[中報]露天煤業:2016年半年度報告

[中報]露天煤業:2016年半年度報告

時間：2016年07月27日 17:32:16&nbsp中財網

內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司

2016年半年度報告

2016年07月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

公司負責人劉明勝、主管會計工作負責人溫泉及會計機構負責人(會計主管

人員)潘利聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

世界經濟增速繼續放緩，我國經濟結構改革繼續深化，宏觀經濟增長進入

「新常態」模式，能源需求增長緩慢。隨著國家煤炭去產能政策的推進，煤炭供

應量逐漸減少，煤炭市場有望築底，煤炭價格有可能階段性回升；但是受GDP

增速下滑，「風、水、核」等

新能源

迅猛發展等影響，市場整體弱勢局面短期內

難以改變。同時隨著電力市場化改革的逐步深化，公司火電企業受電價下調、

產能過剩、區域電力市場供需矛盾加大等因素影響，2016年大用戶直供交易電

量在電量結構中所佔的比例或將繼續增大，電力業務效益或將受到進一步衝擊。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ....................................................................................................... 2

第二節 公司簡介............................................................................................................................... 5

第三節 會計數據和財務指標摘要 ................................................................................................... 7

第四節 董事會報告 ........................................................................................................................... 9

第五節 重要事項.............................................................................................................................. 15

第六節 股份變動及股東情況 ......................................................................................................... 21

第七節 優先股相關情況 ................................................................................................................. 24

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ..................................................................................... 25

第九節 財務報告.............................................................................................................................. 26

第十節 備查文件目錄 ................................................................................................................... 116

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司、本公司

指

內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司

董事會

指

內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司董事會

監事會

指

內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司監事會

元、萬元

指

人民幣元、人民幣萬元

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

報告期

指

2016年1月1日至2016年6月30日

第二節 公司簡介

一、公司簡介

股票簡稱

露天煤業

股票代碼

002128

變更後的股票簡稱（如有）

無

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

露天煤業

公司的外文名稱（如有）

HUOLINHE OPENCUT COAL INDUSTRY CORPORATION LIMITED OF INNER

MONGOLIA

公司的外文名稱縮寫（如有）

--

公司的法定代表人

劉明勝

二、聯繫人和聯繫方式

項目

董事會秘書

證券事務代表

姓名

溫泉

--

聯繫地址

內蒙古霍林郭勒市哲裡木大街（霍礦珠

斯花區）

內蒙古霍林郭勒市哲裡木大街（霍礦珠

斯花區）

電話

0475-2350921

--

傳真

0475-2350579

0475-2350579

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2015年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2015年年報。

3、註冊變更情況

註冊情況在報告期是否變更情況

√ 適用 □ 不適用

項目

註冊登記日期

註冊登記地點

企業法人營業執照註冊

號

稅務登記號碼

組織機構代碼

報告期初註冊

2015年02月09日

內蒙古自治區工商行

政管理局

150000000004468

國稅內字

152302733266340

內地稅字

150581733266340

73326634-0

報告期末註冊

2016年05月10日

通遼市工商行政管理

局登記註冊

911505007332663405

911505007332663405

911505007332663405

註： 註冊變更情況說明

報告期內根據自治區工商行政管理權限調整，公司註冊登記機關由內蒙古自治區工商行政管理局調整至通遼市工商行政管理

局登記註冊。報告期內公司實行「三證合一」，取消稅務登記證、組織機構代碼證，企業法人營業執照註冊號變更為統一社會

信用代碼911505007332663405。

第三節 會計數據和財務指標摘要

一、主要會計數據和財務指標

公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

項目

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

2,408,543,323.22

2,621,496,648.83

-8.12%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

348,047,573.86

394,576,049.62

-11.79%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

351,343,109.76

395,342,971.06

-11.13%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-31,218,078.95

425,594,151.12

-107.34%

基本每股收益（元/股）

0.21

0.24

-12.50%

稀釋每股收益（元/股）

0.21

0.24

-12.50%

加權平均淨資產收益率

3.85%

4.57%

降低0.72個百分點

項目

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增減

總資產（元）

14,213,224,805.83

14,079,989,995.00

0.95%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

9,097,916,482.68

8,828,388,981.44

3.05%

二、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

三、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-6,591,344.24

——

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

970,943.44

——

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-40,863.48

——

其他符合非經常性損益定義的損益項目

1,660,000.00

——

減：所得稅影響額

-721,965.11

——

少數股東權益影響額（稅後）

16,236.73

——

合計

-3,295,535.90

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

√ 適用 □ 不適用

項目

涉及金額（元）

原因

財務公司分紅

1,660,000.00

記入了利息收入但屬於非經常業務活動

第四節 董事會報告

一、概述

報告期內，公司董事會嚴格執行上市公司的有關法律法規，全面落實股東大會決議，認

真履行職責，悉心督導和支持公司經理層工作，積極發揮董事會的決策和指導作用，促進了

公司生產經營管理工作的有序開展。公司經理層根據公司制定的2016年經營計劃組織安排生

產，以「調結構、轉方式、提高發展質量；保安全、拓市場、提高運營效益」為工作主線，以「求

變創新」為驅動，堅持發展第一要務、穩定第一責任不動搖，緊緊圍繞「清潔發展、拓市增收、

提效降本、保安築穩」的工作重點，大力推進企業轉型、管理升級，穩步提升企業核心競爭力，

實現由單一能源向綜合能源企業的轉變。加強風險管控，夯實基礎工作，嚴控費用支出，強

化成本管理，各項工作穩步推進。但是由於受煤炭市場影響，導致報告期煤炭售價較上年同

期出現一定幅度的降低，銷售量同比增加，一定程度彌補了由於售價降低對利潤的影響。同

時，上網電價同比降低，導致報告期利潤較上年同期有所降低。

報告期內公司煤炭生產量和收購量2,160萬噸，較上年同期提高10.15%，原煤銷量2,144

萬噸，較上年同期提高10.97%；火電板塊發電量245,957萬千瓦時，較上年同期提高1.05%，

售電量224,207萬千瓦時，較上年同期提高0.81%；

新能源

板塊發電量2788萬千瓦時，售電量

1196萬千瓦時，較上年同期增加100%。

本報告期利潤總額為39,647萬元,較上年同期降低12.19%。公司在2016年半年度業績預告

修正公告中預計，1—6月份歸屬於上市公司股東的淨利潤與上年同期相比變動幅度-15%——

-10%，實際為同比降低11.79%。歸屬於上市公司股東的淨利潤同比降低的主要原因是：煤炭

售價同比降價、上網電價同比下降。

經營活動產生的現金流量淨額與上年同期比降低107.34%，主要原因是：本期收到的結算

款同比減少所致。

在國家煤炭去產能政策情況下，公司將繼續採取積極的應對措施，進一步優化生產組織，

提高效率，壓縮各項費用支出水平。

二、主營業務分析

概述

公司產品結構簡單，主營業務收入構成包括煤炭產品與電力產品。

煤炭產品的銷售收入佔營業總收入的75.56%，煤炭產品主要銷往內蒙古、吉林、遼寧地

區。電力產品的銷售收入佔營業總收入的23.12%，電力產品主要銷售給國

家電網

東北分部。

本報告期實現營業收入比去年同期下降8.12%，營業成本與上年同期相比下降8.26%，費

用與上年同期相比下降13.59%，現金及現金等價物淨增加額比上年同期降低10,427.74萬元。

（1）報告期內主營業務收入237,686萬元，同比降低21,046萬元，降幅8.13%，主要原因

是煤炭售價降低影響。

（2）報告期內主營業務成本154,445萬元，同比降低13,882萬元，降幅8.25%，主要原因

是煤炭生產成本降低所致。

（3）報告期內財務費用6,807萬元，同比降低4,661萬元，降幅40.64%。主要原因是利用

票據支付功能，擴大票據支付範圍；貸款利率同比降低所致。

（4）報告期內管理費用17,194萬元，同比提高825萬元，漲幅5.04%。

（5）報告期內銷售費用1,048萬元，同比降低104萬元，降幅9.03%，主要原因是鐵路聯

防治安費同比減少所致。

（6）報告期內所得稅費用4,664萬元，同比降低908萬元，降幅16.29%，主要原因是利潤

同比降低所致。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

項目

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

2,408,543,323.22

2,621,496,648.83

-8.12%

_______

營業成本

1,556,297,190.96

1,696,450,288.16

-8.26%

_______

銷售費用

10,477,000.78

11,516,502.97

-9.03%

_______

管理費用

171,941,758.73

163,687,547.27

5.04%

_______

財務費用

68,065,415.88

114,671,993.26

-40.64%

擴大票據支付範圍及貸款利率同比

降低所致。

所得稅費用

46,637,275.45

55,714,202.58

-16.29%

_______

經營活動產生的現金流量淨額

-31,218,078.95

425,594,151.12

-107.34%

銷售商品收到的現金同比減少所致。

投資活動產生的現金流量淨額

-134,620,406.05

-196,425,742.74

31.46%

上期支付以前年度購置資產掛帳款

所致。

籌資活動產生的現金流量淨額

-110,340,022.82

-401,069,471.88

72.49%

借款增加及收回票據保證金所致。

現金及現金等價物淨增加額

-276,178,507.82

-171,901,063.50

-60.66%

經營活動收到現金減少所致。

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

公司招股說明書、募集說明書和資產重組報告書等公開披露文件中披露的未來發展與規劃延續至報告期內的情況

□ 適用 √ 不適用

公司招股說明書、募集說明書和資產重組報告書等公開披露文件中沒有披露未來發展與規劃延續至報告期內的情況。

公司回顧總結前期披露的經營計劃在報告期內的進展情況

本報告期利潤總額為39,647萬元,較上年同期降低12.19%。

公司在2016年半年度業績預告修正公告中預計，2016年1—6月份歸屬於上市公司股東的淨利潤與上年同期相比變動幅度

-15%至-10%，實際為同比降低11.79%。

歸屬於上市公司股東的淨利潤同比降低的主要原因是：煤炭售價同比降價、上網電價同比下降。

三、主營業務構成情況

單位：元

項目

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成

本比上

年同期

增減

毛利率比上年同期增減

分行業

煤炭行業

1,851,494,682.34

1,235,377,846.39

33.28%

-7.17%

-8.43%

提高0.92個百分點

電力行業

557,048,640.88

320,919,344.57

42.39%

-11.16%

-7.60%

降低2.22個百分點

分產品

煤炭產品

1,819,889,471.93

1,223,538,896.09

32.77%

-7.18%

-8.41%

提高0.90個百分點

電力產品

556,972,504.92

320,909,294.57

42.38%

-11.11%

-7.60%

降低2.19個百分點

其他

31,681,346.37

11,849,000.30

62.60%

-7.28%

-10.14%

提高1.19個百分點

分地區

內蒙古自治區

1,177,067,808.78

820,366,359.41

30.30%

14.63%

28.16%

降低7.36個百分點

吉林省

406,830,571.13

249,947,721.35

38.56%

3.36%

-2.27%

提高3.54個百分點

遼寧省

798,895,616.13

471,040,431.84

41.04%

-26.71%

-33.42%

提高5.94個百分點

華北

25,749,327.18

14,942,678.36

41.97%

-76.79%

-83.95%

提高25.90個百分點

四、核心競爭力分析

公司核心競爭力為公司煤炭生產經營所需的採礦權資產，報告期核心競爭力採礦權資產

未受到嚴重影響。

五、投資狀況分析

1、對外股權投資情況

（1）對外投資情況

√ 適用 □ 不適用

對外投資情況

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

28,000,000.00

0.00

100.00%

被投資公司情況

公司名稱

主要業務

上市公司佔被投資公司權益比例

錫林郭勒盟霍林河

新能源

有限公司

風力發電、

太陽能

發電等

100.00%

交口縣棋盤山

新能源

有限公司

風力發電、

太陽能

發電等

100.00%

右玉縣高家堡

新能源

有限公司

風力發電、

太陽能

發電等

100.00%

註：2015年第十次臨時董事會會議審議通過了投資設立交口縣棋盤山

新能源

有限公司、右玉縣高家堡

新能源

有限公司事宜（詳

見2015年12月01日巨潮資訊網2015054公告），每個項目公司註冊資本為人民幣400萬元。其註冊資金於本報告期內投資完畢。

2016年第二次臨時董事會審議通過了投資設立錫林郭勒盟霍林河

新能源

有限公司事宜（詳見2016年03月15日巨潮資訊網

2016007公告），其註冊資金於本報告期內投資完畢。

（2）持有金融企業股權情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未持有金融企業股權。

（3）證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

（4）持有其他上市公司股權情況的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未持有其他上市公司股權。

2、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況

（1）委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

（3）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

3、募集資金使用情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

4、主要子公司、參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司、參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

所處行業

主要產品

或服務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

通遼霍林

河坑口發

電有限責

任公司

子公司

電力行業

火力發電、

熱力產品

銷售；廢棄

物綜合利

用及經營；

設施租賃。

1,566,490,000.00

3,634,054,662.74

2,297,880,713.01

549,102,301.82

135,208,241.09

115,790,156.52

扎魯特旗

扎哈淖爾

煤業有限

公司

子公司

採掘業

煤炭生產、

銷售等

1,000,000,000.00

4,811,666,184.11

2,571,236,300.01

742,258,370.20

88,150,122.27

86,193,300.31

交口縣棋

盤山新能

源有限公

司

子公司

新能源

行

業

風力發電、

太陽能

發

電等

4,000,000

4,000,036.30

4,000,000.00

——

——

——

右玉縣高

家堡新能

源有限公

司

子公司

新能源

行

業

風力發電、

太陽能

發

電等

4,000,000

4,000,030.70

4,000,000.00

——

——

——

錫林郭勒

盟霍林河

新能源

有

限公司

子公司

新能源

行

業

風力發電、

太陽能

發

電等

20,000,000

111,000,500.00

20,000,000.00

——

——

——

霍林河露

天煤業（香

港）投資有

限公司

子公司

投資、工程

技術服務

煤炭項目

投資、技術

諮詢服務、

工程承包

$10,000,000

——

——

——

——

——

內蒙古霍

煤億誠能

源有限公

司

參股公司

採掘業

煤炭生產、

銷售

80,000,000.00

559,450,098.00

434,297,686.16

52,639,353.77

6,154,498.37

5,867,710.75

內蒙古中

油霍煤石

油有限公

司

參股公司

商品流通

石油化工

產品

35,000,000.00

109,614,849.78

81,305,701.74

307,629,640.64

10,198,981.24

7,588,781.35

扎魯特旗

鐵進運輸

有限公司

參股公司

運輸業

運輸、裝卸

4,310,219,30.00

673,456,519.07

1,380,920,602.24

943,984,279.91

33,899,356.71

30,195,823.38

通遼市商

務培訓有

限責任公

司

參股公司

服務業

營銷策劃、

營銷培訓

10,000,000.00

175,569,074.16

105,641,540.48

1,674,230.07

-247,224.19

95,902.96

5、非募集資金投資的重大項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

項目名稱

計劃投資總額

本報告期投

入金額

截至報告期末

累計實際投入

金額

項目進度

項目收益情況

披露日期（如

有）

披露索引（如

有）

扎礦-扎哈淖爾

露天礦改擴建

項目

443,646.00

95.62

414,688.87

93.47%

財務內部收益

率 11.71%

（稅前）

2015年03月

27日

巨潮資訊網公

司2014年年度

報告

合計

443,646.00

95.62

414,688.87

--

--

--

--

六、對2016年1-9月經營業績的預計

2016年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2016年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動幅度

