[中報]黔源電力:2012年半年度報告

2020-11-30 中國財經信息網

[中報]黔源電力：2012年半年度報告

時間：2012年08月23日 21:16:59&nbsp中財網

貴州黔源電力股份有限公司2012年半年度報告

一、重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

所有董事均已出席了審議本次半年報的董事會會議。

公司負責人王文琦、主管會計工作負責人劉明達及會計機構負責人(會計主管人員) 胡欣聲明：保證半年度報告中財務

報告的真實、完整。

二、公司基本情況

（一）公司信息

A股代碼

002039

B股代碼

A股簡稱

黔源電力

B股簡稱

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

貴州黔源電力股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

黔源電力

公司的法定英文名稱

GUIZHOU QIANYUAN POWER CO.,LTD

公司的法定英文名稱縮寫

QIANYUAN POWER

公司法定代表人

王文琦

註冊地址

貴陽市都司高架橋路46 號

註冊地址的郵政編碼

550002

辦公地址

貴陽市都司高架橋路46 號

辦公地址的郵政編碼

550002

公司國際網際網路網址

www.gzqydl.cn

電子信箱

qydl@gzqydl.cn

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

劉明達

鄧瑋

聯繫地址

貴陽市都司高架橋路46號黔源大廈

電話

0851-5218803

0851-5218942

傳真

0851-5218903

0851-5218925

電子信箱

liumd@gzqydl.cn

dengwei@gzqydl.cn

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站網

址

巨潮資訊網（網址：http://www.cninfo.com.cn）

公司半年度報告備置地點

公司證券產權部

三、主要會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

□ 是 √ 否 □ 不適用

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

營業總收入（元）

621,229,639.52

651,961,850.97

-4.71

營業利潤（元）

-38,183,867.93

42,604,027.00

-189.63

利潤總額（元）

-38,182,887.93

42,404,027.00

-190.05

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

-25,498,283.51

15,274,794.94

-266.93

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

-25,499,263.51

15,376,794.94

-265.83

經營活動產生的現金流量淨額（元）

255,461,553.95

563,734,254.95

-54.68

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期末

增減(%)

總資產（元）

15,992,400,131.77

15,508,264,567.02

3.12

歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）

1,556,258,350.26

1,581,756,633.77

-1.61

股本（股）

203,599,108.00

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

基本每股收益（元/股）

-0.1252

0.075

-266.93

稀釋每股收益（元/股）

-0.1252

0.075

-266.93

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元/股）

-0.1252

0.0755

-265.83

全麵攤薄淨資產收益率（%）

-1.64

0.97

同比減少2.61個百分點

加權平均淨資產收益率（%）

-1.63

0.9

同比減少2.53個百分點

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收

益率（%）

-1.64

0.98

同比減少2.62個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

收益率（%）

-1.63

0.91

同比減少2.54個百分點

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/

股）

1.2547

2.7688

-54.68

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度同期

末增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/

股）

7.6437

7.769

-1.61

資產負債率（%）

79.72

79.12

比年初增加0.6個百分點

報告期末公司前主要會計數據和財務指標的說明（如有追溯調整，請填寫調整說明）

（二）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

3、存在重大差異明細項目

重大的差異項目

項目金額（元）

形成差異的原因

涉及的國際會計準則和/或境

外會計準則規定等說明

無

4、境內外會計準則下會計數據差異的說明：無

（三）扣除非經常性損益項目和金額

√ 適用 □ 不適用

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產

生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

980.00

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

合計

980.00

公司對―其他符合非經常性損益定義的損益項目‖以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常

性損益的項目的說明

項目

涉及金額（元）

說明

無

四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

√ 適用 □ 不適用

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例(%)

一、有限售條件股份

80,203,687

39.39

-46,343,108

33,860,579

16.63

1、國家持股

2、國有法人持股

45,845,024

22.52

-12,000,000

33,845,024

16.62

3、其他內資持股

34,343,108

16.87

-34,343,108

其中：境內法人持股

28,343,108

13.92

-28,343,108

境內自然人持股

6,000,000

2.95

-6,000,000

-60,000,000

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5.高管股份

15,555

0.01

15,555

0.01

二、無限售條件股份

123,395,421

60.61

46,343,108

169,738,529

83.37

1、人民幣普通股

123,395,421

60.61

46,343,108

169,738,529

83.37

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

203,599,108.00

100

203,599,108.00

100

股份變動的批准情況（如適用）：無

股份變動的過戶情況：無

股份變動對最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）：無

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容：無

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

中國華電集團公

司

9,000,000

中國華電集團公司

限售股份為認購的

公司2010年度非公

開發行股份,華電集

團承諾該部分股份

自發行結束之日起

三年內不上市流

通。

2014年1月12日

貴州烏江水電開

發有限責任公司

24,845,024

貴州烏江水電開發

有限責任公司承諾

持有的16,845,024

股自2008年11月

-2010年11月期間

進行限售，限售股

份到期後暫未辦理

股份解禁手續。除

此以外，其餘限售

股份8,000,000股為

認購的公司2010年

度非公開發行股份,

烏江公司承諾該部

分股份自發行結束

之日起三年內不上

市流通。

2014年1月12日

中國東方資產管

理公司

6,000,000

2012年1月12日

常州投資集團有

限公司

6,000,000

2012年1月12日

寧波維科能源科

6,000,000

2012年1月12日

技投資有限公司

限售股份為認購的

公司2010年度非公

開發行股份,承諾該

部分股份自發行結

束之日起一年內不

上市流通。該部分

股份已解除限售，

實現流通。

金明哲

6,000,000

2012年1月12日

雅戈爾集團股份

有限公司

5,343,108

2012年1月12日

全國社保基金一

零四組合

3,000,000

2012年1月12日

中國建設銀行－

鵬華價值優勢股

票型證券投資基

金

3,000,000

2012年1月12日

中國工商銀行－

易方達價值成長

混合型證券投資

基金

3,000,000

2012年1月12日

中國銀行－易方

達積極成長證券

投資基金

2,000,000

2012年1月12日

中國工商銀行－

易方達價值精選

股票型證券投資

基金

2,000,000

2012年1月12日

交通銀行－易方

達科匯靈活配置

混合型證券投資

基金

1,000,000

2012年1月12日

中國銀行－易方

達平穩增長證券

投資基金

1,000,000

2012年1月12日

中國銀行－易方

達中小盤股票型

證券投資基金

1,000,000

2012年1月12日

中國工商銀行－

易方達行業領先

企業股票型證券

投資基金

1,000,000

2012年1月12日

高管股份

15,555

高管限售股份根據

深圳證券登記結算

公司和深交所對高

管持股限售的相關

規定執行。

——

合計

80,203,687

46,343,108

33,860,579

（二）證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

√ 適用 □ 不適用

股票及其衍生證

券名稱

發行日期

發行價格

（元/股）

發行數量

上市日期

獲準上市交易數

量

交易終止日期

股票類

A股

2010年12月23日

17.05

63,343,108股

2011年1月12日

63,343,108股

可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類

無

權證類

無

前三年歷次證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）

2010年12月16日，公司獲得中國證券監督管理委員會《關於核准貴州黔源電力股份有限公司非公開發行股票的批覆》

（證監許可[2010]1813號），核准公司非公開發行不超過6,400萬股新股。12月29日，公司完成了非公開發行股票，以17.05

元/股發行人民幣普通股63,343,108股。發行完成後，公司總股本由140,256,000股增加至203,599,108股。其中有限售條件股份

80,216,987股，佔發行後總股本的39.39％，無限售條件股份123,382,121股，佔發行後總股本的60.61％。

2、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況

√ 適用 □ 不適用

（1）經深圳證券交易所深證上[2005]8號文批准，公司公開發行的人民幣普通股（A 股）5,000萬股於2005 年3月3日在

深圳證券交易所中小企業板掛牌交易，每股面值1.00 元，每股發行價為5.97元。發行完成後，公司總股本為14,025.60萬股。

（2）2005年11月30日，公司完成股權分置改革，原非流通股股東向流通股股東支付對價後獲得流通權。方案實施後，

公司股份總數未發生變動，但結構發生變化，其中：有限售條件股份為74,256,000股，佔公司總股份的52.94％；無限售條件

股份為66,000,000股，佔公司總股份的47.06％。

（3）2006年12月18日，公司有限售條件股份持有人所持有的股份根據《股權分置改革方案》按比例上市流通。流通後，

公司股份總數未發生變動，但結構發生變化，其中：有限售條件股份為 42,040,000股，佔公司總股份的29.97％；無限售條

件股份為98,216,000股，佔公司總股份的70.03％。

（4）2007年11月30日，公司有限售條件股份持有人所持有的股份根據《股權分置改革方案》按比例上市流通。流通後，

公司股份總數未發生變動，但結構發生變化，其中：有限售條件股份為27,498,800股，佔公司總股份的19.61％；無限售條件

股份為112,757,200股，佔公司總股份的80.39％。

（5）2008年12月9日，公司有限售條件股份持有人所持有的股份根據《股權分置改革方案》按比例上市流通。流通後，

公司股份總數未發生變動，但結構發生變化，其中：有限售條件股份為16,868,744股，佔公司總股份的12.03％；無限售條件

股份為123,387,256股，佔公司總股份的87.97％。

（6）2010年12月16日，公司獲得中國證券監督管理委員會《關於核准貴州黔源電力股份有限公司非公開發行股票的批

復》（證監許可[2010]1813號），核准公司非公開發行不超過6,400萬股新股。12月29日，公司完成了非公開發行股票，以17.05

元/股發行人民幣普通股63,343,108股。發行完成後，公司總股本由140,256,000股增加至203,599,108股。其中有限售條件股份

80,216,987股，佔發行後總股本的39.39％，無限售條件股份123,382,121股，佔發行後總股本的60.61％。發行完成後，公司2010

年資產負債率由年初的89.56%下降至年末的80.93%。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

（三）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為12,102戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

股東性質

持股比例

(%)

持股總數

持有有限售

條件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

中國華電集團公司

國有法人

13.58

27,657,680

9,000,000

貴州烏江水電開發有限責

任公司

國有法人

12.2

24,845,024

國家開發投資公司

國有法人

7.83

15,942,520

貴州產業投資（集團）有限

責任公司

國有法人

3.7

7,538,400

金明哲

境內自然人

2.95

6,000,000

質押

6,000,000

常州投資集團有限公司

國有法人

2.95

6,000,000

中國東方資產管理公司

國有法人

2.95

6,000,000

寧波維科能源科技投資有

限公司

境內非國有法人

2.9

5,900,000

泰康人壽保險股份有限公

司－傳統－普通保險產品

-019L-CT001深

境內非國有法人

1.73

3,525,832

宋戈

境內自然人

1.52

3,088,898

股東情況的說明

中國華電集團公司是貴州烏江水電開發有限責任公司控股股東。

前十名無限售條件股東持股情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期末持有無限售條件

股份的數量

股份種類及數量

種類

數量

中國華電集團公司

18,657,680

A股

18,657,680

國家開發投資公司

15,942,520

A股

15,942,520

貴州產業投資（集團）有限責任公司

7,538,400

A股

7,538,400

金明哲

6,000,000

A股

6,000,000

常州投資集團有限公司

6,000,000

A股

6,000,000

中國東方資產管理公司

6,000,000

A股

6,000,000

寧波維科能源科技投資有限公司

5,900,000

A股

5,900,000

泰康人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險

產品-019L-CT001深

3,525,832

A股

3,525,832

宋戈

3,088,898

A股

3,088,898

中國建設銀行－鵬華價值優勢股票型證券投資

基金

3,000,000

A股

3,000,000

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明：除中國華電集團公司是貴州烏江水電開發有限責任公司控股股東外，公

司未知前10名股東與前10名流通股東以及前10名流通股東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司股東持股變動信息披

露管理辦法》中規定的一致行動人。

3、控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

（2）控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□ 是 √ 否 □ 不適用

實際控制人名稱

中國華電集團公司

實際控制人類別

國資委

情況說明

中國華電集團公司成立於2002年12月29日，法人代表雲公民先生，註冊資本120億元人民幣，是中央直接管理的國有獨

資公司，經國務院同意進行國家授權投資的機構和國家控股公司的試點單位。主營業務為：電力生產、熱力生產和供應；與

電力相關的煤炭等一次能源開發；相關專業技術服務。

截至2011年底，中國華電裝機容量9410萬千瓦，其中，火電7491萬千瓦，水電1595萬千瓦，風電等其他能源324萬千瓦，

清潔能源佔總裝機容量的25.4%；資產總額5228億元人民幣；2011年發電量超過4178億千瓦時。目前公司控股業績優良的華

電國際電力股份有限公司、華電能源股份有限公司、貴州黔源電力股份有限公司、國電南京自動化股份有限公司、瀋陽金山

能源股份有限公司等上市公司；控股規劃裝機容量2115萬千瓦的雲南金沙江中遊水電開發有限公司和裝機容量800多萬千瓦

的貴州烏江水電開發有限責任公司。

（3）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

（4）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在百分之十以上的法人股東

√ 適用 □ 不適用

法人股東名稱

法定代表人

成立日期

主要經營業務或管理活動

註冊資本

幣種

（萬元）

貴州烏江水電開發有限責任公司

王文琦

1996年5月24日

經營管理、開發建設烏江幹

流貴州境內河段梯級電站

300,000

人民幣

情況說明

貴州烏江水電開發有限責任公司為中國華電集團公司的控股子公司，中國華電集團持

有其51%股份。

（四）可轉換公司債券情況

□ 適用 √ 不適用

五、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

性別

年齡

任期起始日期

任期終止日期

期初持股數

（股）

本期增持股

份數量（股）

本期減持股份

數量（股）

期末持股數

（股）

其中：持有限

制性股票數

量（股）

期末持有股

票期權數量

（股）

變動

原因

是否在股東

單位或其他

關聯單位領

取薪酬

王文琦

董事長

男

2012年4月24日

2012年8月6日

是

耿元柱

原董事長

男

2010年5月28日

2012年4月24日

工作

變動

是

魏瓊

副董事長

女

2011年4月26日

2012年8月6日

是

陳宗法

董事

男

2009年8月6日

2012年8月6日

是

金澤華

董事

男

2009年8月6日

2012年8月6日

是

張志強

董事、總

經理

男

2009年8月6日

2012年8月6日

1,000

否

喻嘯

董事

女

2009年8月6日

2012年8月6日

是

何培春

董事

男

2010年5月28日

2012年8月6日

是

馮勵生

獨立董事

男

2009年8月6日

2012年8月6日

否

周立業

獨立董事

女

2009年8月6日

2012年8月6日

否

劉志德

獨立董事

男

2009年8月6日

2012年8月6日

否

嚴安林

獨立董事

男

2009年8月6日

2012年8月6日

否

林玉先

監事會

主席

男

2009年8月6日

2012年8月6日

是

金樹成

監事

男

2009年8月6日

2012年8月6日

是

劉靖

監事

男

2009年8月6日

2012年8月6日

否

孫健

監事

男

2010年5月28日

2012年8月6日

是

王靜紅

監事

女

2009年8月6日

2012年8月6日

否

劉明達

常務副總

經理;董

事會秘書

男

2009年8月6日

2012年8月6日

否

李洪泉

副總經理

男

2009年8月6日

2012年8月6日

20,000

否

劉俊

副總經理

男

2009年8月6日

2012年8月6日

否

陳均華

副總經理

男

2009年8月6日

2012年8月6日

否

毛恩涯

總工程師

男

2009年8月6日

2012年8月6日

否

合計

21,000

註： 2012年3月26日，耿元柱因工作變動，提出辭去公司董事、董事長職務；2012年4月24日，公司召開了2011年度股東大會，選舉王文琦為公司董事；同日，公司召開了第六屆

