[年報]廈門鎢業(600549)2009年年度報告- CFi.CN 中財網

[年報]廈門鎢業(600549)2009年年度報告

時間：2010年03月19日 06:13:09&nbsp中財網

廈門鎢業股份有限公司2009年年度報告

一、重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

(二) 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名

未出席董事姓名 未出席董事職務 未出席董事的說明 被委託人姓名

吳衝滸 董事 因公務無法親自出席 劉同高董事長

謝曙斌 董事 因公務無法親自出席 黃國平副董事長

(三) 福建華興會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

(四) 公司負責人劉同高、主管會計工作負責人兼會計機構負責人（會計主管人員）許火耀聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否

二、公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 廈門鎢業股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 廈門鎢業

公司的法定英文名稱 XIAMEN TUNGSTEN CO.,LTD

公司的法定英文名稱縮寫 XTC

公司法定代表人 劉同高

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 許火耀 陳康晟

聯繫地址 廈門市湖濱南路619 號 1602 室 廈門市湖濱南路619 號 1602 室

電話 0592-5363891 0592-5363856

傳真 0592-5363857 0592-5363857

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

(三) 基本情況簡介

註冊地址 廈門市海滄區柯井社

註冊地址的郵政編碼 361026

辦公地址 廈門市湖濱南路619 號 1602 室

辦公地址的郵政編碼 361004

公司國際網際網路網址 http://www.cxtc.com

電子信箱 [e-mail]

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點 本公司董事會秘書辦公室

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A 股 上海證券交易所 廈門鎢業 600549

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 1997 年 12 月30 日

公司首次註冊登記地點 廈門市工商行政管理局

企業法人營業執照註冊號 350200400010836

首次變更 稅務登記號碼 350206155013367

組織機構代碼 155013367

公司聘請的會計師事務所名稱 福建華興會計師事務所有限公司

公司聘請的會計師事務所辦公地址 福建省福州市湖東路中山大廈B 座 7—9 樓

三、會計數據和業務數據摘要

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 684,793,786.45

利潤總額 724,345,883.68

歸屬於上市公司股東的淨利潤 212,817,487.20

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 189,404,978.69

經營活動產生的現金流量淨額 2,019,445,213.03

(二) 非經常性損益項目和金額

單位：元 幣種：人民幣

非經常性損益項目 金額

非流動資產處置損益 -18,413,703.29

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家

54,657,795.78

統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

委託他人投資或管理資產產生的收益 571,416.00

對外委託貸款取得的損益 329,091.95

其他符合非經常性損益定義的損益項目 3,308,004.74

所得稅影響額 -7,248,821.00

少數股東權益影響額（稅後） -9,791,275.67

合計 23,412,508.51

(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

本期比上年同

主要會計數據 2009 年 2008 年 2007 年

期增減(%)

營業收入 6,338,122,013.22 4,947,129,501.99 28.12 4,625,090,002.56

利潤總額 724,345,883.68 400,526,264.76 80.85 378,951,524.59

歸屬於上市公司股東的

212,817,487.20 199,169,244.76 6.85 200,436,755.10

淨利潤

歸屬於上市公司股東的

扣除非經常性損益的淨 189,404,978.69 189,098,419.45 0.16 171,033,753.40

利潤

經營活動產生的現金流

2,019,445,213.03 842,665,158.45 139.65 275,549,121.74

量淨額

本期末比上年

2009 年末 2008 年末 2007 年末

同期末增減(%)

總資產 10,705,637,467.21 8,833,462,601.33 21.19 8,560,595,625.67

所有者權益（或股東權

2,310,812,806.67 1,975,799,045.77 16.96 1,798,276,774.26

益）

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

主要財務指標 2009 年 2008 年 本期比上年同期增減(%) 2007 年

基本每股收益（元／股） 0.3121 0.2920 6.88 0.2960

稀釋每股收益（元／股） 0.3121 0.2920 6.88 0.2960

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元

0.2777 0.2773 0.14 0.2516

／股）

加權平均淨資產收益率（%） 9.61 10.60 減少0.99 個百分點 11.81

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

8.55 10.07 減少 1.52 個百分點 10.07

收益率（%）

每股經營活動產生的現金流量淨額（元／

2.96 1.24 138.71 0.53

股）

2009 年 2008 年

本期末比上年同期末增減(%) 2007 年末

末 末

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元／

3.39 2.90 16.90 3.43

股）備註：因控股子公司寧化行洛坑鎢礦有限公司按《企業會計準則解釋第3 號》規定追溯調整計提安全生產費用，

2008 年主要會計數據和主要財務指標相應調整。

四、股本變動及股東情況

(一) 股本變動情況

1、股份變動情況表

單位：股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

公

發

積

行 送

數量 比例(%) 金 其他 小計 數量 比例(%)

新 股

轉

股

一、有限

售條件股 235,717,300 34.56 -227,104,800 -227,104,800 8,612,500 1.26

份

1、國家持

166,776,948 24.46 -159,464,448 -159,464,448 7,312,500 1.07

股

2、國有法

67,207,660 9.85 -65,907,660 -65,907,660 1,300,000 0.19

人持股

3、其他內

資持股

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其中：境

內非國有

法人持股

境 內

自然人持

股

４、外資

1,732,692 0.25 -1,732,692 -1,732,692

持股

其中：境

外法人持 1,732,692 0.25 -1,732,692 -1,732,692

股

境 外

自然人持

股

二、無限

售條件流 446,262,700 65.44 227,104,800 227,104,800 673,367,500 98.74

通股份

1、人民幣

446,262,700 65.44 227,104,800 227,104,800 673,367,500 98.74

普通股

2、境內上

市的外資

股

3、境外上

市的外資

股

4、其他

三、股份

681,980,000 100 681,980,000 100

總數股份變動的批准情況

2009 年3 月30 日，公司股改有限售條件的流通股227,104,800 股上市流通。

2、限售股份變動情況

單位：股

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售

股東名稱 限售原因

數 售股數 售股數 數 日期

福 建 省 冶 159,464,448 159,464,448 0 股改限售 2009 年3 月29 日

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金(控股)有

限 責 任 公

司

福 建 省 冶

金(控股)有

7,312,500 0 7,312,500 認購增發股份 2010 年2 月 13 日

限 責 任 公

司

五 礦 有 色

金 屬 股 份 65,907,660 65,907,660 0 股改限售 2009 年3 月29 日

有限公司

日 本 聯 合

材 料 株 式 1,732,692 1,732,692 0 股改限售 2009 年3 月29 日

會社

福 建 省 冶

金 工 業 設 1,300,000 1,300,000 認購增發股份 2010 年2 月 13 日

計院

合計 235,717,300 227,104,800 8,612,500 / /

(二) 證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

單位：股 幣種:人民幣

股票及其

發行價格 獲準上市交

衍生證券 發行日期 發行數量 上市日期 交易終止日期

（元） 易數量

的種類

股票類

2007 年 1 月 2008 年2 月

14.31 44,600,000 37,975,000

非公開發 31 日 13 日

行股票 2007 年 1 月 2010 年2 月

14.31 44,600,000 6,625,000

31 日 22 日

2010 年2 月22 日獲準上市交易數量6,625,000 股，因公司2008 年 6 月實施2007 年度資本公積轉增股本方案（每 10 股轉增 3 股），股份數量相應變更為8,612,500 股。

2、公司股份總數及結構的變動情況

報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

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3、現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

(三) 股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

報告期末股東總數 59,006 戶

前十名股東持股情況

股東 持股比 報告期內增 持有有限售條 質押或凍結的股份

股東名稱 持股總數

性質 例(%) 減 件股份數量 數量

福建省冶金(控股)有限

國家 33.60 229,176,948 0 7,312,500 無

責任公司

五礦有色金屬股份有 國有

20.58 140,374,710 0 無

限公司 法人

日本聯合材料株式會 境外

9.40 64,132,692 0 無

社 法人

國有

福建省潘洛鐵礦 1.91 13,019,237 0 無

法人

全國社保基金一一零

其他 1.50 10,239,566 10,239,566 無

組合

南方成份精選股票型

其他 1.06 7,195,441 7,195,441 無

證券投資基金

中國太平洋人壽保險

股份有限公司－分紅 其他 1.02 6,939,162 6,939,162 無

－個人分紅

華安創新證券投資基

其他 0.91 6,205,100 6,205,100 無

金

日本三菱商事株式會 境外

0.62 4,227,600 0 無

社 法人

易方達價值成長混合

其他 0.59 3,999,305 3,999,305 無

型證券投資基金

前十名無限售條件股東持股情況

持有無限售條件股份的數

股東名稱 股份種類及數量

量

福建省冶金(控股)有限責任公司 221,864,448 人民幣普通股 221,864,448

五礦有色金屬股份有限公司 140,374,710 人民幣普通股 140,374,710

日本聯合材料株式會社 64,132,692 人民幣普通股 64,132,692

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

福建省潘洛鐵礦 13,019,237 人民幣普通股 13,019,237

全國社保基金一一零組合 10,239,566 人民幣普通股 10,239,566

南方成份精選股票型證券投資基金 7,195,441 人民幣普通股 7,195,441

中國太平洋人壽保險股份有限公司

6,939,162 人民幣普通股 6,939,162

－分紅－個人分紅

華安創新證券投資基金 6,205,100 人民幣普通股 6,205,100

日本三菱商事株式會社 4,227,600 人民幣普通股 4,227,600

易方達價值成長混合型證券投資基

3,999,305 人民幣普通股 3,999,305

金

上述股東關聯關係或一致行動的說

福建省潘洛鐵礦為福建省冶金(控股)有限責任公司全資子公司。

明前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位:股

持有的有限 有限售條件股份可上市交易情況

序 有限售條件股東

售條件股份 可上市交易時 新增可上市交易 限售條件

號 名稱

數量 間 股份數量

因認購公司非公開發行股票

取得的股份 562.50 萬股(2007

福建省冶金(控股) 2010 年2 月22 年度實施資本公積轉增股本

1 7,312,500 7,312,500

有限責任公司 日 後增加到 731.25 萬股)，自發

行結束之日（2007 年 2 月 12

日）起三十六個月內不得轉讓

因認購公司非公開發行股票

福建省冶金工業 2010 年2 月22 取得的股份，自發行結束之日

2 1,300,000 1,300,000

設計院 日 （2007 年2 月 12 日）起三十

六個月內不得轉讓

福建省冶金工業設計院為福建省冶金(控股)有限責任公司

上述股東關聯關係或一致行動人的說明

全資子公司。戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東

戰略投資者或一般法人的名稱 約定持股起始日期 約定持股終止日期

福建省冶金(控股)有限責任公司 2007 年2 月 12 日 2010 年2 月 12 日

福建省冶金工業設計院 2007 年2 月 12 日 2010 年2 月 12 日

福建省冶金(控股)有限責任公司因認購公司非公開發行股票取得的股份562.50 萬股(2007 年度實施資本公積轉增股本後增加到731.25 萬股)，自發行結束之日（2007 年2 月 12 日）起三十六個月內不得轉讓;福建省冶金工業設計院因認購公司非公開發行股票取得的股份 100 萬股(2007 年度實施資本公積轉增股本後增加到 130 萬股)，

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

自發行結束之日（2007 年2 月 12 日）起三十六個月內不得轉讓。

2、控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東情況

○ 法人

單位：萬元 幣種：人民幣

名稱 福建省冶金（控股）有限責任公司

單位負責人或法定代表人 歐陽元和

成立日期 1996 年2 月 15 日

註冊資本 55,018

主要經營業務或管理活動 經營授權的國有資產及其資本收益管理

(2) 實際控制人情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

名稱 福建省國有資產管理委員會

主要經營業務或管理活動 國有資產管理

(3) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

(4)公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

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3、其他持股在百分之十以上的法人股東

單位:元 幣種:人民幣

法人股東名稱 法定代表人 成立日期 主要經營業務或管理活動 註冊資本

許可經營項目:鎢及鎢製品、銻及銻制

品和白銀的出口；從事經核准的境外

五礦有色金屬 2001 年 12

周中樞 期貨業務（有效期至2010.12.31）。一 800,000,000.00

股份有限公司 月27 日

般經營項目：有色金屬產品及相關產

品的銷售；進出口業務。

礦物的精煉及其產品的銷售，各種金

日本聯合材料 1939 年 8 屬絲、條、棒、板、粉末冶金品及其

宏野雄一郎 2,674,652,650.00

株式會社 月30 日 他各種金屬加工品的製造及銷售等業

務。備註：日本聯合材料株式會社註冊資本單位為日元。

五、董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位：股

是否在股

報告期內從 東單位或

任期 任期

性 年初 年末 變動 公司領取的 其他關聯

姓名 職務 年齡 起始 終止

別 持股數 持股數 原因 報酬總額（萬 單位領取

日期 日期

元）（稅前） 報酬、津

貼

2009 2012

劉同高 董事長 男 57 年4 月 年4 月 0 0 99.56 否

10 日 10 日

2009 2012

副 董 事

黃國平 男 47 年4 月 年4 月 0 0 1.20 是

長

10 日 10 日

2006 2009 任期屆

副 董 事

淺井毅 男 66 年4 月 年4 月 0 0 滿，不 0.40 是

長

10 日 10 日 再擔任

2009 2012

副 董 事

山田正二 男 61 年4 月 年4 月 0 0 0.90 是

長

☆ 10 日 10 日

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

2009 2012

董事、

吳衝滸 男 64 年4 月 年4 月 0 0 70.60 否

副總裁

10 日 10 日

2009 2012

張榕 董事 男 55 年4 月 年4 月 0 0 0 是

10 日 10 日

2009 2012

謝曙斌 董事 男 46 年4 月 年4 月 0 0 1.20 是

10 日 10 日

2009 2012

獨立

汪有明 男 72 年4 月 年4 月 0 0 6.00 否

董事

10 日 10 日

2006 2009 任期屆

獨立

吳世農 男 53 年4 月 年4 月 0 0 滿，不 2.00 否

董事

10 日 10 日 再擔任

2009 2012

獨立

毛付根 男 47 年4 月 年4 月 0 0 6.00 否

董事

10 日 10 日

2009 2012

獨立

鄭鳴 男 52 年4 月 年4 月 0 0 4.50 否

董事

10 日 10 日

2009 2012

監 事 會

李鎮 男 57 年4 月 年4 月 0 0 0 是

主席

10 日 10 日

2009 2012

監 事 會

徐基清 男 41 年4 月 年4 月 0 0 1.20 是

副主席

10 日 10 日

2009 2012

石剛 監事 男 43 年4 月 年4 月 0 0 1.20 是

10 日 10 日

2009 2012

吳大雲 監事 男 52 年4 月 年4 月 0 0 1.20 是

10 日 10 日

2009 2012

葉柏樹 監事 男 58 年4 月 年4 月 0 0 1.20 是

10 日 10 日

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

2009 2012

齊藤隆文 監事 男 59 年4 月 年4 月 0 0 1.20 是

10 日 10 日

2009 2012

職工

袁廷亮 男 43 年4 月 年4 月 0 0 17.69 否

監事

10 日 10 日

2009 2012

職工

陶青松 男 39 年4 月 年4 月 0 0 15.07 否

監事

10 日 10 日

2009 2012

職工

林高安 男 43 年4 月 年4 月 0 0 26.44 否

監事

10 日 10 日

2009 2012

莊志剛 總裁 男 48 年4 月 年4 月 0 0 99.56 否

10 日 10 日

2009 2012

黃長庚 副總裁 男 44 年4 月 年4 月 0 0 73.00 否

10 日 10 日

2009 2012

王吉寧 副總裁 男 43 年4 月 年4 月 0 0 94.94 否

10 日 10 日

2006 2009 任期屆

王強 副總裁 男 47 年4 月 年4 月 0 0 滿，不 4.80 否

10 日 10 日 再擔任

2009 2012

李渝 副總裁 男 52 年4 月 年4 月 0 0 72.30 否

10 日 10 日

2009 2012

吳高潮 副總裁 男 42 年4 月 年4 月 0 0 70.60 否

10 日 10 日

2009 2012

副 總 裁

許火耀 男 38 年4 月 年4 月 0 0 66.50 否

兼董秘

10 日 10 日

董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷：

1、劉同高：2005 年至2006 年4 月，在本公司任董事、總裁；2006 年4 月至今，在本公司任董事長，兼任廈門三虹鎢鉬股份有限公司董事長、總經理；2005 年至今，兼任福建省冶金（控股）有限公司董事。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

2、黃國平：2005 年至今，在五礦有色金屬股份有限公司任副總經理。

3、淺井毅：2005 年至2009 年4 月，在日本聯合材料株式會社任顧問。

4、山田正二：2005 年 6 月至2007 年6 月,在日本聯合材料株式會社任取締役、支配人，兼任日本聯合材料株式會社常務取締役；2007 年 6 月至今，在日本聯合材料株式會社任常務取締役，兼聯合材料株式會社代表取締役社長。

5、吳衝滸： 2005 年至今，在本公司任董事、副總裁、技術中心主任，兼任廈門金鷺特種合金有限公司董事長。

6、張榕： 2005 年至2005 年 8 月，在福建省冶金（控股）有限責任公司任綜合業務處處長；2005 年至今，兼任福建省冶金（控股）有限責任公司副總工程師；2005 年 8 月至今，在福建省冶金（控股）有限責公司任副總經理。

7、謝曙斌：2005 年至2006 年 6 月，在五礦有色金屬股份有限公司任企劃（投資）部總經理；2006 年6 月至今，在五礦有色金屬股份有限公司任鎢部總經理。

8、汪有明：北京有色金屬研究總院退休專家，2008 年4 月至今在本公司任獨立董事。

9、吳世農：2005 年至今，在廈門大學任副校長。

10、毛付根：2005 年至今，在廈門大學任教授，從事教學研究。

11、鄭鳴：2005 年至2006 年，在廈門大學任財務處長；006 年至今，在廈門大學任教授(博士生導師),從事教學科研工作。

12、李鎮：2005 年至2005 年 8 月，在福建省冶金（控股）有限責任公司任總經理助理；2005 年 8 月至今，在福建省冶金（控股）有限責任公司任副總經理。

13、徐基清：2005 年至2005 年 12 月，在五礦有色金屬股份有限公司任財務部總經理；2005 年 12 月至今，在五礦有色金屬股份有限公司任副總經理兼財務總監。

14 石剛：2005 年至2006 年2 月，在五礦有色金屬股份有限公司任企劃（投資）部部門經理；2006 年2 月至今，在五礦有色金屬股份有限公司任投資部副總經理。

15、吳大云：2005 年至今，在福建省冶金（控股）有限公司任審計處處長。

16、葉柏樹：2005 年至今，在福建省冶金（控股）有限責任公司任副總經濟師兼財務資產管理處處長。

17、齊藤隆文：2005 年至今，在日本聯合材料株式會社任常務取締役。

18、袁廷亮：2005 年至 2009 年 11 月，在本公司任黨辦、總經辦主任；2009 年 11 月至今，在龍巖市稀土開發有限公司任總經理助理。

19、陶青松：2005 年至今，在廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司任生產管理部主任工程師。

20、林高安：2005 年至今，在廈門金鷺特種合金有限公司任制粉部經理；2007 年至今，在廈門朋鷺金屬工業有限公司任總經理。

21、莊志剛：2005 年至2006 年3 月，在本公司任副總裁；2006 年4 月至今，在本公司任總裁。

22、黃長庚：2005 至今，在本公司任副總裁。

23、王吉寧：2005 年至今，在本公司任副總裁；2009 年4 月至今，兼任控股子公司廈門滕王閣房地產開發有限公司總經理。

24、王強：2005 年至2009 年4 月，在廈門滕王閣房地產開發有限公司任董事、總經理，2005 年至2009 年

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

4 月，在本公司任副總裁。

25、李渝：2005 年至2006 年3 月，在成都虹波實業股份有限公司任副董事長、總經理；2006 年3 月至2009

年3 月，在廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司任董事、總經理；2006 年4 月至今，在本公司任副總裁。

26、吳高潮：2005 年至今，在廈門金鷺特種合金有限公司任總經理；2009 年4 月至今,在本公司任副總裁。.

27、許火耀：2005 年至今，在公司任董事會秘書；2006 年4 月至2009 年4 月，兼任本公司總會計師；2009

年4 月至今，在本公司任副總裁、財務負責人。

(二) 在股東單位任職情況

是否領取報酬

姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

津貼

福建省冶金（控股）

劉同高 董事 否

有限公司

五礦有色金屬股份有

黃國平 副總經理 是

限公司

日本國聯合材料株式

淺井毅 顧問 是

會社

常務取締役兼日本聯合

山田正 日本國聯合材料株式

鎢株式會社代表取締役 是

二 會社

社長

福建省冶金（控股）

張榕 副總經理 是

有限公司

五礦有色金屬股份有

謝曙斌 鎢部總經理 是

限公司

福建省冶金（控股）

李鎮 副總經理 是

有限公司

五礦有色金屬股份有

徐基清 副總經理兼財務總監 是

限公司

五礦有色金屬股份有

石剛 企劃部副總經理 是

限公司

福建省冶金（控股）

吳大雲 審計處處長 是

有限公司

福建省冶金（控股） 副總經濟師兼財務資產

葉柏樹 是

有限公司 管理處處長

齊藤隆 日本國聯合材料株式

常務取締役 是

文 會社在其他單位任職情況

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

是否領取報酬津

姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

貼

廈門三虹鎢鉬

劉同高 董事長、總經理 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

吳衝滸 董事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

莊志剛 董事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

張榕 董事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

黃國平 副董事長 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

謝曙斌 董事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

淺井毅 副董事長 2006 年4 月10 日 2009 年4 月 10 日 否

股份有限公司山田正 廈門三虹鎢鉬

副董事長 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

二 股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

李鎮 監事會主席 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

吳大雲 監事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

葉柏樹 監事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

徐基清 監事會副主席 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

石剛 監事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

齊藤隆 廈門三虹鎢鉬

監事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

文 股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

袁廷亮 監事 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

陶青松 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門三虹鎢鉬

林高安 2009 年4 月10 日 2012 年4 月 10 日 否

股份有限公司

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事津貼標準由股東大會審定；高管人員報酬由董事會薪酬考核委員會根

董事、監事、高級管理人

據股東大會審議通過的《年薪制實施方案（試行）》考核計算並報董事會審定；

員報酬的決策程序

職工監事的報酬根據所在公司崗位工資標準確定。

董事津貼按照非獨立董事每人每月 1000 元（含稅）、獨立董事每人每月 5000 元

（含稅）的標準發放，監事津貼按照每人每月1000 元（含稅）的標準發放；高

管人員由董事會薪酬考核委員會根據股東大會審議通過的《年薪制實施方案（試

行）》考核計算並報董事會審定；職工監事的報酬根據所在公司崗位工資標準確

董事、監事、高級管理人 定。

員報酬確定依據 不在公司領取報酬津貼的董事監事情況：

不在公司領取報酬津貼的 是否在股東單位或其他關聯單位

董事、監事的姓名 領取報酬津貼

張榕 是

李鎮 是

董事、監事和高級管理人

及時完成支付。

員報酬的實際支付情況

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

淺井毅 董事 離任 任期屆滿

山田正二 董事 聘任 換屆選舉產生

吳世農 獨立董事 離任 任期屆滿

鄭鳴 獨立董事 聘任 換屆選舉產生

王強 副總裁 離任 任期屆滿

吳高潮 副總裁 聘任

許火耀 副總裁 聘任

（五）公司員工情況

在職員工總數 6908 公司需承擔費用的離退休職工人數 193

員工的結構如下：

1、專業構成情況

專業類別 人數

生產人員 4505

營銷人員 186

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

技術人員 570

財務人員 101

行政管理人員 304

其他人員 1242

2、教育程度情況

教育類別 人數

博士以上學歷 15

研究生學歷 104

大學本科學歷 757

大專學歷 650

中專及以下 5382

六、公司治理結構

(一) 公司治理的情況

1、公司治理的基本情況

報告期內，公司根據《公司法》、《證券法》並結合自身實際情況及發展需要組織修訂了《廈門鎢業獨立董事年度報告工作制度》、《廈門鎢業董事會審計委員會年報工作規程》、《廈門鎢業派往控股、參股公司擔任董事、監事人員行為規範》、《廈門鎢業下屬控股子公司、分公司經理班子崗位設置規範》、《廈門鎢業總裁工作細則》，進一步完善內控制度，規範股東大會和董事會運作,強化公司董事（包括獨立董事）的履職意識和工作細則；公司董事會、監事會和高管人員勤勉盡責，誠信守法，沒有出現損害公司及股東利益的情況。

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》以及中國證監會有關法律法規的要求，規範公司運作，嚴格進行信息披露工作，公司法人治理結構的實際情況符合《上市公司治理準則》的要求，內容如下：

（1）關於股東和股東大會

公司能根據《股東大會規範意見》的要求和公司制定的《股東大會議事規則》以及《公司章程》的要求召集、召開股東大會，平等對待所有股東，保證每位股東參加會議並充分行使諮詢權和表決權。

（2 ）關於控股股東與上市公司

公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，公司控股股東嚴格規範自己的行為，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動，公司和控股股東在人員、資產、財務、機構和業務等方面嚴格實行「五分開」，各自獨立核算，獨立承擔責任和風險。公司的董事會、監事會及其他內部管理機構均獨立運作。

（3）關於董事和董事會

公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》的規定程序選舉董事；公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司各位董事能夠依據《董事會議事規則》等制度，認真出席董事會會議，履行了誠信和勤勉的職責。

（4 ）關於監事和監事會

公司監事會能夠依據《監事會議事規則》等制度，定期召開監事會會議，並以認真負責的態度列席董事會會

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告議，履行對董事、高級管理人員的履職情況及公司財務的監督與檢查責任，並發表獨立意見。

（5）關於績效評價和激勵約束機制

公司已建立起各級管理人員的績效考核標準與激勵約束機制，在公司及各控股子公司實行高管人員年薪制，將高管人員薪酬與經營業績掛鈎，起到很好的激勵和約束作用，有效地促進了各公司快速穩健發展。

（6）關於相關利益者

公司能夠充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現股東、員工、社會等各方面利益的協調平衡，共同推動公司持續、健康發展。

（7）關於信息披露和透明度

公司董事會秘書負責公司信息披露工作、接待股東來訪和諮詢，指定《中國證券報》和《上海證券報》為公司信息披露報紙；公司確保信息披露的真實、準確、完整、及時，並已制訂《投資者關係管理制度》、《信息披露管理制度》等，切實保證所有股東平等地獲得有關信息。

2、2009 年度公司治理專項活動的開展情況

為鞏固2007 年上市公司治理專項活動取得的成果，公司根據中國證監會《關於開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》（證監公司字[2007]28 號）以及廈門證監局(廈證監發［2009］286 號) 《關於進一步加強公司治理和內部控制工作的通知》，成立了專項工作小組，制定工作方案，周密組織，認真安排，誠懇接受公眾評議和監管部門的檢查,有序推進公司治理和內部控制整改工作。2009 年9 月，公司組織對公司治理整改情況進行了回顧和總結，公司在2007 年治理專項活動中通過內部自查、公眾評議及廈門證監局現場檢查發現的問題，均已在限期內予以整改完畢，並取得明顯成效。

3、2007 年以來公司治理專項活動開展情況總結

根據中國證監會《關於開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》（證監公司字[2007]28 號）以及廈門證監局《關於做好上市公司治理專項活動有關工作的通知》（廈證監發[2007]108 號）等有關文件的精神，公司於2007 年4 月底啟動公司治理專項活動，在公司治理專項領導小組的帶領下，按照通知要求，結合公司實際情況，紮實推進專項活動各個階段工作，各項工作開展順利。

根據內部自查、公眾評議及廈門證監局現場檢查發現的問題，公司高度重視，在限期內予以認真整改，並取得明顯成效：（1）針對公司尚未制定戰略發展委員會及薪酬考核委員會工作細則問題，公司於2007 年7 月份組織制定了《戰略發展委員會工作細則》及《薪酬考核委員會工作細則》，並於2007 年 8 月 9 日提交公司第四屆董事會第十三次會議審議通過；兩個委員會均按照工作細則組織開展工作。（2 ）針對由於信息披露人員工作疏忽，公司信息披露偶爾存在「打補丁」情況，由公司董秘許火耀負責，公司組織董秘辦人員再次認真學習了有關信息披露管理規定，要求負責信息披露人員在今後工作中提高責任心，加強審核，防止類似情況的發生，截至目前未再發生信息披露「打補丁」情況。（3）廈門證監局建議公司完善投資活動工作流程，提高投資意向書或框架性協議的實際履約率，提高重大投資活動信息披露的可信度，為投資者的決策提供更有價值的信息；結合廈門證監局的建議，公司在之後的投資活動中，加強了前期調研及論證工作。（4 ）上海證券交易所建議公司以上市公司治理專項活動為契機，對照《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、上海證券交易所

《股票上市規則》等法律、法規、規章及相關規範文件的要求，切實加強公司內部的信息披露事務管理制度建設和內部控制制度建設、規範股東大會和董事會運作、強化公司董事（包括獨立董事）的履職意識，積極推動公司治理水平的提高。2007 年以來，公司根據《公司法》、《證券法》並結合自身實際情況及發展需要組織修訂

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告了《公司章程》、《公司主要會計政策》、《募集資金管理辦法》、《公司信息披露管理制度》、《經營管理大綱》、

《審計委員會工作細則》、《高管人員管理暫行規定》、《年薪制實施方案（試行）》，制訂了《戰略發展委員會工作細則》、《薪酬考核委員會工作細則》、《派往控股、參股子公司董事、監事人員行為規範》、《董事會審計委員會年報工作規程》、《獨立董事年度報告工作制度》，進一步完善了內控制度，規範股東大會和董事會運作、強化了公司董事（包括獨立董事）的履職意識和工作細則；公司董事會、監事會和高管人員勤勉盡責，誠信守法，沒有出現損害公司及股東利益的情況。（5）公眾評議建議公司在條件成熟時儘快實施股權激勵，推動公司快速發展。公司積極組織開展股權激勵研究，考慮在條件成熟時儘快組織實施。

☆ 2009 年公司主要開展了以下活動：（1）2009 年9 月，公司組織對公司治理整改情況進行了回顧，公司在2007

年治理專項活動中通過內部自查、公眾評議及廈門證監局現場檢查發現的問題，均已在限期內予以整改完畢，並取得明顯成效。（2 ）根據《公司法》、《證券法》並結合自身實際情況及發展需要，公司組織修訂了《廈門鎢業獨立董事年度報告工作制度》、《廈門鎢業董事會審計委員會年報工作規程》、《廈門鎢業派往控股、參股公司擔任董事、監事人員行為規範》、《廈門鎢業下屬控股子公司、分公司經理班子崗位設置規範》、《廈門鎢業總裁工作細則》，進一步完善內控制度，規範股東大會和董事會運作,強化公司董事（包括獨立董事）的履職意識和工作細則；公司董事會、監事會和高管人員勤勉盡責，誠信守法，沒有出現損害公司及股東利益的情況。（3）2009

年9 月中旬至 10 月底，由財會中心、監察審計部、人力資源部和企業管理部組成聯合檢查指導組深入各控股子公司、分公司，就各公司 2008 年至 2009 年上半年的制度建設、合同管理、存貨管理、應收帳款管理、重點投資項目管理、銀行存款餘額控制、產品分類核算、採購信息上傳、全面預算管理、績效管理等十項管理工作執行情況進行檢查、指導，督促各公司加強內部控制建設，加強全面風險管理。（4 ）組織董事、監事、高管及其他相關人員認真學習《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《企業內部控制基本規範》等法律法規和相關監管案例，同時對摘錄的2008 年廈門上市公司高管培訓班結業論文觀點也進行了認真的討論學習。（5）公司在 2009 年 9 月接受中國證監會廈門證監局現場檢查，在接到《監管意見書》後,公司立即將《監管意見書》通報各位董事、監事和高管人員並組織召開專題會議,就有關監管意見進行了認真討論,逐項制定和落實整改措施。

通過兩年多來的公司治理專項活動，公司的規範運作及治理水平得到了明顯提高，避免和杜絕了一些不規範現象，目前暫未發現其他違法違規行為，公司治理的實際情況符合中國證監會發布的有關上市公司規範性文件的要求。公司將繼續按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律、法規以及中國證監會、上海證券交易所出臺的有關文件要求，逐步建立和完善公司法人治理結構，積極推動公司治理水平的提高，給投資者一個真實的、高回報的、有可持續發展能力的、自覺踐行科學發展觀的上市公司。

(二) 董事履行職責情況

1、董事參加董事會的出席情況

本年應參 以通訊方

是否獨立 親自出席 委託出席 是否連續兩次未親

董事姓名 加董事會 式參加次 缺席次數

董事 次數 次數 自參加會議

次數 數

劉同高 否 9 9 否

淺井毅 否 2 2 否

吳世農 是 2 2 否

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

山田正二 否 7 7 否

鄭鳴 是 7 7 否

黃國平 否 9 8 1 否

吳衝滸 否 9 9 否

張榕 否 9 9 否

謝曙斌 否 9 9 否

汪有明 是 9 9 否

毛付根 是 9 9 否

年內召開董事會會議次數 9

其中：現場會議次數 3

通訊方式召開會議次數 6

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

公司制定了《獨立董事工作制度》和《獨立董事年度報告工作制度》，公司獨立董事嚴格遵守中國證監會的要求和本公司章程的規定，親自出席或以授權委託的方式參加董事會和股東大會會議，積極參與公司的決策，為公司的發展出謀劃策，並對公司董事提名、關聯交易、公司擔保和大股東佔用公司資金情況等事項發表了獨立意見，維護了公司整體利益，保護了中小股東的合法權益。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

是否獨立完整 情況說明 對公司產生的影響 改進措施

公司在業務方面獨立於控股股

東，具有獨立完整的業務及自主

業務方面獨立完 經營的能力，與控股股東之間不

是 不適用 不適用

整情況 存在同業競爭，控股股東不存在

直接或間接幹預公司經營運作

的情形。

公司與控股股東在勞動、人事及

人員方面獨立完 工資管理等方面均是獨立的，公

是 不適用 不適用

整情況 司的高管人員不存在雙重兼職

的情況。

資產方面獨立完 公司資產完整，擁有獨立的採購

是 不適用 不適用

整情況 和銷售體系，生產及輔助生產體

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

系，與控股股東在土地使用權、

工業產權和非專利技術上界定

清晰，公司商品採購、原材料供

應、商品銷售及價格的確定均根

據市場情況自行決定。

公司設立了完全獨立於控股股

機構方面獨立完

是 東的組織機構體系，不存在與控 不適用 不適用

整情況

股股東合署辦公的情況。

公司設立了獨立的財務會計部

財務方面獨立完 門和獨立地會計核算體系、財務

是 不適用 不適用

整情況 管理體系，並獨立在開設銀行開

戶、納稅，財務決策獨立。

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

公司根據自身特點和管理需要，按照《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股

票上市規則》、《企業會計準則》等法律法規，建立了較為完善並行之有效的內部控制

內部控制建設的總體 制度體系，涵蓋了財務管理、生產管理、物資採購、產品銷售、質量檢驗、行政管理、

方案 信息披露等整個生產經營管理過程，公司所有部門、分子公司及各項經濟活動均能在

公司內部控制框架內健康運行，有效保證了公司經營效益水平的不斷提升和戰略目標

的實現。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

公司根據《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等有關法律法規的規定，並結

合自身實際情況制定了《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規

則》、《總裁工作細則》、《經營決策和經營管理細則》、《獨立董事制度》等規章制度，

明確了股東大會、董事會、監事會及經理層的權責範圍和工作程序，建立了完善的法

人治理結構。公司董事會按照法定程序制定了《審計委員會工作細則》、《戰略發展委內部控制制度建立健 員會工作細則》、《薪酬考核委員會工作細則》，進一步完善了公司的分權制衡機制。

全的工作計劃及其實 公司還制定了《關聯交易決策制度》、《募集資金管理辦法》、《投資者關係管理制度》、

施情況 《信息披露管理制度》及《財務管理標準》、《內部審計條例》、《全面預算管理制度》、

《目標和績效管理辦法》等較為完善的內部管理制度，建立了較為完善的內部控制體

系，為公司的規範運作、持續健康發展奠定了良好基礎。公司設有監察審計部，負責

檢查、督促公司及各下屬公司內控制度的建立及執行情況，確保各項內控制度的有效

執行。公司將在今後根據需要對內部控制制度進行修訂和補充，充分發揮內部控制作

用。內部控制檢查監督部 公司設立了名為監察審計部的內部控制檢查監督部門。公司內部控制檢查部門定期向

門的設置情況 董事會提交內控檢查監督工作報告。

公司制定了《公司內部審計條例》及《公司監察工作條例》，對內部審計部門的

機構、人員、職責、工作程序等做出了明確規定。內審部門負責對所屬各公司的資

金、物資、設備等資產管理狀況，投資、購銷活動的合規性及資產保值增值的真內部監督和內部控制 實性進行監督；對公司管理人員利用職務謀取私利、侵佔公司財產、從事同業競自我評價工作開展情 爭、洩露公司秘密、越權審批等損害公司利益的行為進行監督檢查。監察審計部

況 按照相關規定，定期或不定期進行監督檢查，及時發現有關經濟活動中存在的問題，

提出整改建議，落實整改措施，促進公司強化管理，提高內部控制、內部監督的有效

性，進一步防範企業經營風險和財務風險。

公司董事會每年審查公司內部控制執行情況，並提出健全和完善的意見，下設審計委

員會，按照中國證監會、上海交易所有關要求及《公司董事會審計委員會工作細則》

的規定，本著勤勉盡責的原則，督促檢查公司的日常審計工作，定期組織公司內部審董事會對內部控制有

計機構對公司內部控制制度執行情況進行檢查，審查公司內控制度的制定及執行情關工作的安排

況，審核公司的重要會計政策，了解公司的生產經營情況，積極開展工作，認真履行

職責，充分發揮了監督作用，維護了審計的獨立性。

公司按照國家的新會計準則制定了《財務管理標準》、《財務報銷審批程序》《主要會

與財務核算相關的內 計政策》、《資金集中管理辦法》等財務會計管理制定，並嚴格遵照執行，對採購、生

部控制制度的完善情 產、銷售、財務管理等各環節產生的憑證和記錄進行有效控制，會計電算化的應用及

況 其相關制度的制定和有效執行，確保會計憑證與記錄的準確性和可靠性；同時公司實

行統一的財務會計制度，各控股子公司、分公司依照公司財務管理標準和《財務管理

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

標準指引》制定自己的財務管理標準。房地產公司及其下屬公司實行統一的滕王閣房

地產公司財務管理標準，強化了財務監督功能，防範了經營風險。

隨著公司的發展，下屬公司越來越多，分散在全國各地，公司的出身和背景、企

內部控制存在的缺陷

業文化也大相逕庭，對如何加強對下屬公司的管控提出了挑戰，內部控制制度方面還

及整改情況

需要根據公司的發展不斷進行改進和完善。

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況

公司推行全面預算管理和目標績效管理，高管人員的薪酬採用年薪制，高管人員的薪酬主要與公司經營業績和個人目標績效完成情況掛鈎；每年年終，由董事會薪酬考核委員會根據股東大會審議通過的《年薪制實施方案（試行）》對高管人員進行績效考核、核定年薪，並報董事會審定。

(六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告

董事會關於公司內部控制的自我評估報告、2009 年度履行社會責任的報告

披露網址：www.sse.com.cn

1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是

披露網址：www.sse.com.cn

2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否

（七）公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

2010 年3 月,為提高公司的規範運作水平，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，建立並規範對公司年報信息披露責任人的問責機制，提高年報信息披露的質量和透明度，根據《公開發行證券的公司信息

披露內容與格式準則第 2 號—年度報告的內容與格式（2007 年修訂）》、《關於做好上市公司2009 年年度報告

及相關工作的公告》（中國證券監督管理委員會〔2009 〕34 號）以及相關法律、法規規定，結合公司實際情況，公司制定了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，並經公司第五屆董事會第九次會議審議通過。

七、股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2008 年年度股 《中國證券報》、《上海證券

2009 年4 月9 日 2009 年4 月 10 日

東大會 報》

(二) 臨時股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2009 年第一次 《中國證券報》、《上海證券

2009 年2 月 12 日 2009 年2 月 13 日

臨時股東大會 報》

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

八、董事會報告

(一) 管理層討論與分析

1、報告期內公司經營情況的回顧

（1）報告期內公司總體經營情況

2009 年，國際金融危機對中國的實體經濟產生強烈的衝擊，廈鎢同樣未能倖免。上半年，國內外市場需求急劇萎縮，尤其是廈鎢外向度較高，由於國外訂單大幅度減少，導致企業開工不足。下半年，國內外需求主要是國內市場有所回升，公司下屬各生產企業產銷及盈利情況逐步好轉。房地產業務在各種利好政策刺激下，市場轉暖，銷售及資金回籠兩旺。

面對前所未有的經營困難，在董事會的領導下，總裁班子和各控股子公司、分公司經營班子及廣大員工團結一心，採取積極有效的經營策略，努力衝刺年度經營目標。在生產經營方面，一是主動出擊，爭取訂單，在千方百計穩定原有市場和客戶的同時，不斷拓展新市場，開發新的用戶，儘可能使生產能力得到發揮；二是較好地把握主要原料採購節奏，最大限度降低生產周轉庫存和原料價格風險；三是積極調整產品結構，加大新產品開發力度，推動產品升級換代，並加快發展能源新材料產業，培育新的利潤增長點。在房地產營銷方面，緊緊抓住房地產市場回暖的大好時機，提前推出廈門海峽國際社區二期和成都鷺島國際社區東區（四期）樓盤，取得良好銷售業績。與此同時，在企業管理方面，持續穩步推進全面預算管理和目標績效管理，加強各項基礎管理工作，有效控制三項費用，為實現績效和預算目標做出了積極的努力。

