商用分廠及材料倉庫

正在辦理中

2012年12月31日

固定資產說明：

無

18、在建工程

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

鋁箔一期項目

0.00

704,277.68

0.00

704,277.68

鋁箔二期項目

125,450,418.81

0.00

125,450,418.81

120,033,749.56

0.00

120,033,749.56

精密銅管項目

18,900.00

0.00

18,900.00

18,900.00

0.00

18,900.00

本部房屋建築工程

655,237.20

0.00

655,237.20

655,237.20

0.00

655,237.20

蒸發器、冷凝器生產線技

術改造

1,128,315.85

0.00

1,128,315.85

6,653,859.50

0.00

6,653,859.50

鋁板滾塗車間

0.00

10,054,699.90

0.00

10,054,699.90

合計

127,252,871.86

0.00

127,252,871.86

138,120,723.84

0.00

138,120,723.84

（2）重大在建工程項目變動情況

單位： 元

項目名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資

產

其他減少

工程投入

佔預算比

例(%)

工程進度

利息資

本化累

計金額

其中：本期

利息資本化

金額

本期利息資

本化率(%)

資金來源

期末數

鋁箔一期項目

145,000,000.00

704,277.68

28,080.00

732,357.68

0.00

項目整體

已完工投

產

0.00

0.00

0%

公開募集

0.00

鋁箔二期項目

250,780,000.00

120,033,749.56

5,416,669.25

0.00

0.00

50.02%

0.00

0.00

0%

公開募集

23000萬元,

其餘自籌

125,450,418.81

蒸發器、冷凝

器生產線技術

改造

6,653,859.50

5,420,564.01

10,946,107.66

0.00

0.00

0.00

0%

公開募集

1,128,315.85

精密銅管項目

291,700,000.00

18,900.00

0.00

0.00

0.00

項目整體

已完工

0.00

0.00

0%

公開募集

5738.78萬

元，其餘自籌

18,900.00

房屋建築工程

655,237.20

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0%

自籌

655,237.20

鋁板滾塗車間

10,054,699.90

360,202.00

9,949,350.90

465,551.00

0.00

0.00

0%

自籌

0.00

設備改造

0.00

3,109,506.16

3,109,506.16

0.00

0.00

0.00

0%

自籌

0.00

合計

687,480,000.00

138,120,723.84

14,335,021.42

24,737,322.40

465,551.00

--

--

0.00

0.00

--

--

127,252,871.86

在建工程項目變動情況的說明：

無

（3）在建工程減值準備

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提原因

合計

0.00

0.00

--

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目

工程進度

備註

鋁箔二期項目

建設中

（5）在建工程的說明

在建工程期末餘額中未發現可變現淨值低於帳面價值的情況，未計提減值準備。

19、工程物資

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

工程物資的說明：

不適用

20、固定資產清理

單位： 元

項目

期初帳面價值

期末帳面價值

轉入清理的原因

合計

0.00

0.00

--

說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況：

不適用

21、生產性生物資產

（1）以成本計量

□ 適用 √ 不適用

（2）以公允價值計量

□ 適用 √ 不適用

22、油氣資產

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

二、累計折耗合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．井及相關設施

三、油氣資產減值準備

累計金額合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

四、油氣資產帳面價值

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

0.00

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

油氣資產的說明：

不適用

23、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

76,576,700.76

5,897.44

0.00

76,582,598.20

土地使用權(武國用

2001第0808410號)

1,978,300.00

0.00

0.00

1,978,300.00

土地使用權(武國用

2006第1201778號)

4,587,077.60

0.00

0.00

4,587,077.60

土地使用權(武國用

2005第1203252號)

1,380,625.60

0.00

0.00

1,380,625.60

土地使用權(武國用

2004第1203913號)

7,560,800.00

0.00

0.00

7,560,800.00

土地使用權(武國用

2011第1200518號)

1,645,220.00

0.00

0.00

1,645,220.00

土地使用權(武國用

2004第1203912號)

358,300.00

0.00

0.00

358,300.00

土地使用權(常國用

2007第變0235421號)

18,435,213.33

0.00

0.00

18,435,213.33

土地使用權(武國用

2007第1205540號)

20,160,856.65

0.00

0.00

20,160,856.65

土地使用權(武國用

2010第1205203號)

19,306,988.00

0.00

0.00

19,306,988.00

用友ERP軟體

250,940.18

5,897.44

0.00

256,837.62

土地使用權(武國用

2005第1203827號)

912,379.40

0.00

0.00

912,379.40

二、累計攤銷合計

6,718,058.74

788,514.68

0.00

7,506,573.42

土地使用權(武國用

2001第0808410號)

349,500.02

19,783.02

0.00

369,283.04

土地使用權(武國用

2006第1201778號)

656,562.39

45,870.84

0.00

702,433.23

土地使用權(武國用

2005第1203252號)

212,605.66

13,806.24

0.00

226,411.90

土地使用權(武國用

2004第1203913號)

1,096,315.71

75,607.98

0.00

1,171,923.69

土地使用權(武國用

2011第1200518號)

237,465.48

16,335.87

0.00

253,801.35

土地使用權(武國用

2004第1203912號)

51,953.79

3,583.00

0.00

55,536.79

土地使用權(常國用

2007第變0235421號)

1,752,396.47

210,287.58

0.00

1,962,684.05

土地使用權(武國用

2007第1205540號)

1,627,627.48

202,180.68

0.00

1,829,808.16

土地使用權(武國用

2010第1205203號)

555,596.80

208,348.80

0.00

763,945.60

用友ERP軟體

58,313.37

-16,413.11

0.00

41,900.26

土地使用權(武國用

119,721.57

9,123.78

0.00

128,845.35

2005第1203827號)

三、無形資產帳面淨

值合計

69,858,642.02

0.00

788,514.68

69,076,024.78

土地使用權(武國用

2001第0808410號)

1,628,799.98

0.00

19,783.02

1,609,016.96

土地使用權(武國用

2006第1201778號)