董事會第十六次會議，選舉王文琦為公司第六屆董事會董事長，耿元柱不再擔任公司董事、董事長職務。

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

（二）任職情況

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位

是否領取報

酬津貼

王文琦

貴州烏江水電開發有限責任公司

董事長、黨委

書記

2012年4月24日

至今

是

耿元柱

中國華電集團公司

戰略規劃部

主任

2012年4月24日

至今

是

魏瓊

國投華靖電力控股股份有限公司

董事會秘書

2011年4月26日

至今

是

陳宗法

中國華電集團公司

政策與法律

事務部主任

2006年7月15日

至今

是

金澤華

中國華電集團公司

工程管理部

主任

2010年1月20日

至今

是

喻嘯

國投華靖電力控股股份有限公司

證券部主管

2008年4月17日

至今

是

何培春

貴州產業投資（集團）有限責任公司

總經濟師

2010年5月28日

至今

是

林玉先

國投華靖電力控股股份有限公司

監審部經理

2009年8月6日

至今

是

金樹成

中國華電集團公司

財務與風險

管理部副主

任

2006年7月15日

至今

是

孫健

貴州產業投資（集團）有限責任公司

計劃發展部

經理

2010年5月28日

至今

是

在股東單位任

職情況的說明

2012年3月26日，耿元柱因工作變動，提出辭去公司董事、董事長職務；2012年4月24日，公司召開了

2011年度股東大會，選舉王文琦為公司董事；同日，公司召開了第六屆董事會第十六次會議，選舉王文琦

為公司第六屆董事會董事長，耿元柱不再擔任公司董事、董事長職務。

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單

位是否領

取報酬津

貼

周立業

中瑞華恆信會計師事務所

副總經理、主

任會計師

2009年8月6日

至今

是

劉志德

貴州赤天化股份有限公司

獨立董事

2009年8月6日

至今

是

嚴安林

貴州南方匯通股份有限公司、貴州振華

（集團）科技股份有限公司

獨立董事

2009年8月6日

至今

是

在其他單位任

職情況的說明

無

（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

公司建立了較為完善的董事、監事、高級管理人員績效考評體系，由董事會薪酬與考核委員會負

責對在公司領取報酬的董事、監事及高管人員的工作能力、履職情況、責任目標完成情況等進行

年終考評，制定薪酬方案。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

報酬的決定程序和報酬確定依據：在公司任職的董事、監事和高級管理人員按其行政崗位及職務，

根據公司《貴州黔源電力股份有限公司薪酬管理辦法》、《貴州黔源電力股份有限公司高管人員績

效考核與薪酬激勵制度》，經董事會薪酬與考核委員會審議通過，確定其薪酬標準。

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

公司高級管理人員報酬依據每月績效考核指標完成情況支付，獨立董事按照每年支付，除此以外，

其他董事、監事未在公司領取報酬。

（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動日期

變動原因

耿元柱

原董事長

離職

2012年4月24日

工作變動

王文琦

董事長

新任職

2012年4月24日

工作變動

（五）公司員工情況

在職員工的人數

567人

公司需承擔費用的離退休職工人數

18人

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

298人

銷售人員

0人

技術人員

90人

財務人員

19人

行政人員

160人

教育程度

教育程度類別

數量（人）

碩士

本科

233

大專

224

高中及以下

公司員工情況說明

截止2012年6月末，共有員工567人，較去年同期增加66人，增加原因主要為招收2011年大學畢業生。

六、董事會報告

（一）管理層討論與分析

報告期內，公司發電量為23.32億千瓦時，比去年同期減少2.37億千瓦時。其中：普定電站發電量為10,400.28萬千瓦時，

比去年同期增加2,757.02萬千瓦時；引子渡電站發電量為23,887.71萬千瓦時，比去年同期增加467.77萬千瓦時；魚塘電站發

電量為14,089.33萬千瓦時，比去年同期增加6,505.50萬千瓦時；清溪電站發電量為4,298.46萬千瓦時，比去年同期增加1,970.30

萬千瓦時；光照電站發電量為74,110.71萬千瓦時，比去年同期減少22,001.93萬千瓦時；董箐電站發電量為106,420.42萬千瓦

時,比去年同期減少13,405.58萬千瓦時。

2012年1－6月，公司實現營業總收入6.21億元，比上年同期減少0.31億元；公司利潤總額-3,818.29萬元，比上年同期減

少8,058.69萬元，歸屬於母公司的淨利潤-2,549.83萬元，比上年同期減少4,077.31萬元。

報告期內，公司以管理效益雙提升為抓手，明確工作目標，採取有效措施，狠抓責任落實，紮實推進了各項工作進展，

為確保完成年度各項目標任務打下了堅實基礎。

公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低20%以上或高20%以上：

√ 是 □ 否 □ 不適用

詳細說明造成差異的原因

公司在2012年第一季度報告中預測2012年1-6月虧損7200萬元-7700萬元。2012年公司各電站所屬流域入汛較早，進入第

二季度後，降雨明顯增多，尤其是5-6月持續降雨，使各流域來水好於預期值。受來水較好影響，公司發電量大幅增加，使

收入與歸屬於母公司的淨利潤增加，導致2012年1－6月經營業績預測值與實際值發生較大差異。公司已於2012年7月3日刊登

了業績修正公告，預計公司2012年1-6月虧損2300萬元-2800萬元。

公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

①貴州北盤江電力股份有限公司：成立於2004年4月，本公司控股51％，主要負責開發、經營貴州北盤江流域幹流的光

照、董箐、馬馬崖等水電站。其中：光照電站發電量為74,110.71萬千瓦時；董箐電站發電量為106,420.42萬千瓦時;馬馬崖（一

級）電站裝機55.8萬千瓦，目前該項目已經獲得核准。報告期內，貴州北盤江電力股份有限公司實現主營業務收入48,986.09

萬元、營業利潤-1,566.51萬元、淨利潤-1,379.54萬元。

② 貴州西源發電有限責任公司：主要負責北盤江流域善泥坡水電站的組織建設及生產運營。善泥坡水電站總裝機

185.5MW，設計多年平均發電量6.788億kWh。善泥坡水電站工程於2009年12月15日獲得核准，2009年12月26日正式開工建

設。2011年11月16日，善泥坡水電站大江截流。由於項目處於建設期，報告期內沒有經營收入。

③ 貴州北源電力股份有限公司：成立於2003年8月，主要負責開發、經營貴州芙蓉江流域魚塘、清溪等水電站。報告期，

魚塘電站發電量為14,089.33萬千瓦時；清溪電站發電量為4,298.46萬千瓦時。報告期內，貴州北源電力股份有限公司實現主

營業務收入4,188.07萬元、營業利潤-759.82萬元、淨利潤-759.82萬元。

可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素

① 資金風險

公司屬資金密集型企業，資產負債率較高，導致財務費用支出較大。公司應對措施：嚴格執行資金計劃管理，搞好資金

在月度、季度的動態平衡，提高資金的使用效率；根據各月資金計劃，在保證存量貸款的前提下，積極做好與銀行之間的溝

通協調工作，重點是優化債務結構，提高資金運作效益，進一步降低財務費用。

② 建設風險

在公司電站項目建設過程中，水庫移民費用不斷增加，環保要求也越來越高、越來越嚴，加之耕地佔用稅的開徵，將會

進一步加大工程建設成本，對電站投產後的效益產生不利影響。只有嚴格控制造價和縮短工期，公司才能有好的效益。為此，

公司採取了以下措施：

a、進一步完善基本建設項目的管理制度和責任考核機制，狠抓過程管理，確保基建工程安全、質量、工期、造價可控

及在控，努力做到―安快好省廉‖；

b、加強對設計、施工方案的優化和發揮專家諮詢的作用，降低造價，縮短工期；

c、嚴格執行招投標制、項目監理制、項目法人責任制和合同管理制；

d、實行目標管理，建立競爭激勵機制，調動參建各方的積極性；

e、緊密跟蹤國家貨幣資金政策，積極研究應用新的金融產品，優化債務融資的期限與品種結構，在確保公司資金正常

周轉的前提下控制財務費用。

③ 自然氣候風險

水力發電與自然氣候密切相關，其發電量和業績，客觀上受制於河流的來水以及氣候和雨量的變化。由於流域降雨量的

不可控性，有豐水年和枯水年的區分，從而對公司水電站年度發電量的波動產生不利影響。枯水氣候可能會造成公司經營業

績下滑，來水過於豐沛形成洪水，又會對水電站的安全運行產生一定影響。

應對措施：公司將進一步提高管理水平，科學、合理地調度電站水庫來水，使水能資源發揮最大效用；進一步提高設備

維護、運行能力，提高安全生產水平；立足於―防大汛、防早汛‖，確保公司安全度汛。

④市場和政策性風險

本公司所從事的電力行業屬國民經濟基礎產業，與國家及所處地區經濟發展水平密切相關，受經濟增長周期性波動和國

家宏觀政策影響較大。貴州電網除受本省經濟發展的影響外，周邊地區尤其是廣東省經濟若出現增長放慢或衰退，也將直接

影響貴州的電力需求，從而影響到公司的發電量和盈利能力，存在一定的市場風險。

應對措施：公司將繼續加強與調度部門溝通協調，優化調度，合理利用來水，多發滿發。同時公司將多爭取政策支持，

加強與相關部門溝通，爭取提高電價、通過獲得財政、稅收優惠等方式促進企業的健康穩定發展。

⑤項目核准風險

項目核准制下公司承擔項目投資的全部風險，水電工程項目前期工作從可行性研究到項目核准、工程順利開工建設，需

要負責項目技術可行性研究，解決工程重大技術經濟問題；要通過國家行業主管部門對可行性研究報告審查及評估；充分研

究電力市場及落實建設資金；要做好移民安置規劃並與地方政府籤訂移民承包協議；最後申報項目核准報告取得國家的核准。

項目核准工作是一項政策性強、技術要求高、關係複雜的系統工程，項目前期工作質量及項目核准進程對項目的經濟效益和

社會效益有著重大的影響。水電項目開發周期長，為搶抓發展機遇，需提前開展項目預可研、可研論證、―三通一平‖等前期

工作，一旦項目無法獲得核准，將會面臨前期投入損失的風險。

應對措施：公司將進一步加強水電項目的前期工作，保障項目得以核准，為項目開發奠定良好基礎。目前公司已完成在

建項目善泥坡、馬馬崖、牛都電站的核准手續。今後公司將持續加強前期協調工作，保障規劃擬建項目按期核准，使電站建

設風險降至最低。

1、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位：元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率(%)

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年同

期增減（%）

分行業

電力

613,499,506.02

275,788,022.55

55.05

-4.4

-3.31

-0.5

分產品

電力

613,499,506.02

275,788,022.55

55.05

-4.4

-3.31

-0.5

主營業務分行業和分產品情況的說明：無

毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明：不適用

（2）主營業務分地區情況

單位：元

地區

營業收入

營業收入比上年同期增減（％）

貴州

613,499,506.02

-4.4

主營業務分地區情況的說明：無

主營業務構成情況的說明：無

（3）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（5）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

□ 適用 √ 不適用

（6）佔淨利潤10%以上參股公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況

□ 適用 √ 不適用

（7）經營中的問題與困難

①產業結構單一。儘管水電作為清潔能源，其資產優良並具有可持續等特點，但其季節性較強，發電量和業績易受來水

影響波動，給公司生產經營帶來了較大壓力；②受宏觀調控影響，融資成本上升，電站建設資金緊張，公司資產負債率較高；

③電價作為公司的生存基礎，目前公司電價仍處於偏低水平。

2、與公允價值計量相關的內部控制制度情況

□ 適用 √ 不適用

3、持有外幣金融資產、金融負債情況

□ 適用 √ 不適用

（二）公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

108,000

報告期投入募集資金總額

已累計投入募集資金總額

105,810.87

報告期內變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額比例

募集資金總體使用情況說明

公司2010年度非公開發行共募集資金108,000.00萬元。扣除各項發行費用人民幣21,930,000元（包括保薦費、律師

費、驗資費等），增加利息收入38,668.99 元，募集股款淨額為人民幣105,810.87萬元。上述資金於2010年12月29日到

位，大信會計師事務有限公司驗證並出具了大信驗字（[2010]第2-0055 號）驗資報告。截止2011年12月31日，公司募

集資金已全部使用完畢，所有資金均已投向募投項目，其中：用於向北盤江公司增資67,400.00萬元,用於向西源公司增資

8,410.87萬元，用於歸還銀行貸款30,000.00萬元。

2、募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變更項

目(含部分變

更)

募集資金承諾

投資總額

調整後投資總

額(1)

本報告期投入

金額

截至期末累計

投入金額(2)

截至期末投資

進度(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預定可

使用狀態日期

本報告期實

現的效益

是否達到預計

效益

項目可行性是

否發生重大變

化

承諾投資項目

1.向北盤江公司增資，用於光照、

董箐項目的開發建設（不超過6.74

億元）

否

67,400

100

2010年6月1日

-1,242.71

不適用

否

2.向西源公司增資，用於善泥坡項

目的開發建設（不超過8600萬元）

否

8,600

8,410.87

100

不適用

否

3.償還金融機構貸款（不超過3.2

元）

否

32,000

30,000

100

不適用

否

承諾投資項目小計

108,000

105,810.87

超募資金投向

歸還銀行貸款（如有）

補充流動資金（如有）

超募資金投向小計

合計

108,000

105,810.87

未達到計劃進度或預計收益的情

況和原因（分具體項目）

不適用

項目可行性發生重大變化的情況

說明

不適用

超募資金的金額、用途及使用進展

情況

□ 適用 √ 不適用

募集資金投資項目實施地點變更

情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目實施方式調整

情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目先期投入及置

換情況

□ 適用 √ 不適用

用閒置募集資金暫時補充流動資

金情況

□ 適用 √ 不適用

項目實施出現募集資金結餘的金

額及原因

□ 適用 √ 不適用

尚未使用的募集資金用途及去向

無

募集資金使用及披露中存在的問

題或其他情況

無

3、募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

項目名稱

首次公告披露日期

項目金額

項目進度

項目收益情況

光照電站

2005年1月25日

661,673.38

建成投產

報告期利潤總額為-5,155.36萬

元。

董箐電站

2005年1月25日

696,318

建成投產

報告期利潤總額為3,912.65萬

元。

馬馬崖電站

2005年1月25日

491,848

項目在建

善泥坡電站

2005年1月25日

169,049

項目在建

魚塘電站

2005年1月25日

59,700

建成投產

報告期利潤總額為-185.87萬元。

清溪電站

2005年1月25日

31,804.88

建成投產

報告期利潤總額為-573.95萬元。

牛都電站

2005年1月25日

18,201

項目在建

黔源大廈

2005年1月25日

16,795.59

建成投產

報告期項目收益為279.47萬元。

合計

2,145,389.85

重大非募集資金投資項目情況說明

目前光照電站、董箐電站、魚塘電站、清溪電站已建成投產，黔源大廈已建成投入使用；馬馬崖電站、善泥坡電站、牛都

電站均處於項目建設期。

（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃

□ 適用 √ 不適用

（四）對2012年1-9月經營業績的預計

2012年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動幅度

1436%

至

1479%

2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動區間（萬元）

18,000.00

至

18,500.00

2011年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

11,717,877.41

業績變動的原因說明

2012年公司各電站所屬流域入汛較早，進入汛期後，降雨增多，到第三季

度降雨持續增加，使各流域來水好於預期。受來水較好影響，公司發電量

大幅增加，使收入與歸屬於母公司的淨利潤增加，導致2012年1－9月經

營業績大幅提升，預計公司1－9月歸屬於上市公司股東的淨利潤為18000

萬元－18500萬元。

（五）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

（六）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的說

明

□ 適用 √ 不適用

（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論

結果

□ 適用 √ 不適用

（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況

根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》（證監發〔2012〕37號）的有關要求，公司對章

程中相關條款作出修訂，已經由公司第六屆董事會2012年第一次臨時會議審議通過，並已經公司2012年第一次臨時股東大

會審議通過。新修改的公司現金分紅政策符合中國證監會的相關要求，分紅標準和比例明確、清晰，相關的決策程序和機制

完備，中小股東有充分表達意見和訴求的機會，現金分紅政策的制定程序合規、透明。

（九）利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

（十）公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

√ 適用 □ 不適用

2011年度期末累計未分配利潤

80,138,771.05元

相關未分配資金留存公司的用途

用於日常經營資金支出

是否已產生收益

□ 是 □ 否 √ 不適用

實際收益與預計收益不匹配的原因

不適用

其他情況說明

無

（十一）其他披露事項

1、報告期內，公司董事出席會議的情況：

報告期內董事會會議召開次數

董事姓名

職務

親自出席次數

委託出席次數

缺席次數

是否連續兩次未親

自出席會議

王文琦

董事長

否

耿元柱

原董事長（註：）

否

魏瓊

副董事長

否

陳宗法

董事

否

金澤華

董事

否

張志強

董事

否

喻嘯

董事

否

何培春

董事

否

馮勵生

獨立董事

否

劉志德

獨立董事

否

嚴安林

獨立董事

否

周立業

獨立董事

否

註：2012年3月26日，耿元柱因工作變動，提出辭去公司董事、董事長職務；2012年4月24日，公司召開了2011年度股東

大會，選舉王文琦為公司董事；同日，公司召開了第六屆董事會第十六次會議，選舉王文琦為公司第六屆董事會董事長，耿

元柱不再擔任公司董事、董事長職務。

2、董事會的召開及決議內容

①2012年3月29日，公司召開了第六屆董事會第十四次會議。會議審議通過了以下報告和議案：《2011年度董事會工作

報告》；《2011年度總經理工作報告》；《2011年度獨立董事述職報告》；《董事會對2011年度內部控制自我評價報告》；

《2011年度社會責任報告》；《2011年年度報告全文及摘要》；《2011年度財務決算、2012年財務預算安排及說明》；《關

於2011年度不進行現金分紅的預案》；《關於更換第六屆董事會董事的議案》；《關於修改的議案》；《關於

修訂的議案》；《關於授權公司經營管理層向中國華電財務有限公司貸款的關聯交易議案》；

《關於中國華電財務有限公司與本公司續籤的關聯交易議案》；《關於貴州北源電力股份有限公司通過中

國工商銀行獲得貴州烏江水電開發有限責任公司委託貸款的關聯交易議案》；《關於公司募集資金年度使用情況的專項說明》；

《關於續聘大信會計師事務有限公司為2012年度審計機構的議案》；《關於召開公司2011年度股東大會的議案》。

②2012年4月23日，公司召開了第六屆董事會第十五次會議，審議通過了以下議案：《貴州黔源電力股份有限公司2012

年第一季度報告全文》。

③2012年4月24日，公司召開了第六屆董事會第十六次會議，審議通過了以下議案：《關於選舉公司第六屆董事會董事

長的議案》；《關於更換第六屆董事會戰略發展委員會委員的議案》。

（十二）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排（本表僅適用於發行

公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

七、重要事項

（一）公司治理的情況

報告期內，根據《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《深圳證券交易所股票上市規則》以及中國證監

