[年報]華天科技:2010年年度報告

2020-11-22 中國財經信息網

[年報]華天科技：2010年年度報告

時間：2011年02月17日 00:10:03&nbsp中財網

天水華天科技股份有限公司

2010年年度報告

2010ANNUAL REPORT TIANSHUI HUATIAN TECHNOLOGY CO., LTD.

股票簡稱：華天科技

股票代碼：002185

2011年2月17日

重要提示

● 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本

報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。

● 本公司沒有董事、監事、高級管理人員對本報告內容的真實性、

準確性、完整性無法保證或存在異議。

● 本公司全體董事出席董事會會議。

● 國富浩華會計師事務所有限公司對本公司2010年度財務報告

進行了審計並出具了標準無保留意見的審計報告。

● 公司負責人肖勝利先生，主管會計工作的負責人宋勇先生，會

計機構負責人吳樹濤先生聲明：保證年度報告中財務會計報告

的真實、完整。

第一章公司基本情況簡介 .................................................................................. - 3 -

第二章會計數據和業務數據摘要 ..................................................................... - 5 -

第三章股本變動及股東情況 .............................................................................. - 7 -

第四章董事、監事、高級管理人員和員工情況 ............................................ - 10 -

第五章公司治理結構 ........................................................................................ - 16 -

第六章股東大會簡介 ........................................................................................ - 23 -

第七章董事會報告 ............................................................................................ - 24 -

第八章監事會報告 ............................................................................................ - 43 -

第九章重要事項 ................................................................................................ - 49 -

第十章財務報告 ................................................................................................ - 55 -

第十一章備查文件目錄 .................................................................................. - 124 -

第一章公司基本情況簡介

一、公司法定中文名稱：天水華天科技股份有限公司

簡稱：華天科技

英文名稱：TIANSHUI HUATIAN TECHNOLOGY CO.,LTD.

