[年報]正丹股份:2018年年度報告

[年報]正丹股份:2018年年度報告

時間：2019年04月25日 18:19:56&nbsp中財網

江蘇正丹化學工業股份有限公司

2018年年度報告

2019-016

2019年04月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連

帶的法律責任。

公司負責人曹正國、主管會計工作負責人耿斌及會計機構負責人(會計主管

人員)耿斌聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成本公司

對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險

認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。

公司在本報告第四節「經營情況討論與分析」之「九、公司未來發展的展望」

部分，詳細描述了公司經營中可能存在的風險及應對措施，並提請投資者特別

注意下列風險因素：1、原材料價格波動的風險：公司產品的主要生產原料是碳

九芳烴、辛醇、偏三甲苯和醋酸等，在公司生產經營過程中，直接材料佔公司

主營業務成本的比重在80%左右。在原材料價格大幅上升的過程中，產品價格

上漲往往滯後於原材料價格上漲，將直接壓縮產品的利潤空間；在原材料價格

大幅下跌的過程中，則將增大公司原材料庫存管理的難度，並引致存貨跌價損

失的風險。針對上述風險，公司會通過加強內部管理，強化預算控制及原材料

價格事前嚴密預測，跟蹤研究價格趨勢等措施，合理控制價格波動風險，努力

降低風險影響。2、環保、安全監管政策趨緊的風險：由於精細化工行業技術含

量高，工藝複雜，在生產過程可能產生汙水、廢氣和固體廢物，需要處理達標

後方可排放，國家在環保方面也提出了更高的要求，並加大了環保執法力度。

同時，安全生產歷來亦是化工行業的重點問題。從長遠來看，安全、環保要求

的提高及安全、環保投入的加大，有利於精細化工行業提高風險防範意識，提

升對社會貢獻，有利於行業的長期健康發展；但短期內，會加大企業的生產成

本，降低企業的利潤空間。其次，雖然公司擁有完善的管理體系，但仍不能完

全避免安全、環保事故的發生，倘若該等事件出現，將對公司正常生產經營造

成較大負面影響。針對上述風險，公司將始終堅持可持續發展的理念，加大安

全環保投入，強化安全環保管理，落實相關措施，合理控制風險。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以未來實施利潤分配方案

時股權登記日的享有利潤分配權的股份總數為基數，向全體股東每10股派發現

金紅利0.40元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公積金向全體股東每10

股轉增0股。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................... 6

第三節 公司業務概要 ...................................................................................................................... 10

第四節 經營情況討論與分析 .......................................................................................................... 14

第五節 重要事項 .............................................................................................................................. 28

第六節 股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 94

第七節 優先股相關情況 ................................................................................................................ 100

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ........................................................................ 101

第九節 公司治理 ............................................................................................................................ 108

第十節

公司債

券相關情況 ............................................................................................................ 114

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................ 115

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................ 188

釋義

釋義項

指

釋義內容

本公司、公司、股份公司、

正丹股份

指

江蘇正丹化學工業股份有限公司

正丹香港

指

本公司全資子公司香港正丹國際貿易有限公司

鎮江正丹

指

本公司全資子公司鎮江正丹國際貿易有限公司

偏酐、TMA

指

偏苯三酸酐，又名1,2,4－苯三甲酸酐，分子式：C9H4O5，公司報告

期內和目前主要產品之一

TOTM

指

偏苯三酸三辛酯，學名偏苯三酸三（2-乙基己酯），分子式

C33H54O6 ，公司報告期內和目前主要產品之一

VT

指

乙烯基甲苯，乙烯基甲苯單體（間位與對位混合物），分子式C9H10，

公司目前主要產品之一

增塑劑

指

增強塑料的可塑性，改善塑料成型加工時的流動性，並使塑料製品具

有柔韌性的有機物質。通常為高沸點、難揮發的粘稠液體或低熔點的

固體，一般不與塑料發生化學反應。迄今為止產量和消費量最大的助

劑種類，廣泛用於PVC 塑料製品等領域

PVC

指

聚氯乙烯樹脂，五大通用塑料之一。添加了增塑劑、改性劑、阻燃劑

等各類助劑後的PVC 製品具有適用性強、性能優良等特點，用途極

其廣泛

DOP

指

鄰苯二甲酸二辛酯，是一種傳統增塑劑，主要用於聚氯乙烯的加工

DBP

指

鄰苯二甲酸二丁酯，是一種傳統增塑劑

DINP

指

鄰苯二甲酸二異壬酯，是一種傳統增塑劑

傳統鄰苯類增塑劑、鄰苯類增塑劑

指

包括DOP、DBP、DIBP、DIDP、DINP、DNOP 等在內的含有苯環

的鄰苯類增塑劑品種

偏苯三酸類增塑劑

指

包括偏苯三酸三辛酯、偏苯三酸三(正辛正癸)酯、偏苯三酸三甘油酯

在內的聚酯類增塑劑，是新型環保型增塑劑

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

正丹股份

股票代碼

300641

公司的中文名稱

江蘇正丹化學工業股份有限公司

公司的中文簡稱

正丹股份

公司的外文名稱（如有）

Jiangsu Zhengdan Chemical Industry Co., Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

ZHENGDANCHEM

公司的法定代表人

曹正國

註冊地址

鎮江新區國際化學工業園松林山路南

註冊地址的郵政編碼

212132

辦公地址

鎮江新區國際化學工業園松林山路南

辦公地址的郵政編碼

212132

公司國際網際網路網址

www.zhengdanchem.com

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

胡國忠

李鐵鋼

聯繫地址

鎮江新區國際化學工業園松林山路南

鎮江新區國際化學工業園松林山路南

電話

0511-88059006

0511-88059006

傳真

0511-88059003

0511-88059003

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

《證券時報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

公司年度報告備置地點

公司證券事務部

四、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

上海市南京東路61號（郵編：200002）

籤字會計師姓名

陳勇、施朝禺

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

√ 適用 □ 不適用

保薦機構名稱

保薦機構辦公地址

保薦代表人姓名

持續督導期間

中國國際金融股份有限公司

北京市朝陽區建國門外大街1

號國貿大廈2座27層及28層

（郵編：100004）

沈璐璐、潘志兵

自2017年4月18日起至2020

年12月31日止

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

五、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2018年

2017年

本年比上年增減

2016年

營業收入（元）

1,209,509,955.67

1,169,920,193.30

3.38%

988,602,100.27

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

60,336,801.63

108,062,993.06

-44.17%

134,449,884.30

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

44,334,321.29

91,700,855.77

-51.65%

134,921,164.61

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

35,764,416.92

159,295,772.95

-77.55%

103,881,077.18

基本每股收益（元/股）

0.12

0.24

-50.00%

0.62

稀釋每股收益（元/股）

0.12

0.24

-50.00%

0.62

加權平均淨資產收益率

4.60%

13.00%

-8.40%

28.27%

2018年末

2017年末

本年末比上年末增減

2016年末

資產總額（元）

1,602,449,440.16

1,548,195,072.06

3.50%

850,943,256.52

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

1,304,885,836.43

1,310,804,465.16

-0.45%

542,826,853.09

六、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

290,583,954.24

310,653,408.98

323,533,454.61

284,739,137.84

歸屬於上市公司股東的淨利潤

17,816,582.88

28,214,418.97

18,873,420.49

-4,567,620.71

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

12,616,063.22

24,549,360.10

15,393,922.92

-8,225,024.94

經營活動產生的現金流量淨額

53,564,577.24

17,700,618.03

-36,633,822.45

1,133,044.10

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

2018年金額

2017年金額

2016年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

-38,505.26

84,182.60

-2,162,391.31

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

1,941,599.94

9,467,070.92

1,767,470.96

與收益相關的政府補

助

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

17,037,565.57

8,956,795.47

131,055.82

閒置募集資金與閒置

自有資金進行現金管

理所取得的投資收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-113,734.00

762,808.76

-304,089.04

減：所得稅影響額

2,824,445.91

2,908,720.46

-96,673.26

合計

16,002,480.34

16,362,137.29

-471,280.31

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（一）公司的主營業務及主要產品

公司主要圍繞碳九芳烴綜合利用產業鏈，從事高端環保新材料和特種精細化學品的研發、生產和銷售。公司長期專注於

碳九芳烴綜合利用產業鏈，有效綜合利用上遊煉油廠煉油過程中產生的副產品，研發、生產和銷售高安全性、高性能、高附

加值的新材料，以此替代傳統低端、低環保性能材料，從而推動行業的產品升級和產業升級，改善下遊乃至終端民生消費品

的質量和環保程度。

報告期內，公司的主要產品為偏苯三酸酐、偏苯三酸三辛酯，副產品為高沸點芳烴溶劑，新產品乙烯基甲苯尚處於市場

培育階段。

主要產品名稱

產品簡介

主要特性和用途

偏苯三酸酐

別名偏酐，簡稱TMA，學名1,2,4－苯三甲酸

酐，分子式為C9H4O5，其外觀為白色片狀或淺

黃色片狀

一種重要的精細化工產品改性和添加的中間體，被廣

泛應用於環保增塑劑、高端粉末塗料、高級絕緣材料

及高溫固化劑等，提升其耐熱性、耐候性、耐遷移性、

抗揮發、耐高溫等性能

偏苯三酸三辛酯

學名偏苯三酸三(2-乙基己酯)，簡稱TOTM，

分子式為C33H54O6，其外觀為淡黃色透明黏稠

油狀液體

一種性能良好的增塑劑，具有優良的耐溫性、絕緣性、

抗老化耐腐蝕性、耐揮發性和耐析出性，可用於替代

傳統鄰苯類增塑劑

高沸點芳烴溶劑

為石油化學工業多個環節產生的副產品，主要

成分為芳烴（含苯環的烴）

廣泛用於樹脂、橡膠溶劑以及油漆、塗料、油墨、農

藥、印刷、雙氧水生產萃取劑等行業，也可以作為進

一步精細化工的原料

乙烯基甲苯

分子式C9H10，簡稱VT，乙烯基甲苯單體（間

位與對位混合物），容易聚合，也能與其它單

體共聚

低毒低揮發單體，用途跟苯乙烯類似，可替代苯乙烯，

用來製備樹脂、塑料、橡膠和塗料等，可以提高各項

性能

報告期內，公司主營業務、主要產品均未發生重大變化。

（二）公司經營模式

公司長期專注於碳九芳烴綜合利用產業鏈，以上遊煉油廠煉油過程中產生的副產品重整碳九芳烴為原料，提取出其中的

偏三甲苯、甲乙苯等組分，用於生產偏苯三酸酐、乙烯基甲苯等精細化工產品，並進一步向下遊延伸開發偏苯三酸三辛酯等

環保新材料，不僅實現了石油產品充分精細化利用，減少低端消耗甚至汙染性消耗，極大地提升產業鏈附加值，亦為公司創

造了原材料供應優勢和成本優勢，形成了適合自身發展的產業鏈模式，實現了企業的持續發展。

由於公司產品為精細化工產品，並不直接面向終端消費者，公司採用「工廠-工廠」的運營模式，綜合考慮銷售訂單、銷

售計劃、產品庫存等因素，採購原材料並組織生產，在此基礎上儲備一定量的產成品。採購方面，原輔材料採取集中採購的

方式，以直供模式為主，經銷模式為輔。銷售方面，主要直接銷售給下遊生產廠商，貿易商佔比不高。依靠出色的技術工藝

水平和良好的管理能力，公司生產效率較高，產品性能優異，與上下遊主要優質客戶、供應商均建立了長期穩定的合作關係。

報告期內，公司主要經營模式未發生重大變化。

（三）公司所處行業分析

根據國家統計局2011年修訂的《國民經濟行業分類》（GB/T4754-2011），本公司所在行業屬於「化學原料和化學製品

製造業」（C26）；根據中國證監會發布的《上市公司行業分類指引》（2012年修訂）規定，公司屬於「化學原料和化學製品

製造業」（C26）。

本公司主營業務為特種精細化學品和高端環保新材料的研發、生產和銷售。目前偏苯三酸酐及其下遊產品偏苯三酸三辛

酯是公司的主要產品，下遊主要為增塑劑行業、塗料行業、樹脂行業和絕緣材料行業等。

隨著精細化工產業的發展和下遊市場需求的不斷增長，全球偏苯三酸酐市場近年來呈穩步快速增長態勢。TOTM仍是偏

酐最主要的需求領域，而高級絕緣材料、高溫固化劑等是偏酐需求增長最快的領域，驅動國內偏酐需求的快速增長。隨著國

際偏酐行業的發展，以及相關產業出現向我國轉移趨勢，國內偏酐的消費水平亦快速增加。

TOTM增塑劑具有優良的耐熱性、耐遷移性以及絕緣性能，下遊應用包括電線電纜、汽車線束、冰箱門封、PVC醫用耗

材等行業，市場空間廣闊。同時，作為一種無毒環保型增塑劑，可替代傳統鄰苯類增塑劑，發展潛力巨大。隨著國內環保意

識的提高以及高端PVC電線電纜對TOTM需求的拉動，我國TOTM消費量呈現快速增長態勢。

公司主要產品憑藉強大的技術優勢在國內外市場上均佔據了領先的市場地位，產品競爭力和市場佔有率均處於行業領先

地位，在細分行業樹立了良好的品牌形象和知名度，佔據了有利的市場地位。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

在建工程

期末餘額297,965,711.86元，較年初的162,576,550.31元， 增加135,389,161.55元，

上升83.28%，主要原因是IPO承諾項目建設持續投入。

預付款項

期末餘額11,591,944.00元，較年初的40,889,129.03元， 減少29,297,185.03元，下

降71.65%，主要為預付原料款減少。

存貨

期末餘額232,555,064.57 元，較年初的122,023,087.85元， 增加110,531,976.72元，

上升90.58%，主要原因是為生產備料增加C9儲備。

其他流動資產

期末餘額120,698,428.00元，較年初的371,018,958.35元，減少250,320,530.35元，

主要原因是利用暫時閒置募集資金購買的短期理財產品餘額較年初減少。

長期待攤費用

期末餘額1,758,322.27元，較年初的182,093.68元， 增加1,576,228.59元，上升

83.28%，主要原因是支付歐盟銷售許可證費用增加。

遞延所得稅資產

期末餘額2,154,184.64元，較年初的828,384.98元， 增加1,325,799.66元，上升

160.05%，主要原因是計提資產減值準備形成的可抵扣暫時性差異增加。

其他非流動資產

期末餘額54,475,422.92元，較年初的14,798,486.84元， 增加39,676,936.08元，上

升268.11%，主要原因是預付的工程設備款較期初增加。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、

技術領先

優勢

公司多年來堅持以科技創新為導向，以技術進步推進企業健康、可持續發展。公司連續多次被認定為「高新技術企業」，

獲批設立了「江蘇省研究生工作站」、「江蘇省博士後創新實踐基地」，公司工程研究中心為省級工程技術研究中心，被評為「江

蘇省重點企業研發機構」。 截至2018年12月31日，公司擁有授權專利26件，其中發明專利12件，實用新型專利14件。

經過多年的技術創新和生產實踐，公司在特種精細化學品和高端環保新材料領域，特別是圍繞碳九芳烴綜合利用產業鏈，

通過研發活動掌握了多項核心技術與核心生產工藝，在關鍵領域擁有核心自主智慧財產權。在偏苯三酸酐的生產領域，公司發

明專利「連續法氧化工藝生產偏苯三酸酐的方法」獲得「第十二屆中國專利優秀獎」和「第五屆江蘇省專利獎」。與間歇氧化法生

產工藝相比，公司的連續氧化法生產工藝能夠有效實現對配料、氧化、成酐、精製的連續穩定控制，生產安全性高，產品轉

化率提升，產品質量穩定，多項指標處於國際領先水平，有效避免了間歇法下反應時間長、反應不完全、副產物多、質量不

穩定、產品收得率低等缺點，以及反應器需要反覆升壓降壓、升溫降溫，設備容易疲勞，使用壽命縮短，安全性能低等技術

缺陷。在偏苯三酸三辛酯的生產領域，公司創新性地採用固體氧化物在真空條件下進行催化合成，催化效果良好，利用該先

進工藝製得的偏苯三酸三辛酯產品，具有色澤淺、體積電阻率高的特點。在乙烯基甲苯生產領域，其工業化製備難度大，技

術水平高，多年來基本只有美國戴科公司一家能夠工業化生產，屬於國際壟斷產品。公司通過多年研發努力突破技術瓶頸，

自主研發了新型CO2氣氛下介孔負載鐵系催化劑技術，大幅度提升反應選擇性及生產效率，成為美國戴科後全球能夠大規模

工業化批量生產該產品的首批企業之一，公司發明專利「一種乙烯基甲苯生產中的脫氫裝置」於2018年獲得「第二十屆中國專

利優秀獎」。

未來公司將繼續加大研發方面的投入，持續進行新技術、新產品的開發，並對已有工藝持續進行優化和積極向下遊拓展，

繼續鞏固、增強公司在行業中的技術優勢地位。

2、產業鏈布局優勢

公司並非孤立地研發精細化學產品，而是圍繞碳九芳烴綜合利用產業鏈，利用上遊石化副產品碳九芳烴生產高端、環保、

高附加值產品，改變以往國內對碳九芳烴的綜合利用率較低、大多數碳九芳烴被作為溶劑油、汽油添加劑而直接消耗的現狀，

為提高我國精細化工水平、促進環保新材料產業發展、提高石化副產品綜合利用水平等做出了積極貢獻。

公司圍繞碳九芳烴產業鏈還為公司帶來很大的經濟效應：第一，向產業鏈上遊延伸有助於提升公司對上遊供應商的議價

水平，提高公司的成本控制能力；第二，向產業鏈下遊延伸有利於開發更多有競爭力的產品，提升公司的盈利能力；第三，

圍繞產業鏈布局提高了公司抗風險能力和市場競爭力。

在可預見的將來，公司將繼續圍繞碳九芳烴綜合利用生產特種精細化學品產業鏈進行發展，在落實10萬噸/年碳九芳烴

高效萃取精餾分離項目、4萬噸/年偏苯三酸酐項目、10萬噸/年環保型特種增塑劑系列產品項目、2萬噸/年乙烯基甲苯項目、

1萬噸/年均四甲苯項目的基礎上，積極進行偏苯三酸三甘油酯、對甲乙苯、對甲基苯乙烯、均三甲苯、均苯三甲酸等更深入

的碳九芳烴綜合利用產業鏈研發項目，從而進一步增強企業的產品盈利能力和綜合競爭力實力。

3、管理優勢

公司的管理優勢得益於適時正確的戰略決策和穩定高效的管理體系，經過多年的發展，公司已逐步建立起涵蓋原材料採

購、生產運營、質量控制、成本管理、市場營銷、新產品開發、品牌建設和安全環保等方面的現代科學管理體系以及較為完

善的內部控制制度，為公司的持續健康發展打下了堅實的基礎。

公司的主要管理團隊在精細化工產業擁有三十多年的資深管理經驗，多名業務骨幹從1983年開始涉足精細化工領域，從

最基礎的生產、研發一線工作做起，是中國最早一批涉足精細化工和環保材料的人士之一。他們對所處的產業有著非常深刻

的理解，經歷了多次全行業的周期波動，對產業政策、行業環境變化、產品發展趨勢、上下遊市場、研發及銷售採購業務、

團隊管理、生產管理等各方面經驗豐富，對市場具有獨到的戰略眼光和產業鏈布局思維，對技術、產品的未來趨勢判斷敏銳

並能給予客戶強有力的支持及響應。

4、品牌優勢

公司經過多年的發展，已在主要產品市場上佔據了領先的地位。目前公司在我國甚至全球偏苯三酸酐市場都佔據了領先

的市場地位，是為數不多可採用連續法生產偏苯三酸酐的精細化工企業；同時，憑藉突出的質量優勢和產業鏈優勢，公司在

偏苯三酸三辛酯市場迅速成長為細分行業領導品牌。公司在國內整個精細化工和環保新材料領域也具有一定的知名度和市場

地位。

公司在行業內以及上下遊均已憑藉出眾的產品質量、技術水平、服務水平建立起了良好的品牌形象和美譽度。憑藉此，

公司與上下遊主要企業均建立長期穩定互利的合作關係，公司主要客戶、供應商均為行業中的大型、優質、知名企業，例如

艾倫塔斯、三菱、LG化學、愛敬化工、花王、聯成化學、南亞塑膠、中油等國際化工巨頭。憑藉著與行業中主要參與者良

好的合作關係和公司較高的品牌形象，未來公司在進一步發展、產品擴張等過程中都有很大品牌優勢和規模效應，這將進一

步促進公司的快速發展。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2018年，全球經濟增長放緩，貿易保護主義抬頭，國際原油價格劇烈波動，國內經濟運行穩中有變，經濟面臨下行壓力。

行業方面，原材料價格大幅變動，環保督察力度加大，市場需求增速走低，經營環境複雜嚴峻。

報告期內，公司實現營業總收入120,951.00萬元，同比增長3.38%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤6,033.68萬元，較

去年同期下降44.17%。

公司2018年度經營情況總體呈現為收入略有增長，而成本上漲幅度大於收入增幅，銷售毛利的下滑導致營業利潤情況總

體下降。公司產品圍繞碳九芳烴綜合利用產業鏈，故公司原料價格和產品售價在不同程度上均受原油價格變動影響。2018

年前三季度，國際原油價格震蕩上行，最高一度突破80美元/桶，公司原料價格較上年同期大幅上漲，導致成本同比上升；

同時，受中美貿易戰及環保督察的影響，下遊行業開工不穩定，市場需求增長放緩，公司產品提價空間受到壓縮，未能完全

覆蓋成本上漲的幅度。第四季度，國際原油價格急轉直下呈現單邊快速下行，跌幅超過40%，產品價格隨之下滑，而公司提

前備貨的原料成本仍處於前期高位，導致第四季度銷售毛利大幅下降，同時報告期末公司庫存的部分與原油價格關聯較高的

成品及原材料出現減值，因此計提了部分存貨跌價準備。

報告期內，公司主要工作如下：

1、銷售方面：報告期內，公司重點布局環保型增塑劑市場，全年環保型增塑劑銷售繼續增長，擴大了市場佔有率，為

增塑劑募投項目投產後的市場開拓創造了有利條件。

2、生產方面：通過持續的技術改造，不斷優化生產工藝，充分挖掘內部潛能，保持高負荷運行。同時，加強生產過程

管理，不斷提高產品質量來滿足客戶需求。

3、安全環保方面：積極應對環保督察，逐級落實安全環保主體責任，紮實推進安全生產風險分級管控與隱患排查治理，

重點在員工培訓、安全檢查、隱患排查治理、應急管理、環保整治等方面強化管理，為企業發展營造了穩定的環境。

4、技術研發方面：堅持以科技創新為導向，以技術進步推進企業健康、可持續發展，不斷加大科研投入，加強研究開

發團隊建設，為未來可持續健康發展奠定堅實基礎。報告期內，公司獲得授權發明專利3件及實用新型專利1件，順利通過了

高新技術企業認定，發明專利「一種乙烯基甲苯生產中的脫氫裝置」榮獲「第二十屆中國專利優秀獎」。報告期內，成功開發了

對苯二甲酸二異辛酯（DOTP）、偏苯三酸三正壬酯（TNNTM）、偏苯三甲酸三縮水甘油酯（TGT）等新產品，為工業化

生產提供了理論基礎和技術支持，為公司積累了技術儲備和項目儲備，提高了企業的核心競爭力。

5、項目建設方面，公司全面推進募投項目建設，10萬噸/年碳九芳烴分離項目、4萬噸/年偏苯三酸酐項目建設進展順利，並

以自有資金對3萬噸/偏苯三酸三辛酯項目追加投資擴大為10萬噸/年環保型特種增塑劑項目，可以增加產品種類，提高生產

能力，將進一步提升項目規模效應，增強公司盈利能力及核心競爭力。

二、主營業務分析

1、概述

報告期內，公司實現營業總收入1,209,509,955.67元，與去年同期1,169,920,193.30元相比，增加39,589,762.37元，上升

3.38%，主要原因是報告期偏苯三酸三辛酯銷售增長；

營業成本為1,051,940,626.62元，與去年同期958,256,162.31元相比，增加93,684,464.30元，上升9.78%，主要原因是報告

期原料價格上漲導致成本上升及偏苯三酸三辛酯銷量增長相應結轉成本增加；

稅金及附加1,850,224.63元,與去年同期4,507,537.42元相比，減少2,657,312.79元，降低58.95%;主要原因是報告期募投項

目投入增加，形成的進項抵扣稅金增加，相應的上交附加稅費減少；

財務費用4,298,317.89元,與去年同期14,087,359.05元相比，減少9,789,041.16元，降低69.49%，主要原因是匯兌損失同比

減少；

資產減值損失8,206,515.22元,與去年同期-820,321.82元相比，增加9,026,837.04元，主要原因是基於原料價格波動，計提

存貨跌價損失增加；

投資收益17,037,565.57元，與去年同期9,087,851.29元相比，較去年同期增加7,949,714.28元，上升87.48%，主要原因是

利用閒置募集資金及自有資金進行現金管理，購買理財產品形成投資收益同比增加；

營業外收入280.19元，與去年同期9,255,869.40元相比，減少9,255,589.21元，主要原因是上一報告期存在公司因上市而

收到的政府政策性補助，而本報告期無此項收入；

淨利潤60,336,801.63元，與去年同期108,062,993.06元相比，減少47,726,191.43元，下降44.17%，主要原因是營業利潤減

少。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

公司是否需要遵守光伏產業鏈相關業的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第9號——上市公司從事LED產業鏈相關業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第10號——上市公司從事醫療器械業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第12號——上市公司從軟體與信息技術服務業務》的披露要求

