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原標題:關於山東海科化工有限公司公開發行
公司債券的臨時受託管理事務報告
17海科01: 關於山東海科化工有限公司公開發行
公司債券的臨時受託管理事務報告
關於
山東海科化工有限公司
公開發行
公司債券的
臨時受託管理事務報告
債券簡稱：
18海科
01
債券代碼：
143548.SH
債券簡稱：
17海科
01
債券代碼：
143436.SH
受託管理人：
中信建投證券股份
有限公司
2020年
7月
重要聲明
本報告依據《
公司債券發行與交易管理辦法》、《
公司債券受託管理人執業
行為準則》、《山東海科化工集團有限公司2017年公開發行
公司債券之債券受託
管理協議》（以下簡稱「《受託管理協議》」）及其它相關信息披露文件以及山
東海科化工有限公司（以下簡稱「發行人」或「公司」或「海科化工」）出具的
相關說明文件和提供的相關資料等，由受託管理人
中信建投證券股份有限公司
（以下簡稱「
中信建投證券」或「受託管理人」）編制。
中信建投證券編制本報
告的內容及信息均來源於山東海科化工有限公司提供的資料或說明。
本報告不構成對投資者進行或不進行某項行為的推薦意見，投資者應對相關
事宜作出獨立判斷，而不應將本報告中的任何內容據以作為
中信建投證券所作的
承諾或聲明。在任何情況下，未經
中信建投證券書面許可，不得將本報告用作其
他任何用途。
一、
公司債券基本情況
山東海科化工有限公司於2017年8月15日，經中國證監會「證監許可【2017】
1503號」文核准，發行人獲準向合格投資者公開發行不超過人民幣16億元（含16
億元）的
公司債券。
中信建投證券受託管理髮行人兩隻債券，債券詳情如下：
（一）山東海科化工集團有限公司2017年公開發行
公司債券（第一期）
1、債券簡稱及代碼
17海科01，143436.SH。
2、債券期限
本期債券的期限為5年（含5年）；附第3年末發行人調整票面利率選擇權和
投資者回售選擇權。
3、發行規模
本次債券發行總規模不超過人民幣16億元（含16億元），分期發行，本期發
行為首期發行，最終發行規模為人民幣2.5億元。
4、票面利率
本期債券採用固定利率形式，前三年票面利率為7.50%；第三年末，發行人
視市場情況可選擇調整票面利率。
5、起息日
本期債券起息日為2017年12月18日。
6、付息日
2018年至2022年每年的12月18日為上一個計息年度的付息日（如遇非交易日，
則順延至其後的第1個交易日）。若投資者行使回售選擇權，則本期債券回售部
分債券的付息日為2018年至2020年每年的12月18日。如遇非交易日，則順延至其
後的第1個交易日；每次付息款項不另計利息。
7、兌付日
本期債券本金兌付日為
2022年
12月
18日
（
如遇非交易日，則順延至其後的第
1個交易日
）
。
若投資者行使回售選擇權，則本期債券回售部分債券的到期日為
2020年
12月
18日。如遇非交易日，則順延至其後的第
1個交易日；順延期間兌付
款項不另計利息
。
8、擔保方式
本期債券無擔保。
9、信用級別
經大公國際綜合評定，本期債券信用等級為AA，發行人主體信用等級為AA。
10、債券受託管理人
發行人聘請
中信建投證券股份有限公司擔任本期債券的債券受託管理人。
（二）山東海科化工集團有限公司2018年公開發行
公司債券（第一期）
1、債券簡稱及代碼
18海科01，143548.SH。
2、債券期限
本期債券的期限為5年，附第3年末發行人調整票面利率選擇權和投資者回售
選擇權。
3、發行規模
本次債券發行總規模不超過人民幣16億元（含16億元），分期發行，本期發
行為第二期發行，最終發行規模為人民幣4億元。
4、票面利率
本期債券採用固定利率形式，前三年票面利率為7.30%；第三年末，發行人
視市場情況可選擇調整票面利率。
5、起息日
本期債券起息日為2018年4月3日。
6、付息日
2019年至2023年每年的4月3日為上一個計息年度的付息日（如遇非交易日，
則順延至其後的第1個交易日）。若投資者行使回售選擇權，則本期債券回售部
分債券的付息日為2019年至2021年每年的4月3日。如遇非交易日，則順延至其後
的第1個交易日；每次付息款項不另計利息。
7、兌付日
本期債券本金兌付日為
2023年
4月
3日
（如遇非交易日，則順延至其後的第
1
個交易日）
。
若投資者行使回售選擇權，則本期債券回售部分債券的到期日為
2021年
4月
3日。如遇非交易日，則順延至其後的第
1個交易日；順延期間兌付款
項不另計利息
。
8、擔保方式
本期債券無擔保。
9、信用級別
經大公國際綜合評定，本期債券信用等級為AA，發行人主體信用等級為AA。
10、債券受託管理人
發行人聘請
中信建投證券股份有限公司擔任本期債券的債券受託管理人。
二、 重大事項
通過審閱
發行人
2019年
度
審計報告，
本公司
發現
以下重大事項：
截至
2018年末，
發行人
淨資產為
60.15億元，關聯方非經營性往來款為
0.89億
元，佔淨資產
1.48%。
2020年
6月
29日，中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）
出具了山東海科化工有限公司
2019年度審計報告（中興財光華審會字（
2020）第
107012號），經審計後數據有所調整，
發行人
的控股股東山東海科控股有限公司
21.27億元其他應收款被歸類為非經營性往來款。
截至
2019年末，
發行人
關聯方非經營性往來款為
21.27億元，較
2018年末新增
20.38億
元，新增額度為上年末淨資產的
33.88%，超過上年末淨資產
20%。該關聯
方非經營性往來款均為
發行人
控股股東山東海科控股有限公司的其他應收款，不
存在實際控制人及其他關聯方佔用資金的情況。
三、影響分析
新增的關聯方非經營性往來款全部為發行人控股股東山東海科控股有限公
司的其他應收款，主要是集團實行資金統一歸集和調配，上收下撥，最大化實現
資金高效運轉，導致在發行人的報表上形成了大筆的其他應收款。上述事項對發
行人生產經營情況和償債能力不構成重大不良影響。
截至目前，
發行人
經營情況正常，各項債券均按期足額付息支付，未發生違
約情況。
中信建投證券作為本次債券的受託管理人，為充分保障債券投資人的利益，
履行債券受託管理人職責，在獲悉相關事項後，及時與發行人進行了溝通，根據
《
公司債券受託管理人執業行為準則》的有關規定出具本受託管理事務臨時報告。
中信建投證券後續將密切關注發行人關於本次債券本息償付及其他對債券
持有人有重大影響的事項，並嚴格按照《
公司債券受託管理人執業行為準則》、
《債券受託管理協議》等規定或約定履行債券受託管理人的職責。
特此提請投資者關注本次債券的相關風險，並請投資者對相關事項做出獨立
判斷。（以下無正文）
（此頁無正文，為《關於山東海科化工有限公司公開發行
公司債券的臨時受託管
理事務報告》之蓋章頁）
中信建投證券股份有限公司
2020年 月 日
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