經過努力，公司全年實現合併營業收入 63.38 億元，比預算增加 3.21%，比上年增長28.12%；實現歸屬於上市公司股東的合併淨利潤 21,282 萬元，比預算增加 4.32%，比上年增長 6.85%。下屬各生產企業受國內外市場需求萎縮影響較大，下半年雖逐步恢復，但鎢、鉬、能源新材料實現營業收入及淨利潤同比仍減少較多。

（2 ）公司主營業務及其經營狀況

1）、主營業務分行業、分產品情況表

單位:萬元 幣種:人民幣

營業收入比 營業成本比

分行業或 毛利率 毛利率比

營業收入 營業成本 上年增減 上年增減

分產品 （%） 上年增減(%)

(%) (%)

鎢鉬等有色金屬製品 199,690 155,929 21.91 -40.37 -44.72 增加 6.15 個百分點

能源新材料 51,294 48,723 5.01 -20.61 -17.79 減少 3.26 個百分點房地產開發及物業管

378,540 246,027 35.01 309.10 360.76 減少7.28 個百分點理

報告期,公司鎢鉬等有色金屬製品營業收入比上年減少 40.37%，能源新材料營業收入比上年減少 20.61%，主要是受全球金融危機的蔓延造成市場需求萎縮,主要產品銷量及價格比上年減少；房地產開發及物業管理營業收入比上年增加309.10%，主要是結算廈門海峽國際社區一期項目及成都鷺島社區三期項目銷售收入。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

2 ）、主營業務分地區情況表

單位:萬元 幣種:人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）

國內 528,507 102.21

出口 101,017 -56.20

3）、主要供應商、客戶情況

單位:萬元 幣種:人民幣

前五名供應商採購金額合計 48,632.95 佔採購總額比重 13.04%

前五名銷售客戶銷售金額合計 38,535.73 佔銷售總額比重 6.09 %

（3）公司資產和利潤構成變動情況

報告期末，公司資產總額 1,070,564 萬元，較年初數增加 187,218 萬元，增加了21.19%，主要是下屬房地產公司因銷售較好期末貨幣資金增加較多以及下屬各公司固定資產增加，其中：貨幣資金餘額比年初數增加 88,218

萬元，增加了325.29%，主要原因是下屬房地產公司預售款增加；應收票據餘額比年初數減少5,478 萬元，減少

43.47%,主要是票據到期及貼現收回現金；預付帳款餘額比年初數增加 13,032 萬元，增加 32.48%，主要是預付原料採購款增加及下屬房地產公司預付土地出讓款等增加；持有至到期投資餘額比年初數增加 16,500 萬元，增加 1100%，主要是下屬房地產「海峽國際社區項目」利用暫時閒置資金購買銀行理財產品 18,000 萬元；長期股權投資餘額比年初數增加 1,209 萬元，增加 47.89%，主要是控股子公司成都虹波實業股份有限公司對參股企業成都聯虹鉬業有限公司增資 1,586 萬元；固定資產餘額比年初數增加 51,659 萬元，增加 34.40%，主要是工程技術中心項目和年產 5000 噸貯氫項目及海峽國際社區會所、成都鷺島三期會所等項目投資轉入固定資產；在建工程餘額比年初數減少 12,487 萬元，減少43.16%，主要是完工項目轉入固定資產；工程物資餘額比年初數減少 1,460

萬元，減少 31.90%，主要是在建工程領用；長期待攤費用餘額比年初數增加 3,445 萬元，增加 105.42%，主要是控股子公司長汀金龍稀土有限公司投入有機相3,896 萬元轉入；遞延所得稅資產餘額比年初增加 13,114 萬元，增加210.57%，主要是下屬房地產公司暫估成本產生的遞延所得稅增加；其他非流動資產餘額比年初增加24,905

萬元為公司預付歸屬於 1 年以後採購貨款。

公司年末負債總額668,794 萬元，較年初數增加 126,197 萬元，增加了23.26%，主要是下屬房地產公司預收售樓款、應付工程款及應交稅費增加，其中：短期借款餘額比年初數增加22,008 萬元，增加78.91%，主要是流動資金需求增加相應增加借款；應付帳款餘額比年初數增加 60,778 萬元，增加 201.61%，主要是下屬房地產公司應付工程款增加；預收款項餘額比年初數增加77,112 萬元，增加38.82%，主要是下屬房地產公司收取預售款增加；應交稅費餘額比年初數增加 56,089 萬元，主要是由於房地產交房確認收入增加，應繳土地增值稅等稅金增加；其他應付款餘額比年初數增加 12,837 萬元，增加 127.61%，主要是增加向關聯企業廈門三虹鎢鉬股份有限公司周轉借款；一年內到期的非流動負債比年初數減少51,000 萬元，主要是到期歸還；其他流動負債餘額比年初數增加29,832 萬元，增加 58.25%，主要是報告期增加發行短期融資券3,0000 萬元；長期借款餘額比年初數減少 50,800 萬元，減少 56.32%，主要是下屬房地產公司歸還部分銀行借款；專項應付款餘額比年初數減少 36,690

萬元，減少 86.02%，主要是控股子公司成都虹波實業股份有限公司異地搬遷改造政府土地撥款餘額轉入資本公積。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

公司年末歸屬於上市公司股東的股東權益231,081 萬元，較年初數增加 33,501 萬元，增加了 16.96%，主要是資本公積和實現淨利潤增加，其中資本公積餘額比年初數增加21,948 萬元，增加40.41%，主要是控股子公司成都虹波實業股份有限公司異地搬遷改造政府土地撥款餘額轉入資本公積；專項儲備餘額比年初數增加 502 萬元，增加 109.44%，主要是控股子公司寧化行洛坑鎢礦有限公司計提安全生產費用增加。

公司年末資產負債率為62.47%，較上年末的61.43%略有增長。

報告期，公司利潤構成同比未發生重大變動。營業稅金及附加比上年增加46,145 萬元，增加237.33%，主要是下屬房地產公司交房確認收入增加，土地增值稅等稅金及附加相應增加；資產減值損失比上年增加2,121

萬元，增加 32.41%，主要是計提壞帳準備增加；營業外收入比上年增加 3,365 萬元，增加 134.36%，主要是各項政府補貼收入增加；營業外支出比上年增加 922 萬元，增加 92.96%，主要是控股子公司上海虹廣鎢鉬科技有限公司搬遷處置支出增加；所得稅費用比上年增加 19,065 萬元，增加 280.86%，主要是下屬房地產公司盈利大幅增加，所得稅費用增加。

（4）公司現金流量情況分析

報告期公司經營活動產生的現金淨流量淨額為201,945 萬元，比上年增加 117,678 萬元，其中生產企業經營活動產生的現金淨流量淨額為-55,826 萬元，比上年減少 105,275 萬元，主要是海滄分公司預付鎢砂貨款，以及金龍稀土等公司隨著生產經營復甦增加採購；房地產公司經營活動產生的現金淨流量淨額為257,771 萬元，比上年增加222,953 萬元。

報告期公司投資活動產生的現金流量淨額為-49,460 萬元，比上年減少 3,944 萬元，主要原因是主要是下屬房地產「海峽國際社區項目」利用暫時閒置資金購買銀行理財產品等投資支出增加。

報告期公司籌資活動產生的現金流量淨額為-64,312 萬元，比上年增加 57,267 萬元，主要原因是發行短期融資券等融資增加。

（5）主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

單位:萬元 幣種:人民幣

業務 註冊 資產 營業

公司名稱 主要產品或服務 淨利潤

性質 資本 規模 收入

主營鎢粉、碳化鎢粉、異型硬質

廈門金鷺特種合金有 工業

合金及其他難熔金屬材料和氧 26,997 101,526 77,410 7,522

限公司 生產

氣、鈷粉、合金粉的生產與銷售

廈門虹鷺鎢鉬工業有 工業 生產、銷售鎢絲、鉬絲等各種電

20,900 56,609 43,428 8,211

限公司 生產 光源材料

製造、銷售鎢、鉬、鎳、複合金

成都虹波實業股份有 工業

屬製品、金剛石模、薄鋼帶、電 7,204 60,179 32,181 252

限公司 生產

光源產品等

贛州虹飛鎢鉬材料有 工業

鎢鉬製品的生產和銷售 2,580 10,491 7479 533

限公司 生產

上海虹廣鎢鉬科技科 工業 生產、銷售鎢絲、鉬絲等各種電 5,000 5,899 2,560 -289

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

技有限公司 生產 光源材料

洛陽豫鷺礦業有限公 鎢礦 主營鎢礦及其副產品的生產、銷

5,000 14,092 11,292 3,281

司 生產 售、採購

寧化行洛坑鎢礦有限 鎢礦 主營鎢礦及其副產品的生產、銷

38,047 43,618 13,668 906

公司 生產 售、採購

長汀金龍稀土有限公 工業

主營稀土冶煉 7,170 43,856 10,523 -2860

司 生產

廈門嘉鷺金屬工業有 工業

主營金屬製品加工 4,750 40,444 33,559 -4339

限公司 生產

廈門象嶼鳴鷺國際貿 國際

主營商品進出口業務 900 1,476 232 28

易公司 貿易

廈門滕王閣房地產開 房地產

主營房地產開發 4,000 581,765 380,040 25,656

發有限公司 開發

龍巖市稀土開發有限 礦產品

主營礦產品投資 1,000 4009 536 8

公司 投資

報告期內，廈門金鷺特種合金有限公司全年實現營業收入77,410 萬元,比上年減少42.51%；實現淨利潤7,522

萬元，比上年減少22.80%，營業收入與淨利潤與上年同比減少的原因是受國外需求下降影響，產銷減少。

廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司受上半年市場需求萎縮影響，全年實現營業收入 43,428 萬元，比上年減少

17.06%；實現淨利潤8,211 萬元，比上年增加4.92%。

洛陽豫鷺礦業有限公司生產整體運行比較正常，全年實現營業收入 11,292 萬元，比上年減少 5.66%；實現淨利潤3,281 萬元，比上年增加 13.88%。

長汀金龍稀土有限公司由於剛剛轉入生產，銷售渠道尚在建立當中，生產線的改造貫穿全年，生產、經營尚未穩定，經營壓力很大，全年實現營業收入10,523 萬元，虧損2,860 萬元。

廈門嘉鷺金屬工業有限公司受國際市場需求下降，訂單不足，產品價格下降，消化庫存壓力較大，全年實現營業收入 33,559 萬元,比上年減少43.32%；虧損4,339 萬元。

廈門滕王閣房地產開發有限公司 2009 年隨著房地產市場逐漸轉好，公司廈門海峽國際社區一期尾盤、二期及成都鷺島國際社區三、四期銷售較好，交房確認收入大大超過預算目標；全年實現營業收入380,040 萬元，比上年增加310.73%；實現淨利潤25,656 萬元，比上年增加71.68%。

（6）公司控制的特殊目的主體情況

☆ 公司控制的特殊目的主體為廈門海峽國際社區項目，該項目系公司控股子公司廈門滕王閣房地產開發有限公司與建明(廈門)房地產有限公司合作開發的房地產項目，根據協議，由廈門滕王閣房地產開發有限公司提供項目建設啟動資金，並享有項目67.285％收益權。廈門滕王閣房地產開發有限公司通過主導項目管理、銷售管理、財務管理行使控制權。該項目開發進展順利，一期項目於2007 年 12 月份順利開盤發售，二期於7 月23 日取得預售許可證，7 月28 日正式形成銷售。2009 年實現營業收入27.45 億元。

7）2009 年主要投資和技改項目、技術創新和節能減排情況

（

1）、主要投資和技改項目進展情況

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

詳見八（二）「公司投資情況」。

2）、技術研發取得新的進步成果

公司技術創新主要體現在新產品開發、新技術應用、產品的新牌號開發、新工藝應用和工藝改進、設備的消化吸收和製造、技術專利取得等方面。2009 年主要技術研發成果有：

1、能源新材料方面，開發了三元合金產品，進入客戶中試階段；錳酸鋰產品實現穩定批量供貨，並開發了供動力電池用動力型錳酸鋰產品，客戶測試後反映良好。

2、稀土產品方面，除已實現 15 中稀土元素全分離生產氧化物、部分元素生產高純氧化物大批量投放市場外，在分離、沉澱工藝上有多種創新成果，大幅度降低了成本或是提升了品質，廈鎢的創新思想、理念和追求在金龍公司得到了傳承。

3、鎢產品方面，開發了六氟化鎢及深加工系列產品，建成六氟化鎢生產線，打通全部生產流程，並調試生產出產品。

由鎢材料工程技術中心牽頭，在數控刀片技術上有新的突破，共開發 8 個牌號的合金基體並成功應用、批量生產。硬質合金方面，成功開發並批量生產高研磨、超粗晶粒度合金用超粗碳化鎢粉，使我國的粗晶粒度合金的晶粒度從 3.4um，提高到7～9um，打破了高檔礦用合金被國外壟斷的局面；開發出多種異形棒料、如帶盲孔的棒料、三斜孔、四斜孔的帶冷卻孔的棒料等；開發了低鈷牌號的合金棒材，並已批量供貨；開發了多種超粗晶粒度礦用硬質合金、高耐磨性和高韌性礦用硬質合金、盾構機用高性能硬質合金、新型硬質合金噴焊粉等新品種，大部分產品的性能達到國際同類產品的先進水平，並取得國際高端客戶的認可；開發航空高速鋁合金加工用立銑刀、鈦合金加工用塗層立銑刀、航空增強碳纖維複合材料加工用立銑刀、鋁合金加工鑽鉸刀、用於高硬材料和難加工材料的大螺旋角系列立銑刀等多個系列的新刀具產品，並批量供貨；開發鋁基板加工用雙刃微銑刀，以適應未來市場變化的需求；開發了超細碳化鉻、碳化釩及碳化鈦等高檔合金添加劑。

新產品的開發帶動了新技術的發展，推動了新工藝的應用和工藝改進，擴大了市場規模，提高了生產效率，降低了生產成本。

3）、節能減排及循環經濟開展情況

公司一貫堅持走環保型經濟的發展道路，通過技術創新，實現產品生產過程中的節能降耗。一是在產品選型上遵循「環保、高端、低耗」的原則，公司目前生產的能源新材料、硬質合金深加工、節能燈用鎢絲三大主導產品全都是順應世界環保趨勢確定的，給公司帶來了較好的收益；二是不斷改進工藝和技術，實現低質原料

利用和廢料回收，海滄分公司先後開發了廢舊電池回收、廢合金回收等技術，全年回收廢鎳 97 噸，回收金屬

Mo 100 噸；金鷺公司對廢合金鋅熔回收生產線進行擴產改造，使鋅熔料產能有望達到20 噸/月，並使能源總量消耗有較大幅度的下降。豫鷺公司低品位白鎢選礦技術和海滄分公司低度白鎢冶煉技術的有機結合，使APT 的生產成本大大降低；三是不斷推動技術進步，實現產品升級換代和產品結構優化，超細鎢粉、超細鎢絲的成功開發和深加工產品規模的持續擴大，以及先進設備的引進和吸收改進，進一步降低了能耗；四是推行績效管理和全面預算管理，對標挖潛，使主要產品回收率、燃氣消耗、電能消耗，藥品消耗維持在較好水平，混合料、合金產品、貯氫合金粉、鋰離子材料金屬回收率明顯提高，粗細鎢絲成品率也得以穩定並有所提高，模具消耗、鹼的單耗等不斷下降。

（8）2009 年制度建設和管理創新工作

2009 年公司管理工作主要圍繞績效管理和全面預算管理展開。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

1、穩步推行全面預算管理和績效管理，提升管理水平。

總部重新修訂了全面預算和績效管理評價標準，各公司在去年的基礎上又進一步有效推進兩項管理，如規範 KPI 指標、加強績效溝通、嚴格績效考核並將考核結果與工資掛鈎，開發預算、績效管理軟體，建立信息平臺等，為績效考核和預算管理提供了支持，各公司對全面預算管理和績效管理的體系建設更加重視和深化，預算編制的準確性進一步提高，公司各項生產經營和消耗指標不斷優化，提升了經營效率和降低了成本費用。

2、加強各項基礎管理工作。

海滄分公司進一步理順海滄分公司、嘉鷺公司、鳴鷺公司「三位一體」管理，有效整合資源，降低了人工成本和市場競爭風險，提高了決策、管理效率；金鷺公司利用 ERP 系統，建立規範的統計體系，保證數據資料的真實、完整；虹鷺公司推行項目管理，以達到整合人、財、物等資源，縮短任務周期的目的；滕王閣公司完善管理架構和管理制度，強化對項目公司的管控能力；在集團內實施財務主管輪換制度，加強財務管控，防範財務管理風險，繼續推動集團資金統一管理，降低財務成本；建立集團採購信息平臺及各種產品原輔材料、能源消耗指標體系和新產品、深加工產品統計體系。

3、繼續加強內部審計工作，監察審計部組織對下屬各公司通過內控制度檢查，進一步完善內控制度建設和風險防範機制。

（9）2009 年公司發展中存在的問題

1、新產品開發力度不夠，新產品銷售收入增長和利潤貢獻比例都比較低，一些項目的開發時間過長。

2、全面預算和績效管理工作不夠深入。全面預算和績效管理工作在經過了兩年的推行之後，因部分公司對兩項工作缺乏緊迫感以及基層管理人員綜合能力限制，繼續提高和深入難度較大。

3、高層次的管理和專業人才和公司的發展不相適應。

4、廈鎢發展現在階段，營銷、生產、科研、管理等都面臨著與以前不同的特點，如何適應新時期廈鎢發展需要，更好地實現思維方式、工作方法向現代企業的轉變，是個很大的課題。

2、公司未來發展展望

（1）所處行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

隨著因全球金融危機引起的經濟衰退產生的「去庫存化」在 2009 年基本結束，在經濟止跌回穩之後，低水平的消費仍然能夠帶動市場運轉，特別是對以中國為主要供應來源的鎢製品的需求，將會有所啟動，預計 2010

年起公司主要產品需求將逐步恢復，同時由於國內低水平重複建設仍將繼續，鎢中間製品與能源新材料的競爭仍將較為激烈。

（2）公司未來發展機遇、發展戰略

公司始終把建成最具競爭實力的、國際性一流公司作為戰略目標，秉承「穩中求進，做大市場，獲長遠利」的企業方針；採取「適利經營，擠佔市場」的靈活經營原則；以「嚴格科學管理，不斷技術進步，適時利用資本運營」為手段；堅持「以鎢為主業，以鉬系列產品和能源新材料為兩翼，以房地產為一個時期的利潤增長點」的戰略定位，充分發掘和利用各種資源，實現公司良好的經濟效益和可持續發展。

公司將充分利用中國的鎢、鉬、稀土的資源優勢，努力把握中國經濟迅速崛起創造的歷史機遇，緊緊抓住人類對能源和環保關注所帶來的新產品市場發展機會,以技術創新、管理創新、機制創新為動力，通過硬質合金和鎢鉬深加工產品的快速發展把公司做強，通過能源新材料產業鏈的形成和產銷量的增長把公司做大，通過提

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告高新產品銷售收入增長比例和利潤貢獻比例把公司做優，通過制度建設和企業文化建設把公司做穩。

3、2010 年經營計劃

（1）2010 年公司面臨的經營環境分析

2010 年將是全球經濟極為複雜的一年，國際金融危機對實體經濟的影響尚未完全消除，中國經濟將繼續保持穩步增長，但同時也面臨資產價格泡沫和通貨膨脹的威脅。隨著各國政府救市政策的逐步退出，貨幣政策和稅收的調整，公司運營成本增加壓力較大。隨著國家對鎢、稀土等稀有資源開發的進一步控制，以及市場需求的逐步復甦，鎢、鉬、鈷、鎳、稀土等公司所需原材料價格及相應產品總體有上升可能，但可能波動較大，各種產品的銷售壓力仍然較大。

（2）2009 年主要經營目標

根據公司對2010 年宏觀經濟形勢的判斷和公司經營能力，2010 年計劃實現以下經營目標：實現合併營業收

入45.26 億元，比上年減少28% （主要是房地產業務收入減少）；合併成本費用總額41.23 億元，比上年減少26

％；爭取實現淨利潤比上年有所提高。

（3）實施2009 年經營目標的保障措施

1、積極探索建立市場營銷管理模式，加強各類產品的營銷戰略研究，提升集團總體營銷水平，以適應企業的快速發展。

2、加強市場分析研究，審慎把握原料採購和產品銷售，爭取企業經營的主動權。

3、進一步推行全面預算管理和目標績效管理。通過預算管理的牽引和控制作用，實現公司高效率、低成本運行，防範經營和投資風險；通過目標績效的推動作用，落實全面預算。

4、健全投資管理制度，加強對投資項目的規範化管理，防止投資風險。

5、成立「廈鎢培訓學院」，提升公司人力資源素質和工作能力。

6、加快人才隊伍建設，完善技術人才激勵機制，落實公司出臺的《關於加快技術骨幹隊伍建設的意見》。

7、繼續抓好已建成項目的達產、達標、達效。重點抓好長汀金龍稀土分離項目和螢光粉項目、金鷺公司深加工項目、虹鷺公司的非照明絲材等項目的達產、達標、達效。

8、做好幾個重點項目的管理。積極跟蹤海滄分公司的廢舊電池的規模化運作，金鷺公司塗層中心項目及同安工業園二期工程等項目的建設。緊緊抓住全球能源新材料快速發展的良好契機，做好能源新材料技術中心的規劃、設計工作，完成磁性材料的工業化試驗，並做好 3000 噸磁性材料生產線建設前期準備工作，積極發展能源新材料產業。

9、加強技術中心平臺建設，推動技術創新，做好國家支撐項目及國家鎢材料工程技術中心驗收工作。

10、根據市場變化情況，合理安排滕王閣房地產各項目建設和預售工作。

（4 ）資金需求和使用計劃

2010 年公司及下屬各公司維持當前正常經營業務資金預計需要 25 億元左右，資金來源主要依靠向金融機構融資。

2010 年公司及下屬各公司資本性支出預計4.22 億元，其中2007 年非公開發行股票募集資金投資項目預計

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告投資 1,725 萬元，其他主要為深加工及新產品項目投資。資金來源：利用 2007 年非公開發行股票募集資金及自有資金、銀行融資。公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否

1、對公司未來發展的展望

(1) 新年度經營計劃

收入計 費用計

新年度經

劃(億 劃(億 為達目標擬採取的策略和行動

營目標

元) 元)

1、積極探索建立市場營銷管理模式，加強各類產品的營銷戰略研究，提升

集團總體營銷水平，以適應企業的快速發展。

2、加強市場分析研究，審慎把握原料採購和產品銷售，爭取企業經營的主

動權。

3、進一步推行全面預算管理和目標績效管理。通過預算管理的牽引和控制

作用，實現公司高效率、低成本運行，防範經營和投資風險；通過目標績效

的推動作用，落實全面預算。

4、健全投資管理制度，加強對投資項目的規範化管理，防止投資風險。

5、成立「廈鎢培訓學院」，提升公司人力資源素質和工作能力。

爭取實現 6、加快人才隊伍建設，完善技術人才激勵機制，落實公司出臺的《關於加

淨利潤比 快技術骨幹隊伍建設的意見》。

45.26 41.23

上年有所 7、繼續抓好已建成項目的達產、達標、達效。重點抓好長汀金龍稀土分離

提高。 項目和螢光粉項目、金鷺公司深加工項目、虹鷺公司的非照明絲材等項目的

達產、達標、達效。

8、做好幾個重點項目的管理。積極跟蹤海滄分公司的廢舊電池的規模化運

作，金鷺公司塗層中心項目及同安工業園二期工程等項目的建設。緊緊抓住

全球能源新材料快速發展的良好契機，做好能源新材料技術中心的規劃、設

計工作，完成磁性材料的工業化試驗，並做好 3000 噸磁性材料生產線建設

前期準備工作，積極發展能源新材料產業。

9、加強技術中心平臺建設，推動技術創新，做好國家支撐項目及國家鎢材

料工程技術中心驗收工作。

10、根據市場變化情況，合理安排滕王閣房地產各項目建設和預售工作。

(2) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否

(3) 資金需求、使用計劃及來源情況

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

資金來源安

資本支出承諾 合同安排 時間安排 融資方式 資金成本及使用說明

排

2010 年公司及下

屬各公司資本性

支出預計4.22 億 利用2007 年

元，其中2007 年 非公司發行

非公開發行股票 股票募集資

債務融資

募集資金投資項 金及自有資

目預計投資1725 金、銀行融

萬元，其他主要 資。

為深加工及新產

品項目投資。

(二) 公司投資情況

2009 年 8 月27 日，經五屆五次董事會審議，同意公司與龍巖工貿發展集團有限公司合資設立「龍巖市稀土開發有限公司」，開發龍巖地區稀土礦產資源，龍巖市稀土開發有限公司註冊資本 1,000 萬元人民幣，其中：本公司出資510 萬元人民幣，佔 51%股份；龍巖工貿發展集團有限公司出資490 萬元人民幣，佔49%股份。被投資的公司情況

佔被投資公司權益的比例

被投資的公司名稱 主要經營活動 備註

(%)

龍巖市稀土開發有限公司 礦產品投資 51

1、募集資金總體使用情況

單位:萬元 幣種:人民幣

募集年 募集方 募集資金 本年度已使用募 已累計使用募 尚未使用募 尚未使用募集資金用途

份 式 總額 集資金總額 集資金總額 集資金總額 及去向

尚未使用募集資金暫時

非公開 補充流動資金 5,618.72

2007 63,137.60 11,590.46 57,479.22 5,658.38

發行 萬元、存放銀行 39.66

萬元。

公司於 2007 年通過非公開發行募集資金 63,137.60 萬元，已累計使用 57,479.22 萬元，其中本年度使用

11,590.46 萬元，尚未使用 5,658.38 萬元，尚未使用募集資金暫時補充流動資金 5,618.72 萬元、存放銀行 39.66

萬元。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

2、承諾項目使用情況

單位:萬元 幣種:人民幣

變更

原因

是否 是否 及募

承諾 是否 募集資金 募集資金

符合 項目 產生收 符合 未達到計劃進 集資

項目 變更 擬投入金 實際投入 預計收益

計劃 進度 益情況 預計 度和收益說明 金變

名稱 項目 額 金額

進度 收益 更程

序說

明

2009 年受全球

福 建 經濟衰退造成

省 寧 需求減少、鎢

2008

化 行 礦價格下跌影

年 1

洛 坑 否 28,838.00 28,838.00 是 3,826.00 905.55 否 響，實現淨利

月 已

鎢 礦 潤 905.55 萬

完

工 程 元，未能達到

項目 預 計 收 益 水

平。

項 目

計 劃

製作

4 臺

因核心設備採

套 設

年 產 取自行設計、

備 ，

5000 自行製作，現

第 1

噸 貯 在設備的生產

臺 套

氫 合 能 力 尚 有 富

否 15,496.00 13,869.99 否 設 備 147.00 50.58 否

金 粉 餘，所以安排

於

生 產 製作進度慢於

2009

線 項 計劃進度，因

年 2

目 此投資未能達

月 投

到計劃進度。

入 生

產 ，

第 2

臺 套

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

設 備

也 於

2010

年 3

月 投

入 生

產 ，

公 司

目 前

已 掌

握 核

心 設

備 的

制

作 ，

後續

2 臺

套 設

備 將

根 據

貯 氫

合 金

粉 市

場 需

求 情

況 逐

步 投

入。

2009 因項目設計審廈 門

年 主 批、土建工程鎢 材

要 建 建設慢於計劃料 工

設 項 進度，造成試

程 技 否 18,803.60 14,771.23 否

目 已 驗設備、檢測術 中

完 成 儀器等投資相心 項

並於 應推遲，因此目

8 月 整體投資未能

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

份 投 達 到 計 劃 進

入 使 度。

用 ，

並 在

硬 質

合 金

工 藝

技 術

研 發

和 高

檔 精

密 設

備 的

研 制

上 取

得 顯

著 成

果。

3、非募集資金項目情況

單位:萬元 幣種:人民幣

項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況

長汀金龍稀土 2500 噸稀 該項目於 2009 年 2 月

17,356 -2,860

土金屬生產線改造 投入生產。

金鷺公司合金精密工具園 該項目於 2009 年 4 月

9,714 -786

項目一期工程 部分投入生產。

(1)長汀金龍稀土2500 噸稀土金屬生產線改造

長汀金龍稀土2500 噸稀土金屬生產線改造項目擬投資 15,613 萬元，已完成投資 17,356 萬元；該項目於2009

年2 月投入生產，由於剛剛轉入生產，銷售渠道尚在建立當中，生產線的改造貫穿全年，生產、經營尚未穩定，經營壓力很大，全年虧損2,860 萬元。

(2)金鷺公司合金精密工具工業園項目一期工程

金鷺公司合金精密工具工業園項目一期工程項目擬投資 14,046 萬元，已完成投資9,714 萬元，該項目於2009

年4 月部分投入生產，由於產銷量較低、產品市場價格處於低位，全年虧損786 萬元。

(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人採取的問責措施及處理結果

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

報告期內，根據《企業會計準則解釋第 3 號》規定，提取的安全生產費用會計處理方法發生了變更。

(四) 董事會日常工作情況

1、董事會會議情況及決議內容

決議刊登的信息披 決議刊登的信息披

會議屆次 召開日期 決議內容

露報紙 露日期

第四屆第二十 2009 年1 月21 《中國證券報》、

2009 年 1 月22 日

四次 日 《上海證券報》

第四屆第二十 2009 年3 月18 《中國證券報》、

2009 年3 月20 日

五次 日 《上海證券報》

2009 年 4 月 9 《中國證券報》、

第五屆第一次 2009 年4 月 10 日

日 《上海證券報》

全體董事審議並一致表決

☆ 2009 年4 月29 通過了《廈門鎢業股份有限 《中國證券報》、

第五屆第二次 2009 年4 月30 日

日 公司 2009 年第一季度報 《上海證券報》

告》。

2009 年6 月30 《中國證券報》、

第五屆第三次 2009 年7 月 1 日

日 《上海證券報》

2009 年8 月12 《中國證券報》、

第五屆第四次 2009 年 8 月 13 日

日 《上海證券報》

2009 年8 月27 《中國證券報》、

第五屆第五次 2009 年 8 月29 日

日 《上海證券報》

2009 年 9 月 3 《中國證券報》、

第五屆第六次 2009 年9 月5 日

日 《上海證券報》

全體董事審議並一致表決

2009 年 10 月 通過了《廈門鎢業股份有限 《中國證券報》、

第五屆第七次 2009 年 10 月31 日

29 日 公司 2009 年第三季度報 《上海證券報》

告》。

2、董事會對股東大會決議的執行情況

公司於2009 年4 月9 日召開的2008 年年度股東大會決議並通過《2008 年度利潤分配方案》，以2008 年 12

月31 日681,980,000 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 1.50 元（含稅），扣稅後每 10 股派發現金紅利

1.35 元，共計派發股利 102,297,000.00 元。

股權登記日2009 年6 月2 日，除息日2009 年6 月3 日，現金紅利發放日2009 年6 月8 日。2008 年度利潤分配及資本公積金轉增股本按要求在規定時間內完成。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告

公司制定了《公司董事會審計委員會工作細則》，對審計委員會的人員組成、職責權限、決策程序、議事規則作出了明確的規定，審計委員會嚴格按照《公司董事會審計委員會工作細則》忠實、誠信、勤勉地履行職責。

根據中國證監會、上海證券交易所有關法律、法規和公司內部控制制度、《公司董事會審計委員會工作細則》的有關規定，審計委員會本著勤勉盡責的原則，2009 年主要履行了以下工作：

（1）關注公司的內審工作，保持與監察審計部的經常性溝通。年初審閱了監察審計部制定的 2009 年內審工作計劃；2009 年，監察審計部共向審計委員會提交了 9 份內審報告，通過審閱內審報告，審計委員會了解了公司內部控制執行及改進情況；2010 年3 月2 日，審計委員會聽取了監察審計部 2009 年內部審計工作報告，了解監察審計部一年來的工作實績、審計監督效果、工作中存在的問題及 2010 年工作計劃，審議通過了監察審計部《2009 年內審工作報告》。

（2）與年報審計註冊會計師保持溝通。2009 年 12 月，與負責公司年度審計工作的福建華興會計師事務所有限公司協商確定了公司 2009 年度財務報告審計工作的時間安排；2010 年3 月2 日，審計委員會與公司年審註冊會計師就審計過程中的相關情況、會計調整事項以及審計報告提交時間進行了溝通和交流，督促註冊會計師及時提交審計報告，並就如何加強內部控制建設向管理層提出一些建議；2010 年3 月16 日，審計委員會再次聽取年審註冊會計師審計報告出具情況，對註冊會計師準備出具標準無保留意見的審計報告表示贊同。

（3）審閱公司會計報表及報表附註。2010年 2月 4 日，審計委員會審閱了公司未經審計的會計報表初稿，基本掌握公司 2009 年度財務狀況；2010 年 3 月 16 日，審計委員會對經註冊會計師審計、但尚未出具正式審計報告的會計報表及報表附註進行了審閱，重點關注公司是否對審計調整事項進行了調整，並表決通過了公司 2009

年度會計報表及報表附註。

（4）2010 年3 月16 日，審計委員會對福建華興會計師事務所有限公司從事公司 2009 年度審計工作進行了總結，並表決通過了《關於繼續聘請福建華興會計師事務所有限公司為本公司審計機構的議案》，同意將該議案提交第五屆董事會第九次會議審議。

4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

根據中國證監會、上海證券交易所有關法律、法規和公司內部控制制度、公司《董事會薪酬考核委員會工作細則》的有關規定，薪酬考核委員會本著勤勉盡責的原則，2009 年度主要履行了以下工作：

1、2010 年 2 月 4－5 日，委託控股股東福建省冶金（控股）有限公司由人事處、財務處、監察處、綜合業務處等部門人員組成考核小組，對公司總裁班子 2009 年度履職情況進行考核。2010 年 3 月 16 日，薪酬考核委員會審議了考核組提供的《廈門鎢業 2009 年總裁班子考核報告》，認為該報告恰如其分地對總裁班子及其成員

2009 年履職情況進行了評價。

2、2010 年 3 月 16 日，薪酬考核委員會對公司依據《年薪制實施方案(試行)》和經會計師事務所審計後的財務數據計算的高管人員的年薪進行了審核， 編制了《薪酬考核委員會對 2009 年度公司高管人員業績考評的報告》，提交公司第五屆董事會第九次會議審議。

3、2010 年 3 月 16 日，薪酬考核委員會委託監察審計部核查了公司年度報告中披露的公司董事、監事和高級管理人員的薪酬，結果表明披露情況與實際發放情況一致，未發現有違反公司薪酬管理制度及與公司薪酬管理不一致的情形發生。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

(五) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案

經福建華興會計師事務所有限公司審計，公司 2009 年度實現歸屬於上市公司股東的合併淨利潤

212,817,487.20 元，以母公司 2009 年度實現淨利潤 186,139,838.71 元為基數，提取 10％法定盈餘公積金

18,613,983.97 元，加上上年結轉未分配利潤 104,122,089.28 元，扣減分配上年度現金股利 102,297,000.00 元後，實際可分配利潤為 169,350,944.02 元。

根據公司發展需要，董事會建議以2009 年 12 月31 日公司總股本68,198 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 1.50 元（含稅），共分配 102,297,000.00 元，剩餘未分配利潤 67,053,944.02 元結轉下年度。

(六) 公司前三年分紅情況

單位：萬元 幣種：人民幣

分紅年度合併報表中歸 佔合併報表中歸屬於母公

分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 屬於母公司所有者的淨 司所有者的淨利潤的比率

利潤 (%)

2006 10,492.00 24,105.38 43.53

2007 2,623.00 20,043.68 13.09

2008 10,229.70 19,916.92 51.36

（七）公司外部信息使用人管理制度建立健全情況

2010 年3 月,為加強公司定期報告及重大事項在編制、審議和披露期間的外部信息使用人管理，依據《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》、公司《信息披露制度》等有關規定，結合公司實際情況，公司制定了《外部信息使用人管理制度》，並經公司第五屆第九次會議審議通過。

九、監事會報告

(一) 監事會的工作情況

召開會議的次數 5

監事會會議情況 監事會會議議題

（1）會議以9 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結

果通過了《2008 年度總裁工作報告》；（2 ）會議以9

票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果通過了《2008

年度財務決算和2009 年度財務預算的報告》；（3）會

第四屆監事會第十三次會議

議以 9 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果通過

了《2008 年年度報告及其摘要》；（4 ）會議以9 票同

意，0 票反對，0 票棄權的表決結果通過了《關於公

司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》；（5）

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

會議以 9 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果通

過了《2008 年度履行社會責任的報告》；（6）會議以

9 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果通過了《2008

年度監事會工作報告》；（7）會議以 9 票同意，0 票

反對，0 票棄權的表決結果通過了《關於向股東大會

提名第五屆監事會非職工監事候選人的議案》，提名

石剛、葉柏樹、李鎮、吳大雲、徐基清、齊藤隆文等

6 位人士為本公司第五屆監事會非職工監事候選人。

會議以投票表決的方式選舉李鎮先生為第五屆監事

第五屆監事會第一次會議

會主席，選舉徐基清先生為第五屆監事會副主席。

第五屆監事會第二次會議 會議審議通過了公司《2009 年第一季度報告》。

（1）會議以9 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結

果通過了《2009 年半年度總裁班子工作報告》；（2 ）

會議以 9 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果通

第五屆監事會第三次會議

過了《2009 年半年度報告及其摘要》；（3）會議以9

票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果通過了《關

於公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》。

第五屆監事會第四次會議 會議審議通過了公司《2009 年第三季度報告》。

(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

經檢查，監事會認為，報告期內公司董事會能夠依法運作、經營決策程序合法，公司法人治理和內部控制制度建設進一步完善；公司董事及高級管理人員在履行職務時沒有發生違反法律、法規、《公司章程》或損害公司及股東利益的行為。

報告期，全球金融危機蔓延造成的市場需求萎縮給公司經營造成較大影響，在全體股東的大力支持下，董事會帶領總裁班子和全體員工謹慎經營，積極拓展國內市場，加快產品結構調整，加強各項基礎管理，有效控制成本費用，攻堅克難，積極應對，在十分艱難的經營環境下，仍取得不俗的業績。公司全年實現合併營業收入 63.38 億元，比預算增加 3.21%，比上年增長28.12%；實現歸屬於上市公司股東的合併淨利潤21,282 萬元，比預算增加4.32%，比上年增長6.85%。

(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

經審核，福建華興有限責任會計師事務所對公司2009 年財務報告出具了標準無保留意見的審議報告，客觀、公正、真實、準確地反映了公司的財務狀況和經營成果。

( 四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

公司已按照中國證監會及上海證券交易所有關規定並結合公司實際情況制定了《募集資金管理辦法》並嚴格執行。報告期內，公司嚴格按照規定存儲和使用募集資金，各項目按計劃組織實施，其中福建省寧化行洛坑鎢礦工程項目擬投入28,838.00 萬元，實際投入28,838.00 萬元，於2008 年 1 月轉入正常生產，達到設計生產能力。年產5000 噸貯氫合金粉生產線項目擬投入 15,496.00 萬元，實際已投入 13,869.99 萬元，因核心設備採取自行設計、自行製作，現在設備的生產能力尚有富餘，所以安排製作進度慢於計劃進度，因此投資未能達到計

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告划進度；項目計劃製作 4 臺套設備，第 1 臺套設備於2009 年 2 月投入生產，第2 臺套設備也於2010 年 3 月投

入生產；公司目前已掌握核心設備的製作，後續 2 臺套設備將根據貯氫合金粉市場需求情況逐步投入。廈門鎢材料工程技術中心項目擬投入 18,803.60 萬元，實際已投入 14,771.23 萬元，因項目設計審批、土建工程建設慢於計劃進度，造成試驗設備、檢測儀器等投資相應推遲，因此整體投資未能達到計劃進度；2009 年主要建設項目已完成並於8 月份投入使用，並在硬質合金工藝技術研發和高檔精密設備的研製上取得顯著成果。

(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見報告期內，公司沒有收購及出售資產事項。

(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見報告期內，公司所進行的關聯交易是公正、公平的，沒有損害公司及股東的利益。

十、重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 破產重整相關事項

本年度公司無破產重整相關事項。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。

( 四) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合併事項

本年度公司無收購及出售資產、吸收合併事項。

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、與日常經營相關的關聯交易

單位:元 幣種:人民幣

關

關 關 聯 佔同

關

關 聯 聯 交 類交 關聯

聯 交易價格與市

聯 交 交 易 關聯交易 關聯交易 易金 交易 市場

交 場參考價格差

關 易 易 定 價格 金額 額的 結算 價格

易 異較大的原因

系 類 內 價 比例 方式

方

型 容 原 (%)

則

五 採 根 根 據

參 購

礦 購 據 合 同

股 買

有 鎢 同 62,075.01 30,517,839.59 3.85 約 定 62,075.01

股 商

色 精 期 付 款

東 品

金 礦 同 期，通

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

屬 類 過 銀

股 產 行 付

份 品 款 結

有 市 算

限 場

公 價

司 格

協

商

制

定

根

據

五 同

礦 期

根 據

有 同

合 同

色 類

銷 約 定

金 參 銷 產

售 付 款

屬 股 售 品

氧 107,050.00 12,846,000.00 1.51 期，通 107,050.00

股 股 商 市

化 過 銀

份 東 品 場

鎢 行 付

有 價

款 結

限 格

算。

公 協

司 商

制

定

合計 / / 43,363,839.59 / / /

五礦有色金屬股份有限公司是目前國內最大的鎢礦及鎢製品進出口貿易商，擁有豐富的鎢礦資源和較多的鎢製品出口配額；本公司為目前世界上規模最大的鎢製品生產供應企業之一，生產所需鎢精礦大部分需向市場採購，自身分配的出口配額無法滿足公司生產經營的需要，因而需向五礦有色金屬股份有限公司採購鎢精礦、藉助其出口配額銷售和委託銷售鎢製品。