否

營業收入整體情況

單位：元

2018年

2017年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

1,209,509,955.67

100%

1,169,920,193.30

100%

3.38%

分行業

石油化工行業

1,209,509,955.67

100.00%

1,169,920,193.30

100.00%

3.38%

分產品

偏苯三酸酐及酯類

775,586,675.42

64.12%

715,717,126.14

61.18%

8.36%

高沸點芳烴溶劑類

412,641,714.09

34.12%

414,990,074.95

35.47%

-0.57%

其他

21,281,566.16

1.76%

39,212,992.21

3.35%

-45.73%

分地區

國內銷售

958,541,178.93

79.25%

928,547,699.10

79.37%

3.23%

國外銷售

250,968,776.74

20.75%

241,372,494.20

20.63%

3.97%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

石油化工行業

1,209,509,955.67

1,051,940,626.62

13.03%

3.38%

9.78%

-5.06%

分產品

偏苯三酸酐及酯

類

775,586,675.42

666,662,603.18

14.04%

8.36%

16.24%

-5.83%

高沸點芳烴溶劑

類

412,641,714.09

375,597,993.14

8.98%

-0.57%

-0.96%

0.36%

分地區

國內銷售

958,541,178.93

838,126,294.93

12.56%

3.23%

8.76%

-4.44%

國外銷售

250,968,776.74

213,814,331.69

14.80%

3.97%

13.96%

-7.47%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2018年

2017年

同比增減

偏苯三酸酐及酯類

銷售量

萬噸

7.07

6.97

1.43%

生產量

萬噸

8.37

8.23

1.70%

庫存量

萬噸

0.42

0.35

20.00%

高沸點芳烴溶劑類

銷售量

萬噸

7.54

8.81

-14.42%

生產量

萬噸

7.92

9.07

-12.68%

庫存量

萬噸

0.58

0.47

23.40%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

產品分類

產品分類

單位：元

產品分類

項目

2018年

2017年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

偏苯三酸酐及酯

類

原材料

559,706,282.40

83.96%

466,997,828.99

81.43%

3.10%

高沸點芳烴溶劑

類

原材料

352,991,289.17

93.98%

357,951,096.65

94.38%

-0.42%

說明

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

√ 是 □ 否

本期新設子公司鎮江正丹國際貿易有限公司納入合併範圍。

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

210,579,325.40

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

17.98%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

例

0.00%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

1

客戶1

85,607,969.21

7.31%

2

客戶2

47,099,444.54

4.02%

3

客戶3

28,001,248.67

2.39%

4

客戶4

27,694,977.68

2.37%

5

客戶5

22,175,685.30

1.89%

合計

--

210,579,325.40

17.98%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

633,499,466.25

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

59.16%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

比例

0.00%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

1

供應商1

233,664,097.93

21.82%

2

供應商2

166,457,765.71

15.55%

3

供應商3

94,801,160.45

8.85%

4

供應商4

94,072,614.71

8.79%

5

供應商5

44,503,927.45

4.16%

合計

--

633,499,466.25

59.16%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、費用

單位：元

2018年

2017年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

24,328,217.07

23,819,427.08

2.14%

管理費用

26,531,583.15

26,270,767.77

0.99%

財務費用

4,298,317.89

14,087,359.05

-69.49%

外幣匯兌損失減少

研發費用

42,158,531.87

36,611,828.48

15.15%

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司圍繞C9芳烴高值化綜合利用產業鏈，持續有效地開展研發工作，主要研發項目及進展情況如下：

（1）增塑劑對苯二甲酸二異辛酯新型催化劑及生產工藝過程開發項目，主要進行新型酯化反應催化劑的研究、反應工

藝的優化等，為工業化應用提供技術基礎，為公司積累相關技術儲備。目前該項目已順利完成中試並結項。

（2）偏苯三酸三辛酯連續化生產工藝研究， 主要進行新型液體複合催化劑條件下偏苯三酸三辛酯的全連續自動化生產

工藝研究，以簡化生產工序，提高生產效率和產品穩定性。目前該項目已順利完成並結項。

（3）偏苯三酸酐氧化尾氣動能再利用項目，主要進行TMA氧化反應尾氣能量回收再利用的研究，以節約能源，降低生

產成本，進一步提高TMA產品的市場競爭力。目前該項目處於中試階段。

（4）新型乙烯基甲苯軸徑向脫氫反應器項目，主要進行軸徑向脫氫反應器在乙烯基甲苯裝置的應用研究，為VT脫氫反

應器改造提供技術支持，以提高催化劑利用率和產品轉化率，降低生產成本，提高VT產品的市場競爭力。目前該項目處於

中試階段。

（5）偏苯三甲酸三縮水甘油酯（TGT）的合成工藝研究項目，主要進行TGT的合成和工藝路線優化，為工業化生產TGT

提供理論基礎和技術支持。TGT的成功開發，豐富了我公司產品種類，優化產品結構，增加了企業的綜合競爭力。目前該項

目已順利完成並結項。

（6）偏苯三酸三正壬酯的合成工藝研究項目，主要進行酯化反應中所需的原料用量、反應時間、反應溫度、催化劑選

擇及用量等實驗因素，以期獲得性價比更高、安性性更可靠、對環境更友好的新一代增塑劑產品。目前該項目已順利完成中

試並結項。

（7）新型偏苯三酸三辛酯酯化反應器設計及工業化應用項目，主要進行一種新型酯化反應器的設計，目的是使物料混

合效果更好，提高酯化效率，並且易於控制，增強反應器的安全性和可靠性。該項目的成功力求實現提高生產效率，大幅度

降低生產成本和節約能耗，從而提高偏苯三酸三辛酯的市場競爭力。目前該項目處於中試階段。

（8）均四甲苯冷凍結晶分離連續法工藝及其工業化研究項目，主要以碳九芳烴為原料，經連續精餾、連續冷凍結晶離

心、壓榨粉碎等工序，可生產出高純度的均四甲苯產品。目前該項目處於研製階段。

近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2018年

2017年

2016年

研發人員數量（人）

82

88

88

研發人員數量佔比

18.76%

20.51%

22.06%

研發投入金額（元）

42,158,531.87

36,611,828.48

32,591,019.85

研發投入佔營業收入比例

3.49%

3.13%

3.30%

研發支出資本化的金額（元）

0.00

0.00

0.00

資本化研發支出佔研發投入

的比例

0.00%

0.00%

0.00%

資本化研發支出佔當期淨利

潤的比重

0.00%

0.00%

0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目

2018年

2017年

同比增減

經營活動現金流入小計

915,009,040.99

1,060,408,640.69

-13.71%

經營活動現金流出小計

879,244,624.07

901,112,867.74

-2.43%

經營活動產生的現金流量淨

額

35,764,416.92

159,295,772.95

-77.55%

投資活動現金流入小計

376,971,677.14

9,634,493.19

3,812.73%

投資活動現金流出小計

358,293,187.03

536,308,501.77

-33.19%

投資活動產生的現金流量淨

額

18,678,490.11

-526,674,008.58

103.55%

籌資活動現金流入小計

164,137,400.00

840,719,652.81

-80.48%

籌資活動現金流出小計

244,447,968.11

263,155,744.15

-7.11%

籌資活動產生的現金流量淨

額

-80,310,568.11

577,563,908.66

-113.91%

現金及現金等價物淨增加額

-26,287,961.18

201,426,380.60

-113.05%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

（1）經營活動產生的現金流量淨額較上年同期減少77.55%，主要系本期原料採購支出現金增加較多，同時銷售收回的

現金因結算中較多採用票據，導致收回的現金較上一報告期減少。

（2）投資活動產生的現金流量淨額較上年同期增加103.55%，主要系上一報告期募集資金到位後，為提高資金使用效

率，公司將尚未投入使用的資金用於購買理財產品。本報告期，公司結合理財產品利率情況，選擇較多短期產品以進一步提

高資金使用效率，同時因上一報告期投資集中在下半年，而本報告期投資分布於全年，導致投資活動產生的現金流量同比出

現較大幅度增長。

（3）籌資活動產生的現金流量淨額較上年同期減少113.91%，主要系上一報告期存在發行新股募集資金，而本報告期

無此項流入。

（4）現金及現金等價物淨增加額較上年同期減少113.05%，主要系上一報告期存在發行新股募集資金，而本報告期無

此項流入。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□ 適用 √ 不適用

三、非主營業務情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

17,037,565.57

24.68%

閒置資金理財收益

否

資產減值

8,206,515.22

11.89%

計提存貨跌價準備

否

營業外收入

280.19

營業外支出

140,869.74

0.20%

對外捐贈

否

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2018年末

2017年末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

376,845,129.35

23.52%

404,585,707.31

26.13%

-2.61%

IPO承諾募投項目建設，資金投入建

設項目

應收帳款

115,520,642.42

7.21%

104,006,227.71

6.72%

0.49%

銷售收入增加，應收款相應增加

存貨

232,555,064.57

14.51%

122,023,087.85

7.88%

6.63%

增加C9原料儲備

固定資產

206,913,157.80

12.91%

169,806,876.14

10.97%

1.94%

10萬噸/年特種環保增塑劑項目部分

轉固增加資產價值計提折舊減少資

產價值

在建工程

297,965,711.86

18.59%

162,576,550.31

10.50%

8.09%

募集資金項目建設

短期借款

128,042,400.00

7.99%

137,273,600.00

8.87%

-0.88%

歸還流動資金借款

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

截至報告期末，受到限制的資產明細如下：

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

469.78

貨幣資金受限原因詳見第十一節「七、合併財務報表項目注

釋」之「1、貨幣資金」相關說明。

合計

469.78

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

1,436,623,074.48

521,272,034.93

175.59%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集年份

募集方式

募集資金

總額

本期已使

用募集資

金總額

已累計使

用募集資

金總額

報告期內

變更用途

的募集資

金總額

累計變更

用途的募

集資金總

額

累計變更

用途的募

集資金總

額比例

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用

募集資金

用途及去

向

閒置兩年

以上募集

資金金額

2017年4

月

首次公開

發行股票

69,881.91

20,862.27

43,545.99

7,671.25

7,671.25

10.98%

28,717.97

專戶存儲/

購買短期

理財

0

合計

--

69,881.91

20,862.27

43,545.99

7,671.25

7,671.25

10.98%

28,717.97

--

0

募集資金總體使用情況說明

報告期內，公司使用募集資金投入募投項目20,862.27萬元。截至2018年12月31日，本公司募集資金累計投入募投項目

43,545.99萬元，尚未使用的募集資金總額為28,717.97萬元（含理財收益及利息收入淨額）。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超

募資金投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資

金承諾

投資總

額

調整後

投資總

額(1)

本報告

期投入

金額

截至期

末累計

投入金

額(2)

截至期

末投資

進度(3)

＝(2)/(1)

項目達

到預定

可使用

狀態日

期

本報告

期實現

的效益

截止報

告期末

累計實

現的效

益

是否達

到預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

1、10萬噸/年碳九芳

烴高效萃取精餾分

離項目

否

13,651.95

13,651.95

4,937.53

4,993.55

36.58%

2019年

04月30

日

0

0

不適用

否

2、4萬噸/年偏苯三

酸酐項目

否

22,260.59

22,260.59

9,513.43

19,427.76

87.27%

2019年

04月30

日

0

0

不適用

否

3、10萬噸/年環保型

特種增塑劑系列產

品項目

是

7,671.25

7,671.25

2,943.73

5,052.94

65.87%

2019年

04月30

日

0

0

不適用

否

4、2萬噸/年乙烯基

甲苯項目

否

11,534.16

11,534.16

3,402.86

3,430.08

29.74%

2019年

04月30

日

0

0

不適用

否

5、工程技術研發中

心建設項目

否

4,213.24

4,213.24

64.72

90.94

2.16%

2019年

04月30

日

0

0

不適用

否

6、補充營運資金項

目

否

10,550.72

10,550.72

10,550.72

100.00%

0

0

不適用

否

承諾投資項目小計

--

69,881.91

69,881.91

20,862.27

43,545.99

--

--

--

--

超募資金投向

不適用

不適用

否

合計

--

69,881.91

69,881.91

20,862.27

43,545.99

--

--

0

0

--

--

未達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

注1：公司「碳九芳烴綜合利用生產特種精細化學品的產業鏈」 項目具體實施過程中，為確保

建設質量，公司根據建設能力及實際生產需求分批建設各子項目，即公司於2017年募集資

金到帳後優先啟動了「4萬噸/年偏苯三酸酐項目」和「10萬噸/年環保型特種增塑劑系列產品項

目」的建設，目前這兩個項目實施進度基本符合預期。而「10萬噸/年碳九芳烴高效萃取精餾

分離項目」和「2萬噸/年乙烯基甲苯項目」至2018年初才啟動建設，實際建設期尚不足一年，

導致建設進度未達預期，目前此等項目已在有序推進，且公司擬近期啟動針對該項目延期建

設的審議程序。注2：公司「工程技術研發中心建設項目」建設進度不如預期主要系：原規劃

在廠區西北角新建研發中心大樓，後因北側某企業在鄰近公司廠區的位置已建設了危險化學

品存儲設施，構成重大危險源，而公司研發中心大樓屬於人員密集場所，安全距離不符合相

關規範要求，無法在原規劃區域進行建設，導致本項目建設進展未達到計劃進度；目前公司

初步考慮將現有辦公樓改建成研發中心大樓並繼續實施本項目，公司擬近期履行相關變更審

議程序。

項目可行性發生重

大變化的情況說明

不適用

超募資金的金額、用

途及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

適用

根據立信會計師事務所（特殊普通合夥）出具的《關於江蘇正丹化學工業股份有限公司以自

籌資金預先投入募投項目的鑑證報告》（信會師報字[2017]第ZA14499號），截至2017年4

月12日，公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的實際投資金額為4,112.75萬元。經

公司第二屆董事會第十二次會議審議通過《關於使用募集資金置換預先投入募投項目自籌資

金的議案》，同意公司使用募集資金4,112.75萬元置換已預先投入募投項目的自籌資金。公

司已於2017年5月25日完成置換。本年度公司不存在募集資金投資項目先期投入及置換情

況。

用閒置募集資金暫

時補充流動資金情

況

不適用

項目實施出現募集

資金結餘的金額及

原因

不適用

尚未使用的募集資

金用途及去向

除經批准將使用部分閒置募集資金投資理財產品外，尚未使用的募集資金將按照募投項目計

劃實施專戶管理。

募集資金使用及披

露中存在的問題或

其他情況

本公司按照相關法律、法規、規範性文件的規定和要求使用募集資金，並及時、真實、準確、

完整對募集資金使用情況進行了披露，不存在募集資金使用及管理的違規情形。

（3）募集資金變更項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

變更後的項

目

對應的原承

諾項目

變更後項目

擬投入募集

資金總額

(1)

本報告期實

際投入金額

截至期末實

際累計投入

金額(2)

截至期末投

資進度

(3)=(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告期實

現的效益

是否達到預

計效益

變更後的項

目可行性是

否發生重大

變化

10萬噸/年

環保型特種

增塑劑系列

產品項目

3萬噸/年偏

苯三酸三辛

酯項目

7,671.25

2,943.73

5,052.94

65.87%

2019年04

月30日

0

不適用

否

合計

--

7,671.25

2,943.73

5,052.94

--

--

0

--

--

變更原因、決策程序及信息披露情況

說明(分具體項目)

公司於2018年9月10日召開了第三屆董事會第四次會議和第三屆監事會第三次會議，

審議通過了《關於調整募集資金投資項目並以自有資金追加投資的議案》，同意在原

募投項目「3萬噸/年偏苯三酸三辛酯項目」的基礎上，以自有資金追加投資，擴大建設

規模，增加產品品種和生產能力，項目名稱變更為「10萬噸/年環保型特種增塑劑系列

產品項目」，項目實施主體、實施地點不變，不增加佔地面積，同時原募投項目已投

入的募集資金繼續有效，尚未使用的募集資金將繼續投入變更後的募投項目，具體內

容詳見公司於2018年9月12日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）披露的《關於調

整募集資金投資項目的公告》。上述變更募集資金投資項目已於2018年9月28日經

公司2018年第二次臨時股東大會審議通過。

未達到計劃進度或預計收益的情況

和原因(分具體項目)

不適用

變更後的項目可行性發生重大變化

的情況說明

不適用

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

（一）行業格局和發展趨勢

1、偏苯三酸三辛酯行業

增塑劑是世界產量和消費量最大的塑料助劑，佔全球塑料助劑總產量的60%。隨著聚氯乙烯（PVC）在下遊PVC醫療器

械、兒童玩具、電線、電纜、地板、壁紙、汽車和包裝等方面的應用不斷擴大，增塑劑的市場容量十分廣闊。IHS化學的研

究報告顯示，未來幾年全球增塑劑需求的年均增速將達到3.9%，到2019年，全球增塑劑使用量將增至1030萬噸，其中聚氯

乙烯（PVC）佔全球增塑劑消費量的80%-90%。亞洲將繼續成為全球增塑劑需求增速最快的地區，其中中國市場將起到主導

作用。

目前國內增塑劑行業生產企業眾多，生產規模增長很快，甚至在總量上已經超過歐美地區，但產品結構不合理，傳統鄰

苯類增塑劑佔比過高，與歐美等發達國家的增塑劑消費結構形成鮮明對比。與國外相比，國內在食品、醫療等領域的塑料助

劑檢測標準嚴重滯後，白酒「塑化劑」超標事件大家仍記憶猶新。隨著人民生活水平的日益提高以及綠色環保生活理念的普及，

特別是在歐盟REACH 法規頒布、我國臺灣地區的「塑化劑風波」以及「白酒塑化劑事件」爆發以來，無毒環保型增塑劑日益受

到了市場的廣泛關注和越來越多的青睞。未來隨著國家相關標準的提高和下遊產品消費升級，下遊PVC醫療器械、兒童玩具、

地板、壁紙、汽車內飾、食品包裝、電線電纜等行業對綠色環保增塑劑的需求將快速增長。

在增塑劑行業，TOTM作為一種無毒環保型增塑劑，具有耐高溫、抗老化、耐腐蝕、耐遷移、絕緣性能優良等特性，在

增塑劑行業已得到充分肯定和發展，尤其歐盟ROHS指令和REACH法規對環保標準要求的提高，肯定了TOTM在增塑劑行業

將會逐步取代目前常用的。因鄰苯二甲酸二辛酯（DOP）增塑劑易析出會對人體造成一定危害，特別是兒童接觸類玩具等，

具有可能引發生殖機能缺陷或致癌，歐盟法規已明確限制在PVC製品中使用鄰苯類增塑劑。而TOTM增塑效率和加工性能與

鄰苯二甲酸酯類增塑劑相近，相容性、塑化性能、低溫性能較聚酯增塑劑優，是傳統鄰苯類增塑劑的理想替代產品，將對傳

統鄰苯類增塑劑持續產生替代效應，必將為TOTM行業帶來更為廣闊的市場空間。

2、偏苯三酸酐行業

隨著下遊產品的更新換代以及消費升級，對高端精細化工產品的需求也呈現出快速增長趨勢。以粉末塗料為例，由於其

具有高質量的表面效果，不用進行底塗，就能與金屬零件形成很強的結合力，同時還具有很優良的防腐、耐熱、耐衝擊和耐

磨性，在部分產品中已取代傳統溶劑型塗料，目前廣泛應用於中高端電冰箱、洗衣機、空調器、電視等家電行業以及寶馬、

日產、通用汽車、克萊斯勒等中高端汽車品牌中。

在TOTM增塑劑、粉末塗料、高級絕緣材料、高溫固化劑等下遊行業快速發展的拉動下，偏苯三酸酐行業亦將保持快速

增長。

（二）未來發展戰略

公司將抓住我國精細化工產業結構轉型升級和下遊增塑劑等產品升級的歷史性機遇，依託公司多年來在偏苯三酸酐、偏

苯三酸三辛酯等主要產品方面積累的技術、市場、管理、品牌等優勢，堅持「環保創新」的核心戰略，圍繞碳九芳烴產業鏈，

致力於芳烴類高科技精細化工產品和綠色環保型有機化學品的研發和生產，增強自主創新能力，培育和提升核心競爭力，實

施科技興業、規模經營、人才優先、資本經營等競爭策略，在公司的研發能力、產品質量與客戶群體等方面構建獨特的核心

競爭力，力爭成為國際領先的精細化工企業。

（三）2019年度經營計劃

公司將充分抓住市場機遇，圍繞公司未來發展戰略積極布局，重點推進以下工作：

1、聚焦主業，重點加快推進10萬噸/年碳九芳烴分離項目、4萬噸/年偏苯三酸酐項目和10萬噸/年環保型特種增塑劑項目

建設，緩解公司產能不足的問題，迅速擴大經營規模，在偏苯三酸酐、偏苯三酸三辛酯等優勢細分市場進一步做大做強。

2、進一步優化公司的產品結構，延伸碳九芳烴綜合利用產業鏈，建設年產1萬噸均四甲苯項目，培育新的經濟增長點。

3、繼續加大新產品、新工藝和節能環保方面的研發投入，提升公司核心競爭力和可持續發展能力。

4、在立足主營業務的基礎上，充分利用上市公司融資工具平臺，外延擴張尋求新的突破，合理整合資源，圍繞公司主

業對外開展投資併購，完善公司市場戰略布局，與已有業務協同發展。

5、抓好人才儲備，持續引進優秀人才。公司即將步入快速發展階段，經營規模的不斷擴大和經營領域的逐步擴張都對

人才儲備提出了更高的要求。公司將一手抓內部培養，一手抓外部引進，夯實人才隊伍建設。

上述經營計劃、經營目標並不代表公司對2019年度的盈利預測，能否實現取決於市場狀況變化、經營團隊的努力程度等

多種因素，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。

（四）可能面臨的風險因素及應對措施

1、宏觀經濟波動風險

公司的主要產品包括偏苯三酸酐、偏苯三酸三辛酯，其中偏苯三酸酐的下遊行業主要為環保型增塑劑、粉末塗料、高級

絕緣材料、高溫固化劑等，偏苯三酸三辛酯的下遊行業主要為電線電纜、汽車、醫藥行業等，公司下遊行業分布較廣，與宏

觀經濟的關聯度較大。因此，公司的經營業績不可避免地受到國內外宏觀經濟、政策形勢的系統性影響，如果公司不能適應

宏觀經濟、政策形勢的變化，則可能對公司經營業績的造成一定波動。

針對上述風險，公司將密切關注國內外宏觀經濟、政策形勢的變化，根據宏觀經濟和政策形勢的變化及時調整公司經營

政策，同時公司將進一步增強自身盈利能力和市場競爭力，提高抗風險能力。

2、原材料價格波動的風險：

公司產品的主要生產原料是碳九芳烴、辛醇、偏三甲苯和醋酸等，在公司生產經營過程中，直接材料佔公司主營業務成

本的比重在80%左右。在原材料價格大幅上升的過程中，產品價格上漲往往滯後於原材料價格上漲，將直接壓縮產品的利潤

空間；在原材料價格大幅下跌的過程中，則將增大公司原材料庫存管理的難度，並引致存貨跌價損失的風險。

針對上述風險，公司會通過加強內部管理，強化預算控制及原材料價格事前嚴密預測，跟蹤研究價格趨勢等措施，合理

控制價格波動風險，努力降低風險影響。

3、環保、安全監管政策趨緊的風險

由於精細化工行業技術含量高，工藝複雜，在生產過程可能產生汙水、廢氣和固體廢物，需要處理達標後方可排放，國

家在環保方面也提出了更高的要求，並加大了環保執法力度。同時，安全生產歷來亦是化工行業的重點問題。從長遠來看，

安全、環保要求的提高及安全、環保投入的加大，有利於精細化工行業提高風險防範意識，提升對社會貢獻，有利於行業的

長期健康發展；但短期內，會加大企業的生產成本，降低企業的利潤空間。其次，雖然公司擁有完善的管理體系，但仍不能

完全避免安全、環保事故的發生，倘若該等事件出現，將對公司正常生產經營造成較大負面影響。

針對上述風險，公司將始終堅持可持續發展的理念，加大安全環保投入，強化安全環保管理，落實相關措施，合理控制

風險。

十、接待調研、溝通、採訪等活動登記表

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

第五節 重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □ 不適用

公司重視對投資者的合理回報，實行持續、穩定的利潤分配政策。報告期內，公司利潤分配政策及現金分紅政策未發生變化，

繼續按照《公司章程》及《公司上市後三年股東分紅回報規劃》執行。公司現行利潤分配政策的制定及執行符合《公司章程》

的相關規定及股東大會決議的要求，分紅標準和比例明確、清晰，相關的決策程序和機制完備，獨立董事盡職履責並發揮了

應有的作用，公司的利潤分配預案均提交到股東大會進行了審議，利潤分配政策合規、透明，中小股東具有充分表達意見和

訴求的機會，其合法權益得到了充分保護。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

是

分紅標準和比例是否明確和清晰：

是

相關的決策程序和機制是否完備：

是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：

是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是

否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透

明：

不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致

√ 是 □ 否 □ 不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。

本年度利潤分配及資本公積金轉增股本情況

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數（元）（含稅）

0.40

每10股轉增數（股）

0

分配預案的股本基數（股）

486,125,940

現金分紅金額（元）（含稅）

19,445,037.60

以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元）

20,008,380.30

現金分紅總額（含其他方式）（元）

39,453,417.90

可分配利潤（元）

313,962,765.20

現金分紅總額（含其他方式）佔利潤分配總額

的比例

100.00%

本次現金分紅情況

公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到20％

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

經立信會計師事務所（特殊普通合夥）審計，公司2018年度合併報表歸屬於上市公司股東的淨利潤為60,336,801.63元，

年末合併報表累計未分配利潤為313,767,391.28元；母公司2018年度淨利潤為60,573,632.20元，年末母公司累計未分配

利潤為313,962,765.20元。報告期內，經公司2018年第一次臨時股東大會審議通過，公司實施了股份回購。截至2018年

10月9日，本次回購期限已屆滿並實施完成，公司通過回購專用證券帳戶以集中競價交易方式累計回購公司股份3,474,060

股，佔公司總股本的0.7096%，支付的總金額為20,008,380.30元（不含交易費用）。根據證監會、財政部、國資委聯合發

布的《關於支持上市公司回購股份的意見》和《深圳證券交易所上市公司回購股份實施細則》的有關規定，截至報告期末

公司已實施股份回購金額20,008,380.30元（不含交易費用）視同現金分紅，納入年度現金分紅的相關比例計算。公司擬以

未來實施利潤分配方案時股權登記日的享有利潤分配權的股份總數為基數，向全體股東每10股派發現金股利人民幣0.40

元（含稅）,不轉增，不送股，剩餘未分配利潤結轉入下一年度。現金分紅金額暫以截至本公告披露日享有利潤分配權的股

份總數486,125,940股為基數進行測算，共計19,445,037.60元。【註：截至本公告披露日，公司總股本為489,600,000股，

其中公司通過回購專用帳戶持有本公司股份為3,474,060股，根據《公司法》的規定，該等已回購的股份不享有利潤分配

權，故本公告披露日享有利潤分配權的股份總數為486,125,940股】。

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

1、2016年度利潤分配方案：以2016年12月31日公司總股本288,000,000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.5元（含

