| 時間：2012年08月28日 20:35:58 中財網 |
廈門國際航空港股份有限公司
600897
2012年半年度報告
目錄
一、 重要提示 ............................................................................................................................... 2
二、 公司基本情況 ........................................................................................................................ 2
三、 股本變動及股東情況............................................................................................................. 4
四、 董事、監事和高級管理人員情況 ......................................................................................... 5
五、 董事會報告 ............................................................................................................................ 6
六、 重要事項 ............................................................................................................................... 8
七、 財務會計報告（未經審計） ............................................................................................... 13
八、 備查文件目錄 ...................................................................................................................... 70
一、 重要提示
(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任
何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及
連帶責任。
(二) 公司全體董事出席董事會會議。
(三) 公司半年度財務報告未經審計。
(四)
公司負責人姓名
陳斌
主管會計工作負責人姓名
蔡明理
會計機構負責人（會計主管人員）姓名
黃清釗
公司負責人陳斌、主管會計工作負責人蔡明理及會計機構負責人（會計主管人員）黃清釗聲
明：保證本半年度報告中財務報告的真實、完整。
(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？
否
(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？
否
二、 公司基本情況
(一) 公司信息
公司的法定中文名稱
廈門國際航空港股份有限公司
公司的法定中文名稱縮寫
廈門空港
公司的法定英文名稱
Xiamen International Airport Co.,Ltd
公司的法定英文名稱縮寫
XIAC
公司法定代表人
蔡明理
(二) 聯繫人和聯繫方式
董事會秘書
姓名
朱昭
聯繫地址
廈門高崎國際機場
電話
0592-5706078
傳真
0592-5730699
電子信箱
600897@iport.com.cn
(三) 基本情況簡介
註冊地址
廈門高崎
註冊地址的郵政編碼
361006
辦公地址
廈門高崎國際機場內廈門國際航空港股份有限公
司辦公樓
辦公地址的郵政編碼
361006
公司國際網際網路網址
www.iport.com.cn
電子信箱
xiac@iport.com.cn
(四) 信息披露及備置地點
公司選定的信息披露報紙名稱
上海證券報
登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址
www.sse.com.cn
公司半年度報告備置地點
廈門國際航空港股份有限公司辦公室
(五) 公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類
股票上市交易所
股票簡稱
股票代碼
變更前股票簡稱
A股
上海證券交易所
廈門空港
600897
廈門機場
(六) 主要財務數據和指標
1、 主要會計數據和財務指標
單位:元 幣種:人民幣
本報告期末
上年度期末
本報告期末比上年度
期末增減(%)
總資產
2,448,819,268.90
2,249,058,563.22
8.88
所有者權益（或股東權益）
2,028,612,517.36
1,884,570,821.63
7.64
歸屬於上市公司股東的每
股淨資產（元／股）
6.8118
6.3281
7.64
報告期（1－6月）
上年同期
本報告期比上年同期
增減(%)
營業利潤
247,913,631.03
212,908,786.58
16.44
利潤總額
248,408,939.47
212,927,964.25
16.66
歸屬於上市公司股東的淨
利潤
173,822,695.73
150,706,706.08
15.34
歸屬於上市公司股東的扣
除非經常性損益的淨利潤
173,482,666.27
150,620,438.64
15.18
基本每股收益(元)
0.5837
0.5060
15.36
扣除非經常性損益後的基
本每股收益(元)
0.5825
0.5058
15.16
稀釋每股收益(元)
0.5837
0.5060
15.36
加權平均淨資產收益率
(%)
8.86
9.11
減少0.25個百分點
經營活動產生的現金流量
231,616,313.56
195,336,882.65
18.57
淨額
每股經營活動產生的現金
流量淨額（元）
0.7777
0.6559
18.57
2、 非經常性損益項目和金額
單位：元 幣種：人民幣
非經常性損益項目
金額
非流動資產處置損益
-200,593.48
除上述各項之外的其他營業外收入和支出
695,901.92
所得稅影響額
-123,827.11
少數股東權益影響額（稅後）
-31,451.87
合計
340,029.46
三、 股本變動及股東情況
(一) 股份變動情況表
報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。
(二) 股東和實際控制人情況
1、 股東數量和持股情況
單位：股
報告期末股東總數
25,099戶
前十名股東持股情況
股東名稱
股東
性質
持股比例
(%)
持股總數
報告期內
增減
持有有
限售條
件股份
數量
質押
或凍
結的
股份
數量
廈門翔業集團有限公司
國有
法人
68.00
202,500,000
0
0
無
中國人民人壽保險股份有限公司
－自有資金
其他
1.02
3,050,846
870,826
0
未
知
國際金融－滙豐－JPMORGAN
CHASE BANK, NATIONAL
ASS0CIATION
其他
1.01
3,023,565
482,914
0
未
知
中國工商銀行－廣發大盤成長混
合型證券投資基金
其他
0.82
2,448,745
2,448,745
0
未
知
高華－滙豐－GOLDMAN,
SACHS & CO.
其他
0.81
2,399,867
83,301
0
未
知
泰康人壽保險股份有限公司－分
紅－個人分紅－019L－FH002滬
其他
0.77
2,299,955
2,299,955
0
未
知
紅塔證券－華夏－紅塔登峰1號
集合資產管理計劃
其他
0.60
1,795,426
-804,357
0
未
知
交通銀行－海富通精選證券投資
基金
其他
0.41
1,214,945
1,214,945
0
未
知
興業銀行股份有限公司－興全全
球視野股票型證券投資基金
其他
0.37
1,113,002
0
0
未
知
中融國際信託有限公司－融新88
號資金信託合同
其他
0.34
1,000,487
1,000,487
0
未
知
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱
持有無限售條件股
份的數量
股份種類及數量
廈門翔業集團有限公司
202,500,000
人民幣
普通股
202,500,000
中國人民人壽保險股份有限公司－自有資金
3,050,846
人民幣普
通股
3,050,846
國際金融－滙豐－JPMORGAN CHASE BANK,
NATIONAL ASS0CIATION
3,023,565
人民幣普
通股
3,023,565
中國工商銀行－廣發大盤成長混合型證券投資基金
2,448,745
人民幣普
通股
2,448,745
高華－滙豐－GOLDMAN, SACHS & CO.
2,399,867
人民幣普
通股
2,399,867
泰康人壽保險股份有限公司－分紅－個人分紅－019L－FH002滬
2,299,955
人民幣普
通股
2,299,955
紅塔證券－華夏－紅塔登峰1號集合資產管理計劃
1,795,426
人民幣普
通股
1,795,426
交通銀行－海富通精選證券投資基金
1,214,945
人民幣普
通股
1,214,945
興業銀行股份有限公司－興全全球視野股票型證券投資
基金
1,113,002
人民幣普
通股
1,113,002
中融國際信託有限公司－融新88號資金信託合同
1,000,487
人民幣普
通股
1,000,487
上述股東關聯關係或一致行動的說明
報告期內，公司前十名股東中，第一大股東
廈門翔業集團有限公司與其他流通股股東
不存在關聯關係，也不屬於《上市公司股東
持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致
行動人；公司未知其他流通股股東是否屬於
一致行動人，也未知其他流通股股東之間是
否存在關聯關係。
2、 控股股東及實際控制人變更情況
本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。
四、 董事、監事和高級管理人員情況
(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動
報告期內公司董事、監事、高級管理人員持股未發生變化。
(二) 新聘或解聘公司董事、監事、高級管理人員的情況
在2012年3月28日召開的廈門國際航空港股份有限公司第六屆董事會第五次會議上，
審議並通過《關於調整公司高級管理人員的議案》：因工作變動原因，林文杰先生申請辭去
公司副總經理職務、陳建明先生申請辭去公司財務部經理職務。根據《公司法》、《公司章程》
的相關規定，董事會同意聘請林偉民先生為公司副總經理，黃清釗先生為公司財務部經理，
任期至2014年5月8日。
五、 董事會報告
(一) 報告期內整體經營情況的討論與分析
（1）報告期總體經營狀況
報告期內公司繼續圍繞"做精航空業務，打造最具經濟性和較強競爭力的區域性航空樞
紐，邁向國際最佳機場"的戰略目標，在董事會的領導下，按照"確保持續安全、改善顧客體
驗、創新體制機制、強化品牌管理"的基本思路，著力於"制度規範的簡化、體系流程的優化、
企業文化的內化的三化"建設，全面帶動推進各項工作。
截至2012年6月，廈門機場共完成運輸起降6.97萬架次，比上年同期增長8.3%；旅
客吞吐量834.77萬人次，同比增長11.7%；實現貨郵吞吐量為12.7萬噸，比上年同期增長
1.5%。其中境外旅客103.67萬人次，比增9.9%；境外貨郵累計完成3.87萬噸，下降16.2%。
公司紮實開展各類安全生產活動，完善應急救援體系，提升應急處置能力；積極開展各
種活動，努力提高廈門空港的保障能力、服務水平。同時公司營銷工作取得積極成果，報告
期內公司總體客、貨運增長速度高於全行業發展水平。
報告期內，公司實現營業收入534,814,285.44元，比上年同期增長14.15%；實現淨利
潤184,086,463.13元，比上年同期增長13.7%，公司資產狀況良好，無對外擔保事宜。
（2）公司主要業務及其經營狀況
1）主營業務分行業、分產品情況
分行業或分產品
營業收入
營業成本
營業利
潤率
營業收
入比上
年增減
營業成
本比上
年增減
營業利潤率比上年
增減
航空業務收入
385,365,197.34
209,550,736.03
45.62%
16.08%
19.39%
下降1.51個百分點
租賃及特許權收入
92,034,087.33
8,994,579.42
90.23%
15.41%
1.16%
增長1.38個百分點
貨站及貨服業務
38,816,247.16
15,693,895.49
59.57%
-2.93%
16.18%
下降6.65個百分點
地勤業務
5,623,844.47
3,866,032.86
31.26%
19.15%
22.72%
下降2.00個百分點
2）主要供應商、客戶情況
①2012年上半年度本公司對前五名客戶的營業收入總額193,735,418.70元，佔全部收入的
36.22%；
②因公司的主要業務是為國內外航空運輸企業及旅客提供地面保障服務，不涉及向供應商採
購。
（3）公司資產負債、利潤及現金流構成的變動情況
1）資產負債表主要變動項目：
項目
2012年6月30日
佔資產比重%
2011年12月31日
佔資產比重%
預付款項
9,818,392.96
0.40
16,893,763.21
0.75
應收利息
12,784,027.97
0.52
5,073,606.62
0.23
其他應收款
7,590,176.60
0.31
69,237,547.16
3.08
在建工程
125,701,700.46
5.13
85,962,359.06
3.82
長期待攤費用
79,622,229.55
3.25
41,061,261.12
1.83
應付帳款
84,791,161.83
3.46
50,656,853.17
2.25
變動情況說明：
①預付帳款減少主要為報告期結轉上年年底預付項目所致；
②應收利息增加主要為確認歸屬報告期尚未到期的定期存款利息和短期融資券利息所致；
③其他應收款減少主要為報告期子公司廈門國際航空港空運貨站有限公司購買的中金理財
產品6500萬元到期收回；
④在建工程增加主要為報告期續建和新增工程項目進度款所致；
⑤長期待攤費用增加主要為報告期增加一次性支付的指揮中心樓租賃款所致；
⑥應付帳款增加主要為報告期購買、購建較多導致應付未付款項增加所致。
2）利潤及利潤分配表主要變動項目：
項目
本期數
上年同期數
增減額
增減比例%
資產減值損失
1,508,084.80
948,164.78
559,920.02
59.05
投資收益
9,587,746.56
734,455.25
8,853,291.31
1,205.42
營業外收入
1,150,172.22
657,261.68
492,910.54
74.99
變動情況說明：
①資產減值損失增加主要為報告期應收款項增加而帶來的計提應收款項壞帳準備的增加所
致；
②投資收益增加主要為確認歸屬報告期購買短期融資券利息收入所致；
③營業外收入增加主要為確認報告期處置廢舊物資收益較多所致。
3）現金流量表主要變動項目：
項目
本期數
上年同期數
增減額
增減比例%
投資活動產生的現金流量淨額
-200,294,505.78
-124,483,385.40
-75,811,120.38
60.90
期末現金及現金等價物餘額
195,939,612.71
514,502,444.22
-318,562,831.51
-61.92
變動情況說明：
①投資活動產生的現金流淨額增加主要為報告期購建資產設備較多、且本報告期將定期存款
現金流計入投資現金流相關項目所致；
②期末現金及現金等價物餘額減少主要為公司將本報告期尚未到期的定期存款2.65億元計
入「投資支付的現金」項目，而不以現金等價物體現所致。
（4）與公允價值計量相關的項目
報告期內，公司主要資產採用的計量屬性為歷史成本法，沒有採用公允價值計量的情形。
（5）持有外幣金融資產、金融負債情形
報告期內，公司無持有外幣金融資產、金融負債的情形。
（6）公司在經營中出現的問題與困難
2012年上半年受國內外宏觀經濟下滑、航油價格高企等因素影響，中國民航行業的發
展速度放緩。雖然廈門空港的發展速度仍高於行業發展水平，但還是出現境外航空貨運市場
下滑，境內空運增長乏力的局面。對此，公司將做好條件改善後的機場擴容評估，進一步增
加航班時刻供給，另一方面加快基礎設施建設進度，為穩定運輸生產增長和提升公司效益奠
定良好基礎，以保障順利完成公司2012年各項工作目標。
(二) 公司投資情況
1、 募集資金使用情況
報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。
2、 非募集資金項目情況
報告期內，公司無非募集資金投資項目。
(三) 公司財務狀況、經營成果分析
1、 完成經營計劃情況
報告期內，公司完成收入53,481.43萬元，營業成本24,669.44萬元，符合2012年計劃
目標：營業收入10.5億元，營業成本控制在5.2億元。
(四) 報告期內現金分紅政策的制定及執行情況
公司根據中國證券監督管理委員會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通
知》、中國證券監督管理委員會廈門證監局《關於進一步完善上市公司現金分紅工作機制的
通知》（廈證監發[2012]62號）等文件精神和《公司章程》的相關規定，公司在2012年8月
8日召開的第六屆董事會第七次會議中，審議通過了《關於修改〈公司章程〉的議案》 和《關
於〈廈門國際航空港股份有限公司未來三年（2012-2014年度）股東回報規劃〉的議案 ，在
《公司章程》中進一步完善了現金分紅政策及決策機制，以充分維護中小股東和投資者的合
法權益。上述兩項議案已經公司在2012年8月24日召開的2012年第一次臨時股東大會審
議通過（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn ）。
六、 重要事項
(一) 公司治理的情況
1）報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、上海證券交
易所《股票上市規則》等中國證監會、上海證券交易所有關文件的要求規範運作。公司股東
大會、董事會、監事會和經營層之間權責明確，公司法人治理結構的實際情況符合上市公司
規範性文件規定和要求。
2）報告期內，為加強和規範公司內部控制體系建設，認真貫徹實施財政部等五部委聯
合發布的《企業內部控制基本規範》,公司結合實際情況，制定了內部控制規範實施工作方
案，有序推進內控體系建設，截至2012年7月15日，我司內控建設實施情況如下：
第一階段：內控建設準備階段（2012年4月22日前）：公司已成立內控建設領導小組、
實施小組和項目協調推進小組，公司於2012年4月20日召開了內控建設項目啟動大會，並
對相關人員進行了內部控制相關培訓，使各部門和員工對內部控制有一定的認同和認知，擬
定了內控規範實施工作方案，對相關工作進行部署和動員；
第二階段：內控體系現狀自查階段（2012年6月30日前）：按照《企業內部控制基本
規範》和配套指引的相關要求，對現行管理機構和崗位設置、崗位分工和職責，以及已有的
內部控制制度及其實施情況進行全面系統的檢查、分析和梳理，查找內部控制缺陷，並對公
司各部門的內控現狀記錄與評估，著手編制內部控制手冊；
第三階段：制定內控整改及完善階段（2012年8月31日前）：對內部控制缺陷進行分
析並制定相應的內控缺陷整改方案，進行內控手冊的完善；
第四階段：內控體系試行階段（完成時間：2012年9月30日前）：公司的內控建設實
施小組和項目協調推進小組目前正對《內控手冊》進行修改。
(二) 報告期實施的利潤分配方案執行情況
公司2011年度利潤分配方案獲2012年4月20日召開的公司2011年度股東大會審議通
過。2011年度利潤分配方案為：以2011年12月31日的總股本29,781 萬股為基數，向全
體股東每10 股派發現金股利1.0元（含稅），派發現金股利共計29,781,000.00元。該方案
已於2012年5月15日在《上海證券報》刊登分紅公告，並於2012年5月25日實施完畢。
(三) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
報告期內公司不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。
(四) 重大訴訟仲裁事項
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
(五) 破產重整相關事項
本報告期公司無破產重整相關事項。
(六) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況
本報告期公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。
(七) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合併事項
本報告期公司無收購及出售資產、吸收合併事項。
(八) 報告期內公司重大關聯交易事項
1、 與日常經營相關的關聯交易
單位:元 幣種:人民幣
關聯交易方
關聯關
系
關聯交易
類型
關聯交
易內容
關聯
交易
定價
原則
關聯交易價格
關聯交易金
額
佔同
類交
易金
額的
比例
(%)
關聯
交易
結算
方式
市
場
價
格
交易價
格與市
場參考
價格差
異較大
的原因
福建萬翔現
代物流有限
公司
母公司
的控股
子公司
提供勞務
貨物地
面處理
費
市場
定價
原則
360,862.61
360,862.61
0.93
現金
福建萬翔現
代物流有限
公司
母公司
的控股
子公司
其它流入
辦公場
所租賃
市場
定價
原則
39,522.00
39,522.00
0.04
現金
福建兆翔雅
母公司
提供專
媒體使
市場
7,616,012.86
7,616,012.86
8.28
現金
仕維聯合廣
告有限公司
的控股
子公司
利、商標
等使用權
用費
定價
原則
廈門空港快
線運輸有限
公司
母公司
的控股
子公司
其它流入
巴士專
營權
市場
定價
原則
77,447.40
77,447.40
0.08
現金
廈門佰翔旅
行社有限公