會有關法律法規的要求,公司及時修訂、完善了公司章程和其他相關制度，深化制度改革，持續完善公司法人治理結構，強

化內部職能管理。公司―三會‖在報告期內，各司其職，在權力、決策、監督和執行上權責分明，相互制衡和協調，督導公司

履行信息披露義務，嚴控內幕信息知情範圍，提升公司信息披露透明度，使股東和其他相關者能夠監督公司治理和運行，促

進公司不斷提高治理體系水平，規範公司運作。

（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案

的執行情況

□ 適用 √ 不適用

（三）重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本期公司無重大訴訟、仲裁事項。

（四）破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

證券投資情況的說明

2、持有其他上市公司股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有其他上市公司股權情況的說明

3、持有非上市金融企業股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有非上市金融企業股權情況的說明

4、買賣其他上市公司股份的情況

□ 適用 √ 不適用

買賣其他上市公司股份的情況的說明

（六）資產交易事項

1、收購資產情況

□ 適用 √ 不適用

收購資產情況說明

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

出售資產情況說明

3、資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

資產置換情況說明

4、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的

影響

□ 適用 √ 不適用

（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

□ 適用 √ 不適用

（八）公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

（九）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

3、共同對外投資的重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

4、關聯債權債務往來

√ 適用 □ 不適用

是否存在非經營性關聯債權債務往來

√ 是 □ 否

關聯方

關聯關係

向關聯方提供資金（萬元）

關聯方向上市公司提供資金（萬元）

期初餘額

發生額

償還額

期末餘額

利息收

入

利息支出

期初餘額

發生額

償還額

期末餘額

利息收

入

利息支

出

非經營性

中國華電集團財務有限公司

同一股東控制下的企業

18,000

554.85

貴州烏江水電開發有限責任公司

同一股東控制下的企業

25,000

704.69

小計

43,000

1,259.54

經營性

小計

合計

43,000

1,259.54

報告期內公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額（萬元）

其中：非經營性發生額（萬元）

公司向控股股東及其子公司提供資金的餘額（萬元）

其中：非經營性餘額（萬元）

關聯債權債務形成原因

委託貸款及借款

關聯債權債務清償情況

上述資金提供均未到期，尚未償還。

與關聯債權債務有關的承諾

無

關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響

無

報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□ 適用 √ 不適用

截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

□ 適用 √ 不適用

5、其他重大關聯交易

（1）經公司2012年4月24日召開的2011年度股東大會審議通過，公司與中國華電財務有限公司續籤《金融服務協議》，

以便在其經營範圍內，按公司的要求獲得優惠的相關金融服務，協議期限三年，即2012年4月——2015年4月。

（2）經公司2012年3月27日召開的第六屆董事會第十四次會議審議通過，為更好地推動公司發展，滿足公司和下屬分子

公司生產和建設需求，同意授權公司經營管理層在授權額度範圍內辦理與中國華電集團財務有限公司貸款事項。貸款額度不

超過4億元，貸款期限為2012年3月27日——2013年3月26日止。

（3）經公司2012年3月27日召開的第六屆董事會第十四次會議審議通過，為保障貴州北源電力股份有限公司項目順利開

發，降低融資成本，同意北源公司通過中國工商銀行獲得烏江公司貸款事項，貸款金額為3億元，貸款期限：2012年3月至2013

年12月，貸款利率將不高於公司在其他銀行的同期貸款利率。本次貸款期限為2012年3月27日——2013年12月31日止。

（十）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

2、擔保情況

□ 適用 √ 不適用

3、委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

4、日常經營重大合同的履行情況

（1）貴州省電網公司與公司籤訂了2012年《購售電合同》，約定：①貴州省電網公司購入普定水電站的上網電量；

②上網電價按經國家物價部門批准的電價0.2924元/千瓦時結算；③合同有效期內，上網電價的調整以物價部門的文件為準。

（2）貴州省電網公司與公司籤訂了2012年《購售電合同》，約定：①貴州省電網公司購入引子渡水電站的上網電量；

②上網電價按經國家物價部門批准的電價0.2774元/千瓦時結算；③合同有效期內，上網電價的調整以物價部門的文件為準。

（3）貴州省電網公司與貴州北源電力股份有限公司籤訂了2012年《購售電合同》，約定：①貴州省電網公司購入魚

塘水電站的上網電量；②上網電價按經國家物價部門批准的電價0.2724元/千瓦時結算；③合同有效期內，上網電價的調整以

物價部門的文件為準。

（4）貴州省電網公司與貴州北盤江電力股份有限公司籤訂了2012年《購售電合同》，約定：①貴州省電網公司購入

光照水電站的上網電量；②上網電價按經國家物價部門批准的電價0.3130元/千瓦時結算；③合同有效期內，上網電價的調整

以物價部門的文件為準。

（5）貴州省電網公司與貴州北盤江電力股份有限公司籤訂了2012年《購售電合同》，約定：①貴州省電網公司購入

董箐水電站的上網電量；②上網電價按經國家物價部門批准的電價0.3260元/千瓦時結算；③合同有效期內，上網電價的調整

以物價部門的文件為準。

（6）貴州省電網公司與貴州北源電力股份有限公司籤訂了2012年《購售電合同》，約定：①貴州省電網公司購入清溪

水電站的上網電量；②上網電價按經國家物價部門批准的電價0.2724元/千瓦時結算；③合同有效期內，上網電價的調整以物

價部門的文件為準。

5、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

（十一）發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

（十二）承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事項

承諾人

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變動報告書中

所作承諾

資產置換時所作承諾

發行時所作承諾

1、中國華電集團公司

持有股份中的

9,000,000股是認購

公司2010年度非公

開發行的股份。按照

《股份認購協議》，

認購的股份自該次

發行結束日起36個

月內不得轉讓。

2010年12月

28日

36個月

承諾履行中。

2、貴州烏江水電開發

有限責任公司

持有股份中的

8,000,000股為認購

公司2010年度非公

開發行的股份，按照

《股份認購協議》，

認購的股份自該次

發行結束日起36個

月內不得轉讓。

2010年12月

28日

36個月

承諾履行中。

其他對公司中小股東所作承諾

貴州烏江水電開發有

限責任公司

2008年11月11日烏

江公司主動追加承

諾，將持有股份中的

16,845,024股從

2008年11月11日至

2010年11月11日兩

年內，不減持上述通

過二級市場買入的

本公司股票，如違反

承諾減持股份，股票

交易所得將全部歸

本公司所有。

2008年11月

11日

兩年

已履行承諾。

承諾是否及時履行

√ 是 □ 否 □ 不適用

未完成履行的具體原因及下一步

計劃

不適用

是否就導致的同業競爭和關聯交

易問題作出承諾

√ 是 □ 否 □ 不適用

承諾的解決期限

長期

解決方式

1、如中國華電集團公司（以下簡稱「中國華電」）及其控股企業在公司經營區域內獲得

與公司主營業務構成實質性同業競爭的新業務機會，中國華電將書面通知公司，並盡最

大努力促使該等新業務機會按合理和公平的條款和條件首先提供給公司或公司的控股

企業；

2、如中國華電或其控股企業擬向第三方轉讓、出租、出售、許可使用或其他方式轉讓

或允許使用中國華電或其控股企業從事或經營的上述競爭性新業務，則公司在同等條件

下享有優先受讓權。

3、中國華電承諾在一般日常業務營運中，給予公司的待遇不遜於中國華電給予其他下

屬企業的待遇，按公平、合理的原則正確處理與公司的各項關係，不會利用大股東地位

進行不利於公司及其股東的行為。

承諾的履行情況

承諾履行中。

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

（十三）其他綜合收益細目

單位：元

項目

本期

上期

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

0.00

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

0.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

小計

0.00

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

0.00

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

產生的所得稅影響

0.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

小計

0.00

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

0.00

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

0.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

0.00

小計

0.00

4.外幣財務報表折算差額

0.00

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

0.00

小計

0.00

5.其他

0.00

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

0.00

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

小計

0.00

合計

0.00

（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間

接待地點

接待方式

接待對象類型

接待對象

談論的主要內容及提供

的資料

2012年2月2日

公司本部及下屬電站

實地調研

機構

東興證券

公司去年來水情況、生產

經營情況、財務費用、折

舊、募集資金投向等。

2012年2月22日

公司本部

實地調研

機構

光大證券、大

成基金、寶盈

基金、上投摩

根、諾安基金、

百利達包裝印

刷公司

公司去年來水情況、移民

問題、電站建設情況、電

價改革情況、電價等。

2012年2月24日

公司本部

實地調研

機構

新華資產

公司去年來水情況、電價

改革情況等。

2012年4月24日

公司本部及下屬電站

實地調研

機構、個人

中信證券、國

泰君安、民生

證券、華創證

券等機構及個

人投資者

公司來水情況、生產經營

情況、財務費用、折舊政

策等。

2012年6月14日

公司本部

實地調研

機構

博時基金

公司來水情況、生產經營

情況、電站建設情況、稅

收政策等。

2012年6月27日

公司本部及下屬電站

實地調研

機構

南方基金、大

成基金、東興

證券

公司來水情況、稅收政

策、折舊情況、電價改革

等。

（十五）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否 □ 不適用

（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及

整改情況

□ 適用 √ 不適用

（十七）其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

1、馬馬崖水電站獲得核准

國家發改委下發《關於貴州北盤江馬馬崖一級水電站項目核准的批覆》（發改能源〔2012〕2226號），由公司下屬子公

司貴州北盤江電力股份有限公司開發建設的馬馬崖一級水電站項目正式獲得核准。

2、根據《京都協議書》的有關規定，公司控股子公司貴州北源電力股份有限公司（以下簡稱―北源公司‖）下屬清溪水

電站於2008年向聯合國遞交CDM 減排項目申請，2009年8月5日在聯合國註冊成功，項目有效期為2009年8月5日至2012年底。

2012年8月，經聯合國 CDM 理事會核查確認，北源公司收到第二筆減排量指標收入50.70萬歐元（含各項申請費用）。

（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

（本表僅適用於發行公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

（十九）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網站及檢索路徑

2010年度非公開發行限售股

份上市流通提示性公告

《證券時報》D23版、中國證

券報》B015版

2012年1月10日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

關於控股子公司貴州北盤江

電力股份有限公司完成增資

驗資的公告

《證券時報》A010版、《中國

證券報》B011版

2012年2月8日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

2011年度業績快報

《證券時報》D30版、《中國

證券報》B023版

2012年2月10日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

第六屆董事會第十四次會議

決議公告

《證券時報》D9版、《中國證

券報》B239版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

第六屆監事會第十一次會議

決議公告

《證券時報》D91版、《中國

證券報》B239版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

2011年年報摘要

《證券時報》D90、D91版、

《中國證券報》B240版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

關於2011年度募集資金使用

情況的專項說明

《證券時報》D91版、《中國

證券報》B239版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

關於中國華電集團財務有限

公司與本公司續籤《金融服務

協議》的關聯交易公告

《證券時報》D91版、《中國

證券報》B239版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

關於授權公司經營管理層向

華電財務公司貸款的關聯交

易公告

《證券時報》D91版、《中國

證券報》B239版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

關於貴州北源電力股份有限

公司通過中國工商銀行獲得

貴州烏江水電開發有限責任

公司委託貸款的關聯交易公

告

《證券時報》D91版、《中國

證券報》B239版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

關於舉行2011年年度報告網

上說明會的通知

《證券時報》D91版、《中國

證券報》B239版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

關於召開2011年度股東大會

和開通網絡投票方式的通知

《證券時報》D91版、《中國

證券報》B239版

2012年3月29日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

關於召開2011年度股東大會

和開通網絡投票方式的提示

性公告

《證券時報》D14版、《中國

證券報》B026版

2012年4月17日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

貴州黔源電力股份有限公司

2012年第一季度報告正文

《證券時報》C59版、《中國

證券報》B126版

2012年4月23日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

2011年度股東大會決議公告

《證券時報》D158版、《中國

證券報》B144

2012年4月25日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

第六屆董事會第十六次會議

決議公告

《證券時報》D158版、《中國

證券報》B144版

2012年4月25日

巨潮資訊網

Http://www.cninfo.com.cn

八、財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否 □ 不適用

如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：貴州黔源電力股份有限公司

單位：元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

122,537,054.09

215,986,904.82

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

59,266,194.00

14,599,970.00

應收帳款

322,317,516.52

38,979,213.55

預付款項

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

5,472,771.07

3,691,975.05

買入返售金融資產

存貨

2,999,062.30

3,032,382.84

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

512,592,597.98

276,290,446.26

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

19,750,000.00

投資性房地產

96,562,543.53

98,491,402.28

固定資產

13,594,828,723.07

13,719,159,729.43

在建工程

1,735,788,373.13

1,372,611,356.48

工程物資

17,014,584.28

8,057,526.29

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

10,523,463.88

10,709,059.05

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

5,339,845.90

3,195,047.23

其他非流動資產

非流動資產合計

15,479,807,533.79

15,231,974,120.76

資產總計

15,992,400,131.77

15,508,264,567.02

流動負債：

短期借款

679,600,000.00

522,600,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

405,122,550.73

479,595,531.21

預收款項

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

2,326,010.65

2,339,785.00

應交稅費

71,384,491.58

119,844,555.38

應付利息

應付股利

379.72

其他應付款

257,061,264.14

225,904,449.50

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

374,450,000.00

911,350,000.00

其他流動負債

流動負債合計

1,789,944,696.82

2,261,634,700.81

非流動負債：

長期借款

10,953,004,000.00

10,003,100,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

5,975,143.70

6,035,485.70

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

10,958,979,143.70

10,009,135,485.70

負債合計

12,748,923,840.52

12,270,770,186.51

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

203,599,108.00

資本公積

1,224,997,023.38

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

73,021,731.34

一般風險準備

未分配利潤

54,640,487.54

80,138,771.05

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

1,556,258,350.26

1,581,756,633.77

少數股東權益

1,687,217,940.99

1,655,737,746.74

所有者權益（或股東權益）合計

3,243,476,291.25

3,237,494,380.51

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

15,992,400,131.77

15,508,264,567.02

法定代表人：王文琦主管會計工作負責人：劉明達會計機構負責人：胡欣

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

45,552,371.60

28,227,526.83

交易性金融資產

應收票據

14,309,569.00

2,799,970.00

應收帳款

46,872,427.39

11,734,654.80

預付款項

應收利息

應收股利

其他應收款

2,878,475.09

1,867,898.42

存貨

1,623.93

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

109,614,467.01

44,630,050.05

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

1,747,211,000.00

投資性房地產

37,683,986.71

38,429,256.42

固定資產

1,305,228,609.38

1,327,780,110.03

在建工程

1,308,099.99

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

9,241,659.45

9,357,831.98

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

3,292,439.63

3,017,340.56

其他非流動資產

非流動資產合計

3,103,965,795.16

3,125,795,538.99

資產總計

3,213,580,262.17

3,170,425,589.04

流動負債：

短期借款

399,600,000.00

292,600,000.00

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

2,354,167.29

3,536,195.29

預收款項

應付職工薪酬

990,266.11

1,111,514.75

應交稅費

6,848,608.92

1,618,189.06

應付利息

應付股利

379.72

其他應付款

44,898,452.35

40,966,000.56

一年內到期的非流動負債

57,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計

454,691,874.39

396,832,279.38

非流動負債：

長期借款

1,124,950,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

5,975,143.70

6,035,485.70

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

1,130,925,143.70

1,130,985,485.70

負債合計

1,585,617,018.09

1,527,817,765.08

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

203,599,108.00

資本公積

1,224,828,971.10

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

73,021,731.34

未分配利潤

126,513,433.64

141,158,013.52

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

1,627,963,244.08

1,642,607,823.96

負債和所有者權益（或股東權

益）總計

3,213,580,262.17

3,170,425,589.04

3、合併利潤表

單位：元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

621,229,639.52

651,961,850.97

其中：營業收入

621,229,639.52