稅），合計派發現金紅利人民幣4,320萬元，不轉增，不送股。該利潤分配方案已經公司2016年度股東大會審議通過，並於

2017年7月實施完畢。

2、2017年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案：以2017年12月31日公司總股本288,000,000股為基數，向全體股東每10股

派發現金紅利1.6元（含稅），合計派發現金紅利人民幣4,608萬元；同時以資本公積金向全體股東每10股轉增7股，轉增後公

司股本增至489,600,000 股。該利潤分配方案已經公司2017年度股東大會審議通過，並於2018年6月實施完畢。

3、2018年度利潤分配預案：擬以未來實施利潤分配方案時股權登記日的享有利潤分配權的股份總數為基數，向全體股東每

10股派發現金股利人民幣0.40元（含稅）,不轉增，不送股，剩餘未分配利潤結轉入下一年度。該利潤分配預案尚需提交公司

2018年年度股東大會審議。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

現金分紅金額

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率

以其他方式

（如回購股

份）現金分紅

的金額

以其他方式現

金分紅金額佔

合併報表中歸

屬於上市公司

普通股股東的

淨利潤的比例

現金分紅總額

（含其他方

式）

現金分紅總額

（含其他方

式）佔合併報

表中歸屬於上

市公司普通股

股東的淨利潤

的比率

2018年

19,445,037.60

60,336,801.63

32.23%

20,008,380.30

33.16%

39,453,417.90

65.39%

2017年

46,080,000.00

108,062,993.06

42.64%

0.00

0.00%

46,080,000.00

42.64%

2016年

43,200,000.00

134,449,884.30

32.13%

0.00

0.00%

43,200,000.00

32.13%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾來源

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

收購報告書或權益變動報告書中所

作承諾

資產重組時所作承諾

首次公開發行或再融資時所作承諾

曹正國;沈杏

秀

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起36個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

公開發行股

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

有的該部分

公司股份；除

前述鎖定期

外，在其任職

期間，每年轉

讓的股份不

超過所持有

公司股份總

數的25%；在

首次公開發

行股票上市

之日起6個月

內申報離職

的，自申報離

職之日起18

個月內不得

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2020

年04月17日

正常履行中

轉讓其持有

的公司股份；

在首次公開

發行股票上

市之日起第7

個月至第12

個月之間申

報離職的，自

申報離職之

日起12個月

內不得轉讓

其持有的公

司股份；在首

次公開發行

股票上市之

日起12個月

後申報離職

的，自申報離

職之日起6個

月內不轉讓

其所持公司

股份。（2）在

鎖定期滿後

兩年內，其擬

減持其持有

的公司股票

的，減持價格

將不低於發

行價。（3）公

司上市後6個

月內如公司

股票連續20

個交易日的

收盤價均低

於發行價，或

者上市後6個

月期末收盤

價低於發行

價，其持有公

司股票的鎖

定期限自動

延長6個月。

若公司上市

後發生派息、

送股、資本公

積轉增股本

等除權、除息

行為的，上述

發行價為除

權除息後的

價格。（4）上

述承諾在其

持有公司股

票期間持續

有效，不因其

在公司的職

務變更或離

職等原因而

變更或終止。

（5）如其未

履行上述承

諾給公司及/

或投資者造

成損失，其將

依法賠償。

禾杏企業有

限公司

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起36個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

公開發行股

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

有的該部分

公司股份。

（2）在鎖定

期滿後兩年

內，其擬減持

其持有的公

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2020

年04月17日

正常履行中

司股票的，減

持價格不低

於發行價。

（3）公司如

上市後6個月

內公司股票

連續20個交

易日的收盤

價均低於發

行價，或者上

市後6個月期

末收盤價低

於發行價，其

持有的公司

股票的鎖定

期限自動延

長6個月。若

公司上市後

發生派息、送

股、資本公積

轉增股本等

除權、除息行

為的，上述發

行價為除權

除息後的價

格。（4）如其

未履行上述

承諾給公司

及/或投資者

造成損失，其

將依法賠償。

常州紅土創

新創業投資

有限公司;深

圳市創新投

資集團有限

公司;鎮江立

豪投資有限

公司

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起12個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

公開發行股

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2018

年04月17日

已履行完畢

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

有的該部分

公司股份。

（2）如其未

履行上述承

諾給公司及/

或投資者造

成損失，其將

依法賠償。

華杏投資（鎮

江）有限公司

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起36個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

公開發行股

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

有的該部分

公司股份。

（2）在鎖定

期滿後兩年

內，其擬減持

其持有的公

司股票的，減

持價格不低

於發行價。

（3）公司如

上市後6個月

內公司股票

連續20個交

易日的收盤

價均低於發

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2020

年04月17日

正常履行中

行價，或者上

市後6個月期

末收盤價低

於發行價，其

持有的公司

股票的鎖定

期限自動延

長6個月。若

公司上市後

發生派息、送

股、資本公積

轉增股本等

除權、除息行

為的，上述發

行價為除權

除息後的價

格。（4）如其

未履行上述

承諾給公司

及/或投資者

造成損失，其

將依法賠償。

曹翠瓊

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起36個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

公開發行股

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

有的該部分

公司股份；除

前述鎖定期

外，在其任職

期間，每年轉

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2020

年04月17日

正常履行中

讓的股份不

超過所持有

公司股份總

數的25%；在

首次公開發

行股票上市

之日起6個月

內申報離職

的，自申報離

職之日起18

個月內不得

轉讓其持有

的公司股份；

在首次公開

發行股票上

市之日起第7

個月至第12

個月之間申

報離職的，自

申報離職之

日起12個月

內不得轉讓

其持有的公

司股份；在首

次公開發行

股票上市之

日起12個月

後申報離職

的，自申報離

職之日起6個

月內不轉讓

其所持公司

股份。（2）在

鎖定期滿後

兩年內，其擬

減持其持有

的公司股票

的，減持價格

將不低於發

行價。（3）公

司上市後6個

月內如公司

股票連續20

個交易日的

收盤價均低

於發行價，或

者上市後6個

月期末收盤

價低於發行

價，其持有公

司股票的鎖

定期限自動

延長6個月。

若公司上市

後發生派息、

送股、資本公

積轉增股本

等除權、除息

行為的，上述

發行價為除

權除息後的

價格。（4）上

述承諾在其

持有公司股

票期間持續

有效，不因其

在公司的職

務變更或離

職等原因而

變更或終止。

（5）如其未

履行上述承

諾給公司及/

或投資者造

成損失，其將

依法賠償。

曹丹

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起36個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2020

年04月17日

正常履行中

公開發行股

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

有的該部分

公司股份。

（2）在鎖定

期滿後，在曹

正國任股份

公司董事長、

總經理期間，

其每年轉讓

的股份不超

過所持有股

份公司股份

總數的25%；

（3）上述承

諾在其持有

公司股票期

間持續有效。

（4）如其未

履行上述承

諾給公司及/

或投資者造

成損失，其將

依法賠償。

沈綠萍;沈鎖

芳

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起36個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

公開發行股

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2020

年04月17日

正常履行中

有的該部分

公司股份。

（2）上述承

諾在其持有

公司股票期

間持續有效。

（3）如其未

履行上述承

諾給公司及/

或投資者造

成損失，其將

依法賠償。

胡國忠;荊曉

平;宋金留

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起12個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

公開發行股

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

有的該部分

公司股份；在

公司首次公

開發行股票

上市之日起6

個月內申報

離職的，自申

報離職之日

起18個月內

不轉讓其持

有的公司股

份；在公司首

次公開發行

股票上市之

日起第7個月

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2018

年04月17日

已履行完畢

至第12個月

之間申報離

職的，自申報

離職之日起

12個月內不

轉讓其持有

的公司股份；

在公司首次

公開發行股

票上市之日

起12個月後

申報離職的，

自申報離職

之日起6個月

內不轉讓其

持有的公司

股份。（2）公

司上市後6個

月內如公司

股票連續20

個交易日的

收盤價均低

於發行價，或

者上市後6個

月期末收盤

價低於發行

價，其持有公

司股票的鎖

定期限自動

延長6個月。

若公司上市

後發生派息、

送股、資本公

積轉增股本

等除權、除息

行為的，上述

發行價為除

權除息後的

價格。（3）上

述承諾在其

持有公司股

票期間持續

有效，不因其

在公司的職

務變更或離

職等原因而

變更或終止。

（4）如其未

履行上述承

諾給公司及/

或投資者造

成損失，其將

依法賠償。

董金才;袁衛

忠

股份限售承

諾

（1）如果公

司在證券交

易所上市成

功，除本次發

行涉及的公

開發售股份

之外，自公司

股票上市之

日起12個月

內，其不轉讓

或者委託他

人管理公司

公開發行股

票前其已持

有的公司股

份，也不由公

司回購其持

有的該部分

公司股份；在

公司首次公

開發行股票

上市之日起6

個月內申報

離職的，自申

報離職之日

起18個月內

不轉讓其持

有的公司股

份；在公司首

次公開發行

股票上市之

日起第7個月

至第12個月

之間申報離

職的，自申報

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2018

年04月17日

已履行完畢

離職之日起

12個月內不

轉讓其持有

的公司股份；

在公司首次

公開發行股

票上市之日

起12個月後

申報離職的，

自申報離職

之日起6個月

內不轉讓其

持有的公司

股份。（2）上

述承諾在其

持有公司股

票期間持續

有效，不因其

在公司的職

務變更或離

職等原因而

變更或終止。

（3）如其未

履行上述承

諾給公司及/

或投資者造

成損失，其將

依法賠償。

華杏投資（鎮

江）有限公司

股份減持承

諾

（1）華杏投

資將按照其

出具的各項

承諾載明的

股份鎖定期

要求，並嚴格

遵守法律法

規的相關規

定，在鎖定期

限內不減持

公司股份。

（2）在鎖定

期滿後，華杏

投資擬減持

公司股票的，

將認真遵守

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

中國證監會、

證券交易所

關於股東減

持的相關規

定，結合公司

穩定股價、開

展經營、資本

運作的需要，

審慎制定股

票減持計劃。

（3）華杏投

資減持公司

股票應符合

相關法律、法

規、規章的規

定，具體方式

包括但不限

於交易所集

中競價交易

方式、大宗交

易方式、協議

轉讓方式等。

（4）華杏投

資減持公司

股票前，應提

前3個交易日

予以公告，並

按照證券交

易所的規則

及時、準確、

完整地履行

信息披露義

務；華杏投資

持有公司股

份低於5%時

的減持不受

前述限制。

（5）華杏投

資減持股份

公司股份的

價格根據當

時的二級市

場價格確定，

並應符合相

關法律、法規

及證券交易

所規範性文

件的規定；在

鎖定期滿後

兩年內減持

的，累計減持

數量不超過

公司首次公

開發行股票

前其持有公

司股份總數

的30%，減持

價格不低於

發行價，若公

司上市後發

生派息、送

股、資本公積

轉增股本等

除權、除息行

為的，上述發

行價為除權

除息後的價

格。（6）如果

華杏投資未

履行上述承

諾給公司及

投資者造成

損失，其將依

法賠償。

禾杏企業有

限公司;鎮江

立豪投資有

限公司

股份減持承

諾

（1）香港禾

杏、立豪投資

將按照其出

具的各項承

諾載明的股

份鎖定期要

求，並嚴格遵

守法律法規

的相關規定，

在鎖定期限

內不減持公

司股份。（2）

在鎖定期滿

後，香港禾

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

杏、立豪投資

擬減持公司

股票時，將認

真遵守中國

證監會、證券

交易所關於

股東減持的

相關規定，結

合公司穩定

股價、開展經

營、資本運作

的需要，審慎

制定股票減

持計劃。（3）

香港禾杏、立

豪投資減持

公司股票應

符合相關法

律、法規、規

章的規定，具

體方式包括

但不限於交

易所集中競

價交易方式、

大宗交易方

式、協議轉讓

方式等。（4）

香港禾杏、立

豪投資減持

公司股票前，

應提前3個交

易日予以公

告，並按照證

券交易所的

規則及時、準

確地履行信

息披露義務；

香港禾杏、立

豪投資持有

公司股份低

於5%時的減

持不受前述

限制。（5）香

港禾杏、立豪

投資減持公

司股份的價

格根據當時

的二級市場

價格確定，並

應符合相關

法律、法規及

證券交易所

規範性文件

的規定；在鎖

定期滿後兩

年內減持的，

累計減持數

量不超過發

行人首次公

開發行股票

前香港禾杏、

立豪投資持

有公司股份

總數的30%，

減持價格不

低於發行價，

若公司上市

後發生派息、

送股、資本公

積轉增股本

等除權、除息

行為的，上述

發行價為除

權除息後的

價格。（6）如

果香港禾杏、

立豪投資未

履行上述承

諾給公司及

投資者造成

損失，其將依

法賠償。

常州紅土創

新創業投資

有限公司;深

圳市創新投

資集團有限

公司

股份減持承

諾

（1）深創投、

常州紅土將

按照其出具

的各項承諾

載明的股份

鎖定期要求，

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2020

年04月17日

正常履行中

並嚴格遵守

法律法規的

相關規定，在

鎖定期限內

不減持公司

股份。（2）在

鎖定期滿後，

深創投、常州

紅土擬減持

公司股票時，

將認真遵守

中國證監會、

證券交易所

關於股東減

持的相關規

定，結合公司

穩定股價、開

展經營、資本

運作的需要，

審慎制定股

票減持計劃。

（3）深創投、

常州紅土減

持公司股票

應符合相關

法律、法規、

規章的規定，

具體方式包

括但不限於

交易所集中

競價交易方

式、大宗交易

方式、協議轉

讓方式等。

（4）深創投、

常州紅土減

持公司股票

前，應提前3

個交易日予

以公告，並按

照證券交易

所的規則及

時、準確地履

行信息披露

義務；深創

投、常州紅土

持有公司股

份低於5%時

的減持不受

前述限制。

（5）深創投、

常州紅土減

持公司股份

的價格根據

當時的二級

市場價格確

定，並應符合

相關法律、法

規及證券交

易所規範性

文件的規定；

在符合相關

法律法規以

及不違反股

份鎖定承諾

的前提下，深

創投、常州紅

土將根據自

身經濟的實

際狀況和二

級市場的交

易表現，有計

劃地就所持

股份進行減

持，意向在所

持公司股份

鎖定期滿後

兩年內減持

完畢，但不排

除根據其自

身資金需求、

實現投資收

益、公司股票

價格波動等

情況調整減

持時間的可

能性。（6）如

果深創投、常

州紅土未履

行上述承諾

給公司及投

資者造成損

失，其將依法

賠償。

胡國忠;荊曉

平;宋金留

股份減持承

諾

（1）除鎖定

期外，在其任

職期間每年

轉讓的股份

不超過其所

持有公司股

份總數的

25%；在公司

首次公開發

行股票上市

之日起6個月

內申報離職

的，自申報離

職之日起18

個月內不轉

讓其持有的

公司股份；在

公司首次公

開發行股票

上市之日起

第7個月至第

12個月之間

申報離職的，

自申報離職

之日起12個

月內不轉讓

其持有的公

司股份；在公

司首次公開

發行股票上

市之日起12

個月後申報

離職的，自申

報離職之日

起6個月內不

轉讓其持有

的公司股份。

（2）在鎖定

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

期滿後兩年

內，其擬減持

公司股票的，

減持價格將

不低於發行

價。（3）上述

承諾在其持

有公司股票

期間持續有

效，不因其在

公司的職務

變更或離職

等原因而變

更或終止。

（4）如其未

履行上述承

諾給公司及/

或投資者造

成損失，其將

依法賠償。

董金才;袁衛

忠

股份減持承

諾

（1）除鎖定

期外，在其任

職期間每年

轉讓的股份

不超過其所

持有公司股

份總數的

25%；在公司

首次公開發

行股票上市

之日起6個月

內申報離職

的，自申報離

職之日起18

個月內不轉

讓其持有的

公司股份；在

公司首次公

開發行股票

上市之日起

第7個月至第

12個月之間

申報離職的，

自申報離職

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

之日起12個

月內不轉讓

其持有的公

司股份；在公

司首次公開

發行股票上

市之日起12

個月後申報

離職的，自申

報離職之日

起6個月內不

轉讓其持有

的公司股份。

（2）上述承

諾在其持有

公司股票期

間持續有效，

不因其在公

司的職務變

更或離職等

原因而變更

或終止。（3）

如其未履行

上述承諾給

公司及/或投

資者造成損

失，其將依法

賠償。

江蘇正丹化

學工業股份

有限公司

股份回購承

諾

發行人承諾：

本公司首次

公開發行並

上市的招股

說明書不存

在虛假記載、

誤導性陳述

或重大遺漏，

並對其真實

性、準確性、

完整性、及時

性承擔個別

和連帶的法

律責任。1、

若本公司在

投資者繳納

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

股票申購款

後且股票尚

未上市流通

前，因本公司

招股說明書

有虛假記載、

誤導性陳述

或者重大遺

漏，對判斷本

公司是否符

合法律規定

的發行條件

構成重大、實

質影響，且該

等違法事實

已被證券監

督管理部門

認定的，公司

將按照投資

者所繳納股

票申購款並

加算自繳款

日至退款日

期間銀行同

期存款利息，

對已繳納股

票申購款的

投資者進行

退款。2、如

本公司在首

次公開發行

的股票上市

流通後，因本

公司招股說

明書有虛假

記載、誤導性

陳述或者重

大遺漏，對判

斷本公司是

否符合法律

規定的發行

條件構成重

大、實質影

響，本公司將

在證券監督

管理部門作

出上述認定

時，依法回購

首次公開發

行的全部新

股，並於十個

交易日內啟

動回購程序，

回購價格不

低於前述違

法事實認定

之日前二十

個交易日公

司股票均價

（如果因派

發現金紅利、

送股、轉增股

本、增發新股

等原因進行

除權、除息

的，須按照中

國證監會、深

圳證券交易

所的有關規

定作相應調

整）。3、如因

本公司招股

說明書有虛

假記載、誤導

性陳述或者

重大遺漏，致

使投資者在

證券交易中

遭受損失，將

依法賠償投

資者損失，賠

償數額以經

有權機構認

定的投資者

實際發生的

直接損失為

限。"

江蘇正丹化

分紅承諾

根據發行人

2017年04月

長期有效

正常履行中

學工業股份

有限公司

董事會制定

並經2015年

第三次臨時

股東大會審

議通過的《上

市後三年股

東分紅回報

規劃》，公司

上市後三年

股東分紅回

報規劃如下：

1.公司制定規

劃的考慮因

素：公司著眼

於長遠和可

持續的發展，

在綜合分析

公司實際經

營發展情況、

社會資金成

本、外部融資

環境等因素

的基礎上，充

分考慮公司

目前及未來

盈利規模、現

金流量狀況、

發展所處階

段、項目投資

資金需求、銀

行信貸及債

權融資環境

等因素，建立

對投資者持

續、穩定、科

學的回報規

劃與機制。2.