3,930,515.21

0.00

45,870.84

3,884,644.37

土地使用權(武國用

2005第1203252號)

1,168,019.94

0.00

13,806.24

1,154,213.70

土地使用權(武國用

2004第1203913號)

6,464,484.29

0.00

75,607.98

6,388,876.31

土地使用權(武國用

2011第1200518號)

1,407,754.52

0.00

16,335.87

1,391,418.65

土地使用權(武國用

2004第1203912號)

306,346.21

0.00

3,583.00

302,763.21

土地使用權(常國用

2007第變0235421號)

16,682,816.86

0.00

210,287.58

16,472,529.28

土地使用權(武國用

2007第1205540號)

18,533,229.17

0.00

202,180.68

18,331,048.49

土地使用權(武國用

2010第1205203號)

18,751,391.20

0.00

208,348.80

18,543,042.40

用友ERP軟體

192,626.81

0.00

-16,413.11

214,937.36

土地使用權(武國用

2005第1203827號)

792,657.83

0.00

9,123.78

783,534.05

四、減值準備合計

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(武國用

2001第0808410號)

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(武國用

2006第1201778號)

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(武國用

2005第1203252號)

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(武國用

2004第1203913號)

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(武國用

2011第1200518號)

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(武國用

2004第1203912號)

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(常國用

0.00

0.00

0.00

0.00

2007第變0235421號)

土地使用權(武國用

2007第1205540號)

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(武國用

2010第1205203號)

0.00

0.00

0.00

0.00

用友ERP軟體

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權(武國用

2005第1203827號)

0.00

0.00

0.00

0.00

無形資產帳面價值合

計

69,858,642.02

5,897.44

788,514.68

69,076,024.78

土地使用權(武國用

2001第0808410號)

1,628,799.98

0.00

19,783.02

1,609,016.96

土地使用權(武國用

2006第1201778號)

3,930,515.21

0.00

45,870.84

3,884,644.37

土地使用權(武國用

2005第1203252號)

1,168,019.94

0.00

13,806.24

1,154,213.70

土地使用權(武國用

2004第1203913號)

6,464,484.29

0.00

75,607.98

6,388,876.31

土地使用權(武國用

2011第1200518號)

1,407,754.52

0.00

16,335.87

1,391,418.65

土地使用權(武國用

2004第1203912號)

306,346.21

0.00

3,583.00

302,763.21

土地使用權(常國用

2007第變0235421號)

16,682,816.86

0.00

210,287.58

16,472,529.28

土地使用權(武國用

2007第1205540號)

18,533,229.17

0.00

202,180.68

18,331,048.49

土地使用權(武國用

2010第1205203號)

18,751,391.20

0.00

208,348.80

18,543,042.40

用友ERP軟體

192,626.81

5,897.44

-16,413.11

214,937.36

土地使用權(武國用

2005第1203827號)

792,657.83

0.00

9,123.78

783,534.05

本期攤銷額788,514.68元。

（2）公司開發項目支出

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

合計

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例0%。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例0%。