司
母公司
的控股
子公司
其它流入
商業場
地租金
市場
定價
原則
53,460.00
53,460.00
0.06
現金
廈門佰翔手
禮電子商務
有限公司
母公司
的控股
子公司
其它流入
商業場
地租金
市場
定價
原則
487,872.00
487,872.00
0.53
現金
廈門翔業集
團有限公司
母公司
接受勞務
法律事
務、工
程結算
審核等
服務費
市場
定價
原則
1,846,610.85
1,846,610.85
100.00
現金
廈門翔業集
團有限公司
母公司
其他流出
房產及
土地租
賃
市場
定價
原則
10,428,580.26
10,428,580.26
100.00
現金
廈門經發機
電設備招標
有限公司、廈
門萬翔網絡
商務有限公
司
母公司
的控股
子公司
購買商品
物資、
設備代
理招標
服務及
採購
市場
定價
原則
42,764,915.77
42,764,915.77
100.00
現金
福建兆翔臨
港置業有限
公司
母公司
的控股
子公司
其它流出
代建費
及房產
租金等
市場
定價
原則
1,826,030.48
1,826,030.48
100.00
現金
廈門兆翔智
能科技有限
公司
母公司
的控股
子公司
接受勞務
候機樓
維保、
機電服
務費等
市場
定價
原則
9,257,539.00
9,257,539.00
100.00
現金
廈門兆翔花
卉科技有限
公司
母公司
的控股
子公司
接受勞務
候機樓
植物租
擺及綠
化工程
市場
定價
原則
2,692,844.12
2,692,844.12
100.00
現金
廈門佰翔物
業服務有限
公司
母公司
的控股
子公司
接受勞務
候機樓
衛生保
潔及維
修費
市場
定價
原則
6,375,519.88
6,375,519.88
100.00
現金
廈門佰翔酒
店集團有限
公司
母公司
的控股
子公司
接受勞務
呼叫中
心服務
費
市場
定價
原則
901,827.13
901,827.13
100.00
現金
廈門空港快
母公司
接受勞務
租車費
市場
2,184,802.94
2,184,802.94
100.00
現金
線運輸有限
公司
的控股
子公司
定價
原則
福建萬翔現
代物流有限
公司
母公司
的控股
子公司
接受勞務
卡車航
班費用
市場
定價
原則
73,977.10
73,977.10
100.00
現金
合計
/
/
86,987,824.40
/
/
/
2、 其他重大關聯交易
（1）、代收代付的關聯交易
1）向福州國際航空港有限公司收取的分成收入
關聯方名稱
交易事項
本年
上年
金額
比例
金額
比例
福州國際航空港有
限公司
內航機務服務費
收入
6,549,703.05
100.00%
6,074,324.00
100.00%
福州國際航空港有
限公司
外航機務服務費
收入
899,662.51
100.00%
866,010.96
100.00%
註：上述與福州國際航空港有限公司代收代付的關聯交易系2012年1-6月福州地區的機務
服務費收入由福州國際航空港有限公司負責統一向各航空公司結算，根據本公司的子公司福
建國際航空港機務工程有限公司與福州國際航空港有限公司協定的比例進行劃分，並支付給
福建國際航空港機務工程有限公司。
2）向龍巖冠豸山機場有限公司收取的分成收入
關聯方名稱
交易事項
本年
上年
金額
比例
金額
比例
龍巖冠豸山機場有
限公司
內航機務服務
費收入
102,443.01
100.00%
92,228.19
100.00%
註：上述與龍巖冠豸山機場有限公司代收代付的關聯交易系2012年1-6月龍巖地區的機務
服務費收入由龍巖冠豸山機場有限公司負責統一向各航空公司結算，根據本公司的子公司福
建國際航空港機務工程有限公司與龍巖冠豸山機場有限公司協定的比例進行劃分，並支付給
福建國際航空港機務工程有限公司。
3）向武夷山機場有限公司收取的分成收入
關聯方名稱
交易事項
本年
上年
金額
比例
金額
比例
武夷山機場有限公
司
內航機務服務
費收入
682,987.75
100%
註：上述與武夷山機場有限公司代收代付的關聯交易系2012年1-6月武夷山地區的機務服
務費收入由武夷山機場有限公司負責統一向各航空公司結算，根據本公司的子公司福建國際
航空港機務工程有限公司與武夷山機場有限公司協定的比例進行劃分，並支付給福建國際航
空港機務工程有限公司。
4）水電費收入
本期按政府指導價格向廈門翔業集團有限公司及其下屬子公司收取水電費不含稅金額
共計6,459,803.01元。
（2）本公司及控股子公司廈門國際航空港空運貨站有限公司與獨立第三方中國國際金融有
限公司籤訂《短期融資券分銷協議》，據此公司和控股子公司廈門國際航空港空運貨站有限
公司購買由本公司控股股東廈門翔業集團有限公司在中國銀行間市場交易商協會註冊公開
發行的2011 年度第一期短期融資券累計2.8億元，該債券期限為366天，自2011年10月
28日起止2012年10月27日，發行利率為5.99%。報告期內本公司確認了持有該債券的利
息收入8,444,427.06元。
（3）本公司與母公司廈門翔業集團有限公司合作開發建設的地下停車場工程，報告期內支
付工程款49,748,135.00元，累計支付工程款115,819,329.00元，累計完成工程進度52%。
(九) 重大合同及其履行情況
1、 為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事
項
(1) 託管情況
本報告期公司無託管事項。
(2) 承包情況
本報告期公司無承包事項。
(3) 租賃情況
本報告期公司無租賃事項。
2、 擔保情況
本報告期公司無擔保事項。
3、 委託理財及委託貸款情況
(1) 委託理財情況
單位:元 幣種:人民幣
受託人名稱
委託理財金額
委託理
財起始
日期
委託理
財終止
日期
報
酬
確
定
方
式
實際收回本
金金額
實際獲得
收益
是否
經過
法定
程序
計提
減值
準備
金額
是否關
聯交易
資金來
源是否
為幕集
資金
關
聯
關
系
中國國際金
融有限公司
65,000,000.00
2011年1
月24日
2012年
6月27
日
65,000,000.00
376,051.76
是
否
否
上海浦發銀
行廈門分行
50,000,000.00
2012年
6月21
日
2012年
12月28
日
是
否
否
上海浦發銀
行廈門分行
20,000,000.00
2012年
6月21
日
2012年
7月27
日
是
否
否
合計
135,000,000.00
/
/
/
65,000,000.00
376,051.76
/
/
/
/
逾期未收回的本金和收益累計金額（元）
0.00
(2) 委託貸款情況
本報告期公司無委託貸款事項。
4、 其他重大合同
本報告期公司無其他重大合同。
(十) 承諾事項履行情況
1、 本報告期或持續到報告期內，上市公司、控投股東及實際控制人沒有承諾事項。
(十一) 聘任、解聘會計師事務所情況
是否改聘會計師事務所：
否
(十二) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況
本報告期公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監
會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。
(十三) 其他重大事項的說明
本報告期公司無其他重大事項。
(十四) 信息披露索引
事項
刊載的報刊名稱及版面
刊載日期
刊載的網際網路網站及
檢索路徑
廈門空港關於公司控股
股東更名的公告
《上海證券報》
2012年1月31日
www.sse.com.cn
廈門空港第六屆董事會
第五次會議決議暨召開
2011年年度股東大會公
告
《上海證券報》
2012年3月30日
www.sse.com.cn
廈門空港六屆監事會第
四次會議決議公告
《上海證券報》
2012年3月30日
www.sse.com.cn
2012年預計日常關聯交
易公告
《上海證券報》
2012年3月30日
www.sse.com.cn
廈門空港關聯交易公告
《上海證券報》
2012年3月30日
www.sse.com.cn
廈門空港2011年年度股
東大會決議公告
《上海證券報》
2012年4月20日
www.sse.com.cn
廈門空港2011年度利潤
分配實施公告
《上海證券報》
2012年5月15日
www.sse.com.cn
七、 財務會計報告（未經審計）
(一) 財務報表
合併資產負債表
2012年6月30日
編制單位:廈門國際航空港股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目
附註
期末餘額
年初餘額
流動資產：
貨幣資金
（六）1、
461,629,612.71
393,311,780.98
交易性金融資產
應收票據
應收帳款
（六）3、
174,842,355.30
143,816,263.90
預付款項
（六）5、
9,818,392.96
16,893,763.21
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
應收利息
（六）2、
12,784,027.97
5,073,606.62
應收股利
其他應收款
（六）4、
7,590,176.60
69,237,547.16
買入返售金融資產
存貨
（六）6、
307,144.30
399,551.34
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
（六）7、
350,000,000.00
280,000,000.00
流動資產合計
1,016,971,709.84
908,732,513.21
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
（六）9、
5,267,849.02
4,500,581.28
投資性房地產
固定資產
（六）10、
1,123,198,010.35
1,108,795,305.81
在建工程
（六）11、
125,701,700.46
85,962,359.06
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
（六）12、
92,247,009.66
94,528,689.56
開發支出
商譽
長期待攤費用
（六）13、
79,622,229.55
41,061,261.12
遞延所得稅資產
（六）14、
5,810,760.02
5,477,853.18
其他非流動資產
非流動資產合計
1,431,847,559.06
1,340,326,050.01
資產總計
2,448,819,268.90
2,249,058,563.22
流動負債：
短期借款
交易性金融負債
應付票據
應付帳款
（六）16、
84,791,161.83
50,656,853.17
預收款項
（六）17、
2,552,228.06
9,435,060.86
賣出回購金融資產款
應付手續費及佣金
應付職工薪酬
（六）18、
42,101,975.07
47,850,451.40
應交稅費
（六）19、
40,213,850.74
30,227,025.19
應付利息
應付股利
（六）20、
15,119.91
15,119.91
其他應付款
（六）21、
63,565,056.29
46,071,951.78
應付分保帳款
保險合同準備金
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計
233,239,391.90
184,256,462.31
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
（六）22、
82,600.00
預計負債
遞延所得稅負債
（六）14、
824,437.26
1,099,249.67
其他非流動負債
（六）23、
3,217,307.70
3,330,000.00
非流動負債合計
4,124,344.96
4,429,249.67
負債合計
237,363,736.86
188,685,711.98
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本）
（六）24、
297,810,000.00
297,810,000.00
資本公積
（六）25、
267,852,106.61
267,852,106.61
減：庫存股
專項儲備
盈餘公積
（六）26、
271,390,410.83
271,390,410.83
一般風險準備
未分配利潤
（六）27、
1,191,559,999.92
1,047,518,304.19
外幣報表折算差額
歸屬於母公司所有者權益合計
2,028,612,517.36
1,884,570,821.63
少數股東權益
182,843,014.68
175,802,029.61
所有者權益合計
2,211,455,532.04
2,060,372,851.24
負債和所有者權益總計
2,448,819,268.90
2,249,058,563.22
法定代表人：蔡明理 主管會計工作負責人：蔡明理 會計機構負責人：黃清釗
母公司資產負債表
2012年6月30日
編制單位:廈門國際航空港股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目
附註
期末餘額
年初餘額
流動資產：
貨幣資金
294,182,672.50
317,539,630.07
交易性金融資產
應收票據
應收帳款
（十一）1、
148,845,809.94
122,977,933.55
預付款項
8,177,556.96
8,377,027.21
應收利息
8,595,650.01
3,687,433.34
應收股利
20,879.90
20,879.90
其他應收款
（十一）2、
37,173,882.51
22,489,062.94
存貨
149,845.30
154,681.74
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
280,000,000.00
210,000,000.00
流動資產合計
777,146,297.12
685,246,648.75
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
（十一）3、
206,326,273.86
205,559,006.12
投資性房地產
固定資產
922,242,425.14
913,458,726.71
在建工程
125,701,700.46
85,962,359.06
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
17,493,364.61
17,775,515.65
開發支出
商譽
長期待攤費用
53,985,678.67
14,083,574.40
遞延所得稅資產
5,578,354.92
5,300,494.64
其他非流動資產
非流動資產合計
1,331,327,797.66
1,242,139,676.58
資產總計
2,108,474,094.78
1,927,386,325.33
流動負債：
短期借款
交易性金融負債
應付票據
應付帳款
116,366,422.17
72,979,223.57
預收款項
740,799.24
8,104,362.50
應付職工薪酬
17,785,467.84
17,547,718.34
應交稅費
32,741,984.94
21,907,126.01
應付利息
應付股利
其他應付款
46,838,932.92
34,633,917.75
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計
214,473,607.11
155,172,348.17
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
82,600.00
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
3,217,307.70
3,330,000.00
非流動負債合計
3,299,907.70
3,330,000.00
負債合計
217,773,514.81
158,502,348.17
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本）
297,810,000.00
297,810,000.00
資本公積
279,620,359.35
279,620,359.35
減：庫存股
專項儲備
盈餘公積
271,390,410.83
271,390,410.83
一般風險準備
未分配利潤
1,041,879,809.79
920,063,206.98
所有者權益（或股東權益）合計
1,890,700,579.97
1,768,883,977.16
負債和所有者權益（或股東
權益）總計
2,108,474,094.78
1,927,386,325.33
法定代表人：蔡明理 主管會計工作負責人：蔡明理 會計機構負責人：黃清釗
合併利潤表
2012年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目
附註
本期金額
上期金額
一、營業總收入
（六）28、
534,814,285.44
468,525,886.83
其中：營業收入
（六）28、
534,814,285.44
468,525,886.83
利息收入
手續費及佣金收入
二、營業總成本
296,488,400.97
256,351,555.50
其中：營業成本
（六）28、
246,694,448.64
210,416,267.75
提取保險合同準備金淨額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加
（六）29、
20,559,226.04
17,301,016.99
銷售費用
管理費用
（六）30、
30,172,610.66
29,933,910.95
財務費用
（六）31、
-2,445,969.17
-2,247,804.97
資產減值損失
（六）33、
1,508,084.80
948,164.78
加：公允價值變動收益（損失以「－」
號填列）
投資收益（損失以「－」號填列）
（六）32、
9,587,746.56
734,455.25
其中：對聯營企業和合營企業的
投資收益
（六）32、
767,267.74
734,455.25
匯兌收益（損失以「－」號填列）
三、營業利潤（虧損以「－」號填列）
247,913,631.03
212,908,786.58
加：營業外收入
（六）34、
1,150,172.22
657,261.68
減：營業外支出
（六）35、
654,863.78
638,084.01
其中：非流動資產處置損失
654,863.78
584,070.56
四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）
248,408,939.47
212,927,964.25
減：所得稅費用
（六）36、
64,322,476.34
51,017,685.38
五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
184,086,463.13
161,910,278.87
歸屬於母公司所有者的淨利潤
173,822,695.73
150,706,706.08
少數股東損益
10,263,767.40
11,203,572.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益
（六）37、
0.5837
0.5060
（二）稀釋每股收益
（六）37、
0.5837
0.5060
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額
184,086,463.13
161,910,278.87
歸屬於母公司所有者的綜合收益總
額
173,822,695.73
150,706,706.08
歸屬於少數股東的綜合收益總額
10,263,767.40
11,203,572.79
法定代表人：蔡明理 主管會計工作負責人：蔡明理 會計機構負責人：黃清釗
母公司利潤表
2012年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目
附註
本期金額
上期金額
一、營業收入
（十一）4、
393,806,676.91
346,109,404.72
減：營業成本
（十一）4、
166,593,878.21
148,535,831.69
營業稅金及附加
15,264,138.23
12,956,026.59
銷售費用
管理費用
19,701,074.59
17,583,838.53
財務費用
-1,700,067.63
-1,307,124.60
資產減值損失
1,287,898.53
1,069,461.01
加：公允價值變動收益（損失以「－」
號填列）
投資收益（損失以「－」號填列）
（十一）5、
11,065,607.27
734,455.25
其中：對聯營企業和合營企業
的投資收益
（十一）5、
767,267.74
734,455.25
二、營業利潤（虧損以「－」號填列）
203,725,362.25
168,005,826.75
加：營業外收入
1,015,642.64
537,987.89
減：營業外支出
644,066.15
316,877.18
其中：非流動資產處置損失
644,066.15
296,737.18
三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）
204,096,938.74
168,226,937.46
減：所得稅費用
52,499,335.93
39,064,051.34
四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
151,597,602.81
129,162,886.12
五、每股收益：
（一）基本每股收益
0.5090
0.4337
（二）稀釋每股收益
0.5090
0.4337
六、其他綜合收益
七、綜合收益總額
151,597,602.81
129,162,886.12
法定代表人：蔡明理 主管會計工作負責人：蔡明理 會計機構負責人：黃清釗
合併現金流量表
2012年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目
附註
本期金額