二、公司法定代表人：肖勝利

三、公司聯繫人及聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

常文瑛

王亞斌

聯繫地址

甘肅省天水市雙橋路14號（741000）

電話

0938-8631816

0938-8631990

傳真

0938-8630216

0938-8632260

電子信箱

htcwy2000@163.com

wyb@tsht.com

四、公司註冊地址及辦公地址：甘肅省天水市雙橋路14號

郵政編碼：741000

公司網址：www.tshtkj.com

電子信箱：htcwy2000@163.com

五、公司選定的信息披露媒體

報紙：《證券時報》

刊載公司年度報告的網際網路網址：www.cninfo.com.cn

公司年度報告置備地點：公司證券部、深圳證券交易所

六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：華天科技

股票代碼：002185

七、其他有關資料

1、公司首次註冊或變更註冊登記日期、地點：

首次註冊日期：2003年12月25日

註冊地址：甘肅省天水市雙橋路14號

最近一次變更註冊登記日：2010年7月16日

註冊地址：甘肅省天水市雙橋路14號

2、公司法人營業執照註冊號：620500000000067

3、公司稅務登記號碼：620502756558610

4、公司組織機構代碼：75655861-0

5、公司聘請的會計師事務所名稱：國富浩華會計師事務所有限公司

辦公地址：北京市海澱區西四環中路16號院2號樓4層401室

郵政編碼：100039

第二章會計數據和業務數據摘要

一、本年度公司會計數據摘要

單位：（人民幣）元

序號

項目

金額

營業利潤

122,696,013.75

利潤總額

130,945,149.94

歸屬於上市公司股東的淨利潤

111,871,226.26

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤

104,922,334.69

經營活動產生的現金流量淨額

292,492,802.70

非經常性損益扣除的項目和涉及金額

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

-247,100.91

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切

相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

9,542,643.75

補貼收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-1,046,406.65

所得稅影響額

-1,309,043.23

少數股東權益影響額

8,798.61

合計

6,948,891.57

二、報告期末公司近三年的主要會計數據和財務指標：

1、主要會計數據

單位：（人民幣）元

2010年

2009年

2009更正後

本年比2009

年更正後增

減（%）

2008年

營業總收入

1,161,237,632.02

777,436,881.45

不變

49.37%

742,498,154.65

利潤總額

130,945,149.94

89,571,065.64

不變

46.19%

79,643,272.82

歸屬於上市公司股

東的淨利潤

111,871,226.26

77,139,928.19

不變

45.02%

68,538,479.25

歸屬於上市公司股

東的扣除非經常性

損益的淨利潤

104,922,334.69

72,438,319.50

73,634,078.92

42.49%

68,505,520.68

經營活動產生的現

金流量淨額

292,492,802.70

232,522,604.07

不變

25.79%

89,949,394.66

2010年末

2009年末

2009年末更正後

本年末比

2009年末更

正後增減（%）

2008年末

總資產

1,741,504,924.80

1,311,514,713.58

不變

32.79%

1,152,610,372.81

歸屬於上市公司股

東的所有者權益

1,013,736,585.38

915,848,024.87

不變

10.69%

838,779,666.64

股本（股）

373,230,000.00

287,100,000.00

不變

30.00%

261,000,000.00

2、主要財務指標

單位：（人民幣）元

2010年

2009年

2009年更正後

本年比2009年更正

後增減（％）

2008年

基本每股收益（元/股）

0.2997

0.2067

不變

44.99%

0.1836

稀釋每股收益（元/股）

0.2997

0.2067

不變

44.99%

0.1836

扣除非經常性損益後的基

本每股收益（元/股）

0.2811

0.1941

0.1973

42.47%

0.1835

加權平均淨資產收益率

（%）

11.61%

8.79%

不變

2.82%

8.50%

扣除非經常性損益後的加

權平均淨資產收益率（%）

10.89%

8.26%

8.39%

2.50%

8.50%

每股經營活動產生的現金

流量淨額（元/股）

0.7837

0.8099

不變

-3.23%

0.3446

2010年末

2009年末

2009年末更正後

本年末比2009年末

更正後增減（％）

2008年末

歸屬於上市公司股東的每

股淨資產（元/股）

2.72

3.19

不變

-14.73%

3.21

註：因公司2009年年度報告中對非經常性損益數據計算有誤，公司對2009

年上述主要會計數據和財務指標進行了相應更正，詳見2011年2月17日刊登在《證

券時報》和巨潮資訊網上的公司2011-010號公告。

第三章股本變動及股東情況

一、股份變動情況

(一)股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（+，-）

本次變動後

數量

比例

發行新

股

送

股

公積金轉股

其

他

小計

數量

比例

一、有限售條件

股份

107,250,000

37.36%

32,175,000

139,425,000

37.36%

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

107,250,000

37.36%

32,175,000

139,425,000

37.36%

其中：境內非國

有法人持股

107,250,000

37.36%

32,175,000

139,425,000

37.36%

境內自然

人持股

4、外資持股

其中：境外法人

持股

境外自然

人持股

5、高管股份

二、無限售條件

股份

179,850,000

62.64%

53,955,000

233,805,000

62.64%

1、人民幣普通股

179,850,000

62.64%

53,955,000

233,805,000

62.64%

2、境內上市的外

資股

3、境外上市的外

資股

4、其他

三、股份總數

287,100,000

100.00%

86,130,000

373,230,000

100.00%

限售股份變動情況表

單位：股

股東名稱

年初限售股數

本年解除

限售股數

本年增加

限售股數

年末限售股數

限售原因

解除限售

日期

天水華天

微電子股

份有限公

司

107,250,000

32,175,000

139,425,000

天水華天微電子股份有限公司

承諾：「自天水華天科技股份有

限公司股票上市起三十六個月

內，本公司不轉讓或者委託他

人管理本次發行前持有的天水

華天科技股份有限公司的股

份，也不由天水華天科技股份

有限公司回購該部分股份。」

2010年11

月20日

合計

107,250,000

32,175,000

139,425,000

（二）證券發行與上市情況

1、2007年10月25日，經中國證券監督管理委員會證監發行字[2007]374號文

核准，公司首次公開發行人民幣普通股4,400萬股，每股面值1.00元，每股發行

價為10.55元。

2007年11月16日,經深圳證券交易所深證上[2007]181號文核准，公司發行的

4,400萬股人民幣普通股於2007年11月20日在深圳證券交易所中小企業板掛牌交

易，股票簡稱為「華天科技」，股票代碼為「002185」。

2、2010年4月25日，公司2009年度股東大會審議通過了以2009年12月31日總

股本28,710.00萬股為基數，向全體股東每10股轉增3股的資本公積金轉增方案。

2010年5月18日，公司實施了該項決議，實施後公司總股本由28,710.00萬股增加

至37,323.00萬股，其中限售股份由10,725.00萬股增加至13,942.50萬股，流通

股份由17,985.00股增加至23,380.50萬股。股權結構變動情況說明詳見2010年5

月11日刊登在《證券時報》和巨潮資訊網上的公司《2009 年度權益分派實施公

告》。2010年7月16日，公司辦理了相應的工商變更手續。

3、公司沒有內部職工股。

二、股東情況

（一）報告期末股東總數為38,206戶。

（二）報告期末前10名股東、前10名無限售條件股東持股表。

單位：股

股東總數

38,206

前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

持股總數

持有有限售條

件股份數量

質押或凍結

的股份數量

天水華天微電子股份有限公司

境內非國有法人

37.36%

139,425,000

杭州友旺電子有限公司

境內非國有法人

5.75%

21,450,000

交通銀行－華安策略優選股票型證

券投資基金

境內非國有法人

2.09%

7,798,977

中國建設銀行-銀河行業優選股票

型證券投資基金

境內非國有法人

1.21%

4,500,836

盈富泰克創業投資有限公司

境內非國有法人

1.08%

4,026,315

中國建設銀行－華夏紅利混合型開

放式證券投資基金

境內非國有法人

1.07%

3,999,944

銀豐證券投資基金

境內非國有法人

0.80%

2,997,370

交通銀行－海富通精選證券投資基

金

境內非國有法人

0.60%

2,229,523

蘇州兆成展館經營管理有限公司

境內非國有法人

0.56%

2,091,679

中國農業銀行－銀河穩健證券投資

基金

境內非國有法人

0.49%

1,835,761

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份數量

股份種類

杭州友旺電子有限公司

21,450,000

人民幣普通股

交通銀行－華安策略優選股票型證券投資基金

7,798,977

人民幣普通股

中國建設銀行-銀河行業優選股票型證券投資基金

4,500,836

人民幣普通股

盈富泰克創業投資有限公司

4,026,315

人民幣普通股

中國建設銀行－華夏紅利混合型開放式證券投資基金

3,999,944

人民幣普通股

銀豐證券投資基金

2,997,370

人民幣普通股

交通銀行－海富通精選證券投資基金

2,229,523

人民幣普通股

蘇州兆成展館經營管理有限公司

2,091,679

人民幣普通股

中國農業銀行－銀河穩健證券投資基金

1,835,761

人民幣普通股

中國建設銀行－中小企業板交易型開放式指數基金

1,829,076

人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

天水華天微電子股份有限公司為公司控股股東，公司未知其他股東

之間是否存在關聯關係或一致行動人的情況。

（三）控股股東情況

公司的控股股東名稱：天水華天微電子股份有限公司

住所：甘肅省天水市雙橋路14號

法定代表人：肖勝利

性質：股份有限公司

成立登記日期：成立於2002年7月25日

最近一次變更登記日期：2009年12月23日

註冊資本：2,213.6090萬元

註冊號：620500000000180

主營業務：半導體集成電路、混合集成電路、電源模塊等各類電子元器件

的研發、設計，技術服務、轉讓、諮詢；半導體功率器件的封裝測試、生產銷售；

對外投資及房屋租賃；本企業生產所需的原輔材料、儀器儀表、設備及零配件的

進出口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品除外）。

（四）公司實際控制人

公司實際控制人為肖勝利、劉建軍等16名自然人，共計持有天水華天微電

子股份有限公司70.08%的股份，產權與控制關係如下：

（五）其他持股在10%以上的法人股東的基本情況

29.92%

70.08%

37.36%

天水華天微電子股份有限公司

天水華天科技股份有限公司

肖勝利等16名自然人

其餘167名自然人

公司無其他持股在10%以上的法人股東。

第四章董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事、高級管理人員情況

（一）基本情況

姓名

職務

性

別

年

齡

任期起始日期

任期終止日期

年

初

持

股

數

年

末

持

股

數

變

動

原

因

報告期

內從公

司領取

的報酬

總額（萬

元）

是否

在股

東單

位或

其他

關聯

單位

領取

薪酬

肖勝利

董事長、

總經理

男

2010年04月25日

2013年04月24日

82.06

否

劉建軍

董事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

74.60

否

朱江聲

董事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

0.00

是

周永壽

董事、

常務副總經理

男

2010年04月25日

2013年04月24日

74.60

否

崔衛兵

董事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

0.00

是

張玉明

董事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

47.64

否

董雲庭

獨立董事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

3.20

是

王芹生

獨立董事

女

2010年04月25日

2013年04月24日

3.20

是

陳斌才

獨立董事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

4.80

是

耿樹坤

監事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

40.90

否

羅華兵

監事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

0.00

是

陳建軍

監事

男

2010年04月25日

2013年04月24日

58.17

否

常文瑛

副總經理、

董事會秘書

男

2010年04月25日

2013年04月24日

66.90

否

宋勇

財務總監

男

2010年04月25日

2013年04月24日

56.40

否

薛延童

副總經理

男

2010年04月25日

2013年04月24日

53.90

否

陳向東

董事（第二屆董

事會）

男

2007年02月16日

2010年04月25日

0.00

是

劉維錦

董事（第二屆董

事會）

男

2007年02月16日

2010年04月25日

0.00

是

畢克允

獨立董事（第二

屆董事會）

男

2007年02月16日

2010年04月25日

1.60

是

陸德純

獨立董事（第二

屆董事會）

男

2007年02月16日

2010年04月25日

1.60

是

劉大年

監事（第二屆監

事會）

男

2007年02月16日

2010年04月25日

0.00

是

合計

569.57

（二）董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷，在股東單位任職，以及

在其他單位的任職或兼職情況。

1、董事情況

（1）肖勝利：男，漢族，1946年11月出生，中共黨員，大學本科學歷，

高級工程師；第三屆、第四屆中國半導體行業協會常務理事，中國半導體行業協

會封裝分會副理事長。曾榮獲甘肅省勞動模範，甘肅省優秀企業家，信息產業部

電子工業質量管理優秀領導，國防工業工會全國委員會優秀領導幹部等榮譽稱

號，被評為2004-2005中國半導體企業領軍人物，甘肅省第十屆、第十一屆人大

代表。曾任天水永紅器材廠廠長、高級工程師。現任天水華天科技股份有限公司

董事長、總經理、天水華天微電子股份有限公司董事長、西安天勝電子有限公司

董事長、天水華天集成電路包裝材料有限公司董事長、天水華天機械有限公司董

事長、天水華天傳感器有限公司董事長、天水七四九電子有限公司董事長、廈門

永紅集團有限公司董事、天水永紅家園服務有限公司法定代表人。

（2）劉建軍：男，漢族，1969年2月出生，中共黨員，大學本科學歷，高

級工程師。曾任天水永紅器材廠銷售處長、廠長助理、天水華天科技股份有限公

司總經理。現任天水華天科技股份有限公司董事、天水華天微電子股份有限公司

董事、西安天勝電子有限公司董事、總經理、天水華天傳感器有限公司董事、天

水華天集成電路包裝材料有限公司董事。

（3）朱江聲：男，漢族，1971年8月出生，中共黨員，碩士。曾任江蘇鼎

信諮詢公司總經理、上海泛亞策略投資公司副總裁、鴻元控股集團有限公司總裁

等。現任天水華天科技股份有限公司董事、江蘇省鴻元電子商務產業發展有限公

司法定代表人、上海盛宇股權投資管理有限公司董事長及總裁。

（4）周永壽：男，漢族，1967年11月出生，中共黨員，中專學歷。曾任

天水永紅器材廠三分廠副廠長、天水華天微電子有限公司副總工程師、封裝廠副

廠長。現任天水華天科技股份有限公司董事、常務副總經理、天水華天微電子股

份有限公司董事、天水華天機械有限公司董事、天水華天集成電路包裝材料有限

公司董事。

（5）崔衛兵：男，漢族，1968年3月出生，中共黨員，本科學歷，高級工

程師。曾任國營永紅器材廠廠長助理兼生產處處長、天水華天微電子有限公司廠

長助理兼封裝廠廠長、天水華天科技股份有限公司副總經理。現任天水華天科技

股份有限公司董事、天水華天微電子股份有限公司董事、總經理、天水華天傳感

器有限公司董事。

（6）張玉明：男，漢族，1963年6月出生，中共黨員，大專學歷，政工師。

曾任天水永紅器材廠黨委副書記、書記。現任天水華天微電子股份有限公司董事、

黨委書記、天水華天科技股份有限公司董事、廈門永紅集團有限公司監事。

（7）董雲庭：男，漢族，1945年4月出生，中共黨員，碩士學歷，教授，

博士生導師。1981年至1988年曆任杭州電子工業學院講師、系統工程教研室主

任、管理工程系系主任，1989年至1990年在多倫多大學的工業工程系作高級訪

問學者從事科研工作，1990年至1997年回杭州電子工業學院歷任院長助理、副

院長等職務併兼任杭電工商管理學院院長職務，1997年至2001年任中國電子工

業發展規劃研究院院長並曾兼任電子工業部綜合規劃司副司長、電子工業部政策

法規研究室主任。現任中國電子企業協會會長、中國電子信息產業發展研究院主

任、中國電子信息產業集團公司外部董事、雲南南天電子信息產業股份有限公司

獨立董事、北京超圖軟體股份有限公司獨立董事、廈門宏發電聲股份有限公司獨

立董事、天水華天科技股份有限公司獨立董事。

（8）王芹生：女，漢族，1942年6月出生，中共黨員，大學本科學歷，研

究員級高工。曾任原機械電子工業部計算機司副總工程師、中國華大集成電路設

計中心總裁、北京中電華大電子設計有限責任公司董事長、中國華大集成電路設

計集團公司副董事長、北京華大信安科技有限公司董事長，現任中國半導體行業

協會副理事長、中國半導體行業協會集成電路設計分會理事長、大規模集成電路

CAD國家工程研究中心主任、上海華申智慧卡應用系統有限公司董事長、天水華

天科技股份有限公司獨立董事。

（9）陳斌才：男，漢族，1965年出生，研究生學歷，副教授，註冊會計師,

註冊稅務師。1983年3月至1985年8月,在甘肅省靜寧縣稅務局工作;1985年9

月至1988年6月,在甘肅省職工財經學院讀大專、稅務專業;1988年9月至1990

年6月,在中南財經大學財金系讀本科、稅務專業、學士學位;1990年7月至2005

年7月,在甘肅省稅務學校（現甘肅省稅務幹部學校）任教；2005年8月起在國

家稅務總局揚州稅務進修學院暨國家稅務總局黨校任教。現任國家稅務總局揚州

稅務進修學院暨國家稅務總局黨校副教授、天水華天科技股份有限公司獨立董

事。

（10）陳向東：男，漢族，1962年2月出生，中共黨員，大學本科學歷，

高級工程師。2010年4月25日前曾任天水華天科技股份有限公司第二屆董事會

董事。

（11）劉維錦：男，漢族，1962年5月出生，中共黨員，大學本科學歷，

工程師。2010年4月25日前曾任天水華天科技股份有限公司第二屆董事會董事。

（12）畢克允：男，漢族，1939年11月出生，中共黨員，大學本科學歷，

教授、高級工程師、博士生導師。2010年4月25日前曾任天水華天科技股份有

限公司第二屆董事會獨立董事。

（13）陸德純：男，漢族，1939年8月出生，中共黨員，大學本科學歷，

高級工程師。2010年4月25日前曾任天水華天科技股份有限公司第二屆董事會

獨立董事。

2、監事情況

（1）耿樹坤：男，漢族，1948年10月出生，中專學歷，工程師。曾任天

水永紅器材廠副廠長、天水永紅器材廠工會主席、天水華天微電子有限公司工會

主席。現任天水華天科技股份有限公司監事、工會主席、西安天勝電子有限公司

監事、天水七四九電子有限公司監事、天水華天微電子股份有限公司監事。

（2）羅華兵：男，漢族，1963年10月出生，本科學歷。曾任紹興華越微

電子有限公司銷售科副科長、後道封裝車間主任、杭州士蘭電子有限公司董事、

深圳市深蘭微電子有限公司總經理。現任杭州士蘭微電子股份有限公司董事、杭

州友旺電子有限公司董事、總經理、天水華天科技股份有限公司監事會主席。

（3）陳建軍：男，漢族，1967年10月出生，大學本科學歷。曾任天水永

紅器材廠質檢處處長、天水華天微電子有限公司副總經理、總經理、天水華天科

技股份有限公司副總經理、天水華天集成電路包裝材料有限公司董事、總經理。

現任天水華天科技股份有限公司監事、天水華天微電子股份有限公司董事、天水

華天集成電路包裝材料有限公司董事。

（4）劉大年：男，漢族，1947年3月出生，中共黨員，中專學歷，經濟師。

2010年4月25日前曾任天水華天科技股份有限公司第二屆監事會監事。

3、高級管理人員情況

（1）肖勝利：本公司總經理，詳見本節董事簡介。

（2）周永壽：本公司常務總經理，詳見本節董事簡介。

（3）常文瑛：男，漢族，1966年6月出生，中共黨員，中專學歷，工程師。

曾任天水永紅器材廠三分廠副廠長、廠辦副主任、廠長助理兼實業公司經理、廠

長助理兼發展規劃處處長、天水華天微電子有限公司監事、董事長助理。現任天

水華天科技股份有限公司副總經理、董事會秘書、西安天勝電子有限公司董事、

天水華天機械有限公司董事、天水華天集成電路包裝材料有限公司董事、江蘇華

海誠科新材料有限公司董事。

（4）宋勇：男，漢族，1963年11月出生，中共黨員，大專學歷，會計師。

曾任天水永紅器材廠財務處副處長、副總會計師、總會計師、天水華天微電子有

限公司總會計師。現任天水華天科技股份有限公司財務總監、天水華天微電子股

份有限公司董事，天水七四九電子有限公司董事。

（5）薛延童：男，漢族，1964年7月出生，中共黨員，大學本科學歷。曾

任天水永紅器材廠動力分廠副廠長、廠長助理兼機動技安處處長、副廠長、天水

華天微電子有限公司董事、副總經理。現任天水華天科技股份有限公司副總經理。

（三）年度報酬情況

1、薪酬分配程序。公司董事、監事和高級管理人員的報酬按照公司《董事、

監事和高級管理人員薪酬管理制度》程序確定。

2、薪酬確定依據。公司董事、監事和高級管理人員的報酬主要由基礎薪酬、

績效薪酬、長期激勵和其他部分組成。

3、報告期內，在公司領取薪酬的董事、監事和高級管理人員的報酬總額為

569.57萬元。

4、不在公司領取薪酬的董事、監事和高級管理人員

董事朱江聲、崔衛兵不在公司領取報酬，監事羅華兵不在公司領取報酬。

（四）董事會、監事會換屆及高級管理人員聘任情況

1、董事會換屆情況

2010年4月25日，公司2009年年度股東大會審議通過了《關於選舉公司

第三屆董事會董事的議案》，大會採用累積投票制的方式選舉肖勝利、劉建軍、

朱江聲、張玉明、周永壽、崔衛兵、陳斌才、董雲庭、王芹生為公司董事，組成

公司第三屆董事會，任期三年，其中陳斌才、董雲庭、王芹生為獨立董事，深交

所未對第三屆董事會獨立董事任職資格和獨立性提出異議。

2010年4月25日，公司第三屆董事會第一次會議選舉肖勝利為公司董事長；

選舉獨立董事陳斌才、獨立董事王芹生、董事肖勝利為董事會審計委員會委員，

其中陳斌才為主任委員；選舉獨立董事王芹生、董事肖勝利、獨立董事董雲庭為

董事會提名委員會委員，其中王芹生為主任委員；選舉獨立董事董雲庭、董事肖

勝利、獨立董事陳斌才為董事會薪酬與考核委員會委員，其中董雲庭為主任委員；

選舉董事肖勝利、獨立董事董雲庭、獨立董事王芹生、董事劉建軍、董事周永壽

為董事會戰略發展委員會委員，其中肖勝利為主任委員。

因工作原因及獨立董事任職期限的相關規定，陳向東、劉維錦、畢克允、陸

德純不再擔任公司董事，不再擔任董事會下設各專業委員會委員，也不再擔任公

司其他職務。公司對陳向東、劉維錦、畢克允、陸德純任職期間為公司發展所做

出的貢獻表示衷心感謝。

2、監事會換屆情況

2010年4月25日，公司2009年年度股東大會審議通過了《關於選舉公司

第三屆監事會監事的議案》，大會採用累積投票制的方式選舉羅華兵、陳建軍為

公司監事，與公司首屆五次員工會員代表大會選舉的職工代表監事耿樹坤共同組

成公司第三屆監事會，任期三年。

因工作原因，劉大年不再擔任公司第三屆監事會監事，公司對劉大年任職期

間為公司發展所做出的貢獻表示衷心感謝。

3、高級管理人員聘任情況

2010年4月25日，公司第三屆董事會第一次會議審議通過了《關於聘任公

司高級管理人員的議案》，同意聘任董事長肖勝利兼任總經理，聘任周永壽為常

務副總經理，聘任常文瑛為副總經理、董事會秘書，聘任薛延童為副總經理，聘

任宋勇為財務總監，上述高級管理人員任期均為三年。

因西安天勝電子有限公司為公司今後發展的重點，劉建軍已任其總經理，為

了保證劉建軍全力負責西安天勝的建設和管理，不再聘任為公司總經理。

二、公司員工情況

截至2010年底, 公司在職員工總數為4743人（含控股子公司），其中：生

產人員3109人,技術人員1328人，營銷人員69人，財務人員27人，行政管理

人員210人；公司沒有需承擔費用的離退休人員。

公司在職員工中大專及以上學歷人數佔員工總數的32.11%，中級及以上職

稱人數佔員工總數的20.03%。

第五章公司治理結構

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《股票上市規則》、

《中小企業板上市公司規範運作指引》等法律、法規和規範性文件的要求，不斷

完善公司法人治理結構。

一、對照證監會有關上市公司治理規範性文件的情況說明

（一）關於股東與股東大會：公司按照《上市公司股東大會規則》和《股東

大會議事規則》等規定和要求，召集、召開股東大會，能夠確保全體股東特別是

中小股東享有平等地位，充分行使自己的權力。

（二）關於公司與控股股東：公司擁有獨立的業務和經營自主能力，在業務、

人員、資產、機構、財務上獨立於控股股東，公司董事會、監事會和內部機構獨

立運作。公司控股股東能嚴格規範自己的行為，沒有超越公司股東大會直接或間

接幹預公司的決策和經營活動的行為。

（三）關於董事與董事會：公司按照《公司章程》的規定選舉董事，董事會

的人數及人員構成符合法律法規和《公司章程》的要求。公司全體董事能夠依據

《董事會議事規則》、《獨立董事議事規則》等制度開展工作，認真出席董事會和

股東大會，積極參加相關知識的培訓，熟悉有關法律法規。

（四）關於監事與監事會：公司按照《公司法》、《公司章程》的規定選舉監

事，監事會的人數及構成符合法律、法規的要求。公司監事能夠按照《監事會議

事規則》的要求，認真履行自己的職責，對公司重大事項、募集資金管理使用、

關聯交易、財務狀況、董事和高級管理人員的履職情況等進行有效監督並發表獨

立意見。

（五）關於績效評價和激勵約束機制：公司已建立了完善公正、透明的董事、

監事和高級管理人員績效評價標準和激勵約束機制，公司高級管理人員的聘任公

開、透明，符合法律法規的規定。

（六）關於相關利益者：公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現

股東、公司、員工、社會等各方利益的協調平衡，共同推動公司持續、穩健發展。

（七）關於信息披露與透明度：公司嚴格按照有關法律法規的規定和《信息

披露管理制度》的規定，加強信息披露事務管理，履行信息披露義務，並指定《證

券時報》和巨潮網為公司信息披露的報紙和網站，真實、準確、及時、完整地披

露信息，確保所有投資者公平獲取公司信息。

二、報告期內，公司治理開展情況

公司積極組織學習和貫徹中國證監會、甘肅證監局有關上市公司治理工作通

知精神，在專業、規範和透明的指導原則下，結合《企業內部控制基本規範》和

《企業內部控制應用指引》等文件要求，在2010年內進行了全面的公司治理持續

改進工作，著重開展強化內部控制治理活動，提高了經營管理水平和風險防範能

力，公司治理結構持續優化。

（一）風險評估。公司逐步完善和加強了相應的經營風險識別和應對體系，

加強系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險識別，合理確定風險應

對策略。

（二）控制活動。根據風險評估結果，採取不相容職務分離控制、授權審批

控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制

等措施將風險控制在可承受度之內。

（三）信息與溝通。通過及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，

確保信息在公司內外部之間進行有效溝通。

（四）內部監督。通過日常監督和專項監督，對公司內部控制建立與實施情

況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現控制缺陷，及時加以改進。

公司將繼續按照相關法律、法規和上市公司規範性文件的要求，不斷健全和

完善公司治理的各項內部規章制度，並通過轉變治理理念，優化治理措施，力求

將公司治理從「合規治理」提升到「主動治理」的新階段，逐步規範公司相關各

方責、權、利的制度安排，建立制度規範、職責明確、協調運轉和有效制衡的現

代企業架構，力爭把公司治理推向更高的層次，實現治理的專業化、規範化和透

明化。

三、報告期內，公司董事履行職責情況

公司全體董事均能嚴格按照《董事會議事規則》的規定和要求，恪守董事行

為規範，誠實守信地履行職責，積極參與公司決策，維護公司和投資者利益。公

司董事長能夠嚴格按照其職責範圍行使權力，積極推動董事會建設。

公司獨立董事能夠嚴格按照公司《獨立董事制度》、《獨立董事年報工作制度》

的規定，勤勉盡責、忠實履行職務，積極出席相關會議，深入了解公司的生產經

營狀況和重大事項進展情況，發揮專業特長，為公司的經營和發展從各自專業角

度提出合理的意見和建議，對公司2010年續聘審計機構、關聯交易、關聯方的資

金往來和對外擔保情況以及第三屆董事會聘任高級管理人員等事項發表了獨立、

客觀、公正的意見。以下是2010年度獨立董事出席董事會會議情況：

姓名

應出席次

數

現場出席

次數

以通訊方

式參加會

議次數

委託出席

次數

缺席次數

是否連續

兩次未親

自出席會

議

董雲庭

否

王芹生

否

陳斌才

否

畢克允（第二屆董

事會獨立董事）

否

陸德純（第二屆董

事會獨立董事）

否

報告期內，三位現任獨立董事和兩位離任獨立董事均未對公司有關事項提

出異議。

四、公司擁有獨立的業務和經營自主能力，在業務、人員、資產、機構、

財務上獨立於控股股東，公司董事會、監事會和內部機構獨立運作。公司控股股

東能嚴格規範自己的行為，沒有超越公司股東大會直接或間接幹預公司的決策和

經營活動的行為。

公司不存在向控股股東報送未公開信息等有違公司治理準則的行為。

五、報告期內，公司內部控制的建立和健全情況

為了規範經營管理，控制風險，保證經營業務活動的有序開展，公司建立

了貫穿於生產經營各層面、各環節的內部控制體系，並不斷豐富和完善。實踐證

明，公司內部控制具備完整性、合理性和有效性。具體情況如下：

（一）內部控制活動

1、生產經營控制

（1）生產管理控制：公司將自主研發的ERP系統數據和金蝶財務軟體數據

對接，實現了生產管理信息共享，有效優化流程管理和提高運營效率。

（2）對控股子公司的管理：公司制定了《控股子公司管理制度》，重點加

強對控股子公司在治理結構、發展規劃、經營管理、財務管理、信息披露、監督

審計、績效考核與獎罰制度等方面的管理與控制。

（3）人力資源與薪酬管理：公司實行全員勞動合同制，以公開招聘為主，

實行聘用、培訓、考核、獎懲的人事管理制度。公司嚴格按照《薪酬管理制度》

和《績效考核制度》發放薪酬；建立健全科學的激勵和約束機制，吸引並留住人

才。

（4）關聯交易：公司關聯交易的內部控制遵循誠實信用、平等、自願、公

平、公開、公允的原則，未損害公司和其他股東的利益。

（5）對外擔保：公司原則上不對股東、實際控制人及其關聯方提供任何擔

保，嚴格控制了擔保風險。

截至2010年12月31日，公司為全資子公司西安天勝電子有限公司提供最

高不超過8000萬元的信用擔保，未超過公司2010年經審計淨資產的10%。除此

之外，公司不存在其他任何對外擔保。

（6）募集資金使用及管理：公司按照《募集資金使用管理辦法》關於募集

資金專戶存儲、使用、變更、管理與監督的規定，使用與管理本次用於高端封裝

產業化項目的募集資金。

（7）重大投資：公司制定了《投資經營決策制度》，明確了投資權限，對

重大投資的內部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，有效控制投資風險、

保證投資效益。

2、財務管理控制

公司按照《會計法》、《企業會計準則》等法律法規的規定建立了規範、完

整的《會計政策》和《財務管理制度》以及相關的操作規程，並配備了相應的人

員以保證財務工作的順利進行，對採購、生產、銷售、項目管理、募集資金的使

用、財務管理等各個環節進行有效控制。

3、信息披露控制

公司制訂了《信息披露管理制度》，對應該披露的信息、信息的傳遞、審核

及披露流程，信息披露事務管理中的職責、信息保密、財務管理和會計核算的內

部控制及監督機制、信息披露的責任追究制度等方面進行了詳細規定，公司證券

部為信息披露管理工作的職能部門。

（二）監督活動

公司根據制定了《審計委員會議事規則》和《內部審計制度》等內部控制制

度。董事會下設審計委員會，公司審計辦公室在審計委員會的直接領導下獨立開

展內部審計、督查工作，並制定了《內部審計實施辦法》，按照該辦法和相關法

律法規對公司和各控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會計資料及其他

有關經濟資料，以及所反映的財務收支及有關的經濟活動的合法性、合規性、真

實性和完整性進行審計。對監督檢查中發現的內控制度存在的缺陷和實施中存在

的問題，督促相關部門及時整改，確保內控制度的有效執行。與此同時，由公司

聘請的外部會計師事務所，對公司財務報表進行審計，對公司的內部控制進行核

實，以評價公司的內部控制效果。

（三）公司董事會審計委員對內部控制的自我評價

董事會審計委員對公司內部控制進行了認真的自查和分析，認為：「在本報

告期內，未發現公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷，公司現有內部控

制制度已基本建立健全並得到有效執行，公司的內控體系與相關制度能夠適應公

司管理的要求和發展的需要，能夠對編制真實、公允的財務報表提供合理的保證，

能夠對公司各項業務的健康運行及公司經營風險的控制提供保證，較好的保護了

公司和廣大投資者的合法利益。由於內部控制固有的局限性，內外環境的不斷變

化，可能導致原有的內部控制不適用或出現偏差，對此公司將及時修訂或完善內

部控制制度，以適應不斷變化的外部環境和內部管理的需要，合理保證內部控制

目標的實現。隨著公司未來經營發展的需要，將不斷深化管理，進一步完善內部

控制制度，使之始終適應公司發展的需要和國家有關法律法規的要求。」

公司《2010年度內部控制自我評價報告》刊登在2011年2月17日巨潮資

訊網上。

（四）獨立董事對公司內部控制自我評價報告的獨立意見

公司內部控制重點活動按公司內部控制各項制度的規定進行，公司對流程控

制、財務會計控制、募集資金管理、信息披露、關聯交易、重大投資、對外擔保、

人力資源等方面的控制嚴格、充分、有效，保證了公司經營管理的正常進行，符

合相關法律法規的規定和公司的實際情況。經審閱，我們認為公司《2010年度

內部控制自我評價報告》全面、客觀、真實地反映了公司內部控制體系建設和運

作的實際情況。

（五）董事會對於內部控制責任的聲明

董事會對於內部控制責任的聲明：「天水華天科技股份有限公司內部控制已

經建立並不斷完善，在內部控制過程中未發現重大風險、嚴重管理舞弊及重要流

程錯誤等缺陷。公司董事會對公司2010年度內部控制活動承擔責任。」

（六）公司監事會對《2010年度內部控制自我評價報告》的審核意見

1、公司認真領會財政部、證監會等部門聯合發布的《企業內部控制基本規

範》等文件精神，遵循內部控制的基本原則，結合自身的實際情況，建立健全了

覆蓋公司各環節的內部控制制度，保證了公司業務活動的正常開展，確保公司資

產的安全完整和保值增值。

2、公司內部控制組織機構完整、運轉有效，保證了公司內部控制所進行的

重點活動的執行和監督。

3、2010年，公司未出現違反財政部、證監會等部門聯合發布的《企業內部

控制基本規範》等文件及公司相關內部控制制度的情形。

公司《2010年度內部控制自我評價報告》全面、真實、準確、客觀地反映

了公司內部控制的實際情況。

（七）會計師事務所的審核意見

國富浩華會計師事務有限公司（以下簡稱「國富浩華」）對公司內部控制的

有效性認定進行了評價，出具了國浩核字[2011]第28號《內部控制鑑證報告》，

報告認為：「我們認為，華天科技公司根據財政部頒發的《企業內部控制基本規

範》及相關規範建立的與財務報表相關的內部控制於2010年12月31日在所有

重大方面是有效的。」

國富浩華出具的《內部控制鑑證報告》刊登在 2011年2月17日巨潮資訊

網上。

六、高級管理人員的考評、激勵和約束機制

公司高級管理人員的考評、激勵和約束機制是按照公司《董事、監事、高級

管理人員薪酬管理制度》制定並產生效力，即通過考評、激勵機制和報酬體系的

建立，使公司的經營目標和發展戰略與個人發展目標有機結合，使公司的長期利

益與個人經濟利益保持一致，充分調動高級管理人員的潛能，為公司發展造就良

好人才競爭環境。

七、公司內部控制制度的建立和執行情況

是/否/不適用

備註/說明

一、內部審計制度的建立情況以及內審工作指引落實情況

1．公司是否在股票上市後六個月內建立內部審計制度，內部審計

制度是否經公司董事會審議通過

是

2．公司董事會是否設立審計委員會，公司在股票上市後六個月內

是否設立獨立於財務部門的內部審計部門

是

3．（1）審計委員會成員是否全部由董事組成，獨立董事佔半數以

上並擔任召集人，且至少有一名獨立董事為會計專業人士

是

（2）內部審計部門是否配置三名以上（含三名）專職人員從事內

部審計工作

是

（3）內部審計部門負責人是否專職，由審計委員會提名，董事會

任免

是

二、年度內部控制自我評價報告披露相關情況

1．公司是否根據相關規定出具年度內部控制自我評價報告

是

2．內部控制自我評價報告結論是否為內部控制有效（如為內部控

制無效，請說明內部控制存在的重大缺陷）

是

3．本年度是否聘請會計師事務所對內部控制有效性出具鑑證報告

是

4．會計師事務所對公司內部控制有效性是否出具無保留結論鑑證

報告。如出具非無保留結論鑑證報告，公司董事會、監事會是否針對鑑

證結論涉及事項做出專項說明

是

5．獨立董事、監事會是否出具明確同意意見（如為異議意見，請

說明）

是

6．保薦機構和保薦代表人是否出具明確同意的核查意見（如適用）

不適用

三、審計委員會和內部審計部門本年度的主要工作內容與工作成效

審計委員會每季度召開會議，討論審議審計辦公室提交的內審報告，及時整理報告公司董事會。

根據《年報審計工作規程》的有關規定，認真完成2009年年報審計的所有工作，以及提前做好2010

年年報審計的前期工作安排。

審計辦公室按年度工作計劃開展審計工作，對公司及子公司的經營管理、財務狀況、內部控制以

及關聯交易、對外擔保、募集資金管理和使用等重大事項等進行審計，針對發現的問題，分析成因，

督促整改，並及時出具專項內部審計報告，向審計委員會匯報工作情況和審計結果。

四、公司認為需要說明的其他情況（如有）

無

第六章股東大會簡介

報告期內，公司召開了2009年度股東大會，具體情況如下：

公司2009年度股東大會會議通知於2010年3月30日在《證券時報》和巨

潮資訊網上刊登，股東資格確認日為2010年4月16日。

本次會議於2010年4月25日在甘肅省天水市秦州區雙橋路14號公司六樓

會議室召開，參加會議表決的股東及股東代表共6名，代表股份132,006,293股，

佔公司當時有表決權股份總數的45.98%。會議表決通過了以下議案:

一、《2009年度董事會工作報告》；

二、《2009年度監事會工作報告》；

三、《2009年年度報告及摘要》；

四、《2009年度財務決算報告》；

五、《2009年度利潤分配及資本公積轉增股本預案》；

六、《關於修訂〈公司章程〉的議案》；

七、《董事會關於2009年度募集資金存放與使用情況的專項報告》；

八、《關於公司2010年日常關聯交易的議案》；

九、《2009年度內部控制自我評價報告》

十、《關於聘請會計師事務所的議案》；

十一、《關於修訂〈財務管理制度〉的議案》；

十二、《關於選舉公司第三屆董事會董事的議案》；

十三、《關於選舉公司第三屆監事會監事的議案》。

本次股東大會決議公告2010年4月27日刊登於《證券時報》和巨潮資訊

網。

第七章董事會報告

一、報告期內經營情況回顧

（一）公司總體經營情況

公司屬於半導體行業中的集成電路封裝子行業，主要從事集成電路的封裝與

測試業務。

報告期內，公司生產經營完成情況如下：

單位：（人民幣）萬元

指標

2010年完成數量或金額

2009年完成數量或金額

同比增減（%）

集成電路封裝量

54.39億塊

32.67億塊

66.48%

營業收入

116,123.76

77,743.69

49.37%

利潤總額

13,094.51

8,957.11

46.19%

淨利潤

11,187.12

7,713.99

45.02%

公司2010年度集成電路封裝量、營業收入、利潤總額、淨利潤較2009年度分

別增長66.48%、49.37%、46.19%和45.02%，主要受益於2010年度集成電路行業的

高景氣度，同時公司集成電路高端封裝產業化項目的順利實施和逐步達產，也為

2010年及以後年度承接更多訂單創造了條件。

（二）公司主營業務及其經營狀況

1、2010年度公司主營業務及其經營情況

單位：（人民幣）萬元

主營業務分行業情況

分行業或分產品

營業收入

營業成本

營業利潤

率%

營業收入

比上年增

減%

營業成本

比上年增

減%

營業利潤率

比上年增

減%

集成電路封裝產品

116,123.76

89,310.36

23.09%

49.37%

49.64%

-0.14%

合計

116,123.76

89,310.36

23.09%

49.37%

49.64%

-0.14%

主營業務分產品情況

集成電路封裝產品

116,123.76

89,310.36

23.09%

49.37%

49.64%

-0.14%

合計

116,123.76

89,310.36

23.09%

49.37%

49.64%

-0.14%

報告期內，公司主營業務未發生變化。

2、主營業務分地區情況

單位：（人民幣）萬元

地區

營業收入

營業收入比上年增減（%）

國內銷售

93,190.80

80.25%

出口銷售

22,932.96

19.75%

合計

116,123.76

49.37%

3、主要供應商、客戶情況

報告期內，公司向前五名供應商採購金額合計32,451.83萬元，佔年度採

購總額的42.82%；

報告期內，公司向前五名銷售商銷售產品金額合計23,466.72萬元，佔公

司銷售總額的比例為20.82%。

（三）公司主要資產負債變動情況

1、主要資產變動情況

單位:萬元

項目

2010年

2009年

增長額

同比增長(%)

資產總額

174,150.49

131,151.47

42,999.02

32.79%

應收票據

807.61

105.04

702.57

668.84%

預付款項

5,407.03

3,089.62

2,317.41

75.01%

應收利息

0.00

3.72

-3.72

-100.00%

其他應收款

621.21

1,324.79

-703.58

-53.11%

長期股權投資

500.00

0.00

500.00

100.00%

固定資產

72,409.71

51,979.37

20,430.34

39.30%

在建工程

11,776.84

5,467.22

6,309.62

115.41%

無形資產

9,475.19

4,910.84

4,564.35

92.94%

長期待攤費用

110.66

0.00

110.66

100.00%

遞延所得稅資產

1,809.88

921.11

888.77

96.49%

分析：

(1)應收票據較上期末增長668.84%，原因為本報告期末未支付的承兌匯票增

加。

(2)預付帳款較上期末增長75.01%，主要由於本期預付材料及設備款較期初

增加。

(3)應收利息較上期末減少100%，由於本期定期存單到期收回。

(4)其他應收款較上期末減少53.11%，主要為本期末已支付尚未報帳的進口

設備通關費較期初減少。

(5)長期股權投資較上期末增加100%，本期公司向江蘇華海誠科新材料有限

公司的投資500萬元。

(6)固定資產較上期末增加39.30%，主要為本期公司加大對固定資產的投資。

(7)在建工程較上期末增加115.41%，主要為本期子公司西安天勝電子有限公

司新購設備和基建工程的實施所致。

(8)無形資產較上期末增加92.94%，主要為本期新增華天科技園土地。

(9)長期待攤費用較上期末增加100.00%，為本期公司租入房屋改造費用。

(10)遞延所得稅資產較上期末增長96.49%，主要為本期收到的與資產相關的

政府補助增加。

2、主要負債變動情況

單位:萬元

項目

2010年

2009年

增長額

同比增長(%)

負債總額

72,329.41

39,201.80

33,127.61

84.51%

應付票據

5,332.00

0.00

5,332.00

100.00%

應付職工薪酬

2,958.88

2,043.61

915.27

44.79%

應交稅費

-1,272.40

606.39

-1,878.79

-309.83%

其他應付款

1,555.94

237.09

1,318.85

556.25%

一年內到期的

非流動負債

8,000.00

0.00

8,000.00

100.00%

其他流動負債

237.69

0.00

237.69

100.00%

長期借款

12,500.00

1,000.00

11,500.00

1150.00%

其他非流動負債

8,562.60

3,386.77

5,175.83

152.82%

分析：

(1)應付票據較上期末增長100%，主要由於本期辦理的銀行承兌匯票尚未到

期支付。

(2)應付職工薪酬較上期末增長44.79%，主要為本期已計提尚未發放的各層

員工獎金增加。

(3)應交稅費較上期末減少309.83%，主要為子公司西安天勝電子有限公司本

期採購材料及設備進項稅留抵金額較大。

(4)其他應付款較上期末增長556.25%，主要為本期公司收取的各項保證金、

押金、技術合作開發費等較多。

(5)一年內到期的非流動負債較上期期末增長100.00%，為一年內到期的借

款。

(6)其他流動負債較上期末增長100%，為遞延收益中一年內攤銷政府補助。

(7)長期借款較上期期末增長1,150%，為本期增加的長期借款。

(8)其他非流動負債較上期末增長152.82%，為本期收到的與資產相關的政府

補助增加。

（四）費用同比變動情況

單位：萬元

項目

2010年

2009年

增長額

同比增長(%)

管理費用

11,245.53

7,360.83

3,884.70

52.78%

銷售費用

2,322.97

1,635.46

687.51

42.04%

財務費用

506.43

-117.25

623.68

531.92%

資產減值損失

176.13

293.19

-117.06

-39.93

營業外收入

1,005.13

446.90

558.23

124.91%

營業外支出

180.21

31.29

148.92

475.96%

非流動資產處

置損失

41.56

12.64

28.92

228.84%

分析：

1、管理費用較上年同期增長52.78%，主要為本期內公司營業收入增加、各

項管理費用支出相應增加和技術研發的投入增加。

2、銷售費用較上年同期增長42.04%，主要為本期產品銷量增加，發貨運費

增加。

3、財務費用較上年同期增長531.92%，本期存款利息較上年同期減少和銀行

借款較上年增加所致。

4、資產減值損失較上年同期減少39.93%，本期期末應收款項較上年同期減

少。

5、營業外收入較上年同期增長124.91%，主要為本期收到政府補助較上年同

期增加。

6、營業外支出較上年同期增長475.96%，主要為本期向災區及慈善機構捐款。

7、非流動資產處置損失較上年同期增長228.84%，為本期固定資產處置損失

較上年同期增加。

（五）現金流量表相關數據說明

單位：萬元

項目

2010年

2009年

增長額

同比增長(%)

一、經營活動產生的淨現金流量

29,249.28

23,252.26

5,997.02

25.79%

二、投資活動產生的淨現金流量

-21,451.04

-22,491.74

1,040.70

4.63%

三、籌資活動產生的淨現金流量

17,944.15

-3,609.18

21,553.33

597.18%

分析：

1、經營活動產生的淨現金流量同比增長25.79%，主要由於本期銷售商品產

生的現金流入較上年同期增加較多。

2、籌資活動產生的淨現金流量同比增長597.18%，主要是本期借入的銀行借

款較上年增加所致。

（六）公司控股公司經營情況及業績分析

單位：（人民幣）萬元

公司名稱

註冊地

註冊

資本

經營範圍

持股

比例

表決權

比例

是否

合併

西安天勝

電子有限

公司

西安經濟

技術開發

區鳳城六

路西段

22800

半導體、集成電路和半導體元器

件設計、研發、生產銷售；貨物

及技術的進出口業務。

100%

是

天水華天

集成電路

包裝材料

有限公司

甘肅省天

水市秦州

區雙橋路

14號

1696

集成電路包裝塑料管、包裝盤、

各種包裝紙箱、塑料紙制包裝制

品的生產、銷售、房屋租賃。

100%

是

天水華天

機械有限

公司

甘肅省天

水市秦州

區雙橋路

14號

710.40

集成電路模具、備件、夾具及引

線框傳遞盒的製造和銷售，以及

公司產品範圍內的工程、機械安

裝服務。

74.16%

是

1、西安天勝電子有限公司: 經國富浩華會計師事務所有限公司審計，截至

2010年12月31日，該公司總資產32,769.48萬元、負債10,614.15萬元、淨資產

22,155.33萬元；2010年度實現營業收入1,010.78萬元；淨利潤-553.66萬元，同

比減少814.41%。

2、天水華天集成電路包裝材料有限公司：經國富浩華會計師事務所有限公

司審計，截至2010年12月31日，該公司總資產3,362.27萬元、負債682.96萬元、

淨資產2,679.31萬元；2010年度實現營業收入3,509.88萬元，同比增長70.08%；

淨利潤413.12萬元，同比增長85.49%。

3、天水華天機械有限公司：經國富浩華會計師事務所有限公司審計，截至

2010年12月31日，該公司總資產2,914.97萬元、負債1,183.26萬元、淨資產

1,731.71萬元；2010年度實現營業收入3,404.75萬元，同比增長121.55%；淨利

潤319.54萬元，同比增長167.89%。

二、對公司未來發展的展望

（一）我國集成電路行業的快速發展與國內集成電路市場供給不足的矛盾

依然持續

1、未來集成電路封裝市場仍將保持較高速度的增長

隨著科技進步和市場發展，我國集成電路產業發展迅速。根據CCID預計，

2010年我國集成電路市場規模將達到6669.3億元，同比增長17.5%，到2015年

市場規模將達到11088.2億元，年平均增速在10%以上，如下所示：

2010～2015年中國集成電路市場規模及增長率預測

2010年

2011年

2012年

2013年

2014年

2015年

市場規模

(億元)