-30.00%

至

20.00%

2016年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動區間（萬元）

22,056.46

至

37,811.08

2015年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤（萬元）

31,509.23

業績變動的原因說明

公司預計2016年1-9月份經營業績與上年同期相比下降，主

要是由於煤炭售價降低的影響。

七、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

八、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

九、公司報告期利潤分配實施情況

報告期內實施的利潤分配方案特別是現金分紅方案、資本公積金轉增股本方案的執行或調整情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內公司實施了2015年度利潤分配方案的分配工作，具體情況為：根據公司2016年4月21日召開

的2015年度股東大會決議，公司以2015年12月31日總股本1,634,378,473.00股為基數，向公司全體股東每10

股派1元人民幣現金（含稅）。報告期內上述利潤分配方案已實施完畢。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

是

分紅標準和比例是否明確和清晰：

是

相關的決策程序和機制是否完備：

是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：

是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是

否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透

明：

報告期內，無現金分紅政策的調整或變更情形。

十、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

十一、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

第五節 重要事項

一、公司治理情況

報告期內公司治理實際情況與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。

二、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

□ 適用 √ 不適用

三、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

四、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

五、資產交易事項

1、收購資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未收購資產。

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售資產。

3、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生企業合併情況。

六、公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃及其實施情況。

七、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易

方

關聯關

系

關聯

交易

類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關

聯

交

易

價

格

關聯交

易金額

（萬元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是

否

超

過

獲

批

額

度

關聯交易

結算方式

可

獲

得

的

同

類

交

易

市

價

披露

日期

披露索引

內蒙古霍

煤鴻駿鋁

電有限責

任公司

控股股

東控制

採購

商品

採購商

品

網電價

格、市場

價

--

669.77

1.20%

2,700

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

內蒙古霍

煤實業有

限公司

持股比

例超過

5%的

法人控

制

採購

商品

採購商

品

市場價

--

378.12

0.68%

1,500

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

中電投蒙

東能源集

團有限責

任公司

控股股

東

採購

商品

採購商

品（水）

依據通

遼市物

價局批

復的工

業供水

銷售價

格確定

--

170

0.31%

500

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

國家電力

投資集團

物資裝備

分公司（報

告期內更

名，原名稱

為「中國電

力投資集

團公司物

資裝備分

公司」）

實際控

制人控

制

採購

商品

採購商

品

以"集中

招標、統

一配送、

有償服

務"為定

價原則

--

2,421.18

4.35%

12,899.89

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

北京中企

時代科技

有限公司

控股股

東控制

採購

商品

採購商

品

市場價

--

25.72

0.05%

1,300

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

北京中企

時代科技

有限公司

控股股

東控制

接受

勞務

接受勞

務

成本加

成

--

182.2

1.18%

1,300

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

瀋陽遠達

環保工程

有限公司

實際控

制人控

制

接受

勞務

接受勞

務

成本加

成

--

272.51

1.76%

650

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

中電投蒙

東能源集

團有限責

任公司

控股股

東

接受

勞務

接受勞

務

成本加

成

--

176.83

1.14%

600

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

中國電力

投資集團

公司高級

培訓中心

實際控

制人控

制

接受

勞務

接受勞

務

成本加

成

--

0.21

0.00%

80

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

蒙東協合

新能源

有

限公司

實際控

制人控

制

接受

勞務

接受勞

務

成本加

成

--

22.5

0.15%

50

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

電投(北京)

碳資產經

營管理有

限公司

實際控

制人控

制

接受

勞務

接受勞

務

成本加

成

--

10

0.06%

50

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

中電投蒙

東能源集

團有限責

任公司

控股股

東

銷售

商品

銷售商

品

成本加

成

--

27.76

0.01%

50

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

內蒙古霍

煤實業有

限公司

持股比

例超過

5%的

法人控

制

銷售

商品

銷售商

品

成本加

成

--

0.13

0.00%

50

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

中電投東

北電力燃

料有限公

司

實際控

制人控

制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

18,670.85

7.75%

54,989.8

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

通遼發電

總廠

實際控

制人控

制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

14,966.36

6.21%

34,791

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

吉林電力

股份有限

公司燃料

分公司

實際控

制人控

制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

9,658.82

4.01%

46,026.4

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

遼寧清河

發電有限

責任公司

實際控

制人控

制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

4,711.52

1.96%

29,107.3

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

通遼熱電

有限責任

公司

實際控

制人控

制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

3,146.16

1.31%

9,648.7

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

通遼盛發

熱電有限

責任公司

控股股

東控制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

5,040.3

2.09%

14,945.75

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

通遼第二

發電有限

責任公司

控股股

東控制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

8,405.09

3.49%

24,171.2

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

內蒙古霍

煤鴻駿鋁

電有限責

任公司

控股股

東控制

銷售

商品

銷售商

品（煤、

電）

市場價；

成本加

成

--

38,303.74

15.90%

91,457.7

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

內蒙古霍

煤通順碳

素有限責

任公司

持股比

例超過

5%的

法人控

制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

329.04

0.14%

7,213.6

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

通遼經濟

技術開發

區茂霖熱

電有限公

司

實際控

制人控

制

銷售

商品

銷售商

品

市場價

--

463.56

0.19%

8,459.55

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

內蒙古白

音華蒙東

露天煤業

有限公司

控股股

東控制

提供

勞務

提供勞

務

成本加

成

--

1.82

0.06%

500

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

中電投蒙

控股股

提供

提供勞

成本加

--

0.64

0.02%

10

否

銀行存款

--

2016

《內蒙古霍林河露天煤

東能源集

團有限責

任公司

東

勞務

務

成

或承兌匯

票

年04

月27

日

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

內蒙古霍

煤鴻駿鋁

電有限責

任公司

控股股

東控制

提供

勞務

提供勞

務

成本加

成

--

2,157.63

68.10%

5,510

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

內蒙古錫

林郭勒白

音華煤電

有限責任

公司

實際控

制人控

制

提供

勞務

提供勞

務

成本加

成

--

13.75

0.43%

390

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

中電投蒙

東能源集

團有限責

任公司

控股股

東

租賃

房屋

租賃房

屋

成本加

成

--

5.33

0.26%

30

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

中電投蒙

東能源集

團有限責

任公司

控股股

東

租賃

土地

租賃土

地

--

--

1,637.71

81.16%

3,400

否

銀行存款

或承兌匯

票

--

2016

年04

月27

日

《內蒙古霍林河露天煤

業股份有限公司 2016年

度日常關聯交易預計公

告》（公告編號：2016029）

合計

--

--

111,869.25

--

352,380.89

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

本報告期未發生大額銷售退回情況

按類別對本期將發生的日常關聯交

易進行總金額預計的，在報告期內

的實際履行情況（如有）

無

交易價格與市場參考價格差異較大

的原因（如適用）

不適用

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

√ 適用 □ 不適用

是否存在非經營性關聯債權債務往來

□ 是 √ 否

公司報告期不存在非經營性關聯債權債務往來。

5、其他關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他關聯交易。

八、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大交易。

九、公司或持股5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事

由

承諾方

承諾內容

承諾

時間

承諾期

限

履行情

況

股改承

諾

——

收購報

告書或

權益變

動報告

書中所

作承諾

——

資產重

組時所

作承諾

——

首次公

開發行

或再融

資時所

作承諾

中國電力

投資集團

公司（2015

年7月15

日，中國電

力投資集

團公司與

國家核電

技術公司

重組組建

國家電力

投資集團

公司）

《關於避免同業競爭的承諾函》一、承諾內容：中電投集團公司承諾在中國境內褐煤

市場將來不存在任何直接或間接與

露天煤業

的業務構成同業競爭的業務。二、履約能

力及承諾的可實現性：中電投集團公司具有經營及重大事項的決策權，有能力履行和

實現避免同業競爭的承諾。三、履約風險：決策性風險。四、履約風險的對策：若中

電投集團公司及其下屬公司的煤炭業務與

露天煤業

及其控股子公司的煤炭業務形成

競爭的，承諾

露天煤業

有權按照自身情況和意願採取法律和證監會允許的措施解決同

業競爭，包括但不限於：（一）採取優先收購與構成同業競爭業務有關的資產或中電

投集團在該子公司中擁有的全部股權；（二）要求將構成同業競爭的業務轉讓給無關

聯的第三方或者要求停止生產、經營構成同業競爭的業務；（三）以構成同業競爭的

業務組建項目子公司，並由

露天煤業

控股；（四）採取其他有利於維護

露天煤業

利益

的方式解決同業競爭問題。 五、不能履約時的制約措施：若因政策性原因或上述解

決措施均不利於維護

露天煤業

利益，導致無法履約時，中電投集團公司同意將與露天

煤業構成煤炭同業競爭業務的煤炭經銷權委託給

露天煤業

。

2014

年04

月28

日

9999-12-31（註：

承諾期

限

"9999-

12-31"

意思為

永久期

限。）

承諾履

行情況

良好

中電投蒙

東能源集

團有限責

任公司

《關於避免同業競爭的承諾函》承諾內容：蒙東能源公司承諾在中國境內褐煤市場將

來不存在任何直接或間接與

露天煤業

的業務構成同業競爭的業務。履約能力及承諾的

可實現性：蒙東能源公司具有經營及重大事項的決策權，有能力履行和實現該避免同

業競爭的承諾。履約風險：決策性風險。履約風險的對策：若蒙東能源公司及其下屬

子公司的煤炭業務與

露天煤業

及所控股子公司的煤炭業務形成競爭的，承諾

露天煤業

有權按照自身情況和意願採取法律和證監會允許的措施解決同業競爭，包括但不限

於：（1）採取優先收購與構成同業競爭業務有關的資產或蒙東能源在該子公司中擁有

的全部股權；（2）要求將構成同業競爭的業務轉讓給無關聯的第三方或者要求停止生

產、經營構成同業競爭的業務；（3）以構成同業競爭的業務組建項目子公司，並由露

天煤業控股；（4）採取其他有利於維護

露天煤業

利益的方式解決同業競爭問題。 不

能履約時的制約措施：若因政策性原因或上述解決措施均不利於維護

露天煤業

利益，

導致無法履約時，蒙東能源承諾將與

露天煤業

構成煤炭同業競爭業務的煤炭經銷權委

託給

露天煤業

。

2014

年04

月28

日

9999-12-31（註：

承諾期

限

"9999-

12-31"

意思為

永久期

限。）

承諾履

行情況

良好

中電投蒙

東能源集

團有限責

任公司

自內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司2014年度非公開發行股票發行結束之日（即

新增股份上市首日）起36個月內，不轉讓或者委託他人管理本公司本次認購的內蒙

古霍林河

露天煤業

股票，也不由內蒙古霍林河

露天煤業

回購該部分股份。

2014

年12

月11

日

2017-12-10

承諾履

行情況

良好

其他對

公司中

小股東

所作承

諾

——

承諾是

否及時

履行

是

未完成

履行的

具體原

因及下

一步計

劃（如

有）

——

十、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

十一、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十二、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十三、