上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
494,157,309.57
451,695,361.63
收到其他與經營活動有關的現金
（六）38、
34,956,127.18
5,987,330.92
經營活動現金流入小計
529,113,436.75
457,682,692.55
購買商品、接受勞務支付的現金
80,596,236.15
88,025,583.76
支付給職工以及為職工支付的現金
98,868,575.30
74,871,405.99
支付的各項稅費
87,615,923.47
92,296,570.98
支付其他與經營活動有關的現金
（六）38、
30,416,388.27
7,152,249.17
經營活動現金流出小計
297,497,123.19
262,345,809.90
經營活動產生的現金流量淨額
231,616,313.56
195,336,882.65
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
195,000,000.00
取得投資收益收到的現金
376,051.76
820,000.00
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收
回的現金淨額
63,200.00
296,350.00
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計
195,439,251.76
1,116,350.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支
付的現金
125,733,757.54
60,599,735.40
投資支付的現金
270,000,000.00
65,000,000.00
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計
395,733,757.54
125,599,735.40
投資活動產生的現金流量淨額
-200,294,505.78
-124,483,385.40
三、籌資活動產生的現金流量：
取得借款收到的現金
11,493,319.09
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
11,493,319.09
償還債務支付的現金
12,403,802.85
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
33,003,782.33
26,802,900.00
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
3,222,782.33
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計
33,003,782.33
39,206,702.85
籌資活動產生的現金流量淨額
-33,003,782.33
-27,713,383.76
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
-193.72
-11,888.35
五、現金及現金等價物淨增加額
-1,682,168.27
43,128,225.14
加：期初現金及現金等價物餘額
197,621,780.98
471,374,219.08
六、期末現金及現金等價物餘額
195,939,612.71
514,502,444.22
法定代表人：蔡明理 主管會計工作負責人：蔡明理 會計機構負責人：黃清釗
母公司現金流量表
2012年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目
附註
本期金額
上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
370,653,642.26
331,001,184.63
收到其他與經營活動有關的現金
33,170,912.32
4,738,848.19
經營活動現金流入小計
403,824,554.58
335,740,032.82
購買商品、接受勞務支付的現金
64,800,448.08
65,977,143.78
支付給職工以及為職工支付的現金
48,001,367.62
36,104,668.87
支付的各項稅費
66,772,328.48
73,819,438.15
支付其他與經營活動有關的現金
26,120,866.48
3,581,624.24
經營活動現金流出小計
205,695,010.66
179,482,875.04
經營活動產生的現金流量淨額
198,129,543.92
156,257,157.78
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
130,000,000.00
取得投資收益收到的現金
3,938,956.19
820,000.00
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收
回的現金淨額
60,000.00
296,350.00
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計
133,998,956.19
1,116,350.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支
付的現金
115,704,457.68
44,368,711.23
投資支付的現金
240,000,000.00
支付其他與投資活動有關的現金
10,000,000.00
投資活動現金流出小計
365,704,457.68
44,368,711.23
投資活動產生的現金流量淨額
-231,705,501.49
-43,252,361.23
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金
11,493,319.09
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
11,493,319.09
償還債務支付的現金
12,403,802.85
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
29,781,000.00
26,802,900.00
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計
29,781,000.00
39,206,702.85
籌資活動產生的現金流量淨額
-29,781,000.00
-27,713,383.76
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨增加額
-63,356,957.57
85,291,412.79
加：期初現金及現金等價物餘額
166,849,630.07
272,726,765.67
六、期末現金及現金等價物餘額
103,492,672.50
358,018,178.46
法定代表人：蔡明理 主管會計工作負責人：蔡明理 會計機構負責人：黃清釗
合併所有者權益變動表
2012年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目
本期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權益
所有者權益合計
實收資本（或
股本）
資本公積
減：
庫存
股
專項
儲備
盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
其他
一、上年年末餘額
297,810,000.00
267,852,106.61
271,390,410.83
1,047,518,304.19
175,802,029.61
2,060,372,851.24
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
297,810,000.00
267,852,106.61
271,390,410.83
1,047,518,304.19
175,802,029.61
2,060,372,851.24
三、本期增減變動金額（減少
以「－」號填列）
144,041,695.73
7,040,985.07
151,082,680.80
（一）淨利潤
173,822,695.73
10,263,767.40
184,086,463.13
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
173,822,695.73
10,263,767.40
184,086,463.13
（三）所有者投入和減少資本
（四）利潤分配
-29,781,000.00
-3,222,782.33
-33,003,782.33
1．提取盈餘公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
-29,781,000.00
-3,222,782.33
-33,003,782.33
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
（六）專項儲備
（七）其他
四、本期期末餘額
297,810,000.00
267,852,106.61
271,390,410.83
1,191,559,999.92
182,843,014.68
2,211,455,532.04
單位:元 幣種:人民幣
項目
上年同期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權益
所有者權益合計
實收資本（或
股本）
資本公積
減：
庫存
股
專項
儲備
盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
其他
一、上年年末餘額
297,810,000.00
267,852,106.61
243,412,122.20
778,238,764.16
155,196,239.09
1,742,509,232.06
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
297,810,000.00
267,852,106.61
243,412,122.20
778,238,764.16
155,196,239.09
1,742,509,232.06
三、本期增減變動金額（減少
以「－」號填列）
123,903,806.08
11,203,572.79
135,107,378.87
（一）淨利潤
150,706,706.08
11,203,572.79
161,910,278.87
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
150,706,706.08
11,203,572.79
161,910,278.87
（三）所有者投入和減少資本
（四）利潤分配
-26,802,900.00
-26,802,900.00
1．提取盈餘公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
-26,802,900.00
-26,802,900.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
（六）專項儲備
（七）其他
四、本期期末餘額
297,810,000.00
267,852,106.61
243,412,122.20
902,142,570.24
166,399,811.88
1,877,616,610.93
法定代表人：蔡明理 主管會計工作負責人：蔡明理 會計機構負責人：黃清釗
母公司所有者權益變動表
2012年1—6月
單位:元 幣種:人民幣
項目
本期金額
實收資本（或
股本）
資本公積
減：庫
存股
專項
儲備
盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
所有者權益合計
一、上年年末餘額
297,810,000.00
279,620,359.35
271,390,410.83
920,063,206.98
1,768,883,977.16
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
297,810,000.00
279,620,359.35
271,390,410.83
920,063,206.98
1,768,883,977.16
三、本期增減變動金額（減少以「－」號
填列）
121,816,602.81
121,816,602.81
（一）淨利潤
151,597,602.81
151,597,602.81
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
151,597,602.81
151,597,602.81
（三）所有者投入和減少資本
（四）利潤分配
-29,781,000.00
-29,781,000.00
1．提取盈餘公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
-29,781,000.00
-29,781,000.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
（六）專項儲備
（七）其他
四、本期期末餘額
297,810,000.00
279,620,359.35
271,390,410.83
1,041,879,809.79
1,890,700,579.97
單位:元 幣種:人民幣
項目
上年同期金額
實收資本（或
股本）
資本公積
減：庫
存股
專項
儲備
盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
所有者權益合計
一、上年年末餘額
297,810,000.00
279,620,359.35
243,412,122.20
695,061,509.29
1,515,903,990.84
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
297,810,000.00
279,620,359.35
243,412,122.20
695,061,509.29
1,515,903,990.84
三、本期增減變動金額（減少以「－」號
填列）
102,359,986.12
102,359,986.12
（一）淨利潤
129,162,886.12
129,162,886.12
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
129,162,886.12
129,162,886.12
（三）所有者投入和減少資本
（四）利潤分配
-26,802,900.00
-26,802,900.00
1．提取盈餘公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
-26,802,900.00
-26,802,900.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額
297,810,000.00
279,620,359.35
243,412,122.20
797,421,495.41
1,618,263,976.96
法定代表人：蔡明理 主管會計工作負責人：蔡明理 會計機構負責人：黃清釗
(二) 公司概況
廈門國際航空港股份有限公司（以下簡稱"本公司"）原名廈門機場發展股份有限公司，
系由廈門翔業集團有限公司（原名廈門國際航空港集團有限公司）獨家發起並公開募股設立
的股份有限公司，初始註冊資本8,100萬元。根據中國證券監督管理委員會"證監發審字
【1996】23號"《關於廈門機場發展股份有限公司申請公開發行股票的批覆》，本公司通過
上海證券交易所公開發行社會公眾股2,700萬股。
經歷次送、轉、配及股權分置改革後，本公司現有股本為29,781萬股（元），其中：廈
門翔業集團有限公司持有20,250萬股，佔股份總額的68%；社會公眾股9,531萬股，佔股
份總額的32%。本公司企業法人營業執照註冊號為350200100013450。註冊地址：廈門高崎；
法定代表人：蔡明理。
本公司屬機場及航空運輸輔助業，經營範圍主要包括：（1）為國內外航空運輸企業及旅
客提供地面保障服務；（2）出租和管理候機樓內航空營業場所、商業場所和辦公場所；（3）
物業服務；（4）航空信息服務。
本公司的母公司為廈門翔業集團有限公司，廈門市國有資產監督管理委員會持有廈門翔
業集團有限公司100%股權，為本公司的最終控制人。
(三) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯：
1、 財務報表的編制基礎：
本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則-基本準
則》和其他各項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編
制財務報表。編制符合企業會計準則要求的財務報表需要使用估計和假設，這些估計和假設
會影響到財務報告日的資產、負債和或有負債的披露，以及報告期間的收入和費用。
2、 遵循企業會計準則的聲明：
本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2012
年6月30日的財務狀況、2012年半年度的經營成果和現金流量等有關信息。
3、 會計期間：
本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。
4、 記帳本位幣：
本公司的記帳本位幣為人民幣。
5、 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
（1）同一控制下的企業合併
對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被
合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行
股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。
（2）非同一控制下的企業合併
對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權
而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。
通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合併，區分個別財務報表和合併財務報
表進行相關會計處理：
1）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新
增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其
他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公
允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。
2）在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日
的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持
有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投
資收益。
購買方為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理
費用，於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易
費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認
為商譽。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經復
核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損
益。
6、 合併財務報表的編制方法：
(1) 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合併財務報表範圍。
本公司合併財務報表按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》及相關規定的要求
編制，合併時合併範圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中不屬於
母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。
子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本
公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。
對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨
資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，
在編制合併財務報表時，視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直是一
體化存續下來的，對合併資產負債表的期初數進行調整，同時對比較報表的相關項目進行調
整。
7、 現金及現金等價物的確定標準：
本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司的庫存現金以及可以隨時用於支
付的存款；現金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、
價值變動風險很小的投資。
8、 外幣業務和外幣報表折算：
本公司對發生的外幣業務，採用業務發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的
中間價折合為人民幣記帳。資產負債表日，外幣貨幣性項目按中國人民銀行授權中國外匯交
易中心公布的中間價折算，由此產生的匯兌損益，除屬於與符合資本化條件資產有關的借款