6669.3

7569.7

8354.5

9218.7

10116.7

11088.2

增長速度

17.5%

13.5%

10.4%

10.3%

9.7%

9.6%

數據來源：CCID 2010.02

根據CCID在2011年初的初步統計，2010年國內集成電路銷售額將大幅增長

29.60%，規模達到1430億元。

細分行業中，封裝測試業產品種類和產量較過去均有較大提高，近幾年呈穩

定增長趨勢，並在我國集成電路產業規模快速增長的環境和新建項目建成投產的

帶動下呈現增幅上揚的勢頭。根據CCID預計，到2015年我國封裝測試業的銷售額

達到954億元，年均增長率達到11.45%,如下圖所示：

2010～2015年中國集成電路產業結構規模增長預測

2010年

2011年

2012年

2013年

2014年

2015年

封裝測試業

(億元)

569.9

633.7

693.9

760.5

845.7

954.0

增長率

14.4%

11.2%

9.5%

9.6%

11.2%

12.8%

數據來源：CCID 2010.02

根據半導體行業協會在2011年1月25日初步統計，2010年國內封裝測試業銷

售632億元，同比增長26.8%，封裝測試業統計情況好於CCID年初預測。

2、國內集成電路市場供給不足

根據海關總署統計，2010年1-11月國內進口集成電路金額為1431.5億美元，

同比增長34%；2010年1-11月國內出口集成電路金額265.9億美元，同比增長

28.8%，巨大的供需缺口也使我國集成電路企業具有通過替代進口來實現其增長

的空間。

國內集成電路封裝測試業佔整個產業的比重接近50%，封裝能力同樣遠不能

滿足快速增長的市場需求。

（二）集成電路封裝技術的發展趨勢

1、電子整機系統的發展對集成電路封裝技術提出更高的要求

隨著科技水平的不斷提高，電子整機系統在消費類產品領域如MP3、數碼相

機、電子鐘錶、電子玩具等都在向輕、薄、小型化、便攜化方向發展；在我國數

字電視地面傳輸標準出臺後，數位電視及其配套設備將馬上進入大規模生產，成

為未來消費電子領域最大的推動力。數位電視將向以液晶電視和PDP為代表的大

屏幕、輕、薄型方向發展；此外，在計算機和通訊領域，以筆記本電腦和手機為

代表的集成度較高產品，輕、薄、多功能、低功耗成為其發展的方向。

電子整機系統的應用需求對集成電路的設計、製造和封裝測試提出了更高的

要求，電子系統的小型化和高性能化除受集成電路設計、製造影響外，集成電路

的封裝對電子整機系統尺寸和性能的影響已變得與晶片本身的影響同等重要。先

進的集成電路封裝技術的發展，推動著電子裝備不斷升級換代，推動著電子信息

技術高速發展。具體而言，集成電路產品的發展表現為：線寬更小、I/0更多、

頻率更快、集成度更高、電壓更低、輸出電流更大。

因此，集成電路封裝從傳統的DIP轉向小外形SOP、薄型TSOP、四邊引線扁平

QFP、焊球陣列BGA、無引腳封裝QFN、多晶片組裝MCM及晶片尺寸封裝CSP等表面

貼裝式集成電路封裝形式方向發展，如下所示：

封裝技術的發展趨勢也折射出應用和終端設備的變化

我國集成電路封裝產業雖然發展迅速，但與我國對集成電路的巨大需求相差

甚遠，封裝能力和技術嚴重不足，目前國內企業整體技術水平為國際90年代初中

期水平，大部分集成電路封裝企業生產的封裝產品仍以PDIP、TO和SOP等低端產

品為主，能封裝QFP、QFN、DFN、BGA、LGA等系列高端集成電路產品的企業不僅

很少而且產能很低。而國際先進集成電路封裝企業已向高端集成電路封裝方面快

速邁進，國際封裝技術的快速發展，要求我們必須加速發展集成電路封裝產業和

封裝技術，才能跟上國際集成電路封裝的發展，參與國際國內封裝市場競爭。

2、銅線鍵合為集成電路封裝提供了更多的材料選用途徑

引線鍵合是集成電路封裝中的一項關鍵工藝技術，是指在一定溫度下，採用

超聲加壓的方式，將引線兩端分別焊接在晶片焊盤上和引線框架或PCB板上，實

現晶片內部與外部電路的連接。由於金絲在封裝中具有電導率大，良好的抗腐蝕

性、抗氧化性、延展性等優點，在集成電路封裝上得到廣泛應用，集成電路封裝

成本中金絲所佔比重最大。為了降低成本、提高可靠性，必將尋找工藝性能好、

價格低廉的其他金屬材料來代替價格昂貴的金絲。銅絲具有價格低、力學性能、

電學性能、熱學性能好的優點，銅絲成本只有金絲成本的5～10%左右，並且在拉

伸、剪切強度和延展性等方面優於金絲。銅絲鍵合工藝技術也成為目前國際上正

在進行研究開發的一種用於微電子器件晶片與內引線連接的新技術，並成為今後

微電子封裝發展中的主流封裝技術。

（二）公司未來發展的機遇與挑戰

1、公司未來發展的機遇

（1）國家政策重點支持集成電路產業的發展

基於集成電路對於國民經濟和國家安全的高度重要性，中國政府對集成電路

產業的發展給予了一貫的高度關注，並先後採取了多項優惠措施。2008年1月，

財政部和國家稅務總局發布了《關於企業所得稅若干優惠政策的通知》(財稅

〔2008〕1號)，對集成電路企業所享受的所得稅優惠政策進一步給予明確。2009

年2月通過的《電子信息產業調整振興規劃》中，更是將「建立自主可控的集成

電路產業體系」作為未來國內信息產業發展的三大重點任務之一，並在五大發展

舉措中明確提出「加大投入，集中力量實施集成電路升級」。2011年1月28日，國

務院出臺了關於《進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展的若干政策的通知》

國發[2011]4號，為促進我國鼓勵軟體產業和集成電路產業發展，從財稅、投融

資、研究開發、進出口、人才、智慧財產權、市場等方面均予以明確的政策支持，

且具體實施辦法正在加緊制定當中。

（2）《關中--天水經濟區發展規劃》及產業轉移政策導向將對公司發展產生

深遠影響

2009年6月，國家發展和改革委員會審議通過了《關中--天水經濟區發展規

劃》，旨在充分利用關中—天水區域之科技優勢、區位條件和產業基礎，構建創

新型區域，引導創新要素向企業集聚，形成特色產業集群。其中，電子信息產業

作為重點推進的行業之一，研發創新、成果轉化及智慧財產權保護將更加活躍和完

善。

2010年2月24日，國務院常務會議在《研究部署進一步貫徹落實重點產業調

整和振興規劃》中指出：「要優化產業布局，嚴格市場準入，強化投資管理，做

好有序轉移，建設先進位造業基地和現代產業集群，推動電子信息、輕工、紡織

等產業向中西部地區加快轉移。」持續的政策導向將對公司發展產生深遠影響。

（3）隨著研發創新能力的逐步加強和高端封裝產業化項目的實施，公司步

入科技成果產業化、技術創新、結構優化上升通道

①公司通過對銅線球焊氧化技術、高密度窄間距低弧度防彈坑球焊技術和高

密度窄間距塑封技術的攻關，開發出了一套適合各種規格銅線和封裝品質的壓焊

工藝。該技術達到國內領先、國際先進水平，被評為第四屆（2009年度）中國半

導體創新技術，並申報了發明專利和實用新型專利。目前，公司銅線鍵合技術可

封裝DIP、SOP、SSOP、TSSOP、QFN、QFP、LQFP等多個系列產品，具備了月產18000

萬隻的能力。

②公司已具備12英吋晶圓加工能力，超薄減薄技術得到突破，12英吋晶圓最

小減薄厚度50um，採用粗磨和細磨拋光工藝，保證了晶圓無裂紋、無碎片，可滿

足多層疊層3D封裝和SiP等高端封裝需要，實現了晶片厚度為75um的5層堆疊和三

層隔片MCP封裝。

③公司已在BGA/LGA等高端封裝領域取得重大突破。通過自主設計和研發，

公司先後成功開發了LFBGA/TFBGA/LGA等多個項目，除常規BGA封裝工藝外，超細

finger pitch技術及busless工藝壓焊技術，有效提高了設計密度。目前BGA項目

終端應用已擴展到eink電子書、高畫質電視、數字機頂盒、MID、手機用NOR Flash

Memory、機卡一體等市場。

④公司已切入高端SiP(Sytetm in Package)封裝領域，先後掌握了DAF（高

效的堆疊晶片技術）、die to die、over die等技術，解決了高密度SiP封裝中的

塑封紊流等關鍵難題，掌握了MCM(side by side)、stack die等高密度封裝的技

術，並成功實現超薄封裝技術。通過SiP超薄封裝技術的應用，嵌入式手機RF-SIM

卡已通過了電性能測試，比目前市場上流行的RF-SIM卡封裝密度更高、厚度更薄、

面積更小，在手機銀行、智慧型手機、MID、CMMB等移動應用領域，具有廣闊的市

場前景。

（4）再融資項目投資將為公司躋身國內外一流封裝企業創造契機

2010年12月22日，公司召開第三屆董事會第六次會議，審議通過了非公開發

行股票事宜。

本次非公開發行股票募集資金總額不超過83,400萬元，扣除發行費用後淨額

將用於《銅線鍵合集成電路封裝工藝升級及產業化項目》、《集成電路高端封裝測

試生產線技術改造項目》和《集成電路封裝測試生產線工藝升級技術改造項目》

建設，若本次募集資金不能滿足擬投入項目金額數，差額部分將由公司以自有資

金、銀行貸款等方式補足。本次募集資金到位之前，公司將根據項目進度的實際

情況以自籌資金先行投入，並在募集資金到位之後予以置換。

公司本次非公開發行是緊抓行業發展機遇，進一步完善產業鏈，增強盈利能

力，做大、做強、做優主業，實現股東利益最大化的需要，也將為公司躋身國內

外一流封裝企業創造契機。

2、公司實現經營目標和發展戰略存在的風險因素及應對措施

（1）內部挑戰及應對措施：

①質量管理面臨的挑戰及應對措施

公司實施的《集成電路高端封裝產業化項目》和《DFN型微小形封裝集成電

路生產線技術改造項目》均已建設完成，產能將有大幅度的提升，封裝技術水平

也將不斷提高，對公司質量管理等方面提出了更高要求。為此，公司一方面繼續

完善人力資源管理制度，創造良好的工作生活環境，進一步拓寬渠道，加強人才

引進和現有員工培養力度；另一方面秉承讓用戶滿意的質量方針，制訂並實施質

量規劃，對設計、工藝、生產、供方控制、檢驗控制、人員培訓及質量責任追溯

等涉及質量管理的各方面都進行詳細規劃和落實。

②客戶結構面臨的挑戰及應對措施

截至2010年底，公司有接近80%的銷售收入來自國內IC設計企業，隨著公司

產品向高端演進，將逐步在高端市場上展開競爭，能否獲得更多國際IDM公司代

工訂單將會直接影響公司產品和市場定位。為此，公司採取如下應對措施：

A、繼續完善營銷網絡體系

目前通過在北京、上海、無錫、珠三角地區等地設立銷售服務點，建立了全

國範圍內的營銷網絡體系，今後還將通過多種方式開展客戶關係建設工作。

B、注重品牌效應，實施名牌戰略

公司將繼續加大宣傳華天品牌，打造名牌產品，並爭取主要產品列入國家重

點新產品計劃、火炬計劃、863計劃、科技成果推廣計劃等，增強智慧財產權保護

意識，注意培養名牌的持久競爭力和美譽度。

C、積極開拓國際市場，擴大產品出口

公司將緊抓機遇，掌握國際遊戲規則，熟悉國際法律和慣例，做好各種質量

標準的審核認證工作，如QS9000體系認證、美國UL認證、歐盟的安全標準認證等，

為產品出口拿到通行證，不失時機地開拓海外市場，擴大產品出口。

（2）外部挑戰及應對措施

隨著下遊集成電路應用行業的迅速發展，將會不斷有新的競爭者加入；而且

隨著國外、臺灣等地區的集成電路封裝企業不斷向大陸產業轉移，市場競爭將會

進一步加劇。根據CCID的統計顯示，目前外資企業在晶片製造和封裝測試銷售收

入中所佔比重已經超過80%，這對國內尚處於起步階段的本土企業來說無疑意味

著巨大的競爭壓力。為此，公司採取如下措施：

①繼續強化成本控制，利用好「電子信息產業調整和振興規劃」、「家電下

鄉」、「家電以舊換新」等拉動內需的政策之機，深挖市場潛力。

②緊抓國家推行的戰略性新興產業之機，積極申報並組織實施好重大專項建

設，提高產品技術含量和附加值，積極開展產品驗證，承接更多轉移訂單，逐步

建立和完善行之有效的用戶需求解決機制。公司最終通過開發、量產LQFP、TSSOP、

QFN、BGA、LGA、MCM等高端封裝產品和優化客戶結構的方式提高參與市場競爭的

能力。

（二）公司2011年度的經營計劃

1、2011年度生產經營目標為全年實現銷售額16億元（含西安天勝電子有限

公司），生產經營目標並不代表公司對2011年度的盈利預測，能否實現取決於市

場需求、產品價格及客戶經營狀況等多種因素，存在不確定性，請投資者特別注

意。

2、爭取非公開發行股票事宜早日完成，加快《銅線鍵合集成電路封裝工藝

升級及產業化項目》、《集成電路高端封裝測試生產線技術改造項目》和《集成電

路封裝測試生產線工藝升級技術改造項目》建設，為公司「十二五」發展規劃奠

定基礎。本次非公開發行尚需經公司股東大會批准並經中國證監會核准，存在不

確定性，請投資者特別注意。

（三）發展規劃資金需求、使用計劃以及資金來源情況

公司發展規劃資金需求主要為日常生產經營、市場開發以及項目投資需求，

資金來源主要為自有資金（含永久補充流動資金的結餘募集資金）、銀行貸款或

非公開發行募集資金。

三、報告期內公司投資情況

（一）募集資金投資情況

1、募集資金的數額、資金到帳時間情況

2007年10月25日，經中國證券監督管理委員會證監發行字[2007]374號文批

準，公司向社會公開發行人民幣普通股（A股）4,400.00萬股，每股發行價為10.55

元，募集資金總額為46,420.00萬元，扣除發行費用2,247.70萬元，實際募集資

金淨額為44,172.30萬元。該項募集資金已於2007年11月9日到帳並經北京五聯方

圓會計師事務所有限公司（現更名為「國富浩華會計師事務所有限公司」）出具

的五聯方圓驗字[2007]第030號《驗資報告》驗證。

2、募集資金在專項帳戶的存放情況

為規範募集資金的管理和使用，保護投資者利益，公司根據《深圳證券交易

所股票上市規則》等法律法規的規定，結合實際情況，制定了《募集資金使用管

理辦法》，對募集資金採用專戶存儲制度，並在交通銀行蘭州火車站支行開設了

募集資金專項帳戶，保證專款專用。募集資金到帳後，公司同保薦機構國信證券

有限責任公司（現更名為「國信證券股份有限公司」，簡稱「國信證券」）和交

通銀行蘭州分行籤訂了《募集資金三方監管協議》。

經2008年6月18日召開的第二屆董事會第九次會議和2008年7月13日召

開的2008年第一次臨時股東大會審議通過，公司將募集資金中1億元的實施地

點變更為西安經濟技術開發區，實施主體變更為公司全資子公司西安天勝電子有

限公司，實施項目內容仍為集成電路高端封裝產業化項目。2008年8月18日和

2009年12月28日，公司通過募集資金專戶分兩次向西安天勝增資1億元，此

部分資金由西安天勝按照《募集資金使用管理辦法》的規定，在中國民生銀行西

安經濟技術開發區支行開設了募集資金專項帳戶，保證專款專用，並與保薦機構

國信證券和中國民生銀行西安分行籤訂了《募集資金三方監管協議》。

截至2010年12月31日，公司累計使用募集資金410,609,947.47元，募集

資金專項帳戶餘額（含利息）為53,348,309.76元，存放情況如下：

單位：（人民幣）元

開戶銀行

銀行帳號

募集資金專項帳戶餘額

交通銀行

蘭州火車

站支行

621060181018010009171

募集資金餘額： 17,327,340.03

37,985,279.28

募集資金存款利息淨額：20,657,939.25

中國民生

銀行西安

經濟技術

開發區支

行

1209014210003613

募集資金餘額： 13,785,712.50

15,363,030.48

募集資金存款利息淨額： 1,577,317.98

合計

53,348,309.76

3、本年度募集資金的實際使用情況

單位：萬元

募集資金總額

44,172.30

本年度投入募集資金總額

12,305.76

報告期內變更用途的募集資金總

額

0.00

累計變更用途的募集資金總額

0.00

已累計投入募集資金總額

41,060.99

累計變更用途的募集資金總額比

例

0.00%

承諾投資項目和超

募資金投向

是否

已變

更項

目(含

部分

變更)

募集

資金

承諾

投資

總額

調整後投

資總額(1)

本年度投

入金額

截至

期末

累計

投入

金額

(2)

截至期

末投資

進度

(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本年度

實現的

效益

是否

達到

預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

集成電路高端封裝

產業化

否

44,172.30

12,305.76

41,060.99

92.96%

2010年12

月20日

6,477.78

否

承諾投資項目小計

44,172.30

12,305.76

41,060.99

6,477.78

超募資金投向

歸還銀行貸款（如

有）

補充流動資金（如

有）

超募資金投向小計

合計

未達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

受2008年全球金融危機影響，2008年第四季度至2009年上半年期間，公司訂單下滑明顯，為了

規避募集資金項目投資風險，經2009年9月28日召開的第二屆董事會第十六次會議和2009年

10月18日召開的2009年第一次臨時股東大會審議通過，公司將集成電路高端封裝產業化項目建

設期限延期一年至2010年底。2009年下半年至今，隨著集成電路行業的逐步復甦以至繁榮，公

司加快集成電路高端封裝產業化項目實施進度，截止2010年12月20日，項目已完成建設。

項目可行性發生重

大變化的情況說明

項目可行性未發生重大變化。

超募資金的金額、

用途及使用進展情

況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

適用

經2008年6月18日召開的第二屆董事會第九次會議和2008年7月13日召開的2008

年第一次臨時股東大會審議通過，公司將募集資金中1億元的實施地點變更為西安經濟

技術開發區，實施主體變更為公司全資子公司西安天勝電子有限公司，實施項目內容不

變，仍為集成電路高端封裝產業化項目。本次實施主體、地點變更後，可以有效滿足項

目對廠房、人才的需求，並有利於改變地域位置的劣勢、進一步開拓國際市場。

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

適用

2008 年3月24日，經第二屆董事會第七次會議審議通過，公司以28,258,525.30元置換

預先投入集成電路高端封裝產業化項目的自籌資金28,258,525.30元，該筆資金已全部置

換。

用閒置募集資金暫

時補充流動資金情

況

不適用

項目實施出現募集

適用

資金結餘的金額及

原因

募集資金結餘金額為23,417,403.58元, 其中募集資金存款利息淨額為22,235,257.23元，

募集資金餘額為1,182,146.35元，主要因2008年全球金融危機期間部分進口設備降價從

而節約了採購成本。

尚未使用的募集資

金用途及去向

截至2010年12月31日，尚未使用募集資金（含利息）為53,348,309.76元，除了需用

募集資金支付的29,930,906.18元項目尾款外，募集資金結餘（含利息）為23,417,403.58

元。

上述資金分別存放在交通銀行蘭州火車站支行和中國民生銀行西安經濟技術開發區支

行募集資金專項帳戶。

募集資金使用及披

露中存在的問題或

其他情況

募集資金使用及披露不存在問題。

4、變更募集資金投資項目情況

公司2010年度募集資金項目的資金使用未發生變更，也無對外轉讓或置換

的情況。

5、募集資金使用及披露中存在的問題

公司已披露募集資金使用相關信息，不存在募集資金管理的違規情形。

國富浩華會計師事務所有限公司對公司2010年度募集資金存放與使用情況

進行了鑑證，並出具了《關於天水華天科技股份有限公司募集資金年度存放與使

用情況鑑證報告》（國浩核字[2011]第27號），鑑證結論為：「華天科技公司

管理層編制的《關於2010年度募集資金存放與使用情況的專項報告》已按照《深

圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》及相關格式指引的規定編制，

在所有重大方面反映了截至2010年12月31日止華天科技公司募集資金年度存

放與使用情況。」

國信證券股份有限公司對公司2010年度募集資金存放與使用情況進行了核

查，並出具了《關於天水華天科技股份有限公司2010年度募集資金存放與使用

情況的專項核查報告》，結論性意見為：「2010年度，公司能夠按照《深圳證

券交易所股票上市交易規則》和公司《募集資金管理制度》等法規和制度的要求

進行募集資金的管理和使用。募集資金存放在董事會決定的專項帳戶集中管理，

公司及時與保薦機構、存放募集資金的銀行籤訂了三方監管協議；公司按照招股

說明書承諾的募集資金投資計劃使用募集資金，無改變資金投向的情況；公司不

存在募集資金違規使用的情況；由於公司募集資金投資項目的部分投資在2010

年11-12月份才完成設備的安裝調試，因此投資項目產能利用率未達到100%，

導致本年度實現的效益未達到預計效益，該部分投資的效益在以後年度才能體

現。」

（二）DFN型微小形封裝集成電路生產線技術改造項目

項目預算總投資20,000萬元，其中固定資產建設投資19,000萬元（含外匯

2,275.2 萬美元），鋪底流動資金1,000萬元。

截止到2010年12月底，DFN型微小形封裝集成電路生產線技術改造項目

共完成投資19,198.20萬元，其中固定資產投資合同金額17,198.20萬元（含外匯

1,287.56萬美元），鋪底流動資金2,000.00萬元。

通過項目實施，共引進設備199臺/套，購置國產設備286臺/套、模具90

臺/套、輔底設施13,063件（個）、動力設備儀器33臺/套。

四、董事會日常工作情況

（一）公司董事會日常運行情況

2010年度，公司共召開了7次董事會會議。

1、2010年3月26日，公司召開第二屆董事會第十八次會議，審議通過如

下議案：

（1）《總經理2009年度工作報告和2010年度工作計劃》；

（2）《2009年度董事會工作報告》；

（3）《2009年年度報告及摘要》；

（4）《2009年度財務決算報告》；

（5）《2009年度利潤分配及資本公積轉增股本預案》；

（6）《關於修訂〈公司章程〉的議案》；

（7）《董事會關於2009年度募集資金使用情況的專項報告》；

（8）《關於公司2010年日常關聯交易的議案》；

（9）《2009年度內部控制自我評價報告》；

（10）《關於聘請會計師事務所的議案》；

（11）《關於修訂〈財務管理制度〉的議案》；

（12）《關於公司第三屆董事會董事候選人的議案》；

（13）《關於召開公司2009年年度股東大會的議案》。

本次會議決議公告已於2010年3月30日刊登於《證券時報》和巨潮資訊網。

2、2010年4月25日，公司召開第三屆董事會第一次會議，審議通過如下

議案:

（1）《選舉肖勝利先生為公司董事長》；

（2）《關於選舉各委員會委員的議案》；

（3）《關於聘任公司高級管理人員的議案》；

（4）《公司2010年第一季度季度報告全文及正文》。

本次會議決議公告已於2010年4月27日刊登於《證券時報》和巨潮資訊網。

3、2010年5月21日，公司召開第三屆董事會第二次會議，審議通過了公

司《關於申報國家科技重大專項「極大規模集成電路製造裝備及成套工藝」2011

年項目（課題）及提供配套自籌資金的議案》。

本次會議決議公告已於2010年5月25刊登於《證券時報》和巨潮資訊網。

4、2010年7月29日，公司召開第三屆董事會第三次會議，審議通過了《2010

年半年度報告全文及摘要》。

2010年半年度報告全文及摘要已於2010年7月29日刊登於《證券時報》

和巨潮資訊網。

5、2010年9月10日，公司召開第三屆董事會第四次會議，審議通過了《關

於為全資子公司西安天勝電子有限公司提供貸款擔保的議案》。

本次會議決議公告已於2010年9月11日在《證券時報》和巨潮資訊網上予

以披露。

6、2010年10月26日，公司召開第三屆董事會第五次會議，審議通過了《2010

年第三季度季度報告全文及正文》。

2010年第三季度季度報告全文及正文已於2010年10月27日刊登於《證券

時報》和巨潮資訊網。

7、2010年12月22日，公司召開第三屆董事會第六次會議，審議通過如下

議案:

（1）《關於公司符合非公開發行股票條件的議案》；

（2）《關於非公開發行股票方案的議案》；

（3）《關於非公開發行股票募集資金運用的可行性分析報告的議案》；

（4）《關於非公開發行股票預案的議案》；

（5）《關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行股票具體事

宜的議案》；

（6）《關於授權總經理肖勝利就公司對崑山西鈦微電子科技有限公司股權

投資進行談判的議案》。

本次會議決議公告已於2010年12月23日在《證券時報》和巨潮資訊網上

予以披露。

（二）對股東大會決議的執行情況

2010年度公司共召開了一次股東大會，按照《公司法》和《公司章程》的

相關規定，公司董事會嚴格執行了股東大會審議通過的各項決議。

（三）審計委員會、薪酬與考核委員會履職情況

1、審計委員會履職情況

（1）審計委員會遵照《中小企業板上市公司規範運作指引》和公司《內部

審計制度》的規定，要求和督促審計辦公室完成公司2010年度各季度、全年募

集資金使用情況的內部審核報告以及全年內部審計工作，進一步強化了公司內部

控制監督。

（2）審計委員會就國富浩華會計師事務所有限公司對公司2010年審計工作

進行了總結

①審計前的準備工作：

2010年底，審計委員會對公司及控股子公司西安天勝電子有限公司、天水華

天機械有限公司、天水華天集成電路包裝材料有限公司2010年度的財務報告、會

計資料和內部控制制度的執行情況實施了內部審計。

②審計過程：

審計委員會與國富浩華對2010年審計工作所關注的問題進行了初步溝通，認

為公司及其控股子公司提供的財務報表數據基本反映了2010年度生產經營的實

際情況，同意以此財務報表數據為基礎開展2010年度財務審計工作。

審計過程中，審計委員會根據審計進度督促並要求國富浩華嚴格按照審計計

劃安排審計工作，確保在預定時間順利完成審計工作。

2011年2月15日，國富浩華向審計委員會提交2010年年度審計報告及相關專

項說明，至此，國富浩華對公司2010年度財務審計工作結束。

③審計結果：

國富浩華為公司出具了標準無保留意見的審計報告。

審計委員會認為，國富浩華會計師事務所有限公司對公司2010年度財務報表

審計工作完成良好，審計委員會同意公司續聘國富浩華會計師事務所有限公司為

公司2011年度財務審計機構。

2、薪酬與考核委員會履職情況

薪酬與考核委員會遵照《薪酬與考核委員會議事規則》，按照《公司董事、

監事、高級管理人員薪酬管理制度》的規定及要求，認真開展薪酬分配程序、薪

酬確定依據等監督與核實。

五、公司2010年度分配預案及前三年現金分紅情況

（一）分配預案

1、現金分紅預案

經國富浩華會計師事務所有限公司審計，2010年度公司實現利潤總額

130,945,149.94元，歸屬於母公司所有者的淨利潤111,871,226.26元，提取法定

盈餘公積11,495,064.84元，2010年度未分配利潤為100,376,161.42元，加上以

前年度尚存未分配利潤，2010年度可供股東分配利潤合計為380,601,647.25元。

因生產規模不斷擴大和技術改造項目的實施需要，公司2010年度不進行現金

分紅。

2、資本公積轉增股本預案

經國富浩華會計師事務所有限公司審計，2010年度公司資本公積餘額為

210,570,031.88元，公司2010年度不進行資本公積轉增股本。

本次利潤分配預案須經2010年度股東大會審議。

（二）公司前三年現金分紅情況如下：

單位：（人民幣）元

現金分紅金額（含稅）

合併報表中歸屬於母

公司所有者的淨利潤

佔合併報表中歸屬於

母公司所有者的淨利

潤的比率（%）

2009年度

14,355,000.00

77,139,928.19

18.61%

2008年度

0.00

68,538,479.25

0.00%

2007年度

0.00

80,899,024.11

0.00%

六、其他報告事項

本公司指定《證券時報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)為公開

信息披露媒體。

第八章監事會報告

報告期內，公司監事會按照《公司法》、《公司章程》和《監事會議事規則》

等有關規定，本著對全體股東負責的原則，認真履行各項職權和義務，對公司重

大決策和經濟運行情況以及董事、高級管理人員履職情況進行監督，為公司的規

範運作和發展起到了積極作用，現將2010年度監事會主要工作報告如下：

一、監事會的日常工作情況

（一）2010年3月26日，公司召開第二屆監事會第十二次會議，審議通過如

下議案:

1、《2009年度監事會工作報告》；

2、《2009年年度報告及摘要》；

3、《2009年度財務決算報告》；

4、《2009年度利潤分配及資本公積轉增股本預案》；

5、《董事會關於2009年度募集資金存放與使用情況的專項報告》；

6、《關於公司2010年日常關聯交易的議案》；

7、《2009年度內部控制自我評價報告》；

8、《關於聘請會計師事務所的議案》；

9、《關於修訂〈財務管理制度〉的議案》；

10、《關於公司第三屆監事會監事候選人的議案》。

本次會議決議公告已於2010年3月30日刊登於《證券時報》和巨潮資訊網。

（二）2010年4月25日，公司召開第三屆監事會第一次會議，審議通過了如

下議案：

1、《選舉羅華兵先生為公司監事會主席》；

2、公司《2010年第一季度季度報告全文及正文》。

本次會議決議公告已於2010年4月27日刊登於《證券時報》和巨潮資訊網。

（三）2010年7月29日，公司召開第三屆監事會第二次會議，審議通過了公

司《2010年半年度報告全文及摘要》。

2010年半年度報告全文及摘要已於2010年7月29日刊登於《證券時報》和巨

潮資訊網。

（四）2010年10月26日，公司召開第三屆監事會第三次會議，審議通過了公

司《2010年第三季度季度報告全文及正文》。

2010年第三季度季度報告全文及正文已於2010年10月27日刊登於《證券時

報》和巨潮資訊網。

（五）2010年12月22日，公司召開第三屆監事會第四次會議，審議通過了如

下議案：

1、《關於公司符合非公開發行股票條件的議案》；

2、《關於非公開發行股票方案的議案》；

3、《關於非公開發行股票募集資金運用的可行性分析報告的議案》；

4、《關於非公開發行股票預案的議案》；

5、《關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行股票具體事宜的

議案》。

本次會議決議公告已於2010年12月23日刊登於《證券時報》和巨潮資訊網。

二、監事會對下列事項發表獨立意見

2010年，公司監事會按照《公司法》、《公司章程》和《監事會議事規則》所

賦予的職權，對公司依法運作情況開展監督，認真履行了監督職責：

（一）公司依法運作情況

公司能夠嚴格按照《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》依法運作。

公司決策程序合法高效，建立了較為完善的內部控制制度。報告期內，公司董事

及高級管理人員認真履行了職責，沒有損害公司、股東利益和違反國家法律、法

規及公司章程的行為。

監事會已經審閱了董事會通過的《2010年度內部控制自我評價報告》，對報

告不存在異議。

（二）公司財務執行情況

報告期內，根據國富浩華會計師事務所有限公司出具的2010年度財務審計報

告，監事會認為公司財務報告在所有重大方面公允、真實地反映了2010年度公司

財務狀況和經營成果。

（三）報告期內募集資金的實際使用情況

1、募集資金的管理情況

公司制定了《募集資金使用管理辦法》，對募集資金實行專戶存儲，保證專

款專用。

截至2010年12月31日，公司累計使用募集資金410,609,947.47元，募集

資金專項帳戶餘額（含利息）為53,348,309.76元，存放情況如下：

單位：（人民幣）元

開戶銀行

銀行帳號

募集資金專項帳戶餘額

交通銀行

蘭州火車

站支行

621060181018010009171

募集資金餘額： 17,327,340.03

37,985,279.28

募集資金存款利息淨額：20,657,939.25

中國民生

銀行西安

經濟技術

開發區支

行

1209014210003613

募集資金餘額： 13,785,712.50

15,363,030.48

募集資金存款利息淨額： 1,577,317.98

合計

53,348,309.76

2、本年度募集資金的實際使用情況

單位：萬元

募集資金總額

44,172.30

本年度投入募集資金總額

12,305.76

報告期內變更用途的募集資金總

額

0.00

累計變更用途的募集資金總額

0.00

已累計投入募集資金總額

41,060.99

累計變更用途的募集資金總額比

例

0.00%

承諾投資項目和超

募資金投向

是否

已變

更項

目(含

部分

變更)

募集

資金

承諾

投資

總額

調整後投

資總額(1)

本年度投

入金額

截至

期末

累計

投入

金額

(2)

截至期

末投資

進度

(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本年度

實現的

效益

是否

達到

預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

集成電路高端封裝

產業化

否

44,172.30

12,305.76

41,060.99

92.96%

2010年12

月20日

6,477.78

否

承諾投資項目小計

44,172.30

12,305.76

41,060.99

6,477.78

超募資金投向

歸還銀行貸款（如

有）

補充流動資金（如

有）

超募資金投向小計

合計

未達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

受2008年全球金融危機影響，2008年第四季度至2009年上半年期間，公司訂單下滑明顯，為了

規避募集資金項目投資風險，經2009年9月28日召開的第二屆董事會第十六次會議和2009年

10月18日召開的2009年第一次臨時股東大會審議通過，公司將集成電路高端封裝產業化項目建

設期限延期一年至2010年底。2009年下半年至今，隨著集成電路行業的逐步復甦以至繁榮，公

司加快集成電路高端封裝產業化項目實施進度，截止2010年12月20日，項目已完成建設。

項目可行性發生重

大變化的情況說明

項目可行性未發生重大變化。

超募資金的金額、

用途及使用進展情

況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

適用

經2008年6月18日召開的第二屆董事會第九次會議和2008年7月13日召開的2008

年第一次臨時股東大會審議通過，公司將募集資金中1億元的實施地點變更為西安經濟

技術開發區，實施主體變更為公司全資子公司西安天勝電子有限公司，實施項目內容不

變，仍為集成電路高端封裝產業化項目。本次實施主體、地點變更後，可以有效滿足項

目對廠房、人才的需求，並有利於改變地域位置的劣勢、進一步開拓國際市場。

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

適用

2008 年3月24日，經第二屆董事會第七次會議審議通過，公司以28,258,525.30元置換

預先投入集成電路高端封裝產業化項目的自籌資金28,258,525.30元，該筆資金已全部置

換。

用閒置募集資金暫

時補充流動資金情

況

不適用

項目實施出現募集

適用

資金結餘的金額及

原因

募集資金結餘金額為23,417,403.58元, 其中募集資金存款利息淨額為22,235,257.23元，

募集資金餘額為1,182,146.35元，主要因2008年全球金融危機期間部分進口設備降價從

而節約了採購成本。

尚未使用的募集資

金用途及去向

截至2010年12月31日，尚未使用募集資金（含利息）為53,348,309.76元，除了需用

募集資金支付的29,930,906.18元項目尾款外，募集資金結餘（含利息）為23,417,403.58

元。

上述資金分別存放在交通銀行蘭州火車站支行和中國民生銀行西安經濟技術開發區支

行募集資金專項帳戶。

募集資金使用及披

露中存在的問題或

其他情況

募集資金使用及披露不存在問題。

3、變更募集資金投資項目情況

公司2010年度募集資金項目的資金使用未發生變更，也無對外轉讓或置換

的情況。

4、募集資金使用及披露中存在的問題

公司已披露募集資金使用相關信息，不存在募集資金管理的違規情形。

監事會認為公司《董事會關於2010年度募集資金使用情況的專項報告》中關

於募集資金的管理和使用情況的披露與實際使用情況相符。

（四）DFN型微小形封裝集成電路生產線技術改造項目

項目預算總投資20,000萬元，其中固定資產建設投資19,000萬元（含外匯

2,275.2 萬美元），鋪底流動資金1,000萬元。

截止到2010年12月底，DFN型微小形封裝集成電路生產線技術改造項目

共完成投資19,198.20萬元，其中固定資產投資合同金額17,198.20萬元（含外匯

1,287.56萬美元），鋪底流動資金2,000.00萬元。

通過項目實施，共引進設備199臺/套，購置國產設備286臺/套、模具90

臺/套、輔底設施13,063件（個）、動力設備儀器33臺/套。

監事會認真查閱了上述投資項目的相關資料，認為項目投資定位準確，項目

預算科學合理，項目實施嚴謹有效，隨著項目的順利完成，將進一步提高公司DFN

型微小形封裝集成電路封裝能力。

（五）報告期內，公司無收購、出售資產情況。

（六）公司關聯交易情況

1、公司與控股股東及其他關聯方的經營性資金往來情況

公司2009年12月31日應收控股股東及其他關聯方的經營性資金餘額為

2,099.69萬元，2010年度新增的應收控股股東及其他關聯方的經營性資金為

14,694.73萬元，控股股東及其他關聯方2010年內償還公司經營性資金14,379.98

萬元，截至2010年12月31日公司應收控股股東及其他關聯方的經營性資金餘額為

2,361.06萬元，其中因商品購銷及提供勞務形成的經營性資金餘額為2,334.63

萬元，提供供電、供水、供暖服務形成的經營性資金餘額為1.43萬元，技術合作

保證金形成的經營性資金餘額為25.00萬元。

2、公司與控股股東及其他關聯方的非經營性資金往來情況

公司不存在與控股股東及其他關聯方的非經營性資金往來情況。

監事會認為公司關聯交易是按市場原則進行，遵循了公開、公平、公正的原

則，在公司的關聯交易中未發現任何損害公司和股東利益的行為。

（七）國富浩華會計師事務所有限公司出具了標準無保留意見的審計報告。

第九章重要事項

一、報告期內，公司未發生重大訴訟、仲裁事項。

二、報告期內，公司未發生破產重整等相關事項。

三、報告期內，公司未發生參股商業銀行、證券公司、保險公司、信託公司

和期貨公司等事項。

四、報告期內，公司無收購及出售資產、企業合併事項

五、公司無股權激勵計劃。

六、重大關聯交易

（一）與日常經營相關的關聯交易

單位：萬元

關聯方

向關聯方銷售產品和提供

勞務

向關聯方採購產品和接受

勞務

交易金額

佔同類交易

金額的比例

交易金額

佔同類交易

金額的比例

廈門永紅科技有限公司(原材料)

0.00

0.00%

3,915.43

18.33%

寧波康強電子股份有限公司(原材料)

0.00

0.00%

8,350.71

39.10%

天水華天電子賓館有限公司（招待費）

0.00

0.00%

45.78

14.37%

天水永紅家園服務有限公司（招待費）

0.00

0.00%

2.00

0.63%

杭州士蘭微電子股份有限公司（集成電路封裝費）

7,926.29

7.00%

0.00

0.00%

杭州友旺電子有限公司（集成電路封裝費）

3,727.17

3.29%

0.00

0.00%

天水七四九電子有限公司（集成電路封裝費）

0.92

0.00%

0.00

0.00%

天水華天傳感器有限公司（材料）

0.31

0.12%

0.00

0.00%

天水華天微電子股份有限公司（材料）

1.75

0.69%

0.00

0.00%

天水七四九電子有限公司（材料）

0.48

0.19%

0.00

0.00%

天水華天微電子股份有限公司（包裝材料）

81.06

2.56%

0.00

0.00%

天水華天微電子股份有限公司（工程改造、維修等）

260.01

7.66%

0.00

0.00%

天水七四九電子有限公司（備件）

19.69

2.13%

0.00

0.00%

天水永紅家園服務有限公司（其他產品）

1.13

0.07%

0.00

0.00%

天水華天傳感器有限公司（工程）

10.00

1.17%

0.00

0.00%

天水七四九電子有限公司（水電費）

33.52

11.31%

0.00

0.00%

天水華天傳感器有限公司（水電費）

1.27

0.43%

0.00

0.00%

天水永紅器材廠（水電費）

75.21

25.37%

0.00

0.00%

天水華天微電子股份有限公司（水電費）

75.16

25.35%

0.00

0.00%

天水華天電子賓館有限公司（水電費）

25.79

8.70%

0.00

0.00%

天水永紅器材廠（供暖）

65.88

44.60%

0.00

0.00%

天水永紅家園服務有限公司（供暖）

45.79

31.00%

0.00

0.00%

天水七四九電子有限公司（供暖）

14.11

9.55%

0.00

0.00%

天水華天傳感器有限公司（供暖）

2.07

1.40%

0.00

0.00%

天水華天微電子股份有限公司（供暖）

5.00

3.39%

0.00

0.00%

合計

12,372.61

12,313.92

其中：報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交

易金額462.42萬元。以上所發生的日常關聯交易系正常的生產經營活動，按照

雙方平等、市場經濟的原則進行，交易定價公允、公平、合理，上述日常關聯交

易不影響公司的獨立性，未損害公司和其他股東的合法權益。

（二）關聯債權債務往來

報告期內，公司未向控股股東及其子公司提供資金，控股股東及其子公司

亦未向公司提供資金。

（三）報告期內，公司沒有與關聯方共同對外投資而發生關聯交易。

七、報告期內，公司無託管、承包、租賃資產，委託他人進行現金資產管理

和重大日常經營性合同事項。

八、擔保事項

2010年9月10日，公司第三屆董事會第四次會議審議通過了《關於為全資

子公司西安天勝電子有限公司提供貸款擔保的議案》，同意為西安天勝電子有限

公司向中國民生銀行股份有限公司西安分行申請8,000萬元的貸款提供擔保，貸

款期限三年，並授權公司董事長籤署有關擔保文件。

2010年9月28日，西安天勝電子有限公司與中國民生銀行股份有限公司西

安分行籤訂編號為第99122010297661《固定資產貸款借款合同》，借款金額為

2,000萬元，貸款年利率為5.292%，借款期限自2010年9月28日至2012年9

月28日。

2010年10月18日，西安天勝電子有限公司與中國民生銀行股份有限公司

西安分行籤訂編號為第99122010297465《固定資產貸款借款合同》，借款金額為

2,500萬元，貸款年利率為5.292%，借款期限自2010年10月18日至2012年

10月18日。

截至2010年12月31日，西安天勝電子有限公司向中國民生銀行股份有限

公司西安分行共計借款4,500萬元，公司承擔全額信用擔保責任。

經國富浩華會計師事務所有限公司審計，西安天勝電子有限公司2010年年底

總資產32,769.48萬元、負債10,614.15萬元，資產負債率為32.39%，且因該公司

主要從事中高端集成電路封裝測試業務，盈利前景好，具有較強的償債能力，公

司為其提供信用擔保的風險較小。

九、公司及持股5％以上股東承諾事項

報告期內，持有公司5％以上股份的股東分別是天水華天微電子股份有限公

司（以下簡稱「華天微電子」）和杭州友旺電子有限公司，分別持有公司37.36%

和5.75%的股份；華天微電子所持全部股份為限售股份，杭州友旺所持全部股份

為無限售條件流通股。

在公司披露的《首次公開發行股票招股意向書》中，華天微電子承諾：「自

天水華天科技股份有限公司股票上市起三十六個月內，本公司不轉讓或者委託他

人管理本次發行前持有的天水華天科技股份有限公司的股份，也不由天水華天科

技股份有限公司回購該部分股份。」

報告期內，華天微電子嚴格遵守公司股票發行上市時作出的自願鎖定股份

承諾。

十、聘任、解聘會計師事務所情況

報告期內,公司繼續聘任國富浩華會計師事務所有限公司為公司2010年度

審計機構，該機構從2004年度開始為公司提供審計服務。

根據公司與國富浩華會計師事務所有限公司籤訂的《審計事務約定書》約

定，公司2010年度支付審計費用共計31萬元。

十一、實際控制人一致行動人增持公司股份說明

1、2010年8月6日，實際控制人一致行動人肖智成通過深圳證券交易所證

券交易系統，以集中競價方式首次增持公司10,000股股份，佔公司總股本的

0.002679%。詳見公司2010-023號《實際控制人一致行動人增持本公司股份的公

告》。

2、2010年9月20日，公司收到實際控制人一致行動人肖智成通知，其增

持公司股份的行動已經完成。增持完成後，肖智成及控股股東華天微電子合計持

有公司139,435,000股股份，佔公司總股本的37.359001%，公司仍然符合上市條

件。詳見公司2010-026號《關於實際控制人一致行動人完成增持公司股份的公

告》。

3、公司實際控制人、控股股東及肖智成於2010年9月25日和11月3日

分別向中國證監會申報了關於豁免要約收購天水華天科技股份有限公司的申請

及補正材料。2010年11月17日，公司實際控制人、控股股東及肖智成向中國

證監會申請撤回本次豁免要約收購申請文件。詳見公司2010-028號《關於實際

控制人、控股股東及肖智成撤回豁免要約收購申請文件的公告》。

4、在辦理豁免要約收購申請的自查過程中發現，實際控制人之一杜忠鵬及

其配偶李華在2008年2月至2010年8月期間，分別存在以其個人帳戶通過深圳

證券交易所證券交易系統以集中競價方式買賣公司股份的行為並已經全部賣出。

2010年9月，華天科技組織對實際控制人及其具有一致行動關係的關聯人進行

了《中小企業板上市公司規範運作指引》和相關證券知識的培訓，同時今後要進

一步加強其有關證券法律、行政法規和規範性文件等涉及股東行為規範的各項規

定的培訓，並要求其不斷自我學習，切實提高自我約束意識。杜忠鵬及李華已將

上述買賣公司股票的全部收益上繳公司。

十二、報告期內，公司董事會及董事沒有受到中國證監會的稽查、中國證監

會的行政處罰、通報批評，也沒有被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴

責的情況，公司董事、管理層有關人員沒有被採取司法強制措施的情況。

十三、報告期內，公司未發生《證券法》第六十七條、《公開發行股票公司

信息披露實施細則（試行）》第十七條所列的重大事件。

十四、其它重要事項

日期

公告事項

公告

編號

披露

媒體

2010-01-26

2009年度業績快報

2010-001

注

2010-01-29

關於獲得2009年電子信息產業振興和技術改造項目建設擴大

內需中央預算內基建支出預算資金的公告

2010-002

注

2010-03-30

第二屆董事會第十八次會議決議公告

2010-003

注

第二屆監事會第十二次會議決議公告

2010-004

注

2009年年度報告摘要

2010-005

注

2009年年度報告

2010年日常關聯交易公告

2010-006

注

董事會關於2009年度募集資金存放與使用情況的專項報告

2010-007

注

關於召開2009年年度股東大會的通知

2010-008

注

首屆五次員工會員代表大會決議公告

2010-009

注

2009年度財務決算報告

2009年年度審計報告

關於公司2009年度控股股東及其他關聯方資金佔用情況的專

項說明

2009年度內部控制自我評價報告

內部控制鑑證報告

關於公司募集資金年度存放與使用情況鑑證報告

獨立董事關於公司第二屆董事會第十八次會議審議相關事項

的獨立意見

國信證券股份有限公司關於公司2009年度募集資金存放與使

用情況的專項核查報告

國信證券股份有限公司關於公司內部控制自我評價報告的核

查意見

關於公司擔保情況之專項說明

財務管理制度（2010年3月）

獨立董事提名人聲明

獨立董事候選人聲明（董雲庭）

獨立董事候選人聲明（王芹生）

獨立董事候選人聲明（陳斌才）

2009年度獨立董事述職報告（畢克允）

2009年度獨立董事述職報告（陸德純）

2009年度獨立董事述職報告（陳斌才）

2010-04-03

關於舉行網上業績說明會的通知

2010-010

注

2010-04-07

2010年第一季度業績預告

2010-011

注

2010-04-27

財務管理制度（2010年4月）

2010-04-27

2009年年度股東大會決議公告

2010-012

注

第三屆董事會第一次會議決議公告

2010-013

注

第三屆監事會第一次會議決議公告

2010-014

注

2010年第一季度報告正文

2010-015

注

2010年第一季度報告全文

關於舉行2009年年度報告業績網上說明會公告

2010-016

獨立董事關於聘任公司高級管理人員的獨立意見

2009年年度股東大會法律意見書

公司章程（2010年4月）

2010-05-11

2009 年度權益分派實施公告

2010-017

注

2010-05-25

第三屆董事會第二次會議決議公告

2010-018

注

2010-06-23

關於「天水華天電子科技產業園」及相關事項的公告

2010-019

注

2010-07-13

業績預告修正公告

2010-020

注

2010-07-30

2010年半年度報告摘要

2010-021

注

2010年半年度報告

2010年半年度財務報告

獨立董事對公司關聯方資金佔用和對外擔保情況的專項說明

和獨立意見

2010-08-12

關於向甘南藏族自治州舟曲縣特大泥石流災區和天水市盲聾

啞學校捐款的公告

2010-022

注

2010-08-19

關於實際控制人一致行動人增持本公司股份的公告

2010-023

注

2010-09-11

第三屆董事會第四次會議決議公告

2010-024

注

關於為全資子公司西安天勝電子有限公司提供貸款擔保的公告

2010-025

注

2010-09-21

關於實際控制人一致行動人完成增持公司股份的公告

2010-026

注

2010-10-27

2010年第三季度報告正文

2010-027

注

2010年第三季度報告全文

2010-11-17

關於實際控制人、控股股東及肖智成撤回豁免要約收購申請文

件的公告

2010-028

注

2010-12-17

重大事項停牌公告

2010-029

注

2010-12-23

第三屆董事會第六次會議決議公告及復牌公告

2010-030

注

第三屆監事會第四次會議決議公告

2010-031

注

非公開發行股票預案

2010-032

注

非公開發行股票募集資金運用的可行性分析報告

注

獨立董事關於公司非公開發行股票的獨立意見

注

2010-12-28

關於獲得2010年電子信息產業振興和技術改造項目（第一批）

中央預算內基建支出預算資金的公告

2010-033

注

註：《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)