規劃的制定

原則：以股東

總體價值最

大化為目標，

綜合考慮公

司發展戰略、

資本結構優

18日

化、淨資產收

益率等因素，

參考剩餘股

利、固定或持

續增長股利

等股利分配

理論，充分考

慮和聽取股

東、獨立董事

的意見。董事

會在綜合考

慮公司所處

行業特點、發

展階段、自身

經營模式、盈

利水平以及

是否有重大

資金支出安

排等因素後，

可提出差異

化的現金分

紅政策，具體

原則如下：(1)

公司發展階

段屬成熟期

且無重大資

金支出安排

的，進行利潤

分配時，現金

分紅在本次

利潤分配中

所佔比例最

低應達到

80%；(2)公司

發展階段屬

成熟期且有

重大資金支

出安排的，進

行利潤分配

時，現金分紅

在本次利潤

分配中所佔

比例最低應

達到40%；(3)

公司發展階

段屬成長期

且有重大資

金支出安排

的，進行利潤

分配時，現金

分紅在本次

利潤分配中

所佔比例最

低應達到

20%。公司發

展階段不易

區分但有重

大資金支出

安排的，可以

按照前項規

定處理。重大

資金支出是

指：公司未來

十二個月內

擬對外投資、

收購資產或

者購買設備、

建築物的累

計支出達到

或者超過公

司最近一期

經審計淨資

產的20%，且

絕對值達到

人民幣5,000

萬元。3.公司

上市後三年

的具體股東

分紅回報規

劃。(1)公司應

實行持續、穩

定的利潤分

配政策，公司

利潤分配應

重視對投資

者的合理投

資回報併兼

顧公司當年

的實際經營

情況和可持

續發展。(2)

公司可採取

現金或者股

票方式或者

現金與股票

相結合的方

式或者法律

法規允許的

其他方式分

配利潤，利潤

分配不得超

過累計可分

配利潤的範

圍，不得損害

公司持續經

營能力。在符

合現金分紅

的條件下，公

司應當優先

採取現金分

紅的方式進

行利潤分配。

在滿足公司

章程規定的

現金分紅條

件情況下，公

司應當採取

現金方式分

配利潤，原則

上每年度進

行一次現金

分紅，公司董

事會可以根

據公司盈利

及資金需求

情況提議公

司進行中期

現金分紅。公

司應保持利

潤分配政策

的連續性與

穩定性，最近

三年以現金

方式累計分

配的利潤不

少於最近三

年實現的年

均可分配利

潤的30%，且

每次利潤分

配以現金方

式分配的利

潤不少於當

次分配利潤

的20%。公司

在每個會計

年度結束後，

由公司董事

會提出分紅

預案，並交付

股東大會表

決。公司接受

所有股東、獨

立董事、監事

和公眾投資

者對公司分

紅的建議和

監督。公司董

事會應當綜

合考慮所處

行業特點、發

展階段、自身

經營模式、盈

利水平以及

是否有重大

資金支出安

排等因素，並

按照公司章

程規定的程

序，提出差異

化的現金分

紅政策。4.股

東分紅回報

規劃調整的

周期和機制。

公司每三年

重新審視一

次分紅回報

規劃和計劃，

公司可以根

據股東（特別

是公眾投資

者）、獨立董

事的意見對

分紅規劃和

計劃進行適

當且必要的

調整，調整後

的分紅回報

規劃需提交

股東大會審

議表決。調整

分紅規劃和

計劃應以股

東權益保護

為出發點，不

得與公司章

程的相關規

定相牴觸。公

司董事會可

以根據公司

的資金狀況

提議公司進

行中期分紅。

曹正國;常州

紅土創新創

業投資有限

公司;禾杏企

業有限公司;

華杏投資（鎮

江）有限公司;

深圳市創新

投資集團有

限公司;沈杏

秀;鎮江立豪

投資有限公

司

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔用

方面的承諾

最近三年內

不存在股份

公司及其控

股子公司為

其或其控制

的公司、企業

或其他組織、

機構（以下簡

稱"其控制的

企業"）進行違

規擔保的情

形。其或其控

制的企業最

近三年內不

存在以借款、

代償債務、代

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

墊款項等方

式佔用或轉

移股份公司

及其控股子

公司資金或

資產的情形。

其承諾將嚴

格遵守有關

法律、法規和

規範性文件

及股份公司

章程的要求

及規定，確保

將來不致發

生上述情形。

華杏投資（鎮

江）有限公司

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔用

方面的承諾

本公司將盡

職、勤勉地履

行《公司法》、

《公司章程》

所規定的股

東職責，不利

用股份公司

的控股股東

地位損害股

份公司及股

份公司其他

股東、債權人

的合法權益。

截至本承諾

函籤署之日，

本公司或本

公司控制的

其他企業沒

有以任何方

式直接或間

接從事與股

份公司相同、

相似或在任

何方面構成

競爭或可能

構成競爭的

業務（以下簡

稱"競爭業務

"）或以任何方

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

式直接或間

接投資於從

事競爭業務

的其他公司、

企業或其他

機構、組織。

在本公司作

為股份公司

控股股東及

股份公司實

際控制人控

制的企業的

事實改變之

前，本公司或

本公司控制

的其他企業

不會以任何

方式直接或

間接從事競

爭業務或直

接或間接投

資於從事競

爭業務的其

他公司、企業

或其他機構、

組織。本公司

不會向其他

從事競爭業

務的公司、企

業或其他機

構、組織、個

人提供專有

技術或提供

銷售渠道、客

戶信息等商

業秘密。在本

公司作為股

份公司控股

股東及股份

公司實際控

制人控制的

企業的事實

改變之前，如

本公司或本

公司控制的

其他企業進

一步拓展產

品和業務範

圍，或股份公

司及其控股

子公司進一

步拓展產品

和業務範圍，

本公司或本

公司控制的

其他企業將

不與股份公

司及其控股

子公司現有

或拓展後的

產品或業務

相競爭；若與

股份公司及

其控股子公

司拓展後的

產品或業務

產生競爭，則

本公司或本

公司控制的

其他企業將

以停止生產

或經營相競

爭的業務或

產品，或者將

相競爭的業

務或產品納

入到股份公

司經營，或者

將相競爭的

業務或產品

轉讓給無關

聯關係的第

三方的方式

避免同業競

爭。如本公司

違背上述承

諾，本公司將

向股份公司

及股份公司

其他股東賠

償一切直接

和間接損失，

並承擔相關

法律責任。

曹正國;沈杏

秀

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔用

方面的承諾

本人將盡職、

勤勉地履行

《公司法》、

《公司章程》

所規定的董

事、高級管理

人員的職權，

不利用在股

份公司的實

際控制人、董

事、高級管理

人員的地位

或身份損害

股份公司及

股份公司股

東、債權人的

正當權益。截

至本承諾函

籤署之日，本

人或本人控

制的其他企

業沒有以任

何方式直接

或間接從事

與股份公司

相同、相似或

在任何方面

構成競爭或

可能構成競

爭的業務（以

下簡稱"競爭

業務"）或以任

何方式直接

或間接投資

於從事競爭

業務的其他

公司、企業或

其他機構、組

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

織。在本人作

為對股份公

司擁有控制

權的關聯方

事實改變之

前，本人或本

人控制的其

他企業不會

以任何方式

直接或間接

從事競爭業

務或直接或

間接投資於

從事競爭業

務的其他公

司、企業或其

他機構、組

織。本人不會

向其他從事

競爭業務的

公司、企業或

其他機構、組

織、個人提供

專有技術或

提供銷售渠

道、客戶信息

等商業秘密。

在本人作為

對股份公司

擁有控制權

的關聯方事

實改變之前，

如本人或本

人控制的其

他企業進一

步拓展產品

和業務範圍，

或股份公司

及其控股子

公司進一步

拓展產品和

業務範圍，本

人或本人控

制的其他企

業將不與股

份公司及其

控股子公司

現有或拓展

後的產品或

業務相競爭；

若與股份公

司及其控股

子公司拓展

後的產品或

業務產生競

爭，則本人或

本人控制的

其他企業將

以停止生產

或經營相競

爭的業務或

產品，或者將

相競爭的業

務或產品納

入到股份公

司經營，或者

將相競爭的

業務或產品

轉讓給無關

聯關係的第

三方的方式

避免同業競

爭。如本人違

背上述承諾，

本人將向股

份公司及股

份公司其他

股東賠償一

切直接和間

接損失，並承

擔相關法律

責任。

禾杏企業有

限公司

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔用

方面的承諾

本公司將盡

職、勤勉地履

行《公司法》、

《公司章程》

所規定的股

東職責，不利

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

用股份公司

的主要股東

地位損害股

份公司及股

份公司其他

股東、債權人

的合法權益。

截至本承諾

函籤署之日，

本公司或本

公司控制的

其他企業沒

有以任何方

式直接或間

接從事與股

份公司相同、

相似或在任

何方面構成

競爭或可能

構成競爭的

業務（以下簡

稱"競爭業務

"）或以任何方

式直接或間

接投資於從

事競爭業務

的其他公司、

企業或其他

機構、組織。

在本公司作

為股份公司

主要股東及

股份公司實

際控制人控

制的企業的

事實改變之

前，本公司或

本公司控制

的其他企業

不會以任何

方式直接或

間接從事競

爭業務或直

接或間接投

資於從事競

爭業務的其

他公司、企業

或其他機構、

組織。本公司

不會向其他

從事競爭業

務的公司、企

業或其他機

構、組織、個

人提供專有

技術或提供

銷售渠道、客

戶信息等商

業秘密。在本

公司作為股

份公司主要

股東及股份

公司實際控

制人控制的

企業的事實

改變之前，如

本公司或本

公司控制的

其他企業進

一步拓展產

品和業務範

圍，或股份公

司及其控股

子公司進一

步拓展產品

和業務範圍，

本公司或本

公司控制的

其他企業將

不與股份公

司及其控股

子公司現有

或拓展後的

產品或業務

相競爭；若與

股份公司及

其控股子公

司拓展後的

產品或業務

產生競爭，則

本公司或本

公司控制的

其他企業將

以停止生產

或經營相競

爭的業務或

產品，或者將

相競爭的業

務或產品納

入到股份公

司經營，或者

將相競爭的

業務或產品

轉讓給無關

聯關係的第

三方的方式

避免同業競

爭。如本公司

違背上述承

諾，本公司將

向股份公司

及股份公司

其他股東賠

償一切直接

和間接損失，

並承擔相關

法律責任。"

常州紅土創

新創業投資

有限公司;禾

杏企業有限

公司;華杏投

資（鎮江）有

限公司;深圳

市創新投資

集團有限公

司;鎮江立豪

投資有限公

司

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔用

方面的承諾

本公司將盡

可能的避免

和減少本公

司或本公司

控制的其他

企業或其他

組織、機構

（以下簡稱"

本公司控制

的其他企業"）

與股份公司

及/或其控股

子公司之間

的關聯交易。

對於無法避

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

免或者有合

理原因而發

生的關聯交

易，本公司或

本公司控制

的其他企業

將根據有關

法律、法規和

規範性文件

以及股份公

司章程的規

定，遵循平

等、自願、等

價和有償的

一般商業原

則，與股份公

司及/或其控

股子公司籤

訂關聯交易

協議，並確保

關聯交易的

價格公允，原

則上不偏離

與獨立第三

方交易的市

場價格或收

費的標準，以

維護股份公

司及其他股

東的利益。本

公司保證不

利用在股份

公司中的地

位和影響，通

過關聯交易

損害股份公

司及其他股

東的合法權

益。本公司或

本公司控制

的其他企業

保證不利用

在股份公司

中的地位和

影響，違規佔

用或轉移股

份公司及其

控股子公司

的資金、資產

及其他資源，

或要求股份

公司及/或其

控股子公司

違規提供擔

保。本承諾書

自籤字之日

即行生效並

不可撤銷，並

在股份公司

存續且依照

中國證券監

督管理委員

會或深圳證

券交易所相

關規定本公

司被認定為

股份公司關

聯人期間內

有效。

曹翠瓊;曹正

國;董金才;耿

斌;胡國忠;荊

曉平;任偉;沈

杏秀;宋金留;

王福;徐志珍;

許世可;伊恩

江;袁衛忠;嶽

修峰

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔用

方面的承諾

本人將盡可

能的避免和

減少本人或

本人控制的

其他企業或

其他組織、機

構（以下簡稱

"本人控制的

其他企業"）與

股份公司及/

或其控股子

公司之間的

關聯交易。對

於無法避免

或者有合理

原因而發生

的關聯交易，

本人或本人

控制的其他

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

企業將根據

有關法律、法

規和規範性

文件以及股

份公司章程

的規定，遵循

平等、自願、

等價和有償

的一般商業

原則，與股份

公司及/或其

控股子公司

籤訂關聯交

易協議，並確

保關聯交易

的價格公允，

原則上不偏

離與獨立第

三方交易的

市場價格或

收費的標準，

以維護股份

公司及其他

股東的利益。

本人保證不

利用在股份

公司中的地

位和影響，通

過關聯交易

損害股份公

司及其他股

東的合法權

益。本人或本

人控制的其

他企業保證

不利用本人

在股份公司

中的地位和

影響，違規佔

用或轉移股

份公司及/或

其控股子公

司的資金、資

產及其他資

源，或要求股

份公司及/或

其控股子公

司違規提供

擔保。本承諾

書自籤字之

日即行生效

並不可撤銷，

並在股份公

司存續且依

照中國證券

監督管理委

員會或深圳

證券交易所

相關規定本

人被認定為

股份公司關

聯人期間內

有效。

曹翠瓊;曹正

國;耿斌;胡國

忠;華杏投資

（鎮江）有限

公司;江蘇正

丹化學工業

股份有限公

司;荊曉平;任

偉;沈杏秀;宋

金留;伊恩江

IPO穩定股價

承諾

（一）啟動穩

定股價措施

的條件公司

上市後三年

內，如公司股

票連續20個

交易日除權

後的加權平

均價格（按當

日交易數量

加權平均，不

包括大宗交

易）低於公司

上一財務年

度經審計的

除權後每股

淨資產值（以

下簡稱"啟動

條件"），則公

司應啟動穩

定股價措施。

（二）穩定股

價的具體措

施1、公司回

購（1）公司

2017年04月

18日

2017年04月

18日－2020

年04月17日

正常履行中

為穩定股價

之目的回購

股份，應符合

《上市公司

回購社會公

眾股份管理

辦法（試行）》

及《關於上市

公司以集中

競價交易方

式回購股份

的補充規定》

等相關法律、

法規的規定，

且不應導致

公司股權分

布不符合上

市條件。（2）

公司董事會

對回購股份

作出決議，公

司董事承諾

就該等回購

事宜在董事

會中投同意

票。（3）公司

股東大會對

回購股份做

出決議，須經

出席會議的

股東所持表

決權的三分

之二以上通

過，公司控股

股東華杏投

資承諾就該

等回購事宜

在股東大會

中投同意票。

（4）公司為

穩定股價進

行股份回購

的，除應符合

相關法律法

規之要求之

外，還應符合

下列各項：①

公司用於回

購股份的資

金總額累計

不超過公司

首次公開發

行股票所募

集資金的總

額；② 公司

單次用於回

購股份的資

金不超過人

民幣500萬

元；③ 公司

單次回購股

份不超過公

司總股本的

2%。（5）公司

董事會公告

回購股份預

案後，公司股

票若連續5個

交易日除權

後的加權平

均價格（按當

日交易數量

加權平均，不

包括大宗交

易）超過公司

上一財務年

度經審計的

除權後每股

淨資產值，公

司董事會應

做出決議終

止回購股份

事宜。2、控

股股東華杏

投資增持（1）

下列任一條

件發生時，華

杏投資應在

符合《上市公

司收購管理

辦法》及《創

業板信息披

露業務備忘

錄第5號－股

東及其一致

行動人增持

股份業務管

理》等法律法

規的條件和

要求的前提

下，對公司股

票進行增持：

① 公司回購

股份方案實

施期限屆滿

之日後的連

續10個交易

日除權後的

公司股份加

權平均價格

（按當日交

易數量加權

平均，不包括

大宗交易）低

於公司上一

財務年度經

審計的除權

後每股淨資

產值；② 公

司回購股份

方案實施完

畢之日起的3

個月內啟動

條件再次被

觸發。（2）華

杏投資承諾

增持公司股

份，且單次增

持總金額不

超過人民幣

500萬元，單

次增持公司

股份數量不

超過公司總

股本的2%。

3、董事（不

包括獨立董

事）、高級管

理人員增持

（1）下列任

一條件發生

時，在公司領

取薪酬的公

司董事（不包

括獨立董

事）、高級管

理人員應在

符合《上市公

司收購管理

辦法》及《上

市公司董事、

監事和高級

管理人員所

持本公司股

份及其變動

管理規則》等

法律法規的

條件和要求

的前提下，對

公司股票進

行增持：①

控股股東華

杏投資增持

股份方案實

施期限屆滿

之日後的連

續10個交易

日除權後的

公司股份加

權平均價格

（按當日交

易數量加權

平均，不包括

大宗交易）低

於公司上一

會計年度經

審計的除權

後每股淨資

產值；② 控

股股東華杏

投資增持股

份方案實施

完畢之日起

的3個月內啟

動條件再次

被觸發。（2）

有義務增持

的公司董事、

高級管理人

員承諾，其用

於增持公司

股份的貨幣

資金不少於

該等董事、高

級管理人員

上年度在公

司領取薪酬

總和的30%，

但不超過該

等董事、高級

管理人員上

年度的在公

司領取薪酬

總和。公司全

體董事（不包

括獨立董

事）、高級管

理人員對該

等增持義務

的履行承擔

連帶責任。

（3）在公司

董事、高級管

理人員增持

完成後，如果

公司股票價

格再次出現

連續20個交

易日除權後

的加權平均

價格（按當日

交易數量加

權平均，不包

括大宗交易）

低於公司上

一財務年度

經審計的除

權後每股淨

資產值，則公

司應依照本

預案的規定，

依次開展公

司回購、控股

股東增持及

董事、高級管

理人員增持

工作。（4）公

司如有新聘

任董事、高級

管理人員，公

司將要求其

接受穩定公

司股價預案

和相關措施

的約束。（三）

穩定股價措

施的啟動程

序1、公司回

購（1）公司

董事會應在

上述公司回

購啟動條件

觸發之日起

的15個交易

日內做出回

購股份的決

議。（2）公司

董事會應當

在做出回購

股份決議後

的3個工作日

內公告董事

會決議、回購

股份預案，並

發布召開股

東大會的通

知。（3）公司

回購應在公

司股東大會

決議做出之

日起次日開

始啟動回購，

並應在履行

相關法定手

續後的30日

內實施完畢。

（4）公司回

購方案實施

完畢後，應在

2個工作日內

公告公司股

份變動報告，

並在10日內

依法註銷所

回購的股份，

辦理工商變

更登記手續。

2、控股股東

及董事、高級

管理人員增

持（1）公司

董事會應在

上述控股股

東及董事、高

級管理人員

增持啟動條

件觸發之日

起2個交易日

內做出增持

公告。（2）控

股股東及董

事、高級管理

人員應在增

持公告做出

之日起次日

開始啟動增

持，並應在履

行相關法定

手續後的30

日內實施完

畢。（四）預

案對未來新

聘的董事、高

級管理人員

的約束本預

案通過後，公

司新聘的董

事、高級管理

人員應當履

行本預案確

定的董事、高

級管理人員

相關義務和

責任。

江蘇正丹化

學工業股份

有限公司

其他承諾

發行人承諾：

本公司首次

公開發行並

上市的招股

說明書不存

在虛假記載、

誤導性陳述

或重大遺漏，

並對其真實

性、準確性、

完整性、及時

性承擔個別

和連帶的法

律責任。1、

若本公司在

投資者繳納

股票申購款

後且股票尚

未上市流通

前，因本公司

招股說明書

有虛假記載、

誤導性陳述

或者重大遺

漏，對判斷本

公司是否符

合法律規定

的發行條件

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

構成重大、實

質影響，且該

等違法事實

已被證券監

督管理部門

認定的，公司

將按照投資

者所繳納股

票申購款並

加算自繳款

日至退款日

期間銀行同

期存款利息，

對已繳納股

票申購款的

投資者進行

退款。2、如

本公司在首

次公開發行

的股票上市

流通後，因本

公司招股說

明書有虛假

記載、誤導性

陳述或者重

大遺漏，對判

斷本公司是

否符合法律

規定的發行

條件構成重

大、實質影

響，本公司將

在證券監督

管理部門作

出上述認定

時，依法回購

首次公開發

行的全部新

股，並於十個

交易日內啟

動回購程序，

回購價格不

低於前述違

法事實認定

之日前二十

個交易日公

司股票均價

（如果因派

發現金紅利、

送股、轉增股

本、增發新股

等原因進行

除權、除息

的，須按照中

國證監會、深

圳證券交易

所的有關規

定作相應調

整）。3、如因

本公司招股

說明書有虛

假記載、誤導

性陳述或者

重大遺漏，致

使投資者在

證券交易中

遭受損失，將

依法賠償投

資者損失，賠

償數額以經

有權機構認

定的投資者

實際發生的

直接損失為

限。

華杏投資（鎮

江）有限公司

其他承諾

1、如在投資

者繳納股票

申購款後且

股票尚未上

市流通前，因

公司首次公

開發行並上

市的招股說

明書有虛假

記載、誤導性

陳述或者重

大遺漏，對判

斷公司是否

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

符合法律規

定的發行條

件構成重大、

實質影響，對

於華杏投資

公開發售的

原限售股份

（如有），華

杏投資將按

照投資者所

繳納股票申

購款並加算

自繳款日至

退款日期間

銀行同期存

款利息，對已

繳納股票申

購款的投資

者進行退款。

同時，華杏投

資將督促公

司就首次公

開發行的全

部新股對已

繳納股票申

購款的投資

者進行退款。

2、如在首次

公開發行的

股票上市流

通後，因公司

首次公開發

行並上市的

招股說明書

有虛假記載、

誤導性陳述

或者重大遺

漏，對判斷公

司是否符合

法律規定的

發行條件構

成重大、實質

影響，華杏投

資將在證券

監督管理部

門作出上述

認定時，依法

購回華杏投

資首次公開

發行時已公

開發售的原

限售股份（如

有），並於十

個交易日內

啟動購回程

序，回購價格

不低於前述

違法事實認

定之日前二

十個交易日

公司股票均

價（如果因派

發現金紅利、

送股、轉增股

本、增發新股

等原因進行

除權、除息

的，須按照中

國證監會、深

圳證券交易

所的有關規

定作相應調

整）；證券監

督管理部門

作出上述認

定時，華杏投

資還將督促

公司依法回

購首次公開

發行的全部

新股。3、如

因公司招股

說明書有虛

假記載、誤導

性陳述或者

重大遺漏，致

使投資者在

證券交易中

遭受損失，華

杏投資將依

法賠償投資

者損失，賠償

數額以經有

權機構認定

的投資者實

際發生的直

接損失為限。

曹翠瓊;曹正

國;董金才;耿

斌;胡國忠;荊

曉平;任偉;沈

杏秀;宋金留;

王福;徐志珍;

許世可;伊恩

江;袁衛忠;嶽

修峰

其他承諾

發行人實際

控制人及全

體董事、監

事、高級管理

人員承諾：如

因公司招股

說明書有虛

假記載、誤導

性陳述或者

重大遺漏，致

使投資者在

證券交易中

遭受損失，將

依法賠償投

資者損失，賠

償數額以經

有權機構認

定的投資者

實際發生的

直接損失為

限。

2017年04月

18日

長期有效

正常履行中

股權激勵承諾

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否按時履行

是

如承諾超期未履行完畢的，應當詳

細說明未完成履行的具體原因及下

一步的工作計劃

不適用

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

四、董事會對最近一期「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明

√ 適用 □ 不適用

財政部於2018年6月15日發布了《關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會〔2018〕15號），對一

般企業財務報表格式進行了修訂。

根據財政部財會〔2018〕15號文件的相關規定，公司調整以下財務報表的列報，並對可比會計期間的比較數據進行相應

調整：

（一）資產負債表主要是歸併原有項目：

1、「應收票據」及「應收帳款」項目歸併至新增的「應收票據及應收帳款」項目；

2、「應收利息」及「應收股利」項目歸併至「其他應收款」項目；

3、「固定資產清理」項目歸併至「固定資產」項目；

4、「工程物資」項目歸併至「在建工程」項目；

5、「應付票據」及「應付帳款」項目歸併至新增的「應付票據及應付帳款」項目；

6、「應付利息」及「應付股利」項目歸併至「其他應付款」項目；

7、「專項應付款」項目歸併至「長期應付款」項目；

8、「持有待售資產」行項目及「持有待售負債」行項目核算內容發生變化。

（二）利潤表主要是分拆項目，並對部分項目的先後順序進行調整，同時簡化部分項目的表：

1、新增「研發費用」項目，從「管理費用」項目中分拆「研發費用」項目；

2、新增「其中：利息費用」和「利息收入」項目，在「財務費用」項目下增加「利息費用」和「利息收入」明細項目；

3、「其他收益」、「資產處置收益」、「營業外收入」行項目、「營業外支出」行項目核算內容調整；

4、「權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額」簡化為「權益法下不能轉損益的其他綜合收

益」。

（三）所有者權益變動表新增「設定受益計劃變動額結轉留存收益」項目。

本次會計政策變更僅對財務報表列示項目產生影響，對當期及前期列報的損益、總資產、淨資產不產生影響，不影響公

司當年淨利潤及所有者權益，也無需對已披露的財務報告進行追溯調整。

七、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

本年度新增納入合併範圍的公司1家，為新設全資子公司鎮江正丹國際貿易有限公司。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

55

境內會計師事務所審計服務的連續年限

5

境內會計師事務所註冊會計師姓名

陳勇、施朝禺

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限

陳勇1年、施朝禺5年

是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司聘請立信會計師事務所（特殊普通合夥）為公司內部控制審計會計師事務所，費用已包含在會計師事務所報

酬中.