產生的匯兌損益，予以資本化計入相關資產成本外，其餘計入當期損益。以歷史成本計量的
外幣非貨幣性項目，仍採用業務發生日中國人民銀行授權中國外匯交易中心公布的中間價折
算，不改變其記帳本位幣金額。
9、 金融工具：
（1） 金融工具的分類、確認依據和計量方法
本公司的金融資產包括：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項
（相關說明見附註（三）之10）和持有至到期投資。金融資產的分類取決於本公司及其子
公司對金融資產的持有意圖和持有能力。
本公司的金融負債主要系其他金融負債。
1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，
按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的
價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為
應收項目。本公司在持有該等金融資產期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產
負債表日，本公司將該等金融資產的公允價值變動計入當期損益。處置該等金融資產時，該
等金融資產公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損
益。
2）持有至到期投資
指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍
生金融資產，該非衍生金額資產有活躍的市場，可以取得其市場價格。本公司對持有至到期
投資，按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已
到付息期但尚未領取的債券利息的，單獨確認為應收項目。持有至到期投資在持有期間按照
攤餘成本和實際利率確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得持有至到期投資時確定，
在隨後期間保持不變。實際利率與票面利率差別很小的，按票面利率計算利息收入，計入投
資收益。處置持有至到期投資時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額確認為投資收
益。
如本公司因持有意圖或能力發生改變，使某項投資不再適合作為持有至到期投資，則將
其重分類為可供出售金融資產，並以公允價值進行後續計量。重分類日，該投資的帳面價值
與公允價值之間的差額計入所有者權益，在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉
出，計入當期損益。
3）其他金融負債
本公司的其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外
的金融負債。主要包括因購買商品產生的應付帳款等。其他金融負債按其公允價值和相關交
易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。
（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法
本公司的金融資產轉移，包括下列兩種情形：
1）將收取金融資產現金流量的權利轉移給另一方；
2）將金融資產轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的權利，並承擔將收取的現金
流量支付給最終收款方的義務，同時滿足下列條件：
A．從該金融資產收到對等的現金流量時，才有義務將其支付給最終收款方。企業發生
短期墊付款，但有權全額收回該墊付款並按照市場上同期銀行貸款利率計收利息的，視同滿
足本條件。
B．根據合同約定，不能出售該金融資產或作為擔保物，但可以將其作為對最終收款方
支付現金流量的保證。
C．有義務將收取的現金流量及時支付給最終收款方。企業無權將該現金流量進行再投
資，但按照合同約定在相鄰兩次支付間隔期內將所收到的現金流量進行現金或現金等價物投
資的除外。企業按照合同約定進行再投資的，應當將投資收益按照合同約定支付給最終收款
方。
已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；
保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。
既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處
理：
1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產。
2）未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，
並相應確認有關負債。
（3）金融負債終止確認條件
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。金融負
債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資
產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（4）金融工具的公允價值確定方法
本公司公允價值在計量時分為三個層次，第一層次是企業在計量日能獲得相同資產或負
債在活躍市場上報價的，以該報價為依據確定公允價值；第二層次是企業在計量日能獲得類
似資產或負債在活躍市場上的報價，或相同或類似資產或負債在非活躍市場上的報價的，以
該報價為依據做必要調整確定公允價值；第三層次是企業無法獲得相同或類似資產可比市場
交易價格的，以其他反映市場參與者對資產或負債定價時所使用的參數為依據確定公允價
值。儘可能使用相關的可觀察輸入值，儘量避免使用不可觀察輸入值。
（5）金融資產減值測試方法、減值準備計提方法
資產負債表日，本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融
資產的帳面價值進行檢查。
對於持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其帳面價值與預計未來現
金流量現值之間差額計算確認減值損失；計提後如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值
損失可予以轉回，記入當期損益，但該轉回的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該
金融資產在轉回日的攤餘成本。
對於可供出售金融資產，如果其公允價值出現持續大幅度下降，且預期該下降為非暫時
性的，則根據其初始投資成本扣除已收回本金和已攤銷金額及當期公允價值後的差額計算確
認減值損失；在計提減值損失時將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一
並轉出，計入"資產減值損失"。
10、 應收款項：
(1) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：
單項金額重大的判斷依據或金額標準
本公司將單個客戶欠款餘額為500萬元以上（含
500萬元等值）的應收帳款，確定為單項金額重
大的應收款項。
在資產負債表日，本公司對單項金額重大的應收
款項單獨進行減值測試，經測試發生了減值的，
按其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，
確定減值損失，計提壞帳準備；對單項測試未減
值的應收款項，匯同對單項金額非重大的應收款
項，按類似的信用風險特徵劃分為若干組合，再
按這些應收款項組合在資產負債表日餘額的一定
比例計算確定減值損失，計提壞帳準備。
本公司本年度無單項金額重大並單項計提壞帳準
備的應收款項。
單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法
本公司將在資產負債表日單個客戶欠款餘額為
100萬元以上、500萬元以下且帳齡在3年以上的
或其他因性質特殊風險較大而應單獨進行減值測
試的應收款項，確定為單項金額不重大但按信用
風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項。
在資產負債表日，本公司對單項金額雖不重大但
單項計提壞帳準備的的應收款項單獨進行減值測
試，按其未來現金流量現值低於其帳面價值的差
額，確定減值損失，計提壞帳準備。
(2) 按組合計提壞帳準備應收款項：
確定組合的依據：
組合名稱
依據
不存在減值的應收款項，貨站及貨服業務員工備
用金及押金款項
款項性質
貨站及貨服業務營業收入應收帳款
款項性質
其他按帳齡分析法計提壞帳準備的應收款項
款項性質
按組合計提壞帳準備的計提方法：
組合名稱
計提方法
不存在減值的應收款項，貨站及貨服業務員工備
用金及押金款項
其他方法
貨站及貨服業務營業收入應收帳款
帳齡分析法
其他按帳齡分析法計提壞帳準備的應收款項
帳齡分析法
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
帳齡
應收帳款計提比例說明
其他應收款計提比例說明
其中：
貨站及貨服業務營業收入2個月以內
0
貨站及貨服業務營業收入2－6個月
5%
貨站及貨服業務營業收入6-12個月
50%
貨站及貨服業務營業收入12個月以上
100%
1年以內的其他款項
5%
5%
1－2年
10%
10%
2－3年
30%
30%
3－4年
50%
50%
4－5年
80%
80%
5年以上
100%
100%
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：
組合名稱
方法說明
不存在減值的應收款項，貨站及貨服業務員工備
有確鑿證據表明不存在減值的情況不計提壞帳準
用金及押金款項
備
(3) 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：
單項計提壞帳準備的理由
本公司將在資產負債表日單個客戶欠款餘額為
100萬元以上、500萬元以下且帳齡在3年以上的
或其他因性質特殊風險較大而應單獨進行減值測
試的應收款項，確定為單項金額不重大但按信用
風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項。
壞帳準備的計提方法
在資產負債表日，本公司對單項金額雖不重大但
單項計提壞帳準備的的應收款項單獨進行減值測
試，按其未來現金流量現值低於其帳面價值的差
額，確定減值損失，計提壞帳準備。
11、 存貨：
(1) 存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售，或者提供勞務過程中耗用的材料和物料
等。主要包括包裝物、庫存商品和低值易耗品等。
(2) 發出存貨的計價方法
其他
存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括採購成本、加工成本和其他成本。存貨發出
時，成本計價方法為：庫存商品採用銷售金額核算法。
(3) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的
基礎上，對於存貨因被淘汰、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因導致成本高於
可變現淨值的部分，以及承攬工程預計存在的虧損部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備
按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。其中：對於產成品、商品和用於出售
的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計
的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；對於需要經過加工的材料存貨，在正
常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計
銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；對於資產負債表日，同一項存貨中一部
分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值。
(4) 存貨的盤存制度
永續盤存制
(5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
1) 低值易耗品
一次攤銷法
2) 包裝物
一次攤銷法
12、 長期股權投資：
(1) 投資成本確定
本公司對子公司的投資按照初始投資成本計價，控股合併形成的長期股權投資的初始計
量參見本附註（三）之5同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法。追加或收回
投資調整長期股權投資的成本。
本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，以及對被投資單位不具有共
同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，
均按照初始投資成本計價。
(2) 後續計量及損益確認方法
本公司對子公司的投資的後續計量採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進
行調整。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤
外，按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。
本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，後續計量採用權益法核
算。長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額
的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有
被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的
成本。取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認
投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。本公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股
利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。
本公司對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價
值不能可靠計量的長期股權投資，後續計量採用成本法核算。
(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關
的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投
資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業；重大影響，是指對一個企業的財務和經
營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投
資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。
(4) 減值測試方法及減值準備計提方法
資產負債表日，若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存
在減值跡象時，根據單項長期股權投資的公允價值減去處置費用後的淨額與長期股權投資預
計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定長期股權投資的可收回金額。長期股權投資的可
收回金額低於帳面價值時，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減
值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。長期股權投資減值損失一經確認，
在以後會計期間不再轉回。
13、 固定資產：
(1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法：
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，
單位價值較高的有形資產。
固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線法(年
限平均法)提取折舊。
(2) 各類固定資產的折舊方法：
類別
折舊年限（年）
殘值率（%）
年折舊率（%）
房屋及建築物
30
5%
3.17%
機器設備
10—15
5%
6.33%—9.50%
電子設備
5—8
5%
11.88%—19.00%
運輸設備
10
5%
9.50%
飛行區資產
35
5%
2.71%
候機樓中央空調
20
5%
4.75%
其他設備
5—10
5%
9.50%—19.00%
(3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
資產負債表日，固定資產按照帳面價值與可收回金額孰低計價。若單項固定資產的可收
回金額低於帳面價值，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損
失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。固定資產減值損失一經確認，在以後會
計期間不再轉回。
(4) 其他說明
本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成本包括買價、進口關
稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該資產的其
他支出。自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支
出構成。投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入帳價值，但合同或協
議約定價值不公允的按公允價值入帳。購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實
質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購
買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。
當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資
產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入
當期損益。
14、 在建工程：
本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用
狀態前所發生的必要支出構成。
已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確定其成本，並
計提折舊；待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折
舊額。
資產負債表日，本公司對在建工程按照帳面價值與可收回金額孰低計量，按單項工程可
收回金額低於帳面價值的差額，計提在建工程減值準備，計入當期損益，同時計提相應的資
產減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。
15、 借款費用：
本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以
資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期
損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定
可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
同時滿足下列條件時，借款費用開始資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為
購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式
發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要
的購建或者生產活動已經開始。
在資本化期間內，每一會計期間的資本化金額，為購建或者生產符合資本化條件的資產
而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入
銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。為購建或者生產符合
資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加
權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本
化率根據一般借款加權平均利率計算確定。利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生
的利息金額。
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3
個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，
直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資
產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用繼續資本化。
購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用
資本化。
16、 無形資產：