651,961,850.97

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

659,413,507.45

609,357,823.97

其中：營業成本

277,792,759.29

286,609,870.47

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

10,702,687.26

8,400,815.64

銷售費用

管理費用

15,637,457.13

17,824,154.00

財務費用

340,323,082.19

293,129,935.30

資產減值損失

14,957,521.58

3,393,048.56

加：公允價值變動收益（損

失以―－‖號填列）

投資收益（損失以―－‖

號填列）

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

匯兌收益（損失以―-‖

號填列）

三、營業利潤（虧損以―－‖號填列）

-38,183,867.93

42,604,027.00

加：營業外收入

980.00

減：營業外支出

200,000.00

其中：非流動資產處置

損失

四、利潤總額（虧損總額以―－‖號

填列）

-38,182,887.93

42,404,027.00

減：所得稅費用

-2,144,798.67

-214,968.97

五、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列）

-36,038,089.26

42,618,995.97

其中：被合併方在合併前實現

的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利

潤

-25,498,283.51

15,274,794.94

少數股東損益

-10,539,805.75

27,344,201.03

六、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.1252

0.075

（二）稀釋每股收益

-0.1252

0.075

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

-36,038,089.26

42,618,995.97

歸屬於母公司所有者的綜合

收益總額

-25,498,283.51

15,274,794.94

歸屬於少數股東的綜合收益

總額

-10,539,805.75

27,344,201.03

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0元。

法定代表人：王文琦主管會計工作負責人：劉明達會計機構負責人：胡欣

4、母公司利潤表

單位：元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

85,344,091.71

72,302,061.40

減：營業成本

38,272,491.85

34,618,636.80

營業稅金及附加

1,250,625.90

1,340,631.34

銷售費用

管理費用

9,220,371.91

10,645,636.19

財務費用

49,626,925.22

38,067,059.22

資產減值損失

1,894,335.78

875,883.42

加：公允價值變動收益（損失

以―－‖號填列）

投資收益（損失以―－‖號

填列）

92,248,800.00

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以―－‖號填列）

-14,920,658.95

79,003,014.43

加：營業外收入

980.00

減：營業外支出

其中：非流動資產處置損

失

三、利潤總額（虧損總額以―－‖號

填列）

-14,919,678.95

79,003,014.43

減：所得稅費用

-275,099.07

99,617.49

四、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列）

-14,644,579.88

78,903,396.94

五、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.0719

0.3875

（二）稀釋每股收益

-0.0719

0.3875

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額

-14,644,579.88

78,903,396.94

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

369,255,539.55

712,866,066.28

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

8,259,999.57

14,969,544.99

經營活動現金流入小計

377,515,539.12

727,835,611.27

購買商品、接受勞務支付的現金

22,615,586.16

42,584,389.20

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

22,904,897.22

25,574,752.91

支付的各項稅費

70,900,384.12

89,139,666.68

支付其他與經營活動有關的現金

5,633,117.67

6,802,547.53

經營活動現金流出小計

122,053,985.17

164,101,356.32

經營活動產生的現金流量淨額

255,461,553.95

563,734,254.95

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

-60,342.00

-40,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

10,579,195.53

10,772,157.13

投資活動現金流入小計

10,518,853.53

10,732,157.13

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

584,626,654.55

638,304,328.66

投資支付的現金

10,200,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

7,544,981.88

10,561,410.18

投資活動現金流出小計

592,171,636.43

659,065,738.84

投資活動產生的現金流量淨額

-581,652,782.90

-648,333,581.71

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

42,020,000.00

227,165,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

42,020,000.00

227,595,000.00

取得借款收到的現金

1,249,000,000.00

870,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

1,291,020,000.00

1,097,165,000.00

償還債務支付的現金

678,996,000.00

1,080,250,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

378,421,821.78

437,820,872.65

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

860,800.00

75,000.00

籌資活動現金流出小計

1,058,278,621.78

1,518,145,872.65

籌資活動產生的現金流量淨額

232,741,378.22

-420,980,872.65

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-93,449,850.73

-505,580,199.41

加：期初現金及現金等價物餘額

215,986,904.82

1,070,100,926.76

六、期末現金及現金等價物餘額

122,537,054.09

564,520,727.35

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

47,160,000.00

88,109,089.84

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

3,319,259.38

7,885,399.30

經營活動現金流入小計

50,479,259.38

95,994,489.14

購買商品、接受勞務支付的現金

7,012,633.56

7,688,321.55

支付給職工以及為職工支付的現

金

9,721,655.16

11,124,626.77

支付的各項稅費

11,440,940.36

12,077,492.52

支付其他與經營活動有關的現金

2,712,252.73

3,289,325.29

經營活動現金流出小計

30,887,481.81

34,179,766.13

經營活動產生的現金流量淨額

19,591,777.57

61,814,723.01

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

92,248,800.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

-60,342.00

-40,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

216,000.00

442,000.00

投資活動現金流入小計

155,658.00

92,650,800.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

2,556,618.31

5,372,155.50

投資支付的現金

380,310,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

380,300.00

投資活動現金流出小計

2,556,618.31

386,062,455.50

投資活動產生的現金流量淨額

-2,400,960.31

-293,411,655.50

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

-430,000.00

取得借款收到的現金

137,000,000.00

30,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

137,000,000.00

29,570,000.00

償還債務支付的現金

87,000,000.00

130,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

49,505,172.49

76,846,682.41

支付其他與籌資活動有關的現金

360,800.00

75,000.00

籌資活動現金流出小計

136,865,972.49

206,921,682.41

籌資活動產生的現金流量淨額

134,027.51

-177,351,682.41

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

17,324,844.77

-408,948,614.90

加：期初現金及現金等價物餘額

28,227,526.83

498,701,764.21

六、期末現金及現金等價物餘額

45,552,371.60

89,753,149.31

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本（或

股本）

資本公積

減：

庫存

股

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

一、上年

年末餘

額

203,599,108.00

1,224,997,023.38

73,021,731.34

80,138,771.05

1,655,737,746.74

3,237,494,380.51

加：

會計政

策變更

前期差

錯更正

其他

二、本年

年初餘

額

203,599,108.00

1,224,997,023.38

73,021,731.34

80,138,771.05

1,655,737,746.74

3,237,494,380.51

三、本期

增減變

動金額

（減少

以―－‖

號填列）

-25,498,283.51

31,480,194.25

5,981,910.74

（一）淨

利潤

-25,498,283.51

-10,539,805.75

-36,038,089.26

（二）其

他綜合

收益

上述

（一）和

（二）小

計

-25,498,283.51

-10,539,805.75

-36,038,089.26

（三）所

有者投

入和減

少資本

0.00

42,020,000.00

1．所有

者投入

資本

42,020,000.00

2．股份

支付計

入所有

者權益

的金額

3．其他

（四）利

潤分配

0.00

1．提取

盈餘公

積

2．提取

一般風

險準備

3．對所

有者（或

股東）的

分配

4．其他

（五）所

有者權

益內部

結轉

0.00

1．資本

公積轉

增資本

（或股

本）

2．盈餘

公積轉

增資本

（或股

本）

3．盈餘

公積彌

補虧損

4．其他

（六）

專項儲

備

1．本期

提取

2．本期

使用

（七）其

他

四、本期

期末餘

額

203,599,108.00

1,224,997,023.38

73,021,731.34

54,640,487.54

1,687,217,940.99

3,243,476,291.25

上年金額

單位：元

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本（或

股本）

資本公積

減：

庫存

股

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

一、上年

年末餘

額

203,599,108.00

1,224,997,023.38

68,471,308.60

202,966,484.00

1,339,604,209.17

3,039,638,133.15

加：

同一控

制下企

業合併

產生的

追溯調

整

加：

會計政

策變更

前期差

錯更正

其他

二、本年

年初餘

額

203,599,108.00

1,224,997,023.38

68,471,308.60

202,966,484.00

1,339,604,209.17

3,039,638,133.15

三、本期

增減變

動金額

（減少

以―－‖號

填列）

-18,665,176.36

166,308,001.03

147,642,824.67

（一）淨

利潤

15,274,794.94

27,344,201.03

42,618,995.97

（二）其

他綜合

收益

上述

（一）和

（二）小

計

15,274,794.94

27,344,201.03

42,618,995.96

（三）所

有者投

入和減

少資本

0.00

227,595,000.00

1．所有

者投入

資本

227,595,000.00

2．股份

支付計

入所有

者權益

的金額

3．其他

（四）利

潤分配

0.00

-33,939,971.30

0.00

-88,631,200.00

-122,571,171.30

1．提取

盈餘公

積

2．提取

一般風

險準備

3．對所

有者（或

股東）的

分配

-33,939,971.30

-88,631,200.00

-122,571,171.30

4．其他

（五）所

有者權

益內部

結轉

0.00

1．資本

公積轉

增資本

（或股

本）

2．盈餘

公積轉

增資本

（或股

本）

3．盈餘

公積彌

補虧損

4．其他

（六）

專項儲

備

1．本期

提取

2．本期

使用

（七）其

他

四、本期

期末餘

額

203,599,108.00

1,224,997,023.38

68,471,308.60

184,301,307.64

1,505,912,210.20

3,187,280,957.82

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期金額

實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

203,599,108.00

1,224,828,971.10

73,021,731.34

141,158,013.52

1,642,607,823.96

加：會計政策變

更

前期差錯

更正

其他

二、本年年初餘額

203,599,108.00

1,224,828,971.10

73,021,731.34

141,158,013.52

1,642,607,823.96

三、本期增減變動金

額（減少以―－‖號填

列）

-14,644,579.88

（一）淨利潤

-14,644,579.88

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）

小計

-14,644,579.88

（三）所有者投入和

減少資本

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內

部結轉

0.00

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

203,599,108.00

1,224,828,971.10

73,021,731.34

126,513,433.64

1,627,963,244.08

上年金額

單位：元

項目

上年金額

實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

203,599,108.00

1,224,828,971.10

68,471,308.60

134,144,180.14

1,631,043,567.84

加：會計政策變

更

前期差錯

更正

其他

二、本年年初餘額

203,599,108.00

1,224,828,971.10

68,471,308.60

134,144,180.14

1,631,043,567.84

三、本期增減變動金

額（減少以―－‖號填

列）

44,963,425.64

（一）淨利潤

78,903,396.94

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）

小計

78,903,396.94

（三）所有者投入和

減少資本

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

-33,939,971.30

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-33,939,971.30

4．其他

（五）所有者權益內

部結轉

0.00

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

203,599,108.00

1,224,828,971.10

68,471,308.60

179,107,605.78

1,676,006,993.48

（三）公司基本情況

貴州黔源電力股份有限公司（以下簡稱―公司或本公司‖）系經貴州省經濟體制改革委員會黔體改股字

（1993）92號文批准，以定向募集設立方式設立。公司於1993年10月12日在貴州省工商行政管理局註冊登

記，取得企業法人營業執照，營業執照號5200000000035855；公司註冊資本為人民幣20,359.9108萬元；公

司註冊地：貴陽市都司高架橋路46號；公司辦公地址：貴陽市都司高架橋路46號；公司法定代表人：王文

琦；公司經營範圍：開發、經營水、火電站及其電力工程；從事為電力行業服務的各種機電設備及原材料

經營；水工機械安裝、維修。

公司成立時經批准發行的普通股總數為9,025.6萬股，向發起人貴州省電力投資公司發行3,475萬股，佔

公司發行普通股份總數的38.5%；向發起人國能中型水電實業開發公司發行2,400萬股，佔公司發行普通股

份總數的26.59%；向發起人貴州省普定縣資源開發公司發行375萬股，佔公司發行普通股總數的4.16%；向

發起人貴州新能實業發展公司發行250萬股，佔公司發行普通股份總數的2.77%。公司成立時向內部職工發

行2,525.6萬股，佔公司發行普通股總數的27.98%。

貴州省電力投資公司劃轉其所持有公司股份中的1,000萬股予貴州省基本建設投資公司。劃轉後，貴州

省電力投資公司持有公司股份2,475萬股，佔公司發行普通股份總數的27.42%；貴州省基本建設投資公司持

有公司股份1,000萬股，佔公司發行普通股份總數的11.08%。

2003年11月，貴州省基本建設投資公司更名為貴州省開發投資公司。

1996年9月，國家開發投資公司決定將國能中型水電實業開發公司和國能電力實業開發公司合併，經

國家工商局核准，原國能中型水電實業開發公司更名為國投中型水電公司，國投中型水電公司承繼並持有

公司股份2,400萬股。2000年7月，國家開發投資公司決定將其電力事業部的業務及資產併入國投中型水電

公司，經國家工商局核准，原國投中型水電公司更名為國投電力公司，國投電力公司承繼並持有公司股份

2,400萬股。

鑑於國家電力體制改革，原由貴州省電力投資公司持有的公司股份2,475萬股，劃轉至中國華電集團公

司。劃轉後，中國華電集團公司持有公司股份2,475萬股，佔公司發行普通股份總數的27.42%。

公司2005年1月14日經中國證券監督管理委員會證監發行字（2005）4號文核准，首次向社會公眾發行

人民幣普通股5,000萬股，並於3月3日在深圳證券交易所上市交易。發行後，公司總股本為14,025.6萬股。

公司2005年11月29日完成股權分置改革。股權分置改革以後，公司股權結構為：中國華電集團公司持

有公司股份18,657,680股，佔公司發行普通股份總數的13.3％；國投電力公司持有公司股份18,092,320股，

佔公司發行普通股份總數的12.9％；貴州省開發投資公司持有公司股份7,538,400股，佔公司發行普通股份

總數的5.37％；貴州省普定資源開發公司持有公司股份2,826,960股，佔公司發行普通股份總數的2.02％；

貴州新能實業發展公司持有公司股份1,884,640股，佔公司發行普通股份總數的1.34％。

2006年11月份，中國華電集團公司控股子公司貴州烏江水電開發有限責任公司（以下簡稱―烏江水電‖）

通過深圳證券交易所的證券交易，買入公司流通股198,000股，佔公司已發行股份的0.14%；同月，中國華

電集團財務有限公司與烏江水電籤訂《信託計劃轉讓協議》，將―北京國際信託投資有限公司－2006年1號

證券投資資金信託合同‖的委託人與受益人由中國華電集團財務有限公司變更為烏江水電，於是烏江水電

通過該信託控制公司流通股6,815,000股，佔公司已發行股份的4.86%；2006年12月4日至7日，烏江水電通

過深圳證券交易所的證券交易再次買入公司流通股2,388,174股, 佔公司已發行股份的1.7%；2006年12月5

日, 烏江水電通過大宗交易完成與北京國際信託投資有限公司的過戶交易，交易後烏江水電實際持有原由

北京國際信託投資有限公司控制的公司流通股6,815,000股，佔公司已發行股份的4.86%；2006年12月11日

至29日，烏江水電又通過深圳證券交易所的證券交易買入公司流通股7,443,850股, 佔公司已發行股份的

5.31%；至此，中國華電集團公司及烏江水電合計持有公司股份35,502,704股，佔公司已發行股份的25.31%。

其中：中國華電集團公司持有公司股份18,657,680股，佔公司已發行股份的13.30%，烏江水電持有公司股

份16,845,024股, 佔公司已發行股份的12.01%。中國華電集團公司成為公司的實際控制人。

2006年12月18日至22日，貴州省普定資源開發公司在履行完其在股權分置改革中所作的承諾後，將其

持有公司股份2,826,960股通過深圳證券交易所的證券交易賣出。

2009年2 月25日，公司股東國投電力經國務院國有資產監督管理委員會《關於貴州黔源電力股份有限

公司國有股東所持股份劃轉有關問題的批覆》（國資產權【2009】39 號）批准，將持有本公司的股份

18,092,300 股無償劃轉至國家開發投資公司。

公司第六屆董事會第五次會議、2009年度股東大會決議通過《關於將貴州黔源引子渡發電有限責任公

司變更為分公司的議案》。並經貴州黔源引子渡發電有限責任公司2010年第一次董事事會決議及第一次臨

時股東大會同意，2010年7月26日公司與貴州黔源引子渡發電有限責任公司籤訂合併協議，合併基準日以

工商註銷登記為準，引子渡公司的工商及稅務註銷手續已於2010年12月29日完成，引子渡公司所有債權債

務及對外投資項目由黔源公司承繼。

2010年8月17日，公司股東國家開發投資公司自2010年8月5日至2010 年8月17日，通過深圳證券交易

所集中競價交易系統出售其持有的公司股份1,410,000股，減持股份佔公司總股本的1%。本次減持前，國家

開發投資公司持有本公司股份18,092,300股，佔本公司總股本的12.9%。本次減持後，國家開發投資公司持

有本公司股份16,682,300股，佔本公司2010年末總股本的8.19%。

公司2010 年12 月16 日經中國證券監督管理委員會印發的《關於核准貴州黔源電力股份有限公司非公

開發行股票的批覆》（證監許可[2010]1813 號）核准，本次非公開發行股份總量為6,334.31 萬股, 向包括

本公司的控股股東中國華電集團公司、關聯股東貴州烏江水電開發有限責任公司在內的不超過十家特定對

象非公開發行6,334.31萬股普通股股票(A股),發行後公司總股本為20,359.91萬股。本次發行後本公司的控股

股東中國華電集團公司持2,765.77萬股，持股比例13.58%，關聯股東貴州烏江水電開發有限責任公司持股

2,484.50萬股，持股比例12.20%。

2011年5月，公司股東國家開發投資公司通過深圳證券交易所集中競價交易系統出售其持有的公司股

份739,780股，減持股份佔公司總股本的0.36%。本次減持後，國家開發投資公司持有本公司股份15,942,520

股，佔公司總股本的7.83%。

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部2006年2月15日頒

布的《企業會計準則-基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則

解釋及其他規定（以下合稱―企業會計準則‖），並基於以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2012年6月30日的