九、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十一、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

十二、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十五、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十六、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

閒置募集資金、閒置自有

資金

38,000

3,000

0

券商理財產品

閒置募集資金、閒置自有

資金

35,000

0

0

信託理財產品

閒置自有資金

2,000

0

0

其他類

閒置自有資金

8,000

8,000

0

合計

83,000

11,000

0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

受託

機構

名稱

（或

受託

人姓

名）

受託

機構

（或

受託

人）類

型

產品類

型

金額

資金

來源

起始

日期

終止

日期

資金

投向

報酬

確定

方式

參考

年化

收益

率

預期

收益

（如

有

報告

期實

際損

益金

額

報告

期損

益實

際收

回情

況

計提

減值

準備

金額

（如

有）

是否

經過

法定

程序

未來

是否

還有

委託

理財

計劃

事項

概述

及相

關查

詢索

引（如

有）

中信

銀行

股份

有限

公司

鎮江

分行

銀行

保本浮

動收

益、封

閉式

21,000

閒置

募集

資金

2018

年03

月29

日

2018

年06

月25

日

投資

理財

浮動

收益

4.90%

253.73

253.73

收回

0

是

是

公告

編號：

2018-

010

中信

銀行

銀行

保本浮

動收

18,000

閒置

募集

2018

年06

2018

年09

投資

理財

浮動

收益

4.70%

213.24

213.24

收回

0

是

是

公告

編號：

股份

有限

公司

鎮江

分行

益、封

閉式

資金

月28

日

月28

日

2018-

047

中國

民生

銀行

股份

有限

公司

南京

分行

銀行

保本浮

動收益

型

20,000

閒置

募集

資金

2018

年09

月29

日

2018

年12

月28

日

投資

理財

浮動

收益

4.60%

230

230

收回

0

是

是

公告

編號：

2018-

073

合計

59,000

--

--

--

--

--

--

696.97

696.97

--

0

--

--

--

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

（2）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十七、社會責任情況

1、履行社會責任情況

報告期內，公司始終堅持以「為股東、為員工、為客戶、為社會創造價值」為己任，切實履行社會責任，在不斷為股東創

造價值的同時，也積極承擔對職工、客戶、社會等他利益相關者的責任。

在股東權益保護方面，不斷完善法人治理結構，持續提高公司規範運作水平，及時、準確、真實、完整、公平地履行信

息披露義務，通過投資者電話、投資者關係互動平臺等多種方式與投資者進行溝通交流，維護了廣大投資者的利益。同時，

公司重視對投資者的合理回報，制定了相對穩定的利潤分配政策和分紅方案以回報股東。

在職工權益保護方面，堅持「以人為本」的管理理念，規範企業用工管理，尊重和維護職工的合法權益，提供有競爭力的

薪酬福利待遇，積極改善員工工作環境，切實保障員工職業健康與安全，注重員工素質的提升，實現員工與企業的共同成長。

在供應商、客戶權益保護方面，公司與供應商和客戶建立了良好的合作夥伴關係與溝通機制，加強與供應商的協同合作，

實現互利共贏，不斷提升產品品質，為客戶提供優質的產品與服務。

在環境保護與可持續發展方面，公司主要圍繞碳九芳烴產業鏈，有效綜合利用上遊煉油廠煉油過程中產生的副產品，研

發、生產和銷售低毒性、高安全性、高性能、高附加值的新材料，以此替代傳統低端、低環保性能材料，從而推動行業的產

品升級和產業升級，改善下遊產品乃至終端民生消費品的質量和環保程度，促進經濟和環境可持續發展。

在社會貢獻方面，公司嚴格遵守國家法律、法規、政策的規定，誠信經營，依法納稅，促進就業，支持地方濟發展，同

時積極參加社會公益活動，扶貧濟困，捐資助學，回報社會，努力實現企業經濟效益與社會效益的共贏。

2、履行精準扶貧社會責任情況

公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

是

公司或子公

司名稱

主要汙染物

及特徵汙染

物的名稱

排放方式

排放口數量

排放口分布

情況

排放濃度

執行的汙染

物排放標準

排放總量

核定的排放

總量

超標排放情

況

正丹股份

COD

廢水集中排

放

1

汙水總排放

口

156.71mg/L

GB

8978-1996

29.62

56.23

無

正丹股份

氨氮

廢水集中排

放

1

汙水總排放

口

1.42mg/L

GB/T

31962-2015

0.26

1.46

無

正丹股份

總磷

廢水集中排

放

1

汙水總排放

口

1.54mg/L

GB/T

31962-2015

0.28

0.36

無

正丹股份

懸浮物

廢水集中排

放

1

汙水總排放

口

18mg/L

GB

8978-1996

3.31

21.98

無

正丹股份

苯系物

廢水集中排

放

1

汙水總排放

口

未檢出

GB

8978-1996

/

0.4342

無

正丹股份

煙塵

廢氣有組織

排放

1

導熱油爐廢

氣排口

24.7mg/m3

GB

13271-2014

6.60

33.22

無

正丹股份

煙塵

廢氣有組織

排放

1

蒸汽加熱爐

廢氣排口

4.75mg/m3

GB

13271-2014

0.09

33.22

無

正丹股份

煙塵

廢氣有組織

排放

1

焚燒爐廢氣

排口

12.45mg/m3

GB

18484-2001

1.90

33.22

無

正丹股份

二氧化硫

廢氣有組織

排放

1

導熱油爐廢

氣排口

69mg/m3

GB

13271-2014

12.82

57.82

無

正丹股份

二氧化硫

廢氣有組織

排放

1

焚燒爐廢氣

排口

5.99mg/m3

GB

18484-2001

0.90

57.82

無

正丹股份

氮氧化物

廢氣有組織

排放

1

導熱油爐廢

氣排口

70.5mg/m3

GB

13271-2014

18.72

34.66

無

正丹股份

氮氧化物

廢氣有組織

排放

1

蒸汽加熱爐

廢氣排口

103mg/m3

GB

13271-2014

1.90

34.66

無

正丹股份

氮氧化物

廢氣有組織

排放

1

焚燒爐廢氣

排口

12.18mg/m3

GB

18484-2001

1.84

34.66

無

防治汙染設施的建設和運行情況

公司在項目建設過程中嚴格按照環境影響報告相關要求建設防治汙染設施，包括汙水處理站、焚燒爐、鹼噴淋設施、布

袋除塵設施、水幕除塵脫硫脫硝設施等，與主體工程同時設計、同時施工、同時投產使用，並嚴格按照相關法律法規要求實

施環評和環境保護驗收，持續加強環保設施運維管理，定期開展環保設施運行狀態檢查。報告期內，各項環保設施正常運行。

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

公司在項目建設過程中嚴格執行環保「三同時」制度，公司所有在建項目均已取得了環保部門的環評批覆，建成項目均已

通過環保部門的環保驗收。公司排汙許可證處於有效期限內。

突發環境事件應急預案

公司按照標準規範編制了《突發環境事件應急預案》，並經鎮江新區環境保護局備案，備案編號：321102（X）-

2016-026-H。

環境自行監測方案

公司按照規範要求編制了《環境自行監測方案》，採取手工監測和自動監測相結合的技術手段，自動監測安裝了相應的

COD在線監測儀器進行監測。報告期內，公司嚴格按照自行監測方案執行，符合國家環境監測技術規範和方法。

其他應當公開的環境信息

2018年6月27日，鎮江市環境保護局在對公司進行固廢專項檢查時發現，公司在對精餾殘渣進行粉碎時未採取防範措施，

造成粉塵揚散，對周邊環境造成影響，違反了《中華人民共和國固體廢物汙染環境防治法》第十六條的規定。鎮江市環境保

護局於2018年7月26日下達行政處罰決定書（鎮新環罰字[2018]47號），根據《中華人民共和國固體廢物汙染環境防治法》

第七十五條第十一款的規定，對公司處以罰款伍萬元，責令立即停止環境違法行為並整改到位。

整改情況：公司立即對精餾殘渣粉碎裝置加裝防塵罩，並要求車間負責人加強現場管理，確保無粉塵揚散。

其他環保相關信息

不適用。

十八、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

1、公司董事會、監事會換屆選舉及高級管理人員聘任

報告期內，公司第二屆董事會、第二屆監事會任期屆滿。根據相關法律法規及規範性文件的規定，公司2017年年度股東

大會選舉產生了第三屆董事會成員和第三屆監事會成員，並由第三屆董事會聘任了公司高級管理人員。具體內容詳見公司於

2018年5月15日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的相關公告。

2、實施2017年度權益分派方案

2017年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案已經公司2017年年度股東大會審議通過，並於2018年6月11日實施完成，

公司總股本變更為489,600,000股，註冊資本變更為489,600,000.00元，並已完成相應工商變更登記，具體內容詳見公司分別

於2018年6月1日和2018年6月15日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）披露的《2017年年度權益分派實施公告》、《關於公

司完成工商變更登記的公告》。

3、回購股份

公司回購股份事項已於2018年7月10日經公司2018年第一次臨時股東大會審議通過，具體內容詳見公司於2018年7月25

日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的《關於以集中競價交易方式回購公司股份的報告書》。截至2018年10月9日，

本次回購公司股份期限已屆滿，公司通過回購專用證券帳戶以集中競價交易方式累計回購公司股份3,474,060股，佔公司總股

本的0.7096%，最高成交價為6.12元/股，最低成交價為5.30元/股，支付的總金額為20,008,380.30元（不含交易費用）。公司

實際回購股份的數量、比例、使用資金總額等實施情況均符合股東大會審議通過的回購股份方案，公司本次股份回購方案已

經實施完成，具體內容詳見公司於2018年10月10日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的《關於回購期滿既暨實施

完成的公告》。

十九、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

216,000,000

75.00%

0

0

109,620,000

-59,400,000

50,220,000

266,220,000

54.38%

1、國家持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

2、國有法人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

3、其他內資持股

140,400,000

48.75%

0

0

56,700,000

-59,400,000

-2,700,000

137,700,000

28.13%

其中：境內法人持股

140,400,000

48.75%

0

0

56,700,000

-59,400,000

-2,700,000

137,700,000

28.13%

境內自然人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

4、外資持股

75,600,000

26.25%

0

0

52,920,000

0

52,920,000

128,520,000

26.25%

其中：境外法人持股

75,600,000

26.25%

0

0

52,920,000

0

52,920,000

128,520,000

26.25%

境外自然人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0.00%

二、無限售條件股份

72,000,000

25.00%

0

0

91,980,000

59,400,000

151,380,000

223,380,000

45.63%

1、人民幣普通股

72,000,000

25.00%

0

0

91,980,000

59,400,000

151,380,000

223,380,000

45.63%

2、境內上市的外資股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

3、境外上市的外資股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

4、其他

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

三、股份總數

288,000,000

100.00%

0

0

201,600,000

0

201,600,000

489,600,000

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

（1）2018年6月11日，公司2017年年度權益分派方案實施完畢，以公司總股本288,000,000股為基數，向全體股東每10

股派發1.60元人民幣現金，同時以資本公積金向全體股東每10股轉增7股，共轉增201,600,000股，公司總股本變更為

489,600,000股。

（2）2018年4月18日，公司股東鎮江立豪投資有限公司、深圳市創新投資集團有限公司、常州紅土創新創業投資有限公

司所持有的公司首次公開發行前已發行股份合計59,400,000股上市流通，該部分股份性質由有限售條件股份變更為無限售條

件股份。

股份變動的批准情況

√ 適用 □ 不適用

公司2017年年度權益分派方案經公司2017年年度股東大會審議通過。

股份變動的過戶情況

√ 適用 □ 不適用

公司轉增股份通過中國結算深圳分公司於2018年6月11日直接記入股東證券帳戶。

股份回購的實施進展情況

√ 適用 □ 不適用

公司於2018年6月22日召開第三屆董事會第二次會議，審議通過了《關於以集中競價交易方式回購公司股份的議案》，

並於2018年7月10日經公司2018年第一次臨時股東大會審議通過，同意公司使用自有資金以集中競價交易方式回購公司股份，

回購資金總額不低於人民幣2,000萬元，不超過2,500萬元，回購價格不超過8.0元/股，回購期限為自股東大會審議通過之日起

三個月內，具體內容詳見公司於2018年7月25日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的《關於以集中競價交易方式回

購公司股份的報告書》。

截至2018年10月9日，本次回購公司股份期限已屆滿，公司通過回購專用證券帳戶以集中競價交易方式累計回購公司股

份3,474,060股，佔公司總股本的0.7096%，最高成交價為6.12元/股，最低成交價為5.30元/股，支付的總金額為20,008,380.30

元（不含交易費用）。公司實際回購股份的數量、比例、使用資金總額等實施情況均符合股東大會審議通過的回購股份方案，

公司本次股份回購方案已經實施完成，具體內容詳見公司於2018年10月10日在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上披露的

《關於回購期滿既暨實施完成的公告》。

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

√ 適用 □ 不適用

項目

2018年度

按原股本計算

按新股本計算

基本每股收益（元/股）

0.21

0.12

稀釋每股收益（元/股）

0.21

0.12

歸屬於公司普通股股東的每股淨資產（元）

4.53

2.67

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

擬解除限售日期

華杏投資（鎮江）

81,000,000

0

56,700,000

137,700,000

首發前機構類限

擬於2020年4月

有限公司

售股

18日解除限售

禾杏企業有限公

司

75,600,000

0

52,920,000

128,520,000

首發前機構類限

售股

擬於2020年4月

18日解除限售

鎮江立豪投資有

限公司

27,000,000

27,000,000

0

0

首發前機構類限

售股

已於2018年4月

18日解除限售

深圳市創新投資

集團有限公司

19,440,000

19,440,000

0

0

首發前機構類限

售股

已於2018年4月

18日解除限售

常州紅土創新創

業投資有限公司

12,960,000

12,960,000

0

0

首發前機構類限

售股

已於2018年4月

18日解除限售

合計

216,000,000

59,400,000

109,620,000

266,220,000

--

--

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

√ 適用 □ 不適用

2018年6月11日，公司2017年年度權益分派方案實施完畢，以公司總股本288,000,000股為基數，向全體股東每10股派發1.60

元人民幣現金，同時以資本公積金向全體股東每10股轉增7股，共轉增201,600,000股，轉增後公司股份總數由288,000,000股

增加到489,600,000股。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股

股東總數

28,384

年度報告披露日

前上一月末普通

股股東總數

26,306

報告期末表決權

恢復的優先股股

東總數（如有）

（參見注9）

0

年度報告披露日

前上一月末表決

權恢復的優先股

股東總數（如有）

（參見注9）

0

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

股份數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

華杏投資（鎮江）

有限公司

境內非國有法人

28.13%

137,700,000

56,700,000

137,700,000

0

禾杏企業有限公

司

境外法人

26.25%

128,520,000

52,920,000

128,520,000

0

鎮江立豪投資有

限公司

境內非國有法人

9.38%

45,900,000

18,900,000

0

45,900,000

深圳市創新投資

集團有限公司

境內非國有法人

5.63%

27,563,230

8,123,230

0

27,563,230

常州紅土創新創

業投資有限公司

境內非國有法人

3.74%

18,332,000

5,372,000

0

18,332,000

鄧勇

境內自然人

0.20%

970,590

970,590

0

970,590

葉銀林

境內自然人

0.13%

644,757

644,757

0

644,757

錢葵蘭

境內自然人

0.12%

603,060

329,160

0

603,060

李平

境內自然人

0.12%

570,381

207,081

0

570,381

林成聰

境內自然人

0.10%

500,080

500,080

0

500,080

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注4）

不適用。

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

華杏投資與香港禾杏同為公司實際控制人曹正國、沈杏秀控制的企業；深創投為常州

紅土第一大股東，深創投為國內知名的股權投資機構，常州紅土系深創投於當地出資

引導設立且主要投資於當地企業的股權投資機構；除此之外，公司未知上述其他股東

間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

鎮江立豪投資有限公司

45,900,000

人民幣普通股

45,900,000

深圳市創新投資集團有限公司

27,563,230

人民幣普通股

27,563,230

常州紅土創新創業投資有限公司

18,332,000

人民幣普通股

18,332,000

鄧勇

970,590

人民幣普通股

970,590

葉銀林

644,757

人民幣普通股

644,757

錢葵蘭

603,060

人民幣普通股

603,060

李平

570,381

人民幣普通股

570,381

林成聰

500,080

人民幣普通股

500,080

符彪

500,000

人民幣普通股

500,000

王建平

480,000

人民幣普通股

480,000

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

深創投為常州紅土第一大股東，深創投為國內知名的股權投資機構，常州紅土系深創

投於當地出資引導設立且主要投資於當地企業的股權投資機構；除此之外，公司未知

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

上述其他股東間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

參與融資融券業務股東情況說明（如

有）（參見注5）

股東鄧勇通過普通證券帳戶持有0股，通過

海通證券

股份有限公司客戶信用交易擔保

證券帳戶持有970,590股，實際合計持有970,590股；股東林成聰通過普通證券帳戶

持有80股，通過

中泰證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有500,000股，

實際合計持有500,080股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱

法定代表人/單位負責

人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

華杏投資（鎮江）有限公司

沈杏秀

2010年12月03日

91321191566809423D

對外投資，投資管理，諮詢，

投資顧問，科技諮詢服務，

財務諮詢服務，營銷策劃。

控股股東報告期內控股和

參股的其他境內外上市公

司的股權情況

不適用。

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

與實際控制人關係

國籍

是否取得其他國家或地區居

留權

曹正國

本人

否

否

沈杏秀

本人

否

否

主要職業及職務

曹正國先生任公司董事長兼總經理、香港禾杏董事；沈杏秀女士任公司董事、華杏投資董事

長兼總經理。

過去10年曾控股的境內外上

市公司情況

不適用。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

√ 適用 □ 不適用

法人股東名稱

法定代表人/單位負責

人

成立日期

註冊資本

主要經營業務或管理活動

禾杏企業有限公司

曹正國

2004年03月11

日

50萬港幣

股權投資

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職狀態

性別

年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股

數（股）

曹正國

董事長、

總經理

現任

男

62

2012年

01月06

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

沈杏秀

董事

現任

女

62

2012年

01月06

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

曹翠瓊

董事、副

總經理

現任

女

36

2016年

01月08

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

胡國忠

董事、副

總經理、

董事會秘

書

現任

男

56

2012年

01月06

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

荊曉平

董事、副

總經理

現任

男

51

2012年

01月06

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

曹沛

董事

現任

男

31

2018年

05月15

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

嶽修峰

獨立董事

現任

男

51

2015年

05月12

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

徐志珍

獨立董事

現任

女

51

2015年

05月12

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

張旗

獨立董事

現任

男

53

2018年

05月15

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

王福

監事會主

席、職工

代表監事

現任

男

38

2015年

05月12

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

董金才

監事

現任

男

56

2012年

01月06

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

袁衛忠

監事

現任

男

50

2012年

01月06

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

宋金留

副總經理

現任

男

57

2012年

01月06

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

任偉

副總經理

現任

男

35

2016年

10月25

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

耿斌

財務負責

人

現任

男

47

2014年

05月30

日

2021年

05月14

日

0

0

0

0

0

伊恩江

董事

離任

男

48

2016年

11月22

日

2018年

05月15

日

0

0

0

0

0

許世可

獨立董事

離任

男

53

2012年

01月06

日

2018年

05月15

日

0

0

0

0

0

合計

--

--

--

--

--

--

0

0

0

0

0

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

曹翠瓊

董事、副總經理

任免

2018年05月15

日

董事會換屆，經股東大會選舉為董事，並繼續任副總

經理

曹沛

董事

任免

2018年05月15

日

董事會換屆，經股東大會選舉為董事

張旗

獨立董事

任免

2018年05月15

日

董事會換屆，經股東大會選舉為獨立董事

宋金留

副總經理

任免

2018年05月15

日

董事會換屆，董事任期屆滿離任，繼續任副總經理

伊恩江

董事

任期滿離任

2018年05月15

日

董事會換屆，董事任期屆滿離任

許世可

獨立董事

任期滿離任

2018年05月15

日

董事會換屆，獨立董事任期屆滿離任

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

（一）董事會成員簡介

1、曹正國先生，1957年出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士研究生學歷。曾任職於丹陽市助劑廠、丹陽市導

墅化工廠、丹陽市塑料化工廠、丹陽市聯大化工有限公司、江蘇哈斯特化工實業有限公司、江蘇正丹集團公司、上海正大貿

易實業公司、江蘇正安化工有限公司、禾杏實業（上海）有限公司，2007年1月創立公司，現任公司董事長、總經理，兼任

禾杏企業有限公司董事、華杏投資（鎮江）有限公司董事、華杏投資管理丹陽有限公司董事及鎮江紅土創業投資有限公司監

事。

2、沈杏秀女士，1957年出生，中國國籍，無境外永久居留權，中學學歷。曾任職於丹陽市塑料化工廠、丹陽市聯大

化工有限公司、江蘇正丹集團公司、上海禾杏化工科技有限公司、正丹化工（上海）有限公司、禾杏實業（上海）有限公司，

2007年1月起在公司任職，現任公司董事，兼任華杏投資（鎮江）有限公司董事長及總經理、華杏投資管理丹陽有限公司董

事。

3、曹翠瓊女士，1983年出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士研究生學歷。曾任職於禾杏企業有限公司、上海

禾杏化工科技有限公司、正丹化工（上海）有限公司、禾杏實業（上海）有限公司、上海公信中南會計師事務所、安永華明

會計師事務所，2015年11月起在公司任職，現任公司董事、副總經理，兼任華杏投資（鎮江）有限公司董事。

4、胡國忠先生，1963年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷，會計師。曾任職於丹陽市導墅鎮食品廠、

丹陽市導墅鎮有機玻璃製品廠、丹陽市導墅鎮工業公司、丹陽市聯大化工有限公司、江蘇正丹集團公司，2007年1月起在公

司任職，現任公司董事、副總經理、董事會秘書，兼任華杏投資管理丹陽有限公司董事。

5、荊曉平先生，1968年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。曾任職於丹陽市聯大化工有限公司，2007

年1月起在公司任職，現任公司董事、副總經理。

6、曹沛先生，1988年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。曾任職於上海聯杏化工科技有限公司，2015

年12月起在公司任職，現任公司董事、銷售總監、香港正丹國際貿易有限公司董事。

7、嶽修峰先生，1968年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，註冊會計師，註冊資產評估師，註冊稅務

師，高級審計師，高級會計師。曾任職於鎮江市大東造紙廠、鎮江大東紙業有限公司、鎮江市審計事務所，現任江蘇立信會

計師事務所有限公司監事及審計部主任、

恆寶股份

有限公司獨立董事、鎮江

東方電熱

科技股份有限公司獨立董事、江蘇大港

股份有限公司獨立董事，2015年5月起任公司獨立董事。

8、徐志珍女士，1968年出生，中國國籍，無境外永久居留權，在職博士研究生學歷，理學博士。曾任職於

中國石化

金陵石化公司煉油廠，現任華東理工大學化學系教授，2015年5月起任公司獨立董事。

9、張旗先生，1966年9月生，中國國籍，無境外永久居留權，南京大學法律碩士，國家二級（副高級）律師。曾任職

於鎮江市監察局、鎮江市第一律師事務所、江蘇南崑崙律師事務所，現任江蘇匯典律師事務所高級合伙人、專職律師，2018

年5月起任公司獨立董事。

（二）監事會成員簡介

1、王福先生，1981年出生，中國國籍，無境外永久居留權，化學工程碩士。曾任職於河南省唐河縣第十九高級中學，

2009年10月起在公司任職，現任公司工程技術研究中心主任、公司監事會主席。

2、董金才先生，1963年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。曾任職於黑龍江雞西市水利局、黑龍江雞

西市地產管理局、黑龍江雙鴨山發電廠、丹陽市聯大化工有限公司、江蘇正丹集團公司、丹陽市正光實業有限公司，2007

年1月起在公司任職，現任公司採購部部長、公司監事、鎮江正丹國際貿易有限公司監事。

3、袁衛忠先生，1969年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。曾任職於丹陽市聯大化工有限公司、江蘇

正丹集團公司，2007年1月起在公司任職，現任公司儲運部副部長，2012年1月起任公司監事。

（三）高級管理人員的簡介

1、曹正國先生，公司總經理，簡歷詳見（一）董事會成員簡介」。

2、曹翠瓊女士，公司副總經理，簡歷詳見（一）董事會成員簡介」。

3、胡國忠先生，公司副總經理兼董事會秘書，簡歷詳見（一）董事會成員簡介」。

4、荊曉平先生，公司副總經理，簡歷詳見（一）董事會成員簡介」。

5、宋金留先生，1962年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。曾任職於丹陽市導墅化工廠、丹陽市塑料

化工廠、丹陽市聯大化工有限公司、江蘇哈斯特化工實業有限公司、江蘇正丹集團公司、丹陽市正光實業有限公司，2007

年1月起在公司任職，現任公司副總經理，兼任華杏投資管理丹陽有限公司董事。

6、耿斌先生，1972年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷，會計師（中級）資格。曾任鎮江船廠有限責

任公司主辦會計、江蘇大亞科技股份有限公司新包裝分公司財務經理、江蘇江南麵粉集團財務總監及副總裁，2014年4月起

在公司任職，現任公司財務負責人。

7、任偉先生，1984年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。2007年7月起在公司任職，現任公司副總經理、

鎮江正丹國際貿易有限公司執行董事。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否領

取報酬津貼

曹正國

禾杏企業有限公司

董事

2010年11月

16日

否

曹正國

華杏投資（鎮江）有限公司

董事

2010年12月

03日

否

沈杏秀

華杏投資（鎮江）有限公司

董事長兼總

經理

2010年12月

03日

否

曹翠瓊

華杏投資（鎮江）有限公司

董事

2010年12月

03日

否

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否領

取報酬津貼

曹正國

華杏投資管理丹陽有限公司

董事

2011年01月

06日

否

曹正國

鎮江紅土創業投資有限公司

監事

2011年04月

22日

否

沈杏秀

華杏投資管理丹陽有限公司

董事

2011年01月

06日

否

胡國忠

華杏投資管理丹陽有限公司

董事

2011年01月

06日

否

宋金留

華杏投資管理丹陽有限公司

董事

2011年01月

06日

否

嶽修峰

江蘇立信會計師事務所有限公司

審計部主任、

監事

1999年12月

20日

是

嶽修峰

恆寶股份

有限公司

獨立董事

2013年05月

22日

是

嶽修峰

鎮江

東方電熱

科技股份有限公司

獨立董事

2014年12月

16日

是

嶽修峰

江蘇

大港股份

有限公司

獨立董事

2018年10月

12日

是

徐志珍

華東理工大學

教授

1997年07月

01日

是

張旗

江蘇匯典律師事務所

高級合伙人、

專職律師

2006年01月

01日

是

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

（一）決策程序：公司獨立董事根據股東大會批准的津貼標準領取獨立董事津貼；外部董事和外部監事不在公司領取津

貼；內部董事和內部監事根據其在公司擔任的具體職務按公司相關工資制度領取薪酬（兼任公司管理人員的，其薪酬由董事

會決定），不另行領取董事、監事津貼。經董事會薪酬與考核委員會提議，第二屆董事會第十七次會議審議通過了《關於調

整高級管理人員薪酬的議案》和《關於調整獨立董事津貼標準的議案》，且2017年年度股東大會審議通過了《關於調整獨立

董事津貼標準的議案》。

（二）確定依據：結合公司經營業績、工作能力、崗位職責履行情況等考核確定並發放。

（三）實際支付情況：報告期內，公司董事、監事和高級管理人員報酬已按規定發放。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