無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括土地使
用權、貨站專營權及軟體等。
無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為
實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或
協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。
本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定
的無形資產。
使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內採用直線法攤銷，並在年度終了，對無形資產
的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。使用壽命
有限的無形資產攤銷方法如下：
類別
使用壽命
攤銷方法
備註
土地使用權
—
30-48年
平均年限法
貨站專營權
—
30年
平均年限法
軟體
—
10年
平均年限法
注1：土地使用權包含母公司的土地使用權和子公司廈門國際航空港空運貨站有限公司的土
地使用權。母公司的土地使用權系有償取得的廈門國際航空港1、2、3號候機樓經營用地的
土地使用權，使用期限自1993年7月1日至2043年6月30日，按評估值計價，自取得之
日1995年7月1日起按48年攤銷；子公司廈門國際航空港空運貨站有限公司的土地使用權
系由原中方股東廈門翔業集團有限公司作價投入，自2001年7月起按該公司經營期限30
年攤銷。
注2：子公司廈門國際航空港空運貨站有限公司的貨站專營權系由原中方股東廈門翔業集團
有限公司作價投入，自2001年7月起按該公司經營期限30年攤銷。
資產負債表日，本公司對無形資產按照其帳面價值與可收回金額孰低計量，按單項資產可收
回金額低於帳面價值的差額計提無形資產減值準備，相應的資產減值損失計入當期損益。無
形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。
17、 長期待攤費用：
本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，
包括：土地租金、房屋租金、裝修支出等，其攤銷方法如下：
類別
攤銷方法
攤銷年限
備註
土地租金
年限平均法
按租賃期限攤銷
土地租金
房屋租金
年限平均法
按租賃期限攤銷
房屋租金
平臺車改良支出
年限平均法
5年
平臺車改良支出
自用性房產裝修支出
年限平均法
5年
裝修支出
經營性房產裝修支出
年限平均法
3年
裝修支出
貴賓室東擴工程
年限平均法
5年
貴賓室東擴工程
18、 收入：
（1） 銷售商品
本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的
金額確認銷售商品收入：1）已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；2）既沒有
保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；3）收入的
金額能夠可靠地計量；4）相關的經濟利益很可能流入企業；5）相關的已發生或將發生的成
本能夠可靠地計量。
合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議
價款的公允價值確定銷售商品收入金額。
（2）提供勞務
在同一會計年度內開始並完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成
分屬不同的會計年度，在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分
比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百
分比）。
在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供
勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。
B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，
不確認提供勞務收入。
本公司與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，銷售商品部分和提供
勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的
部分作為提供勞務處理。銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單
獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。
（3）讓渡資產使用權
本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時
確認讓渡資產使用權收入。
利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關
合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
19、 政府補助：
政府補助，是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為
企業所有者投入的資本。
政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，
按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（人民幣1元）計量。
與資產相關的政府補助，本公司確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，
計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收
益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償本公司已發生的相關費用或損失的，
直接計入當期損益。
已確認的政府補助需要返還的，存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超
出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。
20、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債：
本公司的所得稅採用資產負債表債務法核算。資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在
差異的，按照規定確認所產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。
在資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），按照稅法規
定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量；對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，
根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。
遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和
稅款抵減的應納稅所得額為限。在無法明確估計可抵扣暫時性差異預期轉回期間可能取得的
應納稅所得額時，不確認與可抵扣暫時性差異相關的遞延所得稅資產。對子公司、聯營企業
及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，予以確認，但同時滿足能
夠控制應納稅暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不
予確認；對子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資
產，該可抵扣暫時性差異同時滿足在可預見的未來很可能轉回即在可預見的將來有處置該項
投資的明確計劃，且預計在處置該項投資時，除了有足夠的應納稅所得以外，還有足夠的投
資收益用以抵扣可抵扣暫時性差異時，予以確認。
資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。除企業合併、直接在所有者權
益中確認的交易或者事項產生的所得稅外，本公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費
用或收益計入當期損益。
21、 經營租賃、融資租賃：
如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人，該租
賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。
（1）本公司作為出租人
經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始
直接費用，計入當期損益。
（2）本公司作為承租人
經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損
益；發生的初始直接費用，計入當期損益。
22、 主要會計政策、會計估計的變更
(1) 會計政策變更
無
(2) 會計估計變更
無
23、 前期會計差錯更正
(1) 追溯重述法
無
(2) 未來適用法
無
(四) 稅項：
1、 主要稅種及稅率
稅種
計稅依據
稅率
增值稅
商品銷售增值額
13%、17%
營業稅
地面航空服務收入、租金及其他
收入
3%、5%
城市維護建設稅
應繳納的流轉稅額
5%、7%
企業所得稅
應納稅所得額
25%
教育費附加
應繳納的流轉稅額
3%
地方教育費附加
應繳納的流轉稅額
2%
(五) 企業合併及合併財務報表
1、 子公司情況
(1) 同一控制下企業合併取得的子公司
單位:萬元 幣種:人民幣
子公司全稱
子公
司類
型
註冊
地
業務
性質
註冊資本
經營範
圍
期末實際
出資額
實質
上構
成對
子公
司淨
投資
的其
他項
目餘
額
持股
比例
(%)
表決
權比
例
(%)
是否
合併
報表
少數股東
權益
少數
股東
權益
中用
於衝
減少
數股
東損
益的
金額
從母公司所
有者權益衝
減子公司少
數股東分擔
的本期虧損
超過少數股
東在該子公
司期初所有
者權益中所
享有份額後
的餘額
廈門國際航
空港空運貨
站有限公司
控股
子公
司
廈門
高崎
航空
服務
業
22,448.00
航空貨
物地面
處理
13,668.81
58
58
是
14,035.08
廈門國際航
空港航空貨
物服務有限
公司
控股
子公
司
廈門
高崎
航空
服務
業
1,400.00
航空貨
物地面
服務
1,549.30
58
58
是
2,652.80
廈門國際航
空港地勤服
務有限公司
全資
子公
司
廈門
高崎
航空
服務
業
2,000.00
航空運
輸服務
3,567.51
100
100
是
0.00
福建國際航
空港機務工
程有限公司
控股
子公
司
廈門
高崎
航空
服務
業
800.00
航空器
服務
1,320.23
55
55
是
1,596.42
(六) 合併財務報表項目注釋
1、 貨幣資金
單位：元
項目
期末數
期初數
外幣金額
折算率
人民幣金額
外幣金額
折算率
人民幣金額
現金：
/
/
2,386.87
/
/
937.07
人民幣
2,386.87
937.07
銀行存款：
/
/
460,937,225.84
/
/
392,613,845.37
人民幣
460,434,967.23
392,604,615.43
美元
79,409.73
6.3249
502,258.61
1,464.86
6.3009
9,229.94
其他貨幣資
金：
/
/
690,000.00
/
/
696,998.54
人民幣
690,000.00
696,998.54
合計
/
/
461,629,612.71
/
/
393,311,780.98
注1：其他貨幣資金年末餘額系保證金存款690,000.00元；
注2：貨幣資金期末餘額中保證金存款690,000.00元，定期存款265,000,000.00元，在編制
現金流量表時不作為現金及現金等價物；
注3：截至2012年6月30日止，除保證金存款外，本公司不存在質押凍結，或有潛在收回
風險的款項。
2、 應收利息
(1) 應收利息
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初數
本期增加
本期減少
期末數
應收利息
5,073,606.62
9,161,588.02
1,451,166.67
12,784,027.97
合計
5,073,606.62
9,161,588.02
1,451,166.67
12,784,027.97
(2) 應收利息的說明
應收利息期末餘額12,784,027.97元，其中應收定期存款利息1,358,675.77元、應收短期融資
券利息11,425,352.20元。
3、 應收帳款:
(1) 應收帳款按種類披露：
單位：元 幣種：人民幣
種類
期末數
期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
按組合計提壞帳準備的應收帳款：
其中：有確鑿證
據表明不存在減
值的應收款項
8,970,273.37
4.88
7,926,514.81
5.24
貨站及貨
服業務營業收入
應收帳款
8,042,325.15
4.37
3,151.42
0.04
7,424,500.52
4.90
其他按帳
齡分析法計提壞
帳準備的應收款
項
166,187,222.80
90.38
8,354,314.60
5.03
135,362,065.15
89.41
6,896,816.58
5.10
組合小計
183,199,821.32
99.63
8,357,466.02
4.56
150,713,080.48
99.55
6,896,816.58
4.58
單項金額雖不重
大但單項計提壞
帳準備的應收帳
款
688,290.53
0.37
688,290.53
100.00
688,290.53
0.45
688,290.53
100.00
合計
183,888,111.85
/
9,045,756.55
/
151,401,371.01
/
7,585,107.11
/
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
單位：元 幣種：人民幣
帳齡
期末數
期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例(%)
金額
比例(%)
1年以內
其中：
1年以內
174,059,329.70
99.90
8,304,001.64
142,210,415.38
99.60
6,739,295.74
1年以內小計
174,059,329.70
99.90
8,304,001.64
142,210,415.38
99.60
6,739,295.74
1至2年
18,099.50
0.01
1,809.95
76,860.25
0.05
7,686.03
2至3年
122,024.75
0.07
36,607.43
499,051.04
0.35
149,715.31
3年以上
30,094.00
0.02
15,047.00
239.00
0.00
119.50
合計
174,229,547.95
100.00
8,357,466.02
142,786,565.67
100.00
6,896,816.58
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款
單位：元 幣種：人民幣
應收帳款內容
帳面餘額
壞帳準備
計提比例（％）
計提理由
河南航空有限公司
688,290.53
688,290.53
100
客戶已破產，進入
破產清算階段
合計
688,290.53
688,290.53
/
/
(2) 本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(3) 應收帳款金額前五名單位情況
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
與本公司關係
金額
年限
佔應收帳款總
額的比例（％）
廈門航空有限公司
非關聯單位
34,375,743.15
1年以內
18.69
山東航空股份有限公司
非關聯單位
15,041,963.44
1年以內
8.18
海南航空股份有限公司
非關聯單位
14,079,394.46
1年以內
7.66
中國民航信息網絡股份有限公司
非關聯單位
12,474,020.61
1年以內
6.78
香港港龍航空有限公司
非關聯單位
6,681,851.60
1年以內
3.63
合計
/
82,652,973.26
/
44.94
4、 其他應收款：
(1) 其他應收款按種類披露：
單位：元 幣種：人民幣
種類
期末數
期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
按組合計提壞帳準備的其他應收帳款：
其中：有確鑿證
據表明不存在減
值的應收款項
5,093,218.10
65.89
0.00
2,651,553.90
3.82
0.00
貨站及貨
服業務員工備用
金及押金款項
29,187.37
0.38
0.00
19,274.74
0.03
0.00
其他按帳
齡分析法計提壞
帳準備的應收款
項
2,607,680.56
33.73
139,909.43
5.37
66,659,192.59
96.15
92,474.07
0.14
組合小計
7,730,086.03
100.00
139,909.43
1.81
69,330,021.23
100.00
92,474.07
0.13
合計
7,730,086.03
/
139,909.43
/
69,330,021.23
/
92,474.07
/
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款：
單位：元 幣種：人民幣
帳齡
期末數
期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例(%)
金額
比例(%)
1年以內
其中：
1年以內
2,597,680.56
99.62
129,909.43
66,648,903.66
99.98
82,445.18
1年以內小
計
2,597,680.56
99.62
129,909.43
66,648,903.66
99.98
82,445.18
1至2年
288.93
0.00
28.89
5年以上
10,000.00
0.38
10,000.00
10,000.00
0.02
10,000.00
合計
2,607,680.56
100.00
139,909.43
66,659,192.59
100.00
92,474.07
(2) 本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
期末數
期初數
金額
計提壞帳金額
金額
計提壞帳金額
廈門翔業集團有限公司
14,049.90
32,178.54
合計
14,049.90
32,178.54
(3) 其他應收款金額前五名單位情況
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
與本公司關
系
金額
年限
佔其他應收款總
額的比例(%)
福建兆翔臨港置業有限公司
關聯單位
1,694,675.53
一年以內
21.92
廈門佰翔空廚食品有限公司
關聯單位
1,242,704.08
一年以內
16.08
廈門兆翔花卉科技有限公司
關聯單位
785,275.82
一年以內
10.16
福建兆翔雅仕維聯合廣告有
限公司
關聯單位
210,552.54
一年以內
2.72
廈門肯德基有限公司
非關聯單位
188,349.30
一年以內
2.44
合計
/
4,121,557.27
/
53.32
5、 預付款項：
(1) 預付款項按帳齡列示
單位：元 幣種：人民幣
帳齡
期末數
期初數
金額
比例(%)
金額
比例(%)
1年以內
8,895,135.96
90.60
16,708,122.31
98.90
1至2年
923,257.00
9.40
2至3年
185,640.90
1.10
合計
9,818,392.96
100.00
16,893,763.21
100.00
(2) 預付款項金額前五名單位情況
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
與本公司關
系
金額
時間
未結算原因
廈門萬翔網絡商務服務有限
公司
關聯單位
5,947,087.38
一年以內
設備尚未到貨
廈門準信機電工程有限公司
非關聯單位
1,846,514.00
一年及兩年以內
設備尚未到貨
廈門經發機電招標有限公司
非關聯單位
637,680.00
一年以內
設備尚未到貨
廈門電力工程集團有限公司
非關聯單位
605,088.00
一年以內
設備尚未到貨
福州太古樓宇設備有限公司
非關聯單位
142,610.00
一年以內
設備尚未到貨
合計
/
9,178,979.38
/
/
(3) 本報告期預付款項中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期預付帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
6、 存貨：
(1) 存貨分類
單位：元 幣種：人民幣
項目
期末數
期初數
帳面餘額
跌價準備
帳面價值
帳面餘額
跌價準備
帳面價值
庫存商品
149,845.30
149,845.30
154,681.74
154,681.74
包裝物
157,299.00
157,299.00
244,869.60
244,869.60
合計
307,144.30
307,144.30
399,551.34
399,551.34
7、 其他流動資產：
單位：元 幣種：人民幣
項目
期末數
期初數
購買的短期融資券
280,000,000.00
280,000,000.00
購買的銀行投資理財產品