財務狀況、2012年1-6月的經營成果和現金流量等相關信息。

3、會計期間

本公司會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

境外子公司的記帳本位幣：無

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面

價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調

整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的直接相關費用計入當期損益。

（2）非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資

產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併

成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入企業當期損益。在合

併合同中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成

本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成本。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日

以公允價值計量。購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認

為商譽。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本

仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》及相關規定的要求編制，合併時抵

銷合併範圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中不屬於母公司所擁有的部分作為少數股東

權益在合併財務報表中單獨列示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政

策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值

為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於合併當期

的年初已經發生，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法：

不適用

7、現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。

本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易於轉換為

已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

本公司對發生的外幣交易，採用與交易發生日即期匯率折合本位幣入帳。

資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者

前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本

化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。

以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與

原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益並

計入資本公積。

（2）外幣財務報表的折算

本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若採用與本公司不同的記帳本位幣，需對其外幣財務

報表折算後，再進行會計核算及合併財務報表的編報。

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除―未分配利

潤‖項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期

匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。

外幣現金流量按照系統合理方法確定的，採用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，

在現金流量表中單獨列示。

處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置

當期損益。

9、金融工具

金融工具劃分為金融資產或金融負債。

金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融

資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、

可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決於本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和

持有能力等。

（1）金融工具的分類

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融

負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）以及其他金融負債。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債。

本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。後續計量則分類進行處理：以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

按公允價值計量；財務擔保合同及以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照《企業會計準則第

13號—或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號—收入》的原則確定的累計

攤銷額後的餘額之中的較高者進行後續計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤餘成

本計量。

本公司金融資產或金融負債後續計量中公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照

如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得

或損失，計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，

將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。②可供出售

金融資產的公允價值變動計入資本公積；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權

益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面

價值扣除原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

本公司金融資產轉移的確認依據：金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也

沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金

融資產。

本公司金融資產轉移的計量：金融資產滿足終止確認條件，應進行金融資產轉移的計量，即將所轉移

金融資產的帳面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部

分，計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終

止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將終止確認部分的帳面價值與終止確認部分的收

到對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。

（4）金融負債終止確認條件

本公司金融負債終止確認條件：金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負

債或其一部分。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法：如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的

報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。

估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的

其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。採用估值技術時，優先最大程度使用市場參數，減少

使用與本公司及其子公司特定相關的參數。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價

值進行減值檢查，當客觀證據表明金融資產發生減值，則應當對該金融資產進行減值測試，以根據測試結

果計提減值準備。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值

測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包

括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。

已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

持有至到期投資、貸款發生減值時，將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減

值損失，計入當期損益。可供出售金融資產發生減值時，將原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的

累計損失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金

額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據

尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據：

1）沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持，以使該金融資產投資持有至到期；

2）管理層沒有意圖持有至到期；

3）受法律、行政法規的限制或其他原因，難以將該金融資產持有至到期；

4）其他表明本公司沒有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產需經董事會審批後決定。

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

本公司應收款項主要包括應收帳款、長期應收款和其他應收款。在資產負債表日有客觀證據表明其發

生了減值的，本公司根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

金額100 萬元以上的款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面

價值的差額計提壞帳準備；經單獨測試未發生減值的，以

帳齡為信用風險特徵根據帳齡分析法計提壞帳準備。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計

提方法

確定組合的依據

組合1

帳齡分析法

除已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款外，公司根

據以前年度與之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似

信用風險特徵的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現

時情況分析法確定壞帳準備計提的比例；

組合2

其他方法

年末對於不適用按類似信用風險特徵組合的應收款項，如有

客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。如經

減值測試未發現減值的則不計提壞帳準備。

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

1年以內職工備用金

1－2年

2－3年

3年以上

3－4年

4－5年

5年以上

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

方法說明

組合2

個別帳齡法

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了特殊減值的應收款應進行單項減值測試並

計提特別壞帳準備。

壞帳準備的計提方法：採用個別認定法計提壞帳準備

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程

或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括燃料、備品備件、低值易耗品、維護材料等。

（2）發出存貨的計價方法

√ 先進先出法 □ 加權平均法 □ 個別認定法 □ 其他

備品備件、維護材料等購進領用按先進先出法計價；低值易耗品購進時按先進先出法計價，領用時採

用一次攤銷法，一次計入成本或費用；其他按先進先出法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，並按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對於

數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

存貨可變現淨值的確定依據：①產成品可變現淨值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後金

額；②為生產而持有的材料等，當用其生產的產成品的可變現淨值高於成本時按照成本計量；當材料價格

下降表明產成品的可變現淨值低於成本時，可變現淨值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估

計的銷售費用以及相關稅費後的金額確定。③持有待售的材料等，可變現淨值為市場售價。

（4）存貨的盤存制度

√ 永續盤存制 □ 定期盤存制 □ 其他

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

①對於企業合併取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併，應當按照取得被合併方所有者權

益帳面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合併，應當按購買日確定的合併成本確認為初始

成本。

②以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；

③以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；

④投資者投入的長期股權投資，初始投資成本為合同或協議約定的價值；

⑤非貨幣性資產交換取得或債務重組取得的，初始投資成本根據準則相關規定確定。

（2）後續計量及損益確認

長期股權投資後續計量分別採用權益法或成本法。採用權益法核算的長期股權投資，按照應享有或應

分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資收益並調整長期股權投資。當宣告分派的利潤或現金股

利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。

採用成本法核算的長期股權投資，除追加或收回投資外，帳面價值一般不變。當宣告分派的利潤或現

金股利計算應分得的部分，確認投資收益。

長期股權投資具有共同控制、重大影響的採用權益法核算，其他採用成本法核算。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

①確定對被投資單位具有共同控制的依據：兩個或多個合營方通過合同或協議約定，對被投資單位的

財務和經營政策必須由投資雙方或若干方共同決定的情形。

②確定對被投資單位具有重大影響的依據：當持有被投資單位20%以上至50%的表決權資本時，具有

重大影響。或雖不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：

①. 在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；

②. 參與被投資單位的政策制定過程；

③. 向被投資單位派出管理人員；

④. 被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料；

⑤. 其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對長期股權投資檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行

減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以後會

計期間不再轉回。

可收回金額按照長期股權投資出售的公允價值淨額與預計未來現金流量的現值之間孰高確定。長期股

權投資出售的公允價值淨額，如存在公平交易的協議價格，則按照協議價格減去相關稅費；若不存在公平

交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格，按照市場價格減去相關稅費。

13、投資性房地產

（1）投資性房地產的種類和計量模式

本公司投資性房地產的種類：出租的土地使用權、出租的建築物、持有並準備增值後轉讓的土地使用

權。

本公司投資性房地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量。

（2）採用成本模式核算政策

本公司投資性房地產中出租的建築物採用年限平均法計提折舊。具體核算政策與固定資產部分相同。

本公司投資性房地產中出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權採用直線法攤銷。具

體核算政策與無形資產部分相同。

資產負債表日，本公司對投資性房地產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行

減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以後會

計期間不再轉回。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資

產。同時滿足以下條件時予以確認：

①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

融資租入固定資產的認定依據：實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定

依據為符合下列一項或數項條件的：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；②承租人有購

買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開

始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權；③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽

命的大部分；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；

⑤租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。

融資租入固定資產的計價方法：融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低

租賃付款額現值較低者作為入帳價值；

融資租入固定資產後續計價採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。

（3）各類固定資產的折舊方法

本公司折舊方法為發電直接相關的固定資產採用工作量法計提折舊，與發電無直接關係的固定資產仍

採用年限平均法計提折舊，根據各類固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。

並在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，

進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地之外，本公司對所有固定資

產計提折舊。

其中：發電類資產主要包括：水電站房屋及建築物（包括大壩、發電廠房等）、發電設備、變電及配

電設備、水工機械設備、檢修及維護設備、輸電及配電線路、通訊線路及設備、自動化控制及儀器儀表、

生產管理用工器具。非發電類資產主要包括非生產用房屋及構築物（包括公司辦公樓、各電站營地辦公樓

和住宿樓、交通道路等）、運輸設備、非生產用設備及器具。由於水電廠的設計發電量是理論計算值，

而水電廠實際運行中，要綜合考慮防洪、電網調度、社會需求等諸多因素。因此，水電廠實際發電量與其

設計值存在一定差異。經綜合考慮設計發電量與實際發電情況，參照國內水電廠設計發電量與實際發電量

的差異，經中國水電顧問集團貴陽勘測設計研究院分析論證，公司所屬各電站多年平均的年度生產能力約

為年設計發電量的90%。工作量法計算公式如下： ①折舊額=實際發電量×度電折舊額 ②度電折舊額=（固

定資產淨值-預計淨殘值-固定資產減值準備）/資產剩餘年限工作量 ③資產剩餘年限工作量=資產剩餘使用

年限×年度發電資產總體工作量（設計電量90%） ④資產剩餘使用年限=資產預計使用年限-變更日前已使

用年限。

各類固定資產的估計使用年限、預計淨殘值及非發電直接相關固定資產的年折舊率如下:

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

20-45

4.75-2.11

機器設備

12-30

7.92-3.17

電子設備

運輸設備

15.833

通用設備

5-10

19-9.5

其他設備

融資租入固定資產：

其中：房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸設備

其他設備

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對固定資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值

測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以後會計期

間不再轉回。

固定資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用後淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰

高確定。固定資產的公允價值減去處置費用後淨額，如存在公平交易中的銷售協議價格，則按照銷售協議

價格減去可直接歸屬該資產處置費用的金額確定；或不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行

業類似資產交易價格，按照市場價格減去處置費用後的金額確定。

（5）其他說明

對於已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，按照該項固定資產的帳面價值（即固定資產原價減去

累計折舊和已計提的減值準備），以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。

本公司至少於每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，必要時進行

調整。

15、在建工程

（1）在建工程的類別

本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應

符合下列情況之一：

①. 固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成；

②. 已經試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試

運行結果表明其能夠正常運轉或營業；

③. 該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；

④. 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對在建工程檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值

測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以後會計期

間不再轉回。

在建工程可收回金額根據資產公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者

孰高確定。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入

相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資

產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資

性房地產和存貨等資產。

（2）借款費用資本化期間

資本化期間：指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不

包括在內。

（3）暫停資本化期間

暫停資本化期間：在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借

款費用的資本化期間。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

資本化金額計算：①借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款

資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定；②佔用一般借款按照累計

資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為

一般借款的加權平均利率；③借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或

溢價金額，調整每期利息金額。

實際利率法是根據借款實際利率計算其攤餘折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預

期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前帳面價值所使用的利率。

17、生物資產：不適用

18、油氣資產：不適用

19、無形資產

（1）無形資產的計價方法

本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成

本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允

的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。

本公司無形資產後續計量，分別為：①使用壽命有限無形資產採用直線法攤銷，並在年度終了，對無

形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。②使用壽命不確

定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行覆核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則

估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。

（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

本公司對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：①運用該資產生產的產品

通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨

勢的估計；③以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；④現在或潛在的競爭者預期採取的行動；

⑤為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；⑥對該資產控制

期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；⑦與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。

項目

預計使用壽命

依據

土地使用權

50年

軟體

10年

商標使用權

10年

（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命

不確定的無形資產。

使用壽命不確定的判斷依據：①來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使

用年限；②綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。

每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，由無形資產使

用相關部門進行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

（4）無形資產減值準備的計提

資產負債表日，本公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值

測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以後會計期

間不再轉回。

無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者

孰高確定。

（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準：不適用

（6）內部研究開發項目支出的核算：不適用

20、長期待攤費用攤銷方法

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，主要包括車位

使用費、房屋裝修費等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以

後會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

21、附回購條件的資產轉讓：不適用

22、預計負債

（1）預計負債的確認標準

當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金

額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。

（2）預計負債的計量方法

按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續範圍，且該範

圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可

能結果及相關概率計算確定最佳估計數。

資產負債表日應當對預計負債帳面價值進行覆核，有確鑿證據表明該帳面價值不能真實反映當前最佳

估計數，應當按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

23、股份支付及權益工具：不適用

（1）股份支付的種類

（2）權益工具公允價值的確定方法

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

24、回購本公司股份：不適用

25、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售

商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼

續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可

能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價

值確定銷售商品收入金額。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入並且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資

產使用權收入。

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：①已經發生的勞務成本預計能

夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；②已經發

生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

26、政府補助

（1）類型

政府補助主要包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。

（2）會計處理方法

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益；按照

名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：①用於補償

企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；②用於

補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表

日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會

計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資

產的，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫

時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確

認遞延所得稅資產。

（2）確認遞延所得稅負債的依據

對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫

時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

28、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

本公司將部份辦公樓以經營租賃形式對外出租，本公司租賃業務的會計處理按照《企業會計準則--租

賃》的規定進行處理

（2）融資租賃會計處理

如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人，該租賃為融資租

賃，其他租賃則為經營租賃。

29、持有待售資產

（1）持有待售資產確認標準

同時滿足下列條件:公司已經就處置該資產作出決議；公司已經與受讓方籤訂了不可撤消的轉讓協議；

該項資產轉讓將在一年內完成。

（2）持有待售資產的會計處理方法

對於持有待售的固定資產,應當調整該項固定資產的預計淨殘值，使該固定資產的預計淨殘值反映其

公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原帳面價值，原帳面價

值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。

對於持有待售其他非流動資產，比照上述原則處理，持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組，

處置組是指作為整體出售或其他方式一併處置的一組資產。

30、資產證券化業務：不適用

31、套期會計：不適用

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

33、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法：無

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

售電收入

17%

消費稅

營業稅

其他業務收入

城市維護建設稅

應交流轉稅稅額

5%-7%

企業所得稅

應納稅所得額

15%

教育費附加

應交流轉稅稅額

地方教育附加費

應交流轉稅稅額

各分公司、分廠執行的所得稅稅率

2、稅收優惠及批文

（1）公司及所屬控股子公司原按國務院國發[2000]33號《關於實施西部大開發若干政策的通知》和國

務院辦公廳國發辦[2001]73號《國務院辦公廳轉發國務院西部開發辦關於西部大開發若干政策措施實施意

見的通知》中關於―對設在西部地區國家鼓勵類的內資企業和外商投資企業，在2001年至2010年期間，減

按15%的稅率徵收企業所得稅‖。2011年根據財政部、海關總署、國家稅務總局聯合印發《關於深入實施西

部大開發戰略有關稅收政策問題的通知》和國發財稅〔2011〕58號規定，自2011年1月1日至2020年12月31

日期間,享受所得稅減按15%的稅率繳納企業所得稅的稅收優惠政策；貴州黔源電力股份有限公司（以下簡

稱―黔源電力‖）及所屬控股子公司貴州北源電力股份有限公司（以下簡稱―北源電力‖）、貴州北盤江電力

股份有限公司（以下簡稱―北盤江公司‖）均符合上述規定。

（2）公司控股子公司貴州北盤江電力股份有限公司所屬董箐電站原按國家稅務總局《關於實施國家

重點扶持的公共基礎設施項目企業所得稅優惠問題的通知》（國稅發[2009]80號）規定，―對居民企業（以

下簡稱企業）經有關部門批准，從事符合《公共基礎設施項目企業所得稅優惠目錄》財稅[2008]46號（以

下簡稱《目錄》）規定範圍、條件和標準的公共基礎設施項目的投資經營所得，自該項目取得第一筆生產

經營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免徵企業所得稅，第四年至第六年減半徵收企業所得稅‖。

3、其他說明

（六）企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》及相關規定的要求編制，合併時抵

銷合併範圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中不屬於母公司所擁有的部分作為少數股東

權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政

策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值

為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於合併當期

的年初已經發生，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表。

1、子公司情況

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位：元

子公司全

稱

子公

司類

型

注

冊

地

業

務

性

質

註冊資本

幣

種

經營範

圍

期末實際投資額

實質上構成對

子公司淨投資

的其他項目餘

額

持股比

例(%)

表決權

比例(%)