公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機

構名稱、評估方法：

不適用

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

不適用

24、商譽

單位： 元

被投資單位名稱或形成商

譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準

備

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：

不適用

25、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的原

因

模具

556,227.97

0.00

161,050.04

0.00

395,177.93

--

改造工程

5,507,169.28

2,057,886.90

814,857.35

0.00

6,750,198.83

--

合計

6,063,397.25

2,057,886.90

975,907.39

0.00

7,145,376.76

--

長期待攤費用的說明：

無

26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

√ 適用 □ 不適用

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

開辦費

可抵扣虧損

壞帳準備

4,171,569.20

3,466,379.62

存貨跌價準備

383,123.29

383,363.26

固定資產減值準備

1,336,092.15

1,336,092.15

內部未實現損益

112.25

94,365.62

現金流量套期保值合約產生的持倉虧損

0.00

1,457,341.75

小 計

5,890,896.89

6,737,542.40

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

計入資本公積的可供出售金融資產公允

價值變動

現金流量套期保值合約產生的持倉盈利

177,825.00

0.00

小計

177,825.00

0.00

未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末數

期初數

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

合計

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末數

期初數

備註

合計

--

應納稅差異和可抵扣差異項目明細

單位： 元

項目

暫時性差異金額

期末

期初

應納稅差異項目

現金流量套期保值合約產生的持倉盈利

44,456.25

0.00

小計

44,456.25

0.00

可抵扣差異項目

小計

（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明：

無

27、資產減值準備明細

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

13,865,518.48

2,820,758.30

0.00

0.00

16,686,276.78

二、存貨跌價準備

1,533,453.05

0.00

0.00

959.88

1,532,493.17

三、可供出售金融資產減值準備

四、持有至到期投資減值準備

五、長期股權投資減值準備

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備

5,344,368.60

0.00

0.00

5,344,368.60

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

0.00

0.00

十、生產性生物資產減值準備

其中：成熟生產性生物資產減

值準備

十一、油氣資產減值準備

0.00

0.00

0.00

十二、無形資產減值準備

0.00

0.00

0.00

十三、商譽減值準備

0.00

十四、其他

合計

20,743,340.13

2,820,758.30

0.00

959.88

23,563,138.55

資產減值明細情況的說明：

無

28、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

0.00

0.00

其他非流動資產的說明

無

29、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

6,094,230.48

保證借款

7,416,789.39

信用借款

合計

0.00

13,511,019.87

短期借款分類的說明：

無

（2）已到期未償還的短期借款情況

單位： 元

貸款單位

貸款金額

貸款利率

貸款資金用途

未按期償還原因

預計還款期

合計

0.00

--

--

--

--

資產負債表日後已償還金額0.00。

短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日：

無

30、交易性金融負債

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

發行的交易性債券

指定為以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

其他金融負債

合計

0.00

0.00

交易性金融負債的說明：

不適用

31、應付票據

單位： 元

種類

期末數

期初數

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

105,674,076.88

236,147,022.94

合計

105,674,076.88

236,147,022.94

下一會計期間將到期的金額14,808,341.85元。

應付票據的說明：

1、期末應付票據共105,674,076.88元,其中36,082,977.54元銀行承兌匯票以20%的保證金加抵押為條

件開具，抵押物分別為常房權證新字第00042772號房產，評估值515.9萬, 常房權證新字第00042773號房

產,評估值3299.12萬, 武國用（2004）第1203913號土地使用權，評估值為1,120.83萬，常房權證新字第

06000301號房產，評估值為4,434.55萬；69,591,099.34元銀行承兌匯票以20%的保證金加江蘇常發實業集

團有限公司擔保為條件開具。

2、2012年1-6月應付票據餘額比2011年1-6月減少了13,047.29萬元,主要是一方面部份供應商結算方

式由付6個月應付票據改為現款支付;另一方面, 用應收票據轉付了部份貨款。

32、應付帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

經營性應付款

193,445,057.59

127,916,344.44

工程應付款

28,299,294.64

51,923,862.87

合計

221,744,352.23

179,840,207.31

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明

主要為基建及設備的質保餘款

33、預收帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年以內

832,702.33

777,541.63

1-2年

365.26

3,361.02

2-3年

6,992.48

5,362.23

3-4年

0.00

31,542.07

4-5年

31,360.75

合計

871,420.82

817,806.95

（2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明

無

34、應付職工薪酬

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、

津貼和補貼

17,357,715.17

71,618,857.81

73,729,582.90

15,246,990.08

二、職工福利費

1,049,071.76

1,049,071.76

三、社會保險費

0.00

5,272,100.43

5,272,100.43

0.00

其中：養老統籌

3,315,814.32

3,315,814.32

基本醫療保險

1,326,309.20

1,326,309.20

失業保險

331,585.02

331,585.02

工傷保險

165,783.54

165,783.54

生育保險

132,608.35

132,608.35

四、住房公積金

940,727.26

940,727.26

0.00

五、辭退福利

0.00

0.00

0.00

六、其他

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

17,357,715.17

78,880,757.26

80,991,482.35

15,246,990.08

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0.00。

工會經費和職工教育經費金額0.00，非貨幣性福利金額0.00，因解除勞動關係給予補償0.00。

應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：

2012年6月30日應付工資餘額為應付職工6月份工資及管理人員的績效考核獎金，公司已於2012年

7月28日前發放完畢。

35、應交稅費

單位： 元

項目

期末數

期初數

增值稅

-4,202,712.95

-3,564,852.96

消費稅

營業稅

企業所得稅

5,480,570.62

1,635,207.33

個人所得稅

776,015.03

1,742.40

城市維護建設稅

11,914.33

22,721.09

房產稅

396,001.88

246,694.78

土地使用稅

335,083.90

335,552.29

印花稅

30,144.30

27,336.80

教育費附加

14,337.11

16,921.68

合計

2,841,354.22

-1,278,676.59

應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算

過程：

無

36、應付利息

單位： 元

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

合計

0.00

0.00

應付利息說明：

不適用

37、應付股利

單位： 元

單位名稱

期末數

期初數

超過一年未支付原因

合計

0.00

0.00

--

應付股利的說明：

不適用

38、其他應付款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年以內

1,733,371.65

2,164,182.01

1-2年

330,207.00

414,015.44

2-3年

350,880.00

220,070.00

3年以上

37,760.00

24,950.00

合計

2,452,218.65

2,823,217.45

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

主要為保證金。

（4）金額較大的其他應付款說明內容

單 位

金 額

款項性質

帳齡

江蘇捷運全球物流有限公司

100,000.00

運輸押金

1年以內

常州市貴珍餐飲管理有限公司

100,000.00

食堂承包保證金

1年以內

毛世功

100,000.00

運輸押金

2-3年

常州市科銀物流有限公司

100,000.00

運輸押金

2-3年

上海金力泰化工股份有限公司

100,000.00

招標保證金

2-3年

39、預計負債

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對外提供擔保

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

辭退福利

待執行的虧損合同

其他

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

預計負債說明：

不適用

40、一年內到期的非流動負債

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

0.00

0.00

1年內到期的應付債券

0.00

0.00

1年內到期的長期應付款

0.00

0.00

合計

0.00

0.00

（2）一年內到期的長期借款

一年內到期的長期借款

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

0.00

0.00

一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額0.00元。

金額前五名的一年內到期的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始

日

借款終止

日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

0.00

--

0.00

一年內到期的長期借款中的逾期借款：

單位： 元

貸款單位

借款金額

逾期時間

年利率(%)

借款資金用途

逾期未償還原因

預期還款期

合 計

0.00

--

--

--

--

--

資產負債表日後已償還的金額0元。

一年內到期的長期借款說明：

不適用

（3）一年內到期的應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付

利息

本期應計

利息

本期已付

利息

期末應付

利息

期末餘額

一年內到期的應付債券說明：

不適用

（4）一年內到期的長期應付款

單位： 元

借款單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

一年內到期的長期應付款的說明：

不適用

41、其他流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

運費

2,780,070.61

3,227,435.79

電費

3,652,858.48

3,489,623.65

加工費

565,125.64

預提排汙費

36,324.00

125,722.00

其他零星費用

1,263,758.96

木箱燻蒸費

68,360.00

租金收入

725,000.00

合計

7,194,253.09

8,740,026.04

其他流動負債說明：

無

42、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

0.00

0.00

長期借款分類的說明：

不適用

（2）金額前五名的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始

日

借款終止

日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

0.00

--

0.00

長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安

排等：

無

43、應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付

利息

本期應計

利息

本期已付

利息

期末應付

利息

期末餘額

應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間：

不適用

44、長期應付款

（1）金額前五名長期應付款情況

單位： 元

單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位： 元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額0.00 元。