關聯交易有益於公司更好地保障生產經營的穩定發展，不會影響上市公司的獨立性。

公司在鎢精礦採購及鎢粉末產品銷售方面對關聯方存在一定的依賴，公司將通過加快自有礦山的開發、加快不需要出口配額的深加工產品的發展，逐步降低對關聯方的依賴。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

2、關聯債權債務往來

單位：萬元 幣種：人民幣

向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金

關聯方 關聯關係

發生額 餘額 發生額 餘額廈門三虹鎢鉬 母公司的控股子

202,268.00 13,416.25

股份有限公司 公司

合計 202,268.00 13,416.25

報告期內公司向控股股東及其子

0

公司提供資金的發生額（元）公司向控股股東及其子公司提供

0

資金的餘額（元）

本公司因業務發展，需要資金周轉，關聯方廈門三虹鎢鉬股份有限公司擁

關聯債權債務形成原因 有閒置資金；經雙方股東大會同意，廈門三虹鎢鉬股份有限公司同意向本

公司提供借款並按本公司同期向銀行貸款利率計收利息。

關聯方廈門三虹鎢鉬股份有限公司將閒置資金提供本公司使用並按本公司關聯債權債務對公司經營成果及

現行融資成本計收利息，有益於本公司流動資金周轉，不會對公司經營成財務狀況的影響

果及財務狀況產生不利影響。

本期公司按銀行同期利率支付廈門三虹鎢鉬股份有限公司資金佔用費 5,802,281.18 元。

(六) 重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

(1) 託管情況

本年度公司無託管事項。

(2) 承包情況

本年度公司無承包事項。

(3) 租賃情況

本年度公司無租賃事項。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

2、擔保情況

單位:萬元 幣種:人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

是

擔保 擔 擔

擔保 否

方與 擔保發 擔 保 保 是否 關

擔保 擔保 是否 存

擔保 上市 被擔 擔保金 生日期 保 是 逾 為關 聯

起始 到期 已經 在

方 公司 保方 額 (協議籤 類 否 期 聯方 關

日 日 履行 反

的關 署日) 型 逾 金 擔保 系

完畢 擔

系 期 額

保

成 都 連

成 都 參

虹 波 帶

控 股 聯 虹 2009 年 2009 2010 股

實 業 責

子 公 鉬 業 1,500.00 5 月 27 年5 月 年5 月 否 否 否 是 子

股 份 任

司 有 限 日 27 日 26 日 公

有 限 擔

公司 司

公司 保

993.15

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保）

報告期末擔保餘額合計（不包括對子公司的擔保）

993.15

公司對子公司的擔保情況

83,210.26

報告期內對子公司擔保發生額合計

報告期末對子公司擔保餘額合計 23,627.31

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額 24,620.46

擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 10.65

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 993.15

直接或間接為資產負債率超過 70 ％的被擔保對象提供的債務

21,627.31

擔保金額

擔保總額超過淨資產 50％部分的金額 0

上述三項擔保金額合計 22,620.46

公司直接或間接為資產負債率超過70％的被擔保對象提供的債務擔保金額為21,627.31 萬元，其中為控股子公司廈門嘉鷺金屬工業有限公司提供的融資擔保21,627.31 萬元。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

3、委託理財情況

單位:元 幣種:人民幣

委託 實際

委託理 報酬 是否經 計提減

受託人名 委託理財金 理財 收回 實際獲得收 是否關 關聯

財起始 確定 過法定 值準備

稱 額 終止 本金 益 聯交易 關係

日期 方式 程序 金額

日期 金額

中信銀行 2010 年利

2009 年

股份有限 年 2 率

50,000,000 12 月 4 123,750.00 是 0 否

公司廈門 月 2 3.30

日

分行 日 %

平安銀行 2010 年利

2009 年

股份有限 年 3 率

30,000,000 12 月 2 56,000.00 是 0 否

公司廈門 月 1 2.40

日

分行 日 %

興業銀行 2010 年利

☆ 2009 年

股份有限 年 3 率

100,000,000 11月13 391,666.00 是 0 否

公司合肥 月 17 3.00

日

分行 日 %

合計 180,000,000 / / / 571,416.00 / / /

公司控制的特殊目的主體廈門海峽國際社區項目購買銀行理財產品，增加閒置資金的收益。

4、其他重大合同

本年度公司無其他重大合同。

(七) 承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾事項 承諾內容 履行情況

公司全體非流通股股東承諾遵守法律、法

規和規章的規定，履行法定承諾義務：

（1）廈門鎢業全體非流通股股東承諾其

所持有的公司非流通股股份自獲得上市

相關股東嚴格履行了在股權分置改革時所做

股改承諾 流通權之日起，至少在十二個月內不上市

出的各項承諾。

交易或者轉讓；（2 ）持有廈門鎢業 5%以

上股份的非流通股股東福建省冶金（控

股）有限責任公司、五礦有色金屬股份有

限公司和日本聯合材料株式會社承諾：在

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

上述承諾期滿後，其通過上海證券交易所

掛牌交易出售股份的數量佔廈門鎢業股

份有限公司的股份總數比例在十二個月

內不超過 5%，在二十四個月內不超過

10%。同時，通過上海證券交易所掛牌交

易出售獲得流通權的股份數量每達到廈

門鎢業總股本的 1%，將自該事實發生之

日起兩個工作日內做出公告，公告期間無

須停止出售股份

公司控股股東福建省冶金（控股）有限責

任公司認購的公司 2007 年非公開發行股

票562.50 萬股股份(2007 年度實施資本公

積轉增股本後增加到 731.25 萬股)和福建

發行時所作承諾 省冶金工業設計院認購的 100 萬股股份 相關股東嚴格履行了承諾。

(2007 年度實施資本公積轉增股本後增加

到 130 萬股)，將自本次發行結束之日

（2007 年2 月 12 日）起，三十六個月內

不上市交易或轉讓。

2008 年 9 月 5 日，公司控股股東福建省

冶金（控股）有限責任公司以其全資子公

司福建省潘洛鐵礦為增持主體通過上海

證券交易所集中競價交易系統增持本公

司股 2,566,028 股，佔本公司股份總額的

截至2009 年 12 月31 日，福建省冶金（控股）

0.38%，並承諾在未來 12 個月內以潘洛鐵

有限責任公司以其全資子公司福建省潘洛鐵

礦為增持主體，繼續通過上海證券交易所

礦為增持主體通過上海證券交易所集中競價

集中競價交易系統增持本公司股份，增持

其他對公司中小股 交易系統累計增持本公司股份 13,019,237 股，

數量不超過 11,073,572 股 （與已增持股份

東所作承諾 佔本公司股份總額的1.91%。

合計不超過 13,639,600 股），增持比例不

福建省冶金（控股）有限責任公司及一致行動

超過本公司股份總額的 1.62% （與已增持

人福建省潘洛鐵礦、福建省冶金工業設計院嚴

部分合計不超過本公司股份總額的2%）。

格履行了承諾。

福建省冶金（控股）有限責任公司及一致

行動人福建省潘洛鐵礦、福建省冶金工業

設計院承諾：在後續增持計劃實施時間及

法定期限內不減持其所持有的本公司股

份。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

(八) 聘任、解聘會計師事務所情況

單位:萬元 幣種:人民幣

是否改聘會計師事務所： 否

現聘任

境內會計師事務所名稱 福建華興會計師事務所有限公司

境內會計師事務所報酬 60

境內會計師事務所審計年限 12

(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

2009 年 6 月，公司監事葉柏樹因2008 年3 月-9 月間違規買賣股票被上海證券交易所通報批評；公司監事葉柏樹在2008 年3 月13 日至9 月17 日之間分別發生15次買入和賣出本公司股份的短線行為，期間累計買入26,400

股，累計賣出27,300 股。公司分別於2008 年3 月 13 日和8 月 14 日披露2007 年的年度報告和2008 年的半年度報告，監事葉柏樹在上述交易中有 3 次買入行為和 1 次賣出行為發生於定期報告披露前30 日內，累計買入6,600

股，賣出 3,900 股。上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規則》（以下簡稱「《股票上市規則》」）第 3.1.4

條、第3.1.6 條、第3.1.7 條、證監會《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》等規定及其在《監事聲明及承諾書》中作出的聲明與承諾。公司監事葉柏樹上述買賣行為累計獲取收益-29,192.67

元，不存在收益收歸公司所有情形。

鑑於公司監事葉柏樹上述違規事實和情節，根據《股票上市規則》第 17.3 條規定，2009 年 6 月24 日，上海證券交易所上證公字[2009]64 號《關於對廈門鎢業股份有限公司監事葉柏樹通報批評的決定》給予公司監事葉柏樹通報批評的紀律處分決定。

公司將督促董事、監事、高級管理人員及持有上市公司股份百分之五以上的股東加強對《公司法》、《證券法》及相關法律法規的學習，避免此類事件的再次發生。董事、監事、高級管理人員、持股 5%以上的股東涉嫌違規買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況

單位:元 幣種:人民幣

董事、監事、高級管理人員、持股 涉嫌違規所得收益收回的時

涉嫌違規所得收益收回的金額

5%以上的股東名稱 間

福建省潘洛鐵礦 2009 年9 月27 日 15,875.64

(十) 其他重大事項的說明

本年度公司無其他重大事項。

(十一) 信息披露索引

事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 刊載的網際網路網站及檢索路徑

關於公司聘請的 《中國證券報》D011

2009 年 1 月 6

2008 年度審計機構 版；《上海證券報》C20 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

單位名稱變更的公 版

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告告關於召開2009 年第

《中國證券報》C11 版； 2009 年 1 月22

一次臨時股東大會 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》C63 版 日的通知第四屆董事會第二

《《中國證券報》C11 版； 2009 年 1 月22

十四次會議決議公 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》C63 版 日告關於召開2009 年第

《中國證券報》B06 版； 2009 年 2 月 6

一次臨時股東大會 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》C5 版 日的提示公告

《中國證券報》D007

2009 年第一次臨時 2009 年 2 月 13

版；《上海證券報》C17 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

股東大會決議公告 日

版

關於流動資金歸還 《中國證券報》C011 版； 2009 年 2 月 14

上海證券交易所網站www.sse.com.cn

募集資金的公告 《上海證券報》19 版 日關於更換股權分置

《中國證券報》B05 版； 2009 年 2 月27

改革保薦代表人的 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》C35 版 日公告

《中國證券報》D044、

D045、D046 版；《上海 2009 年 3 月20

2008 年度年報 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

證券報》C49、C50、C51 日

版

第四屆董事會第二 《中國證券報》D044

2009 年 3 月20

十五次會議決議公 版；《上海證券報》C49 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

告 版

《中國證券報》D044

第四屆監事會第十 2009 年 3 月20

版；《上海證券報》C49 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

三次會議決議公告 日

版

關於成都虹波向聯 《中國證券報》D045

2009 年 3 月20

虹鉬業銷售鉬產品 版；《上海證券報》C50 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

的關聯交易公告 版

關於公司募集資金 《中國證券報》D045

2009 年 3 月20

存放與實際使用情 版；《上海證券報》C50 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

況的專項報告 版

關於成都虹波與聯 《中國證券報》D045 2009 年 3 月20

上海證券交易所網站www.sse.com.cn

合材料對聯虹鉬業 版；《上海證券報》C50 日

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

共同增資的關聯交 版易公告

《中國證券報》D044

關於召開2008 年度 2009 年 3 月20

版；《上海證券報》C9 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

股東大會的通知 日

版

《中國證券報》D045

關於為控股子公司 2009 年 3 月20

版；《上海證券報》C49、 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

提供擔保的公告 日

C50 版

關於成都虹波為聯 《中國證券報》D045

2009 年 3 月20

虹鉬業提供擔保的 版；《上海證券報》C50 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

公告 版

有限售條件的流通 《中國證券報》B07 版； 2009 年 3 月25

上海證券交易所網站www.sse.com.cn

股上市公告 《上海證券報》B4 版 日

關於推選第五屆監 《中國證券報》D112

2009 年 3 月27

事會職工監事的公 版；《上海證券報》C9 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

告 版

《中國證券報》D066

第五屆監事會第一 2009 年 4 月 10

版；《上海證券報》C67 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

次會議決議公告 日

版

《中國證券報》D066

2008 年年度股東大 2009 年 4 月 10

版；《上海證券報》C67 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

會決議公告 日

版

《中國證券報》D066

第五屆董事會第一 2009 年 4 月 10

版；《上海證券報》C67 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

次會議決議公告 日

版

《中國證券報》D015

2009 年第一季度季 2009 年 4 月30

版；《上海證券報》C85 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

報 日

版

2008 年利潤分配實 《中國證券報》B07 版； 2009 年 5 月26

上海證券交易所網站www.sse.com.cn

施公告 《上海證券報》C13 版 日關於2009 年度第一

《中國證券報》C10 版； 2009 年 6 月 4

期短期融資券發行 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》C10 版 日情況的公告關於部分鎢產品出

《中國證券報》B03 版； 2009 年 6 月26

口關稅稅率調整的 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》C13 版 日公告

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

《中國證券報》D013

第五屆董事會第三 2009 年 7 月 1

版；《上海證券報》C5 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

次會議決議公告 日

版

關於2008 年第一期 《中國證券報》C014

2009 年 7 月25

短期融資券兌付完 版；《上海證券報》19 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

成的公告 版

《中國證券報》D007

第五屆董事會第四 2009 年 8 月 13

版；《上海證券報》C23 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

次會議決議公告 日

版

《中國證券報》C054

關於流動資金歸還 2009 年 8 月 15

版；《上海證券報》87 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

募集資金的公告 日

版

《中國證券報》C118 版；

2009 年 8 月29

2009 年半年報 《上海證券報》132 版、 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

135 版

第五屆董事會第五 《中國證券報》C118 版； 2009 年 8 月29

上海證券交易所網站www.sse.com.cn

次會議決議公告 《上海證券報》132 版 日

第五屆監事會第三 《中國證券報》C118 版； 2009 年 8 月29

上海證券交易所網站www.sse.com.cn

次會議決議公告 《上海證券報》132 版 日關於公司募集資金

《中國證券報》C118 版； 2009 年 8 月29

存放與實際使用情 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》132 版 日況的專項報告關於2009 年度第二

《中國證券報》C118 版； 2009 年 8 月29

期短期融資券發行 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》132 版 日情況的公告

《中國證券報》C007

第五屆董事會第六 2009 年 9 月 5

版；《上海證券報》15 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

次會議決議公告 日

版

關於控股股東增持 《中國證券報》C007

2009 年 9 月 5

本公司股份實施情 版；《上海證券報》15 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

況的公告 版

關於福建省潘洛鐵 《中國證券報》D011

2009 年 9 月30

礦誤操作賣出本公 版；《上海證券報》B34 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

日

司股票的公告 版

2009 年第三季度報 《中國證券報》C029 2009 年10 月31

上海證券交易所網站www.sse.com.cn

告 版；《上海證券報》20 日

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

版

《中國證券報》B03 版； 2009 年11 月10

澄清公告 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

《上海證券報》B28 版 日關於控股股東增持

《中國證券報》C003

本公司股份獲得中 2009 年 12 月5

版；《上海證券報》34 上海證券交易所網站www.sse.com.cn

國證監會豁免要約 日

版收購義務的公告

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告十一、財務會計報告

公司年度財務報告已經福建華興會計師事務所有限公司註冊會計師劉延東、劉潤審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。

(一)審計報告

審 計 報 告

閩華興所（2010）審字 E-029 號

廈門鎢業股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的廈門鎢業股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括 2009 年12月 31日的資產負債表及合併資產負債表，2009 年度的利潤表及合併利潤表、所有者權益變動表及合併所有者權益變動表和現金流量表及合併現金流量表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司 2009年

12月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。

福建華興會計師事務所有限公司 中國註冊會計師：劉延東

（授權籤字副主任會計師）

中國註冊會計師：劉潤

中國福州市 二○一○年三月十七日

(二)財務報表及報表附註（詳見附件一）

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

十二、備查文件目錄

1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

2、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：劉同高

廈門鎢業股份有限公司

2010 年3 月 17 日

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

附件一、財務報表及報表附註

合併資產負債表

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年 12 月 31日 單位：元 幣種：人民幣

項 目 附註 期末餘額 期初餘額

流動資產：

貨幣資金 五、1 1,153,371,137.22 271,193,401.55

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據 五、2 71,225,127.68 126,002,303.97

應收帳款 五、3 560,253,664.18 594,092,551.17

預付款項 五、5 531,514,140.93 401,191,579.03

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息 879,749.00 0.00

應收股利 0.00 400,000.00

其它應收款 五、4 394,798,587.39 361,453,893.66

買入返售金融資產

存貨 五、6 4,647,690,584.00 4,714,548,828.75

一年內到期的非流動資產

其它流動資產

流動資產合計 7,359,732,990.40 6,468,882,558.13

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資 五、7 180,000,000.00 15,000,000.00

長期應收款 五、8 3,255,525.00 0.00

長期股權投資 五、9 35,872,620.76 23,786,146.12

投資性房地產 五、10 161,908,634.77 144,180,781.87

固定資產 五、11 2,018,488,208.46 1,501,897,342.04

在建工程 五、12 164,454,271.26 289,325,978.64

工程物資 五、13 31,168,208.66 45,765,038.61

固定資產清理

生產性生物資產

☆ 油氣資產

無形資產 五、14 225,433,867.49 233,931,465.93

開發支出

商譽 五、15 15,743,239.74 15,743,239.74

長期待攤費用 五、16 67,119,840.55 32,674,828.33

遞延所得稅資產 五、17 193,411,017.58 62,275,221.92

其他非流動資產 五、19 249,049,042.54 0.00

非流動資產合計 3,345,904,476.81 2,364,580,043.20

資產總計 10,705,637,467.21 8,833,462,601.33

公司法定代表人：劉同高 主管會計工作負責人：許火耀 會計機構負責人： 許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

合併資產負債表（續）

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：元 幣種：人民幣

項 目 附註 期末餘額 期初餘額

流動負債：

短期借款 五、20 498,989,034.34 278,907,974.45

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據 五、21 301,675,891.00 249,000,000.00

應付帳款 五、22 909,244,836.25 301,465,347.81

預收款項 五、23 2,757,478,867.09 1,986,357,203.45

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬 五、24 102,605,433.54 94,275,150.61

應交稅費 五、25 533,649,468.93 -27,238,940.83

應付利息 503,333.33 558,881.71

應付股利 五、26 1,502,600.00 4,492,840.00

其他應付款 五、27 228,960,282.73 100,595,048.40

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債 五、29 0.00 510,000,000.00

其他流動負債 五、30 810,486,027.40 512,170,947.49

流動負債合計 6,145,095,774.61 4,010,584,453.09

非流動負債：

長期借款 五、31 394,000,000.00 902,000,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款 五、32 59,614,572.62 426,513,515.69

預計負債 五、28 1,699,598.00 0.00

遞延所得稅負債 五、17 694,648.73 1,866,921.95

其他非流動負債 五、33 86,836,387.58 85,008,495.82

非流動負債合計 542,845,206.93 1,415,388,933.46

負債合計 6,687,940,981.54 5,425,973,386.55

所有者權益：

實收資本 五、34 681,980,000.00 681,980,000.00

資本公積 五、36 762,597,122.77 543,119,700.84

減：庫存股

專項儲備 五、35 9,598,878.52 4,583,026.75

盈餘公積 五、37 96,288,745.94 77,674,762.07

一般風險準備

未分配利潤 五、38 760,348,059.44 668,441,556.11

外幣報表折算差額

歸屬於上市公司股東的所有者權益合計 2,310,812,806.67 1,975,799,045.77

少數股東權益 1,706,883,679.00 1,431,690,169.01

所有者權益合計 4,017,696,485.67 3,407,489,214.78

負債和所有者權益總計 10,705,637,467.21 8,833,462,601.33

公司法定代表人：劉同高 主管會計工作負責人：許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

母公司資產負債表

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年 12 月 31日 單位：元 幣種：人民幣

項 目 附註 期末餘額 期初餘額

流動資產：

貨幣資金 44,506,467.47 178,879,572.02

交易性金融資產

應收票據 14,509,860.10 61,692,120.88

應收帳款 十一、1 282,330,938.63 267,428,451.52

預付款項 272,854,706.06 74,781,917.54

應收利息

應收股利

其它應收款 十一、2 352,203,163.75 413,129,609.40

存貨 333,732,116.70 100,161,278.32

一年內到期的非流動資產

其它流動資產

流動資產合計 1,300,137,252.71 1,096,072,949.68

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資 797,700,000.00 240,000,000.00

長期應收款

長期股權投資 十一、3 975,391,972.05 970,291,972.05

投資性房地產

固定資產 283,510,152.85 132,190,579.52

在建工程 36,709,000.24 103,204,486.51

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 81,074,629.64 83,144,556.32

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 13,760,120.58 16,783,648.36

其他非流動資產 249,049,042.54 0.00

非流動資產合計 2,437,194,917.90 1,545,615,242.76

資產總計 3,737,332,170.61 2,641,688,192.44

公司法定代表人：劉同高 主管會計工作負責人：許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

母公司資產負債表（續）

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年 12 月 31日 單位：元 幣種：人民幣

項 目 附註 期末餘額 期初餘額

流動負債：

短期借款 318,776,397.45 35,115,118.17

交易性金融負債

應付票據 161,715,891.00 100,000,000.00

應付帳款 93,138,219.46 56,518,713.89

預收款項 16,691,842.51 14,808,517.84

應付職工薪酬 15,410,251.31 12,289,352.34

應交稅費 -13,628,108.47 19,938,996.03

應付利息 503,333.33 558,881.71

應付股利

其他應付款 421,872,589.44 210,869,928.91

一年內到期的非流動負債 0.00 200,000,000.00

其他流動負債 810,486,027.40 512,170,947.49

流動負債合計 1,824,966,443.43 1,162,270,456.38

非流動負債：

長期借款 344,000,000.00 0.00

應付債券

長期應付款

專項應付款 5,774,498.98 5,740,000.00

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債 51,354,777.79 46,300,000.00

非流動負債合計 401,129,276.77 52,040,000.00

負債合計 2,226,095,720.20 1,214,310,456.38

所有者權益：

實收資本 681,980,000.00 681,980,000.00

資本公積 563,616,760.35 563,600,884.71

減：庫存股

盈餘公積 96,288,745.94 77,674,762.07

未分配利潤 169,350,944.12 104,122,089.28

外幣報表折算差額

歸屬於上市公司股東的所有者權益合計 1,511,236,450.41 1,427,377,736.06

所有者權益合計 1,511,236,450.41 1,427,377,736.06

負債和所有者權益總計 3,737,332,170.61 2,641,688,192.44

公司法定代表人：劉同高 主管會計工作負責人：許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

合併利潤表

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業總收入 6,338,122,013.22 4,947,129,501.99

其中：營業收入 五、39 6,338,122,013.22 4,947,129,501.99

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 5,651,479,253.12 4,562,094,592.48

其中：營業成本 五、39 4,532,095,501.02 3,962,401,459.85

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加 五、40 655,882,594.53 194,431,900.29

銷售費用 108,252,695.44 107,022,663.85

管理費用 201,559,683.55 177,385,933.42

財務費用 五、42 67,026,563.19 55,401,304.14

資產減值損失 五、43 86,662,215.39 65,451,330.93

加：公允價值變動淨收益(損失以"－"號填列)

投資淨收益(損失以"－"號填列) 五、41 -1,848,973.65 367,378.35

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 五、41 -3,639,845.76 -1,936,569.08

匯兌收益(損失以"－"號填列)

三、營業利潤(虧損以"－"號填列) 684,793,786.45 385,402,287.86

加：營業外收入 五、44 58,698,985.98 25,046,557.53

減：營業外支出 五、45 19,146,888.75 9,922,580.63

其中：非流動資產處置淨損失 五、45 18,413,703.29 2,694,225.07

四、利潤總額(虧損總額以"－"號填列) 724,345,883.68 400,526,264.76

減：所得稅費用 五、46 258,527,162.59 67,879,908.52

五、淨利潤(虧損以"－"號填列) 465,818,721.09 332,646,356.24

歸屬於母公司所有者的淨利潤 212,817,487.20 199,169,244.76

少數股東損益 253,001,233.89 133,477,111.48

六、每股收益：

（一）基本每股收益 五、47 0.3121 0.2920

（二）稀釋每股收益 五、47 0.3121 0.2920

七、其他綜合收益 五、48 331,435,898.07

八、綜合收益總額 797,254,619.16 332,646,356.24

歸屬母公司所有者的綜合收益總額 432,264,240.72 199,169,244.76

歸屬少數股東的綜合收益總額 364,990,378.44 133,477,111.48

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：_____0_________元。

註：財務費用涉及金融業務需單獨列示匯兌收益項目。

公司法定代表人： 劉同高 主管會計工作負責人：許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

母公司利潤表

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣

項 目 附註 本期金額 上期金額

一、營業收入 十一、4

1,198,823,136.75 1,830,712,211.45

減：營業成本 十一、4

1,070,071,225.76 1,702,020,989.79

營業稅金及附加

6,704,706.00 55,593,796.52

銷售費用

6,883,175.54 7,090,629.28

管理費用

58,817,161.03 46,620,299.50

財務費用

37,821,888.20 25,149,237.48

資產減值損失

-636,669.61 15,793,492.64

加：公允價值變動淨收益(損失以"－"號填列)

0.00 0.00

投資淨收益(損失以"－"號填列) 十一、5

169,815,594.97 124,584,917.66

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

0.00 0.00

二、營業利潤(虧損以"－"號填列)

188,977,244.80 103,028,683.90

加：營業外收入

7,511,857.93 2,345,930.33

減：營業外支出

499,647.94 610,448.36

其中：非流動資產處置淨損失

488,497.94 825.00

三、利潤總額(虧損總額以"－"號填列)

195,989,454.79 104,764,165.87

減：所得稅費用

9,849,616.08 -5,316,747.01

四、淨利潤(淨虧損以"－"號填列)

186,139,838.71 110,080,912.88

五、每股收益

（一）基本每股收益

0.2729 0.1614

（二）稀釋每股收益

0.2729 0.1614

六、其他綜合收益

15,875.64

七、綜合收益總額

186,155,714.35 110,080,912.88

公司法定代表人： 劉同高 主管會計工作負責人： 許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

合併現金流量表

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣

項 目 附註 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現金 7,148,271,310.70 5,700,766,451.51

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 17,899,723.32 19,367,730.59

收到其他與經營活動有關的現金 五、49 90,059,496.37 50,276,537.83

經營活動現金流入小計 7,256,230,530.39 5,770,410,719.93

購買商品、接受勞務支付的現金 4,123,489,993.96 3,920,755,067.87

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保利單紅利的現金

☆ 支付給職工以及為職工支付的現金 336,544,644.53 293,701,248.56

支付的各項稅費 615,907,480.62 553,552,530.26

支付其他與經營活動有關的現金 五、49 160,843,198.25 159,736,714.79

經營活動現金流出小計 5,236,785,317.36 4,927,745,561.48

經營活動產生的現金流量淨額 2,019,445,213.03 842,665,158.45

二、投資活動產生的現金流量:

收回投資所收到的現金 15,000,000.00 5,000,000.00

取得投資收益所收到的現金 1,602,757.53 2,259,241.50

處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金淨額 15,487,314.50 37,179,787.89

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 32,090,072.03 44,439,029.39

購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 329,870,768.57 498,461,993.37

投資所支付的現金 195,680,000.00 0.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 525,550,768.57 498,461,993.37

投資活動產生的現金流量淨額 -493,460,696.54 -454,022,963.98

三、籌資活動產生的現金流量淨額:

吸收投資所收到的現金 5,390,000.00 0.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 5,390,000.00 0.00

取得借款所收到的現金 3,558,453,790.10 831,127,666.53

發行債券收到的現金 796,800,000.00 498,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金 五、49 2,022,680,000.00 1,283,028,000.00

籌資活動現金流入小計 6,383,323,790.10 2,612,155,666.53

償還債務所支付的現金 4,856,207,330.11 1,818,825,531.65

分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 275,914,000.01 230,866,876.08

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 98,246,053.95 68,810,581.87

支付其他與籌資活動有關的現金 五、49 1,894,319,807.25 1,778,247,678.40

籌資活動現金流出小計 7,026,441,137.37 3,827,940,086.13

籌資活動產生的現金流量淨額 -643,117,347.27 -1,215,784,419.60

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -689,433.55 8,720,028.86

五、現金及現金等價物淨增加額 882,177,735.67 -818,422,196.27

加：期初現金及現金等價物餘額 271,193,401.55 1,089,615,597.82

六、期末現金及現金等價物餘額 1,153,371,137.22 271,193,401.55

公司法定代表人： 劉同高 主管會計工作負責人： 許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

母公司現金流量表

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣

項 目 附註 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現金 1,222,825,546.53 1,770,395,896.90

收到的稅費返還 3,673,269.10 0.00

收到其他與經營活動有關的現金 38,464,569.90 21,194,541.05

經營活動現金流入小計 1,264,963,385.53 1,791,590,437.95

購買商品、接受勞務支付的現金 1,601,665,281.68 1,487,067,998.36

支付給職工以及為職工支付的現金 53,804,615.92 46,008,455.84

支付的各項稅費 50,128,448.82 161,797,864.40

支付其他與經營活動有關的現金 31,869,024.69 23,624,162.88

經營活動現金流出小計 1,737,467,371.11 1,718,498,481.48

經營活動產生的現金流量淨額 -472,503,985.58 73,091,956.47

二、投資活動產生的現金流量:

收回投資所收到的現金 115,000,000.00 0.00

取得投資收益所收到的現金 169,815,594.97 124,584,917.66

處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金淨額 13,000.00 108,249.89

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 284,828,594.97 124,693,167.55

購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 80,532,828.20 103,520,112.44

投資所支付的現金 677,800,000.00 240,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 758,332,828.20 343,520,112.44

投資活動產生的現金流量淨額 -473,504,233.23 -218,826,944.89

三、籌資活動產生的現金流量淨額:

吸收投資所收到的現金

取得借款所收到的現金 1,742,776,490.20 41,007,600.00

發行債券收到的現金 796,800,000.00 498,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金 2,341,404,142.84 1,428,552,639.25

籌資活動現金流入小計 4,880,980,633.04 1,967,560,239.25

償還債務所支付的現金 1,815,248,801.36 208,989,385.83

分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 154,954,983.83 40,183,561.05

支付其他與籌資活動有關的現金 2,099,020,967.85 1,589,556,320.67

籌資活動現金流出小計 4,069,224,753.04 1,838,729,267.55

籌資活動產生的現金流量淨額 811,755,880.00 128,830,971.70

四、匯率變動對現金的影響 -120,765.74 3,989,598.12

五、現金及現金等價物淨增加額 -134,373,104.55 -12,914,418.60

加：期初現金及現金等價物餘額 178,879,572.02 191,793,990.62

六、期末現金及現金等價物餘額 44,506,467.47 178,879,572.02

公司法定代表人：劉同高 主管會計工作負責人： 許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

合併所有者權益變動表

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣

本年金額

項目 減：

實收資本

資本公積 庫存 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 少數股東權益 所有者權益合計

（或股本）

股

一、上年年末金額 681,980,000.00 543,119,700.84 0.00 77,674,762.07 671,878,826.18 1,431,677,995.32 3,406,331,284.41

加：會計政策變更 4,583,026.75 -3,437,270.07 12,173.69 1,157,930.37

前期差錯更正

二、本年年初餘額 681,980,000.00 543,119,700.84 4,583,026.75 77,674,762.07 668,441,556.11 1,431,690,169.01 3,407,489,214.78

三、本年增減變動金額

219,477,421.93 5,015,851.77 18,613,983.87 91,906,503.33 275,193,509.99 610,207,270.89

（減少以「－」號填列）

（一）淨利潤 212,817,487.20 253,001,233.89 465,818,721.09

（二）其他綜合收益 219,446,753.52 111,989,144.55 331,435,898.07

上述（一）和（二）

219,446,753.52 212,817,487.20 364,990,378.44 797,254,619.16

小計

（三）所有者投入和減

30,668.41 5,405,651.99 5,436,320.40

少資本

1.所有者投入資本 5,390,000.00 5,390,000.00

2.股份支付計入所有

者權益的金額

3.其他 30,668.41 15,651.99 46,320.40

（四）利潤分配 18,613,983.87 -120,910,983.87 -95,255,813.95 -197,552,813.95

1.提取盈餘公積 18,613,983.87 -18,613,983.87

2.對所有者（或股東）

-102,297,000.00 -95,255,813.95 -197,552,813.95

的分配

3.其他

（五）所有者權益內部

結轉

1.資本公積轉增資本

（或股本）

2.盈餘公積轉增資本

（或股本）

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

（六）專項儲備 5,015,851.77 53,293.51 5,069,145.28

1.本期提取 5,320,463.27 56,530.01 5,376,993.28

2.本期使用 304,611.50 3,236.50 307,848.00

四、本年年末餘額 681,980,000.00 762,597,122.77 9,598,878.52 96,288,745.94 760,348,059.44 1,706,883,679.00 4,017,696,485.67

公司法定代表人： 劉同高 主管會計工作負責人： 許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

合併所有者權益變動表（續）

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣

上年同期金額

項目

減： 專項儲備

實收資本 （或

資本公積 庫存 盈餘公積 未分配利潤 少數股東權益 所有者權益合計

股本）

股

一、上年年末金額 524,600,000.00 700,499,700.84 66,666,670.78 506,510,402.64 1,370,438,684.66 3,168,715,458.92

加：會計政策變更

前期差錯更正

二、本年年初餘額 524,600,000.00 700,499,700.84 66,666,670.78 506,510,402.64 1,370,438,684.66 3,168,715,458.92

三、本年增減變動金

額（減少以「－」號 157,380,000.00 -157,380,000.00 4,583,026.75 11,008,091.29 161,931,153.47 61,251,484.35 238,773,755.86

填列）

（一）淨利潤 199,169,244.76 133,477,111.48 332,646,356.24

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）

199,169,244.76 133,477,111.48 332,646,356.24

小計

（三）所有者投入和

減少資本

1.所有者投入資本

2.股份支付計入所有

者權益的金額

3.其他

（四）利潤分配 11,008,091.29 -37,238,091.29 -72,274,321.87 -98,504,321.87

1.提取盈餘公積 11,008,091.29 -11,008,091.29

2.對所有者（或股東）

-26,230,000.00 -72,274,321.87 -98,504,321.87

的分配

3.其他 0.00

（五）所有者權益內

157,380,000.00 -157,380,000.00

部結轉

1.資本公積轉增資本

157,380,000.00 -157,380,000.00

（或股本）

2.盈餘公積轉增資本

（或股本）

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

（六）專項儲備 4,583,026.75 48,694.74 4,631,721.49

1.本年提取 4,583,026.75 48,694.74 4,631,721.49

2.本年使用

四、本年年末餘額 681,980,000.00 543,119,700.84 4,583,026.75 77,674,762.07 668,441,556.11 1,431,690,169.01 3,407,489,214.78

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廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

母公司所有者權益變動表

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣

本年金額

項目 減：專項儲備

實收資本 （或

資本公積 庫存 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

股本）

股

一、上年年末金額 681,980,000.00 563,600,884.71 77,674,762.07 104,122,089.28 1,427,377,736.06

加：會計政策變更

前期差錯更正

二、本年年初餘額 681,980,000.00 563,600,884.71 77,674,762.07 104,122,089.28 1,427,377,736.06

三、本年增減變動金額（減少以

15,875.64 18,613,983.87 65,228,854.84 83,858,714.35

「－」號填列）

（一）淨利潤 186,139,838.71 186,139,838.71

（二）其他綜合收益 15,875.64 15,875.64

上述（一）和（二）小計 15,875.64 186,139,838.71 186,155,714.35

（三）所有者投入和減少資本

1.所有者投入資本

2.股份支付計入所有者權益的金額

3.其他

（四）利潤分配 18,613,983.87 -120,910,983.87 -102,297,000.00

1.提取盈餘公積 18,613,983.87 -18,613,983.87

2.對所有者（或股東）的分配 -102,297,000.00 -102,297,000.00

3.其他

（五）所有者權益內部結轉

1.資本公積轉增資本（或股本）

2.盈餘公積轉增資本（或股本）

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

（六）專項儲備

1.本年提取

2.本年使用

四、本年年末餘額 681,980,000.00 563,616,760.35 96,288,745.94 169,350,944.12 1,511,236,450.41

公司法定代表人：劉同高 主管會計工作負責人： 許火耀 會計機構負責人：許火耀

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母公司所有者權益變動表（續）

編制單位：廈門鎢業股份有限公司 2009 年度 單位：元 幣種：人民幣

上年同期金額

項目 減：專項儲備

實收資本 （或

資本公積 庫存 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

股本）

股

一、上年年末金額 524,600,000.00 720,980,884.71 66,666,670.78 31,279,267.69 1,343,526,823.18

加：會計政策變更

前期差錯更正

二、本年年初餘額 524,600,000.00 720,980,884.71 66,666,670.78 31,279,267.69 1,343,526,823.18

三、本年增減變動金額（減少以

157,380,000.00 -157,380,000.00 11,008,091.29 72,842,821.59 83,850,912.88

「－」號填列）

（一）淨利潤 110,080,912.88 110,080,912.88

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 110,080,912.88 110,080,912.88

（三）所有者投入和減少資本

1.所有者投入資本

2.股份支付計入所有者權益的金額

3.其他

（四）利潤分配 11,008,091.29 -37,238,091.29 -26,230,000.00

1.提取盈餘公積 11,008,091.29 -11,008,091.29

2.對所有者（或股東）的分配 -26,230,000.00 -26,230,000.00

3.其他

（五）所有者權益內部結轉 157,380,000.00 -157,380,000.00

1.資本公積轉增資本（或股本）157,380,000.00 -157,380,000.00

2.盈餘公積轉增資本（或股本）

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

（六）專項儲備

1.本年提取

2.本年使用

四、本年年末餘額 681,980,000.00 563,600,884.71 77,674,762.07 104,122,089.28 1,427,377,736.06

公司法定代表人：劉同高 主管會計工作負責人： 許火耀 會計機構負責人：許火耀

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

財務報表附註

一、公司的基本情況

廈門鎢業股份有限公司是於 1997 年12月 22 日經福建省人民政府閩政體股[1997]48號文批准，由福建省冶金工業總公司（現變更為：福建省冶金（控股）有限責任公司）作為主要發起人，聯合五礦發展股份有限公司

（後變更為：五礦龍騰科技股份有限公司）、日本東京鎢株式會社（現變更為：日本聯合材料株式會社）、日本三菱商事株式會社、韓國大韓重石株式會社、福建省五金礦產進出口公司和廈門市寶利銘貿易有限公司等六家國內外企業，在對福建省廈門鎢品廠進行整體改制的基礎上，以發起設立方式設立的股份有限公司。1997 年12

月 29 日，福建華興會計師事務所出具閩華興所（97）股驗字第 46 號《驗資報告》對公司設立註冊資本進行驗證，驗證股東出資全部到位。公司於 1997 年 12 月30 日在廈門市工商行政管理局登記註冊，註冊資本為 18,716

萬元人民幣。設立時公司股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金工業總公司 95,000,000.00 50.76

五礦發展股份有限公司 56,000,000.00 29.92

日本東京鎢株式會社 28,000,000.00 14.96

韓國大韓重石株式會社 2,550,000.00 1.36

日本三菱商事株式會社 1,870,000.00 1.00

福建省五金礦產進出口公司 1,870,000.00 1.00

廈門市寶利銘貿易有限公司 1,870,000.00 1.00

合 計 187,160,000.00 100.00

1999年 6 月,公司股東韓國大韓重石株式會社因破產而將其所持有的本公司股份 255 萬股全部轉讓。根據福建省人民政府閩政體股（1999）15 號文批覆及公司第二次股東大會決議，上述股份由福建省冶金工業總公司、五礦發展股份有限公司、日本國東京鎢株式會社三個股東分別購買，公司總股本不變。1999 年 12 月 24 日，福建華興有限責任會計師事務所出具閩華興所（1999）驗字 44 號《驗資報告》對本次股權結構變更進行了驗證。變更後公司股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金工業總公司 96,354,688.00 51.48

五礦發展股份有限公司 56,796,875.00 30.35

日本東京鎢株式會社 28,398,437.00 15.17

☆ 日本三菱商事株式會社 1,870,000.00 1.00

福建省五金礦產進出口公司 1,870,000.00 1.00

廈門市寶利銘貿易有限公司 1,870,000.00 1.00

合 計 187,160,000.00 100.00

2000年 4 月，為適應市場發展需要，增強公司經營的清晰性，增強企業競爭力，根據公司 1999 年度第一次臨時股東大會關於公司分立的決議，並經福建省國有資產管理局閩國工[2000]027 號文及福建省人民政府閩政體股[2000]7 號文批覆，公司以 1999 年 12 月 31 日為基準日，依照產品系列，以派生分立方式分立為廈門鎢業股

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告份有限公司（存續公司，即本公司）和廈門三虹鎢鉬股份有限公司（新設公司），將鎢鉬絲生產企業及相關部分資產分立出組建新的廈門三虹鎢鉬股份有限公司，其他資產留存本公司繼續經營；本公司主要經營仲鎢酸銨、氧化鎢、鎢粉、碳化鎢粉、硬質合金等產品的生產與銷售，兼營房地產業務，新設公司主要經營鎢、鉬絲系列電光源材料；各股東在分立後的兩個公司中的股份比例不變，分立後，本公司註冊資本 9,000 萬元，新設公司註冊資本 9,716 萬元，分別在廈門市工商行政管理局辦理變更登記和設立登記手續。2000 年 4 月 8 日，福建華興有限責任會計師事務所出具閩華興所（2000）股驗字 07 號《驗資報告》，對分立後本公司的註冊資本進行了審驗。分立後公司股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 46,332,000.00 51.48