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

項目

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行

新股

送

股

公積

金轉

股

其

他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

46,157,634

2.8242%

0

0

0

0

0

46,157,634

2.8242%

1、國家持股

46,153,847

2.8239%

0

0

0

0

0

46,153,847

2.8239%

3、其他內資持股

3,787

0.0002%

0

0

0

0

0

3,787

0.0002%

境內自然人持股

3,787

0.0002%

0

0

0

0

0

3,787

0.0002%

二、無限售條件股份

1,588,220,839

97.1758%

0

0

0

0

0

1,588,220,839

97.1758%

1、人民幣普通股

1,588,220,839

97.1758%

0

0

0

0

0

1,588,220,839

97.1758%

三、股份總數

1,634,378,473

100.0000%

0

0

0

0

0

1,634,378,473

100.0000%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股數

本期增加限售股數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

中電投蒙東能源集

團有限責任公司

46,153,847

0

0

46,153,847

非公開發行認購股份限售

2017年12月11日

何江超

3,787

0

0

3,787

董事鎖定股

——

合計

46,157,634

0

0

46,157,634

--

--

二、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

49,501

報告期末表決權恢復的優先股

股東總數（如有）（參見注8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比

例

報告期末持

有的普通股

數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限售

條件的普通

股數量

持有無限售

條件的普通

股數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

中電投蒙東能源集團有限責任公

司

國家

59.22%

967,861,119

46,153,847

921,707,272

內蒙古霍林河煤業集團有限責任

公司

國家

6.43%

105,080,723

105,080,723

質押

87,540,362

廣發基金－

招商銀行

－添翼定增

分級1號特定多客戶資產管理計

劃

其他

1.69%

27,542,309

27,542,309

孫桂霞

境內自然

人

1.51%

24,692,882

24,692,882

中央匯金資產管理有限責任公司

國有法人

1.34%

21,970,200

21,970,200

黃杰

境內自然

人

0.83%

13,492,465

13,492,465

工銀瑞信基金－

農業銀行

－工銀

瑞信

中證金融

資產管理計劃

其他

0.44%

7,269,000

7,269,000

南方基金－

農業銀行

－南方中證

金融資產管理計劃

其他

0.44%

7,269,000

7,269,000

博時基金－

農業銀行

－博時中證

金融資產管理計劃

其他

0.44%

7,269,000

7,269,000

大成基金－

農業銀行

－大成中證

金融資產管理計劃

其他

0.44%

7,269,000

7,269,000

戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10

名普通股股東的情況（如有）（參見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的說明

除了內蒙古霍林河煤業集團有限責任公司持有中電投蒙東能源集團有限責任公

司35%的股份外，未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知其他股東是否

屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。

前10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條

件普通股股份數量

股份種類

股份種類

數量

中電投蒙東能源集團有限責任公司

921,707,272

人民幣普通股

921,707,272

內蒙古霍林河煤業集團有限責任公司

105,080,723

人民幣普通股

105,080,723

廣發基金－

招商銀行

－添翼定增分級1號特定多客戶資產管理計

劃

27,542,309

人民幣普通股

27,542,309

孫桂霞

24,692,882

人民幣普通股

24,692,882

中央匯金資產管理有限責任公司

21,970,200

人民幣普通股

21,970,200

黃杰

13,492,465

人民幣普通股

13,492,465

工銀瑞信基金－

農業銀行

－工銀瑞信

中證金融

資產管理計劃

7,269,000

人民幣普通股

7,269,000

南方基金－

農業銀行

－南方

中證金融

資產管理計劃

7,269,000

人民幣普通股

7,269,000

博時基金－

農業銀行

－博時

中證金融

資產管理計劃

7,269,000

人民幣普通股

7,269,000

大成基金－

農業銀行

－大成

中證金融

資產管理計劃

7,269,000

人民幣普通股

7,269,000

前10名無限售條件普通股股東之間，以及前10名無限售條件普

通股股東和前10名普通股股東之間關聯關係或一致行動的說明

除了內蒙古霍林河煤業集團有限責任公司持有中電投蒙東

能源集團有限責任公司35%的股份外，未知其他股東之間

是否存在關聯關係，也未知其他股東是否屬於《上市公司收

購管理辦法》規定的一致行動人。

前10名普通股股東參與融資融券業務股東情況說明（如有）（參

見注4）

前10名無限售條件股東中：股東黃杰持有的股份來自其投

資者信用帳戶，其普通證券帳戶持本公司股數量為0。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

三、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

姓名

職務

任職狀態

期初持

股數

（股）

本期增

持股份

數量

（股）

本期

減持

股份

數量

（股）

期末

持股

數

（股）

期初被授

予的限制

性股票數

量（股）

本期被授

予的限制

性股票數

量（股）

期末被授

予的限制

性股票數

量（股）

劉明勝

董事長

現任

0

0

0

0

0

0

0

劉毅勇

副董事長

現任

0

0

0

0

0

0

0

劉曉輝

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

姚 敏

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

何宏偉

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

何江超

董事

現任

5,050

0

0

5,050

0

0

0

張 遐

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

丁永平

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

黃子萬

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

王結義

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

陳海平

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

程賢權

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

劉向傑

監事會主席

現任

0

0

0

0

0

0

0

張曉東

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

李愛群

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

李國光

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

曹廣華

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

耿立君

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

田立新

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

何宏偉

總經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

趙義群

常務副總經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

包建軍

副總經理、總工程師

現任

0

0

0

0

0

0

0

徐長友

副總經理

現任

750

0

0

750

0

0

0

孟祥春

副總經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

溫 泉

財務總監、董事會秘書

現任

0

0

0

0

0

0

0

王立春

副總經理、總工程師

離任

0

0

0

0

0

0

0

祖志忠

監事

離任

0

0

0

0

0

0

0

王 敏

董事

離任

0

0

0

0

0

0

0

合計

--

--

5,800

0

0

5,800

0

0

0

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

王立春

副總經理、總工程師

離職

2016年04月06日

因工作單位變動原因，主動辭職

祖志忠

監事

離職

2016年04月06日

因工作單位變動原因，主動離職

趙義群

常務副總經理

聘任

2016年04月11日

新被聘任

孟祥春

副總經理

聘任

2016年04月11日

新被聘任

包建軍

副總經理、總工程師

聘任

2016年04月11日

新被聘任（兼任總工程師）

曹廣華

職工監事

被選舉

2016年05月17日

新被選舉

王敏

董事

離職

2016年05月23日

因工作調整原因，主動離職

丁永平

董事

被選舉

2016年06月23日

新被選舉

第九節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

887,438,931.61

1,186,617,439.43

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

803,905,038.98

667,351,838.73

應收帳款

2,094,437,087.51

1,530,760,181.70

預付款項

146,003,226.68

236,903,340.77

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

58,128,774.60

58,128,774.60

其他應收款

17,278,301.25

48,704,138.07

買入返售金融資產

存貨

429,658,958.63

371,674,570.16

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

12,830,759.00

16,842,529.79

流動資產合計

4,449,681,078.26

4,116,982,813.25

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

400,000.00

400,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

712,057,917.85

698,084,868.02

投資性房地產

17,031,468.63

18,090,052.29

固定資產

7,239,720,597.64

7,579,914,047.21

在建工程

364,150,058.00

223,055,661.04

工程物資

2,909,330.04

2,909,330.04

固定資產清理

5,226,017.60

1,072,096.33

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

620,282,469.98

632,471,424.92

開發支出

商譽

長期待攤費用

480,243,973.31

506,917,793.36

遞延所得稅資產

172,139,780.99

172,351,100.92

其他非流動資產

149,382,113.53

127,740,807.62

非流動資產合計

9,763,543,727.57

9,963,007,181.75

資產總計

14,213,224,805.83

14,079,989,995.00

流動負債：

短期借款

3,021,000,000.00

2,730,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

490,000,000.00

720,000,000.00

應付帳款

716,584,691.71

722,921,172.17

預收款項

110,509,579.93

65,343,064.52

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

68,322,287.26

36,312,735.02

應交稅費

68,883,717.70

127,755,984.92

應付利息

4,227,395.86

4,845,166.67

應付股利

326,959.86

326,959.86

其他應付款

26,144,364.86

30,337,740.59

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

651,838.49

872,174.97

其他流動負債

流動負債合計

4,506,650,835.67

4,438,714,998.72

非流動負債：

長期借款

530,545,452.70

741,090,906.25

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

57,376.98

57,376.98

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

26,455,033.16

22,225,976.60

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

557,057,862.84

763,374,259.83

負債合計

5,063,708,698.51

5,202,089,258.55

所有者權益：

股本

1,634,378,473.00

1,634,378,473.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,255,322,589.50

1,255,322,589.50

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

106,819,183.39

21,901,408.71

盈餘公積

742,492,770.11

742,492,770.11

一般風險準備

未分配利潤

5,358,903,466.68

5,174,293,740.12

歸屬於母公司所有者權益合計

9,097,916,482.68

8,828,388,981.44

少數股東權益

51,599,624.64

49,511,755.01

所有者權益合計

9,149,516,107.32

8,877,900,736.45

負債和所有者權益總計

14,213,224,805.83

14,079,989,995.00

法定代表人：劉明勝 主管會計工作負責人：溫泉 會計機構負責人：潘利

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

532,338,127.98

735,231,511.91

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

368,584,990.60

394,178,935.51

應收帳款

1,824,028,991.38

1,431,536,211.22

預付款項

76,126,636.12

49,537,011.53

應收利息

應收股利

46,178,271.38

46,178,271.38

其他應收款

106,342,057.48

32,583,822.43

存貨

261,870,287.89

234,574,776.02

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

3,427.54

流動資產合計

3,215,469,362.83

2,923,823,967.54

非流動資產：

可供出售金融資產

300,000.00

300,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

4,833,228,901.81

4,794,225,611.21

投資性房地產

16,383,048.14

15,610,694.52

固定資產

1,531,974,375.53

1,699,222,789.74

在建工程

107,437,523.68

32,512,935.31

工程物資

2,909,330.04

2,909,330.04

固定資產清理

1,419,297.31

877,133.34

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

304,452,138.80

310,148,913.19

開發支出

商譽

長期待攤費用

281,149,772.06

301,832,428.31

遞延所得稅資產

30,772,031.13

18,216,549.33

其他非流動資產

131,905,687.02

113,336,145.22

非流動資產合計

7,241,932,105.52

7,289,192,530.21

資產總計

10,457,401,468.35

10,213,016,497.75

流動負債：

短期借款

1,160,000,000.00

950,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

350,000,000.00

350,000,000.00

應付帳款

299,811,507.68

265,641,440.03

預收款項

80,381,456.39

39,268,378.11

應付職工薪酬

61,153,677.62

29,493,556.52

應交稅費

45,093,253.32

100,531,434.82

應付利息

1,341,250.01

1,208,333.34

應付股利

其他應付款

13,058,294.91

17,123,407.77

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

651,838.49

872,174.97

其他流動負債

流動負債合計

2,011,491,278.42

1,754,138,725.56

非流動負債：

長期借款

545,452.70

1,090,906.25

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

57,376.98

57,376.98

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

11,623,363.00

12,004,105.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

12,226,192.68

13,152,388.23

負債合計

2,023,717,471.10

1,767,291,113.79

所有者權益：

股本

1,634,378,473.00

1,634,378,473.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,709,636,112.92

1,709,636,112.92

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

86,796,887.39

16,804,926.52

盈餘公積

742,492,770.11

742,492,770.11

未分配利潤

4,260,379,753.83

4,342,413,101.41

所有者權益合計

8,433,683,997.25

8,445,725,383.96

負債和所有者權益總計

10,457,401,468.35

10,213,016,497.75

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

2,408,543,323.22

2,621,496,648.83

其中：營業收入

2,408,543,323.22

2,621,496,648.83

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

2,020,386,998.28

2,217,699,158.27

其中：營業成本

1,556,297,190.96

1,696,450,288.16

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

205,608,334.10

222,503,693.57

銷售費用

10,477,000.78

11,516,502.97

管理費用

171,941,758.73

163,687,547.27

財務費用

68,065,415.88

114,671,993.26

資產減值損失

7,997,297.83

8,869,133.04

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

13,973,049.83

49,577,202.19

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

13,973,049.83

49,577,202.19

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

402,129,374.77

453,374,692.75

加：營業外收入

1,016,053.82

1,882,450.02

其中：非流動資產處置利得

73,038.48

減：營業外支出

6,677,318.10

3,735,697.10

其中：非流動資產處置損失

6,591,344.24

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

396,468,110.49

451,521,445.67

減：所得稅費用

46,637,275.45

55,714,202.58

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

349,830,835.04

395,807,243.09

歸屬於母公司所有者的淨利潤

348,047,573.86

394,576,049.62

少數股東損益

1,783,261.18

1,231,193.47

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

349,830,835.04

395,807,243.09

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

348,047,573.86

394,576,049.62

歸屬於少數股東的綜合收益總額

1,783,261.18

1,231,193.47

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.21

0.24

（二）稀釋每股收益

0.21

0.24

法定代表人：劉明勝 主管會計工作負責人：溫泉 會計機構負責人：潘利

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

1,335,042,707.86

1,407,303,180.56

減：營業成本

892,905,247.42

925,113,359.70

營業稅金及附加

128,726,096.37

133,503,033.14

銷售費用

8,638,355.48

10,703,206.78

管理費用

116,146,503.54

107,518,249.97

財務費用

15,723,524.24

31,818,836.02

資產減值損失

83,779,777.18

6,952,972.16

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號

填列）

12,003,790.60

40,868,323.95

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

11,003,290.60

40,868,323.95

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

101,126,994.23

232,561,846.74

加：營業外收入

383,942.07

587,595.86

其中：非流動資產處置利得

20,253.86

減：營業外支出

6,591,344.24

265,000.00

其中：非流動資產處置損失

6,591,344.24

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

94,919,592.06

232,884,442.60

減：所得稅費用

13,515,092.34

29,934,464.07

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

81,404,499.72

202,949,978.53

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

81,404,499.72

202,949,978.53

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,389,953,844.96

2,004,594,042.29

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

16,542,270.53

11,071,203.81

經營活動現金流入小計

1,406,496,115.49

2,015,665,246.10

購買商品、接受勞務支付的現金

326,589,511.30

335,131,563.69

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

337,773,822.80

319,093,670.91

支付的各項稅費

726,970,429.34

796,647,293.59

支付其他與經營活動有關的現金

46,380,431.00

139,198,566.79

經營活動現金流出小計

1,437,714,194.44

1,590,071,094.98

經營活動產生的現金流量淨額

-31,218,078.95

425,594,151.12

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

4,126,753.00

1,949,508.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

4,126,753.00

1,949,508.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

138,747,159.05

198,375,250.74

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

138,747,159.05

198,375,250.74

投資活動產生的現金流量淨額

-134,620,406.05

-196,425,742.74

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

2,031,000,000.00

3,197,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

95,079,017.38

籌資活動現金流入小計

2,126,079,017.38

3,197,000,000.00

償還債務支付的現金

1,950,545,454.55

3,290,545,454.55

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

236,588,836.65

307,504,017.33

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

49,284,749.00

20,000.00

籌資活動現金流出小計

2,236,419,040.20

3,598,069,471.88

籌資活動產生的現金流量淨額

-110,340,022.82

-401,069,471.88

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-276,178,507.82

-171,901,063.50

加：期初現金及現金等價物餘額

1,087,716,340.43

697,038,775.06

六、期末現金及現金等價物餘額

811,537,832.61

525,137,711.56

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

805,758,998.80

979,328,884.39

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

42,814,564.11

35,132,884.31

經營活動現金流入小計

848,573,562.91

1,014,461,768.70

購買商品、接受勞務支付的現金

208,767,765.97

151,275,597.24

支付給職工以及為職工支付的現

金

270,014,285.86

246,671,646.92

支付的各項稅費

441,014,526.94

470,731,658.76

支付其他與經營活動有關的現金

25,156,586.41

32,016,223.54

經營活動現金流出小計

944,953,165.18

900,695,126.46

經營活動產生的現金流量淨額

-96,379,602.27

113,766,642.24

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

531,480.00

1,800,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

531,480.00

1,800,000.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

16,887,260.36

44,864,342.34

投資支付的現金

28,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

90,000,000.00

投資活動現金流出小計

134,887,260.36

44,864,342.34

投資活動產生的現金流量淨額

-134,355,780.36

-43,064,342.34

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

860,000,000.00

1,534,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

35,000,000.00

籌資活動現金流入小計

895,000,000.00

1,534,000,000.00

償還債務支付的現金

650,545,454.55

1,480,545,454.55

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

181,327,797.75

195,425,196.29

支付其他與籌資活動有關的現金

35,284,749.00

20,000.00

籌資活動現金流出小計

867,158,001.30

1,675,990,650.84

籌資活動產生的現金流量淨額

27,841,998.70

-141,990,650.84

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-202,893,383.93

-71,288,350.94

加：期初現金及現金等價物餘額

687,147,856.91

355,851,343.86

六、期末現金及現金等價物餘額

484,254,472.98

284,562,992.92

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

1,634,378,473.00

1,255,322,589.50

21,901,408.71

742,492,770.11

5,174,293,740.12

49,511,755.01

8,877,900,736.45

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

1,634,378,473.00

1,255,322,589.50

21,901,408.71

742,492,770.11

5,174,293,740.12

49,511,755.01

8,877,900,736.45

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

84,917,774.68

184,609,726.56

2,087,869.63

271,615,370.87

（一）綜合收益總

額

348,047,573.86

1,783,261.18

349,830,835.04

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

-163,437,847.30

-163,437,847.30

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-163,437,847.30

-163,437,847.30

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

84,917,774.68

304,608.45

85,222,383.13

1．本期提取

314,047,103.34

2,396,518.41

316,443,621.75

2．本期使用

229,129,328.66

2,091,909.96

231,221,238.62

（六）其他

四、本期期末餘額

1,634,378,473.00

1,255,322,589.50

106,819,183.39

742,492,770.11

5,358,903,466.68

51,599,624.64

9,149,516,107.32

上年金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

1,634,378,473.00

1,224,208,205.21

33,877,394.06

702,240,254.45

4,786,444,200.71

50,402,186.98

8,431,550,714.41

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

1,634,378,473.00

1,224,208,205.21

33,877,394.06

702,240,254.45

4,786,444,200.71

50,402,186.98

8,431,550,714.41

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

96,410,281.28

231,138,214.43

1,854,130.73

329,402,626.44

（一）綜合收益總

額

394,576,049.62

1,231,193.47

395,807,243.09

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

-163,437,835.19

-163,437,835.19

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-163,437,835.19

-163,437,835.19

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

96,410,281.28

622,937.26

97,033,218.54

1．本期提取

285,090,643.47

2,235,140.24

287,325,783.71

2．本期使用

188,680,362.19

1,612,202.98

190,292,565.17

（六）其他

四、本期期末餘額

1,634,378,473.00

1,224,208,205.21

130,287,675.34

702,240,254.45

5,017,582,415.14

52,256,317.71

8,760,953,340.85

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

1,634,378,473.00

1,709,636,112.92

16,804,926.52

742,492,770.11

4,342,413,101.41

8,445,725,383.96

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

1,634,378,473.00

1,709,636,112.92

16,804,926.52

742,492,770.11

4,342,413,101.41

8,445,725,383.96

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

69,991,960.87

-82,033,347.58

-12,041,386.71

（一）綜合收益總

額

81,404,499.72

81,404,499.72

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

-163,437,847.30

-163,437,847.30

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或

股東）的分配

-163,437,847.30

-163,437,847.30

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

69,991,960.87

69,991,960.87

1．本期提取

196,617,701.38

196,617,701.38

2．本期使用

126,625,740.51

126,625,740.51

（六）其他

四、本期期末餘額

1,634,378,473.00

1,709,636,112.92

86,796,887.39

742,492,770.11

4,260,379,753.83

8,433,683,997.25

上年金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

1,634,378,473.00

1,693,139,658.32

27,893,306.12

702,240,254.45

4,143,578,295.61

8,201,229,987.50

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

1,634,378,473.00

1,693,139,658.32

27,893,306.12

702,240,254.45

4,143,578,295.61

8,201,229,987.50

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

65,886,355.37

39,512,143.34

105,398,498.71

（一）綜合收益總

額

202,949,978.53

202,949,978.53

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

-163,437,835.19

-163,437,835.19

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或

股東）的分配

-163,437,835.19

-163,437,835.19

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

65,886,355.37

65,886,355.37

1．本期提取

175,568,771.45

175,568,771.45

2．本期使用

109,682,416.08

109,682,416.08

（六）其他

四、本期期末餘額

1,634,378,473.00

1,693,139,658.32

93,779,661.49

702,240,254.45

4,183,090,438.95

8,306,628,486.21

三、公司基本情況

內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）是經內蒙古自治區

人民政府內政股批字[2001]60號文批准成立，企業法人營業執照號為150000000004468。

2007 年3 月28 日中國證監會以證監發行字（2007）61 號文件批准公司公開發行普通股

A 股7800 萬股，公司股票於2007 年4 月18日正式在深圳證券交易所掛牌上市。

2014 年中國證監會以（證監許可[2014]1045號文）文件核准公司非公開發行普通股A 股，

公司非公開發行普通股A 股307,692,307股，本公司註冊資本增加30,769.2307萬元，變更後認

繳的註冊資本為人民幣163,437.8473萬元。

本公司註冊地址：內蒙古霍林郭勒市哲裡木大街（霍礦珠斯花區）。

法定代表人：劉明勝。

經營範圍：煤炭產品生產、銷售；土石方剝離；地質勘探；工程與地籍測繪測量，煤炭經

營；道路普通貨物運輸；礦山設備、工程機械、發動機、電機、建材、化工產品（危險化學

品除外），金屬材料（除專營）銷售；電器安裝與維修；普通機械製造；機電 、機械配件加

工及經銷；疏幹及防排水設計及施工；倉儲；房屋、機電產品、機械設備租賃；技術服務、

信息諮詢；腐植酸生產與銷售；分布式光伏發電；風力發電、

太陽能

發電、風電供熱等清潔

能源項目的開發、投資、建設、運營、管理。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方

可開展經營活動）

本公司及各子公司主要從事煤炭系列產品的研製、生產和銷售；火力發電等。主要產品

是煤炭、火力發電等，所採煤炭及發電量分別向內蒙古、吉林、遼寧及華北地區輸送。

本財務報表業經本公司董事會決議於2016年7月28日批准報出。

公司本報告期納入合併範圍的子公司共5戶，詳見本附註九「在其他主體中的權益」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布