長期應付款的說明：

不適用

45、專項應付款

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

備註說明

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

--

專項應付款說明：

不適用

46、其他非流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合計

0.00

0.00

其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：

不適用

47、股本

單位： 元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

220,500,000

0

0

0

0

0

220,500,000

股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文

號；運行不足3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公

司應說明公司設立時的驗資情況：

無

48、庫存股

庫存股情況說明

不適用

49、專項儲備

專項儲備情況說明

不適用

50、資本公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

586,428,039.16

0.00

586,428,039.16

其他資本公積

-4,372,025.25

4,505,394.00

0.00

133,368.75

合計

582,056,013.91

4,505,394.00

0.00

586,561,407.91

資本公積說明：

其他資本公積的其他增加數為公司2011年末所持現金流量套期保值合約產生的持倉虧損

4,372,025.25元，在本期轉出資本公積； 2012年6月末產生的持倉盈利133,368.75元，相應增加資本

公積。

51、盈餘公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

37,386,057.19

0.00

0.00

37,386,057.19

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

37,386,057.19

0.00

0.00

37,386,057.19

盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議：

盈餘公積每年的增加金額均為按照母公司稅後淨利潤10%的比例計提法定盈餘公積。

52、一般風險準備

一般風險準備情況說明：

不適用

53、未分配利潤

單位： 元

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

321,172,065.56

--

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

--

調整後年初未分配利潤

331,582,190.14

--

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

32,460,124.58

--

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

10%

提取一般風險準備

應付普通股股利

22,050,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

331,582,190.14

--

調整年初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0.00 元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0.00元。

未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同

享有，應明確予以說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司

應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數：

不適用

54、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

687,884,193.43

914,109,402.36

其他業務收入

14,127,988.66

76,278,253.87

營業成本

617,174,850.22

858,463,373.15

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

其他通用零部件製造業

530,040,286.63

454,416,118.85

709,673,686.08

599,485,166.31

有色金屬壓延加工業

157,843,906.80

153,677,657.03

204,435,716.28

191,836,311.21

合計

687,884,193.43

608,093,775.88

914,109,402.36

791,321,477.52

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

空調兩器

137,019,895.22

120,592,969.97

221,440,258.76

194,833,944.33

冰箱兩器

348,977,149.74

291,259,197.56

455,991,592.06

376,717,484.93

鋁箔（板）

119,941,730.22

113,498,867.48

204,435,716.28

191,836,311.21

銅管

37,902,176.58

40,178,789.55

0.00

0.00

其他

44,043,241.67

42,563,951.32

32,241,835.26

27,933,737.05

合計

687,884,193.43

608,093,775.88

914,109,402.36

791,321,477.52

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

479,225,540.51

463,339,766.04

702,787,181.02

600,513,817.88

國外

208,658,652.92

144,754,009.84

211,322,221.34

190,807,659.64

合計

687,884,193.43

608,093,775.88

914,109,402.36

791,321,477.52

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

博西華家用電器有限公司

45,888,341.26

6.54%

蘇州三星電子家電有限公司

41,893,544.97

5.97%

上海一冷開利空調設備有限公司

38,300,652.02

5.46%

蘇州三星電子有限公司

34,696,242.28

4.94%

青島海達瑞採購服務有限公司

32,716,571.42

4.66%

合計

193,495,351.95

27.57%

營業收入的說明

2012年1-6月本公司向前五名客戶銷售總額為19,349.54萬元，佔全部營業收入的27.57%；2011年1-6

月本公司向前五名客戶銷售總額為24,925.50萬元，佔全部營業收入25.17%。

55、合同項目收入

□ 適用 √ 不適用

合同項目的說明：

不適用

56、營業稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

1,028,829.82

908,502.19

流轉稅的5%

教育費附加

1,005,981.48

835,710.24

流轉稅的2%、3%

資源稅

合計

2,034,811.30

1,744,212.43

--

營業稅金及附加的說明：

無

57、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

0.00

0.00

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

合計

0.00

0.00

公允價值變動收益的說明：

不適用

58、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

0.00

0.00

權益法核算的長期股權投資收益

0.00

0.00

處置長期股權投資產生的投資收益

0.00

0.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

0.00

0.00

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

0.00

0.00

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

0.00

0.00

處置交易性金融資產取得的投資收益

0.00

0.00

持有至到期投資取得的投資收益

0.00

0.00

可供出售金融資產等取得的投資收益

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

合計

0.00

0.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

0.00

0.00

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

0.00

0.00

--

投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明：

不適用

59、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

2,820,758.30

10,008,001.38

二、存貨跌價損失

-959.88

192,174.69

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

2,819,798.42

10,200,176.07

60、營業外收入

（1）

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

6,869.59

168,910.08

其中：固定資產處置利得

6,869.59

168,910.08

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

3,687,200.00

3,040,100.00

員工考核收入

335,545.38

514,719.57

其他

176,619.68

277,869.59

質量賠款

450,295.13

477,403.66

合計

4,656,529.78

4,479,002.90

（2）政府補助明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

說明

2011年度全區工業經濟轉型升

級專項獎勵資金

100,000.00

武經信發【2012】4號/武財工貿

【2012】3號

2011年常州市進出口信用保險

扶持發展資金

719,200.00

蘇財工貿【2012】35號

2011年度外向型經濟專項資金

（出口信保）

50,000.00

96,200.00

武商發【2012】4號/武財工貿

【2012】4號

2011年五大產業發展專項資金

2,818,000.00

2,043,900.00

常財財工貿【2011】17號工貿

【2012】14號/常

企業上市獎勵專項資金

900,000.00

武發改（2011）23號

合計

3,687,200.00

3,040,100.00

--

營業外收入說明

無

61、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

1,079,211.68

643,694.91

其中：固定資產處置損失

1,079,211.68

643,694.91

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

質量扣款

1,090,307.92

996,993.71

工傷補償款

478,689.00

520,613.10

其他

200,000.00

714.00

合計

2,848,208.60

2,162,015.72

營業外支出說明：

營業外支出比去年同期增加68.62萬元，主要為處置固定資產淨損失增加44萬元。

62、所得稅費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

11,598,056.44

22,932,156.65

遞延所得稅調整

-987,747.04

-2,567,842.63

合計

10,610,309.40

20,364,314.02

63、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

項目

2012年1-6月

2011年1-6月

歸屬於母公司普通股股東淨利潤

32,460,124.58

58,592,342.98

母公司發行在外的普通股股數

220,500,000.00

147,000,000.00

母公司普通股加權平均數

220,500,000.00

220,500,000.00

基本每股收益

0.15

0.27

項目

2012年1-6月

2011年1-6月

基本每股收益計算

(一)分子:

稅後淨利潤

32,460,124.58

58,592,342.98

調整：優先股股利及其它工具影響

基本每股收益計算中歸屬於母公司普通股

股東的權益

32,460,124.58

58,592,342.98

(二)分母:

基本每股收益核算中當期外發普通股的加

權平均數

220,500,000.00

220,500,000.00

（三）基本每股收益

基本每股收益

歸屬於普通股股東的淨利潤

0.15

0.27

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

0.14

0.26

根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的甲酸及披露》的規定每

股收益的計算公式為：

基本每股收益=P÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

其中：P為歸屬於公司普通股股東的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；

S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份

數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告

期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

備註：公司於2011年10月10日實施完畢了2011年半年度權益分派工作（以2011年6月30日總股本14700

萬股為基數，向全體股東每10股派1元（含稅），同時以資本公積金向全體股東每10股轉增5股），公司總

股本由14700萬股變更為22050萬股，根據《企業會計準則－每股收益》按調整後的股數重新計算列報期間

的每股收益。

64、其他綜合收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

0.00

0.00

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

0.00

0.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額

0.00

0.00

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益

中所享有的份額產生的所得稅影響

0.00

0.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

小計

0.00

0.00

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

177,825.00

1,562,325.00

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

1,501,798.00

303,068.75

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

轉為被套期項目初始確認金額的調整

-5,829,367.00

350,050.00

小計

4,505,394.00

909,206.25

4.外幣財務報表折算差額

0.00

0.00

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

小計

0.00

0.00

5.其他

0.00

0.00

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

0.00

0.00

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

小計

0.00

0.00

合計

4,505,394.00

909,206.25

其他綜合收益說明：

無

65、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

銀行存款利息

1,231,351.49

政府獎勵及補助

3,687,200.00

產品質量賠款

450,295.13

資金往來

2,456,156.15

其他

550,820.36

合計

8,375,823.13

收到的其他與經營活動有關的現金說明

2012度1-6月資金往來為職工借款 2,456,156.15元。

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

運輸費

6,134,382.92

業務招待費

2,182,088.04

差旅費

837,627.50

辦公費

172,700.20

汽車費用

600,313.64

房租

804,200.00

質量賠款

1,090,307.92

手續費

336,729.57

資金往來

13,938,211.44

其他

169,426.90

合計

26,265,988.13

支付的其他與經營活動有關的現金說明

2012年1-6月資金往來包括支付承兌保證金11,363,461.14元,職工往來借款2,574,750.30元。

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明

無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明

無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明

無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

66、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

32,460,124.58

58,592,342.98

加：資產減值準備

2,819,798.42

10,200,176.07

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

折舊

27,393,636.42

16,065,955.47

無形資產攤銷

788,103.00

822,156.19

長期待攤費用攤銷

975,907.39

693,328.24

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

474,784.83

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

1,079,211.68

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

-1,032,661.32

-607,651.28

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

469,594.71

-2,567,842.63

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

44,456.25

303,068.75

存貨的減少（增加以「－」號填列）

13,487,046.32

-15,217,176.20

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-17,230,480.42

-219,513,273.38

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-72,759,201.05

24,247,652.21

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-11,504,464.02

-126,506,478.75

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

106,232,418.12

133,834,075.63

減：現金的期初餘額

181,063,563.12

495,784,220.85

加：現金等價物的期末餘額

0.00

0.00

減：現金等價物的期初餘額

0.00

0.00

現金及現金等價物淨增加額

-74,831,145.00

-237,130,473.44

（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

單位： 元

補充資料

本期發生額

上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．取得子公司及其他營業單位的價格

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現

金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現

金等價物

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

0.00

0.00

4．取得子公司的淨資產

0.00

0.00

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．處置子公司及其他營業單位的價格

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現

金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現

金等價物

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

0.00

0.00

4．處置子公司的淨資產

0.00

0.00

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

（3）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末數

期初數

一、現金

106,232,418.12

133,834,075.63

其中：庫存現金

36,354.46

29,116.82

可隨時用於支付的銀行存款

106,196,063.66

133,804,958.81

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

0.00

0.00

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

106,232,418.12

133,834,075.63

現金流量表補充資料的說明

無

67、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年年末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事

項：

無

（八）資產證券化業務的會計處理

1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款

不適用

2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

單位： 元

名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產

本期營業收入

本期淨利潤

備註

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位： 元

母公司名稱

關聯關

系

企業類

型

註冊地

法定代

表人

業務性

質

註冊資本

幣

種

母公司

對本企

業的持

股比例

(%)

母公司

對本企

業的表

決權比

例(%)

本企業

最終控

制方

組織機構代

碼

江蘇常發實

業集團有限

公司

控股股

東

有限公

司

江蘇常

州武進

黃小平

投資

141,353,862.00

CNY

49.53%

49.53%

黃小平

72443904-3

本企業的母公司情況的說明

無

2、本企業的子公司情況

單位： 元

子公司全稱

子公司類型

企業類型

註冊地

法定代表人

業務性質

註冊資本

幣種

持股比

例(%)

表決權

比例(%)

組織機構代碼

常州市武進江南鋁氧化有限公司

控股子公司

有限公司

江蘇武進

黃善平

工業

1,034,370.86

CNY

100%

100%

25089528-1

常州常發製冷器件銷售有限公司

控股子公司

有限公司

江蘇武進

黃善平

銷售

1,000,000.00

CNY

100%

100%

56911964-7

常州常發城北製冷有限公司

控股子公司

有限公司

江蘇常州

黃善平

工業

5,000,000.00

CNY

100%

100%

56430766-5

3、本企業的合營和聯營企業情況

單位： 元

被投資單

位名稱

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

本企業持

股比例

(%)