第十章財務報告

一、審計報告

國富浩華會計師事務所有限公司

審計報告

國浩審字[2011]第45號

天水華天科技股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的天水華天科技股份有限公司（以下簡稱「華天科技公司」）

財務報表，包括2010年12月31日的資產負債表和合併資產負債表，2010年度

的利潤表和合併利潤表、股東權益變動表和合併股東權益變動表、現金流量表

和合併現金流量表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是華天科技管理層的責任。這種責

任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報

表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；

（3）作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按

照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則

要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重

大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。

選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務

報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關

的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意

見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理

性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了

基礎。

三、審計意見

我們認為，華天科技財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有

重大方面公允反映了華天科技2010年12月31日的財務狀況以及2010年度的

經營成果和現金流量。

國富浩華會計師事務所有限公司

中國註冊會計師：秦寶

中國·北京

中國註冊會計師：張嘉宇

二〇一一年二月十五日

二、會計報表

資產負債表

編制單位：天水華天科技股份有限公司 2010年12月31日單位：元

項目

期末餘額

年初餘額

合併

母公司

合併

母公司

流動資產：

貨幣資金

364,453,272.58

336,086,350.66

343,544,611.15

172,798,850.36

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

8,076,094.58

7,566,997.41

1,050,422.73

111,042.18

應收帳款

226,561,223.42

229,891,452.10

195,885,759.17

193,800,285.28

預付款項

54,070,299.63

32,416,476.16

30,896,190.21

26,738,348.75

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

37,165.26

應收股利

其他應收款

6,212,092.11

46,122,313.50

13,247,852.99

13,157,106.11

買入返售金融資產

存貨

121,309,079.37

104,808,207.03

94,067,335.33

87,700,420.99

一年內到期的非流動資

產

其他流動資產

流動資產合計

780,682,061.69

756,891,796.86

678,729,336.84

494,343,218.93

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

5,000,000.00

258,798,475.11

248,798,475.11

投資性房地產

固定資產

724,097,074.05

560,456,817.98

519,793,691.67

508,648,651.06

在建工程

117,768,448.64

21,162,101.89

54,672,225.84

21,722,288.77

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

94,751,936.93

56,034,528.64

49,108,402.91

19,536,914.17

開發支出

商譽

長期待攤費用

1,106,559.52

1,332,545.02

遞延所得稅資產

18,098,843.97

17,625,383.31

9,211,056.32

8,787,996.85

其他非流動資產

非流動資產合計

960,822,863.11

915,409,851.95

632,785,376.74

807,494,325.96

資產總計

1,741,504,924.80

1,672,301,648.81

1,311,514,713.58

1,301,837,544.89

流動負債：

短期借款

116,622,700.00

110,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

53,320,000.00

應付帳款

224,435,294.55

202,486,123.54

206,192,936.28

207,443,983.80

預收款項

3,489,050.80

2,802,680.80

3,086,532.40

1,894,648.40

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

29,588,768.25

26,492,283.75

20,436,062.02

19,820,749.69

應交稅費

-12,724,020.19

6,981,880.69

6,063,854.81

5,318,060.17

應付利息

應付股利

其他應付款

15,559,375.81

4,749,073.66

2,370,941.37

1,715,094.84

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負

債

80,000,000.00

其他流動負債

2,376,936.27

2,193,750.02

流動負債合計

512,668,105.49

495,648,492.46

348,150,326.88

346,192,536.90

非流動負債：

長期借款

125,000,000.00

80,000,000.00

10,000,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

85,625,976.32

84,055,208.30

33,867,708.34

33,642,708.34

非流動負債合計

210,625,976.32

164,055,208.30

43,867,708.34

43,642,708.34

負債合計

723,294,081.81

659,703,700.76

392,018,035.22

389,835,245.24

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

373,230,000.00

287,100,000.00

資本公積

210,570,031.88

210,271,457.49

296,327,697.63

296,401,457.49

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

49,334,906.25

37,839,841.41

一般風險準備

未分配利潤

380,601,647.25

379,761,584.31

294,580,485.83

290,661,000.75

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益

合計

1,013,736,585.38

1,012,597,948.05

915,848,024.87

912,002,299.65

少數股東權益

4,474,257.61

3,648,653.49

所有者權益合計

1,018,210,842.99

1,012,597,948.05

919,496,678.36

912,002,299.65

負債和所有者權益總計

1,741,504,924.80

1,672,301,648.81

1,311,514,713.58

1,301,837,544.89

公司負責人：肖勝利主管會計工作負責人：宋勇會計機構負責人：吳樹濤

利潤表

編制單位：天水華天科技股份有限公司 2010年1-12月單位：元

項目

本期金額

上期金額

合併

母公司

合併

母公司

一、營業總收入

1,161,237,632.02

1,155,920,985.62

777,436,881.45

773,576,369.95

其中：營業收入

1,161,237,632.02

1,155,920,985.62

777,436,881.45

773,576,369.95

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,038,541,618.27

1,033,129,448.65

692,021,880.80

690,172,758.90

其中：營業成本

893,103,586.27

897,421,982.89

596,822,003.91

598,047,956.75

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備

金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

2,927,565.18

2,422,811.99

3,477,559.31

3,205,029.24

銷售費用

23,229,677.32

22,892,344.06

16,354,641.82

16,114,495.87

管理費用

112,455,265.62

102,634,978.94

73,608,269.09

70,850,558.81

財務費用

5,064,269.94

6,177,938.88

-1,172,513.06

-918,546.01

資產減值損失

1,761,253.94

1,579,391.89

2,931,919.73

2,873,264.24

加：公允價值變動收益

（損失以「-」號填列）

投資收益（損失以「-」

號填列）

其中：對聯營企業

和合營企業的投資收益

匯兌收益（損失以「-」

號填列）

三、營業利潤（虧損以「-」

號填列）

122,696,013.75

122,791,536.97

85,415,000.65

83,403,611.05

加：營業外收入

10,051,283.38

9,828,784.84

4,468,961.29

4,387,798.49

減：營業外支出

1,802,147.19

1,420,024.43

312,896.30

297,973.49

其中：非流動資產處置

損失

415,569.60

344,947.01

126,373.69

四、利潤總額（虧損總額以

「-」號填列）

130,945,149.94

131,200,297.38

89,571,065.64

87,493,436.05

減：所得稅費用

17,875,985.31

16,249,648.98

11,954,004.47

11,701,947.46

五、淨利潤（淨虧損以「-」

號填列）

113,069,164.63

114,950,648.40

77,617,061.17

75,791,488.59

歸屬於母公司所有者

的淨利潤

111,871,226.26

114,950,648.40

77,139,928.19

75,791,488.59

少數股東損益

1,197,938.37

477,132.98

六、每股收益：

（一）基本每股收益

0.2997

0.2067

（二）稀釋每股收益

0.2997

0.2067

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

113,069,164.63

114,950,648.40

77,617,061.17

75,791,488.59

歸屬於母公司所有者

的綜合收益總額

111,871,226.26

114,950,648.40

77,139,928.19

75,791,488.59

歸屬於少數股東的綜

合收益總額

1,197,938.37

477,132.98

公司負責人：肖勝利主管會計工作負責人：宋勇會計機構負責人：吳樹濤

現金流量表

編制單位：天水華天科技股份有限公司 2010年1-12月單位：元

項目

本期金額

上期金額

合併

母公司

合併

母公司

一、經營活動產生的現金流

量：

銷售商品、提供勞務收

到的現金

770,974,544.92

768,526,772.82

532,618,451.25

522,142,880.43

客戶存款和同業存放

款項淨增加額

向中央銀行借款淨增

加額

向其他金融機構拆入

資金淨增加額

收到原保險合同保費

取得的現金

收到再保險業務現金

淨額

保戶儲金及投資款淨

增加額

處置交易性金融資產

淨增加額

收取利息、手續費及傭

金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加

額

收到的稅費返還

4,917.39

1,127.24

收到其他與經營活動

有關的現金

67,864,934.54

64,507,970.41

39,328,843.68

38,546,600.24

經營活動現金流入

小計

838,844,396.85

833,034,743.23

571,948,422.17

560,689,480.67

購買商品、接受勞務支

付的現金

340,358,591.08

343,368,110.04

188,899,439.12

190,466,366.32

客戶貸款及墊款淨增

加額

存放中央銀行和同業

款項淨增加額

支付原保險合同賠付

款項的現金

支付利息、手續費及傭

金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職

工支付的現金

116,755,855.11

104,189,727.71

77,123,173.84

70,902,458.30

支付的各項稅費

53,131,401.95

48,244,103.41

53,601,005.73

51,064,903.81

支付其他與經營活動

有關的現金

36,105,746.01

78,895,961.48

19,802,199.41

18,730,300.40

經營活動現金流出

小計

546,351,594.15

574,697,902.64

339,425,818.10

331,164,028.83

經營活動產生的

現金流量淨額

292,492,802.70

258,336,840.59

232,522,604.07

229,525,451.84

二、投資活動產生的現金流

量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的

現金

處置固定資產、無形資

產和其他長期資產收回的

現金淨額

479,825.00

38,606,862.89

515,015.00

處置子公司及其他營

業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動

有關的現金

245,075,519.52

95,075,519.52

131,050,000.00

130,000,000.00

投資活動現金流入

小計

245,555,344.52

133,682,382.41

131,565,015.00

130,515,015.00

購建固定資產、無形資

產和其他長期資產支付的

現金

455,065,740.56

266,843,976.46

206,482,447.80

169,608,384.27

投資支付的現金

5,000,000.00

10,000,000.00

170,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營

業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動

有關的現金

150,000,000.00

投資活動現金流出

小計

460,065,740.56

276,843,976.46

356,482,447.80

339,608,384.27

投資活動產生的

現金流量淨額

-214,510,396.04

-143,161,594.05

-224,917,432.80

-209,093,369.27

三、籌資活動產生的現金

流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數

股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

311,676,200.00

266,676,200.00

120,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動

有關的現金

籌資活動現金流入

小計

311,676,200.00

266,676,200.00

120,000,000.00

償還債務支付的現金

110,000,000.00

150,300,000.00

149,000,000.00

分配股利、利潤或償付

利息支付的現金

22,234,727.11

21,752,567.11

5,791,803.74

5,678,420.99

其中：子公司支付給少

數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動

有關的現金

籌資活動現金流出

小計

132,234,727.11

131,752,567.11

156,091,803.74

154,678,420.99

籌資活動產生的

179,441,472.89

134,923,632.89

-36,091,803.74

-34,678,420.99

現金流量淨額

四、匯率變動對現金及現金

等價物的影響

-1,525,509.43

-1,525,954.44

-65,667.21

五、現金及現金等價物淨增

加額

255,898,370.12

248,572,924.99

-28,552,299.68

-14,312,005.63

加：期初現金及現金等

價物餘額

98,469,091.63

77,723,330.84

127,021,391.31

92,035,336.47

六、期末現金及現金等價物

餘額

354,367,461.75

326,296,255.83

98,469,091.63

77,723,330.84

公司負責人：肖勝利主管會計工作負責人：宋勇會計機構負責人：吳樹濤

合併所有者權益變動表

編制單位：天水華天科技股份有限公司 2010年度單位：元

項目

本期金額

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

實收

資本

（或

股本）

資本

公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

實收

資本

（或

股本）

資本

公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

一、上年年末餘額

287,100,000.00

296,327,697.63

37,839,841.41

294,580,485.83

3,648,653.49

919,496,678.36

261,000,000.00

322,427,697.63

30,260,692.55

225,091,276.46

3,219,233.80

841,998,900.44

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

287,100,000.00

296,327,697.63

37,839,841.41

294,580,485.83

3,648,653.49

919,496,678.36

261,000,000.00

322,427,697.63

30,260,692.55

225,091,276.46

3,219,233.80

841,998,900.44

三、本年增減變動金額

（減少以「-」號填列）

86,130,000.00

-85,757,665.75

11,495,064.84

86,021,161.42

825,604.12

98,714,164.63

26,100,000.00

-26,100,000.00

7,579,148.86

69,489,209.37

429,419.69

77,497,777.92

（一）淨利潤

111,871,226.26

1,197,938.37

113,069,164.63

77,139,928.19

477,132.98

77,617,061.17

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）

小計

111,871,226.26

1,197,938.37

113,069,164.63

77,139,928.19

477,132.98

77,617,061.17

（三）所有者投入和

減少資本

372,334.25

-372,334.25

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

372,334.25

-372,334.25

（四）利潤分配

11,495,064.84

-25,850,064.84

-14,355,000.00

7,579,148.86

-7,650,718.82

-47,713.29

-119,283.25

1．提取盈餘公積

11,495,064.84

-11,495,064.84

7,579,148.86

-7,579,148.86

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-14,355,000.00

4．其他

-71,569.96

-47,713.29

-119,283.25

（五）所有者權益內

部結轉

86,130,000.00

-86,130,000.00

26,100,000.00

-26,100,000.00

1．資本公積轉增資

本（或股本）

86,130,000.00

-86,130,000.00

26,100,000.00

-26,100,000.00

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

373,230,000.00

210,570,031.88

49,334,906.25

380,601,647.25

4,474,257.61

1,018,210,842.99

287,100,000.00

296,327,697.63

37,839,841.41

294,580,485.83

3,648,653.49

919,496,678.36

公司負責人：肖勝利主管會計工作負責人：宋勇會計機構負責人：吳樹濤

母公司所有者權益變動表

編制單位：天水華天科技股份有限公司 2010年度單位：元

項目

本期金額

上年金額

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

所有者

權益合

計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

所有者

權益合

計

一、上年年末餘額

287,100,000.00

296,401,457.49

37,839,841.41

290,661,000.75

912,002,299.65

261,000,000.00

322,501,457.49

30,260,692.55

222,448,661.02

836,210,811.06

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

287,100,000.00

296,401,457.49

37,839,841.41

290,661,000.75

912,002,299.65

261,000,000.00

322,501,457.49

30,260,692.55

222,448,661.02

836,210,811.06

三、本年增減變動金額

（減少以「-」號填列）

86,130,000.00

-86,130,000.00

11,495,064.84

89,100,583.56

100,595,648.40

26,100,000.00

-26,100,000.00

7,579,148.86

68,212,339.73

75,791,488.59

（一）淨利潤

114,950,648.40

75,791,488.59

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）

小計

114,950,648.40

75,791,488.59

（三）所有者投入和

減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

11,495,064.84

-25,850,064.84

-14,355,000.00

7,579,148.86

-7,579,148.86

1．提取盈餘公積

11,495,064.84

-11,495,064.84

7,579,148.86

-7,579,148.86

2．提取一般風險準

備

-14,355,000.00

3．對所有者（或股

東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內

部結轉

86,130,000.00

-86,130,000.00

26,100,000.00

-26,100,000.00

1．資本公積轉增資

本（或股本）

86,130,000.00

-86,130,000.00

26,100,000.00

-26,100,000.00

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

373,230,000.00

210,271,457.49

49,334,906.25

379,761,584.31

1,012,597,948.05

287,100,000.00

296,401,457.49

37,839,841.41

290,661,000.75

912,002,299.65

公司負責人：肖勝利主管會計工作負責人：宋勇會計機構負責人：吳樹濤

三、財務報表附注

編制單位：天水華天科技股份有限公司會計期間： 2010年度

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

一、公司基本情況

天水華天科技股份有限公司（以下簡稱本公司或公司）成立於2003年12月25日。法

定代表人：肖勝利；營業執照註冊號：620500000000067；公司住所：天水市秦州區雙橋路

14號；公司的經營範圍：半導體集成電路研發、生產、封裝、測試、銷售；電子產業項目

投資；經營本企業自產產品及技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材

料及技術的進口業務；水、電、氣及供熱、供冷等相關動力產品和服務（國家限制的除外）；

2007年11月6日，經中國證券監督管理委員會證監發行字[2007]374號文批准，公司公開

向社會公眾發行了普通股（A股）4,400.00萬股，並於2007年11月20日在深圳證券交易

所掛牌上市交易。股票簡稱：華天科技；股票代碼：002185。

2008年4月18日，經公司2007年年度股東大會通過關於2007年度利潤分配及資本公

積轉增股本的決議：公司以2007年12月31日的總股本17400萬股為基數，以資本溢價形

成的資本公積向全體股東每10股轉增5股。本次轉增後公司總股本為26100萬股。

2009年5月22日，經公司2008年年度股東大會通過關於2008年度資本公積轉增股本

的決議：公司以2008年12月31日的總股本26100萬股為基數，以資本溢價形成的資本公

積向全體股東每10股轉增1股。本次轉增後公司總股本為28710萬股。

2010年4月25日，經公司2009年年度股東大會通過關於2009年度資本公積轉增股本

的決議：公司以2009年12月31日的總股本28710萬股為基數，以資本溢價形成的資本公

積向全體股東每10股轉增3股。本次轉增後公司總股本為37323萬股。

公司設辦公室、證券部、財務部、設備部、人力資源部、培訓中心、採購部、封裝研

究中心等職能管理部門和製造部、電鍍部等生產單位，目前主要從事DIP、SOP、SSOP、

TSSOP、QFP、LQFP、SOT、QFN、DFN、BGA、LGA等系列集成電路產品的生產、加工

和銷售，年生產能力為60億塊。

二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1、財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則的規定進

行確認、計量和編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀

況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

3、會計期間

本公司以公曆年度為會計期間，即每年從1月1日起至12月31日止。

4、記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣.

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

⑴同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性

的，為同一控制下的企業合併。

本公司作為合併方在企業合併中取得的資產、負債，按照合併日在被合併方的帳面價

值計量。同一控制下的控股合併形成的長期股權投資，本公司以合併日應享有被合併方帳

面所有者權益的份額作為形成長期股權投資的初始投資成本，相關會計處理見長期股權投

資；同一控制下的吸收合併取得的資產、負債，本公司按照相關資產、負債在被合併方的

原帳面價值入帳。本公司取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份

面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

本公司作為合併方為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及

其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。

為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其

他債務的初始計量金額。企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，應當遞

減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

同一控制下的控股合併形成母子關係的，母公司在合併日編制合併財務報表，包括合

並資產負債表、合併利潤表和合併現金流量表。

合併資產負債表，以被合併方有關資產、負債的帳面價值併入合併財務報表，合併方與

被合併方在合併日及以前期間發生的交易，作為內部交易，按照「合併財務報表」有關原

則進行抵消；合併利潤表和現金流量表，包含合併方及被合併方自合併當期期初至合併日

實現的淨利潤和產生的現金流量，涉及雙方在當期發生的交易及內部交易產生的現金流量，

按照合併財務報表的有關原則進行抵消。

⑵非同一控制下的企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的

企業合併。

確定企業合併成本：企業合併成本包括購買方為進行企業合併支付的現金或非現金資

產、發行或承擔的債務、發行的權益性證券等在購買日的公允價值以及企業合併中發生的

直接相關費用（但不包括本公司作為購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢

等中介費用以及其他相關管理費用）之和。本公司作為購買方為企業合併發生的審計、法

律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。

通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，應當區分個別財務報表和合併財務

報表進行相關會計處理。

在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日

新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉

及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售

金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買

日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之

前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日

所屬當期投資收益。購買方應當在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購

買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。

非同一控制下的控股合併取得的長期股權投資，本公司以購買日確定的企業合併成本

（不包括應自被投資單位收取的現金股利和利潤），作為對被購買方長期股權投資的初始投

資成本；非同一控制下的吸收合併取得的符合確認條件的各項可辨認資產、負債，本公司

在購買日按照公允價值確認為本企業的資產和負債。本公司以非貨幣資產為對價取得被購

買方的控制權或各項可辨認資產、負債的，有關非貨幣資產在購買日的公允價值與其帳面

價值的差額，作為資產的處置損益，計入合併當期的利潤表。

非同一控制下的企業合併中，企業合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產

公允價值份額的差額，確認為商譽；在吸收合併情況下，該差額在母公司個別財務報表中

確認的商譽；在控股合併情況下，該差額在合併財務報表中列示為商譽。

非同一控制下的企業合併中，企業合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產

公允價值份額的差額，本公司計入合併當期損益（營業外收入）。在吸收合併情況下，該差

額計入合併當期母公司個別利潤表；在控股合併情況下，該差額計入合併當期的合併利潤

表。

（3）與企業合併相關的遞延所得稅資產的處理原則

在企業合併中，購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得

稅資產確認條件的不應予以確認。購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購

買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠

實現的，應當確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確

認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，應當計入當期

損益。

6、合併財務報表的編制方法

① 合併範圍的確定原則

本公司以控制為基礎確定財務報表的合併範圍。控制是指本公司能夠決定被投資單位

的財務和經營政策,並能據以從被投資單位的經營活動中獲取利益的權力。本公司對其他單

位投資佔被投資單位有表決權資本總額50％以上（不含50%）,或雖不足50%但有實質控制

權的,全部納入合併範圍。

② 合併財務報表的編制方法

合併財務報表以母公司和納入合併範圍的子公司的個別財務報表為依據，根據其他有

關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資，抵消內部交易對合併財務報表的影響

後由母公司編制。合併時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部投資收益與子公司

利潤分配、內部交易事項（包括母公司和納入合併範圍的子公司與聯營企業及合營企業之

間的未實現內部交易損益）、內部債權債務進行抵銷。

本公司在編制合併財務報表時，如果子公司所採用的會計政策、會計期間與母公司不

一致的，按照母公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整；或者要求

子公司按照母公司的會計政策和會計期間另行編報財務報表。

母公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，應

當調整合併資產負債表的期初數。因非同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產

負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。母公司在報告期內處置子公司，編制合併資

產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。

母公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，編制利潤表時，將該子公司

合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。因非同一控制下企業合併

增加的子公司,將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。母公司

在報告期內處置子公司,將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表。

母公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，編制現金流量表時，將該子

公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。因非同一控制下企業合併

增加的子公司,將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。母公司在報

告期內處置子公司,將該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

③ 子公司超額虧損的處理

在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初

所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。

7、現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時，將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性

強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小等四個條件的投資確定為現金等價物；

權益性投資不作為現金等價物。

8、外幣業務和外幣報表折算

⑴ 外幣交易折算匯率的確定及其會計處理方法

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率作為折算匯

率，將外幣金額折算為記帳本位幣金額；收到投資者以外幣投入的資本，採用交易日即期

匯率折算。在資產負債表日，視下列情況進行處理：

①外幣貨幣性項目：採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初

始確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入財務費用。

②以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目：按交易發生日的即期匯率折算，在資產負債

表日不改變其記帳本位幣金額。

③以公允價值計量的外幣非貨幣性項目：按公允價值確定日的即期匯率折算。折算後

的記帳本位幣金額與原帳面記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損

益。如屬於可供出售外幣非貨幣性項目，形成的匯兌差額，計入資本公積。

⑵ 資產負債表日外幣項目的折算方法及外幣報表折算的會計處理

資產負債表日外幣項目的折算方法：資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表

日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯

率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率

折算。

⑶ 外幣報表折算差額，在編制合併財務報表時，在合併資產負債表中所有者權益項

目下單獨作為「外幣報表折算差額」項目列示。

9、金融工具

⑴ 金融工具的分類、確認依據和計量方法

① 金融工具的分類：金融工具是指形成一個企業的金融資產、並形成其他單位的金

融負債或權益工具的合同。包括：金融資產、金融負債和權益工具。

本公司金融資產和金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

或金融負債、持有至到期投資、應收款項和可供出售金融資產四類。

② 金融工具的確認依據和計量方法

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債

確認依據

此類金融資產或金融負債可進一步分為交易性金融資產或金融負債、直接指定為以公

允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。交易性金融資產或金融負債，

主要指企業為了近期內出售而持有的股票、債券、基金以及不作為有效套期工具的衍生工

具或近期內回購而承擔的金融負債；直接指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產或金融負債，主要是指企業基於風險管理，戰略投資需要等所作的指定。

計量方法：

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，取得時以公允價值（扣

除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，資產負債表日將公允價值變動計入

當期損益。

處置時，公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動

損益。

B、持有至到期投資

確認依據：指本公司購入的到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意

圖和能力持有至到期的固定利率國債、浮動利率公司債券等非衍生金融資產。

計量方法：取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費

用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本計量，採用實際利率法（如實際利率與票面利率差別較小的，按