的《企業會計準則——基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、於2006

年2月15日及其後頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解

釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行

證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定

編制。

根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具

外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的

減值準備。

2、持續經營

本集團會計確認、計量和報告以持續、正常的生產經營為前提，將會按當前的規模和狀態

繼續經營下去，不會停業，也不會大規模削減業務。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司及各子公司從事煤炭系列產品的研製、生產和銷售；火力發電；熱力產品銷售；廢

棄物綜合利用及經營；設施租賃等經營。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相

關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，

詳見本附註五、21「收入」等各項描述。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2016年6月

30日的財務狀況及2016年1-6月的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表

在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露

編報規則第15號－財務報告的一般規定》有關財務報表及其附註的披露要求。

2、會計期間

本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短於一個完整的會計年度的報告期間。本

公司會計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公

司以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以

人民幣為記帳本位幣。本公司編制本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企

業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，

為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制

權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對被合

並方控制權的日期。

合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產

帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本

溢價）；資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。

（2）非同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企

業合併。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買

方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的

日期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權

而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審

計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為

合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始

確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出

現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購

買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大

於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成

本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可

辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小

於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件

而未予確認的，在購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已

經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關

的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情

況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。

通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據《財政部關於印發企業會計準則

解釋第5號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五

十一條關於「一攬子交易」的判斷標準（參見本附註五、6（2）），判斷該多次交易是否屬於「一

攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，參考本部分前面各段描述及本附註五、11「長期股權投資」

進行會計處理；不屬於「一攬子交易」的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處

理：

在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投

資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜

合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與被購買方直接處置相關資產

或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益

計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉入當期投資收益）。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允

價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被

購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當採用與被購買方直接處置

相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量

設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉為購買日所屬當期投資

收益）。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權

力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響

該回報金額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。

一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進

行重新評估。

（2）合併財務報表編制的方法

從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合併

範圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成

果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調

整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果

及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期

初數和對比數。同一控制下企業合併增加的子公司，其自合併當期期初至合併日的經營成果

和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表

的對比數。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本

公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併

取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

公司內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。

子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及

少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於

少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東

分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍衝減少數

股東權益。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按

照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之

和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的

差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪

失控制權時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在

該原有子公司重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動以外，其餘一併轉為當期投

資收益）。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業

會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量，詳見本附註五、11「長

期股權投資」或本附註五、8「金融工具」。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司

股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交

易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一

攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些

交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的，

對其中的每一項交易視情況分別按照「不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權

投資」（詳見本附註五、11、（2）④）和「因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公

司的控制權」（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權

的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會

計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份

額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當

期的損益。

7、現金及現金等價物的確定標準

本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及本公司持有的期限

短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變

動風險很小的投資。

8、金融工具

在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負

債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和

金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對於其他類別的金融資產和金融負債，相關交易

費用計入初始確認金額。

（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉

移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司採用活躍市場中的報價確定

其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構

等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市

場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方

最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金

流量折現法和期權定價模型等。

（2）金融資產的分類、確認和計量

以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時

劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款

項以及可供出售金融資產。

① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是

為了近期內出售；B.屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明

本公司近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬於衍生工具，但是，被指定且為有效

套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價

值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產的計量基礎不同所導致的

相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面

文件已載明，對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基

礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價

值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。

② 持有至到期投資

是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非

衍生金融資產。

持有至到期投資採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或

攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。

實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計

算其攤餘成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存

續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所

使用的利率。

在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未

來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支

付或收取的、屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。

③ 貸款和應收款項

是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為

貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收帳款、應收利息、應收股利及其他應收款等。

貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或

攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。

④ 可供出售金融資產

包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。

可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤餘成本法確定，即初始確認金額扣除已償還

的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形

成的累計攤銷額，並扣除已發生的減值損失後的金額。可供出售權益工具投資的期末成本為

其初始取得成本。

可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減

值損失和外幣貨幣性金融資產與攤餘成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合

收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公

允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算

的衍生金融資產，按照成本進行後續計量。

可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收

益。

（3）金融資產減值

除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日

對其他金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，

單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測

試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用

風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具

有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

① 持有至到期投資、貸款和應收款項減值

以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金

額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融

資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，

金融資產轉回減值損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日

的攤餘成本。

② 可供出售金融資產減值

當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表

明該可供出售權益工具投資發生減值。

可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損

失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已

攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該

損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉

回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛

鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。

（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：① 收取該金融資產現金流量的合同權利

終止；② 該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；

③該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和

報酬，但是放棄了對該金融資產控制。

若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該

金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認

有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水

平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到

的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未

終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止

確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計

入當期損益。

本公司對採用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該

金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有

的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的

風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有

的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，並根據前面各段所述的原則進

行會計處理。

（5）金融負債的分類和計量

金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他

金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他金融負債，相關交易費用計入

初始確認金額。

① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產的條件一致。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，公允價

值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

② 其他金融負債

與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益

工具結算的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債採用實際利率法，按攤餘

成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

③ 財務擔保合同不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財

務擔保合同，以公允價值進行初始確認，在初始確認後按照《企業會計準則第13號—或有事

項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號—收入》的原則確定的累計

攤銷額後的餘額之中的較高者進行後續計量。

（6）金融負債的終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本

公司（債務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金

融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金

融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出

的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具於相關合同籤署日以公允價值進行初始計量，並以公允價值進行後續計量。衍

生工具的公允價值變動計入當期損益。

對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特徵及風險方面不存在緊密關係，且

與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具

中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後續的資產負債表日對嵌入衍

生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產或金融負債。

（8）金融資產和金融負債的抵銷

當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，

同時本公司計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負

債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表

內分別列示，不予相互抵銷。

（9）權益工具

權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本公司

發行（含再融資）、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工

具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。

本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本公司不確認

權益工具的公允價值變動額。

9、應收款項包括應收帳款、其他應收款等。

（1）壞帳準備的確認標準

本公司在資產負債表日對應收款項帳面價值進行檢查，對存在下列客觀證據表明應收款

項發生減值的，計提減值準備：①債務人發生嚴重的財務困難；②債務人違反合同條款（如

償付利息或本金髮生違約或逾期等）； ③債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； ④其他表

明應收款項發生減值的客觀依據。

（2）壞帳準備的計提方法

①單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法

本公司將金額為人民幣1,000.00萬元以上的應收款項確認為單項金額重大的應收款項。

本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，

包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的

應收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中進行減值測試。

② 按信用風險組合計提壞帳準備的應收款項的確定依據、壞帳準備計提方法

A．信用風險特徵組合的確定依據

本公司對單項金額不重大以及金額重大但單項測試未發生減值的應收款項，按信用風險

特徵的相似性和相關性對金融資產進行分組。這些信用風險通常反映債務人按照該等資產的

合同條款償還所有到期金額的能力，並且與被檢查資產的未來現金流量測算相關。

不同組合的確定依據：

項 目

確定組合的依據

1年以內(含1年,下同)

帳齡段

1-2年

帳齡段

2-3年

帳齡段

3-4年

帳齡段

4-5年

帳齡段

5年以上

帳齡段

B．根據信用風險特徵組合確定的壞帳準備計提方法

按組合方式實施減值測試時，壞帳準備金額系根據應收款項組合結構及類似信用風險特

徵（債務人根據合同條款償還欠款的能力）按歷史損失經驗及目前經濟狀況與預計應收款項

組合中已經存在的損失評估確定。

不同組合計提壞帳準備的計提方法：

項 目

煤炭板塊應收帳款

（含其他應收款）

電力板塊應收帳款

電力板塊其他應收款

1年以內(含1年,下同)

帳齡分析法、2%

帳齡分析法、0%

帳齡分析法、10%

1-2年

帳齡分析法、4%

帳齡分析法、10%

帳齡分析法、30%

2-3年

帳齡分析法、8%

帳齡分析法、20%

帳齡分析法、50%

3-4年

帳齡分析法、100%

帳齡分析法、50%

帳齡分析法、80%

4-5年

帳齡分析法、100%

帳齡分析法、50%

帳齡分析法、80%

5年以上

帳齡分析法、100%

帳齡分析法、100%

帳齡分析法、100%

③ 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

本公司對於單項金額雖不重大但具備以下特徵的應收款項，單獨進行減值測試，有客觀

證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，

計提壞帳準備：應收關聯方款項；與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯

跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等等。

（3）壞帳準備的轉回

如有客觀證據表明該應收款項價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有

關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回後的帳面價值不超過假定

不計提減值準備情況下該應收款項在轉回日的攤餘成本。

10、存貨

（1）存貨的分類

存貨主要包括原材料、庫存商品等。

（2）存貨取得和發出的計價方法

存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。領用和

發出時按加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確認和跌價準備的計提方法

可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估

計的銷售費用以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基

礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。

在資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時，

提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。

對於數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售

的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可

合併計提存貨跌價準備。

計提存貨跌價準備後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現

淨值高於其帳面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期

損益。

（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品於領用時按一次攤銷法攤銷；包裝物於領用時按一次攤銷法攤銷。

11、長期股權投資

本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的

長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作

為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策

詳見附註五、8「金融工具」。

共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動

必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的

財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的

制定。

（1）投資成本的確定

對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方所有者權益在

最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權

投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，

在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期

股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本

與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

通過多次交易分步取得同一控制下被合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分

別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權

的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日按照應享有被合併方所有者權益在

最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權

投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付

對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併日

之前持有的股權投資因採用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不

進行會計處理。

對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股

權投資的初始投資成本，合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益

性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的

企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作

為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，按照原持有被購買方的股

權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成

本。原持有的股權採用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投

資為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的

累計公允價值變動轉入當期損益。

合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關

管理費用，於發生時計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長

期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益

性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允

價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直

接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實

施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22

號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。

（2）後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用

權益法核算。此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投

資。

① 成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權

投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利

或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

② 權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認

淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應

享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投

資的成本。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的

份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資

單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對

於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股

權投資的帳面價值並計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資

時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期

間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本公司與

聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損

益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司

與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公

司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控

制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投

出業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成

業務的，取得的對價與業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營

企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號——企業合併》的規定進行會計處理，

全額確認與交易相關的利得或損失。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構

成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額

外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期

間實現淨利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

③ 收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算

應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，

資本公積不足衝減的，調整留存收益。

④ 處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，

處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處

置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註五、6、（2）「合併財務報

表編制的方法」中所述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，

計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將

原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負

債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所

有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被

投資單位的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收

益，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，並按比例結轉當

期損益；因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分

配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處

置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對

該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位

實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，

其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本公司取得對被投

資單位的控制之前，因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收

益，在喪失對被投資單位控制時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行

會計處理，因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤

分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置後

的剩餘股權採用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘

股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結

轉。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩

餘股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與

帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，

在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處

理，因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所

有者權益，在終止採用權益法時全部轉入當期投資收益。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬於一攬子

交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，在喪

失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，先

確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

12、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的

土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物等。

投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出，如果與該資產有

關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。其他後續支出，

在發生時計入當期損益。

本公司採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，並按照與房屋建築物或土地使用權

一致的政策進行折舊或攤銷。

投資性房地產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、17「長期資產減值」。

自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前

的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產

或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產

或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，轉換為採用成本模式計量的投資性房地產的，

以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值；轉換為以公允價值模式計量的投資性房地產的，

以轉換日的公允價值作為轉換後的入帳價值。

當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確

認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和

相關稅費後計入當期損益。

13、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會

計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可

靠地計量時才予以確認。固定資產按成本並考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。

（2）煤炭板塊各類固定資產的折舊方法

固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，採用年限平均法（除井巷建築物之外）在使

用壽命內計提折舊。各類固定資產的使用壽命、預計淨殘值和年折舊率如下：

類 別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

年限平均法

6-40

3

16.17-2.43

生產設備

年限平均法

3-14

3

32.33-6.93

運輸工具

年限平均法

6-12

3

16.17-8.08

通用設備

年限平均法

4-28

3

24.25-3.46

井巷建築物按原煤產量計提折舊，計提比例為2.50元/噸。

預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀態，本

公司目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用後的金額。

（3）電力板塊各類固定資產的折舊方法

固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，採用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各

類固定資產的使用壽命、預計淨殘值和年折舊率如下：

類 別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

年限平均法

8-35

0-3

12.50-2.77

機器設備

年限平均法

7-20

0-3

14.29-4.85

運輸設備

年限平均法

6

3

16.17

電子設備及其他

年限平均法

5

0-3

20.00-19.40

預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀態，本

公司目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用後的金額。

（4）固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法

固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、17「長期資產減值」。

（5）融資租入固定資產的認定依據及計價方法

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可

能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計

提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內

計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用

壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

（6）其他說明

與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能

可靠地計量，則計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的帳面價值。除此以外的其他後

續支出，在發生時計入當期損益。

當固定資產處於處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定

資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的差額計

入當期損益。

本公司至少於年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改

變則作為會計估計變更處理。

14、在建工程

在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定

可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態後

結轉為固定資產。

在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、17「長期資產減值」。

15、借款費用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差

額等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發

生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已

經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可

銷售狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入

或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專

門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本

化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計

入當期損益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用

或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3

個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

16、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流

入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發

生時計入當期損益。

取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使

用權支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，

則將有關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處

理。

使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計淨殘值和已計提的減值準

備累計金額在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷（採礦權除外）。本公司採礦權按

產量法攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作

為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有

證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用

壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。

（2）內部研究開發支出會計政策

本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段

的支出計入當期損益：

① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③ 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或

無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用

或出售該無形資產；

⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

17、長期資產減值

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產

及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債

表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商

譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，

每年均進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入

減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的

現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協

議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活

躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有

關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預

計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流

量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計

算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產

組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企

業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或

資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分

攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的

其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

18、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

本公司的長期待攤費用主要包括土地使用費、徵地補償費等。長期待攤費用在預計受益期間

按直線法攤銷。

19、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工

傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公

司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產

成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利主要包括設定提存計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險