曹正國

董事長、總經理

男

62

現任

161.69

否

沈杏秀

董事

女

62

現任

40.78

否

曹翠瓊

董事、副總經理

女

36

現任

90

否

胡國忠

董事、副總經理

男

56

現任

48.93

否

荊曉平

董事、副總經理

男

51

現任

53.03

否

曹沛

董事

男

31

現任

18.43

否

張旗

獨立董事

男

53

現任

4.5

是

嶽修峰

獨立董事

男

51

現任

6.48

是

徐志珍

獨立董事

女

51

現任

6.48

是

王福

監事會主席、職

工代表監事

男

38

現任

15.36

否

董金才

監事

男

56

現任

16.22

否

袁衛忠

監事

男

50

現任

11.45

否

宋金留

副總經理

男

57

現任

26.79

否

耿斌

財務負責人

男

47

現任

45.3

否

任偉

副總經理

男

35

現任

50.9

否

伊恩江

董事

男

48

離任

0

是

許世可

獨立董事

男

53

離任

2.28

是

合計

--

--

--

--

598.62

--

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

437

主要子公司在職員工的數量（人）

0

在職員工的數量合計（人）

437

當期領取薪酬員工總人數（人）

491

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

265

銷售人員

29

技術人員

82

財務人員

10

行政人員

51

合計

437

教育程度

教育程度類別

數量（人）

博士

1

碩士

11

本科

53

大專

105

高中及以下

267

合計

437

2、薪酬政策

（1）依據公司經營理念和管理模式，按照崗位職責、按勞分配原則，採取應崗適位協調工資增長幅度，結合公司生產、

經營、管理特點，建立起公司合理規範的工資分配製度；以員工崗位責任、勞動績效、勞動態度、勞動技能等指標綜合考核

員工報酬，適當向經營風險大、工作責任重、技術含量高、向一線工作崗位傾斜，設立崗位級別標準工資，以及同等崗位下

1-5檔等級工資，通過崗位級別變動及等級工資的調整，調節公司薪酬激勵機制，調動員工積極性。

（2）公司每年根據公司經營效益狀況、當地政府工資指導線、市場薪資調研數據等指標，結合員工綜合素質評估和績

效考核數據在合理幅度內進行調薪一次，提高關鍵崗位薪酬的市場競爭力，合理優化人才結構。

（3）根據崗位評定係數以及員工年平均工資給員工發放年終獎，進一步調節員工積極性，達到增強企業薪酬競爭力，

留住關鍵人才，吸引優質人才的目的。

3、培訓計劃

為確保公司戰略目標的實現，提升員工崗位勝任力，增強員工實際崗位技能和工作業績，全面促進員工和公司競爭力的

提升，公司每年根據各部門培訓需求及員工績效評估制定年度培訓計劃並組織實施。公司培訓包括基礎類、管理技能類、工

藝流程類、新員工入職培訓、安全生產培訓、體系管理培訓、專業技能培訓等內容，採取內訓和外訓相結合的形式，同時安

排管理、銷售、技術、生產等領域相關人員參加相應專業職稱、資質類取證培訓和考試，獲得證書後由公司支付相關培訓費

用。

4、勞務外包情況

√ 適用 □ 不適用

勞務外包的工時總數（小時）

21,900

勞務外包支付的報酬總額（元）

495,960.00

第九節 公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、

《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等法律、法規的要求，結合公司實際情況，不斷完善公司的法人治理結構，

建立健全公司內部管理和控制制度，持續深入開展公司治理活動，進一步促進公司規範運作；不斷加強信息披露質量，積極

開展投資者關係管理工作，提高公司治理水平。報告期內，公司整體運作規範，公司治理的實際狀況符合中國證監會對上市

公司治理的規定和要求。

（一）關於股東與股東大會

公司嚴格按照《上市公司股東大會規則》、《公司章程》、《股東大會議事規則》等規定和要求，規範股東大會召集、

召開、表決程序，確保所有股東享有平等地位及權利。 報告期內，公司根據最新的規章制度對《股東大會議事規則》進行

修訂，公司股東大會除現場會議投票外，同時向股東提供股東大會網絡投票服務及其他方式，為股東參加股東大會提供便利；

中小股東有權對公司經營和相關議案提出建議或者質詢，讓中小投資者充分行使股東權利。通過聘請律師出席見證保證了會

議的召集、召開和表決程序的合法性。

（二）關於公司與控股股東

公司控股股東嚴格按照《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上

市公司規範運作指引》、《公司章程》等規定和要求，規範自己的行為，通過股東大會依法行使其權利並承擔義務，不存在

超越股東大會直接或間接幹預公司經營活動的行為，未損害公司及其他股東的利益，不存在控股股東佔用公司資金的現象，

也不存在公司為控股股東提供但保的情況。

（三）關於董事和董事會

董事會嚴格按照《公司法》和《公司章程》、《董事會議事規則》和《獨立董事工作制度》等法律法規及公司制度開展

工作。公司董事會由9名董事組成，其中獨立董事3名，公司董事會成員結構合理，董事任職資格、選聘程序、構成均符合有

關法律法規的要求。報告期內，公司共召開七次董事會，董事會會議嚴格按照《董事會議事規則召開》，董事能夠按照法律、

法規和公司章程的規定，出席公司董事會和股東大會，勤勉盡職地履行職責和義務，積極參加有關培訓，學習有關法律法規，

促進董事會規範運作和科學決策。

（四）關於監事和監事會

監事會嚴格按照《公司法》、《公司章程》和《監事會議事規則》等法律法規及公司制度開展工作。公司監事會由3名

監事組成，其中職工代表監事1名，由職工代表大會選舉產生，公司監事會成員結構合理，監事任職資格、選聘程序、構成

均符合有關法律法規的要求。報告期內，公司監事能夠按照《監事會議事規則》的要求，親自出席會議，認真履行自己的職

責，對公司重大事項、關聯交易、財務狀況以及董事、高管人員履行職責的合法、合規性進行監督，維護公司及全體股東的

合法權益。

（五）關於信息披露與透明度

公司嚴格按照有關法律法規要求，真實、準確、及時、公平、完整地披露相關信息。公司董事會指定董事會秘書負責投

資者關係和信息披露工作，接待股東來訪和回答投資者諮詢；並指定《證券時報》以及巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）

為公司信息披露媒體，確保所有投資者公平獲取公司信息。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律、法規和《公司章程》的要求規範運作，與控股股東、實際控制人及

其控制的其他企業相互獨立，具有獨立完整的業務體系及面向市場獨立經營的能力。公司在業務、資產、人員、機構、財務

等方面的獨立運行情況如下：

（一）業務獨立

公司的業務獨立於公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，並擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質和能

力，具有面向市場獨立自主經營的能力；公司與公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業不存在同業競爭或顯失公平

的關聯交易。

（二）人員獨立

公司董事、監事、高級管理人員均嚴格按照《公司法》、《公司章程》等規定的程序選舉或聘任產生；公司高級管理人

員不存在在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務，或在控股股東、實際控制人及

其控制的其他企業領薪的情形；公司財務人員不存在在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職的情形。公司擁有

獨立、完整的人事管理體系，制定了獨立的勞動人事管理制度，由公司獨立與員工籤訂勞動合同。

（三）資產完整

公司擁有獨立的與生產經營有關的採購系統、銷售系統、生產系統及配套設施，合法擁有與生產經營有關的土地、廠房、

機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權或者使用權；公司對所有資產有完全的控制支配權，不存在資產、資金被控

股股東佔用而損害公司利益的情況。

（四）機構獨立

公司具有健全、獨立和完整的內部經營管理機構，獨立行使經營管理職權；公司與公司控股股東、實際控制人及其控制

的其他企業的機構完全分開，不存在機構混同的情形。

（五）財務獨立

公司設立了獨立的財務部門，建立獨立的財務核算體系，財務獨立核算，能夠獨立作出財務決策，具有規範的財務會計

制度和財務管理制度；公司具有獨立的銀行基本帳戶和其他結算帳戶，不存在與公司控股股東、實際控制人及其控制的其他

企業等任何法人、自然人或其他組織共用銀行帳戶的情形。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2017年年度股東大

會

年度股東大會

75.00%

2018年05月15日

2018年05月15日

巨潮資訊網《2017

年年度股東大會決

議公告》（公告編號：

2018-034）

2018年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

69.88%

2018年07月10日

2018年07月10日

巨潮資訊網《2018

年第一次臨時股東

大會決議公告》（公

告編號：2018-049）

2018年第二次臨時

股東大會

臨時股東大會

64.14%

2018年09月28日

2018年09月28日

巨潮資訊網《2018

年第二次臨時股東

大會決議公告》（公

告編號：2018-069）

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席董事

會次數

以通訊方式參

加董事會次數

委託出席董事

會次數

缺席董事會次

數

是否連續兩次

未親自參加董

事會會議

出席股東大會

次數

許世可

1

1

0

0

0

否

1

嶽修峰

7

5

2

0

0

否

3

徐志珍

7

4

2

0

1

否

2

張旗

6

4

2

0

0

否

3

連續兩次未親自出席董事會的說明

不適用。

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

公司獨立董事勤勉盡責，嚴格按照中國證監會的相關規定及《公司章程》、《董事會議事規則》和《獨立董事制度》開

展工作，關注公司運作，獨立履行職責，對公司內部控制建設、管理體系建設和重大決策等方面提出了很多寶貴的專業性建

議，對公司財務及生產經營活動進行了有效監督，提高了公司決策的科學性，為完善公司監督機制，維護公司和全體股東的

合法權益發揮了應有的作用。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會下設審計委員會、戰略委員會、薪酬與考核委員會及提名委員會四個專門委員會，報告期內，董事會下設各

委員會履行職責情況如下：

（一）審計委員會

報告期內，審計委員會嚴格按照《董事會審計委員會工作細則》的相關要求，認真履行相關職責，共召開4次審計委員

會會議，對公司定期財務報告、內控評價報告、募集資金使用專項報告、續聘審計機構、會計政策變更等重大事項進行了審

議，並指導和監督了審計部的工作，切實履行了審計委員會的職責。

（二）戰略委員會

報告期內，戰略委員會按照《董事會戰略委員會工作細則》的相關要求，認真履行相關職責，共召開1次戰略委員會會

議，對調整募集資金投資項目並以自有資金追加投資等重大事項進行了審議，並對宏觀經濟政策、行業發展趨勢、上下遊市

場動態及對公司業務發展的影響進行了探討和研究，並提出建設性建議，為公司健康發展起到了積極良好的作用。

（三）提名委員會

報告期內，提名委員會按照《董事會提名委員會工作細則》的相關要求，認真履行相關職責，根據公司董事會換屆選舉

的需求，共召開2次提名委員會會議，對董事、高級管理人員候選人進行資格審核，並向公司提出合理的建議，為完善公司

治理結構發揮了積極的作用。

（四）薪酬與考核委員會

報告期內，薪酬與考核委員會按照《董事會薪酬與考核委員會工作細則》的相關要求，認真履行相關職責，共召開2次

薪酬與考核委員會會議，對公司獨立董事津貼標準、高級管理人員薪酬方案及績效考核等事項進行了審議，促進公司規範運

作，進一步提高公司在薪酬考核方面的科學性。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司已制定《董事、監事及高級管理人員薪酬管理制度》，建立了高級管理人員的薪酬與公司業績掛鈎的績效考核與激

勵約束機制。報告期內，公司高級管理人員年度薪酬由基本薪酬和年終績效獎金兩部分組成，其中基本薪酬按董事會審批的

標準逐月發放，年終績效獎金由董事會薪酬與考核委員會根據公司經營業績，結合個人崗位職責及工作業績等因素考核確定

後發放。公司現有的考核及激勵機制符合公司的發展現狀，能有效調動公司高級管理人員的積極性與創造性。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2019年04月26日

內部控制評價報告全文披露索引

《2018年度內部控制自我評價報告》

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

（1）重大缺陷：公司董事、監事和高級管

理人員的舞弊行為；公司更正已公布的財

務報告；審計委員會和審計部對公司的對

外財務報告和財務報告內部控制監督無

效；公司財務報表及信息披露等方面發生

重大違規事件；註冊會計師出具無保留意

見之外的其他三種類型審計報告。（2）重

要缺陷：未建立反舞弊程序和控制措施；

對於非常規或特殊交易的帳務處理沒有建

立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應

的補償性控制；對於期末財務報告過程的

控制存在一項以上缺陷且不能合理保證編

制的財務報表達到真實、完整的目標，公

司財務報表編制不完全符合企業會計準則

和披露要求，導致出現錯報；公司以前年

度財務報告出現重要錯報需要追溯調整。

（3）一般缺陷：未構成重大缺陷、重要缺

陷標準的其他內部控制缺陷。

（1）重大缺陷：公司重要業務缺乏制

度控制或制度失效；信息系統安全存在

重大隱患；內控評價重大缺陷未能完成

整改。（2）重要缺陷：公司一般業務缺

乏制度控制或制度失效；信息系統存在

安全隱患；內控評價重要缺陷未完成整

改。（3）一般缺陷：未構成重大缺陷、

重要缺陷標準的其他內部控制缺陷。

定量標準

（1）重大缺陷：潛在錯報額大於或等於合

並會計報表利潤總額的3%。（2）重要缺陷：

潛在錯報額小於合併會計報表利潤總額的

3%，大於或等於1%。（3）一般缺陷：潛

在錯報額小於合併會計報表利潤總額的

1%。

（1）重大缺陷：直接財產損失金額大

於或等於1000萬元。（2）重要缺陷：

直接財產損失金額小於1000萬元，大

於或等於300萬元。（3）一般缺陷：直

接財產損失金額小於300萬元。

財務報告重大缺陷數量（個）

0

非財務報告重大缺陷數量（個）

0

財務報告重要缺陷數量（個）

0

非財務報告重要缺陷數量（個）

0

十、內部控制審計報告或鑑證報告

內部控制鑑證報告

內部控制鑑證報告中的審議意見段

我們認為，貴公司按照財政部等五部委頒發的《企業內部控制基本規範》及相關規定於2018年12月31日在所有重大方

面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。本結論是在受到鑑證報告中指出的固有限制的條件下形成的。

內控鑑證報告披露情況

披露

內部控制鑑證報告全文披露日期

2019年04月26日

內部控制鑑證報告全文披露索引

《江蘇正丹化學工業股份有限公司2018年度內部控制鑑證報告》

內控鑑證報告意見類型

標準的無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷

否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制鑑證報告

□ 是 √ 否

會計師事務所出具的內部控制鑑證報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√ 是 □ 否

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準的無保留意見

審計報告籤署日期

2019年04月25日

審計機構名稱

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

信會師報字[2019]第ZA12883號

註冊會計師姓名

陳勇、施朝禺

審計報告正文

江蘇正丹化學工業股份有限公司全體股東：

1、審計意見

我們審計了江蘇正丹化學工業股份有限公司（以下簡稱

正丹股份

）財務報表，包括2018年12月31日的合併及母公司資產

負債表，2018年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

正丹股份

2018年12月31日的合併

及母公司財務狀況以及2018年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

2、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一步

闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於

正丹股份

，並履行了職業道德方面的其他

責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

3、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行

審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。

關鍵審計事項

該事項在審計中是如何應對的

（一）存貨盤點

如財務報表附註 五 (五) 所述，於2018年12月31日，存貨帳面

餘額人民幣合計240,171,746.56元，而其中包含大量液態存貨，

因其化工產品的特性，液態存貨存放於儲罐內，難以進行直接

觀察，受存貨固有限制的影響，我們將存貨盤點為關鍵審計事

項。

（1）了解和評價管理層與存貨盤點相關的內部控制的設計和

運行有效性；

（2）取得存貨盤點計劃，了解存貨盤點範圍、方法、人員分

工及時間安排等，同時制定了存貨監盤計劃，以確定存貨監

盤的目標、範圍、時間安排及人員分工、監盤的要點及關注

的事項等。在監盤過程中，實施了觀察、檢查、詢問等程序；

（3）對於液體存貨的容器，取得其建設設計規格資料，現場

觀察其後續是否發生重大更改修繕，並抽取部分進行實地測

量，並採用數學模型估算容積，覆核容器規格準確性；

（4）盤點日隨機選擇儲罐內存貨，抽取樣本進行送檢，並將

檢驗結果比對產品指標；

（5）檢查存貨期後出入庫情況，判斷資產負債表存貨數量的

合理性。

（二）存貨跌價準備

如財務報表附註 五 (五) 所述，於2018年12月31日，存貨帳面

餘額人民幣合計240,171,746.56元，存貨跌價準備餘額人民幣

7,616,681.99元。

如財務報表附註 三 (十二) 3所示，公司按照成本與可變現淨值

孰低計量存貨。在計算存貨可變現淨值時，貴公司管理層需要

做出重大判斷和估計，特別對於未來的售價、完工時估計將要

發生的成本、銷售費用以及相關稅費等，並且存貨跌價準備金

額較大，為此，我們確定存貨跌價準備作為關鍵審計事項。

（1） 覆核及評價管理層計提存貨跌價準備方法的合理性及一

貫性；

（2） 覆核存貨的庫齡及周轉情況，並結合存貨監盤程序檢查

管理層對殘次冷背存貨的識別；

（3） 評價管理層確定存貨可變現淨值所涉及的關鍵假設的合

理性，包括：

.分析原油價格趨勢與存貨銷售價格趨勢的關聯，並抽樣檢查

資產負債表日後相關存貨的實際銷售價格；

.對於在產品，根據在產品完工程度以及產成品的實際成本情

況，選取樣本評價在產品至完工時估計將要發生成本的合理

性；

.根據公司的歷史數據，選取樣本評價估計的銷售費用以及相

關稅費的合理性。

4、其他信息

正丹股份

管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括

正丹股份

2018年年度報告中涵蓋的信息，但不包括

財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過

程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要

報告。

5、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財

務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

正丹股份

的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經

營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督

正丹股份

的財務報告過程。

6、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計報

告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊

或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是

重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、

適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，

未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對

正丹股份

持續經營能

力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我

們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基

於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致

正丹股份

不能持續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

（6）就

正丹股份

中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指

導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注

的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所

有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報

告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成

的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

立信會計師事務所 中國註冊會計師：陳勇（項目合伙人）

（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：施朝禺

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：江蘇正丹化學工業股份有限公司

2018年12月31日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

376,845,129.35

404,585,707.31

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

260,315,376.33

221,755,234.02

其中：應收票據

144,794,733.91

117,749,006.31

應收帳款

115,520,642.42

104,006,227.71

預付款項

11,591,944.00

40,889,129.03

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

710,687.12

792,744.31

其中：應收利息

101,653.48

應收股利

買入返售金融資產

存貨

232,555,064.57

122,023,087.85

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

120,698,428.00

371,018,958.35

流動資產合計

1,002,716,629.37

1,161,064,860.87

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

固定資產

206,913,157.80

169,806,876.14

在建工程

297,965,711.86

162,576,550.31

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

36,466,011.30

38,937,819.24

開發支出

商譽

長期待攤費用

1,758,322.27

182,093.68

遞延所得稅資產

2,154,184.64

828,384.98

其他非流動資產

54,475,422.92

14,798,486.84

非流動資產合計

599,732,810.79

387,130,211.19

資產總計

1,602,449,440.16

1,548,195,072.06

流動負債：

短期借款

128,042,400.00

137,273,600.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

154,947,210.56

86,220,268.29

預收款項

3,928,820.40

2,772,576.92

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

6,502,341.16

6,548,672.73

應交稅費

386,391.09

1,718,334.71

其他應付款

3,733,068.63

2,857,154.25

其中：應付利息

應付股利

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

23,371.89

流動負債合計

297,563,603.73

237,390,606.90

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

297,563,603.73

237,390,606.90

所有者權益：

股本

489,600,000.00

288,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

468,893,600.98

670,493,600.98

減：庫存股

20,011,764.79

其他綜合收益

專項儲備

66,728.60

230,394.17

盈餘公積

52,569,880.36

46,512,517.14

一般風險準備

未分配利潤

313,767,391.28

305,567,952.87

歸屬於母公司所有者權益合計

1,304,885,836.43

1,310,804,465.16

少數股東權益

所有者權益合計

1,304,885,836.43

1,310,804,465.16

負債和所有者權益總計

1,602,449,440.16

1,548,195,072.06

法定代表人：曹正國 主管會計工作負責人：耿斌 會計機構負責人：耿斌

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

376,380,083.25

404,471,189.21

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

260,315,376.33

221,755,234.02

其中：應收票據

144,794,733.91

117,749,006.31

應收帳款

115,520,642.42

104,006,227.71

預付款項

11,591,944.00

40,889,129.03

其他應收款

710,687.12

792,744.31

其中：應收利息

101,653.48

應收股利

存貨

233,187,213.82

122,023,087.85

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

120,698,428.00

371,018,958.35

流動資產合計

1,002,883,732.52

1,160,950,342.77

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

64,869.41

64,869.41

投資性

房地產

固定資產

206,913,157.80

169,806,876.14

在建工程

297,965,711.86

162,576,550.31

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

36,466,011.30

38,937,819.24

開發支出

商譽

長期待攤費用

1,758,322.27

182,093.68

遞延所得稅資產

2,059,362.25

828,384.98

其他非流動資產

54,475,422.92

14,798,486.84

非流動資產合計

599,702,857.81

387,195,080.60

資產總計

1,602,586,590.33

1,548,145,423.37

流動負債：

短期借款

128,042,400.00

137,273,600.00

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

154,947,210.56

86,220,268.29

預收款項

3,928,820.40

2,772,576.92

應付職工薪酬

6,502,341.16

6,548,672.73

應交稅費

328,167.34

1,710,142.67

其他應付款

3,733,068.63

2,857,154.25

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

23,371.89

流動負債合計

297,505,379.98

237,382,414.86

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

297,505,379.98

237,382,414.86

所有者權益：

股本

489,600,000.00

288,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

468,893,600.98

670,493,600.98

減：庫存股

20,011,764.79

其他綜合收益

專項儲備

66,728.60

230,394.17

盈餘公積

52,569,880.36

46,512,517.14

未分配利潤

313,962,765.20

305,526,496.22

所有者權益合計

1,305,081,210.35

1,310,763,008.51

負債和所有者權益總計

1,602,586,590.33

1,548,145,423.37

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

1,209,509,955.67

1,169,920,193.30

其中：營業收入

1,209,509,955.67

1,169,920,193.30

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,159,314,016.45

1,062,732,760.29

其中：營業成本

1,051,940,626.62

958,256,162.31

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

1,850,224.63

4,507,537.42

銷售費用

24,328,217.07

23,819,427.08

管理費用

26,531,583.15

26,270,767.77

研發費用

42,158,531.87

36,611,828.48

財務費用

4,298,317.89

14,087,359.05

其中：利息費用

4,987,603.32

6,106,264.15

利息收入

1,626,551.83

1,221,188.46

資產減值損失

8,206,515.22

-820,321.82

加：其他收益

1,941,599.94

1,008,870.92

投資收益（損失以「－」號填

列）

17,037,565.57

9,087,851.29

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

-131,055.82

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

-11,649.71

123,030.66

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

69,163,455.02

117,276,130.06

加：營業外收入

280.19

9,255,869.40

減：營業外支出

140,869.74

73,708.70

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

69,022,865.47

126,458,290.76

減：所得稅費用

8,686,063.84

18,395,297.70

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

60,336,801.63

108,062,993.06

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

60,336,801.63

108,062,993.06

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

60,336,801.63

108,062,993.06

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

60,336,801.63

108,062,993.06

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.12

0.24

（二）稀釋每股收益

0.12

0.24

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：曹正國 主管會計工作負責人：耿斌 會計機構負責人：耿斌