票面利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期

間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

若本公司於到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期投資（較大金額是指相對該

類投資出售或重分類前的總金額而言），則本公司將該類投資的剩餘部分重分類為可供出售

金融資產，且在本會計期間及以後兩個完整的會計年度內不再將該金融資產劃分為持有至

到期投資，但下列情況除外：出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近（如到

期前三個月內），市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響；根據合同約定的定期

償付或提前還款方式收回該投資幾乎所有初始本金後，將剩餘部分予以出售或重分類；出

售或重分類是由於本公司無法控制、預期不會重複發生且難以合理預計的獨立事項所引起。

C、應收款項

確認依據：公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收帳款等債權，按從購貨方應收的合

同或協議價款作為初始確認金額。

計量方法：持有期間採用實際利率法，按攤餘成本計量。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

D、可供出售金融資產

確認依據：指本公司沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持

有至到期投資、應收款項的金融資產。

計量方法：取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未

領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。資產負債表日將公允價值變動計

入資本公積（其他資本公積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將

原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

⑵ 金融資產轉移的確認依據和計量方法

① 金融資產轉移的確認依據：本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬

轉移給轉入方的或即沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放

棄了對該金融資產控制的，終止對該金融資產的確認。

② 金融資產轉移的計量方法

A、整體轉移滿足終止確認條件時的計量：金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將

下列兩項的差額計入當期損益。

所轉移金融資產的帳面價值；

因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。

B、部分轉移滿足終止確認條件時的計量：金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將

所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相

對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益。

終止確認部分的帳面價值；

終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確

認部分的金額之和。

C、金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，將所收到的對價確認

為一項金融負債。

D、對於採用繼續涉入方式的金融資產轉移，本公司按照繼續涉入所轉移金融資產的程

度確認一項金融資產，同時確認一項金融負債。

⑶ 金融負債終止確認條件

本公司在金融負債的現實義務全部或部分已經解除時終止確認該金融負債或其一部

分。

⑷ 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

① 存在活躍市場的金融資產或金融負債，用活躍市場中的報價來確定公允價值；

② 金融工具不存在活躍市場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。

⑸ 金融資產（不含應收款項）減值測試方法

本公司在資產負債表日對金融資產（不含應收款項）的帳面價值進行檢查，有客觀證

據表明發生減值的，計提減值準備。

① 持有至到期投資：根據帳面價值與預計未來現金流量的現值之間的差額計算確認

減值損失。具體比照應收款項減值損失計量方法處理。

② 可供出售金融資產：有客觀證據表明可供出售金融資產公允價值發生較大幅度下

降，並預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，確

認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，應當將原直接計入所有

者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入減值損失。該轉出的累積損失，等

於可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已

計入損益的減值損失後的餘額。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀

上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時，通過權益轉回，不通

過損益轉回。

表明金融資產發生減值的客觀證據，是指在該金融資產初始確認後實際發生的，對該

金融資產的預計未來現金流量有影響，且本公司能夠對該影響進行可靠計量的事項。

10、應收款項

⑴ 單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：

單項金額重大的應收款項

壞帳準備的確認標準

單項金額重大是指單項金額在200萬元（含200萬元）以

上的應收款項

單項金額重大的應收款項

壞帳準備的計提方法

本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如

有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計提壞帳準備。

經單獨測試未發生減值的，以帳齡為信用風險組合根據帳齡分

析法計提壞帳準備。

⑵ 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項壞帳準備

的確認依據、計提方法：

單項金額不重大但按信用風險

特徵組合後該組合的風險較大

應收款項壞帳準備的確認標準

沒有將其劃分為單項金額重大和其他不重大兩類的應

收款項，則將其作為單項金額不重大但按信用風險特徵組合

後該組合風險較大的應收款項

單項金額不重大但按信用風險

特徵組合後該組合的風險較大

應收款項壞帳準備的壞帳準備

的計提方法

本公司對單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該

組合的風險較大應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據

表明其已發生減值，確認減值損失，計提壞帳準備。未發生

減值的，以帳齡為信用風險組合根據帳齡分析法計提壞帳準

備。

⑶ 其他不重大是指帳齡在1年以內、單項金額在200萬元以下的應收款項，按帳齡劃

分為若干組合，再按這些應收款項組合的期末餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳

準備。

採用帳齡分析法計提壞帳準備比例：

帳齡分析法

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內

1-2年

10%

2-3年

30%

3-4年

50%

4-5年

80%

5年以上

100%

11、存貨

⑴ 存貨的分類

公司存貨分為：原材料、低值易耗品、包裝物、在產品、產成品等。

⑵ 發出存貨的計價方法

發出存貨時按移動加權平均法計價。

⑶ 存貨可變現淨值的確認依據及存貨跌價準備的計提方法

本公司於資產負債表日對存貨進行全面清查，按存貨成本與可變現淨值孰低提取或調

整存貨跌價準備。

產成品、商品、用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值。

需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減

去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨

值。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為計算基礎，

若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量，超出部分的存貨可變現淨值以一般銷售價格為

計算基礎；沒有銷售合同約定的存貨（不包括用於出售的材料），其可變現淨值以一般銷售

價格（即市場銷售價格）作為計算基礎；用於出售的材料等通常以市場價格作為其可變現

淨值的計算基礎。

資產負債表日通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；對於數量繁多、單價較低的

存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有

相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合併計提存貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨

跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

⑷ 存貨的盤存制度

存貨盤存制度為永續盤存制。

⑸ 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

領用時採用一次攤銷法攤銷。

包裝物

領用時採用一次攤銷法攤銷。

12、長期股權投資

⑴ 初始投資成本確定

① 同一控制下的企業合併取得的長期股權投資

本公司對同一控制下企業合併採用權益結合法確定企業合併成本。

本公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併

對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始

投資成本。長期股權投資的初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產或承擔債務帳

面價值以及所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價）；資本

公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，調整留存收益。

合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律

服務費用等，於發生時計入當期損益。

同一控制下企業合併形成的長期股權投資，如子公司按照改制時確定的資產、負債評

估價值調整帳面價值的，本公司應當按照取得子公司經評估確認淨資產的份額作為長期股

權投資的成本，該成本與支付對價帳面價值的差額調整所有者權益。

② 非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資

本公司對非同一控制下的控股合併採用購買法確定企業合併成本，並按照確定的企業

合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。企業合併成本包括購買日為取得對被購買方

的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值以及為進行

企業合併發生的各項直接相關費用之和。通過多次交易分布實現的企業合併，其企業合併

成本為每一單項交易的成本之和。採用吸收合併時，企業合併成本大於合併中取得的被購

買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，在個別財務報表中確認為商譽；採用控股合併時，

合併成本大於在合併中取得的各項可辨認資產、負債公允價值份額的差額，在編制合併財

務報表時確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額，計入合併當期損益。

通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，應當區分個別財務報表和合併財務

報表進行相關會計處理。

在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日

新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉

及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售

金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買

日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之

前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日

所屬當期投資收益。

③ 其他方式取得的長期股權投資

以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照所發行權益性證券的公允價值（不包括

自被投資單位收取的已宣告但未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但

合同或協議約定的價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的

前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始

投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣

性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投

資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

⑵ 後續計量及損益確認方法

本公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法

進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不

能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。按權益法

核算長期股權投資時：

① 長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資

時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益，同時調整

長期股權投資的成本。

② 取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，

確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。在確認應享有或應分擔的被投資單位實現

的淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產的公允價值為基礎，按照本

公司的會計政策及會計期間，並抵消與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損

益按照持股比例計算歸屬於本公司的部分（但未實現內部交易損失屬於資產減值損失的，

應全額確認），對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

③ 確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對

被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，但合同或協議約定負有承擔額外損失義務的

除外。

④ 被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應衝減長期股權投資

的帳面價值。

⑤ 對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，

本公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加

或減少資本公積。

⑶ 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

① 共同控制的判斷依據：

共同控制是指，按照合同約定對某項經濟活動共有的控制。一般在合營企業設立時，

合營各方在投資合同或協議中約定在所設立合營企業的重要財務和生產經營決策制定過程

中，必須由合營各方均同意才能通過。在確定是否構成共同控制時，一般以以下三種情況

作為確定基礎：

A、任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動。

B、涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意。

C、各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方涉對合營企業的日常

活動進行管理。但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策範圍內形式管理權。

② 重大影響的判斷依據：

重大影響是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權利，但並不能夠控制或者

與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定是否構成重大影響時，一般以以下五種情

況作為判斷依據：

A、在被投資單位的董事會或類似權利機構中派有代表。

B、參與被投資單位的政策制定過程，包括股利分配政策等的制定。

C、與被投資單位之間發生重要交易，進而一定程度上可以影響到被投資單位的生產

經營決策。

D、向被投資單位派出管理人員。

E、向被投資單位提供關鍵技術。

⑷ 減值測試方法及減值準備計提方法

① 本公司於資產負債表日對子公司長期股權投資、對合營企業長期股權投資、對聯

營企業長期股權投資估計其可收回金額，可收回金額低於帳面價值的，確認減值損失。可

收回金額按資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產未來現金流量現值之間的較高者

確定。對被投資單位不具有共同控制或重大影響、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能

可靠計量的長期股權投資，發生減值時將其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對

未來現金流量折現確定的現值之間的差額確認為減值損失。減值損失計入當期損益，同時

計提長期股權投資減值準備。

長期股權投資減值準備一經確認，不再轉回。

② 商譽減值準備

因企業合併形成的商譽，本公司於每年年度終了進行減值測試，並根據測試情況確定

是否計提減值準備。商譽減值準備一經確認，不再轉回。

13、固定資產

⑴ 固定資產的確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理，使用壽命超過一個會計年度

而持有的有形資產。固定資產在滿足下列條件時予以確認：

① 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入本公司；

② 該固定資產的成本能夠可靠地計量。

固定資產發生的修理費用，符合規定的固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符

合規定的固定資產確認條件的在發生時直接計入當期成本、費用。

⑵ 各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別，預計使用年限和預計淨殘

值率確定固定資產折舊率，在取得固定資產的次月按月計提折舊（已提足折舊仍繼續使用的

固定資產和單獨計價入帳的土地除外）。各類固定資產折舊年限和年折舊率如下：

類別

折舊年限（年）

殘值率(%)

年折舊率(%)

房屋建築物

10-25

3.88-9.70

專用設備

8-10

9.70-12.13

運輸設備

5-10

12.13-19.40

通用設備

8-10

9.70-12.12

其他設備

3-5

19.40-32.30

⑶ 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

本公司於資產負債表日對存在減值跡象的固定資產進行減值測試，估計其可收回金額，

若可收回金額低於帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當

期損益，同時計提相應的資產減值準備。可收回金額按資產的公允價值減去處置費用後的

淨額與資產未來現金流量現值之間的較高者確定。本公司原則上按單項資產為基礎估計可

收回金額，若難以對單項資產的可收回金額進行估計的，按該項資產所屬的資產組為基礎

確定資產組可收回金額。減值準備一經計提，在以後會計期間不予轉回。

⑷ 融資租入固定資產的認定依據、計價方法

計價依據：符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：

① 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人。

② 承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠遠低於行使選擇權

時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權。

③ 即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分。

④ 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公

允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公

允價值。

⑤ 租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

計價方法：融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資

產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內按上項「（2）固定資產折舊方法計提折舊」；無法

合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩

者中較短的期間內按上項「（2）固定資產折舊方法」計提折舊。

⑸ 其他說明

符合資本化條件的固定資產裝修費用：在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者

中較短的期間內，採用年限平均法單獨計提折舊。

14、在建工程

⑴在建工程核算方法

本公司在建工程按實際成本計量，按立項項目分類核算。

⑵在建工程結轉為固定資產的時點

在建工程達到預定可使用狀態時，按實際發生的全部支出轉入固定資產核算。若在建

工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根

據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資

產折舊政策計提固定資產折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，

但不調整原已計提的折舊額。

上述「達到預定可使用狀態」，是指固定資產已達到本公司預定的可使用狀態。當存

在下列情況之一時，則認為所購建的固定資產已達到預定可使用狀態：

① 固定資產的實體建造(包括安裝)工作已經全部完成或者實質上已經全部完成；

② 已經過試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或者能夠穩定地生產

出合格產品時，或者試運行結果表明能夠正常運轉或營業時；

③ 該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；

④ 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求相符或基本相

符，即使有極個別地方與設計或合同要求不相符，也不足以影響其正常使用。

⑶ 在建工程減值準備

本公司於資產負債表日對存在減值跡象的在建工程按單項工程進行減值測試，估計其

可收回金額，若可收回金額低於帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記

的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。可收回金額按資產的公允價值減去

處置費用後的淨額與資產未來現金流量現值之間的較高者確定。減值準備一經計提，在以

後會計期間不予轉回。

15、借款費用

⑴借款費用資本化的確認原則

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定

可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯

兌差額等。本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產

的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用在發生時根據其發生額確認為費用，

計入當期損益。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

① 資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支

付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

當符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超

過3 個月的，借款費用暫停資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使

用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

⑵ 借款費用資本化期間

為購建或者生產符合資本化條件的資產發生的借款費用，在該資產達到預定可使用或

者可銷售狀態前發生的，計入該資產的成本；在該資產達到預定可使用或者可銷售狀態後

發生的，計入當期損益。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、

且中斷時間連續超過3 個月的，借款費用暫停資本化。當購建或者生產符合資本化條件的

資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

⑶ 借款費用資本化金額的確定方法

本公司按月計算借款費用資本化金額。

專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫

時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到

預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資

本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率

計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價

金額，調整每期利息金額。

在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，應當予以資本化，計入符合

資本化條件的資產成本。

16、無形資產

⑴ 無形資產的初始計量

本公司無形資產按照實際成本進行初始計量。

購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產

的成本為購買價款的現值。

通過債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定

其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計

入當期損益；在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產通常以換出資產的公允價值為基礎確

定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非

貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，

不確認損益。

⑵ 無形資產的後續計量

① 無形資產的使用壽命

本公司於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。無形資產的使用壽命如為有限的，本

公司估計該使用壽命的年限或者構成使用壽命的產量等類似計量單位數量，無法預見無形

資產為本公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。

類別

預計使用壽命

確定依據

土地使用權

50年

土地使用權證

ERP系統

10年

尚可使用年限

計算機軟體

5年

尚可使用年限

② 無形資產的攤銷

使用壽命有限的無形資產，自取得當月起在預計使用壽命內採用直線法攤銷，使用壽

命不確定的無形資產不予攤銷，期末進行減值測試。

本公司至少於每年年度終了時，對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，必要時

進行調整。

③ 無形資產的減值

有確鑿證據表明無形資產存在減值跡象的，本公司在資產負債表日進行減值測試，估

計其可收回金額，若可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回

金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。對於使用壽命不確

定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。

17、長期待攤費用

長期待攤費用是指本公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的期限在一年以上的各

項費用。長期待攤費用在受益期內平均攤銷，其中：

預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限平均攤銷。

經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中

較短的期限平均攤銷。

融資租賃方式租入的固定資產，其符合資本化條件的裝修費用，在兩次裝修間隔期間、

剩餘租賃期和固定資產尚可使用年限三者中較短的期限平均攤銷。

18、預計負債

因未決訴訟、產品質量保證、虧損合同、油氣資產棄置義務等形成的現實義務，其履行

很可能導致經濟利益的流出，在該義務的金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。

預計負債按照履行相關現實義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮或有

事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相

關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

滿足預計負債確認條件的油氣資產棄置義務確認為預計負債，同時計入相關油氣資產的

原價，金額等於根據當地條件及相關要求作出的預計未來支出的現值。

⑴ 不符合預計負債確認條件的，在廢棄時發生的拆卸、搬移、場地清理等支出在實

際發生時作為清理費用計入當期損益。

19、收入

⑴ 銷售商品收入，同時滿足下列條件時予以確認

已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；既沒有保留通常與所有權相聯繫的

繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；相關的經濟利益很可能流入本公司；

相關的收入和成本能夠可靠的計量。

⑵ 對外提供勞務收入按以下方法確認

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認。完工

進度根據實際情況選用下列方法確定：

① 已完工作的測量。

② 已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例。

③ 已經發生的成本佔估計總成本的比例。

按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收

的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除

以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

① 已發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供

勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。

② 已發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，

不確認提供勞務收入。

③ 讓渡資產使用權

與交易相關的經濟利益很可能流入本公司，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情

況確定讓渡資產使用權收入金額：

① 利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

② 使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

20、政府補助

⑴ 政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

⑵ 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產

的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

⑶ 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產適用壽命內平均分配，計

入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益；與收益相關的政府補助，

用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，

計入當期損益；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

21、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

遞延所得稅資產遞延所得稅負債根據資產和負債暫時性差異與其適用的所得稅稅率，計

算確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。暫時性差異分為應納稅暫時性差異和可抵扣暫

時性差異。

⑴ 確認遞延所得稅資產時，對於可抵扣的暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣

虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵

減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產。但以下交易產生的可抵扣

暫時性差異不確認相關的遞延所得稅資產：

該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

對與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，在可預見的未來很可

能不會轉回。

⑵在確認遞延所得稅負債時，對於各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，

但以下交易產生的應納稅暫時性差異不確認相關的遞延所得稅負債：

①商譽的初始確認；

②具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交

易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

③對與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回

的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

遞延所得稅資產或遞延所得稅負債按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用所得

稅稅率計算。

⑶ 遞延所得稅資產減值

本公司在資產負債表日對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無

法取得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳

面價值，減記的金額計入當期的所得稅費用。原確認時計入所有者權益的遞延所得稅資產

部分，其減記金額也應計入所有者權益。在很可能取得足夠的應納稅所得額時，減記的遞

延所得稅資產帳面價值可以恢復。

22、主要會計政策、會計估計的變更

2010年本公司未發生會計政策和會計估計的變更。

23、前期差錯更正

2010年本公司未發生需要進行前期會計差錯調整的事項。

三、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅銷售收入

17%

營業稅

應稅營業收入

3%、5%

企業所得稅

應納稅所得額

15%、25%

城市維護建設稅

應納流轉稅額

教育費附加

應納流轉稅額

3% 、2%

2、稅收優惠及批文

本公司根據財政部、國家稅務總局《關於進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展稅

收政策的通知》（財稅〔2002〕70號）、國家稅務總局《關於落實西部大開發有關稅收政策

具體實施意見的通知》（國稅發[2002 ]47 號）、國家稅務總局《關於實施企業所得稅過渡優

惠政策的通知》（國發[2007]39號）規定，經省級國家稅務局審批，2006年1月至2010年

12月期間按15%的稅率徵收企業所得稅。

本公司子公司天水華天集成電路包裝材料有限公司和天水華天機械有限公司根據國家

稅務總局《關於落實西部大開發有關稅收政策具體實施意見的通知》（國稅發[2002 ]47 號）、

國家稅務總局《關於實施企業所得稅過渡優惠政策的通知》（國發[2007]39號）規定，經省

級國家稅務局審批，2010年按15%的稅率徵收企業所得稅。

3、其他說明

本公司的子公司西安天勝電子有限公司執行25%的所得稅稅率。

四、企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

⑴ 同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱

子公司

類型

註冊地

業務性質

註冊資本

（萬元）

經營範圍

期末實際出

資額(元)

天水華天集成電

路包裝材料有限

公司

有限責任

公司

甘肅省天

水市

集成電路

行業

1,696.00

集成電路包裝塑料管、

包裝盤、各種包裝紙箱、

塑料紙制包裝製品的生

產、銷售、房屋租賃。

17,202,221.56

天水華天機械有

限公司

有限責任

公司

甘肅省天

水市

集成電路

行業

710.40

集成電路模具、備件、

夾具及引線框傳遞盒的

製造和銷售，以及公司

產品範圍內的工程、機

械安裝服務

8,816,753.80

西安天勝電子有

限公司

有限責任

公司

陝西省西

安市

集成電路

行業

22,800.00

半導體、集成電路和半

導體元器件設計、研發、

生產銷售；貨物及技術

的進出口業務。（以上經

營範圍凡涉及國家有專

項專營規定的從其規

定）

227,779,499.75

接上表

子公司全稱

實質上構成對子

公司淨投資的其

他項目餘額

持股

比例(%)

表決權比

例(%)

是否合併報

表

少數股東權益

少數股東權益中

用於衝減少數股

東損益的金額

天水華天集成電

路包裝材料有限

公司

100.00

是

天水華天機械有

限公司

74.16

是

4,474,257.61

西安天勝電子有

限公司

100.00

是

2、合併範圍發生變更的說明

本期合併範圍未發生變更。

五、合併財務報表項目注釋

（以下附註期初數是指2010年1月1日餘額，期末數是指2010年12月31日餘額；本

期是指2010年度，上期是指2009年度。）

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金：

33,153.04

153,556.57

銀行存款：

354,334,308.71

331,594,680.07

人民幣

321,666,645.63

301,675,444.15

美元

4,932,680.49

6.6227

32,667,663.08

4,381,716.23

6.8282

29,919,235.92

其他貨幣資金

10,085,810.83

11,796,374.51

人民幣

10,085,810.83

10,947,692.82

美元

124,290.69

6.8282

848,681.69

合計

364,453,272.58

343,544,611.15

貨幣資金說明：

期末其他貨幣資金中採購進口設備的信用證保證金657,810.83元、銀行承兌匯票保證金8,928,000.00

元、銀行保付保函保證金500,000.00元。

2、應收票據

（1）應收票據分類

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

8,076,094.58

1,050,422.73

（2）期末公司無質押的應收票據情況：

（3）期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況：

單位：元幣種：人民幣

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

汕尾德昌電子有限公司

2010.07.22

2011.01.22

4,303,589.58

杭州士蘭微電子股份有限公司

2010.12.16

2011.06.16

4,000,000.00

杭州士蘭微電子股份有限公司

2010.12.16

2011.06.16

4,000,000.00

汕尾德昌電子有限公司

2010.08.10

2011.02.10

2,427,600.17

無錫矽動力微電子股份有限公司

2010.12.22

2011.06.22

2,300,000.00

合計

17,031,189.75

3、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收

帳款

按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

239,325,110.18

100.00

12,763,886.76

100.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的

應收帳款

合計

239,325,110.18

100.00

12,763,886.76

100.00

接上表

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收

帳款

按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

206,517,247.21

99.45

10,631,488.04

90.26

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的

應收帳款

1,147,561.34

0.55

1,147,561.34

9.74

合計

207,664,808.55

100.00

11,779,049.38

100.00

（2）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試後，未發現需要單獨計提壞帳

準備的款項，應收帳款均按照會計政策的帳齡分析法計提壞帳準備。

（3）應收帳款按照帳齡分析法計提壞帳準備的具體情況如下：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

236,200,160.48

98.70

11,810,008.02

202,737,981.43

98.17

10,118,340.15

1至2年

699,858.17

0.29

69,985.82

3,321,980.83

1.61

317,598.21

2至3年

2,079,705.56

0.87

623,911.66

165,464.02

0.08

49,639.21

3至4年

54,425.07

0.02

27,212.54

291,820.93

0.14

145,910.47

4至5年

290,960.90

0.12

232,768.72

合計

239,325,110.18

100.00

12,763,886.76

206,517,247.21

100.00

10,631,488.04

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況：

序號

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

貨款

775,404.55

質量賠償

否

貨款

270,850.53

質量賠償

否

貨款

40,035.20

質量賠償

否

貨款

39,272.20

質量賠償

否

貨款

21,998.86

質量賠償

否

合計

1,147,561.34

否

應收帳款核銷說明：

應收帳款核銷主要是由於質量原因被客戶扣付的款項，已確認該款項無法收回後予以核銷。

（4）本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況詳見「六、

5、關聯方應收應付款項」。

（5）應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

序號

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的

比例(%)

客戶

16,011,293.85

1年以內

6.69

客戶

7,681,215.26

1年以內

3.21

客戶

7,171,542.49

1年以內

3.00

客戶

6,499,564.33

1年以內

2.72

客戶

6,338,911.78

1年以內

2.65

合計

43,702,527.71

18.27

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

52,429,824.18

96.96

30,834,092.50

99.80

1至2年

1,632,067.56

3.02

35,103.76

0.11

2至3年

8,407.89

0.02

26,993.95

0.09

合計

54,070,299.63

100.00

30,896,190.21

100.00

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

序號

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

供應商

11,946,767.81

1年以內

進口設備稅款

供應商

6,334,323.83

1年以內

進口設備稅款

供應商

6,228,915.84

1年以內

工程款

供應商

5,467,701.12

1年以內

設備款

供應商

3,739,532.86

1年以內

電費

合計

33,717,241.46

（3）本報告期預付款項中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方

的款項。

5、應收利息

（1）應收利息

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

1年以內

37,165.26

456,141.81

493,307.07

0.00

6、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露：

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

6,585,735.29

100.00

373,643.18

100.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳

款

合計

6,585,735.29

100.00

373,643.18

100.00

接上表

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

13,992,640.95

100.00

744,787.96

100.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳

款

合計

13,992,640.95

100.00

744,787.96

100.00

（2）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試後，未發現需要單獨計提壞帳

準備的款項，所有其他應收款均按照會計政策的帳齡分析法計提壞帳準備，具體情況如下：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

6,099,418.91

92.62

304,970.95

13,845,400.17

98.94

717,578.87

1至2年

455,828.34

6.92

45,582.83

123,854.10

0.89

11,977.44

2至3年

7,101.36

0.11

2,130.41

655.39

196.62

3至4年

655.39

0.01

327.70

10,500.00

0.08

5,250.00

4至5年

10,500.00

0.16

8,400.00

12,231.29

0.09

9,785.03

5年以上

12,231.29

0.18

12,231.29

合計

6,585,735.29

100.00

373,643.18

13,992,640.95

100.00

744,787.96

（3）本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方

款項情況詳見「六、5、關聯方應收應付款項」。

（4）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

序號

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額

的比例(%)

供應商

1,943,425.38

1年以內

29.51

供應商

1,154,551.48

1年以內

17.53

供應商

1,020,000.00

1年以內

15.49

主管部門

442,910.00

1年以內

6.73

供應商

300,000.00

1年以內

4.55

合計

4,860,886.86

73.81

7、存貨

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

76,274,307.85

55,405,243.60

庫存商品

19,274,106.56

12,017,333.02

在產品

25,747,967.68

26,644,758.71

低值易耗品

12,697.28

合計

121,309,079.37

94,067,335.33

8、長期股權投資

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

核算

方法

投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

江蘇華海誠科新材料

有限公司

成本法

5,000,000.00

接上表

被投資單位

在被投資單

位持股比例

(%)