以及年金等，相應的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。

（3）辭退福利的會計處理方法

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予

補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，

和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工

薪酬負債，並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，

按照其他長期職工薪酬處理。

職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日

至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條

件時，計入當期損益（辭退福利）。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會

計處理，除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。

20、預計負債

當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承

擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地

計量。

在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照

履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。

如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收

到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

21、收入

（1）商品銷售收入

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的

繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利

益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的

實現。

其中：

售煤收入的確認： 本公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、本公司

既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入

的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的已發生或將發生的成本能

夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。

售電收入的確認：發電企業於月末，根據購售電雙方共同確認的上網電量和電價確認電

力產品銷售收入。

（2）提供勞務收入

在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認

提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本佔估計總成本的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相

關的經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發

生的成本能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成

本金額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如

預計不能得到補償的，則不確認收入。

本公司與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提

供勞務部分能夠區分並單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品

部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售

商品處理。

（3）使用費收入

根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

22、政府補助

政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有

者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。本公司將所

取得的用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其餘

政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則採用以下方式

將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助

所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金

額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；

（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，

按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的

政府補助，直接計入當期損益。

本公司對於政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內平均分配計入當

期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，

並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入

當期損益。

已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，

超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

23、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）當期所得稅

資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規

定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所

得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整後計算得出。

（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認

但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性

差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所

得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不

予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅

暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未

來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他

所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易

中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。

此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在

可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納

稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵

扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資

產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和

稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回

相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足

夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在

很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

（3）所得稅費用

所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。

除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得

稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，

其餘當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

（4）所得稅的抵銷

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，

本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主

體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體

意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅

資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

24、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

①本公司作為承租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初

始直接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

②本公司作為出租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直

接費用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當

期損益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入

當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

①本公司作為承租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低

者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未

確認融資費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始

直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債

和一年內到期的長期負債列示。

未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際

發生時計入當期損益。

②本公司作為出租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃

款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和

與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額

分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。

未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發

生時計入當期損益。

25、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□ 適用 √ 不適用

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

26、其他

根據財政部、國家安全生產監督管理總局於2012年2月14日發布的《企業安全生產費用提

取和使用管理辦法》（財企〔2012〕16號）號文件和財政部、國家發展改革委、國家煤礦安

全監察局財建［2004］119號「關於印發《關於規範煤礦維簡費管理問題的若干規定》的通知」

及煤炭工業部、財政部關於頒發《煤礦企業造林費用和育林基金管理辦法》的通知(1986年1

月31日)規定，本公司提取的安全生產費用（噸煤5元提取）、維簡費（噸煤9.5元提取）和造

林育林費（噸煤0.15元提取）在所有者權益中的「專項儲備」項目單獨反映。

根據《企業會計準則解釋第3號》財會[2009]8號，按規定標準提取安全生產費用等時，計

入相關產品的成本或當期損益，同時記入「 專項儲備」科目。

企業使用提取的安全生產費用等時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備。企業使用

提取的安全生產費形成固定資產的，應當通過「在建工程」科目歸集所發生的支出，待安全項

目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲

備，並確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以後期間不再計提折舊。

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入按17%、13%、11%、6%的稅

率計算銷項稅，並按扣除當期允許抵扣

的進項稅額後的差額計繳增值稅。

17%、13%、11%、6%

營業稅

5月1日前按應稅營業額的3%、5%計繳

營業稅。

3%、5%

城市維護建設稅

按實際繳納的流轉稅的5%、7%計繳。

5%、7%

企業所得稅

按應納稅所得額的15%計繳。

15%（詳見稅收優惠及批文）。

資源稅

按應稅收入的9%計繳。

9%

土地使用稅

一類區三等土地7元/平方米，二類區二

等土地5元/平方米。

7元/平方米、5元/平方米

其他稅費

按照相關規定計繳。

2、稅收優惠

根據《財政部、海關總署、國家稅務總局關於深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題

的通知》[財稅(2011)58號]、國家稅務總局《關於深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問

題的公告》（2012年第12號）的規定，本公司及控股子公司扎魯特旗扎哈淖爾煤業有限公司、

全資子公司通遼霍林河坑口發電有限責任公司自2011年1月1日至2020年12月31日企業所得稅

執行15%的優惠稅率。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行存款

811,537,832.61

1,087,716,340.43

其他貨幣資金

75,901,099.00

98,901,099.00

合計

887,438,931.61

1,186,617,439.43

其他說明

截止2016年6月30日，其他貨幣資金為75,901,099.00元，包括礦山地質

環境治理

保證金、安全生產風險抵押金、土地復墾保

證金、籤發銀行承兌匯票保證金。其使用權受限情況見附註七、52。

2、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

803,905,038.98

667,351,838.73

合計

803,905,038.98

667,351,838.73

（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

695,814,254.70

合計

695,814,254.70

3、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

2,134,313,455.67

100.00%

39,876,368.16

1.87%

2,094,437,087.51

1,560,911,505.17

100.00%

30,151,323.47

1.93%

1,530,760,181.70

合計

2,134,313,455.67

100.00%

39,876,368.16

1.87%

2,094,437,087.51

1,560,911,505.17

100.00%

30,151,323.47

1.93%

1,530,760,181.70

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

2,115,752,230.66

38,659,429.36

0.00%、2.00%

1至2年

15,669,773.18

626,790.92

4.00%

2至3年

2,501,417.33

200,113.38

8.00%

5年以上

390,034.50

390,034.50

100.00%

合計

2,134,313,455.67

39,876,368.16

確定該組合依據的說明：

帳齡組合中，1年以內的應收帳款中包含電力板塊的應收電費及其他款項182,780,762.43

元，扣除電力板塊後的應收帳款餘額1,932,971,468.23元，按照2%的比例計提壞帳。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額9,725,044.69元。

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

款項性質

期末餘額

帳齡

佔應收帳款期末餘

額合計數的比例

（%）

壞帳準備

期末餘額

內蒙古霍煤鴻駿鋁

電有限責任公司

煤款及其他

380,549,912.31

1年以內

17.83

7,099,471.00

通遼發電總廠

煤款

278,394,577.73

1年以內

13.04

5,567,891.55

中電投東北電力燃

料有限公司

煤款

229,880,077.36

1年以內

10.77

4,597,601.55

大唐吉林電力燃料

有限公司

煤款

208,111,671.93

1年以內

9.75

4,162,233.44

國

家電網

公司東北

分部

電費

148,262,000.00

1年以內

6.95

合計

1,245,198,239.33

58.34

21,427,197.54

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

146,003,226.68

100.00%

236,903,340.77

100.00%

合計

146,003,226.68

--

236,903,340.77

--

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

款項性質

期末餘額

帳齡

佔預付帳款期末餘

額合計數的比例

（%）

瀋陽鐵路局

代墊運費

74,239,461.32

1年以內

50.85

扎魯特旗鐵進運輸有限公司

代墊運費

67,264,669.46

1年以內

46.07

通遼鐵盛商貿（集團）有限公司

代墊抑塵

費

1,969,919.00

1年以內

1.35

麥尼拓(北京)國際貿易有限公司

材料費

1,216,771.79

1年以內

0.83

內蒙古中油霍煤石油有限責任公司

材料費

1,154,485.16

1年以內

0.79

合 計

145,845,306.73

99.89

5、應收股利

（1）應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

扎魯特旗鐵進運輸有限公司

58,128,774.60

58,128,774.60

合計

58,128,774.60

58,128,774.60

6、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

18,739,497.12

100.00%

1,461,195.87

7.80%

17,278,301.25

51,893,080.80

100.00%

3,188,942.73

6.15%

48,704,138.07

合計

18,739,497.12

100.00%

1,461,195.87

7.80%

17,278,301.25

51,893,080.80

100.00%

3,188,942.73

6.15%

48,704,138.07

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

1,122,237.82

24,569.21

2.00%、10.00%

1至2年

277,952.21

11,118.09

4.00%

2至3年

17,297,607.09

1,383,808.57

8.00%

5年以上

41,700.00

41,700.00

100.00%

合計

18,739,497.12

1,461,195.87

確定該組合依據的說明：

帳齡分析法是按照其他應收款發生的時間劃分帳齡，其中1年以內的其他應收款中包含電力板

塊的餘額為26,555.60元，按照10%的比例計提壞帳，扣除電力板塊的餘額為1,095,682.22元，

按照2%比例計提壞帳。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期收回或轉回壞帳準備金額1,727,746.86元。