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

1,232,647,825.33

1,185,820,272.87

減：營業成本

1,074,815,361.69

974,204,023.57

稅金及附加

1,850,224.63

4,507,537.42

銷售費用

24,328,217.07

23,819,427.08

管理費用

26,524,215.75

26,270,767.77

研發費用

42,158,531.87

36,611,828.48

財務費用

4,289,541.86

14,064,209.35

其中：利息費用

4,987,603.32

6,106,264.15

利息收入

1,625,949.44

1,221,180.73

資產減值損失

8,206,515.22

-820,321.82

加：其他收益

1,941,599.94

1,008,870.92

投資收益（損失以「－」號填

列）

17,037,565.57

9,087,851.29

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

-131,055.82

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

-11,649.71

123,030.66

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

69,442,733.04

117,251,498.07

加：營業外收入

280.19

9,255,869.40

減：營業外支出

140,869.74

73,708.70

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

69,302,143.49

126,433,658.77

減：所得稅費用

8,728,511.29

18,391,233.42

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

60,573,632.20

108,042,425.35

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

60,573,632.20

108,042,425.35

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

893,228,398.59

1,038,101,422.09

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

15,495,638.97

8,754,993.88

收到其他與經營活動有關的現金

6,285,003.43

13,552,224.72

經營活動現金流入小計

915,009,040.99

1,060,408,640.69

購買商品、接受勞務支付的現金

750,185,161.12

751,051,492.84

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

45,700,995.24

38,097,759.90

支付的各項稅費

21,251,231.01

44,493,932.36

支付其他與經營活動有關的現金

62,107,236.70

67,469,682.64

經營活動現金流出小計

879,244,624.07

901,112,867.74

經營活動產生的現金流量淨額

35,764,416.92

159,295,772.95

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

360,000,000.00

取得投資收益收到的現金

16,959,283.98

9,325,831.29

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

12,393.16

308,661.90

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

376,971,677.14

9,634,493.19

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

248,291,687.28

176,070,521.77

投資支付的現金

110,001,499.75

360,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

237,980.00

投資活動現金流出小計

358,293,187.03

536,308,501.77

投資活動產生的現金流量淨額

18,678,490.11

-526,674,008.58

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

703,101,272.81

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

164,137,400.00

137,618,380.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

164,137,400.00

840,719,652.81

償還債務支付的現金

173,368,600.00

213,849,480.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

51,067,603.32

49,306,264.15

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

20,011,764.79

籌資活動現金流出小計

244,447,968.11

263,155,744.15

籌資活動產生的現金流量淨額

-80,310,568.11

577,563,908.66

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-420,300.10

-8,759,292.43

五、現金及現金等價物淨增加額

-26,287,961.18

201,426,380.60

加：期初現金及現金等價物餘額

403,132,620.75

201,706,240.15

六、期末現金及現金等價物餘額

376,844,659.57

403,132,620.75

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

916,366,268.25

1,019,364,493.69

收到的稅費返還

15,495,638.97

8,754,993.88

收到其他與經營活動有關的現金

6,284,401.04

13,552,216.99

經營活動現金流入小計

938,146,308.26

1,041,671,704.56

購買商品、接受勞務支付的現金

773,692,045.44

732,241,746.39

支付給職工以及為職工支付的現

金

45,700,995.24

38,097,759.90

支付的各項稅費

21,248,887.78

44,493,932.36

支付其他與經營活動有關的現金

62,083,602.38

67,452,726.56

經營活動現金流出小計

902,725,530.84

882,286,165.21

經營活動產生的現金流量淨額

35,420,777.42

159,385,539.35

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

360,000,000.00

取得投資收益收到的現金

16,959,283.98

9,325,831.29

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

12,393.16

308,661.90

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

376,971,677.14

9,634,493.19

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

248,291,687.28

176,070,521.77

投資支付的現金

110,001,499.75

360,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

237,980.00

投資活動現金流出小計

358,293,187.03

536,308,501.77

投資活動產生的現金流量淨額

18,678,490.11

-526,674,008.58

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

703,101,272.81

取得借款收到的現金

164,137,400.00

137,618,380.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

164,137,400.00

840,719,652.81

償還債務支付的現金

173,368,600.00

213,849,480.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

51,067,603.32

49,306,264.15

支付其他與籌資活動有關的現金

20,011,764.79

籌資活動現金流出小計

244,447,968.11

263,155,744.15

籌資活動產生的現金流量淨額

-80,310,568.11

577,563,908.66

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-427,188.60

-8,753,091.08

五、現金及現金等價物淨增加額

-26,638,489.18

201,522,348.35

加：期初現金及現金等價物餘額

403,018,102.65

201,495,754.30

六、期末現金及現金等價物餘額

376,379,613.47

403,018,102.65

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

288,000,000.00

670,493,600.98

230,394.17

46,512,517.14

305,567,952.87

1,310,804,465.16

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

288,000,000.00

670,493,600.98

230,394.17

46,512,517.14

305,567,952.87

1,310,804,465.16

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

201,600,000.00

-201,600,000.00

20,011,764.79

-163,665.57

6,057,363.22

8,199,438.41

-5,918,628.73

（一）綜合收益總

額

60,336,801.63

60,336,801.63

（二）所有者投入

和減少資本

201,600,000.00

-201,600,000.00

20,011,764.79

-20,011,764.79

1．所有者投入的

普通股

201,600,000.00

-201,600,000.00

20,011,764.79

-20,011,764.79

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

6,057,363.22

-52,137,363.22

-46,080,000.00

1．提取盈餘公積

6,057,363.22

-6,057,363.22

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-46,080,000.00

-46,080,000.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

-163,665.57

-163,665.57

1．本期提取

550,565.24

550,565.57

2．本期使用

714,230.81

714,230.81

（六）其他

四、本期期末餘額

489,600,000.00

468,893,600.98

20,011,764.79

66,728.60

52,569,880.36

313,767,391.28

1,304,885,836.43

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

216,000,000.00

39,392,328.17

217,047.97

35,708,274.60

251,509,202.35

542,826,853.09

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

216,000,000.00

39,392,328.17

217,047.97

35,708,274.60

251,509,202.35

542,826,853.09

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

72,000,000.00

631,101,272.81

13,346.20

10,804,242.54

54,058,750.52

767,977,612.07

（一）綜合收益總

額

108,062,993.06

108,062,993.06

（二）所有者投入

和減少資本

72,000,000.00

631,101,272.81

703,101,272.81

1．所有者投入的

普通股

72,000,000.00

631,101,272.81

703,101,272.81

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

10,804,242.54

-54,004,242.54

-43,200,000.00

1．提取盈餘公積

10,804,242.54

-10,804,242.54

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-43,200,000.00

-43,200,000.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

13,346.20

13,346.20

1．本期提取

545,246.39

545,246.39

2．本期使用

531,900.19

531,900.19

（六）其他

四、本期期末餘額

288,000,000.00

670,493,600.98

230,394.17

46,512,517.14

305,567,952.87

1,310,804,465.16

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

288,000,000.00

670,493,600.98

230,394.17

46,512,517.14

305,526,496.22

1,310,763,008.51

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

288,000,000.00

670,493,600.98

230,394.17

46,512,517.14

305,526,496.22

1,310,763,008.51

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

201,600,000.00

-201,600,000.00

20,011,764.79

-163,665.57

6,057,363.22

8,436,268.98

-5,681,798.16

（一）綜合收益總

額

60,573,632.20

60,573,632.20

（二）所有者投入

和減少資本

201,600,000.00

-201,600,000.00

20,011,764.79

-20,011,764.79

1．所有者投入的

普通股

201,600,000.00

-201,600,000.00

20,011,764.79

-20,011,764.79

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

6,057,363.22

-52,137,363.22

-46,080,000.00

1．提取盈餘公積

6,057,363.22

-6,057,363.22

2．對所有者（或

股東）的分配

-46,080,000.00

-46,080,000.00

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

-163,665.57

-163,665.57

1．本期提取

550,565.24

550,565.24

2．本期使用

714,230.81

714,230.81

（六）其他

四、本期期末餘額

489,600,000.00

468,893,600.98

20,011,764.79

66,728.60

52,569,880.36

313,962,765.20

1,305,081,210.35

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

216,000,000.00

39,392,328.17

217,047.97

35,708,274.60

251,488,313.41

542,805,964.15

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

216,000,000.00

39,392,328.17

217,047.97

35,708,274.60

251,488,313.41

542,805,964.15

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

72,000,000.00

631,101,272.81

13,346.20

10,804,242.54

54,038,182.81

767,957,044.36

（一）綜合收益總

額

108,042,425.35

108,042,425.35

（二）所有者投入

和減少資本

72,000,000.00

631,101,272.81

703,101,272.81

1．所有者投入的

普通股

72,000,000.00

631,101,272.81

703,101,272.81

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

10,804,242.54

-54,004,242.54

-43,200,000.00

1．提取盈餘公積

10,804,242.54

-10,804,242.54

2．對所有者（或

股東）的分配

-43,200,000.00

-43,200,000.00

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

13,346.20

13,346.20

1．本期提取

545,246.39

545,246.39

2．本期使用

531,900.19

531,900.19

（六）其他

四、本期期末餘額

288,000,000.00

670,493,600.98

230,394.17

46,512,517.14

305,526,496.22

1,310,763,008.51

三、公司基本情況

江蘇正丹化學工業股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）原名鎮江正丹化學工業有限公司，繫於2017年1月由禾

杏企業有限公司投資設立的有限責任公司。公司的統一社會信用代碼：913211007965274641。2017年4月在深圳證券交易所

上市。所屬行業為製造業-化學原料及化學製品製造業。

截至2018年12月31日止，本公司累計發行股本總數48,960萬股，註冊資本48,960萬元人民幣，公司註冊地：鎮江新區國

際化學工業園松林山路南。公司主要經營活動為：生產1,4-二乙基苯、混二乙基苯、1,2,4-三甲基苯、乙烯基甲苯、混二乙烯

苯；生產銷售偏苯三酸酐、高沸點芳烴溶劑（SA-1000、SA-1500）、偏苯三酸三辛酯（TOTM）、偏苯三酸辛癸酯（TM810）；

對苯二甲酸二辛酯(DOTP)、偏苯三酸三正壬酯(TNNTM)、偏苯三酸三異壬酯(TINTM)、鄰苯二甲酸二癸酯(DPHP)；從事化

工產品（不含危險化學品）的進出口及批發業務（不涉及國營貿易管理商品，涉及配額、許可證管理商品的按國家有關規定

辦理申請）。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。

本公司的母公司為華杏投資（鎮江）有限公司，本公司的實際控制人為曹正國和沈杏秀。

本財務報表業經公司全體董事（董事會）於2019年4月24日批准報出。

截至2018年12月31日止，本公司合併財務報表範圍包括內子公司香港正丹國際貿易有限公司和鎮江正丹國際貿易有限公

司，其中鎮江正丹國際貿易有限公司為本期新納入合併範圍的子公司。本期合併財務報表範圍及其變化情況詳見本節「八、

合併範圍的變更」 和 「九、在其他主體中的權益」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會

計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理

委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2、持續經營

本公司自報告期末起12個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計，詳見本條「11、應收票據及應收

帳款」和「23、收入」。

1、遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等

有關信息。

2、會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

3、營業周期

本公司營業周期為12個月。

4、記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方資產、負債（包括最終控制方收購

被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價

帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允

價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時計入當期損益；為企業合併

而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投資方可分割的部分）均納入

合併財務報表。

（2）合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公司編制合併財務報表，將整

個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整

體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計

期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業

合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，

以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其財務報表進

行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債表中所有者權益項目下、合

並利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初

所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

① 增加子公司或業務

報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司或業務合併當期

期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流

量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控制方開始控制時即以目前的

狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之

日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當

期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期初數；將該子公司或業務自

購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量

表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該

股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股

權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其

他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動

而產生的其他綜合收益除外。

② 處置子公司或業務

a.一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公

司或業務期初至處置日的 現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權

日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購

買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相

關的其他綜合收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，

由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會計處理。

b.分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟

影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司並喪失控

制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在

合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下

部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

③ 購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計

算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留

存收益。

④ 不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公

司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中

的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三

個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件

的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。

（2）外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項

目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率（或：採用按照系統合理的方法確

定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率。提示：若採用此種方法，應明示何種方法何種口徑）折算。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。

10、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

（1）金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性

金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款

項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關

的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

② 持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適

用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

③ 應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債

權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行

初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

④ 可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為

初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的

衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價

值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

⑤ 其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金

融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

① 所轉移金融資產的帳面價值；

② 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產

的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，

按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

① 終止確認部分的帳面價值；

② 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金

融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

（4）金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔

新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並

同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金

融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負

債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面

價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，

計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公

允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在

相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入

值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

（6）金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果

有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

① 可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性

的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的

事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

② 持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11、應收票據及應收帳款

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

"應收款項餘額前十名"或"佔應收款項總額5%以上的應收款

項"。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，按預

計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，

計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入

相應組合計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

帳齡分析組合

帳齡分析法

關聯方組合

其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

5.00%

5.00%

1－2年

10.00%

10.00%

2－3年

30.00%

30.00%

3－4年

50.00%

50.00%

4－5年

80.00%

80.00%

5年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

關聯方組合

0.00%

0.00%

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

如果有客觀證據表明發生減值。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳面價

值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（1）存貨的分類

存貨分類為：原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品等。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

（3）不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估

計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產

成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售

合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出

部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在

同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存

貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

（4）存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用一次轉銷法；包裝物採用一次轉銷法。

13、持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有

關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。

14、長期股權投資

（1）共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意

後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司

的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策

的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。

（2）初始投資成本的確定

① 企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在

合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因

追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併

財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的

長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，

衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠

對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的

初始投資成本。

② 其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更

加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投

資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（3）後續計量及損益確認方法

① 成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現

金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

② 權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公

允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時

調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳

面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並

計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，並按照公司的會

計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財

務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公司的部分，予以抵銷，在此

基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營

企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的，按照本節附註「五、重要會計政策及會計估計」之「5、同一控制下

和非同一控制下企業合併的會計處理方法」和「6、合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長

期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，

衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義

務確認預計負債，計入當期投資損失。

③ 長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應

比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益

變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他

綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量

準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核

算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時

全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在

編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取

得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準

則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法

核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘

股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

15、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時

滿足下列條件時予以確認：① 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；② 該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20

5

4.75

機器設備

年限平均法

5-10

5

9.50-19.00

運輸設備

年限平均法

4-5

5

19.00-23.75

電子設備

年限平均法

3-5

5

19.00-31.67

其他設備

年限平均法

5-10

5

9.50-19.00

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：① 租賃期滿後租賃資產的所有權歸

屬於本公司；②公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；③租賃期佔所租賃資產使用

壽命的大部分；④租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。公司在承租開始日，將租賃

資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價

值，其差額作為未確認的融資費。

16、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產

在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際

成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成

本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

17、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他

借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資

產、投資性

房地產

和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

① 資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔

帶息債務形式發生的支出；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借

款費用資本化。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；

該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本

化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

（4）借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的

借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平

均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率

計算確定。

18、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

① 無形資產的計價方法

a.公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形

資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值

與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前

提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

b.後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益

期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

② 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項 目

預計使用壽命（年）

依 據

土地使用權

50

按土地使用年限

非專利技術

10

按非專利技術使用年限

電腦軟體

2

按估計使用年限

專利權

5-15

按專利權使用年限

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

③ 截至資產負債表日本公司不存在使用壽命不確定的無形資產。

（2）內部研究開發支出會計政策

① 劃分研究階段和開發階段的具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改

進的材料、裝置、產品等活動的階段。

② 開發階段支出資本化的具體條件

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

a.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

b.具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

c.無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資

產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

d.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

e.歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

19、長期資產減值

長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減

值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資

產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計

算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠

獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；

難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，

按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計

量的，按照各資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，

先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。

再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽

的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

20、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期

待攤費用為歐盟銷售許可。

（1）攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷

（2）攤銷年限

項目

攤銷年限（年）

依據

歐盟銷售許可

10

按估計使用年限

21、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務

的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

①設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規

定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補充養老保險）/企業年金

計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

②設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，並計入當期損

益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。

設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付的義務，根據資產負債表日

與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本；重新計量設定

受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在

權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認結算利得或損失。

詳見本節「七、合併財務報表項目注釋」之「16、應付職工薪酬」。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關

的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。

22、股份支付

本公司的股份支付是為了獲取職工[或其他方]提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。

本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（1）以權益結算的股份支付及權益工具

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。本公司以限制性股票進行股份支付

的，職工出資認購股票，股票在達到解鎖條件並解鎖前不得上市流通或轉讓；如果最終股權激勵計劃規定的解鎖條件未能達

到，則本公司按照事先約定的價格回購股票。本公司取得職工認購限制性股票支付的款項時，按照取得的認股款確認股本和

資本公積（股本溢價），同時就回購義務全額確認一項負債並確認庫存股。在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新

取得的[可行權職工人數變動] 、[是否達到規定業績條件]等後續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基礎，按

照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在可行權日之後不再對已確認的相關成

本或費用和所有者權益總額進行調整。但授予後立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本

公積。

對於最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，除非行權條件是市場條件或非可行權條件，此時無論是否滿足市場

條件或非可行權條件，只要滿足所有可行權條件中的非市場條件，即視為可行權。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外，任何增加所授予權益工

具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務的增加。

如果取消了以權益結算的股份支付，則於取消日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇

滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取消以權益結算的股份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，並在新權

益工具授予日認定所授予的新權益工具是用於替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方

式，對所授予的替代權益工具進行處理。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（1）銷售商品收入的確認一般原則

① 本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

② 本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

③ 收入的金額能夠可靠地計量；

④ 相關的經濟利益很可能流入本公司；

⑤ 相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）具體原則

公司目前銷售模式分為國內銷售和國外銷售模式。

① 國內銷售：

a.客戶自行提貨

客戶自行上門提貨的，公司以客戶提貨時交付商品所有權憑證或交付實物後確認銷售收入。

b.公司負責運輸

業務人員根據客戶訂單在業務系統發出銷貨申請，財務人員根據銷貨申請通知倉庫辦理出庫手續並開具銷售發票和收取

貨款。財務部收到客戶籤收的送貨回單，確認已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，確認銷售收入。

② 國外銷售：

公司國外銷售共有三種結算模式，分別是FOB、CIF和CFR。

a. FOB按離岸價進行的交易，買方負責派船接運貨物，賣方應在合同規定的裝運港和規定的期限內將貨物裝上買方指定

的船隻，並及時通知買方。貨物在裝運港被裝上指定船時，風險即由賣方轉移至買方。公司以裝船日作為確認收入的時點。

b. CFR指在裝運港船上交貨，賣方需支付將貨物運至指定目的地港所需的費用。貨物的風險是在裝運港船上交貨時轉移。

公司以裝船日作為確認收入的時點。

c. CIF為成本加保險費加運費，貨價的構成因素中包括從裝運港至約定目的地港的通常運費和約定的保險費，故賣方除

具有與CFR相同的義務外，還有為買方辦理貨運保險，交付保險費。貨物的風險是在裝運港船上交貨時轉移。公司以裝船日

作為確認收入的時點。

24、政府補助

（1）類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補

助。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，

是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：企業取得的，用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。

本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

對於政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為：是否用於購

建或以其他方式形成長期資產。

（2）確認時點

與資產相關的政府補助確認時點按照所建造或購買的資產使用年限分期計入其他收益或營業外收入。

與收益相關的政府補助確認時點按照補償相關費用或損失的發生時點計入其他收益或營業外收入。

（3）會計處理

與資產相關的政府補助，衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合

理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）；

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用

或損失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或

衝減相關成本費用或損失；用於補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，

計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。

本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理：

（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款

金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

（2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

25、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為

限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為

限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以外的發生時既不影響會計利

潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負

債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵

管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債

轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及

遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

26、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

（A）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付

的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在

租賃期內分攤，計入當期費用。

（B）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公

司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相

關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在

租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

（A）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入

帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融

資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

（B）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，

在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量

中，並減少租賃期內確認的收益金額。

27、其他重要的會計政策和會計估計

安全生產費的提取和使用

根據財政部、國家安全生產監督管理總局財企[2012]16號關於印發《企業安全生產費用提取和使用管理方法》規定提取

的安全生產費用，在所有者權益中的「專項儲備」項目單獨反映。公司安全生產費用計提標準為：（1）上年實際危險化學品

（對二乙基苯）銷售收入在1,000萬元以下的，按照4%提取；（2）上年實際危險化學品銷售收入在1,000萬元至10,000萬元

（含）的部分，按照2%提取；（3）上年實際危險化學品銷售收入在10,000萬元至100,000萬元（含）的部分，按照0.5%提取；

（4）上年實際危險化學品銷售收入在100,000萬元以上的部分，按照0.2%提取。

根據《企業會計準則解釋第3號》財會[2009]8號，按規定標準提取安全生產費用時，計入相關產品的成本或當期損益，

同時記入「專項儲備」科目。公司使用提取的安全生產費用時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備。企業使用提取的安全

生產費形成固定資產的，通過「在建工程」科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；

同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以後期間不再計提折舊。

28、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

資產負債表中「應收票據」和「應收帳款」

合併列示為「應收票據及應收帳款」；「應

付票據」和「應付帳款」合併列示為「應付

票據及應付帳款」；「應收利息」和「應收股

利」併入「其他應收款」列示；「應付利息」

和「應付股利」併入「其他應付款」列示；

「固定資產清理」併入「固定資產」列示；

「工程物資」併入「在建工程」列示；「專項

應付款」併入「長期應付款」列示。比較數

據相應調整。

經董事會批准

「應收票據」和「應收帳款」合併列示為「應

收票據及應收帳款」，本期金額

260,315,376.33元，上期金額

221,755,234.02元；「應付票據」和「應付帳

款」合併列示為「應付票據及應付帳款」，

本期金額151,920,743.51元，上期金額

86,220,268.29元；調增「其他應收款」本期

金額101,653.48元，上期金額0元；調

增「其他應付款」本期金額0元，上期金額

0元；調增「固定資產」本期金額0元，上

期金額0元；調增「在建工程」本期金額0

元，上期金額0元；調增「長期應付款」

本期金額0元，上期金額0元。

在利潤表中新增"研發費用"項目，將原"

管理費用"中的研發費用重分類至"研發

費用"單獨列示；在利潤表中財務費用項

下新增"其中：利息費用"和"利息收入"

項目。比較數據相應調整。

經董事會批准

調減"管理費用"本期金額42,158,531.87

元，上期金額36,611,828.48元，重分類

至"研發費用"。

財政部於2018年6月15日發布了《財政部關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會（2018）15號），

對一般企業財務報表格式進行了修訂。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務

收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期

允許抵扣的進項稅額後，差額部分為應

交增值稅

17%、16%

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

16.5%、25%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

江蘇正丹化學工業股份有限公司

25%

香港正丹國際貿易有限公司

16.5%

鎮江正丹國際貿易有限公司

25%

2、稅收優惠

（1）「江蘇省科學技術廳」、「江蘇省財政廳」、「國家稅務總局江蘇省稅務局」於2018年10月24日確認公司為高新技術企

業（確認證書編號：GR201832001036），有效期限為三年，並已報鎮江市國家稅務局備案。公司2018年度享受高新技術企

業所得稅稅率減按15%徵收的稅收優惠。

（2）根據財政部、國家稅務總局《關於進一步推進出口貨物實行免抵退稅辦法的通知》（財稅〔2002〕7號文件），生

產企業自營或委託外貿企業代理出口自產貨物，除另有規定外，增值稅一律實行免、抵、退稅管理辦法。本公司所出口的產

品符合生產企業出口貨物增值稅免抵退政策，相關退稅稅率為9%、10%。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

6,514.86

3,232.26

銀行存款

376,834,602.64

403,129,388.49

其他貨幣資金

4,011.85

1,453,086.56

合計

376,845,129.35

404,585,707.31

其他說明

其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制，以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金明細如下：

項目

期末餘額

年初餘額

信用證保證金

1,142,798.91

風險抵押金

469.78

310,287.65

合計

469.78

1,453,086.56

2、應收票據及應收帳款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

144,794,733.91

117,749,006.31

應收帳款

115,520,642.42

104,006,227.71

合計

260,315,376.33

221,755,234.02

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

144,794,733.91

117,749,006.31

合計

144,794,733.91

117,749,006.31

2)期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目

期末已質押金額

3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

174,213,560.75

合計

174,213,560.75

4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位： 元

項目

期末轉應收帳款金額

其他說明

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

121,600,808.18

100.00%

6,080,165.76

5.00%

115,520,642.42

109,480,312.21

100.00%

5,474,084.50

5.00%

104,006,227.71

合計

121,600,808.18

100.00%

6,080,165.76

115,520,642.42

109,480,312.21

100.00%

5,474,084.50

104,006,227.71

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

121,598,301.18

6,079,915.06

5.00%

1至2年

2,507.00

250.70

10.00%

合計

121,600,808.18

6,080,165.76

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額606,081.26元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

3)本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的比例(%)

壞帳準備

客戶1

12,384,236.79

10.18

619,211.82

客戶2

11,650,333.13

9.58

582,516.66

客戶3

6,412,636.90

5.27

320,631.85

客戶4

4,279,293.50

3.52

213,964.68

客戶5

4,084,473.90

3.36

204,223.70

合計

38,810,974.22

31.91

1,940,548.71

5)因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

6)轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

3、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

11,591,944.00

100.00%

40,889,129.03

100.00%

合計

11,591,944.00

--

40,889,129.03

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

預付對象

期末餘額

佔預付款項期末餘額合

計數的比例

克拉瑪依

市獨山子天利天元化工有限

公司

4,789,641.15

41.32

江蘇索普

（集團）有限公司

2,230,260.55

19.24

中化石化銷售有限公司

1,158,115.10

9.99

張家港市華昌新材料科技有限公司

688,428.20

5.94

盤錦錦陽化工有限公司

535,499.70

4.62

合計

9,401,944.70

81.11

其他說明：

4、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

101,653.48

其他應收款

609,033.64

792,744.31

合計

710,687.12

792,744.31

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

債券投資

101,653.48

合計

101,653.48

2)重要逾期利息

單位： 元

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

（2）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

641,267.52

100.00%

32,233.88

5.03%

609,033.64

841,226.22

100.00%

48,481.91

5.76%

792,744.31

合計

641,267.52

100.00%

32,233.88

609,033.64

841,226.22

100.00%

48,481.91

792,744.31

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

637,857.52

31,892.88

5.00%

1至2年

3,410.00

341.00

10.00%

合計

641,267.52

32,233.88

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額元；本期收回或轉回壞帳準備金額16,248.03元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

3)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來

267,848.00

486,392.00

代扣代繳費用

373,419.52

354,834.22

合計

641,267.52

841,226.22

5、存貨

公司是否需要遵守

房地產

行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

164,704,246.42

3,786,368.85

160,917,877.57

62,423,422.68

62,423,422.68

庫存商品

70,438,970.21

3,830,313.14

66,608,657.07

51,716,760.27

51,716,760.27

周轉材料

1,987,620.59

1,987,620.59

1,817,164.15

1,817,164.15

發出商品

3,040,909.34

3,040,909.34

6,065,740.75

6,065,740.75

合計

240,171,746.56

7,616,681.99

232,555,064.57

122,023,087.85

122,023,087.85

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第1號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第11號——上市公司從事珠寶相關業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