在被投資單

位表決權比

例(%)

在被投資單位持股

比例與表決權比例

不一致的說明

減值

準備

本期計提

減值準備

現金

紅利

江蘇華海誠科新材料

有限公司

9、固定資產

（1）固定資產情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

845,658,294.54

313,465,918.01

16,697,623.97

1,142,426,588.58

其中：房屋及建築物

48,643,216.19

49,907,732.76

86,344.47

98,464,604.48

專用設備

733,574,992.25

250,151,915.12

15,891,104.60

967,835,802.77

通用設備

55,102,702.82

10,229,010.60

606,088.09

64,725,625.33

運輸設備

4,086,977.74

635,479.77

4,722,457.51

其他設備

4,250,405.54

2,541,779.76

114,086.81

6,678,098.49

二、累計折舊合計：

324,212,373.46

本期新增

本期計提

15,941,159.09

416,716,051.43

108,444,837.06

其中：房屋及建築物

9,283,540.55

3,110,974.23

15,721.88

12,378,792.90

專用設備

293,468,345.68

96,697,913.42

15,625,082.23

374,541,176.87

通用設備

17,604,021.10

7,158,710.53

281,170.39

24,481,561.24

運輸設備

1,404,683.39

608,006.55

2,012,689.94

其他設備

2,451,782.74

869,232.33

19,184.59

3,301,830.48

三、固定資產帳面淨值合計

521,445,921.08

313,465,918.01

109,201,301.94

725,710,537.15

其中：房屋及建築物

39,359,675.64

86,085,811.58

專用設備

440,106,646.57

593,294,625.90

通用設備

37,498,681.72

40,244,064.09

運輸設備

2,682,294.35

2,709,767.57

其他設備

1,798,622.80

3,376,268.01

四、減值準備合計

1,652,229.41

38,766.31

1,613,463.10

其中：房屋及建築物

專用設備

1,558,032.91

通用設備

77,736.25

22,306.06

55,430.19

運輸設備

其他設備

16,460.25

五、固定資產帳面價值合計

519,793,691.67

724,097,074.05

其中：房屋及建築物

39,359,675.64

86,085,811.58

專用設備

438,548,613.66

591,736,592.99

通用設備

37,420,945.47

40,188,633.90

運輸設備

2,682,294.35

2,709,767.57

其他設備

1,782,162.55

3,376,268.01

（2）本期折舊額 108,444,837.06 元。

（2）本期由在建工程轉入固定資產原價為185,898,094.13元。

（3）固定資產處置情況

本公司本期處置部分固定資產，其中：固定資產原值16,697,623.97元，淨值為756,464.88元，形成處

置淨損失247,100.91元。

10、在建工程

（1）在建工程情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

集成電路高端封裝

產業化項目

18,382,789.08

西安天勝一期工程

97,544,600.32

33,128,717.07

人才公寓工程項目

12,939,635.80

588,452.00

DFN型微小形技術

改造項目

123,000.00

基建工程

5,166,763.66

其他零星工程

1,994,448.86

2,572,267.69

合計

117,768,448.64

54,672,225.84

（2）在建工程項目變動情況

單位：元幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資產

其他減少

集成電路高端封裝

產業化項目

598,500,000.00

18,382,789.08

50,243,178.30

66,405,567.72

2,220,399.66

西安天勝一期工程

33,128,717.07

150,700,000.84

86,284,117.59

人才公寓工程項目

588,452.00

12,351,183.80

DFN型微小形技

術改造項目

200,000,000.00

23,142,813.30

22,195,951.35

823,861.95

基建工程

99,721,300.00

5,166,763.66

其他零星工程

2,572,267.69

10,434,638.64

11,012,457.47

合計

898,221,300.00

54,672,225.84

252,038,578.54

185,898,094.13

3,044,261.61

接上表

項目名稱

工程投入佔

預算比例

(%)

工程

進度(%)

利息資本化

累計金額

其中：本期

利息資本

化金額

本期利息

資本化率

(%)

資金來源

期末數

集成電路高端封裝

產業化項目

100.00

募集資金、自

籌、撥款

0.00

西安天勝一期工程

482,160.00

5.292

募集資金、自

籌

97,544,600.32

人才公寓工程項目

76.86

自籌

12,939,635.80

DFN型微小形技術

改造項目

72.28

自籌、撥款

123,000.00

基建工程

11.48

自籌

5,166,763.66

其他零星工程

1,994,448.86

合計

117,768,448.64

（3）在建工程的說明

本公司本期在建工程其他減少項目列示的內容為設備採購進項稅及匯兌損益。

11、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

52,460,705.84

49,252,653.47

2,218,270.00

99,495,089.31

ERP系統

640,600.00

計算機軟體

330,025.00

2,729,242.27

3,059,267.27

土地使用權

51,490,080.84

46,523,411.20

2,218,270.00

95,795,222.04

二、累計攤銷合計

3,352,302.93

1,390,849.45

4,743,152.38

ERP系統

308,163.50

64,059.96

372,223.46

計算機軟體

146,430.67

179,150.95

325,581.62

土地使用權

2,897,708.76

1,147,638.54

4,045,347.30

三、無形資產帳面淨值合計

49,108,402.91

94,751,936.93

ERP系統

332,436.50

268,376.54

計算機軟體

183,594.33

2,733,685.65

土地使用權

48,592,372.08

91,749,874.74

四、減值準備合計

ERP系統

計算機軟體

土地使用權

五、無形資產帳面價值合計

49,108,402.91

94,751,936.93

ERP系統

332,436.50

268,376.54

計算機軟體

183,594.33

2,733,685.65

土地使用權

48,592,372.08

91,749,874.74

本期無形資產攤銷額為 1,390,849.45 元。

（2）無形資產說明

本公司本期新增無形資產中的土地分別為：天水華天機械有限公司依據天政土讓字（2010）21號取得

土地20382平方米(合30.57畝)，支付土地出讓金3,424,158.88元；天水華天科技股份有限公司依據天政土

讓字（2010）22號取得土地233760平方米(合350.64畝)，支付土地出讓金39,271,483.64元；天水華天集

成電路包裝材料有限公司依據天政土讓字（2010）23號取得土地22283平方米(合33.42畝)，支付土地出

讓金 3,743,525.28元。

本期減少的土地使用權系根據天水市人民政府天政土讓字[2010]19號批覆文件，公司將2009年9月

23日掛牌受讓面積為11769平米（合17.65畝）土地使用權（尚未辦理該土地使用證）的《國有土地使用

權出讓合同》的所有權利和義務轉讓給天水華天微電子股份有限公司。

12、長期待攤費用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的

原因

租入房屋維修費

1,341,714.50

235,154.98

1,106,559.52

13、遞延所得稅資產

（1）已確認的遞延所得稅資產

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

資產減值準備

2,221,859.23

2,129,861.76

與資產相關的政府補助

13,080,124.37

4,933,593.74

可抵扣虧損

289,409.42

計提未支付的獎金

2,779,198.08

1,840,027.16

計提的財產保險費

17,662.29

18,164.24

合計

18,098,843.97

9,211,056.32

（2）可抵扣差異項目明細

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

資產減值準備

14,750,993.04

與資產相關的政府補助

87,200,829.14

計提未支付的獎金

18,527,987.25

計提的財產保險費

117,748.60

合計

120,597,558.03

14、資產減值準備明細

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面

餘額

本期增加

本期減少

期末帳面

餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

12,523,837.34

1,761,253.94

1,147,561.34

13,137,529.94

二、固定資產減值準備

1,652,229.41

38,766.31

1,613,463.10

合計

14,176,066.75

1,761,253.94

1,186,327.65

14,750,993.04

15、短期借款

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

信用借款

116,622,700.00

110,000,000.00

16、應付票據

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

53,320,000.00

下一會計期間將到期的金額53,320,000.00元。

17、應付帳款

（1）應付帳款按帳齡列示

單位：元幣種：人民

幣

帳齡

期末數

期初數

1年以內

207,373,165.53

199,748,610.26

1-2年

12,395,807.66

3,832,542.34

2-3年

2,145,061.32

650,366.71

3年以上

2,521,260.04

1,961,416.97

合計

224,435,294.55

206,192,936.28

（2）應付帳款說明

本公司期末應付帳款中，帳齡在1年以上的的款項合計為17,062,129.02元，未支付的款項主要是未結

算的材料款和設備尾款。

（3）本報告期應付帳款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯

方的款項情況詳見「六、5、關聯方應收應付款項」。

18、預收款項

（1）預收款項按帳齡列示

單位：元幣種：人民

幣

項目

期末數

期初數

1年以內

3,356,692.90

3,086,532.40

1-2年

132,357.90

合計

3,489,050.80

3,086,532.40

（2）本報告期預收帳款中預收關聯方的款項情況詳見「六、5、關聯方應收應付款項」。

19、應付職工薪酬

單位：元幣種：人民幣

項目

期初帳面

餘額

本期增加

本期減少

期末帳面

餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

13,589,228.65

106,377,904.37

99,302,556.77

20,664,576.25

二、職工福利費

119,283.25

5,977,888.15

6,097,171.40

三、社會保險費

11,765,607.14

11,762,007.14

3,600.00

醫療保險費

2,537,613.23

2,534,013.23

3,600.00

基本養老保險費

8,129,995.69

失業保險費

814,827.98

工傷保險

283,170.24

四、住房公積金

891,534.00

五、工會經費和職工教育經費

6,727,550.12

3,314,256.94

1,121,215.06

8,920,592.00

合計

20,436,062.02

128,327,190.60

119,174,484.37

29,588,768.25

20、應交稅費

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

增值稅

-20,925,955.73

730,261.05

營業稅

35,458.43

47,203.25

企業所得稅

6,397,670.90

4,853,041.66

個人所得稅

54,211.79

165,222.49

城市維護建設稅

87,280.42

122,133.12

教育費附加

37,428.07

52,342.77

房產稅

2,660.22

3,128.11

印花稅

54,389.82

90,522.36

土地使用稅

1,508,431.40

其他

24,404.49

合計

-12,724,020.19

6,063,854.81

21、其他應付款

（1）其他應付款項按帳齡列示

單位：元幣種：人民

幣

項目

期末數

期初數

1年以內

14,320,679.16

1,208,578.55

1-2年

358,711.90

526,238.36

2-3年

243,893.29

328,320.51

3年以上

636,091.46

307,803.95

合計

15,559,375.81

2,370,941.37

22、一年內到期的非流動負債

（1）一年內到期的非流動負債分類

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

一年內到期的長期借款

80,000,000.00

（2）一年內到期的長期借款

項目

期末數

期初數

信用借款

80,000,000.00

一年內到期的長期借款中無屬於逾期借款獲得展期的金額。

23、其他流動負債

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

PBGA型封裝集成電路研究開發專項資金

312,500.00

BAG型、MCM型塑料封裝集成電路項目

62,499.96

新型高密度塑封集成電路產業化SOP系列

62,499.96

清潔生產專項資金

50,000.04

MCM塑料封裝技術研究開發專項資金

125,000.00

塑封集成電路無鉛電鍍產業化

181,250.04

LQFP100L/128L塑封IC研發及產業化項目

125,000.04

LIP系列集成電路產業研究與開發專項資金

62,500.00

集成電路銅線鍵合封裝研發及產業化項目

50,000.04

電鍍生產線專項補貼

37,500.00

集成電路高端封裝高技術產業化

1,000,000.00

調整外貿結構資金撥款

99,999.98

塑封集成電路生產線擴大測試規模技改項目

資金

62,499.96

集成電路封測設備模具生產線擴大規模資金

145,686.25

合計

2,376,936.27

其他流動負債說明：

其他流動負債本期末餘額為其他非流動負債項目預計在2011年需轉回金額重分類計入。

24、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

信用借款

80,000,000.00

10,000,000.00

保證借款

45,000,000.00

合計

125,000,000.00

10,000,000.00

（2）金額前五名的長期借款

單位：元幣種：人民幣

貸款單位

借款起

始日

借款終止

日

幣種

利率

（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

中國建設銀行

天水分行

2010-03-25

2015-03-25

人民幣

5.184

30,000,000.00

西安民生銀行

2010-10-18

2012-10-18

人民幣

5.292

25,000,000.00

西安民生銀行

2010-09-28

2012-09-28

人民幣

5.292

20,000,000.00

中國進出口銀

行陝西分行

2010-11-02

2012-04-26

人民幣

3.76

20,000,000.00

中國農業銀行

天水分行

2010-11-24

2013-12-24

人民幣

5.364

20,000,000.00

合計

115,000,000.00

25、其他非流動負債

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

PBGA型封裝集成電路研究開發專項資金

4,687,500.00

5,000,000.00

BAG型、MCM型塑料封裝集成電路項目

223,958.49

348,958.41

新型高密度塑封集成電路產業化SOP系列

223,958.49

348,958.41

清潔生產專項資金

179,166.51

279,166.59

MCM塑料封裝技術研究開發專項資金

1,875,000.00

2,000,000.00

塑封集成電路無鉛電鍍產業化

906,249.88

1,268,749.96

LQFP100L/128L塑封IC研發及產業化項目

499,999.88

749,999.96

LIP系列集成電路產業研究與開發專項資金

937,500.00

1,000,000.00

集成電路銅線鍵合封裝研發及產業化項目

295,833.25

395,833.33

晶圓級晶片尺寸封裝(WLCSP)研究開發項目

5,000,000.00

電鍍生產線專項補貼

150,000.00

225,000.00

集成電路高端封裝高技術產業化

15,000,000.00

16,000,000.00

調整外貿結構資金撥款

600,000.04

800,000.00

塑封集成電路生產線擴大測試規模技改項目資金

326,041.76

451,041.68

DFN型微小型封裝集成電路生產線技術改造

12,000,000.00

多晶片封裝(MCP)技術研發及產業化

9,900,000.00

長引線低弧度大面積薄型塑封集成電路科技成果轉

化補助資金

3,000,000.00

新型LGA封裝技術和產品研究開發資金

18,000,000.00

銅線鍵合集成電路封裝工藝升級及產業化

10,400,000.00

集成電路封測設備模具生產線擴大規模資金

1,120,768.02

全自動集成電路高速雷射打標機研發及產業化

300,000.00

合計

85,625,976.32

33,867,708.34

其他非流動負債說明：

(1）期初遞延收益項目說明

1）本公司2006年度依據國家信息產業部信部運(2005)637號文件《關於下達2005年度集成電路產

業研究與開發專項資金使用計劃的通知》，收到國家信息產業部撥付PBGA型封裝集成電路研究開發專項

資金500萬元，該項目預計在2011年驗收，依據本公司集成電路封裝設備一般使用年限，確定遞延收益

的轉回期為8年。將預計2011年需轉回金額312,500.00元轉入報表其他流動負債項目列示。

2）本公司2005年度收到甘肅省經濟委員會撥付BAG型、MCM型塑料封裝集成電路研製補助資金

50萬元，項目於2007年7月份進行驗收，依據本公司集成電路封裝設備一般使用年限，確定遞延收益的

轉回期為8年。將預計2011年需轉回金額62,499.96元轉入報表其他流動負債項目列示。

3）本公司2005年度收到科學技術部撥付的SOP系列表面貼裝式集成電路技術研究與開發資金50

萬元，項目於2007年7月份進行驗收，依據本公司集成電路封裝設備一般使用年限，確定遞延收益的轉

回期為8年。將預計2011年需轉回金額62,499.96元轉入報表其他流動負債項目列示。

4）本公司2005年度天水市財政局撥付的清潔生產專項資金40萬元，項目於2007年7月份進行驗

收，依據本公司集成電路封裝設備一般使用年限，按8年進行遞延轉回。將預計2011年需轉回金額

50,000.04元轉入報表其他流動負債項目列示。

5）本公司2007年依據信部運[2007]3號文件《關於下達2006年度集成電路產業研究與開發專項資

金使用計劃的通知》，收到MCM塑料封裝技術研究開發資金250萬元，其中50萬元為培訓費及材料費。

該項目預計在2011年驗收，依據本公司集成電路封裝設備一般使用年限，確定遞延收益的轉回期為8年。

將預計2011年需轉回金額125,000.00元轉入報表其他流動負債項目列示。

6）2007年依據信息產業部信部運〔2005〕555號文件《關於下達2005年度電子信息產業發展基金

第二批項目計劃通知》，收到信息產業部撥付無鉛電鍍產業化發展基金150萬元，其中：5萬元為驗收費

用及調研費用，項目已驗收，按8年為遞延收入的遞延期。將預計2011年要攤銷的金額181,250.04元轉

入報表其他流動負債項目列示。

7）本公司2007年度及2008年度收到甘肅省財政廳撥付的LQFP100L/128L塑封IC研發及產業化項

目資助資金100萬元，該項目公司於2008年驗收，依據本公司集成電路封裝設備一般使用年限，確定遞

延收益的轉回期為8年。將預計2011年要攤銷的金額125,000.04元轉入報表其他流動負債項目列示。

8）2007年12月依據信息產業部信部運[2008]14號文件《關於2007年度集成電路產業研究與開發專

項資金》收到LIP塑料封裝技術研究開發專項資金100萬元。該項目預計在2011年驗收，依據本公司集

成電路封裝設備一般使用年限，確定遞延收益的轉回期為8年。將預計2011年要攤銷的金額62,500.00

元轉入報表其他流動負債項目列示。

9）2008年依據甘肅省財政廳、甘肅省科學技術廳關於《2008年甘肅省第一批科技計劃項目經費的

通知》，收到集成電路銅線鍵合封裝研發產業化項目補助資金30萬元。依據天財教（2009）446號文件收

到集成電路銅線鍵合封裝研發及產業化項目本期撥款10萬元，項目已驗收，確定遞延收益的轉回期為8

年。將預計2011年需轉回金額50,000.04元轉入報表其他流動負債項目列示。

10）2007年依據甘肅省財政廳關於《2007年甘肅省振興裝備製造業發展專項補助資金計劃的通知》，

收到集成電路直線高速片式無鉛電鍍設備補助資金30萬元，依據本公司電鍍設備一般使用年限按照8年

遞延。將預計2011年攤銷金額37,500.00元轉入報表其他流動負債項目列示。

11）2008年依據工業和信息化部文件[2008]418號文件《關於下達2008年度集成電路產業研究與開

發轉項資金使用計劃的通知》，收到晶圓級晶片尺寸封裝(WLCSP)研究開發項目補助資金500萬元，項目

尚未完工驗收使用。

12）依據發改投資（2009）1168號《國家發展改革委、工業和信息化部關於下達電子信息產業振興

和技術改造項目2009年新增中央預算內投資計劃的通知》，收到集成電路高端封裝高技術產業化項目投

資補助撥款1,600萬元，該項目預計2011年驗收，將預計2011年需轉回的金額100萬元轉入報表其他流

動負債項目列示。

13) 依據甘商發字[2009]489號、天財企[2009]971號文，收到2009年調整外貿結構轉變外貿增長方

式項目資金撥款80萬元，本期項目已驗收使用，確定遞延收益的轉回期為8年，將預計2011需轉回金

額99,999.98元轉入報表其他流動負債項目列示。

14) 依據天財企（2008）1223號、天財企（2009）714號文件收到轉變外貿發展方式項目資金50萬

元，實施項目為塑封集成電路生產線擴大測試規模技術改造，項目已驗收，確定遞延收益的轉回期為8

年。將預計2011需轉回金額62,499.96元轉入報表其他流動負債項目列示。

(2）本期新增遞延收益項目說明

1）依據發改投資（2009）1348號《國家發展改革委、工業和信息化委關於下達電子信息產業振興和

技術改造項目2009年擴大內需中央預算內投資計劃的通知》，收到DFN型微小型封裝集成電路生產線技

術改造撥款560萬元。依據甘財建（2010）498號《甘肅省財政廳關於下達2010年電子信息產業振興和

技術改造項目（第一批）中央預算內基建支出預算的通知》，收到DFN型微小型封裝集成電路生產線技

術改造撥款540萬元。依據甘財企（2010）123號《甘肅省財政廳關於撥付2010年外貿公共服務平臺建

設項目資金的通知》，收到DFN型微小型封裝集成電路生產線技術改造撥款100萬元。該項目尚未完工

驗收使用。

2）依據天財教（2010）469號《關於下達2010年甘肅省第二批科技計劃經費的通知》，收到多晶片

封裝（MCP）技術研發項目撥款50萬元；依據財教(2009)479號，《財政部關於核定科技重大專項2009

年立項項目（課題）中央財政資金預算並下達2009年年度預算的通知》，收到多晶片封裝（MCP）技術

研發項目撥款940萬元，該項目尚未驗收使用。

3）依據甘財建（2010）190號《甘肅省財政廳關於下達2010年科技成果轉化資金預算指標（第二批）

的通知》，收到長引線低弧度大面積薄型塑封集成電路科技成果轉化項目撥款資金300萬元，該項目尚未

驗收使用。

4）依據財建（2010）489號《財政部關於下達2010年度集成電路產業研究與開發專項資金使用計劃

的通知》，收到新型LGA封裝技術和產品研究開發項目撥款資金1800萬元，該項目尚未驗收使用。

5）依據甘財建（2010）498號《甘肅省財政廳關於下達2010年電子信息產業振興和技術改造項目（第

一批）中央預算內基建支出預算的通知》，收到銅線鍵合集成電路封裝工藝升級及產業化項目撥款資金

1,040萬元，該項目尚未驗收使用。

6）依據發改投資（2009）1348號《國家發展改革委、工業和信息化委關於下達電子信息產業振興和

技術改造項目2009年擴大內需中央預算內投資計劃的通知》，收到集成電路封測設備模具生產線擴大規

模項目撥款資金140萬元。該項目已驗收，確定的遞延收益轉回期為8年，將預計2011年需轉回金額

145,686.25元轉入報表其他流動負債項目列示。

7）依據甘工信裝（2010）764號、甘財建（2010）320號《甘工業和信息化委、甘財政廳關於下達

2010年甘肅省振興裝備製造業發展專項補助資金計劃的通知》，收到全自動集成電路高速雷射打標機研發

及產業化項目撥款資金30萬元，該項目尚未驗收使用。

26、股本

(1) 股本情況

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本次變動增減（+、-）

期末數

發行新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

287,100,000.00

86,130,000.00

373,230,000.00

（2）股本說明

經2010年4月25日召開的2009年度股東大會審議通過，本公司2010年5月18日以資本公積轉增股

本，每10 股轉增3 股，股本增加86,130,000.00股，已經國富浩華會計師事務所有限公司以浩華驗字[2010]

第62號驗資報告審驗。

27、資本公積

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

279,272,142.07

86,130,000.00

193,142,142.07

其他資本公積

17,055,555.56

372,334.25

17,427,889.81

合計

296,327,697.63

372,334.25

86,130,000.00

210,570,031.88

資本公積說明：

(1)資本公積其他資本公積增加372,344.25元，系本公司本年度對子公司天水華天機械有限公司增資

500萬元，長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司淨資產份額之間的差額。

(2)本公司資本公積-資本溢價本期減少見「附註五、26」。

28、盈餘公積

單位：元幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

37,839,841.41

11,495,064.84

49,334,906.25

合計

37,839,841.41

11,495,064.84

49,334,906.25

29、未分配利潤

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

294,580,485.83

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

調整後年初未分配利潤

294,580,485.83

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

111,871,226.26

減：提取法定盈餘公積

11,495,064.84

10%

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

14,355,000.00

提取職工獎勵及福利基金

期末未分配利潤

380,601,647.25

30、營業收入、營業成本

（1）營業收入

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

1,132,612,930.73

767,115,613.44

其他業務收入

28,624,701.29

10,321,268.01

營業成本

893,103,586.27

596,822,003.91

（2）主營業務（分產品）

單位：元幣種：人民幣

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

集成電路、半導體元器件封裝、

測試

1,132,612,930.73

885,479,518.66

767,115,613.44

593,346,838.32

（3）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元幣種：人民幣

序號

營業收入

佔公司主營業務收入的比例(%)