70,000,000.00
合計
350,000,000.00
280,000,000.00
注1：本公司及控股子公司廈門國際航空港空運貨站有限公司與獨立第三方中國國際金融有
限公司籤訂《短期融資券分銷協議》，據此本公司和控股子公司廈門國際航空港空運貨站有
限公司購買本公司控股股東廈門翔業集團有限公司在中國銀行間市場交易商協會註冊公開
發行的2011年第一次短期融資券累計2.8億元，該債券期限為366天，自2011年10月28
日起至2012年10月27日止，發行利率為5.99%；
注2：本公司2012年6月18日購買上海浦發銀行發行的保證收益型的投資理財產品2000
萬元（35天收益率4.5%）和5000萬元（189天收益率5.1%）。
8、 對合營企業投資和聯營企業投資:
單位：元 幣種：人民幣
被投資單
位名稱
本企
業持
股
比例
(%)
本企業
在被投
資單位
表決權
比例(%)
期末資產總
額
期末負債總
額
期末淨資產
總額
本期營業收
入總額
本期淨利潤
一、合營企業
二、聯營企業
廈門民航
凱亞有限
公司
20.5
20.5
34,631,543.86
8,934,719.39
25,696,824.47
23,867,202.71
3,742,769.47
9、 長期股權投資:
(1) 長期股權投資情況
按權益法核算：
單位：元 幣種：人民幣
被投資單
位
投資成本
期初餘額
增減變動
期末餘額
減值準
備
在被投資
單位持股
比例
在被投資
單位表決
權比例
廈門民航
凱亞有限
公司
2,050,000.00
4,500,581.28
767,267.74
5,267,849.02
20.5
20.5
10、 固定資產:
(1) 固定資產情況
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初帳面餘額
本期增加
本期減少
期末帳面餘額
一、帳面原值合計：
1,976,563,812.79
59,439,446.94
12,955,353.65
2,023,047,906.08
其中：房屋及建築物
936,433,887.47
25,388,043.29
0.00
961,821,930.76
機器設備
222,734,569.63
4,925,191.57
5,610,888.64
222,048,872.56
運輸工具
227,833,653.06
16,765,364.00
80,493.00
244,518,524.06
電子設備
135,568,990.91
4,430,378.43
7,098,294.39
132,901,074.95
飛行區資產
390,305,473.24
0.00
0.00
390,305,473.24
候機樓中央空調
34,804,647.30
4,682,370.00
2,314.19
39,484,703.11
其他設備
28,882,591.18
3,248,099.65
163,363.43
31,967,327.40
本期
新增
本期計提
二、累計折舊合計：
867,768,506.98
44,378,234.98
12,296,846.23
899,849,895.73
其中：房屋及建築物
411,113,309.97
15,406,679.67
0.00
426,519,989.64
機器設備
161,742,246.40
4,617,234.64
5,327,210.72
161,032,270.32
項目
期初帳面餘額
本期增加
本期減少
期末帳面餘額
運輸工具
114,236,966.99
8,012,956.29
72,443.70
122,177,479.58
電子設備
76,491,500.42
6,492,605.94
6,738,065.61
76,246,040.75
飛行區資產
56,409,012.43
8,395,386.48
0.00
64,804,398.91
候機樓中央空調
22,250,066.89
906,456.75
1,410.80
23,155,112.84
其他設備
25,525,403.88
546,915.21
157,715.40
25,914,603.69
三、固定資產帳面淨值合計
1,108,795,305.81
/
/
1,123,198,010.35
其中：房屋及建築物
525,320,577.50
/
/
535,301,941.12
機器設備
60,992,323.23
/
/
61,016,602.24
運輸工具
113,596,686.07
/
/
122,341,044.48
電子設備
59,077,490.49
/
/
56,655,034.20
飛行區資產
333,896,460.81
/
/
325,501,074.33
候機樓中央空調
12,554,580.41
/
/
16,329,590.27
其他設備
3,357,187.30
/
/
6,052,723.71
四、減值準備合計
/
/
其中：房屋及建築物
/
/
機器設備
/
/
運輸工具
/
/
電子設備
/
/
飛行區資產
/
/
候機樓中央空調
/
/
其他設備
/
/
五、固定資產帳面價值合計
1,108,795,305.81
/
/
1,123,198,010.35
其中：房屋及建築物
525,320,577.50
/
/
535,301,941.12
機器設備
60,992,323.23
/
/
61,016,602.24
運輸工具
113,596,686.07
/
/
122,341,044.48
電子設備
59,077,490.49
/
/
56,655,034.20
飛行區資產
333,896,460.81
/
/
325,501,074.33
候機樓中央空調
12,554,580.41
/
/
16,329,590.27
其他設備
3,357,187.30
/
/
6,052,723.71
本期折舊額：44,378,234.98元。
本期由在建工程轉入固定資產原價為：35,500,749.10元。
11、 在建工程：
(1) 在建工程情況
單位：元 幣種：人民幣
項目
期末數
期初數
帳面餘額
減值準備
帳面淨值
帳面餘額
減值準備
帳面淨值
在建工程
125,701,700.46
125,701,700.46
85,962,359.06
85,962,359.06
(2) 重大在建工程項目變動情況
單位：元 幣種：人民幣
項目名稱
預算數
期初數
本期增加
轉入固定資
產
工程
投入
佔預
算比
例
（％）
工程
進度
資金
來源
期末數
新建3#候機樓
地下停車場工
程
232,000,000.00
67,978,792.70
51,198,385.00
51.37
52%
企業
自籌
119,177,177.70
地下停車場園
林景觀工程
24,000,000.00
251,700.00
1.05
1%
企業
自籌
251,700.00
2#候機樓裝修
改造工程
53,100,000.00
12,666,417.00
22,834,332.10
35,500,749.10
100%
企業
自籌
0.00
3#候機樓地下
室倉庫改造
48,579,000.00
181,000.00
36,540.00
0.45
1%
企業
自籌
217,540.00
翔雲一路園林
廣場段
9,050,000.00
4,500.00
37,833.40
0.47
1%
企業
自籌
42,333.40
合計
366,729,000.00
81,082,409.70
74,107,090.50
35,500,749.10
/
/
/
119,688,751.10
注1：截至2012年6月30日止，在建工程不存在減值跡象，無需提取減值準備。
12、 無形資產：
(1) 無形資產情況
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初帳面餘額
本期增加
本期減少
期末帳面餘額
一、帳面原值合計
143,779,635.52
143,779,635.52
1、土地使用權_受讓
27,086,500.00
27,086,500.00
2、土地使用權_股東投入
70,382,000.52
70,382,000.52
3、貨站專營權
44,896,000.00
44,896,000.00
4、計算機軟體
1,415,135.00
1,415,135.00
二、累計攤銷合計
49,250,945.96
2,281,679.90
51,532,625.86
1、土地使用權_受讓
9,310,984.35
282,151.04
9,593,135.39
2、土地使用權_股東投入
24,238,908.47
1,178,199.78
25,417,108.25
3、貨站專營權
15,588,876.00
748,266.00
16,337,142.00
4、計算機軟體
112,177.14
73,063.08
185,240.22
三、無形資產帳面淨值合計
94,528,689.56
2,281,679.90
92,247,009.66
1、土地使用權_受讓
17,775,515.65
17,493,364.61
2、土地使用權_股東投入
46,143,092.05
44,964,892.27
3、貨站專營權
29,307,124.00
28,558,858.00
4、計算機軟體
1,302,957.86
1,229,894.78
四、減值準備合計
項目
期初帳面餘額
本期增加
本期減少
期末帳面餘額
1、土地使用權_受讓
2、土地使用權_股東投入
3、貨站專營權
4、計算機軟體
五、無形資產帳面價值合計
94,528,689.56
2,281,679.90
92,247,009.66
1、土地使用權_受讓
17,775,515.65
17,493,364.61
2、土地使用權_股東投入
46,143,092.05
44,964,892.27
3、貨站專營權
29,307,124.00
28,558,858.00
4、計算機軟體
1,302,957.86
1,229,894.78
本期攤銷額：2,281,679.90元。
注1：截至2012年6月30日止，無形資產不存在減值跡象，無需提取減值準備。
13、 長期待攤費用:
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初額
本期增加額
本期攤銷額
其他減少額
期末額
宿舍樓租金
23,062,746.72
623,317.50
22,439,429.22
平臺車改良支出
72,066.59
18,799.98
53,266.61
土地租金（注）
4,215,534.09
97,281.54
4,118,252.55
舊消防樓裝修
915,690.10
124,866.84
790,823.26
舊消防樓租金
3,550,770.00
98,632.50
3,452,137.50
消防救援中心樓裝修
760,000.00
23,511.00
120,618.71
662,892.29
貴賓室東擴
2,997,369.98
562,006.86
2,435,363.12
宿舍樓裝修
3,743,129.03
454,585.87
470,778.82
3,726,936.08
國內庫區用房裝修
422,846.29
47,869.38
374,976.91
辦公室裝修
208,001.00
26,000.00
182,001.00
國內頭等艙裝修
1,113,107.32
238,522.98
874,584.34
運行指揮中心樓租金
40,852,000.00
340,433.33
40,511,566.67
合計
41,061,261.12
41,330,096.87
2,769,128.44
79,622,229.55
14、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債：
（一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示
(1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
單位：元 幣種：人民幣
項目
期末數
期初數
遞延所得稅資產：
資產減值準備
5,006,433.09
4,645,353.18
遞延收益
804,326.93
832,500.00
小計
5,810,760.02
5,477,853.18
遞延所得稅負債：
固定資產評估增值
824,437.26
1,099,249.67
小計
824,437.26
1,099,249.67
(2) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細
單位：元 幣種：人民幣
項目
金額
應納稅差異項目：
資產減值準備
20,025,732.35
遞延收益
3,217,307.70
小計
23,243,040.05
可抵扣差異項目：
固定資產評估增值
3,297,748.90
小計
3,297,748.90
15、 資產減值準備明細:
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初帳面餘額
本期增加
本期減少
期末帳面餘
額
轉回
轉銷
一、壞帳準備
7,677,581.18
1,508,084.80
9,185,665.98
二、存貨跌價準備
三、可供出售金融資產減值準備
四、持有至到期投資減值準備
五、長期股權投資減值準備
六、投資性房地產減值準備
七、固定資產減值準備
八、工程物資減值準備
九、在建工程減值準備
十、生產性生物資產減值準備
其中：成熟生產性生物資產減值
準備
十一、油氣資產減值準備
十二、無形資產減值準備
十三、商譽減值準備
十四、其他
合計
7,677,581.18
1,508,084.80
9,185,665.98
16、 應付帳款：
(1) 本報告期應付帳款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款
項情況
單位： 元 幣種：人民幣
單位名稱
期末數
期初數
廈門翔業集團有限公司
794,420.87
612,882.98
合計
794,420.87
612,882.98
(2) 帳齡超過1年的大額應付帳款情況的說明
供應商
金額
性質或內容
未償還的原因
上海城建（集團）有限公司
6,454,056.93
工程款
工程尚未結算
江夏水電工程有限公司廈
門分公司
1,464,937.95
工程款
工程尚未結算
國際商業機器全球服務有
限公司
1,245,465.65
工程款
工程尚未結算
合計
9,164,460.53
17、 預收帳款：
(1) 本報告期預收款項中預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況
本報告期預收帳款中無預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方
的款項。
(2) 帳齡超過1年的大額預收帳款情況的說明
截至2012年6月30日止，預收款項餘額為2,552,228.06元，無帳齡超過1年的大額預
收款項。
18、 應付職工薪酬
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初帳面餘額
本期增加
本期減少
期末帳面餘額
一、工資、獎金、津貼和補貼
27,074,415.22
74,969,720.47
79,840,956.70
22,203,178.99
二、職工福利費
10,300,866.67
2,247,639.16
1,440,849.32
11,107,656.51
三、社會保險費
8,366,372.73
8,366,372.73
四、住房公積金
4,179,893.90
4,179,893.90
五、辭退福利
六、其他
七、工會經費和職工教育經費
6,545,056.66
3,021,486.90
2,295,752.81
7,270,790.75
八、除辭退福利外其他因解除勞
動關係給予的補償
59,708.69
220,372.29
280,080.98
九、勞務用工
3,870,404.16
8,163,174.79
10,513,230.13
1,520,348.82
合計
47,850,451.40
101,168,660.24
106,917,136.57
42,101,975.07
19、 應交稅費：
單位：元 幣種：人民幣
項目
期末數
期初數
增值稅
-1,240,287.43
-520,660.73
營業稅
3,408,415.96
3,436,861.94
企業所得稅
36,061,820.68
25,355,544.58
個人所得稅
307,202.19
479,350.27
城市維護建設稅
237,971.06
239,385.20
房產稅
1,263,215.89
1,049,151.21
其他
175,512.39
187,392.72
合計
40,213,850.74
30,227,025.19
20、 應付股利：
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
期末數
期初數
超過1年未支付原因
臺灣航勤（薩摩亞）有限公司
5,039.97
5,039.97
華航（亞洲）股份有限公司
5,039.97
5,039.97
SKY CASTLE INVESTMENT LTD
5,039.97
5,039.97
合計
15,119.91
15,119.91
/
註：應付股利年末餘額均系控股子公司廈門國際航空港空運貨站有限公司、廈門國際航空港
航空貨物服務有限公司尚未支付的股利。
21、 其他應付款：
(1) 本報告期其他應付款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情
況
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
期末數
期初數
廈門翔業集團有限公司
8,955,130.57
3,910,833.40
合計
8,955,130.57
3,910,833.40
(2) 帳齡超過1年的大額其他應付款情況的說明
項目
與本公司關係
期末餘額
性質或內容
廈門興航實業公司
非關聯單位
1,338,420.00
租賃保證金
廈門華祥苑茶業股份有
限公司
非關聯單位
2,180,060.00
租賃保證金
廈門東免免稅品有限公
司
非關聯單位
2,153,400.00
租賃保證金
廈門伊示雅商貿有限公
司
非關聯單位
1,714,672.00
租賃保證金
廈門民航凱亞有限公司
關聯單位
2,250,000.00
維保費
合 計
9,636,552.00
22、 專項應付款：
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初數
本期增加
本期減少
期末數
備註說明
地震避難所設
備補貼
82,600.00
82,600.00
合計
82,600.00
82,600.00
/
註：根據《湖裡區人民政府關於地震應急避難所建設有關事宜的專題會議紀要》[2011]51號
文，對機場地震避難場所設備進行補助，相關設備尚未驗收完成，待驗收完成付款後，按照
設備使用年限，分期計入營業外收入。
23、 其他非流動負債：
單位：元 幣種：人民幣
項目
期末帳面餘額
期初帳面餘額
遞延收益
3,217,307.70
3,330,000.00
合計
3,217,307.70
3,330,000.00
註：根據《關於下達候機樓入口處新增痕量爆炸物探測儀器補助有關問題的通知》（局明發
電【2012】63 號），對機場新增候機樓入口處痕量爆炸物檢測設備進行補助，相關檢測設備
已採購完成，取得的政府補助計入當期遞延收益，並按照相關設備折舊使用年限逐期計入營
業外收入。
24、 股本：
單位：元 幣種：人民幣
期初數
本次變動增減（+、-）
期末數
發行新股
送股
公積金
轉股
其他
小計
股份總數
297,810,000.00
297,810,000.00
25、 資本公積：
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初數
本期增加
本期減少
期末數
資本溢價（股本溢價）
247,086,484.53
247,086,484.53
其他資本公積
20,765,622.08
20,765,622.08
合計
267,852,106.61
267,852,106.61
26、 盈餘公積：
單位：元 幣種：人民幣
項目
期初數
本期增加
本期減少
期末數
法定盈餘公積
271,390,410.83
271,390,410.83
合計
271,390,410.83
271,390,410.83
27、 未分配利潤：
單位：元 幣種：人民幣
項目
金額
提取或分配比例（％）
調整前 上年末未分配利潤
1,047,518,304.19
/
調整後 年初未分配利潤
1,047,518,304.19
/
加：本期歸屬於母公司所有者的
淨利潤
173,822,695.73
/
減：應付普通股股利
29,781,000.00
期末未分配利潤
1,191,559,999.92
/
28、 營業收入和營業成本：
(1) 營業收入、營業成本
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
主營業務收入
534,814,285.44
468,525,886.83
營業成本
246,694,448.64
210,416,267.75
(2) 主營業務（分行業）
單位：元 幣種：人民幣
行業名稱
本期發生額
上期發生額
營業收入
營業成本
營業收入
營業成本
航空業務收入
385,365,197.34
209,550,736.03
331,988,934.28
175,518,488.12
租賃及特許權收入
92,034,087.33
8,994,579.42
79,744,410.80
8,891,181.22
貨站及貨服業務
38,816,247.16
15,693,895.49
39,986,901.23
13,508,196.22
地勤業務
5,623,844.47
3,866,032.86
4,720,039.96
3,150,349.43
停車場業務
3,209,520.00
1,664,800.00
3,577,771.00
4,203,761.22
其他
15,902,787.96
12,043,869.81
14,183,489.69
10,295,015.49
減：合併抵消
-6,137,398.82
-5,119,464.97
-5,675,660.13
-5,150,723.95
合計
534,814,285.44
246,694,448.64
468,525,886.83
210,416,267.75
(3) 主營業務（分地區）
單位：元 幣種：人民幣