五礦龍騰科技股份有限公司 27,315,000.00 30.35

日本聯合材料株式會社 13,653,000.00 15.17

日本三菱商事株式會社 900,000.00 1.00

福建省五金礦產進出口公司 900,000.00 1.00

廈門市寶利銘貿易有限公司 900,000.00 1.00

合 計 90,000,000.00 100.00

本公司於 2000 年4 月24日在廈門市工商行政管理局辦理變更登記，營業執照註冊號 3502001003235，公司註冊地：廈門市開元區湖濱南路 619 號16 層。

2002年5月21日，五礦龍騰科技股份有限公司將其持有本公司股份全部轉讓給五礦有色金屬股份有限公司，股東變更後公司股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 46,332,000.00 51.48

五礦有色金屬股份有限公司 27,315,000.00 30.35

日本聯合材料株式會社 13,653,000.00 15.17

日本三菱商事株式會社 900,000.00 1.00

福建省五金礦產進出口公司 900,000.00 1.00

廈門市寶利銘貿易有限公司 900,000.00 1.00

合 計 90,000,000.00 100.00

2002年 9月18 日，中國證券監督管理委員會以證監發行字（2002）109號文《關於核准廈門鎢業股份有限公司公開發行股票的通知》核准公司發行 3,000萬股的人民幣普通股股票，2002 年11 月7 日在上海證券交易所上市，發行後公司股本總額 12,000萬元,股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 46,332,000.00 38.61

五礦有色金屬股份有限公司 27,315,000.00 22.76

日本聯合材料株式會社 13,653,000.00 11.38

日本三菱商事株式會社 900,000.00 0.75

福建省五金礦產進出口公司 900,000.00 0.75

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

廈門市寶利銘貿易有限公司 900,000.00 0.75

社會流通股股東 30,000,000.00 25.00

合 計 120,000,000.00 100.00

2003年 12月 8 日，廈門市寶利銘貿易有限公司將其持有本公司股份全部轉讓給福建省冶金（控股）有限責任公司, 股東變更後公司股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 47,232,000.00 39.36

五礦有色金屬股份有限公司 27,315,000.00 22.76

日本聯合材料株式會社 13,653,000.00 11.38

日本三菱商事株式會社 900,000.00 0.75

福建省五金礦產進出口公司 900,000.00 0.75

社會流通股股東 30,000,000.00 25.00

合 計 120,000,000.00 100.00

2004 年 4 月 12 日，福建省福州市中級人民法院出具了民事裁定書，裁定福建省五金礦產進出口公司 90 萬股權於 2004年 3 月16 日被拍賣給了杭州錦園絲綢有限公司。拍賣後公司股本結構如下:

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 47,232,000.00 39.36

五礦有色金屬股份有限公司 27,315,000.00 22.76

日本聯合材料株式會社 13,653,000.00 11.38

日本三菱商事株式會社 900,000.00 0.75

杭州錦園絲綢有限公司 900,000.00 0.75

社會流通股股東 30,000,000.00 25.00

合 計 120,000,000.00 100.00

2004年 6 月，根據公司 2003 年年度股東大會表決通過的《2003 年度利潤分配及公積金轉增股本的議案》，公司以 2003年 12 月 31日總股本 12,000 萬股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股、以資本公積金轉增 8 股，送轉後公司股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 94,464,000.00 39.36

五礦有色金屬股份有限公司 54,630,000.00 22.76

日本聯合材料株式會社 27,306,000.00 11.38

日本三菱商事株式會社 1,800,000.00 0.75

杭州錦園絲綢有限公司 1,800,000.00 0.75

社會流通股股東 60,000,000.00 25.00

合 計 240,000,000.00 100.00

2005年 9 月，公司註冊地址變更為：廈門市海滄區柯井社。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

2006年 3 月，經公司相關股東會議批准，公司實施股權分置改革，每 10 股流通股獲得非流通股股東支付的

2.9 股股份，流通股股東獲付的股份總數為 17,400,000 股。股權分置改革實施後，公司的股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 85,332,480.00 35.56

五礦有色金屬股份有限公司 49,349,100.00 20.56

日本聯合材料株式會社 24,666,420.00 10.28

日本三菱商事株式會社 1,626,000.00 0.68

杭州錦園絲綢有限公司 1,626,000.00 0.68

社會流通股股東 77,400,000.00 32.25

合 計 240,000,000.00 100.00

2006年 4 月，根據公司 2005 年年度股東大會表決通過的《2005 年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案》，公司以 2005年 12 月 31日總股本 24,000 萬股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 4 股、以資本公積金轉增 6 股，送轉後公司股本結構如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 170,664,960.00 35.56

五礦有色金屬股份有限公司 98,698,200.00 20.56

日本聯合材料株式會社 49,332,840.00 10.28

日本三菱商事株式會社 3,252,000.00 0.68

杭州錦園絲綢有限公司 3,252,000.00 0.68

社會流通股股東 154,800,000.00 32.25

合 計 480,000,000.00 100.00

經中國證監會核准，2007 年 1 月 31 日，公司以 14.31 元/股向福建省冶金（控股）有限責任公司、五礦有色金屬股份有限公司和交銀施洛德基金管理有限公司等 9 家機構定向增發 4,460 萬 A 股，募集資金 63,822.60

萬元（扣除發行費用人民幣 685 萬元，實際募集資金淨額為人民幣63,137.60萬元），分別用於投資寧化行洛坑鎢礦工程項目、年產 5000 噸貯氫合金粉生產線項目、廈門鎢材料工程技術中心項目。本次非公開發行股票已經福建華興有限責任會計師事務閩華興所 [2007] 驗字 E-002 號驗資報告驗證，並於 2007 年 2 月 12 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了股權登記手續，公司註冊資本變更為 52,460 萬元，截止 2007 年 2 月

12 日，公司前 10 大股東持股情況如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金（控股）有限責任公司 176,289,960 33.60

五礦有色金屬股份有限公司 107,950,200 20.58

日本聯合材料株式會社 49,332,840 9.40

交銀施洛德精選股票證券投資基金 15,275,758 2.91

交銀施洛德成長股票證券投資基金 12,591,768 2.40

廣發策略優選混合型證券投資基金 7,684,484 1.46

匯添富均衡增長股票型證券投資基金 7,406,622 1.41

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交銀施洛德穩健配置混合型證券投資基金 7,372,315 1.41

鵬華動力增長混合型證券投資基金(LOF) 6,275,200 1.20

全國社保基金一零九組合 5,931,506 1.13

2008年 6 月，根據公司 2007 年年度股東大會表決通過的《2007 年度利潤分配及資本公積轉增股本方案》，公司以2007年12月31日總股本52,460萬股為基數，向全體股東每10股以資本公積金轉增3股，共轉增15,738

萬股，轉增股本後，公司總股本為 68,198 萬股。

截止 2009 年12月 31 日，公司前 10 大股東持股情況如下：

股 東 名 稱 持股數（股） 佔總股本比例（%）

福建省冶金(控股)有限責任公司 229,176,948 33.60

五礦有色金屬股份有限公司 140,374,710 20.58

日本聯合材料株式會社 64,132,692 9.40

福建省潘洛鐵礦 13,019,237 1.91

全國社保基金一一零組合 10,239,566 1.50

南方成份精選股票型證券投資基金 7,195,441 1.06

中國太平洋人壽保險股份有限公司－分紅－

6,939,162 1.02

個人分紅

華安創新證券投資基金 6,205,100 0.91

日本三菱商事株式會社 4,227,600 0.62

易方達價值成長混合型證券投資基金 3,999,305 0.59

公司控股股東福建省冶金(控股)有限責任公司系福建省國有資產管理委員會全額出資組建的國有公司。

本公司現主要從事鎢及有色金屬冶煉、加工和銷售，兼營房地產開發與經營；公司主要產品品種有：仲鎢酸銨、氧化鎢、鎢粉、碳化鎢粉和硬質合金、鎢鉬絲系列電光源材料等；公司法定代表人：劉同高。

本公司現有廈門金鷺特種合金有限公司（公司持有 60%股權）、廈門滕王閣房地產開發有限公司（公司持有

60%股權）、廈門象嶼鳴鷺國際貿易有限公司（公司持有 94.78%股權）、洛陽豫鷺礦業有限責任公司（公司持有

60%股權）、廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司（公司持有 65%股權）、成都虹波實業股份有限公司（公司持有 66.21%股權）、贛州虹飛鎢鉬材料有限公司（公司持有 70.93%股權）、廈門嘉鷺金屬工業有限公司（公司持有 90%股權）、寧化行洛坑鎢礦有限公司（公司持有 98.95%股權）、上海虹廣鎢鉬科技有限公司（公司持有 68%股權）、福建省長汀金龍稀土有限公司（公司持有 93%股權）、龍巖市稀土開發有限公司（公司持有 51%股權）12家控股子公司，公司內部設置財會中心、企管部、監察審計部、技術中心、鎢鉬材事業部、海滄分公司等職能部門。

二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

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1、財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

公司編制的 2009 年12月31 日的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

3、會計制度及準則

自 2007 年1月 1 日起公司執行財政部頒發的新會計準則，即《企業會計準則－基本準則》和其他各項具體會計準則。

4、記帳基礎和計價原則

公司會計核算以權責發生制為基礎，採用借貸記帳法記帳。公司在對會計要素進行計量時，一般採用歷史成本，在保證所確定的會計要素金額能夠取得並可靠計量的情況下，採用重置成本、可變現淨值、現值或公允價值計量。

5、會計年度

本公司會計年度為公曆年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。

6、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

7、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

(1)同一控制下的控股合併 ,合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的,在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資的初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積的餘額不足衝減的，調整留存收益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的, 在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資的初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額,調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

同一控制下企業合併進行過程中發生的各項直接相關費用，除以發行債券方式進行的企業合併，與發行債券相關的佣金、手續費等應按照《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》的規定進行會計處理外，應於發生時費用化計入當期損益。

(2)非同一控制下的控股合併,購買方應當按照確定的企業合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。企業合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值以及為進行企業合併發生的各項直接相關費用之和。通過多次交換交易分步實現的企業合併，其企業合併成本為每一單項交換交易的成本之和。

購買方對於企業合併成本與確認的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，應視情況分別處理：

A、企業合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，應確認為商譽。

B、企業合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額, 對合併中取得的資產、負

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告債的公允價值、作為合併對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行覆核，覆核結果表明所確定的各項可辨認資產和負債的公允價值確定是恰當的，應將企業合併成本低於取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額之間的差額，計入合併當期的營業外收入，並在會計報表附註中予以說明。

（3）企業合併成本或合併中取得的可辨認資產、負債公允價值的調整

A、購買日後 12 個月內對有關價值量的調整，應視同在購買日發生，進行追溯調整，同時對以暫時性價值為基礎提供的比較報表信息，也應進行相關的調整。

B、超過規定期限後的價值量調整，應當按照《企業會計準則第 28 號——會計政策、會計估計變更和會計差錯更正》的原則進行處理，即對於企業合併成本、合併中取得可辨認資產、負債公允價值等進行的調整，應作為前期差錯處理。

8、合併財務報表的編制方法

（1）合併類型：企業合併分為同一控制下的企業合併和非同一控制下的企業合併

A、同一控制下的企業合併

公司各項資產、負債，按其帳面價值為基礎進行編制合併報表。合併利潤表包括參與合併各方自合併當期期初至合併日所發生的收入、費用和利潤。 合併現金流量表包括參與合併各方自合併當期期初至合併日的現金流量。

在合併資產負債表中，對於被合併方在企業合併前實現的留存收益(盈餘公積和未分配利潤之和)中歸屬於合併方的部分，按以下原則，自合併方的資本公積轉入留存收益和未分配利潤：

a.確認企業合併形成的長期股權投資後，合併方帳面資本公積(資本溢價或股本溢價)貸方餘額大於被合併方在合併前實現的留存收益中歸屬於合併方的部分，在合併資產負債表中，將被合併方在合併前實現的留存收益中歸屬於合併方的部分自「資本公積」轉入「盈餘公積」和「未分配利潤」。

b.確認企業合併形成的長期股權投資後，合併方帳面資本公積(資本溢價或股本溢價)貸方餘額小於被合併方在合併前實現的留存收益中歸屬於合併方的部分的，在合併資產負債表中，以合併方資本公積(資本溢價或股本溢價)的貸方餘額為限，將被合併方在企業合併前實現的留存收益中歸屬於合併方的部分自「資本公積」轉入

「盈餘公積」和「未分配利潤」。

②非同一控制下的企業合併

公司以子公司的個別財務報表反映為在購買日公允價值基礎上確定的可辨認資產、負債及或有負債在本期資產負債表日的金額進行編制合併報表。對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；其次在經覆核後，合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

（2）合併範圍

合併財務報表的合併範圍的確定原則是以控制為基礎，即公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權；或公司對被投資單位符合下列條件之一的，均將其納入合併財務報表的範圍：

A、通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權；

B、根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策；

C、有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員；

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D、在被投資單位的董事會或類似機構佔多數表決權。

（3）合併程序及方法

合併財務報表以公司和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，由公司編制。

公司統一子公司所採用的會計政策及會計期間，使子公司採用的會計政策、會計期間與公司保持一致。在編制合併會計報表時，遵循重要性原則，抵銷母公司與子公司、子公司與子公司之間的內部往來、內部交易及權益性投資項目。

9、現金等價物的確定標準

公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

受到限制的銀行存款，不作為現金流量表中的現金及現金等價物。

10、外幣業務核算方法

發生外幣業務時，外幣金額按交易發生日的即期匯率或者業務發生當月月初的市場匯價中間價折算為人民幣入帳，期末按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：

（1）外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。

（2）以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。

（3）對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，按公允價值確定日即期匯率折算，由此產生的匯兌損益作為公允價值變動，計入當期損益。

外幣匯兌損益除與購建或者生產符合資本化條件的資產有關的外幣專門借款產生的匯兌損益，在資產達到預定可使用或者可銷售狀態前計入符合資本化條件的資產的成本，其餘均計入當期損益。

11、金融工具的確認與計量

（1）分類：金融工具分為下列五類：

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或交易性金融負債、指定為公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債;

B、持有至到期投資;

C、貨款和應收款項;

D、可供出售金融資產;

E、其他金融負債。

（2）初始確認和後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息，單獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，將其公允價值變動計入當期損益。

B、持有至到期投資：按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含已宣告發放債券利息的，單獨確認為應收項目。持有期間按照實際利率法確認利息收入，計入投資收益。實際利率

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告與票面利率差別很小的，可按票面利率計算利息收入，計入投資收益。處置持有至到期投資時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

C、應收款項：按從購貨方應收的合同或協議價款作為初始入帳金額。單項金額重大的應收款項持有期間採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。

D、可供出售金融資產：按取得該金融資產的公允價值和相關費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含了已宣告發放的債券利息或現金股利的，單獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，計入投資收益。期末，可供出售金融資產以公允價值計量，且公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。

處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入當期損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

E、其他金融負債：按其公允價值和相關交易費用之和作為初始入帳金額，除《企業會計準則第 22 號——金融工具確認與計量》第三十三條規定的三種情況外，按攤餘成本進行後續計量。

（3）主要金融資產和金融負債的公允價值確定方法

A、存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值，活躍市場的報價包括易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易額的價格。

B、不存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如果已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，則終止確認該金融資產；如果保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。公司在判斷金融資產轉移是否滿足會計準則規定的金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。

A、金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益：所轉移金融資產的帳面價值；因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

☆ B、金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，應當將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：終止確認部分的帳面價值；終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產整體，並將收到的對價確認為一項金融負債。

（5）金融資產減值的處理

期末，對於持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失，計入當期損益。計提後如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失予以轉回，記入當期損益，但該轉回的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

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期末對應收款項的減值處理見附註二、12。

期末，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，認定該可供出售金融資產已發生減值，並確認減值損失。在確認減值損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入當期損益。

（6）、衍生金融工具及套期保值

公司使用衍生金融工具（主要是遠期商品合約）來對部分預期交易的價格風險進行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值計量，並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的衍生金融工具確認為一項負債。

公司根據政策管理衍生金融工具的應用，並以書面方式列明與公司風險管理策略一致的衍生金融工具應用原則。

衍生金融工具的後續計量時，因公允價值變動而產生的利得或損失在利潤表中確認。對於符合套期會計處理的衍生金融工具，確認任何產生的利得或損失取決於被套期項目的性質。不符合套期會計處理的衍生金融工具分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及金融負債。

12、應收款項壞帳確認標準、壞帳損失核算方法

（1）壞帳確認的標準

因債務人破產，依照法律程序清償後，確定無法收回的應收款項；

因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確定無法收回的應收款項；

因債務人逾期三年未履行償債義務，並且有確鑿證據表明無法收回或收回的可能性不大的應收款項。

（2）壞帳損失的核算方法：

採用備抵法計提壞帳準備。

在資產負債表日，對於單項金額重大的應收款項（指單項金額 300 萬元人民幣及 300 萬元人民幣以上的應收款項）單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額確認減值損失，計提壞帳準備；對於單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項

（指單項金額 300 萬元以下人民幣且帳齡在 3 年以上的應收款項或其他因性質特殊風險較大而應單獨進行減值測試的應收款項），亦單獨進行減值測試，計提壞帳準備；對單項測試未減值的應收款項，匯同單項金額不重大的應收款項，按帳齡作為類似信用風險特徵劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在資產負債表日餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳準備。具體如下：

應收款項按帳齡劃分的信用風險組合，確定計提比例如下：

帳 齡 計提比例

1 年以內 5%

1-2 年 10%

2-3 年 50%

3 年以上 100%

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下列三類應收款項不計提壞帳準備：

A、應收控股子公司（合併報表範圍）款項；

B、應收職工個人備用金借款；

C、有確鑿證據表明該項應收款項能全額收回的，如欠款單位以價值相當的可變現資產作抵押的。

本公司收回應收款項時，將取得的價款和應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

13、存貨核算方法

（1）公司存貨是指在生產經營過程中持有以備銷售，或者仍然處在生產過程，或者在生產或提供勞務過程中將消耗的材料或物資等，包括各類原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、產成品（庫存商品）、開發成本、開發產品等。

（2）存貨計量：按照成本進行初始計量。存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。應計入存貨成本的借款費用，按照《企業會計準則第 17 號——借款費用》處理。投資者投入存貨的成本，應當按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外。

發出存貨的計價方法：採用加權平均法核算。

（3）存貨的盤存制度：採用永續盤存制。

（4）低值易耗品及包裝物的攤銷方法：採用「一次攤銷法」核算。

（5）期末存貨按成本與可變現淨值孰低計價，存貨期末可變現淨值低於帳面成本的，按差額計提存貨跌價準備。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備計提方法：

A、存貨可變現淨值的確定依據：為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然應當按照成本計量;材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料應當按照可變現淨值計量。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值應當以合同價格為基礎計算。企業持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值應當以一般銷售價格為基礎計算。

B、存貨跌價準備的計提方法：按單個存貨項目的成本與可變現淨值孰低法計提存貨跌價準備;但對於數量繁多、單價較低的存貨按存貨類別計提存貨跌價準備。

（6）公司從事房地產開發的子公司的存貨核算方法：

存貨按房地產開發產品和非開發產品分類。房地產開發產品包括開發產品和開發成本。非開發產品包括原材料、庫存商品、低值易耗品。

公共配套設施按實際成本計入開發成本，完工時，攤銷轉入住宅等可售物業的成本，但如具有經營價值且開發商擁有收益權的配套設施，單獨計入「投資性房地產」或「開發產品」。

存貨以成本與可變現淨值孰低計量。各項存貨按實際成本計價。低值易耗品在領用時按一次性攤銷或分期攤銷。

年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，按單項、按其可變現淨值低於成本的差額提取存貨跌價準備。房地產開發產品的可變現淨值是指單個開發成本、開發產品在資產負債表日以估計售價減去估計完工成本及銷售所必需的估計費用後的價值。

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14、長期股權投資的核算方法

（1）長期股權投資的初始計量

企業合併形成的長期股權投資：

A、同一控制下的企業合併，以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得的被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。

同一控制下企業合併形成的長期股權投資，如子公司按照改制時的資產、負債評估價值調整帳面價值的，母公司應當按照取得子公司經評估確認淨資產的份額作為長期股權投資的成本，該成本與支付對價的差額調整所有者權益。

B、非同一控制下的企業合併，購買方在購買日應當按照《企業會計準則第 20 號——企業合併》確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。

除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

A、以支付現金取得的長期股權投資，應當按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

C、投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議價值不公允的除外。

D、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第 7 號——非貨幣性資產交換》確定。

E、通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第 12號——債務重組》確定。

（2）長期股權投資的核算方法

A、成本法核算：能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資以及對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。採用成本法核算時，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。採用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司應當按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益，不再劃分是否屬於投資前和投資後被投資單位實現的淨利潤。對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，在編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

B、權益法核算：對被投資單位共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。採用權益法核算時，公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。投資企業按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部份，相應減少長期股權投資的帳面價值。公司確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，公司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。公司在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。如果被投資單位採用的會計政策及會計期間與公司不一致的，按照公司的會計政策及會計期間對被投資

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告單位的財務報表進行調整，並據以確認投資損益。

（3）長期股權投資的減值準備

採用成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資發生減值時，公司將該長期股權投資的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

其他的長期股權投資，公司按長期投資的減值跡象判斷是否應當計提減值準備，當長期投資可收回金額低於帳面價值時，則按其差額計提長期投資減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間均不再轉回。

（4）處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。出售不喪控制權的股權，處置價與長期投資相對應享有子公司淨資產的差額列入資本公積。

15、投資性房地產的確認、計價政策

投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權以及已出租的建築物。當公司能夠取得與投資性房地產相關的租金收入或增值收益以及投資性房地產的成本能夠可靠計量時，公司按購置或建造的實際支出對其進行初始計量。

公司在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量。在成本模式下，公司按照本會計政策之第 16 項固定資產及折舊和第 19 項無形資產的規定，對投資性房地產進行計量，計提折舊或攤銷。當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，應當終止確認該項投資性房地產。公司出售、轉讓、報廢投資性房地產或者發生投資性房地產毀損，應當將處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

期末，公司按投資性房地產的減值跡象判斷是否應當計提減值準備，當投資性房地產可收回金額低於帳面價值時，則按其差額計提投資性房地產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間均不再轉回。

16、固定資產的標準、分類、計價、折舊政策

（1）固定資產的確認標準：是指同時具有下列特徵的有形資產：

A、為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的;

B、使用壽命超過一個會計年度。

（2）固定資產分為房屋及建築物、機器設備、運輸設備、其他。

（3）固定資產的計價方法：固定資產按照成本進行初始計量。投資者投入固定資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外。非貨幣性資產交換、債務重組、企業合併和融資租賃取得的固定資產的成本，分別按照《企業會計準則第 7 號——非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第 12

號——債務重組》、《企業會計準則第 20 號——企業合併》和《企業會計準則第 21 號——租賃》確定。

（4）固定資產的折舊方法：採用直線折舊法。固定資產按照成本進行初始計量，除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地外，公司對所有固定資產計提折舊。固定資產從其達到預定可使用狀態的次月起，採用年限平均法提取折舊。但對已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，按該項固定資產的帳面價值，即固定資產原值減去累計折舊和已計提的減值準備以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。

各類固定資產的估計殘值率、折舊年限和年折舊率如下：

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資產類別 預計使用壽命(年) 預計淨殘值率 年折舊率

房屋及建築物 20-44 3%、5%或10％ 2.16%－4.85%

機器設備 5-14 3%、5%或10％ 6.79%－19.40%

運輸設備 5-10 3%、5%或10％ 9.00 %－19.40%

其他設備 5-22 3%、5%或10％ 4.32%－19.40%

備註：外商投資企業固定資產預計淨殘值率為 10%；內資企業固定資產預計淨殘值率為 5%，2006 年 1 月 1

日之前預計淨殘值率為 3%的仍按 3%計算。公司礦山設備按上述政策計提折舊，不提取維簡費。

公司於每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。使用壽命預計數與原先估計數有差異的，應當調整固定資產使用壽命；預計淨殘值預計數與原先估計數有差異的，應當調整預計淨殘值；與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，改變固定資產折舊方法。

（5）公司租賃資產符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃固定資產：

A、在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人。

B、承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，

因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權。

C、即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的 75%以上。

D、承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃

開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值。

E、租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

在租賃開始日，公司將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租賃資產的入帳價值。融資租入固定資產的折舊政策與自有固定資產一致。

（6）固定資產減值準備

期末，公司按固定資產的減值跡象判斷是否應當計提減值準備，當固定資產可收回金額低於帳面價值時，則按單項固定資產可收回金額低於帳面價值的差額計提固定資產減值準備。當單項資產的可回收金額難以進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可回收金額。資產減值損失一經確認，在以後會計期間均不再轉回。

可回收金額根據固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額，根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬於該資產處置費用的金額確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，按照該資產的市場價格減去處置費用後的金額確定；在不存在銷售協議和資產活躍市場的情況下，以可取得的最佳信息為基礎，估計資產的公允價值減去處置費用後的淨額，該淨額可以參考同行業類似資產的最近交易價格或者結果進行估計。按照上述規定仍然無法可靠估計固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額的，以該資產預計未來現金流量的現值作為其可收回金額。

固定資產預計未來現金流量的現值，按照該等資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，以市場利率為折現率對其進行折現後的金額加以確定。

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17、在建工程核算方法

在建工程以實際成本計價。其中為工程建設項目而發生的借款利息支出和外幣折算差額按照《企業會計準則第 17 號——借款費用》的有關規定資本化或計入當期損益。在建工程在達到預計使用狀態之日起不論工程是否辦理竣工決算均轉入固定資產，對於未辦理竣工決算手續的待辦理完畢後再作調整。

期末，公司按在建工程的減值跡象判斷是否應當計提減值準備，當在建工程可收回金額低於帳面價值時，則按單項工程可收回金額低於帳面價值的差額計提減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間均不再轉回。

18、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用包括因借款發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差額。公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，應予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，包括需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件，開始資本化：

A、資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出;

B、借款費用已發生;

C、為使資產達到預計可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化的期間

為購建或者生產符合資本化條件的資產發生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該資產達到預定可使用或者可銷售狀態前所發生的，計入該資產的成本，若資產的購建或者生產活動發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資產化，將其確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始；當所購建或生產的資產達到預定可使用或者銷售狀態時，停止其借款費用的資本化。在達到預定可使用或者可銷售狀態後所發生的借款費用，於發生當期直接計入財務費用。

（3）借款費用資本化金額的計算方法

在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定：

A、為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。

B、為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

19、無形資產計價、攤銷及減值準備計提方法

（1）無形資產的計價方法

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無形資產按取得時的實際成本計量。購入的無形資產，其實際成本按實際支付的價款確定。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。

公司內部自行開發的無形資產，在研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。開發項目開發階段的支出，只有同時滿足下列條件的，才能確認為無形資產：

A、完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;

B、有完成該無形資產並使用或出售的意圖;

C、產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性;

D、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售無形資產;

E、歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

對於以前期間已經費用化的開發階段的支出不再調整。

（2）無形資產攤銷

公司於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命有限的無形資產自無形資產可供使用時起，至不再作為無形資產確認時止，採用直線法分期平均攤銷，計入損益。對於使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。如果無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，改變攤銷期限和攤銷方法。公司在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核。如果有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，估計其使用壽命，並按上述規定處理。

（3）無形資產減值準備

期末，公司按無形資產的減值跡象判斷是否應當計提減值準備，當無形資產可收回金額低於帳面價值時，則按其差額提取無形資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間均不再轉回。

20、長期待攤費用

長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在 1 年以上的各項費用，包括以經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出等。長期待攤費用在相關項目的受益期內平均攤銷。

21、預計負債

公司如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：（1）該義務是公司承擔的現時義

務；（2）該義務的履行可能導致經濟利益的流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償時，或者補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。

在資產負債表日，公司對預計負債的帳面價值進行覆核，有確鑿證據表明該帳面價值不能真實反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

22、股份支付

股份支付是指公司為獲取職工和其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。公司授予高管人員等以權益結算或以現金結算的股權激勵，用於股權激勵的權益工具按照授予日的公允價值計量。

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對於權益結算的涉及職工的股份支付，按照授予日權益工具的公允價值計入成本費用和資本公積（其他資本公積），不確認其後續公允價值變動；對於現金結算的涉及職工的股份支付，按照每個資產負債表日權益工具的公允價值重新計量，確定成本費用和應付職工薪酬。

對於授予的期權等權益工具存在活躍市場的，按照活躍市場的報價確定其公允價值。對於授予的期權等權益工具不存在活躍市場的，採用期權定價模型確定其公允價值，選用的期權定價模型至少應當考慮以下因素：

（1）期權的行權價格；

（2）期權的有效期；

（3）標的股份的現行價格；

（4）股價預計波動率；

（5）股份的預計股利；

（6）期權有效期內的無風險利率。

等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量應與實際可行權數量一致。

根據上述權益工具的公允價值和預計可行權的權益工具數量，計算截至當期累計應確認的成本費用金額，再減去前期累計已確認金額，作為當期應確認的成本費用金額。

23、收入實現的確認原則

（1）銷售商品：在公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。

公司從事房地產開發的子公司，在具備以下條件後確認收入：工程已經竣工並驗收合格；具有經購買方認可的銷售合同或其他結算通知書；履行了銷售合同規定的義務，且價款已經取得或確信可以取得；成本能夠可靠地計量。

（2）提供勞務：在資產負債日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務的收入。在資產負債表日提供勞務交易的結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同的金額結轉勞務成本。

B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，應當將已經發生的勞務成本轉入當期損益，不確認提供勞務收入。

（3）讓渡資產使用權：提供資金的利息收入，按照他人使用公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；他人使用公司非現金資產，發生的使用費收入按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。讓渡資產使用權收入應同時滿足下列條件的，予以確認：

①相關的經濟利益很可能流入企業；

②收入的金額能夠可靠地計量。

24、政府補助

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（1） 確認原則：政府補助同時滿足下列條件，予以確認：

A、 企業能夠滿足政府補助所附條件;

B、 企業能夠收到政府補助。

（2） 計量：政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量;公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

（3） 會計處理：與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：

A、用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益。

B、用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

25、所得稅

所得稅按資產負債表債務法核算。

公司在取得資產、負債時確定其計稅基礎。資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在差異的，按照規定確認所產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

期末公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

26、租賃

融資租賃：所有權能轉移給承租人，承租人有選擇購買權，購買價遠低於公允價，融資租賃期應佔使用壽命的大部份 75%以上，最低付額的現值幾乎相當於租賃資產的公允價值，符合這些條件認定為融資租賃，按融資租賃核算。

在租賃期開始日，公司將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。未確認融資費用在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤。

融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法確認為相關資產成本或當期損益。經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。

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27、會計政策和會計估計變更

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策

審批程序 受影響的報表項目名稱 影響金額

變更的內容和原因

根據《企業會計準則解 專項儲備 4,583,026.75

釋第 3 號》規定，提取 遞延所得稅資產 1,150,930.37

的安全生產費用會計處 未分配利潤 －3,437,270.07

☆ 理方法發生了變更 少數股東權益 12,173.69

（2）會計估計變更

無。

28、前期會計差錯更正

無。

29、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

（1）資產組的認定

資產組是指企業可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入應當基本上獨立於其他資產或者資產組產生的現金流入。

公司以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據作為資產組的認定標準。同時，在認定資產組時，充分考慮公司管理層管理生產經營活動的方式和對資產的持續使用或者處置的決策方式等。

資產組一經確定，各個會計期間均保持一致，不得隨意變更。

（2）主要資產減值準備確定方法

在資產負債表日，公司判斷資產是否存在可能產生減值的跡象，可能發生資產減值的跡象包括：

A、資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。

B、經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響。

C、市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。

D、有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。

E、資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

F、企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期。

G、企業所有者權益的帳面價值遠高於市值。

H、其他表明資產可能已經發生減值的跡象。若存在減值跡象的，公司估計其可收回金額。可收回金額低於其帳面價值的，按差額計提資產減值準備。

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資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。具體見相關科目。

（3）商譽

商譽是指在非同一控制下的企業合併下，購買方的合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額。初始確認後的商譽，應當以其成本扣除累計減值準備後的金額計量。

公司在每年年度終了對企業合併所形成的商譽進行減值測試。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，則先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，則確認商譽的減值損失，資產減值損失一經確認，在以後會計期間均不再轉回。

（4）職工薪酬

職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出，包括職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費；養老保險、失業保險、工傷保險等社會保險費；住房公積金；工會經費和職工

教育經費；非貨幣性福利；因解除與職工的勞動關係給予的補償；其他與獲得職工提供的服務相關支出。

A、以股份為基礎的薪酬

公司授予某些職工權益工具，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予後立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。在可行權日之後不再對已確認的相關成本

或費用和所有者權益總額進行調整。

公司為獲取某些職工的服務而承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定對職工負債的，按照公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予後立即可行權的，在授予日以企業承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，應當以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照企業承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。在相關負債結算前的每個資產負

債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

B、辭退福利

公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議，當公司已經制定正式的解除勞動關係計劃（或提出自願裁減建議）並即將實施，且公司不能單方面撤回解

除勞動關係計劃或裁減建議的，確認因解除與職工的勞動關係給予補償而產生的預計負債，同時計入當期損益。

C、其他方式的職工薪酬

公司在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，除辭退福利外，根據職工提供服務的受益對象計入相應的產品成本、勞務成本及資產成本。

三、稅項

1、主要稅種及稅率

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

稅種 計稅依據 稅率

銷售貨物或提供應稅勞務過程中產 17%、13%

增值稅

生的增值額

營業稅 應納稅銷售收入 5%

城市維護建設稅 應交增值稅、營業稅額 7%、5%

教育費附加 應交增值稅、營業稅額 3%

地方教育費附加 應交增值稅、營業稅額 1%

關稅 應稅產品出口銷售收入 5%

企業所得稅 應納稅所得額 25%、15%、20%

說明：各公司適用的企業所得稅稅率

（1）廈門鎢業股份有限公司

本公司註冊地址在廈門經濟特區，2009 年度公司被認定為高新技術企業，執行 15%的所得稅稅率。

（2）控股子公司廈門金鷺特種合金有限公司

公司屬中外合資企業，註冊地址在廈門經濟特區， 2009 年度公司被認定為高新技術企業，執行 15%的所得稅稅率。

廈門金鷺特種合金有限公司的控股子公司廈門朋鷺金屬工業有限公司，註冊地址在廈門經濟特區，根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》（國發[2007]39 號文）的規定，2009年執行 20%的所得稅稅率。

（3）控股子公司廈門滕王閣房地產開發有限公司

公司註冊地址在廈門經濟特區，根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》（國發[2007]39 號文）的規定，2009 年執行 20%的所得稅稅率。

廈門滕王閣房地產開發有限公司的控股子公司中，除廈門滕王閣物業管理有限公司和廈門海峽國際社區項目註冊地址在廈門經濟特區，根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》（國發[2007]39 號文）的規定，2009年執行 20%的所得稅稅率外，其他公司執行 25%的所得稅率。

（4）控股子公司廈門象嶼鳴鷺國際貿易有限公司

公司註冊地址在廈門經濟特區，根據《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》（國發[2007]39 號文）的規定，2009 年執行 20%的所得稅稅率。

（5）控股子公司洛陽豫鷺礦業有限責任公司

公司註冊地址在洛陽市欒川縣，執行 25%的所得稅稅率。

（6）控股子公司廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司

公司屬中外合資企業，註冊地址在廈門經濟特區，公司通過 2008 年度高新技術企業認定，執行 15%的所得稅稅率；根據《財政部國家稅務總局關於外商投資企業追加投資享受企業所得稅優惠政策的通知》（財稅

[2002]56 號文）和《國家稅務總局關於外商投資企業追加投資享受企業所得稅優惠政策有關問題的補充通知》

（國稅函[2003]368 號文）的有關規定，公司追加投資項目天鳳工廠所取得的所得，單獨計算並享受《中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅法》第八條第一、二款所規定的企業所得稅定期減免優惠」，即該投資項目從開始獲利年度起，企業所得稅享受「二免三減半」的稅收優惠政策，2009 年度為第五個獲利年度（適用期

2005 年至 2009 年），該投資項目所得額執行 10%的所得稅稅率。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

（7）控股子公司成都虹波實業股份有限公司

公司註冊地址在成都市，公司屬於西部大開發鼓勵類企業, 根據《財政部、國家稅務總局、海關總署關於西部大開發稅收優惠政策問題的通知》(財稅〔2001〕202 號文)和《國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》（國發[2007]39 號文）的規定，在 2001 年-2010 年期間執行 15%的所得稅稅率。

成都虹波實業股份有限公司的控股子公司成都虹波鉬業有限責任公司執行 25%的所得稅稅率。

（8）控股子公司贛州虹飛鎢鉬材料有限公司

公司註冊地址在江西省贛州市，執行 25%的所得稅稅率。

（9）控股子公司廈門嘉鷺金屬工業有限公司

公司註冊地址在廈門經濟特區，2009 年度公司被認定為高新技術企業，執行 15%的所得稅稅率。

（10）控股子公司寧化行洛坑鎢礦有限公司

公司註冊地址在福建寧化縣，執行 25%的所得稅稅率。

（11）控股子公司上海虹廣鎢鉬科技有限公司

公司註冊地址在上海嘉定區，執行 25%的所得稅稅率。

（12）控股子公司福建省長汀金龍稀土有限公司

公司司註冊地址在福建長汀縣，執行 25%的所得稅稅率。

（13）控股子公司龍巖市稀土開發有限公司

公司註冊地址在福建省龍巖市新羅區，執行 25%的所得稅稅率。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

四、企業合併及合併財務報表

1、 公司控股子公司及合營企業情況、合併報表範圍

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出 實質上構成

（人民幣： 資額(人民 對子公司淨

萬元） 幣：萬元） 投資的其他

項目餘額

廈門象嶼鳴鷺國際貿易有限公司 有限責任公司 廈門市 國際貿易 900.00 進出口貿易 853.00

廈門金鷺特種合金有限公司 中外合資公司 廈門市 工業生產 26,997.00 鎢冶煉、加工 16,198.20

廈門滕王閣房地產開發有限公司 有限責任公司 廈門市 房地產開發 4,000.00 房地產開發 2,400.00

洛陽豫鷺礦業有限責任公司 有限責任公司 洛陽市 鎢礦生產 5,000.00 鎢礦生產 3,000.00

廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司 中外合資公司 廈門市 工業生產 20,900.00 鎢鉬絲電光源材料 13,585.00

成都虹波實業股份有限公司 股份有限公司 成都市 工業生產 7,204.29 鎢鉬絲電光源材料 4,769.91

贛州虹飛鎢鉬材料有限公司 有限責任公司 贛州市 工業生產 2,580.00 鎢鉬絲電光源材料 1,830.00

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 有限責任公司 廈門市 工業生產 4,750.00 金屬製品加工 4,275.00

寧化行洛坑鎢礦有限公司 有限責任公司 寧化縣 鎢礦開採 38,047.00 鎢礦開採 37,647.00

上海虹廣鎢鉬科技有限公司 有限責任公司 上海市 工業生產 5,000.00 鎢鉬絲電光源材料 3,400.00

福建省長汀金龍稀土有限公司 有限責任公司 長汀縣 工業生產 7,170.00 稀土礦加工 6,668.00

龍巖市稀土開發有限公司 有限責任公司 龍巖市 礦產品投資 1,000.00 礦產品投資 510.00

續上表：

從母公司所有者權

益衝減子公司少數

少數股東權益中用 股東分擔的本期虧

表決權比例 是否合併報

子公司全稱 持股比例(%) 少數股東權益 於衝減少數股東損損超過少數股東在

(%) 表

益的金額 該子公司期初所有

者權益中所享有份

額後的餘額

廈門象嶼鳴鷺國際貿易有限公司 94.78% 94.78% 是 755,333.83

廈門金鷺特種合金有限公司 60.00% 60.00% 是 265,651,678.07

廈門滕王閣房地產開發有限公司 60.00% 60.00% 是 1,067,771,122.40

洛陽豫鷺礦業有限責任公司 60.00% 60.00% 是 52,482,299.09

廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司 65.00% 65.00% 是 130,229,734.68

成都虹波實業股份有限公司 66.21% 66.21% 是 150,704,550.58

贛州虹飛鎢鉬材料有限公司 70.93% 70.93% 是 12,416,705.84

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 90.00% 90.00% 是 8,122,178.60

寧化行洛坑鎢礦有限公司 98.95% 98.95% 是 3,339,127.58

上海虹廣鎢鉬科技有限公司 68.00% 68.00% 是 8,732,942.42

福建省長汀金龍稀土有限公司 93.00% 93.00% 是 1,247,769.49

龍巖市稀土開發有限公司 51.00% 51.00% 是 5,430,236.42

控股子公司廈門滕王閣房地產開發有限公司下屬五家控股子公司和一個合作開發項目:

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

廈門滕王閣

註冊資本 廈門滕王閣 公司實質上

（人民 公司期末實 構成對子公 廈門滕王閣 廈門滕王閣 是否納入

子公司

子公司全稱 註冊地 業務性質 幣：萬 經營範圍 際出資額(人 司淨投資的 公司所佔權 公司享有的 合併報表

類型

元） 民幣：萬 其他項目餘 益比例 表決權比例 範圍

元） 額(人民幣：

萬元）

廈門滕王閣物

有限責

業管理有限公 廈門市 服務 500.00 物業管理 500.00 100.00% 100.00% 是

任公司

司

瀘州滕王閣企 企業管理諮

有限責

業管理諮詢有 瀘州市 服務 800.00詢、房屋租 800.00 100.00% 100.00% 是

任公司

限公司 賃

重慶滕王閣房

有限責

地產開發有限 重慶市 房地產開發 800.00 房地產開發 720.00 90.00% 90.00% 是

任公司

公司

成都滕王閣房

有限責

地產開發有限 成都市 房地產開發 3,000.00 房地產開發 3,000.00 100.00% 100.00% 是

任公司

公司

漳州滕王閣房

有限責

地產開發有限 龍海市 房地產開發 800.00 房地產開發 800.00 100.00% 100.00% 是

任公司

公司

廈門海峽國際

廈門市 房地產開發 房地產開發 126,820.95 67.285% 67.285% 是

社區項目

說明：廈門海峽國際社區項目為公司控制的特殊目的主體，該項目系公司控股子公司廈門滕王閣房地產開發有限

公司與建明(廈門)房地產有限公司合作開發的房地產項目，根據協議，由廈門滕王閣房地產開發有限公司提供項

目建設啟動資金，並享有項目67.285％收益權。廈門滕王閣房地產開發有限公司通過主導項目管理、銷售管理、

財務管理行使控制權。

控股子公司廈門金鷺特種合金有限公司下屬一家控股子公司:

廈門金鷺公司

註冊資本 廈門金鷺公 實質上構成對

廈門金鷺公 廈門金鷺公

子公司 （人民幣： 司期末實際 子公司淨投資 是否納入合

子公司全稱 註冊地 業務性質 經營範圍 司所佔權益 司享有的表

類型 萬元） 出資額(人民 的其他項目餘 並報表範圍

比例 決權比例

幣：萬元） 額(人民幣：

萬元）廈門朋鷺金屬工業有 有限責

廈門市 工業生產 2,500.00 鎢冶煉、加工 2,250.00 90.00% 90.00% 是

限公司 任公司控股子公司成都虹波實業股份有限公司下屬一家控股子公司:

虹波實業公司

註冊資本 虹波實業公 實質上構成對

虹波實業公 虹波實業公

子公司 （人民幣： 司期末實際 子公司淨投資 是否納入合

子公司全稱 註冊地 業務性質 經營範圍 司公司所佔 司享有的表

類型 萬元） 出資額(人民 的其他項目餘 並報表範圍

權益比例 決權比例

幣：萬元） 額(人民幣：

萬元）

成都虹波鉬業有限責 有限責 鎢鉬絲電光源材

成都市 工業生產 2,500.00 2,500.00 100.00% 100.00% 是

任公司 任公司 料

控股子公司龍巖市稀土開發有限公司下屬兩家控股子公司:

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

龍巖稀土

公司實質

龍巖稀土

上構成對 龍巖稀土 龍巖稀土 是否納

註冊資本 公司期末

子公司全 子公司類 子公司淨 公司公司 公司享有 入合併

註冊地 業務性質 （人民 經營範圍 實際出資

稱 型 投資的其 所佔權益 的表決權 報表範

幣：萬元） 額(人民

他項目餘 比例 比例 圍

幣：萬元）

額(人民

幣：萬元）

福建省長

汀金閩礦 有限責任 稀土礦經

長汀縣 工業生產 500.00 500.00 100.00% 100.00% 是

產有限公 公司 營

司

武平縣廈

隆礦業投 有限責任 稀土礦生

武平縣 工業生產 100.00 51.00 51.00% 51.00%

資發展有 公司 產

限公司 是

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

名稱 與公司主要業務往來 在合併報表內確認的主要資產、負債期末餘額（單位：

人民幣萬元）

流動資產 364,622.61

其中：貨幣資金 103,852.18

應收帳款 7,735.57

預付款項 1,489.08

其他應收款 33,764.59

存貨 217,693.23

廈門海峽國際社區項 非流動資產 41,944.95

合作開發房地產項目

目 其中：持有至到期投資 18,000.00

固定資產 13,825.97

遞延所得稅資產 10,114.00

流動負債 294,870.68

其中：應付帳款 48,020.19

預收款項 204,460.59

應交稅費 41,419.84

說明：廈門海峽國際社區項目系公司控股子公司廈門滕王閣房地產開發有限公司與建明（廈門）房地產開發有限公司合作開發項目，主要從事廈門海峽國際社區這一項目的房地產開發。根據實際合作情況，經廈門滕王閣房地產開發有限公司與建明（廈門）房地產開發有限公司重新協商，廈門滕王閣房地產開發有限公司享有收益權由 60%變更為 67.285%。該項目執行《企業會計制度》（2001），公司將其財務報表納入合併報表範圍時，已按《企業會計準則》對該項目財務報表進行必要的調整。

3、合併報表範圍變更情況

本期因新設成立控股子公司龍巖市稀土開發有限公司，而將其納入合併報表範圍。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

五、合併會計報表主要項目注釋（單位：人民幣元）

1、貨幣資金

期末數 期初數

項 目

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

1.現金 265,586.12 374,395.77

人民幣 257,012.95 367,914.86

外幣 8,573.17 6,480.91

其中：美元 1,195.48 6.8282 8,162.97 670.48 6.8346 4,582.46

歐元 3.21 9.7971 31.45 85.21 9.659 823.04

港幣 95.80 0.8805 84.35 895.8 0.8819 790.01

日元 1,602.00 0.0738 118.20 1,602.00 0.0756 121.19

韓元 30,750.00 0.0057 176.20 30,750.00 0.0053 164.21

2.銀行存款 1,120,772,002.24 254,259,837.93

人民幣 1,074,002,534.72 236,533,805.11

外幣 46,769,467.52 17,726,032.82

其中：美元 6,849,329.97 6.8282 46,768,596.89 2,591,732.42 6.8346 17,713,444.33

歐元 4.55 9.7971 44.54 1,289.72 9.659 12,457.32

港幣 35.96 0.8805 31.66 35.96 0.8819 31.71

☆ 日元 9,477.00 0.0738 699.22 72.97 0.0756 5.52

瑞士法郎 14.44 6.3228 95.21 14.44 6.5055 93.94

3.其他貨幣資金 32,333,548.86 16,559,167.85

人民幣 32,333,548.86 16,559,167.85

外幣

其中：美元

合計 1,153,371,137.22 271,193,401.55

說明：（1）貨幣資金期末數比期初數增加 88,217.77 萬元，增加 325.29%，主要原因是下屬房地產公司預售款增加。

（2）期末貨幣資金中沒有因質押或凍結等對使用有限制、存放在境外或有潛在回收風險的款項。

2、應收票據

票據種類 期末數 期初數 備註

銀行承兌匯票 應收票據無質押

69,995,699.71 123,873,141.22

商業承兌匯票 應收票據無質押

1,229,427.97 2,129,162.75

合計

71,225,127.68 126,002,303.97

說明：（1）期末公司無因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據。

（2）應收票據期末數比期初初減少 5,477.72 萬元，減少 43.47%，主要原因是票據到期及貼現收回現金。

3、應收帳款

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

（1）應收帳款按種類披露

期末數 期初數

種類 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

比例 比例 比例 比例

金額 金額 金額 金額

(%) (%) (%) (%)

單項金額重大的應收帳

款 406,309,145.64 68.17 20,856,392.50 58.29 480,718,400.51 75.83 24,353,009.25 61.11

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳

款 4,449,618.20 0.75 4,449,618.20 12.43 7,320,677.07 1.15 7,320,677.07 18.37

其他不重大應收帳款

185,275,774.57 31.08 10,474,863.53 29.28 145,902,325.73 23.02 8,175,165.82 20.52

其中：1年以

內

179,054,009.17 30.04 8,788,633.31 24.56 140,422,463.94 22.15 6,544,124.65 16.42

1-2年

3,561,631.26 0.60 356,163.13 1.00 2,772,224.35 0.44 277,222.43 0.7

2-3年

2,660,134.14 0.44 1,330,067.09 3.72 2,707,637.44 0.43 1,353,818.74 3.4

3年以上

合計

596,034,538.41 100.00 35,780,874.23 100.00 633,941,403.31 100 39,848,852.14 100

說明：單項金額重大的應收帳款，經單獨進行減值測試，未發生減值，按帳齡作為類似信用風險特徵劃分組合後，按帳齡組合在資產負債表日餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳準備 20,856,392.50 元。

(2)單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款

期末數 期初數

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1年以內

1-2年

2-3年 128,351.27 1.75 128,351.27

3年以上 4,449,618.20 100.00 4,449,618.20 7,192,325.80 98.25 7,192,325.80

合計 4,449,618.20 100 4,449,618.20 7,320,677.07 100 7,320,677.07

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

本報告期實際核銷應收帳款 3,234,686.11 元，主要為帳齡 3 年以上的非關聯交易產生，應收客戶款項，無法收回。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

(4)本報告期應收帳款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款

期末數 期初數

單位名稱

欠款金額 計提壞帳金額 欠款金額 計提壞帳金額

五礦有色金屬股份有限公司

0.00 0.00 4,278,000.00 213,900.00

小計

0.00 0.00 4,278,000.00 213,900.00

(5)應收帳款前五名欠款情況

佔應收帳款總額的比

單位名稱 與本公司關係 欠款金額 欠款年限

例(%)

客戶A 客戶 35,830,796.35 1年以內 6.01

客戶 1年以內

客戶B 34,020,960.24 5.71

客戶 1年以內

客戶C 33,410,416.37 5.61

客戶 1年以內

客戶D 14,389,895.90 2.41

客戶 1年以內

客戶E 13,055,408.79 2.19

前五名合計 130,707,477.65 21.93

(6)應收關聯方款項

應收帳款期末數中無應收關聯方款項。

4、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

期末數 期初數

種類 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

比例 比例 比例 比例

金額 金額 金額 金額

(%) (%) (%) (%)

單項金額重大的其他應

收款 441,735,360.98 92.51 80,643,407.77 97.49 354,990,000.00 91.64 21,999,000.00 84.84

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應

收款 1,375,236.73 0.28 1,102,763.73 1.33 1,900,627.08 0.49 1,328,685.08 5.12

其他不重大

其他應收款 34,410,576.70 7.21 976,415.52 1.18 30,494,097.05 7.87 2,603,145.39 10.04

其中：1年

以內 23,336,076.33 4.89 379,815.53 0.46 16,097,213.81 4.16 379,887.32 1.47

1-2年

7,980,532.15 1.67 380,504.18 0.46 9,615,662.04 2.48 297,385.77 1.15

2-3年

3,093,968.22 0.65 216,095.81 0.26 4,781,221.20 1.23 1,925,872.30 7.42

合計

477,521,174.41 100.00 82,722,587.02 100.00 387,384,724.13 100 25,930,830.47 100

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

其中不計提壞帳準備的其他應收款

期末數 期初數

帳齡

應收職工款項 合計 應收職工款項 合計

1年以內

4,130,636.02 4,130,636.02 8,355,774.10 8,355,774.10

1-2年

4,175,490.39 4,175,490.39 6,611,304.30 6,611,304.30

2-3年

2,661,776.61 2,661,776.61 929,476.61 929,476.61

3年以上

272,473.00 272,473.00 571,942.00 571,942.00

合計

11,240,376.02 11,240,376.02 16,468,497.01 16,468,497.01

說明：① 單項金額重大的其他應收款，經單獨進行減值測試，未發生減值，按帳齡作為類似信用風險特徵劃分組合後，按帳齡組合在資產負債表日餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳準備 80,643,407.77 元。

②應收建明（廈門）房地產開發有限公司 405,245,435.84 元為公司控制的特殊目的主體「廈門海峽國際社區項目」暫付該項目另一合作方建明（廈門）房地產開發有限公司的款項。「廈門海峽國際社區項目」為本公司控股子公司廈門滕王閣房地產開發有限公司與建明（廈門）房地產開發有限公司合作開發項目，其中廈門滕王閣房地產開發有限公司享有 67.285％權益，根據合作雙方協議，合作雙方在保證項目資金需要的前提下可根據雙方協定共同使用項目暫時閒置資金（項目需要時應及時歸還）。截至2009 年底，建明（廈門）房地產開發有限公司使用項目資金 40,524.54 萬元，已提壞帳準備 6,840.78 萬元。

（2）單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

期末數 期初數

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1年以內

1-2年

2-3年

3年以上

1,375,236.73 100.000 1,102,763.73 1,900,627.08 100 1,328,685.08

合計

1,375,236.73 100.000 1,102,763.73 1,900,627.08 100 1,328,685.08

（3）本報告期其他應收款中無持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的欠款。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

（4）其他應收款前五名欠款情況

佔其他應收款總額的比

單位名稱 與本公司關係 欠款金額 欠款年限

例(%)

建明（廈門）房地產開 1年以內、1-2 年

發有限公司 項目合作方 405,245,435.84 84.86

1-2年

都江堰項目綠地保證金 房地產開發預繳款 25,633,000.00 5.37

上海廣電電子股份有限 1年以內

公司 虹廣公司股東 9,268,212.31 1.94

2-3年

廈門亨立建設集團公司 往來方 8,000,000.00 1.68

1年以內、2-3 年

應繳預算基金戶 房地產開發預繳款 4,480,851.26 0.94

合計 452,627,499.41 94.79

（5）其他應收款期末數中無應收關聯方款項。

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

期末數 期初數

帳齡

金額 比例（%） 金額 比例（%）

1年以內 458,187,917.44 86.20 388,710,281.50 96.90

1-2年 70,812,528.26 13.33 7,071,150.01 1.76

2-3年 2,490,276.27 0.47 5,073,933.85 1.26

3年以上 23,418.96 0.00 336,213.67 0.08

合計 531,514,140.93 100.00 401,191,579.03 100

說明：①本報告期末預付款項中無持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的欠款。

②期末一年以上預付款項 7,332.62 萬元，主要為下屬子公司成都滕王閣房地產開發有限公司 2008

年預付成都市都江堰項目部分土地出讓款，因四川 2008 年5 月地震，土地未正式移交。剩餘款項在 2009 年支付完畢，該地塊預計在 2010 年正式移交。

③預付款項期末數比期初數增加 13,032.25 萬元，增加 32.48%，主要是預付原料採購款增加及下屬房地產公司預付土地出讓款等增加。

（2）預付款項前 5 名欠款情況

期末數 期初數

單位名稱

金額 比例（%） 金額 比例（%）

前5名合計

399,275,511.46 75.11 254,812,224.33 63.51

（3）預付款項主要單位

單位名稱 與本公司關係 欠款金額 欠款時間 欠款原因

江西修水神威礦冶有限公司 供應商 145,393,007.76 1年以內 預付貨款

成都都江堰項目 拍地預付款 128,064,156.50 1年以內及1-2 兩年內 成都滕王閣拍地預付款

甘肅建新實業集團有限公司 供應商 93,000,000.00 1年以內 預付貨款

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潮州翔鷺鎢業有限公司 供應商 20,000,000.00 1年以內 預付貨款

瑞士ROLLOMATIC公司 供應商 12,818,347.20 1年以內 預付設備款

說明：①公司 2009 年與江西省修水縣神威礦冶有限公司籤訂《長期供貨合同》，約定江西省修水縣神威礦

冶有限公司 6 年內向公司供應鎢精礦，公司預付貨款 4.5 億元，相關貨款實際結算款項全額從預付款項中抵扣，

待預付款抵扣完後，再按合同約定條件支付貨款。江西省修水縣神威礦冶有限公司以其持有的江西省修水香爐

山鎢業有限公司 44%的股權質押給公司，並由其關聯方北京巨典投資有限公司提供連帶責任擔保以保證合同的

履行。2009 年末，公司尚餘預付江西省修水縣神威礦冶有限公司貨款 394,442,050.30 元，其中預付款項中列

示 145,393,007.76 元，其他非流動資產中列示 249,049,042.54元。

②預付成都市都江堰項目款項為下屬成都滕王閣房地產開發有限公司預付2008年4月通過競拍取得的成都

市都江堰國有土地使用權宗地編號為 JY-08-016 國有土地使用權的定金及拍賣手續費，款項在 2009 年已全額支

付完畢，該地塊預計在 2010 年正式移交。

（4）本報告期末預付款項中無預付關聯方款項。

6、存貨

（1）存貨分類

期末數 期初數

項

目

帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值

原材

料 476,262,285.35 2,155,240.81 474,107,044.54 255,390,759.24 13,288,942.73 242,101,816.51

庫存

商品 579,675,446.23 31,758,406.96 547,917,039.27 209,543,932.04 18,043,426.49 191,500,505.55

在產

品 346,126,015.30 9,340,260.99 336,785,754.31 471,192,033.25 16,406,844.01 454,785,189.24

開發

產品 306,191,821.56 174,944.82 306,016,876.74 305,958,426.81 136,102.45 305,822,324.36

開發

成本 2,982,863,869.14 0.00 2,982,863,869.14 3,520,338,993.09 0 3,520,338,993.09

合

計 4,691,119,437.58 43,428,853.58 4,647,690,584.00 4,762,424,144.43 47,875,315.68 4,714,548,828.75

（2）存貨跌價準備

本期減少額

存貨種類 期初數 本期計提額 期末數

轉回 轉銷

原材料 13,288,942.73 6,303,826.80 17,437,528.72 2,155,240.81

庫存商品 18,043,426.49 31,409,412.47 10,162,183.63 7,532,248.37 31,758,406.96

在產品 16,406,844.01 3,099,538.83 10,166,121.85 9,340,260.99

開發產品 136,102.45 38,842.37 174,944.82

開發成本

合計 47,875,315.68 40,851,620.47 10,162,183.63 35,135,898.94 43,428,853.58

（3）存貨跌價準備情況

本期轉回存貨跌價準備的 本期轉回金額佔該項存貨期

項目 計提存貨跌價準備的依據

原因 末餘額的比例

原材料 帳面價值與可變現淨值比較

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

庫存商品 帳面價值與可變現淨值比較 市價回升 1.75%

在產品 帳面價值與可變現淨值比較

開發產品 帳面價值與可變現淨值比較

開發成本 帳面價值與可變現淨值比較

（4）房地產開發成本

預計竣工 預計總

項目名稱 開工時間 期末數 期初數

時間 投資

成都鷺島國際三期項目 2007年3月 2009年12月 9.09億元 249,696,779.63 545,483,779.93

成都鷺島國際四期項目 2009年4月 2011年10月 6.7億 223,701,398.26 0.00

漳州原石灘國際社區項目 2010年12月 2015年12月 44.5億 541,902,850.32 57,726,955.18

海峽國際社區會所項目 2006年11月 2009年8月 1.2億元 100,422,636.17

海峽國際社區一期項目 2007年4月 2009年12月 15.6億元 1,250,324,227.60

海峽國際社區二期別墅項目 2007年4月 2009年12月 0.71億元 62,257,685.18

海峽國際社區二期高層項目 2007年12月 2011年5月 16.33億元 1,039,684,109.37 801,704,045.42

海峽國際社區三期項目 2009年12月 2013年12月 23.5億元 854,263,244.80 695,760,788.72

海峽國際社區學校 2009年12月 2010年12月 0.6億 73,615,486.76 6,658,874.89

合計 2,982,863,869.14 3,520,338,993.09

說明：漳州原始灘國際社區項目尚未開工，期末餘額主要是土地出讓款，土地使用權證尚在辦理中。以上房地產開發項目均不存在跌價情況。

（5）房地產開發產品

竣工 期末數 期初數

項目名稱

時間

金額 跌價準備 淨值 金額 跌價準備 淨值

1998

年4

富山花園一期 月 616,102.45 136,102.45 480,000.00 616,102.45 136,102.45 480,000.00

2000

年7

富山花園二期 月 1,192,005.01 1,192,005.01 1,192,005.01 1,192,005.01

2005

年1

濱江假日花園會所 月 2,222,211.32 2,222,211.32

2006

年7

濱江假日花園二期 月 152,242.37 38,842.37 113,400.00 13,005,819.04 13,005,819.04

2007

年

11

濱江假日花園三期 月 72,414,550.66 72,414,550.66

2008

年

10

鷺島國際二期 月 69,263,268.56 69,263,268.56 182,046,117.80 182,046,117.80

2006

年7

鷺島國際一期 月 20,870,674.76 20,870,674.76 34,461,620.53 34,461,620.53

2009

鷺島國際三期 年10 4,728,066.95 4,728,066.95

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

月

2009

海峽國際社區水晶公 年12

寓 月 63,083,914.94 63,083,914.94

2009

海峽國際社區二號商 年9

業配套 月 9,370,124.78 9,370,124.78

2009

海峽國際社區一期及 年9

車位 月 97,609,579.45 97,609,579.45

2009

海峽國際社區二期及 年9

車位 月 39,305,842.29 39,305,842.29

合計 306,191,821.56 174,944.82 306,016,876.74 305,958,426.81 136,102.45 305,822,324.36

說明：富山花園一期開發產品為 616,102.45 元(地下車位)，依據期末廈門市房地產市場價值及相關稅負確定可變現淨值並計提存貨跌價準備 136,102.45 元。重慶滕王閣二期開發產品為 152,242.37 元，依據期末重慶市房地產市場價值及相關稅負確定可變現淨值並計提存貨跌價準備 38,842.37 元。期末其他開發產品不存在減值的情形。

7、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

項目 期末數 期初數

委託貸款 0.00 15,000,000.00

銀行理財產品 180,000,000.00 0.00

合計 180,000,000.00 15,000,000.00

說明：① 控股子公司成都虹波實業股份有限公司委託中信銀行成都分行向成都聯虹鉬業有限公司發放貸款人民幣 1,500 萬元，於2009 年6 月30 日到期收回。

② 委託理財為公司下屬房地產公司「海峽國際社區項目」暫時閒置資金購買銀行理財產品，明細如下：

☆ 理財產品名稱 金額 期限

平安銀行「贏合力0909」 30,000,000.00 2009.12.02-2010.03.01

興業銀行合肥分行」2009 第八期

特別理財計劃」 100,000,000.00 2009.11.13-2010.03.17

中信銀行「中信聚金理財3號0919

期」 50,000,000.00 2009.12.04-2010.02.02

合計 180,000,000.00

8、長期應收款

項目 期末數 期初數

福建省礦山生態環境恢復治理保證金 3,255,525.00

合計 3,255,525.00 -

說明：本科目餘額 3,255,525.00 元，系下屬子公司寧化行洛坑鎢礦有限公司預先繳納的，用於其礦山生態環境恢復治理的暫存資金。根據相關文件，本保證金待公司完成礦山生態環境恢復治理工作並經驗收合格後，可返還給公司。

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9、長期股權投資

核 在被投資 在被投資單位

算 原始投資 本期 期末 單位表決 持股比例與表 減值 其中：本 現金

被投資單位名稱 期初餘額

方 成本 權益增減額 餘額 權比例 決權比例不一 準備 期減值 紅利

法 （%） 致的說明 準備

日本TMA 公司 成本法 610,618.10 610,618.10 0.00 0.00

0 610,618.10 30 790,364.16

GOLDENERGET,LLC 成本法 827,730.00 827,730.00 0.00 0.00

0 827,730.00 25 0

成都虹開發展實業

成本法 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00

有限公司 0 500,000.00 15.625 100,000.00

東北照明股份有限

成本法 1,450,000.00 1,450,000.00 1,450,000.00 0.00

公司 0 1,450,000.00 3.62 0

成都彩虹電器股份

成本法 345,000.00 345,000.00 0.00 0.00

有限公司 0 345,000.00 1 0

成都藍風實業股份

成本法 345,000.00 345,000.00 0.00 0.00

有限公司 0 345,000.00 0.27 0

成都聯虹鉬業有限

權益法 9,748,406.30 0.00 0.00

公司 29,400,000.00 13,765,167.03 23,513,573.33 49 0

遵義播宇鈦材有限

成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00

公司 0 5,000,000.00 9.09 0

長汀虔東稀土有限

權益法 6,409,391.72 6,409,391.72 0.00 0.00

公司 -1,678,692.39 4,730,699.33 40 0.00

合計 1,450,000.00 0.00

44,887,739.82 25,236,146.12 12,086,474.64 37,322,620.76 890,364.16

說明：長期股權投資期末數比期初數增加 1,208.65 萬元，增加 47.89%，主要是控股子公司成都虹波實業股份有限公司對參股企業成都聯虹鉬業有限公司增資 1,586 萬元。

10、投資性房地產

項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數

投資性房地產原值：

房屋及構築物

152,027,396.79 22,642,950.90 56,215.31 174,614,132.38

土地使用權

合計

152,027,396.79 22,642,950.90 56,215.31 174,614,132.38

累計折舊：

房屋及構築物

7,846,614.92 4,858,882.69 12,705,497.61

土地使用權

合計

7,846,614.92 4,858,882.69 12,705,497.61

投資性房地產淨值：

房屋及構築物

144,180,781.87 17,784,068.21 56,215.31 161,908,634.77

土地使用權

合計

144,180,781.87 17,784,068.21 56,215.31 161,908,634.77

投資性房地產減值準備：

房屋及構築物

土地使用權

合計

投資性房地產淨額：

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

房屋及構築物

144,180,781.87 17,784,068.21 56,215.31 161,908,634.77

土地使用權

合計

144,180,781.87 17,784,068.21 56,215.31 161,908,634.77

本期折舊和攤銷額：4,858,882.69 元；

11、固定資產

項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數

固定資產原值：

房屋及建築物

746,773,721.07 395,703,034.05 15,934,033.21 1,126,542,721.91

機器設備

1,228,412,337.08 248,607,673.66 12,586,145.11 1,464,433,865.63

運輸設備

28,642,001.10 6,955,739.06 2,826,065.23 32,771,674.93

其他設備

51,377,412.93 33,044,928.58 1,558,351.62 82,863,989.89

合計

2,055,205,472.18 684,311,375.35 32,904,595.17 2,706,612,252.36

累計折舊：

房屋及建築物

93,027,896.06 30,351,843.01 2,869,785.93 120,509,953.14

機器設備

419,869,942.36 98,351,004.97 4,787,204.21 513,433,743.12

運輸設備

14,233,951.14 3,181,175.75 2,391,089.13 15,024,037.76

其他設備

22,767,981.48 14,556,432.70 1,408,252.48 35,916,161.70

合計

549,899,771.04 146,440,456.43 11,456,331.75 684,883,895.72

固定資產減值準備：

房屋及建築物

1,422,247.58 0.00 0.00 1,422,247.58

機器設備

1,974,270.55 0.00 167,015.72 1,807,254.83

運輸設備

1,195.20 0.00 1,195.20 0.00

其他設備

10,645.77 0.00 0.00 10,645.77

合計

3,408,359.10 0.00 168,210.92 3,240,148.18

固定資產淨額：

房屋及建築物

652,323,577.43 365,351,191.04 13,064,247.28 1,004,610,521.19

機器設備

806,568,124.17 150,256,668.69 7,631,925.18 949,192,867.68

運輸設備

14,406,854.76 3,774,563.31 433,780.90 17,747,637.17

其他設備

28,598,785.68 18,488,495.88 150,099.14 46,937,182.42

合計

1,501,897,342.04 537,870,918.92 21,280,052.50 2,018,488,208.46

本期折舊額：146,440,456.43 元。

說明：（1）本期沒有已經達到預定可使用狀態並辦理竣工決算未結轉固定資產的工程項目。

（2）本期由在建工程轉入固定資產 38,602.75 萬元。主要是海滄司貯氫擴建項目、行洛坑採礦選礦工程、工程技術中心、虹鷺連興廠房、金鷺四期土建廠房項目轉入固定資產。

（3）截止 2009年 12 月31 日，公司固定資產不存在抵押、質押等擔保事項，也無閒置固定資產。

（4）固定資產期末數比期初數增加 51,659.09 萬元，增加 34.40%，主要是工程技術中心項目和年產

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

5000 噸貯氫項目及海峽國際社區會所、成都鷺島三期會所等項目投資轉入固定資產

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況：本年末尚未辦理產權的資產合計 30,318.79 萬元，明細如下：

項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間

因項目分三期建設，辦理產權需要補充

虹鷺集美公寓食堂 的資料較多，目前正在核對紅線尺寸 2010年6月份

因項目分三期建設，辦理產權需要補充

虹鷺3#宿舍樓 的資料較多，目前正在核對紅線尺寸 2010年6月份

因項目分三期建設，辦理產權需要補充

虹鷺2#宿舍樓 的資料較多，目前正在核對紅線尺寸 2010年6月份

因項目分三期建設，辦理產權需要補充

虹鷺1#宿舍樓 的資料較多，目前正在核對紅線尺寸 2010年6月份

虹鷺連興綜合廠房 2009年才竣工驗收,產權證正在辦理中 2010年7月份

虹鷺天鳳綜合廠房 正在進行地籍調查 2010年12月份

虹鷺天鳳合金絲廠房 正在進行地籍調查 2010年12月份

虹鷺天鳳綜合辦公樓 正在進行地籍調查 2010年12月份

滕王閣1601寫字樓 準備以後銷售

已投入使用，2010年才開始辦理產權

建明公司會所 證 2011年

已投入使用，2010年才開始辦理產權

成都公司三期會所 證 2010年

行洛坑廠房等房屋 已投入使用，尚在辦理中 2010年

長汀金龍酸溶車間廠房 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍萃取車間廠房 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍沉澱車間廠房 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍灼燒車間廠房 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍電解車間廠房 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍中控樓 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍氧化銪車間廠房 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍倉庫 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍鍋爐房 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍綜合樓 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍食堂 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍1#宿舍樓 還在驗收中，未辦產權 2010年

長汀金龍2#宿舍樓 還在驗收中，未辦產權 2010年

海滄分公司白鎢倉庫 正在申請辦理中 2010年

海滄分公司貯氫車間廠房 正在申請辦理中 2010年

海滄分公司技術中心用房 正在申請辦理中 2010年

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

海滄分公司職工綜合樓 正在申請辦理中 2010年

海滄分公司貯氫合金粉倉庫 正在申請辦理中 2010年

海滄分公司貯氫新廠房 在辦理驗收中 2011年

海滄分公司生產檢測中心大樓 在辦理驗收中 2011年

海滄分公司員工倒班休息樓 在辦理驗收中 2011年

海滄分公司鈷酸鋰廠房 處於驗收中 2011年

12、在建工程

(1)在建工程明細情況

項目 期末數 期初數

在建工程 帳面餘額 跌價準備 帳面淨額 帳面餘額 跌價準備 帳面淨額

164,454,271.26 164,454,271.26 289,325,978.64 289,325,978.64

（2）重大在建工程項目變動情況：

工程投入

本期轉入 本期其他減 佔預算的 資金

項 目 預算數 期初數 本期增加 固定資產 少 比例 工程 進度 來源 期末數

海滄公司貯 7075 萬 募集

氫擴建項目 元 21,806,981.52 16,645,256.17 31,580,527.12 85.71% 未完成 資金 6,871,710.57

海滄公司鈷 2000 萬

酸鋰 元 17,532,737.03 12,109,905.89 15,630,911.63 148.21% 未完成 自籌 14,011,731.29

海滄公司倒 1250 萬

班宿舍 元 10,770,990.70 520,280.34 11,291,271.04 90.33% 完成 自籌 0.00

海滄公司鎳

回收項目 625 萬元 4,971,366.48 2,471,140.43 7,442,506.91 119.08% 完成 自籌 0.00

海滄公司煅

燒爐 330 萬元 1,599,365.95 380,816.34 1,980,182.29 60.01% 完成 自籌 0.00

海滄公司新 1200 萬

辦公樓項目 元 4,654,102.06 5,844,063.12 10,498,165.18 87.48% 完成 自籌 0.00

海滄公司鉬

回收項目 285 萬元 400,238.76 780,477.51 1,180,716.27 41.43% 完成 自籌 0.00

海滄公司磷酸亞鐵鋰項

目 500 萬元 422,963.42 1,347,354.24 35.41% 未完成 自籌 1,770,317.66

海滄公司三

元材料項目 300 萬元 1,211,051.63 222,554.25 47.79% 未完成 自籌 1,433,605.88

海滄公司低

品位鎢礦預 1212 萬

處理項目 元 3,434,180.87 5,006,558.76 8,440,739.63 69.64% 完成 自籌 0.00

海滄公司高

濃度吸附項

目 220 萬元 307,750.76 44,980.35 352,731.11 16.03% 完成 自籌 0.00

氨氮治理 40 萬元 116,091.05 116,091.05 29.02% 完成 自籌 0.00

汙水處理項

目 30 萬元 235,369.90 78.46% 未完成 自籌 235,369.90

酸溶項目 60 萬元 3,394,549.00 565.76% 未完成 自籌 3,394,549.00

蒸發鍋 100 萬元 583,223.10 58.32% 未完成 自籌 583,223.10

六氟化鎢電

解槽系統 70 萬元 794,158.95 794,158.95 113.45% 完成 自籌 0.00

餘鹼回收 5 萬元 83,667.89 83,667.89 167.34% 完成 自籌 0.00

甲類倉庫 120 萬元 3,757,773.18 313.15% 未完成 自籌 3,757,773.18

錳酸鋰生產

線 30 萬元 267,849.31 89.28% 未完成 自籌 267,849.31

E 離交新工藝 30 萬元 2,778.48 1.39% 未完成 自籌 2,778.48

三元前軀體

流程 40 萬元 291,670.13 72.92% 未完成 自籌 291,670.13

三部份塵處

理 20 萬元 139,899.13 69.95% 未完成 自籌 139,899.13

☆ 廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告海綿銅生產

線 99 萬元 24,589.74 2.49% 未完成 自籌 24,589.74

生產檢測中

心和倒班宿

舍裝修 180 萬元 1,757,398.43 1,757,398.43 97.63% 完成 自籌 0.00

其它 35 萬元 302,578.55 122,578.55 86.45% 未完成 自籌 180,000.00

D、E 流程原料

崗位合併 134 萬元 1,076,137.78 80.28% 未完成 自籌 1,076,137.78

金鷺設備投

資及技改進 9313 萬 具備生產

步 元 31,213,824.24 21,640,856.16 42,911,829.42 57.00% 條件 自籌 9,942,850.98

金鷺四期土 5500 萬

建 元 47,380,185.47 6,680,813.70 54,060,999.17 98.29% 完成 自籌 0.00

朋鷺設備投

資及技改 50 萬元 441,870.77 88.00% 未完成 自籌 441,870.77

朋鷺公司廠 3500 萬

房 元 683,147.13 532,944.35 150202.78 79.48% 完成 自籌 0.00

虹鷺天鳳綜

合廠房 AB 項 2750 萬

目 元 209,844.23 44.53% 未完成 自籌 209,844.23

虹鷺連興廠 3150 萬

房綜合項目 元 24,116,819.16 5,653,086.94 24,885,510.13 100.11% 未完成 自籌 4,884,395.97

虹鷺白絲生

產線項目 45 萬元 0 93.80% 完成 自籌 0.00

虹鷺鈦及鈦

合金絲材項

目 662 萬元 3,587.33 285,932.14 227,717.37 100.64% 未完成 自籌 61,802.10

虹鷺異形件 2093 萬

項目 元 1,320,240.51 2,316,439.05 3,477,660.23 88.38% 未完成 貸款 159,019.33

虹鷺粗鎢絲生產線技改

項目 465 萬元 387,507.95 1,338,653.80 1,638,926.36 99.06% 未完成 自籌 87,235.39

虹鷺鉬絲生

產線技改項

目 156 萬元 241,285.39 1,155,932.39 1,373,969.92 89.80% 未完成 自籌 23,247.86

虹鷺特種合金鎢絲生產

線項目 930 萬元 946,153.13 754,240.96 758,845.44 107.36% 未完成 貸款 941,548.65

虹鷺燈絲生

產線擴產項

目 793 萬元 0 1,473,516.20 247,368.34 44.14% 未完成 貸款 1,226,147.86

虹鷺模具外

銷項目 370 萬元 0 678,733.45 220,700.82 21.88% 未完成 自籌 458,032.63

虹鷺細鎢絲新增產能20

億米項目 864 萬元 0 2,004,948.12 2,004,948.12 86.34% 完成 自籌 0.00

虹鷺技術中

心實驗室 758 萬元 380,445.85 189,167.94 192,460.94 28.23% 未完成 自籌 377,152.85

虹鷺細鎢絲

生產線搬遷 335 萬元 0 2,477,918.66 133,612.22 69.98% 未完成 自籌 2,344,306.44

虹鷺集美員

工宿舍加層

工程 875 萬元 30,000.00 13,368.00 43,368.00 104.47% 完成 自籌 0.00

白絲生產線

項目 110 萬元 977,078.66 977,078.66 88.83% 完成 自籌 0.00

虹鷺質控檢

測設備 62 萬元 0.00 145,217.86 145,217.86 53.33% 完成 自籌 0.00

虹波異地搬 16128 萬

60,855.00 60,855.00

遷改造 元 101.00% 完成 撥款 0

虹波新品軍 2000 萬

19,624,916.26 414,980.76 20,039,897.02

工項目 元 100.20% 完成 撥款 0

虹波數控激

光機項目 50 萬元 66.00% 未完成 自籌 0

虹波鉬線改 3000 萬

3,927,533.10 325,946.00 3,644,525.44 608,953.66

造 元 108.65% 未完成 貸款

虹波鎢線改 1960 萬

4,735,582.44 1,367,045.97 4,596,658.16 1,505,970.25

造 元 89.21% 未完成 貸款

虹波鎳線改

138,847.89 49,195.11 188,043.00 0.00

造 100 萬元 53.92% 完成 貸款

虹波節能燈

專用鎢鉬絲 3380 萬 12,277,137.24 3,479,583.81 14,064,091.91 1,692,629.14

項目 元 77.92% 未完成 貸款

虹波鉬化工 9650 萬 13,880,489.21 846,710.82 14,370,473.26 97.88% 未完成 貸款 356,726.77

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

項目 元

虹飛新廠建 6532 萬

設投資 元 2,704,759.52 40,862,145.66 66.62% 未完成 自籌 43,566,905.18

虹飛生產線

技改 150 萬元 185,584.72 1,579,500.00 117.67% 未完成 自籌 1,765,084.72

虹廣搬遷工 2974 萬

程 元 224,095.00 16,384,263.04 55.85% 未完成 自籌 16,608,358.04

虹廣技改 20 萬元 69,928.12 17265.87 37068.28 8.63% 未完成 自籌 50,125.71

5078 萬

嘉鷺鎢車間 元 5,636,676.87 2,143,048.06 7,779,724.93 110.52% 投產 自籌 0.00

嘉鷺鎢酸鈉

項目 436 萬元 1,537,565.76 1,149,908.53 2,687,474.29 136.64% 投產 自籌 0.00

嘉鷺環保項

目 200 萬元 1,528,187.76 461.60 1,528,649.36 76.43% 完成 自籌 0.00

嘉鷺貯氫車 1500 萬

間 元 1,503,823.72 6,061,122.46 5,268,814.00 50.43% 設備安裝 自籌 2,296,132.18

嘉鷺鎢濃度

儀 1 萬元 10,000.00 42,000.00 52,000.00 100.00% 完成 自籌 0.00

行洛坑採礦 36291 萬 募集

選礦工程 元 9,270,422.22 29,510,152.85 38,450,006.59 280,568.48 103.19% 投產 資金 50,000.00

行洛坑職工

宿舍及附屬

工程 777 萬元 291,506.91 2,995,667.23 829079 42.32% 未完成 自籌 2,458,095.14

高純沉澱車 1700 萬

間工程 元 249,864.37 0.01 未完成 自籌 249,864.37

環保綜合治 1500 萬

理工程 元 19,809.76 0.00 未完成 自籌 19,809.76

長 汀 金 龍

2500 噸稀土 15612 萬

金屬工程 元 1,600,540.00 34,294,662.99 536,041.95 67.06% 未完成 自籌 35,359,161.04

廈鎢技術研 7606 萬 募集

發中心 元 36,092,757.33 13,364,401.74 46,789,363.98 0.00 65.02% 未完成 資金 2,667,795.09

合計 289,325,978.64 261,586,633.45 386,027,569.57 430,771.26 164,454,271.26

上述項目資本化利息

項目 利息資本化金 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率

額

虹鷺異形件項 206,822.67 206,822.67 見說明

目

虹鷺燈絲生產 26,030.31 26,030.31 見說明

線擴產項目

虹波節能燈專 2,097,558.62 5,053.92 見說明

用鎢鉬絲項目

贛州虹飛新廠 1,068,950.62 857,265.79 見說明

建設投資

說明：（1）控股子公司廈門虹鷺公司異形件項目，本期發生資本化利息 206,822.67 元。該項目發生專門借

款 1,500 萬元，其中借款 500 萬元，借款期間 2008/12/29-2011/12/10 ，利率 5.4% ；借款 500萬元，借款期

間 2009/03/09-2011/06/10，利率 4.50%；借款 500萬元，借款期間2009/03/09-2011/06/10，利率 5.40%。該

專項借款於 2009 年7 月份提前償還。

（2）控股子公司廈門虹鷺燈絲生產線擴產項目，本期發生資本化利息 26,030.31 元。該項目佔用一般

借款,本期資本化率為 3.12%。

（3）控股子公司成都虹波實業股份有限公司節能燈專用鎢鉬絲產品生產線項目，本期發生資本化利息

5,053.92 元。該項目佔用一般借款，本期資本化率為 5.84%。

（4）控股子公司贛州虹飛新廠建設投資項目，本期發生資本化利息 852,265.79 元。該項目佔用一般

借款，其中借款 800 萬元，借款期間 2008/03/09-2009/02/25,借款年利率 7.47%，以借款利率作為資本化利率，

已償還；借款 2,000 萬元一筆，借款期間 2009/03/09-2010/03/09,借款年利率 3.7425%，以借款利率作為資本

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告化利率；1,000 萬元一筆，借款期間 2009/05/13-2010/05/13,借款年利率 3.7425%，以借款利率作為資本化利率； 1,000萬元一筆，借款期間 2009/09/07-2010/09/07,借款年利率 3.7425%，以借款利率作為資本化利率。