79,262,878.69

7.00

52,079,424.58

4.60

37,271,725.93

3.29

36,131,677.07

3.19

29,933,557.75

2.64

合計

234,679,264.02

20.72

31、營業稅金及附加

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

營業稅

276,311.89

140,826.05

3% 、5%

城市維護建設稅

1,671,637.26

2,335,713.33

教育費附加

978,912.03

1,001,019.93

3%、 2%

水利基金建設

704.00

0.08%

合計

2,927,565.18

3,477,559.31

32、銷售費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

5,629,188.84

4,606,913.80

運輸費

13,675,193.16

9,102,108.46

展覽費

61,997.00

44,800.00

廣告費

123,276.70

8,800.00

辦公費

587,492.62

653,016.64

差旅費

822,854.39

797,108.36

維修費

84,915.66

42,339.09

其他

2,244,758.95

1,099,555.47

合計

23,229,677.32

16,354,641.82

33、管理費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

19,955,439.81

19,398,745.25

辦公費

1,349,672.81

1,320,387.26

董事會費

853,757.73

723,558.71

差旅費

1,209,985.91

913,474.27

業務招待費

3,185,926.61

2,226,858.05

會議費

550,182.00

200.00

修理費

2,403,563.24

3,061,872.35

水電費

268,154.60

308,663.60

租賃費

1,641,107.00

1,161,826.83

機物料消耗

2,121,144.50

2,304,488.21

折舊費

1,259,925.28

820,325.51

無形資產攤銷

1,336,230.61

1,101,201.98

中介機構佣金

845,043.93

475,733.00

訴訟費

11,927.00

研究與開發費

70,638,417.34

37,718,428.15

排汙費

46,750.00

32,650.00

稅金

2,750,444.52

1,005,071.98

其他

2,039,519.73

1,022,856.94

合計

112,455,265.62

73,608,269.09

34、財務費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

7,387,567.11

5,743,693.74

減：利息收入

3,964,577.96

7,511,976.48

匯兌損失

2,639,198.48

297,022.96

減：匯兌收益

1,474,990.80

33,464.94

金融機構手續費

477,073.11

332,211.66

合計

5,064,269.94

-1,172,513.06

35、資產減值損失

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

壞帳損失

1,761,253.94

2,931,919.73

36、營業外收入、營業外支出

（1）營業外收入

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性

損益的金額

非流動資產處置利得合計

168,468.69

98,825.66

168,468.69

其中：固定資產處置利得

168,468.69

98,825.66

168,468.69

政府補助

9,542,643.75

4,249,125.03

9,542,643.75

其他

340,170.94

121,010.60

340,170.94

合計

10,051,283.38

4,468,961.29

10,051,283.38

（2）營業外支出

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性

損益的金額

非流動資產處置損失合計

415,569.60

126,373.69

415,569.60

其中：固定資產處置損失

415,569.60

109,355.57

415,569.60

無形資產處置損失

17,018.12

債務重組損失

131,398.81

對外捐贈

880,000.00

其他

506,577.59

55,123.80

506,577.59

合計

1,802,147.19

312,896.30

1,802,147.19

37、所得稅費用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

26,763,772.96

17,109,919.70

遞延所得稅調整

-8,887,787.65

-5,155,915.23

合計

17,875,985.31

11,954,004.47

38、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

項目

序號

本年金額

上年金額

歸屬於普通股股東當期淨利潤

111,871,226.26

77,139,928.19

扣除所得稅影響後歸屬於母公司普通

股股東的非經常性損益

6,948,891.57

3,505,849.27

歸屬於本公司普通股股東、扣除非經

常性損益的淨利潤

3=1-2

104,922,334.69

73,634,078.92

期初股份總數

287,100,000.00

261,000,000.00

資本公積金轉增股本數

86,130,000.00

112,230,000.00

發行在外的普通股加權平均數

6=4+5

373,230,000.00

基本每股收益Ⅰ

7=1/6

0.2997

0.2067

基本每股收益Ⅱ

7=3/6

0.2811

0.1973

39、其他綜合收益

本公司本期沒有其他綜合收益項目。

40、現金流量表項目注釋

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

利息收入

4,001,743.22

政府補助

63,677,848.00

其他

185,343.32

合計

67,864,934.54

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

辦公費

1,925,430.10

差旅費

2,016,752.51

業務招待費

3,960,005.59

運雜費

13,667,454.16

研發費

1,684, 402.44

租賃費

1,641,107.00

支付保證金

10,085,810.83

其他

1,124,783.38

合計

36,105,746.01

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

收回定期存款

245,075,519.52

41、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

113,069,164.63

77,617,061.17

加：資產減值準備

1,761,253.94

2,931,919.73

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

108,444,837.06

87,298,095.77

無形資產攤銷

1,390,849.45

1,155,820.82

長期待攤費用攤銷

235,154.98

291,727.02

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填

列）

247,100.91

126,373.69

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

8,913,076.54

5,743,693.74

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-8,887,787.65

-5,155,915.23

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-27,241,744.04

-30,918,711.30

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-43,512,198.33

-71,141,341.51

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

148,158,906.04

164,573,880.17

其他

-10,085,810.83

經營活動產生的現金流量淨額

292,492,802.70

232,522,604.07

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

354,367,461.75

98,469,091.63

減：現金的期初餘額

98,469,091.63

127,021,391.31

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

255,898,370.12

-28,552,299.68

（2）現金和現金等價物的構成

單位：元幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

一、現金

355,892,971.18

98,534,758.84

其中：庫存現金

33,153.04

153,556.57

可隨時用於支付的銀行存款

355,859,818.14

98,381,202.27

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、調整前現金和現金等價物餘額

355,892,971.18

98,534,758.84

加：匯率變動對現金的影響

-1,525,509.43

-65,667.21

四、期末現金及現金等價物餘額

354,367,461.75

98,469,091.63

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

期末現金和現金等價物與財務報表貨幣資金餘額差異說明：

期末現金及現金等價物餘額與財務報表中貨幣資金餘額相差10,085,810.83 元，系期末其他貨幣資金中

採購進口設備的信用證保證金657,810.83元、銀行承兌匯票保證金8,928,000.00元、銀行保付保函保證金

500,000.00元。

六、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位：元幣種：人民幣

母公司名稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

天水華天微電子股份有

限公司

控股股東

股份公司

甘肅省天水市

肖勝利

集成電路行業

接上表

母公司名稱

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

母公司對本

企業的表決

本企業

最終控制方

組織機構代

碼

(%)

權比例(%)

天水華天微電子股份

有限公司

22,136,090.00

37.36

肖勝利等16名

自然人

739609818

2、本企業的子公司情況

單位：元幣種：人民幣

子公司全稱

子公司類型

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

天水華天集成電路包

裝材料有限公司

全資子公司

有限責任公司

甘肅省天水市

肖勝利

集成電路行業

天水華天機械有限公

司

控股子公司

中外合資

甘肅省天水市

肖勝利

集成電路行業

西安天勝電子有限公

司

全資子公司

有限責任公司

陝西省西安市

肖勝利

集成電路行業

接上表

子公司名稱

註冊資本

持股比例(%)

表決權比例(%)

組織機構代碼

天水華天集成電路包裝材料

有限公司

16,960,000.00

100.00

75090818-X

天水華天機械有限公司

7,104,000.00

74.16

739629296

西安天勝電子有限公司

228,000,000.00

100.00

668682400

3、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司關係

組織機構代碼

天水華天傳感器有限公司

受同一控股股東控制

78401151-6

廈門永紅科技有限公司

公司董事肖勝利、張玉明分別任其控股股東的董

事和監事

79129060-5

天水永紅器材廠

本公司董事長與其法定代表人為同一人

22489696-9

天水七四九電子有限公司

本公司董事長與其法定代表人為同一人

79487182-7

杭州友旺電子有限公司

持股5%以上股東，公司監事羅華兵任其公司董

事、總經理

60916630-X

杭州士蘭微電子股份有限公司

公司監事羅華兵任其公司董事

25393397-6

寧波康強電子股份有限公司

其公司獨立董事畢克允在2010年4月25日前任

本公司獨立董事。

61026089-7

天水華天電子賓館有限公司

受同一控股股東控制

69039330-6

天水永紅家園服務有限公司

本公司董事長與其法定代表人為同一人

56114696-6

4、關聯交易情況

（1）採購商品/接受勞務情況表

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易

內容

關聯交易

定價方式

及決策程

序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

廈門永紅科技有

限公司

採購

原材料

39,154,295.72

18.33

33,902,055.48

23.08

寧波康強電子股

份有限公司

採購

原材料

83,507,086.03

39.10

70,855,491.49

24.82

天水華天電子

賓館有限公司

採購

招待費

457,803.80

14.37

天水永紅家園

服務有限公司

採購

招待費

20,000.00

0.63

註：寧波康強電子股份有限公司獨立董事畢克允在2010年4月25日前任本公司獨立董事，

關聯交易金額為全年交易金額。

（2）出售商品/提供勞務情況表

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易

定價方式

及決策程

序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

杭州士蘭微電子股份有

限公司

集成電路封裝費

市場價

79,262,878.69

7.00

60,530,320.66

7.92

杭州友旺電子有限公司

集成電路封裝費

市場價

37,271,725.93

3.29

28,628,710.85

3.74

天水七四九電子有限公

司

集成電路封裝費

市場價

9,217.21

0.00

3,689.24

0.00

天水華天傳感器有限公

司

材料

市場價

3,113.63

0.12

天水華天微電子股份有

限公司

材料

市場價

17,504.84

0.69

天水七四九電子有限公

司

材料

市場價

4,805.78

0.19

天水華天微電子股份有

限公司

包裝材料

市場價

810,583.52

2.56

天水華天微電子股份有

限公司

工程改造、維修、

備件等

市場價

2,600,132.65

7.66

654,070.51

4.26

天水永紅器材廠

工程改造、維修、

備件等

市場價

10,500.00

0.07

天水七四九電子有限公

司

備件

市場價

196,879.83

2.13

169,403.42

1.10

天水永紅家園服務有限

公司

其他產品

市場價

11,282.05

0.07

天水華天傳感器有限公

司

工程

市場價

100,000.00

1.17

天水七四九電子有限公

司

水電費

市場價

335,205.19

11.31

325,745.06

22.93

天水華天傳感器有限公

司

水電費

市場價

12,720.49

0.43

6,911.86

0.49

天水永紅器材廠

水電費

市場價

752,124.21

25.37

512,776.51

36.10

天水華天微電子股份有

限公司

水電費

市場價

751,565.78

25.35

8,292.07

0.58

天水華天電子賓館有限

公司

水電費

市場價

257,917.38

8.70

天水永紅器材廠

供暖

市場價

658,773.63

44.60

115,257.35

7.97

天水永紅家園服務有限

公司

供暖

市場價

457,870.12

31.00

天水七四九電子有限公

司

供暖

市場價

141,124.19

9.55

230,802.65

15.95

天水華天傳感器有限公

司

供暖

市場價

20,706.91

1.40

38,953.60

2.69

天水華天微電子股份有

限公司

供暖

市場價

50,024.99

3.39

401,785.30

27.77

（3）關聯租賃情況

公司出租情況表：

單位：元幣種：人民幣

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃

起始日

租賃

終止日

租賃收益定價

依據

年度確認的租

賃收益

天水華天集成電路包

裝材料有限公公司

天水七四九電

子有限公司

房屋

2010.01.01

2010.12.31

參考市場價

7,326.03

公司承租情況表：

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃

起始日

租賃

終止日

租賃費定價依據

年度確認的租

賃費

天水七四九電子有

限公司

天水華天科技

股份有限公司

房屋

2010.01.01

2010.12.31

參考市場價

525,967.80

天水華天微電子股

份有限公司

天水華天科技

股份有限公司

房屋

2010.01.01

2010.12.31

參考市場價

2,145,977.48

天水華天微電子股

份有限公司

天水華天科技

股份有限公司

機器設備

2010.01.01

2010.12.31

參考市場價

86,640.00

(4) 關聯擔保情況

單位：元幣種：人民幣

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

天水華天微電子股份有限

公司

天水華天科技股份有限

公司

20,000,000.00

2009.04.30

2011.04.26

否

註：此筆借款本公司已於2009年4月歸還。

（5）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易

內容

關聯交易

定價原則

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

金額

佔同類交易

金額的比例

（%）

杭州士蘭微電子

股份有限公司

出售

設備

120,000.00

0.28

45,000.00

21.01

杭州友旺電子有

限公司

出售

設備

24,000.00

11.21

天水華天微電子

股份有限公司

出售

土地使用權

或其合同權

利義務

2,218,270.00

100.00

301,304.36

100.00

註：本公司與天水華天微電子股份有限公司出售土地使用權其合同權利和義務情況詳見

「五、11無形資產附註」

（6）其他關聯交易

本公司 2010 年度支付給關鍵管理人員報酬總額人民幣569.57萬元。

5、關聯方應收應付款項

(1)應收關聯方款項

單位：元幣種：人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收票據

杭州士蘭微電子股份有限公司

61,042.18

3,052.11

應收帳款

杭州士蘭微電子股份有限公司

16,011,293.85

800,564.69

14,744,144.39

737,207.22

應收帳款

杭州友旺電子有限公司

6,338,911.78

316,958.97

6,773,722.79

338,686.14

應收帳款

天水華天傳感器有限公司

40,267.64

2,013.38

267.64

13.38

應收帳款

天水華天微電子股份有限公司

948,746.90

47,437.35

135,323.20

6,766.16

應收帳款

天水七四九電子有限公司

7,440.00

372.00

134,325.89

6,716.29

其他應收款

廈門永紅科技有限公司

250,000.00

12,500.00

（2）應付關聯方款項

項目名稱

關聯方

期末

期初

帳面餘額

預收帳款

天水七四九電子有限公司

809.98

預收帳款

天水永紅器材廠

280,058.39

預收帳款

天水永紅家園服務有限公司

13,222.03

預收帳款

天水華天微電子股份有限公司

1,071,693.00

應付帳款

廈門永紅科技有限公司

186,758.52

383,322.70

應付帳款

寧波康強電子股份有限公司

17,177,229.10

14,737,810.16

應付帳款

天水華天傳感器有限公司

5,600.00

應付帳款

廈門永紅電子有限公司

26,252.50

七、或有事項

截止2010年12月31日，公司未發生影響財務報表閱讀的重大或有事項。

八、承諾事項

截止2010年12月31日，公司未發生影響財務報表閱讀的重大承諾事項。

九、資產負債表日後非調整事項

2011年1月12日，公司與深圳市漢迪投資有限公司籤署了股權轉讓協議，以7,720,044.65

美元價格收購深圳市漢迪投資有限公司持有崑山西鈦微電子科技有限公司19.30%的股權。

同日，公司與崑山西鈦微電子科技有限公司籤署了《增資協議》約定，本公司以25,579,422.72

美元認購崑山西鈦微電子科技有限公司新增的13,955,456.34美元註冊資本。通過上述股權轉

讓、增資後，華天科技公司持有崑山西鈦微電子科技有限公司35%的股權。

本公司已於2011年1月17日支付第一筆投資款7,720,044.65美元，折合人民幣

51,221,724.22元。

十、其他重要事項

2010年12月22日，根據天水華天科技股份有限公司第三屆董事會第六次會議決議，

公司擬向特定對象非公開發行境內上市人民幣普通股（A 股）不超過7500萬股。

十一、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳

款

按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

242,267,507.61

100.00

12,376,055.51

100.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應

收帳款

合計

242,267,507.61

100.00

12,376,055.51

100.00

接上表

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

應收帳款

按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳

款

204,204,763.84

99.44

10,404,478.56

90.07

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的應收帳款

1,147,561.34

0.56

1,147,561.34

9.93

合計

205,352,325.18

100.00

11,552,039.90

100.00

（2）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試後，未發現需要單獨計提壞帳

準備的款項，應收帳款均按照會計政策的帳齡分析法計提壞帳準備，具體情況如下：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

239,745,690.15

98.97

11,669,666.02

201,206,995.67

98.54

10,074,978.18

1至2年

374,495.12

0.15

37,449.51

2,804,727.59

1.37

265,872.89

2至3年

2,065,180.74

0.85

619,554.22

164,464.02

0.08

49,339.21

3至4年

54,425.07

0.02

27,212.54

28,576.56

0.01

14,288.28

4至5年

27,716.53

0.01

22,173.22

合計

242,267,507.61

100.00

12,376,055.51

204,204,763.84

100.00

10,404,478.56

註：本期應收帳款1年以內中應收關聯方西安天勝電子有限公司貨款6,352,369.70元

按照會計政策未計提壞帳準備。

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況：

序號

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易

產生

貨款

775,404.55

質量賠償

否

貨款

270,850.53

質量賠償

否

貨款

40,035.20

質量賠償

否

貨款

39,272.20

質量賠償

否

貨款

21,998.86

質量賠償

否

合計

1,147,561.34

否

應收帳款核銷說明：

應收帳款核銷主要是由於質量原因被客戶扣付的款項，已確認該款項無法收回後予以核銷。

（4）本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位及關聯方情

況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

期末數

期初數

金額

計提壞帳金額

金額

計提壞帳金額

杭州友旺電子有限公司

6,325,394.98

316,269.75

6,773,722.79

338,686.14

天水華天微電子股份有

限公司

135,893.77

6,794.69

合計

6,325,394.98

316,269.75

6,909,616.56

345,480.83

（5）應收帳款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

序號

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的

比例(%)

關聯方

16,010,693.85

1年以內

6.61

客戶

7,681,215.26

1年以內

3.17

客戶

7,171,542.49

1年以內

2.96

關聯方

7,033,601.22

1年以內

2.90

客戶

6,499,564.33

1年以內

2.68

合計

44,396,617.15

18.32

（5）應收關聯方帳款情況

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總

額的比例(%)

杭州士蘭微電子股份有限公司

公司監事羅華兵任其公司董事

16,010,693.85

6.61

杭州友旺電子有限公司

持股5%以上股東，公司監事羅華兵

任其公司董事、總經理

6,325,394.98

2.61

合計

22,336,088.83

9.22

2、其他應收款

單位：元幣種：人民幣

種類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

46,428,937.19

100.00

306,623.69

100.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳

款

合計

46,428,937.19

100.00

306,623.69

100.00

接上表

種類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

13,855,914.86

100.00

698,808.75

100.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳

款

合計

13,855,914.86

100.00

698,808.75

100.00

（2）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試後，未發現需要單獨計提壞帳

準備的款項，所有其他應收款均按照會計政策的帳齡分析法計提壞帳準備，具體情況如下：

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

46,407,043.35

99.95

292,759.66

13,834,126.68

99.84

688,036.95

1至2年

6,485.53

0.01

648.55

9,401.50

0.07

940.15

2至3年

3,021.63

0.01

906.49

155.39

46.62

3至4年

155.39

0.00

77.70

4至5年

12,231.29

0.09

9,785.03

5年以上

12,231.29

0.03

12,231.29

合計

46,428,937.19

100.00

306,623.69

13,855,914.86

100.00

698,808.75

註：本期其他應收款1年以內中應收關聯方西安天勝電子有限公司借款40,551,850.00

元,按照會計政策未計提壞帳準備。

（3）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元幣種：人民幣

序號

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額

的比例(%)

子公司

40,551,850.00

1年以內

87.34

供應商

1,943,425.38

1年以內

4.19

供應商

1,154,551.48

1年以內

2.49

供應商

1,020,000.00

1年以內

2.20

主管部門

442,910.00

1年以內

0.95

合計

45,112,736.86

97.17

（4）其他應收關聯方帳款情況

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的

比例(%)

廈門永紅科技有限公司

公司董事肖勝利、張玉明分別任其控

股股東的董事和監事

250,000.00

0.54

3、長期股權投資

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

核算

方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

天水華天集成電路包

裝材料有限公司

成本法

17,202,221.56

天水華天機械有限公

司

成本法

8,816,753.80

3,816,753.80

5,000,000.00

8,816,753.80

西安天勝電子有限公

司

成本法

227,779,499.75

江蘇華海誠科新材料

有限公司

成本法

5,000,000.00

合計

258,798,475.11

248,798,475.11

10,000,000.00

258,798,475.11

接上表

被投資單位

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提

減值準備

現金紅利

天水華天集成電路包裝材

料有限公司

100.00

天水華天機械有限公司

74.16

西安天勝電子有限公司

100.00

江蘇華海誠科新材料有限

公司

10.00

4、營業收入

（1）營業收入

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

1,127,366,791.05

764,676,723.86

其他業務收入

28,554,194.57

8,899,646.09

營業成本

897,421,982.89

598,047,956.75

（2）主營業務（分產品）

單位：元幣種：人民幣

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

集成電路、半導體元器件封裝、

測試

1,127,366,791.05

889,157,566.40

764,676,723.86

595,378,315.23

（3）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元幣種：人民幣

序號

營業收入

佔公司主營業務收入的比例(%)

79,262,365.87

7.03

52,079,424.58

4.62

37,260,173.11

3.31

36,131,677.07

3.20

29,933,557.75

2.66

合計

234,667,198.38

20.82

5、現金流量表補充資料

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

114,950,648.40

75,791,488.59

加：資產減值準備

1,579,391.89

2,873,264.24

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

105,553,275.97

86,117,568.76

無形資產攤銷

635,874.46

538,353.88

長期待攤費用攤銷

235,154.98

65,487.58

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

176,478.32

126,373.69

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

8,913,521.55

5,678,420.99

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-8,837,386.46

-4,751,111.83

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-17,107,786.04

-29,606,371.89

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-56,606,698.68

-69,296,926.25

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

118,634,461.03

161,988,904.08

其他

-9,790,094.83

經營活動產生的現金流量淨額

258,336,840.59

229,525,451.84

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

326,296,255.83

77,723,330.84

減：現金的期初餘額

77,723,330.84

92,035,336.47

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

248,572,924.99

-14,312,005.63

期末現金和現金等價物與財務報表貨幣資金餘額差異說明：

期末現金及現金等價物餘額與財務報表中貨幣資金餘額相差9,790,094.83 元。本公司期末貨幣資金中

有採購進口設備開出的信用證保證金362,094.83元、銀行承兌匯票保證金8,928,000.00元、銀行保付保函

保證金500,000.00元。

十二、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-247,100.91

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一

標準定額或定量享受的政府補助除外）

9,542,643.75

補貼收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-1,046,406.65

所得稅影響額

-1,309,043.23

少數股東權益影響額（稅後）

8,798.61

合計

6,948,891.57

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

11.61

0.2997

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤

10.89

0.2811

3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

項目

期末餘額

（或本期金額）

年初餘額

（或上年金

額）

變動比

例（%）

變動原因及具體情況

應收票據

8,076,094.58

1,050,422.73

668.84

本報告期末未支付的承兌匯票增

加。

預付款項

54,070,299.63

30,896,190.21

75.01

主要為本期預付材料及設備款

較期初增加。

應收利息

0.00

37,165.26

-100.00

定期存單到期收回。

其他應收款

6,212,092.11

13,247,852.99

-53.11

主要為本期末已支付尚未報帳

的進口設備通關費較期初減少。

長期股權投資

5,000,000.00

0.00

100.00

本期公司向江蘇華海誠科新材料有

限公司的投資500萬元。

固定資產

724,097,074.05

519,793,691.67

39.30

主要本期公司加大對固定資產

的投資。

在建工程

117,768,448.64

54,672,225.84

115.41

主要為本期子公司西安天勝電

子有限公司新購設備和基建工

程的實施所致。

無形資產

94,751,936.93

49,108,402.91

92.94

本期購入土地使用權所致。

長期待攤費用

1,106,559.52

0.00

100.00

本期公司租入房屋改造費用。

遞延所得稅資產

18,098,843.97

9,211,056.32

96.49

主要為本期收到的與資產相關

的政府補助增加。

應付票據

53,320,000.00

0.00

100.00

本期辦理的銀行承兌匯票尚未

到期。

應付職工薪酬

29,588,768.25

20,436,062.02

44.79

主要為本期已計提尚未發放的

各層員工獎金增加。

應交稅費

-12,724,020.19

6,063,854.81

-309.83

主要為子公司西安天勝電子有限公

司本期採購材料及設備進項稅留抵

金額較大。

其他應付款

15,559,375.81

2,370,941.37

556.25

主要為本期公司收取的各項保證

金、押金、技術合作開發費等較多。

一年內到期的非

流動負債

80,000,000.00

0.00

100.00

為本期增加的長期借款中一年

內到期的借款。

其他流動負債

2,376,936.27

0.00

100.00

為遞延收益中一年內攤銷入營

業外收入的政府補助。

長期借款

125,000,000.00

10,000,000.00

1,150.00

本期借入的長期借款增加。

其他非流動負債

85,625,976.32

33,867,708.34

152.82

本期收到的與資產相關的政府

補助增加，遞延收益增加。

股本

373,230,000.00

287,100,000.00

30.00

本期公司資本公積轉增股本。

盈餘公積

49,334,906.25

37,839,841.41

30.38

本期提取的法定盈餘公積。

營業收入

1,161,237,632.02

777,436,881.45

49.37

本期市場較好，產能擴大，產量

增加。

營業成本

893,103,586.27

596,822,003.91

49.64

本期市場較好，產能擴大，產量

增加。

銷售費用

23,229,677.32

16,354,641.82

42.04

主要為本期產品銷量增加，發貨

運費增加。

管理費用

112,455,265.62

73,608,269.09

52.78

主要為本期內公司營業收入增

加、各項管理費用支出相應增加

和技術研發的投入增加。

財務費用

5,064,269.94

-1,172,513.06

531.92

本期存款利息較上年同期減少

和銀行貸款規模擴大、利息增

加。

資產減值損失

1,761,253.94

2,931,919.73

-39.93

本期期末應收款項較上年同期

減少。

營業外收入

10,051,283.38

4,468,961.29

124.91

本期收到政府補助較上年同期

增加。

營業外支出

1,802,147.19

312,896.30

475.96

主要為本期向災區及慈善機構

捐款。

非流動資產處置

損失

415,569.60

126,373.69

228.84

本期固定資產處置損失較上年

同期增加。

所得稅費用

17,875,985.31

11,954,004.47

49.54

本期利潤總額較上年同期增加。

歸屬於母公司所

有者的淨利潤

111,871,226.26

77,139,928.19

45.02

本期淨利潤較上年同期增加。

少數股東損益

1,197,938.37

477,132.98

151.07

公司控股子公司本報告期內實

現淨利潤較上年同期增長。

第十一章備查文件目錄

在公司證券部備有下列文件供股東查閱：

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的

會計報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在《證券時報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的

原件。

天水華天科技股份有限公司

法定代表人：肖勝利

二〇一一年二月十七日

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