是否

合併

報表

少數股東權益

中用於衝減少

數股東損益的

金額

從母公司所有者權益衝減子公司少數

股東分擔的本期虧損超過少數股東在

該子公司年初所有者權益中所享有份

額後的餘額

貴州北盤

江電力股

份有限公

司

股份

公司

貴

陽

市

水

電

2,922,000,000.00

人

民

幣

水電開

發、經營

1,540,498,000.00

是

1,471,467,600.00

貴州北源

電力股份

有限公司

股份

公司

遵

義

市

水

電

200,000,000.00

人

民

幣

水電開

發、經營

100,563,000.00

50.25

是

38,190,300.00

貴州西源

發電有限

責任公司

有限

責任

公司

六

盤

水

市

水

電

50,000,000.00

人

民

幣

水電開

發、經營

101,400,000.00

是

177,560,000.00

通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：無

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司：無

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司：無

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 √ 不適用

特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明：無

3、合併範圍發生變更的說明

合併報表範圍發生變更說明：

□ 適用 √ 不適用

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位：元

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

無

本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位：元

名稱

處置日淨資產

年初至處置日淨利潤

無

新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體的其他說明：無

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

單位：元

被合併方

屬於同一控制下企

業合併的判斷依據

同一控制的實際控

制人

合併本期期初至合

並日的收入

合併本期至合併日

的淨利潤

合併本期至合併日

的經營活動現金流

無

同一控制下企業合併的其他說明：無

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

單位：元

被合併方

商譽金額

商譽計算方法

無

非同一控制下企業合併的其他說明：無

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

子公司名稱

出售日

損益確認方法

無

出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明：無

8、報告期內發生的反向購買

借殼方

判斷構成反向購買的依據

合併成本的確定方法

合併中確認的商譽或計入當

期的損益的計算方法

無

反向購買的其他說明:無

9、本報告期發生的吸收合併

單位：元

吸收合併的類型

併入的主要資產

併入的主要負債

同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

無

非同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

無

吸收合併的其他說明:無

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率：不適用

（七）合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金:

187,434.88

109,673.80

人民幣

187,434.88

109,673.80

銀行存款：

122,349,619.21

215,877,231.02

人民幣

122,349,581.59

215,877,189.39

EUR

4.78

7.871

37.62

4.78

8.7092

41.63

其他貨幣資金：

0.00

人民幣

合計

122,537,054.09

215,986,904.82

如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：本公司不存在因抵押或凍結等

對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位：元

項目

期末公允價值

期初公允價值

交易性債券投資

交易性權益工具投資

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資

產

衍生金融資產

套期工具

其他

合計

0.00

（2）變現有限制的交易性金融資產

單位：元

項目

限售條件或變現方面的其他重大限制

期末金額

無

（3）套期工具及相關套期交易的說明：無

3、應收票據

（1）應收票據的分類

單位：元

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

59,266,194.00

14,599,970.00

商業承兌匯票

合計

59,266,194.00

14,599,970.00

（2）期末已質押的應收票據情況

單位：元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

無

合計

說明：無

（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據

情況

單位：元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

無

合計

說明：無

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據

單位：元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

佛山市長申金屬有限公司

2012年4月28日

2012年7月28日

4,000,000.00

無錫市雪豐鋼鐵有限公司

2012年2月20日

2012年8月20日

3,000,000.00

吉林晶輝農業生產資料有限公司

2012年1月10日

2012年7月10日

2,000,000.00

深圳市方大裝飾工程有限公司

2012年4月19日

2012年7月18日

1,701,352.85

深圳市南天輝進出口有限公司

2012年1月4日

2012年7月14日

1,600,000.00

合計

12,301,352.85

說明：無

已貼現或質押的商業承兌票據的說明：無

4、應收股利

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

帳齡一年以內的應收股

利

0.00

其中：

0.00

帳齡一年以上的應收股

利

0.00

其中：

0.00

合計

0.00

說明：無

5、應收利息

（1）應收利息

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

無

合計

（2）逾期利息

單位：元

貸款單位

逾期時間（天）

逾期利息金額

無

合計

（3）應收利息的說明：無

6、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位：元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合1

339,281,596.33

100

16,964,079.81

41,030,751.11

100

2,051,537.56

組合2

組合小計

339,281,596.33

100

16,964,079.81

41,030,751.11

100

2,051,537.56

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的應收帳款

合計

339,281,596.33

16,964,079.81

41,030,751.11

2,051,537.56

應收帳款種類的說明：無

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

339,281,596.33

100

16,964,079.81

41,030,751.11

100

2,051,537.56

1年以內小計

339,281,596.33

100

16,964,079.81

41,030,751.11

100

2,051,537.56

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

339,281,596.33

16,964,079.81

41,030,751.11

2,051,537.56

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位：元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

無

合計

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

無

合計

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：無

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

無

合計

應收帳款核銷說明：無

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

貴州電網公司

無

339,281,596.33

1年內

100

合計

339,281,596.33

100

（6）應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

無

合計

（7）終止確認的應收款項情況

單位：元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

無

合計

（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位：元

項目

期末

資產：

無

資產小計

負債：

無

負債小計

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位：元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的其他應收

款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合1

4,104,733.88

62.15

1,131,981.58

17.14

3,281,062.70

68.66

1,087,002.25

22.75

組合2

2,500,018.77

37.85

1,497,914.60

31.34

組合小計

6,604,752.65

100

1,131,981.58

17.14

4,778,977.30

100

1,087,002.25

22.75

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的其他

應收款

合計

6,604,752.65

1,131,981.58

4,778,977.30

1,087,002.25

其他應收款種類的說明：無

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

1,173,537.50

28.59

58,676.88

415,381.56

12.66

20,769.08

1年以內小計

1,173,537.50

28.59

58,676.88

415,381.56

12.66

20,769.08

1至2年

131,953.46

3.21

13,195.35

66,438.22

2.02

6,643.82

2至3年

2,437,672.82

59.39

731,301.85

2,440,272.82

74.37

732,081.85

3年以上

3至4年

2,600.00

0.06

1,300.00

4至5年

157,313.00

3.84

125,850.40

157,313.00

4.79

125,850.40

5年以上

201,657.10

4.91

201,657.10

6.15

201,657.10

合計

4,104,733.88

1,131,981.58

3,281,062.70

1,087,002.25

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位：元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

無

合計

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

無

合計

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：無

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

無

合計

其他應收款核銷說明：無

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

單位：元

單位名稱

金額

款項的性質或內容

佔其他應收款總額的比例(%)

1. 工程竣工掛帳

2,035,833.39

工程竣工掛帳

42.6

2. 綏陽縣電力公司

401,839.43

電費

8.41

3. 安順電廠

522,075.50

取水電量損失補償費

10.92

4. 張浩（備用金）

373,932.92

職工備用金

7.82

5. 租賃費

421,362.00

房屋租賃費

8.82

合計

3,755,043.24

78.57

說明：無

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

1. 工程竣工掛帳

非關聯方

2,035,833.39

2－3年

42.6

2. 綏陽縣電力公司

非關聯方

401,839.43

2-3年

8.41

3. 安順電廠

非關聯方

522,075.50

1年內

10.92

4. 張浩（備用金）

非關聯方

373,932.92

1年內

7.82

5. 租賃費

非關聯方

421,362.00

1年內

8.82

合計

3,755,043.24

78.57

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

無

合計

（8）終止確認的其他應收款項情況

單位：元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

無

合計

（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位：元

項目

期末

資產：

無

資產小計

負債：

無

負債小計

8、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

1至2年

2至3年

3年以上

合計

預付款項帳齡的說明：無

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

無

合計

預付款項主要單位的說明：無

（3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（4）預付款項的說明：無

9、存貨

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

2,999,062.30

3,032,382.84

在產品

庫存商品

周轉材料

消耗性生物資產

合計

2,999,062.30

0.00

2,999,062.30

3,032,382.84

0.00

3,032,382.84

（2）存貨跌價準備

單位：元

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

在產品

庫存商品

周轉材料

消耗性生物資產

合計

0.00

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌價準備的原

因

本期轉回金額佔該項存貨期

末餘額的比例

原材料

庫存商品

在產品

周轉材料

消耗性生物資產

存貨的說明：本公司期末存貨不存在減值情況；本公司期末存貨中無抵押、擔保等使用受限情況。

10、其他流動資產

單位：元

項目

期末數

期初數

無

合計

其他流動資產說明：無

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位：元

項目

期末公允價值

期初公允價值

可供出售債券

可供出售權益工具

其他

合計

本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額的比例。

可供出售金融資產的說明

（2）可供出售金融資產中的長期債權投資

單位：元

債券項目

債券種類

面值

初始投資成

本

到期日

期初餘額

本期利息

累計應收或

已收利息

期末餘額

無

合計

可供出售金融資產的長期債權投資的說明：無

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位：元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

無

合計

持有至到期投資的說明：無

（2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

單位：元

項目

金額

佔該項投資出售前金額的比例（%）

無

合計

本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明：無

13、長期應收款

單位：元

種類

期末數

期初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

其他

合計

14、對合營企業投資和聯營企業投資

單位：元

被投資

單位名

稱

企業

類型

注

冊

地

法人

代表

業務

性質

註冊

資本

幣

種

本企業持

股比例(%)

本企業在被投資單

位表決權比例(%)

期末資

產總額

期末負

債總額

期末淨

資產總

額

本期營業

收入總額

本期

淨利

潤

一、合營企業

無

二、聯營企業

無

合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明：無

15、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位：元

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提減值

準備

本期現金紅利

貴州華電烏江

電力工程有限

公司

成本法

1,000,000.00

4.35

華信保險經紀

有限公司

成本法

3,750,000.00

中國水電顧問

集團正安開發

有限公司

成本法

15,000,000.00

合計

19,750,000.00

註：中國水電顧問集團正安開發有限公司（以下簡稱「正安公司」）於2012年4月召開了第七次股東會，將正安公司註冊資本金從5000萬元增至10000萬元，由各股東方按照持股比例

進行增資擴股。由於貴州北源電力股份有限公司自身處於建設期，資金需求較大，未參與此次增資，其持股比例按增資後比例稀釋。正安公司增資擴股完成後，北源公司持有其股份1500

萬股，佔正安公司總股本的15%。

（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

單位：元

向投資企業轉移資金能力受到限制的長

期股權投資項目

受限制的原因

當期累計未確認的投資損失金額

無

長期股權投資的說明：無

16、投資性房地產

（1）按成本計量的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

107,598,487.32

0.00

107,598,487.32

1.房屋、建築物

107,598,487.32

2.土地使用權

二、累計折舊和累計

攤銷合計

9,107,085.04

1,928,858.75

0.00

11,035,943.79

1.房屋、建築物

9,107,085.04

1,928,858.75

11,035,943.79

2.土地使用權

三、投資性房地產帳

面淨值合計

98,491,402.28

0.00

96,562,543.53

1.房屋、建築物

98,491,402.28

96,562,543.53

2.土地使用權

四、投資性房地產減

值準備累計金額合計

0.00

1.房屋、建築物

2.土地使用權

五、投資性房地產帳

面價值合計

98,491,402.28

0.00

96,562,543.53

1.房屋、建築物

98,491,402.28

96,562,543.53

2.土地使用權

單位：元

本期

本期折舊和攤銷額

投資性房地產本期減值準備計提額

（2）按公允價值計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計

辦結時間：無

17、固定資產

（1）固定資產情況

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

15,595,150,142.84

82,214,879.27

0.00

15,677,365,022.11

其中：房屋及建築物

12,579,695,249.13

70,354,040.05

0.00

12,650,049,289.18

機器設備

2,959,149,524.46

10,280,160.58

0.00

2,969,429,685.04

運輸工具

34,217,961.17

1,146,798.00

0.00

35,364,759.17

通用設備

22,087,408.08

433,880.64

0.00

22,521,288.72

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合計：

1,863,199,730.45

206,545,885.63

1,656,653,844.82

0.00

2,069,745,616.08

其中：房屋及建築物

1,115,630,404.92

119,798,790.82

995,831,614.10

1,235,429,195.74

機器設備

716,261,433.39

82,370,692.38

633,890,741.01

798,632,125.77

運輸工具

20,449,867.56

3,052,776.79

17,397,090.77

23,502,644.35

通用設備

10,858,024.58

1,323,625.64

9,534,398.94

12,181,650.22

期初帳面餘額

本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值合計

13,731,950,412.39

13,607,619,406.03

其中：房屋及建築物

11,464,064,844.21

11,414,620,093.44

機器設備

2,242,888,091.07

2,170,797,559.27

運輸工具

13,768,093.61

11,862,114.82

通用設備

11,229,383.50

10,339,638.50

四、減值準備合計

12,790,682.96

其中：房屋及建築物

10,741,180.08

機器設備

989,111.36

運輸工具

629,214.38

通用設備

431,177.14

五、固定資產帳面價值合計

13,719,159,729.43

13,594,828,723.07

其中：房屋及建築物

11,453,323,664.13

11,403,878,913.36

機器設備

2,241,898,979.71

2,169,808,447.91

運輸工具

13,138,879.23

11,232,900.44

通用設備

10,798,206.36

9,908,461.36

本期折舊額206,545,885.63元；本期由在建工程轉入固定資產原值為80,926,929.05元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位：元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面淨值

備註

房屋及建築物

142,240,937.04

130,425,234.18

10,741,180.08

1,074,522.78

機器設備

運輸工具

（3）通過融資租賃租入的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（5）期末持有待售的固定資產情況

單位：元

項目

帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

無

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

董箐水電站

土地證權屬證明尚在辦理中

2012年12月31日

光照水電站

房產證權屬證明尚在辦理中

2012年12月31日

固定資產說明：魚塘電站、引子渡電站、光照水電站、董箐水電站已辦理了劃撥地權屬證明的土地證；魚塘電站、引子渡電

站已辦理了房產證權屬證明。

18、在建工程

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

毛家塘水電站

2,450,000.00

官莊水電站

7,233,178.29

7,213,061.29

牛都水電站

165,930,158.61

116,398,428.88

長巖水電站

26,128.00

魚塘電廠技改工程

4,417,709.68

4,426,614.98

普定技改工程

660,099.99

馬馬崖一級電站

1,005,234,701.47

794,968,696.61

馬馬崖二期

875,000.00

光照電站（尾工工程）

6,873,704.54

5,837,683.64

光照技改工程

59,828.00

善泥坡電站

541,361,018.39

440,355,915.08

董菁電站技改

18,846.16

0.00

引子渡電廠技改

648,000.00

0.00

合計

1,735,788,373.13

0.00

1,735,788,373.13

1,372,611,356.48

0.00

1,372,611,356.48

（2）重大在建工程項目變動情況

單位：元

項目名稱

預算

數

期初數

本期增加

轉入固定資

產

其他減

少

工程投入佔預

算比例(%)

工程進度

利息資本化累計金

額

其中：本期利息資本化

金額

本期利息資本化

率(%)

資金來

源

期末數

董箐電站

79,122,290.64

善泥坡電站

440,355,915.08

101,005,103.31

20,813,788.07

8,323,004.38

7.15

自籌

541,361,018.39

馬馬崖一級

電站

794,968,696.61

210,266,004.86

85,703,664.16

25,006,751.38

6.38

自籌

1,005,234,701.47

馬馬崖二期

875,000.00

自籌

875,000.00

光照電站(尾

工)

5,837,683.64

1,036,020.90

自籌

6,873,704.54

牛都水電站

116,398,428.88

49,531,729.73

11,772,244.50

4,957,408.71

7.16

自籌

165,930,158.61

官莊水電站

7,213,061.29

20,117.00

自籌

7,233,178.29

毛家塘水電

站

2,450,000.00

自籌

2,450,000.00

長巖水電站

26,128.00

自籌

26,128.00

技改工程

4,486,442.98

3,122,679.26

1,804,638.41

自籌

5,804,483.83

合計

0.00

1,372,611,356.48

444,103,945.70

80,926,929.05

0.00

118,289,696.73

38,287,164.47

1,735,788,373.13

在建工程項目變動情況的說明：無

（3）在建工程減值準備

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提原因

無

合計

0.00

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目

工程進度

備註

無

（5）在建工程的說明：無

19、工程物資

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

工程設備

8,057,526.29

8,957,057.99

17,014,584.28

合計

8,057,526.29

8,957,057.99

0.00

17,014,584.28

工程物資的說明：無

20、固定資產清理

單位：元

項目

期初帳面價值

期末帳面價值

轉入清理的原因

無

合計

說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況：無

21、生產性生物資產

（1）以成本計量

□ 適用 √ 不適用

（2）以公允價值計量

□ 適用 √ 不適用

22、油氣資產：不適用

油氣資產的說明：無

23、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

13,529,643.78

0.00

13,529,643.78

其中：土地使用權

11,801,086.28

軟體

1,705,557.50

商標權

23,000.00

二、累計攤銷合計

2,820,584.73

185,595.17

0.00

3,006,179.90

其中：土地使用權

2,530,617.19

80,002.25

2,610,619.44

軟體

288,242.51

105,592.92

393,835.43

商標權

1,725.03

三、無形資產帳面淨值合

計

10,709,059.05

0.00

10,523,463.88

其中：土地使用權

9,270,469.09

9,190,466.84

軟體

1,417,314.99

1,311,722.07

商標權

21,274.97

四、減值準備合計

0.00

其中：土地使用權

軟體

商標權

無形資產帳面價值合計

10,709,059.05

0.00

10,523,463.88

其中：土地使用權

9,270,469.09

9,190,466.84

軟體

1,417,314.99

1,311,722.07

商標權

21,274.97

本期攤銷額185,595.17元。

（2）公司開發項目支出

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

無

合計

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例：0。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例：0。