（5）在建工程期末數比期初數減少 12,487.17 萬元，減少 43.16%，主要完工項目轉入固定資產。

（6）期末公司及各控股子公司對期末在建工程進行全面核查，未發現有發生減值的情況，因此未計提在建工程減值準備。

13、工程物資

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

工程物資 45,765,038.61 45,048,252.49 59,645,082.44 31,168,208.66

合計 45,765,038.61 45,048,252.49 59,645,082.44 31,168,208.66

14、無形資產

項目 期初數 本期增加額 本期減少額 期末數

一、原價

土地使用權 243,160,838.93 1,937,291.61 3,449,068.19 241,649,062.35

採礦權 5,622,000.00 0.00 0 5,622,000.00

尾礦使用權 5,793,200.00 0 0 5,793,200.00

專用技術 4,643,721.42 0.00 0.00 4,643,721.42

軟體 1,633,115.03 0.00 0.00 1,633,115.03

合計 260,852,875.38 1,937,291.61 3,449,068.19 259,341,098.80

二、累計攤銷

土地使用權 21,992,457.87 5,682,926.03 27,675,383.90

採礦權 213,493.68 213,493.68 426,987.36

尾礦使用權 1,174,732.06 193,106.64 1,367,838.70

專用技術 3,197,841.32 573,703.32 3,771,544.64

軟體 342,884.52 322,592.19 665,476.71

合計 26,921,409.45 6,985,821.86 0.00 33,907,231.31

三、減值準備

土地使用權

採礦權

尾礦使用權

專用技術

軟體

合計

四、無形資產淨額

土地使用權 221,168,381.06 -3,745,634.42 3,449,068.19 213,973,678.45

採礦權 5,408,506.32 -213,493.68 0.00 5,195,012.64

尾礦使用權 4,618,467.94 -193,106.64 0.00 4425361.3

專用技術 1,445,880.10 -573,703.32 0.00 872,176.78

軟體 1,290,230.51 -322,592.19 0.00 967638.32

合計 233,931,465.93 -5,048,530.25 3,449,068.19 225,433,867.49

具體明細如下：

期初數

項 目 取得方式 原值 金額 減值準備 本期增加額 本期轉出額

土地使用權 245,098,130.54 221,168,381.06 0.00 1,937,291.61 3,449,068.19

-海滄用地 購買 23,594,205.98 19,850,478.00 0.00 0.00 0.00

-海滄貯氫項

目用地 購買 26,453,794.16 25,307,463.05 0.00 0.00 0.00

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

-廈鎢技術中

心土地使用權 購買 38,390,285.00 37,025,736.33 0.00 0.00 0.00

-金鷺一期土

地使用權 購買 5,570,488.00 2,593,388.94 0.00 0.00 0.00

-金鷺二期土

地使用權 購買 13,481,373.03 10,412,495.81 0.00 0.00 0.00

-金鷺三期土

地使用權 購買 6,218,387.65 5,226,694.92 0.00 0.00 0.00

-金鷺火炬高新區土地使用

權 購買 8,429,280.70 7,647,869.00 0.00 448,895.70 0.00

-朋鷺土地使

用權 購買 6,643,122.99 6,178,104.03 0.00 0.00 0.00

-虹鷺 1997 年

用地 股東投入 7,733,585.00 6,022,726.42 0.00 0.00 0.00

-虹鷺集美職

工宿舍用地 購入 6,211,354.25 5,560,640.89 0.00 0.00 0.00

-虹鷺 2002 年

購入土地 購入 4,190,526.00 3,659,726.04 0.00 0.00 0.00

-虹鷺動力站

用地 股東投入 2,385,438.20 2,026,933.04 0.00 0.00 0.00

-虹鷺天鳳工

廠土地使用權 購入 5,661,470.76 5,038,709.28 0.00 0.00

-虹鷺天鳳工廠二期土地使

用權 購入 4,875,241.80 4,672,106.80 0.00 0.00 0.00

-虹鷺天鳳工

廠B地塊 購入 8,475,989.00 8,461,862.35 0.00 0.00 0.00

-虹波龍泉驛

廠區土地 購入 11,202,690.00 10,530,528.60 0.00 0.00 0.00

-虹波青白江

廠區土地 購入 3,415,833.00 3,262,120.45 0.00 0.00 0.00

-虹飛廠區土

地 購入 964,700.00 774,037.70 0.00 0.00 0.00

虹飛沙河土地

使用權 購入 1,488,395.91 1,488,395.91 0.00

-虹廣廠區土

地 購入 4,149,600.00 3,532,011.71 0.00 0.00 3,449,068.19

-虹廣新廠區

土地 購入 10,700,000.00 10,646,500.00 0.00 0.00 0.00

-洛陽豫鷺生

產用地 投資入帳 893,900.00 692,772.14 0.00 0.00 0.00

-金龍騰飛工業區土地使用

權 購入 630,900.90 588,458.14 0.00 0.00 0.00

-金龍工貿新

城土地使用權 購入 3,391,002.80 3,289,272.74 0.00 0.00 0.00

-嘉鷺土地使

用權 購入 10,350,718.41 9,631,510.62 0.00 0.00 0.00

-行洛坑土地

使用權 購入 29,595,847.00 28,536,234.06 0.00 0.00 0.00

虹鷺釷鎢專有

技術 購入 4,373,245.92 1,184,420.45 0.00 0.00

豫鷺尾礦使用

權 投資入帳 5,793,200.00 4,618,467.94 0.00 0.00 0.00

技術中心軟體 購入 1,253,320.33 960,878.94 0.00 0.00 0.00

金龍公司軟體 購入 40,000.00 24,666.59 0.00 0.00 0.00

金龍公司稀土

模糊萃取工藝 購入 270,475.50 261,459.65 0.00 0.00 0.00

滕王閣銷售軟

件 購入 90,600.00 67,950.00 0.00 0.00 0.00

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告金鷺設計模塊和 制 造 模 塊

UGNX5.0軟體 購入 249,194.70 236,734.98 0.00 0.00

行洛坑採礦使

用權 購入 5,622,000.00 5,408,506.32 0.00 0.00 0.00

合 計 262,790,166.99 233,931,465.93 0.00 1,937,291.61 3,449,068.19

續上表：

期末數

項 目 本期攤銷額 累計攤銷額 金額 減值準備 剩餘攤銷期限

土地使用權 5,682,926.03 27,675,383.90 213,973,678.45 0

-海滄用地 522,381.00 4,266,108.98 19,328,097.00 0.00 36年

-海滄貯氫項目用

地 529,075.92 1,675,407.03 24,778,387.13 0.00 46年10個月

-廈鎢技術中心土

地使用權 746,917.05 2,111,465.72 36,278,819.28 0.00 47年3個月

-金鷺一期土地使

用權 271,731.12 3,248,830.18 2,321,657.82 0.00 8年6個月

-金鷺二期土地使

用權 283,333.20 3,352,210.42 10,129,162.61 0.00 35年9個月

-金鷺三期土地使

用權 124,445.16 1,116,137.89 5,102,249.76 0.00 41年0個月

-金鷺火炬高新區

土地使用權 163,559.23 496,075.23 7,933,205.47 0.00 46年11個月

-朋鷺土地使用權 132,862.56 597,881.52 6,045,241.47 0.00 45年6個月

-虹鷺1997年用地 154,671.72 1,865,530.30 5,868,054.70 0.00 37年11個月

-虹鷺集美職工宿

舍用地 88,733.64 739,447.00 5,471,907.25 0.00 61年8個月

-虹鷺 2002 年購入

土地 83,810.52 614,610.48 3,575,915.52 0.00 42年8個月

-虹鷺動力站用地 55,154.64 413,659.80 1,971,778.40 0.00 35年9個月

-虹鷺天鳳工廠土

地使用權 113,229.36 735,990.84 4,925,479.92 0.00 43年6個月

-虹鷺天鳳工廠二

期土地使用權 97,504.80 300,639.80 4,574,602.00 0.00 46年11個月

-虹鷺天鳳工廠 B

地塊 169,519.80 183,646.45 8,292,342.55 0.00 48年11個月

-虹波龍泉驛廠區

土地 224,053.80 896,215.20 10,306,474.80 0.00 46年

-虹波青白江廠區

土地 68,316.72 222,029.27 3,193,803.73 0.00 45年9個月

-虹飛廠區土地 24,120.00 214,782.30 749,917.70 0.00 31年1個月

虹飛沙河土地使用

權 85,638.00 85,638.00 1,402,757.91 0.00 28年8個月

-虹廣廠區土地 82,943.52 700,531.81 0.00 0.00 0個月

-虹廣新廠區土地 213,999.96 267,499.96 10,432,500.04 0.00 48年9個月

-洛陽豫鷺生產用

地 29,796.72 230,924.58 662,975.42 0.00 22年3個月

-金龍騰飛工業區

土地使用權 14,903.17 57,345.93 573,554.97 0.00 40年4個月

-金龍工貿新城土

地使用權 55,538.58 157,268.64 3,233,734.16 0.00 47年6個月

-嘉鷺土地使用權 222,792.96 942,000.75 9,408,717.66 0.00 45年9個月

-行洛坑土地使用

權 1,123,892.88 2,183,505.82 27,412,341.18 0.00 24年4個月

虹鷺釷鎢專有技術 546,655.80 3,735,481.27 637,764.65 0.00 1年2個月

豫鷺尾礦使用權 193,106.64 1,367,838.70 4,425,361.30 0.00 22年11個月

技術中心軟體 271,552.71 563,994.10 689,326.23 0.00 2年9個月

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

金龍公司軟體 8,000.04 23,333.45 16,666.55 0.00 2年1個月

金龍公司稀土模糊

萃取工藝 27,047.52 36,063.37 234,412.13 0.00 8年8個月

滕王閣銷售軟體 18,120.00 40,770.00 49,830.00 0.00 2年9個月

金鷺設計模塊和製造模塊 UGNX5.0 軟

件 24,919.44 37,379.16 211,815.54 0.00 8年6個月

行洛坑採礦使用權 213,493.68 426,987.36 5,195,012.64 0.00 24年4個月

合 計 6,985,821.86 33,907,231.31 225,433,867.49 0.00

說明：（1）期末公司及各控股子公司對期末無形資產進行全面核查，未發現有發生減值的情況，因此未計提無形資產減值準備。

（2）截止2009年12月31日，公司無形資產不存在抵押、質押等擔保事項。

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

項目 原值

虹鷺集美職工宿舍用地 6,211,354.25

虹鷺2002年購入土地 4,190,526.00

虹鷺天鳳工廠土地使用權 5,661,470.76

虹鷺天鳳工廠二期土地使用權 4,875,241.80

虹鷺天鳳工廠B地塊 8,475,989.00

行洛坑土地使用權 29,595,847.00

虹廣新廠區土地 10,700,000.00

合計 69,720.418.81

15、商譽

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

商譽 15,743,239.74 0.00 0.00 15,743,239.74

說明：商譽是以前年度非同一控制下的合併溢價；2009 年12月 31 日，公司對商譽進行了減值測試，不存在減值的情形。

16、長期待攤費用

其他 剩餘

累計

項目 原始金額 期初數 本期增加 減少 本期攤銷 期末數 攤銷

攤銷

額 期限行洛坑礦山露天基建剝離費

用 36,275,869.81 32,674,828.33 345,314.04 0 3,593,055.60 6,848,783.04 29,427,086.77 8年

長汀金龍 20年

稀土有機 3個

相攤銷 38,960,768.72 38,960,768.72 0 1,268,014.94 1,268,014.94 37,692,753.78 月

合計

75,236,638.53 32,674,828.33 39,306,082.76 - 4,861,070.54 8,116,797.98 67,119,840.55

☆ 說明：長期待攤費用期末數比期初數增加 3,444.50 萬元，增加 105.42%，主要是控股子公司長汀金龍稀土

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告有限公司本期正式投產，萃取車間投入有機相 3,896 萬元。

17、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項目 期末數 期初數

一、遞延所得稅資產

1、壞帳準備 23,946,066.89 11,810,881.04

2、存貨跌價準備 8,443,676.45 10,080,741.48

3、技術開發費 6,642,710.36 11,577,331.02

4、固定資產減值準備 486,022.23 582,366.25

5、長期投資減值準備 217,500.00 217,500.00

6、虧損 20,132,535.65 13,217,101.86

7、無形資產－白鎢尾礦回收技術 748,490.02 782,130.02

8、政府補助 10,652,369.93 11,908,000.00

9、房地產成本暫估 113,591,213.26

10、計提安全生產費用 2,425,216.69 1,157,930.37

11、未發放工資 3,468,309.85

12、固定資產折舊 1,427,691.86

13、預提代理費 1,006,952.30

14、預提利息 50,674.50 0

15、其他 171,587.59 941,239.88

合計 193,411,017.58 62,275,221.92

遞延所得稅負債

項目 期末數 期初數

資產評估增值

694,648.73 1,866,921.95

合計

694,648.73 1,866,921.95

（2）引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異

遞延所得稅資產

項目 暫時性差異金額

1、壞帳準備 117,628,719.44

2、存貨跌價準備 42,327,328.96

3、技術開發費 44,284,735.75

4、固定資產減值準備 3,240,148.18

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

5、長期投資減值準備 1,450,000.00

6、虧損 98,536,497.06

7、無形資產－白鎢尾礦回收技術 2,993,960.07

8、政府補助 67,680,110.7

9、房地產成本暫估 495,346,762.21

10、計提安全生產費用 9,700,866.76

11、未發放工資 23,395,362.92

12、固定資產折舊 9,224,526.91

13、預提代理費 6,421,383.16

14、預提利息 280,698.00

15、其他 343,500.00

合計 922,854,600.12

遞延所得稅負債

項目 暫時性差異金額

資產評估增值 4,630,991.57

合計 4,630,991.57

說明：遞延所得稅資產期末數比期初數增加 13,113.57 萬元，增加 210.57%，主要是下屬房地產公司暫估成本產生的遞延所得稅增加。

18、資產減值準備

本期減少

項目 期初數 本期增加 期末數

轉回 轉銷

一、壞帳準備

65,779,682.61 55,972,778.55 3,248,999.91 118,503,461.25

二、存貨跌價準備

47,875,315.68 40,851,620.47 10,162,183.63 35,135,898.94 43,428,853.58

三、可供出售金融資產減

值準備 0 0.00

四、持有至到期投資減值

準備 0 0.00

五、長期股權投資減值準備

1,450,000.00 1,450,000.00

六、投資性房地產減值準備

0.00 0.00

七、固定資產減值準備

3,408,359.10 168,210.92 3,240,148.18

八、工程物資減值準備

0.00

九、在建工程減值準備

0.00

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

本期減少

項目 期初數 本期增加 期末數

轉回 轉銷

十、生產性生物資產減值

準備 0.00

其中：成熟生產性生物資

產減值準備 0.00

十一、油氣資產減值準備

0.00

十二、無形資產減值準備

0.00

十三、商譽減值準備

0.00

十四、其他

0.00

合計

118,513,357.39 96,824,399.02 10,162,183.63 38,553,109.77 166,622,463.01

19、其他非流動資產

項目 期末數 期初數

長期採購合同預付款 249,049,042.54

合計 249,049,042.54

說明：其他非流動資產期末數 24,904.90 萬元，為公司預付 1年以後採購鎢精礦的貨款，具體詳見附註五、

6、（3）、①。

20、短期借款

借款類別 期末數 期初數 備註

抵押借款 0.00 40,000,000.00 期末無逾期貸款

質押借款 0.00 0

保證借款 236,273,060.64 203,792,856.28 期末無逾期貸款

信用借款 262,715,973.70 35,115,118.17 期末無逾期貸款

合計 498,989,034.34 278,907,974.45

說明：（1）保證借款 23,627.31 萬元，其中控股子公司廈門嘉鷺金屬工業有限公司 21,627.31 萬元(美元

3,167.35 萬元)、成都虹波實業股份有限公司 2,000 萬元均由本公司提供擔保。

（2）期末短期借款明細(單位：萬元)

貸款企業 貸款期限 幣別 金額 放貸機構

廈門鎢業股份有限公司 2009/12/23-2010/06/23 人民幣 5000 交行廈門分行

廈門鎢業股份有限公司 2009/12/10-2010/06/10 人民幣 5000 興業銀行蓮花支行

廈門鎢業股份有限公司 2009/12/16-2010/06/16 人民幣 5000 中國工商銀行廈門分行

廈門鎢業股份有限公司 2009/12/10-2010/06/10 人民幣 5000 廈門商業銀行杏林支行

廈門鎢業股份有限公司 2009/09/17-2010/09/16 美元 100 中國建設銀行廈門海滄支行

廈門鎢業股份有限公司 2009/10/25-2010/1/25 美元 48.85 中國銀行廈門開元分行

廈門鎢業股份有限公司 2009/10/13-2010/1/13 美元 26.13 中國銀行廈門開元分行

廈門鎢業股份有限公司 2009/11/23-2010/11/22 美元 100 中國建設銀行廈門海滄支行

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

廈門金鷺特種合金有限公司 2009/11/19-2010/03/26 美元 468.1 廈門農行營業部

廈門金鷺特種合金有限公司 2009/11/11-2010/02/26 美元 25.39 興業銀行蓮花支行

廈門朋鷺金屬工業有限公司 2009/10/09-2010/04/09 美元 150 興業銀行蓮花支行

成都虹波實業股份有限公司 2009/03/17-2010/01/16 人民幣 2,000.00 招商銀行成都西安路支行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/05/27-2010/05/24 美元 1,000.00 廈門國際銀行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/07/06-2010/07/05 美元 200.00 農行廈門海滄支行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/09/02-2010/09/01 美元 200.00 農行廈門海滄支行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/04/15-2010/01/15 美元 400.00 招行廈門嘉禾支行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/09/22-2010/09/22 美元 500.00 廈門銀行杏林支行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/12/02-2010/12/01 美元 300.00 廈門國際銀行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/02/19-2010/02/18 美元 300.00 廈門建設銀行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/12/30-2010/03/30 美元 113.72 中國銀行廈門分行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/11/12-2010/02/10 美元 38.52 中國銀行廈門分行

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 2009/12/08-2010/03/08 美元 115.11 中國銀行廈門分行

合計 人民幣 49,898.90

（3）短期借款期末數比期初數增加 22,008.11 萬元，增加 78.91%，主要原因是公司根據實際情況改變融資結構。

21、應付票據

票據種類 期末數 期初數 備註

銀行承兌匯票

301,675,891.00 249,000,000.00

商業承兌匯票

0.00 -

合計

301,675,891.00 249,000,000.00

下一會計期間將到期的金額 301,675,891.00 元。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

22、應付帳款

期末數 期初數

帳齡

金額 比例（%） 金額 比例（%）

1年以內

892,220,831.00 98.13 294,132,772.65 97.57

1-2年

11,947,773.10 1.31 2,079,662.14 0.69

2-3年

2,483,922.06 0.27 2,797,947.65 0.93

3年以上

2,592,310.09 0.29 2,454,965.37 0.81

合計

909,244,836.25 100.00 301,465,347.81 100

說明：（1）本報告期應付帳款中無欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東的款項。

（2）期末應付帳款比期初增加 60,777.94 萬元，增加 201.61%，主要是下屬房地產公司應付工程款增加。

23、預收款項

期末數 期初數

帳齡

金額 比例（%） 金額 比例（%）

1年以內

2,755,636,425.51 99.93 1,980,885,254.73 99.73

1-2年

991,144.16 0.04 4,062,258.13 0.2

2-3年

100,194.44 - 266,031.38 0.01

3年以上

751,102.98 0.03 1,143,659.21 0.06

合計

2,757,478,867.09 100.00 1,986,357,203.45 100

說明：（1）本報告期預收款項中無欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東的款項。

（2）預收款項期末數比期初數增加 77,112.16 萬元，增加 38.82％，主要是下屬房地產公司收取預售款增加。

（3）房地產企業預收款項情況

項目名稱 期末數 期初數 預計竣工時間 預售(銷售)比例

瀘州市府花園 232,288.53 232,288.53 2003年4月 75.00%

重慶濱江假日花園

一期 0.00 291,788.00 2005年1月 89.85%

重慶濱江假日花園

二期 80,000.00 11,235,994.00 2006年7月 90.00%

重慶濱江假日花園

三期 0.00 28,531,791.00 2007年11月 90.00%

成都鷺島國際二期 5,898,903.00 3,452,145.00 2008年10月 99.35%

成都鷺島國際三期 63,711,291.00 409,022,250.00 2009年9月 87.10%

成都鷺島國際二期

車位 16,000.00 0.00 2008年10月 51.70%

成都鷺島國際四期 589,439,272.37 0.00 2011年10月 97.43%

廈門海峽國際社區

一期 0.00 1,487,944,455.12 2009年12月 90.00%

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告廈門海峽國際社區

二期 2,044,605,898.00 0.00 2011年5月 90.00%

預收租金 1,626,489.85 923,297.63

物業公司預收款 4,364,046.43 937,698.58

合 計 2,709,974,189.18 1,942,571,707.86

24、應付職工薪酬

項目 期初數 本期增加 本期支付 期末數

一、工資、獎金、津貼

和補貼 40,836,984.17 260,957,575.51 245,208,685.86 56,585,873.82

二、職工福利費

40,721,559.05 18,581,098.23 24,663,872.89 34,638,784.39

三、社會保險費

173,982.97 41,089,517.30 41,226,147.15 37,353.12

其中:1.醫療保險費

29,805.40 8,518,040.20 8,540,557.30 7,288.30

2.基本養老保險費

128,902.17 17,288,483.34 17,401,520.01 15,865.50

3.年金繳費

6,775.00 12,252,501.12 12,259,276.12 0.00

4.失業保險費

6,298.80 1,579,097.91 1,583,798.01 1,598.70

5.工傷保險費

1,100.80 907,032.46 900,971.92 7,161.34

6.生育保險費

1,100.80 544,362.27 540,023.79 5,439.28

四、住房公積金

0.00 8,956,789.68 8,956,789.68 0.00

五、工會經費和職工教

育經費 12,542,624.42 4,202,015.12 5,401,217.33 11,343,422.21

六、非貨幣性福利

0.00 767,175.80 767,175.80 0.00

七、解除勞動關係給予

的賠償 0.00 574,707.29 574,707.29 0.00

八、其他

0.00 6,112,290.87 6,112,290.87 0.00

其中:以現金結算的股

份支付 0.00 0.00 0.00 0.00

合計

94,275,150.61 341,241,169.80 332,910,886.87 102,605,433.54

說明：（1）應付職工薪酬其他項目主要是下屬子公司虹廣鎢鉬科技有限公司本期發生搬遷安置員工費用

6,092,290.87 元。

（2）職工福利費餘額為下屬外資企業留存職工獎勵及福利基金。公司目前下屬兩家中外合資企業，根據《中華人民共和國中外合資經營企業法實施條例》，中外合資企業可從稅後利潤提取一定比例（不超過 10％，具體比例由公司董事會確定）職工獎勵及福利基金，用於職工獎勵及福利開支。公司目前職工福利費的餘額即為下屬兩家中外合資企業歷年提取和使用職工獎勵及福利基金餘額。根據現行企業會計準則的規定，企業 2007 年底職工福利費餘額應衝減管理費用，但對外商投資企業計提和使用職工獎勵及福利基金沒有變更規定。因此，公司下屬外資企業目前對職工福利及獎勵基金的會計處理仍按現行外商投資企業規定執行。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

25、應交稅費

稅種 期末數 期初數 計繳標準

增值稅

-64,694,301.88 13,210,852.15

營業稅

-112,910,056.67 -95,403,720.55

城市維護建設稅

-1,508,067.08 -308,766.54

企業所得稅

285,697,760.74 12,295,698.94

個人所得稅

638,039.71 2,564,292.79

土地增值稅

417,629,218.78 37,332,823.72

教育費附加

-669,172.24 21,345.22

地方教育附加

-1,098,308.44 -712,533.58

資源稅

7,430,626.36 3,460,553.29

礦產資源補償費

2,322,067.33 2,567,780.62

應交關稅

- -

其他

811,662.32 -2,267,266.89

合計

533,649,468.93 -27,238,940.83

說明:(1)期末應交稅費－營業稅餘額-112,910,056.67 元，主要為下屬房地產開發公司按規定在預收售樓款時申報預繳營業稅；

（2）應交稅費期末數比期初數增加 56,088.88 萬元，主要是由於房地產交房確認收入增加，應繳土地增值稅、企業所得稅等稅金增加。

26、應付股利

項目 期末數 期初數 未支付原因

部分法人股未辦理託

虹波公司應付少數股東股利 1,502,600.00 4,492,840.00

管手續

合計 1,502,600.00 4,492,840.00

27、其他應付款

期末數 期初數

帳齡

金額 比例（%） 金額 比例（%）

1年以內

218,210,586.38 95.30 93,909,334.25 93.35

1-2年

6,455,952.85 2.82 2,374,665.94 2.36

2-3年

369,220.95 0.16 471,107.20 0.47

3年以上

3,924,522.55 1.72 3,839,941.01 3.82

合計

228,960,282.73 100.00 100,595,048.40 100

說明：（1）本報告期其他應付款中無欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東的款項。

（2）其他應付款期末數比期初數增加 12,836.52 萬元，增加 127.61%，主要是增加向關聯企業廈門

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告三虹鎢鉬股份有限公司周轉借款。

（3）期末其他應付款前五名

單位名稱 期末數 性質或內容

廈門三虹鎢鉬股份有限公司 134,162,473.93 往來款

職工搬遷安置費 8,848,804.41 虹波公司應付職工搬遷安置費

瀘州七建(工程保證金) 6,415,000.00 保證金

成都倍特建築(工程保證金) 5,012,500.00 保證金

上海汽輪機有限公司 3,950,000.00 往來款

合計 158,388,778.34

28、預計負債

☆ 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

- 1,699,598.00 1,699,598.00

礦山棄置費用

合計 - 1,699,598.00 1,699,598.00

說明：按《福建省礦山生態環境恢復治理保證金管理辦法(試行)》通知，要求採礦權人依據該辦法提交礦山生態環境恢復治理方案。企業承擔的環境保護和生態恢復等義務支出屬棄置費用，應當根據《企業會計準則第13 號-或有事項》，按照現值計算確定應計固定資產成本的金額和相應的預計負債。在固定資產的使用壽命內按照預計負債的攤餘成本和實際利率計算確定的利息費用應計入財務費用。上述預計負債系寧化行洛坑公司按現值確認的礦山生態環境恢復治理費。

29、一年內到期的非流動負債

借款類別 期末數 期初數 備註

抵押借款 期末無逾期貸款

0.00 310,000,000.00

質押借款

0.00 0

保證借款 期末無逾期貸款

0.00 200,000,000.00

信用借款

0.00 0

合計

0.00 510,000,000.00

說明：期末一年內到期的非流動負債減少，主要是到期歸還。

30、其他流動負債

項目 期末數 期初數 備註

應付短期債券

810,486,027.40 512,170,947.49

其中：債券面值

800,000,000.00 500,000,000.00

應計利息

10,486,027.40 12,170,947.49

說明： （1）報告期公司在全國銀行間債券市場公開發行 3 億元人民幣的短期融資券，主承銷商為中國建設銀行股份有限公司，債權債務起息日為 2009年 6 月3 日，期限為 365 天，發行利率為 2.65%，到期一次性還本付息。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

（2）報告期公司在全國銀行間債券市場公開發行 5 億元人民幣的短期融資券，主承銷商為中國建設銀行股份有限公司，債權債務起息日為 2009 年8 月28日，期限為 365 天，發行利率為 3.40%，到期一次性還本付息。

31、長期借款

借款類別 期末數 期初數 備註

抵押借款 期末無逾期貸款

0.00 897,000,000.00

質押借款

0.00 0

保證借款 期末無逾期貸款

300,000,000.00 0

信用借款 期末無逾期貸款

94,000,000.00 5,000,000.00

合計

394,000,000.00 902,000,000.00

說明:（1）期末保證借款 30,000 萬元，系本公司借款，由廈門三虹鎢鉬股份有限公司為公司提供保證擔保。

（2）期末長期借款減少 50,800.00 萬元，減少 56.32%，主要是下屬房地產公司歸還部分銀行借款。

（3）期末長期借款明細（單位：萬元）

貸款利

貸款企業 貸款期限 幣別 金額 放貸機構

率%

3.51

廈門鎢業股份有限公司 2009/04/24-2011/04/24 人民幣 20,000.00 中國進出口銀行

4.23

廈門鎢業股份有限公司 2009/04/24-2011/04/24 人民幣 10,000.00 中國進出口銀行

5.40

廈門鎢業股份有限公司 2009/06/26-2012/06/25 人民幣 4,400.00 農行廈門海滄支行

5.40

廈門金鷺特種合金有限公司 2009/08/10-2011/08/10 人民幣 5,000.00 興業銀行蓮花支行

合計 人民幣 394,00.00

32、專項應付款

項 目 期末數 期初數 備 注

國家科技支撐撥款－技術中心 5,774,498.98 5,740,000.00

國家科技支撐撥款－高效、高精度硬質合

金刀具設計及加工 2,818,423.26 5,560,000.00

國家科技支撐撥款－高性能硬質合金粉末

材料新技術及設備開發 307,964.41 3,720,000.00

國家科技支撐撥款－表面塗層技術研究及

其在切削工具上的應用課題研究經費 1,489,000.00 3,370,000.00

軍工技改撥款 15,000,000.00 15,000,000.00

虹波公司異地搬遷改造土地中心預撥款 0.00 331,420,022.43

元器件項目 530,000.00 520,000.00

技術開發費 33,694,685.97 61,183,493.26

合 計 59,614,572.62 426,513,515.69

說明:(1)專項應付款比期初減少 36,689.89 萬元，減少 86.02%，主要原因是 2003 年下屬子公司成都虹波實業股份股份有限公司按照成都市政府市政規劃要求進行異地搬遷改造，根據《國家稅務總局關於企業政策性搬遷或處置收入有關企業所得稅處理問題的通知》（國稅函[2009]118 號），本期達到清算期，虹波公司對異地搬遷改造政府土地撥款進行清算後，餘額結轉至資本公積。相關清算尚未得到主管稅務機關批覆。

（2）公司及控股子公司廈門金鷺特種合金有限公司、廈門虹鷺鎢鉬材料有限公司、成都虹波實業股份有限

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告公司、贛州虹飛鎢鉬材料有限公司、上海虹廣鎢鉬科技有限公司、洛陽豫鷺礦業有限責任公司，2007 年之前按每年銷售收入的 1%-6%計提技術開發費，專項用於研製開發新產品、新技術以及新產品的試生產、試銷，新技術、新工藝的應用和技術工藝的改進等技術開發投入，2007 年起根據新會計準則規定不再計提。

33、其他非流動負債

項目 期末數 期初數

遞延收益 75,403,634.16 72,800,000.00

其他 11,432,753.42 12,208,495.82

合計 86,836,387.58 85,008,495.82

說明:（1）遞延收益期末餘額 75,403,634.16 元，系公司收到的與資產相關的政府補助或用於補償以後期間相關費用的與收益相關的政府補助，待相關資產達到預定可使用狀態後或相關費用確認時，分期計入以後各期的營業外收入或在確認相關費用的期間計入營業外收入。

（2）其他期末餘額 11,432,753.42 元，為控股子公司成都虹波實業股份有限公司應付未付企業改制職工安置費用。

34、股本 單位：股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

發

比例 行 送 公積金 比例

數量 其他 小計 數量

(%) 新 股 轉股 (%)

股

一、有限售條件股份

1、國家持股 166,776,948 24.46 -159,464,448 -159,464,448 7,312,500 1.07

2、國有法人持

67,207,660 9.85 -65,907,660 -65,907,660 1,300,000 0.19

股

3、其他內資持

0 0 -股

其中:境內非

0 0 -國有法人持股

境內自然人持

0 0 -股

4、外資持股 1,732,692 0.25 -1,732,692 -1,732,692 0 -其中：境外法

0 0 -人持股

境外自然人持

0 0 -股

有限售條件股

235,717,300 34.56 0 0 0 -227,104,800 -227,104,800 8,612,500 1.26

份合計

二、無限售條件流通股份

1、人民幣普通

股 446,262,700 65.44 227,104,800 227,104,800 673,367,500 98.74

2、境內上市的

外資股 0 0 -

3、境外上市的

外資股 0 0 -

4、其他 0 0 -無限售條件流

通股份合計 446,262,700 65.44 227,104,800 227,104,800 673,367,500 98.74

三、股份總數 681,980,000 100 681,980,000 100

說明：2009年3月30日,公司股權分置改革限售流通股22,710.48萬股上市流通。

35、專項儲備

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數

安全生產費用 4,583,026.75 5,320,463.27 304,611.50

9,598,878.52

說明： 專項儲備期末數比期初數增加 502 萬元，主要原因是控股子公司寧化行洛坑鎢礦有限公司本期計提安全生產費用。

36、資本公積

項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數

股本溢價

540,869,700.84 - 540,869,700.84

其他

2,250,000.00 219,477,421.93 221,727,421.93

合計

543,119,700.84 219,477,421.93 - 762,597,122.77

說明：（1）本期下屬子公司成都虹波實業股份有限公司將異地異地搬遷改造政府土地撥款轉入資本公積

331,420,022.43 元，具體見附註五、32、（1），公司按持股比例 66.21%確認相應的資本公積 219,430,877.88

元。

（2）本期下屬子公司成都虹波實業股份有限公司聯營企業成都聯虹鉬業有限公司增資，確認資本公積

94,531.43 元，成都虹波實業股份有限公司按持股比例 49%確認相應的資本公積 46,320.40 元，公司按持股比例

66.21%確認相應的資本公積 30,668.41 元。

（3）本期公司收到股東福建省潘洛鐵礦誤操作公司股票而產生歸屬於上市公司的收益 15,875.64 元，計入資本公積。

37、盈餘公積

項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數

法定盈餘公積

77,674,762.07 18,613,983.87 0 96,288,745.94

任意盈餘公積

0 0 0.00

合計

77,674,762.07 18,613,983.87 0.00 96,288,745.94

38、未分配利潤

項目 金額 提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤（2008 年期末

數） 671,878,826.18

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調

減-） -3,437,270.07

調整後年初未分配利潤

668,441,556.11

加：本期淨利潤

212,817,487.20

減：提取法定盈餘公積

18,613,983.87

提取任意盈餘公積

應付普通股股利

102,297,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

760,348,059.44

說明：（1）調整年初未分配利潤明細：由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告分配利潤-3,437,270.07元。

（2）未分配利潤中包括的子公司當年提取的盈餘公積歸屬於母公司的金額 31,687,094.07 元。

39、營業收入、營業成本

（一）營業收入

項目 本期數 上年同期數

主營業務收入 6,295,242,526.54 4,919,997,226.13

其他業務收入 42,879,486.68 27,132,275.86

合計 6,338,122,013.22 4,947,129,501.99

營業成本

項 目 本期數 上年同期數

主營業務成本 4,506,791,855.73 3,947,589,783.99

其他業務支出 25,303,645.29 14,811,675.86

合 計 4,532,095,501.02 3,962,401,459.85

（二）主營業務（分產品與行業）

本期數 上年同期數

產品與行業類別

主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

鎢鉬等有色金屬製品 1,996,901,330.76 1,559,290,188.19 3,348,597,548.23 2,820,963,091.84

能源新材料 512,936,159.53 487,228,211.41 646,109,480.79 592,668,191.83

房地產銷售及物業管理 3,785,405,036.25 2,460,273,456.13 925,290,197.11 533,958,500.32

合計 6,295,242,526.54 4,506,791,855.73 4,919,997,226.13 3,947,589,783.99

說明：報告期，公司實現主營業務收入比上年增加 27.95%，主要是下屬房地產公司鷺島國際社區三期及海峽國際社區一期本期交房確認收入，實現主營業務收入比上年增加 309.10%；鎢鉬等有色金屬製品、能源新材料受市場需求減少及銷售價格下跌影響，實現主營業務收入分別比上年同期減少 40.37%和 20.61%。

（三）主營業務（分地區）

本公司主營業務地區分布標準為客戶所在地。

本期數 上年同期數

地區名稱

主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

國內 5,285,072,004.75 3,622,584,459.43 2,613,605,798.16 1,792,429,227.43

出口 1,010,170,521.79 884,207,396.30 2,306,391,427.97 2,155,160,556.56

合計 6,295,242,526.54 4,506,791,855.73 4,919,997,226.13 3,947,589,783.99

（四）公司前 5 名客戶的營業收入情況

客戶名稱 營業收入總額 佔公司全部營業收入的比例

客戶F 111,336,482.15 1.76

客戶G 89,763,496.62 1.42

客戶H 76,151,320.51 1.20

客戶I 54,871,232.14 0.87

客戶J 53,234,741.08 0.84

前5名合計

385,357,272.50 6.09

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

40、營業稅金及附加

項目 本期數 上年同期數 計繳標準

營業稅 191,302,763.67 46,442,661.54 按應稅收入的5%

城建稅 6,378,503.21 9,600,000.85 按應交增值稅、營業稅的5%或7%

教育費附加 3,127,262.98 5,057,119.04 按應交增值稅、營業稅的3%

地方教育附加 2,965,811.86 2,252,867.78 按應交增值稅、營業稅的1%

出口關稅 11,805,723.25 63,519,457.20 應稅產品出口額的5%

土地增值稅 426,599,170.97 55,725,903.70 土地增值額的30%-60%

資源稅 10,927,879.04 9,613,483.11 按原礦產量，每噸8元

房產稅 1,813,961.03 1,281,020.48

副食調控基金 764,712.25 700,875.74

其他 196,806.27 238,510.85

合計 655,882,594.53 194,431,900.29

說明:報告期營業稅金及附加比上年同期增加 46,145.07 萬元，增加 237.33%，主要是下屬房地產公司交房確認收入增加，土地增值稅、營業稅等稅金及附加相應增加。

41、投資收益

（1）投資收益明細情況

項目 本期數 上年同期數

成本法核算的長期股權投資收益 890,364.16 1,158,551.18

權益法核算的長期股權投資收益 -3,639,845.76 -1,936,569.08

處置長期股權投資產生的投資收益 0.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益 0.00

持有持有至到期投資期間取得的投資收益 900,507.95 1,145,396.25

持有可供出售金融資產期間取得的投資收益 0.00

處置交易性金融資產取得的投資收益 0.00

處置持有至到期投資取得的投資收益 0.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益 0.00

其它 0.00

合計 -1,848,973.65 367,378.35

（2）按成本法核算的長期股權投資按投資單位分項列示投資收益

被投資單位 本期數 上年同期數 本期比上期增減變動的原因

日本TMA

790,364.16 689,335.18

長汀虔東稀土有限公司

0.00 400,000.00

成都彩虹電器股份有限公司

100,000.00 9,216.00

成都藍風實業股份有限公司

0.00 60,000.00

合計

890,364.16 1,158,551.18

說明:投資收益匯回不存在重大限制。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

（3）按權益法核算的長期股權投資按投資單位分項列示投資收益

被投資單位 本期數 上年同期數 本期比上期增減變動的原因

成都聯虹鉬業有限公司 -1,961,153.37 -1,936,569.08

長汀虔東稀土有限公司 -1,678,692.39 0.00

合 計 -3,639,845.76 -1,936,569.08

說明：長汀虔東稀土有限公司為長汀金龍稀土有限公司投資的公司，長汀金龍稀土有限公司投資

4,000,000.00 元，持有40%的股份，2006 年至2008 年不參加長汀虔東稀土有限公司的分紅，按每年 40 萬元取得固定回報，所以按成本法核算，2009 年起不再取得固定回報，改為權益法核算。