本企業在

被投資單

位表決權

比例(%)

期末資產

總額

期末負債

總額

期末淨資

產總額

本期營業

收入總額

本期淨利

潤

關聯關

系

組織機

構代碼

一、合營

企業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

二、聯營

企業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

江蘇常力電器有限公司

與實際控制人關係密切的家庭成員控制的企業

72724752-2

常州常發農業裝備有限公司

控股股東的控股子公司

75271645-8

常州常發動力機械有限公司

公司的發起人股東、控股股東的控股子公司的控股

子公司

60812970-X

常州朝陽柴油機有限公司

本公司股東

71497373-6

常州市武進禮嘉永安橡塑廠

公司前5%以上股東的獨資公司

71740183-X

常州常發源潤物資有限公司

控股股東的控股子公司的全資子公司

69337676-3

本企業的其他關聯方情況的說明

無

5、關聯方交易

（1）採購商品、接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方式

及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

金額

佔同類

交易金

額的比

例（%）

江蘇常力電器有

限公司

採購木箱、膠合板

等公司生產空調、

冰箱用蒸發器、冷

凝器的輔料

市場價經公司董事

會審議通過

3,022,279.21

0.06%

2,930,902.92

0.44%

常州市武進禮嘉

永安橡塑廠

採購橡塑產品等

輔料

市場價經公司董事

長審批

1,481,314.13

0.3%

1,869,692.87

0.28%

常州常發源潤物

資有限公司

採購鋼材

市場價經公司董事

會審議通過

3,816,886.09

0.77%

0.00

0%

出售商品、提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方式

及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

金額

佔同類

交易金

額的比

例（%）

江蘇常力電器有

限公司

銷售銅管

市場價董事長審批

1,446,905.96

0.2%

0.00

0%

（2）關聯託管/承包情況

公司受託管理/承包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

受託/承包

資產情況

受託/承包

資產涉及

金額

受託/承包

資產類型

受託/承包

起始日

受託/承包

終止日

託管收益/

承包收益

定價依據

本報告期

確認的託

管收益/承

包收益

受託/承

包收益對

公司影響

公司委託管理/出包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

委託/出包

資產情況

委託/出包

資產涉及

金額

受託/出包

資產類型

委託/出包

起始日

委託/出包

終止日

託管費/出

包費定價

依據

本報告期

確認的託

管費/出包

費

委託/出

包收益對

公司影響

關聯託管/承包情況說明

無

（3）關聯租賃情況

公司出租情況表

單位： 元

出租方名

稱

承租方名

稱

租賃資產

種類

租賃資產

情況

租賃資產

涉及金額

租賃起始

日

租賃終止

日

租賃收益

定價依據

本報告期

確認的租

賃收益

租賃收益

對公司影

響

公司承租情況表

單位： 元

出租方名

稱

承租方名

稱

租賃資產

種類

租賃資產

情況

租賃資產

涉及金額

租賃起始

日

租賃終止

日

租賃費定

價依據

本報告期

確認的租

賃費

租賃收益

對公司影

響

關聯租賃情況說明

無

（4）關聯擔保情況

單位： 元

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否

已經履行

完畢

常州常發動力機

械有限公司

本公司

224,400,000.00

2011年06月10日

2013年06月09日

否

江蘇常發農業裝

備股份有限公

司、江蘇常發實

業集團有限公司

本公司

200,000,000.00

2011年07月15日

2013年07月14日

否

江蘇常發實業集

團有限公司

本公司

18,576,328.70

2011年07月15日

2013年07月14日

否

江蘇常發實業集

團有限公司

本公司

15,472,680.33

2011年07月15日

2013年07月14日

否

江蘇常發實業集

團有限公司

本公司

11,518,342.16

2011年07月15日

2013年07月14日

否

江蘇常發實業集

團有限公司

本公司

24,023,748.15

2011年07月15日

2013年07月14日

否

關聯擔保情況說明

無

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

金額

佔同類

交易金

額的比

例（%）

（7）其他關聯交易

無

6、關聯方應收應付款項

公司應收關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

應收帳款

江蘇常力電器有限公司

242,879.97

0.00

公司應付關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

應付票據

常州市武進禮嘉永安橡塑廠

1,404,641.80

1,713,284.88

應付票據

江蘇常力電器有限公司

4,109,909.38

4,492,992.50

應付帳款

常州市武進禮嘉永安橡塑廠

546,733.61

219,358.38

應付帳款

江蘇常力電器有限公司

999,472.25

1,575,842.64

應付帳款

常州常發源潤物資有限公司

4,465,756.72

644,957.12

（十）股份支付

1、股份支付總體情況

公司本期授予的各項權益工具總額

公司本期行權的各項權益工具總額

公司本期失效的各項權益工具總額

公司期末發行在外的股份期權行權價格的範圍和合同剩餘期限

公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合同剩餘期限

股份支付情況的說明

不適用

2、以權益結算的股份支付情況

單位： 元

授予日權益工具公允價值的確定方法

對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法

本期估計與上期估計有重大差異的原因

資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額

以權益結算的股份支付確認的費用總額

以權益結算的股份支付的說明

不適用

3、以現金結算的股份支付情況

單位： 元

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的

負債的公允價值確定方法

負債中因以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

以現金結算的股份支付而確認的費用總額

以現金結算的股份支付的說明

不適用

4、以股份支付服務情況

單位： 元

以股份支付換取的職工服務總額

以股份支付換取的其他服務總額

5、股份支付的修改、終止情況

不適用

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

無

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

無

其他或有負債及其財務影響：

無

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

無

2、前期承諾履行情況

無

（十三）資產負債表日後事項

1、重要的資產負債表日後事項說明

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影響數

無法估計影響數的原因

無

2、資產負債表日後利潤分配情況說明

單位： 元

擬分配的利潤或股利

0.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利

0.00

3、其他資產負債表日後事項說明

無

（十四）其他重要事項說明

1、非貨幣性資產交換

無

2、債務重組

無

3、企業合併

無

4、租賃

無

5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具

無

6、年金計劃主要內容及重大變化

無

7、其他需要披露的重要事項

無

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

324,089,959.52

100%

16,276,571.72