（3）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

安全保護文明措施費

41,700.00

41,700.00

備用金

369,187.55

29,700.00

工傷借款

836,460.47

795,018.01

民工工資保證金

93,700.00

93,700.00

社會保障費

200,174.00

200,174.00

福利費

16,955,003.76

32,806,253.76

個人所得稅

243,271.34

47,517.65

應收回多分配的股利

17,879,017.38

合計

18,739,497.12

51,893,080.80

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

福利費

福利費

16,955,003.76

2-3年

90.48%

1,356,400.30

蘇洪霞

工傷借款

359,806.68

1年以內、1-2年-2-3

年

1.92%

11,211.19

個人所得稅

個人所得稅

235,543.04

1年以內

1.26%

4,710.86

李文卓

備用金

228,513.67

1年以內

1.22%

4,570.27

霍林郭勒市建設工

程社會保障費

社會保障費

200,174.00

2-3年

1.07%

16,013.92

合計

--

17,979,041.15

--

95.95%

1,392,906.54

7、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

407,759,299.74

3,373,993.12

404,385,306.62

363,031,371.10

3,373,993.12

359,657,377.98

庫存商品

25,273,652.01

25,273,652.01

12,017,192.18

12,017,192.18

合計

433,032,951.75

3,373,993.12

429,658,958.63

375,048,563.28

3,373,993.12

371,674,570.16

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

3,373,993.12

3,373,993.12

合計

3,373,993.12

3,373,993.12

8、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預繳所得稅

12,000,000.00

12,000,000.00

增值稅進項稅款

830,758.92

4,839,102.17

預繳營業稅金

3,427.54

多繳耕地佔用稅

0.08

0.08

合計

12,830,759.00

16,842,529.79

9、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售權益工具：

400,000.00

400,000.00

400,000.00

400,000.00

按成本計量的

400,000.00

400,000.00

400,000.00

400,000.00

合計

400,000.00

400,000.00

400,000.00

400,000.00

（2）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位： 元

被投資單

位

帳面餘額

減值準備

在被投資

單位持股

比例

本期現金

紅利

期初

本期增加

本期減少

期末

期初

本期增加

本期減少

期末

北京霍林

河投資股

份有限公

司

400,000.00

400,000.00

0.80%

合計

400,000.00

400,000.00

--

10、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

內蒙古霍

煤億誠能

源有限公

司

192,709,456.80

2,640,469.84

195,349,926.64

扎魯特旗

鐵進運輸

有限公司

441,779,209.29

9,093,472.22

450,872,681.51

通遼市商

務培訓有

限責任公

司

42,218,255.01

38,361.18

42,256,616.19

內蒙古中

油霍煤石

油有限責

21,377,946.92

2,200,746.59

23,578,693.51

任公司

小計

698,084,868.02

13,973,049.83

712,057,917.85

合計

698,084,868.02

13,973,049.83

712,057,917.85

11、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

28,984,420.63

28,984,420.63

2.本期增加金額

2,073,936.46

2,073,936.46

（1）外購

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

2,073,936.46

2,073,936.46

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

2,601,980.00

2,601,980.00

（1）處置

（2）其他轉出

2,601,980.00

2,601,980.00

4.期末餘額

28,456,377.09

28,456,377.09

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

10,894,368.34

10,894,368.34

2.本期增加金額

1,340,264.51

1,340,264.51

（1）計提或攤銷

564,090.64

564,090.64

（2）其他轉入

776,173.87

776,173.87

3.本期減少金額

809,724.39

809,724.39

（1）處置

（2）其他轉出

809,724.39

809,724.39

4.期末餘額

11,424,908.46

11,424,908.46

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

17,031,468.63

17,031,468.63

2.期初帳面價值

18,090,052.29

18,090,052.29

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

12、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築物

生產設備及機器設

備

運輸設備

通用設備及電子設

備及其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

3,635,940,016.07

8,114,838,293.13

103,855,415.02

715,329,165.65

12,569,962,889.87

2.本期增加金額

10,319,980.18

859,581.20

75,996,612.54

87,176,173.92

（1）購置

197,795.63

859,581.20

431,510.43

1,488,887.26

（2）在建工程

轉入

7,520,204.55

75,565,102.11

83,085,306.66

（3）企業合併

增加

（4）其他

2,601,980.00

2,601,980.00

3.本期減少金額

23,933,320.63

131,122,812.21

2,403,058.57

157,459,191.41

（1）處置或報

廢

21,835,795.17

10,035,965.45

1,087,635.25

32,959,395.87

（2）技改轉入

在建工程

114,169,359.53

1,203,981.32

115,373,340.85

（3） 轉入投

資性房地產 /無形

資產

2,073,936.46

2,073,936.46

（4）工程審計

減少原值

751,276.76

751,276.76

（5）其他

23,589.00

6,166,210.47

111,442.00

6,301,241.47

4.期末餘額

3,622,326,675.62

7,984,575,062.12

103,855,415.02

788,922,719.62

12,499,679,872.38

二、累計折舊

1.期初餘額

1,374,644,509.34

3,245,715,060.11

71,229,162.18

293,812,973.85

4,985,401,705.48

2.本期增加金額

73,529,701.11

254,765,155.02

3,907,199.47

26,931,977.39

359,134,032.99

（1）計提

72,719,976.72

254,765,155.02

3,907,199.47

26,931,977.39

358,324,308.60

（2）其他

809,724.39

809,724.39

3.本期減少金額

12,196,902.69

75,585,602.31

1,441,095.91

89,223,600.91

（1）處置或報

廢

11,420,728.82

9,734,886.47

1,056,750.96

22,212,366.25

（2）技改轉入

在建工程

65,850,715.84

384,344.95

66,235,060.79

（3）轉入投資

性房地產/無 形資

產

776,173.87

776,173.87

（4）工程審計

減少原值

4.期末餘額

1,435,977,307.76

3,424,894,612.82

75,136,361.65

319,303,855.33

5,255,312,137.56

三、減值準備

1.期初餘額

672,293.22

592,036.72

17,481.55

3,365,325.69

4,647,137.18

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

672,293.22

592,036.72

17,481.55

3,365,325.69

4,647,137.18

1.期末帳面價值

2,185,677,074.64

4,559,088,412.58

28,701,571.82

466,253,538.60

7,239,720,597.64

2.期初帳面價值

2,260,623,213.51

4,868,531,196.30

32,608,771.29

418,150,866.11

7,579,914,047.21

（2）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

運輸設備

296,251.00

81,419.80

214,831.20

（3）通過經營租賃租出的固定資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

生產設備及機器設備

55,007,545.48

運輸設備

1,611,511.20

通用設備及電子設備及其他

3,377,667.32

合 計

59,996,724.00

13、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

扎哈淖爾露天礦

改擴建項目

93,914,661.35

93,914,661.35

92,958,411.20

92,958,411.20

扎礦扎魯特旗阿

日昆都楞10MW

光伏發電項目

54,296,054.18

54,296,054.18

扎礦子公司技改

工程

33,980,332.76

33,980,332.76

26,841,374.73

26,841,374.73

露天煤業

母公司

技改工程

107,437,523.68

107,437,523.68

32,512,935.31

32,512,935.31

坑口電廠二期工

程

15,426,130.90

15,426,130.90

15,426,130.90

15,426,130.90

坑口電廠技改工

程

3,366,534.27

3,366,534.27

1,020,754.72

1,020,754.72

交口

新能源

發電

2,076,669.70

2,076,669.70

項目前期費用

右玉

新能源

發電

項目前期費用

1,940,521.31

1,940,521.31

錫盟

新能源

發電

項目前期費用

106,007,684.03

106,007,684.03

合計

364,150,058.00

364,150,058.00

223,055,661.04

223,055,661.04

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

扎礦-扎

哈淖爾

露天礦

改擴建

項目

4,436,460,000.00

92,958,411.20

956,250.15

93,914,661.35

93.47%

93.47%

51,632,868.92

貸款及

自有資

金

扎礦-扎

哈淖爾

煤業扎

魯特旗

阿日昆

都楞

10MW

光伏發

電項目

97,509,400.00

54,296,054.18

28,266,926.47

82,562,980.65

0.00

84.67%

98.50

自有資

金

露天煤

業-南礦

三號煤

破碎站

移設項

目

91,639,500.00

15,576,499.79

8,691,624.81

24,268,124.60

26.48%

98.00

自有資

金

露天煤

業-南礦

一號剝

離半連

續系統

移設項

目

82,835,300.00

9,296,155.42

55,644,100.61

64,940,256.03

27.98%

27.98

自有資

金

坑口電

廠-1號

機組超

低排放

改造項

目

53,980,000.00

652,654.97

652,654.97

1.21%

1.21

自有資

金

扎礦

-2016年

扎礦一

號煤破

碎站移

設項目

19,909,600.00

251,651.90

251,651.90

1.26%

1.26

自有資

金

露天煤

業-2015

年露天

煤業職

工培訓

中心新

建學員

宿舍樓

9,760,000.00

3,524,997.00

845,028.17

4,370,025.17

44.77%

44.77

自有資

金

露天煤

業-2016

年南礦

WK-10B

電鏟

1408挖

掘機技

改

6,500,000.00

0.00

2,483,950.31

2,483,950.31

33.40%

33.40

自有資

金

露天煤

業-2016

年南礦

WK-10B

電鏟

1406挖

掘機技

改

6,500,000.00

0.00

7,046,739.51

7,046,739.51

98.94%

98.94

自有資

金

交口新

能源發

電項目

前期費

用

2,076,669.70

2,076,669.70

貸款及

自有資

金

右玉新

1,940,52

1,940,52

貸款及

能源發

電項目

前期費

用

1.31

1.31

自有資

金

錫盟新

能源發

電項目

前期費

用

106,007,684.03

106,007,684.03

貸款及

自有資

金

合計

4,805,093,800.00

175,652,117.59

214,863,801.94

82,562,980.65

0.00

307,952,938.88

--

--

51,632,868.92

--

14、工程物資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

專用材料

1,448,228.32

1,448,228.32

專用設備

1,461,101.72

1,461,101.72

合計

2,909,330.04

2,909,330.04

15、固定資產清理

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

機器設備

5,226,017.60

1,072,096.33

合計

5,226,017.60

1,072,096.33

16、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

採礦權

其他

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

49,760,870.21

8,036,983.60

730,203,945.00

18,272,959.58

806,274,758.39

2.本期增加

金額

232,615.71

232,615.71

（1）購置

232,615.71

232,615.71

（2）內部

研發

（3）企業

合併增加

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

49,760,870.21

8,036,983.60

730,203,945.00

18,505,575.29

806,507,374.10

二、累計攤銷

1.期初餘額

8,007,127.65

8,031,807.34

146,491,932.36

11,272,466.12

173,803,333.47

2.本期增加

金額

564,525.18

326.94

10,459,760.77

1,396,957.76

12,421,570.65

（1）計提

564,525.18

326.94

10,459,760.77

1,396,957.76

12,421,570.65

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

8,571,652.83

8,032,134.28

156,951,693.13

12,669,423.88

186,224,904.12

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

41,189,217.38

4,849.32

573,252,251.87

5,836,151.41

620,282,469.98

2.期初帳面

價值

41,753,742.56

5,176.26

583,712,012.64

7,000,493.46

632,471,424.92

17、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

中河村＼東河村土

地使用費

258,798,160.21

2,786,569.42

21,953,448.24

239,631,281.39

土地使用權（徵地補

償費）

205,085,365.05

5,991,163.80

199,094,201.25

邊牆片區土地使用

費

37,161,414.98

1,410,036.83

2,337,663.78

36,233,788.03

西河村土地使用費

2,992,853.12

528,150.48

2,464,702.64

光伏電站土地租賃

費

2,880,000.00

60,000.00

2,820,000.00

合計

506,917,793.36

4,196,606.25

30,870,426.30

480,243,973.31

18、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

49,358,694.33

7,403,804.15

41,361,396.50

6,204,209.47

內部交易未實現利潤

4,772,844.18

715,926.63

3,772,344.15

565,851.63

採礦權攤銷

47,727,184.18

7,159,077.62

45,057,759.10

6,758,663.87

遞延收益

26,455,033.16

3,968,254.98

22,225,976.60

3,333,896.49

同一控制下企業合併

（資產評估增值）

687,604,494.58

150,499,959.65

702,668,252.16

152,759,523.29

其他

15,951,719.71

2,392,757.96

18,193,041.13

2,728,956.17

合計

831,869,970.14

172,139,780.99

833,278,769.64

172,351,100.92

（2）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣虧損

205,064,606.43

304,818,666.95

固定資產折舊

11,242,180.99

5,640,158.17

合計

216,306,787.42

310,458,825.12

（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2018年

21,920,052.52

2019年

99,487,256.10

177,321,264.10

2020年

105,577,350.33

105,577,350.33

合計

205,064,606.43

304,818,666.95

--

19、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

工程設備款

49,382,113.53

27,740,807.62

拆遷補償費（含土地出讓金）

100,000,000.00

100,000,000.00

減：一年內到期部分

合計

149,382,113.53

127,740,807.62

20、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

31,000,000.00

100,000,000.00

信用借款

2,990,000,000.00

2,630,000,000.00

合計

3,021,000,000.00

2,730,000,000.00

短期借款分類的說明：

質押借款為有追索權的國內保理貸款，質押借款的抵押資產為應收帳款，全部是應收煤款，

金額為35,136,144.00元。

21、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

22、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

490,000,000.00

720,000,000.00

合計

490,000,000.00

720,000,000.00

23、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

材料費

254,547,642.25

259,504,682.03

工程、設備款

204,850,770.84

194,989,119.12

外購煤款

17,459.47

17,459.47

修理費

10,485,553.33

7,967,681.73

剝離、採裝、運費

131,255,668.38

179,993,442.81

租賃費

30,887,328.36

33,956,416.60

服務費

76,686,702.98

38,136,536.22

其他

7,853,566.10

8,355,834.19

合計

716,584,691.71

722,921,172.17

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

中電投

遠達環保

工程有限公司

37,400,454.76

尚未結算完畢

中電投電力工程有限公司

24,123,600.00

尚未結算完畢

中國電能成套設備有限公司

6,719,035.35

尚未結算完畢

塔克拉夫特諾恩採礦技術（北京）有限

公司

5,280,258.90

尚未結算完畢

中國華電工程(集團)有限公司

4,309,956.52

尚未結算完畢

哈爾濱鍋爐廠有限責任公司

3,613,650.00

尚未結算完畢

哈爾濱博

深科技

發展有限公司

3,286,756.29

尚未結算完畢

永清環保

股份有限公司

2,302,786.28

尚未結算完畢

成都凱凱凱電站風機有限公司

1,458,000.00

尚未結算完畢

遼寧東科電力有限公司

1,304,800.00

尚未結算完畢

吉林吉化華強建設有限責任公司

1,094,764.65

尚未結算完畢

霍林郭勒市誠信勞務有限責任公司

1,039,322.43

尚未結算完畢

合計

91,933,385.18

--

24、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預收房屋租賃費

47,690.14

預收腐植酸款

143,048.40

預收煤款及運費

109,998,547.69

64,730,979.94

預收其他款項

463,342.10

469,036.18

合計

110,509,579.93

65,343,064.52

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

吳玉軍

1,460,227.35

業務未全部結算

大連錫蒙能源發展有限公司

754,395.40

業務未全部結算

白城市鶴城熱力有限公司

531,949.00

業務未全部結算

大連吉鐵經貿有限公司

93,277.70

業務未全部結算

營口福泰昌經貿有限公司

88,473.00

業務未全部結算

瀋陽瀋水灣清潔能源有限公司

86,854.30

業務未全部結算

合計

3,015,176.75

--

25、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

33,072,525.27

337,795,263.51

304,873,875.94

65,993,912.84

二、離職後福利-設定提

存計劃

3,240,209.75

57,310,928.22

58,222,763.55

2,328,374.42

合計

36,312,735.02

395,106,191.73

363,096,639.49

68,322,287.26

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

211,282,141.33

183,302,579.35

27,979,561.98

2、職工福利費

16,092,824.27

16,092,824.27

3、社會保險費

30,982,223.99

28,271,698.09

2,710,525.90

其中：醫療保險費

25,823,081.59

23,271,758.31

2,551,323.28

工傷保險費

4,133,278.15

4,133,278.15

生育保險費

1,025,864.25

866,661.63

159,202.62

4、住房公積金

38,577.89

24,916,825.00

24,916,825.00

38,577.89

5、工會經費和職工教育

經費

33,033,947.38

8,377,361.74

6,146,062.05

35,265,247.07

8、外部勞務費

46,143,887.18

46,143,887.18

合計

33,072,525.27

337,795,263.51

304,873,875.94

65,993,912.84

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

64,794.85

43,315,201.32

43,188,432.40

191,563.77

2、失業保險費

3,076,023.37

2,598,698.19

477,325.18

3、企業年金繳費

3,175,414.90

10,919,703.53

12,435,632.96

1,659,485.47

合計

3,240,209.75

57,310,928.22

58,222,763.55

2,328,374.42

其他說明：