42、財務費用

項目 本期數 上年同期數

利息支出

65,490,937.78 55,150,982.21

減：利息收入

4,107,209.80 6,603,717.45

匯兌淨損失

-69,853.26 2,622,727.12

金融手續費

5,712,688.47 4,231,312.26

合計

67,026,563.19 55,401,304.14

43、資產減值損失

項目 本期數 上年同期數

一、壞帳損失

55,972,778.55 24,180,888.92

二、存貨跌價損失 30,689,436.84 41,270,442.01

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

86,662,215.39 65,451,330.93

說明:本期資產減值損失比上年同期增加 2,121.09 萬元，增加 32.41%，主要是計提壞帳準備增加。

44、營業外收入

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

（1）營業外收入明細

項目 本期數 上年同期數

非流動資產處置利得合計

156,306.27 964,214.07

其中：固定資產處置利得

156,306.27 964,214.07

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

罰款收入

2,785,161.90 493,900.00

滯納金收入

-

政府補助

☆ 54,657,795.78 7,723,402.00

房屋拆遷補償收入（虹波）

14,720,138.00

其他收入

1,099,722.03 1,144,903.46

合計

58,698,985.98 25,046,557.53

說明:本期營業外收入比上年同期增加 3,365.24萬元，增加 134.36%，主要是各項政府補助收入增加。

（2）遞延收益、政府補助

本期發生數

其中轉入當期

項目 期初數 本期增加金額 損益的金額 期末數 收入來源（補助補貼種類）細粒級尾礦回收鎢項目撥

款 6,000,000.00 84,507.03 5,915,492.97

福建省環境監察總隊補助

款 61,000.00 61,000.00 0.00

寧化縣科技局科技進步獎 40,000.00 40,000.00 0.00

高溫耐磨損熱噴塗鉬絲 500,000.00 500,000.00 0.00 廈經技﹝2008﹞200號

稀土合金貯氫粉項目 21,000,000.00 21,000,000.00 廈發改產業〔2007〕36號

新型鋰電池用鈷酸鋰粉項

目 2,000,000.00 450,000.00 1,550,000.00

混合動力汽車用高容量貯

氫合金粉項目 1,000,000.00 58,333.33 941,666.67

大電流放電性能貯氫合金

粉 500,000.00 150,000.00 350,000.00

技術中心補助 15,000,000.00 555,555.55 14,444,444.45

鎢材料工程技術開發 5,000,000.00 5,000,000.00

虹廣搬遷項目 20,000,000.00 15,000,000.00 22,871,636.60 12,128,363.40

循環經濟政府補助 600,000.00 5,000.00 595,000.00

工信部磷酸亞鐵鋰項目補

助 1,200,000.00 300,000.00 1,500,000.00

高性能緊湊型節能螢光燈

用鎢絲生產項目建設項目 1,500,000.00 1,500,000.00

市經發局品牌生產發展扶

持資金款 300,000.00 300,000.00 0.00

市經發局企業獎勵款 50,000.00 50,000.00 0.00

收省財政廳2009年省級內涵深化技改提升專項資金高性能緊湊型節能螢光燈

用鎢絲生產項目 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 閩經貿計財(2009)651號

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

龍泉驛區財政局技改

貼息資金 788,100.00 788,100.00 0.00

龍泉驛區財政局 2008

年出口創新基地補助資

金 552,000.00 552,000.00 0.00

成都市科技局高新企業保

險補貼 23,500.00 23,500.00 0.00

龍泉驛區財政局技改貼息 337,800.00 337,800.00 0.00

龍泉驛區財政局中小

企業開拓資金 20,000.00 20,000.00 0.00

龍泉驛區財政局區域

協調資金 50,000.00 50,000.00 0.00

成都市 08 年地震後恢

復生產首次貸款貼息 112,037.50 112,037.50 0.00

成都市 09 年新增流貸

貼息 470,376.66 470,376.66 0.00

成都商務局企業出口參展補貼及政府支持資

金 70,300.00 70,300.00 0.00

社保局撥困難企業崗

位補貼 2,049,522.17 2,049,522.17 0.00

龍泉驛區財政局產業

技術研究與開發資金 200,000.00 200,000.00 0.00

國家發改委投資補貼 2,700,000.00 2,700,000.00 0.00

龍泉驛區出口獎勵 100,000.00 100,000.00 0.00

龍泉驛區財政扶持資

金 352,954.53 352,954.53 0.00

龍泉驛區外貿促進資

金 235,600.00 235,600.00 0.00

特種性能絲及大直徑

鉬坯項目 500,000.00 500,000.00 0.00

國家電子技術標準國

標修訂費 40,000.00 40,000.00 0.00

青白江財政流動資金貸款

貼息 327,127.78 327,127.78 0.00

龍泉驛區財政局 2008

年出口機電項目補助資

金 600,000.00 600,000.00 0.00

青白江財政 08 年扶持

資金 959,000.00 959,000.00 0.00

優化機電出口研發基金 200,000.00 200,000.00 0.00

科技部創新基金 110,000.00 110,000.00 0.00

市知識產權局專利申請資

助費 6,000.00 6,000.00 0.00

市就業訓練中心補貼款 1,110.00 1,110.00 0.00

市財政局微波磁控管鉬質

支杆組件產業化補助款 800,000.00 800,000.00 0.00 廈發改投資﹝2009﹞138號廈門質量技術監督局標準

經費資助 15,000.00 15,000.00 0.00

湖裡區財政局2008年度納

稅獎勵金 100,000.00 100,000.00 0.00

廈門市財政局補貼2008年

信保保費 93,807.00 93,807.00 0.00

福建省工業內涵深化技改提升工程項目補貼(高精密硬質合金深加工切削刀

具) 800,000.00 800,000.00 0.00

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告廈門知識產權局資助專利

申請費 1,600.00 1,600.00 0.00

能源審計補助經費 20,000.00 20,000.00 0.00

收省優秀新產品獎一等獎

獎金 450,000.00 450,000.00 0.00

財政補貼信保貼息收入 6,227.00 6,227.00 0.00

2008 年度納稅明星企業獎

勵 86,000.00 86,000.00 0.00

質量技術監督局合金標準

獎勵資金 300,000.00 300,000.00 0.00

鈦合金高矽鋁合金加工刀

具項目貼息 5,400,000.00 1,125,000.00 4,275,000.00

市局質量標準補助經費 150,000.00 150,000.00 0.00

市人事局補助聘國外技術

專家經費 60,000.00 60,000.00 0.00

成都滕王閣收財政返還 6,407,000.00 6,407,000.00 0.00

海峽項目部納稅獎勵 900,000.00 900,000.00 0.00

老長貿合同補助 3,642,026.30 3,642,026.30 0.00

廈門海滄財政局 2008 年

納稅大戶獎勵 80,000.00 80,000.00 0.00

廈門財政局廈門保持

外貿增長專項資金 101,341.00 101,341.00 0.00

廈門經發局第二批能源審

計補助經費 20,000.00 20,000.00 0.00

省財政廳納米塗層鈦陽極替代鉛陽極在提取鎳的創

新款 300,000.00 300,000.00

中科院物質結構研究所新

型鋰材料研發經費 192,000.00 192,000.00

廈門財政局技術中心創新

能力項目款 3,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00

廈門財政局技術中心光電材料試驗室創新能力建設

項目款 4,000,000.00 333,333.33 3,666,666.67

廈門經發局錳酸鋰產學研

項目資金撥款 700,000.00 385,000.00 315,000.00

廈門經發局品牌扶持資金 100,000.00 100,000.00 0.00

科技創新獎勵 480,000.00 250,000.00 230,000.00

合計 72,800,000.00 57,261,429.94 54,657,795.78 75,403,634.16

說明：下屬子公司上海虹廣鎢鉬科技材料有限公司按照上海市政規劃要求，進行廠區搬遷，應

收搬遷補償款 40,700,000.00 元（均非財政預算直接撥付），截至 2009 年 12 月 31 日，已收到 35,000,000.00

元，其中用於補償因搬遷而造成的損失和費用 22,871,636.60 元本期確認為營業外收入。

45、營業外支出

項目 本期數 上年同期數

非流動資產處置損失合計 18,413,703.29 2,975,320.59

其中：固定資產處置損失 14,964,635.10 2,975,320.59

無形資產處置損失 3,449,068.19

債務重組損失 0.00

非貨幣性資產交換損失 0.00

對外捐贈 86,595.25 2,293,208.88

賠償違約及罰款支出 458,221.70 697,604.46

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

其他支出 188,368.51 3,956,446.70

合計 19,146,888.75 9,922,580.63

說明：本期營業外支出增加 922.43萬元，增加 92.96%，主要是下屬子公司虹廣鎢鉬科技有限

公司搬遷處置支出增加 16,513,315.47 元。

46、所得稅費用

項目 本期數 上年同期數

按《企業所得稅法》等規定的當期所得稅 390,835,231.47 97,477,585.99

遞延所得稅調整 -132,308,068.88 -29,597,677.47

合計 258,527,162.59 67,879,908.52

說明:本期所得稅費用比上年增加 19,064.73 萬元，增加 280.86%，主要是下屬房地產公司盈利大幅增加，所得稅費用增加。

47、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

項目 序號 本年度 上年度

分子

歸屬於本公司普通股股東的淨利潤 1

212,817,487.20 199,169,244.76

扣除所得稅影響後歸屬於母公司普

2

通股股東淨利潤的非經常性損益 23,412,508.51 10,070,825.31

歸屬於本公司普通股股東、扣除非

3=1-2

經常性損益後的淨利潤 189,404,978.69 189,098,419.45

分母

年初股份總數 4

681,980,000.00 524,600,000.00

公積金轉增股本或股票股利分配等

5

增加股份數 157,380,000.00

發行新股或債轉股等增加股份數 6

發行新股或債轉股等增加股份下一

7

月份起至報告期年末的月份數

報告期因回購減少股份數 8

減少股份下一月份起至報告期年末

9

的月份數

報告期月份數 10

12.00 12.00

發行在外的普通股加權平均數 11=4+5+6*7/10-8*9/10

681,980,000.00 681,980,000.00

歸屬於公司普通股股東的期初淨資

12

產 1,975,799,045.77 1,798,276,774.26

為報告期發行新股或債轉股等新增

的、歸屬於公司普通股股東的淨資 13

產

為報告期回購或現金分紅等減少

的、歸屬於公司普通股股東的淨資 14

產 102,297,000.00 26,230,000.00

報告期回購或現金分紅下一月份起

15

至報告期年末的月份數 8.00 9.00

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告因其他交易或事項引起的、歸屬於

16

公司普通股股東的淨資產增減變動 219,477,421.93

發生其他淨資產增減變動次月起至

17

報告期期末的累計月數 11、9、3

歸屬於公司普通股股東的期末淨資

18

產 2,310,812,806.67 1,975,799,045.77

歸屬於公司普通股股東的加權平均淨

19=12+1*50%+13*7/10-14*15/10＋16×17/10

資產 2,215,181,730.98 1,878,188,896.64

基本每股收益

歸屬於本公司普通股股東的淨利潤 20＝1/11

0.3121 0.2920

歸屬於本公司普通股股東、扣除非

21＝3/11

經常性損益後的淨利潤 0.2777 0.2773

稀釋每股收益

歸屬於本公司普通股股東的淨利潤 21＝1/11

0.3121 0.2920

歸屬於本公司普通股股東、扣除非

22＝3/11

經常性損益後的淨利潤 0.2777 0.2773

全麵攤薄淨資產收益率

歸屬於本公司普通股股東的淨利潤 23＝1/18×100%

9.21% 10.08%歸屬於本公司普通股股東、扣除非

24＝3/18×100%

經常性損益後的淨利潤 8.20% 9.57%

加權平均淨資產收益率

歸屬於本公司普通股股東的淨利潤 25＝1/19×100%

9.61% 10.60%歸屬於本公司普通股股東、扣除非

26=3/19×100%

經常性損益後的淨利潤 8.55% 10.07%

48、其他綜合收益

項目 本期數 上期同期數

1、可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2、按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3、現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

4、外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

5、其他 331,435,898.07

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計 331,435,898.07

合計 331,435,898.07

其他綜合收益說明：（1）本期下屬子公司成都虹波實業股份有限公司將異地搬遷改造政府土地撥款轉入資本公積 331,420,022.43 元，具體見附註五、32、（1）。

（2）本期公司收到股東福建省潘洛鐵礦誤操作公司股票而產生歸屬於上市公司的收益 15,875.64 元，計入資本公積。

49、現金流量表項目注釋

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

項 目 金額

收利息 4,107,209.80

補貼收入及科技補助款 42,261,429.94

代收房租及工程押金保證金 29,076,130.37

代收公共維修基金電費 6,888,401.55

客戶保證金 400,000.00

收賠款及違約金 1,500,000.00

收廢舊物品收入 100,526.92

經營性往來款 5,725,797.79

合計 90,059,496.37

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

項 目 金額

支付營業費用 66,024,982.51

支付管理費用 72,995,565.08

支付財務金融手續費 5,712,688.47

捐贈支出 10,000.00

代收代交房產契稅 647,544.80

退客戶保證金 616,545.09

經營性往來款 14,835,872.30

合計 160,843,198.25

（3）收到的其他與籌資活動有關的現金

項目 金額

收廈門三虹鎢鉬股份有限公司往來款 2,022,680,000.00

（4）支付其他與籌資活動有關的現金

項目 金額

支付廈門三虹鎢鉬股份有限公司往來款 1,894,319,807.25

50、現金流量表補充資料

補充資料 本期金額 上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動的現金流量:

淨利潤

465,818,721.09 332,646,356.24

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告加:資產減值準備

86,662,215.39 65,451,330.93

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

151,299,339.12 113,946,020.92

無形資產攤銷

6,985,821.86 6,481,083.83

長期待攤費用攤銷

-34,445,012.22 3,819,807.48

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益)

17,389,066.34 -12,897,844.47

固定資產報廢損失

868,330.68 538,668.92

公允價值變動損失(減:收益)

- -

財務費用

65,490,937.78 55,401,304.14

投資損失(減:收益)

1,848,973.65 -367,378.35

遞延所得稅資產減少

-131,135,795.66 -29,754,738.27

遞延所得稅負債增加

-1,172,273.22 157,060.80

存貨的減少(減:增加)

77,865,118.11 -168,798,156.42

經營性應收項目的減少(減:增加)

-487,213,667.37 -188,092,085.65

經營性應付項目的增加(減:減少)

☆ 1,794,114,292.20 659,502,006.86

其他

5,069,145.28 4,631,721.49

經營活動產生的現金流量淨額

2,019,445,213.03 842,665,158.45

2、不涉及現金收支的投資和籌資活動:

債務轉為資本

- -

一年內到期的可轉換公司債券

- -

融資租入固定資產

- -

3、現金及現金等價物淨增加情況:

現金的期末餘額

1,153,371,137.22 271,193,401.55

減:現金的期初餘額

271,193,401.55 1,089,615,597.82

加：現金等價物的期末餘額

- -

減:現金等價物的期初餘額

- -

現金及現金等價物淨增加額

882,177,735.67 -818,422,196.27

說明：其他系寧化行洛坑公司計提的安全生產費用。

（2）現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣元

項目 期末數 期初數

一、現金 1,153,371,137.22 271,193,401.55

其中：庫存現金 265,586.12 374,395.77

可隨時用於支付的銀行存款 1,120,772,002.24 254,259,837.93

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

可隨時用於支付的其他貨幣資金 32,333,548.86 16,559,167.85

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物 0.00 0.00

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 1,153,371,137.22 271,193,401.55

六、關聯方關係及關聯交易事項

1、本企業的母公司情況

母公司 母公司

對本企 對本企

企業 法人 業務 本企業最 組織機構代

母公司名稱 關聯關係 註冊地 註冊資本 業的持 業的表

類型 代表 性質 終控制方 碼

股比例 決權比

(%) 例(%)

福建省冶金（控

本公司控 國有獨資 投資

股）有限責任公 福州市 歐陽元和 550,180,000.00 33.60 33.60 國資委 158145023

股股東 企業 管理

司

2、本公司的子公司情況

表決權

子公司 法人 持股比例

子公司全稱 企業類型 註冊地 業務性質 註冊資本 比例 組織機構代碼

類型 代表 (%)

(%)

廈門象嶼鳴鷺國 控股子公 有限責任公

廈門市 黃長庚 國際貿易 9,000,000.00 94.78 94.78 155049159

際貿易有限公司 司 司

廈門金鷺特種合 控股子公

中外合資 廈門市 吳衝滸 工業生產 269,970,000.00 60.00 60.00 612005486

金有限公司 司

控股子公

廈門朋鷺金屬工 司的 有限責任公

廈門市 吳衝滸 工業生產 25,000,000.00 90.00 90.00 769267425

業有限公司 控股子公 司

司

洛陽豫鷺礦業有 控股子公 有限責任公

洛陽市 黃長庚 鎢礦生產 50,000,000.00 60.00 60.00 737434970

限責任公司 司 司

廈門滕王閣房地 控股子公 有限責任公 房地產

廈門市 莊志剛 40,000,000.00 60.00 60.00 260151972

產開發有限公司 司 司 開發

控股子公

廈門滕王閣物業 司的 有限責任公

廈門市 王強 物業管理 5,000,000.00 100.00 100.00 260128991

管理有限公司 控股子公 司

司

控股子公

瀘州滕王閣企業

司的 有限責任公

管理諮詢有限公 瀘州市 莊志剛 服務 8,000,000.00 100.00 100.00 72980174-2

控股子公 司

司

控股子公

重慶滕王閣房地 有限責任公 房地產

司的控股 重慶市 莊志剛 8,000,000.00 90.00 90.00 736561935

產開發有限公司 司 開發

子公司

控股子公

成都滕王閣房地 有限責任公 房地產

司的控股 成都市 莊志剛 30,000,000.00 100.00 100.00 737737170

產開發有限公司 司 開發

子公司

控股子公

漳州滕王閣房地 有限責任公 房地產

司的控股 龍海市 莊志剛 8,000,000.00 100.00 100.00 77539800X

產開發有限公司 司 開發

子公司

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

表決權

子公司 法人 持股比例

子公司全稱 企業類型 註冊地 業務性質 註冊資本 比例 組織機構代碼

類型 代表 (%)

(%)

廈門虹鷺鎢鉬工 控股子公

中外合資 廈門市 莊志剛 工業生產 209,000,000.00 65.00 65.00 61201266X

業有限公司 司

成都虹波實業股 控股子公

股份公司 成都市 李渝 工業生產 72,042,900.00 66.21 66.21 201972607

份有限公司 司

控股子公司

成都虹波鉬業有 有限責任公

的控股子公 成都市 闕興正 工業生產 25,000,000.00 100.00 100.00 774518858

限責任公司 司

司

贛州虹飛鎢鉬材 控股子公 有限責任公

贛州市 李渝 工業生產 25,800,000.00 70.93 70.93 70570055X

料有限公司 司 司

廈門嘉鷺金屬工 控股子公 有限責任公

廈門市 黃長庚 工業生產 47,500,000.00 90.00 90.00 751623807

業有限公司 司 司

寧化行洛坑鎢礦 控股子公 有限責任公

寧化縣 黃長庚 鎢礦生產 380,470,000.00 98.85 98.85 766183496

有限公司 司 司

上海虹廣鎢鉬科 控股子公 有限責任公

上海市 李渝 工業生產 50,000,000.00 68.00 68.00 631647150

技有限公司 司 司

福建省長汀金龍 控股子公 有限責任公 稀土礦加

長汀縣 黃長庚 71,700,000.00 93.00 93.00 15791410X

稀土有限公司 司 司 工

龍巖市稀土開發 控股子公 有限責任公 礦產品投

龍巖市 黃長庚 10,000,000.00 51.00% 51.00% 694363526

有限公司 司 司 資

控股子公

福建省長汀金閩 有限責任公 稀土礦經

司的控股 長汀縣 黃長庚 5,000,000.00 100.00 100.00 662831153

礦產有限公司 司 營

子公司

武平縣廈隆礦業 控股子公

有限責任公 稀土礦生

投資發展有限公 司的控股 武平縣 黃長庚 1,000,000.00 51.00% 51.00% 696643556

司 產

司 子公司

3、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱 與本企業關係 組織機構代碼

五礦有色金屬股份有限公司 參股股東 710929236

廈門三虹鎢鉬股份有限公司 母公司控股子公司 70544084X

4、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 單位：元 幣種：人民幣

本期數 上年同期數

關聯交易 交易 關聯交易定

關聯方

類型 內容 價原則 佔同類 佔同類

交易金額 交易金額

交易比例（%） 交易比例（%）

五礦有色金

屬股份有限 購買商品 鎢製品 市場價 30,517,839. 37,570,501.

公司 59 3.85 63 3.89

五礦有色金

屬股份有限 銷售商品 鎢製品 市場價 12,846,000. 86,676,587.

公司 00 1.51 45 1.51

五礦有色金

屬股份有限 31,431,306.

公司 委託代理 鎢製品 市場價 91 100

說明：交易金額為價稅合計金額。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

（2）提供資金

單位：萬元 幣種：人民幣

向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金

關聯方 關聯關係

發生額 餘額 發生額 餘額

廈門三虹鎢鉬股份有限公司 母公司的控股子公司

202,268.00 13,416.25

合計

202,268.00 13,416.25

本期公司按銀行同期利率支付廈門三虹鎢鉬股份有限公司資金佔用費 5,802,281.18元。

（3）關聯擔保情況

A、截止 2009 年12月 31日,公司為控股子公司提供融資擔保明細情況如下：

單位：萬元

擔保是否

擔保到期 已經履行

擔保方 被擔保方 幣種 擔保金額 擔保起始日 日 完畢

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 1,000 2009-5-27 2010-5-24 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 200 2009-7-6 2010-7-5 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 200 2009-9-2 2010-9-1 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 400 2009-4-15 2010-1-15 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 500 2009-9-22 2010-9-22 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 300 2009-12-2 2010-12-1 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 300 2009-2-19 2010-2-18 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 114 2009-12-30 2010-3-30 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 39 2009-11-12 2010-2-10 否

廈門鎢業股份有限公司 廈門嘉鷺金屬工業有限公司 美元 115 2009-12-8 2010-3-8 否

廈門鎢業股份有限公司 成都虹波實業股份有限公司 人民幣 2,000 2009-3-17 2010-1-16 否

合計（折合人民幣） 人民幣 23,627.31

以上擔保均為連帶責任保證，擔保期限均為債務人履行債務期限屆滿之日起兩年。

截止2009年12月31日，公司為控股子公司提供融資擔保餘額為人民幣23,627.31萬元，上述擔保事項均不存在逾期未歸還情況。

上述擔保對象均為公司控股子公司，公司已建立了一套較為完善的對控股子公司的控制和財務監督制度，預計上述擔保事項極小可能會給本公司造成不利影響。

B、截止 2009年 12 月 31日,公司控股子公司成都虹波實業股份有限公司為其參股公司成都聯虹鉬業有限公司提供融資擔保明細情況如下：

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

單位：萬元，幣種：人民幣

擔保是否已

擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日

經履行完畢

成都虹波實業股份有限公司 成都聯虹鉬業有限公司 1,500.00 2009-5-27 2010-5-26 否

合計 1,500.00

以上擔保均為連帶責任保證，擔保期限均為債務人履行債務期限屆滿之日起兩年。

為規避擔保風險，成都虹波實業股份有限公司與成都聯虹鉬業有限公司控股股東日本聯合材料株式會社已在 2008 年2月 15 日籤訂協議，約定擔保風險由雙方按持股比例承擔。

C、截止 2009 年12月 31日,關聯企業廈門三虹鎢鉬股份有限公司為本公司提供融資擔保明細情況如下：

單位：萬元，幣種：人民幣

擔保是否已

擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日

經履行完畢

廈門鎢業股份有限公

廈門三虹鎢鉬股份有限公司 30,000.00 2009-4-24 2011-4-24 否

司

合計 30,000.00

5、關聯方應收應付款項餘額

（1）應收款項

2009年12 月31日 2008年12 月31日

企業名稱

佔該科目 佔該科目

餘額 餘額

餘額比例 餘額比例

五礦有色金屬股份有限公司

0.00 4,278,000.00 0.67%

合計

0.00 4,278,000.00 0.67%

（2）其他應付款

2009年12 月31日 2008年12 月31日

企業名稱

佔該科目 佔該科目

餘額 餘額

餘額比例 餘額比例

廈門三虹鎢鉬股份有限公司

134,162,473.93 58.60% 0.00

合計

134,162,473.93 58.60% 0.00

七、或有事項

1、對外擔保

截止 2009 年12月 31 日，公司對關聯企業提供擔保情況詳見附註六、4（3）。

2、除上述或有事項外,公司不存在其他需要披露的或有事項。

八、承諾事項

截至 2009 年12月 31 日,公司不存在需要披露的承諾事項。

九、資產負債表日後事項

1、資產負債表日後利潤分配情況說明

公司 2009 年度實現歸屬於上市公司股東的合併淨利潤 212,817,487.20 元，以母公司 2009 年度實現淨利潤

186,139,838.71 元為基數，提取 10％法定盈餘公積金 18,613,983.87 元，加上上年結轉未分配利潤

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

104,122,089.28元，扣減分配上年度現金股利102,297,000.00元後，實際可分配利潤為169,350,944.12元。

根據公司發展需要，董事會建議以 2009 年 12 月 31 日公司總股本 68,198 萬股為基數，向全體股東每 10

股派發現金股利 1.50 元（含稅），共分配 102,297,000.00 元，剩餘未分配利潤67,053,944.12 元結轉下年度。該利潤分配方案需經股東大會批准。

2、其他資產負債表日後事項說明

1、經公司第五屆董事會第八次會議通過，公司下屬子公司成都滕王閣房地產開發有限公司於2010年2月9日與成都都江堰天森置業有限公司籤訂《增資擴股協議》，出資2,081.6327 萬元參與天森置業增資擴股，天森置業現註冊資本2,000 萬元，擬將註冊資本增加到4,081.6327 萬元，增資部分全部由成都滕王閣認購，增資後成都滕王閣持有51%股份。上述增資事項已於2010年3月3日辦理工商登記。

十、其他重要事項

1、根據中國銀行間市場交易商協會中市協注[2008]CP25 號《接受註冊通知書》，公司發行短期融資券註冊金額為 8 億元，有效期截至 2010 年6 月3 日。2009 年公司在全國銀行間債券市場公開發行 2009年度第一期短期融資券和 2009 年度第二期短期融資券。2009 年度第一期短期融資券金額為人民幣 3 億元，期限為 365 天，票面年利率為 2.65%，主承銷商為中國建設銀行股份有限公司，債權債務起息日為 2009 年6 月3日，兌付方式為到期一次性還本付息；2009 年度第二期短期融資券金額為人民幣 5 億元，期限為 365 天，票面年利率為 3.40%，主承銷商為中國建設銀行股份有限公司，債權債務起息日為 2009 年8月 28 日，兌付方式為到期一次性還本付息

2、2003 年下屬子公司成都虹波實業股份股份有限公司按照成都市政府市政規劃要求進行異地搬遷改造，根據《國家稅務總局關於企業政策性搬遷或處置收入有關企業所得稅處理問題的通知》（國稅函[2009]118號），本期達到清算期，虹波公司對異地搬遷改造政府土地撥款進行清算（尚未得到主管稅務機關批覆）後，將餘額

331,420,022.43 元結轉至資本公積。公司相應確認資本公積219,430,877.88 元。

3、公司控股子公司廈門滕王閣房地產開發有限公司與建明（廈門）房地產開發有限公司合作，設立廈門海峽國際社區項目特殊目的主體，主要從事廈門海峽國際社區這一項目的房地產開發。根據實際合作情況，經廈門滕王閣房地產開發有限公司與建明（廈門）房地產開發有限公司重新協商，廈門滕王閣房地產開發有限公司享有收益權由 60%變更為 67.285%。

4、公司 2009年與江西省修水縣神威礦冶有限公司籤訂《長期供貨合同》，約定江西省修水縣神威礦冶有限公司

6 年內向公司供應鎢精礦，公司預付貨款 4.5 億元，相關貨款實際結算款項全額從預付款項中抵扣，待預付款抵扣完後，再按合同約定條件支付貨款。江西省修水縣神威礦冶有限公司以其持有的江西省修水香爐山鎢業有限公司 44%的股權質押給公司，並由其關聯方北京巨典投資有限公司提供連帶責任擔保以保證合同的履行。2009

年末，公司尚餘預付江西省修水縣神威礦冶有限公司貨款 394,442,050.30 元，其中預付款項中列示

145,393,007.76 元，其他非流動資產中列示249,049,042.54 元。

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告十一、母公司會計報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

期末數 期初數

種類 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

比例 比例 比例 比例

金額 金額 金額 金額

(%) (%) (%) (%)

單項金額重大的應收帳款 274,641,253.13 93.18 9,372,994.05 75.53 252,745,730.92 89.92 11,201,207.46 82

單項金額不重大但按信用風險

特徵組合後該組合的風險較大

的應收帳款 1,445,478.66 0.49 1,445,478.66 11.65 1,295,732.50 0.46 1,295,732.50 9.48

其他不重大應收帳款 18,653,570.51 6.33 1,590,890.96 12.82 27,047,935.07 9.62 1,164,007.01 8.52

其中：1年以內 17,133,341.85 5.82 856,451.09 6.90 25,438,584.52 9.05 944,024.73 6.91

1-2年 64,186.16 0.02 6,418.62 0.05 1,461,732.50 0.52 146,173.25 1.07

2-3年 1,456,042.50 0.49 728,021.25 5.87 147,618.05 0.05 73,809.03 0.54

合計 294,740,302.30 100.00 12,409,363.67 100.00 281,089,398.49 100 13,660,946.97 100

其中不計提壞帳準備的應收帳款

期末數 期初數

帳齡

☆ 應收控股子公司款項 合計 應收控股子公司款項 合計

1年以內 90,181,311.82 90,181,311.82 35,279,671.74 35,279,671.74

1-2年

2-3年

合計 90,181,311.82 90,181,311.82 35,279,671.74 35,279,671.74

說明：單項金額重大的應收帳款，經單獨進行減值測試，未發生減值，按帳齡作為類似信用風險特徵劃分組合後，按帳齡組合在資產負債表日餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳準備 9,372,994.05 元。

（2）單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款

期末數 期初數

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

比例 壞帳準備 比例 壞帳準備

金額 金額

(%) (%)

1年以內 0 0 0

1-2年 0 0 0

2-3年 0 0 0

3年以上

1,445,478.66 100.00 1,445,478.66 1,295,732.50 100 1,295,732.50

合計 1,445,478.66 100.00 1,445,478.66 1,295,732.50 100 1,295,732.50

（3）本報告期應收帳款中持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

期末數 期初數

單位名稱

欠款金額 計提壞帳金額 欠款金額 計提壞帳金額

五礦有色金屬股份有限公司 0.00 0.00 4,278,000.00 213,900.00

小計 0.00 0.00 4,278,000.00 213,900.00

（4）應收帳款前五名欠款情況

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

佔應收帳款總額的比

單位名稱 與本公司關係 欠款金額 欠款年限

例(%)

下屬子公司 1年以內

廈門金鷺特種合金有限公司 59,505,692.62 20.19

客戶K 客戶 35,830,796.35 1年以內 12.16

客戶 1年以內

客戶L 34,020,960.24 11.54

下屬子公司 1年以內

廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司 13,621,492.00 4.62

客戶 1年以內

客戶M 13,055,408.79 4.43

前五名合計 156,034,350.00 1年以內 52.94

（5）應收合併報表關聯方款項

佔應收帳款總額的比

單位名稱 與本公司關係 欠款金額

例(%)

五礦有色金屬股份有限公司 參股股東

0.00 -

2、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

期末數 期初數

種類 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

比例 比例

金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 金額

(%) (%)

單項金額重大的其他應

收款 348,525,007.53 98.79 - - 408,629,938.24 98.86 0 0

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應

收款 783,084.92 0.22 510,611.92 83.95 655,800.85 0.16 108,558.85 54.72

其他不重大

其他應收款 3,503,311.08 0.99 97,627.86 16.05 4,042,251.19 0.98 89,822.03 45.28

其中：1年以

內 2,244,416.08 0.64 84,692.36 13.92 2,744,592.18 0.66 23,347.92 11.77

1-2年 1,010,244.00 0.28 810.00 0.14 1,175,326.00 0.28 5,307.60 2.68

2-3年 248,651.00 0.07 12,125.50 1.99 122,333.01 0.04 61,166.51 30.83

合計 352,811,403.53 100.00 608,239.78 100.00 413,327,990.28 100 198,380.88 100

其中不計提壞帳準備的其他應收款

期末數 期初數

帳

齡 應收控股子公司款 應收職工 應收控股子公司款 應收職工

合計 合計

項 款項 項 款項

1 年以

內 257,773,851.50 377,568.78 258,151,420.28 409,805,702.94 1,101,869.16 410,907,572.10

1-2

年 90,924,156.03 1,002,144.00 91,926,300.03 1,122,250.00 1,122,250.00

2-3

年 224,400.00 224,400.00

3 年以

上 272,473.00 272,473.00 547,242.00 547,242.00

合

計 348,698,007.53 1,876,585.78 350,574,593.31 409,805,702.94 2,771,361.16 412,577,064.10

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

（3）單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

期末數 期初數

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1年以內

1-2年

2-3年

3年以上

783,084.92 100 510,611.92 655,800.85 100 108,558.85

合計

783,084.92 100.00 510,611.92 655,800.85 100 108,558.85

（4）本報告期末其他應收款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

（5）其他應收款前五名欠款情況

佔其他應收款總

單位名稱 與本公司關係 欠款金額 欠款年限

額的比例(%)

漳州滕王閣地產開發有限公司 控股子公司 102,995,254.82 1年以內 29.19

長汀金龍稀土有限公司 控股子公司 89,957,849.29 1年以內 25.50

成都虹波鉬業有限公司 控股子公司 58,418,503.69 1年以內 16.56

廈門嘉鷺金屬工業有限公司 控股子公司 43,817,902.15 1年以內 12.42

龍巖市稀土開發有限公司 控股子公司 23,780,135.89 1年以內 6.74

合計 318,969,645.84 90.41

3、長期股權投資

（1）長期股權投資

長期股權投資明細

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

在

被

投

資

單

位

持

股

比

核 在被投資 例

被投資單 本

其中：

算 原始投資 本期 單位表決 與 減值

位 期初數 期末數 期減值 現金紅利

方 成本 權益增減額 權比例 表 準備

名稱 準備

法 （%） 決

權

比

例

不

一

致

的

說

明

廈門象

成

嶼鳴鷺

本 8,530,000.00 8,530,000.00 0.00 8,530,000.00 94.78 0.00 0.00

國際貿

法

易公司 0.00

廈門金

成

鷺特種

本 161,982,000.00 161,982,000.00 0.00 161,982,000.00 60.00 0.00 0.00 48,000,000.00

合金有

法

限公司

廈門滕

成

王閣房

本 19,117,500.99 19,117,500.99 0.00 19,117,500.99 60.00 0.00 0.00 48,000,000.00

地產開

法

發公司

洛陽豫

成

鷺礦業

本 39,367,188.27 39,367,188.27 0.00 39,367,188.27 60.00 0.00 0.00 10,000,000.00

有限公

法

司

廈門嘉

成

鷺金屬

本 42,750,000.00 42,750,000.00 0.00 42,750,000.00 90.00 0.00 0.00

工業有

法

限公司

廈門虹

成

鷺鎢鉬

本 163,530,921.48 163,530,921.48 0.00 163,530,921.48 65.00 0.00 0.00 39,000,000.00

工業有

法

限公司

成都虹

成

波實業

本 46,918,113.13 46,918,113.13 0.00 46,918,113.13 66.21 0.00 0.00 0.00

股份有

法

限公司

贛州虹

成

飛鎢鉬

本 17,956,387.89 17,956,387.89 0.00 17,956,387.89 70.93 0.00 0.00 7,944,186.05

材料有

法

限公司

寧化行

成

洛坑鎢

本 376,470,000.00 376,470,000.00 0.00 376,470,000.00 98.95 0.00 0.00 0.00

礦有限

法

公司

上海虹

成

廣鎢鉬

本 24,690,446.89 24,690,446.89 0.00 24,690,446.89 68.00 0.00 0.00 0.00

科技有

法

限公司

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

在

被

投

資

單

位

持

股

比

核 在被投資 例

被投資單 本

其中：

算 原始投資 本期 單位表決 與 減值

位 期初數 期末數 期減值 現金紅利

方 成本 權益增減額 權比例 表 準備

名稱 準備

法 （%） 決

權

比

例

不

一

致

的

說

明

龍巖市

成

稀土開

本 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 51.00 0.00

發有限

法

公司

福建省

長汀金 成

龍稀土 本 68,979,413.40 68,979,413.40 0.00 68,979,413.40 93.00 0.00 0.00 0.00

有限公 法

司

合計 5,100,000.00

975,391,972.05 970,291,972.05 975,391,972.05 152,944,186.05

說明:期末公司對其他長期股權投資逐項進行分析，鑑於被投資單位經營狀況正常，公司認為其可回收金額不會低於帳面成本，故期末未計提長期投資減值準備。

4、營業收入、營業成本

（一）營業收入

項目 本期數 上年同期數

主營業務收入

1,165,660,973.96 1,826,036,274.82

其他業務收入

33,162,162.79 4,675,936.63

合計

1,198,823,136.75 1,830,712,211.45

營業成本

項 目 本期數 上年同期數

主營業務成本 1,042,850,441.64 1,700,595,225.86

其他業務支出 27,220,784.12 1,425,763.93

合 計 1,070,071,225.76 1,702,020,989.79

（二）主營業務（分產品與行業）

本期數 上年同期數

產品與行業類別

主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

鎢鉬等有色金屬製品 768,443,143.49 679,242,471.29 1,179,926,794.03 1,107,927,034.03

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

能源新材料 397,217,830.47 363,607,970.35 646,109,480.79 592,668,191.83

合計 1,165,660,973.96 1,042,850,441.64 1,826,036,274.82 1,700,595,225.86

說明：報告期，公司實現營業收入比上年減少 36.16%，主要是鎢鉬等有色金屬製品、能源新材料受市場需求減少及銷售價格下跌影響，實現營業收入分別比上年同期減少 34.87%和 38.52%；由於營業收入減少，主營業務成本相應比上年同期減少 38.68%。

（三）主營業務（分地區）

本公司主營業務地區分布標準為客戶所在地。

本期數 上年同期數

地區名稱

主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

國內

1,086,992,188.21 971,951,585.82 1,319,084,117.28 1,254,993,790.14

出口

78,668,785.75 70,898,855.82 506,952,157.54 445,601,435.72

合計

1,165,660,973.96 1,042,850,441.64 1,826,036,274.82 1,700,595,225.86

（四）公司前 5 名客戶的營業收入情況

客戶名稱 銷售收入總額 佔公司全部營業收入的比例％

客戶N 404,192,682.23 33.72

客戶O 120,327,176.31 10.04

客戶P 76,151,320.51 6.35

客戶Q 54,871,232.14 4.58

客戶R 51,698,341.54 4.31

前五名合計

707,240,752.73 59.00

5、投資收益

（1）投資收益按項目列示

項目 本期數 上年同期數

成本法核算的長期股權投資收益

152,944,186.05 122,194,724.80

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投

資收益

持有持有至到期投資期間取得的投

資收益 16,871,408.92 2390192.86

持有可供出售金融資產期間取得的

投資收益

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告處置交易性金融資產取得的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

其他

合計

169,815,594.97 124,584,917.66

（2）按成本法核算的長期股權投資按投資單位分項列示投資收益

被投資單位 本期數 上年同期數 本期比上期增減變動的原因

廈門金鷺特種合金有限公司 48,000,000.00 16,384,994.80

廈門滕王閣房地產開發公司 48,000,000.00 30,000,000.00

洛陽豫鷺礦業有限公司 10,000,000.00 16,000,000.00

廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司 39,000,000.00 45,500,000.00

成都虹波實業股份有限公司 14,309,730.00

贛州虹飛有限公司 7,944,186.05

合計 152,944,186.05 122,194,724.80

6、現金流量表補充資料

補充資料 本期金額 上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動的現金流量:

淨利潤

186,139,838.71 110,080,912.88

加:資產減值準備

-636,669.61 15,793,492.64

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物

資產折舊 18,796,576.28 15,428,901.72

無形資產攤銷

2,069,926.68 2,069,926.68

長期待攤費用攤銷

☆ 0.00 0.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

(減:收益) 0.00 0.00

固定資產報廢損失

488,497.94 228,557.94

公允價值變動損失(減:收益)

0.00 0.00

財務費用

60,355,127.04 25,149,237.48

投資損失(減:收益)

-169,815,594.97 -124,584,917.66

遞延所得稅資產減少

3,023,527.78 -6,959,044.89

遞延所得稅負債增加

0.00 0.00

存貨的減少(減:增加)

-222,015,273.64 208,268,635.59

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

補充資料 本期金額 上期金額

經營性應收項目的減少(減:增加)

-415,847,673.27 -35,332,840.99

經營性應付項目的增加(減:減少)

64,937,731.48 -137,050,904.92

其他

0.00 0.00

經營活動產生的現金流量淨額

-472,503,985.58 73,091,956.47

2、不涉及現金收支的投資和籌資活動:

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨增加情況:

現金的期末餘額

44,506,467.47 178,879,572.02

減:現金的期初餘額

178,879,572.02 191,793,990.62

加：現金等價物的期末餘額

0.00 0.00

減:現金等價物的期初餘額

0.00 0.00

現金及現金等價物淨增加額

-134,373,104.55 -12,914,418.60

十二、補充資料

1、按中國證監會發布的《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號-非經常性損益》的規定，本公司當期非經常性損益的發生金額列示如下：

非經常性損益項目 金額 說明

1．非流動資產處置損益

-18,413,703.29

2．越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

3．計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定

額或定量享受的政府補助除外） 54,657,795.78

4．計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

5．企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享

有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

6．非貨幣性資產交換損益

7．委託他人投資或管理資產的損益

571,416.00

8．因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

9．債務重組損益

10．企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

11．交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

12．同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

廈門鎢業股份有限公司 2009 年年度報告

非經常性損益項目 金額 說明

13．與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

14．除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融

資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資

產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

15．單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

16．對外委託貸款取得的損益

329,091.95

17．採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的

損益

18．根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當

期損益的影響

19．受託經營取得的託管費收入

20．除上述各項之外的其他營業外收入和支出

3,308,004.74

21．其他符合非經常性損益定義的損益項目

22．少數股東權益影響額

-9,791,275.67

23．所得稅影響額

-7,248,821.00

合計

23,412,508.51

2、按中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則》第 9號的要求計算的淨資產收益率及每股收益

淨資產收益率(%) 每股收益(元)

項目

全麵攤薄 加權平均 基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東

的淨利潤 9.21 9.61 0.3121 0.3121

扣除非經常性損益後歸

屬於公司普通股股東的

淨利潤 8.20 8.55 0.2777 0.2777

十三、財務報告的批准

本財務報告經公司 2010年 3 月17 日第五屆董事會第九次會議批准對外報送。

廈門鎢業股份有限公司

董事會關於公司內部控制的自我評估報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。

內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即採取整改措施。

本公司建立和實施內部控制制度時，考慮了以下基本要素：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等五項要素。

一、內部環境

1、公司治理結構與「三會」運作

根據《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準則》等相關法律法規的規定，公司設立了股東大會、董事會、監事會和經理層等法人治理結構，並按照中國證券監督管理委員會和上海證券交易所的相關規定與要求，建立健全了股東大會、董事會、監事會制度，股東大會、董事會、監事會按照《公司章程》賦予的職責行使權力。