地區名稱
本期發生額
上期發生額
營業收入
營業成本
營業收入
營業成本
福建地區
534,814,285.44
246,694,448.64
468,525,886.83
210,416,267.75
合計
534,814,285.44
246,694,448.64
468,525,886.83
210,416,267.75
(4) 公司前五名客戶的營業收入情況
單位：元 幣種：人民幣
客戶名稱
營業收入
佔公司全部營業收入的比例（％）
廈門航空有限公司
101,705,276.73
19.02
山東航空股份有限公司
32,957,680.30
6.16
海南航空股份有限公司
20,535,289.83
3.84
香港港龍航空有限公司駐廈門
辦事處
20,284,703.10
3.79
日本全日本空輸株式會社駐廈
門代表處
18,252,468.74
3.41
合計
193,735,418.70
36.22
29、 營業稅金及附加：
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
計繳標準
營業稅
18,358,575.97
15,586,005.04
地面航空服務收入、租
金及其他收入
城市維護建設稅
1,282,062.94
1,089,856.96
應繳納的流轉稅額
教育費附加
551,134.43
468,866.19
地方教育費附加
367,452.70
156,288.80
合計
20,559,226.04
17,301,016.99
/
30、 管理費用
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
職工薪酬費用
14,381,549.67
20,157,860.44
稅費
5,466,826.66
4,654,437.40
保險費
48,721.54
57,196.88
諮詢審計費
3,175,000.00
1,299,877.63
業務招待費
1,042,929.38
883,794.90
租賃費
546,328.92
638,826.72
辦公費
908,593.61
289,352.15
折舊費
322,256.79
309,642.69
無形資產攤銷
282,151.04
282,151.04
其他
3,998,253.05
1,360,771.10
合計
30,172,610.66
29,933,910.95
31、 財務費用
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
利息支出
減：利息收入
-2,601,664.11
-2,404,303.49
匯兌損益
-204.41
22,765.26
其他
155,899.35
133,733.26
合計
-2,445,969.17
-2,247,804.97
32、 投資收益：
(1) 投資收益明細情況
單位：元 幣種：人民幣
本期發生額
上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益
767,267.74
734,455.25
持有持有至到期投資期間取得的投資收益
8,820,478.82
合計
9,587,746.56
734,455.25
(2) 按權益法核算的長期股權投資收益
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位
本期發生額
上期發生額
本期比上期增減變動的原因
廈門民航凱亞有限公司
767,267.74
734,455.25
合計
767,267.74
734,455.25
/
33、 資產減值損失：
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
一、壞帳損失
1,508,084.80
948,164.78
二、存貨跌價損失
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計
1,508,084.80
948,164.78
34、 營業外收入：
(1) 營業外收入情況
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置利得合
計
468,074.30
290,657.69
468,074.30
其中：固定資產處置利
得
468,074.30
290,657.69
468,074.30
政府補助
112,692.30
112,692.30
罰款收入
52,550.00
238,400.00
52,550.00
手續費收入
23,045.56
23,087.39
23,045.56
處理廢舊物資收入
17,314.40
違約金收入
15,235.00
其他
493,810.06
72,567.20
493,810.06
合計
1,150,172.22
657,261.68
1,150,172.22
(2) 政府補助明細
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
說明
痕量爆炸物探測儀器補
助款
112,692.30
合計
112,692.30
/
註：根據《關於下達候機樓入口處新增痕量爆炸物探測儀器補助有關問題的通知》（局明發
電【2012】63號），對機場新增候機樓入口處痕量爆炸物檢測設備進行補助，相關檢測設備
已採購完成，並已入帳，現按照設備使用年限，分期計入營業外收入。
35、 營業外支出：
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置損失合計
654,863.78
584,070.56
654,863.78
其中：固定資產處置損失
654,863.78
584,070.56
654,863.78
違約金支出
33,873.45
其他
20,140.00
合計
654,863.78
638,084.01
654,863.78
36、 所得稅費用：
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
按稅法及相關規定計算的當期
所得稅
64,930,195.59
50,791,617.87
遞延所得稅調整
-607,719.25
226,067.51
合計
64,322,476.34
51,017,685.38
37、 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程：
本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號——淨資產收
益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂）》（「中國證券監督管理委員會公告[2010]2
號）、《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號——非經常性損益（2008）》（「中國
證券監督管理委員會公告[2008]43 號」）要求計算的每股收益如下：
（1）.計算結果
報告期利潤
本年數
上年數
基本每股收益
稀釋每股收益
基本每股收益
稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股
東的淨利潤（Ⅰ）
0.5837
0.5837
0.5060
0.506
扣除非經常性損益後
歸屬於公司普通股股
東的淨利潤（Ⅱ）
0.5825
0.5825
0.5058
0.5058
（2）每股收益的計算過程
項目
序號
本年數
上年數
歸屬於本公司普通股股東的淨利
潤
1
173,822,695.73
150,706,706.08
扣除所得稅影響後歸屬於母公司
普通股股東淨利潤的非經常性損
益
2
340,029.46
86,267.44
歸屬於本公司普通股股東、扣除非
經常性損益後的淨利潤
3=1-2
173,482,666.27
150,620,438.64
年初股份總數
4
297,810,000.00
297,810,000.00
公積金轉增股本或股票股利分配
等增加股份數
5
發行新股或債轉股等增加股份數
6
6
6
發行新股或債轉股等增加股份下
一月份起至報告期年末的月份數
7
7
7
報告期因回購或縮股等減少股份
數
8
減少股份下一月份起至報告期年
末的月份數
9
報告期月份數
10
6
6
發行在外的普通股加權平均數
11=4+5+6×7÷10-8×9÷10
297,810,000.00
297,810,000.00
基本每股收益（Ⅰ）
12=1÷11
0.5837
0.506
基本每股收益（Ⅱ）
13=3÷11
0.5825
0.5058
已確認為費用的稀釋性潛在普通
股利息
14
所得稅率
15
25%
24%
轉換費用
16
認股權證、期權行權增加股份數
17
稀釋每股收益（Ⅰ）
18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17)
0.5837
0.5060
稀釋每股收益（Ⅱ）
19=[3+(14－16)
0.5825
0.5058
×(1-15)]÷(11+17)
①基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨
利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉
增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj
為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份
次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。
②稀釋每股收益
稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可
轉換債券等增加的普通股加權平均數)其中，P1 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非
經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企
業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，考慮所有稀釋性潛在普通
股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利
潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每
股收益達到最小值。
38、 現金流量表項目注釋：
(1) 收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元 幣種：人民幣
項目
金額
利息收入
3,642,753.00
各類保證金
9,053,437.00
代收代付
20,300,000.00
其他
1,959,937.18
合計
34,956,127.18
(2) 支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元 幣種：人民幣
項目
金額
各類保證金
3,743,102.00
員工借款
176,156.00
辦公經費
1,044,944.06
代收代付
20,300,000.00
其他
5,152,186.21
合計
30,416,388.27
39、 現金流量表補充資料：
(1) 現金流量表補充資料
單位：元 幣種：人民幣
補充資料
本期金額
上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤
184,086,463.13
161,910,278.87
加：資產減值準備
1,508,084.80
948,164.78
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產
折舊
44,378,234.98
44,391,394.78
無形資產攤銷
2,281,679.90
2,258,616.80
長期待攤費用攤銷
2,769,128.44
1,586,156.93
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失
（收益以「－」號填列）
194,201.51
-290,657.69
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）
584,070.56
公允價值變動損失（收益以「－」號填列）
財務費用（收益以「－」號填列）
193.72
11,888.35
投資損失（收益以「－」號填列）
-9,587,746.56
-734,455.25
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）
-332,906.84
-656,870.05
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）
-274,812.41
-263,819.90
存貨的減少（增加以「－」號填列）
92,407.04
80,785.72
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）
-35,070,151.21
-29,163,809.32
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）
41,571,537.06
14,675,138.07
其他
經營活動產生的現金流量淨額
231,616,313.56
195,336,882.65
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨變動情況：
現金的期末餘額
195,939,612.71
514,502,444.22
減：現金的期初餘額
197,621,780.98
471,374,219.08
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額
-1,682,168.27
43,128,225.14
(2) 現金和現金等價物的構成
單位：元 幣種：人民幣
項目
期末數
期初數
一、現金
195,939,612.71
197,621,780.98
其中：庫存現金
2,386.87
937.07
可隨時用於支付的銀行存款
195,937,225.84
197,613,845.37
可隨時用於支付的其他貨幣資金
6,998.54
可用於支付的存放中央銀行款項
項目
期末數
期初數
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物餘額
195,939,612.71
197,621,780.98
(七) 關聯方及關聯交易
1、 本企業的母公司情況
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司名
稱
企業
類型
註冊
地
法人代
表
業務
性質
註冊資本
母公司對
本企業的
持股比例
(%)
母公司對
本企業的
表決權比
例(%)
本企
業最
終控
制方
組織機構
代碼
廈門翔業
集團有限
公司
國有
獨資
公司
廈門
王倜儻
綜合
180,000.00
68
68
國資
委
15501066-8
2、 本企業的子公司情況
單位:萬元 幣種:人民幣
子公司全稱
企業
類型
註冊
地
法人代
表
業務性
質
註冊資本
持股比
例(%)
表決權
比例(%)
組織機構代
碼
廈門國際航空港空運
貨站有限公司
國有
控股
廈門
高崎
王倜儻
航空服
務業
22,448.00
58
58
61204301-X
廈門國際航空港航空
貨物服務有限公司
國有
控股
廈門
高崎
王倜儻
航空服
務業
1,400.00
58
58
76173525-5
廈門國際航空港地勤
服務有限公司
國有
控股
廈門
高崎
劉範疇
航空服
務業
2,000.00
100
100
26013671-3
福建國際航空港機務
工程有限公司
國有
控股
廈門
高崎
莊稼人
航空服
務業
800.00
55
55
75162296-X
3、 本企業的合營和聯營企業的情況
單位:元 幣種:人民幣
被投資單位
名稱
企業類
型
註冊地
法人代
表
業務
性質
註冊資本
本企業
持股比
例(%)
本企業
在被投
資單位
表決權
比例(%)
組織機構
代碼
一、合營企業
二、聯營企業
廈門民航凱
亞有限公司
有限公
司
廈門市觀
日路16號
503單元
黃澎
技術
服務
10,000,000.00
20.5
20.5
705484607
單位:元 幣種:人民幣
被投資單位名
稱
期末資產總額
期末負債總額
期末淨資產總
額
本期營業收入
總額
本期淨利潤
一、合營企業
二、聯營企業
廈門民航凱亞
有限公司
34,631,543.86
8,934,719.39
25,696,824.47
23,867,202.71
3,742,769.47
4、 本企業的其他關聯方情況
其他關聯方名稱
其他關聯方與本公司關係
組織機構代碼
福建萬翔現代物流有限公司
母公司的控股子公司
260134603
廈門佰翔物業服務有限公司
母公司的控股子公司
791258111
龍巖冠豸山機場有限公司
母公司的控股子公司
75310957X
福州國際航空港有限公司
母公司的控股子公司
749052304
廈門兆翔花卉科技有限公司
母公司的控股子公司
26015345X
廈門國際航空港花園酒店有限公司
母公司的控股子公司
260156765
廈門佰翔軟體園酒店有限公司
母公司的控股子公司
798076492
福建兆翔臨港置業有限公司
母公司的控股子公司
260150654
廈門保稅區航空港物流園建設有限公司
母公司的控股子公司
751645205
廈門佰翔空廚食品有限公司
母公司的控股子公司
612025524
廈門佰翔旅行社有限公司
母公司的控股子公司
26013390X
廈門佰翔酒店集團有限公司
母公司的控股子公司
798098034
廈門兆翔智能科技有限公司
母公司的控股子公司
26013921-X
福建兆翔雅仕維聯合廣告有限公司
母公司的控股子公司
78417841-2
中新民航機場管理培訓學院
母公司的控股子公司
753143233
廈門經發機電設備招標有限公司
母公司的控股子公司
705442343
廈門萬翔網絡商務有限公司
母公司的控股子公司
678262768
福建空港快線運輸有限公司
母公司的控股子公司
73184963-0
廈門空港快線運輸有限公司
母公司的控股子公司
69993026-X
廈門佰翔商務會所有限公司
母公司的控股子公司
56844048-X
廈門佰翔手禮電子商務有限公司
母公司的控股子公司
55623568-1
武夷山機場有限公司
母公司的控股子公司
738039702
武夷山佰翔茶業有限公司
母公司的控股子公司
585349725
廈門空港航星汽車維修服務有限公司
母公司的控股子公司
61229322-x
5、 關聯交易情況
(1) 採購商品/接受勞務情況表
單位：元 幣種：人民幣
關聯方
關聯交易內
容
關聯交易
定價方式
及決策程
序
本期發生額
上期發生額
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
金額
佔同類交
易金額的
比例（%）
廈門翔業集團有
限公司
法律事務、
工程結算審
核等服務費
市場定價
原則
1,846,610.85
100
1,488,468.90
100
廈門翔業集團有
限公司
房產及土地
租賃
市場定價
原則
10,428,580.26
100
9,602,256.46
100
廈門經發機電設
備招標有限公
司、廈門萬翔網
絡商務有限公司
物資、設備
代理招標服
務及採購
市場定價
原則
42,764,915.77
100
37,307,408.74
100
福建兆翔臨港置
業有限公司
代建費及房
產租金等
市場定價
原則
1,826,030.48
100
977,513.91
100
廈門兆翔智能科
技有限公司
候機樓維
保、機電服
務費等
市場定價
原則
9,257,539.00
100
9,759,294.37
100
廈門兆翔花卉科
技有限公司
候機樓植物
租擺及綠化
工程
市場定價
原則
2,692,844.12
100
2,637,095.65
100
廈門佰翔物業服
務有限公司
候機樓衛生
保潔及維修
費
市場定價
原則
6,375,519.88
100
6,101,259.59
100
廈門佰翔酒店集
團有限公司
呼叫中心服
務費
市場定價
原則
901,827.13
100
728,743.23
100
廈門空港快線運
輸有限公司
租車費
市場定價
原則
2,184,802.94
100
1,832,211.07
100
福建萬翔現代物
流有限公司
卡車航班費
用
市場定價
原則
73,977.10
100
167,204.45
100
出售商品/提供勞務情況表
單位：元 幣種：人民幣
關聯方
關聯交易
內容
關聯交易
定價方式
及決策程
序
本期發生額
上期發生額
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
福建萬翔現代物
流有限公司
貨物地面處
理費
市場定價
原則
360,862.61
0.93
694,666.50
1.74
福建萬翔現代物
流有限公司
辦公場所租
賃
市場定價
原則
39,522.00
0.04
107,139.72
0.13
福建兆翔雅仕維
媒體使用費
市場定價
7,616,012.86
8.28
5,770,614.55
7.24
關聯方
關聯交易
內容
關聯交易
定價方式
及決策程
序
本期發生額
上期發生額
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
聯合廣告有限公
司
原則
廈門空港快線運
輸有限公司
巴士專營權
市場定價
原則
77,447.40
0.08
77,505.00
0.1
廈門佰翔旅行社
有限公司
商業場地租
金
市場定價
原則
53,460.00
0.06
43,740.00
0.05
廈門佰翔手禮電
子商務有限公司
商業場地租
金
市場定價
原則
487,872.00
0.53
487,872.00
0.61
(2) 其他關聯交易
1）、代收代付的關聯交易
①向福州國際航空港有限公司收取的分成收入
關聯方名稱
交易事項
本年
上年
金額
比例
金額
比例
福州國際航空港有
限公司
內航機務服務
費收入
6,549,703.05
100.00%
6,074,324.00
100.00%
福州國際航空港有
限公司
外航機務服務
費收入
899,662.51
100.00%
866,010.96