本公司按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃，另外本公司根據企業年金

計劃，按員工上年月平均工資的5%向年金計劃繳存費用。除上述計劃每月繳存費用外，本公

司不再承擔進一步支付義務。與上述計劃相應的支出於發生時計入當期損益或相關資產的成

本。

26、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

22,395,755.63

25,675,337.52

企業所得稅

17,824,400.13

22,110,255.75

個人所得稅

441,408.79

6,259,989.92

城市維護建設稅

2,533,343.30

2,470,284.86

資源稅

23,071,229.18

68,190,948.17

車船使用稅

0.00

462.00

印花稅

214,458.16

398,451.44

教育費附加

1,955,775.54

1,942,231.68

水利建設基金

447,346.97

690,650.61

房產稅

17,372.97

合計

68,883,717.70

127,755,984.92

27、應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

653,750.00

1,234,775.00

短期借款應付利息

3,573,645.86

3,610,391.67

合計

4,227,395.86

4,845,166.67

28、應付股利

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

326,959.86

326,959.86

合計

326,959.86

326,959.86

29、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

質保金及保修費

13,432,646.26

14,704,564.11

安全保證金

4,693,885.00

4,127,571.00

履約保證金及招標押金

1,426,971.50

4,552,612.30

徵地補償費

應付其他款項

6,590,862.10

6,952,993.18

合計

26,144,364.86

30,337,740.59

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

浙江雙箭橡膠股份有限公司

1,031,901.00

質保金未到期

上海強控設備工程有限公司

799,600.00

質保金未到期

運行人員保險費

821,139.63

待上繳

農民工保證金

700,912.55

工程未結束

瀋陽礦山機械有限公司

698,842.06

質保金未到期

遼寧城建集團有限公司

609,560.70

質保金未到期

國家電力投資集團公司物資裝備分公司

587,601.20

質保金未到期

中鐵九局集團有限公司

548,854.00

質保金未到期

通遼市電力建築安裝有限責任公司

525,257.57

質保金未到期

合計

6,323,668.71

--

30、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的長期借款

545,454.55

545,454.55

一年內到期的長期應付款

106,383.94

326,720.42

合計

651,838.49

872,174.97

31、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

信用借款

531,090,907.25

741,636,360.80

減：一年內到期的長期借款

545,454.55

545,454.55

合計

530,545,452.70

741,090,906.25

長期借款分類的說明：

長期借款531,090,907.25元，明細如下：530,000,000.00元為發電機組基建項目貸款；

1,090,907.25元為通遼市財政局的國債轉貸項目貸款，其中545,454.55元重分類至一年內到期

的長期借款。

32、長期應付款

（1）按款項性質列示長期應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

長期應付款

175,436.94

475,195.00

減：未確認融資費用

26,685.08

91,097.60

減：一年內到期部分（附註七、29）

91,374.88

326,720.42

其中：長期應付款

106,383.94

406,142.00

減：未確認融資費用

15,009.06

79,421.58

合計

57,376.98

57,376.98

33、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

22,225,976.60

5,200,000.00

970,943.44

26,455,033.16

合計

22,225,976.60

5,200,000.00

970,943.44

26,455,033.16

--

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補助金

額

本期計入營業外

收入金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/與收

益相關

低氮燃燒器改造

加選擇性催化還

原脫硝工藝

9,814,371.32

395,209.56

9,419,161.76

與資產相關

地面生產除塵消

防系統改造

8,160,000.00

204,000.00

7,956,000.00

與資產相關

土地出讓金返還

2,939,105.00

34,242.00

2,904,863.00

與資產相關

霍林河一號露天

礦採煤機及機選

工藝

675,000.00

112,500.00

562,500.00

與資產相關

提高煤炭回採率

和煤質的技術及

裝備改進項目資

金

180,000.00

120,000.00

60,000.00

與資產相關

汙水處理項目環

保補助

230,000.00

30,000.00

200,000.00

與資產相關

汙染源

環境治理

227,500.28

8,749.98

218,750.30

與資產相關

大氣汙染防治專

項資金

5,200,000.00

66,241.90

5,133,758.10

與資產相關

合計

22,225,976.60

5,200,000.00

970,943.44

26,455,033.16

--

34、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

1,634,378,473.00

1,634,378,473.00

35、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

1,043,477,196.32

1,043,477,196.32

其他資本公積

211,845,393.18

211,845,393.18

合計

1,255,322,589.50

1,255,322,589.50

36、專項儲備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

107,182,326.88

80,235,543.91

26,946,782.97

維簡費

203,646,421.08

148,853,451.41

54,792,969.67

造育林費

21,901,408.71

3,218,355.38

40,333.34

25,079,430.75

合計

21,901,408.71

314,047,103.34

229,129,328.66

106,819,183.39

37、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

742,492,770.11

742,492,770.11

合計

742,492,770.11

742,492,770.11

38、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

5,174,293,740.12

4,786,444,200.71

調整後期初未分配利潤

5,174,293,740.12

4,786,444,200.71

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

348,047,573.86

394,576,049.62

應付普通股股利

163,437,847.30

163,437,835.19

期末未分配利潤

5,358,903,466.68

5,017,582,415.15

39、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

2,376,861,976.85

1,544,448,190.66

2,587,326,355.84

1,683,264,021.88

其他業務

31,681,346.37

11,849,000.30

34,170,292.99

13,186,266.28

合計

2,408,543,323.22

1,556,297,190.96

2,621,496,648.83

1,696,450,288.16

40、營業稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

營業稅

498,654.25

599,705.30

城市維護建設稅

20,598,521.96

20,519,769.98

教育費附加

8,916,403.59

8,834,976.46

資源稅

167,577,340.88

184,398,972.72

地方教育費附加

5,944,269.06

5,889,984.31

水利建設基金

2,073,144.36

2,260,284.80

合計

205,608,334.10

222,503,693.57

41、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

5,969,583.16

5,766,259.65

鐵路聯防治安費

221,333.52

1,903,502.80

業務招待費

655,403.40

915,203.45

其他

3,630,680.70

2,931,537.07

合計

10,477,000.78

11,516,502.97

42、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

稅金

99,551,114.97

101,398,263.10

職工薪酬

34,952,438.91

33,304,955.70

折舊費

5,279,940.03

5,605,188.11

租賃費

16,511,568.63

11,834,187.37

其他

15,646,696.19

11,544,952.99

合計

171,941,758.73

163,687,547.27

43、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

72,579,332.09

117,162,543.03

減：利息收入

4,977,555.33

2,710,302.12

手續費

463,639.12

219,752.35

合計

68,065,415.88

114,671,993.26

44、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

7,997,297.83

8,869,133.04

合計

7,997,297.83

8,869,133.04

45、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

13,973,049.83

49,577,202.19

合計

13,973,049.83

49,577,202.19

46、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置利得合計

73,038.48

其中：固定資產處置利得

73,038.48

政府補助

970,943.44

1,164,701.54

罰款收入

45,110.00

642,200.00

違約金收入

1,790.00

其他

0.38

720.00

合計

1,016,053.82

1,882,450.02

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

環保技術改

造財政獎勵

資金

補助

否

395,209.56

395,209.56

與資產相關

通遼市財政

局撥環境治

理資金

補助

否

204,000.00

204,000.00

與資產相關

通遼財政局

撥地面生產

除塵消防系

統專項資金

補助

否

34,242.00

34,242.00

與資產相關

通遼財政局

撥露天礦雜

煤幹選專項

資金

補助

否

112,500.00

112,500.00

與資產相關

提高煤炭回

採率和煤質

的技術及裝

備改進

補助

否

120,000.00

120,000.00

與資產相關

通遼財政局

撥採煤機及

機選工藝專

項資金

補助

否

180,000.00

與資產相關

通遼財政局

撥土地出讓

金返還

補助

否

30,000.00

30,000.00

與資產相關

汙染源環境

治理

補助

否

8,749.98

8,749.98

與資產相關

在線監控設

施第三方運

補助

否

80,000.00

與資產相關

維補助資金

大氣汙染防

治專項資金

補助

否

66,241.90

與資產相關

合計

--

--

--

--

--

970,943.44

1,164,701.54

--

47、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置損失合計

6,591,344.24

6,591,344.24

其中：固定資產處置損失

6,591,344.24

6,591,344.24

罰款支出

85,973.86

2,632,627.10

85,973.86

其他

1,103,070.00

合計

6,677,318.10

3,735,697.10

6,677,318.10

48、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

46,425,955.52

54,316,251.68

遞延所得稅費用

211,319.93

1,397,950.90

合計

46,637,275.45

55,714,202.58

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

396,468,110.49

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

59,470,216.57

非應稅收入的影響

-2,095,957.47

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

3,377,470.50

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

-14,122,805.66

視同銷售收入

8,351.51

所得稅費用

46,637,275.45

49、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

租賃收入

4,975,473.04

1,495,398.05

投標保證金/安全抵押金

5,141,993.64

4,212,168.00

利息收入

4,977,555.33

2,710,302.12

其他

1,447,248.52

2,653,335.64

合計

16,542,270.53

11,071,203.81

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

代墊運費及抑塵費

110,709,838.44

差旅費

2,093,614.99

1,179,230.29

租賃費

20,788,451.45

1,085,483.00

治安聯防費

1,903,502.80

辦公費

728,686.85

593,312.71

保險費

118,855.31

57,777.21

往來款及其他

22,650,822.40

23,669,422.34

合計

46,380,431.00

139,198,566.79

（3）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收回承兌匯票保證金

72,000,000.00

收回多分配的股利

17,879,017.38

大氣汙染防治專項資金

5,200,000.00

合計

95,079,017.38

（4）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

驗資費

20,000.00

應付票據保證金

49,000,000.00

融資租賃固定資產付現額

284,749.00

合計

49,284,749.00

20,000.00

50、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

349,830,835.04

395,807,243.09

加：資產減值準備

7,997,297.83

8,869,133.04

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

358,888,399.24

386,583,260.89

無形資產攤銷

12,421,570.65

11,556,767.92

長期待攤費用攤銷

30,870,426.30

29,985,657.42

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

6,591,344.24

-73,038.48

財務費用（收益以「－」號填列）

72,579,332.09

111,388,770.77

投資損失（收益以「－」號填列）

-13,973,049.83

-49,577,202.19

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填

列）

211,319.93

1,397,950.90

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-57,984,388.47

-78,928,911.19

經營性應收項目的減少（增加以「－」號

填列）

-593,284,253.52

-321,513,597.32

經營性應付項目的增加（減少以「－」號

填列）

-290,589,295.58

-166,935,102.27

其他

85,222,383.13

97,033,218.54

經營活動產生的現金流量淨額

-31,218,078.95

425,594,151.12

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

811,537,832.61

525,137,711.56

減：現金的期初餘額

1,087,716,340.43

697,038,775.06

現金及現金等價物淨增加額

-276,178,507.82

-171,901,063.50

（2）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

811,537,832.61

1,087,716,340.43

可隨時用於支付的銀行存款

811,537,832.61

1,087,716,340.43

三、期末現金及現金等價物餘額

811,537,832.61

1,087,716,340.43

51、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

52、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

固定資產

214,831.20

融資租入資產尚未到期

應收帳款

35,136,144.00

本公司與

中國銀行

股份有限公司通遼分

行籤訂《TL2016年國內商貼請申字0007

號》，將應收帳款轉讓給銀行辦理保理貸

款31,000,000.00元。

其他貨幣資金

75,901,099.00

礦山地質

環境治理

保證金、安全生產風

險抵押金、土地復墾保證金、銀行承兌

匯票保證金

合計

111,252,074.20

--

八、合併範圍的變更

1、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

2015年第十次臨時董事會會議審議通過了投資設立交口縣棋盤山

新能源

有限公司、右玉縣高家堡

新能源

有限公司事宜

（詳見2015年12月01日巨潮資訊網2015054公告），每個項目公司註冊資本為人民幣400萬元。其註冊資本於本報告期內投資

完畢；2016年第二次臨時董事會審議通過了投資設立錫林郭勒盟霍林河

新能源

有限公司事宜（詳見2016年03月15日巨潮資訊

網2016007公告），註冊資本為人民幣2000萬元，其註冊資本於本報告期內投資完畢。

本報告期公司合併範圍由期初的扎魯特旗扎哈淖爾煤業有限公司、通遼霍林河坑口發電有限責任公司兩家控股子公司

變動為扎魯特旗扎哈淖爾煤業有限公司、通遼霍林河坑口發電有限責任公司、交口縣棋盤山

新能源

有限公司、右玉縣高家堡

新能源

有限公司、錫林郭勒盟霍林河

新能源

有限公司五家控股子公司。

2、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

扎魯特旗扎哈淖

爾煤業有限公司

扎魯特旗

扎魯特旗

採掘業

98.00%

設立

通遼霍林河坑口

發電有限責任公

司

霍林郭勒

霍林郭勒

火力發電

100.00%

同一控制下企業

合併

右玉縣高家堡新

能源有限公司

右玉

右玉

新能源

100.00%

設立

交口縣棋盤山新

能源有限公司

交口

交口

新能源

100.00%

設立

錫林郭勒盟霍林

河

新能源

有限公

司

錫林郭勒

錫林郭勒

新能源

100.00%

設立

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

扎魯特旗扎哈淖爾煤業

有限公司

2.00%

1,783,261.18

51,599,624.64

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

扎魯特

旗扎哈

淖爾煤

業有限

1,413,599,248.66

3,398,066,935.45

4,811,666,184.11

2,240,151,133.80

278,750.30

2,240,429,884.10

1,314,381,157.25

3,493,789,242.01

4,808,170,399.26

2,337,950,321.54

407,500.28

2,338,357,821.82

公司

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

扎魯特旗扎

哈淖爾煤業

有限公司

742,258,370.20

86,193,300.31

86,193,300.31

-212,855,829.46

849,610,375.00

61,559,673.48

61,559,673.40

-4,222,761.79

2、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

扎魯特旗鐵進運

輸有限公司

扎魯特旗

扎魯特旗

運輸、裝卸

20.28%

9.84%

權益法

內蒙古霍煤億誠

能源有限公司

扎魯特旗

扎魯特旗

煤炭開採

45.00%

權益法

內蒙古中油霍煤

石油有限責任公

司

霍林郭勒

霍林郭勒

產品油、石化產

品

29.00%

權益法

通遼市商務培訓

有限責任公司

通遼

通遼

培訓

40.00%

權益法

（2）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

流動資產

1,529,667,389.84

1,747,958,205.52

非流動資產

988,423,151.17

1,002,620,977.76

資產合計

2,518,090,541.01

2,750,579,183.28

流動負債

365,308,711.51

658,049,333.64

非流動負債

150,616,010.88

126,896,547.88

負債合計

515,924,722.39

784,945,881.52

按持股比例計算的淨資產份額

2,002,165,818.62

1,965,633,301.76

--商譽

40.00

對聯營企業權益投資的帳面價值

712,057,917.85

698,084,868.02

營業收入

1,305,927,504.39

1,178,467,905.40

淨利潤

43,748,218.44

94,981,015.63

綜合收益總額

43,748,218.44

94,981,015.63

十、與金融工具相關的風險

本公司的主要金融工具包括股權投資、借款、應收帳款、應付帳款等，各項金融工具的

詳細情況說明見本附註六相關項目。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風

險所採取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將

上述風險控制在限定的範圍之內。

本公司採用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能

產生的影響。由於任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險

變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨

立的情況下進行的。

（一）風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營

業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理

目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險

承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之

內。

1、市場風險

本公司的借款是以人民銀行同期貸款利率為基礎計算的，存在利率變動的風險。

2、信用風險

本公司採用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。

3、流動風險

管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以

滿足本公司經營需要，並降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進

行監控並確保遵守借款協議。

（二）金融資產轉移

本年度，本公司未向銀行貼現銀行承兌匯票（2015年同期：人民幣317,454,951.84元）。

2016年6月30日，無已貼現未到期的銀行承兌匯票（2015年6月30日：人民幣317,454,951.84元）。

（三）金融資產與金融負債的抵銷

本公司本期無金融資產與金融負債的抵銷的項目。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

中電投蒙東能源集

通遼市科爾泌區霍

煤炭、電力、鋁業、

3,300,000,000.00

59.22%

59.22%

團有限責任公司

林河大街西段2080

號

鐵路、煤化工、水庫

開發投資等。

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是國家電力投資集團公司。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、1、在子公司中的權益。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九、2、在合營企業或聯營企業中的權益。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