股東大會是公司的最高權力機構。公司按照中國證監會《股東大會規範意見》及其有關法律法規的要求和《公司章程》規定，制訂了《股東大會議事規則》，對股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結果的宣布、會議決議的形成、會議記錄、公告等各方面做了明確的規定並嚴格遵照執行。對股權分置改革、再融資、募集資金暫時補充流動資金等重大事項，公司按照監管部門及交易所規定與要求，採取了網絡投票與現場投票相結合的投票表決方式，在董事會、監事會換屆選舉時，當公司董事（含獨立董事）、非職工監事候選人多於擬選舉人數時，選舉實行累積投票制，確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，並保證其能夠充分行使自己的權利。公司成立以來，控股股東始終通過股東大會依法行使出資人的權利，沒有發生過超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動的情況，公司歷次股東大會的召開均有律師現場見證並出具法律意見，切實維護了股東權益。報告期內公司召開了2008年年度股東大會和2009年第一次臨時股東大會，召集、召開程序符合法律、行政法規、規範性文件和公司章程的規定；會議召集人和出席會議人員的資格合法有效；表決程序符合法律、行政法規、規範性文件和公司章程的規定；通過的有關決議合法有效。

董事會是公司的決策機構。公司上市以來，根據有關法律法規以及現代企業制度的相關規定，加強了董事會建設，不斷優化董事會結構，公司目前董事會由

9名董事組成，其中獨立董事3名，董事會人員構成完全符合《上市公司治理準則》等有關法律法規的要求。公司制訂了《董事會議事規則》並嚴格遵照執行。公司自設立以來，董事會按照《公司章程》和《董事會議事規則》的規定，認真籌備組織召開股東大會和董事會，公司董事會會議嚴格按照有關規定召集、召開，會議記錄完整、準確，並由專人妥善保存。公司董事會設立了戰略、審計、薪酬考核專門委員會，董事會三個專門委員會按照制定的《董事會戰略委員會工作細則》、《董事會審計委員會工作細則》、《董事會薪酬考核委員會工作細則》開展工作。公司全體董事遵守法律、法規和《公司章程》的規定，以維護公司和股東利益為原則，忠實、誠信、勤勉地履行職責。公司獨立董事嚴格遵守中國證監會的要求和本公司章程的規定，以公司《獨立董事工作制度》為指引，親自出席或以授權委託的方式參加董事會和股東大會會議，積極參與公司的決策，為公司的發展出謀劃策，並對公司董事提名、關聯交易、公司擔保和大股東佔用公司資金情況等事項發表了獨立意見，維護了公司整體利益，保護了中小股東的合法權益。報告期內，經2008年年度股東大會選舉產生了新一屆董事會，現有董事9

人，其中獨立董事 3人，出資企業派出董事均為出資企業的高級管理人員，獨立董事均為戰略、財務方面的專家；同時2009年公司共召開9次董事會，全體董事忠實、誠信、勤勉地履行了職責，獨立董事積極參與決策，並對公司董事提名、關聯交易、公司擔保等事項發表了獨立意見，維護了公司整體利益。

監事會是公司的監督機構。公司監事會作為現代法人治理結構的有機組成部分，本著對股東及廣大投資者認真負責的精神，嚴格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理準則》的要求依法履行監督義務，促進了公司持續、穩定、健康發展。根據《公司法》和《公司章程》的規定，公司監事會由9人組成，其中職工代表監事3人，佔監事會總人數的1/3。監事會制定了《監事會議事規則》，建立和完善了監事會從日常工作的執行到重大決策的議事程序的制度體系並嚴格遵照執行。監事能夠本著嚴謹負責的態度，根據公司法和公司章程的規定，對公司運作及董事、經理層履行職責、工作程序等情況進行有效監督，促進公司的健康發展。報告期內，經公司2008年年度股東大會選舉產生新一屆監事會，公司共召開5次監事會，監事能夠本著嚴謹負責的態度，根據公司法和公司章程的規定，對公司運作及董事、經理層履行職責、工作程序等情況進行有效監督，促進公司的健康發展。

公司經理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持公司生產經營管理工作，並嚴格按照《公司章程》、《經營決策和經營管理規則》規定的職責權限和《總裁工作細則》履行職責。2009年，經第五屆董事會第一次會議選舉產生新一屆經理層，報告期內經理層嚴格按照《公司章程》、《經營決策和經營管理規則》規定的職責權限和《總裁工作細則》履行職責，確保了董事會的各項決策得以有效實施，提高了公司的經營管理水平與風險防範能力。

2、機構設置及權責分配

根據公司實際情況，本著精簡、高效的原則，公司建立了適應公司經營環境的管理組織機構，實行自上而下逐級聘任制，各部門及崗位職責明確清晰，在人員分工上堅持不相容職務相互分離的原則，確保不同機構和崗位之間權責分明，相互制約、相互監督。目前公司組織架構圖如下圖所示

組織架構圖

3、內控制度建設情況

公司根據自身特點和管理需要，按照《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《企業會計準則》等法律法規，建立了較為完善並行之有效的內部控制制度體系，主要包括重大經營決策、關聯交易決策、財務管理以及人力資源管理、內部審計、信息披露、子公司管理等各個方面。公司內部控制制度貫穿於公司經營管理活動的各個層面和各個環節，公司內部控制制度的有效執行為公司創建了良好的企業內部經營管理環境和規範的生產經營秩序，保證了公司的經營管理的正常進行，對公司的生產經營起到了有效的監督、控制和指導的作用。

4、內部審計情況

公司設立了監察審計部，配備了專職內部審計人員，制定了《公司內部審計條例》及《公司監察工作條例》。監察審計部根據公司經營活動的實際需要，採取定期與不定期的對公司財務、內部控制、重大項目等進行審計和例行檢查。2009

年年初，監察審計部對預算執行情況進行了監督檢查；9月至10月對集團各公司內控制度建設和執行情況的檢查；報告期內對2009年離任的四位下屬公司總經理進行了離任審計；同時還加大了對工程項目招投標管理的監督力度。

5、人力資源政策

公司根據《勞動法》的相關規定，結合公司實際情況制定了《勞動管理標準》，明確規範了員工的聘用、培訓、辭退與辭職，員工的薪酬、考核、晉升與獎懲，員工休假辦法，以及掌握企業秘密、技術機密和重要商業秘密的員工離崗的限制性規定。在集團各公司推行目標和績效管理，激發員工的積極性，為公司發展提供有力支持和保證。

公司把「讓員工實現自我價值」作為企業的經營宗旨之一，通過加強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質，為員工創造和提供發展的平臺。

報告期內，在集團各公司繼續深入推行目標和績效管理，通過多種方式加強員工培訓和繼續教育。

6、企業文化情況

公司的願景是「把廈鎢建成最具競爭實力的國際性一流鎢業公司」，經過二十幾年的發展，逐步形成了具有廈鎢特色的企業文化，樹立了「我們是企業」的經營理念，把「讓員工實現自我價值，使用戶得到滿意服務，為股東取得豐厚回報」作為企業經營宗旨。「管理著眼於小，技術著眼於新，做大市場，獲長遠利」成為公司的經營方針；集團各公司統一了企業標識，形成了具有廈鎢特色的統一的企業管理文化；崇尚和鼓勵創新的創新精神已成為廈鎢企業文化的精髓；艱苦創業、團結進取、樂於奉獻、廉潔自律已成為廈鎢管理層及全體員工的行為準則。

二、風險評估

公司根據生產經營實際情況和相關制度的執行情況，對在公司發展戰略規劃實施過程中，可能會面臨的風險因素進行了分析，並針對這些可能的風險因素，制定了有力措施積極應對，以實現公司可持續發展，確保公司戰略目標的完成。報告期內，公司風險分析如下：

1、技術隊伍建設緩慢的風險和對策

鎢、鉬、能源新材料深加工的研發力量不足。真正有生命力、盈利能力和市場競爭力的，是這些深加工產品系列中高質量檔次的產品和不斷推出的新產品，這就要求企業必須具備一支精銳的研發人才隊伍，一套先進的管理和激勵機制。公司雖然有一批技術素養較高的人才，但仍然不能滿足發展的需要。

公司管理層高度重視技術人才隊伍建設，為造就一支優秀的技術人才隊伍，提高公司競爭力，營造「尊重知識、尊重人才、尊重創造」的內部環境，激勵技術人才為公司的創新、發展不懈努力，公司2007年開始在集團範圍內開展了技術人才等級評定工作。對具有真才實學、又為公司做出過貢獻的人，分別評定為一至三級核心技術人員和技術骨幹，規定一級核心技術人員享受集團公司副總裁的待遇，二級核心技術人員享受控股子公司副總經理的待遇，三級核心技術人員享受中層管理人員的待遇，較好地解決了「師不如長」的問題，為技術人員開闢了一條積極有為、實現自我價值的通道。2008年，公司又組織制定了《關於加快技術骨幹隊伍建設的意見》，通過建立一個先進、合理、能有效促進技術創新和技術進步的激勵機制，有望逐步形成一個完善、科學、現代的廈鎢公司技術系統，調動技術人才創新積極性，推動廈鎢做強做大。2009年，公司對加快技術骨幹隊伍建設進行了專題調研，廣泛徵求員工對技術骨幹隊伍建設的意見和建議，公司將根據意見和建議進一步完善機制，加快技術骨幹隊伍的建設。同時公司提倡和開展了不同層次人員參加的專業技術交流會，開拓技術人員的視野和知識面，創造一個開放、嚴謹、專注的技術交流氛圍，不斷提升專業技術人員的技術水平。

2、行業競爭加劇風險及對策

鎢鉬和新能源材料重複建設仍將繼續，隨著市場波動頻繁、競爭日益激烈、行業對手不斷增多，公司面臨的行業市場競爭將更趨激烈，公司將加大技術創新、管理創新、機制創新力度，爭取在競爭中取勝。

3、原料供應的風險及對策

廈鎢的產業對鎢、鉬、稀土等稀有金屬的依賴度甚高。鎢、稀土全部靠國內供應，但被政府列為控制開採礦種，隨著稀有資源的日益減少及國家加強對稀有資源開發的管理，公司主要原料自給率較低，未來供應安全存在一定風險。

公司下屬的洛陽豫鷺礦業有限公司和福建寧化行洛坑鎢礦均已建成投產，兩個鎢礦基地的建設，大大減少公司鎢礦原料供應的風險。為解決公司能源新材料發展所需稀土資源瓶頸，公司也正在整合福建稀土資源。同時公司還通過建立戰略合作夥伴關係，和建立戰略儲備的措施減少原料供應的風險。未來公司將繼續在國外內尋找合適的資源，適當提供原料自給率，減少原料供應風險。

4、原料價格波動風險及對策

公司產業鏈較長，主要原料為稀有金屬，容易暴漲暴跌，原料價格的波動對公司的經營造成一定的風險。針對此類風險，公司設立了原材料委員會，委員會通過充分分析原料市場，對主要原材料採購實施集體決策和控制，較好的防範原材料市場風險。

5、出口稅收政策的變化風險及對策

公司主要產品以出口為主，出口退稅政策的變化，對公司的盈利能力造成較大影響。公司將適時關注國家對出口產品退稅政策的調整，同時加快高附加值產品的開發，儘量減少出口產品退稅政策變化對公司的盈利能力的影響。

6、房地產開發的風險和對策

隨著土地招拍掛的透明操作和政府不斷從政治角度操作壓制房價，房地產的利潤空間將不斷被壓縮。同時由於房地產項目開發周期一般比較長，期間建築成本可能變化很大，經濟周期對房價的影響，政府調控的不確定性，都會給企業帶來一定的風險。公司將繼續採取審慎、保守的原則，把風險防範放在第一位，穩健做好房地產開發工作。

三、內部控制活動

隨著廈鎢的發展，公司越來越多，分散在全國各地，公司的出身和背景、企業文化也大相逕庭，規範化、制度化管理成為公司穩定和健康發展十分重要的前提。多年來，公司把完善各項內控制度作為一項重要建設來抓，不斷規範內部控制，保證了公司的安全、規範、高效運作。

1、對下屬公司的內部控制

公司目前下屬海滄分公司、技術中心及12家控股子公司，公司依法建立了對下屬公司的管理控制機制，通過制定《經營管理大綱》，規範公司對下屬控股子公司、分公司的管理行為，確立了「發展規劃統一、經營靈活放開，對外步調一致、監督嚴格規範、協調堅決有效」的管理原則，建立了良好的企業運行體系和運作機制，在按照市場經濟規律、供求關係和價值規律經營的同時，逐步形成

「自主、統一、監督、協調」的適合本企業特點的廈鎢企業集團管理模式。

公司對控股子公司、分公司實行以下統一管理：

（1）發展戰略規劃。公司統一制定發展戰略、規劃、產業產品政策，各控股子公司、分公司在此框架範圍內製定各自的經營戰略規劃，不得超越範圍。

（2）目標計劃。各控股子公司、分公司按照公司規劃發展要求和公司總裁會議關於生產經營發展目標精神等，以及各自的實際，編制下一年度預算，經公司總裁會議批准後再報送各自董事會討論決定。

（3）公司統一管理資金融通計劃，集團總部統一規劃各公司融資事宜，資金實行集中管理。

（4）實行統一的財務會計制度，各控股子公司、分公司依照公司財務管理標準和《財務管理標準指引》制定自己的財務管理標準。房地產公司及其下屬公司實行統一的滕王閣房地產公司財務管理標準。

（5）公司統一聘用會計師事務所或資產評估機構進行年度財務審計或其它專項審計、評估。

（6）各控股子公司、分公司根據規劃和市場變化等擬增加投資、擴建現有生產線、新建項目、對外投資、股權變動等，應將方案報總裁會議討論通過，再按照《經營決策和經營管理規則》規定履行程序。

（7）各控股子公司、分公司的高管人員考核、考察、聘免按照《高管人員管理規定》、《經營決策和經營管理規則》規定由公司統一執行。

（8）各控股子公司、分公司高管人員薪酬方案、員工工資總額由公司統一制定、核定後再報送各自董事會討論決定。高管人員薪酬考核由企管部、監察審計部等職能部門考核、總裁會議研究同意後報各自董事會批准。

（9）對事關發展、體制、機制、風控等內涵的管理，如目標與績效管理、員工薪酬與福利、應收帳款、合同管理等，公司或制定製度、或發布指導意見，各控股子公司、分公司應在此原則框架下制定實施細則或適合本公司的具體規定加以落實。

（10） 採用公司技術中心和下屬公司技術中心相結合開展技術研發的策略。對事關公司發展的重大研發課題，統一由公司中心組織。

（11）各控股子公司、分公司除滕王閣房地產公司外應統一規範使用公司徽標、標識。各控股子公司、分公司應統一貫徹公司宗旨、公司方針。

公司對各控股子公司、分公司實行以下監督：

（1）財務監督。 對各控股子公司、分公司制定和執行財務管理標準和會計政策、財務收支、應收帳款等實行定期、不定期檢查。

（2）審計監督。公司根據總裁會議決定或總裁指示對各控股子公司、分公司年度預算執行情況、財務標準執行情況、合同執行情況、運營效率等進行巡查、監察審計，以及總經理離任或其它專項審計。

（3）經營管理監督。對公司統一協調市場、價格的執行情況及日常經營活動實行監督。

（4）項目監督。對公司及各控股子公司、分公司項目投資、重大技改項目投資及效果進行監督。

（5）工程招標監督。對各控股子公司、分公司工程項目預、決算，招、投標實行監督。

（6）對重大合同實行監督。

（7）對執行公司制度和決議，各控股子公司、分公司制度建設和落實情況進行監督。

（8）對高管人員的行為實行監督。

公司依據下屬控股子公司章程規定，推薦派出董事、監事、總經理及財務負責人，派出人員必須按照公司《派往控股、參股公司擔任董事、監事人員行為規範》既要為所任職公司的發展、經營管理和制度建設盡章程規定之職責和義務，又要為維護作為股東的廈鎢權益而努力，保證公司在經營管理上的控制能力，確保下屬公司的經營方向符合公司總體戰略和經營管理目標的實現。

報告期內，下屬各公司的經理班子進行了換屆調整，下屬公司報告期內沒有發生違規對外擔保、重大投資等情況，公司將繼續依照公司的經營管理戰略，結合各子公司的經營、管理等特點，進一步建立健全下屬公司的管理。

2、授權審批控制

公司已構建了較為完整的授權體系，在公司章程中，明確規定了股東大會對董事會的授權，董事會對總裁的授權。公司各項業務制度對各項業務授權進行了明確規定並嚴格遵照執行，各項業務按照審批權限履行審批程序。

3、會計系統控制

公司按照國家的新會計準則制定了《財務管理標準》、《財務報銷審批程序》

《主要會計政策》、《資金集中管理辦法》等財務會計管理制定，並嚴格遵照執行，對採購、生產、銷售、財務管理等各環節產生的憑證和記錄進行有效控制，會計電算化的應用及其相關制度的制定和有效執行，確保會計憑證與記錄的準確性和可靠性。

4、財產保護控制

公司按照《公司章程》、《經營決策和經營管理規則》、《財務管理標準》等相關規定，對公司財產進行管理與財產保護控制，在公司章程中，規定了董事會、董事長、總裁對資產購置與處置的權限，限制了未經授權的人員對財產的直接接觸和處置。公司制定了完善的會計檔案保管和財務交接制度，強化了財產登記保管和實物資產盤點制度，採取財產記錄、實物保管、定期盤點、帳實核對、財產保險等措施，確保財產的安全完整。

5、預算和績效考評控制

公司在集團各公司實施全面預算管理和目標績效管理，公司戰略規劃通過年度預算指標，再通過目標績效層層分解落實到每一責任人，並建立起檢查、反饋和績效考評機制，將績效考核結果作為員工薪酬及職務晉升、崗位調整等的依據，建立起約束、激勵及獎懲機制。

6、對外投資的控制

公司重大投資的內部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效益。公司在《公司章程》、《經營決策和經營管理規則》中明確規定了股東大會、董事會對重大投資的審批權限，制定了相應的審議程序。在對重大投資項目的可行性、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估的基礎上，嚴格履行對外投資審批程序，監事會、內部審計對重大投資項目的執行與進展情況進行監督檢查。報告期內，對照相關規定，公司對外投資的內部控制嚴格、充分、有效。

7、人力資源與薪酬管理控制

公司建立了有效的績效評價和激勵約束機制，高管人員及員工薪酬與企業經營目標和個人績效掛鈎。公司及下屬各公司高管人員統一實行年薪制,並建立了員工超額利潤分享機制，高管人員及員工的薪酬與企業效益密切相關。

8、信息溝通與披露的控制

公司制定了《信息披露制度》,明確規定了信息披露原則、信息披露的內容、定期報告編制、審議、披露程序、公司重大事件的報告、傳遞、審核、披露程序、公司信息公開披露後的內部通報流程、公司在媒體刊登相關宣傳信息的內部審核或通報流程，建立了較為完善的信息披露控制系統。董事長為公司信息披露工作的第一責任人，董事會秘書負責協調和組織公司信息披露工作的具體事宜，董事會秘書和證券事務代表對外披露信息，公司設立了董秘辦公室，具體負責信息披露及投資者關係管理工作。制度還明確規定了公司董事和董事會、監事和監事會、高級管理人員、董事會秘書、公司各部門以及子公司的負責人在公司信息披露中的工作職責。通過《信息披露管理制度》的執行，公司內部形成了較為有效的信息溝通和反饋渠道，確保公司信息披露及時、準確、完整、有效。

報告期內，公司的年度報告、半年度報告及季度報告等定期報告均及時、準確的披露；公司共披露臨時信息36次，確保廣大投資者及時了解公司的動態和發展情況；同時積極做好與投資者的溝通及來訪接待工作，保持溝通渠道暢通，耐心回答投資者諮詢。報告期內沒有發生應披露而未披露信息的情形，也沒有發生過選擇性披露等不公平信息披露的情形

9、募集資金使用的控制

公司募集資金使用的內部控制遵循規範、安全、高效、透明的原則，遵守承諾，注重使用效益。公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金存儲、募集資金使用、募集資金項目變更、募集資金使用情況的報告和監督等內容進行了明確規定。公司對募集資金實行專戶存儲管理，與開戶銀行、保薦機構籤署了募集資金專用帳戶三方監管協議，掌握募集資金專用帳戶的資金動態，制定嚴格的使用審批程序和管理流程，保證了募集資金專款專用，保證了募集資金項目的建設與實施。公司監事會、審計委員會及公司內部審計部門監督檢查募集資金使用情況和募集資金項目的建設與實施情況，不定期向董事會報告。公司在定期報告中披露報告期募集資金使用情況和募集資金項目的建設與實施情況。

報告期內，公司使用募集資金補充流動資金均經過相關股東會與董事會的審議，獨立董事與監事會發表了相關意見，公司也按規定的時間，將補充流動資金的募集資金歸還到募集資金專戶；公司在年度報告、半年度報告等定期報告中對募集資金使用情況和募集資金項目的建設與實施情況進行了披露。

四、信息與溝通

☆ 公司建立了信息與溝通制度，明確了內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序，公司通過財務會計資料、經營管理資料、調研報告、專項信息、專題會議、內部網絡、內部刊物等渠道獲得公司內部信息。公司設有信息中心，負責收集、記錄、整理、分析有關公司主導產品最新國際、國內生產、技術、市場情況的相關信息，並向有關管理部門及時提供所需的有價值信息。公司總經辦負責公司的網站建設、管理與維護，保證公司網絡的安全運行。公司通過總裁辦公會、預算與績效分析會及文件、電話、談話等形式與各內部單位進行內部信息溝通與反饋。公司司監察審計部負責對所屬各公司的資金、物資、設備等資產管理狀況，投資、購銷活動的合規性及資產保值增值的真實性進行監督；對公司管理人員利用職務謀取私利、侵佔公司財產、從事同業競爭、洩露公司秘密、越權審批等損害公司利益的行為進行監督檢查。

五、內部監督

公司制定了《獨立董事工作制度》、《董事會審計委員會工作細則》、《監事會議事規則》和《內部審計條例》、《內部監察工作條例》並嚴格遵照執行。

公司獨立董事嚴格遵守中國證監會的要求和《公司章程》的規定，以公司《獨立董事工作制度》為指引，親自出席或以授權委託的方式參加董事會和股東大會會議，積極參與公司的決策，為公司的發展出謀劃策，並對公司董事人選、關聯交易、公司擔保和大股東佔用公司資金情況等事項發表了獨立意見，維護了公司整體利益，保護了中小股東的合法權益。

公司審計委員會按照中國證監會、上海交易所有關要求及《公司董事會審計委員會工作細則》的規定，本著勤勉盡責的原則，督促檢查公司的日常審計工作，審查公司內控制度的制定及執行情況，審核公司的重要會計政策，了解公司的生產經營情況，積極開展工作，認真履行職責，充分發揮了監督作用，維護了審計

的獨立性。

公司設立監察審計部，配備了專職審計人員，相關審計人員均具備從事審計工作所需的文化程度和知識水平，獨立開展公司內部審計、督查工作。定期或不定期對公司內部各單位財務收支、生產經營活動進行審計、核查，對投資建設項目、技改技措項目進行審計，對經濟效益的真實性、合法性、合理性做出合理評價，並對公司內部管理體系以及各單位內部控制制度的情況進行監督檢查，通過內部審計，真是反映了財務狀況和經營成果，促進了內控制度的完善和業務管理水平的提高。

公司監事會作為現代法人治理結構的有機組成部分，本著對股東及廣大投資者認真負責的精神，嚴格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理準則》的要求依法履行監督義務。公司監事會由9人組成，其中職工代表監事3人，佔監事會總人數的1/3。監事會制定了《監事會議事規則》，建立和完善了監事會從日常工作的執行到重大決策的議事程序的制度體系並嚴格遵照執行。監事能夠本著嚴謹負責的態度，根據公司法和公司章程的規定，對公司運作及董事、經理層履行職責、工作程序等情況進行了有效監督。幾年來，監事會對董事在履行職務時，是否超越職權範圍、是否利用內幕信息為自己或他人謀利益、公司財務等方面進行了檢查。通過檢查，有效地發揮了監督作用，促進了公司健康發展。

報告期內，上述內部監督機制有力的保證了公司合法、高效、規範運作。

六、2009 年公司內部控制所進行的重要活動、工作及成效

在法人治理方面，公司根據《公司法》、《證券法》並結合自身實際情況及發展需要組織修訂了《廈門鎢業獨立董事年度報告工作制度》、《廈門鎢業董事會審計委員會年報工作規程》、《廈門鎢業派往控股、參股公司擔任董事、監事人員行為規範》、《廈門鎢業下屬控股子公司、分公司經理班子崗位設置規範》、

《廈門鎢業總裁工作細則》，進一步完善內控制度，規範股東大會和董事會運作,強化公司董事（包括獨立董事）的履職意識和工作細則。

在內部管理方面，一是繼續在下屬各公司穩步推行全面預算管理和績效管理，提升管理水平。各公司在去年的基礎上又進一步推進兩項管理，如開發預算、績效管理軟體，建立信息平臺，有效控制三項費用，方便績效考核，為將績效管理推到班組提供了技術保證。二是加強基礎管理工作。如金鷺公司利用ERP系統，建立規範的統計體系，保證數據資料的真實、完整；虹鷺公司推行項目管理，以達到整合人、財、物等資源，縮短任務周期的目的；滕王閣公司完善管理架構和管理制度，強化對項目公司的管控能力。

在財務管理方面，開始在集團內實施財務主管輪換制度，加強財務管控，防範財務管理風險；繼續推動集團資金統一管理，統籌集團資金管理，壓縮存量資金，在保證集團資金安全的情況下，降低財務成本；繼續通過發布財會會計規範指導意見及時規範下屬各公司財務會計行為。

繼續加強內部審計工作，督促各公司完善內控制度建設。2009年，監察審計部對下屬公司的制度建設、合同管理、存貨管理、應收帳款管理、重點投資項目進度、銀行存款餘額管理、產品分類核算、採購信息上傳、全面預算管理、績效管理等十項管理工作執行情況進行了檢查，通過內部審計，揭示和糾正了財務會計核算和管理中存在的問題，提出了公司在經營管理上需加強與改進的薄弱環節和管理缺陷，促進了公司內控制度的完善和業務管理水平、防範風險能力的提高，為保障公司的健康、穩定地發展發揮了重要作用。公司內部稽核、內控體制完備、有效。

公司在2009 年9月接受中國證監會廈門證監局現場檢查，在接到《監管意見函》後,公司立即將《監管意見函》通報各位董事、監事和高管人員並組織召開專題會議,就有關監管意見進行了認真討論,並逐項制定和落實了整改措施。

本公司董事會對本年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估，未發現本公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。

本公司董事會認為，自本年度1月1日起至本報告期末止，本公司內部控制制度基本健全,執行有效。現有的內部控制制度能夠確保公司經營管理合法合規、資產安全，並能保證公司財務報告及相關信息真實完整；完善的法人治理結構及內部組織結構，能夠形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，有利於提高公司經營效率和效果、保證公司發展戰略的實現。

本報告已於2010年3月17 日經公司第五屆董事會第九次會議審議通過，本公司董事會及其全體成員對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

本公司未聘請會計師事務所對公司本年度的內部控制情況進行核實評價。

廈門鎢業股份有限公司董事會

2010年3月17日

廈門鎢業股份有限公司

2009 年度履行社會責任的報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

廈門鎢業始終堅持「讓員工實現自我價值，使用戶得到滿意服務，為股東取得豐厚回報」的宗旨，作為一家上市公司，公司董事會和管理層認識到，公司在追求自身經濟效益的同時，還應重視對公司利益相關者、社會、環境保護、資源利用等方面的非商業貢獻，公司應自覺將短期利益與長期利益相結合，將自身發展與社會全面均衡發展相結合，積極承擔社會責任，在關注自身及全體股東經濟利益的同時，充分關注包括公司職工、債權人、客戶、消費者及社區在內的利益相關者的共同利益，促進社會經濟的可持續發展。

現將報告期內公司履行社會責任的工作情況報告如下：

一、公司在促進社會可持續發展方面的工作

（一）公司對員工權益的保護

公司始終堅持以人為本，承認和尊重員工的個人利益，珍視員工的生命、健康與安全；依法保障員工權益，關心員工生活。

1、嚴格遵守《勞動法》、《勞動合同法》等法律法規，依法保護職工的合法權益。

公司嚴格遵守相關法規，維護員工合法權益。2009年，公司繼續貫徹落實《勞動合同法》，集體合同、女職工專項集體合同籤訂、修訂、續訂和履約情況良好；在做到職工勞動合同籤訂率100%、職工「三金一險」繳交率100%的同時，一些具備條件的下屬公司，還建立了企業年金制度；公司積極落實職工代表大會制度，保障職工的知情權、參與權；同時公司充分運用工會等社團組織的溝通渠道，廣泛聽取職工意見，關心職工的切身利益。

2、公司建立健全了完備的勞動安全制度，嚴格執行《安全生產法》，不斷加強員工安全教育，為職工提供健康、安全的工作環境和生活環境，最大限度地防止勞動過程中的事故，防範職業危害。

2009年，公司繼續紮實推進勞動保護工作，通過開展各項活動，深入貫徹「安全第一、預防為主、綜合治理」的方針，全面增強安全意識，切實避免和預防各類事故發生；組織員工進行了職業衛生和職業病防護等知識的培訓；繼續認真落實「事故隱患和職業危害監控法」；加大環境設備整改力度，從根源上提高勞動生產生活環境，進一步改善了員工操作環境；堅持開展5S活動，強化廠區綠化管理，為員工提供整潔的工作生活環境。

3、公司關心員工生活，努力為員工提供生活、工作便利。公司各生產企業均建設有員工宿舍，並建設了食堂，給員工最大的便利，報告期內公司加強了職工食堂管理工作和宿舍建設，員工的食宿條件有進一步的提高改善，在甲流高發時期，組織食堂及時熬製預防藥湯；海滄分公司新建了倒班宿舍樓、籃球場、網球場及足球場等硬體配套設施，其中新宿舍樓配置了空調、電視、熱水器，員工的住宿條件得到了較大的改善。公司在保障發展的同時，努力改善員工的生活質量；通過發放過節物品、過節費等調動員工的情緒，使員工可以更好的投入工作。

為了讓員工在工作之餘充分享受生活，公司經常組織各種體育文化娛樂活動。報告期內，公司屬下海滄分公司組織三·八婦女節外出活動、參加廈門市企業界慶祝新中國成立 60 周年文藝匯演、組織觀看影片以及羽毛球賽、籃球賽、足球賽、撲克牌比賽、桌球賽等。通過各種活動增進員工間感情的傳遞和交流，提高企業的凝聚力；控股子公司廈門金鷺特種合金有限公司通過指定各項活動負責人如籃球負責人、遊泳負責人等，開展多種多樣的活動。這些體育文化娛樂活動不僅豐富了員工的業餘文化生活，而且增強了公司的凝聚力、向心力、團隊合作意識和集體榮譽感。

公司將繼續努力，依法保障職工合法權益，為員工創造良好的工作生活環境，努力提高員工的物質生活和文化生活品質。

（二）公司對供應商、客戶權益的保護工作

1、公司與供應商在遵守國家法律法規的前提下，本著平等互利、相互信任的原則籤訂合同，使雙方的權益都得到了應有的保護。

2009年，公司在與供應商合作過程中，沒有發生侵犯供應商、客戶著作權、商標權、專利權等智慧財產權行為；公司對供應商信息嚴格保密，雙方在供需合同、長期協議中也規定了相應的相互保密條款，並嚴格按照合同、協議執行。

2、為客戶提供優質產品服務，幫助客戶實現自我價值。

公司把「使用戶得到滿意服務」作為公司經營宗旨之一，致力於為用戶提供優質的產品和滿意的服務。公司在經營管理中始終把產品質量提升放在第一位，「終端為王，品質優先」，在處理產量和質量這對矛盾中，始終堅持先質後量，強調質量要以滿足用戶的個性化需求為主。

公司主要生產企業均建立了嚴密有效的質量管理體系，多年來質量管理體系的有效運行，公司各項質量管理制度日趨科學、規範，公司的產品質量穩定，質量管理有力。報告期內公司屬下海滄分公司積極參加「福建省質量獎」和「廈門市質量獎」的評審，促進產品服務質量的提高；控股子公司廈門虹鷺鎢鉬工業有限公司引入汽車行業的TS16949質量認證體系，提升質量管理水平；控股子公司廈門金鷺特種合金有限公司通過開展QC小組活動鼓勵員工不斷改進質量。

（三）對所在社區的保護及支持

公司能自覺積極地維護所在社區的治安、消防、交通、環保等工作，積極參與所在社區舉辦和開展的相關活動，為社區居住員工一起創建和諧、安全的生活環境。

（四）公益事業方面

公司積極履行企業公民的社會責任，積極參與社會公益事業，鼓勵全體員工主動回饋社會，履行作為企業公民的社會責任。

二、在促進環境及生態可持續發展方面的工作

公司在加強生產經營管理、追求經濟效益的同時，始終堅持把環境保護與節能減排工作當作企業的一項重要任務來抓，並探索出循環經濟發展道路。

1、大力開展節能減排及循環經濟

公司一貫堅持走環保型經濟的發展道路，通過技術創新，實現產品生產過程

中的節能降耗。2009 年，海滄分公司先後開發了廢舊電池回收、廢合金回收等技術，全年回收廢鎳97噸，回收金屬Mo 100噸；金鷺公司對廢合金鋅熔回收生產線進行擴產改造，使鋅熔料產能有望達到20噸/月，並使能源總量消耗有較大幅度的下降。豫鷺公司低品位白鎢選礦技術和海滄分公司低度白鎢冶煉技術的有機結合，使APT的生產成本大大降低；公司不斷推動技術進步，實現產品升級換代和產品結構優化，超細鎢粉、超細鎢絲的成功開發和深加工產品規模的持續擴大，以及先進設備的引進和吸收改進，進一步降低了能耗；大力推行績效管理和全面預算管理，對標挖潛，使主要產品回收率、燃氣消耗、電能消耗，藥品消耗維持在較好水平，混合料、合金產品、貯氫合金粉、鋰離子材料金屬回收率明顯提高，粗細鎢絲成品率也得以穩定並有所提高，模具消耗、鹼的單耗等不斷下降。

2、大力發展節能產品和新能源材料

公司在產品選型上遵循「環保、高端、低耗」的原則，公司目前生產的能源新材料、硬質合金深加工、節能燈用燈絲三大主導產品全都是順應世界環保趨勢確定的。 公司自1992年起開始投資發展照明鎢鉬絲材，目前節能燈用鎢絲在國內佔有較高的市場份額，並大量出口到國外，為全球照明節能做出了重要貢獻。

同時公司自2001年開始研究開發能源新材料，目前已成功開發了貯氫合金粉、鈷酸鋰、錳酸鋰、磷酸鐵鋰等產品，成為國內重要的能源新材料供應商，支持中國節能環保產業的發展。

三、在促進經濟可持續發展方面的工作

（一）通過產品及服務為客戶創造價值

公司始終注重自身的可持續發展，通過技術研發，提高產品品質和開發新產品，滿足客戶需求，培養自己的核心競爭力。

2009年，公司技術創新主要體現在新產品開發、新技術應用、新牌號開發、新工藝應用和工藝改進、設備吸收再製作、技術專利取得等方面，在能源新材料、稀土產品、鎢鉬深加工產品方面開發了大量新產品，滿足了客戶和經濟發展需要。

公司憑藉著雄厚的科技實力、可靠的產品質量、優質的售後服務，在市場中樹立了良好的形象。

（二）為員工創造更好的工作機會及未來發展

公司把「讓員工實現自我價值」作為企業的經營宗旨之一，通過加強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質，為員工創造和提供發展的平臺。

公司建立了比較健全的職業培訓制度，積極開展職工培訓，採用多種培訓方式提升職工的能力，為職工發展提供良好的平臺，並形成集團、各子（分）公司、部門三級培訓體系。2009 年下屬各公司繼續開展新員工入廠培訓、崗位培訓、全面設備管理培訓、設備基本原理和維護、質量意識培訓、安全培訓等員工培訓，同時針對應屆畢業生的實際情況，加大導師培訓力度，促進年輕畢業生的快速成長；一些企業還組織開展勞動競賽，舉行了崗位練兵、技術比武等活動；通過黨團和工會等組織繼續開展紅旗班組、先進班組、先進職工小家、和諧班組獎、嚴格管理獎、管理創新獎、質量管理獎、進步最快獎、安全生產獎及十佳員工、先進生產工作者、優秀員工等評選活動，激發了員工的熱情。

公司管理層高度重視技術人才隊伍建設，為造就一支優秀的技術人才隊伍，提高公司競爭力，營造「尊重知識、尊重人才、尊重創造」的內部環境，激勵技術人才為公司的創新、發展不懈努力，公司 2007 年開始在集團範圍內開展了技術人才等級評定工作，較好地解決了「師不如長」的問題，為技術人員開闢了一條積極有為、實現自我價值的通道。2008 年，公司又組織制定了《關於加快技術骨幹隊伍建設的意見》，通過建立一個先進、合理、能有效促進技術創新和技術進步的激勵機制，有望逐步形成一個完善、科學、現代的廈鎢公司技術系統，調動技術人才創新積極性，推動廈鎢做強做大。2009 年，公司對加快技術骨幹隊伍建設進行了專題調研，廣泛徵求員工對技術骨幹隊伍建設的意見和建議，公司將根據意見和建議進一步完善機制，加快技術骨幹隊伍的建設。同時公司提倡和開展了不同層次人員參加的專業技術交流會，開拓技術人員的視野和知識面，創造一個開放、嚴謹、專注的技術交流氛圍，不斷提升專業技術人員的技術水平。

公司建立了有效的績效評價和激勵約束機制，在集團各公司全面推行目標績效管理，將績效考核結果作為員工薪酬及職務晉升、崗位調整等的依據，建立起約束、激勵及獎懲機制。高管人員及員工薪酬與企業經營目標和個人績效掛鈎，公司及下屬各公司高管人員統一實行年薪制,並建立了員工超額利潤分享機制，讓員工分享企業經營成果。

（三）股東權益保護方面

公司根據《公司法》、《證券法》、《公司章程》、《上市公司治理準則》等有關法律法規的規定，完善公司治理，加強內部各項管理制度的建立、健全，保證上市公司信息披露的準確性和真實性。

依據《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》和《廈門鎢業投資者關係管理制度》的規定，依法履行信息披露義務；本著「給投資者一個真實的上市公司」的原則，切實加強投資者關係管理，積極做好與投資者的溝通及來訪接待工作，保持溝通渠道暢通，耐心回答投資者諮詢；按照有關規定公司應披露的信息通過指定的報刊、網站等真實、準確、及時、完整地披露，保證所有的投資者平等的獲得公司的信息。

公司非常重視對股東的回報，在保持公司穩定發展的同時，積極的回報廣大股東，公司自上市以來累計發放現金股利34,744.70萬元。

四、2009年公司總體業績

2009 年，面對國際金融危機的嚴重衝擊，在股東的支持下，董事會、總裁班子帶領廣大員工團結一心，採取積極有效的應對措施，努力完成年度經營目標。

公司全年實現合併營業收入 63.38 億元，比預算增加 3.21%，比上年增長

28.12%；實現歸屬於上市公司股東的合併淨利潤21,282萬元，比預算增加4.32%，比上年增長6.85%。

2009年公司實現基本每股收益0.3121元、歸屬於公司普通股股東的淨利潤

21,282萬元，擬向全體股東每10股派發現金股利1.50元（含稅），共分配10,230

萬元，為國家創造稅收97,819萬元，向員工支付的薪酬33,291萬元，向銀行等債權人給付的借款利息7,537萬元。

五、公司在履行社會責任方面有待加強之處

儘管公司在履行社會責任方面做出了積極的努力，也取得了一定的成績，塑造了一個負責任的企業形象，但仍存在以下不足：公司在履行社會責任的資金、人力、物力投入方面仍有改進的空間；尚未根據公司的實際情況進行詳盡的社會責任戰略規劃及形成具體的工作機制，在合理利用資源、有效保護環境及對履行社會責任的管理及監督方面還未制訂具體有效的制度。

儘管有上述不足之處，但公司董事會、管理層已具備了履行社會責任的良好意識，公司將根據本《報告》編制過程中發現的不足之處，按照證券監管機構的要求和有關法律法規的規定，進一步完善和建立相應的履行社會責任工作制度。

履行社會責任是一項系統工程，需要企業持續不斷地投入、堅持不懈地跟進，今後，公司將繼續積極承擔社會責任,全面貫徹落實科學發展觀，加大管理創新和體制創新，進一步提升管理水平，不斷完善公司治理和產業結構調整，充分利用國家鎢材料工程技術中心研發平臺，加大科技人才引進力度，加快新產品及新技術的開發和引進工作，不斷增強企業的核心競爭力，實現公司的快速、穩定、持續發展，以優良的業績回報股東和為社會作貢獻。

在經營管理中，將進一步遵循自願、公平、等價有償、誠實信用的原則，遵守社會公德、商業道德，接受政府和社會公眾的監督，堅持並完善控制產品質量各項措施，持續為客戶提供優質產品和服務；堅持誠信交易，加強與供應商和客戶的友好合作關係；繼續規範勞動用工，建立和諧平穩的新型勞動關係；在追求經濟效益、保護股東利益的同時，進一步積極保護債權人和職工的合法權益。

隨著公司規模的不斷擴大和經濟效益的不斷提高，公司將在力所能及的範圍內，增加社會公益的投入，積極參加所在地區的環境保護、教育、文化、科學、社區建設、扶貧濟困等社會公益活動，促進公司自身與全社會的協調、和諧發展。

廈門鎢業股份有限公司董事會

2010 年3月17日

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