公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法：

無

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況：無

24、商譽

單位：元

被投資單位名稱或形成商譽的

事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

無

合計

說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：無

25、長期待攤費用

單位：元

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的原因

無

合計

長期待攤費用的說明：無

26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

√ 適用 □ 不適用

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位：元

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

1,900,908.44

開辦費

0.00

可抵扣虧損

0.00

壞帳準備

2,542,665.90

388,815.93

預計負債

896,271.56

905,322.86

小計

5,339,845.90

3,195,047.23

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

0.00

計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變

動

0.00

小計

0.00

未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目

期末數

期初數

可抵扣暫時性差異

0.00

可抵扣虧損

0.00

壞帳準備

1,144,962.04

546,440.19

固定資產減值

117,960.00

合計

1,262,922.04

664,400.19

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份

期末數

期初數

備註

無

合計

應納稅差異和可抵扣差異項目明細

單位：元

項目

暫時性差異金額

期末

期初

應納稅差異項目

無

小計

可抵扣差異項目

無

小計

（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明：公司下屬貴州北源電力股份有限公司無法可靠的預計未來暫時性差異轉回期

間北源公司是否有足夠的應納稅所得，公司遵循謹慎性原則，未確認北源公司的遞延所得稅資產。

27、資產減值準備明細

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

3,138,539.81

14,957,521.58

18,096,061.39

二、存貨跌價準備

0.00

三、可供出售金融資產減值

準備

四、持有至到期投資減值準

備

五、長期股權投資減值準備

六、投資性房地產減值準備

0.00

七、固定資產減值準備

12,790,682.96

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

0.00

十、生產性生物資產減值準

備

其中：成熟生產性生物

資產減值準備

十一、油氣資產減值準備

十二、無形資產減值準備

0.00

十三、商譽減值準備

十四、其他

合計

15,929,222.77

14,957,521.58

0.00

30,886,744.35

資產減值明細情況的說明：無

28、其他非流動資產

單位：元

項目

期末數

期初數

無

合計

其他非流動資產的說明：無

29、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

679,600,000.00

522,600,000.00

合計

679,600,000.00

522,600,000.00

短期借款分類的說明：無

（2）已到期未償還的短期借款情況

單位：元

貸款單位

貸款金額

貸款利率

貸款資金用途

未按期償還原因

預計還款期

無

合計

資產負債表日後已償還金額0元。

短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日：無

30、交易性金融負債：不適用

單位：元

項目

期末公允價值

期初公允價值

發行的交易性債券

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

其他金融負債

合計

交易性金融負債的說明：無

31、應付票據：不適用

單位：元

種類

期末數

期初數

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

合計

下一會計期間將到期的金額0元。

應付票據的說明：無

32、應付帳款

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

1年以內

176,777,101.04

227,189,364.53

1至2年

136,585,257.53

147,820,169.31

2至3年

40,709,741.76

43,770,901.87

3年以上

51,050,450.40

60,815,095.50

合計

405,122,550.73

479,595,531.21

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明：應付帳款期末餘額主要系應付工程單位工程款及暫估移民費。

33、預收帳款

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

無

合計

（2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明：無

34、應付職工薪酬

單位：元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

577,097.10

18,734,690.79

577,097.10

二、職工福利費

426,383.25

三、社會保險費

0.00

8,498,823.27

0.00

其中：醫療保險費

1,364,400.49

基本養老保

險費

5,059,920.80

年金繳費

1,281,893.74

失業保險費

505,968.11

工傷保險費

214,976.85

生育保險費

71,663.28

四、住房公積金

7,572,537.54

五、辭退福利

六、其他

1,762,687.90

670,220.43

683,994.78

1,748,913.55

七、工會經費和職工

教育經費

1,762,687.90

670,220.43

683,994.78

1,748,913.55

合計

2,339,785.00

35,902,655.28

35,916,429.63

2,326,010.65

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0.00。

工會經費和職工教育經費期末餘額1,748,913.55元，非貨幣性福利期末餘額0.00元，因解除勞動關係給予補償期末餘額0.00

元。

應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：根據年度薪酬預算，結合每月績效指標完成情況實行按月定時考核發放。

35、應交稅費

單位：元

項目

期末數

期初數

增值稅

50,369,228.50

7,386,511.02

消費稅

0.00

營業稅

676,079.15

704,696.00

企業所得稅

-25,772,621.06

個人所得稅

-24,146.63

2,255,311.66

城市維護建設稅

2,396,196.33

1,605,918.77

耕地佔用稅

40,826,465.00

131,826,465.00

房產稅

361,614.72

436,112.16

教育費附加

1,499,274.85

842,365.86

其他稅費

1,052,400.72

559,795.97

合計

71,384,491.58

119,844,555.38

應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程：無

36、應付利息

單位：元

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

0.00

企業債券利息

0.00

短期借款應付利息

0.00

合計

0.00

應付利息說明：無

37、應付股利

單位：元

單位名稱

期末數

期初數

超過一年未支付原因

應付股利-流通股

379.72

379.73

合計

379.72

應付股利的說明：無

38、其他應付款

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

1年以內

138,903,139.02

81,825,498.71

1至2年

107,816,030.09

135,375,354.64

2至3年

5,985,942.96

4,044,527.57

3年以上

4,356,152.07

4,659,068.58

合計

257,061,264.14

225,904,449.50

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

帳齡超過1年的大額其他應付款主要是耕地佔補平衡費、庫區基金和工程保證金款。

（4）金額較大的其他應付款說明內容

單位名稱

金額

其他應付款性質或內容

耕地佔補平衡費

63,972,912.90

耕地佔補平衡費

庫區基金

119,401,013.12

庫區基金

水資源費

22,593,834.80

水資源費

合計

205,967,760.82

——

39、預計負債

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對外提供擔保

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

辭退福利

待執行的虧損合同

其他

6,035,485.70

0.00

60,342.00

5,975,143.70

合計

6,035,485.70

0.00

60,342.00

5,975,143.70

預計負債說明：水城電廠關停後，其貯灰場長期停止使用，按照國家政策規定火電廠關停後，其堆放灰渣的庫區，應由

企業將該地域予以恢復並達到環保要求。2008年公司根據化工部長沙設計研究院對水城電廠貯灰場出具的《黔源電力貴州

省水城發電廠灰場閉庫工程投資估算書》，將完成閉庫工程建安費初步估算金額確認為預計負債。本期減少系當年發生的閉

庫支出,直接衝減預計負債。

40、一年內到期的非流動負債

（1）

單位：元

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

374,450,000.00

911,350,000.00

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

374,450,000.00

911,350,000.00

（2）一年內到期的長期借款

一年內到期的長期借款

單位：元

項目

期末數

期初數

質押借款

374,450,000.00

911,350,000.00

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

374,450,000.00

911,350,000.00

一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額0.00元。

金額前五名的一年內到期的長期借款

單位：元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率

（%）

期末數

期初數

外幣金

額

本幣金額

外幣金

額

本幣金額

1.工商銀行安順支

行

2007年12月7日

2012年9月20日

人民

幣

6.345

112,500,000.00

2.農業銀行關嶺支

行

2007年12月14日

2012年11月20日

人民

幣

6.345

100,000,000.00

3.中國銀行浙江商

城支行

2007年6月27日

2012年7月27日

人民

幣

6.12

62,500,000.00

4.中國銀行浙江商

城支行

2007年2月27日

2012年12月31日

人民

幣

6.345

31,250,000.00

5.國家開發銀行

2008年4月15日

2012年12月31日

人民

幣

6.345

10,000,000.00

6.國家開發銀行

2007年4月3日

2012年4月2日

人民

幣

5.76

500,000,000.00

7.工商銀行安順支

行

2007年12月7日

2012年9月20日

人民

幣

6.345

112,500,000.00

8.農業銀行關嶺支

行

2007年12月14日

2012年12月14日

人民

幣

6.345

100,000,000.00

9.中國銀行浙江商

城支行

2007年6月27日

2012年7月27日

人民

幣

5.94

62,500,000.00

10.工商銀行南明支

行

2010年3月31日

2012年3月30日

人民

幣

5.94

40,000,000.00

合計

316,250,000.00

815,000,000.00

一年內到期的長期借款中的逾期借款：

單位：元

貸款單位

借款金額

逾期時間

年利率(%)

借款資金用途

逾期未償還原因

預期還款期

無

合計

0.00

資產負債表日後已償還的金額0元。

一年內到期的長期借款說明：無。

（3）一年內到期的應付債券

單位：元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

無

一年內到期的應付債券說明：無

（4）一年內到期的長期應付款

單位：元

借款單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

無

一年內到期的長期應付款的說明：無

41、其他流動負債

單位：元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

無

合計

其他流動負債說明：無

42、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目

期末數

期初數

質押借款

10,536,004,000.00

9,708,100,000.00

抵押借款

保證借款

信用借款

417,000,000.00

295,000,000.00

合計

10,953,004,000.00

10,003,100,000.00

長期借款分類的說明：無

（2）金額前五名的長期借款

單位：元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率

（%）

期末數

期初數

外幣金

額

本幣金額

外幣金

額

本幣金額

1.國家開發銀

行

2010年6月10日

2035年6月11日

人民幣

6.345

400,000,000.00

2.國家開發銀

行

2008年4月15日

2033年4月15日

人民幣

6.345

400,000,000.00

3.國家開發銀

行

2009年6月19日

2034年6月19日

人民幣

6.345

400,000,000.00

4.國家開發銀

行

2012年4月1日

2037年4月1日

人民幣

7.05

300,000,000.00

5.建行河濱支

行

2007年1月26日

2028年1月25日

人民幣

6.345

300,000,000.00

6.國家開發銀

行

2010年6月11日

2035年6月11日

人民幣

5.76

400,000,000.00

7.國家開發銀

行

2009年6月19日

2034年6月19日

人民幣

5.76

400,000,000.00

8.國家開發銀

行

2008年4月15日

2033年4月15日

人民幣

5.76

400,000,000.00

9.建行河濱支

行

2007年1月26日

2028年1月25日

人民幣

5.76

300,000,000.00

10.建行河濱

支行

2006年12月12日

2028年12月11日

人民幣

6.35

250,000,000.00

合計

1,800,000,000.00

1,750,000,000.00

長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等：無

43、應付債券

單位：元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

無

應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間：無

44、長期應付款

（1）金額前五名長期應付款情況

單位：元

單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

無

（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位：元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

無

合計

由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額0元。

長期應付款的說明：無

45、專項應付款

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

備註說明

無

合計

專項應付款說明：無

46、其他非流動負債

單位：元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

無

合計

其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：0.00。

47、股本

單位：元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

203,599,108

股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3

年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況：

無

48、庫存股

庫存股情況說明：無

49、專項儲備

專項儲備情況說明：無

50、資本公積

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

1,223,555,476.42

其他資本公積

1,441,546.96

合計

1,224,997,023.38

資本公積說明：無

51、盈餘公積

單位：元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

72,971,731.34

任意盈餘公積

50,000.00

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

73,021,731.34

盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議：無

52、一般風險準備

一般風險準備情況說明：無

53、未分配利潤

單位：元

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

80,138,771.05

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

調整後年初未分配利潤

54,640,487.54

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

-25,498,283.51

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

54,640,487.54

調整年初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0.00 元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0.00元。

未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確

予以說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享

有的經審計的利潤數：無。

54、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

613,499,506.02

641,719,509.72

其他業務收入

7,730,133.50

10,242,341.25

營業成本

277,792,759.29

286,609,870.47

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

電力

613,499,506.02

275,788,022.55

641,719,509.72

285,235,439.67

合計

613,499,506.02

275,788,022.55

641,719,509.72

285,235,439.67

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

電力

613,499,506.02

275,788,022.55

641,719,509.72

285,235,439.67

合計

613,499,506.02

275,788,022.55

641,719,509.72

285,235,439.67

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

貴州

613,499,506.02

275,788,022.55

641,719,509.72

285,235,439.67

合計

613,499,506.02

275,788,022.55

641,719,509.72

285,235,439.67

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

貴州省電網公司

613,499,506.02

98.76

合計

613,499,506.02

98.76

營業收入的說明：無

55、合同項目收入

□ 適用 √ 不適用

合同項目的說明：無

56、營業稅金及附加

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

消費稅

營業稅

386,548.68

413,195.94

城市維護建設稅

5,164,845.52

3,488,114.20

教育費附加

2,923,485.27

2,413,211.66

資源稅

地方教育附加

2,049,671.20

1,288,433.48

其他

178,136.59

797,860.36

合計

10,702,687.26

8,400,815.64

營業稅金及附加的說明：無

57、公允價值變動收益

單位：元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

其他

合計

公允價值變動收益的說明：無

58、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

0.00

權益法核算的長期股權投資收益

0.00

處置長期股權投資產生的投資收益

0.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

0.00

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資

收益

0.00

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

0.00

處置交易性金融資產取得的投資收益

0.00

持有至到期投資取得的投資收益

0.00

可供出售金融資產等取得的投資收益

0.00

其他

0.00

合計

0.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

無

合計

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

無

合計

投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明：無。

59、資產減值損失

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

14,957,521.58

3,393,048.56

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

14,957,521.58

3,393,048.56

60、營業外收入

（1）

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

其他利得

980.00

合計

980.00

（2）政府補助明細

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

說明

無

合計

營業外收入說明：無

61、營業外支出

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

200,000.00

合計

200,000.00

營業外支出說明：無

62、所得稅費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

遞延所得稅調整

-2,144,798.67

-214,968.97

合計

-2,144,798.67

-214,968.97

63、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露

（2010 年修訂）》（―中國證券監督管理委員會公告[2010]2 號）、《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號——

非經常性損益（2008）》（―中國證券監督管理委員會公告[2008]43 號‖）要求計算的每股收益如下：

項目

代碼

本期發生額

上年同期發生額

歸屬於公司普通股股東的淨利潤(Ⅰ)

-25,498,283.51

15,274,794.94

扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤(Ⅱ)

-25,499,263.51

15,376,794.94

期初股份總數

203,599,108.00

報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數

報告期因發行新股或債轉股等增加股份數

報告期因回購等減少股份數

報告期縮股數

報告期月份數

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

減少股份次月起至報告期期末的累計月數

發行在外的普通股加權平均數

203,599,108.00

基本每股收益(Ⅰ)

-0.1252

0.0750

基本每股收益(Ⅱ)

-0.1252

0.0755

調整後的歸屬於普通股股東的當期淨利潤(Ⅰ)

-25,498,283.51

15,274,794.94

調整後扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤(Ⅱ)

-25,499,263.51

15,376,794.94

認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數

稀釋後的發行在外普通股的加權平均數

203,599,108.00

稀釋每股收益(Ⅰ)

-0.1252

0.0750

稀釋每股收益(Ⅱ)

-0.1252

0.0755

（1）基本每股收益

基本每股收益= P0÷ S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S 為

發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增

加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告

期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至

報告期期末的累計月數。

（2）稀釋每股收益

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加

的普通股加權平均數)

其中，P1 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，

並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益

時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每

股收益達到最小值。

64、其他綜合收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有

的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

0.00

其他綜合收益說明：無

65、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

金額

收到其他與經營活動有關的現金

8,259,999.57

合計

8,259,999.57

收到的其他與經營活動有關的現金說明：無

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

金額

支付其他與經營活動有關的現金

5,633,117.67

合計

5,633,117.67

支付的其他與經營活動有關的現金說明：無

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

金額

收到其他與投資活動有關的現金

10,579,195.53

合計

10,579,195.53

收到的其他與投資活動有關的現金說明：無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

金額

支付其他與投資活動有關的現金

7,544,981.88

合計

7,544,981.88

支付的其他與投資活動有關的現金說明：無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

金額

無

合計

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

金額

支付其他與籌資活動有關的現金

860,800.00

合計

860,800.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：無

66、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

-36,038,089.26

42,618,995.97

加：資產減值準備

14,957,521.58

3,393,048.56

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

206,643,258.24

216,432,305.30

無形資產攤銷

185,595.17

199,135.04

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以―－‖號填列）

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列）

財務費用（收益以―－‖號填列）

340,495,457.31

298,709,255.58

投資損失（收益以―－‖號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列）

-2,144,798.67

-214,968.97

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列）

存貨的減少（增加以―－‖號填列）

33,320.54

-29,858.11

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列）

-348,749,914.29

-26,492,388.01

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列）

80,079,203.33

29,118,729.59

其他

經營活動產生的現金流量淨額

255,461,553.95

563,734,254.95

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

122,537,054.09

564,520,727.35

減：現金的期初餘額

215,986,904.82

1,070,100,926.76

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-93,449,850.73

-505,580,199.41

（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

單位：元

補充資料

本期發生額

上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1．取得子公司及其他營業單位的價格

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

4．取得子公司的淨資產

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1．處置子公司及其他營業單位的價格

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4．處置子公司的淨資產

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

（3）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目

期末數

期初數

一、現金

122,537,054.09

215,986,904.82

其中：庫存現金

187,434.88

118,798.63

可隨時用於支付的銀行存款

122,349,619.21

564,401,928.72

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

122,537,054.09

215,986,904.82

現金流量表補充資料的說明：無

67、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年年末餘額進行調整的―其他‖項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事項：無