100%

269,543,907.97

100%

13,545,855.08

5.03%

組合小計

324,089,959.52

100%

16,276,571.72

100%

269,543,907.97

100%

13,545,855.08

5.03%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

合計

324,089,959.52

--

16,276,571.72

--

269,543,907.97

--

13,545,855.08

--

應收帳款種類的說明：

本期無單項金額雖不重大但需單項計提壞帳準備的應收帳款

本期無以前期間已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本

期收回或轉回比例較大的應收帳款。

本期無通過重組等其他方式收回的應收帳款。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內

323,048,484.73

99.68%

16,152,424.24

268,577,387.62

99.64%

13,428,869.38

1年以內小計

323,048,484.73

99.68%

16,152,424.24

268,577,387.62

99.64%

13,428,869.38

1至2年

941,474.79

0.29%

94,147.48

865,686.19

0.32%

86,568.62

2至3年

100,000.00

0.03%

30,000.00

100,000.00

0.04%

30,000.00

3年以上

834.16

0%

417.08

3至4年

834.16

0%

417.08

4至5年

5年以上

合計

324,089,959.52

--

16,276,571.12

269,543,907.97

--

13,545,855.08

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的

依據

轉回或收回前累計

已計提壞帳準備金

額

轉回或收回金額

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

無

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

--

--

--

--

應收帳款核銷說明：

無

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容

幣別

期末數

期初數

原 幣

折算人民幣

原 幣

折算人民幣

美元

13,077,268.21

82,712,413.70

13,946,076.15

87,872,831.21

歐元

26,817.55

2,116,080.94

1,535.23

12,531.31

合 計

--

84,828,494.64

87,885,362.52

（6）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的

比例(%)

上海一冷開利空調設備有限公司

銷售客戶

27,893,252.21

1年以內

9.06%

青島海達瑞採購服務有限公司

銷售客戶

22,552,582.82

1年以內

7.33%

博西華家用電器有限公司

銷售客戶

21,197,723.55

1年以內

6.89%

南通市新空間幕牆材料製造有限公司

銷售客戶

15,584,983.70

1年以內

5.06%

海信容聲（揚州）冰箱有限公司

銷售客戶

13,842,099.02

1年以內

4.5%

合計

--

101,070,641.30

--

31.84%

（7）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例

(%)

合計

--

（8）

不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為0.00元。

（9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

不適用

2、其他應收款

（1）其他應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞

帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

4,948,951.21

27.43%

428,874.20

100%

3,927,415.90

22.92%

375,877.11

2.19%

期貨經紀公司的保證金

13,096,157.64

72.57%

13,206,768.72

77.08%

組合小計

18,045,108.85

100%

42,887,420.00

100%

17,134,184.62

100%

375,877.11

2.19%

單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的其他應收款

合計

18,045,108.85

--

42,887,420.00

--

17,134,184.62

--

375,877.11

--

其他應收款種類的說明：

無

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內

4,392,418.51

88.75%

219,538.89

3,449,289.60

87.83%

172,464.48

1年以內小計

4,392,418.51

88.75%

219,538.89

3,449,289.60

87.83%

172,464.48

1至2年

236,532.70

4.78%

23,653.27

150,126.30

3.82%

15,012.63

2至3年

2,000.00

0.04%

600.00

3,000.00

0.08%

900.00

3年以上

318,000.00

6.43%

185,000.00

325,000.00

8.28%

187,500.00

3至4年

66,000.00

1.33%

33,000.00

73,000.00

1.86%

36,500.00

4至5年

200,000.00

4.04%

100,000.00

202,000.00

5.14%

101,000.00

5年以上

52,000.00

1.05%

52,000.00

50,000.00

1.27%

50,000.00

合計

4,948,951.21

--

428,792.16

3,927,415.90

--

375,877.11

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的

依據

轉回或收回前累計

已計提壞帳準備金

額

轉回或收回金額

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

無

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

合計

--

--

--

--

其他應收款核銷說明：

無

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

1）東海期貨公司存款為套期保值業務而存入期貨經紀公司的保證金。在與客戶銷售訂單確定的前提

下，為避免原材料價格波動對銷售價的影響，本公司採用了期貨套期保值業務，根據與客戶約定的電解銅

和鋁錠價格在期貨交易所進行鎖定，在實際購進原材料時再反向平倉，確保了主要原材料價格的穩定。

2）本公司的套期保值業務為現金流量套期，至 2012年6月30日，本公司在東海期貨有限責任公司

買入持倉有鋁錠138手共690噸，市場公允價為1,065.54萬元，賣出持倉有鋁錠40手共200噸，市場公

允價為310.7萬元，買入持倉有電解銅116手共580噸，市場公允價為3,203.32萬元，賣出持倉有電解

銅10手共50噸，市場公允價為276.25萬元。繳入期貨經紀公司的保證金佔用878.65萬元，可用資金430.01

萬元，持倉部分的開倉手續費0.95萬元，公司享有的權益為1,308.66萬元。

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關

系

金額

年限

佔其他應收款總額

的比例(%)

東海期貨公司存款

套保經紀人

13,096,157.64

74.34%

常州常富整播精機有限公司

客戶

870,000.00

4.94%

常州市武進江南鋁氧化有限

全資子公司

641,334.63

3.64%

李漢祥

分廠廠長

277,424.80

1.57%

何惠中

銷售員

276,000.00

1.57%

合計

--

15,160,917.07

86.06%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例

(%)