內蒙古中油霍煤石油有限責任公司

聯營企業

扎魯特旗通霍鐵路運輸有限公司

聯營企業

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

北京中企時代科技有限公司

同受中電投蒙東能源集團有限責任公司控制

中國電能成套設備有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

內蒙古霍煤鴻駿鋁電有限責任公司

同受中電投蒙東能源集團有限責任公司控制

通遼熱電有限責任公司

同受國家電力投資集團公司控制

通遼發電總廠

同受國家電力投資集團公司控制

中電投東北電力燃料有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

通遼盛發熱電有限責任公司

同受中電投蒙東能源集團有限責任公司控制

遼寧清河發電有限責任公司

同受國家電力投資集團公司控制

通遼第二發電有限責任公司

同受中電投蒙東能源集團有限責任公司控制

吉林電力股份有限公司燃料分公司

同受國家電力投資集團公司控制

內蒙古錫林郭勒白音華煤電有限責任公司

同受國家電力投資集團公司控制

通化熱電有限責任公司

同受國家電力投資集團公司控制

白山熱電有限責任公司

同受國家電力投資集團公司控制

中電投電力工程有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

中電投信息技術有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

電能（北京）工程監理有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

瀋陽

遠達環保

工程有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

蘇州天河中電電力工程技術有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

中電投東北電力有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

中電投河南電力檢修工程有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

中電投

遠達環保

工程有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

中國電力投資集團公司高級培訓中心

同受國家電力投資集團公司控制

通遼經濟技術開發區茂霖熱電有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

國家電力投資集團公司物資裝備分公司

同受國家電力投資集團公司控制

中電投財務有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

北京霍林河投資股份有限公司

同受中電投蒙東能源集團有限責任公司控制

內蒙古白音華蒙東

露天煤業

有限公司

同受中電投蒙東能源集團有限責任公司控制

電投(北京)碳資產經營管理有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

中電投科學技術研究院有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

上海發電設備成套設計研究院

同受國家電力投資集團公司控制

重慶遠達催化劑製造有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

中電投保險經紀有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

蒙東協合

新能源

有限公司

同受國家電力投資集團公司控制

內蒙古霍煤實業有限公司

本公司重要股東的控股子公司

內蒙古霍煤通順碳素有限責任公司

本公司重要股東的控股子公司

內蒙古霍煤雙興煤氣化有限責任公司

本公司重要股東的控股子公司

其他說明

本公司的重要股東內蒙古霍林河煤業集團有限責任公司持有本公司6.43%的股份，持有流通股

105,080,723股。

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

內蒙古霍煤鴻駿鋁

電有限責任公司

採購商品

6,697,740.29

27,000,000.00

否

7,428,734.00

內蒙古霍煤實業有

限公司

採購商品

3,781,201.31

15,000,000.00

否

4,027,695.93

中電投蒙東能源集

團有限責任公司

採購商品

1,699,974.48

5,000,000.00

否

680,472.44

北京中企時代科技

採購商品

257,193.15

13,000,000.00

否

172,312.99

有限公司

內蒙古中油霍煤石

油有限責任公司

採購商品

173,886,293.59

176,637,748.70

國家電力投資集團

公司物資裝備分公

司

採購商品

24,211,823.73

128,998,900.00

否

8,624,367.53

小計

210,534,226.55

188,998,900.00

否

197,571,331.59

北京中企時代科技

有限公司

接受勞務

1,822,033.76

13,000,000.00

否

2,100,963.63

電投(北京)碳資產

經營管理有限公司

接受勞務

100,000.00

500,000.00

否

瀋陽

遠達環保

工程

有限公司

接受勞務

2,725,077.89

6,500,000.00

否

1,952,283.99

扎魯特旗通霍鐵路

運輸有限公司

接受勞務

845,754.90

中電投蒙東能源集

團有限責任公司

接受勞務

1,768,280.29

6,000,000.00

否

1,067,664.98

中國電力投資集團

公司高級培訓中心

接受勞務

2,140.00

800,000.00

否

中電投保險經紀有

限公司

接受勞務

45,240.18

蒙東協合

新能源

有

限公司

接受勞務

225,000.00

500,000.00

否

小計

6,687,772.12

27,300,000.00

否

5,966,667.50

合計

217,221,998.67

203,298,900.00

203,537,999.09

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

中電投蒙東能源集團有限責任

公司

煤款及電費

277,579.37

272,830.10

內蒙古中油霍煤石油有限責任

公司

電費

17,976.41

150,688.09

中電投電力工程有限公司

電費

234,366.45

內蒙古霍煤實業有限公司

粉煤灰

1,333.33

12,325.64

中電投東北電力燃料有限公司

煤款

186,708,472.29

240,085,388.14

通遼發電總廠

煤款

149,663,580.73

158,521,036.74

吉林電力股份有限公司燃料分

公司

煤款

96,588,181.63

159,215,281.11

遼寧清河發電有限責任公司

煤款

47,115,168.01

117,939,863.25

通遼熱電有限責任公司

煤款

31,461,637.15

37,565,415.82

通遼盛發熱電有限責任公司

煤款

50,402,956.43

63,990,612.81

通遼第二發電有限責任公司

煤款

84,050,949.17

112,273,679.06

內蒙古霍煤鴻駿鋁電有限責任

公司

煤款及電費

383,037,352.75

449,699,197.66

通化熱電有限責任公司

煤款

573,973.57

白山熱電有限責任公司

煤款

24,282.09

通遼經濟技術開發區茂霖熱電

有限公司

煤款

4,635,579.92

6,345,099.57

內蒙古霍煤通順碳素有限責任

公司

煤款

3,290,415.39

3,894,665.38

小計

1,037,251,182.58

1,350,798,705.48

內蒙古白音華蒙東

露天煤業

有

限公司

提供勞務

18,179.70

中電投蒙東能源集團有限責任

公司

提供勞務

6,388.89

6,388.89

內蒙古中油霍煤石油有限責任

公司

提供勞務

2,500.00

6,388.89

內蒙古霍煤鴻駿鋁電有限責任

公司

提供勞務

21,576,278.66

21,939,509.56

內蒙古錫林郭勒白音華煤電有

限責任公司

提供勞務

137,506.55

小計

21,740,853.80

21,952,287.34

合計

1,058,992,036.38

1,372,750,992.82

（2）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

內蒙古中油霍煤石油有限責

任公司

設備和房屋

220,710.00

105,100.00

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

中電投蒙東能源集團有限責

任公司

房屋

53,330.00

80,000.00

中電投蒙東能源集團有限責

任公司

土地

16,377,067.11

16,377,067.26

（3）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

1,451,130.80

1,260,287.60

（4）其他關聯交易

①購買固定資產

2016年向北京中企時代科技有限公司採購可攜式計算機。交易額為 149,299.56元。

2016年向中電投電力工程有限公司採購10MWp分布式光伏發電設備等,交易額

為 14,762,607.59 元。

2016年向國家電力投資集團公司物資裝備分公司採購輸送膠帶,交易額為 15,399,609.54

元。

②貸款

2016年上半年在中電投財務有限公司日存款最高餘額為1,138,379,016.12元。

2015年上半年在中電投財務有限公司日存款最高餘額為649,038,367.61元。2015年上半年

本公司償還中電投財務有限公司短期借款200,000,000.00元。2015年上半年本公司向中電投財

務有限公司取得短期借款200,000,000.00元。

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

白山熱電有限責任

公司

1,099,999.99

22,000.00

1,999,999.99

40,000.00

應收帳款

吉林電力股份有限

公司燃料分公司

80,231,043.44

1,604,620.87

42,953,953.21

859,079.06

應收帳款

遼寧清河發電有限

責任公司

34,848,842.32

696,976.85

20,607,856.04

412,157.12

應收帳款

內蒙古白音華蒙東

露天煤業

有限公司

7,269,080.00

145,381.60

8,430,313.77

168,606.28

應收帳款

內蒙古霍煤鴻駿鋁

電有限責任公司

380,549,912.31

7,099,471.00

389,312,686.50

7,274,726.48

應收帳款

內蒙古錫林郭勒白

音華煤電有限責任

公司

5,956,769.36

119,135.39

5,819,262.81

116,385.26

應收帳款

通化熱電有限責任

公司

2,271,897.60

45,437.95

3,801,897.60

76,037.95

應收帳款

通遼第二發電有限

責任公司

91,769,599.04

1,835,391.98

103,617,991.29

2,072,359.83

應收帳款

通遼發電總廠

278,394,577.73

5,567,891.55

238,028,975.28

4,760,579.51

應收帳款

通遼經濟技術開發

區茂霖熱電有限公

司

1,384,052.90

27,681.06

2,091,369.70

41,827.39

應收帳款

通遼熱電有限責任

公司

73,545,478.50

1,470,909.57

23,617,659.00

472,353.18

應收帳款

通遼盛發熱電有限

責任公司

79,748,094.20

1,594,961.88

52,495,901.48

1,049,918.03

應收帳款

中電投東北電力燃

料有限公司

229,880,077.36

4,597,601.55

88,109,936.43

1,762,198.73

應收帳款

扎魯特旗鐵進運輸

有限公司

3,595,273.00

143,810.92

應收帳款

中電投蒙東能源集

團有限責任公司

531,480.00

10,629.60

合 計

1,266,949,424.75

24,827,461.25

985,014,556.10

19,260,669.34

應收票據

內蒙古霍煤鴻駿鋁

電有限責任公司

314,339,092.04

145,116,304.87

應收票據

通遼第二發電有限

責任公司

23,333,750.31

5,378,762.50

應收票據

遼寧清河發電有限

責任公司

59,000,000.00

83,000,000.00

應收票據

通遼發電總廠

9,597,579.45

19,000,000.00

應收票據

吉林電力股份有限

公司燃料分公司

40,301,754.19

133,594,987.30

應收票據

通遼盛發熱電有限

責任公司

22,138,999.22

3,000,000.00

應收票據

中電投東北電力燃

料有限公司

63,670,000.00

18,250,000.00

應收票據

內蒙古霍煤通順碳

素有限責任公司

1,500,000.00

1,000,000.00

合計

533,881,175.21

408,340,054.67

其他應收款

中電投蒙東能源集

團有限責任公司

17,879,017.38

合計

17,879,017.38

預付帳款

中國電能成套設備

有限公司

26,024,755.97

23,722,991.86

預付帳款

扎魯特旗鐵進運輸

有限公司

67,264,669.46

185,298,504.27

預付帳款

內蒙古中油霍煤石

油有限責任公司

1,154,485.16

897,686.10

合計

94,443,910.59

209,919,182.23

應收股利

扎魯特旗鐵進運輸

有限公司

58,128,774.60

58,128,774.60

合計

58,128,774.60

58,128,774.60

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

中國電能成套設備有限公司

7,396,505.28

7,396,505.28

應付帳款

國家電力投資集團公司物資

裝備分公司

33,618,117.59

8,924,654.28

應付帳款

中電投電力工程有限公司

36,831,365.00

34,520,665.00

應付帳款

北京中企時代科技有限公司

947,615.90

1,299,918.80

應付帳款

瀋陽

遠達環保

工程有限公司

1,323,857.42

1,997,024.61

應付帳款

中電投

遠達環保

工程有限公

司

37,400,454.76

37,703,904.76

應付帳款

蘇州天河中電電力工程技術

有限公司

684,750.00

應付帳款

中電投蒙東能源集團有限責

任公司

24,545,374.02

32,790,135.00

應付帳款

內蒙古霍煤鴻駿鋁電有限責

任公司

3,139,157.52

1,163,881.76

應付帳款

內蒙古霍煤實業有限公司

936,121.00

1,355,489.64

應付帳款

重慶遠達催化劑製造有限公

司

615,825.00

615,825.00

應付帳款

中電投科學技術研究院有限

公司

8,431,125.00

12,279,125.00

應付帳款

上海發電設備成套設計研究

823,500.00

823,500.00

院

合計

156,009,018.49

141,555,379.13

預收款項

瀋陽

遠達環保

工程有限公司

5,000.00

5,000.00

預收款項

內蒙古霍煤鴻駿鋁電有限責

任公司

5,960.00

預收款項

內蒙古霍煤通順碳素有限責

任公司

1,254,336.03

1,596,932.43

預收款項

中電投科學技術研究院有限

公司

3,414.30

3,414.30

合計

1,268,710.38

1,605,346.78

應付股利

國家電力投資集團公司

326,959.86

326,959.86

合計

326,959.86

326,959.86

其他應付款

北京中企時代科技有限公司

56,470.90

56,470.90

其他應付款

內蒙古霍煤鴻駿鋁電有限責

任公司

195,500.00

195,500.00

其他應付款

北京霍林河投資股份有限公

司

400,000.00

400,000.00

其他應付款

中電投

遠達環保

工程有限公

司

403,098.05

403,098.05

其他應付款

瀋陽

遠達環保

工程有限公司

30,000.00

72,550.00

其他應付款

內蒙古霍煤實業有限公司

23,000.00

23,000.00

其他應付款

國家電力投資集團公司物資

裝備分公司

587,601.20

587,601.20

其他應付款

中電投科學技術研究院有限

公司

50,000.00

420,125.00

其他應付款

中電投蒙東能源集團有限責

任公司

40,000.00

40,000.00

其他應付款

上海發電設備成套設計研究

院

2,000.00

2,000.00

合計

1,787,670.15

2,200,345.15

十二、資產負債表日後事項

1、其他資產負債表日後事項說明

2016年第一次臨時董事會會議審議通過了投資設立霍林河

露天煤業

（香港）投資有限公司事宜（詳見2016

年01月13日巨潮資訊網2016002公告），註冊資本為1000萬美元，分四次注資，首次投資款300萬美元。本

報告期末至本報告批准報出日前已注資首次投資款。

十三、其他重要事項

1、年金計劃

本公司按照國家電力投資集團公司及中電投蒙東能源集團有限責任公司的《中電投蒙東能源

集團有限責任公司企業年金方案實施細則》的相關規定，制定了本公司的《企業年金管理辦

法》，本公司按照上年度職工月平均工資的8.33%計提，其中5%直接在成本中列支，另外3.33%

的部分由工資總額中列支，員工上繳的部分按照職工個人上年度月平均工資的2%計算。一併

上繳至國家電力投資集團公司企業年金計劃開立的銀行帳戶內。

2、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經營業務劃分為煤炭

板塊和電力板塊兩個經營分部，本公司的管理層定期評價這些分部的經營成果，以決定向其

分配資源及評價其業績。在經營分部的基礎上本公司確定了兩個報告分部，分別為電力分部

和煤炭分部。這些報告分部是以各分部主營業務收入的性質不同為基礎確定的。本公司電力

分部主要從事：火力發電；風力發電；

太陽能

發電；熱力產品銷售；廢棄物綜合利用及經營；

設施租賃。主要產品為火力發電，所發電量向遼寧地區、蒙東地區及華北地區供電；煤炭分

部主要從事煤炭系列產品的研製、生產和銷售，主要產品是煤炭等。

分部報告信息根據各分部向管理層報告時採用的會計政策及計量標準披露，這些計量基礎

與編制財務報表時的會計與計量基礎保持一致。除本附註五、9應收款項和附註五、13固定資

產的會計估計不同之外，其他會計政策和會計估計均保持一致。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

電力分部

煤炭分部

分部間抵銷

合計

主營業務收入

556,972,504.92

1,991,843,897.33

-171,954,425.40

2,376,861,976.85

主營業務成本

382,789,659.77

1,334,263,777.99

-172,605,247.10

1,544,448,190.66

資產總額

3,753,055,229.74

15,269,067,652.46

-4,808,898,076.37

14,213,224,805.83

負債總額

1,427,174,516.73

4,264,147,355.20

-627,613,173.42

5,063,708,698.51

十四、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

1,948,084,423.09

100.00%

124,055,431.71

6.37%

1,824,028,991.38

1,473,688,280.50

100.00%

42,152,069.28

2.86%

1,431,536,211.22

合計

1,948,084,423.09

100.00%

124,055,431.71

6.37%

1,824,028,991.38

1,473,688,280.50

100.00%

42,152,069.28

2.86%

1,431,536,211.22

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

1,595,684,203.74

31,913,684.07

2.00%

1至2年

137,872,683.60

5,514,907.34

4.00%

2至3年

139,022,495.05

11,121,799.60

8.00%

3至4年

75,115,006.20

75,115,006.20

100.00%

5年以上

390,034.50

390,034.50

100.00%

合計

1,948,084,423.09

124,055,431.71

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額81,903,362.43元。

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

款項性質

期末餘額

帳齡

佔應收帳款期末餘額

合計數的比例（%）

壞帳準備

期末餘額

扎魯特旗扎哈淖爾

煤業有限公司

材料及其他款

項

463,485,140.72

1年以內、

1-2年、2-3

年及3年以

23.79

93,660,914.13

上

內蒙古霍煤鴻駿

鋁電有限責任公司

煤款及其他

254,343,986.43

1年以內

13.06

5,086,879.73

大唐吉林電力燃料

有限公司

煤款

208,111,671.93

1年以內

10.68

4,162,233.44

通遼發電總廠

煤款

184,072,269.72

1年以內

9.45

3,681,445.39

中電投東北電力

燃料有限公司

煤款

169,999,954.83

1年以內

8.73

3,399,999.10

合 計

1,280,013,023.63

65.71

109,991,471.79

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

109,618,713.22

100.00%

3,276,655.74

2.98%

106,342,057.48

33,984,063.42

100.00%

1,400,240.99

4.12%

32,583,822.43

合計

109,618,713.22

100.00%

3,276,655.74

2.98%

106,342,057.48

33,984,063.42

100.00%

1,400,240.99

4.12%

32,583,822.43

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

92,001,453.92

1,840,029.08

2.00%

1至2年

277,952.21

11,118.09

4.00%

2至3年

17,297,607.09

1,383,808.57

8.00%

5年以上

41,700.00

41,700.00

100.00%

合計

109,618,713.22

3,276,655.74

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,876,414.75元。

（3）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

安全保護文明措施費

41,700.00

41,700.00

備用金

275,631.95

29,700.00

工傷借款

816,460.47

765,018.01

民工工資保證金

93,700.00

93,700.00

社會保障費

200,174.00

200,174.00

福利費

16,955,003.76

32,806,253.76

個人所得稅

235,543.04

47,517.65

往來款

91,000,500.00

合計

109,618,713.22

33,984,063.42

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

錫林郭勒盟霍林河新

能源有限公司

往來款

91,000,500.00

1年以內

83.02%

1,820,010.00

福利費

福利費

16,955,003.76

2-3年

15.47%

1,356,400.30

蘇洪霞

工傷借款

359,806.68

1年以內、1-2年、

2-3年

0.33%

11,211.19

個人所得稅

個人所得稅

235,543.04

1年以內

0.21%

4,710.86

李文卓

備用金

228,513.67

1年以內

0.21%

4,570.27

合計

--

108,779,367.15

--

99.24%

3,196,902.62

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

4,268,407,796.03

4,268,407,796.03

4,240,407,796.03

4,240,407,796.03

對聯營、合營企

業投資

564,821,105.78

564,821,105.78

553,817,815.18

553,817,815.18

合計

4,833,228,901.81

4,833,228,901.81

4,794,225,611.21

4,794,225,611.21

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

扎魯特旗扎哈淖

爾煤業有限公司

2,345,880,412.50

2,345,880,412.50

通遼霍林河坑口

發電有限責任公

司

1,894,527,383.53

1,894,527,383.53

錫林郭勒盟霍林

河

新能源

有限公

司

20,000,000.00

20,000,000.00

右玉縣高家堡新

能源有限公司

4,000,000.00

4,000,000.00

交口縣棋盤山新

能源有限公司

4,000,000.00

4,000,000.00

合計

4,240,407,796.03

28,000,000.00

4,268,407,796.03

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

內蒙古霍

192,709,4

2,640,469

195,349,9

煤億誠能

源有限公

司

56.80

.84

26.64

內蒙古中

油霍煤石

油有限責

任公司

21,377,946.92

2,200,746.59

23,578,693.51

通遼市商

務培訓有

限責任公

司

42,218,255.01

38,361.18

42,256,616.19

扎魯特旗

鐵進運輸

有限公司

297,512,156.45

6,123,712.99

303,635,869.44

小計

553,817,815.18

11,003,290.60

564,821,105.78

合計

553,817,815.18

11,003,290.60

564,821,105.78

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,279,494,468.97

856,489,342.10

1,341,261,764.65

881,783,015.29

其他業務

55,548,238.89

36,415,905.32

66,041,415.91

43,330,344.41

合計

1,335,042,707.86

892,905,247.42

1,407,303,180.56

925,113,359.70

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

11,003,290.60

40,868,323.95

利息收入

1,000,500.00

合計

12,003,790.60

40,868,323.95

十五、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-6,591,344.24

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

970,943.44

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-40,863.48

其他符合非經常性損益定義的損益項目

1,660,000.00

減：所得稅影響額

-721,965.11

少數股東權益影響額

16,236.73

合計

-3,295,535.90

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

√ 適用 □ 不適用

項目

涉及金額（元）

原因

財務公司分紅

1,660,000.00

記入了利息收入但屬於非經常業務活動

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

3.85%

0.21

0.21

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

3.88%

0.21

0.21

第十節 備查文件目錄

一、載有董事長籤署的公司2016年半年度報告全文、摘要；

二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表；

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正文及公告原稿。

內蒙古霍林河

露天煤業

股份有限公司

董事長：劉明勝

二〇一六年七月二十七日

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