3,786,368.85

3,786,368.85

庫存商品

3,830,313.14

3,830,313.14

合計

7,616,681.99

7,616,681.99

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位： 元

項目

金額

其他說明：

6、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的可供出售金融資產

30,000,000.00

70,000,000.00

一年內到期的持有至到期投資

80,001,499.75

290,000,000.00

預繳企業所得稅

1,482,089.75

待抵扣增值稅

9,214,838.50

11,018,958.35

合計

120,698,428.00

371,018,958.35

其他說明：

7、固定資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

206,913,157.80

169,806,876.14

合計

206,913,157.80

169,806,876.14

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸設備

電子設備

其它設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

75,105,952.71

290,213,299.66

6,924,949.05

19,694,336.99

16,099,814.13

408,038,352.54

2.本期增加金

額

15,817,426.48

41,555,844.79

86,945.30

254,301.47

13,774,498.92

71,489,016.96

（1）購置

96,691.71

86,945.30

66,153.57

102,155.17

351,945.75

（2）在建工

程轉入

15,817,426.48

41,459,153.08

188,147.90

13,672,343.75

71,137,071.21

（3）企業合

並增加

3.本期減少金

額

49,384.20

528,321.45

577,705.65

（1）處置或

報廢

49,384.20

528,321.45

577,705.65

4.期末餘額

90,923,379.19

331,769,144.45

7,011,894.35

19,899,254.26

29,345,991.60

478,949,663.85

二、累計折舊

1.期初餘額

27,621,297.40

182,520,206.29

2,727,250.47

12,498,404.07

12,864,318.17

238,231,476.40

2.本期增加金

額

4,574,786.50

23,928,277.49

857,340.01

208,244.35

4,763,188.53

34,331,836.88

（1）計提

4,574,786.50

23,928,277.49

857,340.01

208,244.35

4,763,188.53

34,331,836.88

3.本期減少金

額

45,178.22

481,629.01

526,807.23

（1）處置或

報廢

45,178.22

481,629.01

526,807.23

4.期末餘額

32,196,083.90

206,448,483.78

3,584,590.48

12,661,470.20

17,145,877.69

272,036,506.05

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

58,727,295.29

125,320,660.67

3,427,303.87

7,237,784.06

12,200,113.91

206,913,157.80

2.期初帳面價

值

47,484,655.31

107,693,093.37

4,197,698.58

7,195,932.92

3,235,495.96

169,806,876.14

8、在建工程

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

297,965,711.86

162,576,550.31

合計

297,965,711.86

162,576,550.31

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

10萬噸/年環保

型特種增塑劑系

列產品項目

653,963.14

653,963.14

37,680,406.49

37,680,406.49

2萬噸/年乙烯基

甲苯項目

34,566,209.85

34,566,209.85

263,052.86

263,052.86

工程技術研發中

心建設項目

1,467,820.76

1,467,820.76

202,184.93

202,184.93

4萬噸/年偏苯三

酸酐項目

206,835,551.93

206,835,551.93

123,344,115.51

123,344,115.51

10萬噸/年碳九

芳烴高效萃取精

餾分離項目

53,909,925.50

53,909,925.50

811,153.62

811,153.62

DN200管道工程

（偏三輸送管

道）

275,636.90

275,636.90

275,636.90

275,636.90

新辦公樓裝修項

目

256,603.78

256,603.78

合計

297,965,711.86

297,965,711.86

162,576,550.31

162,576,550.31

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

10萬噸/

年環保

型特種

增塑劑

系列產

品項目

207,062,400.00

37,680,406.49

33,965,491.11

70,991,934.46

653,963.14

34.60%

90%

募股資

金

2萬噸/

年乙烯

基甲苯

項目

163,981,500.00

263,052.86

34,303,156.99

34,566,209.85

21.08%

25%

募股資

金

工程技

術研發

中心建

設項目

59,899,800.00

202,184.93

1,265,635.83

1,467,820.76

2.45%

募股資

金

4萬噸/

年偏苯

三酸酐

項目

319,850,500.00

123,344,115.51

83,491,436.42

206,835,551.93

64.67%

95%

募股資

金

10萬噸/

年碳九

芳烴高

效萃取

精餾分

離項目

194,090,300.00

811,153.62

53,098,771.88

53,909,925.50

27.78%

50%

募股資

金

合計

944,884,500.00

162,300,913.41

206,124,492.23

70,991,934.46

297,433,471.18

--

--

--

9、無形資產

（1）無形資產情況

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第5號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

電腦軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

35,103,538.55

28,000,000.00

10,000,000.00

274,554.62

73,378,093.17

2.本期增加金

額

（1）購置

（2）內部研

發

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

35,103,538.55

28,000,000.00

10,000,000.00

274,554.62

73,378,093.17

二、累計攤銷

1.期初餘額

4,186,822.87

20,043,715.61

10,000,000.00

209,735.45

34,440,273.93

2.本期增加金

額

702,070.77

1,704,918.00

64,819.17

2,471,807.94

（1）計提

702,070.77

1,704,918.00

64,819.17

2,471,807.94

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

4,888,893.64

21,748,633.61

10,000,000.00

274,554.62

36,912,081.87

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

30,214,644.91

6,251,366.39

36,466,011.30

2.期初帳面價

值

30,916,715.68

7,956,284.39

64,819.17

38,937,819.24

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

10、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

歐盟銷售許可

182,093.68

1,736,572.69

160,344.10

1,758,322.27

合計

182,093.68

1,736,572.69

160,344.10

1,758,322.27

其他說明

11、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

13,729,081.63

2,059,362.25

5,522,566.41

828,384.98

內部交易未實現利潤

632,149.25

94,822.39

合計

14,361,230.88

2,154,184.64

5,522,566.41

828,384.98

（2）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

2,154,184.64

828,384.98

12、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預付工程設備款

18,965,906.92

14,798,486.84

預付其他長期資產款

35,509,516.00

合計

54,475,422.92

14,798,486.84

其他說明：

13、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

信用借款

128,042,400.00

137,273,600.00

合計

128,042,400.00

137,273,600.00

短期借款分類的說明：

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位： 元

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

其他說明：

14、應付票據及應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付票據

10,780,000.00

應付帳款

154,947,210.56

75,440,268.29

合計

154,947,210.56

86,220,268.29

（1）應付票據分類列示

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

10,780,000.00

合計

10,780,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

（2）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

101,141,964.48

35,099,882.07

工程設備款

53,805,246.08

40,340,386.22

合計

154,947,210.56

75,440,268.29

（3）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

工程設備款

7,290,000.00

按合同尚未到結算期

合計

7,290,000.00

--

其他說明：

15、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預收貨款

3,928,820.40

2,772,576.92

合計

3,928,820.40

2,772,576.92

16、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

6,548,672.73

43,312,276.26

43,358,607.83

6,502,341.16

二、離職後福利-設定提

存計劃

3,666,310.69

3,666,310.69

合計

6,548,672.73

46,978,586.95

47,024,918.52

6,502,341.16

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

6,548,672.73

38,452,511.75

38,498,843.32

6,502,341.16

2、職工福利費

852,475.23

852,475.23

3、社會保險費

1,923,879.28

1,923,879.28

其中：醫療保險費

1,611,042.30

1,611,042.30

工傷保險費

223,334.59

223,334.59

生育保險費

89,502.39

89,502.39

4、住房公積金

2,083,410.00

2,083,410.00

合計

6,548,672.73

43,312,276.26

43,358,607.83

6,502,341.16

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

3,576,808.30

3,576,808.30

2、失業保險費

89,502.39

89,502.39

合計

3,666,310.69

3,666,310.69

其他說明：

17、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

企業所得稅

58,223.75

1,049,444.87

房產稅

68,379.79

68,379.79

土地使用稅

190,584.60

190,584.60

印花稅

24,578.60

390,518.90

其它

44,624.35

19,406.55

合計

386,391.09

1,718,334.71

其他說明：

18、其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應付款

3,733,068.63

2,857,154.25

合計

3,733,068.63

2,857,154.25

（1）其他應付款

1)按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

單位往來

2,368,735.61

2,102,129.39

預提費用

1,364,333.02

755,024.86

合計

3,733,068.63

2,857,154.25

19、其他流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

待轉銷銷項稅

23,371.89

合計

23,371.89

短期應付債券的增減變動：

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還

期末餘額

其他說明：

20、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

288,000,000.00

201,600,000.00

201,600,000.00

489,600,000.00

其他說明：

根據 2018 年5月15日召開的 2017 年年度股東大會審議通過，以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 7股，

共計轉增股本201,600,000.00元。

21、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

670,493,600.98

201,600,000.00

468,893,600.98

合計

670,493,600.98

201,600,000.00

468,893,600.98

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據 2018 年5月15日召開的 2017 年年度股東大會審議通過，以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 7股，

共計以資本公積金201,600,000.00元轉增股本。

22、庫存股

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

回購股份

20,011,764.79

20,011,764.79

合計

20,011,764.79

20,011,764.79

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

2018 年7月10日召開的2018年第一次臨時股東大會審議通過《關於以集中競價交易方式回購公司股份的議

案》，本期，公司通過回購專用證券帳戶以集中競價交易方式累計回購公司股份3,474,060股，佔公司總股

本的0.7096%，支付的總金額為 20,011,764.79 元（含交易費用）。

23、專項儲備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

60,877.98

442,522.80

469,640.45

33,760.33

智慧財產權專項儲備

169,516.19

108,042.44

244,590.36

32,968.27

合計

230,394.17

550,565.24

714,230.81

66,728.60

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

注1：安全生產費，詳見本附註「三、重要會計政策及會計估計（二十七）安全生產費的提取和使用」。

注2：智慧財產權專項儲備，系根據「[ZD.IP.6.3-2012]號《智慧財產權經費管理規定》」，以上一年度利潤為基數

計提的風險準備金。

24、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

46,512,517.14

6,057,363.22

52,569,880.36

合計

46,512,517.14

6,057,363.22

52,569,880.36

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據2018年度母公司淨利潤60,573,632.20元的10%提取法定盈餘公積。

25、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

305,567,952.87

251,509,202.35

調整後期初未分配利潤

305,567,952.87

251,509,202.35

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

60,336,801.63

108,062,993.06

減：提取法定盈餘公積

6,057,363.22

10,804,242.54

應付普通股股利

46,080,000.00

43,200,000.00

期末未分配利潤

313,767,391.28

305,567,952.87

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。

26、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,170,586,091.12

1,051,485,462.84

1,135,010,583.60

956,805,342.07

其他業務

38,923,864.55

455,163.78

34,909,609.70

1,450,820.24

合計

1,209,509,955.67

1,051,940,626.62

1,169,920,193.30

958,256,162.31

27、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,691,992.17

教育費附加

1,208,441.01

房產稅

273,519.16

270,815.65

土地使用稅

762,338.40

756,723.22

車船使用稅

9,366.00

9,876.00

印花稅

418,904.00

313,113.36

其它

386,097.07

256,576.01

合計

1,850,224.63

4,507,537.42

其他說明：

28、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

3,775,924.20

3,711,677.57

保險費

622,253.59

375,804.04

差旅費

606,818.18

623,422.76

出口費用

5,450,981.20

7,258,226.54

銷售佣金

601,644.63

398,316.90

業務招待費

839,043.10

538,234.19

辦公費

176,506.99

140,218.27

內陸運費及裝卸費

11,375,678.84

9,567,832.86

折舊費

106,200.22

109,330.07

其他費用

773,166.12

1,096,363.88

合計

24,328,217.07

23,819,427.08

其他說明：

29、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

13,655,324.32

10,549,659.93

差旅費

864,084.38

1,029,826.80

業務招待費

1,168,898.00

1,283,643.99

辦公費

246,539.19

402,928.83

折舊和攤銷費

4,380,357.13

4,180,174.49

稅費

369,138.37

254,615.01

專項儲備費用

550,565.24

545,246.39

中介服務費

2,475,532.04

3,933,249.19

修理檢測費

161,004.83

552,219.01

其他費用

2,660,139.65

3,539,204.13

合計

26,531,583.15

26,270,767.77

其他說明：

30、研發費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

6,170,776.13

4,016,706.89

能源費用

5,168,136.82

6,960,016.12

折舊和攤銷費

1,430,466.46

1,596,618.81

其他費用

258,066.92

127,446.59

直接材料

29,131,085.54

23,911,040.07

合計

42,158,531.87

36,611,828.48

其他說明：

31、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用

4,987,603.32

6,106,264.15

減：利息收入

1,626,551.83

1,221,188.46

匯兌損益

420,300.10

8,759,292.43

其他

516,966.30

442,990.93

合計

4,298,317.89

14,087,359.05

其他說明：

32、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

589,833.23

-820,321.82

二、存貨跌價損失

7,616,681.99

合計

8,206,515.22

-820,321.82

其他說明：

33、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

開放發展專項資金

289,600.00

456,000.00

商務發展專項資金

63,600.00

118,600.00

人才資源開發專項資金

24,000.00

40,000.00

安全生產TMA技改專項資金

130,000.00

外貿穩增長專項資金

100,000.00

專利資助資金

3,800.00

25,270.00

經濟和信息化專項資金

1,000,000.00

揮發性有機物廢氣治理項目資助資金

180,000.00

智慧財產權創造與運用（專利資助）專項

資金

2,000.00

企業穩崗補貼

72,599.94

93,300.92

第三方動火作業補貼

18,000.00

20,000.00

安全生產技改項目補貼

10,000.00

工藝安全診斷補貼

120,000.00

「兩大高地計劃」科技條件建設補貼及參

展費用補貼

23,700.00

科技創新資金（智慧財產權計劃）項目經

費

160,000.00

34、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

11,199.53

-237,980.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益

13,733,548.39

9,325,831.29

處置持有至到期投資取得的投資收益

3,292,817.65

合計

17,037,565.57

9,087,851.29

其他說明：

35、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

其他

-131,055.82

合計

-131,055.82

其他說明：

36、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

固定資產處置收益

-11,649.71

123,030.66

37、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

8,458,200.00

其他

280.19

797,669.40

280.19

合計

280.19

9,255,869.40

280.19

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

2017年鎮江

新區財政局

下撥「開放創

新」上市扶持

獎勵款

獎勵

獎勵上市而

給予的政府

補助

3,000,000.00

與收益相關

2017年鎮江

新區財政局

下撥上市稅

收獎勵款

獎勵

獎勵上市而

給予的政府

補助

5,458,200.00

與收益相關

其他說明：

38、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

100,000.00

20,000.00

100,000.00

非流動資產毀損報廢損失

26,855.55

38,848.06

26,855.55

其他

14,014.19

14,860.64

14,014.19

合計

140,869.74

73,708.70

14,014.19

其他說明：

39、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

10,011,863.50

18,114,462.86

遞延所得稅費用

-1,325,799.66

280,834.84

合計

8,686,063.84

18,395,297.70

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

69,022,865.47

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

10,353,429.82

子公司適用不同稅率的影響

5,293.07

調整以前期間所得稅的影響

-3,311.56

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

103,911.26

安全環保節能設備抵免所得稅

-592,522.84

研究開發費加計扣除影響

-1,180,735.91

所得稅費用

8,686,063.84

其他說明

40、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

企業間往來

2,716,571.47

2,066,295.94

利息收入

1,626,551.83

1,221,188.46

政府補助

1,941,599.94

9,467,070.92

其他

280.19

797,669.40

合計

6,285,003.43

13,552,224.72

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

企業間往來

1,164,622.98

2,307,028.18

費用支出

60,828,599.53

65,127,793.82

營業外支出

114,014.19

34,860.64

合計

62,107,236.70

67,469,682.64

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產在持有期間的投資損失

237,980.00

合計

237,980.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

回購股份

20,011,764.79

合計

20,011,764.79

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

41、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

60,336,801.63

108,062,993.06

加：資產減值準備

8,206,515.22

-820,321.82

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

34,331,836.88

34,072,415.80

無形資產攤銷

2,471,807.94

2,544,266.09

長期待攤費用攤銷

160,344.10

62,433.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

11,649.71

-123,030.66

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

26,855.55

38,848.06

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

131,055.82

財務費用（收益以「－」號填列）

5,407,903.42

14,865,556.58

投資損失（收益以「－」號填列）

-17,037,565.57

-9,087,851.29

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-1,325,799.66

280,834.84

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-118,148,658.71

-34,808,477.79

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

-9,347,049.74

37,312,094.97

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

70,669,776.15

6,764,956.29

經營活動產生的現金流量淨額

35,764,416.92

159,295,772.95

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

376,844,659.57

403,132,620.75

減：現金的期初餘額

403,132,620.75

201,706,240.15

現金及現金等價物淨增加額

-26,287,961.18

201,426,380.60

（2）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

376,844,659.57

403,132,620.75

其中：庫存現金

6,514.86

3,232.26

可隨時用於支付的銀行存款

376,834,602.64

403,129,388.49

可隨時用於支付的其他貨幣資金

3,542.07

三、期末現金及現金等價物餘額

376,844,659.57

403,132,620.75

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

469.78

1,453,086.56

其他說明：

42、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

469.78

貨幣資金受限的主要原因詳見「五、合併

財務報表主要項目注釋（一）貨幣資金」

中2、其中因抵押、質押或凍結等對使用

有限制的貨幣資金

合計

469.78

--

其他說明：

43、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

91,456,114.51

其中：美元

12,775,758.37

6.8632

87,682,584.84

歐元

480,163.97

7.8473

3,767,990.72

港幣

6,321.55

0.8762

5,538.94

應收帳款

--

--

其中：美元

3,304,313.45

6.8632

22,678,164.08

歐元

422,700.00

7.8473

3,317,053.71

港幣

長期借款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

短期借款

48,042,400.00

其中：美元

7,000,000.00

6.8632

48,042,400.00

應付帳款

79,837,768.46

其中：美元

11,632,732.32

6.8632

79,837,768.46

預收款項

5,387.61

其中：美元

785.00

6.8632

5,387.61

其他說明：

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

√ 適用 □ 不適用

公司子公司香港正丹國際貿易有限公司，主要經營地為香港特別行政區，記帳本位幣為港幣。

44、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位： 元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

開放發展專項資金

289,600.00

與收益相關

289,600.00

商務發展專項資金

63,600.00

與收益相關

63,600.00

人才資源開發專項資金

24,000.00

與收益相關

24,000.00

專利資助資金

3,800.00

與收益相關

3,800.00

經濟和信息化專項資金

1,000,000.00

與收益相關

1,000,000.00

揮發性有機物廢氣治理項目

資助資金

180,000.00

與收益相關

180,000.00

企業穩崗補貼

72,599.94

與收益相關

72,599.94

第三方動火作業補貼

18,000.00

與收益相關

18,000.00

安全生產技改項目補貼

10,000.00

與收益相關

10,000.00

工藝安全診斷補貼

120,000.00

與收益相關

120,000.00

科技創新資金（智慧財產權計

劃）項目經費

160,000.00

與收益相關

160,000.00

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

八、合併範圍的變更

1、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

本期新設子公司鎮江正丹國際貿易有限公司納入合併範圍。

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

香港正丹國際貿

易有限公司

香港

香港

商貿

100.00%

投資設立

鎮江正丹國際貿

易有限公司

江蘇

江蘇

商貿

100.00%

投資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

不適用

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

不適用

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

不適用

確定公司是代理人還是委託人的依據：

不適用

其他說明：

鎮江正丹國際貿易有限公司成立於2018年11月22日，註冊資本1,000萬元，截至2018年12月31日，江蘇正丹化學工業股份有

限公司認繳的出資額為1,000萬元，實繳出資額為0元。

十、與金融工具相關的風險

本公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策

的確定，審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性，並對風險管理目標和政策承擔最終責任。本公司的內

審部門也會審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報給審計委員會。

本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定儘可能降低風險的風險管理政策。

1、信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。

本公司基於對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質

並設置相應的信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對於信用記錄不良的客戶，本公司會採用書面催款、縮簡訊

用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控範圍內。

2、市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險和利

率風險。

（1）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來

源於銀行短期借款，本公司借款系浮動利率，存在人民幣基準利率變動風險。

（2）匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。

本公司面臨的匯率風險主要來源於以美元計價的金融資產和金融負債，外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金

額列示如本節「七、合併財務報表項目注釋」之「43、外幣貨幣性項目」所述。

3、流動性風險

流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確

保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金餘額、可隨時變現的

有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

華杏投資（鎮江）有

限公司

鎮江

諮詢、投資管理等

5,000.00萬元

28.13%

28.13%

本企業的母公司情況的說明

本公司原由禾杏企業有限公司出資組建，2011年4月，禾杏企業有限公司轉讓其擁有的本公司37.50%股權給予華杏投資

（鎮江）有限公司，華杏投資（鎮江）有限公司成為本公司第一大股東。禾杏企業有限公司和華杏投資（鎮江）有限公司同

受曹正國和沈杏秀控制，其中曹正國和沈杏秀持有禾杏企業有限公司75.00%股權，持有華杏投資（鎮江）有限公司60.00%

股權。

本企業最終控制方是曹正國和沈杏秀。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、在其他主體中的權益。

3、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

禾杏企業有限公司（HEXING ENTERPRISE LIMITED）

持股5%以上的股東，同受實際控制人控制的公司

鎮江立豪投資有限公司

持股5%以上的股東

深圳市創新投資集團有限公司

持股5%以上的股東

華杏投資管理丹陽有限公司（原名丹陽市聯大化工有限公司）

同受實際控制人控制的公司

其他說明

4、關聯交易情況

（1）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員薪酬

5,985,910.00

4,339,324.00

十二、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截至2018年12月31日，公司不存在需要披露的重要承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截至2018年12月31日，公司不存在需要披露的重要或有事項。

十三、資產負債表日後事項

1、利潤分配情況

單位： 元

十四、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

144,794,733.91

117,749,006.31

應收帳款

115,520,642.42

104,006,227.71

合計

260,315,376.33

221,755,234.02

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

144,794,733.91

117,749,006.31

合計

144,794,733.91

117,749,006.31

2)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

174,213,560.75

合計

174,213,560.75

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

121,600,808.18

100.00%

6,080,165.76

5.00%

115,520,642.42

109,480,312.21

100.00%

5,474,084.50

5.00%

104,006,227.71

合計

121,600,808.18

100.00%

6,080,165.76

115,520,642.42

109,480,312.21

100.00%

5,474,084.50

104,006,227.71

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

121,598,301.18

6,079,915.06

5.00%

1至2年

2,507.00

250.70

10.00%

合計

121,600,808.18

6,080,165.76

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額606,081.26元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

3)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的比例(%)

壞帳準備

客戶1

12,384,236.79

10.18

619,211.82

客戶2

11,650,333.13

9.58

582,516.66

客戶3

6,412,636.90

5.27

320,631.85

客戶4

4,279,293.50

3.52

213,964.68

客戶5

4,084,473.90

3.36

204,223.70

合計

38,810,974.22

31.91

1,940,548.71

2、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

101,653.48

其他應收款

609,033.64

792,744.31

合計

710,687.12

792,744.31

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

國債逆回購

101,653.48

合計

101,653.48

（2）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

641,267.52

100.00%

32,233.88

5.00%

609,033.64

841,226.22

100.00%

48,481.91

5.00%

792,744.31

合計

641,267.52

100.00%

32,233.88

609,033.64

841,226.22

100.00%

48,481.91

792,744.31

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

637,857.52

31,892.88

5.00%

1至2年

3,410.00

341.00

10.00%

合計

641,267.52

32,233.88

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額16,248.03元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

3)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來

267,848.00

486,392.00

代扣代繳費用

373,419.52

354,834.22

合計

641,267.52

841,226.22

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

64,869.41

64,869.41

64,869.41

64,869.41

合計

64,869.41

64,869.41

64,869.41

64,869.41

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

香港正丹國際貿

易有限公司

64,869.41

64,869.41

鎮江正丹國際貿

易有限公司

合計

64,869.41

64,869.41

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,193,723,960.78

1,074,360,197.91

1,150,910,663.17

972,753,203.33

其他業務

38,923,864.55

455,163.78

34,909,609.70

1,450,820.24

合計

1,232,647,825.33

1,074,815,361.69

1,185,820,272.87

974,204,023.57

其他說明：

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

11,199.53

-237,980.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益

13,733,548.39

9,325,831.29

處置持有至到期投資取得的投資收益

3,292,817.65

合計

17,037,565.57

9,087,851.29

十五、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-38,505.26

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

1,941,599.94

與收益相關的政府補助

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

17,037,565.57

閒置募集資金與閒置自有資金進行現金

管理所取得的投資收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-113,734.00

減：所得稅影響額

2,824,445.91

合計

16,002,480.34

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

4.60%

0.12

0.12

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

3.38%

0.09

0.09

第十二節 備查文件目錄

一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報

表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、經公司法定代表人籤名的2018年年度報告文件原件。

五、其他有關資料。

以上備查文件的備置地點：公司證券事務部。

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