常州市武進江南鋁氧化有限

全資子公司

641,334.63

3.64%

合計

--

641,334.63

3.64%

（8）

不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為0.00元。

（9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

無

3、長期股權投資

單位： 元

被投資

單位

核算方

法

初始投

資成本

期初餘

額

增減變

動

期末餘

額

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投

資單位

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

減值準

備

本期計

提減值

準備

本期現

金紅利

常州市

武進江

南鋁氧

化有限

公司

1,034,370.86

487,324.46

0.00

487,324.46

100%

100%

0.00

0.00

0.00

常州常

5,000,000.00

5,000,000.00

0.00

5,000,000.00

100%

100%

0.00

0.00

0.00

發城北

製冷有

限公司

常州常

發製冷

器件銷

售有限

公司

1,000,000.00

1,000,000.00

0.00

1,000,000.00

100%

100%

0.00

0.00

0.00

合計

--

7,034,370.86

6,487,324.46

0.00

6,487,324.46

--

--

--

長期股權投資的說明

無

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

687,884,193.43

913,934,801.32

其他業務收入

24,250,432.65

120,327,141.27

營業成本

628,572,929.59

909,951,651.46

合計

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

有色金屬壓延加工業

157,843,906.80

113,498,867.48

204,435,716.28

191,807,893.66

其他通用零部件製造業

530,040,286.63

455,219,190.46

709,499,085.04

609,373,081.42

合計

687,884,193.43

608,896,847.49

913,934,801.32

801,180,975.08

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

空調兩器

137,019,895.22

120,592,969.97

221,440,258.76

193,374,882.92

冰箱兩器

348,977,149.74

292,062,269.17

455,816,991.02

384,074,681.79

其他

44,043,241.67

42,563,951.32

32,241,835.26

31,923,516.71

銅管

37,902,176.58

40,178,789.55

鋁板、鋁箔

119,941,730.22

113,498,867.48

204,435,716.28

191,807,893.66

合計

687,884,193.43

608,896,847.49

913,934,801.32

801,180,975.08

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

479,225,540.51

464,142,837.65

702,612,579.98

610,373,315.44

國外

208,658,652.92

144,754,009.84

211,322,221.34

190,807,659.64

合計

687,884,193.43

608,896,847.49

913,934,801.32

801,180,975.08

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營

業收入的比例

(%)

博西華家用電器有限公司

45,888,341.26

6.67%

蘇州三星電子家電有限公司

41,893,544.97

6.09%

上海一冷開利空調設備有限公司

38,300,652.02

5.57%

蘇州三星電子有限公司

34,696,242.28

5.04%

青島海達瑞採購服務有限公司

32,716,571.42

4.76%

合計

193,495,351.95

28.13%

營業收入的說明

2012年1-6月本公司向前五名客戶銷售總額為19,349.54萬元，佔全部營業收入的28.13%；2011年

1-6月本公司向前五名客戶銷售總額為40359.60萬元，佔全部營業收入22.28%。

5、投資收益

（1）投資收益明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

0.00

0.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

投資收益的說明：

不適用

6、現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

35,363,771.56

54,385,556.51

加：資產減值準備

2,783,713.73

10,145,547.34

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

26,914,174.92

15,455,121.50

無形資產攤銷

777,484.06

810,991.20

長期待攤費用攤銷

975,907.39

693,328.24

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

474,784.83

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

730,143.29

財務費用（收益以「－」號填列）

投資損失（收益以「－」號填列）

-1,032,661.32

-607,651.28

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

803,079.99

-2,127,089.91

存貨的減少（增加以「－」號填列）

44,456.25

303,068.75

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

11,939,379.71

-11,945,066.45

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-22,628,012.32

-215,935,117.81

其他

-67,928,528.66

23,773,302.78

經營活動產生的現金流量淨額

-11,257,091.40

-124,573,224.30

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

105,038,211.53

257,265,383.32

減：現金的期初餘額

179,617,095.91

492,034,292.17

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-74,578,884.38

-234,768,908.85

7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

單位： 元

以評估值入帳的資產、負債名稱

評估值

原帳面價值

資產

負債

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

單位： 元

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2.75%

0.15

0.15

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤

2.64%

0.14

0.14

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

報表項目

期末餘額/本期

發生額

期初餘額/上年同

期發生額

變動比率

變動原因

貨幣資金

117,595,879.26

181,063,563.12

-35.05%

主要是公司部份供應商結算方式

由應付票據改為現款支付,本期

支付大量採購款所致。

應收票據

119,021,832.04

189,118,324.06

-37.06%

主要是本期的票據背書轉讓較多

所致。

預付款項

53,244,420.72

33,408,964.82

59.37%

主要是本期採購鋁錠支付預付款

增加所致。

其他流動資產

626,431.93

350,821.88

78.56%

主要是本期可攤銷房租費餘額增

加所致。

短期借款

0.00

13,511,019.87

-100.00%

主要是本期還清銀行借款所致。

應付票據

105,674,076.88

236,147,022.94

-55.25%

主要是公司部份供應商結算方式

由應付票據改為現款支付，另外

本期用應收票據轉付了部份貨

款。

應交稅費

2,841,354.22

-1,278,676.59

322.21%

主要是本期二季度利潤較上年四

季度高，計提所得稅費用增加所

致；另2012年6月完成2011年股東

權益分派在報告期內代扣個人所

得稅。

遞延所得稅負債

44,456.25

--

--

主要是現金流量套期保值合約產

生的持倉盈利增加所致。

資產減值損失

2,819,798.42

10,200,176.07

-72.68%

主要是本期應收帳款增加額較去

年同期降低導致壞帳準備計提較

去年同期減少所致。

營業外支出

2,848,208.60

2,162,015.72

31.74%

主要是本期處置固定資產損失較

去同期增加所致。

經營活動產生的現金流量淨額

-11,504,464.02

-126,506,478.75

90.91%

主要是本期銷售產品收到的現款

增加所致。

投資活動產生的現金流量淨額

-29,995,043.64

-117,886,019.06

74.56%

主要是公司本期募投項目投入減

少所致。

籌資活動產生的現金流量淨額

-35,658,179.77

6,636,951.85

-637.27%

主要是本期分配股利和償還借款

所致。

第九節 備查文件目錄

備查文件目錄

1、載有公司法定代表人黃小平先生籤名的2012年半年度報告文本。

2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。

3、報告期內在中國證監會指定信息披露媒體上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其他相關文件

董事長：黃小平

董事會批准報送日期：2012年8月25日

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