100.00%
註：上述與福州國際航空港有限公司代收代付的關聯交易系2012年1-6月福州地區的機務
服務費收入由福州國際航空港有限公司負責統一向各航空公司結算，根據本公司的子公司福
建國際航空港機務工程有限公司與福州國際航空港有限公司協定的比例進行劃分，並支付給
福建國際航空港機務工程有限公司。
②向龍巖冠豸山機場有限公司收取的分成收入
關聯方名稱
交易事項
本年
上年
金額
比例
金額
比例
龍巖冠豸山機場有
限公司
內航機務服務
費收入
102,443.01
100.00%
92,228.19
100.00%
註：上述與龍巖冠豸山機場有限公司代收代付的關聯交易系2012年1-6月龍巖地區的機務
服務費收入由龍巖冠豸山機場有限公司負責統一向各航空公司結算，根據本公司的子公司福
建國際航空港機務工程有限公司與龍巖冠豸山機場有限公司協定的比例進行劃分，並支付給
福建國際航空港機務工程有限公司。
③向武夷山機場有限公司收取的分成收入
關聯方名稱
交易事項
本年
上年
金額
比例
金額
比例
武夷山機場有限公
司
內航機務服務
費收入
682,987.75
100%
註：上述與武夷山機場有限公司代收代付的關聯交易系2012年1-6月武夷山地區的機務服
務費收入由武夷山機場有限公司負責統一向各航空公司結算，根據本公司的子公司福建國際
航空港機務工程有限公司與武夷山機場有限公司協定的比例進行劃分，並支付給福建國際航
空港機務工程有限公司。
④水電費收入
本期按政府指導價格向廈門翔業集團有限公司及其下屬子公司收取水電費不含稅金額
共計6,459,803.01元。
2）本公司及控股子公司廈門國際航空港空運貨站有限公司與獨立第三方中國國際金融有限
公司籤訂《短期融資券分銷協議》，據此公司和控股子公司廈門國際航空港空運貨站有限公
司購買由本公司控股股東廈門翔業集團有限公司在中國銀行間市場交易商協會註冊公開發
行的2011年度第一期短期融資券累計2.8億元，該債券期限為366天，自2011年10月28
日起止2012年10月27日，發行利率為5.99%。報告期內本公司確認了持有該債券的利息
收入8,444,427.06元。
3）本公司與母公司廈門翔業集團有限公司合作開發建設的地下停車場工程，報告期內支付
工程款49,748,135.00元，累計支付工程款115,819,329.00元，累計完成工程進度52%。
6、 關聯方應收應付款項
上市公司應收關聯方款項:
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱
關聯方
期末
期初
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
應收帳款
廈門翔業集團有限公司
390.00
0.00
應收帳款
福建萬翔現代物流有限公司
121,564.08
68,576.28
應收帳款
龍巖冠豸山機場有限公司
148,996.42
51,653.71
應收帳款
福州國際航空港有限公司
3,501,504.77
5,644,095.01
應收帳款
福建兆翔雅仕維聯合廣告有
限公司
3,451,839.55
1,177,271.86
應收帳款
廈門保稅區航空港物流園建
設有限公司
4,380.00
0.00
應收帳款
廈門佰翔旅行社有限公司
2,640.00
0.00
應收帳款
廈門佰翔酒店集團有限公司
1,800.00
0.00
應收帳款
廈門空港快線運輸有限公司
0.00
64,539.50
應收帳款
廈門兆翔智能科技有限公司
960.00
0.00
應收帳款
武夷山機場有限公司
1,603,366.20
920,378.45
其他應收款
廈門翔業集團有限公司
14,049.90
32,178.54
其他應收款
福建萬翔現代物流有限公司
17,084.72
3,908.02
其他應收款
福州國際航空港有限公司
13,009.50
908.50
其他應收款
廈門兆翔花卉科技有限公司
785,275.82
268,410.29
其他應收款
廈門國際航空港花園酒店有
限公司
430,891.21
141,897.56
其他應收款
福建兆翔雅仕維聯合廣告有
限公司
220,995.07
130,589.41
其他應收款
福建兆翔臨港置業有限公司
1,694,675.53
821,740.45
其他應收款
廈門保稅區航空港物流園建
設有限公司
470,682.67
428,453.65
其他應收款
廈門佰翔空廚食品有限公司
1,242,704.08
671,619.92
項目名稱
關聯方
期末
期初
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
其他應收款
廈門佰翔酒店集團有限公司
34,489.21
2,652.35
其他應收款
廈門空港快線運輸有限公司
10,622.55
7,383.17
其他應收款
廈門經發機電設備招標有限
公司
20,146.24
6,136.50
其他應收款
廈門兆翔智能科技有限公司
45,534.39
0.00
其他應收款
中新民航機場管理培訓學院
80,326.62
34,731.49
其他應收款
廈門佰翔匯馨酒店有限公司
0.00
4,066.67
其他應收款
廈門佰翔會務有限公司
2,197.94
6,590.73
其他應收款
廈門佰翔酒店集團有限公司
電子商務分公司
12,897.75
6,138.99
其他應收款
廈門空港航星汽車維修服務
有限公司
83,449.00
40,554.94
其他應收款
武夷山機場有限公司
0.00
43,592.72
預付帳款
廈門經發機電設備招標有限
公司
637,680.00
185,640.90
預付帳款
廈門萬翔網絡商務有限公司
5,947,087.38
13,927,576.50
上市公司應付關聯方款項:
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱
關聯方
期末帳面餘額
期初帳面餘額
應付帳款
廈門翔業集團有限公司
794,420.87
612,882.98
應付帳款
福建萬翔現代物流有限公司
73,977.10
29,370.90
應付帳款
廈門佰翔物業服務有限公司
7,938,137.09
4,055,497.76
應付帳款
福州國際航空港有限公司
63,290.21
112,081.77
應付帳款
廈門兆翔花卉科技有限公司
4,189,114.28
2,899,816.07
應付帳款
廈門國際航空港花園酒店有限公司
353,484.90
45,566.05
應付帳款
廈門佰翔軟體園酒店有限公司
6,603.00
0.00
應付帳款
福建兆翔臨港置業有限公司
768,389.60
386,887.61
應付帳款
廈門佰翔空廚食品有限公司
396,593.50
207,372.00
應付帳款
廈門佰翔旅行社有限公司
4,916.00
40,000.00
應付帳款
廈門佰翔酒店集團有限公司
884,039.73
525,090.75
應付帳款
福建空港快線運輸有限公司
129,600.00
189,600.00
應付帳款
廈門空港快線運輸有限公司
1,662,265.63
1,195,865.89
應付帳款
廈門經發機電設備招標有限公司
937,719.15
495,275.00
應付帳款
廈門兆翔智能科技有限公司
9,739,197.55
2,815,686.25
應付帳款
廈門佰翔匯馨酒店有限公司
2,251.00
2,069.60
應付帳款
廈門萬翔網絡商務有限公司
11,470,468.03
7,117,314.71
應付帳款
廈門佰翔酒店集團有限公司電子商
務分公司
11,077.08
9,633.20
應付帳款
廈門佰翔洗滌有限公司
2,651.00
2,069.60
項目名稱
關聯方
期末帳面餘額
期初帳面餘額
其他應付款
廈門翔業集團有限公司
8,451,354.04
3,910,833.40
其他應付款
福州國際航空港有限公司
2,023,862.87
3,473,342.90
其他應付款
廈門兆翔花卉科技有限公司
6,920.20
6,920.20
其他應付款
廈門國際航空港花園酒店有限公司
278,615.90
243,975.70
其他應付款
福建兆翔雅仕維聯合廣告有限公司
2,100,000.00
2,100,000.00
其他應付款
廈門佰翔軟體園酒店有限公司
69,772.90
35,864.70
其他應付款
福建兆翔臨港置業有限公司
1,500.00
0.00
其他應付款
廈門佰翔空廚食品有限公司
0.00
16,548.00
其他應付款
廈門佰翔酒店集團有限公司
6,568.79
5,059.47
其他應付款
廈門空港快線運輸有限公司
103,030.00
100,975.00
其他應付款
廈門經發機電設備招標有限公司
203,880.73
203,880.73
其他應付款
廈門兆翔智能科技有限公司
155,867.26
174,014.03
其他應付款
廈門萬翔網絡商務有限公司
53,885.00
117,185.00
其他應付款
武夷山機場有限公司
2,043,688.93
1,146,080.06
其他應付款
廈門佰翔洗滌有限公司
68,656.00
0.00
(八) 股份支付：
無
(九) 或有事項：
無
(十) 承諾事項：
無
(十一) 母公司財務報表主要項目注釋
1、 應收帳款：
(1) 應收帳款按種類披露：
單位：元 幣種：人民幣
種類
期末數
期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
按組合計提壞帳準備的應收帳款：
其中：有確鑿
證據表明不
存在減值的
應收款項
3,550,671.91
2.26
1,241,811.36
0.96
其他
按帳齡分析
法計提壞帳
152,942,250.56
97.42
7,647,112.53
5.00
128,143,286.51
98.66
6,407,164.32
5.00
準備的應收
款項
組合小計
156,492,922.47
99.68
7,647,112.53
4.89
129,385,097.87
99.62
6,407,164.32
4.95
單項金額雖
不重大但單
項計提壞帳
準備的應收
帳款
497,403.73
0.32
497,403.73
100.00
497,403.73
0.38
497,403.73
100.00
合計
156,990,326.20
/
8,144,516.26
/
129,882,501.60
/
6,904,568.05
/
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
單位：元 幣種：人民幣
帳齡
期末數
期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例(%)
金額
比例(%)
1年以內
其中：
1年以內
152,942,250.56
100.00
7,647,112.53
128,143,286.51
100.00
6,407,164.32
1年以內小
計
152,942,250.56
100.00
7,647,112.53
128,143,286.51
100.00
6,407,164.32
合計
152,942,250.56
100.00
7,647,112.53
128,143,286.51
100.00
6,407,164.32
(2) 本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(3) 應收帳款金額前五名單位情況
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
與本公司關係
金額
年限
佔應收帳款總
額的比例(%)
廈門航空有限公司
非關聯單位
33,848,234.46
1年以內
21.56
山東航空股份有限公司
非關聯單位
13,754,227.59
1年以內
8.76
海南航空股份有限公司
非關聯單位
13,198,115.15
1年以內
8.41
中國民航信息網絡股份有限公司
非關聯單位
12,474,020.61
1年以內
7.95
香港港龍航空有限公司
非關聯單位
6,345,076.60
1年以內
4.04
合計
/
79,619,674.41
/
50.72
2、 其他應收款：
(1) 其他應收款按種類披露：
單位：元 幣種：人民幣
種類
期末數
期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
按組合計提壞帳準備的其他應收帳款：
其中：有確鑿
證據表明不存
在減值的應收
款項
35,054,825.37
94.02
0.00
21,281,350.89
94.36
0.00
其他按
帳齡分析法計
提壞帳準備的
應收款項
2,230,586.46
5.98
111,529.32
5.00
1,271,291.05
5.64
63,579.00
5.00
組合小計
37,285,411.83
100.00
111,529.32
0.30
22,552,641.94
100.00
63,579.00
0.28
合計
37,285,411.83
/
111,529.32
/
22,552,641.94
/
63,579.00
/
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款：
單位：元 幣種：人民幣
帳齡
期末數
期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例(%)
金額
比例(%)
1年以內
其中：
1年以內
2,230,586.46
100.00
111,529.32
1,271,002.12
99.98
63,550.11
1年以內小計
2,230,586.46
100.00
111,529.32
1,271,002.12
99.98
63,550.11
1至2年
288.93
0.02
28.93
合計
2,230,586.46
100.00
111,529.32
1,271,291.05
100.00
63,579.04
(2) 本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
期末數
期初數
金額
計提壞帳金額
金額
計提壞帳金額
廈門翔業集團有限公司
14,049.90
32,178.54
合計
14,049.90
32,178.54
(3) 其他應收帳款金額前五名單位情況
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱
與本公司關
系
金額
年限
佔其他應收帳款
總額的比例(%)
福建國際航空港機務工程有限公司
控股子公司
28,819,785.46
一年以內
77.30
福建兆翔臨港置業有限公司
關聯單位
1,694,675.53
一年以內
4.55
廈門佰翔空廚食品有限公司
關聯單位
1,242,704.08
一年以內
3.33
單位名稱
與本公司關
系
金額
年限
佔其他應收帳款
總額的比例(%)
廈門國際航空港空運貨站有限公司
控股子公司
794,305.72
一年以內
2.13
廈門兆翔花卉科技有限公司
關聯單位
785,275.82
一年以內
2.11
合計
/
33,336,746.61
/
89.42
3、 長期股權投資
按成本法核算
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位
投資成本
期初餘額
增
減
變
動
期末餘額
減
值
準
備
本期
計提
減值
準備
在被投
資單位
持股比
例（％）
在被投
資單位
表決權
比例
（％）
廈門國際航
空港空運貨
站有限公司
136,688,071.77
136,688,071.77
136,688,071.77
58
58
廈門國際航
空港航空貨
物服務有限
公司
15,492,970.80
15,492,970.80
15,492,970.80
58
58
廈門國際航
空港地勤服
務有限公司
35,675,087.15
35,675,087.15
35,675,087.15
100
100
福建國際航
空港機務工
程有限公司
13,202,295.12
13,202,295.12
13,202,295.12
55
55
按權益法核算
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位
投資成本
期初餘額
增減變動
期末餘額
減
值
準
備
本
期
計
提
減
值
準
備
現
金
紅
利
在被
投資
單位
持股
比例
（％
）
在被
投資
單位
表決
權比
例
（％）
廈門民航凱
亞有限公司
2,050,000.00
4,500,581.28
767,267.74
5,267,849.02
20.5
20.5
4、 營業收入和營業成本：
(1) 營業收入、營業成本
單位：元 幣種：人民幣
項目
本期發生額
上期發生額
主營業務收入
393,806,676.91
346,109,404.72
營業成本
166,593,878.21
148,535,831.69
(2) 主營業務（分行業）
單位：元 幣種：人民幣
行業名稱
本期發生額
上期發生額
營業收入
營業成本
營業收入
營業成本
航空業務收入
286,252,931.13
145,499,174.02
252,513,774.09
127,417,824.77
租賃及特許權收入
89,151,539.83
7,728,228.65
76,523,414.78
6,946,817.31
停車場業務
3,209,520.00
1,664,800.00
3,577,771.00
4,203,761.22
其他
15,192,685.95
11,701,675.54
13,494,444.85
9,967,428.39
合計
393,806,676.91
166,593,878.21
346,109,404.72
148,535,831.69
(3) 主營業務（分地區）
單位：元 幣種：人民幣
地區名稱
本期發生額
上期發生額
營業收入
營業成本
營業收入
營業成本
福建地區
393,806,676.91
166,593,878.21
346,109,404.72
148,535,831.69
合計
393,806,676.91
166,593,878.21
346,109,404.72
148,535,831.69
5、 投資收益：
(1) 投資收益明細
單位：元 幣種：人民幣
本期發生額
上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
3,938,956.19
權益法核算的長期股權投資收益
767,267.74
734,455.25
持有持有至到期投資期間取得的投資收益
6,359,383.34
合計
11,065,607.27
734,455.25
(2) 按權益法核算的長期股權投資收益
單位：元 幣種：人民幣
被投資單位
本期發生額
上期發生額
本期比上期增減變動的原因
廈門民航凱亞有限公司
767,267.74
734,455.25
合計
767,267.74
734,455.25
/
6、 現金流量表補充資料：
單位：元 幣種：人民幣
補充資料
本期金額
上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤
151,597,602.81
129,162,886.12
加：資產減值準備
1,287,898.53
1,069,461.01
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產
折舊
32,849,963.98
35,020,169.53
無形資產攤銷
282,151.04
282,151.04
長期待攤費用攤銷
1,039,700.27
269,835.33
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失
（收益以「－」號填列）
189,795.85
-290,657.69
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）
296,737.18
公允價值變動損失（收益以「－」號填列）
財務費用（收益以「－」號填列）
投資損失（收益以「－」號填列）
-11,065,607.27
-734,455.25
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）
-277,860.28
-686,990.23
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）
存貨的減少（增加以「－」號填列）
4,836.44
16,524.12
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）
-30,353,225.71
-25,248,935.79
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）
52,574,288.26
17,100,432.41
其他
經營活動產生的現金流量淨額
198,129,543.92
156,257,157.78
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨變動情況：
現金的期末餘額
103,492,672.50
358,018,178.46
減：現金的期初餘額
166,849,630.07
272,726,765.67
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額
-63,356,957.57
85,291,412.79
(十二) 補充資料
1、 當期非經常性損益明細表
單位：元 幣種：人民幣
項目
金額
非流動資產處置損益
-200,593.48
除上述各項之外的其他營業外收入和支出
695,901.92
所得稅影響額
-123,827.11
少數股東權益影響額（稅後）
-31,451.87
合計
340,029.46
2、 淨資產收益率及每股收益
報告期利潤
加權平均淨資產收
益率（%）
每股收益
基本每股收益
稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨
利潤
8.86
0.5837
0.5837
扣除非經常性損益後歸屬於
公司普通股股東的淨利潤
8.84
0.5825
0.5825
八、備查文件目錄
1、 載有法定代表人、主管財務負責人、財務機構負責人籤名蓋章的會計報表
2、 報告期內在《上海證券報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事長：陳斌
廈門國際航空港股份有限公司
2012年8月28日
中財網