（八）資產證券化業務的會計處理

1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款：無

2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

單位：元

名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產

本期營業收入

本期淨利潤

備註

無

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位：元

母公

司名

稱

關

聯

關

系

企

業

類

型

註冊地

法定

代表

人

業務性質

註冊資本

幣

種

母公司對本

企業的持股

比例(%)

母公司對本

企業的表決

權比例(%)

本企

業最

終控

制方

組織機構

代碼

中國

華電

集團

公司

控

股

東

國

有

企

業

北京市西

城區宣武

門內大街

2號

雲

公

民

電源的開發、投資、建

設、經營和管理，組織

電力（熱力）生產和銷

售

12,000,000,000.00

人

民

幣

13.58

25.78

中國

華電

集團

公司

71093107-x

本企業的母公司情況的說明：中國華電集團公司成立於2002年12月29日，法人代表雲公民先生，註冊資本120億元人民

幣，是中央直接管理的國有獨資公司，經國務院同意進行國家授權投資的機構和國家控股公司的試點單位。主營業務為：電

力生產、熱力生產和供應；與電力相關的煤炭等一次能源開發；相關專業技術服務。目前公司控股華電國際、華電能源、黔

源電力、國電南自、金山能源、華電福新等6家上市公司。

2、本企業的子公司情況

單位：元

子公司全稱

子公司

類型

企業類

型

註冊

地

法定代

表人

業務性質

註冊資本

幣種

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構代

碼

貴州北盤江電力股

份有限公司

控股子

公司

股份公

司

貴陽

市

劉靖

水電開發、

經營

2,922,000,000.00

人民

幣

76135386-3

貴州北源電力股份

有限公司

控股子

公司

股份公

司

遵義

市

張志強

水電開發、

經營

200,000,000.00

人民

幣

50.25

75017982-0

貴州西源發電有限

責任公司

控股子

公司

有限責

任公司

六盤

水市

張志強

水電開發、

經營

50,000,000.00

人民

幣

75539603-1

3、本企業的合營和聯營企業情況：無

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

貴州烏江水電開發有限責任公司

公司股東及受同一控制人控制

21440618-8

中國華電集團財務公司

受同一控制人控制

11778303-7

華信保險經紀有限公司

受同一控制人控制

75477272-7

貴州華電烏江電力工程有限公司

受同一控制人控制

775344589

本企業的其他關聯方情況的說明：上述企業與公司均為中國華電集團公司的下屬控股企業。

5、關聯方交易

（1）採購商品、接受勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

無

出售商品、提供勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

無

（2）關聯託管/承包情況

公司受託管理/承包情況表

單位：元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

受託/承包

資產情況

受託/承包

資產涉及金

額

受託/承包

資產類型

受託/承包

起始日

受託/承包

終止日

託管收益/

承包收益定

價依據

本報告期

確認的託

管收益/承

包收益

受託/承包

收益對公

司影響

無

公司委託管理/出包情況表

單位：元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

委託/出包

資產情況

委託/出包

資產涉及金

額

受託/出包

資產類型

委託/出包

起始日

委託/出包

終止日

託管費/出

包費定價依

據

本報告期

確認的託

管費/出包

費

委託/出包

收益對公

司影響

無

關聯託管/承包情況說明：無

（3）關聯租賃情況

公司出租情況表

單位：元

出租方名

稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃收益定

價依據

本報告期

確認的租

賃收益

租賃收益

對公司影

響

無

公司承租情況表

單位：元

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃費定價

依據

本報告期

確認的租

賃費

租賃收益

對公司影

響

無

關聯租賃情況說明：無

（4）關聯擔保情況

單位：元

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行

完畢

無

關聯擔保情況說明：無

（5）關聯方資金拆借

單位：元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

貴州烏江水電開發有限責任公司

30,000,000.00

2012年3月16日

2013年3月15日

委託貸款

貴州烏江水電開發有限責任公司

20,000,000.00

2012年5月25日

2013年5月24日

委託貸款

貴州烏江水電開發有限責任公司

80,000,000.00

2012年6月27日

2013年6月26日

委託貸款

貴州烏江水電開發有限責任公司

30,000,000.00

2011年12月29日

2012年12月29日

委託貸款

貴州烏江水電開發有限責任公司

20,000,000.00

2012年3月30日

2013年3月29日

委託貸款

貴州烏江水電開發有限責任公司

40,000,000.00

2012年6月30日

2013年6月29日

委託貸款

貴州烏江水電開發有限責任公司

30,000,000.00

2012年5月25日

2013年5月24日

委託貸款

中國華電集團財務有限公司

50,000,000.00

2010年4月28日

2020年4月28日

信用貸款

中國華電集團財務有限公司

20,000,000.00

2010年6月18日

2020年6月18日

信用貸款

中國華電集團財務有限公司

40,000,000.00

2010年8月27日

2013年6月18日

信用貸款

中國華電集團財務有限公司

40,000,000.00

2010年9月01日

2013年6月18日

信用貸款

中國華電集團財務有限公司

20,000,000.00

2011年9月24日

2012年9月25日

信用貸款

中國華電集團財務有限公司

10,000,000.00

2011年11月14日

2012年11月15日

信用貸款

拆出

無

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位：元

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

無

（7）其他關聯交易

公司及其下屬控股子公司與中國華電集團財務有限公司籤訂《金融服務協議》，以便在其經營範圍內，按公司的要求獲

得優惠的相關金融服務（主要是存款和結算業務，不包括公司的募集資金）。截至資產負債表日，公司存放於華電財務公司

的存款為35,356,990.49元。

6、關聯方應收應付款項

公司應收關聯方款項

單位：元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

無

公司應付關聯方款項

單位：元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

無

（十）股份支付

1、股份支付總體情況

公司本期授予的各項權益工具總額

0.00

公司本期行權的各項權益工具總額

0.00

公司本期失效的各項權益工具總額

0.00

公司期末發行在外的股份期權行權價格的範

圍和合同剩餘期限

公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合

同剩餘期限

股份支付情況的說明：無

2、以權益結算的股份支付情況

單位：元

授予日權益工具公允價值的確定方法

對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法

本期估計與上期估計有重大差異的原因

資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額

0.00

以權益結算的股份支付確認的費用總額

0.00

以權益結算的股份支付的說明：無

3、以現金結算的股份支付情況

單位：元

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值確定方法

負債中因以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

0.00

以現金結算的股份支付而確認的費用總額

0.00

以現金結算的股份支付的說明：無

4、以股份支付服務情況

單位：元

以股份支付換取的職工服務總額

以股份支付換取的其他服務總額

5、股份支付的修改、終止情況：無

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

本公司無訴訟情況。

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

本公司不存在為其他單位提供擔保的情況。

其他或有負債及其財務影響：截至資產負債表日，公司無需披露的其他或有負債及其財務影響。

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

截至資產負債表日，公司無需披露的承諾事項。

2、前期承諾履行情況

2011年1月12日，公司2010年度非公開發行股份後的新增股份63,343,108股在深圳證券交易所上市。其中，中國華

電集團公司、貴州烏江水電開發有限責任公司承諾認購的股票限售期為發行結束之日起36個月內不轉讓此次認購的股份，

預計上市流通時間為2014年1月12日。其餘中國東方資產管理公司等7名發行對象承諾認購的股票限售期為本次發行結束

之日起12個月內不轉讓本次認購的股份，上市流通時間為2012年1月12日。

貴州烏江水電開發有限責任公司承諾持有的16,845,024股自2008年11月-2010年11月期間進行限售，限售股份到期後暫

未辦理股份解禁手續。

（十三）資產負債表日後事項

1、重要的資產負債表日後事項說明

單位：元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

無

2、資產負債表日後利潤分配情況說明

單位：元

擬分配的利潤或股利

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、其他資產負債表日後事項說明

1、收到國家發改委下發《關於貴州北盤江馬馬崖一級水電站項目核准的批覆》（發改能源〔2012〕2226號），由公司

下屬子公司貴州北盤江電力股份有限公司開發建設的馬馬崖一級水電站項目正式獲得核准。

2、根據《京都協議書》的有關規定，公司控股子公司貴州北源電力股份有限公司（以下簡稱―北源公司‖）下屬清溪水

電站於2008年向聯合國遞交CDM 減排項目申請，2009年8月5日在聯合國註冊成功，項目有效期為2009年8月5日至2012年底。

2012年8月，經聯合國 CDM 理事會核查確認，北源公司收到第二筆減排量指標收入50.70萬歐元（含各項申請費用）。

（十四）其他重要事項說明

1、非貨幣性資產交換：無

2、債務重組：無

3、企業合併：無

4、租賃

經營租賃租出資產類別

期末餘額（元）

年初餘額（元）

投資性房地產-房屋建築物原值

107,598,487.32

投資性房地產-房屋建築物累計折舊

11,035,943.79

9,107,085.04

投資性房地產-房屋建築物帳面價值

96,562,543.53

98,491,402.28

5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具：無

6、年金計劃主要內容及重大變化：無

7、其他需要披露的重要事項：無

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位：元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合1

49,339,397.25

100

2,466,969.86

12,352,268.21

100

617,613.41

組合2

組合小計

49,339,397.25

100

2,466,969.86

12,352,268.21

100

617,613.41

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

合計

49,339,397.25

2,466,969.86

12,352,268.21

617,613.41

應收帳款種類的說明：無

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

49,339,397.25

100

2,466,969.86

12,352,268.21

100

617,613.41

1年以內小

計

49,339,397.25

100

2,466,969.86

12,352,268.21

100

617,613.41

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

49,339,397.25

2,466,969.86

12,352,268.21

617,613.41

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位：元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

無

合計

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

無

合計

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：無

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

無

合計

應收帳款核銷說明：無

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容：無

（6）應收帳款中金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

貴州省電網公司

購銷客戶

49,339,397.25

1年內

100

合計

49,339,397.25

100

（7）應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

無

合計

（8）

不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為0.00元。

（9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排：無

2、其他應收款

（1）其他應收款

單位：元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他

應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合1

3,449,101.45

92.89

834,754.35

22.48

2,559,914.95

96.32

789,775.02

29.72

組合2

264,127.99

7.11

97,758.49

3.68

組合小計

3,713,229.44

100

834,754.35

22.48

2,657,673.44

100

789,775.02

29.72

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的

其他應收款

合計

3,713,229.44

834,754.35

2,657,673.44

789,775.02

其他應收款種類的說明：無

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

1,093,437.50

31.7

54,671.88

204,251.00

7.98

10,212.55

1年以內小計

1,093,437.50

31.7

54,671.88

204,251.00

7.98

10,212.55

1至2年

131,953.46

3.83

13,195.35

131,953.46

5.15

13,195.35

2至3年

2,035,833.39

59.03

610,750.02

2,038,433.39

79.63

611,530.02

3年以上

3至4年

2,600.00

0.08

1,300.00

4至5年

152,200.00

4.4

121,760.00

152,200.00

5.95

121,760.00

5年以上

33,077.10

0.96

33,077.10

1.29

33,077.10

合計

3,449,101.45

834,754.35

2,559,914.95

789,775.02

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位：元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

無

合計

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

無

合計

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：無

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

無

合計

其他應收款核銷說明：無

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容：

單位：元

單位名稱

金額

款項的性質或內容

佔其他應收款總額的比

例(%)

工程竣工款

2,035,833.39

工程竣工掛帳

54.83

文道陽

152,200.00

職工備用金

4.1

租賃費

421,362.00

房屋租賃費

11.35

安順水廠

150,000.00

取水電量損失補償費

4.04

安順電廠

522,075.50

取水電量損失補償費

14.06

合計

3,281,470.89

88.37

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

工程竣工款

非關聯方

2,035,833.39

2-3年

54.83

文道陽

非關聯方

152,200.00

4-5年

4.1

租賃費

非關聯方

421,362.00

1年內

11.35

安順水廠

非關聯方

150,000.00

1年內

4.04

安順電廠

非關聯方

522,075.50

1年內

14.06

合計

3,281,470.89

88.37

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

無

合計

（8）

不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為0.00元。

（9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排：無

3、長期股權投資

單位：元

被投資單

位

核

算

方

法

初始投資成本

期初餘額

增

減

變

動

期末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例(%)

在被投資單

位持股比例

與表決權比

例不一致的

說明

減

值

準

備

本期

計提

減值

準備

本期

現金

紅利

貴州北盤

江電力股

份有限公

司

成

本

法

1,540,498,000.00

貴州北源

電力股份

有限公司

成

本

法

100,563,000.00

50.25

貴州西源

發電有限

責任公司

成

本

法

101,400,000.00

貴州華電

烏江電力

工程有限

公司

成

本

法

1,000,000.00

4.35

華信保險

經紀有限

公司

成

本

法

3,750,000.00

合計

1,747,211,000.00

長期股權投資的說明：無

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

81,757,887.21

69,052,390.90

其他業務收入

3,586,204.50

3,249,670.50

營業成本

38,272,491.85

34,618,636.80

合計

123,616,583.56

106,920,698.20

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

電力行業

81,757,887.21

37,462,491.15

69,052,390.90

34,084,816.55

合計

81,757,887.21

37,462,491.15

69,052,390.90

34,084,816.55

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

電力產品

81,757,887.21

37,462,491.15

69,052,390.90

34,084,816.55

合計

81,757,887.21

37,462,491.15

69,052,390.90

34,084,816.55

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位：元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

貴州省

81,757,887.21

37,462,491.15

69,052,390.90

34,084,816.55

合計

81,757,887.21

37,462,491.15

69,052,390.90

34,084,816.55

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業

收入的比例(%)

貴州省電網公司

81,757,887.21

95.8

合計

81,757,887.21

95.8

營業收入的說明：無

5、投資收益

（1）投資收益明細

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

92,248,800.00

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

92,248,800.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

貴州北盤江電力股份有限公司

92,248,800.00

被投資單位分紅政策影響

合計

92,248,800.00

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

無

合計

投資收益的說明：無

6、現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

-14,644,579.88

78,903,396.94

加：資產減值準備

1,894,335.78

875,883.42

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

23,387,753.16

20,903,413.56

無形資產攤銷

116,172.53

136,129.46

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以―－‖號

填列）

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列）

財務費用（收益以―－‖號填列）

49,865,972.49

42,906,746.83

投資損失（收益以―－‖號填列）

-92,248,800.00

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列）

-275,099.07

99,617.49

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列）

存貨的減少（增加以―－‖號填列）

-1,623.93

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列）

-49,552,284.04

8,179,252.53

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列）

8,801,130.53

2,059,082.78

其他

經營活動產生的現金流量淨額

19,591,777.57

61,814,723.01

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

45,552,371.60

89,753,149.31

減：現金的期初餘額

28,227,526.83

498,701,764.21

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

17,324,844.77

-408,948,614.90

7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

單位：元

以評估值入帳的資產、負債名稱

評估值

原帳面價值

資產

無

負債

無

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

單位：元

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

-1.63

-0.1252

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

-1.63

-0.1252

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明：

財務報表數據變動幅度達30%（含30%）以上，且佔公司報表日資產總額5%（含5%）或報告期利潤總額10%（含10%）

以上項目分析：

（1）資產負債表

報表項目

期末餘額

年初餘額

變動金額

變動幅度

（%）

注釋

貨幣資金

122,537,054.09

215,986,904.82

-93,449,850.73

-43.27

本期減少系基建增加及支付應付款

項

應收票據

59,266,194.00

14,599,970.00

44,666,224.00

305.93

收入增加導致期末應收票據的增加

應收帳款

322,317,516.52

38,979,213.55

283,338,302.97

726.90

應收帳款較年初增加系本期收入大

幅增加導致

在建工程

1,735,788,373.13

1,372,611,356.48

363,177,016.65

26.46

馬馬崖一級電站和善泥坡電站基建

增加

短期借款

679,600,000.00

522,600,000.00

157,000,000.00

30.04

本期增加系流動資金需求及一年內

到期借款置換短期借款

應交稅費

71,384,491.58

119,844,555.38

-48,460,063.80

-40.44

支付耕地佔用稅

（2）利潤表

報表項目

本期發生額

上期發生額

變動金額

變動幅度

（%）

注釋

財務費用

340,323,082.19

293,129,935.30

47,193,146.89

16.10

本期增加系利率較上年同期上調和

本期借款增加導致

資產減值損失

14,957,521.58

3,393,048.56

11,564,473.02

340.83

本期增加系收入增加相應應收帳款

大幅增加導致

九、備查文件目錄

備查文件目錄

（一）載有董事長籤名的公司2012年半年度報告全文；

（二）載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表；

（三）報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事長：王文琦

董事會批准報送日期：2012年08月24日

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